1、 北京金隅股份有限公司北京金隅股份有限公司 601992601992 20122012 年年度报告年年度报告 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。 三、三、 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保

2、留意见的审计报告。安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、四、 公司负责人蒋卫平、主管会计工作负责人王洪军及会计机构负责人（会计主管人员）公司负责人蒋卫平、主管会计工作负责人王洪军及会计机构负责人（会计主管人员）胡胡 娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：股本预案： 2012 年度，公司合并实现归属于母公司股东净利润年度，公司合并实现归属于母公司股东净利润 296,508.92 万元，母公司实现可供股

3、东万元，母公司实现可供股东分配利润为分配利润为 239,673.00 万元，按公司法 、 公司章程规定提取万元，按公司法 、 公司章程规定提取 10的法定盈余公积金的法定盈余公积金23,967.30 万元后为万元后为 215,705.70 万元，加上年初未分配利润万元，加上年初未分配利润 435,531.16 万元万元,截至截至 2012 年期年期末累计可供股东分配的利润为末累计可供股东分配的利润为 651,236.86 万元万元(含投资性房地产公允价值变动损益含投资性房地产公允价值变动损益331,759.44 万元万元)。 公司以公司以 2012 年年 12 月月 31 日总股本日总股本 4

4、,283,737,060 为基数， 拟每为基数， 拟每 10 股派发现金股利股派发现金股利 0.71 元 （含元 （含税） ，共计派发现金红利税） ，共计派发现金红利 30,414.53 万元（含税） 。剩余未分配利润将主要用于公司业务拓展，万元（含税） 。剩余未分配利润将主要用于公司业务拓展，及留待以后年度分配。及留待以后年度分配。 六、六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告

5、 2 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 . 3 第二节第二节 公司简介公司简介 . 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节第四节 董事会报告董事会报告 . 9 第五节第五节 重要事项重要事项 . 26 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 33 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 39 第八节第八节 公司治理公司治理 . 52 第九节第九节 内部控制内部控制 . 55 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 . 56 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目

6、录. 234 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/本公司/金隅股份 指 北京金隅股份有限公司 控股股东/金隅集团 指 北京金隅集团有限责任公司 上交所 指 上海证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 熟料 指 主要矿物成分为硅酸钙，是制造水泥的主要原料 新型干法技术 指 窑尾带预热器和分解炉的干法水泥生产工艺，该工艺可提高入窑物料质量，降低消耗，提升产品质

7、量，是目前世界上水泥生产普遍采用的、技术成熟的先进工艺 低温余热发电 指 在新型干法水泥熟料生产过程中，通过余热锅炉将水泥窑窑头、窑尾排出的大量废气余热进行热交换回收，产生热蒸汽推动汽轮机实现热能向机械能的转换，从而带动发电机发出供水泥生产过程中使用电能的技术 加气混凝土 指 以硅质材料（砂、粉煤灰及含硅尾矿等）和钙质材料（石灰、水泥）为主要原料，掺加发气剂（铝粉） ，通过配料、搅拌、浇注、预养、切割、蒸压、养护等工艺过程制成的轻质多孔硅酸盐制品 耐火材料 指 受热时不会严重变形或产生化学变化的材料 建筑面积 指 建筑物外墙外围所围成空间的水平面积 保障性住房 指 保障性住房是专门针对中低收入

8、家庭建设的具有社会保障性质的特殊住房，主要包括经济适用住房、限价商品住房、廉租住房和公共租赁住房等。 二、二、 重大风险提示：重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项， 敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 北京金隅股份有限公司 公司的中文名称简称 金隅股份 公司的外文名称 BBMG Corporation 公司的外文名称缩写 BBMG 公司的法定代表人 蒋卫平 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系

9、方式 董事会秘书 姓名 吴向勇 联系地址 北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 D座 电话 传真 电子信箱 三、三、 基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 北京市东城区北三环东路 36 号 公司注册地址的邮政编码 100013 公司办公地址 北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 D座 公司办公地址的邮政编码 100013 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网

10、址 公司年度报告备置地点 公司董事会工作部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上交所 金隅股份 601992 H 股 联交所 金隅股份 02009 六、六、 公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一) 基本情况基本情况 注册登记日期 2005 年 12 月 22 日 注册登记地点 北京市东城区北三环东路 36 号 企业法人营业执照注册号 5245 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 5 税务登记号码 2840 组织机构代码 78395284-0 (二二)公

11、司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况之其他有关资料。 七、七、 其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 安永华明会计师事务所 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东三座安永大楼 16 层 签字会计师姓名 孟冬 黎文鹏 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 安永华明会计师事务所 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东三座安永大楼 16 层 签字会计师姓名 孟冬 黎文鹏 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中银国际证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 28

12、 号盈泰中心 2 号楼 15 层 签字的保荐代表人姓名 莫斌、陈兴珠 持续督导的期间 2011 年 3 月2013 年 12 月 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年 调整后 调整前 营业收入 34,054,096,003.32 28,744,793,854.20 28,744,793,854.

13、20 18.47 23,189,596,758.31 归属于上市公司股东的净利润 2,965,089,241.74 3,428,644,623.62 3,428,644,623.62 -13.52 2,755,658,441.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,918,068,701.16 2,009,026,547.61 2,009,026,547.61 -4.53 1,993,951,410.77 经营活动产生的现金流量净额 4,310,758,748.33 -1,135,781,403.94 -1,135,781,403.94 不适用 -3,356,144,138.0

14、1 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2010 年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 22,903,904,282.30 20,153,779,171.15 20,153,779,171.15 13.65 17,064,211,817.43 总资产 83,161,803,630.34 76,914,972,456.74 76,912,959,523.75 8.12 61,990,864,499.65 (二二) 主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）

15、0.69 0.81 0.81 -14.81 0.71 稀释每股收益（元股） 0.69 0.81 0.81 -14.81 0.71 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.45 0.48 0.48 -6.25 0.51 加权平均净资产收益率（%） 13.82 18.16 18.16 减少 4.34 个百分点 15.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.94 10.64 10.64 减少 1.70 个百分点 11.75 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 7 二、二、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012

16、 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 88,084,309.39 447,450,982.81 154,898,619.87 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 236,828,108.58 68,854,435.56 48,553,661.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,546,064.28 3,439,468.72 5,633,491.27 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 288,477

17、,779.2 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -32,667,772.62 债务重组损益 30,115,945.05 -4,591,387 6,543,762.63 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 14,047,617.09 57,285,096.12 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -4,536,392.82 -4,036,342.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 27,917.26

18、5,957,293.4 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 30,791,765.10 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 936,201,275.04 770,347,551.26 640,157,654.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 89,512,900.58 115,392,525.74 74,705,001.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 46,673,468.48 少数股东权益影响额 -22,658,868.02 -11,605,583.05 -12,333,772.49 所得税影响额 -346,428,876.68 -234

19、,991,148.88 -262,330,903.55 合计 1,047,020,540.58 1,419,618,076.01 761,707,030.23 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 8 三、三、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 投资性房地产 11,599,000,000 12,840,400,000 1,241,400,000 936,201,275.04 可供出售金融资产 95,138.56 0 -95,138.56 27,917.26 合计 11,599,095,138

20、.56 12,840,400,000.00 1,241,304,861.44 936,229,192.30 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，面对国内经济增速下调、基础设施投资放缓、资源约束收紧等不利因素，公司董事会紧紧围绕年初制定的工作目标，坚持规范运作、科学决策、超前谋划，以公司发展规划为导向，持续调整和完善公司产业结构，优化整合内部资源，加快转变发展方式。同时，通过拓展市场，灵活调整销售策略，强化预算管理，内部挖潜降耗等措施，进一

21、步发挥公司区域优势和品牌优势，公司整体经济实现平稳较快发展。 报告期，公司实现营业收入 340.54 亿元，其中主营业务收入为 335.49 亿元，同比增长18.82；利润总额为 39.54 亿元，同比减少 15.33；净利润为 31.50 亿元，同比减少 12.33，归属于母公司净利润 29.65 亿元，同比减少 13.52%。 水泥及预拌混凝土板块：面对前所未有的严峻形势和竞争压力，提前谋划，调动和利用一切积极因素，努力营造市场胜势。一是继续强化产业协同和板块联动机制，完善客户服务体系，丰富营销手段，在激烈的市场竞争中增强了话语权；二是不断优化产业布局，延伸产业链条，丰富公司大十字战略的内

22、涵，不断巩固和扩大区域市场的影响力；三是细化管控措施，加强对标管理、成本管理、质量管理和统一物资供应管理，经济运行质量和综合效益水平显著提升；四是加大技术创新力度，加快转型升级步伐，不断强化水泥窑协同处置城市废弃物的先行优势；五是大力开展绿色矿山建设，强化资源储备，可持续发展能力得到增强。 2012 年，水泥板块实现主营业务收入 114.70 亿元，同比降低 11.82%；毛利 18.03 亿元，同比减少 35.95%。水泥及熟料综合销量达 3540 万吨，同比降低 3.6 %，其中水泥销量 2831 万吨，熟料销量 709 万吨；水泥及熟料综合毛利率 15.33%，同比降低 7.67 个百分

23、点。混凝土总销量为902 万立方米，同比增长 21.76%；混凝土毛利率 15.19%，同比增长 4.49 个百分点。 新型建材与商贸物流板块：努力克服市场需求下降的压力，积极抢抓政策机遇，加快调整营销模式，提升经济运行质量，并大力发展商贸物流业务，促进了板块经济总量和经营效益的同步提升。 2012 年， 新型建材板块实现主营业务收入 99.45 亿元， 同比增长 82.15%； 毛利 10.63 亿元，同比减少 0.66%。 房地产开发板块：认真贯彻两个结构调整和好水快流方针，紧紧抓住市场调整机遇，不断加大保障房对接力度，及时优化商品房销售策略，进一步加强项目管控，强化项目质量管理，北京金隅

24、股份有限公司 2012 年年度报告 10 创新项目开发模式，实现了整体稳步发展。 2012 年，房地产板块实现主营业务收入 109.35 亿元，同比增长 24.54%，毛利 41.36 亿元，同比增长 39.87%；全年实现结转面积 83.60 万平方米，同比持平，其中商品房结转面积 59.50万平米，同比增长 23.01%，保障性住房结转面积 24.10 万平方米，同比减少 31.51%；公司全年累计合同签约面积 129.44 万平方米，同比增长 33.01%，其中商品房累计合同签约面积 76.82 万平方米，同比增长 81.21%，保障性住房累计合同签约面积 52.62 万平方米，同比减少

25、 4.21 %。截至报告期末，公司拥有土地储备的总面积 540 万平方米。 物业投资及管理板块：面对内外部复杂的经济形势及行业发展压力增大的形势，板块充分发挥整合优势并结合各企业行业特点，创新经营管理方式，积极进行优化调整，深入挖掘发展潜力，较好地完成各项经济指标和重点工作，本板块的经济规模和发展质量得到显著提升。 2012 年， 物业投资及管理板块实现主营业务收入 17.41 亿元， 同比增长 20.72%； 毛利 10.90亿元， 同比增长 21.96 %。 截至报告期末， 公司在北京核心区域持有的投资性物业总面积为 76.00 万平方米。 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1、 利润利

26、润表及现金流量表相关科目变动分析表表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 34,054,096,003.32 28,744,793,854.20 18.47 营业成本 25,724,691,425.24 20,791,321,334.03 23.73 销售费用 1,350,600,351.81 1,173,885,729.63 15.05 管理费用 2,189,075,391.00 2,130,415,464.54 2.75 财务费用 902,397,834.88 797,407,584.00 13.17 经营活动产生的现金

27、流量净额 4,310,758,748.33 -1,135,781,403.94 投资活动产生的现金流量净额 -3,393,883,423.27 -2,417,699,146.87 40.38 筹资活动产生的现金流量净额 -2,484,478,460.93 3,650,228,182.07 不适用 研发支出 63,170,191.15 68,904,425.73 -8.32 2、 收入收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内,公司实现营业收入 340.54 亿元，其中主营业务收入为 335.49 亿元，同比增长18.82。主营业务收入增长主要是新型建材板块、房

28、地产板块和物业投资及管理板块收入有较大幅度增长。其中：新型建材板块实现主营业务收入 94.80 亿元，同比增长 86.80%；房地产板块实现主营业务收入 109.35 亿元， 同比增长 24.54%； 物业投资及管理板块实现收入 16.73 亿元，同比增长 18.90%。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 11 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内,公司实现主营业务收入 335.49 亿元，同比增长 18.82。主营业务构成为：产品及大宗商品销售 191.29 亿元，同比增长 15.06%；房屋土地销售 109.16 亿元

29、，同比增长 24.35%；工程施工收入、 租金收入、 物业管理、 酒店管理等非实物销售收入 35.04 亿元， 同比增长 23.79%。公司实物销售收入占主营业务收入比为 89.55%，主要是销售水泥、熟料、混凝土、商品房及保障性住房及各种建材产品收入。 (3) 主要销售客户的情况主要销售客户的情况 2012 年前五名客户的营业收入如下： 客户名称 金额 占营业收入比例 客户 1 646,960,339.00 1.90% 客户 2 628,239,753.00 1.84% 客户 3 311,936,777.27 0.92% 客户 4 311,734,661.00 0.92% 客户 5 285,

30、410,400.00 0.84% 合计 2,184,281,930.27 6.42% 3、 成本成本 (1) 成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 水泥 水泥板块主营业务成本 9,616,815,840.11 37.72 10,157,074,512.24 49.57 -5.32 新型建筑材料 建材板块主营业务成本 8,446,204,922.92 33.13 4,050,536,073.69 19.77 108.52 房地产开发 房地产开发主营业务成本 6

31、,798,927,674.61 26.67 5,769,857,661.39 28.16 17.84 物业投资及管理 物业投资及管理主营业务成本 632,965,531.85 2.48 512,891,211.86 2.50 23.41 (2) 主要供应商情况主要供应商情况 2012 年前五名供应商采购金额如下： 供应商名称 金额 占采购总额比例 供应商 A 1,708,462,518.89 6.64% 供应商 B 422,497,113.81 1.64% 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 12 供应商 C 406,832,730.21 1.58% 供应商 D 368,353,671

32、.24 1.43% 供应商 E 340,161,339.26 1.32% 合计 3,246,307,373.41 12.61% 4、 费用费用 费用项目费用项目 2012 年金额年金额 2011 年金额年金额 变动变动 变动比例变动比例 销售费用 1,350,600,351.81 1,173,885,729.63 176,714,622.18 15.05% 管理费用 2,189,075,391.00 2,130,415,464.54 58,659,926.46 2.75% 财务费用 902,397,834.88 797,407,584.00 104,990,250.88 13.17% 所得税费

33、用 803,746,757.93 1,076,883,633.98 -273,136,876.05 -25.36% (1) 销售费用本年为人民币 1,350,600,351.81 元，较 2011 年增加了 15.05%，主要系人工成本、运输费用增加所致。 （2）管理费用本年为人民币 2,189,075,391.00 元，较 2011 年增加了 2.75%，主要系人工成本增加所致。 (3) 财务费用本年为人民币 902,397,834.88 元，较 2011 年增加了 13.17%主要系本集团本年平均贷款额及平均贷款利率增加导致。 （4）所得税费用本年为人民币 803,746,757.93 元

34、，较 2011 年减少了 25.36%，主要系集团应纳税所得额减少所致。 5、 研发支出研发支出 (1) 研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 63,170,191.15 研发支出合计 63,170,191.15 研发支出总额占净资产比例（%） 0.25 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.19 6、 现金流现金流 现金流项目现金流项目 2012 年金额年金额 2011 年金额年金额 变动变动 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,310,758,748.33 -1,135,781,403.94 5,446,540,152.27 - 投资活动产生的现金流量净

35、额 -3,393,883,423.27 -2,417,699,146.87 -976,184,276.40 40.38% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,484,478,460.93 3,650,228,182.07 -6,134,706,643.00 - （1）经营活动产生的现金流量流入净额同比增加 5,446,540,152.27 元，主要是由于本期加大现金收款力度所致。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 13 （2）投资活动产生的现金流量流出净额同比增加 976,184,276.40 元，主要是由于本期购建长期资产等投资额增加所致。 （3）筹资活动产生的现金流量流出净额为 2

36、,484,478,460.93 元，主要是由于本期偿还借款较多所致。 (二二) 行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减（%） 水泥 11,461,142,954.17 9,616,815,840.11 16.09 -11.65 -5.32 减少 5.61个百分点 新型建筑材料 9,479,831,592.31 8,446,204,922.92 10.90 86.80

37、 108.52 减少 9.28个百分点 房地产开发 10,934,922,941.64 6,798,927,674.61 37.82 24.55 17.84 增加 3.54个百分点 其中：保障房开发 1,507,563,688.64 1,278,581,906.09 15.19 -44.84 -43.37 减少 2.20个百分点 物业投资及管理 1,673,272,308.54 632,965,531.85 62.17 18.90 23.41 减少 1.38个百分点 合 计 33,549,169,796.66 25,494,913,969.49 24.01 18.82 24.42 减少 3.4

38、2个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减（%） 产品销售 14,534,817,931.46 12,108,467,697.14 16.69 -9.98 -2.63 减少 6.29个百分点 大宗商品交易 4,593,720,631.68 4,568,062,932.75 0.56 861.09 871.30 减少 1.05个百分点 房屋土地销售 10,915,924,393.00 6,787,638,016.59 37.82 24.35 16.46 增加 4.21个百分点 投资性房地产租金收入

39、820,222,199.72 63,593,538.60 92.25 23.17 -14.30 增加 3.39个百分点 物业管理 498,491,826.03 307,122,178.88 38.39 12.38 13.42 减少 0.57个百分点 酒店管理 403,465,966.60 220,094,781.06 45.45 40.54 47.80 减少 2.68个百分点 工程施工收入 1,232,317,624.86 1,085,219,695.60 11.94 27.68 19.43 增加 6.08个百分点 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 14 固废处理 366,110,5

40、14.33 204,704,592.19 44.09 33.80 -2.38 增加20.72个百分点 其他 184,098,708.98 150,010,536.68 18.52 -5.97 4.28 减少 8.01个百分点 合 计 33,549,169,796.66 25,494,913,969.49 24.01 18.82 24.42 减少 3.42个百分点 2、 主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 华北地区 28,316,601,308.00 6.49 华中地区 1,532,977,176.07 727.65 华东地区 2

41、,902,902,907.90 276.52 华南地区 136,253,637.61 87.90 西北地区 84,706,447.38 1,510.17 西南地区 46,023,284.94 -17.44 东北地区 529,705,034.76 -4.49 合 计 33,549,169,796.66 18.82 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 货币资金 5,906,094,546.45 7.

42、10 7,918,479,363.14 10.30 -25.41 预付款项 909,415,140.77 1.09 1,397,237,511.97 1.82 -34.91 应收股利 1,215,425.00 0.00 存货 32,286,890,673.48 38.82 27,269,465,788.38 35.45 18.40 可供出售金融资产 95,138.56 0.00 -100.00 投资性房地产 12,840,400,000.00 15.44 11,599,000,000.00 15.08 10.70 固定资产 15,331,150,630.80 18.44 14,613,460,

43、813.77 19.00 4.91 在建工程 2,146,494,608.43 2.58 950,567,721.98 1.24 125.81 递延所得税资产 1,205,767,342.49 1.45 736,017,669.07 0.96 63.82 短期借款 11,388,286,880.00 13.69 11,286,861,222.71 14.67 0.90 应付账款 6,569,201,907.77 7.90 5,124,354,120.51 6.66 28.20 预收款项 14,206,950,304.93 17.08 11,621,778,319.64 15.11 22.24

44、应交税费 1,308,896,782.25 1.57 850,968,870.46 1.11 53.81 其他应付款 2,483,124,813.60 2.99 3,578,163,312.56 4.65 -30.60 应付短期融资券 1,000,000,000.00 1.20 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 15 长期借款 4,757,051,545.34 5.72 7,772,597,451.30 10.11 -38.80 应付债券 6,692,453,587.34 8.05 4,687,098,763.98 6.09 42.78 预计负债 100,077,202.17 0.1

45、2 33,029,889.08 0.04 202.99 货币资金：货币资金 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 5,906,094,546.45 元， 较 2011 年 12月 31 日余额减少了 25.41%，主要系购建长期资产及归还有息负债所致。 预付款项：预付账款 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 909,415,140.77 元，较 2011 年 12月 31 日余额减少了 34.91%，主要系预付材料款减少所致。 应收股利：应收股利 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,215,425.00 元，主要系公司尚未收到参股企业 2012 年已宣告分

46、派的股利所致。 存货：存货 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 32,286,890,673.48 元，较 2011 年 12 月 31日余额增加了 18.40%，主要系开发项目投入增加所致。 可供出售金融资产：可供出售金融资产 2012 年 12 月 31 日的余额为零， 较 2011 年 12 月 31日余额减少 100.00%，主要系处置所持有北京银行股票所致。 投资性房地产：投资性房地产 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 12,840,400,000.00 元，较2011 年 12 月 31 日余额增加了 10.70%，主要系投资性房地产公允价值变动所致。 固

47、定资产：固定资产 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 15,331,150,630.8 元， 较 2011 年 12月 31 日余额增加了 4.91%，主要系本年购建及在建工程转固所致。 在建工程：在建工程 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 2,146,494,608.43 元，较 2011 年 12 月31 日余额增加了 125.81%，主要系在建项目投入增加所致。 递延所得税资产：递延所得税资产 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,205,767,342.49 元，较 2011 年 12 月 31 日余额增加了 63.82%，主要系内部交易未实现损

48、益以及预提土增税账面价值大于计税基础确认递延所得税所致。 短期借款：短期借款 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 11,388,286,880.00 元，较 2011 年12 月 31 日余额增加了 0.90%，主要系集团业务增加带动资金需求增加，向银行融资所致。 应付账款：应付账款 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 6,569,201,907.77 元， 较 2011 年 12月 31 日余额增加了 28.20%，主要系应付材料采购款增加所致。 预收款项：预收款项 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 14,206,950,340.93 元，较 2011

49、年12 月 31 日余额增加了 22.24%，主要系房地产项目预售所致。 应交税费：应交税费 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,308,896,782.25 元， 较 2011 年 12月 31 日余额增加了 53.81%，主要系公司根据规定计提的相关税金增加所致。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 16 其他应付款：其他应付款 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 2,483,124,813.60 元， 较 2011 年 12月 31 日余额减少了 30.60%，主要系支付信达资产管理公司股权收购款所致。 应付短期融资券：2012 年 12 月 31 日

50、的余额为人民币 1,000,000,000.00 元，较 2011 年 12月 31 日余额增加了 100.00%，主要系本年新发行短期融资券所致。 长期借款：长期借款 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 4,757,051,545.34 元， 较 2011 年 12月 31 日余额减少了 38.80%，主要系部分长期借款将于一年内到期故转入流动负债所致。 应付债券：应付债券 2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 6,692,453,587.34 元， 较 2011 年 12月 31 日余额增加了 42.78%，主要系本年发行短期债券及中期票据所致。 预计负债：预计负债

51、2012 年 12 月 31 日的余额为人民币 100,077,202.17 元，较 2011 年 12月 31 日余额增加了 202.99%，主要系水泥公司计提矿山恢复费所致。 2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 本公司在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的公允价值变动收益。公允价值由独立评估师根据公开市场价格定期评估。 本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 报告期内

52、， 本公司报告期内投资性物业公允价值变动损益 9.36 亿元， 占利润总额的 23.68%。本期投资性物业公允值收益的主要原因是由于本期北京商业地产租金普遍大幅上涨，评估师根据公开市场情况，提高了对本公司投资物业的公允价值。 (四四) 核心竞争力分析核心竞争力分析 公司是国家重点支持的 12 家大型水泥企业之一和京津冀区域最大的水泥和混凝土生产商及供应商；全国最大的建材制造商之一和环渤海经济圈建材行业的引领者；北京地区综合实力最强的房地产开发企业之一和开发最早、项目最多、体系最全的保障性住房开发企业；北京最大的投资性物业持有者和管理者之一。公司四大产业板块强劲增长、协同发展，主营业务已延伸至全

53、国近 20 个省市区。 公司核心竞争力主要表现在以下几点： 1、产业链优势：即以水泥及预拌混凝土-新型建材制造及商贸物流-房地产开发-物业投资与管理为核心产业链，形成了独特的四大产业板块的产业链发展模式。业务板块间协同效应显北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 17 著，整体优势突出。 2、技术研发优势：公司不断加大科技研发投入，确保各项科技创新项目顺利推进，在行业内的技术领先优势明显，为公司创新发展提供了不竭动力。公司积极整合科技创新资源，打造了国家及省市级科技创新平台的全新的1+N的科技创新体系。2012 年通过多个国家及省(市)级科技创新平台的评审，耐火材料行业首个院士专家工作站落

54、户下属通达耐火科技股份有限公司。2012 年，公司参与承担国家科技项目 10 项，申请国家专利 61 项，主编参编国家、地方标准 12 项，获得外部科技资助资金 1327 万元。 3、循环经济发展优势：依托京津冀地区区域一体化和首都建设人文北京、科技北京、绿色北京的目标，大力发展循环经济和低碳经济，为市场提供绿色环保及节能产品，走可持续发展道路。作为国家第一批循环经济试点企业之一，在全国同行业中，率先采用专有技术，利用水泥窑自身优势，推广使用水泥窑余热发电和利用水泥窑处置工业废弃物、污水处理厂污泥、危险废弃物、城市垃圾焚烧飞灰等进行资源化和无害化处置的循环经济技术，实现了经济效益、社会效益和生

55、态效益的协调统一，为水泥企业向环保型产业转型提供了宝贵的实践经验，成为荣获中华环境奖这一环保领域殊荣的首家水泥企业。 4、绿色建材研发和制造优势：打造绿色建材、绿色建筑的可持续发展理念，充分发挥建材制造和房地产开发产业联动优势，积极推进建材制造和房地产开发的绿色转型，致力于绿色建材打造绿色建筑。在公司房地产开发项目中大量使用促进循环经济的绿色预拌混凝土和加气混凝土；公司开发的加气混凝土内外墙板可以广泛应用在工厂、公用建筑和产业化住宅建筑中，既节省了人工成本，又可以达到外墙保温一体化，使得建筑墙体节能与建筑同寿命；公司开发的节能保温 A 级防火无机纤维保温系统和绿色环保涂料、环保家具也营造了舒适

56、安全的室内绿色环境。 5、上海品茶及品牌优势：公司建立了科学的文化管控模式和完善的上海品茶管理流程，促进了公司整体发展。从战略的高度出发，以全局性和整体性的宏观视角来审视上海品茶建设，按照突出自身特色，员工普遍认同，围绕中心任务，尽快见到成效的原则，形成了文化建设的基本框架和文化格局。并在实践中不断总结提炼和探索创新，推动了以信用、责任、尊重价值观和八个特别金隅人文精神为核心内涵的上海品茶的有效落地。特色文化提升了金隅的品牌知名度和美誉度，不断提升上海品茶软实力，为公司发展愿景和奋斗目标的实现营造良好的文化氛围和智力支撑。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 18 (五五) 投资状况分

57、析投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 (1) 持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权比例（） 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 601169 北京银行 10,252 0 27,917.26 -73,706.25 可 供 出售 金 融资产 合计 10,252 / 0 27,917.26 -73,706.25 / / 说明：为对北京银行的原始股投资，原投资成本为 1 元/股，本公司放在可供出售金融资产中核算，按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值

58、损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 主 要 子 公主 要 子 公司名称司名称 经营经营范围范围 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 净利润净利润 北 京 金

59、隅嘉 业 房 地产 开 发 有限公司 开发经营房地产等 2,000,000,000.00 16,423,795,581.11 3,267,549,763.07 611,562,521.76 北 京 金 隅大 成 开 发有限公司 开发经营房地产等 1,500,000,000.00 8,897,617,111.72 2,195,084,081.90 654,978,258.64 鹿 泉 金 隅鼎 鑫 水 泥有限公司 水泥、熟料的制 1,300,000,000.00 3,334,555,720.74 1,795,462,664.50 119,568,476.68 北京金隅股份有限公司 2012 年年

60、度报告 19 造、销售 邯 郸 金 隅太 行 水 泥有 限 责 任公司 水泥、熟料的制造、销售 650,000,000.00 1,440,918,742.87 932,304,254.99 103,087,113.32 北 京 市 琉璃 河 水 泥有限公司 水泥、熟料的制造、销售 600,000,000.00 1,287,741,127.85 753,375,513.55 18,056,334.81 赞 皇 金 隅水 泥 有 限公司 水泥、熟料的制造、销售 450,000,000.00 1,503,122,312.92 482,149,825.74 8,026,797.35 北 京 金 隅混

61、凝 土 有限公司 混凝土生产、销售 315,410,386.85 1,479,244,978.48 400,888,814.20 61,864,359.21 天 津 金 隅混 凝 土 有限公司 混凝土生产、销售 237,337,800.27 1,141,529,587.88 319,086,318.04 22,683,582.77 5、 非募集资金项目情况非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 宣化金隅水泥-2500 吨电石渣制水泥生产线 419,000,000.00 试生产 339,688,076.83 424

62、,873,396.94 左权金隅水泥 - 日 产2500T 熟 料水泥生产线 545,420,000.00 在建 454,442,655.44 464,119,740.91 广灵金隅水泥-熟料水泥生产线 189,478,659.57 在建 107,867,495.19 107,867,495.19 金隅节能保温科技-岩棉项目 170,000,000.00 在建 100,505,841.27 100,906,598.64 保定太行和益水泥- 石110,184,000.00 试生产 91,284,386.61 119,179,342.02 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 20 灰石项目

63、 张家口金隅水泥-100 万吨粉磨站工程 85,759,200.00 在建 67,098,266.47 68,097,901.80 合计 1,519,841,859.57 / 1,160,886,721.81 1,285,044,475.50 / 说明：报告期内，公司资本性支出 371,070.44 万元，其中水泥板块 314，594.05 万元，新型建筑材料板块 32,270.64 万元， 房地产开发板块 1,384.79 万元， 物业投资及管理板块 22,820.96万元。 二、二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一一) 行业竞争格局和发展趋势行业

64、竞争格局和发展趋势 2013 年，公司面临的外部环境仍然十分严峻，快速发展进程中仍将遇到诸多困难和挑战。但我国经济长期向好的基本面没有改变，保持平稳较快发展的积极因素正在不断积累。 水泥行业： 十八大后， 中央政府将新型城镇化建设确定为未来长期经济发展重点。 预计 2013年水泥产需仍会创新高，但增长将从高速增长走向中低速增长。决定行业效益将更多取决于行业企业是否能通过有效的协同合作，维持较好的供需形势；同时水泥企业产业链的延伸将是未来新增经济效益的重要途径。 2013 年，面对产能过剩和市场竞争，兼并重组将是行业发展的主线，节能减排、打造绿色生态水泥企业是行业发展的必然趋势。 地产行业：根据

65、中央政府对房地产调控的最新政策，2013 年要继续坚持房地产市场调控政策不动摇。继续加强保障性住房建设和管理，加快棚户区改造。通过宏观调控与市场协调，旨在促进房地产市场的健康发展。 2013 年，在宏观经济平稳增长，货币政策保持稳健，房地产调控政策继续从紧的背景下，预计全国房地产市场将出现销售量价略有提高，投资增速趋稳，新开工反弹的态势。 (二二) 公司发展战略公司发展战略 十二五时期，我国发展仍处于大有可为的重要战略机遇期，国家将加快转变经济发展方式，坚持扩大内需，进一步加快产业结构战略性调整，积极推进城镇化进程。对此，公司将继续坚持做大、做强主业，充分发挥管理优势、规模优势和品牌优势，不断

66、提升公司核心竞争力和整体实力，保证公司的持续、健康发展。 公司各板块发展策略：水泥及预拌混凝土板块坚持区域大十字布局和地震波式有序推北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 21 进，加快水泥、预拌混凝土、砂石骨料、干混砂浆、水泥制品等的区域性整合以及上下游资源的掌控，精心打造以各区域企业为主体的若干片集群化产业发展基地，持续巩固提升区域竞争新优势；新型建材制造与商贸物流板块坚持园区化发展模式，加快布局转型调整，突出产业集群优势和产业协同优势，加快实现商贸物流业务突破式大发展；房地产开发板块坚持两个结构调整和好水快流方针，加强对政策信息的预判能力和市场机遇的把握能力，提升核心竞争力，促进产业

67、稳健可持续发展；物业投资与管理板块坚持整合资源、优化结构、提升质量、协同发展的原则，深化调整整合，优化资源配置，提高资产经营管理质量，提升服务品质，增强发展软、硬实力，保持板块良好发展。 (三三) 经营计划经营计划 2013 年是公司全面推进十二五发展战略承上启下的重要一年，公司将紧紧围绕十二五发展战略规划和年度工作目标，大力发展水泥、新型建材、房地产开发、物业投资与管理四大主业板块，不断增强核心竞争力，推进公司实现快速健康发展。2013 年主要经济目标是：实现销售收入 320 亿元。 (四四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需

68、求 2013 年公司将通过统筹资金调度、合理安排资金使用，保证公司的正常生产经营。同时进一步优化资产结构，切实抓紧销售与回款进度，严格控制各项费用支出，并充分利用各种金融工具降低资金使用成本，确保现金流的良性循环，为公司战略发展提供资金支持。 (五五) 可能面对的风险可能面对的风险 1、宏观环境风险 当前，国家正在大力推进经济体制改革，转变经济发展方式，促进产业结构升级，国家对公司所处的水泥、房地产出台了一系列调控政策，从产业布局、规模、节能减排等方面制定了一系列措施，这将对公司发展战略及经营目标的实现带来一定的影响。 对策：加强对国家宏观经济政策的解读、分析和研判，把握市场走势，进一步增强机

69、遇意识、产业板块协同意识和发展意识，逐步提升机制创新、制度创新、技术创新和管理创新能力，充分发挥公司规模优势、区域优势和品牌优势，提高公司核心竞争力，最大限度地降低宏观政策带来的风险。 2、行业风险 水泥行业：近几年，得益于中国投资驱动型经济的快速增长，国内水泥产能持续增长，目前已经处于过剩状态，产能利用率降至 72.7%。尽管国家加大了落后水泥产能的淘汰力度，但北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 22 由于淘汰空间日趋缩小，水泥产能长期性、全局性过剩的局面已成现实。随着国家对水泥行业调控政策的实施，未来水泥行业向环境友好型产业转型为必然趋势，近期环保部正在研究水泥行业氮氧化物排放标准

70、，在本来就产能过剩、利润下滑的严峻形势下，氮氧化物排放标准提高将对整个行业带来进一步的影响。 对策：坚持以效益为中心，以技术进步为动力，进一步丰富营销手段，细化内部管控，加快转型升级，完善产业布局，优化产业链条，通过战略联动、区域协同，发挥板水泥块整体优势，强化区域优势企业的引领和带动作用，增强板块核心竞争力，实现又好又快发展。 房地产行业：房地产调控的几年间，国家政策出台的数量之多和频度之大使得房地产市场成为了政策之市，政策的变化影响着购房者的心态、开发商经营策略以及投资者对地产的价值判断。2013 年中央及相关部委继续坚持房地产调控政策从紧取向，将使公司的房地产销售面临更大的挑战。 对策：

71、 继续深入贯彻两个结构调整和好水快流方针， 加强对政策信息的预判能力和市场机遇的把握能力，充分利用项目运营、成本管控、土地获取三个工作平台，创新发展方式，提升核心竞争力，促进产业稳健可持续发展。 3、市场竞争风险 公司水泥板块所处的区域市场，供需处于不平衡状态，集中度有待进一步提升，企业间价格竞争激烈，制约和影响了公司水泥板块的盈利能力。 对策：继续围绕水泥主业，加快发展骨料、商品混凝土、砂浆、水泥制品等上、下游产品和业务，完善混凝土站点布局，扩大区域市场占有率。同时加强公司内部管理，通过设备和工艺改造，革新挖潜，节能降耗，降低生产成本，不断增强公司的市场竞争力。 三、三、 董事会对会计师事务

72、所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、 利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况

73、北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 23 根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知和北京监管局关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知的精神，为完善公司利润分配决策和监督机制，兼顾公司的生产经营和可持续发展，公司董事会对公司章程进行了相应修订，并经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过。具体修订内容如下： 公司利润分配政策的基本原则： 1、公司充分考虑对投资者的回报，最近三年向股东分配股利不少于最近三年累计实现的合并报表中归属于上市公司股东的年均可分配利润的 30%； 2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司

74、的可持续发展； 3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。 公司利润分配具体政策如下： 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 2、公司现金分红的具体条件和比例： 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，原则上最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%（年均可分配利润指公司最近三年累计实现的合并报表中归属于上市公司股东的年均可分配利润） 。 特殊情况是指公司重大投资或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外） ，重大投资或重大现金支出事项指按相

75、关法规及公司章程规定，需由股东大会审议批准的事项。 3、公司发放股票股利的具体条件： 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 公司利润分配方案的审议程序： 公司的利润分配方案由经理层拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。 公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明， 经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上

76、予以披露。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 24 公司利润分配方案的实施： 公司股东大会对利润分配方案作出决议后， 董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利 （或股份）的派发事项。 公司向内资股股东支付股利以及其他款项，以人民币计价和宣布，用人民币支付；公司向外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。公司向外资股股东支付外币时，兑换率应以宣派股利或其他分派当日前五个工作日中国人民银行公布的相关外币兑人民币的平均中间价折算，应当按照国家有关外汇管理的规定办理。 公司利润分配政策的变更： 如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重

77、大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。 公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司可以为股东提供网络投票方式。 2012 年 5 月 24 日，公司 2011 年度股东周年大会审议通过了关于公司 2011 年度利润分配预案的议案 。公司派发股利人民币为 0.72 元/10 股（含税） 。有关分红方案已于 2012 年 7 月23 日全部实施完毕，分红派息详情请参阅公司于 2012 年 7 月 10 日披露的北京金隅股份有限公司 2011 年度分红派息

78、实施公告 。 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 (二二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润

79、占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2012 年 0.71 304,145,331.26 2,965,089,241.74 10.26 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 25 2011 年 0.72 308,429,068.32 3,428,644,623.62 9.00 2010 年 0.77 299,861,594.2 2,755,658,441 11.10 五、五、 积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 (一一) 社会责任工作情况社会责任工作情况 详见公司于 2013 年 3 月 21 日在上海证券交易所网站上披露的 北京金隅股份有限公司 201

80、2 年度社会责任报告 。 (二二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 报告期内，公司严格按照国家环保法律、法规要求进行生产经营，不存在环保方面的违法、违规行为，没有环保责任事故，未受到任何形式的环境保护行政处罚。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 26 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠

81、进展情况 不适用 三、三、 破产重整相关事项破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、四、 资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 (一一) 临时公告未披临时公告未披露或有后续进展的情况露或有后续进展的情况 1、 出售资产情况出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 资产出售定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 该资产出售贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%) 关联关系 黑龙江省巴彦水泥制造有限公司 哈尔

82、滨太行兴隆水泥有限公司 2012年3月 14日 8,194,200 -9,315,501.1 21,816,155.37 否 评估 是 是 0.69 闫立君 北京远东洁美保洁服务有限公司 2012年 11月 13日 620,000 2,194.23 -433,248.24 否 评估 是 是 0 五、五、 公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 不适用 六、 重大关联交易重大关联交易 （一）持续性关联交易 1、向母公司及其子公司租赁物业（统称母公司集团 ） 于二零一一年十月二十八日，本公司与母公司（本公司的控股股东）订立租赁协议（ 房屋土地北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 2

83、7 租赁框架协议 ） 。据此，母公司集团向本集团出租若干物业，租期自二零一二年一月一日起至二零一四年十二月三十一日止。诚如本公司日期为二零一一年十月二十八日的公告所披露，报告期内租赁协议项下交易年度上限为人民币 20,000,000 元，而报告期的实际交易总额为人民币3,656,076 元。 2、向母公司集团购买服务 于二零一一年十月二十八日， 本公司与母公司订立服务购买协议 （ 服务提供框架协议 ） 。 据此，本集团同意向母公司集团（包括其联系人）购买服务，包括咨询（包括编制可行性研究报告） 、雇员培训、清洁服务及若干特定物业维护服务，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十二月三十一日届满

84、，诚如本公司日期为二零一一年十月二十八日的公告所披露，报告期内服务购买协议项下交易年度上限为人民币 32,000,000 元，而报告期内实际交易总额为人民币2,568,460.83 元。 3、向母公司集团销售货品 于二零一一年十月二十八日，本公司与母公司订立销售协议（ 货品销售框架协议 ） 。据此，本集团同意向母公司集团（包括其联系人）出售货品，包括水泥、熟料、耐火材料、家俱、彩板、洁具及木制产品等，自二零一二年一月一日起生效至二零一四年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为为二零一一年十月二十八日的公告所披露，报告期内货品销售协议项下的交易年度上限为人民币 50,000,000 元，而报告期内

85、实际交易总额为人民币 1,158,846.9 元。 4、向母公司及其子公司出租物业 于二零一一年十月二十八日， 本公司与母公司订立租赁协议 （ 土地房屋出租框架协议 ） 。 据此，本集团向母公司集团出租若干物业，租期自二零一二年一月一日起至二零一四年十二月三十一日止。诚如本公司日期为二零一一年十月二十八日的公告所披露，报告期内租赁协议项下交易年度上限为人民币 20,000,000 元，而报告期的实际交易总额为人民币 5,768,084.87 元。 5、向母公司集团购买货品 于二零一一年十月二十八，本公司与母公司订立货品购买协议（ 货品采购框架协议 ） 。据此，母公司集团（包括其联系人）同意向本

86、集团供应货品，包括水泥、燃料及石灰石，自二零一二北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 28 年一月一日起生效，至二零一四年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一一年十月二十八日的公告所披露，报告期内货品购买协议项下交易年度上限为人民币 30,000,000 元，而报告期内实际交易总额为人民币 1,175,810.43 元。 6、向母公司集团提供服务 于二零一一年十月二十八，本公司与母公司订立服务供应协议（ 提供服务框架协议 ） 。据此，本集团同意向母公司集团（包括其联系人）供应物业管理及水泥分销等服务，自二零一二年一月一日起生效，至二零一四年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一

87、一年十月二十八日的公告所披露，报告期内服务供应协议项下交易年度上限为人民币 60,000,000 元，而报告期内实际交易总额为人民币 8,382,654.32 元。 7、使用母公司集团许可商标 于二零一一年十月二十八，本公司与母公司订立许可商标使用协议（ 商标许可使用总协议 ） 。据此，母公司集团（包括其联系人）同意本集团使用许可商标，自二零一二年一月一日起生效，至二零一四年十二月三十一日届满。 诚如本公司日期为二零一一年十月二十八日的公告所披露，报告期内金隅集团商标使用协议项下交易年度上限为人民币 1 元，而报告期内实际交易总额为人民币 0 元。 上述关联交易属于正常的商业行为；交易定价基于

88、公平市场价格确定；对公司的独立性没有影响。 （二）（二） 资产收购、出售发生的关联交易资产收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 (1)本公司在 2012 年 4 月 26 日发布临 2012-10 公告披露公司全资子公司北京西三旗高新建材城经营开发有限公司 2012 年继续受托进行海淀区西三旗东建材城住宅区地块的一级开发工作并于 2012 年 12 月 31 日前完成。截至报告期末，该交易已完成。 (2)本公司在 2012 年 10 月8 日发布临 2012-026 公告披露本公司控股股东金隅集团与全资

89、子公司北京金隅嘉业房地产开发有限公司签署关于购买商品房的框架协议 。截至报告期末，该交易款项已支付完成。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 29 (3)本公司在 2012 年 10 月 26 日发布临 2012-028 公告披露本公司全资子公司北京金隅嘉业房地产开发有限公司与控股股东金隅集团全资子公司北京市门窗公司、北京西砂资产经营有限公司分别签署了东坝单店地块二期（朝阳新城 D 组团）定向安置房项目企业搬迁补偿协议 、 海淀区西砂东区定向安置房项目企业搬迁补偿协议 。截至报告期末，该交易已完成。 （三）（三） 关联债权债务往来关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项临时公告未披

90、露的事项 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额 金 隅 集团 及 其子公司 控股股东 11,746.23 -10,906.44 839.79 9,002.95 18,979.52 28,052.93 北 京 太尔 化 工有 限 公司 联营公司 31.99 -4.74 27.25 94.6 32.91 127.51 柯诺(北京)地板有 限 公司 联营公司 43.48 -23.48 20.00 0 柯诺(北京)木业有 限 公司 联营公司 332.94 958.63 1,291.57 0.01

91、1,253.80 1,253.81 欧 文 斯克 宁 复合 材 料（北京）有 限 公司 联营公司 7.63 -7.63 12.92 3.00 15.92 森德 （中国） 暖通设 备 有限公司 联营公司 303.84 51.03 354.87 105.6 -83.45 22.15 星 牌 优时 吉 建筑 材 料有 限 公司 合营公司 6,760.65 2,431.86 9,192.51 381.11 30.80 411.91 金 隅 昭德 置 地有 限 公司 合营公司 0 7,088.04 0 7,088.04 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 30 北 京 市高 强 混凝 土 有限

92、责 任公司 联营公司 2,409.25 5,097.89 7,507.14 0 北 京 金时 佰 德技 术 有限公司 联营公司 0.91 0.91 38.05 38.05 北 京 金隅 蓝 岛商 业 运营 管 理有 限 公司 合营公司 0.75 0.75 合计 21,636.01 -2,401.97 19,234.04 16,685.23 20,255.38 37,011.07 关联债权债务形成原因 期末应收金隅集团及其子公司的款项为经营性往来，主要为本公司的子公司应付给金隅集团的土地及拆迁补偿费扣除一级开发费用后的净额。与联营、合营公司的关联往来为正常的经营性往来。 七、七、 重大合同及其履

93、行情况重大合同及其履行情况 (一一) 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 不适用 (二二) 担保情况担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,131,868,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,210,138,000 公公司担保总额情况（包括对子公司的担保）司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1,210,138,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.28 (三三) 其他重大合同其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、八、 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一) 上

94、市公司、持股上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 是否有履行期限 是否及时履行 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 31 与首次公开发行相关的承诺 其他 北京金隅集团有限责任公司 金隅集团于 2010 年 12 月 29 日出具北京金隅集团有限责任公司关于商标无偿转让的承诺函 ，就金隅集团将其拥有的全部现有商标和申请中的商标无偿转让给金隅股份事宜不可撤销地作出如下承诺： （1）在取得内部决策机构和有权政府主管部门的批准或同意，并依

95、法履行相关的法律程序后，金隅集团将其截至本承诺函出具之日拥有的全部现有商标和申请中的商标无偿转让给金隅股份或其下属企业。 双方将根据法律法规的规定以及有权政府主管部门的要求就现有商标和申请中的商标的转让事宜签署相关的转让协议并履行所需的法律程序。 （2）金隅集团及其下属企业（不包括金隅股份及其下属企业）将不会在中国境内及境外、且与金隅股份主营业务相关的类别申请注册与金隅股份现有注册商标相同或相似的商标， 也不会在金隅集团现有商标注册类别以外的与金隅股份主营业务相关的其他类别申请注册现有商标。 （3）自现有商标和申请中的商标的转让手续办理完成之日 （即现有商标的权利人和申请中的商标的申请人变更为

96、金隅股份或其下属企业之日）起，终止执行双方于 2009 年 7 月 8 日签署的商标许可使用总协议 。金隅集团将适时与金隅股份就协议的终止履行及其后续相关事宜另行作出约定或安排。 否 是 本公司控股股东金隅集团承诺： 自本公司 A 股股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内， 不以任何交易方式转让或者委托他人管理其直接和间接持有的本公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由本公司回购该部分股份。 是 是 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 32 九、九、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师

97、事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 安永华明会计师事务所 境内会计师事务所报酬 5,200,000 9,500,000 境内会计师事务所审计年限 1 1 境外会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 安永华明会计师事务所 境外会计师事务所报酬 6,500,000 9,500,000 境外会计师事务所审计年限 2 3 说明：根据香港联合交易所有限公司于 2010 年 12 月颁布的关于接受在香港上市的内地注册成立公司采用内地的会计及审计准则及聘用内地会计师事务所的咨询总结以及上市规则的相关修订，内地注册成立的发行人可以采用内地会计准则编制财务报表，而经财政部及证监会认可的

98、内地会计师事务所可采用内地审计准则为该等发行人提供审计服务。鉴于上述变更以及为提高效率节约成本，根据公司章程 、 公司董事会审计委员会议事规则等规定，公司聘任安永华明会计师事务所为公司 2012 年度审计机构。 十、十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况人处罚及整改情况 报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、十一、 其他重大事项的说明其他重大事项的说明 报告期内公

99、司无其他重大事项。北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 33 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、 股本变动情况股本变动情况 (一一) 股份变动情况表股份变动情况表 1、 股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 2,798,226,625 65.32 -950,422,199 -950,422,199 1,847,804,426 43.14 1、 国家持股 2,274,174,625 53.09 -429,322,199 -4

100、29,322,199 1,844,852,426 43.07 2、 国有法人持股 3、 其他内资持股 185,572,000 4.33 -182,620,000 -182,620,000 2,952,000 0.07 其中： 境内非国有法人持股 185,572,000 4.33 -182,620,000 -182,620,000 2,952,000 0.07 境内自然人持股 、外资持股 338,480,000 7.90 -338,480,000 -338,480,000 0 0 其中： 境外法人持股 338,480,000 7.90 -338,480,000 -338,480,000 0 0

101、境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1,485,510,435 34.68 950,422,199 950,422,199 2,435,932,634 56.86 1、 人民币普通股 316,128,000 7.38 950,422,199 950,422,199 1,266,550,199 29.56 2、 境内上市的外资 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 34 股 3、 境外上市的外资股 1,169,382,435 27.30 1,169,382,435 27.30 4、其他 三、股份总数 4,283,737,060 100 4,283,737,060 100 2、 股份变动

102、情况说明股份变动情况说明 公司首次公开发行 A 股并上市前，公司股东中国中材股份有限公司、合生集团有限公司、泰安平和投资有限公司、天津市建筑材料集团（控股）有限公司、中国信达资产管理股份有限公司、华熙昕宇投资有限公司、润丰投资集团有限公司、北京泰鸿投资（集团）有限公司（现更名为西藏泰鸿投资有限公司）承诺：自本公司 A 股股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由本公司回购该部分股份。 报告期内， 该承诺已履行完毕， 上述股东所持有限售条件的流通股已于 2012 年 3 月 1 日流通。 (二二) 限售股份变动情

103、况限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 北 京 金 隅集 团 有 限责任公司 1,844,852,426 1,844,852,426 发行新股，原股东承诺 2014 年 3 月1 日 中 国 中 材股 份 有 限公司 239,580,000 239,580,000 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 合 生 集 团有限公司 205,380,000 205,380,000 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 泰 安 平 和投 资 有 限公司 133,100,000 133,

104、100,000 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 天 津 市 建筑 材 料 集团(控股)有限公司 117,321,512 117,321,512 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 中 国 信 达资 产 管 理股 份 有 限公司 72,420,687 72,420,687 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 华 熙 昕 宇68,400,000 68,400,000 0 发行新股，2012 年 3 月北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 35 投 资 有 限公司 原股东承诺 1 日 润 丰 投 资集 团 有 限公司 60,000,00

105、0 60,000,000 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 西 藏 泰 鸿投 资 有 限公司 54,100,000 54,100,000 0 发行新股，原股东承诺 2012 年 3 月1 日 原 太 行 水泥 限 售 股份 2,952,000 2,952,000 股改限售 2012 年 3 月1 日 合计 2,798,106,625 950,302,199 1,847,804,426 / / 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 (一一) 截至报告期末近截至报告期末近 3 年历次证券发行情况年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日

106、期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 H 股 2009 年 7 月17 日 6.38（港元） 933,333,000 2009 年 7 月29 日 933,333,000 A 股 2011 年 2 月22 日 9.00 410,404,560 2011 年 3 月1 日 316,008,000 1）2009 年 7 月 17 日公司发行 H 股后，7 月 29 日本公司另行使超额配股权，超额配发股份 139,999,500 股 H 股，配发价格亦为 6.38 港元，该部分股票于 2009 年 8 月 6 日上市交易。本公司的国有股东向社保基金划转合

107、并 96,049,935 股内资股，该等划转予社保基金的内资股按 1 : 1 的比例转换为 H 股，已流通。目前公司 H 股合计 1,169,382,435 股。 2）2011 年 1 月 28 日，中国证券监督管理委员会关于核准北京金隅股份有限公司首次公开发行股票的批复 （证监许可2011166 号）核准公司公开发行不超过 410,404,560 股新股。我公司实际发行 410,404,560 股，发行价格人民币 9 元/股，本次发行的 A 股全部用于吸收合并太行水泥，不涉及募集资金。换股后，本公司原内资股及非上市外资股将转换成人民币普通股（A股） ，其中金隅集团持有的金隅股份 A 股股份锁

108、定期为 36 个月，其他原内资股东和非上市外资股东持有的金隅股份 A 股股份锁定期为 12 个月；原太行水泥股东持有的限售股份转换为本公司 A 股后仍为限售股份。2011 年 3 月 1 日，所发的无限售条件新股在上交所上市交易。 (二二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 36 (三三) 现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、三、 股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况

109、 (一一) 股东数量和持股情况股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 72,605 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 74,546 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 北京金隅集团有限责任公司 国家 43.07 1,844,852,426 1,844,852,426 HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 27.17 1,164,081,934 838,500 中国中材股份有限公司 国家 5.59 239,580,000 天津市建筑材料集团(控股)有限公司 国家 2.

110、74 117,321,512 质押 58,660,000 华熙昕宇投资有限公司 境内非国有法人 1.60 68,400,000 泰安平和投资有限公司 境外法人 1.55 66,600,000 -66,500,000 润丰投资集团有限公司 境内非国有法人 1.40 60,000,000 质押 60,000,000 西藏泰鸿投资有限公司 境内非国0.98 42,100,000 -12,000,000 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 37 有法人 中国信达资产管理股份有限公司 国家 0.85 36,210,344 -36,210,343 华建国际实业(深圳)有限公司 未知 0.80 34

111、,076,899 34,076,899 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,164,081,934 境外上市外资股 中国中材股份有限公司 239,580,000 人民币普通股 天津市建筑材料集团(控股)有限公司 117,321,512 人民币普通股 华熙昕宇投资有限公司 68,400,000 人民币普通股 泰安平和投资有限公司 66,600,000 人民币普通股 润丰投资集团有限公司 60,000,000 人民币普通股 西藏泰鸿投资有限公司 42,100,000 人民币普通股 中国信达资产管理股份有

112、限公司 36,210,344 人民币普通股 华建国际实业(深圳)有限公司 34,076,899 人民币普通股 中国农业银行大成创新成长混合型证券投资基金 26,815,338 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 北京金隅集团有限责任公司 1,844,852,426 2014 年 3 月 1 日 新股发行，原股东承诺 说明：HKSCC NOMIN

113、EES LIMITED 为香港中央结算代理人有限公司，持有公司 1,164,081,934股 H 股,占公司已发行 H 股股份的 99.55%，分别代表其多个客户所持有。 四、四、 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1、 法人法人 单位：万元 币种：人民币 名称 北京金隅集团有限责任公司 单位负责人或法定代表人 蒋卫平 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 38 成立日期 1992 年 9 月 3 日 组织机构代码 10113006-6 注册资本 255,449 主要经营业务 授权范围内的国有资产经营管理；制造、销售建筑材料、非金属矿物

114、、家具、建筑五金；木材加工；房地产综合开发；销售商品房；承包境外建材行业工程及境内国际招标工程；上述工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；物业管理（含写字间出租） ；机械设备租赁（未取得专项许可的项目除外） 。 经营成果 2012 年，未经审计收入 3,423,409 万元，利润总额 404,965 万元。 财务状况 截止报告期末，未经审计总资产达 8,674,242 万元，净资产达 2,593,838 万元。 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1、 法法人人 单位：元 币种：人民币 名称 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 2、 公司与实际控制人之间的产权

115、及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 39 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、 持股变动及报酬情况持股变动及报酬情况 (一一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度

116、内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元） （税前） 报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元） 蒋卫平 董事长、执行董事 男 59 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 0 姜德义 执行董事、总经理 男 49 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 86.67 石喜军 执行董事 男 47 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 21.43 臧峰 执行董事 男 57 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 12.77 王洪军 执行董事、财务总监 男 44 20

117、12 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 65.31 王世忠 执行董事、副总经理 男 44 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 67.69 于世良 非执行董事 男 59 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 0 胡昭广 独立董事 男 74 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 12.54 徐永模 独立董事 男 57 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 12.54 张成福 独立董事 男 50 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 12

118、.54 叶伟明 独立董事 男 48 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 12.54 邓广均 离任 男 61 2010 年 3 月 30 日 2012 年 7 月 11 日 37.5 李新华 离任 男 49 2011 年 5 月 24 日 2012 年 10 月 25日 6.67 刘义 监事会主席 男 61 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 0 李璧池 监事 女 49 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 0 胡景山 监事 男 54 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 4.17

119、 钱晓强 监事 男 41 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 0 张登峰 职工监事 男 42 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 11.54 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 40 张一峰 职工监事 男 49 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 10.03 王欣 职工监事 男 42 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 10.01 王孝群 离任 男 65 2009 年 4 月 28 日 2012 年 10 月 25日 20.35 马伟鑫 离任 男 40 2009 年

120、4 月 28 日 2012 年 10 月 25日 4.17 张杰 离任 男 43 2009 年 4 月 28 日 2012 年 10 月 25日 4.17 洪叶 离任 女 43 2009 年 4 月 28 日 2012 年 10 月 25日 0 盛贵华 离任 男 62 2011 年 7 月 15 日 2012 年 10 月 25日 6.62 王佑宾 离任 男 61 2009 年 4 月 28 日 2012 年 10 月 25日 0 李伟东 副总经理 男 45 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 64.52 郭燕明 副总经理 男 51 2012 年 10 月 26

121、日 2014 年 5 月 27 日 57.32 付秋涛 副总经理 男 43 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 55.71 王肇嘉 副总经理 男 50 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 56.39 刘文彦 副总经理 男 46 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 64.97 吴向勇 董事会秘书 男 40 2012 年 10 月 26 日 2014 年 5 月 27 日 49.4 合计 / / / / / / 767.57 说明：1、董事长蒋卫平薪酬在北京金隅集团有限责任公司领取；2、执行董事石喜军从公司领

122、取的薪酬为 2012 年 9 月-12 月，2012 年 1 月-8 月在北京金隅集团有限责任公司领取；3、执行董事臧峰从公司领取的薪酬为 2012 年 10 月-12 月，2012 年 1 月-9 月在北京金隅集团有限责任公司领取；4、非执行董事于世良、监事会主席刘义、监事李璧池、钱晓强均从 2012 年 10月任职，2012 年没有在公司领取报酬。 蒋卫平：1954 年 10 月出生，1970 年 7 月参加工作，北京行政学院国民经济管理专业毕业，研究生学历，高级经济师，高级政工师。1970 年 7 月至 1994 年 3 月历任北京东方红炼油厂工人，北京市大理石厂供销科统计员、副科长、科

123、长、副厂长，北京市建材工业总公司企管处主任科员、企管处副处长、办公室副主任，北京建材集团总公司办公室主任、总经理助理；1994年 3 月至 2007 年 8 月历任北京建材集团有限责任公司副总经理， 北京金隅集团有限责任公司副总经理，北京金隅股份有限公司副总经理（其间于 2002 年 6 月至 2003 年 6 月挂职内蒙古自治区通辽市市政府党组成员、副市长） ；2007 年 8 月至 2008 年 5 月任北京金隅集团有限责任公司北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 41 党委常委、总经理，北京金隅股份有限公司董事、总经理；2008 年 5 月至 2012 年 7 月任北京金隅集团有限

124、责任公司党委书记、董事长，北京金隅股份有限公司董事长；2012 年 7 月至今任北京金隅集团（股份）公司党委书记、北京金隅集团有限责任公司董事长、北京金隅股份有限公司董事长。 姜德义：1964 年 2 月出生，1986 年 8 月参加工作，北京科技大学钢铁冶金专业毕业，博士研究生学历，高级工程师。1986 年 8 月至 2006 年 3 月历任北京市琉璃河水泥厂技术科干部、厂长助理、副总工程师、副厂长、常务副厂长、厂长，北京金隅集团有限责任公司副总工程师、水泥事业部部长、水泥分公司经理；2006 年 3 月至 2009 年 5 月任北京金隅股份有限公司副总经理，并兼任北京金隅股份有限公司水泥事

125、业部部长，河北太行华信建材有限责任公司总经理，河北太行水泥股份限公司董事长、总经理；2009 年 5 月至 2012 年 7 月历任北京金隅股份有限公司执行董事、总裁，北京金隅集团有限责任公司党委常委；2012 年 7 月至今任北京金隅集团（股份）公司党委常委，北京金隅股份有限公司执行董事、总经理。 石喜军：1966 年 9 月出生，1990 年 7 月参加工作，中国矿业大学管理工程专业毕业，研究生学历，高级经济师。1990 年 7 月至 2003 年 8 月历任北京矿务局长沟峪矿干部，北京金隅集团有限责任公司生产经营部干部、经理助理、副经理、经理；2003 年 8 月至 2012 年 7 月

126、历任北京金隅集团有限责任公司党委组织部长、党委常委、纪委书记，北京金隅股份有限公司人力资源部部长、董事会秘书、董事、执行董事；2012 年 7 月至今任北京金隅集团（股份）公司党委副书记、纪委书记，北京金隅股份有限公司执行董事。 臧峰：1956 年 11 月出生，1974 年 5 月参加工作，中国政法大学经济管理专业毕业，研究生学历，高级政工师。1974 年 5 月至 2003 年 11 月历任河南信阳市郊区公社红光大队知青，总参第三通信团战士、技术员、分队长、副连长、连长、党支部副书记，总参第一通信总站司令部通信科参谋、副科长，总参第五通信团副参谋长，总参办公厅秘书局秘书，总参军务部副师职参

127、谋；2003 年 11 月至 2012 年 7 月历任北京建材经贸集团总公司党委副书记、党委书记，北京金隅集团有限责任公司工会主席；2012 年 7 月至今任北京金隅集团（股份）公司工会主席，北京金隅股份有限公司执行董事。 王洪军：1969 年 4 月出生，1992 年 7 月参加工作，武汉理工大学 MBA 毕业，工商管理硕士，高级会计师，并获得中国注册会计师资格。1992 年 7 月至 2007 年 7 月历任北京建材集团财务资金部干部，北京金隅嘉业房地产开发公司总会计师，北京金隅集团有限责任公司财务资金部常务副经理、 财务资金部经理、 副总会计师， 北京金隅股份有限公司财务资金部部长； 2

128、007北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 42 年7月至2012年7月任北京金隅集团有限责任公司总会计师， 北京金隅股份有限公司执行董事、财务总监；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司执行董事、财务总监。 王世忠：1969 年 10 月出生，1993 年 8 月参加工作，清华大学结构工程专业毕业，工程硕士，高级工程师。1993 年 8 月至 1999 年 2 月历任北京建材集团房地产开发公司干部、小区副主任、副经理；1999 年 2 月至 2009 年 10 月历任北京金隅嘉业房地产开发公司党委书记、副经理，北京金隅集团有限责任公司总经理助理，北京金隅股份有限公司房地产开发部

129、部长；2009年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副总裁；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司执行董事、副总经理。 于世良：1954 年 2 月出生，1978 年 7 月参加工作，南京化工学院陶瓷专业毕业，大普学历，教授级高级工程师。1980 年 8 月至 1997 年 4 月历任国家建材局咸阳陶瓷研究设计院助工、工程师、党委副书记、副院长、院长兼党委书记，国家建材局人工晶体研究所所长；1997 年 4 月至 2007 年 1 月历任中国非金属矿工业（集团）总公司总经理，党委书记，中国材料工业科工集团公司党委书记、副总经理；2007 年 1 月至 2009 年

130、5 月历任中国中材集团公司副总经理、党委书记，中国中材股份有限公司董事、总裁；2007 年 7 月至今任中国中材股份有限公司董事；2009 年 5 月至今任中国中材集团有限公司党委书记、副董事长。 胡昭广：1939 年 3 月出生，1964 年毕业于清华大学电机系自动化专业。在校期间曾担任政治辅导员、学生会副主席工作。1982 年在瑞典结业于由联合国主办的企业管理研修班。 胡昭广先生毕业后曾任：北京医药集团常务副总经理、总工程师；北京市新技术产业开发试验区第一任主任（即中关村科技园区前身） ；海淀区区长、区委副书记；北京市副市长；北京控股有限公司香港上市公司董事局主席、京泰集团党委书记、董事长

131、；中国海外发展有限公司香港上市公司独立非执行董事；国家发明奖评审委员会委员；香港清华校友会会长、香港清华同学联会会长；香港中国企业协会顾问；中国老教授协会副会长等。 胡昭广先生现任：清华大学二十一世纪发展研究院兼职教授； 中国社科院特华博士后工作站导师；山西省人民政府经济顾问；神州数码香港上市公司审核委员会主席、独立非执行董事；北京金隅股份有限公司独立非执行董事；中国城市轨道交通科技控股有限公司独立非执行董事（不取报酬） ；中国地能有限公司独立非执行董事（不取报酬） ；中国生物多样性保护和绿色发展基金会执行理事长； 清华教育基金会理事；清华校友总会常务理事；北京市对外技术交流协会会长等。 胡昭

132、广先生曾荣获得中国科技部授予的在中国高新技术产业开发区的创建和十年发展中作出了突出贡献的“拓荒牛”荣誉称号； 在火炬计划实施 20 周年时， 荣获科技部颁发的?国家科技计划突出贡献奖状和奖章。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 43 徐永模：1956 年出生。毕业于伦敦南岸大学， 博士。伦敦大学学院博士后研究员。 曾任中国建筑材料科学研究院副院长；国家建筑材料生产力促进中心主任。 现任中国建筑材料联合会专职副会长；兼任中国水泥协会副会长；中国硅酸盐学会理事会理事长；中国混凝土与水泥制品协会会长；中国建筑砌块协会理事长；华新水泥股份有限公司非执行董事、董事长；华润水泥控股有限公司独立非

133、执行董事；北京金隅股份有限公司独立非执行董事。 张成福：1963 年 4 月出生。毕业于中国人民大学，法学博士；教授、博士生导师（其中：1991-1992 在哈佛大学肯尼迪政府学院做高级访问学者） 。现任中国人民大学公共管理学院副院长、政府管理与改革研究中心主任、危机管理研究中心主任，北京金隅股份有限公司独立非执行董事。 兼任北京市政协委员；国务院学位委员会公共管理学科评议组成员；中央编办多届机构改革专家顾问；国家发改委、建设部、商务部等多个部委的职能部门的专家顾问；中国行政学会常务理事； 享受国务院颁发的政府特殊津贴，北京市社科百人工程入选者，获教育部优秀青年科研奖励计划。 叶伟明：1965

134、 年 4 月出生。毕业于香港大学，社会科学学士学位，同时获得伦敦大学法律学士学位，为香港会计师公会会员、英国特许公认会计师公会资深会员及中国注册会计师协会会员，于财务及会计方面累积超过二十年经验。曾先后于一家国际会计师行、一家大型欧洲银行及香港多家上市公司出任高级职位。 于 2004 年 12 月至 2009 年 1 月担任海尔电器集团有限公司财务总监；于 2005 年 1 月至 2009 年 1 月担任海尔电器集团有限公司公司秘书兼合资格会计师；于 2010 年任禹洲地产股份有限公司副总经理。现任于香港上市之巨腾国际控股有限公司、百富环球科技有限公司和远东宏信有限公司之独立非执行董事；于 2

135、009 年 4 月至今担任北京金隅股份有限公司独立非执行董事。 邓广均：1952 年 4 月出生，1972 年 4 月参加工作，武汉建材学院建材制品专业毕业，大专学历，高级工程师。1972 年 4 月至 1997 年 9 月历任武汉市东西湖农场五七大队排长、武汉建材学院助教，北京市水泥砖瓦厂干部、吸音板车间副主任，北京市建材制品总厂筹建处副主任、吸声板车间副主任、吸声板车间主任、副厂长、常务副厂长；1997 年 9 月至 2006 年 3 月历任北京市建材制品总厂厂长，北京金隅集团有限责任公司科技一部经理、技改处处长、副总工程师；2006 年 3 月至 2012 年 7 月历任北京金隅股份有限

136、公司总工程师、副总裁、执行董事。 李新华：1964 年 7 月出生，1985 年 7 月参加工作，山东建材学院分析化学专业毕业，大学本科学历，学士学位，教授级高级工程师。2003 年 5 月至今任中材科技股份有限公司董事长。2007 年 7 月至 2009 年 10 月任中国中材股份有限公司副总裁 2009 年 12 月至今任中国中材股份北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 44 有限公司董事，2011 年 1 月至今任中国中材股份有限公司总裁；2013 年 2 月至今任中国中材集团有限公司总经理及中国中材股份有限公司副董事长。 刘义：1952 年 6 月出生，研究生学历，1969 年

137、1 月参加工作，国家注册工程咨询（投资）师，现任北京市国有企业监事会正局级监事会主席。 1969 年 1 月 1978 年 8 月 中国人民解放军第三一部队司令部直属通信连战士、排长；1978 年 9 月至 1998 年 12 月历任北京市宣武区环卫局秘书、团委书记，北京宣武区委城建部干部，北京市宣武区房地产管理局副书记、书记，北京市宣武区人民政府副区长；1999 年 1 月至 2009 年 6 月任北京市工程咨询公司党委书记、总经理（期间在中央党校攻读法理专业研究生） ；2009 年 7 月至今 北京市国有企业监事会第七办事处主席。 李璧池：1964 年 12 月出生，本科学历，1987 年

138、 7 月毕业于北京联合大学经济管理学院，同年参加工作，高级会计师，现任北京市国有企业监事会正处级专职监事。1987 年 8 月至 2001年 7 月历任北京市财政局科员、副主任科员、 主任科员；2001 年 8 月至今历任北京市国有企业监事会科级、副处级、 正处级专职监事。 胡景山：1959 年 3 月生，研究生学历，正高级工程师。1976 年 9 月至 1994 年 3 月历任天津市石膏板厂团支部书记，天津市新材料公司团委副书记，天津市建材局团委副书记，天津市加气混凝土厂党委书记；1994 年 3 月至 2003 年 8 月历任天津市建材集团总公司党委办公室主任、发展部部长、副总经理；200

139、3 年 8 月至今历任天津市建材集团（控股）有限公司总经理、 党委副书记、党委书记、董事长。 钱晓强：1972 年 12 月出生，1995 年毕业于北京航空航天大学应用数学系，获得理学学士学位，2009 年获得北京工业大学工程硕士学位，获得土地评估师资格、商帐追收师资格、证券从业资格。1998 年 4 月至 1999 年 9 月任建设银行北京铁道支行信贷部副经理；1999 年 9 月至今历任中国信达资产管理公司北京办事处经理、高级副经理、高级经理、主任助理、副主任、副总经理。 张登峰：1971 年 9 月出生， 1994 年 7 月参加工作,中国人民大学公共管理学院行政管理专业毕业，研究生学历

140、，管理学硕士、高级经济师。 1994 年 7 月至 2002 年 11 月任北京建材集团人事部干部、经理助理；2002 年 11 月至今历任北京金隅集团办公室主任助理、办公室副主任、研究室主任，北京金隅股份有限公司公共关系部部长，北京金隅股份有限公司办公室主任。 张一峰：1964 年 12 月出生，1983 年 1 月参加工作，北京市委党校经济管理专业毕业，大学学历。1983 年 1 月至 1983 年 7 月在北京市朝阳区市政工程队工作；1983 年 7 月至 2010 年北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 45 9 月历任北京市建筑五金科研实验厂总支副书记、书记、党总支副书记、工会

141、主席、党委副书记、纪委副书记、副厂长、党委书记；2010 年 9 月至今历任四平金隅水泥有限公司党委书记、纪委书记、工会主席，北京金隅集团有限责任公司纪委副书记、纪检监察办公室主任。 王欣：1971 年 3 月出生，1993 年 7 月参加工作，南京审计学院审计专业毕业，本科学历，会计师。 1993 年 7 月至 1994 年 7 月在北京市木材厂工作；1994 年 7 月至今历任北京金隅集团有限责任公司财务资金部干部、财务资金部副经理、企业财务总监，北京金隅物业管理有限责任公司财务总监，北京金隅地产经营管理有限公司财务总监，北京大成集团有限公司财务总监，北京大成房地产开发有限责任公司财务总监

142、，北京金隅股份有限公司审计部部长。 王孝群：1948 年 10 月生，1969 年 3 月参加工作，北京经济学院劳动经济专业毕业，大学学历，高级经济师。1969 年 3 月至 2001 年 2 月历任北京市硅酸盐制品厂工人、统计员、车间副主任，北京市建材工业总公司劳资处干部、副处长、处长，北京建材集团有限责任公司综合计划部经理、副总经济师；2001 年 2 月至 2009 年 2 月历任北京金隅集团有限责任公司总经济师、副总经理；2009 年 4 月至 2012 年 10 月任北京金隅股份有限公司监事会议主席。 马伟鑫：1973 年 7 月出生，毕业于广东商学院会计专业，大学学历。1997 年

143、 7 月至 2009年 11 月历任广东珠江房地产开发中心有限公司财务经理、财务与投资管理中心总监；2009 年11 月至今任合生集团财务与投资管理中心总监。 2010 年 6 月至 2012 年 10 月任北京金隅股份有限公司监事。 张杰：1970 年 3 月出生，硕士学历，中国执业律师。现任新天域资本执行董事，四川美丰化工股份有限公司董事，唐山天赫钛业有限公司董事。张先生于 1992 年参加工作，曾任华夏证券西南投资银行部总经理、并购业务部董事，北京宣达投资有限公司副总经理、新宏远创基金投资总监、四川美丰化工股份有限公司监事等职。2008 年 8 月至 2012 年 10 月任北京金隅股份

144、有限公司监事。 洪叶：1970 年 3 月出生，毕业于对外经济贸易大学，企业管理硕士学位。现任中国信达北京办事处业务一部高级经理。自 2006 年至今历任中国信达北京办事处业务一部高级副经理、高级经理。2008 年 8 月至 2012 年 10 月任北京金隅股份有限公司监事。 盛贵华：1950 年 11 月出生，1968 年 6 月参加工作，黑龙江省齐齐哈尔师范学院毕业，大学学历，高级政工师；1968 年 9 月至 1990 年 11 月历任黑龙江伊春乌马河翠岭玻璃厂工人、团支部书记，黑龙江伊春乌马河青山林场党总支书记、乌马河农场党总支书记、乌马河汽车管理处党总支书记、乌马河区党委宣传部部长；

145、1990 年 11 月至 2008 年 1 月历任北京轻型建材北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 46 公司宣传部部长、北京京景建材有限公司经理，北京金隅集团有限责任公司纪检监察办公室副主任，2008 年 1 月至 2011 年 7 月历任北京市木材厂有限责任公司党委书记，北京金隅集团有限责任公司机关党委书记；2011 年 7 月至 2012 年 10 月任北京金隅股份有限公司监事。 王佑宾：1952 年 8 月出生，1969 年 3 月参加工作，北京经济函授大学经济管理专业毕业，大学学历，高级工程师。1969 年 3 月至 1991 年 6 月历任北京砖厂工人、技术员、技术科副科长、

146、车间主任、副厂长，北京市混凝土二厂副厂长；1991 年 6 月至 2012 年 10 月历任北京市混凝土一厂厂长、党委书记，北京市翔牌墙体材料有限公司经理，北京金隅节能保温科技有限公司经理，北京金隅股份有限公司监事，2012 年 10 月至今任北京金隅节能保温科技有限公司经理。 李伟东：1968 年 6 月出生，1990 年 7 月参加工作，中国人民大学行政管理专业毕业，管理学硕士，工程师。1990 年 7 月至 2006 年 3 月历任北京市燕山水泥厂旋窑车间技术员、水泥车间技术员、机修车间副主任、机修车间主任、厂长助理、副厂长、常务副厂长、厂长；2006 年3 月至 2009 年 10 月

147、历任北京金隅集团有限责任公司总经理助理、不动产事业部部长，腾达大厦经理，北京金隅物业管理有限公司经理，2009 年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副总裁，北京大成房地产开发有限责任公司党委书记、董事长；2012 年 7 月至今任北京金隅集团（股份）公司党委常委，北京金隅股份有限公司副总经理。 郭燕明：1962 年 1 月出生，1985 年 8 月参加工作，北京经济学院企业管理专业毕业，大学学历，高级经济师。1985 年 8 月至 2002 年 9 月历任北京市建材制品总厂生产计划科干部、管理科副科长，北京建材集团有限责任公司人事部干部、副经理，东陶机器（北京）有限公司管

148、理部副部长、总经理助理，北京陶瓷厂党委副书记；2002 年 9 月 2006 年 3 月历任北京金隅集团有限责任公司总经理助理，北京陶瓷厂党委书记，东陶机器（北京）有限公司副总经理；2006年 3 月至 2012 年 7 月历任北京金隅股份有限公司总经济师、副总裁；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司副总经理。 付秋涛：1970 年 6 月出生，1992 年 7 月参加工作，北京大学光华管理学院高级工商管理硕士专业毕业，研究生学历，高级经济师。1992 年 7 月至 2009 年 10 月历任北京水泥厂筹建处凤山矿干事、凤山矿技改办技术员、副经理、经理，北京新北水水泥有限责任公司经理

149、，北京水泥厂凤山度假村销售员、销售经理，北京金隅凤山度假村经理，北京金隅红树林环保技术有限责任公司经理，北京金隅集团有限责任公司总经理助理（其间于 1993 年 3 月至 1994 年 5 月借调天津水泥工业设计院） ；2009 年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副总裁；2012北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 47 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司副总经理。 王肇嘉：1963 年 9 月出生，1984 年 9 月参加工作，武汉大学政治经济学专业毕业，博士研究生学历，教授级高级工程师。1984 年 9 月至 2001 年 9 月历任山西农业大学基础部助教，

150、北京市建材科研院物化室工程师、耐碱玻纤室副主任、耐碱玻纤室主任、副院长、常务副院长、党委副书记，北京赛姆菲尔玻璃纤维有限公司副总经理，北京圣戈班玻璃纤维有限公司副总经理，北京金隅集团有限责任公司技术中心副主任；2001 年 9 月至 2009 年 10 月历任北京市建材科研院院长、党委副书记，北京建材科研总院有限公司经理、党委副书记，北京圣戈班玻璃纤维有限公司董事长， 北京金隅集团有限责任公司技术中心主任、 副总工程师； 2009 年 9 月至 2012年 7 月任北京金隅股份有限公司副总裁，北京建材科研总院有限公司经理；2012 年 7 月至今北京金隅股份有限公司副总经理，北京建材科研总院有

151、限公司经理。 刘文彦：1967 年 6 月出生，1989 年 9 月参加工作，北京工业大学无机非金属专业毕业，研究生学历，工程师。1989 年 9 月至 2007 年 3 月历任北京市琉璃河水泥厂技术改造办公室干部、烧成车间工长、中控室值班主任、制成分厂副厂长、制成分厂厂长，北京市琉璃河水泥厂有限公司生产管理部调度长、生产管理部部长、生产部部长、副经理；2007 年 3 月至 2009 年 10 月任鹿泉东方鼎鑫水泥有限责任公司经理、党委副书记；2009 年 10 月至 2012 年 7 月任北京金隅股份有限公司副总裁；2012 年 7 月至今任北京金隅股份有限公司副总经理。 吴向勇：1973

152、 年 8 月出生，1995 年 8 月参加工作，北京大学光华管理学院 MBA 毕业，研究生学历，工程师，并获得中国注册会计师资格。1995 年 8 月至 2000 年 9 月历任北京建材集团有限责任公司科技部干部、经理助理，北京金隅集团有限责任公司信息中心副主任；2000 年9 月至 2009 年 4 月历任北京金隅集团有限责任公司信息中心主任、办公室主任，北京金隅股份有限公司办公室主任、董事会工作部部长；2009 年 4 月至今任北京金隅股份有限公司董事会秘书。 二、二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股

153、东单位任职情况在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 蒋卫平 北京金隅集团有限责任公司 党委书记、董事长 2008-05 石喜军 北京金隅集团有限责任公司 纪委书记 2008-09 臧峰 北京金隅集团有限责任公司 工会主席 2009-11 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 48 于世良 中国中材股份有限公司 董事长 2012-09 2013-02 胡景山 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 党委书记、董事长 2009-07 钱晓强 中国信达资产管理股份有限公司北京市分公司 副总经理 2010-07 (二二) 在其他单位任职情况

154、在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 刘义 北京市国有企业监事会第七办事处主席 正局级监事会主席 2009-07 李璧池 北京市国有企业监事会 正处级专职监事 2001-08 胡昭广 中国城市轨道交通科技控股有限公 独立非执行董事 胡昭广 中国地能有限公司 独立非执行董事 胡昭广 神州数码控股有限公司 独立非执行董事 张成福 中国人民大学公共管理学院 副院长 徐永模 中国建筑材料联合会 专职副会长 徐永模 中国硅酸盐学会 理事长 徐永模 中国混凝土与水泥制品协会 会长 徐永模 中国建筑砌块协会理事长 理事长 徐永模 华新水泥股份有限公

155、司 非执行董事、董事长 徐永模 华润水泥控股有限公司 独立非执行董事 叶伟明 巨腾国际控股有限公司 独立非执行董事 叶伟明 百富环球科技有限公司 独立非执行董事 叶伟明 远东宏信有限公司 独立非执行董事 三、三、 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员报酬情况人员报酬情况 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 49 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 1.执行董事报酬由股东大会审议决定； 2.高级管理人员报酬由董事会审议决定；3.非执行董事、独立非执行董事及股东代表监事的报酬由其与公司鉴署的服务合约确定，上述服务合约已经股东大会审议通过。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

156、执行董事及职工监事的报酬依据年度目标、分管工作的完成情况及公司的经营业绩来确定。 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 按上述原则执行，具体支付金额见七（一） 董事、监事和高级管理人 员持股变动及报酬情况表。 四、四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 邓广均 执行董事、副总裁 离任 到龄退休 注：1.2012 年 8 月 28 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了关于公司董事会换届的议案 ；2.2012 年 8 月 28 日，公司召开了第二届监事会第十三次会议，审议通过了关于公司监事会换届的议案

157、 ；3.2012 年 10 月 26，公司召开了 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了公司董事会、监事会换届议案。 关于换届详情请参阅公司于 2012 年 8 月 29 日、2012 年 10 月 27 日在中国证券报 、 上海证券报 、 证券日报 、 证券时报及上交所网站发布的公告。 五、五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况公司核心技术团队或关键技术人员情况 公司在报告期内无核心技术团队或关键技术人员变动情况。 六、六、 母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 174 主要子公司在职员工的数量 28,579 在职员

158、工的数量合计 28,753 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 15,025 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 17,185 销售人员 2,976 技术人员 2,993 财务人员 1,053 行政人员 3,427 其他人员 1,119 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 50 合计 28,753 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上学历 627 大学本科学历 7,923 大专学历 5,796 中专及以下学历 14,407 合计 28,753 (二二) 薪酬政策薪酬政策 为充分体现员工收入与经济效益协同增长，最大限度地调动员工的积极性和创造性，保持员工

159、队伍的稳定，吸引和引进优秀人才，不断增强公司发展的核心竞争力和动力，我们通过持续完善总部员工薪酬福利制度，构建更加公平合理、科学规范的薪酬福利体系，保持薪酬政策对公司经营发展的适应性和有效性，起到了积极的促进作用。基于我公司实际情况和各子公司经营发展的不同特点，我公司主要实行的薪酬政策主要有以下几种形式。 经营管理人员（母公司和子公司高管等）主要实行年薪制，加大绩效工资占总收入的比重，从政策和制度角度促进高管人员的尽职义务和勤勉责任；一般管理人员、技术人员和生产员工等主要实行实行以岗定薪、岗变薪变、同岗同酬的岗位绩效制，通过建立完善的岗位评价体系， 加大员工固定收入的比重，保证员工队伍的稳定，

160、同时还着力加大业绩考核评价的力度，促进收入分配体系的更加公平、科学，使公司发展的成果更好惠及每名员工。针对子公司的不同特点，我们还积极探索对管理、销售和技术人员实行多种分配要素参与的薪酬分配体系，以更好促进改类关键人才的工作积极性和创造性，对生产员工实行计件工资等，进一步提高生产效率。 另外，公司还建立了完善的福利制度，为员工缴纳完善的社会保险和住房公积金，建立了年金制度（补充养老保险）和补充医疗保险，按时发放高温补贴和全暖补贴等，全面关心员工的工作和生活条件。 (三三) 培训计划培训计划 培训计划是根据公司战略发展的需要，在对各部门、各子公司培训需求进行充分分析的基础上制定的。目的是提高全体

161、员工的整体素质，真正使培训成为企业人力资源管理的一项重要内容。同时注重新技术、新方法、新理论的学习，使员工的知识不断更新，突出教育培训工作的前瞻性。 2013 年，公司将建立分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式。按照公司快速发展的需求，从培训的层次、类型、内容、形式的多样性入手，实施以各级管理人员、专业技术人员为对象的适应性培训、资格培训和技能等级提升培训等，锻炼和提高员工的实际工作北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 51 能力,提高综合素养，努力培养和造就一支适应发展需要的员工队伍。 (四四) 专业构成专业构成统计图：统计图： (五五) 教育程度统计图：教育程度统计图：

162、北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 52 第八节第八节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则以及证监会、上交所等监管机构有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作。 报告期内，公司修订了董事会议事规则 、 董事会薪酬与提名委员会议事规则 、 总经理工作细则和信息披露管理办法 ，并根据证监会相关要求对公司章程的现金分红等条款进行了修订。 报告期内，公司严格执行内幕信息管理规定，按照公司内幕信息知情人登记管理制度的要求，在定期报告编制期间做好内幕信息

163、知情人的登记和管理，加强内幕信息保密工作。 目前，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司治理实际状况符合相关法律、法规的规定，与监管机构要求不存在重大差异。 二、二、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2011 年 度 股东周年大会 2012年5月24日 见注一 全部审议通过 上海证券交易所网站 2012 年 5 月 25日 2012 年 第 一次临时股东大会 2012 年 10 月26 日 见注二 全部审议通过 上海证券交易所网站 2012年10月27日

164、注一：2011 年度股东周年大会 （1）关于公司董事会 2011 年度工作报告的议案 （2）关于公司监事会 2011 年度工作报告的议案 （3）关于公司 2011 年度财务决算报告的议案 （4）关于公司 2011 年度利润分配预案的议案 （5）关于公司发行股份之一般授权的议案 （6）关于公司修订董事会议事规则的议案 （7）关于公司聘任 2012 年度审计机构的议案 （8）关于公司拟发行债券的议案 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 53 注二：2012 年第一次临时股东大会 （1）关于公司董事会换届的议案 （2）关于公司监事会换届的议案 （3）关于公司董事薪酬的议案 （4）关于公司监事

165、薪酬的议案 （5）关于公司修订章程的议案 （6）关于公司发行短期融资券的议案 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 蒋卫平 否 7 4 3 0 0 否 2 姜徳义 否 7 4 3 0 0 否 2 石喜军 否 7 4 3 0 0 否 2 臧峰 否 1 1 0 0 0 否 0 王洪军 否 7 4 3 0 0 否 2 王世忠 否 1 1 0

166、 0 0 否 0 于世良 否 1 1 0 0 0 否 0 胡昭广 是 7 4 3 0 0 否 2 张成福 是 7 4 3 0 0 否 2 徐永模 是 7 4 3 0 0 否 2 叶伟明 是 7 4 3 0 0 否 2 邓广均 否 2 1 1 0 0 否 1 李新华 否 6 2 3 1 0 否 2 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 3 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内， 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 54 四、四

167、、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、五、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 本公司以年薪制和年度目标责任制，实施对高级管理人员的激励和约束。公司在年初与高级管理人员签订年度目标责任书，年末公司成立业绩考核评价组对高级管理人员的经营业绩及工作和管理能力进行综合评价，根据年度评价结果兑现其年度薪酬。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 55 第九节第九节 内部控制内部控制 一、一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制责

168、任声明及内部控制制度建设情况 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司为合理保证经营管理合法合规、资产安全和财务报告及相关信息的真实完整，根据中华人民共和国会计法 、 企业内部控制基本规范 、 企业内部控制配套指引及相关法律法规的要求，结合企业内部控制制度，建立了全面内部控制体系框架。 2012 年，公司内控制度建设及实施情况如下： 1、根据公司“强化培训、建立标准、全面覆盖、严格执行、持续完善”的内控工作方针和2012 年金隅股份内部控制建设与实施工作方案 ，将 2012 年内控工作的重点放在总

169、部内控体系补充完善和子公司内控体系全面推广建设实施上。截止 2012 年末，公司全部二级子公司现有内部控制体系梳理、诊断完毕，基础较好的部分子公司已经完成内控手册编制工作，初步搭建起覆盖全业务、全过程的内部控制体系； 2、会同聘请的专业机构对公司总部及子公司进行了专项检查，发现子公司在内部控制制度制定及执行方面存在一定的缺陷。对此公司提出了专业的整改意见，制定了相应的整改措施和整改计划，截止报告期末，部分问题已得到解决。 内部控制自我评价报告详见本公司 2013 年 3 月 21 日披露在上海证券交易所网站的2012年度内部控制自我评价报告 。 二、二、 内部控制审计报告的相关情况说明内部控制

170、审计报告的相关情况说明 公司内部控制审计机构安永华明会计师事务所为公司出具了标准无保留的内部控制审计报告。 内部控制审计报告详见本公司 2013 年 3 月 21 日披露在上海证券交易所网站的2012 年度内部控制审计报告 。 三、三、年度报告重大差错责任追究制度年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明及相关执行情况说明 为了完善公司治理结构，提高规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息的真实性、准确性、完整性和及时性，公司特制定了北京金隅股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 ，并经 2011 年 4 月 26 日公司第二届董

171、事会第十二次会议审议通过。 报告期内，相关人员严格执行该项制度，未发生重大差错。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 56 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 一、一、 审计报告审计报告 审计报告审计报告 安永华明(2013)审字第60667053_A01号 北京金隅股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京金隅股份有限公司的财务报表， 包括2012年12月31日的合并及公司的资产负债表、2012年的合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京金隅股有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计

172、准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

173、公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京金隅股份有限公司2012年12月31日的合并及公司的财务状况以及2012年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：孟 冬 中国 北京 中国注册会计师：黎文鹏 2013 年 3 月 20 日 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 57

174、二、财务表格二、财务表格 合并资产负债表合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:北京金隅股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 5,906,094,546.45 7,918,479,363.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,028,662,688.14 1,347,905,318.65 应收账款 3,991,796,374.16 3,490,937,470.40 预付款项 909,415,140.77 1,397,237,511.97 应收保费 应收分保账款 应收分

175、保合同准备金 应收利息 1,411,125.80 1,858,662.81 应收股利 1,215,425.00 0 其他应收款 1,899,515,319.31 2,458,939,025.66 买入返售金融资产 存货 32,286,890,673.48 27,269,465,788.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,076,877,652.29 841,419,746.89 流动资产合计 47,101,878,945.40 44,726,242,887.90 非流动资产：非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 95,138.56 持有至到期投资 长期应收款 长期股权

176、投资 419,868,370.59 440,313,672.69 投资性房地产 12,840,400,000.00 11,599,000,000.00 固定资产 15,331,150,630.80 14,613,460,813.77 在建工程 2,146,494,608.43 950,567,721.98 工程物资 14,281,785.80 15,242,793.42 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,600,681,639.16 3,352,071,838.40 开发支出 商誉 312,051,745.55 312,051,745.55 长期待摊费用 189,228,5

177、62.12 169,908,175.40 递延所得税资产 1,205,767,342.49 736,017,669.07 其他非流动资产 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 58 非流动资产合计 36,059,924,684.94 32,188,729,568.84 资产总计 83,161,803,630.34 76,914,972,456.74 流动负债：流动负债： 短期借款 11,388,286,880.00 11,286,861,222.71 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 430,004,020.52 361,817,226.63 应付账

178、款 6,569,201,907.77 5,124,354,120.51 预收款项 14,206,950,304.93 11,621,778,319.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 153,463,306.96 143,715,522.38 应交税费 1,308,896,782.25 850,968,870.46 应付利息 155,274,711.13 121,856,589.77 应付股利 43,048,069.19 55,043,247.30 其他应付款 2,483,124,813.60 3,578,163,312.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款

179、 代理承销证券款 应付短期融资券 1,000,000,000 一年内到期的非流动负债 2,576,020,000.00 3,604,124,049.24 其他流动负债 3,148,676,380.69 2,550,516,056.02 流动负债合计 43,462,947,177.04 39,299,198,537.22 非流动负债：非流动负债： 长期借款 4,757,051,545.34 7,772,597,451.30 应付债券 6,692,453,587.34 4,687,098,763.98 长期应付款 517,416,630.00 528,129,048.14 专项应付款 预计负债 1

180、00,077,202.17 33,029,889.08 递延所得税负债 1,989,993,217.02 2,234,700,987.92 其他非流动负债 617,175,147.70 644,601,568.27 非流动负债合计 14,674,167,329.57 15,900,157,708.69 负债合计 58,137,114,506.61 55,199,356,245.91 所有者权益（或股东权所有者权益（或股东权益） ：益） ： 实收资本（或股本） 4,283,737,060.00 4,283,737,060.00 资本公积 5,395,792,993.51 5,311,872,19

181、9.72 减：库存股 0.00 专项储备 9,552,984.58 盈余公积 580,552,232.22 340,879,231.86 一般风险准备 0.00 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 59 未分配利润 12,634,399,124.91 10,217,411,951.85 外币报表折算差额 -130,112.92 -121,272.28 归属于母公司所有者权益合计 22,903,904,282.30 20,153,779,171.15 少数股东权益 2,120,784,841.43 1,561,837,039.68 所有者权益合计 25,024,689,123.73 21

182、,715,616,210.83 负债和所有者权益总计 83,161,803,630.34 76,914,972,456.74 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 母公司资产负债表母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:北京金隅股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 998,549,054.78 2,067,665,937.14 交易性金融资产 应收票据 8,100,000.00 194,431,820.00 应收账款 60,332.04 预付款项 应收

183、利息 250,729,781.21 244,076,234.45 应收股利 1,134,198,882.17 1,638,384,989.47 其他应收款 14,837,697,277.39 12,440,456,343.56 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 17,229,335,327.59 16,585,015,324.62 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,033,320,636.41 16,567,433,258.34 投资性房地产 7,778,292,087.37 6,853,600,000.00 固

184、定资产 1,427,916,220.95 1,446,902,166.94 在建工程 157,397,881.58 1,116,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 481,328,244.82 505,996,003.17 开发支出 商誉 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 60 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 26,878,255,071.13 25,375,047,428.45 资产总计 44,107,590,398.72 41,960,062,753.07 流动负债：流动负债： 短期借款 10,222,500,0

185、00.00 9,960,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,620,311.33 预收款项 279,335,584.99 91,625,849.71 应付职工薪酬 564,620.38 328,640.47 应交税费 163,908,577.54 5,975,518.37 应付利息 149,247,229.17 110,626,337.82 应付股利 20,962,235.89 37,204,079.53 其他应付款 2,064,413,590.02 5,175,977,057.12 应付短期融资券 1,000,000,000 一年内到期的非流动负债 1,635,00

186、0,000.00 1,820,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 15,541,552,149.32 17,202,237,483.02 非流动负债：非流动负债： 长期借款 2,510,000,000.00 3,865,000,000.00 应付债券 6,692,453,587.34 4,687,098,763.98 长期应付款 506,240,834.36 504,999,278.14 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,327,185,517.53 996,643,592.34 其他非流动负债 非流动负债合计 11,035,879,939.23 10,053,741,6

187、34.46 负债合计 26,577,432,088.55 27,255,979,117.48 所有者权益（或股东权所有者权益（或股东权益） ：益） ： 实收资本（或股本） 4,283,737,060.00 4,283,737,060.00 资本公积 5,679,053,989.85 5,724,155,727.37 减：库存股 0.00 专项储备 0.00 盈余公积 580,552,232.22 340,879,231.86 一般风险准备 0.00 未分配利润 6,986,815,028.10 4,355,311,616.36 所有者权益 （或股东权益）合计 17,530,158,310.17

188、 14,704,083,635.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 44,107,590,398.72 41,960,062,753.07 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 61 合并利润表合并利润表 2012 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业总收入 34,054,096,003.32 28,744,793,854.20 其中：营业收入 34,054,096,003.32 28,744,793,854.20 利息收入 已赚保费 手续费及

189、佣金收入 二、营业总成本 31,889,585,631.41 26,254,868,385.83 其中：营业成本 25,724,691,425.24 20,791,321,334.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,675,101,274.28 1,168,533,970.17 销售费用 1,350,600,351.81 1,173,885,729.63 管理费用 2,189,075,391.00 2,130,415,464.54 财务费用 902,397,834.88 797,407,584.00 资产减

190、值损失 47,719,354.20 193,304,303.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 936,201,275.04 776,747,551.26 投资收益（损失以“”号填列） -7,142,672.11 314,894,380.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -32,989,386.37 13,379,872.03 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,093,568,974.84 3,581,567,399.96 加：营业外收入 931,016,234.14 1,164,939,302.75 减：营业外支出 70,607,884

191、.18 76,497,809.89 其中：非流动资产处置损失 34,088,371.36 19,195,284.86 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,953,977,324.80 4,670,008,892.82 减：所得税费用 803,746,757.93 1,076,883,633.98 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,150,230,566.87 3,593,125,258.84 归属于母公司所有者的净利润 2,965,089,241.74 3,428,644,623.62 少数股东损益 185,141,325.13 164,480,635.22 六、每股收益： （一）基

192、本每股收益 0.69 0.81 （二）稀释每股收益 0.69 0.81 七、其他综合收益 117,016,679.78 -18,574.38 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 62 八、综合收益总额 3,267,247,246.65 3,593,106,684.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,082,105,921.52 3,428,626,049.24 归属于少数股东的综合收益总额 185,141,325.13 164,480,635.22 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 母公司利润表母公司利润表 2012 年 112 月 单位:

193、元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业收入 2,972,649,963.41 490,181,770.11 减：营业成本 1,239,631,433.87 98,829,928.01 营业税金及附加 143,216,903.19 26,976,735.86 销售费用 12,756,689.00 11,135,428.48 管理费用 192,736,107.78 241,101,985.09 财务费用 396,812,224.04 388,767,296.62 资产减值损失 -30,791,765.10 46,778,135.92 加：公允价值变动收益

194、（损失以“”号填列） -100,577,945.25 458,247,577.10 投资收益（损失以“”号填列） 1,081,986,241.10 1,492,003,348.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -36,677,615.25 -42,528,782.06 二、营业利润（亏损以“”号填列） 1,999,696,666.48 1,626,843,186.15 加：营业外收入 509,382,939.81 5,440,146.06 减：营业外支出 648,210.31 695,801.33 其中：非流动资产处置损失 695,801.33 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）

195、2,508,431,395.98 1,631,587,530.88 减：所得税费用 111,701,392.42 148,269,385.04 四、净利润（净亏损以“”号填列） 2,396,730,003.56 1,483,318,145.84 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 -45,068,306.25 七、综合收益总额 2,351,661,697.31 1,483,318,145.84 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 63 合并现金流量表合并现金流量表 2012 年

196、 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金一、经营活动产生的现金流量：流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,535,974,753.80 26,177,129,088.96 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 291,914,460.62 370,965,684.17 收到

197、其他与经营活动有关的现金 542,542,656.14 650,881,064.42 经营活动现金流入小计 36,370,431,870.56 27,198,975,837.55 购买商品、接受劳务支付的现金 24,788,965,427.11 20,168,091,136.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,385,977,077.29 2,072,679,130.93 支付的各项税费 3,141,628,616.22 3,021,636,081.35

198、 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 64 支付其他与经营活动有关的现金 1,743,102,001.61 3,072,350,892.26 经营活动现金流出小计 32,059,673,122.23 28,334,757,241.49 经营活动产生的现金流量净额 4,310,758,748.33 -1,135,781,403.94 二、投资活动产生的现金二、投资活动产生的现金流量：流量： 收回投资收到的现金 49,349.57 12,033,328.00 取得投资收益收到的现金 19,474,059.84 1,334,117.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1

199、27,106,077.50 596,722,336.98 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,878,929.34 收到其他与投资活动有关的现金 4,993,601.29 投资活动现金流入小计 159,502,017.54 610,089,782.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,528,217,840.81 2,599,557,159.06 投资支付的现金 25,167,600.00 3,550,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 424,681,770.70 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,553,

200、385,440.81 3,027,788,929.76 投资活动产生的现金流量净额 -3,393,883,423.27 -2,417,699,146.87 三、筹资活动产生的现金三、筹资活动产生的现金流量：流量： 吸收投资收到的现金 409,550,000.00 26,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 409,550,000.00 26,750,000.00 取得借款收到的现金 15,535,244,913.69 17,246,982,050.85 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 18,944

201、,794,913.69 17,273,732,050.85 偿还债务支付的现金 19,477,469,211.60 11,832,241,473.85 分配股利、利润或偿 1,951,804,163.02 1,733,097,312.17 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 65 付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 18,211,968.51 52,467,094.21 支付其他与筹资活动有关的现金 58,165,082.76 筹资活动现金流出小计 21,429,273,374.62 13,623,503,868.78 筹资活动产生的现金流量净额 -2,484,4

202、78,460.93 3,650,228,182.07 四、汇率变动对现金及现四、汇率变动对现金及现金等价物的影响金等价物的影响 -1,165,125.32 -867,799.23 五、现金及现金等价物净五、现金及现金等价物净增加额增加额 -1,568,768,261.19 95,879,832.03 加：期初现金及现金等价物余额 5,126,471,371.39 5,030,591,539.36 六、期末现金及现金等价六、期末现金及现金等价物余额物余额 3,557,703,110.20 5,126,471,371.39 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 母

203、公司现金流量表母公司现金流量表 2012 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金一、经营活动产生的现金流量：流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 556,465,967.05 462,681,168.54 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,314,471,651.72 39,105,876,386.39 经营活动现金流入小计 40,870,937,618.77 39,568,557,554.93 购买商品、接受劳务支付的现金 27,835,037.54 23,970,079.66 支付给职工以及为

204、职工支付的现金 53,291,580.63 51,586,377.60 支付的各项税费 207,546,742.35 101,928,977.68 支付其他与经营活动有关的现金 42,267,263,285.64 38,403,326,566.62 经营活动现金流出小计 42,555,936,646.16 38,580,812,001.56 经营活动产生的现金流量净额 -1,684,999,027.39 987,745,553.37 二、投资活动产生的现金二、投资活动产生的现金流量：流量： 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 66 收回投资收到的现金 20,044,200.00 取得投

205、资收益收到的现金 87,783,670.64 213,943,918.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,578,105,620.48 6,167,980.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,229,519.80 投资活动现金流入小计 2,685,933,491.12 231,341,418.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 248,886,660.32 265,837,964.79 投资支付的现金 1,345,977,600.00 2,142,872,460.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净

206、额 623,655,609.36 575,422,037.71 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,218,519,869.68 2,984,132,462.50 投资活动产生的现金流量净额 467,413,621.44 -2,752,791,043.90 三、筹资活动产生的现金三、筹资活动产生的现金流量：流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,132,500,000.00 11,580,901,791.69 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,132,500,000.00 11,58

207、0,901,791.69 偿还债务支付的现金 14,410,500,000.00 8,458,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,573,548,608.90 1,322,119,886.59 支付其他与筹资活动有关的现金 58,165,082.76 筹资活动现金流出小计 15,984,048,608.90 9,838,584,969.35 筹资活动产生的现金流量净额 148,451,391.10 1,742,316,822.34 四、汇率变动对现金及现四、汇率变动对现金及现金等价物的影响金等价物的影响 17,132.49 -743,067.42 五、现金及现金等价物

208、净五、现金及现金等价物净增加额增加额 -1,069,116,882.36 -23,471,735.61 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 67 加：期初现金及现金等价物余额 2,067,665,937.14 2,091,137,672.75 六、期末现金及现金等价六、期末现金及现金等价物余额物余额 998,549,054.78 2,067,665,937.14 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡娟 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 68 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2012 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额

209、 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 4,283,737,060.00 5,311,872,199.72 340,879,231.86 10,217,411,951.85 -121,272.28 1,561,837,039.68 21,715,616,210.83 加：会计政策变更 0.00 期差错更正 0.00 他 0.00 二、本年年初余额 4,283,737,060.00 5,311,872,199.72 340,879,231.86 10,217,411,9

210、51.85 -121,272.28 1,561,837,039.68 21,715,616,210.83 三、本期增减变动金额（减0.00 83,920,793.79 0.00 9,552,984.58 239,673,000.36 0.00 2,416,987,173.06 -8,840.64 558,947,801.75 3,309,072,912.90 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 69 少以“”号填列） （一）净利润 2,965,089,241.74 185,141,325.13 3,150,230,566.87 （二）其他综合收益 117,025,520.42 -8,8

211、40.64 117,016,679.78 上述（一）和 （二）小计 0.00 117,025,520.42 0.00 0.00 0.00 0.00 2,965,089,241.74 -8,840.64 185,141,325.13 3,267,247,246.65 （三）所有者投入和减少资本 0.00 -33,104,726.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 615,231,930.98 582,127,204.35 1 所有者投入资本 587,876,310.80 587,876,310.80 2 股份支付计入所有者权益的金额 0.00 3 其他 0.00 -

212、33,104,726.63 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,355,620.18 -5,749,106.45 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 239,673,000.36 0.00 -548,102,068.68 0.00 -242,125,666.80 -550,554,735.12 1 提取盈余公 239,673,000.36 -239,673,000.36 0.00 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 70 积 2 提取一般风险准备 0.00 3 对所有者（或股东）的分配 -308,429,068.32 -242,125,

213、666.80 -550,554,735.12 4 其他 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 1 资本公积转增资本（或股本） 0.00 2 盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3 盈余公积弥补亏损 0.00 4 其他 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 9,552,984.58 0.00 0.00 0.00 0.00 700,212.44 10,253,197.02 1 本期 57,730,015.85 1,188,692.06 58,918,707.91 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 71 提取 2 本期使用 48,177,031.27 488,4

214、79.62 48,665,510.89 （七）其他 0.00 四、本期期末余额 4,283,737,060.00 5,395,792,993.51 0.00 9,552,984.58 580,552,232.22 0.00 12,634,399,124.91 -130,112.92 2,120,784,841.43 25,024,689,123.73 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 3,873,332,500.00 5

215、,762,994,017.86 192,547,417.28 7,236,960,737.01 -119,306.14 1,881,765,710.86 18,947,481,076.87 ：会计政策变更 0.00 期差错更正 0.00 他 0.00 二、本年年初3,873,332,500.00 5,762,994,017.86 192,547,417.28 7,236,960,737.01 -119,306.14 1,881,765,710.86 18,947,481,076.87 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 72 余额 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 410,40

216、4,560.00 -451,121,818.14 0.00 0.00 148,331,814.58 0.00 2,980,451,214.84 -1,966.14 -319,928,671.18 2,768,135,133.96 （一）净利润 3,428,644,623.62 164,480,635.22 3,593,125,258.84 （二）其他综合收益 -16,608.24 -1,966.14 -18,574.38 上述（一）和 （二）小计 0.00 -16,608.24 0.00 0.00 0.00 0.00 3,428,644,623.62 -1,966.14 164,480,635

217、.22 3,593,106,684.46 （三）所有者投入和减少资本 410,404,560.00 -451,105,209.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -326,308,307.81 -367,008,957.71 1 所有者投入资本 -5,042,750.21 99,558,640.63 94,515,890.42 2 股份支付计入所有者权益的金额 0.00 3 其他 410,404,560.00 -446,062,459.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -425,866,948.44 -461,524,848.13

218、北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 73 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 148,331,814.58 0.00 -448,193,408.78 0.00 -158,100,998.59 -457,962,592.79 1 提取盈余公积 148,331,814.58 -148,331,814.58 0.00 2 提取一般风险准备 0.00 3 对所有者（或股东）的分配 -299,861,594.20 -158,100,998.59 -457,962,592.79 4 其他 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 1 资本公积转增资本（或股本） 0.00 2

219、 盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3 盈余公积弥补亏损 0.00 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 74 4 其他 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 本期提取 0.00 2 本期使用 0.00 （七）其他 0.00 四、本期期末余额 4,283,737,060.00 5,311,872,199.72 0.00 0.00 340,879,231.86 0.00 10,217,411,951.85 -121,272.28 1,561,837,039.68 21,715,616,210.8

220、3 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告_ 75 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2012 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 4,283,737,060.00 5,724,155,727.37 340,879,231.86 4,355,311,616.36 14,704,083,635.59 加：会计政策变更 期差错更正 他 二、本年年初余额 4,283,737,

221、060.00 5,724,155,727.37 340,879,231.86 4,355,311,616.36 14,704,083,635.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 -45,101,737.52 0.00 0.00 239,673,000.36 0.00 2,631,503,411.74 2,826,074,674.58 （一）净利润 2,396,730,003.56 2,396,730,003.56 （二）其他综合收益 -45,068,306.25 -45,068,306.25 上述（一）和 （二）小计 0.00 -45,068,306.25 0.00 0.

222、00 0.00 0.00 2,396,730,003.56 2,351,661,697.31 （三）所有者投入和减少资本 0.00 -33,431.27 0.00 0.00 0.00 0.00 782,875,476.86 782,842,045.59 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 76 1 所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3 其他 -33,431.27 782,875,476.86 782,842,045.59 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 239,673,000.36 0.00 -548,102,068.68 -308,429,06

223、8.32 1 提取盈余公积 239,673,000.36 -239,673,000.36 2. 提 取一般风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 -308,429,068.32 -308,429,068.32 4 其他 （五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本） 2 盈余公积转增资本（或股本） 3 盈余公积弥补亏损 4 其他 （六）专项储备 1 本期 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 77 提取 2 本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 4,283,737,060.00 5,679,053,989.85 0.00 0.00 580,552,232.22 0.00 6,

224、986,815,028.10 17,530,158,310.17 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 3,873,332,500.00 5,568,781,396.31 192,547,417.28 3,320,186,879.30 12,954,848,192.89 加：会计政策变更 0.00 期差错更正 0.00 他 0.00 二、本年年初余额 3,873,332,500.00 5,568,781,396.31 192,547,417.28 3,320,186,

225、879.30 12,954,848,192.89 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 410,404,560.00 155,374,331.06 0.00 0.00 148,331,814.58 0.00 1,035,124,737.06 1,749,235,442.70 （一）净利润 1,483,318,145.84 1,483,318,145.84 （二）其他综合收益 0.00 上述（一）0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,483,318,145.84 1,483,318,145.84 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 78 和 （二）小计 （三

226、）所有者投入和减少资本 410,404,560.00 155,374,331.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 565,778,891.06 1 所有者投入资本 0.00 2 股份支付计入所有者权益的金额 0.00 3 其他 410,404,560.00 155,374,331.06 565,778,891.06 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 148,331,814.58 0.00 -448,193,408.78 -299,861,594.20 1 提取盈余公积 148,331,814.58 -148,331,814.58 0.00 2. 提 取

227、一般风险准备 0.00 3 对所有者（或股东）的分配 -299,861,594.20 -299,861,594.20 4 其他 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 1 资本公积转增资本（或股本） 0.00 2 盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3 盈余 0.00 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 79 公积弥补亏损 4 其他 0.00 （六）专项储备 0.00 1 本期提取 0.00 2 本期使用 0.00 （七）其他 0.00 四、本期期末余额 4,283,737,060.00 5,724,155,727.37 0.00 0.00 340,879,231.86 0.0

228、0 4,355,311,616.36 14,704,083,635.59 法定代表人：蒋卫平 主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡 娟 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 80 一、一、 本集本集团基本情况团基本情况 北京金隅股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于2005年12月22日经北京市人民政府国有资产监督管理委员会(“北京市国资委”) 关于同意北京金隅集团有限责任公司改制重组方案的批复(京国资规划字200548号)、北京市发展与改革委员会关于同意设立北京金隅股份有限公司的函(京发改20052682号)批准，由北京金隅集团有限责任公

229、司(以下简称“金隅集团”)、中国中材股份有限公司(“中材股份”)、北方房地产开发有限责任公司(“北方房地产”)、天津市建筑材料集团(控股)有限公司(“天津建材集团”)以及合生集团有限公司(“合生集团”)共同发起设立， 并经北京市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：5245。本公司所发行的人民币普通股A股和H股股票， 已分别在上海证券交易所(简称“上交所”)和香港联合交易所有限公司(简称“香港联交所”)上市。本公司总部位于北京市东城区北三环东路36号。本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事水泥生产及销售、 建筑材料生产及销售、 房地产开发、物业投资及管理等产业

230、。 本公司原注册资本为人民币1,800,000,000元，股本总数1,800,000,000股，股票面值为每股人民币1元，并经北京建宏信会计师事务所有限责任公司审验，分别出具(2005)京建会验字第004号、(2006)京建会外验字第002号、(2007)京建会外验字第002号)验资报告 。 经中华人民共和国商务部批准(商资批20081001号)，本公司2008年度进行增资扩股，注册资本增至人民币2,800,000,000元，总股本增至2,800,000,000股，其中国有法人股(金隅集团、中材股份、中国信达资产管理股份有限公司(“信达资产”)、天津建材集团)为227,902万股，占总股本的8

231、1.39%；非国有法人股(华熙昕宇投资有限公司(“华熙昕宇”)、润丰投资集团有限公司(“润丰投资”)、北京泰鸿投资(集团)有限公司)为18,250万股，占总股本的6.52%；外资股(合生集团、泰安平和投资有限公司(“泰安平和”)为33,848万股，占总股本的12.09%。该次增资已经中兴华会计师事务所有限责任公司审验，并出具了中兴华验字(2008)第007号、中兴华验字(2008)第016号验资报告 。 根据本公司2008年度第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会(“证监会”)批准(证监许可2009550号)，于2009年7月17日，本公司发行H股933,333,000股，并于200

232、9年7月29日通过行使超额配售权发行H股139,999,500股。所发行的H股分别于2009年7月29日及2009年8月6日在香港联交所主板上市。本公司注册资本增至人民币3,873,332,500元。该次增资已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审验，并出具(2009)京会兴验字第2-026号验资报告 。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 81 一、一、 本集团基本情况本集团基本情况( (续续) ) 根据本公司2010年度第三次临时股东大会决议，经证监会(证监许可2011166号、证监许可2011168号)于2011年1月28日核准，本公司首次公开发行人民币普通股A股股票410,404

233、,560股，所发行A股股票全部用于换股吸收合并河北太行水泥股份有限公司(“太行水泥”)。换股吸收合并完成后，原太行水泥法人资格注销。发行的A股股票于2011年2月22日在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记，于2011年3月1日在上交所上市。该次换股增资已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审验， 并出具(2011)京会兴验字第4-007号 验资报告 。 截至2012年12月31日，本公司注册资本为人民币4,283,737,060元，累计发行股本总数4,283,737,060股，详见附注五、39。 本公司经营范围为：水泥、建材制造业、建筑装饰业、商贸物流、旅游服务、房地产开发业、物业管理。 本

234、集团的母公司和最终母公司为在中国成立的金隅集团。 本财务报表业经本公司董事会于2013年3月20日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计 1.1. 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 北京金隅股份有限公司 2

235、012 年年度报告 82 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 2.2. 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 3.3. 会计期间会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4. 4. 记账本位币记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账

236、本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5.5. 企业合并企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或

237、发行股份面值总额)的差额， 调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 83 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 5.5. 企业合并企业合并( (续续) ) 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的， 为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。 购买日， 是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、

238、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对

239、价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 6. 6. 合并财务报表合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2012年12月31日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股

240、东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 84 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 6. 6. 合并财务报表合并财务报表( (续续) ) 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司， 被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表， 直至本集团对其控制权终止。 在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司， 被合并方的经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报

241、表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 7.7. 现金及现金等价物现金及现金等价物 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8.8. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性

242、项目折算差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外， 均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期加权平

243、均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 85 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 8.8. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算( (续续) ) 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9.9. 金融工具金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并

244、形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的， 终止确认金融资产(或金融资产的一部分， 或一组类似金融资产的一部分)： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务； 并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止

245、确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代， 或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 86 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 9.9. 金融工具金融工具( (续续) ) 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始

246、确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融

247、资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具， 但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意

248、图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 87 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 9.9. 金融工具金融工具( (续续) ) 金融资产分类和计量(续) 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认

249、时即指定为可供出售的非衍生金融资产，及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外， 可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

250、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该

251、组合进行管理；属于衍生工具， 但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 88 二、二、 重要会计重要会计政策和会计估计政策和会计估计( (续续) ) 9.9. 金融工具金融工具( (续续) ) 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市

252、场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响， 且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 则将该金融资产的账面价值减记至预

253、计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项

254、确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 89 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 9.9. 金融工具金融工具( (续续) ) 金融资产减值(续) 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值， 原计入其他综合收益的

255、因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 按照企业会计准则第2号长期股权投资规定

256、的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 90 二、二、 重要会计政策和会计

257、估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 10.10. 应收款项应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 于资产负债表日，将应收账款及其他应收款余额大于人民币1,000万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 除已单独计提坏账准备的应收款项外，本集团将应收政府等有关机构、应收金隅集团和应收本集团下属公司款项作为特殊信用特征组合进行考量，根据评估，这些应收款项风险低，一般不计提坏账准备。对于其他的应收款项，本集团以账

258、龄作为信用风险特征确认应收款项组合，并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下： 应收账款 其他应收款 计提比例(%) 计提比例(%) 1年以内(含1年) - - 1至2年(含2年) 30 30 2至3年(含3年) 60 60 3至4年(含4年) 85 85 4至5年(含5年) 100 100 5年以上 100 100 (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本集团对单项金额虽不重大，但有客观证据表明可能发生减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告

259、 91 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 11.11. 存货存货 存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料、开发成本、开发产品。 存货按照成本进行初始计量。除开发成本和开发产品以外的存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。房地产开发成本和开发产品的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。 建筑安装工程支出中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套

260、项目， 如道路等所发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。开发用土地也列入开发成本核算。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、

261、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 12.12. 长期股权投资长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 92 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 12.12. 长期股权投资长期股权投资( (续续) ) 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计

262、量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的， 以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发

263、行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 按享有被投资单位宣告分派的现金

264、股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的， 长期股权投资采用权益法核算。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时， 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

265、公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 93 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 12.12. 长期股权投资长期股权投资( (续续) ) 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间， 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属

266、于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限， 本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测

267、试方法及减值准备计提方法，详见附注二、26。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、9。 13.13. 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团的投资性房地产均将长期持有并出租以赚取租金。 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度

268、报告 94 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 13.13. 投资性房地产投资性房地产( (续续) ) 本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。 公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动收益”。本集团采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为： （1） 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 本集团目前投资性房地产项目主要位于北京市核心区，主要为成熟商业区的商业物业，有较为活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。 （2） 本集团能够从房地产交易市场上取得

269、同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 本集团聘请具有相关资质的评估机构，对本集团投资性房地产采用收益法并参考公开市场价格进行公允价值评估， 以其评估金额作为本集团投资性房地产的公允价值。 本集团对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素主要包括：假设投资性房地产在公开市场上进行交易且将按现有用途继续使用； 国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、信贷利率、汇率等未来不会发生重大变化；无可能对企业经营产生重大影响的其他不可抗力及不可预见因素。 14.14. 固定资产固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入

270、本集团， 且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 95 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 14.14. 固定资产固定资产( (续续) ) 除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用

271、寿命、预计净残值率及年折旧率如下： 使用寿命 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 - 35年 5% 2.71 - 4.75% 机器设备 15年 5% 6.33% 运输工具 8 - 10年 5% 9.50 11.88% 电子设备 5年 5% 19.00% 办公设备 5年 5% 19.00% 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、26。 15.15. 在建工程在建工程 在建工程成本按实际工

272、程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、 工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、26。 16.16. 借款费用借款费用 借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产

273、和存货等资产。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 96 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 16.16. 借款费用借款费用( (续续) ) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去

274、暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中， 发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 17.17. 无形资产无形资产 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团， 且其成本能够可靠地计量时才予以确认， 并以成本进行初始计量。 但企业合并中取得的无形资产， 其公允价值能够可

275、靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命， 无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、商标权和软件使用权等。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 97 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 17.17. 无形资产无形资产( (续续) ) 本集团取得的非房地产开发用途的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和

276、建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权根据所取得的土地使用权证标明的年限按直线法进行摊销。 采矿权成本包括取得采矿权利所支付的成本以及预计的矿山恢复成本。 采矿权依据相关的矿山可开采储量采用产量法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，主要为商标使用权，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无

277、形资产的政策进行会计处理。 本集团将内部研究开发项目的支出， 区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时

278、计入当期损益。 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、26。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 98 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 18.18. 长期待摊费用长期待摊费用 长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出、装修费、矿山剥离费和预付的租赁费等。长期待摊费用按其为本集团带来的经济利益的期限采用直线法摊销。 19.19. 预计负债预计负债 除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外， 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1)

279、该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20.20. 收入收入 收入在经济利益很可能流入本集团、 且金额能够可靠计量， 并同时满足下列条件时予以确认。 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 并不再对该商品保留通常与所有权相联

280、系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 99 二二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 20.20. 收入收入( (续续) ) 销售房地产收入 销售已落成物业的收入， 于物业的所有权风险及回报已转移至买方即有关物业竣工并根据销售协议将物业交付买家，且能合理确保收取有关应收账

281、款时，方确认收入。确认收入前已售物业收取的定金及分期款列示于资产负债表的预收款项科目。 提供劳务收入 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不

282、公允的除外。 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时， 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认， 或有租金在实际发生时计入当期损益。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 100 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 21.21. 政府补助政府补助 政府补助在能够满

283、足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22.22. 所得税所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关

284、的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产， 按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计

285、利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 101 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 22.22. 所得税所得税( (续续) ) 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企

286、业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减

287、记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利， 且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关， 则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 23.23. 维修基金和质量保证金维修基金和质量保证金 维修基金是按照相关规定，按房价总额的一定比例代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门的款项。维修基金通过其他应付款科目核算。 质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预

288、留， 在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，再行支付给施工单位。质量保证金通过应付账款科目核算。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 102 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 24.24. 租赁租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁， 除此之外的均为经营租赁。 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益， 或有租金在实际发生时计入当

289、期损益。 25.25. 持有待售的非流动资产持有待售的非流动资产 同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产之外，本集团将其划分为持有待售： (1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议； (2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； (3) 该项转让将在一年内完成。 划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 26.26. 资产减值资产减值 本集团对除存货、按公允价值模式计

290、量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值， 按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 103 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 26.26. 资产减值资产减值( (续续) ) 可收回金额根据

291、资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产

292、组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确

293、认，在以后会计期间不再转回。 27.27. 职工薪酬职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险和住房公积金计划，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 104 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 27.27. 职工薪酬职工薪酬( (续续) ) 对于本集团在职工劳动合同

294、到期之前解除与职工的劳动关系， 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。 本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。 另外，本集团为部分符合资格的离退休职工提供补充津贴福利，被视为设定福利计划。本集团聘请合资格的精算师对该设定福利计划责

295、任以预计单位贷记法进行精算评估。 该等设定福利计划没有计划资产拨款。于资产负债表上就该设定福利计划确认的负债，等于经精算得出的设定福利责任于资产负债表日的现值。 设定福利计划责任的现值以到期日与有关退休金负债类似的政府债券的利率，按估计未来现金流出折现确定。因按经验调整以及精算假设变动而产生的精算收益及亏损，如果超过上年末设定福利计划责任的10%，则于员工的预期平均剩余工作年限内计入利润表。 28.28. 利润分配利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 29.29. 债务重组债务重组 债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出

296、让步的事项。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 105 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 29.29. 债务重组债务重组( (续续) ) 作为债务人 以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益；转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，将重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债务的账面价值，与修改其他债务条件后债务的

297、公允价值和就或有应付金额确认的预计负债之和的差额，计入当期损益。以上述方式的组合的，依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。 作为债权人 以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公允价值之间的差额， 计入当期损益。 采用上

298、述方式的组合的， 依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。 重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损益。 30.30. 非货币性资产交换非货币性资产交换 非货币性资产交换，是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产。 如果非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量， 以换出资产的公允价值(但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外)和应支付的相关税费作为换入资

299、产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果不满足上述条件，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 31.31. 关联方关联方 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 106 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。 32.32. 分部报告分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：

300、(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的， 则可合并为一个经营分部。 33.33. 安全生产费安全生产费 按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累

301、计折旧。 34.34. 重大会计判断和估计重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 107 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 34.34. 重大会计判断和估计重大会计判断和估计( (续续) ) 判断 在应用本集团的会计政策的过程中， 管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断： 经营租赁作为出租人

302、本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。 投资性房地产与存货的划分 本集团建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及/或资本增值。本集团在建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后用于出售的物业划分为存货-开发成本，计入流动资产，而建成后用于赚取租金及/或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产，计入非流动资产。建成后，用于出售的物业转入存货-开发产品，而用于赚取租金及/或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。 投资性房地产与固定资产的划分 本集团决定所持

303、有的物业是否符合投资性房地产的定义， 并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此，本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于集团持有的其他资产。 有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租，本集团对该部分单独核算。如果不能，则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时，该物业才会被划分为投资性房地产。本集团在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地

304、产的确认条件时， 乃按个别物业基准单独作出判断。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 108 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 34.34. 重大会计判断和估重大会计判断和估计计( (续续) ) 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源， 可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非

305、流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者， 表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注二、26。 商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。 这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计

306、时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注二、26及附注五、18。 递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内， 应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。 这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 土地增值税 本集团须缴纳土地增值税。 土地增值税的拨备是管理层根据对有关税收法律及法规要求的理解所作出的最佳估计。实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。本集团尚未与税务机关就若干房地产开发项目确定其土地

307、增值税的清算及纳税方案。 最终的土增税计算结果可能有别于初始入账的金额， 任何差异将会影响实现差异期间的土地增值税支出及相关拨备金额。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 109 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 34.34. 重大会计判断和估计重大会计判断和估计( (续续) ) 估计的不确定性(续) 企业所得税 本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得税。 在计提企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据作出可靠的估计和判断。 若有关事项的最终税务结果有

308、别于已确认金额时，这些差额将对当期的所得税和应交所得税造成影响。 投资性房地产的公允价值 投资性房地产由独立专业评估师于资产负债表日对于其公允价值进行重估。 该等估值以若干假设为基础，受若干不确定因素影响，可能与实际结果有差异。在作出相关估计时，会考虑类似物业目前市场租金的资料，并使用主要以资产负债表日当时市场状况为基准的假设。 在建房地产开发成本的确认及分摊 房地产建造的成本于工程在建期间记为存货，并将于房地产销售收入确认后结转入利润表。在最终结算工程成本和其他有关的房地产开发成本之前， 该等成本需要本集团管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本集团的房地产开发一般分期进行。直接与某一期开发

309、有关之成本记作该期之成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积分摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同， 则工程成本及其他成本的增减会影响未来年度的损益。 应收账款及其他应收款减值 应收账款及其他应收款的减值乃根据对应收账款及其他应收款的可收回性的评估而作出。 确认应收账款及其他应收款减值时，管理层须作出判断及估计。有客观证据显示本集团将无法收回该等款项时，方会计提减值准备。倘实际结果或未来预期与原始估计存在差异，则该等差异将影响于该估计变动期间应收账款及其他应收款的账面价值及坏账准备的计提/转回。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 110 二、二、 重要会计政

310、策和会计估计重要会计政策和会计估计( (续续) ) 34.34. 重大会计判断和估计重大会计判断和估计( (续续) ) 估计的不确定性(续) 存货跌价准备 本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货的可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费的估计。该等估计的变化将会影响存货的账面价值和以后年度的利润。 补充退休津贴及提早退休福利 本集团就向若干退休和提前退休职工支付的补充津贴福利确认为一项负债。 该等福利支出及负债的金额乃采用独立专业

311、精算师所作的精算估值而厘定。 独立专业精算师每年均对本集团退休计划的精算状况进行评估。该等精算估值涉及对折现率、退休褔利通胀比率及其他因素所作出的假设。鉴于其长期性，上述估计具有不确定性。 固定资产的可使用年限和残值 本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期审阅相关资产的预计使用寿命和残值，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命和残值是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。 如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 111 三、三、 税项税项 ( (一一) ) 主要税种

312、及税率主要税种及税率 增值税： 一般纳税人应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税； 小规模纳税人按销售收入计征，征收率为3%；混凝土行业按销售收入简易计征，简易征收率为6%。 营业税： 按应税收入的3%、5%、20%计缴营业税。 城市维护建设税： 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。 教育费附加： 按实际缴纳流转税的3%计缴。 房产税： 本集团对所有或使用的房屋按税法规定的比例缴纳。 自用房产从价计征，以房产原值一次减去10%-30%后的余值按1.2%年税率计算缴纳房产税；出租房产从租计征，以房产租金收入按12%年税率计算缴纳房产税。 车船税：

313、 本集团所有或管理的车辆，对载客汽车按辆缴纳，载货汽车按吨位缴纳。 土地使用税： 本集团按生产经营所实际占用的土地面积和当地人民政府规定的土地使用税纳税等级对应的每平方米年税额缴纳。 个人所得税： 本集团支付给职工的工资薪金等个人所得， 依税法规定代扣缴个人所得税。 土地增值税： 本集团有偿转让土地使用权及地上建筑物或其他附着物产权产生土地增值额的，按30%-60%的四级超率累进税率计算缴纳土地增值税。 资源税： 本集团开采矿产品根据国家税法相关规定从量计缴资源税。 企业所得税： 除下述(二)外，本集团企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 112

314、三、三、 税项税项( (续续) ) ( (二二) ) 税收优惠政策及相关批文税收优惠政策及相关批文 1、 增值税 根据财税2008156号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知和财税(2009)163号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知的规定，本集团部分子公司享受如下增值税优惠： (1) 经过税务机关批准，本集团部分经营水泥生产的子公司对于其生产的符合规定的水泥产品在2012年度享受增值税即征即退的增值税优惠政策，该等子公司包括：北京市琉璃河水泥有限公司、北京金隅平谷水泥有限公司、鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司、沧州临港金隅水泥有限公司、北京太行前景水泥有限公司、保定太行和益水泥有

315、限公司、北京强联水泥有限公司、邯郸金隅太行水泥有限责任公司、邯郸涉县金隅水泥有限公司、赞皇金隅水泥有限公司、逐鹿金隅水泥有限公司、四平金隅水泥有限公司、天津振兴水泥有限公司、陵川金隅水泥有限公司、北京水泥厂有限责任公司、北京兴发水泥有限公司、北京金隅顺发水泥有限公司、博爱金隅水泥有限公司。 (2) 本集团部分经营混凝土生产的子公司对于其生产的符合规定的混凝土产品在2012年度享受免征增值税的增值税优惠政策, 该等子公司包括：北京建华布朗尼混凝土有限公司、北京金隅混凝土有限公司、北京金隅混凝土有限公司、馆陶县金隅太行混凝土有限公司、成安县京宏混凝土有限公司、邯郸涉县金隅水泥有限公司、天津金隅混凝

316、土有限公司、石家庄金隅旭成混凝土有限公司。 (3) 本集团的子公司北京市西六建材有限责任公司、北京市加气混凝土有限责任公司、北京金隅加气混凝土有限责任公司、北京市翔牌墙体材料有限公司、和北京建筑材料科学院就总院有限公司对于其生产的符合规定的特定建材产品在2012年度享受免征增值税的增值税优惠政策。 根据财税2011118号关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知的规定，经税务机关批准，本集团子公司北京金海燕物业管理有限公司、北京西三旗热力有限责任公司及北京金隅大成物业管理有限公司自2011年供暖期至2015年12月31日向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。 北京

317、金隅股份有限公司 2012 年年度报告 113 三、三、 税项税项( (续续) ) ( (二二) ) 税收优惠政策及相关批文税收优惠政策及相关批文( (续续) ) 1、 增值税(续) 根据中华人民共和国相关增值税规定，经相关政府部门的认定和税务机关的批准，本集团部分子公司享受如下其他的企业增值税优惠: (1) 邯郸市太行水泥有限责任公司符合对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的政策，享受增值税即征即退。 (2) 北京生态岛科技有限责任公司符合利用废矿物油生产的综合利用产品，符合财税2011115号文件第五条第五款利用废铅酸电池生产的资源综合利用产品，

318、享受增值税即征即退政策。 2、 营业税 根据国税函2009587号国家税务总局关于处置危险废弃物取得收入免征营业税问题的批复 、京地税函200980号北京市地方税务局转发的通知以及三地税发201130号三河市地方税务局关于处置危险废物取得收入征免营业税问题的批复的规定，经税务机关批准，本集团子公司河北金隅红树林环保技术有限责任公司、北京金隅红树林环保技术有限责任公司和北京生态岛科技有限责任公司处置危险废弃物的收入免征营业税。 3、 企业所得税 根据中华人民共和国企业所得税暂行条例和国税函2009203号国家税务总局关于高新技术企业所得税优惠有关问题的通知规定，本集团部分子公司被相关政府部门认定

319、为高新技术企业，2012年度享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。该等子公司包括北京金隅天坛家具股份有限公司、通达耐火技术股份有限公司、巩义通达中原耐火技术有限公司、北京建筑材料科学院就总院有限公司、北京建筑材料检验中心有限公司、北京建都设计研究院有限责任公司、北京爱乐屋建筑节能制品有限公司、北京金隅水泥节能科技有限公司、北京金隅红树林环保技术有限责任公司。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 114 三、三、 税项税项( (续续) ) ( (二二) ) 税收优惠政策及相关批文税收优惠政策及相关批文( (续续) ) 根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及相关规定，经相关政府部门的

320、认定和税务机关的批准，本集团部分子公司享受如下其他的企业所得税优惠: (1) 北京锦湖园物业管理有限公司和北京市金业新城物业管理有限责任公司作为小型微利企业，2012年度按20%税率计征企业所得税。 (2) 北京金隅加气混凝土有限责任公司自2010年12月10日至2012年12月10日综合利用资源生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入减按90%计入收入总额，征收企业所得税。 (3) 大厂金隅涂料有限责任公司自2011年1月1日至2014年12月31日享受民族自治地方企业所得税部分减免政策(减免40%)。 (4) 河北金隅红树林有限责任公司从2010年3月份开始企业所得税享受三免三减半。 (

321、5) 北京生态岛科技有限责任公司、河北金隅红树林环保技术有限责任公司为节能节水环保企业，从2009年企业所得税开始享受3免3减半。 (6) 和田市玉河砂石有限公司符合西部地区鼓励类产业企业政策，自2010年1月1日起享受10年15%的优惠税率。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 115 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1.1. 重要子公司情况： 子公司 注册地 法人 业务 注册资本 组织机构 年末实际出资 持股比例 表决权 是否 少数股东权益 类型 代表 性质 人民币万元 代码 人民币万元 直接(%) 间接(%) 比例(%) 合并报表 人民币万元 通过设立或投资

322、等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司 北京市琉璃河水泥有限公司 有限责任 北京市 赵向东 制造水泥、开采销售砂岩等 60,000.00 1027464807 62,940.51 100.00 - 100.00 是 - 北京建华布朗尼混凝土有限公司 有限责任 北京市 郝智涛 商品混凝土的生产、销售 1,269.80 6259083609 1,333.62 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅混凝土有限公司 有限责任 北京市 刘文彦 加工商品混凝土等 31,541.04 1011234005 35,923.59 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅红树林环保技

323、术有限责任公司 有限责任 北京市 邓广均 处置有害废弃物等 109,059.06 7839567405 86,605.70 79.41 - 79.41 是 12,013.87 河北金隅红树林环保技术有限责任公司 有限责任 三河市 田巍 治理处置有害废弃物 1,000.00 694667950X 1,000.00 - 100.00 100.00 是 332.94 北京金隅平谷水泥有限公司 有限责任 北京市 张军 制造、销售水泥等 15,000.00 5585606909 15,000.00 100.00 - 100.00 是 - 沧州临港金隅水泥有限公司 有限责任 沧州市 周成耀 水泥及其制品的

324、生产、销售 15,000.00 674184580X 15,000.00 - 100.00 100.00 是 - 成安县京宏混凝土有限公司 有限责任 成安县 李怀江 生产销售商品混凝土 1,000.00 5767807509 1,000.00 - 94.67 94.67 是 11.08 *大名县金隅太行混凝土有限公司 有限责任 大名县 李怀江 混凝土、砂浆销售 1,000.00 05097223-8 900.00 - 85.20 85.20 是 106.22 赞皇金隅水泥有限责任公司 有限责任 赞皇县 田大春 水泥、熟料的制造、销售 45,000.00 672062520X 45,000.00

325、 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅水泥经贸有限公司 有限责任 北京市 姜长禄 批发水泥及水泥制品等 5,000.00 6787533201 5,000.00 100.00 - 100.00 是 - 三河市金岭矿业有限公司 有限责任 三河市 陈长树 加工、销售建筑石料 500.00 6920731406 475.00 - 95.00 95.00 是 4.29 北京金隅水泥节能科技有限公司 有限责任 北京市 张增寿 开发、转让水泥、混凝土技术 2,500.00 6950455308 2,500.00 100.00 - 100.00 是 - 四平金隅水泥有限公司 有限责任 四平市 姜

326、长禄 生产、销售水泥及水泥制品等 30,000.00 6961369205 15,600.00 52.00 - 52.00 是 17,627.10 *石家庄金隅北岳混凝土有限公司 有限责任 石家庄市 李富海 混凝土销售 10,000.00 05545166-9 7,000.00 - 66.92 66.92 是 3,002.42 岚县金隅水泥有限公司 有限责任 岚县 刘文彦 水泥及水泥制品的生产、销售 20,030.00 5514780403 16,026.00 80.00 - 80.00 是 3,615.96 沁阳市金隅水泥有限公司 有限责任 沁阳市 姜长禄 生产、销售水泥及熟料等 16,64

327、5.00 553167610X 14,464.51 86.90 - 86.90 是 2,078.87 陵川金隅水泥有限公司 有限责任 陵川县 赵军 水泥、熟料的制造、销售 18,000.00 5613345503 18,000.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅矿业有限公司 有限责任 北京市 卢勇 金属矿石、矿产品等的销售 500.00 5603555505 500.00 100.00 - 100.00 是 - 左权金隅水泥有限公司 有限责任 左权县 李强 水泥熟料的相关技术咨询服务 21,530.00 575961380X 21,530.00 100.00 - 100.0

328、0 是 - 宣化金隅水泥有限公司 有限责任 宣化县 姜长禄 生产、销售水泥熟料 500.00 575518290X 325.00 65.00 - 65.00 是 83.03 博爱金隅水泥有限公司 有限责任 博爱县 刘文彦 生产、销售水泥及熟料 24,182.63 5860453502 14,350.00 59.34 - 59.34 是 10,123.88 *广灵金隅水泥有限公司 有限责任 广灵县 魏卫东 水泥熟料生产销售 30,000.00 05626630-X 30,000.00 - 73.33 73.33 是 7,988.08 *北京金隅砂浆有限公司 有限责任 北京市 蔡鲁宏 干、混砂浆的

329、生产、销售 10,000.00 05136722-4 10,000.00 80.00 20.00 100.00 是 - *天津金隅宝辉砂浆有限公司 有限责任 天津市 蔡鲁宏 砂浆生产销售 4,900.00 05870889-6 3,430.00 - 70.00 70.00 是 1,469.99 北京金隅天坛家具股份有限公司 有限责任 北京市 郭燕明 制造、加工、销售家具等 8,709.45 7002402509 11,463.18 93.43 - 93.43 是 1,270.60 北京天坛京伟家具有限公司 有限责任 北京市 何建北 木制家具的生产 600.00 6000564003 360.0

330、0 - 56.06 56.06 是 286.83 佛山金隅天坛家具有限公司 有限责任 佛山市 杨金才 加工销售家俱、木制品等 500.00 5536632609 500.00 - 93.43 93.43 是 35.70 北京天坛法拉姆装饰材料有限公司 有限责任 北京市 唐以明 生产办公隔断板、办公家具等 4,138.60 7400706405 1,655.44 - 93.43 93.43 是 (72.86) 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 116 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1.1. 重要子公司情况重要子公司情况( (续续) ) 子公司 注册地 法人 业

331、务 注册资本 组织机构 年末实际出资 持股比例 表决权 是否 少数股东权益 类型 代表 性质 人民币万元 代码 人民币万元 直接(%) 间接(%) 比例(%) 合并报表 人民币万元 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司( (续续) ) 北京天坛装饰工程有限责任公司 有限责任 北京市 刁乃铎 建筑装饰装修及设计咨询等 600.00 7235828804 600.00 - 93.43 93.43 是 44.87 北京宏洋家具有限责任公司 有限责任 北京市 王长江 木制家具的制造销售 50.00 1030032309 50.00 - 93.43 93.43 是 (1.63

332、) 北京长城家具有限公司 有限责任 北京市 唐以明 木制家具等的生产、销售 6,613.58 1011246904 7,657.85 - 100.00 100.00 是 - 北京长城家具装饰材料有限公司 有限责任 北京市 石锋 家具、装饰材料、木质 地板的生产、销售 320.00 6000060305 294.00 - 93.43 93.43 是 (20.49) 北京奇耐特长城座椅有限公司 有限责任 北京市安托万.奥拉尔 剧院、礼堂等座椅的生产 1,597.04 7552558209 954.75 - 55.85 55.85 是 291.60 北京市木材厂有限责任公司 有限责任 北京市 孙德阳

333、 制造、销售人造板材等 5,455.63 1011773007 5,455.63 100.00 - 100.00 是 - 北京通达耐火工程技术有限公司 有限责任 北京市 冯运生 研发、生产各类新型耐火材料等 200.00 7560017302 200.00 - 81.10 81.10 是 66.87 巩义通达中原耐火技术有限公司 有限责任 巩义市 冯运生 制造及经销耐火材料等 1,050.00 1705000607 1,620.13 - 81.10 81.10 是 86.05 巩义通达中原耐火材料 检测中心有限公司 有限责任 巩义市 李平 检测耐火材料 30.00 6987001200 30.

334、00 - 81.10 81.10 是 2.22 北京金隅节能保温科技有限公司 有限责任 北京市 李惠斌 制造销售建筑材料 31,496.77 1011240503 34,245.06 100.00 - 100.00 是 - *张家口市星牌建材有限责任公司 有限责任 北京市 李惠斌 棉岩制品的制造、加工、销售 500.00 5896693200 500.00 - 100.00 100.00 是 - 北京建总建筑安装工程有限公司 有限责任 北京市 张权 承包工程 2,001.12 1011320307 2,001.12 - 100.00 100.00 是 - 北京市加气混凝土有限责任公司 有限责任

335、 北京市 金学峰 加气混凝土板材制造、销售 8,681.75 1019575703 8,602.77 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅加气混凝土有限责任公司 有限责任 北京市 金学峰 制造、销售加气混凝土制品等 4,000.00 1022992609 4,794.64 100.00 - 100.00 是 - 北京市翔牌墙体材料有限公司 有限责任 北京市 王佑宾 制造销售粘土砖、混凝土制品等 4,043.80 1011344003 3,927.76 100.00 - 100.00 是 - 北京京华玻璃纤维制品有限公司 有限责任 北京市 杨超英 玻璃纤维毡及其制品的制造 300.6

336、6 1020108607 286.77 - 100.00 100.00 是 - 北京市西六建材有限责任公司 有限责任 北京市 唐洪根 制造、销售砖瓦等 11,160.39 1011002504 10,069.39 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅涂料有限责任公司 有限责任 北京市 陈军 生产涂料；专业承包 8,900.00 7817340703 9,542.12 100.00 - 100.00 是 - 大厂金隅涂料有限责任公司 有限责任 大厂县 陈军 生产、销售涂料 3,000.00 5648915704 3,000.00 - 100.00 100.00 是 - 新疆金隅涂料有

337、限公司 有限责任 乌鲁木齐市 邱峰 生产涂料、销售建筑材料等 100.00 6734073704 55.00 - 55.00 55.00 是 105.40 北京建筑材料科学研究总院有限公司 有限责任 北京市 王肇嘉 研究、制造、销售建筑材料等 12,000.00 400709490X 12,246.78 100.00 - 100.00 是 - 北京建筑材料检验中心有限公司 有限责任 北京市 王肇嘉 检验建筑材料质量等 1,000.13 7951149204 1,000.13 - 100.00 100.00 是 - 北京市科实五金有限责任公司 有限责任 北京市 刘国胜 生产建筑五金等新产品 2,

338、552.13 1011231703 2,482.13 100.00 - 100.00 是 - 北京市陶瓷厂有限责任公司 有限责任 北京市 安志强 卫生陶瓷、陶瓷绵砖等的生产 5,666.08 1011259100 5,873.27 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅东润建材有限公司 有限责任 北京市 刘国志 批发建材等 2,000.00 6900160009 1,020.00 - 51.00 51.00 是 1,131.46 北京建贸新科建材有限公司 有限责任 北京市 曹站京 建筑材料的购销等 17,000.00 7002424300 17,348.55 - 100.00 100

339、.00 是 - 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 117 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1.1. 重要子公司情况重要子公司情况( (续续) ) 子公司 注册地 法人 业务 注册资本 组织机构 年末实际出资 持股比例 表决权 是否 少数股东权益 类型 代表 性质 人民币万元 代码 人民币万元 直接(%) 间接(%) 比例(%) 合并报表 人民币万元 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司( (续续) ) 青岛建贸新科建材有限公司 有限责任 青岛市 曹站京 建筑材料的批发、零售等 100.00 7335337306 60.00 - 60

340、.00 60.00 是 39.01 北京金隅家居有限公司 有限责任 北京市 寇颖跃 购销建筑材料、金属材料等 600.00 6631036706 600.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅装饰工程有限公司 有限责任 北京市 曹玉海 建筑装饰工程的设计、施工等 3,000.00 6000253302 3,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京市建筑材料进出口有限公司 有限责任 北京市 张建平 自营和代理商品和技术进出口等 2,000.00 1011370703 2,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京建都设计研究院有限责任公司 有限责

341、任 北京市 张绍铨 设计新型建筑材料等 954.12 4008419401 940.53 100.00 - 100.00 是 - 北京建拓工程管理有限公司 有限责任 北京市 张绍铨 工程的招标代理 300.00 6000370206 300.00 - 100.00 100.00 是 - 北京三重镜业有限公司 有限责任 北京市 王佑宾 生产、销售玻璃眼镜 5,766.00 6000322804 2,566.96 - 100.00 100.00 是 - 大厂金隅新型建材有限公司 有限责任 大厂县 蒋杭军 生产各类新型建筑材料等 50,000.00 6636835207 50,000.00 100.

342、00 - 100.00 是 - 阳泉金隅通达高温材料有限公司 有限责任 阳泉市 冯运生 生产、销售耐火陶瓷制品等 6,000.00 6942918902 6,000.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅商贸有限公司 有限责任 北京市 寇颖跃 批发建筑材料、金属材料等 41,000.00 5585089700 41,000.00 100.00 - 100.00 是 - 大厂金隅金海燕玻璃棉有限公司 有限责任 大厂县 赵延军 生产销售玻璃棉制品 8,000.00 678506540X 8,000.00 - 100.00 100.00 是 - *金隅物产上海有限公司 有限责任 上海

343、市 寇颖跃 焦炭、铁矿石、金属材料进出口 8,000.00 59971945-9 4,080.00 51.00 - 51.00 是 4,034.45 北京金隅嘉业房地产开发有限公司 有限责任 北京市 黄安南 开发经营房地产等 200,000.00 1017180907 166,513.84 100.00 - 100.00 是 - *金隅(青岛)房地产开发有限公司 有限责任 北京市 黄安南 房地产开发与经纪 5,000.00 5912837500 5,000.00 - 100.00 100.00 是 - 内蒙古金隅置地投资有限公司 有限责任 呼和浩特市 黄安南 开发、经营房地产等 20,000.

344、00 7901884300 20,000.00 - 100.00 100.00 是 - 金隅(杭州)房地产开发有限公司 有限责任 杭州市 黄安南 开发、经营房地产等 60,000.00 6680245102 63,482.70 - 100.00 100.00 是 - 杭州金隅山墅房地产开发有限公司 有限责任 杭州市 黄安南 开发房地产及其他 10,000.00 5687961001 10,000.00 - 100.00 100.00 是 - 金隅(天津)房地产开发有限公司 有限责任 天津市 黄安南 开发、销售房地产等 80,000.00 5503542804 80,000.00 - 100.0

345、0 100.00 是 - 唐山金隅巨龙房地产开发有限公司 有限责任 唐山市 黄安南 开发、经营房地产等 5,000.00 5533091200 4,000.00 - 80.00 80.00 是 593.79 北京金隅置地房地产开发有限公司 有限责任 北京市 黄安南 开发、销售房地产等 5,000.00 5548780304 5,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅万科房地产开发有限公司 有限责任 北京市 黄安南 开发房地产及销售房屋等 19,000.00 6656051305 9,690.00 - 51.00 51.00 是 22,850.30 北京西三旗高新建材城经

346、营开发有限公司有限责任 北京市 常元红 出租、开发房地产等 6,129.76 1011439607 12,358.04 100.00 - 100.00 是 - 成都金隅大成房地产开发有限公司 有限责任 成都市 张晓兵 开发房地产等 5,000.00 5875634304 4,000.00 - 80.00 80.00 是 818.49 重庆金隅大成房地产开发有限公司 有限责任 重庆市 张晓兵 开发、咨询房地产等 20,000.00 5540632104 20,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅程远房地产开发有限公司 有限责任 北京市 常元红 开发房地产及销售商品房等

347、45,944.06 5636560003 47,350.99 100.00 - 100.00 是 - 北京建宏房地产开发有限公司 有限责任 北京市 周佳义 对破旧危房进行改造等 10,500.00 60001885-3 10,042.53 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 118 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1.1. 重要子公司情况重要子公司情况( (续续) ) 子公司 注册地 法人 业务 注册资本 组织机构 年末实际出资 持股比例 表决权 是否 少数股东权益 类型 代表 性质 人民币万元 代码 人民币万元 直接(%

348、) 间接(%) 比例(%) 合并报表 人民币万元 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司( (续续) ) 北京大江南国际酒店管理有限责任公司 有限责任 北京市 陈鸣 餐饮服务 150.00 7684553208 150.00 - 100.00 100.00 是 - 北京市金业新城物业管理有限责任公司 有限责任 北京市 刘树才 物业管理 50.00 7609198209 50.00 - 100.00 100.00 是 - 内蒙古金隅物业服务有限公司 有限责任 呼和浩特市 李伟东 物业管理 200.00 6769102704 200.00 - 100.00 100.00

349、是 - 北京金隅物业管理有限责任公司 有限责任 北京市 李伟东 物业管理 1,000.00 6336869700 8,926.45 100.00 - 100.00 是 - 北京锦湖园物业管理有限公司 有限责任 北京市 李伟东 物业管理 50.00 7001721209 50.00 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅凤山温泉度假村有限公司 有限责任 北京市 刘炜宇 住宿、饮食服务等 19,998.91 1026918903 20,248.04 100.00 - 100.00 是 - 内蒙古金隅岱海旅游度假有限责任公司 有限责任 乌兰察布市 刘德勇 住宿、餐饮服务等 3,015.00

350、 7901526006 3,015.00 - 100.00 100.00 是 - 北京市建苑宾馆有限公司 有限责任 北京市 李勉 住宿、餐饮服务 1,000.53 101129680X 1,000.53 - 100.00 100.00 是 - 北京建机资产经营有限公司 有限责任 北京市 安志强 出租自有房屋、物业管理等 6,273.39 1016498209 6,248.82 100.00 - 100.00 是 - 北京金海燕资产经营有限责任公司 有限责任 北京市 安志强 出租自有房屋、投资管理等 8,292.36 101124580X 7,847.98 100.00 - 100.00 是 -

351、 北京金海燕物业管理有限公司 有限责任 北京市 马宏 物业管理 350.00 101850160X 350.00 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅地产经营管理有限公司 有限责任 北京市 李伟东 出租商业用房、物业 管理、酒店管理 9,900.00 6691139407 9,900.00 100.00 - 100.00 是 - *北京金隅房地产经纪有限公司 有限责任 北京市 常元红 房地产经济业务，房地产咨询 500.00 589084550X 500.00 - 100.00 100.00 是 - 北京凯诚信达物业管理有限公司 有限责任 北京市 陈旭 物业管理 300.00 78

352、170528-0 318.11 - 100.00 100.00 是 - 北京万成恒泰商业物业管理有限公司 有限责任 北京市 陈旭 物业管理 200.00 78861032-1 385.52 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 119 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1.1. 重要子公司情况重要子公司情况( (续续) ) 子公司 注册地 法人 业务 注册资本 组织机构 年末实际出资 持股比例 表决权 是否 少数股东权益 类型 代表 性质 人民币万元 代码 人民币万元 直接(%) 间接(%) 比例(%) 合并报表 人民币万元

353、同一控制下企业同一控制下企业合并取得的子公司合并取得的子公司 张家口金隅水泥有限公司 有限责任 张家口市 郑宝金 水泥及水泥制品的生产、销售 30,000.00 6870473605 27,140.69 90.00 - 90.00 是 3,607.66 涿鹿金隅水泥有限公司 有限责任 逐鹿县 赵启刚 水泥及水泥制品的生产、销售 30,000.00 731423470X 30,000.00 100.00 - 100.00 是 - 曲阳金隅水泥有限公司 有限责任 曲阳县 范国良 水泥、熟料的生产、销售 28,000.00 6827760400 24,933.35 90.00 - 90.00 是 3

354、,280.85 北京生态岛科技有限责任公司 有限责任 北京市 刘晓渔 开发废弃物处置及综合利用、 环境保护等技术 5,000.00 7877525309 - - 79.41 79.41 是 959.46 天津振兴水泥有限公司 有限责任 天津市 姜长禄 水泥制造 55,811.02 1030713003 40,010.14 60.64 - 60.64 是 28,312.56 通达耐火技术股份有限公司 有限责任 北京市 冯运生 研发、生产各类新型耐火材料等 28,517.14 7886140704 23,128.11 81.10 - 81.10 是 13,101.19 上海金隅三明建材有限公司 有

355、限责任 上海市 许海峰 生产、销售新型建筑材料 2,700.00 6074059208 2,437.71 - 100.00 100.00 是 - 北京市建筑装饰设计工程有限公司 有限责任 北京市 张权 设计工程装饰、家具装饰等 8,500.00 101123780X 27,504.04 100.00 - 100.00 是 - 北京市建筑装饰设计院有限公司 有限责任 北京市 张权 装饰设计技术服务 2,000.00 1018876204 2,000.00 - 100.00 100.00 是 - 北京市龙顺成中式家具有限公司 有限责任 北京市 王志君 制造家具等 1,292.40 10112318

356、01 6,377.59 - 93.43 93.43 是 140.04 珂恩(北京)建材有限公司 有限责任 北京市 寇颖跃 建筑材料等的批发等 500.00 6699036606 256.34 - 67.50 67.50 是 114.92 北京金隅窦店科技企业管理有限公司 有限责任 北京市 唐建平 制造建筑节能保温制品等 5,037.66 1012091307 11,193.66 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅大成开发有限公司 有限责任 北京市 张晓兵 开发房地产等 150,000.00 7226160402 226,277.12 100.00 - 100.00 是 - 海口大

357、成置业有限公司 有限责任 海口市 张晓兵 开发房地产等 1,600.00 2012958307 1,142.21 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅八达岭温泉度假村 有限责任公司 有限责任 北京市 刘炜宇 旅游服务；出租客房等 28,600.00 6000657005 12,256.23 - 100.00 100.00 是 - 北京西三旗热力有限责任公司 有限责任 北京市 王海涛 中低压蒸汽、蒸馏水等的制造 7,560.00 6330695402 6,691.07 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅宏业生态科技有限责任公司 有限责任 北京市 徐传辉 出租及物业管理等

358、 200.00 6675186902 85,299.24 100.00 - 100.00 是 - 北京恒兴置地房地产有限公司 有限责任 北京市 张晓兵 开发房地产等 4,635.00 7533002000 11,542.01 - 100.00 100.00 是 - 金隅香港有限公司 有限责任 香港 马宏 出租持有物业 (港元)100.00 不适用 598.49 100.00 - 100.00 是 - 北京绿都尚科科技有限公司 有限责任 北京市 付秋涛 销售建筑材料、技术服务等 2,784.85 1026464109 4,574.17 100.00 - 100.00 是 - 北京恒业群盈商贸有限

359、责任公司 有限责任 北京市 蒋和 家具的制造、购销 3,600.00 1013050006 9,826.00 - 100.00 100.00 是 - 北京中威森海物业管理有限公司 有限责任 北京市 安志强 物业管理 2,548.50 1014787106 50,449.23 - 100.00 100.00 是 - 北京市燕山水泥有限公司 有限责任 北京市 丁重勤 制造水泥 6,266.85 1011004006 27,504.04 100.00 - 100.00 是 - 北京奥克兰建筑防水材料有限公司 有限责任 北京市 孙延安 防水材料的加工、销售 500.00 6000054003 - -

360、100.00 100.00 是 - 北京金隅人力资源管理有限公司 有限责任 北京市 刘胜利 劳务派遣 50.00 690001270X 49.45 - 100.00 100.00 是 - 北京金隅大成物业管理有限公司 有限责任 北京市 薛国民 物业管理 500.00 1018504500 1,186.08 100.00 - 100.00 是 - 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 120 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1.1. 重要子公司情况重要子公司情况( (续续) ) 子公司 注册地 法人 业务 注册资本 组织机构 年末实际出资 持股比例 表决权 是否 少

361、数股东权益 类型 代表 性质 人民币万元 代码 人民币万元 直接(%) 间接(%) 比例(%) 合并报表 人民币万元 非同一控制下非同一控制下企业合并取得的子公司企业合并取得的子公司 和田市玉河砂石有限公司 有限责任 和田市 姜长禄 生产销售混凝土 2,040.80 6792864809 1,428.19 - 51.00 51.00 是 1,369.99 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 有限责任 鹿泉市 周成耀 生产、销售水泥及熟料等 130,000.00 7434157902 145,440.00 100.00 - 100.00 是 - *河北太行华信建材有限责任公司 有限责任 邯郸市 王南 开采

362、石灰石及经营水泥制品 22,800.00 7373777500 6,007.04 33.33 - 100.00 是 10,352.33 北京太行前景水泥有限公司 有限责任 北京市 郑宝金 生产销售水泥及水泥制品等 10,000.00 6000945006 6,760.00 67.00 - 67.00 是 8,189.93 保定太行兴盛水泥有限公司 有限责任 保定市 郑宝金 生产销售水泥及水泥制品等 2,000.00 7634494102 1,640.00 - 61.50 61.50 是 (804.24) 保定太行和益水泥有限公司 有限责任 易县 姜长禄 生产销售水泥及水泥制品等 16,000.

363、00 7454331402 12,000.00 75.00 - 75.00 是 8,197.84 易县腾辉矿产建材有限公司 有限责任 易县 王昭 销售石灰、石材等 2,100.00 7965723002 2,500.00 - 75.00 75.00 是 600.14 邯郸市太行水泥有限责任公司 有限责任 邯郸市 李怀江 水泥制造 500.00 730279550X 703.80 - 51.00 51.00 是 776.01 北京强联水泥有限公司 有限责任 北京市 张万柏 水泥制造 2,000.00 7461002806 2,442.59 - 60.00 60.00 是 1,992.22 邯郸金

364、隅太行水泥有限责任公司 有限责任 邯郸市 李怀江 水泥制造 65,000.00 5560754101 71,998.66 94.67 - 94.67 是 5,105.82 成安金隅太行水泥有限公司 有限责任 成安县 李怀江 水泥制造 6,000.00 5544806008 4,500.00 - 71.00 71.00 是 1,690.05 馆陶县金隅太行混凝土有限公司 有限责任 馆陶县 李怀江 生产销售商品混凝土 1,000.00 5738955402 1,000.00 - 94.67 94.67 是 26.25 邯郸涉县金隅水泥有限公司 有限责任 涉县 李怀江 生产、销售水泥 10,000.

365、00 6652936808 18,167.87 91.00 - 91.00 是 1,790.36 *天津金隅混凝土有限公司 有限责任 天津市 姜长禄 混凝土工程施工及制造等 23,733.78 7548416007 24,697.20 85.00 - 100.00 是 4,831.01 石家庄金隅旭成混凝土有限公司 有限责任 石家庄市 刘文彦 生产销售混凝土 10,000.00 7575353006 10,204.70 95.60 - 95.60 是 632.22 北京水泥厂有限责任公司 有限责任 北京市 刘文彦 制造水泥、开采石灰岩等 96,346.28 6343918302 94,321.

366、78 - 79.41 79.41 是 20,097.11 北京兴发水泥有限公司 有限责任 北京市 姜长禄 水泥、熟料等的生产 31,500.00 6000229509 46,474.09 95.70 - 95.70 是 2,146.48 北京金隅顺发水泥有限公司 有限责任 北京市 姜长禄 水泥、熟料等的生产 15,000.00 6000968501 11,068.11 70.00 - 70.00 是 4,875.70 北京爱乐屋建筑节能制品有限公司 有限责任 北京市 赛宝 生产、销售、维修节能门窗 (欧元)400.00 7177440105 2,998.07 82.72 - 82.72 是 6

367、72.19 重庆金隅大成山水置业有限公司 有限责任 重庆市 张晓兵 开发房地产及销售房屋等 38,000.00 5567783807 38,000.00 - 100.00 100.00 是 - * 本年新设立的子公司 * 2010年9月，天津市建筑材料供应总公司将持有的天津金隅混凝土有限公司15%的股权所代表的公司法和公司章程所规定的股东权利委托给本公司行使，托管期限为8年。截至2012年12月31日，本公司对天津金隅混凝土有限公司持股比例为85%，表决权比例为100%。 * 详见附注六、5(2)。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 121 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表

368、的合并范围( (续续) ) 2.2. 特殊目的主体、通过受托经营或租赁等方式形成控制权的经营实体特殊目的主体、通过受托经营或租赁等方式形成控制权的经营实体 主要业务往来 合并报表中确认 合并报表中确认 主要资产年末数 主要负债年末数 河北太行华信建材有限责任公司 无 185,585,377.88 30,308,212.16 (“太行华信”) 注：详见附注六、5(2)。 3.3. 本集团拥有半数以上股权，但未能对其形成控制的被投资单位本集团拥有半数以上股权，但未能对其形成控制的被投资单位 被投资单位 注册地 业务性质 注册资本 投资额 持股比例 表决权 未形成控制原因 (万元) (万元) (%)

369、 (%) 北京市北砖加油站 北京市 零售成品油 80.00 64.83 62.50 - 对外承包经营 海南帝豪家具有限公司 海口市 家具制造 900.00 264.54 55.00 - 2004年退出经营 北京市鑫建欣苑农贸市场 有限责任公司 北京市 零售农副产品 40.00 38.00 95.00 - 对外承包经营 4.4. 合并范围变更合并范围变更 除本年新设立的子公司和附注四、5的说明外， 合并财务报表范围与上年度一致。 5.5. 本年新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体本年新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 除本年新设立的子公司外，无其他新纳入合并范围的主体。 201

370、2年，不再纳入合并范围的子公司如下： 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权 不再成为 处置日 注释 比例(%) 子公司原因 哈尔滨太行兴隆 巴彦县 水泥及水泥制品 43% 43% 出售 2012年3月12日 注1 水泥有限公司 的生产及销售 北京远东洁美 北京市 保洁服务等 100% 100% 出售 2012年11月30日 注2 保洁服务有限公司 注1： 本集团所属北京金隅股份有限公司与黑龙江省巴彦水泥制造有限公司于2012年3月10日签订股权转让协议， 以现金人民币8,194,200.00元并安排相关债务重组为代价出售其所持的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司的43%股权，处置日为2012年3月

371、12日。故自2012年3月12日起，本集团不再将哈尔滨太行兴隆水泥有限公司纳入合并范围。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 122 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围( (续续) ) 5.5. 本年新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体本年新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体( (续续) ) 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司的相关财务信息列示如下： 2012年3月12日 2011年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 20,210,673.56 32,695,497.18 非流动资产 86,083,954.27 87,331,699.07 流动负债

372、96,208,476.16 100,625,543.48 _ _ 净资产/(负债) 10,086,151.67 19,401,652.77 _ _ 少数股东权益 5,749,106.45 11,058,942.08 _ _ 处置收益 21,816,155.37 _ 处置对价 26,153,200.59 _ 自2012年1月1日至2012年3月12日期间 营业收入 3,159,104.34 营业成本 5,789,924.80 净利润 (9,315,501.10) 注2： 本集团所属金隅物业管理有限责任公司与闫立君于2012年11月13日签订股权转让协议，以人民币201,238.00元出售其所持的

373、北京远东洁美保洁服务有限公司的100%股权，处置日为2012年11月30日。故自2012年11月30日起，本集团不再将北京远东洁美保洁服务有限公司纳入合并范围。 北京远东洁美保洁服务有限公司的相关财务信息列示如下： 2012年11月30日 2011年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 747,957.22 717,003.72 非流动资产 77,579.73 105,410.85 流动负债 191,050.71 190,122.56 _ _ 净资产/(负债) 634,486.24 632,292.01 _ _ 处置损失 (433,248.24) _ 处置对价 201,238.00 _

374、自2012年1月1日至2012年11月30日期间 营业收入 10,908,422.58 营业成本 8,564,269.41 净利润 2,194.23 6 6 本本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率 平均汇率 年末汇率 2012年 2011年 2012年12月31日 2011年12月31日 港币 0.8134 0.8302 0.8109 0.8107 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 123 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释 1.1. 货币资金货币资金 2012年12月31日 2011年12月31日 原币 汇率 折合人

375、民币 原币 汇率 折合人民币 现金 人民币 3,459,018.74 1.0000 3,459,018.74 4,145,557.63 1.0000 4,145,557.63 欧元 - 8.3176 - 5.04 8.1625 41.14 捷克克朗 - 0.3280 - 3,284.13 0.3164 1,039.10 新加坡元 - 5.1191 - 0.82 4.8679 3.99 印尼盾 1,820,000.00 0.0006 1,092.00 1,820,000.00 0.0007 1,274.00 _ _ 3,460,110.74 4,147,915.86 _ _ 银行存款 人民币 5

376、,822,702,449.51 1.0000 5,822,702,449.51 7,868,136,259.26 1.0000 7,868,136,259.26 美元 715,751.81 6.2855 4,498,858.00 346,068.60 6.3009 2,180,543.64 欧元 85,023.83 8.3176 707,194.21 468,564.43 8.1625 3,824,657.16 港币 13,032,786.73 0.8109 10,568,286.76 17,190,589.89 0.8107 13,936,411.22 日元 24,276,089.04 0.

377、0730 1,772,154.50 24,259,781.00 0.0811 1,967,468.24 _ _ 5,840,248,942.98 7,890,045,339.52 _ _ 其他货币资金 人民币 62,385,492.73 1.0000 62,385,492.73 24,284,391.68 1.0000 24,284,391.68 美元 - 6.2855 - 106.11 6.3009 668.59 欧元 - 8.3176 - 39.49 8.1625 322.34 澳大利亚元 - 6.5363 - 113.14 6.4093 725.15 _ _ 62,385,492.73

378、24,286,107.76 _ _ 5,906,094,546.45 7,918,479,363.14 _ _ _ _ 2012年12月31日 2011年12月31日 使用受限制的货币资金： 信用证保证金 39,206,299.85 12,177,894.00 质量/履约保证金 51,951,332.14 63,173,591.35 承兑汇票保证金 156,133,605.34 70,871,916.10 房地产预售款受限部分 2,052,501,646.63 2,541,681,564.29 其他 48,598,552.29 104,103,026.01 _ _ 2,348,391,436.

379、25 2,792,007,991.75 _ _ _ _ 于2012年12月31日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币2,348,391,436.25元(2011年12月31日：人民币2,792,007,991.75元)。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。 短期定期存款的存款期分为7天至3个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 124 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 2.2. 应收票据应收票据 2012年12月31日 2011年12月31日 商业承兑汇

380、票 3,060,000.00 2,000,000.00 银行承兑汇票 1,025,602,688.14 1,345,905,318.65 _ _ 1,028,662,688.14 1,347,905,318.65 _ _ _ _ 于2012年12月31日，无用于质押的应收票据。 于2012年12月31日， 无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据(2011年12月31日： 无)。 于2012年12月31日，无已背书给他方但尚未到期的应收票据余额。 3.3. 应收利息应收利息 年初数 本年增加 本年减少 年末数 星牌优时吉建筑材料有限公司 1,858,662.81 4,546,064.28 4

381、,993,601.29 1,411,125.80 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日，无逾期未收利息(2011年12月31日：无)。 4.4. 应收股利应收股利 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收股利 - 4,643,515.74 3,428,090.74 1,215,425.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 125 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 5.5. 应收账款应收账款 应收账款信用期通常为1-3个月。应收账款并不计息。 应收账款的账龄分析如下： 2012年12月31日

382、 2011年12月31日 1年以内 3,622,522,577.51 3,232,389,198.26 1年至2年 435,084,218.32 343,961,433.84 2年至3年 81,854,995.55 66,724,887.30 3年至4年 32,669,200.80 48,068,654.92 4年至5年 20,172,495.57 71,508,300.35 5年以上 90,736,588.11 87,831,645.69 _ _ 4,283,040,075.86 3,850,484,120.36 应收账款坏账准备 (291,243,701.70) (359,546,649.

383、96) _ _ 3,991,796,374.16 3,490,937,470.40 _ _ _ _ 应收账款坏账准备的变动如下： 2012年 2011年 年初数 359,546,649.96 365,311,918.39 本年计提 46,003,705.19 44,653,953.10 收购子公司转入 - 4,727,731.80 本年转回 (22,008,917.38) (27,344,392.17) 本年转销 (90,328,285.46) (27,802,561.16) 处置子公司转出 (1,969,450.61) - _ _ 年末数 291,243,701.70 359,546,649

384、.96 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 126 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 5.5. 应收账款应收账款( (续续) ) 2012年12月31日 _ 账面余额 坏账准备 _ _ 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 - - - - 按账龄组合计提坏账准备 1年以内(含1年) 3,619,618,241.84 84.51 - - 1年至2年(含2年) 370,986,855.80 8.66 111,296,056.74 30.00 2年至3年(含3年) 60,008,300.77 1.4

385、0 36,004,980.47 60.00 3年至4年(含4年) 27,108,573.69 0.64 23,042,287.64 85.00 4年至5年(含5年) 19,649,376.89 0.46 19,649,376.89 100.00 5年以上 89,664,617.89 2.09 89,664,617.89 100.00 _ _ _ 4,187,035,966.88 97.76 279,657,319.63 按特殊信用特征组合 计提坏账准备 78,713,958.28 1.84 - - 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 17,290,150.70 0.40 11,586,382

386、.07 67.01 _ _ _ 4,283,040,075.86 100.00 291,243,701.70 _ _ _ _ _ _ 2011年12月31日 _ 账面余额 坏账准备 _ _ 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 - - - - 按账龄组合计提坏账准备 1年以内(含1年) 3,225,232,852.12 83.76 - - 1年至2年(含2年) 311,488,990.48 8.09 93,446,697.15 30.00 2年至3年(含3年) 55,111,515.14 1.43 33,066,909.08 60.00 3年至4年(含4年)

387、 20,686,320.88 0.54 17,583,372.75 85.00 4年至5年(含5年) 57,505,148.79 1.49 57,505,148.79 100.00 5年以上 85,464,505.46 2.22 85,464,505.46 100.00 _ _ _ 3,755,489,332.87 97.53 287,066,633.23 按特殊信用特征组合 计提坏账准备 17,262,950.53 0.45 - - 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 77,731,836.96 2.02 72,480,016.73 93.24 _ _ _ 3,850,484,120.36

388、 100.00 359,546,649.96 _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 127 _ _ _ 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 5. 5. 应应收账款收账款( (续续) ) 于2012年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下： 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 2,838,524.28 2,838,524.28 100.00 收回可能性小 第二名 1,826,415.44 1,044,230.41 57.17 部分无法收回 第三名 252,745.40 252,745.40 100

389、.00 收回可能性小 第四名 183,943.00 183,943.00 100.00 收回可能性小 第五名 251,015.00 200,812.00 80.00 部分无法收回 其他债务单位 11,937,507.58 7,066,126.98 59.19 部分无法收回 _ _ 17,290,150.70 11,586,382.07 _ _ _ _ 于2012年度，无单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回或回收情况(2011年：无)。 2012年，实际核销的应收账款如下： 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 第一名 应收水泥款 22,034,378.43 转让处置 否 第二名 应收水泥

390、款 20,349,922.03 转让处置 否 第三名 应收水泥款 14,469,592.92 转让处置 否 第四名 应收水泥款 12,361,503.62 转让处置 否 第五名 应收水泥款 8,100,916.97 转让处置 否 其他债务单位 13,011,971.49 转让处置 否 _ 90,328,285.46 _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 128 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 5. 5. 应收账款应收账款( (续续) ) 于2012年12月31日， 本集团中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款(2

391、011年12月31日：无)。 于2012年12月31日，账面价值人民币30,808,880.00元的应收账款作为本集团银行贷款之担保(2011年12月31日：无) (附注五、22)。 于2012年12月31日及2011年12月31日，应收关联方账款见附注六、关联方关系及其交易。 于2012年12月31日，应收账款金额前五名如下： 与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 单位1 第三方 78,547,384.50 1年以内 1.83 单位2 第三方 73,856,015.93 1年以内 1.72 单位3 第三方 63,110,237.57 1年以内 1.47 单位4 第三方 41

392、,240,983.09 1年以内 0.96 单位5 第三方 36,231,809.77 1年以内 0.85 _ _ 292,986,430.86 6.83 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 129 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 6 6 其他应收款其他应收款 其他应收款的账龄分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 1年以内 999,222,808.24 1,947,758,963.63 1年至2年 572,179,974.17 293,433,187.03 2年至3年 253,405,448.61 53,

393、571,485.07 3年至4年 9,365,651.27 121,991,011.67 4年至5年 105,161,899.77 108,217,630.81 5年以上 71,276,760.38 60,598,764.92 _ _ 2,010,612,542.44 2,585,571,043.13 其他应收款坏账准备 (111,097,223.13) (126,632,017.47) _ _ 1,899,515,319.31 2,458,939,025.66 _ _ _ _ 其他应收款坏账准备的变动如下： 2012年 2011年 年初数 126,632,017.47 83,778,249.

394、37 本年计提 32,906,268.11 53,036,837.82 收购子公司转入 - 43,057.24 本年转回 (35,073,970.02) (10,153,477.48) 本年转销 (9,212,379.78) (72,649.48) 处置子公司转出 (4,154,712.65) - _ _ 年末数 111,097,223.13 126,632,017.47 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 130 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 6 6 其他应收款其他应收款( (续续) ) 2012年12月31日 _ 账面余

395、额 坏账准备 _ _ 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 54,231,183.06 2.70 40,297,783.06 74.31 按账龄组合计提坏账准备 1年以内(含1年) 978,760,081.60 48.68 - - 1年至2年(含2年) 15,319,315.73 0.76 4,595,794.72 30.00 2年至3年(含3年) 2,358,467.83 0.12 1,415,080.70 60.00 3年至4年(含4年) 2,122,955.14 0.11 1,804,511.87 85.00 4年至5年(含5年) 2,538,341.

396、02 0.11 2,538,341.02 100.00 5年以上 44,574,259.40 2.22 44,574,259.40 100.00 _ _ _ 1,045,673,420.72 52.00 54,927,987.71 按特殊信用特征组合 计提坏账准备 872,996,654.08 43.42 - - 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 37,711,284.58 1.88 15,871,452.36 42.09 _ _ _ 2,010,612,542.44 100.00 111,097,223.13 _ _ _ _ _ _ 2011年12月31日 _ 账面余额 坏账准备 _ _

397、 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 92,115,954.99 3.56 50,839,355.71 55.19 按账龄组合计提坏账准备 1年以内(含1年) 849,539,618.38 32.86 - - 1年至2年(含2年) 4,639,187.70 0.18 1,391,756.29 30.00 2年至3年(含3年) 3,018,219.76 0.12 1,810,931.86 60.00 3年至4年(含4年) 3,568,220.67 0.14 3,032,987.57 85.00 4年至5年(含5年) 4,885,739.17 0.19 4,8

398、85,739.17 100.00 5年以上 44,076,289.50 1.70 44,076,289.50 100.00 _ _ _ 909,727,275.18 35.19 55,197,704.39 按特殊信用特征组合 计提坏账准备 1,554,680,307.33 60.13 - - 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 29,047,505.63 1.12 20,594,957.37 70.90 _ _ _ 2,585,571,043.13 100.00 126,632,017.47 _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 131 五、五、 合并财务报表主

399、要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 6 其他应收款(续) 于2012年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下： 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 34,180,183.06 20,246,783.06 59.24 部分无法收回 第二名 20,051,000.00 20,051,000.00 100.00 收回可能小 _ _ 54,231,183.06 40,297,783.06 _ _ _ _ 于2012年12月31日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况如下： 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 2,695,

400、880.51 2,695,880.51 100.00 收回可能性小 第二名 2,596,881.90 438,174.13 16.87 部分无法收回 第三名 2,179,835.26 2,179,835.26 100.00 收回可能性小 第四名 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 收回可能性小 第五名 1,563,990.61 1,563,990.61 100.00 收回可能性小 其他债务单位 27,074,696.30 7,393,571.85 27.31 部分无法收回 _ _ 合计 37,711,284.58 15,871,452.36 _ _ _ _ 北京金

401、隅股份有限公司 2012 年年度报告 132 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 6 6 其他应收款其他应收款( (续续) ) 于2012年度，重大其他应收款坏账准备转回或收回情况如下： 转回或收回 确定原坏账 转回前累计 收回金额 原因 准备依据 已计提坏账 准备金额 金建（天津）置业投资有限公司 收回款项 长期无法收回 30,788,355.71 29,224,365.10 于2011年度，无重大其他应收款坏账准备转回或收回情况。 于2012年12月31日，无实际核销单项金额重大的其他应收款(2011年12月31日：无)。 于2012年12月31日，

402、其他应收账款金额前五名如下： 与本集团关系 金额 账龄 占其他应收账款 总额的比例(%) 单位1 第三方 358,440,024.69 1-2年 17.83 单位2 第三方 241,434,963.00 1年以内、4-5年 12.01 单位3 第三方 108,880,000.00 1年以内 5.42 单位4 第三方 106,273,100.00 1年以内 5.29 单位5 合营公司 81,688,940.00 1年以内、1-2年、2-3年 4.06 _ _ 896,717,027.69 44.61 _ _ _ _ 于2012年12月31日， 本集团中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股

403、东单位的其他应收款(2011年12月31日：人民币20,806,364.37元) (附注六、6)。 于2012年12月31日及2011年12月31日， 其他应收关联方账款见附注六、 关联方关系及其交易。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 133 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 7 7 预付款项预付款项 预付款项的账龄分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 _ _ 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 862,567,703.50 94.85 1,366,175,051.39 97.78 1年至2年 30,358,

404、878.72 3.34 20,072,491.30 1.44 2年至3年 8,936,306.02 0.98 2,707,354.37 0.19 3年以上 7,552,252.53 0.83 8,282,614.91 0.59 _ _ _ _ 909,415,140.77 100.00 1,397,237,511.97 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日，预付款项金额前五名如下： 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因 单位1 第三方 80,000,000.00 1年以内 未到结算期 单位2 第三方 32,266,590.35 1年以内 未到结算期 单位3

405、 第三方 31,010,986.20 1年以内 未到结算期 单位4 第三方 27,967,217.68 1年以内 未到结算期 单位5 第三方 23,601,283.56 1年以内 未到结算期 _ 194,846,077.79 _ _ 于2012年12月31日，本集团无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2011年12月31日：无)。于2012年12月31日，本集团无账龄超过1年的大额预付账款(2011年12月31日：无)。 于2012年12月31日及2011年12月31日，预付关联方款项见附注六、关联方关系及其交易。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 134

406、五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 8.8. 存货存货 2012年12月31日 _ 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 938,248,850.81 3,228,859.52 935,019,991.29 在产品 722,327,550.36 4,287,515.14 718,040,035.22 产成品 595,951,402.58 10,640,251.43 585,311,151.15 周转材料 70,211,394.23 256,144.54 69,955,249.69 库存商品 408,048,203.24 202,618.35 407,84

407、5,584.89 开发成本 25,243,954,002.00 7,169,850.12 25,236,784,151.88 开发产品 4,333,934,509.36 - 4,333,934,509.36 _ _ _ 32,312,675,912.58 25,785,239.10 32,286,890,673.48 _ _ _ _ _ _ 2011年12月31日 _ 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,080,492,284.20 7,269,979.64 1,073,222,304.56 在产品 601,532,805.21 12,876,977.60 588,655,827.61

408、产成品 547,495,778.45 41,360,453.54 506,135,324.91 周转材料 49,016,471.85 297,073.37 48,719,398.48 库存商品 333,082,919.38 602,470.53 332,480,448.85 开发成本 21,107,351,389.02 7,169,850.12 21,100,181,538.90 开发产品 3,620,070,945.07 - 3,620,070,945.07 _ _ _ 27,339,042,593.18 69,576,804.80 27,269,465,788.38 _ _ _ _ _ _

409、 存货跌价准备变动如下： 2012年 年初数 本年计提 本年减少 年末数 _ 处置子公司 转回/转出 转销 原材料 7,269,979.64 1,274,397.87 - - 5,315,517.99 3,228,859.52 在产品 12,876,977.60 3,628,782.19 1,281,605.67 - 10,936,638.98 4,287,515.14 产成品 41,360,453.54 1,135,250.24 800,691.78 - 31,054,760.57 10,640,251.43 周转材料 297,073.37 - - - 40,928.83 256,144.5

410、4 库存商品 602,470.53 - - - 399,852.18 202,618.35 开发成本 7,169,850.12 - - - - 7,169,850.12 _ _ _ _ _ _ 69,576,804.80 6,038,430.30 2,082,297.45 - 47,747,698.55 25,785,239.10 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 135 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 8.8. 存货存货( (续续) ) (1) 房地产开发成本明细如下： 项目名称 开工时间

411、预计竣工时间 总投资额 2012年12月31日 2011年12月31日 重庆-茶园项目 2011年12月 2015年12月 3,946,847,900.00 1,358,593,107.98 1,104,827,261.41 重庆-黄桷垭项目 2011年12月 2015年12月 4,171,004,500.00 1,642,045,464.40 1,336,813,699.33 成都-双流项目 2012年12月 2014年10月 1,450,000,000.00 547,265,466.21 406,515,159.00 杭州-半山项目 2012年11月 2014年7月 2,216,520,0

412、00.00 1,425,013,511.67 1,305,417,664.93 内蒙-金隅时代城 2007年10月 2016年6月 669,634,340.00 397,120,548.38 423,775,168.16 杭州-观澜时代 2010年3月 2013年12月 4,873,945,342.00 1,896,847,820.49 2,570,339,744.82 海口-美灵湖 2011年8月 2013年10月 460,000,000.00 263,322,074.56 71,910,687.17 海口-海甸溪项目 - - - 536,000,000.00 - 唐山-乐府项目 2011年

413、6月 2013年9月 2,478,239,600.00 1,354,029,808.75 827,414,286.47 北京-翡丽华庭 2010年9月 2012年10月 800,000,000.00 - 411,891,203.01 北京-西三旗商业 住宅项目 2012年10月 2014年10月 1,717,830,000.00 904,637,288.94 1,002,257,785.63 天津-悦城项目 2010年9月 2015年12月 5,208,000,000.00 2,229,077,731.87 2,251,641,167.67 北京-金隅万科城 2008年3月 2014年11月

414、4,011,000,000.00 1,440,096,211.88 1,488,184,323.38 北京-大瓦窑 - - - 210,838,293.41 213,038,293.41 北京-大成郡及公建 2007年9月 2013年10月 2,044,000,000.00 191,949,430.63 1,228,214,909.33 北京-梨园金成中心 2011年11月 2013年10月 1,918,200,000.00 2,303,294,812.46 1,701,292,047.21 北京-玲珑天地 2010年6月 2012年6月 502,595,000.00 - 464,144,90

415、9.11 北京-郭公庄项目 2013年3月 2014年12月 1,519,890,000.00 1,048,771,419.76 - 北京-朝阳新城 2009年9月 2014年7月 2,004,600,000.00 538,105,615.47 443,583,393.40 北京-金隅山墅 2009年2月 2013年11月 593,280,000.00 57,586,738.26 53,549,739.24 北京-东柳康惠园 2009年2月 2013年12月 1,893,020,000.00 135,168,334.65 117,428,728.26 北京-金隅嘉和园 2012年3月 2014

416、年6月 520,000,000.00 276,216,629.20 264,971,647.13 北京-观澜时代 2010年10月 2013年6月 1,219,720,000.00 1,148,224,453.15 924,808,754.36 北京-西海岸 2012年8月 2013年12月 1,140,000,000.00 425,744,431.18 355,033,511.22 北京-悦和园 2011年9月 2013年9月 1,550,000,000.00 674,467,635.70 307,980,441.76 北京-土桥项目 2009年10月 2014年6月 7,608,722,2

417、00.00 1,614,395,747.89 1,014,740,850.83 北京-燕山保障房 2011年9月 2014年5月 3,384,510,000.00 1,278,832,363.89 460,598,019.05 北京-大兴I立方 2011年11月 2013年10月 880,000,000.00 278,717,835.12 172,787,019.56 北京-泰和园 2012年1月 2013年12月 1,660,000,000.00 709,548,267.28 121,267,820.93 北京-瑞和园 2012年12月 2014年12月 831,700,000.00 163

418、,191,699.21 - 青岛-井冈山路地块 2013年5月 2014年11月 220,000,000.00 107,434,691.08 - 其他 - - - 80,246,718.41 55,753,303.12 _ _ 合计 25,236,784,151.88 25,236,784,151.88 21,100,181,538.9021,100,181,538.90 _ _ _ _ 2012年12月31日，开发成本余额中含借款费用资本化金额1,214,794,424.47人民币元(2011年12月31日：人民币1,401,023,257.18元)，其中本年资本化金额为人民币654,616

419、,858.14元(2011年：人民币699,984,179.84元)，利息资本化率为6.26%(2011年：6.32%)。 于2012年12月31日， 账面价值人民币4,994,957,123.22元的在开发的房地产作为本集团银行贷款之担保(2011年12月31日：人民币7,376,599,492.50元) (附注五、22)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 136 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 8.8. 存货存货( (续续) ) (2) 房地产开发产品明细如下： 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京-金隅山墅

420、2010年09月 117,100,661.61 - 76,536,823.97 40,563,837.64 北京-朝阳新城 2012年06月 276,491,253.19 171,148,201.94 375,645,804.90 71,993,650.23 北京-苗圃危改 2008年12月 14,671,824.56 - - 14,671,824.56 北京-丽景园 2009年12月 13,794,051.22 - 3,227,915.66 10,566,135.56 北京-美和园 2009年12月 11,956,065.26 - 4,311,543.20 7,644,522.06 北京-康

421、惠园 2011年03月 785,965,697.63 15,118,487.52 431,388,480.95 369,695,704.20 北京-嘉和园 2011年06月 4,136,765.09 - - 4,136,765.09 北京-土桥项目 2011年12月 637,687,392.49 534,182,300.57 699,055,742.03 472,813,951.03 北京-锦和园 2011年10月 36,025,652.04 6,124,180.48 42,149,832.52 - 北京-金隅万科 2012年06月 18,184,112.16 645,766,703.88 6

422、56,674,428.40 7,276,387.64 内蒙-金隅时代城 2009年09月 22,889,416.88 326,627,767.69 310,774,656.43 38,742,528.14 杭州-观澜时代 2010年11月 466,973,825.66 1,576,557,675.72 960,889,924.69 1,082,641,576.69 北京-大成国际 2011年12月 67,547,623.31 - 67,547,623.31 - 北京-长安新城 2007年12月 108,849,710.93 - - 108,849,710.93 北京-大成郡 2012年06月

423、305,486,427.30 1,500,307,594.76 996,030,451.51 809,763,570.55 北京-大成时代 2010年09月 196,652,714.28 - 30,786,709.06 165,866,005.22 北京-玲珑天地 2012年06月 - 1,001,481,314.39 976,097,779.82 25,383,534.57 海南-大成商务公寓 及金盘幼儿园 2007年09月 40,712,088.47 - - 40,712,088.47 天津-金隅悦城 2011年12月 300,451,546.27 414,559,707.17 510,9

424、52,492.77 204,058,760.67 北京-建欣苑经济房 2008年12月 101,641,499.18 - 4,293,593.60 97,347,905.58 北京-天坛公馆 2008年06月 22,295,794.60 2,135,697.81 308,270.88 24,123,221.53 唐山-金隅乐府 2014年10月 - 178,712,989.21 95,654,669.23 83,058,319.98 北京-金隅翡丽 2012年7月 - 1,163,410,256.13 556,034,066.09 607,376,190.04 其他 - 70,556,822.

425、94 4,776,349.80 28,684,853.76 46,648,318.98 _ _ _ _ 合计 3,620,070,945.07 7,540,909,227.07 6,827,045,662.78 4,333,934,509.36 _ _ _ _ _ _ _ _ 9.9. 其他流动资产其他流动资产 2012年12月31日 2011年12月31日 预付所得税 183,210,502.54 120,256,258.39 预付土地增值税 111,117,402.18 31,730,619.66 预付其它税金 684,761,106.74 576,029,847.50 待摊费用 19,4

426、04,785.19 11,118,139.36 一年内摊销的长期待摊费用 25,801,700.07 14,728,764.93 其他 52,582,155.57 87,556,117.05 _ _ 1,076,877,652.29 841,419,746.89 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 137 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 10.10. 可供出售金融资产可供出售金融资产 2012年12月31日 2011年12月31日 可供出售权益工具 - 95,138.56 _ _ _ _ 上述可供出售权益工具为本集团2011年

427、度持有的于上海证券交易所上市的北京银行股份有限公司股票，本年已处置。 11.11. 对合营企业和联营企业投资对合营企业和联营企业投资 2012年 企业类型 注册地 法定 业务性质/ 注册资本 组织机构 代表人 经营范围 人民币千元 代码 合营企业 星牌优时吉建筑材料有限公司 有限责任 大厂县 邓广均 生产矿棉吸音板等 美元54,520 66774000-7 北京金隅昭德置业有限公司 有限责任 北京市 黄安南 房地产开发 20,000 68196579-8 北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 有限责任 北京市 安志强 百货零售 6,000 79674055-6 联营企业 生产多种 北京市高强混凝土

428、有限责任公司 有限责任 北京市 李杰 混凝土、泵送等 55,000 70022904-1 柯诺(北京)木业有限公司 有限责任 北京市 邓广均 生产纤维板、人造板等 美元57,380 60004211-6 柯诺(北京)地板有限公司 有限责任 北京市 邓广均 生产耐磨、复合地板等 美元23,500 80114605-0 森德(中国)暖通设备有限公司 有限责任 北京市 郭燕明 生产散热器等 美元27,500 60005569-7 北京太尔化工有限公司 有限责任 北京市 孙德阳 生产玻璃纤维等 276,003 70000742-2 生产多种 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 有限责任 北京市 王肇嘉

429、 混凝土、泵送等 55,000 60004302-0 非标成套控制 北京金时佰德技术有限公司 有限责任 北京市 刘国胜 设备设计、生产 10,000 67573374-7 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(亏损) 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数 合营企业 星牌优时吉建筑材料有限公司 457,370,269.52 267,880,005.37 189,490,264.15 193,866,302.89 (66,951,456.70) 北京金隅昭德置业有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - - 北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 25,49

430、0,451.35 16,117,289.23 9,102,756.16 130,066,467.72 2,704,059.86 联营企业 北京市高强混凝土有限责任公司 602,404,408.24 503,773,873.61 98,630,534.63 661,247,250.49 24,957,925.66 柯诺(北京)木业有限公司 453,263,362.85 85,948,904.61 367,314,458.24 332,440,299.99 (55,692,426.63) 柯诺(北京)地板有限公司 - - - - - 森德(中国)暖通设备有限公司 624,024,009.70 27

431、4,996,177.88 349,027,831.82 187,383,043.25 29,256,097.24 北京太尔化工有限公司 30,098,257.23 3,990,042.46 26,108,214.77 61,786,226.20 1,252,571.19 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 330,638,324.30 68,974,098.71 261,664,225.59 176,187,436.08 (5,543,376.63) 北京金时佰德技术有限公司 49,696,089.59 28,001,399.70 21,739,833.96 65,819,431.91 8,2

432、38,006.48 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 138 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 12.12. 长期股权投资长期股权投资 2012年12月31日 2011年12月31日 权益法核算的长期股权投资 413,411,839.00 425,877,141.10 成本法核算的长期股权投资 17,939,084.80 25,919,084.80 _ _ 431,350,923.80 451,796,225.90 减：长期股权投资减值准备 (11,482,553.21) (11,482,553.21) _ _ 419,868,370.59 4

433、40,313,672.69 _ _ _ _ 2012年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年现金 比例 比例 红利 (%) (%) 权益法： 合营企业 星牌优时吉建筑 材料有限公司 184,628,800.88 103,053,260.43 (8,308,128.34) 94,745,132.09 50.00 50.00 - - 北京蓝岛金隅商业 运营管理有限公司 3,758,666.48 4,435,475.88 115,902.20 4,551,378.08 50.00 50.00 - 1,100,924.74 北京金隅昭德 置业有限公司 10,000,000.

434、00 10,000,000.00 10,000,000.00 50.00 50.00 - - _ _ _ _ _ _ 合营企业小计 198,387,467.36 117,488,736.31 (8,192,226.14) 109,296,510.17 - 1,100,924.74 _ _ _ _ _ _ 联营企业 柯诺 (北京) 地板 有限公司 36,736,395.34 5,469,434.67 - 5,469,434.67 30.00 30.00 5,469,434.67 - 柯诺(北京)木业 有限公司 152,304,154.86 126,902,065.46 (16,707,727.9

435、9) 110,194,337.47 30.00 30.00 - - 森德(中国)暖通设备 有限公司 78,150,006.67 85,379,053.13 7,811,377.96 93,190,431.09 26.70 26.70 - - 北京太尔化工 有限公司 9,921,366.40 12,612,205.61 (863,508.96) 11,748,696.65 45.00 45.00 - - 欧文斯科宁复合材料 (北京)有限公司 27,557,054.00 53,441,520.44 (1,108,675.33) 52,332,845.11 20.00 20.00 - 1,427,1

436、66.00 北京市高强混凝土 有限责任公司 15,723,518.14 19,633,577.24 5,024,056.41 24,657,633.65 25.00 25.00 - - 北京金时佰德 技术有限公司 4,950,548.24 4,950,548.24 1,571,401.95 6,521,950.19 30.00 30.00 - 900,000.00 _ _ _ _ _ _ 联营公司小计 325,343,043.65 308,388,404.79 (4,273,075.96) 304,115,328.83 5,469,434.67 2,327,166.00 _ _ _ _ _ _

437、 权益法合计 523,730,511.01 425,877,141.10 (12,465,302.10) 413,411,839.00 5,469,434.67 3,428,090.74 _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 139 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 12.12. 长期股权投资长期股权投资( (续续) ) 2012年 (续) 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年现金 比例 比例 红利 (%) (%) 成本法： 天嘉天津 建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.

438、00 - 1,000,000.00 10.00 10.00 - - 北京市房山区 城关农村信用合作社 101,000.00 101,000.00 - 101,000.00 0.00 0.00 - - 中油金隅(北京) 石油销售有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 10.00 - - 北京利四方物流信息 技术服务有限公司 900,000.00 900,000.00 (900,000.00) - - - - - *北京市北砖加油站 648,297.22 648,297.22 - 648,297.22 62.50 - - - *北京市

439、鑫建欣苑 农贸市场有限公司 380,000.00 380,000.00 - 380,000.00 95.00 - - - 北京新辰陶瓷 纤维制品公司 193,219.03 193,219.03 - 193,219.03 5.56 5.56 - - 北京天云实业 75,000.00 75,000.00 - 75,000.00 - - - - 北京市政建设集团 有限责任公司 7,080,000.00 7,080,000.00 (7,080,000.00) - - - 承德金隅水泥 有限责任公司 6,328,450.01 6,328,450.01 - 6,328,450.01 12.52 12.52

440、 - - 北京亚都科技 股份有限公司 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 0.20 0.20 - - *海南帝豪家具公司 2,645,418.54 2,645,418.54 - 2,645,418.54 55.00 - 2,645,418.54 - 北京清华紫光方大高 技术陶瓷有限公司 3,267,700.00 3,267,700.00 - 3,267,700.00 27.14 - 3,267,700.00 - 北京首都工程有限公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.34 0.34 100,000.00 - _ _ _

441、_ _ _ 成本法合计 25,919,084.80 25,919,084.80 (7,980,000.00) 17,939,084.80 6,013,118.54 - _ _ _ _ _ _ 549,649,595.81 451,796,225.90 (20,445,302.10) 431,350,923.80 11,482,553.21 3,428,090.74 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日及2011年12月31日，本集团长期股权投资均为非上市投资。 *以上公司持股半数以上，但未能对其形成控制的原因，见附注四、3。 北京金隅股份有限公司 2012

442、年年度报告 140 五、五、 合并财务报表主要项目合并财务报表主要项目注释注释( (续续) ) 13.13. 投资性房地产投资性房地产 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 _ _ 购置 自用房地产或 公允价值 处置 转为自用 存货转入(注) 变动损益 房地产 成本 房屋及建筑物 6,185,802,403.50 1,564,975.38 147,501,447.36 - - - 6,334,868,826.24 公允价值变动 房屋及建筑物 5,413,197,596.50 - 156,132,302.22 936,201,275.04 - - 6,505,531,173.76 _

443、_ _ _ _ _ _ 账面价值 房屋及建筑物 11,599,000,000.00 1,564,975.38 303,633,749.58 936,201,275.04 - - 12,840,400,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 因增加新租赁合同和租赁面积，本年部分房产自固定资产或存货转为投资性房地产，转换时点评估价值同账面价值价值之间的差额确认为资本公积。见附注五、56。 以上投资性房地产均位于中国境内，其土地使用权按剩余期限均少于50年。 本集团投资性房地产由独立专业资格评估师第一太平戴维斯估值及专业顾问有限公司按公开 市 场 现 有 用 途 为 基

444、 准 进 行 评 估 ， 于 2012 年 12 月 31 日 的 公 允 价 值 为 人 民 币12,840,400,000.00元(2011年12月31日：人民币11,599,000,000.00元)。 于2012年12月31日，上述投资性房地产均以经营租赁的形式租出，并按长期租赁条件持有。 于2012年12月31日，约有账面价值人民币299,500,000.00元的投资性房地产未办妥产权证书。该等投资性房地产是在2011年通过同一控制下企业合并所取得的，本集团正在办理相关权属的变更手续。本公司管理层认为本集团有权合法、有效地占用并使用上述房地产，并且本公司管理层认为上述事项不会对本集团2

445、012年12月31日的整体财务状况构成任何重大不利影响。 于2012年12月31日， 账面价值人民币821,900,000.00元的投资性房地产作为母公司银行贷款之担保(2011年12月31日：人民币621,500,000.00元)(附注五、22以及附注六、5(4)，账面价值人民币537,100,000.00元的投资性房地产作为本集团银行贷款之担保(2011年12月31日：人民币2,705,900,000.00元)(附注五、22)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 141 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 14.14. 固定资产固定资产 年

446、初数 本年增加 本年减少 年末数 账面原值 房屋建筑物 9,613,393,227.05 1,074,474,304.81 322,481,772.31 10,365,385,759.55 机器设备 9,407,785,697.87 713,615,668.82 282,705,365.63 9,838,696,001.06 运输设备 787,310,052.49 175,537,518.82 43,595,474.46 919,252,096.85 电子设备 211,533,350.79 20,372,039.60 5,322,214.56 226,583,175.83 办公设备 284,2

447、73,854.86 27,144,466.90 85,546,733.40 225,871,588.36 _ _ _ _ 20,304,296,183.06 1,976,656,013.73 705,163,575.14 21,575,788,621.65 _ _ _ _ _ _ _ _ 累计折旧 房屋建筑物 1,919,972,162.38 322,520,985.70 154,905,455.37 2,087,587,692.71 机器设备 2,987,848,095.49 544,092,743.21 213,428,897.91 3,318,511,940.79 运输设备 338,26

448、3,834.56 79,433,861.21 18,764,780.27 398,932,915.50 电子设备 125,548,943.19 33,170,155.30 4,893,869.68 153,825,228.81 办公设备 127,589,042.25 22,580,117.27 7,877,443.56 142,291,715.96 _ _ _ _ 5,499,222,077.87 1,001,797,862.69 399,870,446.79 6,101,149,493.77 _ _ _ _ _ _ _ _ 账面净值 房屋建筑物 7,693,421,064.67 8,277,

449、798,066.84 机器设备 6,419,937,602.38 6,520,184,060.27 运输设备 449,046,217.93 520,319,181.35 电子设备 85,984,407.60 72,757,947.02 办公设备 156,684,812.61 83,579,872.40 _ _ 14,805,074,105.19 15,474,639,127.88 _ _ _ _ 减值准备 房屋建筑物 45,879,616.42 4,323,016.34 9,288,139.91 40,914,492.85 机器设备 136,752,139.68 3,805,946.51 47

450、,214,951.83 93,343,134.36 运输设备 6,918,771.75 3,125.48 72,591.21 6,849,306.02 电子设备 985,603.96 - 61,908.10 923,695.86 办公设备 1,077,159.61 381,350.56 642.18 1,457,867.99 _ _ _ _ 191,613,291.42 8,513,438.89 56,638,233.23 143,488,497.08 _ _ _ _ _ _ _ _ 账面价值 房屋建筑物 7,647,541,448.25 8,236,883,573.99 机器设备 6,283

451、,185,462.70 6,426,840,925.91 运输设备 442,127,446.18 513,469,875.33 电子设备 84,998,803.64 71,834,251.16 办公设备 155,607,653.00 82,122,004.41 _ _ 14,613,460,813.77 15,331,150,630.80 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 142 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 1 14.4. 固定资产固定资产( (续续) ) 2012年计提的折旧金额为人民币1,001,797,862.69

452、元(2011年：人民币966,182,590.57元)，由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币1,460,153,518.91元(2011年：人民币2,743,840,553.88元)。 于2012年12月31日， 账面价值为人民币8,527,994.62元的房屋及建筑物的作为本集团银行贷款之担保(2011年12月31日：人民币87,783,961.47)(附注五、22)。 于2012年12月31日，本集团无暂时闲置的固定资产，无融资租入的固定资产(2011年12月31日：无)。 经营性租出固定资产如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 账面价值 账面价值 房屋及建筑物 72

453、5,464,921.56 498,432,240.31 机器设备 437,166,233.76 174,262,758.43 _ _ 合计 1,162,631,155.32 672,694,998.74 _ _ _ _ 于2012年12月31日，无未办妥产权证书的固定资产。(2011年12月31日：原值人民币8,044,685.77元)。 于2012年12月31日，约有账面价值人民币173,754,339.96元的持有待售的房屋，根据已签订的合同，该房屋将于2013年转让予第三方，预计转让收入净额约为人民币235,070,000.00元(2011年12月31日：无)。 北京金隅股份有限公司 2

454、012 年年度报告 143 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 15.15. 在建工程在建工程 2012年12月31日 2011年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 北京市琉璃河水泥-飞灰 综合利用项目 51,930,432.60 - 51,930,432.60 4,931,848.85 - 4,931,848.85 北京市琉璃河水泥-南脱 硫石膏储存库工程 12,387,367.22 - 12,387,367.22 7,499,264.81 - 7,499,264.81 鹿泉金隅鼎鑫水泥-一分 /二分矿体剥离 34

455、,716,831.62 - 34,716,831.62 - - - 沧州临港金隅水泥-搅拌站 13,929,104.06 - 13,929,104.06 - - - 沧州临港金隅水泥-粉煤灰 储存库 12,955,854.09 - 12,955,854.09 - - - 保定太行和益水泥-石灰石项目 119,179,342.02 - 119,179,342.02 27,894,955.41 - 27,894,955.41 邯郸金隅太行水泥-120万吨 混凝土骨料生产线 10,255,892.09 - 10,255,892.09 - - - 邯郸金隅太行水泥- 水泥磨节能降耗技术改造 25,63

456、5,084.70 - 25,635,084.70 - - - 张家口金隅水泥-100万吨 粉磨站工程 68,097,901.80 - 68,097,901.80 999,635.33 - 999,635.33 天津振兴水泥-一线水泥磨 节能技改 38,246,556.57 - 38,246,556.57 50,000.00 - 50,000.00 沁阳市金隅水泥-熟料水泥 生产线 11,297,540.06 - 11,297,540.06 - - - 北京金隅矿业-房山区 非煤矿山整合项目 42,377,141.36 - 42,377,141.36 560,000.00 - 560,000.0

457、0 北京水泥厂-石渣机制砖 示范工程 20,217,391.06 - 20,217,391.06 - - - 左权金隅水泥-日产2500T 熟料水泥生产线 464,119,740.91 - 464,119,740.91 9,677,085.47 - 9,677,085.47 宣化金隅水泥-2500吨 电石渣制水泥生产线 424,949,649.94 - 424,949,649.94 85,185,320.11 - 85,185,320.11 广灵金隅水泥-熟料水泥生产线 107,867,495.19 - 107,867,495.19 - - - 金隅节能保温科技-岩棉项目 100,906,59

458、8.64 - 100,906,598.64 400,757.37 - 400,757.37 北京金隅涂料-大厂基地项目 27,357,384.93 - 27,357,384.93 30,322,356.13 - 30,322,356.13 大厂金隅新型建材-岩棉项目 42,247,587.93 - 42,247,587.93 40,130,175.88 - 40,130,175.88 北京爱乐屋-爱乐屋项目 23,089,647.23 - 23,089,647.23 - - - 环贸装修工程 104,753,257.68 - 104,753,257.68 1,116,000.00 - 1,11

459、6,000.00 小黄庄装修改造 47,664,623.90 - 47,664,623.90 - - - 北京市琉璃河水泥-水泥磨 二期工程 220.88 - 220.88 51,646,188.61 - 51,646,188.61 北京金隅混凝土-田村站 - - - 19,301,021.04 - 19,301,021.04 天津金隅混凝土-砖厂建站工程 - - - 13,196,971.48 - 13,196,971.48 四平金隅水泥-余热发电项目 - - - 40,521,555.97 - 40,521,555.97 沁阳市金隅水泥-电石渣 综合利用项目 48,253.02 - 48,

460、253.02 142,518,460.88 - 142,518,460.88 陵川金隅水泥-余热发电 4,952,468.96 - 4,952,468.96 24,802,249.08 - 24,802,249.08 北京水泥厂-生料磨及煤磨 改造项目 - - - 16,963,465.92 - 16,963,465.92 窦店-加气厂房项目 8,061,042.39 - 8,061,042.39 17,767,787.46 - 17,767,787.46 建科院-窦店粉刷石膏生产线 技改项目 152,850.00 - 152,850.00 13,803,693.89 - 13,803,693

461、.89 其他 337,814,728.43 8,717,380.85 329,097,347.58 409,996,309.14 8,717,380.85 401,278,928.29 _ _ _ _ _ _ 2,155,211,989.28 8,717,380.85 2,146,494,608.43 959,285,102.83 8,717,380.85 950,567,721.98 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日，本集团无所有权受到限制的在建工程。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 144 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要

462、项目注释( (续续) ) 15.15. 在建工程在建工程( (续续) ) 项目 预算 年初数 本年增加 本年转固 年末数 资金 工程投入 人民币千元 来源占预算比例 % 北京市琉璃河水泥 -飞灰综合利用项目 61,290 4,931,848.85 46,998,583.75 - 51,930,432.60 自 筹 / 借款 84.73 -南脱硫石膏储存库工程 14,400 7,499,264.81 4,888,102.41 - 12,387,367.22 自筹 86.02 -水泥磨二期工程 65,000 51,646,188.61 16,718,975.25 68,364,942.98 220

463、.88 自筹 100.00 鹿泉金隅鼎鑫水泥 -一分/二分矿体剥离 100,000 - 34,716,831.62 - 34,716,831.62 自筹 34.72 沧州临港金隅水泥 -搅拌站 24,121 - 13,929,104.06 - 13,929,104.06 自筹 57.75 -粉煤灰储存库 19,910 - 12,955,854.09 - 12,955,854.09 自筹 65.07 保定太行和益水泥-石灰石项目 110,184 27,894,955.41 91,284,386.61 119,179,342.02 自筹/借款 100.00 邯郸金隅太行水泥 -120万吨混凝土生产

464、线 16,500 - 10,255,892.09 - 10,255,892.09 自筹 62.16 -水泥磨节能降耗技术改造 57,910 - 25,635,084.70 - 25,635,084.70 自筹 44.27 张家口金隅水泥 -100万吨粉磨站工程 85,759 999,635.33 67,098,266.47 - 68,097,901.80 自筹 79.41 天津振兴水泥 -一线水泥磨节能技改 39,950 50,000.00 38,196,556.57 - 38,246,556.57 自筹 95.74 沁阳市金隅水泥 -熟料水泥生产线 44,580 - 20,241,179.3

465、8 8,943,639.32 11,297,540.06 自筹 25.34 北京金隅矿业 -房山区非煤矿山整合 157,920 560,000.00 41,817,141.36 - 42,377,141.36 自 筹 / 借款 26.83 北京水泥厂 -石渣机制砖示范工程 25,000 - 20,217,391.06 - 20,217,391.06 自筹 80.87 左权金隅水泥 -日产2500T熟料水泥生产线 545,420 9,677,085.47 454,442,655.44 - 464,119,740.91 自筹 85.09 宣化金隅水泥 -2500T电石渣制水泥生产线 419,000

466、 85,185,320.11 339,764,329.83 - 424,949,649.94 借款 100.00 广灵金隅水泥 -熟料水泥生产线 189,479 - 107,867,495.19 - 107,867,495.19 自筹 56.93 金隅节能保温科技-岩棉项目 170,000 400,757.37 100,505,841.27 - 100,906,598.64 自筹 59.36 北京金隅涂料 -大厂基地项目 36,080 30,322,356.13 1,186,505.93 4,151,477.13 27,357,384.93 自筹 75.82 大厂金隅新型建材 -岩棉项目、爱乐

467、屋项目 100,500 40,130,175.88 46,454,350.03 44,336,937.98 42,247,587.93 自筹 42.04 北京爱乐屋项目 31,500 - 23,089,647.23 - 23,089,647.23 自筹 73.30 北京金隅混凝土-田村站 - 19,301,021.04 1,662,822.07 20,963,843.11 - 自筹 - 天津金隅混凝土 -砖厂建站工程 53,000 13,196,971.48 840,572.54 14,037,544.02 - 自筹 - 四平金隅水泥 -余热发电项目 53,000 40,521,555.97

468、7,709,031.14 48,230,587.11 - 自筹 - 沁阳市金隅水泥 -电石渣综合利用项目 50,000 142,518,460.88 - 142,470,207.86 48,253.02 自筹 0.10 陵川金隅水泥-余热发电 50,000 24,802,249.08 29,519,084.24 49,368,864.36 4,952,468.96 自筹/借款 9.90 北京水泥厂 -生料磨及煤磨改造项目 57,600 16,963,465.92 43,189,172.29 60,152,638.21 - 自筹 - 窦店-加气厂房项目 19,621 17,767,787.46

469、10,257,744.76 19,964,489.83 8,061,042.39 借款 41.08 建科院 -窦店粉刷石膏生产线技改 19,820 13,803,693.89 3,990,260.85 17,641,104.74 152,850.00 自筹 0.77 环贸装修工程 130,000 1,116,000.00 103,637,257.68 - 104,753,257.68 自筹 80.58 小黄庄装修改造 50,000 - 47,664,623.90 - 47,664,623.90 自筹 95.33 其他 409,996,309.14 889,345,661.56 961,527,

470、242.26 337,814,728.44 _ _ _ _ 959,285,102.83 2,656,080,405.37 1,460,153,518.91 2,155,211,989.29 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 145 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 15.15. 在建工程在建工程( (续续) ) 在建工程余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下：在建工程余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下： 20122012年年 工程进度(%) 利息资本化 其中：本年 本年利息 累计金额

471、利息资本化 资本化率(%) 琉璃河水泥-飞灰综合利用项目 84.73 1,823,255.53 1,823,255.53 6.27 保定太行和益水泥- 石灰石项目 100.00 3,028,510.00 2,953,890.00 6.27 金隅矿业-房山区非煤矿山整合项目 26.83 18,413,397.96 18,413,397.96 6.27 宣化金隅水泥-2500吨电石渣制水泥生产线 100.00 25,196,710.49 21,854,923.51 6.27 _ _ 合计 48,461,873.98 45,045,467.00 _ _ _ _ 20122012年在建工程减值准备：年

472、在建工程减值准备： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 鹿泉金隅鼎鑫水泥 经测试可收回 有限公司一分项目 1,299,924.00 - - 1,299,924.00 金额低于账面价值 邯郸金隅太行水泥有限 责任公司老线 技术改造出现问 新技术改造工程 6,009,693.38 - - 6,009,693.38 题，已停工多年 北京金隅水泥经贸有限 公司新农村散装水泥 在建工程搁置，预计 物流配送工程 751,763.47 - - 751,763.47 无法形成资产 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限 经测试可收回 公司涿州资产 656,000.00 - - 656,000.00 金额低于账面价值

473、_ _ _ _ 8,717,380.85 - - 8,717,380.85 _ _ _ _ _ _ _ _ 1616 工程物资工程物资 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 专用材料 1,699,734.20 55,606,638.15 52,296,628.28 5,009,744.07 专用设备 24,085,214.34 59,781,770.55 65,240,053.87 18,626,931.02 工器具 2,163,762.59 12,589,136.76 11,401,870.93 3,351,028.42 减值准备 (12,705,917.71) - - (12,7

474、05,917.71) _ _ _ _ 15,242,793.42 127,977,545.46 128,938,553.08 14,281,785.80 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 146 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 17.17. 无形资产无形资产 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 土地使用权 3,188,637,038.51 53,106,162.81 77,768,514.67 3,163,974,686.65 软件使用权 33,922,831.34 734,065.85 3

475、,974,473.90 30,682,423.29 采矿权 583,847,142.81 294,495,016.99 - 878,342,159.80 商标权 16,670,000.00 - - 16,670,000.00 其他 55,740,949.10 44,599,217.76 - 100,340,166.86 _ _ _ _ 3,878,817,961.76 392,934,463.41 81,742,988.57 4,190,009,436.60 _ _ _ _ _ _ _ _ 累计摊销 土地使用权 368,041,061.36 51,044,136.33 13,878,206.4

476、8 405,206,991.21 软件使用权 17,866,649.25 636,811.10 3,927,773.90 14,575,686.45 采矿权 60,495,308.52 14,699,141.71 - 75,194,450.23 商标权 - - - - 其他 37,989,262.52 2,667,166.21 - 40,656,428.73 _ _ _ _ 484,392,281.65 69,047,255.35 17,805,980.38 535,633,556.62 _ _ _ _ _ _ _ _ 账面净值 土地使用权 2,820,595,977.15 2,758,767

477、,695.44 软件使用权 16,056,182.09 16,106,736.84 采矿权 523,351,834.29 803,147,709.57 商标权 16,670,000.00 16,670,000.00 其他 17,751,686.58 59,683,738.13 _ _ 3,394,425,680.11 3,654,375,879.98 _ _ _ _ 减值准备 土地使用权 - 6,340,399.11 - 6,340,399.11 软件使用权 - - - - 采矿权 40,043,841.71 - - 40,043,841.71 商标权 - 5,000,000.00 - 5,0

478、00,000.00 其他 2,310,000.00 - - 2,310,000.00 _ _ _ _ 42,353,841.71 11,340,399.11 - 53,694,240.82 _ _ _ _ _ _ _ _ 账面价值 土地使用权 2,820,595,977.15 2,752,427,296.33 软件使用权 16,056,182.09 16,106,736.84 采矿权 483,307,992.58 763,103,867.86 商标权 16,670,000.00 11,670,000.00 其他 15,441,686.58 57,373,738.13 _ _ 3,352,071

479、,838.40 3,600,681,639.16 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 147 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 17.17. 无形资产无形资产( (续续) ) 本集团的土地使用权均位于中国境内，按剩余使用权期限分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 少于50年 2,743,675,422.15 2,743,118,836.16 大于50年(包括50年) 8,751,874.18 77,477,140.99 _ _ 合计 2,752,427,296.33 2,820,595,977.15 _ _

480、 _ _ 2012年无形资产摊销金额为人民币69,047,255.35元。 于2012年12月31日，账面价值为人民币11,670,000.00元的商标权的使用寿命不确定(2011年12月31日：人民币16,670,000.00元)。本集团可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，而且，根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该等商标权将在不确定的期间内为本集团带来经济利益。 于2012年12月31日，本集团无所有权受到限制的无形资产(2011年12月31日：人民币2,042,851.93元)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 148 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务

481、报表主要项目注释( (续续) ) 18.18. 商誉商誉 2012年 资产组 年初数 本年增加 本年转出 年末数 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 189,815,999.91 - - 189,815,999.91 巩义通达中原耐火技术有限公司 3,967,009.95 - - 3,967,009.95 邯郸金隅太行水泥有限责任公司 26,884,752.28 - - 26,884,752.28 北京太行前景水泥有限公司 9,482,871.64 - - 9,482,871.64 保定太行和益水泥有限公司 11,428,946.82 - - 11,428,946.82 邯郸市太行水泥有限责任公司 52

482、2,323.32 - - 522,323.32 北京强联水泥有限公司 2,742,710.29 - - 2,742,710.29 天津振兴水泥有限公司 10,931,009.96 - - 10,931,009.96 邯郸涉县金隅水泥有限公司 56,276,121.38 - - 56,276,121.38 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 1,507,000.00 - 1,507,000.00 - _ _ _ _ 313,558,745.55 - 1,507,000.00 312,051,745.55 减值准备 (1,507,000.00) - (1,507,000.00) - _ _ _ _ 312

483、,051,745.55 - - 312,051,745.55 _ _ _ _ _ _ _ _ 上述资产组的可收回金额的计量基础和主要假设方法如下： 以上资产组的可回收金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，预计未来现金流量基于管理层批准之五年期财务预算，折现率为13%-15%(2011年:13%)，该等资产组于五年后的预计的现金流量按每年1%(2011年:2%)的固定增长率计算。评估时采用的其他关键假设还包含与预计收入和预计毛利相关的预计现金流入流出，上述假设基于该等资产组以前年度的经营业绩和管理层对市场发展的预期。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 149 五、五、 合并财务报

484、表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 19.19. 长期待摊费用长期待摊费用 20122012年年 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 装修 68,271,387.54 24,030,692.26 11,744,091.77 80,557,988.03 租入固定资产 良支出 7,012,238.52 4,007,821.17 1,400,972.10 9,619,087.59 土地租赁费 21,612,912.43 5,776,000.00 13,139,720.04 14,249,192.39 矿山剥离费 40,406,780.45 9,026,495.67 3,534

485、,842.75 45,898,433.37 其他 47,333,621.39 23,260,630.61 5,888,691.20 64,705,560.80 _ _ _ _ 184,636,940.33 66,101,639.71 35,708,317.86 215,030,262.18 _ _ _ _ 减：分为流动资产的 一年内摊销额 14,728,764.93 - - 25,801,700.06 _ _ _ _ 169,908,175.40 189,228,562.12 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 150 五、五、 合并财务报表主要项目注释

486、合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 20.20. 递延所得税资产递延所得税资产/ /负债负债 递延所得税资产和递延所得税负债如下列示： 已确认递延所得税资产和负债： 2012年12月31日 2011年12月31日 递延所得税资产 预提的土地增值税 341,382,820.54 236,820,719.12 可抵扣亏损 44,001,525.14 36,482,663.52 资产减值准备 98,891,379.22 110,785,900.79 预提的房地产开发成本 215,015,749.31 231,889,854.78 内部交易未实现损益 482,470,310.49 110,294

487、,119.05 其他 24,005,557.79 9,744,411.81 _ _ 1,205,767,342.49 736,017,669.07 _ _ _ _ 递延所得税负债 投资性房地产评估增值 1,392,353,493.43 1,479,503,116.84 累计折旧抵扣差异 313,733,206.95 305,523,919.88 企业合并中的资产公允价值调整 242,290,809.00 284,362,876.98 可供出售金融资产公允价值变动 - 21,221.64 内部交易未实现收入 - 142,059,328.58 其他 41,615,707.64 23,230,524

488、.00 _ _ 1,989,993,217.02 2,234,700,987.92 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 151 五、五、 合并财务报表主要项合并财务报表主要项目注释目注释( (续续) ) 20.20. 递延所得税资产递延所得税资产/ /负债负债( (续续) ) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异： 暂时性差异金额 2012年12月31日 2011年12月31日 可抵扣差异项目： 预提的土地增值税 1,365,531,282.16 947,282,876.48 可抵扣亏损 176,006,100.56 145,930,654.08 资产减值准备

489、 395,565,516.88 443,143,603.16 预提的房地产开发成本 860,062,997.24 927,559,419.12 内部交易未实现损益 1,929,881,241.96 441,176,476.20 其他 96,022,231.16 38,977,647.24 _ _ 4,823,069,369.96 2,944,070,676.28 _ _ _ _ 应纳税差异项目： 投资性房地产评估增值 5,569,413,973.72 5,918,012,467.36 累计折旧抵扣差异 1,254,932,827.80 1,222,095,679.52 企业合并中的资产公允价值

490、调整 969,163,236.00 1,137,451,507.92 可供出售金融资产公允价值变动 - 84,886.56 内部交易未实现收入 - 568,237,314.32 其他 166,462,830.56 92,922,096.00 _ _ 7,959,972,868.08 8,938,803,951.68 _ _ _ _ 未确认递延所得税资产如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 可抵扣亏损 393,259,968.04 1,010,521,754.52 可抵扣暂时性差异 250,808,757.91 249,301,290.61 _ _ 644,068,725.95

491、 1,259,823,045.13 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 152 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 20.20. 递延所得税资产递延所得税资产/ /负债负债( (续续) ) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 2012年12月31日 2011年12月31日 2012年 - 22,481,739.15 2013年 13,627,201.55 66,279,766.76 2014年 33,833,624.49 49,628,351.13 2015年 43,515,892.45 342,279,637.7

492、2 2016年 123,304,990.50 529,852,259.76 2017年 178,978,259.05 - _ _ 393,259,968.04 1,010,521,754.52 _ _ _ _ 21.21. 资产减值准备资产减值准备 2012年 年初数 本年计提 处置子公司 本年转回 本年转销 年末数 坏账准备： 486,178,667.43 78,909,973.30 (6,124,163.26) (57,082,887.40) (99,540,665.24) 402,340,924.83 其中：应收账款 359,546,649.96 46,003,705.19 (1,969

493、,450.61) (22,008,917.38) (90,328,285.46) 291,243,701.70 其他应收款 126,632,017.47 32,906,268.11 (4,154,712.65) (35,073,970.02) (9,212,379.78) 111,097,223.13 存货跌价准备 69,576,804.80 6,038,430.30 (2,082,297.45) - (47,747,698.55) 25,785,239.10 长期股权投资减值准备 11,482,553.21 - - - - 11,482,553.21 固定资产减值准备 191,613,291

494、.42 8,513,438.89 (23,007,628.56) - (33,630,604.67) 143,488,497.08 工程物资减值准备 12,705,917.71 - - - - 12,705,917.71 在建工程减值准备 8,717,380.85 - - - - 8,717,380.85 无形资产减值准备 42,353,841.71 11,340,399.11 - - - 53,694,240.82 商誉减值准备 1,507,000.00 - - - (1,507,000.00) - _ _ _ _ _ _ 824,135,457.13 104,802,241.60 (31,

495、214,089.27) (57,082,887.40) (182,425,968.46) 658,214,753.60 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 153 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 22.22. 所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 用于担保的资产 应收账款 - 30,808,880.00 - 30,808,880.00 (1) 应收票据 9,850,000.00 - 9,850,000.00 - 存货 7,376,599,

496、492.50 - 2,381,642,369.28 4,994,957,123.22 (1) 固定资产 87,783,961.47 - 79,255,966.85 8,527,994.62 (1) 土地使用权 2,042,851.93 - 2,042,851.93 - 投资性房地产 3,327,400,000.00 - 1,968,400,000.00 1,359,000,000.00 (1) 其他原因造成所有权受到 限制的资产-货币资金 信用证保证金 12,177,894.00 27,028,405.85 - 39,206,299.85 质量/履约保证金 63,173,591.35 - 11

497、,222,259.21 51,951,332.14 承兑汇票保证金 70,871,916.10 85,261,689.24 - 156,133,605.34 房地产预售款 受限部分 2,541,681,564.29 - 489,179,917.66 2,052,501,646.63 (2) 其他受限资金 104,103,026.01 - 55,504,473.72 48,598,552.29 _ _ _ _ 13,595,684,297.65 143,098,975.09 4,997,097,838.65 8,741,685,434.09 _ _ _ _ _ _ _ _ 注： (1) 于201

498、2年12月31日，本集团以账面价值为人民币30,808,880.00元的应收账款作为质押，账面价值为人民币4,994,957,123.22元的存货、账面价值为人民币8,527,994.62元的固定资产和账面价值为人民币537,100,000.00元的投资性房地产作为抵押，取得银行借款人民币3,208,120,425.34元 (附注五、5、8、13、14)。于2012年12月31日，账面价值为人民币821,900,000.00元的投资性房地产作为抵押物为母公司提供担保(附注六、5(4)。 (2) 根据有关规定，房地产开发企业商品房预售资金需全部存入房地产预售资金监管专用账户，并全部用于工程建设。

499、使用前需向监管银行提交书面申请。 (3) 于2012年12月31日，本集团受限制的货币资金的账面价值为人民币2,348,391,436.25元(附注五、1)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 154 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 23.23. 短期借款短期借款 2012年12月31日 2011年12月31日 质押借款(注1) 30,808,880.00 9,850,000.00 抵押借款(注1) 250,000,000.00 480,000,000.00 保证借款(注2) 799,978,000.00 637,470,000.00 信用

500、借款 10,307,500,000.00 10,159,541,222.71 _ _ 11,388,286,880.00 11,286,861,222.71 _ _ _ _ 注1：于2012年12月31日，本集团质押借款、抵押借款对应的质押物、抵押物明细和价值见附注五、22。 注2： 于2012年12月31日， 保证借款余额人民币60,000,000.00元由金隅集团提供担保， 其余均由本集团内部单位提供担保。 于2012年12月31日，上述借款的年利率为5%-6.30%。 于2012年12月31日，本集团无已到期但未偿还的短期借款。 于2012年12月31日，本集团短期信用借款中包含人民币2

501、,850,000,000.00元的金隅集团委托贷款。 24.24. 应付票据应付票据 2012年12月31日 2011年12月31日 银行承兑汇票 430,004,020.52 361,817,226.63 _ _ _ _ 于2012年12月31日，本账户余额中于下一会计期间将到期的金额为人民币430,004,020.52元。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 155 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 25.25. 应付账款应付账款 应付账款不计息，并通常在90天内清偿。 应付账款的账龄分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31

502、日 1年以内 4,868,812,557.66 4,170,179,825.53 1-2年 1,317,545,708.47 562,097,531.33 2-3年 228,144,901.50 276,770,222.96 3年以上 154,698,740.14 115,306,540.69 _ _ 6,569,201,907.77 5,124,354,120.51 _ _ _ _ 于2012年12月31日，本账户余额中除应付金隅集团的款项人民币82,582,881.98元 (2011年12月31日：无)之外，无其他应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2011年12月3

503、1日：无)。 于2012年12月31日，应付关联方账款见附注六、关联方关系及其交易。 于2012年12月31日，本集团账龄超过1年的大额应付账款如下： 与本集团关系 金额 占应付账款 未支付原因 总额比例(%) 未到结算期 单位1 第三方 142,424,163.57 2.17 未到结算期 单位2 第三方 89,944,102.08 1.37 未到结算期 单位3 第三方 71,194,531.00 1.08 未到结算期 单位4 第三方 64,925,988.83 0.99 未到结算期 单位5 第三方 47,500,000.00 0.72 未到结算期 以上账龄超过一年的大额应付账款，资产负债表日

504、后已偿还的金额为人民币37,700,000.00元。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 156 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 26.26. 预收预收款项款项 预收款项的账龄分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 1年以内 12,996,525,315.78 7,306,937,261.64 1-2年 341,001,234.59 4,279,400,153.00 2-3年 848,080,717.60 4,316,491.00 3年以上 21,343,036.96 31,124,414.00 _ _ 14,206,95

505、0,304.93 11,621,778,319.64 _ _ _ _ 预收款项按性质分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 预收货款 1,190,368,520.87 1,032,060,234.00 预收房款 12,514,947,954.70 10,289,139,188.15 预收工程款 113,638,759.71 132,669,016.99 预收租金及物业费 387,995,069.65 167,909,880.50 _ _ 14,206,950,304.93 11,621,778,319.64 _ _ _ _ 于2012年12月31日， 本账户余额中无预收持本

506、公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项(2011年12月31日：无)。 于2012年12月31日，预收关联方款项见附注六、关联方关系及其交易。 于2012年12月31日，本集团账龄超过1年的大额预收款项： 与本集团关系 金额 未结转原因 单位1 第三方 75,070,000.00 未到结算期 单位2 第三方 1,062,685,870.94 预收房款，尚未交房 以上账龄超过1年的大额预收款项，资产负债表日后结转金额为人民币2,765,402.00元。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 157 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 26.

507、26. 预收款项预收款项( (续续) ) 预收房款明细： 项目 预计首批结算日期 项目预售比例 2012年12月31日 2011年12月31日 北京-朝阳新城 2012年12月 97% 24,083,204.50 384,028,609.45 北京-金隅山墅 2012年12月 95% 15,501,770.05 4,250,000.00 北京-土桥花石匠 2012年12月 54% 176,433,732.62 162,315,728.27 北京-土桥通和园 2012年12月 100% 21,520,089.15 496,647,686.28 北京-康惠园 2012年12月 94% 89,763

508、,265.40 479,662,743.20 北京-观澜时代 2013年12月 99% 1,189,963,259.33 298,837,354.38 北京-燕山保障房 2014年6月 94% 1,668,087,526.18 483,179,300.35 北京-悦和园 2013年12月 99% 1,777,482,531.30 872,288,103.80 北京-锦和园 2012年12月 100% 2,421,945.96 45,937,954.85 北京-泰和园 2013年12月 100% 1,140,160,363.90 - 北京-自由筑 2013年6月 96% 320,765,233.

509、73 - 北京-滨和园 2014年3月 100% 72,329,200.00 - 北京-瑞和园 2014年9月 94% 400,000,000.00 - 杭州-观澜时代 2013年12月 53% 415,880,807.00 772,236,425.00 北京-长安新城 2013年7月 99% 62,287,887.02 48,415,312.78 北京-大成时代中心 2013年12月 99% 10,564,548.00 56,515,928.00 北京-玲珑天地 2013年12月 100% 22,745,862.00 1,375,822,126.00 北京-大成郡 2013年12月 94%

510、1,521,044,402.23 2,550,322,576.00 北京-熙公馆 2013年10月 91% 473,115,023.00 121,430,386.00 北京-金成中心 2013年12月 98% 401,570,782.00 - 天津-金隅悦城 2012年12月 85% 119,197,162.00 34,838,492.00 内蒙古-金隅时代城 2014年6月 94% 142,832,999.47 382,908,121.14 唐山-金隅乐府 2013年9月 13% 180,064,942.44 44,585,099.42 北京-翡丽华庭 2012年7月 87% 195,638

511、,813.00 1,344,164.00 北京-金隅万科城 2013年12月 99% 843,561,281.00 1,627,113,233.00 海口-美灵湖 2013年10月 39% 209,845,265.00 - 重庆-时代都汇 2013年12月 66% 236,121,492.00 - 重庆-南山郡 2013年9月 2% 9,859,299.69 - 北京-I立方 2013年6月 46% 392,592,395.56 - 其他 379,512,871.17 46,459,844.23 _ _ 12,514,947,954.70 10,289,139,188.15 _ _ _ _ 北

512、京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 158 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 27.27. 应付职工薪酬应付职工薪酬 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 70,127,048.00 1,662,211,327.62 1,659,435,104.62 72,903,271.00 职工福利费 6,260,366.00 109,815,330.74 109,232,099.17 6,843,597.57 社会保险费 27,484,451.27 462,518,598.66 451,122,766.03 38,880,

513、283.90 其中： 医疗保险费 11,503,821.27 119,285,597.29 111,419,864.34 19,369,554.22 基本养老保险费 11,198,686.00 256,614,694.14 253,783,718.98 14,029,661.16 年金缴纳 993,040.00 50,358,466.00 50,919,212.00 432,294.00 失业保险费 1,816,493.00 15,943,674.20 15,398,981.68 2,361,185.52 工伤保险费 1,228,444.00 11,507,017.19 11,090,794.

514、19 1,644,667.00 生育保险费 743,967.00 8,809,149.84 8,510,194.84 1,042,922.00 住房公积金 9,806,512.00 123,245,248.52 123,049,910.52 10,001,850.00 工会经费和职工教育经费 17,270,515.99 37,377,778.70 36,759,021.68 17,889,273.01 非货币性福利 477,878.16 - 477,878.16 - 因解除劳动关系给予的补偿 698,457.92 - 698,457.92 - 其他 11,590,293.04 14,377,8

515、67.44 19,023,129.00 6,945,031.48 _ _ _ _ 143,715,522.38 2,409,546,151.68 2,399,798,367.10 153,463,306.96 _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日，本账户余额中无属于拖欠性质的应付职工薪酬，余额预计在一年内全部支付。 28.28. 应交税费应交税费 2012年12月31日 2011年12月31日 增值税 (301,222,838.85) (159,887,491.77) 营业税 115,247,418.34 130,134,586.92 企业所得税 1,275,368,527

516、.26 818,414,142.96 个人所得税 10,923,795.01 9,428,818.48 城市维护建设税 11,526,989.92 12,882,611.01 教育费附加 5,705,567.32 9,035,120.71 资源税 21,362,210.66 18,019,819.53 土地增值税 150,690,157.39 - 城镇土地使用税 3,676,168.80 2,805,825.68 房产税 2,459,358.34 1,785,388.41 其他 13,159,428.06 8,350,048.53 _ _ 1,308,896,782.25 850,968,87

517、0.46 _ _ _ _北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 159 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 29.29. 应付利息应付利息 2012年12月31日 2011年12月31日 借款利息 30,938,044.46 41,986,589.77 长期借款利息 6,837,983.85 18,573,094.14 短期借款利息 24,100,060.61 23,413,495.63 企业债券利息(附注五、33，36) 124,336,666.67 79,870,000.00 _ _ 155,274,711.13 121,856,589.77 _

518、 _ _ _ 30.30. 应付股利应付股利 2012年12月31日 2011年12月31日 H股流通股东 - 1,398,730.15 中材股份 16,770,600.00 16,770,600.00 天津建材集团 - 16,425,011.68 其他少数股东股利 26,277,469.19 20,448,905.47 _ _ 43,048,069.19 55,043,247.30 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 160 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 31.31. 其他应付款其他应付款 其他应付款账龄分析如下： 201

519、2年12月31日 2011年12月31日 1年以内 1,661,709,604.32 1,992,285,614.42 1-2年 496,793,758.73 1,137,145,406.34 2-3年 107,126,930.08 112,333,069.02 3年以上 217,494,520.47 336,399,222.78 _ _ 2,483,124,813.60 3,578,163,312.56 _ _ _ _ 其他应付款按性质分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 关联公司往来(附注六、7) 197,820,944.21 129,200.00 应付工程款 458

520、,060,901.87 505,679,529.70 应付股权收购款 63,966,551.14 763,503,457.58 拆迁补偿款 156,173,300.83 286,569,022.15 应付土地款 87,041,567.01 176,364,172.28 押金保证金 489,503,370.68 433,513,598.69 代收及暂收款项 449,346,124.28 446,108,318.43 改制预留流动部分 41,217,136.00 43,456,070.00 其他 539,994,917.58 922,839,943.73 _ _ 2,483,124,813.60

521、3,578,163,312.56 _ _ _ _ 于2012年12月31日，本账户余额中除应付金隅集团的款项人民币197,051,945.35元(2011年12月31日：无)外，无其他应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 161 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 31.31. 其他应付款其他应付款( (续续) ) 于2012年12月31日，其他应付关联方款项见附注六、关联方关系及其交易。 于2012年12月31日，本集团账龄超过1年的大额其他应付款如下： 与本集团 金额 占其他应付款 未

522、支付的原因 关系 总额的比例(%) 单位1* 第三方 72,265,646.00 2.91 未结算 单位2* 母公司 70,000,000.00 2.82 未结算 单位3 第三方 24,503,705.03 0.99 未结算 单位4 第三方 15,989,575.53 0.64 未结算 单位5 第三方 13,013,061.76 0.52 未结算 以上账龄超过1年的大额其他应付款，资产负债表日后未偿还。 * 应付国土资源局土地出让金。 *本公司下属子公司扬炉飞灰的专项治理款。 32.32. 预计负债预计负债 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 预计亏方 33,029,889.08

523、6,880,809.09 - 39,910,698.17 注1 矿山恢复费 - 60,166,504.00 - 60,166,504.00 注2 _ _ _ _ 33,029,889.08 67,047,313.09 - 100,077,202.17 _ _ _ _ _ _ _ _ 注1: 本集团之下属混凝土企业，按照混凝土出库量与未来结算量可能存在的差异确认预计亏方损失。 注2: 本集团之下属水泥企业，按照以后年度需要发生的矿山恢复支出确认预计恢复成本。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 162 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 33.33

524、. 一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债 2012年12月31日 2011年12月31日 一年内到期的长期借款 2,576,020,000.00 3,604,124,049.24 _ _ _ _ 一年内到期的长期借款如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 抵押借款(注1) 934,600,000.00 397,704,049.24 保证借款(注2) 441,420,000.00 1,506,420,000.00 信用借款 1,200,000,000.00 1,700,000,000.00 _ _ 2,576,020,000.00 3,604,124,049.24 _ _

525、 _ _ 注1：于2012年12月31日，本集团抵押借款对应的抵押物明细和价值见附注五、22。 注2：于2012年12月31日，保证借款中余额人民币142,500,000.00元由金隅集团提供担保，其余均由本集团内部单位提供担保。 于2012年12月31日，一年内到期的长期借款中无逾期获得展期的事项。 于2012年12月31日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 年末余额 农业银行宣武支行 2010年5月28日 2013年5月27日 人民币 6.06 500,000,000.00 中国建设银行城市建 设开发专业支行 2011年6月29日

526、2013年6月28日 人民币 6.41 420,000,000.00 农业银行宣武支行 2010年8月12日 2013年8月11日 人民币 6.65 400,000,000.00 农业银行宣武支行 2010年6月18日 2013年6月17日 人民币 6.65 300,000,000.00 中国建设银行城市建 设开发专业支行 2011年11月25日 2013年2月24日 人民币 7.54 106,000,000.00 于2012年12月31日，无已到期但未偿还的长期借款。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 163 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续)

527、) 34.34. 其他流动负债其他流动负债 2012年12月31日 2011年12月31日 递延收益 47,347,882.81 53,264,436.01 预提费用 3,101,328,497.88 2,491,760,652.95 预提开发成本 1,741,522,514.98 1,566,065,339.18 预提土地增值税 1,329,324,617.97 891,452,445.68 固废处置费 16,565,669.60 16,318,059.97 其他预提费用 13,915,695.33 17,924,808.12 其他 - 5,490,967.06 _ _ 3,148,676,

528、380.69 2,550,516,056.02 _ _ _ _ 其中，递延收益如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 与资产相关的政府补助 环保治理费项目 21,706,094.93 22,069,317.01 余热发电项目 2,398,275.76 3,730,608.96 拆迁补偿款 11,215,743.64 13,217,316.32 其他 2,157,039.09 796,958.72 与收益相关的政府补助 科研经费拨款 9,870,729.39 13,450,235.00 _ _ 47,347,882.81 53,264,436.01 _ _ _ _ 北京金隅股份有

529、限公司 2012 年年度报告 164 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 35.35. 长期借款长期借款 2012年12月31日 2011年12月31日 抵押借款(注1) 1,992,711,545.34 1,956,837,451.30 保证借款(注2) 1,764,340,000.00 2,121,760,000.00 信用借款 1,000,000,000.00 3,694,000,000.00 _ _ 4,757,051,545.34 7,772,597,451.30 _ _ _ _ 注1:于2012年12月31日，本集团抵押借款对应的抵押物明细和

530、价值见附注五、22。 注2:于2012年12月31日，保证借款中余额为人民币434,100,000.00元由金隅集团提供担保，其余均由本集团内部单位提供担保。 于2012年12月31日，无已到期但未偿还的长期借款(2011年12月31日：无)。 于2012年12月31日，本集团长期借款中无金隅集团委托贷款(2011年12月31日：人民币1,994,000,000.00元)。 于2012年12月31日，金额前五名的长期借款如下： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 2012年12月31日 (%) 余额 农业银行宣武支行 2010年12月13日 2015年12月13日 人民币 6.56

531、1,100,000,000.00 中国建设银行城市 建设开发专业支行 2012年10月23日 2015年4月22日 人民币 6.15 1,000,000,000.00 交通银行阜外支行 2012年10月17日 2015年10月17日 人民币 5.54 500,000,000.00 交通银行阜外支行 2012年12月11日 2015年12月11日 人民币 5.54 500,000,000.00 交通银行官园支行 2012年10月31日 2014年7月28日 人民币 6.77 429,311,545.34 _ 3,529,311,545.34 _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 1

532、65 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 36.36. 应付债券应付债券 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 非流动： 公司债券 1,887,098,763.98 8,154,823.36 - 1,895,253,587.34 中期票据 2,800,000,000.00 2,000,000,000.00 2,800,000.00 4,797,200,000.00 _ _ _ _ 4,687,098,763.98 2,008,154,823.36 2,800,000.00 6,692,453,587.34 _ _ _ _ 流动： 短期融资券 -

533、 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 _ _ _ _ 4,687,098,763.98 3,008,154,823.36 2,800,000.00 7,692,453,587.34 _ _ _ _ _ _ _ _ 本公司于2009年4月27日经国家发展与改革委员会发改财金20091009号文件批准，公开发行2009年北京金隅股份有限公司公司债券(简称“北京金隅债”)，发行总额为人民币19亿元，票面利率为4.32%。 经本公司2010年6月29日召开的2009年度股东大会审议通过，本公司拟发行规模不超过34亿元、发行期限为5年的中期票据。2010年9月8日，中

534、期票据的发行获得中国银行间市场交易商协会接受注册通知书(中市协注2010MTN89号)接受注册，核定本公司发行中期票据注册金额为人民币28亿元，注册额度2年内有效，在注册有效期内可分期发行。2010年9月29日， 本公司完成发行第一期中期票据共计人民币20亿元， 期限为5年， 票面利率为4.38%； 2010年12月7日，本公司完成发行第二期中期票据共计人民币8亿元，期限为5年，票面利率为5.85%。 经本公司2012年5月24日召开的2011年度股东大会审议通过，本公司拟发行规模不超过30亿元的债券 (包括短期融资券和中期票据)。根据中国银行间市场交易商协会中市协注2012MTN241号文件

535、，本公司于2012年9月18至19日发行了2012年度第一期中期票据共计人民币20亿元，期限为5年，票面利率为5.58%。根据中国银行间市场交易商协会中市协注2012CP243号文件， 本公司于2012年9月18日发行了2012年度第一期短期融资券共计人民币10亿元，期限为365天，票面利率为4.80%。 上述公司债券、中期票据、短期融资券当期应付债券利息已计入应付利息。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 166 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 36.36. 应付债券应付债券( (续续) ) 于2012年12月31日，应付债券余额列示如下：

536、 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年末余额 非流动： 09金隅债 1,900,000,000.00 2009年4月27日 5年 1,900,000,000.00 1,895,253,587.34 20亿中期票据 2,000,000,000.00 2010年9月29日 5年 2,000,000,000.00 1,995,500,000.00 8亿中期票据 800,000,000.00 2010年12月7日 5年 800,000,000.00 801,700,000.00 20亿中期票据 2,000,000,000.00 2012年9月20日 5年 2,000,000,000.00 2,000

537、,000,000.00 _ _ _ 6,700,000,000.00 6,700,000,000.00 6,692,453,587.34 _ _ _ 流动： 10亿短期融资券 1,000,000,000.00 2012年9月18日 1年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 _ _ _ 7,700,000,000.00 7,700,000,000.00 7,692,453,587.34 _ _ _ _ _ _ 年初利息 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息 (附注五、29) 非流动： 09金隅债 54,720,000.00 82,080,000.00 82,0

538、80,000.00 54,720,000.00 20亿中期票据 21,900,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 21,900,000.00 8亿中期票据 3,250,000.00 46,800,000.00 46,800,000.00 3,250,000.00 20亿中期票据 - 31,000,000.00 - 31,000,000.00 _ _ _ _ 79,870,000.00 247,480,000.00 216,480,000.00 110,870,000.00 _ _ _ _ 流动： 10亿短期融资券 - 13,466,666.67 - 13,46

539、6,666.67 _ _ _ _ 79,870,000.00 260,946,666.67 216,480,000.00 124,336,666.67 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 167 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 3 37.7. 长期应付款长期应付款 2012年12月31日 2011年12月31日 离退休人员改制预留费用 517,416,630.00 528,129,048.14 _ _ _ _ 改制预留费用本年变动如下： 2012年1月1日福利现值 571,585,118.00 本年福利成本 2

540、5,000,753.00 本年度福利支付金额 36,609,809.00 2012年12月31日福利现值 559,976,062.00 _ 分类为其他应付款的流动部分 (42,559,432.00) _ 非流动部分 517,416,630.00 _ _ 改制预留费用见附注二、27、职工薪酬之设定福利计划。 一年内需支付的离退休人员改制预留费用计入其他应付款中核算。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 168 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 38.38. 其他非流动负债其他非流动负债 2012年12月31日 2011年12月31日 递延收益 6

541、17,175,147.70 644,601,568.27 _ _ _ _ 其中，递延收益明细如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 与资产相关的政府补助 环保治理费项目 314,098,044.71 351,570,403.05 余热发电项目 18,507,235.89 21,793,511.65 拆迁补偿 303,692,803.22 305,326,541.48 其他 18,354,217.30 4,383,866.07 与收益相关的政府补助 科研经费拨款 9,870,729.39 14,791,682.03 _ _ 664,523,030.51 697,866,004.2

542、8 _ _ _ _ 减：计入流动负债的 一年内结转的递延收益 47,347,882.81 53,264,436.01 _ _ 617,175,147.70 644,601,568.27 _ _ _ _ 于2012年12月31日和2011年12月31日，重大政府补助项目及金额如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 赞皇-2500吨新型干法水泥 熟料生产线项目贴息 10,899,111.11 - 生态岛环保设备项目补助 233,981,575.14 249,357,492.78 北京水泥厂污泥工程拨款 42,783,055.55 45,759,722.22 天坛拆迁补偿资产补助 2

543、44,735,227.46 246,126,541.48 恒兴群盈拆迁补偿款 58,957,575.76 60,800,000.00 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 169 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 39.39. 股本股本 2012年 年初数 本年增/(减)变动 年末数 _ 发行新股 限售股上市流通 小计 一、有限售条件股份一、有限售条件股份 1.国有法人持股 2,274,174,625.00 - (429,322,199.00) (429,322,199.00) 1,844,852,426.00 2.其他内资持股 185,572,

544、000.00 - (182,620,000.00) (182,620,000.00) 2,952,000.00 3.外资持股 338,480,000.00 - (338,480,000.00) (338,480,000.00) - _ _ _ _ _ 有限售条件股份合计 2,798,226,625.00 - (950,422,199.00) (950,422,199.00) 1,847,804,426.00 _ _ _ _ _ 二、无限售条件流通股份二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 316,128,000.00 - 950,422,199.00 950,422,199.00 1,266

545、,550,199.00 2.境外上市的外资股 1,169,382,435.00 - - - 1,169,382,435.00 _ _ _ _ _ 无限售条件流通股份合计 1,485,510,435.00 - 950,422,199.00 950,422,199.00 2,435,932,634.00 _ _ _ _ _ 股本总额 4,283,737,060.00 - - - 4,283,737,060.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本公司首次公开发行A股并上市前，本公司股东中材股份、合生集团、泰安平和、天津建材集团、信达资产、华熙昕宇、润丰投资、北京泰鸿投资(集团)有限公司(现

546、更名为“西藏泰鸿投资有限公司”)承诺：自本公司A股股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内， 不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由本公司回购该部分股份。 报告期内，该承诺已履行完毕，上述股东所持有限售条件的流通股已于2012年3月1日流通。 40.40. 资本公积资本公积 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 4,931,624,856.00 - - 4,931,624,856.00 其他资本公积 380,247,343.72 117,025,520.42 33,104,726.63 464,168,137.51 _ _ _

547、_ 5,311,872,199.72 117,025,520.42 33,104,726.63 5,395,792,993.51 _ _ _ _ _ _ _ _ 资本公积变动原因请参见所有者权益变动表及附注五、55. 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 170 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 41.41. 专项储备专项储备 2012年 年初数 本年提取 本年支付 年末数 安全生产费 - 57,730,015.85 48,177,031.27 9,552,984.58 _ _ _ _ _ _ _ _ 根据国家财政部及安全监督总局财企201216

548、号文-企业安全生产费用提取和使用管理办法的规定，本集团于2012年开始对于规定中的特殊行业需计提一定比例的安全生产费。见附注二33、安全生产费。 42.42. 盈余公积盈余公积 2012年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 340,879,231.86 239,673,000.36 - 580,552,232.22 _ _ _ _ _ _ _ _ 根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增

549、加股本。 43.43. 未分配利润未分配利润 2012年 年初未分配利润 10,217,411,951.85 归属于母公司股东的净利润 2,965,089,241.74 减：提取法定盈余公积 (239,673,000.36) 应付普通股现金股利(注) (308,429,068.32) _ 年末未分配利润 12,634,399,124.91 _ _ 注1：本年本集团子公司提取的归属于母公司股东的盈余公积为人民币342,235,618.23元。 注2：经2012年5月24日召开的北京金隅股份有限公司2011年年度股东大会审议通过，2011年度利润分配以发行在外之普通股股数4,283,737,060

550、股计算，每10股派发股利人民币0.72元(含税)，共分配现金股利人民币308,429,068.32元。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 171 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 44.44. 营业收入及成本营业收入及成本 营业收入列示如下： 2012年 2011年 主营业务收入 33,549,169,796.66 28,234,382,964.40 其他业务收入 504,926,206.66 510,410,889.80 _ _ 34,054,096,003.32 28,744,793,854.20 _ _ _ _ 营业成本列示如下： 20

551、12年 2011年 主营业务成本 25,494,913,969.49 20,490,359,459.18 其他业务成本 229,777,455.75 300,961,874.85 _ _ 25,724,691,425.24 20,791,321,334.03 _ _ _ _ 主营业务的分行业信息如下： 2012年 2011年 _ _ 收入 成本 收入 成本 水泥 11,461,142,954.17 9,616,815,840.11 12,972,767,751.29 10,157,074,512.24 新型建筑材料 9,479,831,592.31 8,446,204,922.92 5,074

552、,967,649.12 4,050,536,073.69 房地产开发 10,934,922,941.64 6,798,927,674.61 8,779,335,254.15 5,769,857,661.39 物业投资及管理 1,673,272,308.54 632,965,531.85 1,407,312,309.84 512,891,211.86 _ _ _ _ 33,549,169,796.66 25,494,913,969.49 28,234,382,964.40 20,490,359,459.18 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 172 五、

553、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 44.44. 营业收入及成本营业收入及成本( (续续) ) 主营业务的分产品信息如下： 2012年 2011年 _ _ 收入 成本 收入 成本 产品销售 14,534,817,931.46 12,108,467,697.14 16,146,997,285.98 12,435,889,889.76 大宗商品贸易 4,593,720,631.68 4,568,062,932.75 477,967,956.00 470,301,728.26 房屋土地销售 10,915,924,393.00 6,787,638,016.59 8,

554、778,229,257.49 5,828,076,989.19 其中：保障房销售 1,507,563,688.64 1,278,581,906.09 2,732,966,135.00 2,257,673,654.99 投资性房地产租金收入 820,222,199.72 63,593,538.60 665,944,455.45 74,202,806.03 物业管理 498,491,826.03 307,122,178.88 443,577,843.88 270,782,096.44 酒店管理 403,465,966.60 220,094,781.06 287,082,414.45 148,911

555、,519.00 装饰装修收入 1,232,317,624.86 1,085,219,695.60 965,170,888.87 908,639,576.52 固废处理 366,110,514.33 204,704,592.19 273,631,131.00 209,701,042.02 其他 184,098,708.98 150,010,536.68 195,781,731.28 143,853,811.96 _ _ _ _ 33,549,169,796.66 25,494,913,969.49 28,234,382,964.40 20,490,359,459.18 _ _ _ _ _ _ _

556、 _ 主营业务的分地区信息如下： 2012年 2011年 _ _ 收入 成本 收入 成本 华北地区 28,316,601,308.00 20,946,700,926.64 26,590,052,990.48 19,174,446,103.11 华中地区 1,532,977,176.07 1,077,842,564.59 185,219,526.90 138,915,324.19 华东地区 2,902,902,907.90 2,841,958,572.14 770,982,862.80 567,797,332.02 华南地区 136,253,637.61 96,948,893.07 72,515

557、,644.35 65,489,925.77 西北地区 84,706,447.38 71,514,089.05 5,260,717.25 3,274,993.29 西南地区 46,023,284.94 34,304,405.34 55,745,147.51 53,147,968.43 东北地区 529,705,034.76 425,644,518.66 554,606,075.11 487,287,812.37 _ _ _ _ 33,549,169,796.66 25,494,913,969.49 28,234,382,964.40 20,490,359,459.18 _ _ _ _ _ _ _

558、 _ 2012年前五名客户的营业收入如下： 金额 占营业收入比例(%) 客户1 646,960,339.00 1.90 客户2 628,239,753.00 1.84 客户3 311,936,777.27 0.92 客户4 311,734,661.00 0.92 客户5 285,410,400.00 0.84 _ _ 2,184,281,930.27 6.42 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 173 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 44.44. 营业收入及成本营业收入及成本( (续续) ) 2011年前五名客户的营业收入如

559、下： 金额 占营业收入比例(%) 客户1 694,172,350.00 2.41 客户2 357,010,066.22 1.24 客户3 209,630,317.65 0.73 客户4 157,691,607.32 0.55 客户5 152,006,193.98 0.53 _ _ 1,570,510,535.17 5.46 _ _ _ _ 营业收入列示如下： 2012年 2011年 销售商品 14,534,817,931.46 16,146,997,285.98 大宗商品贸易 4,593,720,631.68 477,967,956.00 房屋土地销售 10,915,924,393.00 8,

560、778,229,257.49 租赁收入 969,035,173.07 831,876,191.99 其中：投资性物业租赁收入 820,222,198.59 665,944,455.45 其他租赁收入 148,812,974.48 165,931,736.54 物业管理 498,491,826.03 443,577,843.88 酒店管理 403,465,966.60 287,082,414.45 工程施工收入 1,232,317,624.86 965,170,888.87 固废处理 366,110,514.33 273,631,131.00 其他 540,211,942.29 540,260,

561、884.54 _ _ 34,054,096,003.32 28,744,793,854.20 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 174 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 45.45. 营业税金及附加营业税金及附加 2012年 2011年 营业税 821,149,103.02 597,456,298.17 城市维护建设税 89,664,743.86 74,019,179.16 教育费附加 64,196,837.76 43,210,202.97 土地增值税 689,295,109.27 449,835,811.21 其他 10,7

562、95,480.37 4,012,478.66 _ _ 1,675,101,274.28 1,168,533,970.17 _ _ _ _ 计缴标准参见附注三、税项。 46.46. 销售费用销售费用 2012年 2011年 职工薪酬 335,424,324.83 253,673,252.67 办公服务费 193,001,146.18 195,325,056.35 租赁费 77,117,082.53 68,310,526.79 代理中介费 135,096,795.72 126,227,161.93 广告宣传费 204,110,229.22 158,644,473.55 运输差旅费 388,746,

563、980.62 288,679,050.53 其他 17,103,792.71 83,026,207.81 _ _ 1,350,600,351.81 1,173,885,729.63 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 175 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 47.47. 管理费用管理费用 2012年 2011年 职工薪酬 1,097,810,938.43 985,919,923.18 办公费 501,557,310.99 523,751,948.14 业务招待费 102,496,049.35 88,110,777.50 研究与

564、开发费用 63,170,191.15 68,904,425.73 中介服务费 83,150,005.88 158,135,712.28 租赁及水电能动费 73,697,214.84 72,709,173.15 税金 154,971,310.13 121,452,997.03 排污绿化费 28,290,853.74 32,009,783.50 其他 83,931,516.49 79,420,724.03 _ _ 2,189,075,391.00 2,130,415,464.54 _ _ _ _ 上述管理费用中包括本公司年报审计和中报审阅及各子公司年报审计的审计师酬金人民币11,000,000元(

565、2011年度：人民币13,950,000元)。 48.48. 财务费用财务费用 2012年 2011年 利息支出 1,666,934,439.53 1,344,991,550.12 其中：5年内须全部偿还银行贷款、 透支及其他贷款的利息 1,637,299,518.07 1,344,991,550.12 其他利息支出 29,634,921.46 - 减：利息收入(注1) 70,507,159.39 26,443,677.00 减：利息资本化金额(注2) 723,672,304.44 538,670,453.32 汇兑损益 1,165,125.32 (539,533.96) 手续费 24,466

566、,462.39 16,681,844.96 其他 4,011,271.47 1,387,853.20 _ _ 902,397,834.88 797,407,584.00 _ _ _ _ 注1： 利息收入中包含对星牌优时吉建筑材料有限公司资金拆出利息收入人民币4,546,064.28元，参见附注六、五、(5) 注2：借款费用资本化金额已计入在建工程(附注五、15)及房地产开发成本(附注五、8)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 176 五、五、 合并财务报表主要项合并财务报表主要项目注释目注释( (续续) ) 49.49. 公允价值变动收益公允价值变动收益 2012年 2011年 按

567、公允价值计量的投资性房地产 936,201,275.04 776,747,551.26 _ _ _ _ 50.50. 投资收益投资收益/(/(损失损失) ) 2012年 2011年 成本法核算的长期股权投资收益 - 166,592.46 权益法核算的长期股权投资收益/(损失) (32,989,386.38) 13,739,872.03 其中：联营企业投资损失 (730,484.97) (7,926,317.66) 合营企业投资收益/(损失) (32,258,901.41) 21,666,189.69 分步合并金隅万科实现的投资收益 - 288,477,779.20 处置可供出售金融资产投资收益

568、/(损失) 27,917.26 (9,516.41) 处置长期股权投资投资收益 4,435,889.88 12,519,653.05 处置子公司产生的投资收益 21,382,907.13 - _ _ (7,142,672.11) 314,894,380.33 _ _ _ _ 成本法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 2012年 2011年 增减变动原因 鹿泉市农村信用合作联社 - 130,082.69 分配股利 北京农村商业银行股份有限公司 - 2,525.00 分配股利 北京新辰陶瓷纤维制品公司 - 33,984.77 分配股利 _ _ - 166,592.46 _ _ _ _ 权益法核算

569、的长期股权投资收益中，投资收益/(损失)占利润总额比例最高的前五家投资单位如下： 被投资单位 2012年 2011年 增减变动原因 星牌优时吉建筑材料有限公司 (33,475,728.35) (33,010,516.15) 业绩波动 北京市高强混凝土有限责任公司 6,239,481.41 (3,226,181.01) 业绩波动 柯诺木业北京有限公司 (16,707,727.99) (12,895,212.61) 业绩波动 森德（中国）暖通设备有限公司 7,811,377.96 2,579,322.79 业绩波动 北京金时佰德技术有限公司 2,471,401.94 1,724,948.30 业绩

570、波动 于2012年12月31日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。于2012年，本集团的投资收益中来自上市股票投资收益为人民币27,917.26元(2011年：投资损失人民币9,516.41元)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 177 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 51.51. 资产减值损失资产减值损失 2012年 2011年 坏账损失 21,827,085.90 60,192,921.27 存货跌价损失 6,038,430.30 41,400,074.49 固定资产减值损失 8,513,438.89 84,358,799.45 无

571、形资产减值损失 11,340,399.11 - 商誉减值损失 - 6,600,744.78 在建工程减值损失 - 751,763.47 _ _ 47,719,354.20 193,304,303.46 _ _ _ _ 52.52. 营业外收入营业外收入 2012年 2011年 非流动资产处置利得 96,353,883.74 462,730,381.87 其中：固定资产处置收益 96,353,883.74 60,494,794.98 无形资产处置收益 - 309,570,729.89 投资性房地产处置收益 - 92,664,857.00 债务重组利得 30,115,945.05 55,629,7

572、80.84 罚款净收入 9,503,304.50 4,732,200.33 政府补助 678,513,991.95 534,725,764.13 无法支付的款项 94,447,128.88 25,514,899.13 其他 22,081,980.02 81,606,276.45 _ _ 931,016,234.14 1,164,939,302.75 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 178 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 52.52. 营业外收入营业外收入( (续续) ) 计入当期损益的政府补助如下： 2012年 2011年

573、 增值税返还 419,218,625.54 396,361,757.06 补贴收入 131,045,976.01 104,190,067.13 拆迁补偿收入(注) 128,249,390.40 34,173,939.94 _ _ 678,513,991.95 534,725,764.13 _ _ _ _ 本年拆迁 53.53. 营业外支出营业外支出 2012年 2011年 非流动资产处置损失 34,088,371.36 19,195,284.86 其中：固定资产处置损失 34,088,371.36 19,195,284.86 自然灾害损失 3,971,183.92 218,699.36 对外捐

574、赠 861,934.77 1,380,850.00 赔偿金、违约金及各种罚款支出 10,189,658.90 24,816,545.46 其他 21,496,735.23 30,886,430.21 _ _ 70,607,884.18 76,497,809.89 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 179 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 54.54. 所得税费用所得税费用 2012年 2011年 当期所得税费用 1,615,032,589.40 1,118,013,009.10 递延所得税费用 (811,285,831.47)

575、 (41,129,375.12) _ _ 803,746,757.93 1,076,883,633.98 _ _ _ _ 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 2012年 2011年 利润总额 3,953,977,324.80 4,670,008,892.82 按法定税率25%计算的所得税费用(注1) 988,494,331.201,167,502,223.20 某些子公司适用不同税率的影响 (26,708,179.09) (40,817,051.03) 归属于合营企业和联营企业的损益 8,247,346.5911,693,180.77 无须纳税的收入 (68,157,666.51) (204

576、,679,829.48) 不可抵扣的费用 37,625,225.5931,680,349.91 利用以前年度可抵扣亏损 (200,694,648.15) (11,382,238.85) 对以前期间当期所得税的调整 2,659,087.80(3,524,997.74) 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损 62,281,260.50126,411,997.20 _ _ 按本集团实际税率计算的所得税费用 803,746,757.93 1,076,883,633.98 _ _ _ _ 注1： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所受

577、管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 注2： 2012年度应占合营、联营公司税项分别为人民币453,911.92元和2,488,820.07元(2011年度分别为人民币413,912.37元和3,330,513.95元)。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 180 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 55.55. 每股收益每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润， 除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日起计算确定。 基本每股收益的具体计算如下： 2012

578、年 2011年 收益 归属于本公司普通股股东的当期净利润 2,965,089,241.74 3,428,644,623.62 _ _ _ _ 股份 本公司发行在外普通股的加权平均数 (注1) 4,283,737,060 4,224,144,069 _ _ _ _ 本公司无稀释性潜在普通股。 注1： 于2011年2月，本公司发行新股410,404,560股吸收合并太行水泥，发行后的发行在外普通股股数为4,283,737,060股。因此，以调整后的股数为基础计算2011年的每股收益。 56.56. 其他综合收益其他综合收益 2012年 2011年 可供出售金融资产处置转出 (98,275.00)

579、(22,144.32) 减：可供出售金融资产转出的 所得税影响 24,568.75 5,536.08 固定资产/存货转投资性房地产 产生的其他综合收益 156,132,302.22 - 减：固定资产/存货转投资性房地产 产生的所得税影响 (39,033,075.55) - 外币报表折算差额 (8,840.64) (1,966.14) _ _ 117,016,679.78 (18,574.38) _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 181 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 57.57. 现金流量表项目注释现金流量表项目注释 201

580、22012年年 20112011年年 收到的其他与经营活动有关的现金 收到押金保证金及相关款项 471,131,260.53 557,324,995.93 其他 71,411,395.61 93,556,068.49 _ _ 542,542,656.14 650,881,064.42 _ _ _ _ 20122012年年 20112011年年 支付的其他与经营活动有关的现金 土地项目竞买保证金及相关款项 71,000,000.00 1,213,216,886.08 支付的销售费用及管理费用 1,672,102,001.61 1,859,134,006.18 _ _ 1,743,102,001.

581、61 3,072,350,892.26 _ _ _ _ 20122012年年 20112011年年 收到的其他与投资活动有关的现金 收到合营公司星牌优时吉利息 4,993,601.29 - _ _ _ _ 20122012年年 20112011年年 支付的其他与筹资活动有关的现金 吸收合并太行水泥发行费用 - 58,165,082.76 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 182 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 58.58. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 (1)(1) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 将净利润调节

582、为经营活动现金流量： 20122012年年 20112011年年 净利润 3,150,230,566.87 3,593,125,258.84 加：资产减值准备 47,719,354.20 193,304,303.46 固定资产折旧 1,001,797,862.69 966,182,590.57 无形资产摊销 69,047,255.35 87,445,405.39 长期待摊费用摊销 35,708,317.86 67,140,775.16 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 (62,265,512.38) (443,535,097.01) 固定资产报废损失 - 828,737.00 公允

583、价值变动收益 (936,201,275.04) (776,747,551.26) 财务费用 939,881,196.13 806,321,096.80 投资损失/(收益) 7,142,672.11 (314,894,380.33) 递延所得税资产增加 (526,799,716.58) (275,204,307.23) 递延所得税负债增加/(减少) (284,486,114.94) 189,435,825.11 存货的增加 (4,103,975,564.53) (4,266,534,613.71) 经营性应收项目的增加 (4,476,919,191.76) (2,709,930,599.36)

584、经营性应付项目的增加 9,449,878,898.35 1,747,281,152.63 _ _ 经营活动产生的现金流量净额 4,310,758,748.33 (1,135,781,403.94) _ _ _ _ 不涉及现金的重大筹资活动： 少数股东非货币出资(注1) 178,326,310.80 - 非货币支付少数股东股利(注2) 209,272,323.56 _ _ 387,598,634.36 _ _ _ _ 现金及现金等价物净变动： 现金的年末余额 3,557,703,110.20 5,126,471,371.39 减：现金的年初余额 5,126,471,371.39 5,030,59

585、1,539.36 _ _ 现金及现金等价物净增加/(减少)额 (1,568,768,261.19) 95,879,832.03 _ _ _ _ 注1：为少数股东实物出资。 注2：分配的股利与其他应收少数股东款项相抵，无现金支付。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 183 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 58.58. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料( (续续) ) (2)(2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息取得或处置子公司及其他营业单位信息 取得子公司及其他营业单位的信息 20122012年年 20112011年年 取得子公司及其

586、他营业单位的价格 - 1,470,816,637.71 _ _ _ _ 取得子公司及其他营业单位收到的 现金和现金等价物 - 615,260,837.71 减：取得子公司及其他营业单位持 有的现金和现金等价物 - 190,579,067.01 _ _ 取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 424,681,770.70 _ _ _ _ 取得子公司的净资产 - 2,306,378,773.71 _ _ _ _ 流动资产 - 3,798,239,404.46 非流动资产 - 1,690,813,563.43 流动负债 - 2,433,806,770.20 非流动负债 - 748,867,423

587、.98 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 184 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释( (续续) ) 58.58. 现金流量表补充资料现金流量表补充资料( (续续) ) (2)(2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息取得或处置子公司及其他营业单位信息( (续续) ) 处置子公司及其他营业单位的信息 20122012年年 20112011年年 处置子公司及其他营业单位的价格 26,354,438.59 - _ _ _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的 现金和现金等价物 8,194,200.00 - 减：处置子公司及其他营业单位持 有的现金和现

588、金等价物 315,270.66 - _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,878,929.34 - _ _ _ _ 处置子公司的净资产 10,720,637.91 - _ _ _ _ 流动资产 20,958,630.78 - 非流动资产 86,161,534.00 - 流动负债 96,399,526.87 - 非流动负债 - - _ _ _ _ (3)(3) 现金及现金等价物现金及现金等价物 20122012年年1212月月3131日日 20112011年年1212月月3131日日 现金 3,557,703,110.20 5,126,471,371.39 其中：库存现金 3,46

589、0,110.74 4,147,915.86 可随时用于支付的银行存款 3,491,857,506.73 5,098,037,347.77 可随时用于支付的其他货币资金 62,385,492.73 24,286,107.76 _ _ 年末现金及现金等价物余额 3,557,703,110.20 5,126,471,371.39 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 185 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 1.1. 母公司母公司 企业 注册地 法人 业务 注册资本 对本公司 对本公司 组织机构 类型 代表 性质 人民币万元 持股 表决权 代码 比例(%) 比例(

590、%) 授权范围内的国有资产经营管理；制造、销售建筑 材料、非金属矿物、家具、 金隅集团 有限责任 北京 蒋卫平 建筑五金等；房地产综合开发等 91,076 43.07 43.07 10113006-6 本公司的母公司及最终控制方均为金隅集团。 2.2. 子公司子公司 子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。 3.3. 合营企业和联营企业合营企业和联营企业 合营企业和联营企业详见附注五、12。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 186 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 4.4. 其他关联方其他关联方 其他关联方名称 关联关系 组织机构代码 北京市建筑材料

591、销售中心 同受母公司控制 10116478-4 北京金隅资产经营管理有限公司 同受母公司控制 66840416-0 北京金隅建贸物业管理中心 同受母公司控制 10161139-6 珠海金隅雅乐物业管理有限公司 同受母公司控制 19252930-3 北京富民住房有限公司 同受母公司控制 10219626-X 北京嘉业新城劳务派遣有限公司 同受母公司控制 68289927-8 北京西砂资产经营有限公司 同受母公司控制 10189622-1 北京建筑材料集团总公司实业发展公司 同受母公司控制 10121880-X 北京市光华木材厂 同受母公司控制 10110042-2 北京市门窗有限公司 同受母公司

592、控制 10110161-X 北京潮阳新城物业管理有限公司 同受母公司控制 75330262-8 北京市建筑五金水暖产品质量监督检验站 同受母公司控制 40071127-4 北京市木材家具质量监督检验站 同受母公司控制 E0005230-4 北京市龙凤山砂石厂 同受母公司控制 10262614-3 北京市危险废物处置中心 同受母公司控制 70012505-8 北京市建筑材料工业计量管理所 同受母公司控制 40071032-7 北京建材锅炉安装有限责任公司 同受母公司控制 10113474-5 北京市建材锅炉压力容器检验所 同受母公司控制 40070985-2 北京市第五十四职业技能鉴定所 同受母

593、公司控制 40071158-1 邯郸邯泥建材有限公司 同受母公司控制 67469504-8 北京金隅置业有限公司 同受母公司控制 67425108-4 金隅京体(北京)体育文化有限公司 同受母公司控制 67962969-9 北京金隅科技学校 同受母公司控制 40070953-7 中国共产党北京建筑材料集团总公司委员会党校 同受母公司控制 40070955-3 北京大成房地产开发有限责任公司 同受母公司控制 10139366-7 北京市大成安嘉物业管理中心 同受母公司控制 79671299-3 北京成荣房地产发展有限公司 同受母公司控制 60001883-7 北京市水泥质量监督检验站 同受母公司

594、控制 40071024-7 北京市木材工业研究所 同受母公司控制 40070951-0 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 187 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易 (1) 关联方商品和劳务交易 商品或 2012年 2011年 服务类型 金额 比例(%) 金额 比例(%) 自关联方购买商品和接受服务 与合营、联营企业交易 北京太尔化工有限公司 采购原材料 51,100.00 0.00 90,256.41 0.00 星牌优时吉建筑材料有限公司 采购原材料 124,543.86 0.00 278,86

595、8.57 0.00 柯诺(北京)木业有限公司 采购原材料 5,395,136.20 0.02 1,210,194.87 0.01 柯诺(北京)地板有限公司 采购固定资产 - - 100,000.00 0.00 森德(中国)暖通设备有限公司 采购原材料 197,150.20 0.00 180,000.00 0.00 北京金时佰德技术有限公司 购买货物 2,431,638.00 0.01 - - _ _ _ _ 8,199,568.26 0.03 1,859,319.85 0.01 _ _ _ _ 与其他关联方交易 北京市平谷区水泥二厂有限公司 购买货物 - - 12,189,044.86 0.0

596、6 北京市建筑材料销售中心 采购原材料 601,418.28 0.00 2,077,083.28 0.01 北京市门窗有限公司 拆迁费 127,822,400.00 0.50 - - 北京市门窗有限公司 接受劳务 713,681.50 0.00 931,783.93 0.00 北京市门窗有限公司 采购原材料 54,361.80 0.00 - - 北京金海燕玻璃棉有限公司 采购原材料 - - 978,246.90 0.00 北京金隅科技学校 接受劳务 3,400.00 0.00 112,179.00 0.00 北京金隅资产管理有限公司 采购原材料 520,030.35 0.00 3,910,76

597、6.87 0.02 北京市建材锅炉压力容器检验所 接受劳务 228,841.00 0.00 955,258.00 0.00 北京市建筑材料工业计量管理所 接受劳务 35,177.00 0.00 273,369.00 0.00 北京市龙凤山砂石厂 采购原材料 - - 85,317.40 0.00 北京市龙凤山砂石厂 接受劳务 325,000.00 0.00 1,574,817.04 0.01 北京嘉业新城劳务派遣有限公司 接受劳务 614,028.10 0.00 175,800.00 0.00 北京建材锅炉安装有限责任公司 接受劳务 100,000.00 0.00 380,000.00 0.00

598、 中国共产党北京建筑材料集团 总公司委员会党校 接受劳务 11,990.00 0.00 420,460.00 0.00 北京市建筑五金水暖产品 质量监督检验站 接受劳务 - - 71,804.00 0.00 北京东郊木材厂 接受劳务 87,772.14 0.00 - - 北京建筑材料集团总公司实业发展公司 接受劳务 57,949.85 0.00 - - 北京西砂资产经营有限公司 拆迁费 80,494,900.00 0.31 - - 北京西砂资产经营有限公司 接受劳务 390,621.24 0.00 - - _ _ _ _ 212,061,571.26 0.81 24,135,930.28 0.

599、10 _ _ _ _ 220,261,139.52 0.84 25,995,250.13 0.11 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 188 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (1) 关联方商品和劳务交易(续) 商品或 2012年 2011年 服务类型 金额 比例(%) 金额 比例(%) 向关联方销售商品和提供劳务 与母公司交易 金隅集团 提供劳务 4,238,656.00 0.01 8,048,000.00 0.03 金隅集团(注) 一级开发 4

600、3,945,044.13 0.13 - - 金隅集团 销售商品 7,264.96 0.00 43,128.21 0.00 _ _ _ _ 48,190,965.09 0.14 8,091,128.21 0.03 _ _ _ _ 注：金隅集团本年度继续委托本集团的子公司北京西三旗高新建材城经营开发有限公司(“西三旗建材”)为其拥有的土地进行一级开发，并在一级开发完成结算时按照一级开发成本的12%支付委托服务费。 与合营、联营企业交易 柯诺(北京)木业有限公司 销售商品 5,067,721.30 0.01 35,975,087.30 0.13 北京太尔化工有限公司 提供劳务 737,459.47

601、0.00 1,170,729.64 0.00 森德(中国)暖通设备有限公司 提供劳务 - - 2,871,971.22 0.01 北京金时佰德技术有限公司 销售商品 220,099.10 0.00 167,318.30 0.00 北京市高强混凝土有限责任公司 销售商品 106,211,817.87 0.31 73,580,149.15 0.26 欧文斯克宁复合材料 （北京）有限公司 销售商品 14,721,417.18 0.04 - - _ _ _ _ 126,958,514.92 0.36 113,765,255.61 0.40 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 1

602、89 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (1) 关联方商品和劳务交易(续) 向关联方销售商品和提供劳务(续) 与其他关联方交易 商品或 2012年 2011年 服务类型 金额 比例(%) 金额 比例(%) 北京市平谷区水泥二厂有限公司 销售商品 - - 6,615,801.62 0.02 邯郸邯泥建材有限公司 销售商品 353,859.43 0.00 724,477.29 0.00 北京金隅置业有限公司 提供劳务 846,965.00 0.00 658,870.00 0.00 北京市建筑材

603、料销售中心 提供服务 - - - - 金隅京体(北京)体育文化 有限公司 提供劳务 1,650,000.00 0.00 350,000.00 0.00 北京金隅资产经营管理有限公司 提供劳务 19,839.00 0.00 111,986.00 0.00 北京金隅资产经营管理有限公司 销售商品 786,286.61 0.00 1,824,478.64 0.01 北京金隅资产经营管理有限公司 寨口分公司 提供劳务 27,008.00 0.00 - - 北京金隅建贸物业管理中心 提供劳务 - - 23,420.00 0.00 北京市平谷区水泥二厂 有限公司 提供劳务 - - 290,000.00 0

604、.00 北京市危险废物处置中心 提供服务 36,997.00 0.00 - - 北京市木材家具质量监督检验站 提供劳务 150,000.00 0.00 1,500,000.00 0.01 北京成荣房地产发展有限公司 提供劳务 233,964.00 0.00 - - 北京金隅科技学校 提供劳务 50,000.00 0.00 700,000.00 0.00 北京大成房地产开发有限责任公司 提供劳务 - - 2,557,265.18 0.01 北京潮阳新城物业管理有限公司 提供劳务 - - 50,000.00 0.00 北京市建材锅炉压力容器检验所 提供劳务 - - 505,622.00 0.00

605、北京市建筑五金水暖产品 质量监督检验站 提供劳务 - - 4,123,761.56 0.01 中国共产党北京建筑材料集团 总公司委员会党校 提供劳务 296,508.00 0.00 441,062.07 0.00 总公司委员会党校 销售商品 11,435.90 0.00 - - 北京市光华木材厂 提供劳务 160,000.00 0.00 - - 北京西砂资产经营有限公司 提供劳务 36,000.00 0.00 - - 北京西砂资产经营有限公司 销售商品 90,383,700.00 0.27 - - 北京大成房地产开发有限公司 提供劳务 636,717.32 0.00 - - _ _ _ _ 9

606、5,679,280.26 0.27 20,476,744.36 0.06 _ _ _ _ 270,828,760.27 0.77 142,333,128.18 0.49 _ _ _ _ _ _ _ _ 本集团向关联方购买/销售商品和接受/提供劳务是按本集团与关联方签订的协议条款所执行， 该协议价为市场价 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 190 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (2) 关联方资产托管 受托资产管理 2012年 注释 受托 受托 受托 年度确认的 资产类型 起始日

607、 终止日 托管收益 太行华信 金隅集团 (2)a 66.67%股权 2008年7月 见附注 无 注(2)a: 金隅集团持有河北太行华信有限责任公司(“太行华信”)的66.67%的权益，本公司持有太行华信33.33%的权益。 根据本公司与金隅集团于2008年7月26日签订的关于太行华信的股权托管协议以及2010年5月24日签订的股权托管协议的补充协议，金隅集团将其拥有的太行华信之全部权益托管予本公司。因此，本公司有权控制太行华信的财务及经营决策，从而将太行华信自2008年7月起作为本公司的子公司。 托管终止日为托管协议生效之日起3年或本公司受让取得全部或部分目标股权之日止， 在符合有关法律法规及

608、证券监管机构要求的前提下，除非受托方另外书面通知委托方，否则托管协议有效期将自动延长3年或至目标股权转让完成日或双方另行同意的其他日期，以较早日期为准。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 191 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (3) 关联方租赁 向关联方出租资产 承租方名称 租赁资产 租赁起始日 租赁终止日 2012年 2011年 种类 租赁收益 租赁收益 星牌优时吉建筑材料有限公司 房屋 2009年8月1日 2030年9月30日 15,477,296.65 14,716,7

609、08.88 星牌优时吉建筑材料有限公司 房屋 2010年7月1日 2014年12月31日 1,287,592.00 1,287,591.00 星牌优时吉建筑材料有限公司 房屋 2009年7月20日 2012年7月19日 - 624,965.88 柯诺(北京)木业有限公司 房屋 2011年1月1日 2012年12月31日 6,536,481.63 6,395,536.07 柯诺(北京)地板有限公司 房屋 2011年1月1日 2012年12月31日 - 20,234.22 北京太尔化工有限公司 房屋 2012年1月1日 2012年12月31日 73,851.49 167,419.77 欧文斯科宁复

610、合材料(北京)有限公司 厂房 2009年5月1日 2012年7月19日 587,030.02 293,000.04 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 厂房 2012年1月1日 2013年12月31日 969,221.00 969,221.00 北京金时佰德技术有限公司 房屋 2011年3月1日 2012年2月29日 651,182.80 618,004.88 北京市五金水暖产品质量监督检验站 房屋 2012年1月1日 2012年12月31日 108,554.00 - 北京市五金水暖产品质量监督检验站 房屋 2012年1月1日 2012年12月31日 2,794,302.75 - 北京大成房地

611、产开发有限责任公司 房屋 2012年7月1日 2013年9月30日 2,865,228.12 - _ _ 31,350,740.46 25,092,681.74 _ _ _ _ 自关联方承租资产 出租方名称 租赁资产 租赁起始日 租赁终止日 2012年 2011年 种类 租赁费用 租赁费用 北京龙凤山砂石厂 场地 2011年1月1日 2012年12月31日 324,576.00 600,000.00 北京西砂资产经营有限公司 房屋 2009年1月1日 2012年12月31日 2,931,500.00 1,500,000.00 中国共产党北京建筑材料 集团总公司委员会党校 房屋 2008年10月

612、15日 2011年10月14日 - 970,400.00 北京金隅资产经营管理有限公司 土地 2010年1月1日 2029年12月31日 400,000.00 400,000.00 _ _ 3,656,076.00 3,470,400.00 _ _ _ _ 本集团向关联方出租资产或自关联方租赁资产的租金是参考市场价格按本集团与关联方签订的协议条款所执行。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 192 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (4) 关联方担保 接受关联方担保 2012年 担

613、保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 金隅集团 天津金隅混凝土有限公司 30,000,000.00 2012年11月2日 2013年11月1日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 10,800,000.00 2009年12月22日 2015年12月22日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 16,200,000.00 2009年12月29日 2015年12月22日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 27,000,000.00 2010年2月1日 2015年12月22日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 86,400,000.00 2010年8

614、月16日 2015年12月22日 是 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 17,100,000.00 2010年8月20日 2015年12月22日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 28,800,000.00 2010年10月13日 2015年12月22日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限责任公司 11,700,000.00 2011年3月2日 2015年12月22日 否 金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 350,000,000.00 2010年9月2日 2015年12月25日 否 金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 40,000,000.00 2010年11月24日 2015年12月25日 否

615、 金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 10,000,000.00 2011年3月2日 2015年12月25日 否 金隅集团 北京金隅商贸有限公司 20,000,000.00 2012年3月15日 2013年3月14日 否 金隅集团 北京金隅嘉业房地产 开发有限公司 150,000,000.00 2012年5月21日 2014年5月21日 否 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 4,890,000.00 2011年3月28日 2012年3月27日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 7,580,000.00 2011年5月27日 2012年5月26日 是 _ 810,470,000.00 _ _ 北京金

616、隅股份有限公司 2012 年年度报告 193 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (4) 关联方担保(续) 接受关联方担保 2011年 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 金隅集团 北京金隅股份有限公司 53,000,000.00 2010年7月29日 2011年7月28日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 36,000,000.00 2010年7月29日 2011年7月28日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 50,000,000.00 2010年8

617、月20日 2011年8月19日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 19,000,000.00 2010年8月25日 2011年8月24日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 100,000,000.00 2010年4月30日 2011年4月30日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 30,000,000.00 2010年1月6日 2012年1月5日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 237,400,000.00 2010年7月27日 2015年12月25日 是 金隅集团 北京金隅股份有限公司 47,500,000.00 2010年9月28日 2015年12月26日 是 金隅集团 天津振兴水

618、泥有限公司 30,000,000.00 2010年10月29日 2011年10月29日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 40,000,000.00 2010年5月27日 2011年5月27日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 30,000,000.00 2010年11月22日 2011年11月22日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 30,000,000.00 2010年12月9日 2011年12月9日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 4,800,000.00 2010年6月25日 2011年6月24日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 4,896,000.00 2010年6月2

619、4日 2011年6月23日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 7,574,812.17 2010年6月28日 2011年6月27日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 23,729,187.83 2010年7月20日 2011年7月19日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 7,412,024.01 2010年7月29日 2011年7月28日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 1,580,000.00 2010年8月27日 2011年8月26日 是 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 4,890,000.00 2011年3月28日 2012年3月27日 否 金隅集团 天津振兴水泥有限公司 7,

620、580,000.00 2011年5月27日 2012年5月26日 否 金隅集团 北京市建筑装饰设计 工程有限公司 8,300,000.00 2010年9月1日 2011年9月1日 是 金隅集团 北京金隅大成开发有限公司 150,000,000.00 2009年3月4日 2011年3月3日 是 金隅集团 北京金隅大成开发有限公司 200,000,000.00 2010年11月29日 2012年11月28日 否 金隅集团 北京金隅大成开发有限公司 220,000,000.00 2010年11月30日 2012年11月29日 否 金隅集团 北京金隅大成开发有限公司 100,000,000.00 20

621、10年11月30日 2012年11月29日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限公司 192,000,000.00 2010年8月16日 2015年12月22日 否 金隅集团 涿鹿金隅水泥有限公司 72,000,000.00 2009年12月22日 2015年12月25日 否 金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 30,400,000.00 2010年11月24日 2015年12月25日 否 金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 267,100,000.00 2010年9月2日 2015年12月25日 否 金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 7,600,000.00 2011年3月2日 2015年12月25日 否

622、金隅集团 保定太行和益水泥有限公司 80,000,000.00 2010年3月2日 2012年3月1日 是 金隅集团 北京金隅商贸有限公司 10,000,000.00 2011年9月29日 2012年9月28日 是 _ 2,102,762,024.00 _ _ 以上关联方均无偿为本集团提供借款担保。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 194 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (4) 关联方担保(续) 提供关联方担保 于2012年12月31日， 本集团之子公司北京金隅宏业科技有限责

623、任公司无偿为金隅集团提供借款担保，金额为人民币800,000,000.00元(2011年12月31日：人民币800,000,000.00元)。担保起始日为2009年5月8日，担保到期日为2017年5月23日。 (5) 关联方资金拆借 资金拆出 2012年 注释 拆借金额 起始日 到期日 星牌优时吉建筑材料有限公司 (5)a 25,158,400.00 2012年4月 无固定日期 2011年 拆借金额 起始日 到期日 星牌优时吉建筑材料有限公司 (5)a 26,150,590.00 2011年3月 无固定日期 资金拆入 2012年 注释 拆借金额 起始日 到期日 金隅集团 (5)b 2,850,

624、000,000.00 2012年11月 2013年11月 2011年 拆借金额 起始日 到期日 金隅集团 (5)b 3,350,000,000.00 2011年4月 2012年11月 金隅集团 (5)b 1,994,000,000.00 2011年11月 2012年11月 北京金隅万科房地产开发有限公司 (5)c 722,894,566.78 2010年4月 无固定日期 注(5)a： 在借款期限内， 本公司向星牌优时吉建筑材料有限公司分次提供的短期借款， 借款利率按照同期人民银行一年期贷款基准利率执行。本年度确认的利息收入为人民币4,546,064.28元(2011年度：人民币3,154,03

625、2.32元)。 注(5)b： 本集团通过金融机构从金隅集团取得委托贷款人民币3,350,000,000.00元和1,994,000,000.00元，分别用于流动资金周转和保障房项目建设。截止2012年12月31日，该等借款余额为人民币2,850,000,000.00元(2011年12月31日： 人民币5,344,000,000.00元)。 上述借款利率按每笔借款提款日单笔借款期限所对应的人民银行公布的同期同档次基准利率。 2012年， 共确认该等借款利息支出人民币323,734,666.66元(2011年：人民币215,100,372.33元)。 注(5)c： 在借款期限内， 北京金隅万科房地

626、产开发有限公司向北京金隅嘉业房地产开发有限公司分次提供的短期借款， 借款利率按照同期人民银行一年期贷款基准利率执行。 北京金隅万科房地产开发公司在2011年7月之前为本集团的合营公司，自2011年7月起成为本集团子公司，纳入合并范围。北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 195 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 5.5. 本集团与关联方的主要交易本集团与关联方的主要交易( (续续) ) (5) 关联方资金拆借(续) 资金拆出的利息收入： 2012年 2011年 星牌优时吉建筑材料有限公司 4,546,064.28 3,154,032.32 资金拆入的利息支出

627、： 2012年 2011年 北京金隅万科房地产开发有限公司 - 16,290,585.46 金隅集团 323,734,666.66 215,100,372.22 (6) 关联方资产转让 股权收购 项目 2012年 2011年 金隅集团 北京金隅宏业生态科技 有限公司100%股权 - 852,992,400.00 金隅集团 北京远东洁美保洁服务 有限公司100%股权 - 556,900.00 北京建筑材料销售中心 珂恩(北京)建材 有限公司67.5%股权 - 2,563,400.00 以上股权收购价格按收购标的于收购基准日的评估价值确定。 (7) 关键管理人员报酬 2012年 2011年 关键管

628、理人员薪酬 4,461,000.00 4,266,528.16 _ _ _ _ 注： 除与联营公司和合营公司的关联方交易外，上述其他本集团与关联方的主要交易构成香港上市规则第14A章中定义的关连交易或持续关连交易。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 196 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 6.6. 关联方应收款项余额关联方应收款项余额 2012年12月31日 2011年12月31日 应收账款 应收联营公司 森德(中国)暖通设备有限公司 64,000.00 68,000.00 北京市高强混凝土有限责任公司 73,856,015.93 24,092,509

629、.41 _ _ 73,920,015.93 24,160,509.41 _ _ 应收合营公司 星牌优时吉建筑材料有限公司 5,539,099.16 7,495,769.05 _ _ 应收其他关联方 北京大成房地产开发有限责任公司 8,394,514.74 9,514,369.38 北京市建筑材料销售中心 - 372,283.82 _ _ 8,394,514.74 9,886,653.20 _ _ 87,853,629.83 41,542,931.66 _ _ _ _ 预付款项 预付联营公司 森德(中国)暖通设备有限公司 603,181.39 98,442.39 柯诺（北京）木业有限公司 10,

630、500,000.00 - 11 _ _ 11103181.39 98,442.39 预付其他关联方 北京金隅资产经营管理有限公司寨口分公司 3,385.72 3,385.72 _ _ 11,106,567.11 101,828.11 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 197 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 6.6. 关联方应收款项余额关联方应收款项余额( (续续) ) 2012年12月31日 2011年12月31日 其他应收款 应收母公司 金隅集团 - 20,806,364.37 _ _ 应收联营公司 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司

631、 - 76,253.01 森德(中国)暖通设备有限公司 2,881,471.22 2,871,971.22 北京太尔化工有限公司 272,502.28 319,946.22 柯诺(北京)木业有限公司 2,415,674.32 3,764,125.38 柯诺(北京)地板有限公司 200,000.00 - 北京金时佰德技术有限公司 9,062.00 - _ _ 5,778,709.82 7,032,295.83 _ _ 应收合营公司 星牌优时吉建筑材料有限公司 84,974,879.61 58,252,047.37 _ _ 90,753,589.43 86,090,707.57 _ _ _ _ 应

632、收利息 应收合营公司 星牌优时吉建筑材料有限公司 1,411,125.80 1,858,662.81 _ _ _ _ 应收股利 应收联营公司 北京市高强混凝土有限责任公司 1,215,425.00 - _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 198 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 7.7. 关联方应付款项余额关联方应付款项余额 2012年12月31日 2011年12月31日 应付账款 应付母公司 金隅集团(注1) 82,582,881.98 - _ _ 应付联营公司 北京太尔化工有限公司 1,275,125.22 946,033.51 森德(

633、中国)暖通设备有限公司 221,500.00 1,056,012.00 柯诺(北京)木业有限公司 12,538,110.92 56.00 _ _ 14,034,736.14 2,002,101.51 _ _ 应付合营公司 星牌优时吉建筑材料有限公司 3,889,760.55 3,811,126.63 北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 7,500 - _ _ 3,897,260.55 3,811,126.63 _ _ 应付其他关联方 北京建筑材料集团总公司实业发展公司 410,595.11 392,271.41 北京金隅资产经营管理有限公司 - 67,741.7 北京市建筑材料工业计量管理所 -

634、 11,194.00 北京建材锅炉安装有限责任公司 - 75,000.00 北京市建筑材料销售中心 95,839.14 2,253,947.83 _ _ 506,434.25 2,800,155.03 _ _ 101,021,312.92 8,613,383.17 _ _ _ _ 预收款项 预收其他关联方 北京市龙凤山砂石厂 149,098.29 150,919.89 北京西砂资产经营有限公司 225,443,500.00 - 北京门窗发展有限公司 174,137,400.00 - 北京金隅资产经营管理有限公司 238,567.00 238,567.00 北京市建筑五金水暖产品质量监督检验站

635、- 3,000.00 北京市建筑材料销售中心 420.00 70,971.21 _ _ 399,968,985.29 463,458.10 _ _ 预收合营公司 北京金隅昭德置业有限公司 70,880,444.53 70,880,444.53 _ _ 470,849,429.82 71,343,902.63 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 199 六、六、 关联方关系及其交易关联方关系及其交易( (续续) ) 7.7. 关联方应付款项余额关联方应付款项余额( (续续) ) 2012年12月31日 2011年12月31日 其他应付款 应付母公司 金隅集团 197,05

636、1,945.35 - _ _ 应付联营公司 北京金时佰德技术有限公司 380,500.00 - 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 159,200.00 129,200.00 _ _ 539,700.00 129,200.00 应付合营公司 星牌优时吉建筑材料有限公司 229,298.86 - _ _ 197,820,944.21 129,200.00 _ _ _ _ 金隅集团 短期借款 2,850,000,000.00 3,350,000,000.00 长期借款 - 1,994,000,000.00 _ _ 2,850,000,000.00 5,344,000,000.00 _ _ _ _

637、除其他应收款中应收星牌优时吉建筑材料有限公司的余额计息之外， 其他应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。 注1：金隅程远通过公开招拍挂程序取得某地块的土地使用权。根据相关土地补偿协议，本集团应付给原土地使用权拥有者金隅集团的土地及拆迁补偿费约为人民币4.5亿元，其中包括了本集团已经代为支付给第三方的市政建设费、拆迁安置费、工程支出等一级开发费用，本集团将把扣除该等一级开发支出之后的净额约人民币82,582,881.98元支付给金隅集团。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 200 七、七、 或有事项或有事项 附注 2012年12月31日 2011年12月31日 对关联

638、公司提供担保 注1 800,000,000.00 800,000,000.00 对第三方提供担保 注2 3,885,136,892.77 3,120,640,376.71 _ _ 4,685,136,892.77 3,920,640,376.71 _ _ _ _ 注1： 为本集团之子公司北京金隅宏业科技有限责任公司为金隅集团提供担保， 见附注六、 5、 (4)。 注2：本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买本集团开发的商品房，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手

639、续后解除。董事认为，倘出现拖欠情況，则有关物业的可变现净值仍足以偿还未缴付的按揭本金以及应计利息和罚款，因此并无就担保在财务报表中作出拨备。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 201 八、八、 承诺事项承诺事项 2012年12月31日 2011年12月31日 已签订尚未执行完毕的购建资产合同 600,880,577.76 649,549,808.22 已签订的正在或准备履行的 房地产开发合同 5,386,341,877.26 6,857,714,585.64 已签约正在履行的股权投资合同 216,500,000.00 195,000,000.00 _ _ 6,203,722,455.

640、02 7,702,264,393.86 _ _ _ _ 本集团2011年12月31日之重大承诺事项已按照之前承诺履行。 九、九、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 于2013年3月20日，本公司董事会审议通过2012年度利润分配预案，每10股分配现金股利人民币0.71元(含税)，共派发股利人民币304,145,300.00元。上述预案尚需提交本公司股东大会审议。 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 202 十、十、 其他重要事项其他重要事项 1.1. 租赁租赁 作为出租人作为出租人 重大经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下： 2012年12月31日

641、 2011年12月31日 1年以内(含1年) 640,098,815.99 687,907,366.06 1年至2年(含2年) 435,162,423.70 514,161,562.82 2年至3年(含3年) 242,725,998.55 277,710,435.96 3年以上 643,497,777.35 1,419,037,200.73 _ _ 1,961,485,015.59 2,898,816,565.57 _ _ _ _ 经营租出投资性房地产和固定资产，参见附注五、13和14。 作为承租人作为承租人 重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下： 201

642、2年12月31日 2011年12月31日 1年以内(含1年) 39,921,183.61 32,683,950.81 1年至2年(含2年) 25,508,664.68 20,414,971.75 2年至3年(含3年) 18,944,129.36 12,971,808.63 3年以上 87,012,067.66 82,471,457.12 _ _ 171,386,045.31 148,542,188.31 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012 年年度报告 203 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 2 2 以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 2012年

643、 年初数 本年公允价值 计入权益的累 本年计提减值 年末数 变动损益 计公允价值 准备 可供出售金融资产 95,138.56 - - - - 投资性房地产 11,599,000,000.00 936,201,275.04 252,048,052.56 - 12,840,400,000.00 _ _ _ _ _ 11,599,095,138.56 936,201,275.04 252,048,052.56 - 12,840,400,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.3. 分部报告分部报告 经营分部经营分部 出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下4个

644、报告分部： (1) 水泥板块进行水泥及混凝土生产及销售； (2) 建材及商贸物流板块进行建筑材料及家具的生产、销售及物流； (3) 房地产开发板块进行房地产开发及销售； (4) 物业投资及管理板块投资于具有潜在租金收入及/或资本增值的物业，并向住宅及商用物业提供管理及保安服务。 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标，除不包括归属于总部的费用之外，该指标与本集团利润总额是一致的。 分部资产和分部负债不包括未分配的总部资产和总部负债， 原因在于这些资产和负债均由本集团统一管理。 经营

645、分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格并由交易双方协商制定。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 204 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 3.3. 分部报告分部报告( (续续) ) 经营分部经营分部( (续续) ) 20122012年年 水泥板块 新型建筑 房地产板块 物业投资及 不可分配的总部 合并抵消 合计 材料板块 管理板块 资产/负债/费用 对外交易收入 11,662,344,179.50 9,557,119,100.30 11,006,341,023.75 1,828,291,699.77 - - 34,054,096,003.32 分部间交

646、易收入 9,230,558.34 488,293,436.84 - 97,087,019.87 - (594,611,015.05) - _ _ _ _ _ _ _ 11,671,574,737.84 10,045,412,537.14 11,006,341,023.75 1,925,378,719.64 - (594,611,015.05) 34,054,096,003.32 _ _ _ _ _ _ _ 对合营企业和联营企业 的投资收益/(损失) 6,239,481.41 (40,445,694.72) - 1,216,826.94 - - (32,989,386.37) 资产减值损失 52

647、,814,341.54 5,487,164.33 (2,858,555.44) (7,723,596.23) - - 47,719,354.20 折旧费和摊销费 861,290,813.61 102,152,427.39 7,916,287.70 77,025,881.04 58,168,026.16 - 1,106,553,435.90 利润总额 625,321,451.97 93,929,499.65 2,258,767,289.19 1,535,385,634.48 (562,962,176.46) 3,535,625.97 3,953,977,324.80 所得税费用 187,535,

648、597.01 48,887,646.80 586,960,733.43 (19,637,219.31) - - 803,746,757.93 资产总额 24,774,017,463.16 7,006,066,922.77 36,784,183,248.14 17,160,666,478.54 2,222,167,932.03 (4,785,298,414.30) 83,161,803,630.34 负债总额 12,805,332,632.87 3,566,863,982.34 32,205,497,477.73 7,847,581,691.93 6,675,698,867.92 (4,963,

649、860,146.18) 58,137,114,506.61 其他披露其他披露 对合营企业和联营企业 的长期股权投资 24,657,633.65 368,733,392.60 10,000,000.00 4,551,378.08 - - 407,942,404.33 长期股权投资以外的 其他非流动资产增加额 3,145,940,490.53 322,706,361.15 13,847,937.40 228,209,626.46 - - 3,710,704,415.54 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 205 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 3.3. 分部报告分部报告

650、( (续续) ) 经营分部经营分部( (续续) ) 20112011年年 水泥板块 新型建筑 房地产板块 物业投资及 不可分配的总部 合并抵消 合计 材料板块 管理板块 资产/负债/费用 对外交易收入 13,118,235,794.37 5,181,248,253.45 9,015,403,150.92 1,429,906,655.46 - - 28,744,793,854.20 分部间交易收入 34,206,952.75 378,600,394.22 7,661,118.55 224,683,017.99 - (645,151,483.51)- _ _ _ _ _ _ _ 13,152,44

651、2,747.12 5,559,848,647.67 9,023,064,269.47 1,654,589,673.45 - (645,151,483.51) 28,744,793,854.20 _ _ _ _ _ _ _ 对合营企业和联营企业 的投资收益/(损失) (3,226,181.01) (38,079,351.36) 53,453,456.13 1,591,948.27 - - 13,739,872.03 资产减值损失 36,091,109.50 16,862,884.70 11,773,829.77 128,576,479.49 - - 193,304,303.46 折旧费和摊销费

652、845,853,061.42 103,457,148.74 8,106,842.05 110,453,146.35 26,964,802.86 - 1,094,834,801.42 利润总额 1,794,623,715.75 214,287,874.85 2,151,656,465.71 1,642,935,597.23 (641,117,025.56) (492,377,735.16) 4,670,008,892.82 所得税费用 423,637,204.4355,948,883.77381,930,757.63215,366,788.15 - - 1,076,883,633.98 资产总额

653、 21,821,987,718.47 7,108,975,443.85 34,365,942,452.78 18,439,266,954.05 2,243,623,730.83 (7,064,823,843.24) 76,914,972,456.74 负债总额 11,096,394,242.394,381,743,663.8030,866,217,607.319,967,619,938.967,932,266,220.11(9,044,885,426.66) 55,199,356,245.91 其他披露其他披露 对合营企业和联营企业 的长期股权投资 19,633,577.24 390,774,

654、128.87 10,000,000.00 - - 420,407,706.11 长期股权投资以外的 其他非流动资产增加额 1,948,233,215.38 313,199,929.12 22,306,541.87 741,746,299.55 3,025,485,985.92 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 206 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 3.3. 分部报告分部报告( (续续) ) 其他信息其他信息 产品和劳务信息 营业收入分产品/服务类别列示，见附注五、44。 地理信息地理信息 本集团主要业务和客户均在中国境内。 分部对外交易收入主要来源于中国境内， 主

655、要的非流动资产亦位于中国境内。 主要客户信息主要客户信息 2012年，本集团无对某单一客户的销售收入超过本集团收入的10%(2011年：无)。 4.4. 金融工具及其风险金融工具及其风险 本集团的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、应付债券、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。 本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 金融工具分类金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 _ _ 金融资产 贷款和 可供出

656、售 贷款和 可供出售 应收账款 金融资产 应收账款 金融资产 货币资金 5,906,094,546.45 - 7,918,479,363.14 - 应收票据 1,028,662,688.14 - 1,347,905,318.65 - 应收账款 3,991,796,374.16 - 3,490,937,470.40 - 应收利息 1,411,125.80 - 1,858,662.81 - 应收股利 1,215,425.00 - - - 其他应收款 1,899,515,319.31 - 2,458,939,025.66 - 可供出售金融资产 - - - 95,138.56 _ _ _ _ 12,8

657、28,695,478.86 - 15,218,119,840.66 95,138.56 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 207 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具及其风险金融工具及其风险( (续续) ) 金融工具分类金融工具分类( (续续) ) 2012年12月31日 2011年12月31日 金融负债 其他金融负债 其他金融负债 短期借款 11,388,286,880.00 11,286,861,222.71 应付票据 430,004,020.52 361,817,226.63 应付账款 6,569,201,907.

658、77 5,124,354,120.51 应付利息 155,274,711.13 121,856,589.77 应付股利 43,048,069.19 55,043,247.30 其他应付款 2,440,181,102.76 3,475,902,488.80 一年内到期的非流动负债 2,576,020,000.00 3,604,124,049.24 长期借款 4,757,051,545.34 7,772,597,451.30 应付债券 7,692,453,587.34 4,687,098,763.98 _ _ 36,051,521,824.05 36,489,655,160.24 _ _ _ _

659、信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。 对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易， 除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。 本集团其他金融资产包括货币资金、 可供出售的金融资产和其他应收款等， 这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注六、5和附注七披露。 由于

660、本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易， 所以无需担保物。 信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中， 因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。 本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据参见附注五、5和6。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 208 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具及其风险金融工具及其风险( (续续) ) 信用风险信用风险( (续续) ) 于2012年12月31日及2011年12月31日

661、，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下： 2012年12月31日 合计 未逾期 逾期 未减值 3个月以内 3至6个月 超过6个月 应收账款 3,698,332,200.10 1,779,459,575.18 850,473,265.61 434,217,175.82 634,182,183.49 其他应收款 1,851,756,735.66 1,851,756,735.66 - - - 应收票据 1,028,662,688.14 1,028,662,688.14 - - - 应收利息 1,411,125.80 1,411,125.80 - - - 应收股利 1,215,425.00 1,2

662、15,425.00 - - - 2011年12月31日 合计 未逾期 逾期 未减值 3个月以内 3至6个月 超过6个月 应收账款 3,242,495,802.65 1,131,221,231.47 1,345,073,685.34 364,015,065.97 402,185,819.87 其他应收款 2,404,219,925.71 2,404,219,925.71 - - - 应收票据 1,347,905,318.65 1,347,905,318.65 - - - 应收利息 1,858,662.81 1,858,662.81 - - - 于2012年12月31日， 尚未逾期和发生减值的应收

663、账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。 于2012年12月31日， 已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。 流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。 该工具既考虑其金融工具的到期日， 也考虑本集团运营产生的预计现金流量。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 209 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具及其风险金融工具及其风险( (续续) )

664、 流动风险流动风险( (续续) ) 本集团的目标是运用银行借款、 应付债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 本集团流动资金主要依靠充足的营运现金流入以应付其到期的债务承担， 以及依靠获得外部融资来应付承诺的未来资本支出。 就未来资本承担及其他融资要求， 本公司于2012年12月31日已获得多家国内银行提供的银行授信额度为人民币40,500,000,000.00元，其中人民币21,693,500,000.00元尚未使用。 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 于2012年12月31日 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 应付账款 4

665、,868,812,557.66 1,317,545,708.47 228,144,901.50 154,698,740.14 6,569,201,907.77 应付利息 155,274,711.13 - - - 155,274,711.13 应付股利 26,277,469.19 16,770,600.00 - - 43,048,069.19 其他应付款 1,618,765,893.48 496,793,758.73 107,126,930.08 217,494,520.47 2,440,181,102.76 应付票据 430,004,020.52 - - - 430,004,020.52 银行

666、借款 14,641,545,845.81 1,518,796,189.99 3,467,927,863.04 270,208,273.97 19,898,478,172.81 应付债券 1,381,480,000.00 2,233,480,000.00 3,051,400,000.00 2,234,000,000.00 8,900,360,000.00 _ _ _ _ _ 23,122,160,497.79 5,583,386,257.19 6,854,599,694.62 2,876,401,534.58 38,436,547,984.18 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2011

667、年12月31日 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 应付账款 4,170,179,825.53 562,097,531.33 276,770,222.96 115,306,540.69 5,124,354,120.51 应付利息 121,856,589.77 - - - 121,856,589.77 应付股利 55,043,247.30 - - - 55,043,247.30 其他应付款 1,890,024,790.66 1,137,145,406.34 112,333,069.02 336,399,222.78 3,475,902,488.80 应付票据 361,817,226.6

668、3 - - - 361,817,226.63 银行借款 14,890,985,271.95 5,000,500,000.00 816,337,451.30 2,329,341,452.16 23,037,164,175.41 应付债券 216,480,000.00 216,480,000.00 2,116,480,000.00 2,934,400,000.00 5,483,840,000.00 _ _ _ _ _ 21,706,386,951.84 6,916,222,937.67 3,321,920,743.28 5,715,447,215.63 37,659,977,848.42 _ _

669、_ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 210 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具金融工具及其风险及其风险( (续续) ) 市场风险市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。 利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时

670、，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。 若利率分别增加或减少1个百分点且其他所有的变量保持不变，则本集团2012年和2011年的利润总额分别减少或增加约人民币54,937,852.00元和人民币63,134,015.75元， 除留存收益外，对本集团合并股东权益的其他组成部分并无影响。 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团面临的外汇风险主要来源于本集团持有若干主要以美元和港币为单位的金融资产和金融负债。 下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，人民币兑美元或港币汇率发生可能的变动时，将对当期利润总

671、额和股东权益产生的影响。 利润总额 股东权益(注) 升值比例 增加/(减少) 增加/(减少) 2012年 美元升值1% (44,988.58) - 2012年 港币升值1% (105,682.87) - 2011年 美元升值1% (21,812.12) - 2011年 港币升值1% (139,364.11) - 注：该股东权益不包括留存收益。 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具及其风险金融工具及其风险( (续续) ) 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 211 公允价值公允价值 以下是本集团各类别金融工具的账面价值与公允价值： 账面价值 公允价值 20

672、12年 2011年 2012年 2011年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 金融资产 货币资金 5,906,094,546.45 7,918,479,363.14 5,906,094,546.45 7,918,479,363.14 应收票据 1,028,662,688.14 1,347,905,318.65 1,028,662,688.14 1,347,905,318.65 应收账款 3,991,796,374.16 3,490,937,470.40 3,991,796,374.16 3,490,937,470.40 应收利息 1,411,125.80 1,858,66

673、2.81 1,411,125.80 1,858,662.81 应收股利 1,215,425.00 - 1,215,425.00 - 其他应收款 1,899,515,319.31 2,458,939,025.66 1,899,515,319.31 2,458,939,025.66 可供出售金融资产 - 95,138.56 - 95,138.56 _ _ _ _ 12,828,695,478.86 15,218,214,979.22 12,828,695,478.86 15,218,214,979.22 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融负债 短期借款 11,388,286,880.00 11,

674、286,861,222.71 11,388,286,880.00 11,286,861,222.71 应付票据 430,004,020.52 361,817,226.63 430,004,020.52 361,817,226.63 应付账款 6,569,201,907.77 5,124,354,120.51 6,569,201,907.77 5,124,354,120.51 应付利息 155,274,711.13 121,856,589.77 155,274,711.13 121,856,589.77 应付股利 43,048,069.19 55,043,247.30 43,048,069.19

675、 55,043,247.30 其他应付款 2,440,181,102.76 3,475,902,488.80 2,440,181,102.76 3,475,902,488.80 一年内到期的非流动负债 2,576,020,000.00 3,604,124,049.24 2,576,020,000.00 3,604,124,049.24 长期借款 4,757,051,545.34 7,772,597,451.30 4,757,051,545.34 7,772,597,451.30 应付债券 7,692,453,587.34 4,687,098,763.98 7,692,453,587.34 4,

676、687,098,763.98 _ _ _ _ 36,051,521,824.05 36,489,655,160.24 36,051,521,824.05 36,489,655,160.24 _ _ _ _ _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 212 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具金融工具及其风险及其风险( (续续) ) 公允价值公允价值( (续续) ) 公允价值， 是指在公平交易中， 熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。 货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、应付票据、

677、应付账款、应付利息和其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 公开交易的金融工具，以市场报价确定公允价值。 本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值；第二层次是企业在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是企业无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映

678、市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 213 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 4.4. 金融工具及其风险金融工具及其风险( (续续) ) 公允价值公允价值( (续续) ) 以公允价值计量的金融工具： 2012年12月31日 第一层次 第二层次 第三层次 合计 可供出售金融资产 - - - - _ _ _ _ _ _ _ _ 2011年12月31日 第一层次 第二层次 第三层次 合计 可供出售金融资产 95,138.56 - - 95,138.56 _ _ _ _ _ _ _ _ 5.5. 比较数据比较数据 若

679、干比较数据已经过重述，以符合本年之列报要求。 6.6. 资产负债表补充资料资产负债表补充资料 净流动资产(合并) 2012年12月31日 2011年12月31日 流动资产 47,101,878,945.40 44,726,242,887.90 减：流动负债 43,462,947,177.04 39,299,198,537.22 _ _ 净流动资产 3,638,931,768.36 5,427,044,350.68 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 214 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 6.6. 资产负债表补充资料资产负债表补充资料( (续续) )

680、总资产减流动负债(合并) 2012年12月31日 2011年12月31日 资产总额 83,161,803,630.34 76,914,972,456.74 减：流动负债 43,462,947,177.04 39,299,198,537.22 _ _ 总资产减流动负债 39,698,856,453.30 37,615,773,919.52 _ _ _ _ 净流动资产(公司) 2012年12月31日 2011年12月31日 流动资产 17,229,335,327.59 16,585,015,324.62 减：流动负债 15,541,552,149.32 17,202,237,483.02 _ _

681、净流动资产/(负债) 1,687,783,178.27 (617,222,158.40) _ _ _ _ 总资产减流动负债(公司) 2012年12月31日 2011年12月31日 资产总额 44,107,590,398.72 41,960,062,753.07 减：流动负债 15,541,552,149.32 17,202,237,483.02 _ _ 总资产减流动负债 28,566,038,249.40 24,757,825,270.05 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 215 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 7.7. 董事及监事薪酬董事及监事薪

682、酬 根据香港联合交易所有限公司证券上市规则及香港公司条例第根据香港联合交易所有限公司证券上市规则及香港公司条例第161161条条披露的本年度董披露的本年度董 事及监事酬金如下：事及监事酬金如下： 2012年 2011年 袍金 471,763.00 581,488.00 其他薪酬： 工资、津贴和非现金利益金额 1,275,974.00 1,298,924.15 绩效挂钩奖金 2,607,966.00 2,284,821.16 养老金计划供款 105,297.00 101,294.85 _ _ 4,461,000.00 4,266,528.16 _ _ _ _ (1) 独立非执行董事 本年度支付给

683、独立非执行董事的袍金如下： 2012年 2011年 胡昭广先生 101,274.00 125,372.00 张成福先生 101,274.00 125,372.00 徐永模先生 101,274.00 125,372.00 叶伟明先生 101,274.00 125,372.00 _ _ 405,096.00 501,488.00 _ _ _ _ 本年度不存在其他应付独立非执行董事薪酬(2011年：无)。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 216 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 7.7. 董事及监事薪酬董事及监事薪酬( (续续) ) (2) 执行董事、非执行董事和监事(续

684、) 2012年 袍金 工资，津贴 绩效挂钩奖金 养老金 薪酬总额 及非现金利益 计划供款 执行董事 蒋卫平先生 - - - - - 姜德义先生* - 235,946.00 609,392.00 21,314.00 866,652.00 石喜军先生 - 62,312.00 144,667.00 7,288.00 214,267.00 臧峰先生 - 35,289.00 86,900.00 5,466.00 127,655.00 王洪军先生 - 148,826.00 482,927.00 21,314.00 653,067.00 王世忠先生 - 148,386.00 507,154.00 21,31

685、4.00 676,854.00 邓广均先生 - 84,632.00 278,121.00 12,203.00 374,956.00 _ _ _ _ _ - 715,391.00 2,109,161.00 88,899.00 2,913,451.00 _ _ _ _ _ 非执行董事 李新华先生 66,667.00 - - - 66,667.00 _ _ _ _ _ 66,667.00 - - - 66,667.00 _ _ _ _ _ 监事 王孝群先生 - 128,500.00 75,000.00 - 203,500.00 盛贵华先生 - 49,500.00 16,700.00 - 66,200

686、.00 马伟鑫先生 - 41,667.00 - - 41,667.00 胡景山先生 - 41,667.00 - - 41,667.00 张杰先生 - 41,667.00 - - 41,667.00 王佑宾先生 - 150,000.00 215,405.00 - 365,405.00 张登峰先生 - 37,954.00 71,950.00 5,466.00 115,370.00 张一峰先生 - 33,944.00 60,850.00 5,466.00 100,260.00 王欣先生 - 35,684.00 58,900.00 5,466.00 100,050.00 _ _ _ _ _ - 560

687、,583.00 498,805.00 16,398.00 1,075,786.00 _ _ _ _ _ 66,667.00 1,275,974.00 2,607,966.00 105,297.00 4,055,904.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ *姜德义先生为本公司总经理。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 217 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 7.7. 董事及监事薪酬董事及监事薪酬( (续续) ) (2) 执行董事、非执行董事和监事(续) 2011年 袍金 工资，津贴 绩效挂钩奖金 养老金 薪酬总额 及非现金利益 计划供款 执行董事 蒋卫平先生

688、 - 106,977.85 60,000.00 7,872.15 174,850.00 李长利先生 - 95,477.85 60,000.00 7,872.15 163,350.00 石喜军先生 - 72,502.85 138,000.00 7,872.15 218,375.00 姜德义先生 - 237,620.40 522,717.00 19,419.60 779,757.00 王洪军先生 - 150,800.40 506,659.00 19,419.60 676,879.00 邓广均先生 - 151,520.40 505,917.00 19,419.60 676,857.00 _ _ _

689、_ _ - 814,899.75 1,793,293.00 81,875.25 2,690,068.00 _ _ _ _ _ 非执行董事 周育先先生 40,000.00 - - - 40,000.00 李新华先生 40,000.00 - - - 40,000.00 _ _ _ _ _ 80,000.00 - - - 80,000.00 _ _ _ _ _ 监事 王孝群先生 - 153,600.00 90,000.00 - 243,600.00 盛贵华先生 - 32,250.00 92,600.00 - 124,850.00 马伟鑫先生 - 50,000.00 - - 50,000.00 胡景山

690、先生 - 50,000.00 - - 50,000.00 张杰先生 - 50,000.00 - - 50,000.00 范晓岚女士 - 32,594.00 10,000.00 - 42,594.00 王佑宾先生 - 115,580.40 298,928.16 19,419.60 433,928.16 _ _ _ _ _ - 484,024.40 491,528.16 19,419.60 994,972.16 _ _ _ _ _ 80,000.00 1,298,924.15 2,284,821.16 101,294.85 3,765,040.16 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本年度不

691、存在某董事或某监事放弃或同意放弃本年薪酬的协议。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 218 十、十、 其他重要事项其他重要事项( (续续) ) 8.8. 薪酬最高的前五名雇员薪酬最高的前五名雇员 本年度薪酬最高的前五名雇员中包括1位(2011年：0位)董事，其薪酬详情如附注十、7所示。剩余4位(2011年：5位)非董事雇员的本年薪酬详情如下所示： 2012年 2011年 工资、津贴和非现金利益金额 1,651,858.41 2,052,321.60 绩效挂钩奖金 1,918,592.00 3,088,238.02 养老金计划供款 59,041.59 77,678.40 _ _ 3,62

692、9,492.00 5,218,238.02 _ _ _ _ 薪酬在下列范围非董事的薪酬最高雇员数量如下所示： 雇员数量 2012年 2011年 人民币0至1,000,000 3 4 人民币 1,000,001 至 1,500,000 1 1 _ _ 4 5 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 219 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释 1.1. 其他应收款其他应收款 其他应收款的账龄分析如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 1年以内 14,827,697,064.41 12,432,453,348.23 1年至2年 - 35,3

693、31,603.88 2年至3年 30,380,000.00 30,788,355.71 4年至5年 1,563,990.61 - 5年以上 9,754,425.49 4,240,000.00 _ _ 14,869,395,480.51 12,502,813,307.82 其他应收款坏账准备 (31,698,203.12) (62,356,964.26) _ _ 14,837,697,277.39 12,440,456,343.56 _ _ _ _ 其他应收款坏账准备的变动如下： 2012年 2011年 年初数 62,356,964.26 4,240,000.00 本年计提/(转回) (30,6

694、58,761.14) 58,116,964.26 _ _ 年末数 31,698,203.12 62,356,964.26 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 220 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 1.1. 其他应收款其他应收款( (续续) ) 2012年12月31日 2011年12月31日 _ _ 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 _ _ _ _ 金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 34,180,183.06 0.23 20,246,

695、783.06 59.24 72,064,954.99 0.58 52,602,538.77 72.99 按照组合计提坏账准备： 1年以内(含1年) 44,189,296.61 0.30 - - 396,568,279.44 3.17 - - 5年以上 9,754,425.49 0.06 9,754,425.49 100.00 4,240,000.00 0.03 4,240,000.00 100.00 _ _ _ _ _ _ 53,943,722.10 0.36 9,754,425.49 400,808,279.44 3.20 4,240,000.00 特殊信用特征组合 14,779,510,4

696、15.40 99.40 - - 12,024,425,647.90 96.18 - - 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 1,761,159.95 0.01 1,696,994.57 96.36 5,514,425.49 0.04 5,514,425.49 100.00 _ _ _ _ _ _ 14,869,395,480.51 100.00 31,698,203.12 12,502,813,307.82 100.00 62,356,964.26 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日，其他应收款金额前五名如下： ； 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款

697、 总额的比例(%) 金隅(天津)房地产开发有限公司 子公司 1,613,994,192.70 1年以内 10.88 金隅(杭州)房地产开发有限公司 子公司 1,513,217,520.64 1年以内 10.20 北京金隅嘉业房地产开发有限公司 子公司 1,276,158,175.65 1年以内 8.60 北京金隅大成开发有限公司 子公司 1,002,167,210.47 1年以内 6.75 唐山金隅巨龙房地产开发有限公司 子公司 697,425,064.60 1年以内 4.70 _ _ 6,102,962,164.06 41.13 _ _ _ _ 其他应收款中包括应收子公司、合营企业及联营企业

698、款项分别如下： 2012年12月31日 2011年12月31日 应收子公司款 14,722,979,875.40 11,989,869,402.54 应收合营企业款 81,688,940.00 56,530,540.00 应收联营企业款 62,936.72 2,871,971.22 _ _ 14,804,731,752.12 12,049,271,913.76 _ _ _ _ 其他应收关联公司款项均无抵押，且无固定还款期。 本公司无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应收款项(2011年12月31日：无)。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 221 十一、公司财务报表

699、主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 2.2. 长期股权投资长期股权投资 2012年 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 本年 比例(%) 比例(%) 现金红利 成本法： 北京市琉璃河水泥有限公司 629,405,052.96 629,405,052.96 - 629,405,052.96 100.00 100.00 - 北京金隅混凝土有限公司 359,235,910.27 359,235,910.27 - 359,235,910.27 100.00 100.00 - 北京金隅红树林环保技术 有限责任公司 2,036,662,200.00 150,226,6

700、00.00 943,217,800.00 1,093,444,400.00 79.41 79.41 - 阳泉金隅通达高温材料有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 100.00 100.00 - 鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司 1,454,400,000.00 1,454,400,000.00 - 1,454,400,000.00 100.00 100.00 22,000,000.00 河北太行华信建材有限责任公司 60,070,428.44 60,070,428.44 - 60,070,428.44 33.33 33.33 - 赞皇金隅水泥

701、有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 - 450,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅水泥经贸有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅水泥节能科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 100.00 100.00 - 张家口金隅水泥有限公司 286,161,805.81 286,161,805.81 - 286,161,805.81 90.00 90.00 - 天津振兴水泥有限公司

702、392,950,236.38 392,950,236.38 - 392,950,236.38 60.64 60.64 - 曲阳金隅水泥有限公司 245,747,261.65 245,747,261.65 - 245,747,261.65 90.00 90.00 - 四平金隅水泥有限公司 156,000,000.00 156,000,000.00 - 156,000,000.00 52.00 52.00 - 石家庄金隅旭成混凝土有限公司 102,047,000.00 102,047,000.00 - 102,047,000.00 95.60 95.60 - 岚县金隅水泥有限公司 160,240,

703、000.00 160,240,000.00 - 160,240,000.00 80.00 80.00 - 沁阳市金隅水泥有限公司 144,145,100.00 144,145,100.00 - 144,145,100.00 86.60 86.60 - 涿鹿金隅水泥有限公司 286,677,498.05 286,677,498.05 - 286,677,498.05 100.00 100.00 - 北京金隅天坛家具股份有限公司 114,305,960.36 114,305,960.36 - 114,305,960.36 93.05 93.05 - 北京市木材厂有限责任公司 54,556,261.

704、16 54,556,261.16 - 54,556,261.16 100.00 100.00 - 通达耐火技术股份有限公司 412,160,000.00 35,650,000.00 376,510,000.00 412,160,000.00 81.10 81.10 - 北京金隅节能保温科技有限公司 342,450,576.31 342,450,576.31 - 342,450,576.31 100.00 100.00 - 北京金隅加气混凝土有限责任公司 47,946,419.68 47,946,419.68 - 47,946,419.68 100.00 100.00 - 北京市翔牌墙体材料有限

705、公司 39,277,559.44 39,277,559.44 - 39,277,559.44 100.00 100.00 - 北京市西六建材有限责任公司 100,693,940.92 100,693,940.92 - 100,693,940.92 100.00 100.00 - 北京市建筑涂料厂有限责任公司 - 24,202,164.45 (24,202,164.45) - - - - 北京建筑材料科学研究总院有限公司122,467,784.68 122,467,784.68 - 122,467,784.68 100.00 100.00 - 北京市科实五金有限责任公司 24,821,267.1

706、1 24,821,267.11 - 24,821,267.11 100.00 100.00 - 北京建筑材料经贸有限责任公司 - 353,808,000.00(353,808,000.00) - - - - 北京建都设计研究院有限公司 9,405,299.48 9,405,299.48 - 9,405,299.48 100.00 100.00 - 大厂金隅新型建材有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 - 500,000,000.00 100.00 100.00 - 北京爱乐屋建筑节能制品有限公司 29,980,669.86 29,980,669.86 - 29,

707、980,669.86 82.00 82.00 - 北京金隅嘉业房地产开发有限公司1,665,138,411.45 1,665,138,411.45 - 1,665,138,411.45 100.00 100.00 46,320,504.64 北京金隅世纪城房地产开发有限公司 - 176,913,769.63(176,913,769.63) - 100.00 100.00 - 北京西三旗高新建材城 经营开发有限公司 123,580,431.35 123,580,431.35 - 123,580,431.35 100.00 100.00 - 北京高岭房地产开发有限公司 - 270,350,138.

708、35(270,350,138.35) - - - - 北京金隅物业管理有限责任公司 89,264,530.92 89,264,530.92 - 89,264,530.92 100.00 100.00 - 北京金隅凤山温泉度假村有限公司 202,480,361.57 202,480,361.57 - 202,480,361.57 100.00 100.00 - 北京建机资产经营有限公司 62,488,240.83 62,488,240.83 - 62,488,240.83 100.00 100.00 - 北京金海燕资产经营有限责任公司 78,479,818.89 78,479,818.89 -

709、78,479,818.89 100.00 100.00 - 北京金隅地产经营管理有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00 - 99,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅大成开发有限公司 1,594,735,641.87 1,594,735,641.87 - 1,594,735,641.87 100.00 100.00 - 天津金隅混凝土有限公司 247,454,707.80 247,454,707.80 - 247,454,707.80 85.00 85.00 18,000,000.00 北京金隅平谷水泥有限公司 150,000,000.00

710、150,000,000.00 - 150,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅矿业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 - 陵川金隅水泥有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 - 180,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金隅涂料有限责任公司 95,421,200.61 95,421,200.61 - 95,421,200.61 100.00 100.00 - 北京金隅商贸有限公司 410,000,000.00 160,000,000

711、.00 250,000,000.00 410,000,000.00 100.00 100.00 - 北京金海燕物业管理有限公司 4,133,292.75 4,133,292.75 - 4,133,292.75 100.00 100.00 - 北京金隅程远房地产开发公司 473,509,857.53 449,307,693.09 24,202,164.44 473,509,857.53 100.00 100.00 - 北京市建筑装饰设计工程有限公司 82,429,882.34 82,429,882.34 - 82,429,882.34 100.00 100.00 - 北京水泥厂有限责任公司 -

712、943,217,800.00(943,217,800.00) - - - - 北京绿都尚科科技有限公司 43,615,552.98 43,615,552.98 - 43,615,552.98 100.00 100.00 36,000.00 北京金隅窦店科技企业管理有限公司 52,788,777.09 52,788,777.09 - 52,788,777.09 100.00 100.00 - 北京市燕山水泥有限公司 32,707,342.45 32,707,342.45 - 32,707,342.45 100.00 100.00 - 北京金隅宏业生态科技有限责任公司815,331,413.51

713、815,331,413.51 - 815,331,413.51 100.00 100.00 - 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 222 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 2.2. 长期股权投资长期股权投资( (续续) ) 2012年(续) 投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 本年 比例(%) 比例(%) 现金红利 金隅香港有限公司 37,137.91 37,137.91 - 37,137.91 100.00 100.00 - 北京金隅大成物业管理有限公司 11,198,711.92 11,198,711.92 - 11,198

714、,711.92 100.00 100.00 - 北京太行前景水泥有限公司 67,600,000.00 67,600,000.00 - 67,600,000.00 67.00 67.00 - 哈尔滨太行兴隆水泥有限公司 - 8,192,227.69 (8,192,227.69) - - - - 保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 - 120,000,000.00 75.00 75.00 - 北京强联水泥有限公司 - 24,425,880.00 (24,425,880.00) - - - - 邯郸金隅太行水泥有限责任公司 719,986,626.3

715、0 419,986,626.30 300,000,000.00 719,986,626.30 94.67 94.67 - 涉县金隅水泥有限公司 181,678,700.00 181,678,700.00 - 181,678,700.00 91.00 91.00 - 北京兴发水泥有限公司 464,740,918.29 464,740,918.29 - 464,740,918.29 95.70 95.70 - 北京金隅顺发水泥有限公司 110,681,119.42 110,681,119.42 - 110,681,119.42 70.00 70.00 - 左权金隅水泥有限公司 215,300,00

716、0.00 215,300,000.00 - 215,300,000.00 100.00 100.00 - 宣化金隅水泥有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 - 3,250,000.00 65.00 65.00 - 金隅物产上海有限公司 40,800,000.00 - 40,800,000.00 40,800,000.00 51.00 51.00 - 北京金隅砂浆有限公司 80,000,000.00 - 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00 80.00 - 广灵金隅水泥有限公司 350,000,000.00 - 220,000,000.00

717、220,000,000.00 100.00 100.00 - 博爱金隅水泥有限公司 197,000,000.00 90,000,000.00 53,500,000.00 143,500,000.00 59.34 59.34 - 北京市政建设集团有限责任公司 - 7,080,000.00 (7,080,000.00) - - - - 北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 0.20 0.20 - 承德金隅水泥有限责任公司 6,328,450.01 6,328,450.01 - 6,328,450.01 12.52 12.52 - _ _ _

718、 _ _ 成本法合计 17,773,169,360.35 16,166,411,576.03 480,039,984.32 16,646,451,560.35 86,356,504.64 _ _ _ _ _ 权益法： 合营企业 星牌优时吉建筑材料有限公司 184,628,800.88 103,053,260.43 (8,308,128.34) 94,745,132.09 50.00 50.00 - 联营企业 柯诺地板(北京)有限公司 36,736,395.34 - - - 30.00 30.00 - 柯诺木业(北京)有限公司 152,304,154.86 126,902,065.46 (16,

719、707,727.99) 110,194,337.47 30.00 30.00 - 北京森德散热器有限公司 78,150,006.67 85,379,053.13 7,811,377.96 93,190,431.09 26.70 26.70 - 北京太尔化工有限公司 9,921,366.40 12,612,205.61 (863,508.96) 11,748,696.65 45.00 45.00 1,427,166.00 欧文斯科宁复合材料(北京) 有限公司 27,557,054.00 53,441,520.44 (1,108,675.33) 52,332,845.11 20.00 20.00

720、- 北京市高强混凝土有限责任公司 15,723,518.14 19,633,577.24 5,024,056.41 24,657,633.65 25.00 25.00 - _ _ _ _ _ 联营企业合计 320,392,495.41 297,968,421.88 (5,844,477.91) 292,123,943.97 1,427,166.00 _ _ _ _ _ 权益法合计 505,021,296.29 401,021,682.31 (14,152,606.25) 386,869,076.06 1,427,166.00 _ _ _ _ _ 18,278,190,656.64 16,567

721、,433,258.34 465,887,378.07 17,033,320,636.41 87,783,670.64 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 于2012年12月31日，长期股权投资中无上市投资。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 223 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 3.3. 营业收入及成本营业收入及成本 营业收入列示如下： 2012年 2011年 主营业务收入 510,759,769.85 369,127,568.29 其他业务收入 2,461,890,193.56 121,054,201.82 _ _ 2,972,64

722、9,963.41 490,181,770.11 _ _ _ _ 营业成本列示如下： 2012年 2011年 主营业务成本 75,341,507.58 39,040,690.66 其他业务成本 1,164,289,926.29 59,789,237.35 _ _ 1,239,631,433.87 98,829,928.01 _ _ _ _ 分产品信息如下： 2012年 2011年 _ _ 收入 成本 收入 成本 出租收入 510,759,769.85 75,341,507.58 369,127,568.29 39,040,690.66 出售投资性房地产 2,418,625,604.00 1,16

723、4,075,356.41 81,754,339.96 59,410,067.54 其他 43,264,589.56 214,569.88 39,299,861.86 379,169.81 _ _ _ _ 2,972,649,963.41 1,239,631,433.87 490,181,770.11 98,829,928.01 _ _ _ _ _ _ _ _ 营业收入全部来源于华北地区。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 224 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 3.3. 营业收入及成本营业收入及成本( (续续) ) 2012年，前五名客户的

724、营业收入如下： 金额 占营业收入 比例(%) 单位1 1,324,194,450.00 44.55 单位2 505,359,720.00 17.00 单位3 263,477,104.00 8.86 单位4 240,709,130.00 8.10 单位5 84,885,200.00 2.86 _ _ 2,418,625,604.00 81.37 _ _ _ _ 2011年，前五名客户的营业收入如下： 金额 占营业收入 比例(%) 单位1 13,910,588.45 2.84 单位2 12,213,938.12 2.49 单位3 9,876,710.06 2.01 单位4 7,922,479.07

725、 1.62 单位5 6,809,915.82 1.39 _ _ 50,733,631.52 10.35 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 225 . 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 4.4. 投资收益投资收益/(/(损失损失) ) 2012年 2011年 成本法核算的长期股权投资收益 1,118,663,856.36 1,534,532,130.98 权益法核算的长期股权投资收益 (36,677,615.26) (42,528,782.06) 其中：合营企业投资收益 (33,475,728.35) (33,010,516.1

726、5) 联营企业投资收益 (3,201,886.91) (9,518,265.91) _ _ _ _ 1,081,986,241.10 1,492,003,348.92 _ _ _ _ 成本法核算的长期股权投资收益占利润总额5%以上的投资单位： 2012年 2011年 增减变动 被投资单位 原因 北京金隅嘉业房地产开发有限公司 286,500,000.00 297,094,398.47 业绩波动 北京金隅大成开发有限公司 265,691,000.00 324,752,995.17 业绩波动 北京金隅红树林环保技术 有限责任公司 191,684,707.62 23,272,119.04 业绩波动

727、_ _ 743,875,707.62 645,119,512.68 _ _ _ _ 权益法核算的长期股权投资收益： 2012年 2011年 增减变动 被投资单位 原因 北京市高强混凝土有限责任公司 6,239,481.41 (3,226,181.01) 业绩波动 北京太尔化工有限公司 563,657.04 859,682.12 业绩波动 柯诺(北京)木业公司 (16,707,727.99) (12,895,212.61) 业绩波动 欧文斯科宁复合材料 (北京)有限公司 (1,108,675.33) 3,164,122.79 业绩波动 森德(中国)暖通设备有限公司 7,811,377.96 2,

728、579,322.80 业绩波动 星牌优时吉建筑材料有限公司 (33,475,728.35) (33,010,516.15) 业绩波动 _ _ (36,677,615.26) (42,528,782.06) _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 226 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 5.5. 现金流量表项目注释现金流量表项目注释 20122012年年 20112011年年 收到的其他与经营活动有关的现金 资金上划收到现金 38,179,879,279.00 37,816,381,124.57 子公司往来收回 内部借款、利息收到现

729、金 1,339,182,627.77 732,905,347.14 利息收入 74,235,842.08 52,283,467.57 资金往来 721,173,902.87 504,306,447.11 _ _ 40,314,471,651.72 39,105,876,386.39 _ _ _ _ 20122012年年 20112011年年 支付的其他与经营活动有关的现金 子公司往来支出的现金 5,126,351,344.89 4,922,202,945.43 资金下拨支付的现金 34,682,004,230.80 32,415,495,235.41 内部资金往来 2,230,474,696.

730、36 815,569,624.27 总部各项费用成本等 228,433,013.59 250,058,761.51 _ _ 42,267,263,285.64 38,403,326,566.62 _ _ _ _ 20122012年年 20112011年年 收到的其他与投资活动有关的现金 吸收合并太行水泥收到的现金 - 11,229,519.80 _ _ 支付的其他与筹资活动有关的现金 吸收合并太行水泥发行费 - 58,165,082.76 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 227 十一、公司财务报表主要项目注释十一、公司财务报表主要项目注释( (续续) ) 6.6. 现

731、金流量表补充资料现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 20122012年年 20112011年年 净利润 2,396,730,003.56 1,483,318,145.84 加：资产减值准备 (30,791,765.10) 46,778,135.92 固定资产折旧 58,168,026.16 26,964,802.86 无形资产摊销 18,007,281.18 15,110,067.26 长期待摊费用摊销 - 48,196,943.78 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失/(收益) (473,057,920.89) 695,801.33 公允价值变动收益 (

732、680,443,378.91) (458,247,577.10) 财务费用 1,034,307,851.91 1,097,578,161.99 投资收益 (1,081,986,241.10) (1,492,003,348.92) 递延所得税负债的增加 (45,599,405.80) 148,269,385.04 经营性应收项目的增加 (3,561,241,130.11) (1,493,183,752.23) 经营性应付项目的增加 680,907,651.71 1,564,268,787.60 _ _ 经营活动产生的现金流量净额 (1,684,999,027.39) 987,745,553.37

733、 _ _ _ _ (2) 现金及现金等价物 2012年12月31日 2011年12月31日 现金 998,549,054.78 2,067,665,937.14 其中：库存现金 1,014.54 689.12 可随时用于支付的银行存款 998,548,040.24 2,067,665,248.02 _ _ 年末现金及现金等价物余额 998,549,054.78 2,067,665,937.14 _ _ _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 228 一、一、 非经常非经常性损益性损益 1.1. 非经常性损益明细表非经常性损益明细表 2012年 非流动资产处置损益 88,084,309

734、.39 计入当期损益的政府补助(但与正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 236,828,108.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(附注五、48、注1) 4,546,064.28 债务重组损益 30,115,945.05 可供出售金融资产的处置收益 27,917.26 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 30,791,765.10 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 936,201,275.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 89,512,900.58 _ 非经常性损益合计 1,41

735、6,108,285.28 所得税影响数 (346,428,876.68) 少数股东权益影响数 (22,658,868.02) _ 1,047,020,540.58 _ _ 本集团对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益(证监会公告200843号)的规定执行。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 229 一、一、 非经常性损益非经常性损益( (续续) ) 2.2. 非经常性损益补充资料非经常性损益补充资料 2012年 营业外收入中的非经常性损益： 非流动资产处置利得 96,353,883.74 其中：固定资产处置利得 96,353,883.74 债

736、务重组利得 30,115,945.05 政府补助 236,828,108.58 其他 126,032,413.40 _ 489,330,350.77 _ _ 营业外支出中的非经常性损益： 非流动资产处置损失 34,088,371.36 其中：固定资产处损失 34,088,371.36 对外捐赠 861,934.77 赔偿金、违约金及各种罚款支出 10,189,658.90 其他 25,467,919.15 _ 70,607,884.18 _ _ 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 230 二、二、 净资产收益率和每股收益净资产收益率和每股收益 2012年 加权平均净资产收益率(%) 每股

737、收益 基本 稀释 归属于公司普通股 股东的净利润 13.82 0.69 0.69 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 8.94 0.45 0.45 2011年 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本 稀释 归属于公司普通股 股东的净利润 18.16 0.81 0.81 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 10.64 0.48 0.48 本公司无稀释性潜在普通股。 三、三、 财务报表项目数据的变动分析财务报表项目数据的变动分析 两年的数据变动幅度达30%以上，或占合并资产负债表日资产总额5%或报告期利润总额10%以上的报表项目分析如下： (1) 货币资金2012年

738、12月31日的余额为人民币5,906,094,546.45元， 较2011年12月31日余额减少了25.41%，主要系购建长期资产及归还有息负债所致。 (2) 预付账款2012年12月31日的余额为人民币909,415,140.77元， 较2011年12月31日余额减少了34.91%，主要系预付材料款减少所致。 (3) 存货2012年12月31日的余额为人民币32,286,890,673.48元，较2011年12月31日余额增加了18.40%，主要系开发项目投入增加所致。 (4) 可供出售金融资产2012年12月31日的余额为零，较2011年12月31日余额减少100.00%，主要系处置所持有

739、北京银行股票所致。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 231 三、三、 财务报表项目数据的变动分析财务报表项目数据的变动分析( (续续) ) (5) 投资性房地产2012年12月31日的余额为人民币12,840,400,000.00元，较2011年12月31日余额增加了10.70%，主要系投资性房地产公允价值变动所致。 (6) 固定资产2012年12月31日的余额为人民币15,331,150,630.80元，较2011年12月31日余额增加了4.91%，主要系本年购建及在建工程转固所致。 (7) 在建工程2012年12月31日的余额为人民币2,146,494,608.43元， 较201

740、1年12月31日余额增加了125.81%，主要系在建项目投入增加所致。 (8) 递延所得税资产2012年12月31日的余额为人民币1,205,767,342.49元， 较2011年12月31日余额增加了63.82%， 主要系内部交易未实现损益以及预提土增税账面价值大于计税基础确认递延所得税所致。 (9) 短期借款2012年12月31日的余额为人民币11,388,286,880.00元，较2011年12月31日余额增加了0.90%，主要系集团业务增加带动资金需求增加，向银行融资所致。 (10) 应付账款2012年12月31日的余额为人民币6,569,201,907.77元， 较2011年12月3

741、1日余额增加了28.20%，主要系应付材料采购款增加所致。 (11) 预收款项2012年12月31日的余额为人民币14,206,950,340.93元，较2011年12月31日余额增加了22.24%，主要系房地产项目预售所致。 (12) 应交税费2012年12月31日的余额为人民币1,308,896,782.25元， 较2011年12月31日余额增加了53.81%，主要系公司根据规定计提的相关税金增加所致。 (13) 其他应付款2012年12月31日的余额为人民币2,483,124,813.60元， 较2011年12月31日余额减少了30.60%，主要系支付信达资产管理公司股权收购款所致。 (

742、14) 应付短期融资券2012年12月31日的余额为人民币1,000,000,000.00元， 较2011年12月31日余额增加了100.00%，主要系本年新发行短期融资券所致。 (15) 长期借款2012年12月31日的余额为人民币4,757,051,545.34元， 较2011年12月31日余额减少了38.80%，主要系部分长期借款将于一年内到期故转入流动负债所致。 (16) 应付债券2012年12月31日的余额为人民币6,692,453,587.34元， 较2011年12月31日余额增加了42.78%，主要系本年发行短期债券及中期票据所致。 (17) 预计负债2012年12月31日的余额

743、为人民币100,077,202.17元， 较2011年12月31日余额增加了202.99%，主要系水泥公司计提矿山恢复费所致。 (18) 资本公积2012年12月31日的余额为人民币5,395,792,993.51元， 较2011年12月31日余额增加了1.58%，主要系本年部分固定资产和存货因对外出租转为投资性房地产所致。 (19) 盈余公积2012年12月31日的余额为人民币580,552,232,22元， 较2011年12月31日余额增加了北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 232 70.31%，主要系本年公司根据法律规定计提法定盈余公积所致。 (20) 专项储备2012年12月3

744、1日的余额为人民币9,552,984.58元，较2011年12月31日余额增加了100.00%，主要系本年公司根据监管要求计提安全生产费所致。 (21) 少数股东权益2012年12月31日的余额为人民币2,120,784,841.43元， 较2011年12月31日余额增加了35.79%，主要系公司吸收少数股东投资以及本年少数股东损益增加所致。 (22) 营业收入本年为人民币34,054,096,003.32元，较2011年增加了18.47%，主要系集团建材和房地产业务增长所致。 (23) 营业成本本年为人民币25,724,691,425.24元，较2011年增加了23.73%，主要系集团建材和

745、房地产业务增长所致。 (24) 营业税金及附加本年为人民币1,675,101,274.28元，较2011年增加了43.35%，主要系集团收入增加所致。 (25) 销售费用本年为人民币1,350,600,351.81元，较2011年增加了15.05%，主要系人工成本、运输费用增加所致。 (26) 管理费用本年为人民币2,189,075,391.00元，较2011年增加了2.75%主要系人工成本增加所致。 (27) 财务费用本年为人民币902,397,834.88元， 较2011年增加了13.17%主要系本集团本年平均贷款额及平均贷款利率增加导致。 (28) 资产减值损失本年为人民币47,719,

746、354.20元，较2011减少了75.31%，主要系公司本年计提的坏账准备和固定资产减值准备减少所致。 (29) 公允价值变动收益本年为人民币936,201,275.04元，较2011年增加了20.53%，主要是投资性房地产公允价值变动所致。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 233 三、三、 财务报表项目数据的变动分析财务报表项目数据的变动分析( (续续) ) (30) 投资收益本年为人民币-7,142,672.11元，较2011年减少了102.27%，主要系公司2011年投资收益中含分步合并合营企业金隅万科产生的投资收益。 (31)营业外收入本年为人民币 931,016,234.1

747、4 元，较 2011 年减少了 20.08%，主要系 2011 年处置非流动资产而本年无同类事项所致。 (32) 所得税费用本年为人民币803,746,757.93元，较2011年减少了25.36%，主要系集团应纳税所得额减少所致。 北京金隅股份有限公司 2012年年度报告 234 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 一、一、 载有董事长签名的载有董事长签名的 2012 年度报告；年度报告； 二、二、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、四、 公司在香港证券市场公布的年度报告。公司在香港证券市场公布的年度报告。 董事长：蒋卫平 北京金隅股份有限公司 2013 年 3 月 20 日