1、 宁波联合集团股份有限公司 宁波联合集团股份有限公司 2005 年度报告 2005 年度报告 NINGBO UNITED GROUP CO., LTD.NINGBO UNITED GROUP CO., LTD. 1 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张元荣、 独立董事张乐鸣因公未能亲自出席审议本年度报告的董事会会议， 分别委托董事高勇、 独立董事陈一红代为出席并表决。 北京天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负

2、责人董事长何大元先生、 总裁王维和先生， 主管会计工作负责人副总裁翟幼馨先生， 会计机构负责人财务处处长董庆慈先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张元荣、 独立董事张乐鸣因公未能亲自出席审议本年度报告的董事会会议， 分别委托董事高勇、 独立董事陈一红代为出席并表决。 北京天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长何大元先生、 总裁王维和先生， 主管会计工作负责人副总裁翟幼馨先生， 会计机

3、构负责人财务处处长董庆慈先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 目 录 1、公司基本情况简介1 2、会计数据和业务数据摘要2 3、股本变动及股东情况4 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况6 5、 公司治理结构10 6、 股东大会情况简介12 7、 董事会报告12 8、 监事会报告16 9、 重要事项17 10、财务报告23 11、备查文件目录23 附：公司董事和高级管理人员对 2005 年 年度报告的书面确认意见65 1 1、公司基本情况简介1、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波联合集团股份有限公司 公司英文名称：NINGBO UNITED GROUP CO., L

4、TD. 公司英文名称缩写：NUG 二、公司法定代表人：何大元 三、公司董事会秘书：朱德昌 联系地址：宁波开发区东海路 1 号联合大厦八楼 电话：057486221609 传真：057486221320 电子信箱： 董事会证券事务代表： 黄 伟 联系地址：宁波开发区东海路 1 号联合大厦八楼 电话：057486221609 传真：057486221320 电子信箱： 四、公司注册地址（办公地址） ：宁波开发区东海路 1 号联合大厦 邮政编码：315803 公司国际互联网网址：http:/ 电子信箱： 五、公司选定的信息披露报纸： 中国证券报 、 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的

5、网址： http:/ 公司年度报告备置地点：宁波开发区东海路 1 号联合大厦八楼 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波联合 股票代码：600051 七、公司变更注册登记日期：2004 年 5 月 10 日 变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3302001001567 税务登记号码：33020625410108-X 公司聘请的会计事务所名称：北京天华会计师事务所 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 17 层 2 2、会计数据和业务数据摘要 2、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 （金额单位:元人民币） 项 目 金

6、额 利润总额 106,539,357.58 净利润 42,828,881.33 扣除非经常性损益后的净利润 48,245,728.54 主营业务利润 270,306,961.39 其他业务利润 447,046.25 营业利润 114,813,169.73 投资收益 -1,380,516.65 补贴收入 营业外收支净额 -6,893,295.50 经营活动产生的现金流量净额 166,133,094.64 现金及现金等价物净增加额 81,397,355.18 （二）扣除非经常性损益项目和金额 （金额单位:元人民币） 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期

7、资产产生的损益 -6,034,196.12 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -443,982.38 所得税影响数 961,773.42 合计 -5,516,405.08 扣除少数股东损益影响数-99,557.87 元，非经常性损益项目对合并净利润实际影响数为-5,416,847.21 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （金额单位:元人民币） 2004 年 2003 年 2005 年 调整后 调整前 本年比上年（调整后）增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 3,128,951,992.79 4,229,615,008.31

8、4,229,615,008.31 -26.02 5,222,433,872.15 5,222,433,872.15 利润总额 106,539,357.58 54,428,019.08 67,492,519.08 95.74 72,344,813.42 85,409,313.42 净利润 42,828,881.33 29,629,814.20 40,734,639.20 44.55 22,228,599.20 33,333,424.20 扣除非经常性损益的净利润 48,245,728.54 7,423,024.26 18,527,849.26 549.95 28,594,469.91 39,69

9、9,294.91 每股收益 0.14 0.10 0.13 44.55 0.07 0.11 最新每股收益 0.14 净资产收益率（%） 5.48 3.56 4.71 增加 1.92个百分点 2.62 3.83 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 6.17 0.89 2.14 增加 5.28个百分点 3.37 4.56 3 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%） 5.76 0.88 2.14 增加 4.88个百分点 3.35 4.56 经营活动产生的现金流量净额 166,133,094.64 29,137,165.31 29,137,165.31 470

10、.18 -79,084,769.26 -79,084,769.26 每股经营活动产生的现金流量净额 0.55 0.10 0.10 470.18 -0.26 -0.26 2004 年末 2003 年末 2005 年末 调整后 调整前 本年末比上年末 （调整后） 增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,839,886,568.38 2,500,439,309.19 2,408,987,809.19 53.57 3,704,608,345.55 3,600,092,345.55 股东权益（不含少数股东权益） 781,740,481.39 831,591,191.42 864,905,666.42 -

11、5.99 848,708,999.70 870,918,649.70 每股净资产 2.59 2.75 2.86 -5.99 2.81 2.88 调整后的每股净资产 2.53 2.72 2.83 -6.96 2.79 2.86 注：根据中国证券监督管理委员会宁波监管局巡回检查相关的甬证监发200582 号通知要求，本公司的子公司建设开发公司本年把对天水置业的130,645,000.00 元长期股权投资成本进行追溯调整， 并按有关规定计算股权投资差额和进行摊销。公司据此相应追溯调整了本公司报表和合并会计报表的有关项目。上表中“调整前”即指“追溯调整前” ， “调整后”即指“追溯调整后” 。 （四）

12、报告期内股东权益变动情况及变化原因 （金额单位:元人民币） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 302,400,000.00 399,070,739.53 149,897,019.64 70,277,961.81 -19,776,567.75 831,591,191.42 本期增加 5,073,361.52 17,819,359.39 7,254,082.5245,447,878.93 68,340,599.84 本期减少 48,059,359.39 118,191,309.87 期末数 302,400,000.00 404,144,101.05 16

13、7,716,379.03 77,532,044.33 -22,388,048.21 781,740,481.39 1、 资本公积变动原因： 本期资本公积增加系母公司对子公司的股权投资准备增加所致。 2、盈余公积变动原因：本期盈余公积增加系本年提取。 3、法定公益金变动原因：本期法定公益金增加系本年提取。 4、 未分配利润变动原因： 本期未分配利润增加系本期合并范围变更调整及本年实现净利润，本期减少系利润分配。 （五）按中国证监会发布的公开发行证券公司信息按披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 （金额单位:元人民币） 4 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊簿 加权平均

14、 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 34.58% 32.26% 0.8939 0.8939 营业利润 14.69% 13.70% 0.3797 0.3797 净利润 5.48% 5.03% 0.1416 0.1416 扣除非经常性损益后的净利润 6.17% 5.76% 0.1595 0.1595 3、股本变动及股东情况 3、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表： （单位：股） 本次变动前 本次变动后 数 量 比例(%) 本次变动增减数 量 比例(%) 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 217,002,140 71.76 0 217,002,140 71.76 国家持有股

15、份 108,501,070 35.88 0 108,501,070 35.88 境内法人持有股份 108,501,070 35.88 0 108,501,070 35.88 境外法人持有股份 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 （2）内部职工股 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 217,002,140 71.76 0 217,002,140 71.76 2、已上市流通股份 人民币普通股 85,397,860 28.24 0 85,397,860 28.24 已上市流通股份合计 85,397,860 28.24 0 85,397,860 28.24 3、股份总数 302,400,

16、000 100 0 302,400,000 100 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况：截止本报告期末至前三年，公司没有股票发行与上市情况。 （2）公司股份总数及结构的变动情况：报告期内公司没有股份总数及结构的变动情况。 （3）现存的内部职工股情况：本报告期末公司无内部职工股。 5 二、股东情况介绍 1、股东持股情况： （单位：股） 报告期末股东总数 39761 前十名股东持股情况 股 东 名 称 股东性质持股比例(%) 持股总数 年度内增减 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量宁波经济技术开发区控股有限公司 国有股东38.44 116231470 0 116231470

17、无 五矿发展股份有限公司 国有股东24.6774590371 0 74590371 无 中国机械进出口（集团）有限公司 国有股东8.6626180299 0 26180299 无 周春敏 其他 0.3381023113 未知 0 无 宁波天胜轴承有限公司 其他 0.109330001 110000 0 无 侯建国 其他 0.083251800 未知 0 无 林海文 其他 0.081244000 30900 0 无 王国存 其他 0.048147080 17800 0 无 邵荣发 其他 0.045135001 -299 0 无 范军 其他 0.044133000 未知 0 无 前 10 名流通股

18、股东持股情况 股 东 名 称 持有流通股数量 股份种类 周春敏 1023113 人民币普通股 宁波天胜轴承有限公司 330001 人民币普通股 侯建国 251800 人民币普通股 林海文 244000 人民币普通股 王国存 147080 人民币普通股 邵荣发 135001 人民币普通股 范军 133000 人民币普通股 李洪 130000 人民币普通股 康贵富 127000 人民币普通股 吴建国 124192 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前三大股东无关联关系。 公司前十大股东中的第四位至第十位为流通股股东， 公司未知他们之间以及他们与前三大股东之间是否有关联关系。

19、公司未知前十大流通股东之间以及他们与前十大股东之间是否有关联关系。 2、公司控股股东及实际控制人情况介绍： （1）控股股东 报告期内，本公司控股股东未发生变化，仍为宁波经济技术开发区控股有限公司。该公司基本情况如下： 法定代表人：姚 力 成立日期：1993 年 8 月 23 日 主要经营业务：国有资产管理，项目投资，投资评估，咨询服务。 注册资本：6 亿元人民币 股本结构：为宁波经济技术开发区管理委员会的独资企业 6 （2）实际控制人 报告期内，本公司的实际控制人未发生变化，仍为宁波经济技术开发区管理委员会。该机构的基本情况如下： 主 任：姚 力 成立日期：1984 年 10 月 18 日 单

20、位性质：宁波市人民政府派出机关 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 宁波经济技术开发区管理委员会 100% 宁波经济技术开发区控股有限公司 38.44% 本公司 3、其他持股 10以上的法人股东情况： 五矿发展股份有限公司 法定代表人：周中枢 成立日期：1997 年 5 月 21 日 主要经营业务：进出口贸易、国内贸易、国际招标投标、国际货运、货代、仓储、饭店经营、工业生产、高新科技产品的技术开发、网络信息技术开发、电子商务、信息咨询等。 注册资本：82697.30 万元人民币 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员

21、情况 1、基本情况 （持股数量单位：股） 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期年初持股数年末持股数 变动原因何大元 董事长 男 56 2004.4-2007.40 0 无变动 张元荣 副董事长 男 50 2004.4-2007.40 0 无变动 张世梅 副董事长 女 50 2004.4-2007.40 0 无变动 王维和 董事、总裁 男 52 2004.4-2007.410728 10728 无变动 高 勇 董事 男 47 2004.4-2007.40 0 无变动 胡逸群 董事 男 41 2004.4-2007.40 0 无变动 王承良 董事 男 59 2004.4-2007.40 0 无变动

22、张乐鸣 独立董事 男 49 2004.4-2007.40 0 无变动 陈一红 独立董事 女 36 2004.4-2007.40 0 无变动 王爱武 独立董事 男 38 2004.4-2007.40 0 无变动 田 捷 独立董事 男 46 2006.1-2007.40 0 无变动 单 亮 监事会主席 男 48 2004.4-2007.40 0 无变动 任建华 监事 男 42 2004.4-2007.40 0 无变动 康学敏 监事 男 35 2004.4-2007.40 0 无变动 周建卿 监事 男 55 2004.4-2007.40 0 无变动 林 平 监事 男 45 2005.2-2007.4

23、0 0 无变动 7 李启明 副总裁 男 45 2005.10-2007.40 0 无变动 翟幼馨 副总裁 男 54 2005.1-2007.40 0 无变动 王一鸣 副总裁 男 48 2004.4-2007.410728 10728 无变动 徐士鹗 副总裁 男 59 2004.4-2007.40 0 无变动 陈建华 副总裁 男 52 2004.4-2007.410728 10728 无变动 戴晓峻 总裁助理 男 43 2004.4-2007.49657 9657 无变动 朱德昌 董事会秘书 男 50 2004.8-2007.40 0 无变动 董庆慈 财务负责人 男 43 2004.4-2007

24、.40 0 无变动 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位任职、兼职情况 （1）何大元，曾任宁波开发区社会劳动保险所所长，宁波开发区联合（集团）总公司财务部副经理，宁波开发区劳动人事局副局长、组织部副部长兼劳动人事局副局长，宁波开发区财务公司总经理。现任宁波开发区控股有限公司总经理，兼宁波经济技术开发区联合发展有限公司总经理、宁波丽阳化纤有限公司副董事长。 （2）张元荣，曾任五矿贸易公司副总经理、总经理。现任中国五矿集团公司副总裁、五矿发展股份有限公司副董事长。 （3）张世梅，曾任中技备品备件公司财务经理，中技清欠办、资产管理部总经理，通用技术集团资产管理总部副总经理。现任通用

25、技术集团企管总部副总经理。 （4）王维和，曾任宁波经济技术开发区党工委委员、组织部部长，宁波开发区联合（集团）总公司党委副书记，宁波开发区联合（集团）股份有限总公司董事、副总裁、党委副书记。现任本公司总裁、党委副书记。 （5）高勇，曾任美国企美公司财务总监、五矿总公司集团办公室副主任、总裁办副主任、股份制改制办公室副主任、五矿发展股份有限公司董事会秘书、总经理办公室主任，现任五矿发展股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 （6）胡逸群，曾任北仑国营商业总公司、宁波开发区兴仑经贸实业公司财务科副科长，现任宁波开发区控股有限公司财务部副经理，宁波开发区开发投资公司财务部经理，宁波开发区会计学会常务理事

26、。 （7）王承良，曾任江州造船厂机电安装分厂副厂长，宁波开发区热电厂机修分厂主任、副厂长，宁波开发区热电公司副总经理兼热电厂厂长，现任宁波开发区热电公司总经理、党总支副书记。 （8）张乐鸣，曾任宁波市第二医院肿瘤科科主任、副院长、院长。现任宁波市第一医院院长、党委书记。 （9） 陈一红， 曾任宁波审计师事务所国内审计一部副主任、 综合验资部负责人，宁波审计师事务所所长助理、副所长。现任宁波德威会计师事务所副所长。 （10）王爱武，曾任北京新民生有限责任公司研发部副经理，北京新民生理财顾问公司副总经理。现任北京清华紫光投资顾问公司总经理。 （11）田捷，现任中国科学院自动化研究所研究员，中科院研

27、究生学院教授，博士生导师。 （12）单亮，曾任宁波市机械工业局副处长、宁波精密铸造厂厂长、宁波开发区控股公司部门经理、公司党支部书记。 （13）任建华，曾任五矿总公司财务部副科长、香港企荣贸易有限公司财务部副经理、经理，香港企荣财务有限公司董事、副总经理，香港企荣贸易有限公司董事、副总经理，五矿总公司财务总部副总经理，中国有色金属工业贸易集团公司财务部总经理。现任五矿发展股份有限公司财务部总经理。 8 （14）康学敏，曾任中国通用技术（集团）公司财务总部财务部副经理，现任中国通用技术（集团）公司财务总部财务部经理。 （15）周建卿，曾任宁波市委组织部调研处处长，中国农业信托投资公司浙江公司总经

28、理助理。现任宁波联合集团股份有限公司人事教育处处长。 （16）林平，曾任宁波土地管理局土地规划所总工程师，宁波开发区建设开发总公司总经理助理、副总经理。现任宁波联合建设开发有限公司总经理。 （17）李启明，曾任五矿总公司信息中心副总经理，五矿腾龙信息技术有限公司副董事长、总经理。现任本公司副总裁。 （18）翟幼馨，曾任中国机械进出口（集团）有限公司投资金融部副总经理，中国通用技术（集团）控股有限责任公司资产管理总部、企业管理总部 部门经理。现任本公司副总裁。 （19）王一鸣，曾任宁波开发区联合发展有限总公司企管部经理、财务部经理，宁波开发区联合（集团）股份有限公司总裁办主任、财务处处长、资金结

29、算中心总经理、总裁助理，宁波开发区管委会副主任，宁波开发区联合（集团）股份有限总公司副总裁。现任本公司副总裁、党委副书记。 （20）徐士鹗，曾任中国五矿进出口总公司开发处经理、复合材料部副总经理、企划部副总经理、投资公司常务副总经理，现任本公司副总裁。 （21）陈建华，曾任宁波开发区工业公司总经理，宁波联合集团股份有限公司总裁助理，现任本公司副总裁。 （22）戴晓峻，曾任宁波开发区经济发展局局长助理，宁波开发区进出口公司副总经理，宁波开发区外资企业物资有限公司总经理，现任本公司总裁助理、国贸事业部总经理（兼） 、进出口分公司总经理（兼） 。 （23）朱德昌，曾任中共江山市委办公室副主任、主任，

30、宁波开发区管委会办公室副主任，宁波联合集团股份有限公司总裁办副主任、企管处处长。现任本公司董事会秘书兼总裁办主任、证券部总经理。 （24）董庆慈，曾任宁波医药股份有限公司总经理助理兼财务部经理，宁波联合集团股份有限公司财务处副处长。现任本公司财务处处长。 在股东单位任职的董事监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 何大元 宁波经济技术开发区控股有限公司总经理 2003.1- 张元荣 五矿发展股份有限公司 副董事长 2003.6-2006.6 高 勇 五矿发展股份有限公司 副总经理、 董秘2003.6-2006.6 胡逸群 宁波经济技术开发区控股有限公司财务部经理 20

31、03.2 单 亮 宁波经济技术开发区控股有限公司企管部经理 2003.2 任建华 五矿发展股份有限公司 财务部总经理2003.6-2006.6 董事张世梅、监事康学敏在股东中国机械进出口（集团）有限公司的母公司中国通用技术（集团）控股有限责任公司任职： 姓名 任职的单位名称 担任的职务 任职期间 张世梅 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 企管总部副总经理 2004.1- 康学敏 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 财务部总部部门经理 2002.4- 9 3、年度报酬情况 公司尚未建立董事和监事的报酬机制，因此公司除独立董事以外的董事和监事不在公司领取报酬，其他人员的报酬情况如下： （1）

32、独立董事报酬的决策程序：董事会制定预案，股东大会表决通过。 报酬确定依据：股东大会决议。 （2）高级管理人员报酬的决策程序：董事会决议。 报酬确定依据：四届董事会三次会议通过的公司经营者年薪制考核办法。 （3）报酬情况： 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 16 名。具体情况如下： 姓 名 领取报酬月份税后年度报酬总额（元） 王维和（董事、高管） 112 月 323998.67 马德志（高管） 112 月 254661.25 李启明（高管） 12 月 18766.43 管立新（高管） 13 月 86748.81 翟幼馨（高管） 412 月 166938.26 王一鸣（高管）

33、112 月 257867.89 徐士鹗（高管） 112 月 254360.53 陈建华（高管） 112 月 258519.49 戴晓峻（高管） 112 月 233560.14 朱德昌（高管） 112 月 231181.14 董庆慈（高管） 112 月 201106.65 周建卿（监事、人教处长）112 月 202369.65 张乐鸣（独立董事） 112 月 30000.00 陈一红（独立董事） 112 月 30000.00 徐子健（独立董事） 112 月 40000.00 王爱武（独立董事） 112 月 30000.00 合计 2620078.91 未在公司领取报酬、津贴的董事、监事人员： 姓

34、名 领取报酬、津贴的单位 何大元 股东单位 张元荣 股东单位的母公司 张世梅 股东单位的母公司 高 勇 股东单位 胡逸群 股东单位 王承良 其他关联单位 单 亮 股东单位 任建华 股东单位 康学敏 股东单位的母公司 林 平 其他关联单位 10 3、报告期内选举或聘任董、监事及高级管理人员情况： 姓名 现任职务 田 捷 独立董事 林 平 监事 李启明 副总裁 翟幼馨 副总裁 报告期内离任或解聘董、监事及高级管理人员情况： 姓名 原任职务 离任、解聘原因徐子健 独立董事 辞职 颜明强 监事 工作调动 马德志 副总裁 退休 管立新 副总裁 工作调动 二、公司员工情况 公司现有员工 845 人，其中生

35、产人员 456 人，销售人员 97 人，技术人员 143人，财务人员 47 人，行政人员 102 人。上述人员中具有大学专科以上学历为 316人。公司需要承担 23 名退休职工的生活补贴等费用，主要由公司福利费开支。 5、公司治理结构 5、公司治理结构 一、公司治理情况 按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则以及中国证监会有关法律法规的要求，公司不断完善法人治理结构，切实按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。报告期内，公司修订了公司章程 、 股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事规则 、 总裁工作规则和投资者关系管理办法等重要的管理制度，新制订了信息披露管理与重大信息内

36、部报告制度 、 重大事项社会公众股股东表决制度 、 长期投资审批暂行规定 、 内部审计管理制度和关联交易制度等管理制度，使公司的规范化管理水平有了明显提升。截止报告期末，公司的治理状况简述如下： 1、关于股东与股东大会：公司已经制订了股东大会议事规则 ；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务

37、、机构和业务方面做到“五独立” ，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会制定了董事会议事规则 ；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司建立了董事选举的累积投11 票制度，并严格按照该制度规定的董事选聘程序选举董事；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司已经按照有关规定建立了独立董事制度，成立了董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员会，并在报告期内成立了董事会战略委员会。公司尚未设立董事会提名委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会已制定

38、了监事会议事规则 ；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序；独立董事根据股东大会的决议领取津贴；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司对经理人员实行年薪制，使其年薪收入与经营业绩直接挂钩。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司已

39、经制定了信息披露规则 ；公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、公司已经制定了投资者关系管理办法 ，指定了相关部门专项从事投资者关系管理工作，并在公司网站上设立了投资者关系管理专栏，以加强公司与投资者的联系与沟通。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张乐鸣 8 6 2 0 陈一

40、红 8 8 0 0 徐子健 8 4 4 0 王爱武 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，控股股东主要从事国有资产管理、项目投资等，与公司的业务没有关联。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；知识产权等无形资产由公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立

41、拥有。 12 3、在人员、机构方面，公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面完全独立于控股股东；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单位任职。 4、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 四、对高级管理人员的考评激励机制情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司四届董事会三次会议通过的公司经营者年薪制考核办法执行。 6、股东大会情况简介 6、股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开了四次股东大会，有关情况如下： 1、 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 4 月 22 日

42、召开， 会议决议公告刊登在 2005年 4 月 23 日的中国证券报 、 上海证券报上。 2、公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 6 月 17 日召开，会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 18 日的中国证券报 、 上海证券报上。 3、公司 2005 年第二次临时股东大会于 2005 年 9 月 16 日召开，会议决议公告刊登在 2005 年 9 月 17 日的中国证券报 、 上海证券报上。 4、 公司 2005 年第三次临时股东大会于 2005 年 11 月 29 日召开， 会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的中国证券报 、 上海证券报上。 7、董事会

43、报告 7、董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 公司在报告期内共实现主营业务收入 31.3 亿元，比上年减少 26%。减少的主要原因是子公司进出口公司出口减少和医药板块企业的股权出让。由于公司最近几年对资产回报率不高的企业进行出让和对经营不善企业进行清理和关闭，公司的利润来源不断向热电生产供应、房地产开发和国际贸易业务方面集中。利润来源的前三名排序为热电公司、建设开发公司和进出口公司。 （1） 热电生产和供应业务： 子公司开发区热电公司经过近几年连续三期的技术改造和扩容，年发电和供热能力有了较大幅度的提升。特别是今年青峙供热管廊的建成和西线供热

44、管线的完善，有力地促进了该公司市场的拓展和新用户的开发。该公司 2005 年全年发电量达到 31452 万度，供汽量首次突破 100 万吨，分别比去年增长 34.1%和 21.7%。 （2）房地产开发业务：子公司建设开发公司 2005 年重点开发的房地产项目有宁波市的天一家园五期、天水家园一期、天合家园和金港华庭，南昌的秀泊经典，温州的天和家园等。 报告期内共完成施工房屋建筑面积 65 万平方米， 竣工房屋建筑13 面积 17 万平方米。 上述房产项目的工程建设进度、 （预） 销售和资金回笼情况正常。 （3）国际贸易业务：子公司进出口公司在本报告期内完成进出口总额 26728万美元，其中出口

45、21895 万美元，进口 4833 万美元。其中出口比上期减少 23.2%，主要系国际贸易市场的变化所致。由于该公司提高了自营出口的比例，降低内部各项管理成本，盈利能力仍呈增长态势。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）分行业的主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：万元人民币） 行 业 主营业务收入比重(%)主营业务利润 比重(%)基础设施业 2482 0.79 1168 4.32 房地产业 44862 14.34 9213 34.08 工业 29090 9.30 7140 26.41 批发及零售贸易业 233749 74.71 7535 27.88 餐饮服务业 2712 0.87 197

46、5 7.31 合计 312895 100.00 27031 100.00 （2）分地区的主营业务收入、主营业务利润构成情况（单位：万元人民币） 地 区 主营业务收入 比重(%) 主营业务毛利 比重（%） 浙江省内 121539 38.84 19113 63.39 浙江省外 191356 61.16 11040 36.61 合 计 312895 100.00 30153 100.00 （3）主要行业的主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润率情况 （单位：万元人民币） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)行业 2005年2004年2005年2004年2005年 2004年 房地产业

47、44862115320.54 27.23 批发及零售贸易业 2337493723382261683612983.22 2.91变动情况说明： 本年度房地产业的主营业务收入较上年大幅增加主要系本年建设开发公司及间接控股子公司南昌金昌利实现销售收入增加所致。 本年度批发及零售贸易业的主营业务收入较上年大幅减少主要系本年进出口贸易额较上年减少7.5亿元及已转让的医药板块企业其上年上半年主营业务收入7.0亿元并入了本公司共同影响所致。 （4）主要产品的销售收入、销售成本及毛利率情况（单位：万元人民币） 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 产品名称 2005年 2004年 2

48、005年2004年2005年 2004年电、热 28951761525.09 18.13商品房 44076097225.63 31.38 14 变动情况说明： 本年度电、 热销售额较上年增加主要系子公司热电公司西线热网及三期技改扩建完成，产能获得提高。 本年度商品房销售额较上年增加主要系间接控股子公司南昌金昌利实现1.75 亿元销售收入。 （5）主要供应商、客户情况： 前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 19.11%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 8.64%。 3、财务数据同比发生重大变动的原因分析： （单位：万元人民币

49、） 项目名称 本年数 上年数 增减额 增减幅度(%) 营业费用 6484 9925 -3441 -34.68 所得税 6238 3332 2906 87.24 变动情况说明： 本年营业费用较上年发生重大变动的原因主要是本年子公司进出口公司的主营业务收入大幅减少因而营业费用随之降低，此外上年数包括已转让的医药板块企业的上半年发生额。 本年所得税较上年发生重大变动的原因主要是本年间接控股子公司天水置业及其控股的南昌金昌利公司预缴和缴纳的所得税增加所致。 4、公司报告期内现金流量情况分析 （单位：万元人民币） 项 目 2005 年度 2004 年度 变动值 经营活动产生的现金流量净额 16613 2

50、914 13699 投资活动产生的现金流量净额 23550 -566 24116 筹资活动产生的现金流量净额 -32024 -21253 -10771 重大变动的主要原因： 经营活动产生的现金流量净额比上年增加主要系房地产业务产生的现金流入量增加。 投资活动产生的现金流量净额增加主要系本公司的子公司天水置业及金昌利纳入合并所产生的增量资金。 筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系子公司归还的银行借款较上年增加。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）公司主要控股公司的经营情况及业绩： （单位：万元人民币） 公司名称 业务性质及主要产品或服务 注册资本 资产总计净利润 持

51、股比例宁波经济技术开发区热电有限公司 电力、蒸气的生产和供应 336 95.00%宁波联合汽车销售服务有限公司 汽车租赁、 汽车修理、 汽车配件、 五金工具的批发零售， 汽车销售、中介。 90030819 95.00%宁波戚家山俱乐部有限公司保龄球场、 健身房及其他配套服务135USD965-19 63.00%15 限公司 服务 宁波联合建设开发有限公司 房地产开发、建筑业 1685 85.00%宁波联合集团进出口股份有限公司 主要从事国际贸易 2000521481075 85.00% （2）对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司的经营情况及业绩

52、 （单位：万元人民币） 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 宁波经济技术开发区热电有限公司 28159 6814 2336 宁波联合建设开发有限公司 26698 4671 1685 宁波联合集团进出口股份有限公司 213997 7176 1075 （二）对公司未来发展的展望 1、公司发展所面临的主要内外部挑战和制约 公司热电生产和供应业务，随着国家近年来对电力机组建设的巨大投入，电力产出能力大大提高，电力供应紧缺状况有所缓解，全社会总体的电力供求也日趋平衡；而另一方面燃煤的价格波动剧烈，这无疑是对热电公司如何面对市场和进一步提高热电生产效率的一个考验。 公司房地产开发业务，面临本地区

53、土地价格持续上扬，公司可供开发的土地储备不足，房产销售市场的不确定性以及资金融通难度增大等困难。 公司国际贸易业务，随着人民币汇率不断走强，以及贸易对象国非关税壁垒设限增加等因素，公司一般贸易出口增长的空间越来越小。 2、公司发展机遇和对策 公司将在继续寻找新的发展项目和利润增长点的同时，做强现有的优势产业。具体包括：热电公司计划投资 9000 多万元对运行了十多年的一期工程进行更新改造，从而提高供热能力，同时根据季节和用户需求平衡供电与供热比例，以适应市场的不断变化。热电公司还将试图通过投资控股周遍或外地小型热电企业，输出管理和技术，获取更好的回报。建设开发公司准备在详细周密的市场调研基础上

54、，实施本地或周边有潜力地区的土地储备，并择机拓展房地产新业务。进出口公司拟加快出口基地的建设、开拓大宗货物代理进口和外经业务。此外，戚家山宾馆将在近期内完成四星的升级改造、申评工作，以进一步提高竞争力。汽车销售服务公司将扩大销售汽车类型，在现有的 4S 站基础上，增加新品牌。 二、公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内董事会共召开了八次会议，有关情况如下： 1、公司第四届董事会 2005 年第一次临时会议于 2005 年元月 28 日召开

55、，会议决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的中国证券报 、 上海证券报上。 16 2、公司第四届董事会第六次会议于 2005 年 3 月 10-11 日召开，会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 15 日的中国证券报 、 上海证券报上。 3、 公司第四届董事会 2005 年第二次临时会议于 2005 年 4 月 1 日召开， 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 5 日的中国证券报 、 上海证券报上。 4、 公司第四届董事会第七次会议于 2005 年 4 月 22 日召开， 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的中国证券报 、 上海证券报上。 5、公司第四届董事会

56、 2005 年第三次临时会议于 2005 年 5 月 27 日召开，会议决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的中国证券报 、 上海证券报上。 6、 公司第四届董事会第八次会议于 2005 年 8 月 12 日召开， 会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的中国证券报 、 上海证券报上。 7、公司第四届董事会第九次会议于 2005 年 10 月 26 日召开，会议决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的中国证券报 、 上海证券报上。 8、 公司第四届董事会第十次会议于 2005 年 12 月 8-9 日召开， 会议决议公告刊登在 2005 年 12 月 10 日的

57、中国证券报 、 上海证券报上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 根据公司 2004 年度股东大会的决议和授权，公司董事会在 2005 年 6 月 3 日的中国证券报 、 上海证券报上刊登了公司 2004 年度分红派息实施公告，并于2005 年 6 月 15 日完成红利发放。 根据公司 2004 年年度股东大会决议，公司董事会完成了公司章程以及股东大会议事规则的修订工作。 根据公司 2005 年第三次临时股东大会决议， 公司董事会完成了公司章程的修订工作。 四、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经北京天华会计师事务所审定，本公司 2005 年度实现净利润 39,428,881.

58、33元。根据本公司章程规定，以本年度净利润为基数，提取 10%的法定公积金3,942,888.13 元，提取 10%的法定公益金 3,942,888.13 元，当年可供股东分配的利润 31,543,105.07 元； 加上年未分配利润-23,672,872.88 元， 实际可供股东分配的利润为 7,870,232.19 元。 本公司本年度拟以 2005 年末总股本为基数， 每 10 股派发现金红利 0.20 元 （含税） ， 共计 6,048,000.00 元， 剩余未分配利润 1,822,232.19元。本年度不进行资本公积金转增股本。 8、监事会报告 8、监事会报告 2005 年，公司监事

59、会按照公司法和公司章程规定，认真履行监督职能，维护股东权益。监事会成员列席董事会会议，对公司重大决策提出建设性意见，对公司依法规范运作，执行股东大会决议，董事、经理的行为等情况进行了监督与检查，为公司健康发展起了积极作用。 17 一、监事会会议召开情况： 本年度，公司监事会召开了四次会议： 1、公司第四届监事会第四次会议于 2005 年 3 月 9 日在宁波开发区戚家山宾馆召开。会议应到监事 5 人，实到 4 人。会议召开符合公司法和公司章程的有关规定。 会议由监事会主席单亮主持， 会议形成如下决议： 会议讨论通过了监事会 2004年工作报告，同意将此报告提交公司 2004 年股东大会审议；会

60、议讨论了公司 2004年年度报告及摘要、2004 年度财务决算报告、2004 年度利润分配预案和 2005 年度财务预算报告。 2、 公司第四届监事会第五次会议于 2005 年 4 月 21 日在宁波开发区戚家山宾馆召开。会议应到监事 5 人，实到 4 人。会议召开符合公司法和公司章程的有关规定。会议由监事会主席单亮主持，会议形成如下决议：会议讨论通过了关于修订公司监事会议事规则的议案；会议讨论了公司 2004 年第一季度季度报告。 3、 公司第四届监事会第六次会议于 2005 年 8 月 11 日晚在宁波松兰山海景大酒店召开。会议应到监事 5 人，实到 4 人，会议召开符合公司法和公司章程的

61、有关规定。会议形成如下决议：会议讨论了公司 2005 年半年度报告及摘要。 4、公司第四届监事会第七次会议于 2005 年 10 月 25 日晚在宁波大酒店召开。会议应到监事 5 人，实到 4 人,会议召开符合公司法和公司章程的有关规定。会议形成如下决议： 会议讨论了公司 2005 年第三季度季度报告。 二、监事会发表如下独立意见： 1、本年度公司依法运作情况。2005 年，公司能够根据公司法 、 证券法 、上市公司治理规则和公司章程的要求，依法经营、规范运作，真实、准确、及时地进行信息披露。监事会认为：公司决策程序合法，并按有关规定建立完善内部控制制度。未发现公司董事、总裁经营班子执行公司职

62、务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司 2005 年的的财务情况进行了检查、监督，认为公司 2005 年的财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果，监事会对天华会计师事务所出具的公司 2005 年审计报告和审计意见不表示异议。 3、 子公司宁波经济技术开发区热电公司向宁波丽阳化纤有限公司供热已构成关联交易，交易价格与其他非关联方同类用户基本一致，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 9 9、重要事项 、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项： 1、与日常经营相关

63、的关联交易： 因本公司董事长何大元先生同时兼任了宁波丽阳化纤有限公司（以下简称丽阳公司）的副董事长一职，子公司热电公司在本年度向该公司试供热（蒸汽）的业务18 构成了日常关联交易。 具体情况为： 公司子公司热电公司于 2003 年 7 月与丽阳公司签订了供用热合同书 。合同主要内容为： （一）当丽阳公司试生产时，热电公司向其试供热（蒸汽） ；当丽阳公司正式投产后，热电公司向其提供常年供热（蒸汽） 。（二）蒸汽价格为：5kg/cm2G 蒸汽为 86 元/吨， 20kg/cm2G 蒸汽为 107 元/吨；当根据宁波市物价局相关文件将来蒸汽价格发生变化时，5kg/cm2G 蒸汽的价格按相关规定价格的

64、 86/90 折扣计费， 20kg/cm2G 蒸汽的价格按相关规定价格的 107/110 折扣计费。2005 年 6 月，丽阳公司进行试生产，热电公司按合同向其开始试供热（蒸汽） 。截止 2005 年 12 月底，实际供热（蒸汽）量为 5.5 万吨，约占热电公司全年供热（蒸汽）量的 5.5%；平均单价为每吨 146.90 元人民币，交易金额为 808 万元。热电公司向丽阳公司的供热价格与其向其他非关联方的供热价格基本一致。 2、本年度公司无资产、股权转让发生的重大关联交易； 3、公司与关联方债权、债务往来及担保事项： （1）报告期内本公司与关联方无债权、债务往来。 （2）本公司与关联方的担保事

65、项详见“重大合同及履行情况”中的重大担保事项，其形成原因系履行本公司 2004 年度股东大会、2005 年第二次临时股东大会关于公司担保的相关决议。由于为关联方提供的担保没有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任， 故对公司的经营成果无影响， 对公司的财务状况和现金流量影响极小。 四、重大合同及履行情况： 1、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。 3、重大担保事项： （金额单位：万元） （1）报告期已履行完毕的担保合同： 担保金额 担保对象名称 人民币美元协议签署日担保期限 宁波联合建设开发有限公司 *

66、5,0002004-6-112004-6-11 至 2005-6-1110,0002004-3-22005-1-3 至 2005-3-1* 9,0002004-4-62005-2-8 至 2005-9-6 2,0002004-9-212004-9-21 至 2005-9-20小计 26,00026,000 宁波联合汽车销售服务有限公司 250 2004-8-162004-8-16 至 2005-2-16250 2004-9-212004-9-21 至 2005-3-21150 2004-10-142004-10-14 至 2005-4-14150 2004-11-122004-11-12 至

67、2005-5-11150 2004-12-72004-12-7 至 2005-6-750 2004-12-152004-12-15 至 2005-6-7300 2004-12-152004-12-15 至 2005-6-15 2502005-2-182005-2-18 至 2005-8-18 2502005-4-12005-4-1 至 2005-10-1 1502005-4-182005-4-18 至 2005-10-18 1502005-5-122005-5-12 至 2005-11-1219 2002005-6-132005-6-13 至 2005-12-13小计 2,3002,300 宁

68、波联合集团进出口股份有限公司 *1502005-9-292005-9-29 至 2005-12-29小计 150150 宁波保税区燕联贸易有限公司 *8.772005-1-62005-1-6 至 2005-2-4 12.882005-1-202005-1-20 至 2005-3-14 17.172005-1-202005-1-20 至 2005-3-28 17.332005-1-202005-1-20 至 2005-3-28 9.912005-3-12005-3-1 至 2005-4-5 25.252005-1-62005-1-6 至 2005-4-11 6.422005-4-112005-4

69、-11 至 2005-4-28 5.102005-3-242005-3-24 至 2005-5-8 10.352005-4-112005-4-11 至 2005-5-8 11.952005-4-112005-4-11 至 2005-6-16 2.512005-4-262005-4-26 至 2005-6-22 18.382005-4-292005-4-29 至 2005-8-2 9.782005-4-292005-4-29 至 2005-8-5小计 155.79155.79 合计 28,450 155.7928,450 155.79 （2） 、报告期尚未履行完毕的担保合同 担保对象名称 担保金

70、额 协议签署日担保期限 宁波联合建设开发有限公司 * * 9,0002005-1-72005-9-9 至 2007-9-8 3,000 2005-11-302005-11-30 至 2006-11-30 3,000 2005-11-302005-11-30 至 2007-11-28 1,500 2005-12-222005-12-22 至 2006-12-4小计 16,500 宁波联合汽车销售服务有限公司 250 2005-7-72005-7-7 至 2006-1-750 2005-7-72005-7-7 至 2006-1-780 2005-10-312005-10-31 至 2006-4-3

71、0170 2005-10-312005-10-31 至 2006-4-30230 2005-11-112005-11-11 至 2006-5-11320 2005-11-232005-11-23 至 2006-2-23200 2005-12-132005-12-13 至 2006-3-13小计 1,300 宁波经济技术开发区热电有限责任公司* 2,5002004-7-92004-7-9 至 2007-7-8小计 2,500 宁波联合集团进出口股份有限公司 * 1,000 2005-12-212005-12-21 至 2006-6-20 1,9502005-9-292005-9-29 至 200

72、6-3-29 2,000 2005-11-302005-11-30 至 2006-5-30小计 4,950 合计 25,250 20 注：上述担保的类型均为连带责任保证担保。 上述担保（除对带*的公司和对宁波联合集团进出口股份有限公司的担保）的决策依据均是本公司 2004 年度股东大会通过的关于公司 2005 年度担保额度的决议； 对宁波联合集团进出口股份有限公司提供担保的决策依据是本公司 2005 年第二次临时股东大会通过的关于追加 2005 年度公司担保额度的决议。 上述担保的对象（除带*的公司）均为本公司持股 51%以上的控股子公司。 带*的为本年末资产负债率超过 70%的控股子公司；

73、带*的为本公司和银行签定的最高额保证合同； 带*的为本公司的控股子公司宁波联合集团进出口股份有限公司为其持股 50%的公司提供的担保，决策依据是该公司第一届董事会第四次会议通过的同意为其提供担保的董事会决议。 报告期末，公司对子公司宁波联合建设开发有限公司的担保余额未降至公司2004 年度股东大会关于公司 2005 年度担保额度的决议中所要求的 4200 万元的额度。 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 46900 万元人民币、 155.79 万美元报告期末对控股子公

74、司担保余额合计 25250 万元人民币 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 25250 万元人民币 担保总额占公司净资产的比例 32.30% 其中： 为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 21450 万元人民币 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 21450 万元人民币 五、经征询公司相关股东关于股权分置改革的计划安排，公司力争在 2006 年 6月底前进入股权分置改革程序。 六、聘任会计师事务所情况： 2005 年 4 月 22 日本公司股东大会通过决议，续聘北京天华会计

75、师事务所为公司财务审计机构， 续聘期一年。 本报告期内公司支付给该会计师事务所的 2004 年度财务审计费用为 40 万元，并承担了 10 万元的审计人员差旅费。2005 年度财务审计费用 40 万元应付未付。此外，本报告期内公司支付给该会计师事务所 2005 年三季度报告财务审计费用 30 万元及 2004 年更正后年报财务审计费用 10 万元。 公司无支付给该会计师事务所财务审计以外的其它费用。 2004 年度公司支付给该会计师事务所 2003 年度财务审计费用 40 万元， 并承担了 10 万元的审计人员差旅费。 截止 200521 年底该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 5 年。

76、 截止 2004 年度， 为公司年度财务审计报告签字的注册会计师夏执东、 张福建已连续提供审计服务满 4 年，根据相关规定，本年度由楼敏替换夏执东为本公司年度财务审计报告的签字注册会计师。 七、本年度公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会宁波监管局于 2005 年 8 月 8 日至 11 日对本公司进行了巡回检查，并于 2005 年 10 月 10 日下达了关于要求宁波联合集团股份有限公司限期整改有关问题的通知 。公司于 2005 年 10 月 26 日召开了第四届董事会第九次会议，讨论通过了宁波联合集团股份有限公司关于

77、对巡回检查问题的整改报告 （详见 2005年 10 月 28 日的中国证券报和上海证券报 ） 。现将截止报告期末的整改情况简要说明如下： 1、关于完善法人治理机构问题，公司于报告期内成立了董事会战略委员会；设立了公司内审机构，建立了内审制度；董事会提名委员会尚待成立。 2、关于完善公司相关管理制度问题，公司于报告期内修订并通过了总裁工作规则 ；制定了长期投资审批暂行规定和关联交易制度 ，并在 2006 年第一次临时股东大会上通过。 3、 整改通知中指出的有关股东方所推荐的副总裁的劳动人事关系尚在所推荐单位的事项，公司于报告期内已向相关股东方的人事部门发函告知。 4、 对于个别固定资产未办妥更名

78、手续、 未办妥产权过户手续及尚未取得产权证明等问题，公司已于报告期内完成部分工作，尚未完成的正在积极办理当中。 5、关于有关关联方占用资产问题，报告期内，宁波开发区联合物业管理有限公司已经改制，不再是公司的关联方，公司亦已与其签订了房产租赁合同；公司关联方宁波经济技术开发区联合发展公司已经迁址，不再在公司联合大楼办公。 6、本公司的子公司宁波联合建设开发有限公司于 2005 年 9 月末把对其子公司宁波天水置业投资有限公司的 13064.5 万元长期股权投资成本作为重大会计差错进行了更正，并按有关规定计算股权投资差额和进行摊销。公司据此相应追溯调整了2001 年至 2004 年年度的会计报表和

79、合并会计报表的有关项目，并按相关要求公告了简化的公司更正后经审计的 2004 年度财务报表及相关附注（详见 2005 年 12 月10 日的中国证券报和上海证券报 ） 。 八、其他重要事项： 1、 公司参资的宁波港青峙化工码头项目于 2005 年 3 月按计划试投产， 并于 2005年 8 月获得浙江省政府批复正式对外开放。 该码头 2005 年装卸作业量 50.32 万吨。 2、子公司宁波经济技术开发区石油有限公司于 2005 年 2 月和 2005 年 11 月合计收到中国人民银行“中创”清算组债权本金 20%的清偿款，共计 937.316 万元。 3、报告期内，本公司以每股 1.81 元

80、的价格受让宁波维科控股集团股份有限公司持有的宁波联合集团进出口股份有限公司 800 万股股份，占宁波联合集团进出口股份有限公司总股本的 40%，转让总价为 1448 万元。详情请见 2005 年 4 月 5 日的中国证券报 、 上海证券报 。该项股权转让的工商变更登记手续已于 2005 年 5月 25 日完成，相关股权转让款也已结清。 22 4、报告期内，控股子公司宁波联合建设开发有限公司以每股 7.0535 元的价格受让浙江玉州实业投资有限公司持有的宁波天水置业有限公司 60 万股股份， 占宁波天水置业有限公司注册资本的 2%，转让总价为 423.21 万元。详情请见 2005 年 4 月2

81、6 日的 中国证券报 、 上海证券报 。 该项股权转让的工商变更登记手续已于 2005年 5 月 8 日完成，相关股权转让款也已结清。至此，子公司宁波联合建设开发有限公司持有宁波天水置业有限公司的股权比例由原先的 49%增加到 51%。 5、 公司第四届董事会第六次会议通过了关于设立香港恒源有限公司 （公司名称为暂定名，以登记核准的为准）的议案。2005 年 6 月 27 日，拟设公司经香港公司注册处批准，名称变更为“香港中佳国际发展有限公司” 。 6、 公司与上海市医药股份有限公司于 2005 年 11 月 2 日签订了 关于结清股权转让余款的协议书 ， 并在同日与该公司完成了对股权转让余款

82、和期间损益款的结清手续。详情请见 2005 年 11 月 4 日的中国证券报 、 上海证券报 。 7、子公司宁波联合集团电器有限公司于 2005 年 9 月召开了股东会会议，决定该公司依法进行清算、解散，清算程序已于 2005 年 4 季度启动。该公司注册资金2953 万元，其中本公司占 86.96%，宁波开发区热电有限公司占 13.04%。由于报告期末本公司对该公司的长期投资余额已减至零，且已没有任何形式的担保义务，解散该公司对本公司的财务状况和经营指标影响较小。 8、2005 年 12 月 9 日，子公司宁波联合集团进出口股份有限公司与浙江造船有限公司签订了一份 船舶出口代理协议 ， 进出

83、口公司作为出口代理商加入浙江造船公司与德国 CONTI 60, Container Schiffahrts-GmBH & Co.KG Nr.1 签订的 4250箱集装箱船建造合同。 根据该代理协议的约定，进出口公司承担的义务主要有： （1） 代理出口该船和代理进口该船建造所需的物资及办理有关的进出口贸易手续，协助浙江造船公司与买方进行商务联系； （2）申请并取得 4004 万美元及其所产生的利息的预付款还款保函； （3）向银行通过进口押汇方式申请并取得不超过 500 万美元的流动资金； （4）作为船舶建造方之一，与浙江造船公司共同履行集装箱船建造合同 ，并为浙江造船公司在 集装箱船建造合同 中

84、的义务承担连带责任。 集装箱船建造合同载明的总标的额为 5720 万美元。 浙江造船公司承担的义务主要有： （1）负责集装箱船建造合同项下的船舶设计、建造、国内外物资采购； （2）作为集装箱船建造合同建造方主体，承担该合同项下建造方的全部责任和风险，除非可归咎于进出口公司的过错，承担集装箱船建造合同项下的商务风险； （3）负责按与开证银行所制定的进口开证、进口押汇计划进行付汇； （4）为进出口公司依据船舶进出口代理协议申请并取得的预付款还款保函提供担保，并为进出口公司依据船舶进出口代理协议申请并取得的预付款还款保函、进口开证、进口押汇提供反担保及用在建船舶抵押。 进出口公司在该项业务中可获代理

85、费为 77.22 万美元，由浙江造船公司按船舶建造、交付进度分期支付。 根据协议， 子公司进出口公司于 2005 年 12 月 28 日向中国银行宁波市分行申请为德国 CONTI 60, Container Schiffahrts-GmBH & Co.KG Nr.1 开具了总额为 4004万美元的预付款还款保函。此保函由浙江造船公司提供担保。 23 详情请见 2006 年 2 月 28 日、3 月 2 日的中国证券报 、 上海证券报 。 九、期后事项： 1、2006 年 1 月 27 日，子公司宁波经济技术开发区石油有限公司收到中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组关于原中创公司债务最终

86、清偿的通知 。该通知称： “依据清算组与各债权人协商并经中国人民银行确认的债务清偿方案， 上述可用于债务清偿分配的资金用于清偿除中国人民银行和四家国有商业银行以外的其它债权人，其它债权人的实际受偿率是 77.97%。 ” “经清算组确认，你单位（指石油公司）债权本金为人民币 46,865,800.00 元，已受偿的金额为人民币14,059,740.00 元，最终还可受偿的金额为人民币 22,481,524.26 元。 ”石油公司已于 2006 年 2 月 8 日收到上述剩余受偿资金 22,481,524.26 元。 2、2006 年 3 月 3 日，进出口公司与浙江造船公司签订了合同号为 CB

87、NBZJB05-137 的 船舶进出口代理协议 。 详情请见 2006 年 3 月 10 日的 中国证券报 、上海证券报 。 10、财务报告 10、财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表 1、 比较式资产负债表（附后） 2、 比较式利润及利润分配表（附后） 3、 现金流量表（附后） 三、会计报表附注（附后） 1111、备查文件目录、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在上海证券报 、 中国证券报上刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件完整备置

88、于公司所在地。 宁波联合集团股份有限公司 董事长：何大元 二六年三月十七日 24 审 计 报 告 审 计 报 告 天 华 审 字 (2006)第 072 01 号 宁波联合集团股份有限公司全体股东： 宁波联合集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波联合集团股份有限公司（以下简称“宁波联合” ）2005年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2005 年度的利润表及合并利润表，2005 年度的利润分配表及合并利润分配表以及 2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是宁波联合管理当局的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按

89、照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定， 在所有重大方面公允反映了宁波联合 2005 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况，2005 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 天 华 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 天 华 会 计 师

90、 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 张福建 中 国 注 册 会 计 师 中 国 注 册 会 计 师 楼 敏 中 国 北 京 二 零 零 六 年 三 月 十 七 日 中 国 北 京 二 零 零 六 年 三 月 十 七 日 25 资 产 负 债 表(合并) 资 产 负 债 表(合并) 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005年12月31日 2004年12月31日流动资产： 货币资金 六.1 527,408,632.70 446,011,277.52短期投资 六.2 500,010.00 -应收票据 六.3 5,311,127.78 14,101,325.31应收股利 六.4 2,437,5

91、00.00 2,747,100.90应收利息 -应收账款 六.5 180,694,634.70176,246,518.14其他应收款 六.6 348,112,076.5273,037,252.11预付账款 六.7 549,418,472.60 155,678,028.40应收补贴款 六.8 40,459,777.29 44,216,916.17存货 六.9 1,546,991,704.94 968,168,001.45待摊费用 六.10 81,353.11 76,794.88一年内到期的长期债权投资 -其它流动资产 - -流动资产合计 3,201,415,289.64 1,880,283,21

92、4.88 长期投资： 长期股权投资 六.11 223,395,341.90 221,815,660.31长期债权投资 - - 长期投资合计 223,395,341.90 221,815,660.31 其中：合并价差 84,573,543.86 209,282.46 固定资产: 固定资产原值 六.12 488,181,418.37 393,590,455.68减：累计折旧 六.12 151,142,584.26 128,475,229.75固定资产净值 六.12 337,038,834.11 265,115,225.93减：固定资产减值准备 六.12 2,098,693.76 2,126,599

93、.86固定资产净额 334,940,140.35 262,988,626.07工程物资 257,303.09 120,736.82在建工程 六.13 64,281,265.64 115,753,583.71固定资产清理 - -固定资产合计 399,478,709.08 378,862,946.60 无形资产及其它资产: 无形资产 六.14 15,597,227.76 18,794,994.46长期待摊费用 六.15 -682,492.94其它长期资产 - - 无形资产及其它资产合计 15,597,227.76 19,477,487.40 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 3,839,

94、886,568.38 2,500,439,309.19 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 资 产 负 债 表（合并续） 资 产 负 债 表（合并续） 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005年12月31日 2004年12月31日负债和股东权益 流动负债: 短期借款 六.16 331,000,000.00 545,000,000.00应付票据 六.17 167,940,000.00 121,300,000.00应付账款 六.18 312,980,131.60 269,185,710.01预收账款 六.19 1,400,832,227.71 165,224,537.24

95、应付工资 六.20 40,272,540.74 35,413,405.12应付福利费 7,425,407.49 6,420,447.08应付股利 -应交税金 六.21 -44,684,829.10 15,114,383.22其他应交款 六.22 8,680,593.89 4,892,824.43其他应付款 六.23 253,544,119.63263,245,756.47预提费用 六.24 22,853,386.31 42,342,180.82预计负债 -一年内到期的长期负债 六.25 120,000,000.00 -其它流动负债 - -流动负债合计 2,620,843,578.27 1,46

96、8,139,244.39 长期负债： 长期借款 六.26 394,580,025.00 150,081,737.50应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -其它长期负债 - -长期负债合计 394,580,025.00 150,081,737.50 递延税款： 递延税款贷项 - - 负债合计 3,015,423,603.27 1,618,220,981.89 少数股东权益 42,722,483.72 50,627,135.88 股东权益： 股本 六.27 302,400,000.00302,400,000.00减：已归还投资 - -股本净额 302,400,000.00302,400,000.

97、00资本公积 六.28 404,144,101.05399,070,739.53盈余公积 六.29 167,716,379.03 149,897,019.64其中：公益金 六.29 77,532,044.33 70,277,961.81未确认的投资损失 -70,131,950.48 -未分配利润 六.30 -22,388,048.21-19,776,567.75 其中：拟分配的现金股利 6,048,000.00 30,240,000.00股东权益合计 781,740,481.39 831,591,191.42 负债和股东权益合计 3,839,886,568.38 2,500,439,309.1

98、9 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 27 利 润 表(合并) 利 润 表(合并) 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 2004年度一、 主营业务收入 六.31 3,128,951,992.79 4,229,615,008.31 减：主营业务成本 六.31 2,827,426,139.75 3,959,767,845.40 主营业务税金及附加 六.32 31,218,891.65 16,324,280.40二、 主营业务利润 270,306,961.39 253,522,882.51 加：其它业务利润 六.33 447,046.25 2,531,074.91 减

99、：营业费用 六.34 64,835,250.82 99,251,615.96 管理费用 六.35 89,042,381.37 110,980,651.59 财务费用 六.36 2,063,205.72 2,944,750.41三、 营业利润 114,813,169.73 42,876,939.46 加：投资收益 六.37 -1,380,516.65 16,493,043.52 补贴收入 - 营业外收入 六.38 514,228.86 443,723.62 减：营业外支出 六.39 7,407,524.36 5,385,687.52四、 利润总额 106,539,357.58 54,428,01

100、9.08 减：所得税 六.40 62,379,874.74 33,315,713.79 少数股东本期损益 14,272,955.14 -4,422,077.49 未确认的投资损失 -12,942,353.63 -4,095,431.42五、 净利润 42,828,881.33 29,629,814.20 补充资料： 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,979,559.15 36,600,139.092、自然灾害 -3、会计政策变更增加（或减少）净利润 -4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -5、债务重组损失 -6、其他 - 法定代表人: 主管会计

101、工作负责人: 会计机构负责人: 28 利 润 分 配 表（合并） 利 润 分 配 表（合并） 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005 年度 2004 年度 一、净利润 42,828,881.3329,629,814.20加：年初未分配利润 -17,157,570.15 9,011,473.66 其他转入 - -二、可供分配利润 25,671,311.1838,641,287.86减：提取法定盈余公积 10,565,276.87 5,710,721.53 提取法定公益金 7,254,082.52 4,323,134.08 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利

102、润归还投资 - -三、可供投资者分配的利润 7,851,951.7928,607,432.25减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 30,240,000.0048,384,000.00 转作股本的普通股股利 - -四、未分配利润 -22,388,048.21-19,776,567.75 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 29 现 金 流 量 表（合并） 现 金 流 量 表（合并） 货币单位:人民币元 项 目 注 释 2005 年度一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,539,559,949.17 收到税费返还 208,522,

103、366.43 收到的其他与经营活动有关的现金 64,796,814.79 现金流入小计 3,812,879,130.39购买商品、接受劳务支付的现金 3,286,695,421.39支付给职工以及为职工支付的现金 60,867,513.67 支付的各种税费 145,194,936.34 支付的其他与经营活动有关的现金 六.41 153,988,164.35 现金流出小计 3,646,746,035.75经营活动产生的现金流量净额 166,133,094.64 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 63,854,886.93 其中：出售子公司收到的现金 58,554,886.93取得

104、投资收益所收到的现金 4,681,412.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,632,634.75 收到的其他与投资活动有关的现金 六.42 225,962,819.09 现金流入小计 296,131,753.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,917,427.29 投资所支付的现金 21,712,100.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 60,629,527.29投资活动产生的现金流量净额 235,502,226.18三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

105、-借款所收到的现金 1,303,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 708,726.88 现金流入小计 1,304,208,726.88 偿还债务所支付的现金 1,553,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 71,446,692.52 其中：子公司支付少数股东的股利 4,050,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,624,446,692.52 筹资活动产生的现金流量净额 -320,237,965.64 四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 81,397,355.18 法定代表人: 主管会计工作负责人:

106、会计机构负责人: 30 现 金 流 量 表(合并续) 现 金 流 量 表(合并续) 货币单位:人民币元 项 目 2005 年度补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： 42,828,881.33 加：少数股东本期收益 14,272,955.14 计提的资产减值准备 31,020,315.00 固定资产折旧 28,527,918.70 无形资产摊销 3,197,766.70 长期待摊费用摊销 682,492.94 待摊费用减少（减：增加） -4,558.23 预提费用增加（减：减少） -19,488,794.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 4,03

107、1,205.87 固定资产报废损失 23,431.10 财务费用 5,486,457.97 投资损失（减：收益） 1,380,516.65 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -578,813,820.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -691,774,153.32 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,337,704,832.96 未确认的投资损失 -12,942,353.63 经营活动产生的现金流量净额 166,133,094.642、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物增加情况

108、现金的期末余额 527,408,632.70 减：现金的期初余额 446,011,277.52 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 81,397,355.18 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 31 资产减值准备明细表（合并） 资产减值准备明细表（合并） 货币单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 本年核销数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 31,170,354.94 31,058,104.56不适用 - -62,228,459.50其中：应收账款 23,025,104.

109、70 494,235.18不适用 - -23,519,339.88 其他应收款 8,145,250.24 30,563,869.38不适用 - -38,709,119.62 二、短期投资跌价准备合计 - - -其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 5,395,658.09 -9,883.46- 9,883.465,385,774.63其中：库存商品 5,395,658.09 -9,883.46- 9,883.465,385,774.63 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 4,400,000.00 - -4,400,000.00其中：长期股权投资 4

110、,400,000.00 - -4,400,000.00 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 2,126,599.86 -27,906.10- 27,906.102,098,693.76其中：房屋、建筑物 2,126,599.86 -27,906.10- 27,906.102,098,693.76 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - -其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 32 资 产 负 债 表(母公司) 资 产 负 债 表(母公司)

111、 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005年12月31日 2004年12月31日流动资产： 货币资金 250,797,424.52 193,838,466.05短期投资 -应收票据 -200,000.00应收股利 32,937,500.00 35,649,600.90应收利息 -应收账款 七、1 7,754,486.409,412,759.55其他应收款 七、2 312,680.7067,691,680.72预付账款 6,215,386.97 4,769,074.82应收补贴款 -存货 133,882,070.36 144,963,776.36待摊费用 -63,461.55一年内到期的长期债

112、权投资 -其它流动资产 - -流动资产合计 431,899,548.95 456,588,819.95 长期投资： 长期股权投资 七、3 412,466,819.72 378,876,615.36长期债权投资 - -长期投资合计 412,466,819.72 378,876,615.36 固定资产: 固定资产原值 119,130,365.57 109,459,091.50减：累计折旧 40,394,238.24 36,988,239.93固定资产净值 78,736,127.33 72,470,851.57减：固定资产减值准备 2,098,693.76 2,126,599.86固定资产净额 76

113、,637,433.57 70,344,251.71工程物资 -在建工程 88,669.41 10,700.00固定资产清理 - -固定资产合计 76,726,102.98 70,354,951.71 无形资产及其它资产: 无形资产 5,574,029.02 8,509,870.05长期待摊费用 -635,825.59其它长期资产 - - 无形资产及其它资产合计 5,574,029.02 9,145,695.64 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 926,666,500.67 914,966,082.66 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 33 资 产 负 债 表（

114、母公司续） 资 产 负 债 表（母公司续） 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005年12月31日 2004年12月31日负债和股东权益 流动负债: 短期借款 -应付票据 23,800,000.00 21,000,000.00应付账款 21,969.00 161,275.18预收账款 13,998,380.42 10,917,233.75应付工资 28,105,023.84 26,251,171.47应付福利费 4,218,911.34 4,166,310.64应付股利 -应交税金 584,491.16 756,996.38其他应交款 10,541.61 11,457.17其他应付款 12,

115、131,947.60 22,168,645.22预提费用 -预计负债 -一年内到期的长期负债 -其它流动负债 - -流动负债合计 82,871,264.97 85,433,089.81 长期负债： 长期借款 -应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -其它长期负债 - -长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 - - 负债合计 82,871,264.97 85,433,089.81 股东权益： 股本 302,400,000.00302,400,000.00减：已归还投资 - -股本净额 302,400,000.00302,400,000.00资本公积 404,144,101.05399,07

116、0,739.53盈余公积 129,380,902.46 121,495,126.20其中：公益金 64,435,019.27 60,492,131.14未分配利润 7,870,232.19 6,567,127.12 其中：拟分配的现金股利 6,048,000.00 30,240,000.00股东权益合计 843,795,235.70829,532,992.85 负债和股东权益合计 926,666,500.67 914,966,082.66 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 34 利 润 表(母公司) 利 润 表(母公司) 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005年度 20

117、04年度一、 主营业务收入 七、4 136,916,776.78 177,712,846.68 减：主营业务成本 七、4 97,288,301.16 119,575,710.97 主营业务税金及附加 1,820,281.89 2,207,077.81二、 主营业务利润 37,808,193.73 55,930,057.90 加：其它业务利润 365,193.76 291,635.66 减：营业费用 11,971,318.02 10,994,630.79 管理费用 35,747,949.98 52,812,929.12 财务费用 -960,876.14 -604,331.13三、 营业利润 -8

118、,585,004.37 -6,981,535.22 加：投资收益 七、5 48,794,162.37 41,895,787.33 补贴收入 - 营业外收入 53,490.60 159,946.92 减：营业外支出 833,767.27 924,842.22四、 利润总额 39,428,881.33 34,149,356.81 减：所得税 - 4,793,890.55五、 净利润 39,428,881.33 29,355,466.26 补充资料： 项 目 2005年度 2004 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -2,794,991.06 30,116,528.082、自然灾害 -3

119、、会计政策变更增加（或减少）净利润 -4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -5、债务重组损失 -6、其他 - 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 35 利 润 分 配 表（母公司） 利 润 分 配 表（母公司） 货币单位:人民币元 项 目 注释 2005 年度 2004 年度 一、净利润 39,428,881.33 29,355,466.26加：年初未分配利润 6,567,127.12 31,466,754.12 其他转入 - -二、可供分配的利润 45,996,008.45 60,822,220.38减：提取法定盈余公积 3,942,888.13 2,935,546.63

120、 提取法定公益金 3,942,888.13 2,935,546.63 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - -三、可供投资者分配的利润 38,110,232.19 54,951,127.12减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 30,240,000.00 48,384,000.00 转作股本的普通股股利 - -四、未分配利润 7,870,232.19 6,567,127.12 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 36 现 金 流 量 表（母公司） 现 金 流 量 表（母公司） 货币单位:人民币元 项 目

121、2005 年度一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 154,645,424.27 收到税费返还 -收到的其他与经营活动有关的现金 4,388,112.20 现金流入小计 159,033,536.47购买商品、接受劳务支付的现金 99,080,443.34 支付给职工以及为职工支付的现金 21,867,341.09 支付的各种税费 3,897,532.50 支付的其他与经营活动有关的现金 20,785,121.41 现金流出小计 145,630,438.34经营活动产生的现金流量净额 13,403,098.13 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 58,554,

122、886.93 取得投资收益所收到的现金 40,264,411.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,603,712.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 100,423,010.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,507,707.56 投资所支付的现金 14,480,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 25,987,707.56 投资活动产生的现金流量净额 74,435,303.36 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -借款所收到的现金 380,000,000.00 收到的其他与筹

123、资活动有关的现金 - 现金流入小计 380,000,000.00 偿还债务所支付的现金 380,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30,879,443.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 410,879,443.02 筹资活动产生的现金流量净额 -30,879,443.02 四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 56,958,958.47 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 37 现 金 流 量 表(母公司续) 现 金 流 量 表(母公司续) 货币单位:人民币元 项 目 2005 年度补充资料： 1、将净利润调

124、节为经营活动的现金流量 净利润： 39,428,881.33 加：计提的资产减值准备 -7,698,714.23 固定资产折旧 4,910,248.84 无形资产摊销 2,935,841.03 长期待摊费用摊销 635,825.59 待摊费用减少（减：增加） 63,461.55 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 129,535.39 固定资产报废损失 13,874.96 财务费用 639,443.02 投资损失（减：收益） -48,794,162.37 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 11,081,706.00 经营性应

125、收项目的减少（减：增加） -10,329,709.52 经营性应付项目的增加（减：减少） 20,386,866.54 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 13,403,098.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 250,797,424.52 减：现金的期初余额 193,838,466.05 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 56,958,958.47 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 38 资产减值准

126、备明细表（母公司） 资产减值准备明细表（母公司） 货币单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 本年核销数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 10,177,082.37 -不适用 - 7,670,808.132,506,274.24其中：应收账款 2,655,784.52 -不适用 - 184,252.582,471,531.94 其他应收款 7,521,297.85 -不适用 - 7,486,555.5534,742.30 二、短期投资跌价准备合计 - - -其中：股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 5,385,

127、774.63 - -5,385,774.63其中：库存商品 5,385,774.63 - -5,385,774.63 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 4,400,000.00 - -4,400,000.00其中：长期股权投资 4,400,000.00 - -4,400,000.00 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 2,126,599.86 -27,906.10- 27,906.102,098,693.76其中：房屋、建筑物 2,126,599.86 -27,906.10- 27,906.102,098,693.76 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备

128、- - -其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 39 一、公司简介 一、公司简介 宁波联合集团股份有限公司（以下简称“本公司” ）前身为宁波经济技术开发区联合（集团）股份有限公司，于 1994 年 3 月经宁波市体改委批准成立。1996 年 6 月，根据国务院国发（1995）17 号文的精神，本公司对非经营性资产进行了分离。分离后，本公司更名为宁波联合集团股份有限公司，并领取了注册号为 3302001001567 的企业法人营业执照。 1997 年 3 月 31 日

129、和 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会以证监发字 （1997） 第 72 号文、第 73 号文和上海证券交易所以上证上字（1997）012 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票，并在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围为高新技术项目及产品投资、开发、生产、能源、交通、通讯项目及市政基础设施建设。 二、公司主要会计政策、会计估计 二、公司主要会计政策、会计估计 （一）会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国企业会计制度及有关补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币

130、。 （四）记账原则及计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 （五）外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务均按当月 1 日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益类账项。 （六）现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）坏账核算方法 1.坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，应确认

131、为坏账： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。 2.坏账损失的核算方法: 本公司采用备抵法核算坏账。 3.本公司的坏账准备计提方法和计提比例:按应收款项（包括应收账款和其他应收款）年末余额的 10%计提坏账准备， 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别， 导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备， 将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采取个别认定法计提坏账准备。 （八）存货核算方法 1.存货分类：本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品（在建开发土地、

132、开发成本） 、产成品（完工开发土地、开发产品） 、库存商品及出租开发产品等。 2.取得和发出的计价方法： 本公司取得存货时按实际成本计价； 发出存货的成本采用加权平均法计价；成本核算采用品种法核算产品成本，采用加权平均法核算主营业务成本。 3.低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 4.出租开发产品于出租合同、协议签定时，按开发产品的实际成本计价，并采用直线法分期平均摊销。 5.存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取， 预计存货跌价损失计入当年度损益类账项。 （九）短期投资核算方法 短期投资按实

133、际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。 于短期投资 40 处置时，按收到的处置收入与短期投资账面余额或账面价值的差额确认为当期投资收益。 决算日， 短期投资按成本与市价孰低计价， 并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 （十）长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时，以成本法核算；拥有被投资公司权益性资本 20%至 50%时，以权益法核算；拥有被投资公司权益性资本 50%以上时，采用

134、权益法核算并对会计报表予以合并。 股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的， 借方差额一般按不超过十年的期限平均摊销， 贷方差额一般按不低于十年的期限平均摊销；自财政部财会200310 号文发布之后发生的股权投资差额，借方差额按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额记入“资本公积股权投资准备”科目。 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用， 以及支付的自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本计价。 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期内，按直线法平均摊销。 决算日,本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或

135、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时， 则逐项按其预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益类账项。 （十一）固定资产计价和折旧方法 固定资产按实际成本计价。 固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、 机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2,000.00 人民币元以上，并且使用期限超过二年的物品。 固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按各类固定资产的原值、 预计可使用年限和预计残值率(原价的 4%)，确定其折

136、旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-45 年 3.2-2.13% 机器设备 5-12 年 19.2-8% 运输设备 4-10 年 24-9.6% 其 他 8-10 年 12-9.6% 根据本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，于决算日，本公司对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，其中，对长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用、且已无转让价值的固定资产； 或由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； 或虽尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于

137、不再具有使用价值和转让价值的固定资产；或实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备，并计入当年度损益类账项。 （十二）在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。 与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额， 在该项资产交付使用之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算， 并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。 根据本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，于决算日，本公司对在建工程逐项进行 41 检查，由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致

138、可收回金额低于账面价值的，按其差额计提在建工程减值准备,并计入当年度损益类账项。 （十三）无形资产核算方法 无形资产是指本公司有偿取得的土地使用权， 以实际成本计价。 土地使用权按有效使用年限分期摊销。 根据本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，于决算日，本公司对无形资产逐项进行检查， 由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益类账项.本公司及其子公司尚未发生无形资产减值损失。 （十四）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指装潢修理费、房屋使用费等，按预计受益期平均摊销。 （十五）借款费用的核算

139、方法 会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （十六）收入确认方法 本公司及其子公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 与交易相关的经济利益能够流入企业， 且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。 本公司及其子公司提供劳务，在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 本公司及其子公司提供他人使用本公司资产按有关合同、 协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。 （十七）企业所得税的

140、会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 （十八）合并范围的影响 由于本公司的子公司宁波联合建设开发有限公司（以下简称“建设开发” ）本期受让了对宁波天水置业投资有限公司 （以下简称 “天水置业” ） 的部分投资， 本期合并范围增加了天水置业，2004 年天水置业与其下属子公司南昌金昌利房地产开发有限公司（以下简称“金昌利” ）合并抵销往来款相应的坏账准备在本期报表中体现，增加合并年初未分配利润 2,618,997.60 元。 （十九）会计差错更正的影响 根据中国证券监督管理委员会宁波监管局巡回检查相关的甬证监发200582 号通知要求，本公司的子公司建设开发本年将对天水置业

141、的 130,645,000.00 元长期股权投资成本进行追溯调整， 并按有关规定计算股权投资差额和进行摊销， 相应追溯调整了本公司报表和合并会计报表的有关项目。 三、合并会计报表的编制方法: 三、合并会计报表的编制方法: 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号关于印发的通知和财会二字(1996)2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 本公司在编制合并利润及利润分配表时， 系以本公司所属各子公司于本年度计提的法定盈余公积、 法定公益金和任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数

142、额， 对本公司本年 42 度提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积予以调整。 本公司及其子公司的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。 少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 四、税项及其他： 四、税项及其他： 本公司及其子公司应纳税项列示如下： （一）流转税及附加 项 目 税 项 税 率 产品销售收入 增值税 *17% 商品销售收入 增值税 *17%、13%材料销售收入 增值税 *17% 工业性作业收入 增值税 *1

143、7% 技术咨询收入 营业税 5% 租金收入 营业税 5% 餐饮服务收入 营业税 5% 交通运输收入 营业税 3% 房地产相关收入 营业税 5% *应纳增值税额为销项税额减进项税额； 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 7%计缴； 教育费附加按应交增值税额及营业税额的 4%、3%计缴。 （二）企业所得税 企业所得税税率为 33%。 （三）房产税 房产税系以房产原值的 70%为计缴基准，税率为 1.2%；或以租金收入计缴，税率为 12%。 （四）个人所得税 职工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 五、控股子公司及合营企业 五、控股子公司及合营企业 （一）附属机构 本公司实行内部独立核算的

144、附属机构概况列示如下： 分公司名称 注册成立时间注册地 主营业务 宁波联合集团股份有限公司戚家山宾馆 1996.10.11宁波开发区内住宿、饮食、零售、客运服务 宁波联合集团股份有限公司汽车销售服务分公司 1997.10.15宁波宁徐路 7号 机电设备（含轿车） 、金属材料的批发、零售、代购代销；汽车维修、汽车实物租赁 43 （二）控股子公司 本公司拥有 50%以上的权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 公司实际投资额 公司拥有 权益 经营范围 宁波经济技术开发区热电有限公司（热电公司） RMB 140,000,000.00RMB133,000,000.0095.00% 热电生

145、产、供应管理、相关技术服务及电热工程的安装维修 宁波经济技术开发区石油有限责任公司(石油公司) RMB 37,500,000.00RMB24,375,000.0065.00% 石油及制品、 化工原料及产品、 液化气、仓储运输 宁波联合集团电器有限公司（联合电器） RMB 29,530,000.00RMB29,530,000.00100.00% 电机、电器产品的开发、生产和销售 宁波联合汽车销售服务有限公司(汽车销售) RMB 9,000,000.00RMB8,550,000.0095.00% 出租客运、普通货运、租赁客运、汽车修理 宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐部) USD 1,350,

146、000.00RMB4,543,378.3963.00% 保龄球场、健身房及其他配套服务宁波联合生物技术有限公司(联合生物) RMB 35,260,000.00RMB26,445,000.0075.00% 饲料添加剂及饲料、保健品的开发、生产、销售 上海顺燃实业公司(上海顺燃) * RMB 5,000,000.00RMB4,200,000.0084.00% 金属材料、化工原料、纺织原料、建筑材料的批发零售 宁波经济技术开发区热电设计有限公司(热电设计公司) * RMB 500,000.00RMB400,000.0080.00% 工程勘察、城市公用设施的热网系统设计咨询 建设开发 RMB 100,

147、000,000.00RMB85,000,000.0085.00% 房地产经营、工程建筑 北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司(殷华激光) RMB 4,512,600.00RMB2,481,930.0055.00% 生产销售快速成形设备、模具及制品、计算机软、硬件产品 天水置业 * RMB 30,000,000.00RMB15,300,00.0051.00% 房地产经营、物业管理、建筑装璜、房地产中介 金昌利 * RMB 16,800,000.00RMB11,760,000.0070.00% 房地产开发及相配套的建筑材料宁波联合进出口股份有限公司（进出口股份） RMB 20,000,000.0

148、0RMB18,200,000.0091.00% 自营和代理各类商品及技术的进出口业务、经营进料加工和三来一补业务、开展对销贸易和转口贸易 宁波保税区埃希半导体材料仓储有限公司（埃希半导体） * RMB 2,400,000.00RMB1,608,000.0067% 半导体材料、化工原料及产品、电子器件和器材、国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储 *均系间接投资形成的控股子公司,具体情况如下： 公司名称 投资者名称 投资比例 热电设计公司 热电公司 80% 上海顺燃 石油公司 84% 天水置业 建设开发 51% 金昌利 天水置业 70% 埃希半导体 进出口股份 67% 本公司间接控股的子公司热电

149、设计公司，资产总额、营业收入占本公司及所有子公司合计的资产总额、 营业收入以及子公司当期净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当期净利润的比例均在 10%以下，对公司财务状况影响较小，按财政部（1996）第 2 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定，未纳入合并范围；本公司的子公司石油公司、联合电器正在进行清算，联合生物正在进行清理；本公司间接控股的子公司上海顺燃已处于清算状态，未纳入合并范围；本公司的子公司殷华激光，由于本公司无实质控制权，未纳入合并范围。 44 2005 年 12 月 31 日 2005 年度公司名称 总资产 净资产 净利润热电设计公司 1,126,383.53-10,

150、324.54-319,404.37殷华激光 11,763,939.462,130,539.46228,259.85 本公司本期的合并会计报表范围发生变更： 由于本公司的子公司建设开发本期受让了对天水置业的部分投资，本期合并范围增加了天水置业及其下属子公司金昌利，天水置业合并资产负债表及合并利润表如下： 天水置业合并资产负债表（单位：人民币元） 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日流动资产： 货币资金 63,879,633.62221,032,619.09短期投资 500,010.00500,010.00其他应收款 448,839,348.39364,382,973.77预付账

151、款 334,064,877.13291,270,514.44存货 632,656,294.92452,624,532.89待摊费用 81,353.11 40,961.25流动资产合计 1,480,021,517.171,329,851,611.44长期投资： 长期股权投资 148,200.003,148,200.00长期债权投资 - -长期投资合计 148,200.003,148,200.00固定资产: 固定资产原值 7,535,837.006,202,310.50减：累计折旧 1,968,660.30 1,302,264.75固定资产净值 5,567,176.704,900,045.75减：

152、固定资产减值准备 - -固定资产净额 5,567,176.704,900,045.75固定资产清理 - -固定资产合计 5,567,176.70 4,900,045.75资产总计 1,485,736,893.871,337,899,857.19流动负债: 短期借款 175,000,000.00200,000,000.00应付账款 391,806.3147,041,279.70预收账款 1,359,376,421.80972,704,568.80应付工资 -应付福利费 921,602.74482,601.98应交税金 -57,068,630.24-42,989,095.57其他应交款 -3,66

153、0,696.20-2,260,540.21其他应付款 28,415,907.8918,937,425.25预提费用 10,884,208.14674,561.25一年内到期的长期负债 - -流动负债合计 1,514,260,620.441,194,590,801.20长期负债： 长期借款 39,500,000.00 200,000,000.00长期负债合计 39,500,000.00 200,000,000.00负债合计 1,553,760,620.441,394,590,801.20少数股东权益 9,966,626.311,425,754.22股东权益： 股本 30,000,000.0030

154、,000,000.00减：已归还投资 - -股本净额 30,000,000.0030,000,000.00 45 盈余公积 2,989,305.23-其中：公益金 996,435.08-未分配利润 -110,979,658.11 -88,116,698.23股东权益合计 -77,990,352.88 -58,116,698.23负债和股东权益合计 1,485,736,893.871,337,899,857.19 天水置业合并利润表（单位：人民币元） 项 目 2005年度 2004年度一、 主营业务收入 175,010,740.00- 减：主营业务成本 123,434,786.73- 主营业务税

155、金及附加 10,500,644.41 -二、 主营业务利润 41,075,308.86- 加：其它业务利润 - 减：营业费用 1,939,027.084,772,256.40 管理费用 13,952,161.9741,248,987.49 财务费用 -1,767,491.97 -1,483,950.40三、 营业利润 26,951,611.78-44,537,293.49 加：投资收益 1,394.33- 补贴收入 - 营业外收入 41,619.575,460.00 减：营业外支出 56,370.00 125,403.08四、 利润总额 26,938,255.68-44,657,236.57

156、减：所得税 38,271,038.2419,853,209.43 少数股东本期收益 8,540,872.09 -2,707,811.61五、 净利润 -19,873,654.65-61,802,634.39 （三）联营公司 本公司拥有 50%以下的权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 公司实际投资额公司拥有 权益 经营范围 宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易) RMB 600,000.00RMB 160,000.0026.66% 国际贸易、转口贸易、保税仓储宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易) RMB 600,000.00RMB 180,000.0030% 国际贸

157、易、转口贸易、保税仓储宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易) RMB 10,000,000.00 RMB 3,960,000.0039.60% 国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储 宁波联合集团上海进出口有限公司（上海进出口） RMB 1,000,000.00RMB 400,000.0040% 国际贸易、保税仓储 宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） RMB 600,000.00RMB 120,000.0020% 国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储 宁波联合物业管理有限公司(联合物业) RMB 3,600,000.00RMB 1,440,000.0040% 物业管理、房屋维修、房

158、产中介、家政服务、建筑材料的批发、零售宁波青峙化工码头有限公司（青峙化工） USD 12,100,000.00USD 3,025,000.0025% 液体化工码头项目的筹建 上海大明置业有限公司(大明置业) RMB 10,000,000.00RMB 5,000,000.0050% 房地产开发经营 温州宁联投资置业有限公司（宁联置业） RMB 20,000,000.00RMB 8,000,000.0040% 房地产开发经营 浙江天景旅游投资开发有限公司（天景旅游） RMB 20,000,000.00RMB 8,000,000.0040% 实业投资、旅游项目投资、园林绿化管理、旅游景点开发、咨询业

159、务宁波联泰航运有限公司（联泰航运） RMB 12,000,000.00RMB 4,800,000.0040% 国内沿海及长江中下游普通货物运输的筹建 宁波绿源燃机电力投资有限公司（绿源燃机） RMB 10,000,000.00RMB 3,000,000.0030% 天然气、天然气发电及热电项目投资 46 六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元） ： 六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元） ： 1.货币资金 项 目 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日现金 138,071.33 54,847.41银行存款 372,743,033.54 361,741,732

160、.94其他货币资金 154,527,527.83 84,214,697.17合 计 527,408,632.70 446,011,277.52 2.短期投资及短期投资跌价准备 (1)短期投资及短期投资跌价准备明细情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备股权投资 - -其中：股票投资 - -债券投资 - -其中：国债投资 - -其他投资 500,010.00 - - -合 计 500,010.00 - - -(2) 其他投资系本公司的子公司金昌利购买的博时主题行业基金。 (3) 短期投资变现无重大限制。 3.应收票据 项 目

161、 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日银行承兑 5,311,127.78 14,101,325.31 商业承兑 - -合 计 5,311,127.78 14,101,325.31 4.应收股利 项 目 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日宁波经济技术开发区石油有限责任公司 2,437,500.00 2,437,500.00 宁波医药股份有限公司 - 309,600.90合 计 2,437,500.00 2,747,100.90 5.应收账款 (1) 应收账款账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账

162、龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 166,989,536.24 81.77% 16,698,953.62192,765,559.7396.74% 19,276,555.981-2 年 31,748,450.39 15.55% 3,174,845.041,037,814.550.52% 103,781.452-3 年 7,739.39 0.003% 773.9413,687.400.01% 1,368.743 年以上 5,468,248.56 2.677% 3,644,767.28 5,454,561.16 2.73% 3,643,398.53合 计 204,213,97

163、4.58 100.00% 23,519,339.88199,271,622.84100.00% 23,025,104.70 (2)截止 2005 年 12 月 31 日应收账款欠款前五位的单位明细如下： 欠 款 单 位 余额款项性质 比例 宁波经济技术开发区联能贸易有限公司 27,511,615.41 货款 13.47% 宁波宁兴房地产开发有限公司 26,667,300.00 货款 13.06% 宁波大榭开发区宝业房产开发有限公司 18,941,056.00 货款 9.28%宁波神鸽椅业有限公司 5,050,000.00 货款 2.47% 广州中海船务代理有限公司 4,620,000.00 货

164、款 2.26% 合计 82,789,971.41 货款 40.54% (3)截止 2005 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 47 (4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下： 项 目 余 额计提比例 原 因 北京古桥电器公司 3,622,325.26 50%执行困难 宁波保税区嘉和实业发展有限公司 1,832,235.90 100%资不抵债 合 计 5,454,561.16 6.其他应收款： (1)其他应收款账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账

165、准备1 年以内 145,056,291.46 37.50% 14,505,629.15 76,898,077.2894.72% 7,689,807.73 1-2 年 241,567,154.73 62.45% 24,156,715.48 1,137,644.251.40% 113,764.43 2-3 年 86,310.68 0.02% 8,631.07 2,817,686.723.47% 281,768.67 3 年以上 111,439.27 0.03% 38,143.92 329,094.10 0.41% 59,909.41合计 386,821,196.14 100.00% 38,709,

166、119.62 81,182,502.35100.00% 8,145,250.24 (2)截止 2005 年 12 月 31 日其他应收款欠款前五位的单位或个人明细如下： 欠 款 单 位 余 额款项性质 比例钱塘房产集团有限公司 179,704,375.00 往来款 46.46%华门控股有限公司 139,055,525.00 往来款 35.95%宁波首昌投资发展有限公司 22,185,900.00 往来款 5.74%宁波经济技术开发区联能贸易有限公司 15,400,000.00 往来款 3.98%姜峰 14,988,400.00 往来款 3.87%合计 371,334,200.00 96.00%

167、 (3)截止 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (4)计提坏账准备比例较大的其他应收款情况如下： 项 目 余 额计提比例 原 因 开发区档案馆 30,000.00100% 无法收回 (5)本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本年末较上年末合并会计报表单位增加，其对本报告年末数的影响值详见会计报表附注五之（二） 。 7.预付账款 (1)账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例1 年以内 398,101,731.65 72.46% 121,798,442.0

168、4 78.24%1-2 年 143,120,858.30 26.05% 28,753,991.59 18.47%2-3 年 3,070,287.880.56% 1,094,146.00 0.70%3 年以上 5,125,594.77 0.93% 4,031,448.77 2.59%合 计 549,418,472.60100.00% 155,678,028.40 100.00% (2)截止 2005 年 12 月 31 日无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 (3)本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本年末较上年末合并会计报表单位增加，其对本报告年末数的影响值详见会计报表附

169、注五之（二） 。 48 8.应收补贴款 性 质 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日应收出口退还增值税 40,459,777.29 44,216,916.17合 计 40,459,777.29 44,216,916.179.存货及存货跌价准备 (1)存货及存货跌价准备明细情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备在途材料 5,635,138.39 - 969,685.65 -原材料 6,555,843.09 - 10,259,147.30 -低值易耗 - -在产品 1,215,402,319.29

170、 - 564,893,260.57 - 其中：开发成本 1,213,530,409.01 - 562,728,110.21 - 开发间接费用 - - 工程施工成本 1,871,910.28- 2,165,150.36 -库存商品 60,488,342.71 5,385,774.6360,761,654.63 5,395,658.09产成品 191,708,205.34- 267,103,508.50 - 其中：完工开发土地 54,113,323.22- 72,270,433.82 - 完工开发产品 137,594,882.12- 194,833,074.68 -分期收款发出商品 - -出租开发

171、产品 72,587,630.75 - 69,576,402.89 -合 计 1,552,377,479.575,385,774.63973,563,659.54 5,395,658.09 (2)存货跌价准备变动情况 项 目 2004 年 12 月 31 日 本年增加因资产价值回升转回 其他转出数 本年核销 2005年12月31 日原材料 - - - -包装物 - - - -库存商品 5,395,658.09 -9,883.46 - 5,385,774.63 产成品 - - - - 其中：完工开发土地 - - - - 完工开发产品 - - - -出租开发产品 - - - - - -合 计 5,3

172、95,658.09 - -9,883.46 - 5,385,774.63 存货跌价准备计提时可变现净值以期末市价为计算基础。 (3)本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本年末较上年末合并会计报表单位增加，其对本报告年末数的影响值详见会计报表附注五之（二） 。 (4)截止 2005 年 12 月 31 日，本公司的子公司建设开发以“甬国用（2005）第 16065 号”相应的国有土地使用权作为抵押物，用于向中国农业银行宁波经济技术开发区支行贷款 4000万元；本公司的子公司建设开发以“甬国用（2005）第 15977 号”相应的国有土地使用权作为抵押物，用于向中国工商银行宁波市分行贷款 1.2

173、0 亿元；本公司的子公司建设开发以“甬国用（2004）第 10368 号”相应的国有土地使用权作为抵押物，用于向中国农业银行宁波经济技术开发区支行贷款 1.20 亿元；本公司的子公司天水置业以“甬国用（2002）字第 4309 号”相应的国有土地使用权作为抵押物，用于向中国建设银行股份有限公司宁波第二支行贷款 1.75 亿元；本公司的子公司金昌利以“洪土国用登郊（2003）第 260 号”相应的国有土地使用权作为抵押物， 用于向中国建设银行股份有限公司南昌洪都支行贷款3950 万元。 49 10.待摊费用 类 别 2005年12月31日2004年12月31日 结存原因办公用房租赁费 - 76,

174、794.88 受益期限未满车辆保险费 65,693.11 - 受益期限未满车辆养路费 15,660.00 - 受益期限未满合 计 81,353.11 76,794.88 11.长期投资 (1)本公司及其子公司长期投资明细项目列示如下： 2004 年 12 月 31 日 2005 年12 月31 日 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备长期股权投资 226,215,660.31 4,400,000.00 22,701,561.52 21,121,879.93 227,795,341.90 4,400,000.00 合 计 226,215,660.31 4,400,000.0

175、0 22,701,561.52 21,121,879.93 227,795,341.90 4,400,000.00 (2)本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下： 2005.12.31 被投资公司名称 股份性质 股票数量(股)占 被 投 资 公 司 注册 资 本 比 例 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额分得现金红利额宁波市商业银行 法 人 股 39,0000.02% 39,000.00-39,000.00 -宁波热电股份有限公司 法 人 股 20,520,20012.21% 20,807,500.00-20,807,500.00 -2,052,020.00银泰控股股份有限公司 法

176、 人 股 169,0000.44% 241,670.00-241,670.00 -哈工大首创科技股份有限公司 法 人 股 7,326,7203.81% 6,314,700.40-6,136,996.40 177,704.00-宁波新东方股份有限公司 法 人 股 5,400,0006.57% 5,760,000.00-5,760,000.00 -上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法 人 股 37,5000.0079%205,424.00-205,424.00 -11,250.00海南高速公路股份有限公司 法 人 股 900,0000.091% 630,000.00-630,000.00 -北京中科三

177、环高技术股份有限公司 法 人 股 19,868,7603.91% 5,483,000.00-5,483,000.00 -1,192,125.60宁波国际信托投资公司 *1 法 人 股 440,0002.2% 4,400,000.004,400,000.00 4,400,000.00 - -合 计 43,881,294.404,400,000.0043,703,590.40 177,704.003,255,395.60*1本公司对宁波国际信托投资公司的长期投资为人民币 4,400,000.00 元，因该公司已于2000 年 11 月 30 日宣告撤销， 进入清算程序， 本公司已对此项投资全额计提

178、了长期投资减值准备。 (3)本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： 2005.12.31 被投资公司名称 投资起止日 占 被 投 资 公 司注 册 资 本 比 例 投资金额减值准备本年权益增(减)额 累计权益增(减)额热电设计公司 1999.08-2014.0680% -252,579.90 -400,000.00宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司 1993.06-2012.1018% 82,588.89- -2,255.93杭州联华华商集团有限公司 2003.09-2031.060.415%1,400,000.00- -宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.061

179、1% 6,930,000.00- -殷华激光 2000.12-2020.1055% 502,385.87-125,542.92 -1,439,347.03威达贸易 2000.03-2009.1026.66%114,369.93-54,911.86 -45,590.07联丰贸易 2000.01-2010.0130% 156,895.67-4,047.38 -17,753.19宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 2000.10-2009.0712.28%126,000.00- -燕华化工 2000.02-2010.0239.60%4,748,318.94-17,531.68 788,318.82 50

180、 安基国贸 2002.05-2012.0120% 137,311.63-6,781.77 17,311.63宁波天怡建筑装潢工程有限公司 *2 2000.12-2010.1238% 317,156.91- -联合物业 2000.12-2010.0640% 885,173.66-7,508.58 -350,423.57青峙化工 2003.09-2053.0925% 25,037,758.46 - - -石油公司 2002.08-2014.1265% 17,787,446.23-5,974,808.85 -8,998,827.75联合生物 1998.06-2019.0575% -2,267,533

181、.41 -26,445,000.00联合电器 1998.06-2019.05100% - -32,142,339.29大明置业 1995.08-2010.0750% - -5,000,000.00宁波医药股份有限公司 1994.07-2054.128.90% 9,866,159.14- -上海进出口 2004.09-2014.0840% 4,904,529.67-4,542,694.94 4,504,529.67联泰航运 2004.11-2024.1140% 8,278,082.94-3,479,741.33 3,478,082.94天景旅游 2004.09-2014.0840% 7,960,

182、199.39-1,189.81 -39,800.61宁联置业 2004.06-2014.0640% 6,654,700.45-667,997.41 -1,345,299.55绿源燃机 2005.03-2020.0330% 3,000,000.00 - - -合 计 98,889,077.78 -10,914,445.06 -67,438,393.93*2 本公司的子公司建设开发及其子公司天水置业分别持有宁波天怡建筑装潢工程有限公司19%的股权，均按成本法核算。 注：除*2 外，本公司对单家公司持股 20%以上的长期股权投资按照权益法核算。 （4）本公司及其子公司的股权投资差额明细项目列示如下：

183、 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 产 生 原 因 石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.75-775,438.87本公司于二零零零年一月以人民币 4,500,000.00 元价格购买其 10%股权产生差额. 戚家山俱乐部 431,208.65 10 年 43,120.88129,362.51本公司于一九九九年一月以人民币 752,475.00 元价格受让其 30%股权，产生差额. 汽车销售 44,057.43 10 年 4,405.7313,217.26本公司于一九九九年三月以人民币 8,550,000.00 元价格购买其 95%股权，产生

184、差额. 联合物业 395,462.41 10 年 39,546.25197,731.23本公司的子公司建设开发于二零零零年十二月以人民币 1,957,271.67 元价格购买其 48%股权， 产生差额； 又于二零零三年十二月以人民币 145,958.71 元价格转让其 8%的股权，产生差额. 联合电器 *3 402,882.87 10 年 275,025.19-本公司及子公司热电公司于二零零一年八月和六月分别以 债 权 人 民 币12,750,000.00元 和 货 币 资 金4,420,750.00 元价格购买其合计 10.07%股权,产生差额.殷华激光 2,058,267.10 10 年

185、205,826.721,029,133.50本公司于二零零零年十二月以人民币 4,000,000.00 元价格购买其 55%股权, 产生差额. 天水置业 138,712,027.25 10 年 13,756,452.1784,414,594.25本公司的子公司建设开发于二零零一年十二月以人民币149,005,000.00 元购买其 51%的股权,产生差额；又于二零零四年九月以人民币 3,967,624.00 元价格转让其 2%的股权，产生差额；二零零五年五月以人民币 4,232,100 元价格受让其 2%的股权，产生差额. 进出口股份 28,062.57 10 年 2,806.24 16,36

186、9.84本公司于二零零一年十月以货币资金17,400,000.00元购买其 87%的股权, 产生差额；又于二零零四年十一月以人民币 14,280,000.00 元价格转让其 42%的股权， 产生差额.合 计 140,133,370.96 14,133,323.4385,024,969.72 *3 联合电器目前正在进行解散清算，因此本年将本公司对联合电器的股权投资差额全部摊销完毕。 51 12.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产及累计折旧明细情况 项 目 2004 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日固定资产原值: 房屋及建筑物 200,

187、382,084.04 21,654,867.42 3,233,332.86 218,803,618.60 机器设备 154,295,255.11 72,540,193.18 5,953,690.11 220,881,758.18 运输设备 18,492,256.25 10,709,811.16 1,770,650.51 27,431,416.90 其他设备 20,420,860.28 2,072,960.00 1,429,195.59 21,064,624.69 合 计 393,590,455.68 106,977,831.76 12,386,869.07 488,181,418.37 累计折

188、旧: 房屋及建筑物 36,312,532.57 5,782,879.46 741,208.30 41,354,203.73 机器设备 70,797,660.07 16,233,642.07 2,791,124.35 84,240,177.79 运输设备 10,194,229.60 3,926,109.26 1,431,151.01 12,689,187.85 其他设备 11,170,807.51 2,585,287.91 897,080.53 12,859,014.89 合 计 128,475,229.75 28,527,918.70 5,860,564.19 151,142,584.26 固

189、定资产净值: 265,115,225.93 337,038,834.11 (2)固定资产减值准备变动情况 项 目 2004 年 12 月 31 日 本年增加本年其他减少 本年核销 2005 年 12 月 31 日房屋及建筑物 2,126,599.86-27,906.10- 2,098,693.76 机器设备 - -运输设备 - -其他设备 - - - - -合 计 2,126,599.86 - 27,906.10 - 2,098,693.76 (3)2005 年度在建工程转入固定资产数为 94,114,276.17 元。 (4)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产

190、可收回金额低于账面价值， 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值准备。 (5)截止 2005 年 12 月 31 日， 本公司的子公司建设开发以 “甬房权证仑 （开） 字第 2003007524号”及“宁开国用（2002）字第 338 号”相应的房产和国有土地使用权作为抵押物，用于向交通银行宁波分行营业部贷款 3000 万元； 本公司的子公司热电公司以 “宁开国用 （2001）字第 3286 号” 相应的国有土地使用权、 “甬房权证仑 （开） 字第2003008802至 2003008811、2003008889、2003008784 号”相应的房产以及“宁开国用（20

191、04）字第 08029 号至 08040号”相应的国有土地使用权，用于向中国银行股份有限公司北仑支行贷款 2177 万元。 (6)截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已提足折旧但仍在使用的固定资产明细情况如下： 项 目 固定资产原值 累计折旧固定资产净值房屋及建筑物 3,579,637.623,436,452.12143,185.50机器设备 41,080,512.7939,437,292.281,643,220.51运输设备 4,772,276.744,581,385.67190,891.07其他设备 4,049,511.00 3,887,530.56 161,980.44合 计

192、53,481,938.1551,342,660.632,139,277.52 13.在建工程 工 程 名 称 2004年12月31日 本年增加本年转入固定资产 本年其他减少 2005年12月31日 资金来源 工程进度 供热支线工程 22,319,767.90 7,662,328.9018,730,819.51-11,251,277.29 自筹 85% 热电三期扩建工程 72,240,275.49 23,230,533.7763,368,625.11-32,102,184.15 自筹 85% 热电粉煤灰磨细工程 2,223,675.99 -2,223,675.99 自筹 97% 异地扩建热电联产

193、工程 17,949,600.00 -13,180,000.004,769,600.00 自筹 10% 其他 1,020,264.33 25,403,944.5112,014,831.55 474,849.0813,934,528.21 自筹 80% 合 计 115,753,583.71 56,296,807.1894,114,276.1713,654,849.0864,281,265.64 52 14.无形资产 项 目 取得方式 原始金额 2004年12月31日本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 2005年12月31日剩余摊销年限 土地使用权 购入 24,200,631.55 18,794

194、,994.46 -2,038,824.47 1,158,942.23 6,564,579.32 15,597,227.76 38 年合 计 24,200,631.55 18,794,994.46 -2,038,824.47 1,158,942.23 6,564,579.32 15,597,227.76 15.长期待摊费用 类 别 原始金额 2004年12月31日本年增加 本年摊销 其他减少 累计摊销 2005年12月31日剩余摊销年限装潢修理费 1,816,644.92 635,825.59-635,825.59-1,816,644.92 -其他 116,670.55 46,667.35 -

195、46,667.35 - 116,670.55 -合 计 1,933,315.47 682,492.94 -682,492.94 -1,933,315.47 - 16.短期借款 项 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日信用借款 25,000,000.00 130,000,000.00 保证借款 55,000,000.00 220,000,000.00 抵押借款 251,000,000.00 195,000,000.00 合 计 331,000,000.00 545,000,000.00 注： 抵押借款抵押物为本公司的子公司建设开发的国有土地使用证及房产所有权证、 天水置业

196、的国有土地使用证、 热电公司的国有土地使用证及房产所有权证； 保证借款为本公司为本公司的子公司建设开发、进出口股份担保的借款。 本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本公司的子公司建设开发归还到期银行借款。 17.应付票据 项 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日银行承兑汇票 167,940,000.00121,300,000.00 18.应付账款 项 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月 31 日应付账款 312,980,131.60269,185,710.01截止 2005 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位

197、的款项。 19.预收账款 项 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月 31 日一年以内 1,400,832,227.71165,224,537.24截止 2005 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权的股份的股东单位的款项。 本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本年末较上年末合并会计报表单位增加， 其对本报告年末数的影响值详见会计报表附注五之（二） 。 53 20.应付工资 项 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月 31 日应付工资 40,272,540.74 35,413,405.12 其中：工效挂钩工资结余 40,272,540.7

198、4 35,413,405.12 21.应交税金 项 目 2005 年12 月31 日2004 年 12 月 31 日 税 率增值税 -3,259,909.95 -889,121.18 17%、13%城建税 -3,870,459.59 -106,005.09 7%企业所得税 25,278,856.07 19,751,881.97 33%营业税 -57,031,151.73 -3,661,471.15 5%房产税 61,920.47 49,502.69 12%、1.2%其他 -5,864,084.37 -30,404.02 合 计 -44,684,829.1015,114,383.22 本年与上年

199、相比余额变化较大的原因主要为本年末较上年末合并会计报表单位增加， 其对本报告年末数的影响值详见会计报表附注五之（二） 。 22.其他应交款 项 目 2005 年12 月31 日2004 年 12 月 31 日电力建设基金 1,368,537.25 378,367.49教育费附加 -2,194,713.10 -56,106.76三峡工程建设基金 4,105,611.79 1,690,446.15水利基金 -863,023.57 484,702.70农网还贷基金 5,428,479.05 1,829,890.67城市公用事业附加费 - 563,482.03其他 835,702.47 2,042.1

200、5合 计 8,680,593.89 4,892,824.43 23.其他应付款 项 目 2005 年12 月31 日2004 年12 月31 日其他应付款 253,544,119.63263,245,756.47截止 2005 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权的股份的股东单位的款项。 24.预提费用 项 目 2005 年 12 月31 日2004 年 12 月 31 日 年末结存余额的原因 土地开发成本 19,603,821.70 40,267,530.89尚未支付的在建开发产品成本 利息费用 2,175,547.50 1,515,012.50 尚未支付的银行贷款

201、利息 运费 1,074,017.11 559,637.43 尚未支付的运费 合 计 22,853,386.31 42,342,180.82 25.一年内到期的长期负债 项 目 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日信用借款 100,000,000.00-保证借款 -抵押借款 20,000,000.00-利息 - -合计 120,000,000.00 - 54 注：抵押借款抵押物为本公司的子公司建设开发的国有土地使用证。 本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本公司的子公司建设开发的部分长期借款即将到期。 26.长期借款 项 目 2005 年 12 月 31 日2004

202、 年 12 月 31 日信用借款 14,230,000.00 120,000,000.00 保证借款 105,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 275,270,000.00 15,000,000.00 利息 80,025.00 81,737.50 合计 394,580,025.00 150,081,737.50 注：抵押借款抵押物为本公司的子公司建设开发、金昌利及热电公司的国有土地使用证；保证借款为本公司为本公司的子公司热电公司及建设开发担保的借款。 本年与上年相比余额变化较大的原因主要为本公司的子公司建设开发的房地产开发项目长期借款增加。 27.股本 项 目 200

203、4 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2005 年 12 月 31 日未上市流通股份 发起人股份 217,002,140.00- 217,002,140.00 其中：国家持有股份 116,231,470.00- 116,231,470.00 境内法人持有股份 100,770,670.00- 100,770,670.00 内部职工股 - - - - 尚未流通股份合计 217,002,140.00 - - 217,002,140.00已上市流通股份 人民币普通股 85,397,860.00 - - 85,397,860.00 已上市流通股份合计 85,397,860.00 - - 85,39

204、7,860.00股份总数 302,400,000.00 - - 302,400,000.00 28.资本公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本年增加本年减少 2005 年 12 月 31 日股本溢价 371,149,635.00 - 371,149,635.00 资产评估增值准备 17,707,403.00 - 17,707,403.00 被投资单位股权投资准备 3,121,241.32 5,073,361.52- 8,194,602.84被投资单位外币指标折算差额 623,027.95 - 623,027.95 其他资本公积转入 6,469,432.26 - - 6,469,43

205、2.26 合 计 399,070,739.535,073,361.52 - 404,144,101.05 29.盈余公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本年增加本年减少 2005 年 12 月 31 日法定盈余公积 70,271,911.0510,565,276.87- 80,837,187.92法定公益金 70,277,961.817,254,082.52- 77,532,044.33任意盈余公积 9,347,146.78 - - 9,347,146.78 合 计 149,897,019.6417,819,359.39 - 167,716,379.03 55 30.未分配利润 2

206、006 年 3 月 17 日，本公司第四届董事会第十一次会议向股东大会建议 2005 年度税后利润分配方案如下： 项 目 比例 法定盈余公积金 10% 法定公益金 10% 股利 0.02 元/股（含税） 2005 年度的法定盈余公积金和法定公益金系根据母公司会计报表中确定的税后利润计提。 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日(1)上年度追溯调整后的未分配利润 *1 -19,776,567.75 -12,491,613.09 加：合并范围变动的影响 *2 2,618,997.60 21,503,086.75(2)调整后的

207、年初未分配利润 -17,157,570.15 9,011,473.66加：净利润 42,828,881.33 29,629,814.20 其他转入 - -(3)可供分配利润 25,671,311.18 38,641,287.86减：提取法定盈余公积 10,565,276.87 5,710,721.53 提取法定公益金 7,254,082.52 4,323,134.08 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - -(4)可供投资者分配的利润 7,851,951.79 28,607,432.25减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 -

208、 - 应付普通股股利 30,240,000.00 48,384,000.00 转作股本的普通股股利 - -(5)未分配利润 -22,388,048.21 -19,776,567.75*1 根据中国证券监督管理委员会宁波监管局巡回检查相关的甬证监发200582 号通知要求，本公司的子公司建设开发本年将对天水置业的 130,645,000.00 元长期股权投资成本进行追溯调整，并按有关规定计算股权投资差额和进行摊销，相应追溯调整了本公司报表和合并会计报表的有关项目。 *2 2004 年由于公司清理及股权转让合并范围减少了石油公司，公司按照持股比例相对于石油公司应享有的盈余公积相应减少， 增加合并年

209、初未分配利润 5,769,875.29 元； 合并范围减少了联合电器， 2003年联合电器与其下属子公司联创电器合并抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中体现， 减少合并年初未分配利润 8,373.34 元，同时公司按照持股比例相对于联创电器应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润 10,533.64 元；合并范围减少了医药股份、四明大药房、亚太生物，公司按照持股比例相对于医药股份、四明大药房、亚太生物应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润15,937,358.62 元， 2003 年亚太生物与其下属子公司亚太试剂合并抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中体现，减少合并年初未

210、分配利润 25,833.86 元，同时 2003 年亚太生物与本公司合并抵销的内部交易未在本年报表中体现，增加合并年初未分配利润 582,524.00 元；合并范围减少了天水置业，2003年天水置业与其下属子公司金昌利合并抵销往来款相应的坏账准备未在本年报表中体现， 减少合并年初未分配利润 1,018,997.60 元；合并范围减少了监理公司，2003 年监理公司与本公司的子公司热电公司合并抵销的内部交易未在本年报表中体现增加合并年初未分配利润 256,000.00 元。综上，合并范围的影响为增加合并年初未分配利润 21,503,086.75 元。 2005 年由于合并范围增加了天水置业，20

211、04 年天水置业与其下属子公司金昌利合并抵销往来款相应的坏账准备在本年报表中体现，增加合并年初未分配利润 2,618,997.60 元。 56 31.主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度基础设施业 24,824,738.35 70,126,993.63 13,042,335.65 35,578,819.36 11,782,402.7034,548,174.27房地产业 448,616,487.42 167,178,185.51

212、 329,897,325.53 111,534,548.77 118,719,161.8955,643,636.74 工业 290,900,099.93 228,603,394.31 216,989,294.27 186,265,831.63 73,910,805.6642,337,562.68 商业 2,337,489,996.81 3,723,382,660.27 2,261,679,702.173,612,981,869.60 75,810,294.64 110,400,790.67 餐饮服务业 27,120,670.28 40,323,774.59 5,817,482.13 13,40

213、6,776.04 21,303,188.1526,916,998.55 合 计 3,128,951,992.79 4,229,615,008.31 2,827,426,139.75 3,959,767,845.40 301,525,853.04 269,847,162.91 (2)主营业务按地区列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地 区 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度浙江省内 1,215,391,466.70 1,840,680,888.12 1,024,264,377.73 1,625,358,073.53 1

214、91,127,088.97 215,322,814.59 浙江省外 1,913,560,526.09 2,388,934,120.19 1,803,161,762.02 2,334,409,771.87 110,398,764.07 54,524,348.32 合 计 3,128,951,992.79 4,229,615,008.31 2,827,426,139.75 3,959,767,845.40 301,525,853.04 269,847,162.91 (3)公司从前五名供应商处共计采购 470,067,458.91 元，占全年采购金额的 19.11%。 (4)公司销售给前五名客户的销

215、售金额为 270,220,544.80 元，占全年销售金额的 8.64%。 32.主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 计 缴 依 据 营业税 24,251,009.67 11,067,780.84 技术咨询收入、租金收入、餐饮服务收入、房地产相关收入的 5%以及交通运输收入的 3% 城建税 3,336,253.26 2,737,445.61 应交增值税额、营业税额的 7% 教育费附加 1,819,879.83 1,591,211.68 应交增值税额、营业税额的 4%、3%其他 1,811,748.89 927,842.27 合 计 31,218,891.65 16,32

216、4,280.40 本年较上年金额变动较大的主要原因为本公司的房地产业务的销售收入较上年大幅增加， 导致营业税金及附加随之大幅增加。 33.其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度其他业务收入： 租金收入 215,400.00 1,815,908.91 材料销售收入 13,196.15 256,055.77 其他收入 437,192.68 1,176,948.25 57 小 计 665,788.83 3,248,912.93 其他业务支出： 租金成本费用及税金 11,954.70 661,381.55 材料销售成本费用及税金 71.78 47,836.25 其他成本费用及税金 206

217、,716.10 8,620.22 小 计 218,742.58 717,838.02其他业务利润 447,046.25 2,531,074.91 34.营业费用 项 目 2005 年度 2004 年度营业费用 64,835,250.8299,251,615.96 本年较上年金额变动较大的主要原因为本公司的子公司进出口股份的主营业务收入大幅减少导致营业费用随之降低，此外上年数包括已转让的医药板块企业的 2004 年度上半年发生额。 35.管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度管理费用 89,042,381.37110,980,651.59 36.财务费用 项 目 2005 年度 200

218、4 年度利息支出 9,742,255.58 7,355,958.95 减：利息收入 7,040,866.06 3,068,120.01汇兑损失 - -减：汇兑收益 2,414,507.17 1,621,405.70其他 1,776,323.37 278,317.17合 计 2,063,205.72 2,944,750.41 37.投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度股票投资收益 3,255,395.60 1,384,430.36 联营企业分配来的利润 244,189.95 4,150,547.23 被投资单位所有者权益净增减额 11,232,780.38 -11,673,681.2

219、6非控股公司清算收益 - -747,625.95股权投资差额摊销 -14,133,323.43 -13,968,391.90股权投资转让收益 -1,979,559.15 37,347,765.04 计提的短期投资跌价准备 - -计提的长期投资减值准备 - -其他收益 - -合 计 -1,380,516.65 16,493,043.52本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 本年较上年金额变动较大的主要原因为上年本公司转让对子公司的投资获利，而本年无这方面的收益。 58 38.营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度处理固定资产收益 50,675.97 116,970.62 罚没款收入

220、45,920.46 143,810.73 其他 417,632.43 182,942.27 合 计 514,228.86 443,723.62 39.营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度处理固定资产损失 4,105,312.94 191,138.39捐赠支出 320,655.70 312,800.00罚款、滞纳金 232,242.57 320,732.14理顺劳动关系补偿金 120,000.00 779,312.61水利基金 2,289,967.243,356,752.01其他 339,345.91 424,952.37合 计 7,407,524.365,385,687.52 4

221、0. 所得税 项 目 2005 年度 2004 年度所得税 62,379,874.74 33,315,713.79本年较上年金额变动较大的主要原因为本公司的子公司天水置业及金昌利预缴和缴纳的所得税增加。 41.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日往来款 73,237,603.91 60,828,345.44 运杂费及保管费 25,002,345.69 42,538,892.03 办公经费及车辆经费 5,763,535.29 9,152,796.26 差旅费 2,773,728.43 3,509,727.50 业务招待费 3,4

222、34,634.73 4,523,732.09 展览费 4,000,786.85 3,612,768.37 保险费 2,653,571.76 3,411,439.72 租赁费 1,573,803.48 3,945,054.90 广告费 3,404,038.60 5,492,021.32 修理费 2,086,835.81 3,761,752.07 劳务及手续费 1,886,793.70 2,798,851.14 水电费 180,865.17 1,823,633.80 装卸整理费 3,646,078.89 6,252,133.24 其他 24,343,542.04 36,358,169.22 合 计

223、 153,988,164.35 188,009,317.10 42.收到的其他与投资活动有关的现金 本年发生额 225,962,819.09 元，主要为本年合并会计报表单位增加而引起的年初现金增量，详见会计报表附注五之（二） 。 59 七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元） ： 七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元） ： 1.应收账款 (1)账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 1,553,693.08 15.19% 155,369.31 8,412,034.81 69.70%

224、 841,203.49 1-2 年 5,050,000.00 49.38% 505,000.00 33,303.00 0.28% 3,330.30 2-3 年 - - - 881.00 0.01% 88.10 3 年以上 3,622,325.26 35.43% 1,811,162.63 3,622,325.26 30.01% 1,811,162.63合 计 10,226,018.34 100.00% 2,471,531.94 12,068,544.07 100.00% 2,655,784.52 (2)截止 2005 年 12 月 31 日应收账款欠款前五位的单位明细如下： 欠款单位 余额款项性

225、质 比例宁波神鸽椅业有限公司 5,050,000.00货款 49.38%北京古桥电器公司 3,622,325.26货款 35.42%三星重工业宁波有限公司 164,410.70 消费款 1.61%浙江球冠线缆制造有限公司 159,922.10 消费款 1.56%宁波亚洲浆纸业有限公司 129,827.70消费款 1.27%合计 9,126,485.76 89.24% (3)截止 2005 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 (4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下： 项 目 余 额计提比例 原 因 北京古桥电器公司 3,622,325.2

226、6 50% 执行困难 2.其他应收款 (1)账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 291,638.25 83.94% 29,163.83 75,134,528.74 99.90% 7,513,452.87 1-2 年 - - - 47,832.88 0.06% 4,783.29 2-3 年 35,500.00 10.22% 3,550.00 24,732.20 0.03% 2,473.22 3 年以上 20,284.75 5.84% 2,028.47 5,884.75 0.01% 588.47

227、 合 计 347,423.00 100.00% 34,742.30 75,212,978.57 100.00% 7,521,297.85 (2)截止 2005 年 12 月 31 日其他应收款欠款前五位的单位明细如下： 欠 款 单 位 余额 款项性质 比例中石化宁波分公司 88,741.96 预付汽油款 25.54%宁波市镇海瑞丽洗涤有限公司 41,957.92 洗涤款 12.08%宁波市北仑区黄山别墅物业管理处 38,137.20 代垫购物款 10.98%王渝翔 26,880.00 备用金 7.74%陆启明 20,000.00 备用金 5.75%合计 215,717.08 62.09% (3

228、)截止 2005 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 (4)本报告年末与年初相比变化较大的原因主要为本年公司收回对上海医药股份有限公司的股权转让款。 60 3.长期投资 (1)母公司长期投资明细项目列示如下 2004 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备长期股权投资 383,276,615.36 4,400,000.00 33,590,204.36-416,866,819.72 4,400,000.00 (2)母公司的股票投资明细项目列示如下 2005.12.31 被投

229、资单位名称 股份 性质 股票数量(股) 占 被 投 资 公 司注 册 资 本 比 例投资金额 减值准备 初始投资额追加投资额 本年权益增加额 分得现金红利额累计权益增加额哈工大首创科技股份有限公司 法 人 股 7,326,720 3.81%6,314,700.40-6,136,996.40177,704.00-宁波热电股份有限公司 法 人 股 20,520,200 12.21% 20,807,500.00- 20,807,500.00- 2,052,020.00-宁波新东方股份有限公司 法 人 股 5,400,000 6.57%5,760,000.00-5,760,000.00-上海耀华皮尔金

230、顿股份有限公司 法 人 股 37,500 0.0079%205,424.00-205,424.00-11,250.00-北京中科三环高技术股份有限公司 法 人 股 19,868,760.00 3.91%5,483,000.00-5,483,000.00-1,192,125.60-海南高速公路股份有限公司 法 人 股 900,000 0.091%630,000.00-630,000.00-宁波国际信托投资公司 * 法 人 股 440,000 2.2%4,400,000.004,400,000.004,400,000.00-宁波市商业银行 法人 股 39,000 0.02% 39,000.00 -

231、 39,000.00- -银泰控股股份有限公司 法人股 169,000.00 0.4400% 241,670.00 - 241,670.00 - - - -合 计 43,881,294.404,400,000.0043,703,590.40177,704.00 -3,255,395.60 - * 本公司对宁波国际信托投资公司的长期股权投资 4,400,000.00 元，因该公司已于 2000 年 11月 30 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了减值准备。 (3)母公司的其他股权投资明细项目列示如下： 2005 年 12 月 31 日 被投资单位名称 投资起止日 占被投资单位

232、注册资本比例投资金额 减值准备本年权益增(减)额 分得现金红利 累计权益增(减)额石油公司 2002.08-2014.1265% 17,787,446.23-5,974,808.85 - -8,998,827.75联合生物 1998.06-2019.0575% - -2,267,533.41 - -26,445,000.00热电公司 1998.09-2013.0995% 171,274,505.03- 22,190,139.50 11,970,000.00 38,274,505.03联合电器 1998.06-2019.0586.96% - - -27,940,218.87戚家山俱乐部 1992

233、.10-2012.0963% 5,873,644.70-117,425.59 - 1,761,474.96汽车销售 1999.03-2014.0495% 9,556,299.82-84,170.81 - 1,080,357.25大明置业 1995.08-2010.0750% - - -5,000,000.00宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.0611% 6,930,000.00- - -殷华激光 2000.12-2020.1055% 502,385.87-125,542.92 - -1,439,347.03建设开发 2000.07-2010.0785% 82,829,281.

234、93- 14,321,516.49 15,300,000.00 -2,170,718.07进出口股份 2003.03 始 85% 41,465,399.90-7,997,777.16 6,800,000.00 12,912,038.39宁波医药股份有限公司 1994.07-2054.128.90% 9,866,159.14- - -杭州联华华商集团有限公司 2003.09-2031.060.415% 1,400,000.00- 226,914.99 -青峙化工 2003.09-2053.0925% 25,037,758.46- - -上海进出口 2004.09-2014.085% 50,000

235、.00 - - - -合 计 372,572,881.08 - 48,308,996.73 34,296,914.99 -17,965,736.09 61 (4)母公司的股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额摊余金额 产 生 原 因 石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.75-775,438.87本公司于二零零零年一月以人民币 4,500,000.00 元价格购买其 10%股权产生差额. 戚家山俱乐部 431,208.65 10 年 43,120.88129,362.51本公司于一九九九年一月以人民币 752,475.00 元

236、价格受让其 30%股权，产生差额. 汽车销售 44,057.43 10 年 4,405.7313,217.26本公司于一九九九年三月以人民币 8,550,000.00 元价格购买其 95%股权，产生差额. 联合电器 * 209,781.13 10 年 139,854.07-本公司于二零零一年八月以债权人民币 12,750,000.00元价格购买其合计 6.96%股权, 产生差额. 殷华激光 2,058,267.10 10 年 205,826.721,029,133.50本公司于二零零零年十二月以人民币 4,000,000.00 元价格购买其 55%股权, 产生差额 进出口股份 28,062.5

237、7 10 年 2,806.24 16,369.84本公司于二零零一年十月以货币资金 17,400,000.00 元购买其 87%的股权, 产生差额；又于二零零四年十一月以人民币 14,280,000.00 元价格转让其 42%的股权，产生差额. 合 计 832,779.56 202,153.89 412,644.24 * 联合电器目前正在进行解散清算，因此本年将本公司对联合电器的股权投资差额全部摊销完毕。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度基础设施业 2

238、4,824,738.35 69,544,469.63 13,042,335.65 35,578,819.36 11,782,402.70 33,965,650.27 房地产业 6,629,472.28 7,285,912.53 1,917,781.08 1,966,876.13 4,711,691.20 5,319,036.40 工业 5,775,562.76 3,740,185.04 3,489,581.63 2,617,348.46 2,285,981.13 1,122,836.58 商业 76,764,136.38 70,307,999.09 73,098,539.95 72,947,7

239、31.85 3,665,596.43 -2,639,732.76 餐饮服务业 22,922,867.01 26,834,280.39 5,740,062.85 6,464,935.17 17,182,804.16 20,369,345.22 合 计 136,916,776.78 177,712,846.68 97,288,301.16 119,575,710.97 39,628,475.62 58,137,135.71 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度股票投资收益 3,255,395.60 1,351,745.00 债权投资收益 -联营企业分配来的利润 226,914.99

240、 4,150,547.23被投资单位所有者权益净增减额 48,308,996.73 6,675,787.53股权投资差额摊销 -202,153.89 -398,820.51股权投资转让收益 -2,794,991.06 30,864,154.03其他收益 - -747,625.95合 计 48,794,162.37 41,895,787.33 62 八.关联方关系及其交易 八.关联方关系及其交易 1. 关联方关系明细项目列示如下: (1)存在控制关系的关联方: 公司名称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 企业类型 法定代表人热电公司 宁波经济技术开发区 热电生产、供应管理 子公司有限

241、责任公司 陈建华 石油公司 宁波市宁徐路 7 号 石油及制品、化工原料及产品子公司有限责任公司 马德志 联合电器 宁波开发区联合开发区域 电机、电器产品的开发、生产和销售 子公司有限责任公司 徐士鹗 汽车销售 宁波经济技术开发区 出租客运、普通客运、租赁客运、汽车修理 子公司有限责任公司 王一鸣 戚家山俱乐部 宁波经济技术开发区 保龄球场、健身房及其他配套服务 子公司有限责任公司 邱亚敏 联合生物 宁波开发区联合开发区域 饲料添加剂、保建品的开发、生产、销售 子公司有限责任公司 王一鸣 上海顺燃 上海市西江湾路 206 弄 9 号601 室 金属材料、化工原料批发零售子公司有限责任公司 张弼君

242、 热电设计公司 宁波开发区热电有限公司四楼 工程勘察、城市公用设施的热网系统设计咨询 子公司有限责任公司 王承良 建设开发 宁波开发区联合大楼 房地产经营、工程建筑、金属材料、建材 子公司有限责任公司 陈建华 天水置业 宁波市海曙环城北路西段567 号 房地产经营、物业管理、建筑装璜、房地产中介 子公司有限责任公司 林平 金昌利 南昌市湖滨东路 1 号 经营房地产开发及相配套的建筑材料 子公司有限责任公司 林平 殷华激光 北京市清华园街道 13 区 生产销售快速成形设备、模具及制品、计算机软、硬件产品子公司有限责任公司 颜永年 进出口股份 宁波开发区联合大楼 机电设备、 化工产品等的批发、零售

243、、代购销 子公司股份有限公司 李启明 埃希半导体 宁波保税区发展大厦 101 室 半导体材料、 化工原料及产品、国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储 子公司有限责任公司 戴晓峻 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 公司名称 2004 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2005 年 12 月 31 日热电公司 140,000,000.00- 140,000,000.00石油公司 37,500,000.00- 37,500,000.00联合电器 29,530,000.00- 29,530,000.00汽车销售 9,000,000.00- 9,000,000.00戚家山俱乐部 U

244、S$ 1,350,000.00- US$ 1,350,000.00联合生物 35,260,000.00- 35,260,000.00上海顺燃 5,000,000.00- 5,000,000.00 63 热电设计公司 500,000.00- 500,000.00建设开发 100,000,000.00- 100,000,000.00天水置业 30,000,000.00- 30,000,000.00殷华激光 4,512,600.00- 4,512,600.00金昌利 16,800,000.00- 16,800,000.00进出口股份 20,000,000.00- 20,000,000.00埃希半导体

245、 2,400,000.00- 2,400,000.00 (3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 2004 年 12 月 31 日 本年增加数 2005 年 12 月 31 日 公司名称 金额 比例 金额比例 金额 比例热电公司 133,000,000.00 95%-133,000,000.00 95%石油公司 24,375,000.00 65%-24,375,000.00 65%联合电器 29,530,000.00 100.00%-29,530,000.00 100.00%汽车销售 8,550,000.00 95%-8,550,000.00 95%戚家山俱乐部 4,543,378

246、.39 63%-4,543,378.39 63%联合生物 26,445,000.00 75%-26,445,000.00 75%上海顺燃 4,200,000.00 84%-4,200,000.00 84%热电设计公司 400,000.00 80%-400,000.00 80%建设开发 85,000,000.00 85%-85,000,000.00 85%天水置业 14,700,000.00 49%600,000.002%15,300,000.00 51%金昌利 11,760,000.00 70%-11,760,000.00 70%殷华激光 2,481,930.00 55%-2,481,930.

247、00 55%进出口股份 10,200,000.00 51%8,000,000.0040%18,200,000.00 91%埃希半导体 1,608,000.00 67%-1,608,000.00 67% (4).不存在控制关系的关联方关系的性质: 公司名称 与本公司关系 联合发展 同一国家股股东 宁波丽阳化纤有限公司 有某一相同关键管理人员的其他企业 青峙化工 本公司参股企业 天景旅游 子公司参股企业 燕华化工 子公司参股企业 上海进出口 本公司及本公司的子公司参股企业 注：以上“不存在控制关系的关联方” 根据财政部企业会计准则关联方关系及其交易的披露的规定确认。 2.关联方交易： 本公司的子公

248、司热电公司与宁波丽阳化纤有限公司签订了供热业务合同，热电公司自 64 2005 年 7 月起向宁波丽阳化纤有限公司试生产供热，截止报告期末，实际供汽量为 5.5万吨，交易金额为 808 万元，平均单价为每吨 146.90 元。报告期内，宁波丽阳化纤有限公司的用汽量约占热电公司全年供汽量的 5.5%，其价格也与其它非关联方同类用户基本一致。 3.关联方往来款项余额如下： 公司名称 其他应收款 占该账项比例 预付账款占该账项比例 预收账款占该账项比例 其他应付款占该账项比例 青峙化工 - - - 398,230.090.028% - 天景旅游 - - - - 3,950,000.001.65% 燕

249、华化工 - - - 7,061,445.610.504% - 上海进出口 - - 35,000,000.006.37% - - 九、或有事项 九、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司无任何重大或有事项。 十、承诺事项 十、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司无任何承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 十一、资产负债表日后事项 截止 2006 年 3 月 17 日，公司无任何重大资产负债表日后事项。 十二、主要财务指标 十二、主要财务指标 财 务 指 标 2005 年 全面摊薄 加权平均净资产收益率(%)(1) 按主营业务利润 34.58% 32.26% 按营

250、业利润 14.69% 13.70% 按净利润 5.48% 5.03% 按扣除非经营性损益后的净利润 6.17% 5.76%每股收益（元/股）(2) 按主营业务利润 0.8939 0.8939 按营业利润 0.3797 0.3797 按净利润 0.1416 0.1416 按扣除非经营性损益后的净利润 0.1595 0.1595 （一）以上财务指标均根据财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下： (1)净资产收益率 全面摊薄法：报告期净利润*100%/期末净资产全面摊薄 加权平均法：报告期净利润/（期初净资产+报告期净利润/2+新增净资产*新增月份/报告期月份-减少净资产*减少月份/报告期月份）

251、(2)每股收益 = 税后利润*100%/期末股本总额 全面摊薄法：报告期净利润/期末股份总数全面摊薄 加权平均法：报告期净利润/（期初股份总数+公积金转增股本等增加股份数+发行新股或债转股的增加股份数*新增月份/报告期月份-回购或缩股减少股份数*减少月份/报告期月份） 65 （二）非经常性损益中包括： 项 目 金 额处理长期股权投资净损益 -1,979,559.15 处置固定资产净损益 -4,054,636.97 各项营业外收支净额 -443,982.38 合 计 -6,478,178.50 减：所得税影响数 -961,773.42 少数股东本期损益影响数 -99,557.87 对合并净利润影

252、响数 -5,416,847.21 66 宁波联合集团股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见宁波联合集团股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据证券法第 68 条的规定和公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式 （2005 年修订）的有关要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们对 2005 年年度报告签署书面确认意见。 我们审议了公司 2005 年年度报告，认为本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签名： 董事签名： 何大元 张元荣 张世梅 王维和 高勇 胡逸群 王承良 张乐鸣 陈一红 王爱武 田捷 高级管理人员签名： 高级管理人员签名： 李启明 翟幼馨 王一鸣 徐士鹗 陈建华 戴晓峻 朱德昌 董庆慈