1、 宁波联合集团股份有限公司 2003宁波联合集团股份有限公司 2003年度报告年度报告 NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD.重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人董事长周孝成先生、公司总裁王维和先生、主管会计工作负责人副总裁管立新先生及会计机构负责人财务处处长董庆慈先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。目 录 1、公司基本情况简介3 2、会计数据和业务数据摘要4 3、股本变动及股东情况6 4、董事、监事、高级管理人员和员工情况8 5、公司治理结构.10 6

2、、股东大会情况简介.12 7、董事会报告.13 8、监事会报告.20 9、重要事项.21 10、财务报告25 11、备查文件目录25 1、公司基本情况简介1、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波联合集团股份有限公司 公司英文名称：NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD.公司英文名称缩写：NUG 二、公司法定代表人：周孝成 三、公司董事会秘书：何筱禄 联系地址：宁波开发区东海路 1 号联合大厦八楼 电话：057486221609 传真：057486221320 电子信箱： 董事会证券事务代表：朱德昌 联系地址：宁波开发区东海路 1 号联合大厦八楼 电话：057486222

3、320 传真：057486221320 电子信箱： 四、公司注册地址（办公地址）：宁波开发区东海路 1 号联合大厦 邮政编码：315803 公司国际互联网网址：http:/ 电子信箱： 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：宁波开发区东海路 1 号联合大厦八楼 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波联合 股票代码：600051 七、公司变更注册登记日期：2000 年 4 月 30 日 变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3302001001567 税务

4、登记号码：33020625410108-X 公司聘请的会计事务所名称：北京天华会计师事务所 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 17 层 2、会计数据和业务数据摘要 2、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据：（金额单位：元）项 目 金 额 1、利润总额 85,409,313.42 2、净利润 33,333,424.20 3、扣除非经常性损益后的净利润 39,699,294.91 4、主营业务利润 379,099,161.89 5、其他业务利润 3,470,472.40 6、营业利润 90,823,774.35 7、投资收益 2,416,283.06 8、补贴收入

5、 -9、营业外收支净额 -8,181,092.62 10、经营活动产生的现金流量净额-79,084,769.26 11、现金及现金等价物净增加额 284,961,275.21 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 1、处置长期股权投资净损益 524,553.58 2、处置固定资产净损益 -3,336,695.22 3、各项营业外收支净额 -4,844,397.40 小 计 -7,656,539.04 减：所得税影响数 -876,787.63 少数股东损益 -413,880.70 对合并净利润影响数 -6,365,870.71 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（

6、金额单位：元）2002年 2003年 调整后 调整前 2001年 1、主营业务收入 5,222,433,872.153,987,828,454.973,987,828,454.97 3,642,285,556.352、净利润 33,333,424.2043,750,730.0443,750,730.04 54,302,123.093、总资产 3,600,092,345.552,728,748,823.342,728,748,823.34 2,284,210,645.454、股东权益（不含少数股东权益）870,918,649.70869,493,767.33839,253,767.33 822,

7、304,821.705、每股收益 0.11 0.140.14 0.186、每股收益（扣除非经常性损益）0.13 0.140.14 0.137、每股净资产 2.88 2.88 2.78 2.728、调整后的每股净资产 2.862.75 2.65 2.579、每股经营活动产生的现金流量净额-0.26 -0.60-0.60-0.2610、净资产收益率（%）3.83 5.035.21 6.6011、扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%）4.564.874.95 4.89 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%）每股收益（元）全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 43.5343.

8、521.2536 1.2536营业利润 10.4310.430.3003 0.3003净利润 3.833.830.1102 0.1102扣除非经常性损益后的净利润 4.564.560.1313 0.1313 四、报告期内股东权益变动情况(金额单位:元)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 302,400,000.00 302,400,000.00 资本公积 398,888,223.06 28,965.36 398,917,188.42 盈余公积 154,955,632.99 15,513,861.45 1,115,185.38 169,354,309.06 其中：法定公益金 68,

9、885,058.11 6,244,724.08 357,442.77 74,772,339.42 未分配利润 13,249,911.28 18,934,748.13 30,240,000.00 1,944,659.41 未确认的投资损失-1,697,507.19-1,697,507.19股东权益合计 869,493,767.33 32,780,067.75 31,355,185.38 870,918,649.70 注：股东权益变动原因：（1）本期资本公积增加系母公司对子公司的股权投资准备增加所致；（2）本期盈余公积及法定公益金增加系本年提取；（3）本期未分配利润变动系本年实现净利润及利润分配；

10、（4）根据企业会计准则-资产负债表日后事项规定，对上年度股利分配进行追溯调整，调增合并年初未分配利润30,240,000元；（5）未确认的投资损失系根据财会函字199910 号规定，本公司对纳入合并范围净资产为负的子公司未确认的投资亏损额。3、股本变动及股东情况 3、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表：（数量单位：股；报告日期：2003 年 12 月 31 日）本次变动前 本次变动增减 本次变动后 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 217,002,1400217,002,140 国家持有股份 108,501,0700108,501,070 境内法人持有股份 108,501

11、,0700108,501,070 其中：五矿发展 74,590,371074,590,371 中国机械 26,180,299026,180,299 宁开控股 7,730,40007,730,400（2）内部职工股 000未上市流通股份合计 217,002,1400217,002,1402、已上市流通股份 人民币普通股 85,397,860085,397,860已上市流通股份合计 85,397,860085,397,8603、股份总数 302,400,0000302,400,000 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 45673 户。2、主要股东持股情况

12、（前 10 名股东）：年末持股数量（股）股 东 名 称 年 内 股 份增 减 变 动情况（股）已 上 市 流通股份 未上市流通股份 占总股本比例()股份类别(1)宁波经济技术开发区控股有限公司 其中：000116,231,470108,501,070 7,730,40038.44 35.88 2.56 国家股社会法人股(2)五矿发展股份有限公司 074,590,37124.67 国有法人股(3)中国机械进出口（集团）有限公司 026,180,2998.66 社会法人股(4)兴和证券投资基金 未知4180440.138 流通股(5)宁波开发区天胜轴承有限公司 未知1800820.060 流通股(

13、6)梁开桂 未知1355000.045 流通股(7)蒲成林 未知1317500.044 流通股(8)郭生宏 未知1217000.040 流通股(9)李洪 未知1180000.039 流通股(10)关菁 未知1152000.038 流通股 接公司股东通知，本报告期内，公司控股股东宁波经济技术开发区控股公司已更名为“宁波经济技术开发区控股有限公司”，注册资本由原来的二亿元人民币变更为六亿元人民币。接公司股东通知，本报告期内，公司股东五矿龙腾科技股份有限公司已更名为“五矿发展股份有限公司”。持有本公司 5%以上股份的股东所持股份不存在质押、冻结等情况。公司前三大股东无关联关系。公司前十大股东中的第四

14、位至第十位为流通股东，公司未知他们之间是否有关联关系。宁波经济技术开发区控股有限公司为代表国家持有股份的单位。3、控股股东及实际控制人情况介绍：宁波经济技术开发区控股有限公司 法定代表人：姚 力 成立日期：1993 年 8 月 23 日 主要经营业务：国有资产管理，项目投资，投资评估，咨询服务。注册资本：6 亿元人民币 股本结构：为宁波经济技术开发区管理委员会的独资企业 宁波经济技术开发区管理委员会 主 任：姚 力 成立日期：1984 年 10 月 18 日 单位性质：宁波市人民政府派出机构 4、其他持股 10以上的法人股东情况：五矿发展股份有限公司 法定代表人：苗耕书 成立日期：1997 年

15、 5 月 21 日 主要经营业务：进出口贸易、国内贸易、国际招标投标、国际货运、货代、仓储、饭店经营、工业生产、高新科技产品的技术开发、网络信息技术开发、电子商务、信息咨询等。注册资本：55131.5323 万元人民币 5、公司前 10 名流通股股东持股情况：股 东 名 称 年末持股数(股)持股种类(1)兴和证券投资基金 418044 流通 A 股(2)宁波开发区天胜轴承有限公司180082 流通 A 股(3)梁开桂 135500 流通 A 股(4)蒲成林 131750 流通 A 股(5)郭生宏 121700 流通 A 股(6)李洪 118000 流通 A 股(7)关菁 115200 流通 A

16、 股(8)夏波 114100 流通 A 股(9)陈福康 100000 流通 A 股(10)张连发 99580 流通 A 股 公司未知前十名流通股东之间是否有关联关系。4、董事、监事、高级管理人员和员工情况4、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期年初持股数年末持股数 变动原因周孝成 董事长 男 61 2001.5-2004.4 0 0 无变动 张元荣 副董事长 男 49 2002.10-2004.40 0 无变动 翟幼馨 副董事长 男 53 2001.5-2004.4 0 0 无变动 王维和 董事、总裁 男 51

17、2001.5-2004.4 10728 10728 无变动 高 勇 董事 男 46 2002.10-2004.40 0 无变动 何大元 董事 男 54 2001.5-2004.4 0 0 无变动 王承良 董事 男 58 2001.5-2004.4 0 0 无变动 张乐鸣 独立董事 男 48 2002.4-2004.4 0 0 无变动 陈一红 独立董事 女 35 2002.4-2004.4 0 0 无变动 徐子健 独立董事 男 49 2002.10-2004.40 0 无变动 王爱武 独立董事 男 37 2003.4-2004.4 0 0 无变动 张 峰 监事会主席 男 60 2001.5-20

18、04.4 0 0 无变动 任建华 监事 男 41 2002.10-2004.40 0 无变动 李虎俊 监事 男 39 2001.5-2004.4 0 0 无变动 周建卿 监事 男 53 2001.5-2004.4 0 0 无变动 颜明强 监事 男 51 2001.5-2004.4 0 0 无变动 马德志 副总裁 男 60 2001.5-2004.4 0 0 无变动 管立新 副总裁 男 44 2001.5-2004.4 0 0 无变动 王一鸣 副总裁 男 47 2001.5-2004.4 10728 10728 无变动 徐士鹗 副总裁 男 58 2001.5-2004.4 0 0 无变动 陈建华

19、 副总裁 男 51 2001.5-2004.4 10728 10728 无变动 何筱禄 董事会秘书 男 60 2001.5-2004.4 10728 10728 无变动 戴晓峻 总裁助理 男 42 2001.5-2004.4 9657 9657 无变动 在股东单位任职的董事监事情况：姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是 否 在 本公 司 领 取报酬、津贴周孝成 宁波经济技术开发区控股有限公司 否 张元荣 五矿发展股份有限公司 董事 2003.6-2006.6 否 高 勇 五矿发展股份有限公司 董事会秘书 2003.6-2006.6 否 何大元 宁波经济技术开发区控股有限公司

20、总经理 2003.1-否 张 峰 宁波经济技术开发区控股有限公司副总经理 1994.12-否 任建华 五矿发展股份有限公司 财务部总经理2003.6-2006.6 否 董事翟幼馨、监事李虎俊在股东中国机械进出口（集团）有限公司的母公司中国通用技术（集团）控股有限责任公司任职：姓名 任职的单位名称 担任的职务 任职期间是否在本公司领取报酬津贴 翟幼馨 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 资产管理总部一部总经理 2002.3-否 李虎俊 中国通用技术（集团）控股有限责任公司 财务总部副总经理2002.3-否 2、年度报酬情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会 2001 年通过的公

21、司经营者年薪制考核办法执行。以上所列董事、监事、高级管理人员共 23 名，其中不在公司领取报酬、津贴人员 10 名；在公司领取报酬人员 9 名；4 名独立董事领取每人 3 万元的津贴。在公司领取报酬的 9 名人员的年度报酬总额 207 万元，其中年度报酬在 20 万元以下的 1 人，在 20 万元-25 万元区间的 7 人，在 25 万元以上的 1 人。仅有一名董事因其同时担任总裁职务在公司领取报酬，其报酬为 29 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 73 万元。未在公司领取报酬及津贴的董、监事人员：姓名 领取报酬、津贴的单位 周孝成 股东单位 张元荣 股东单位 翟幼馨 股东单位的

22、母公司 高 勇 股东单位 何大元 股东单位 王承良 其他关联单位 张 峰 股东单位 任建华 股东单位 李虎俊 股东单位的母公司 颜明强 其他关联单位 3、报告期内无离任董、监事及其他高级管理人员情况 二、公司员工情况 公司现有员工 1608 人，其中生产人员 508 人，销售人员 435 人，技术人员 488人，财务人员 85 人，行政人员 192 人。上述人员中具有大学专科以上学历为 397人。公司没有需承担费用的离退休职工。5、公司治理结构5、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业

23、制度，并严格按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。主要情况如下：1、关于股东与股东大会：公司已经制订了股东大会议事规则；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。3、关于董事与董事会：公司董事会制定了董事会议事规则

24、；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司已经按照有关规定建立了独立董事制度，并在报告期内成立了董事会审计委员会和董事会薪酬管理委员会，委员会组成人员中独立董事均占多数并担任召集人，审计委员会组成人员中有会计专业人士。4、关于监事和监事会：公司监事会制定了监事会议事规则；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以

25、及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序；独立董事根据股东大会的决议领取津贴；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司对经理人员实行年薪制，使其年薪收入与经营业绩直接挂钩。6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。7、关于信息披露与透明度：公司已经制定了信息披露规则；公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关

26、信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。8、公司第三届董事会第十次会议审议并通过了公司投资者关系管理办法，公司指定了相关部门专项从事投资者关系管理工作，并于报告期内在公司网站上设立了投资者关系管理专栏，以加强公司与投资者的联系与沟通。二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，公司第三届董事会第三次会议按照有关规定建立了独立董事制度。截止报 告期末，公司独立董事人数为四名。自任职以来，公司独立董事认真参加了公司董事会、股东大会，并对各项议案提出专业性意见，特别

27、是在公司第三届董事会第六次会议上对于公司的关联交易、在公司第三届董事会第七次会议上对于公司董事的提名等出具了独立董事意见书，切实地维护了公司及广大中小股东的合法权益。三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。1、在业务方面，控股股东主要从事国有资产管理、项目投资等，与公司的业务没有关联。2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。3、在人员、

28、机构方面，公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面完全独立于控股股东；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单位任职。4、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。四、对高级管理人员的考评激励机制情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会 2001 年通过的公司经营者年薪制考核办法执行。6、股东大会情况简介 6、股东大会情况简介 一、报告期内股东大会情况及决议内容 公司于 2003 年 3 月 15 日在中国证券报、上海证券报上刊登了关于召开2002 年度股东大会的通知。会议于

29、2003 年 4 月 22 日在宁波开发区戚家山宾馆召开。出席会议的股东和股东代表 6 人，所持（代表）股份 217,034,324 股，占公司股本总额的 71.77，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议并采用记名投票方式逐项表决通过如下决议：（1）通过公司董事会 2002 年度工作报告；（2）通过公司监事会 2002 年度工作报告；（3）通过公司 2002 年度财务决算报告；（4）通过公司 2003 年度财务预算报告；（5）通过公司 2002 年度利润分配方案；（6）选举王爱武先生为公司独立董事；（7）通过关于公司 2003 年度担保额度的议案；（8）通过关于续聘公司财务审计机构的议案，

30、同意续聘天华会计师事务所为公司财务审计机构的议案，续聘的聘期为一年。会议决议刊登在 2003 年 4 月 23 日的中国证券报、上海证券报上。二、选举、更换公司董事、监事情况 于2003年4月22日召开的公司2002年度股东大会选举王爱武先生为公司独立董事。7、董事会报告 7、董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司为综合类企业，主要经营基础设施、房地产、对外贸易和医药生物等。2003 年是公司执行董事会首轮“三年发展规划”的最后一年，经过公司全体员工的努力，公司的主营业务得到了快速发展，产业结构更趋合理，公司的资源向优势行业集聚趋势更加明晰，热电、房地产、外贸等骨

31、干企业的营业收入和赢利能力不断增加。2003 年进出口总额突破 3 亿美元，其中出口 2.74 亿美元；共实现营业收入31 亿元，同比增长 46%。热电公司克服了高温和燃煤涨价等困难，报告期内共完成发电量 1.95 亿度，同比增长 38%，供热量 65 万吨，同比增长 33%。为满足区域内和周遍地区企业用电、用汽需求的不断增加，热电公司的三期“一炉一机”技术改造项目和供汽专用管线工程在获得有关部门批准后分别于 9 月和 12 月开工建设。2003 年，建设开发公司的房产销售面积为 8.6 万平方米，开发的“天一家园”三期已于 12 月提前顺利交付，“天水家园”一期和“天一家园”五期楼盘项目相继

32、在8 月和 9 月开工，其中“天水家园”一期的预售和资金回笼情况良好。亚太生物公司 2003 年进行了 GMP 厂房异地扩建，自 7 月土建工程竣工验收合格后，该公司完成了生产线整体搬迁，并于 11 月通过国家 GMP 认证验收。报告期内，公司医药批发营业收入达到 15 亿元，同比增加 25%；医药零售的网点也不断扩大。由于大宗医药采购实行招标以及医药零售行业进入门槛降低导致竞争激烈的因素，医药批发和零售的销售利润空间减少。尽管公司在从某些非优势性行业逐渐退出的整合过程中付出了一定的代价，但进一步提高了公司的资产质量，夯实了基础，进而为公司实行新一轮发展创造了必要的内部条件。分行业的主营业务收

33、入、主营业务利润构成情况：（单位：万元）行 业 主营业务收入 比重(%)主营业务利润 比重(%)基础设施业 4946 0.95 3753 9.90 房地产业 29893 5.72 8432 22.24 工业 18063 3.46 5131 13.54 批发及零售贸易业 464733 88.99 18311 48.30 餐饮服务业 4609 0.88 2283 6.02 合计 522243 100.00 37910 100.00 分地区的主营业务收入、主营业务利润构成情况：（单位：万元）地 区 主营业务收入 比重(%)主营业务毛利 比重（%）浙江省内 250644 47.99 31512 78.

34、44 浙江省外 271600 52.01 8662 21.56 合 计 522243 100.00 40174 100.00 主要产品的销售收入、产品销售成本及毛利率情况：（单位：万元）产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%)商品房 29354 19728 32.79 电热 14327 9753 31.92 2、公司主要控股公司的经营情况及业绩：（金额单位：万元）公司名称 业务性质及主要产品服务注册资本资产总计 净利润 持股比例宁波经济技术开发区热电有限公司 电力、蒸气的生产和供应 14000 22392 1859 95.00%宁波医药股份有限公司 药品和医疗器械的批发销售 5797

35、.7744238 238 57.54%宁波亚太生物技术有限责任公司 药物制剂产品制造 4378.8 4410-347 99.03%宁波联合集团电器有限公司 电机、电器产品的生产销售2953 4703-2695 86.96%宁波联合生物技术有限公司 饲料添加剂的开发生产销售3526 3814-553 75.00%宁波联合建设开发有限公司 房地产开发、建筑业 10000 140180 4042 85.00%宁波四明大药房有限责任公司 药品药材批发零售 2380 4524-147 64.29%宁波联合进出口股份有限公司 主要从事国际贸易 2000 82196 905 87.00%宁波热电股份有限公司

36、*电力、热量、灰渣的生产 11800 28764 2505 17.39%注：带*为来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况介绍。3、主要供应商、客户情况：由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家供应商、客户的供货或销售金额均很小，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 10.48%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 11.19%，故本公司无对采购或销售产生重大依赖的客户。4、经营中出现的问题与困难及解决方案 综观全年的发展，虽然公司的热电、房地产、外贸等骨干行业保持了快速的增长，但各业务领域发展不平衡问题比较突出，特别是医药行业近两年的市场环境变化

37、很大，医药板块企业的获利空间和赢利能力被进一步压缩；部分企业赢利下降或亏损局面未能有效改观。其中，联合电器公司 2003 年帐面亏损 2695 万元。主要原因是该公司的主导产品空调配套电机缺乏赢利能力。为此，本公司和联合电器公司已决定加快从空调电机行业的撤出步伐，积极开发新产品；同时加快企业内部改革，理顺员工劳动关系。联合生物公司 2003 年亏损 553 万元。该公司的主导产品糖萜素饲料添加剂在大规模的商业推广中面临着较大的市场风险，销售量达不到预期水平。下一步公司将设法寻找和引进饲料或相关行业的战略合作者联手开发市场，重点发展大客户，同时积极引进技术人才，提高产品的后续开发能力。二、公司投

38、资情况 报告期内公司投资额为 1266.72 万元，主要系报告期内对宁波青峙化工码头有限公司的投资，比上年减少了 7112.28 万元，减幅为 84.88%，详见会计报表。1、报告期内公司未募集资金、无募集资金项目。2、非募集资金的重点投资项目 公司于 2003 年 9 月投资 302.5 万美元与宁波港务局和香港港发有限公司共同组建中外合资企业宁波青峙化工码头有限公司。该公司注册资本 1210 万美元，本公司占 25%。合资公司主要从事港口公用码头设施的建设、经营，液体化工产品装卸、储存、分装及相应的配套服务；首期将建设液体化工专用码头一座及占地 15 公顷的液体化工储灌区和附属配套设施。预

39、计投资收益率为 10-12%。3、重大技术改造项目：控股子公司热电公司三期技改扩建项目总投资 7700 万 元，已于 2003 年 10 月份开工建设，预计 2004 年 12 月底前完工。三、公司财务状况、经营成果分析：1、本年实现主营业务收入 522243 万元，比上年增加 123461 万元，增幅为 31%，主要是公司主营业务中的商贸业务收入大幅增加所致；2、本年主营业务成本发生额为 482069 万元，比上年增加 114933 万元，增幅为31%，主要是商贸业务的增长带动其成本相应增长；3、本年实现主营业务利润 37910 万元，比上年增加 8314 万元，增加的主要原因是商贸和房地产

40、业贡献的主营利润增额较大；4、本年管理费用发生额为 19511 万元，比上年增加 6774 万元，增幅为 53%，增加的主要原因是本年计提的坏账准备较上年增加 6307 万元；5、本年财务费用发生额为 1061 万元，比上年减少 1156 万元，减幅为 52%，减少的主要原因是本年利息净支出减少所致；6、本年营业外收入发生额为 142 万元，比上年减少 2303 万元，减幅为 94%，减少的主要原因是上年处置固定资产获 2079 万元净收益，本年该项目无大额收入；7、本年所得税发生额为 6761 万元，比上年增加 3048 万元，增幅为 82%，增加的主要原因是盈利子公司的利润总额增加以及本公

41、司的房地产子公司执行国家税务总局关于房地产开发有关企业所得税问题的通知（国税发200383 号）文件规定对房产预售收入预征所得税共同影响所致；8、本年实现净利润为 3333 万元，比上年减少 1042 万元，主要系公司本年实际负担的所得税费用增加所致；9、货币资金年末余额为 63507 万元，比年初增加 28496 万元，增幅为 81%，主要是公司为进一步拓展房地产业务，增加土地储备，年末资金储备量相应增加；10、应收账款年末余额为 40246 万元，比年初增加 25814 万元，增幅为 179%，主要系商贸业务未到结算期的货款增加；11、预付账款年末余额为 21537 万元，比年初减少 13

42、782 万元，减幅为 39%，主要是以前年度预付的土地受让款本期办妥手续后转入存货所致；12、应收补贴款年末余额为 45035 万元，比年初增加 16601 万元，增幅为 58%，主要是本年对外贸易业务增加，相应的应收出口退税款增加所致；13、存货年末余额为 123453 万元，比年初增加 37676 万元，增幅为 44%，主要是房地产业务规模扩大，开发项目投入增加所致；14、总资产年末余额为 360009 万元，比年初增加 87134 万元，主要系房地产及商贸业务快速增长，相应的资金占用量随之增加；15、应付账款年末余额为 63546 万元，比年初增加 35155 万元，主要系商贸业务未到结

43、算期的货款增加；16、长期借款年末余额为 34500 万元，比年初增加 31700 万元，主要是随着房地产业务的拓展，资金需求量相应增加；17、股东权益年末数为 87092 万元，比年初增加 142 万元，主要系本年留存收益净增加；18、现金及现金等价物净增加额本年为 28496 万元，上年为 3946 万元，本年增加的主要原因系筹资活动现金流入及收到的税费返还增加所致。19、经营活动产生的现金流量净额本年为-7908 万元，上年为-18122 万元，主要系收到的出口退税款较上年增加；20、投资活动产生的现金流量净额本年为-6352 万元，上年为-10187 万元，主要系购建固定资产资金较上年

44、减少；21、筹资活动产生的现金流量净额本年为 42757 万元，上年为 32255 万元，主要系房地产和商贸业务的拓展，相应的借款额也随之增加。四、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 受宏观的生产资料供应紧张状况和交通瓶颈的制约，2003 年 4 季度开始的燃煤价格大幅度上扬且供货不稳定对热电公司维持连续正常生产带来了一定的困难。热电公司将在进一步开展内部挖潜，降低消耗、提高效率的同时，充分利用当地交通便利的有利条件，寻找更为稳定的燃煤供应渠道。2004 年起国家将对原有的出口退税政策作出重大调整，即出口退税税率平均下调 4%。此项政策的出台有可能影响公司出口总量的减少。公司

45、计划通过调整出口商品的结构、建立自营出口的基地以及适当增加进口业务比例等手段，避免由于出口量减少而导致赢利下滑的现象出现。五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容：本报告期内董事会共召开了六次会议，具体内容及决议摘要如下：1、公司第三届董事会第七次会议于 2003 年 3 月 12-13 日召开，会议实到董事9 名，1 名董事委托出席，3 名监事列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议通过了如下事项：（1）审议并通过了公司经营领导班子 2002 年度业务工作报告；（2）讨论并通过了公司董事会 2002 年度工作报告；（3）讨论并通过了公司 2002 年度财务决算

46、报告；（4）讨论并通过了公司 2003 年度财务预算报告；（5）讨论并通过了公司 2002 年度利润分配预案；（6）审议并通过了公司 2002 年年度报告及年度报告摘要；（7）审议并通过了关于确认公司独立董事候选人资格的议案；（8）审议并通过了关于设立董事会审计委员会、薪酬管理委员会的议案；（9）审议并通过了关于公司 2003 年度担保额度的议案；（10）审议并通过了关于续聘公司财务审计机构的议案；（11）审议并通过了关于召开 2002 年度股东大会的议案。会议决议公告详见 2003 年 3 月 15 日的中国证券报、上海证券报。2、公司第三届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 22 日

47、召开，会议实到董事 8名，3 名董事委托出席，3 名监事列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议通过了如下事项：（1）听取并原则通过了公司经营领导班子 2003 年第一季度业务工作报告；（2）审议并通过了公司 2003 年第一季度季度报告；（3）聘任王爱武先生为公司董事会审计委员会成员；（4）审议并通过了关于调整液体化工码头项目投资比例的议案。会议决议公告详见 2003 年 4 月 24 日的中国证券报、上海证券报。3、公司第三届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 6 日召开，会议实到董事 11名，3 名监事列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议通过了如 下事项：（1）

48、听取并审议了公司领导班子 2003 年上半年度业务工作报告；（2）审议并通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。会议决议公告详见 2003 年 8 月 8 日的中国证券报、上海证券报。4、公司第三届董事会 2003 年第一次临时会议于 2003 年 9 月 4 日以传真方式召开，会议参加表决董事 10 名，符合公司法和公司章程的有关规定。会议通过了关于变更公司会计政策-坏账准备计提方法的议案。会议决议公告详见 2003 年 9 月 6 日的中国证券报、上海证券报。5、公司第三届董事会第十次会议于 2003 年 10 月 23 日召开，会议实到董事 9名，2 名董事委托出席，3 名监事列席了会

49、议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议通过了如下事项：（1）讨论并审议了经营领导班子 2003 年第 3 季度业务工作报告；（2）审议并通过了公司 2003 年第三季度季度报告；（3）审议并通过了关于宁波开发区热电公司三期改造扩建工程的议案；（4）审议并通过了关于解散宁波联合商业物资有限公司的议案；（5）审议并通过了公司投资者关系管理办法。会议决议公告详见 2003 年 10 月 25 日的中国证券报、上海证券报。6、公司第三届董事会第十一次会议于 2003 年 12 月 19 日召开，会议实到董事8 名，3 名董事委托出席，2 名监事列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议通过了关

50、于转让宁波联合集团进出口股份有限公司部份股权的议案。会议决议公告详见 2003 年 12 月 20 日的中国证券报、上海证券报。（二）董事会对股东大会决议的执行情况：根据公司 2002 年度股东大会的决议和授权，公司董事会在 2003 年 5 月 28 日的中国证券报、上海证券报上刊登了公司 2002 年度分红派息实施公告，并于2003 年 6 月 6 日完成红利发放。六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：经北京天华会计师事务所审定，本公司 2003 年度实现净利润 30,702,081.45元。根据本公司章程规定，以本年度净利润为基数，提取 10%的法定公积金3,070,208.15

51、 元，提取 10%的法定公益金 3,070,208.15 元，当年可供股东分配的利润 24,561,665.15 元；加上年未分配利润 24,672,808.97 元，实际可供股东分配的利润为 49,234,474.12 元。本公司本年度拟以 2003 年末总股本为基数，每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税）。本年度不进行资本公积金转增股本。七、对于报告期内公司会计政策变更的讨论和分析：（一）为了使提供的公司财务状况、经营成果和现金流量等会计信息更可靠、更相关，依照关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（财政部财会字200218 号）的精神，公司相应变更了坏账准备的计提方法，具

52、体如下：公司原坏帐准备的计提方法是：“对有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）全额计提坏帐准备，其余按应收款项期末余额的 10%计提坏帐准备”。现变更为：“按应收款项期末余额的 10%计提坏帐准备，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实 地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采取个别认定法计提坏账准备”。由于本公司的子公司往年存在一些数目较大的难以收回或收回存在较大不确定性的应收款项，而以当时的会计政策难以弥补可能存在的较大风险，故对个别债权项目相应坏账准

53、备加大了计提比例，使之能真实公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合谨慎性原则的要求，同时，将计提坏账准备比例较高的个别项目在历年会计报表相关项目附注中作了详细披露。故本次会计政策变更对公司以前年度的财务状况及经营成果并无影响。（二）根据财政部关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知（财会200312 号）的有关规定，即：“资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润，下同），应按如下方式予以处理：（1）现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示；（2）股票股利在会计报表附注中单独披露。资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董

54、事会或类似机构制定并经股东大会或类似机构批准宣告发放的股利，比照上述规定处理。”为此，本公司相应变更了会计政策，并对此项会计政策变更采用追溯调整法，调减期初流动负债合计 30,240,000 元，调增期初股东权益合计30,240,000 元。八、会计师事务所对公司资金占用情况的专项审计说明如下：（一）截止 2003 年 12 月 31 日，宁波联合集团股份有限公司（以下简称“宁波联合”）大股东情况如下：股 东 名 称 持股金额持股比例宁波经济技术开发区控股公司 116,231,470.0038.44%五矿发展股份有限公司 74,590,371.0024.67%中国机械进出口（集团）有限公司 2

55、6,180,299.008.66%截止 2003 年 12 月 31 日宁波联合无上述股东占用资金情况，关联方占用资金情况如下：资金占用方名称 资金占用余额 2003年 12 月 31 日 与宁波联合的关系资金占用方式 占用公司资金的原因 北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司 300,000.00子公司 经营性占用 应退设备预付款宁波联合建设开发有限公司 9,211,630.26子公司 经营性占用 往来款 宁波联合集团进出口股份有限公司 2,500,000.00子公司 经营性占用 往来款 宁波联合生物技术有限责任公司 1,778,000.00子公司 经营性占用 往来款 宁波戚家山俱乐部有限公

56、司 3,093,675.69子公司 经营性占用 代垫款（二）2003 年度宁波联合无上述股东偿还资金情况，关联方偿还资金情况如下：资金占用方的名称 偿还占用资金金额现金偿还金额北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司400,000.00400,000.00宁波戚家山俱乐部有限公司 4,000,181.574,000,181.57（三）2003 年度宁波联合无上述股东新增占用资金情况，关联方新增占用资金 情况如下：资金占用方名称 2003 年新增占用资金金额 与宁波联合的关系 资金占用方式占用公司资金的原因 宁波联合建设开发有限公司 9,211,630.26子公司 经营性占用 往来款 宁波联合集团

57、进出口股份有限公司 2,500,000.00子公司 经营性占用 往来款 宁波联合生物技术有限责任公司 1,778,000.00子公司 经营性占用 往来款 九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见：根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知和公司章程的有关规定，我们本着认真负责的态度，对宁波联合集团股份有限公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下：经查验，本报告期内，公司能够严格按照公司章程的要求以及公司 2002 年度股东大会通过的关于公司 2003 年度担保额度的决议规范公司的担保行为，控制对外担保的风险。公司仅为控股 50%以上

58、的子公司提供担保，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。报告期内，公司累计对控股子公司提供担保的金额为50460万元人民币和2143万美元。本报告期末，公司对外担保总额为人民币 35400 万元、美元 21.14 万元，符合证监会通知规定的不超过公司净资产 50%的要求；由公司提供担保的企业中，有三家公司的资产负债率超过 70%，不符合证监会通知规定的不得为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保的规定；另外还有个别被担保单位的反担保没有落实。公司针对不同企业的不同情况研究制订了整改措施，力争既不过多影响正常生产经营又能符合 通知要求。截止本报

59、告期末，已经达到担保总额不超过净资产 50%的要求，并将逐步达到不为资产负债率 70%以上的子公司担保的要求。8、监事会报告 8、监事会报告 2003 年，公司监事会按照公司法和公司章程规定，认真履行监督职能，维护股东权益。监事会成员列席董事会会议，对公司重大决策提出建设性意见，对公司依法规范运作，执行股东大会决议，董事、经理经营行为等情况进行了监督与检查，为公司健康发展起了积极作用。（一）监事会会议召开情况：本年度，公司监事会召开了四次会议：1、2003 年 3 月 11 日，公司召开了第三届监事会第七次会议。会议应到监事 5人，实到 4 人。会议讨论了公司 2002 年度财务决算报告、20

60、03 年度财务预算报告和 2002 年度利润分配预案，讨论并通过了 2002 年度监事会工作报告。会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 15 日的中国证券报和上海证券报上。2、2003 年 4 月 22 日，公司召开了第三届监事会第八次会议。会议应到监事 5人，实到 4 人。会议讨论了公司第一季度季报。3、2003 年 8 月 6 日，公司召开了第三届监事会第九次会议。会议应到监事 5人，实到 3 人。会议讨论了公司 2003 年半年度报告及摘要。4、2003 年 10 月 23 日，公司召开了第三届监事会第十次会议。会议应到监事 5人，实到 3 人。会议讨论了公司 2003 年第三季度报

61、告及摘要。（二）监事会认为：1、本年度，公司依法运作，公司决策程序合法，并按有关规定建立完善的内部控制制度。未发现公司董事、总裁经营班子执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、本报告期公司财务状况良好。天华会计师事务所对公司出具的审计报告认为公司会计报表全面、真实、客观地反映了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003年度的经营成果以及现金流量状况。监事会对会计师事务所出具的审计意见不表示异议。3、公司在转让宁波联合集团进出口股份有限公司股权过程中，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股东的权益或造成公司资产流失。9 9、重要事项、重要事项

62、一、重大诉讼、仲裁事项：报告期内，中国东方资产管理公司杭州办事处以保证合同纠纷为由分五案向浙江省宁波市中级人民法院起诉本公司，诉讼标的为 16,891,377.6 元人民币。经各方友好协商，各案均达成和解。浙江省宁波市中级人民法院于 2003 年 6 月 24 日作出（2003）甬民二初字第 39、40、41、42、43 号民事裁定书“准许原告中国东方资产管理公司杭州办事处撤回起诉。”根据各方达成的和解协议，公司已支付给原告16,834 元费用，公司在上述五案中无需承担连带保证责任，该诉讼不会对公司经营成果和财务状况产生影响。详细内容见 2003 年 2 月 20 日及 2003 年 6 月

63、28 日的中国证券报、上海证券报。二、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。三、重大关联交易事项：1、本年度公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易；2、本年度公司无资产、股权转让发生的关联交易；3、公司与关联方债权、债务往来及担保事项：（1）本公司与控股子公司宁波戚家山俱乐部有限公司存在其他应收款 3,093,675.69 元，形成的原因系本公司的分公司宁波联合集团股份有限公司戚家山宾馆为其代垫的酒店设备及用具采购等款项；本公司与控股子公司北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司存在其他应收款 300,000.00 元，形成原因系终止激光成形设备采购业务而应退还的原预付款的余额。本公司与

64、控股子公司宁波联合生物技术有限责任公司存在其他应收款1,778,000.00 元，形成原因系往来款项。本公司与控股子公司宁波联合建设开发有限公司存在其他应收款 9,211,630.26元，形成原因系往来款项。本公司与控股子公司宁波联合集团进出口股份有限公司存在其他应收款2,500,000.00 元，形成原因系往来款项。上述本公司与关联方所存在的资金占用总量符合“证监发200356 号”通知关于“在每个会计年度至少下降 30%”的要求。（2）本公司与关联方无债务往来。（3）本公司与关联方的担保事项详见下述“重大合同及其履行情况”中的重大担保事项，其形成原因系履行本公司 2002 年度股东大会关于

65、公司 2003 年度担保额度的决议。由于上述与关联方的往来款项均能结清，为关联方提供的担保没有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任，故对公司的经营成果无影响，对公司的财务状况和现金流量影响极小。四、重大合同及履行情况：1、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产的事项。2、本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。3、重大担保事项：报告期尚未履行完毕的担保合同 金额单位：万元（美元：万美元）担保金额 担保对象名称 人民币 美元 担保期限 宁波联合集团电器有限公司 *2002003-9-30 至 2004-2-201002003-5-14 至 2004-3-15

66、2002003-5-30 至 2004-4-155002003-6-30 至 2004-5-255002003-12-15 至 2004-11-25小计 1,500 宁波联合建设开发有限公司 *5,000 2003-4-18 至 2004-4-179,000 2003-11-18 至 2004-11-174,000 2003-4-2 至 2004-4-23,000 2003-4-16 至 2004-4-153,000 2003-4-29 至 2004-4-282,000 2003-6-17 至 2004-6-172,000 2003-7-2 至 2004-9-1小计 28,000 宁波联合集团

67、进出口股份有限公司*1,0002003-9-28 至 2004-3-272,0002003-12-22 至 2004-6-2113.182003-9-29 至 2004-1-27.962003-12-9 至 2004-1-30小计 3,00021.14 宁波联合生物技术有限责任公司 5002003-8-18 至 2004-5-301002003-11-28 至 2004-5-21 6002003-9-25 至 2004-9-24小计 1,200 宁波联合汽车销售服务有限公司 100 2003-8-14 至 2004-2-14150 2003-8-26 至 2004-2-26250 2003-9

68、-15 至 2004-3-15150 2003-10-31 至 2004-4-3050 2003-10-31 至 2004-4-30150 2003-12-9 至 2004-6-9150 2003-12-12 至 2004-2-12小计 1,000 宁波亚太生物技术有限责任公司 2002003-11-13 至 2004-7-5小计 200 宁波戚家山俱乐部有限公司 5002003-12-12 至 2004-10-25小计 500 合计 35,400 21.14 注：、上述担保的类型均为连带责任保证担保。、上述担保的决策依据均是本公司 2002 年度股东大会通过的关于公司 2003年度担保额度的

69、决议。、上述担保的对象（债务人）均为本公司持股 51%以上的控股子公司。、上述担保的金额控制在本公司 2002 年度股东大会通过的公司 2003 年度担保额度以内，且未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。、本公司 2003 年度发生的对控股子公司提供担保的金额为 50,460 万元人民币和 2,143 万美元。、带*的为本年末资产负债率超过 70%的控股子公司，对其担保金额为 32,500万元人民币和 21.14 万美元，符合“证监发200356 号”通知关于“在每个会计年度至少下降 30%”的要求。、担保总额占最近一个会计年度合并会计报表净资产的 42.4%。五、公司股东宁波开

70、发区控股公司于 2000 年 8 月 2 日在公司指定信息披露报纸上承诺在三年内不收购宁波联合上市流通股份和不出让持有的宁波联合未流通法人股。在报告期内该公司未有违诺行为。六、聘任会计师事务所情况：2003 年 4 月 22 日本公司股东大会通过决议，续聘北京天华会计师事务所为公司财务审计机构，续聘期一年。本报告期内本公司支付给该会计师事务所的 2002年度财务审计费用为 30 万元，并承担了 6 万元的审计人员差旅费，其中承担 2003年度会计报表审计的审计人员差旅费 1 万元。2003 年度财务审计费用 40 万元应付未付。本公司无支付给该会计师事务所财务审计以外的其它费用。2002 年度

71、本公司支付给该会计师事务所 2001 年度财务审计费用 30 万元，并承担了 4 万元的审计人员差旅费。截止 2003 年底该会计师事务所已连续为公司提供审计服务 3 年。七、本年度公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。八、其他重要事项：1、子公司宁波联合建设开发有限公司于 2003 年 4 月 30 日以 99,804,800 元的价格通过公开竞标获得了总面积 31,189 平方米的宁波林科所地块的开发使用权，并于当天一次性付清土地款。详细内容见 2003 年 4 月 13 日的中国证券报、上海证券报。2、子公司宁波联合建设开发有

72、限公司于 2003 年 7 月 8 日以 210,277,650 元的价格通过公开竞标获得了宁波江北华辰 6#和 7#-1 地块总面积 90,442 平方米的土地开发使用权。详细内容见 2003 年 7 月 12 日的中国证券报、上海证券报。3、子公司石油公司与中国新技术创业投资公司的债权总额为 4,704.58 万元一案，继该公司于 2002 年 12 月接到中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组的 债务清偿意见协商函，并决定采纳此协商函所提供给债权人考虑和选择三个意见之一后，2003 年 12 月石油公司又接到上述清算组关于无法实施原中创公司债务清偿计划的函，称：“今年下半年以来，有

73、关法院冻结、查封了（尚未扣划）原中创公司的部分财产和资金帐户，直接影响了华融资产管理公司的资产处置计划，也导致清算组无法按计划进行债务清偿。为了保证全体债权人公平统一受偿，清算组按法律程序向有关法院提出了异议，并报请中国人民银行协调最高人民法院解决。目前此问题正在解决过程中。”石油公司在本会计年度该债权坏帐准备计提比例已增至总额的 100%。4、子公司宁波联合集团电器有限公司诉杭州金松空调有限公司拖欠货款 348.49万元一案和杭州森宝公司拖欠货款 477.40 万元一案，均为胜诉，但由于各种原因无法有效执行，报告期内无实质性进展。联合电器公司已在本会计年度分别按上述二案应收款总额的 100%

74、计提坏帐准备。5、子公司宁波联合集团电器有限公司诉北京古桥电器有限公司拖欠货款 362.23万元一案，北京市丰台区人民法院于 2003 年 7 月 9 日开庭审理。2003 年 8 月 14 日丰台区人民法院下达民事调解书，北京古桥公司给付宁波联合电器 335.95 万元，分二次付请。因北京古桥公司未在调解书规定的期限内付请上述款项，宁波联合电器公司已分别于 2003 年 9 月 2 日和 10 月 8 日向北京市丰台区人民法院提交执行申请书。联合电器公司已在本会计年度按应收款总额的 50%计提坏帐准备。6、公司于 2003 年 9 月以 142.8 万元(评估值为 119.2 万元)出让了宁

75、波联合联华超市有限公司所占的 19.8%股份，并以该转让款 140 万元参资了杭州联华华商集团有限公司，公司占注册资本的 0.415%。7、公司于 2003 年 12 月以每股 1.70 元的价格转让了公司所持控股子公司宁波联合集团进出口股份有限公司 40%的股权。公告详细内容见 2003 年 12 月 20 日的中国证券报、上海证券报。10、财务报告 10、财务报告 一、审计报告（附后）二、会计报表 1、比较式资产负债表（附后）2、比较式利润及利润分配表（附后）3、现金流量表（附后）三、会计报表附注（附后）1111、备查文件目录、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计

76、机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。三、报告期内在上海证券报、中国证券报上刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件完整备置于公司所在地。宁波联合集团股份有限公司 董事长：周孝成 二四年三月十七日 审 计 报 告 审 计 报 告 天 华 审 字(2004)第 072 01 号 宁波联合集团股份有限公司全体股东：宁波联合集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的宁波联合集团股份有限公司（以下简称“宁波联合”）2003年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的利润分配表及合

77、并利润分配表以及 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是宁波联合管理当局的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了宁波联合 2003 年 12 月 31 日的财

78、务状况及合并财务状况，2003 年的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。天 华 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 夏 执 东 中 国 注 册 会 计 师 张 福 建 天 华 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 夏 执 东 中 国 注 册 会 计 师 张 福 建 中 国 北 京 二 零 零 四 年 三 月 十 六 日 中 国 北 京 二 零 零 四 年 三 月 十 六 日 资 产 负 债 表(合并)资 产 负 债 表(合并)货币单位:人民币元 项 目 注释 2003年12月31日 2002年12月31日流动资产：货币资金 六.1 635,070,13

79、8.31350,108,863.10短期投资 六.2 2,300,000.00421,400.00应收票据 六.3 14,691,905.029,854,645.00应收股利-应收利息-应收账款 六.4 402,464,353.71144,324,130.53其他应收款 六.5 29,321,770.46149,222,846.91预付账款 六.6 215,367,180.47353,187,617.93应收补贴款 六.7 450,351,503.44284,338,865.89存货 六.8 1,234,530,196.17857,768,425.33待摊费用 六.9 421,281.1666

80、0,415.15一年内到期的长期债权投资-其它流动资产 -流动资产合计 2,984,518,328.742,149,887,209.84 长期投资：长期股权投资 六.10 101,921,519.5198,123,274.32长期债权投资 六.10 -长期投资合计 101,921,519.5198,123,274.32 其中：合并价差 7,655,644.448,975,917.68 固定资产:固定资产原值 六.11 566,159,604.82504,652,131.51减：累计折旧 六.11 147,182,128.31 129,276,004.40固定资产净值 六.11 418,977,

81、476.51375,376,127.11减：固定资产减值准备 六.11 2,126,599.86 2,165,700.56固定资产净额 416,850,876.65373,210,426.55工程物资 186,888.31-在建工程 六.12 44,822,210.2249,778,509.41固定资产清理 -固定资产合计 461,859,975.18422,988,935.96 无形资产及其它资产:无形资产 六.13 49,859,437.7051,782,377.82长期待摊费用 六.14 1,933,084.425,967,025.40其它长期资产 -无形资产及其它资产合计 51,792

82、,522.1257,749,403.22 递延税款：递延税款借项 -资产总计 3,600,092,345.552,728,748,823.34 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 资 产 负 债 表（合并续）资 产 负 债 表（合并续）货币单位:人民币元 项 目 注释 2003年12月31日 2002年12月31日负债和股东权益 流动负债:短期借款 六.15 952,650,000.00783,350,000.00应付票据 六.16 41,050,001.1454,097,087.58应付账款 六.17 635,456,070.60

83、283,905,138.06预收账款 六.18 395,894,132.28390,822,491.99应付工资 六.19 38,287,091.6635,911,026.67应付福利费 10,470,647.239,633,923.19应付股利 六.20 1,323,300.001,323,300.00应交税金 六.21 60,665,524.13359,927.80其他应交款 六.22 2,609,735.392,160,382.84其他应付款 六.23 82,724,253.6192,771,007.31预提费用 六.24 34,602,275.8520,484,976.35预计负债-一

84、年内到期的长期负债 -其它流动负债 -流动负债合计 2,255,733,031.891,674,819,261.79 长期负债：长期借款 六.25 345,000,000.0028,000,000.00应付债券-长期应付款 六.26 5,904,812.5011,942,091.02专项应付款-其它长期负债 -长期负债合计 350,904,812.5039,942,091.02 递延税款：递延税款贷项 -负债合计 2,606,637,844.391,714,761,352.81 少数股东权益 122,535,851.46144,493,703.20 股东权益：股本 六.27 302,400,0

85、00.00302,400,000.00减：已归还投资 -股本净额 302,400,000.00302,400,000.00资本公积 六.28 398,917,188.42398,888,223.06盈余公积 六.29 169,354,309.06154,955,632.99其中：公益金 六.29 74,772,339.4268,885,058.11未确认的投资损失 -1,697,507.19-未分配利润 六.30 1,944,659.4113,249,911.28 其中：拟分配的现金股利 48,384,000.00 30,240,000.00股东权益合计 870,918,649.70 869,

86、493,767.33 负债和股东权益合计 3,600,092,345.552,728,748,823.34 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 利 润 表(合并)利 润 表(合并)货币单位:人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度一、主营业务收入 六.31 5,222,433,872.153,987,828,454.97 减：主营业务成本 六.31 4,820,690,897.353,671,360,202.29 主营业务税金及附加 六.32 22,643,812.91 20,510,141.87二、主营业务利润 379,

87、099,161.89295,958,110.81 加：其它业务利润 六.33 3,470,472.402,627,034.71 减：营业费用 六.34 85,670,762.8374,995,813.57 管理费用 六.35 195,113,888.57127,375,181.34 财务费用 六.36 10,610,859.91 22,173,492.32三、营业利润 91,174,122.9874,040,658.29 加：投资收益 六.37 2,416,283.063,633,198.96 补贴收入 -营业外收入 六.38 1,421,020.9824,452,634.92 减：营业外支出

88、 六.39 9,602,113.60 15,908,799.63四、利润总额 85,409,313.4286,217,692.54 减：所得税 六.40 67,613,999.2037,129,226.32 少数股东本期损益 -13,840,602.79 5,337,736.18 未确认的投资损失 -1,697,507.19 -五、净利润 33,333,424.20 43,750,730.04 补充资料：项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 524,553.58-3,672,462.262、自然灾害-3、会计政策变更增加（或减少）净利润-4、会计估计变

89、更增加（或减少）净利润-5、债务重组损失-2,357,406.456、其他-法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 利 润 分 配 表（合并）利 润 分 配 表（合并）货币单位:人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 33,333,424.2043,750,730.04加：年初未分配利润 14,365,096.6619,468,826.23 其他转入 -二、可供分配利润 47,698,520.8663,219,556.27减：提取法定盈余公积 9,269,137.3711,151,844.35 提取法定公益金

90、 6,244,724.088,577,800.64 提取职工奖励及福利基金 -提取储备基金 -提取企业发展基金 -利润归还投资 -三、可供投资者分配的利润 32,184,659.4143,489,911.28减：应付优先股股利 -提取任意盈余公积 -应付普通股股利 30,240,000.0030,240,000.00 转作股本的普通股股利 -四、未分配利润 1,944,659.41 13,249,911.28 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 现 金 流 量 表（合并）现 金 流 量 表（合并）货币单位:人民币元 项 目 注 释

91、2003 年度一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,287,774,206.73收到税费返还 206,620,433.81收到的其他与经营活动有关的现金 258,532,134.37 现金流入小计 5,752,926,774.91购买商品、接受劳务支付的现金 5,443,567,132.15支付给职工以及为职工支付的现金 91,838,853.93支付的各种税费 97,794,927.74支付的其他与经营活动有关的现金 六.41 198,810,630.35 现金流出小计 5,832,011,544.17经营活动产生的现金流量净额-79,084,769.26二、投资活动

92、产生的现金流量 收回投资所收到的现金 13,872,526.98取得投资收益所收到的现金 9,454,944.13处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,952,092.49收到的其他与投资活动有关的现金 20,562,500.00 现金流入小计 49,842,063.60购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,860,806.02投资所支付的现金 24,502,287.78支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 113,363,093.80投资活动产生的现金流量净额-63,521,030.20三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 850,

93、000.00借款所收到的现金 1,878,400,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 7,535,103.35 现金流入小计 1,886,785,103.35偿还债务所支付的现金 1,392,643,165.00分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 64,142,263.68支付的其他与筹资活动有关的现金 2,432,600.00 现金流出小计 1,459,218,028.68筹资活动产生的现金流量净额 427,567,074.67四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 284,961,275.21 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限

94、公司宁波联合集团股份有限公司 现 金 流 量 表(合并续)现 金 流 量 表(合并续)货币单位:人民币元 项 目 2003 年度附注：1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润：33,333,424.20 加：少数股东本期收益-13,840,602.79 计提的资产减值准备 62,112,257.75 固定资产折旧 29,159,322.96 无形资产摊销 1,968,285.36 长期待摊费用摊销 2,860,918.56 待摊费用减少（减：增加）239,133.99 预提费用增加（减：减少）14,117,299.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)2,590,80

95、9.44 固定资产报废损失 1,183,327.76 财务费用 18,241,189.34 投资损失（减：收益）-3,728,883.06 递延税款贷项（减：借项）-存货的减少（减：增加）-374,519,982.33 经营性应收项目的减少（减：增加）-213,410,487.20 经营性应付项目的增加（减：减少）362,306,724.45 其他 -1,697,507.19 经营活动产生的现金流量净额 -79,084,769.262、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 635,070,138

96、.31 减：现金的期初余额 350,108,863.10 加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 284,961,275.21 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 资产减值准备明细表（合并）资产减值准备明细表（合并）货币单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 本年核销数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 50,360,309.45 63,069,158.80-113,429,468.25其中：应收账款 18,444,857.91 41,025

97、,729.35-59,470,587.26 其他应收款 31,915,451.54 22,043,429.45-53,958.880.99 二、短期投资跌价准备合计 169,400.00-169,400.00-169,400.00-其中：股票投资 169,400.00-169,400.00-169,400.00-债券投资-三、存货跌价准备合计 3,481,555.99 33,530.151,252,675.901,022,642.76-2,275,318.661,239,767.48其中：库存商品 2,468,030.91 28,222.481,252,675.909,117.68-1,261

98、,793.581,234,459.81 原材料-四、长期投资减值准备合计 8,700,000.00 1,482,000.00-10,182,000.00其中：长期股权投资 8,700,000.00 1,482,000.00-10,182,000.00 长期债权投资-五、固定资产减值准备合计 2,165,700.56-27,712.5411,388.16 39,100.702,126,599.86其中：房屋、建筑物 2,126,599.86-2,126,599.86 机器设备 27,712.54-27,712.54-27,712.54-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商标权-七、在建工程减值

99、准备-八、委托贷款减值准备-法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 资 产 负 债 表(母公司)资 产 负 债 表(母公司)货币单位:人民币元 项 目 注释 2003年12月31日 2002年12月31日流动资产：货币资金 148,573,643.3892,631,432.95短期投资-应收票据-应收股利 2,437,500.002,437,500.00应收利息-应收账款 七、1 1,840,792.901,540,883.96其他应收款 七、2 15,744,009.406,898,300.90预付账款 18,173,337.595,

100、740,868.22应收补贴款-存货 176,754,929.57188,969,598.63待摊费用 -29,550.00一年内到期的长期债权投资-其它流动资产 -流动资产合计 363,524,212.84298,248,134.66 长期投资：长期股权投资 七、3 557,138,257.67584,272,973.91长期债权投资 -长期投资合计 557,138,257.67584,272,973.91 固定资产:固定资产原值 105,841,326.75110,628,230.68减：累计折旧 33,187,396.24 31,892,176.53固定资产净值 72,653,930.5

101、178,736,054.15减：固定资产减值准备 2,126,599.86 2,126,599.86固定资产净额 70,527,330.6576,609,454.29工程物资-在建工程 -745,880.89固定资产清理 -固定资产合计 70,527,330.6577,355,335.18 无形资产及其它资产:无形资产 8,722,185.978,934,501.89长期待摊费用 999,154.631,362,483.67其它长期资产 -无形资产及其它资产合计 9,721,340.6010,296,985.56 递延税款：递延税款借项 -资产总计 1,000,911,141.76970,17

102、3,429.31 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 资 产 负 债 表（母公司续）资 产 负 债 表（母公司续）货币单位:人民币元 项 目 注释 2003年12月31日 2002年12月31日负债和股东权益 流动负债:短期借款 -应付票据 12,500,000.0027,900,000.00应付账款 1,920.006,588.00预收账款 81,420,556.0944,311,706.38应付工资 22,223,355.3419,500,787.64应付福利费 3,946,818.073,362,008.43应付股利-应交税金

103、 759,529.26-2,809,570.13其他应交款 12,549.7210,030.24其他应付款 9,428,787.807,765,300.08预提费用 -预计负债-一年内到期的长期负债-其它流动负债 -流动负债合计 130,293,516.28100,046,850.64 长期负债：长期借款 -应付债券-长期应付款 -专项应付款-其它长期负债 -长期负债合计 递延税款：递延税款贷项 -负债合计 130,293,516.28100,046,850.64 股东权益：股本 302,400,000.00302,400,000.00减：已归还投资 -股本净额 302,400,000.003

104、02,400,000.00资本公积 398,917,188.42398,888,223.06盈余公积 120,065,962.94113,925,546.64其中：公益金 59,777,549.5156,707,341.36未分配利润 49,234,474.1254,912,808.97 其中：拟分配的现金股利 48,384,000.00 30,240,000.00股东权益合计 870,617,625.48870,126,578.67 负债和股东权益合计 1,000,911,141.76970,173,429.31 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联

105、合集团股份有限公司 利 润 表(母公司)利 润 表(母公司)货币单位:人民币元 项 目 注释 2003年度 2002年度一、主营业务收入 七、4 189,222,140.40381,813,658.07 减：主营业务成本 七、4 123,575,067.05331,991,456.72 主营业务税金及附加 1,658,532.80 2,314,161.16二、主营业务利润 63,988,540.5547,508,040.19 加：其它业务利润 137,052.47533,827.07 减：营业费用 8,723,606.105,798,867.79 管理费用 38,758,118.1930,41

106、5,396.04 财务费用 80,987.81 699,634.73三、营业利润 16,562,880.9211,127,968.70 加：投资收益 七、5 18,125,414.7142,303,144.78 补贴收入-营业外收入 506,782.518,293,279.25 减：营业外支出 1,097,942.11 4,331,785.22四、利润总额 34,097,136.0357,392,607.51 减：所得税 3,395,054.58 4,197,292.21五、净利润 30,702,081.45 53,195,315.30 补充资料：项 目 2003 年度 2002 年度 1、出

107、售、处置部门或被投资单位所得收益 102,402.95-2,047,019.852、自然灾害-3、会计政策变更增加（或减少）净利润-4、会计估计变更增加（或减少）净利润-5、债务重组损失-2,357,406.456、其他-法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 利 润 分 配 表（母公司）利 润 分 配 表（母公司）货币单位:人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 30,702,081.4553,195,315.30加：年初未分配利润 54,912,808.9742,596,556.73 其他转入 -二、可供

108、分配的利润 85,614,890.4295,791,872.03减：提取法定盈余公积 3,070,208.155,319,531.53 提取法定公益金 3,070,208.155,319,531.53 提取职工奖励及福利基金 -提取储备基金 -提取企业发展基金 -利润归还投资 -三、可供投资者分配的利润 79,474,474.1285,152,808.97减：应付优先股股利 -提取任意盈余公积 -应付普通股股利 30,240,000.0030,240,000.00 转作股本的普通股股利 -四、未分配利润 49,234,474.1254,912,808.97 法定代表人:主管会计工作负责人:会计

109、机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 现 金 流 量 表（母公司）现 金 流 量 表（母公司）货币单位:人民币元 项 目 2003 年度一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 225,584,983.94收到税费返还-收到的其他与经营活动有关的现金 5,912,952.52 现金流入小计 231,497,936.46购买商品、接受劳务支付的现金 157,146,736.51支付给职工以及为职工支付的现金 18,801,919.67支付的各种税费 8,062,595.19支付的其他与经营活动有关的现金 23,061,177.80 现金流出小计 207,0

110、72,429.17经营活动产生的现金流量净额 24,425,507.29二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 6,276,487.58取得投资收益所收到的现金 51,603,069.53处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 771,777.72收到的其他与投资活动有关的现金 18,780,000.00 现金流入小计 77,431,334.83购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,007,565.61投资所支付的现金 12,667,066.08支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 15,674,631.69投资活动产生的现金流量净额 61,7

111、56,703.14三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金-借款所收到的现金-收到的其他与筹资活动有关的现金 -现金流入小计-偿还债务所支付的现金-分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30,240,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 -现金流出小计 30,240,000.00筹资活动产生的现金流量净额-30,240,000.00四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 55,942,210.43 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 现 金 流 量 表(母公司续)现 金 流 量 表(母公司续)货币单位

112、:人民币元 项 目 2003 年度附注：1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润：30,702,081.45 加：计提的资产减值准备 1,044,459.50 固定资产折旧 4,494,562.98 无形资产摊销 212,315.92 长期待摊费用摊销 363,329.04 待摊费用减少（减：增加）29,550.00 预提费用增加（减：减少）-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-326,949.04 固定资产报废损失 511.608.39 财务费用-投资损失（减：收益）-18,125,414.71 递延税款贷项（减：借项）-存货的减少（减：增加）12,197,861.2

113、7 经营性应收项目的减少（减：增加）-15,887,009.32 经营性应付项目的增加（减：减少）9,209,111.81 其他 -经营活动产生的现金流量净额 24,425,507.292、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 148,573,643.38 减：现金的期初余额 92,631,432.95 加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 55,942,210.43 法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股

114、份有限公司 资产减值准备明细表（母公司）资产减值准备明细表（母公司）货币单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 本年核销数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 937,687.21 1,027,651.71-1,965,338.92其中：应收账款 171,209.33 44,795.21-216,004.54 其他应收款 766,477.88 982,856.50-1,749,334.38 二、短期投资跌价准备合计-其中：股票投资-债券投资-三、存货跌价准备合计 17,094.02 16,807.79-33,901.81其中：库存商品 17,0

115、94.02 16,807.79-33,901.81 原材料-四、长期投资减值准备合计 4,400,000.00-4,400,000.00其中：长期股权投资 4,400,000.00-4,400,000.00 长期债权投资-五、固定资产减值准备合计 2,126,599.86-2,126,599.86其中：房屋、建筑物 2,126,599.86-2,126,599.86 机器设备-六、无形资产减值准备-其中：专利权-商标权-七、在建工程减值准备-八、委托贷款减值准备-法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:一、公司简介 一、公司简介 宁波联合集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波

116、经济技术开发区联合（集团）股份有限公司，于 1994 年 3 月经宁波市体改委批准成立。1996 年 6 月，根据国务院国发（1995）17 号文的精神，本公司对非经营性资产进行了分离。分离后，本公司更名为宁波联合集团股份有限公司，并领取了注册号为 3302001001567 的企业法人营业执照。1997 年 3 月 31 日和 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会以证监发字（1997）第 72 号文、第 73 号文和上海证券交易所以上证上字（1997）012 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票，并在上海证券交易所挂牌交易。本公司经营范围为高新技术项目及产品投资

117、、开发、生产、能源、交通、通讯项目及市政基础设施建设。二、公司主要会计政策、会计估计 二、公司主要会计政策、会计估计（一）会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国企业会计制度及有关补充规定。（二）会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。（三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。（四）记账原则及计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。（五）外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务均按当月 1 日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额按当日市场

118、汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益类账项。（六）现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（七）坏账核算方法 1.坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，应确认为坏账：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。2.坏账损失的核算方法:本公司采用备抵法核算坏账。3.本公司的坏账准备计提方法和计提比例:按应收款项（包括应收账款和其他应收款）年末余额的 10%计提坏账准备，

119、如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采取个别认定法计提坏账准备。（八）存货核算方法 1.存货分类：本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品（在建开发土地、开发成本）、产成品（完工开发土地、开发产品）、库存商品及出租开发产品等。宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 2.取得和发出的计价方法：本公司取得存货时按实际成本计价；发出存货的成本采用加权平均法计价；成本核算采用品种法核算产品成本，采用加权平均法核算主营业务成本。3.低值易耗品的摊销方法：低值易耗

120、品采用一次摊销法。4.出租开发产品于出租合同、协议签定时，按开发产品的实际成本计价，并采用直线法分期平均摊销。5.存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计存货跌价损失计入当年度损益类账项。（九）短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。于短期投资处置时，按收到的处置收入与短期投资账面余额或账面价值的差额确认为当期投资收益。决算日，短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单

121、项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。（十）长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其采用下列会计处理方法：本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时，以成本法核算；拥有被投资公司权益性资本 20%至 50%时，以权益法核算；拥有被投资公司权益性资本 50%以上时，采用权益法核算并对会计报表予以合并。股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额一般按不低于十年的期限平均摊销；自财政部财会200310 号文发布之后发生的股权投资差额，借方差额按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额记

122、入“资本公积股权投资准备”科目。长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本计价。长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期内，按直线法平均摊销。决算日,本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，则逐项按其预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益类账项。（十一）固定资产计价和折旧方法 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机

123、械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2,000.00 人民币元以上，并且使用期限超过二年的物品。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计可使用年限和预计残值率(原价的 4%)，确定其折旧率如下：类 别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-45 年 3.2-2.13%机器设备 5-12 年 19.2-8%宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 运输设备 4-10 年 24-9.6%其 他 8-10 年 12-9.6%根据本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，于决算日，本公司对固定资

124、产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，其中，对长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用、且已无转让价值的固定资产；或由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；或虽尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；或实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备，并计入当年度损益类账项。（十二）在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额，在该项资产交付使用之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作

125、固定资产。在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。根据本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，于决算日，本公司对在建工程逐项进行检查，由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于账面价值的，按其差额计提在建工程减值准备,并计入当年度损益类账项。（十三）无形资产核算方法 无形资产是指本公司有偿取得的土地使用权和专有技术(阿齐霉素技术及试剂转让费)，以实际成本计价。土地使用权按有效使用年限分期摊销，专有技术按十年分期摊销。根据本公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起，于决

126、算日，本公司对无形资产逐项进行检查，由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益类账项.本公司及其子公司尚未发生无形资产减值损失。（十四）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指装潢修理费、房屋使用费及电话初装费等，按预计受益期平均摊销。（十五）借款费用的核算方法 会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。（十六）收入确认方法 本公司及其子公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经

127、济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。本公司及其子公司提供劳务，在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。本公司及其子公司提供他人使用本公司资产按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。（十七）企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 （十八）合并范围的影响 由于本公司的子公司宁波经济技术开发区东隆房地产发展有限公司（以下简称“东隆房地产”）本年清理注销，本年合并范围减少了东隆房地产，公司按照持股比例

128、相对于东隆房地产应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润 1,115,185.38 元；（十九）会计政策变更的影响 本公司对报告年度资产负债表后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，根据财政部关于企业会计准则资产负债表日后事项的通知（财会200312 号），该部分现金股利作为期后事项的非调整事项，不作会计处理，只在报告年度的资产负债表所有者权益中单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为30,240

129、,000.00 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利 30,240,000.00 元，调增了 2003 年年初未分配利润 30,240,000.00 元；利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增 30,240,000.00 元。三、合并会计报表的编制方法:三、合并会计报表的编制方法:本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号关于印发的通知和财会二字(1996)2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。本公司在编制合并利润及利润分配表时，系以本公司所属各子公司于本年度计

130、提的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积予以调整。本公司及其子公司的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。四、税项及其他：四、税项及其他：本公司及其子公司应纳税项列示如下：（一）流转税及附加 项 目 税 项 税 率 产品销售收入 增值税*17%商品销售收入 增值税 17%、13%材料销售收入

131、增值税*17%工业性作业收入 增值税*17%技术咨询收入 营业税 5%租金收入 营业税 5%餐饮服务收入 营业税 5%交通运输收入 营业税 3%房地产相关收入 营业税 5%宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 *应纳增值税额为销项税额减进项税额；城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 7%计缴；教育费附加按应交增值税额及营业税额的 4%计缴。（二）企业所得税 企业所得税税率为 33%。（三）房产税 房产税系以房产原值的 70%为计缴基准，税率为 1.2%；或以租金收入计缴，税率为 12%。（四）个人所得税 职工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。五、控股子公司及合营企业 五、控

132、股子公司及合营企业（一）附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下：分公司名称 注册成立时间注册地 主营业务 宁波联合集团股份有限公司戚家山宾馆 1996.10.11宁波开发区内住宿、饮食、零售、客运服务 宁波联合集团股份有限公司汽车销售服务分公司 1997.10.15宁波宁徐路 7号 机电设备（含轿车）、金属材料的批发、零售、代购代销；汽车维修、汽车实物租赁（二）控股子公司 本公司拥有 50%以上的权益性资本的子公司概况列示如下：公司名称 注册资本 公司实际投资额 公司拥有 权益 经营范围 宁波经济技术开发区热电有限公司（热电公司）RMB 140,000,000.00RMB133

133、,000,000.0095.00%热电生产、供应管理、相关技术服务及电热工程的安装维修 宁波联合商业物资有限公司（商物公司）RMB 35,000,000.00RMB33,950,000.0097.00%五交化、百货、空调器、化工原料的批发零售 宁波经济技术开发区石油有限责任公司(石油公司)RMB 37,500,000.00RMB24,375,000.0065.00%石油及制品、化工原料及产品、液化气、仓储运输 宁波医药股份有限公司(医药股份)RMB 57,977,700.00RMB33,363,000.0057.54%药品的批发及零售 宁波亚太生物技术有限责任公司(亚太生物)RMB 43,78

134、8,000.00RMB43,683,450.0099.76%药物制剂产品制造 宁波联合亚太试剂销售有限公司（亚太试剂）*RMB 500,000.00RMB450,000.0090.00%医疗器械、化工原料及产品的批零、代购代销、技术咨询 宁波联合集团电器有限公司（联合电器 RMB 29,530,000.00RMB29,530,000.00100.00%电机、电器产品的开发、生产和销售 宁波华迪电器有限公司(华迪电器)*RMB 4,000,000.00RMB3,000,000.0075.00%交直流电机、其他电机 宁波联创电器科技有限公司（联创电器）*RMB 2,000,000.00RMB1,7

135、00,000.0085.00%机械设备及配件等的研发、生产、销售及相关技术咨询服务 上海大明置业有限公司(大明置业)*RMB 10,000,000.00RMB7,500,000.0075.00%房地产开发经营 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 宁波联合汽车销售服务有限公司(汽车销售)RMB 9,000,000.00RMB8,550,000.0095.00%出租客运、普通货运、租赁客运、汽车修理 宁波戚家山俱乐部有限公司(戚家山俱乐部)USD 1,350,000.00RMB4,543,378.3963.00%保龄球场、健身房及其他配套服务宁波联合生物技术有限公司(联合生物)RMB

136、 35,260,000.00RMB26,445,000.0075.00%饲料添加剂及饲料、保健品的开发、生产、销售 宁海医药药材有限公司(宁海医药)*RMB 4,880,000.00RMB2,488,800.0051.00%药品、药材的批发及零售 象山医药药材有限公司(象山医药)*RMB 6,000,000.00RMB3,060,000.0051.00%药品、药材的批发及零售 奉化市医药药材有限公司(奉化医药)*RMB 3,580,000.00RMB1,825,800.0051.00%药品、药材的批发及零售 宁波神农中药饮片有限公司（神农饮片）*RMB 5,000,000.00RMB5,000

137、,000.00100.00%中药饮片生产 上海顺燃实业公司(上海顺燃)*RMB 5,000,000.00RMB4,200,000.0084.00%金属材料、化工原料、纺织原料、建筑材料的批发零售 宁波经济技术开发区热电设计有限公司(热电设计公司)*RMB 500,000.00RMB400,000.0080.00%工程勘察、城市公用设施的热网系统设计咨询 宁波联合建设开发有限公司（建设开发）RMB 100,000,000.00RMB85,000,000.0085.00%房地产经营、工程建筑 北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司(殷华激光)RMB 4,512,600.00RMB2,481,930

138、.0055.00%生产销售快速成形设备、模具及制品、计算机软、硬件产品 宁波天水置业投资有限公司（天水置业）*RMB 30,000,000.00RMB15,300,000.0051.00%房地产经营、物业管理、建筑装璜、房地产中介 宁波四明大药房有限公司（四明大药房）RMB 23,800,000.00RMB22,300,124.0093.70%药品、药材的批发及零售 宁波联合进出口股份有限公司（进出口股份）RMB 20,000,000.00RMB19,200,000.0096.00%自营和代理各类商品及技术的进出口业务、经营进料加工和三来一补业务、开展对销贸易和转口贸易 宁波联合国际货运代理有

139、限公司（联合货代）*RMB 5,000,000.00RMB4,500,000.0090.00%海运、空运进出口货物的国际运输代理业务 宁波科技园区国叶置地有限公司（国叶置地）*RMB 20,000,000.00RMB10,200,000.0051.00%房地产经营、物业管理、建筑材料销售 南昌金昌利房地产开发有限公司（金昌利）*RMB 16,800,000.00RMB11,760,000.0070.00%房地产开发及相配套的建筑材料*均系间接投资形成的控股子公司,具体情况如下：公司名称 投资者名称 投资比例 亚太试剂 亚太生物 90%华迪电器 联合电器 75%联创电器 联合电器 60%进出口股

140、份 25%宁海医药 医药股份 51%象山医药 医药股份 51%奉化医药 医药股份 51%神农饮片 医药股份 62%象山医药 38%上海顺燃 石油公司 84%大明置业 本公司 50%医药股份 25%热电设计公司 热电公司 80%宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 天水置业 建设开发 51%国叶置地 建设开发 51%金昌利 天水置业 70%联合货代 进出口股份 90%本公司间接控股的子公司热电设计公司，资产总额、营业收入占本公司及所有子公司合计的资产总额、营业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润的比例均在 10%以下，对公司财务状况影响较小，按财政部（

141、1996）第 2 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定，未纳入合并范围；本公 司间 接控股的子公司上海顺燃公司已处于停业状态，未纳入合并范围；本公司间接控股的子公司联合货代公司，由于进出口股份拟将其股权转让，未纳入合并范围；本公司的子公司殷华激光公司，由于本公司无实质控制权，未纳入合并范围。2003 年 12 月 31 日 2003年度公司名称 总资产 净资产 净利润热电设计公司 1,105,685.31356,150.42-59,683.58殷华激光 10,982,180.193,509,999.08-110,808.01 本公司本年度的合并会计报表范围发生变更：增加合并的子公司有

142、3 家，其中金昌利公司系天水置业 2002 年 11 月 18 日投资取得控股权的子公司，该年度按财政部（1996）第 2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定，未纳入合并范围，而于本年新增合并。合并会计报表按财政部(1998)66 号文关于执行具体会计准则和有关会计问题解答 的规定，以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给购买企业的日期来确定亚太试剂和联创电器的购买日。被购买企业名称 购买日 本年末持股比例 亚太试剂 2003.2.21 90%联创电器 2003.7.21 85%金昌利 2002.11.18 70%由于股权投资转让或公司清理注销，减少合并的子公司 5 家，包括

143、：宁波联合物业管理有限公司、宁波天怡建筑装潢工程有限公司、商物公司、华迪电器、东隆房地产。（三）联营公司 本公司拥有 50%以下的权益性资本的联营公司概况列示如下：公司名称 注册资本 公司实际投资额公司拥有 权益 经营范围 宁波保税区威达国际贸易有限公司(威达贸易)RMB 600,000.00RMB 160,000.0026.66%国际贸易、转口贸易、保税仓储 宁波保税区联丰国际贸易有限公司(联丰贸易)RMB 600,000.00RMB 180,000.0030%国际贸易、转口贸易、保税仓储 宁波联合燕华化工经贸有限公司(燕华贸易)RMB 10,000,000.00RMB 3,960,000.

144、0039.60%国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司（经纪事务公司）RMB 300,000.00RMB 90,000.0030%房地产中介、房屋租赁、信息咨询 宁波联合医疗器械化试玻仪有限公司（联合器化）RMB 1,200,000.00RMB 300,000.0025%医疗器械的制造销售、化学试剂的分装、销售 宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸）RMB 600,000.00RMB 120,000.0020%国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储 宁波联合物业管理有限公司(联合物业)RMB 3,60

145、0,000.00RMB 1,440,000.0040%物业管理、房屋维修、房产中介、家政服务、建筑材料的批发、零售 宁波天怡建筑装潢工程有限公司(天怡装潢)RMB 1,500,000.00RMB 570,000.0038%室内外装潢设计施工、建筑材料批发零售、咨询服务 宁波青峙化工码头有限公司（青峙化工）USD 12,100,000.00RMB 11,267,066.0825%液体化工码头项目的筹建 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）：六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）：1.货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日

146、2002 年 12 月 31 日现金 305,543.43279,312.62银行存款 603,102,812.93342,868,852.42其他货币资金 31,661,781.95 6,960,698.06合 计 635,070,138.31 350,108,863.10本年与上年相比变化较大的原因主要是公司为进一步拓展房地产业务，增加土地储备，年末资金储备量相应增加。2.短期投资及短期投资跌价准备 (1)短期投资及短期投资跌价准备明细情况 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备股权投资-590,800.00 169,40

147、0.00其中：股票投资-590,800.00 169,400.00债券投资-其中：国债投资-其他投资 2,300,000.00 -合计 2,300,000.00 -590,800.00 169,400.00 其他投资为建设开发公司本年购入的开放式基金。(2)短期投资跌价准备变动情况 项 目 2002 年 12 月 31 日 本年增加本年转回 本年其他减少 2003 年 12 月 31 日股票投资 169,400.00 -169,400.00 -合计 169,400.00 -169,400.00 -(3)短期投资变现无重大限制。3.应收票据 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年

148、12 月 31 日银行承兑 14,691,905.029,854,645.00商业承兑 -合 计 14,691,905.02 9,854,645.00 4.应收账款 (1)应收账款账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 434,152,297.30 93.99%43,463,304.73141,152,917.5886.72%14,115,291.751-2 年 6,743,728.52 1.46%678,161.378,009,155.224.92%800,915.522-3 年 14,499

149、,506.49 3.14%8,838,384.318,725,877.475.36%2,046,351.983 年以上 6,539,408.66 1.41%6,490,736.85 4,881,038.17 3.00%1,482,298.66合 计 461,934,940.97 100.00%59,470,587.26162,768,988.44100.00%18,444,857.91本年与上年相比变化较大的原因主要为商贸业务未到结算期的货款增加。宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 (2)截止 2003 年 12 月 31 日应收账款欠款前五位的单位明细如下：欠 款 单 位 余额

150、款项性质 比例杭州森宝电器公司 4,751,260.90货款 1.03%北京古桥电器公司 3,622,325.26货款 0.78%宁波开发区港海公司 3,464,724.14货款 0.75%青岛海尔零部件采购有限公司 3,242,017.54货款 0.70%杭州金松空调有限公司 3,129,525.10货款 0.68%合 计 18,209,852.94 3.94%(3)截止 2003 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。(4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下：项 目 余 额计提比例 原 因 杭州森宝电器公司 4,751,260.90

151、100%该单位已无财产可执行 北京古桥电器公司 3,622,325.2650%未按民事调解书履约,回款存在一定风险 杭州金松空调有限公司 3,129,525.10100%法院已裁定终止执行 宁波保税区嘉和实业发展有限公司 1,832,235.90100%该单位已资不抵债 北京京电制冷设备公司 1,141,587.74100%该单位正在清算 宁波市北仑医药药材有限公司 152,102.12100%由于欠款时间过长无法收回 衢州市浙西医药公司 145,715.00100%由于欠款时间过长无法收回 上海扬浦医药公司 100,071.99100%由于欠款时间过长无法收回 其他 1,784,728.08

152、100%由于欠款时间过长无法收回 合 计 16,659,552.09 5.其他应收款：(1)其他应收款账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 24,771,210.25 29.74%2,477,121.02120,999,062.2866.80%1,836,271.561-2 年 4,913,218.55 5.90%669,961.741,502,361.100.83%150,236.112-3 年 838,561.44 1.01%272,226.151,849,018.041.02%184,9

153、01.803 年以上 52,757,661.21 63.35%50,539,572.08 56,787,857.03 31.35%29,744,042.07合计 83,280,651.45 100.00%53,958,880.99181,138,298.45100.00%31,915,451.54(2)截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款欠款前五位的单位或个人明细如下：欠 款 单 位 余 额 款项性质 比例中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 47,048,512.72 清算债权 56.49%上海三鼎房地产公司 2,570,000.00 代垫款 5.79%浙江新嘉房地产开发

154、有限公司 1,581,910.47 往来款 1.90%宁波市国有企业办公室 1,006,308.00 代垫款 1.21%宁海县资产经营公司 977,395.92 往来款 1.17%合 计 53,184,127.11 66.56%(3)截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。(4)计提坏账准备比例较大的其他应收款情况如下：项 目 余 额计提比例 原 因 中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 47,048,512.72100.00%该单位资不抵债 上海三鼎房地产公司 2,570,000.00100.00%欠款时间过长无法

155、收回南京晟翔医药化工研究院 500,000.00100.00%欠款时间过长无法收回宁波国际汽车城有限公司 200,000.00100.00%项目终止无法收回 天津开元医疗设备有限公司 39,000.00100.00%欠款时间过长无法收回上海医工院华康药用辅料有限公司 30,000.00100.00%欠款时间过长无法收回开发区档案馆 30,000.00100.00%欠款时间过长无法收回上海弘鼎实业有限公司 20,000.00100.00%欠款时间过长无法收回宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 其他 66,405.00100.00%欠款时间过长无法收回合计 50,503,917.72

156、 6.预付账款(1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例1 年以内 109,376,531.7950.79%334,272,934.98 94.645%1-2 年 101,213,569.9646.99%18,398,625.95 5.209%2-3 年 4,419,493.322.05%10,567.00 0.003%3 年以上 357,585.40 0.17%505,490.00 0.143%合 计 215,367,180.47100.00%353,187,617.93 100.000%本年与上年相比变化较大的原因主要

157、为以前年度预付的土地受让款本期办妥手续后转入存货。账龄 1-2 年的预付账款：其中 100,000,000.00 元为建设开发公司下属子公司与杭州钱塘房地产开发集团有限公司合作开发的杭州沁园项目和国际樱花村项目的预付项目开发款，目前项目仍在开发过程中。其他账龄超过 1 年的预付账款未收回原因主要为尚未收到相关发票或未收到相关货物。(2)截止 2003 年 12 月 31 日无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。7.应收补贴款 性 质 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日应收出口退还增值税 450,351,503.44 284,338,865.89合

158、 计 450,351,503.44 284,338,865.89 本年与上年相比变化较大的原因主要为本年对外贸易业务增加，相应的应收出口退税款增加。8.存货及存货跌价准备(1)存货及存货跌价准备明细情况 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备在途材料 160,665.99-3,266,833.70-原材料 10,002,507.40-11,889,549.62-包装物 425,454.335,307.67-在产品 784,627,151.60-301,591,160.03-其中：开发成本 780,176,230.66-298,

159、390,871.12-开发间接费用1,576,129.35-工程施工成本374,945.14-1,101,522.19-库存商品 196,655,237.691,234,459.81279,331,820.69 2,468,030.91产成品 182,526,607.05-197,587,588.34 1,013,525.08 其中：完工开发土地113,687,663.01126,117,416.30-完工开发产品68,838,944.0471,470,172.04 1,013,525.08分期收款发出商品 156,692.04-259,466.81-委托加工材料 213,321.45-出租开

160、发产品 61,002,326.10 -67,323,562.13 -合 计 1,235,769,963.651,239,767.48861,249,981.32 3,481,555.99 本年与上年相比变化较大的原因主要为房地产业务规模扩大，开发项目投入增加。宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 (2)存货跌价准备变动情况 项 目 2002 年 12 月 31 日 本年增加因资产价值回升转回 其他转出数 本年核销 2003 年 12 月 31 日原材料-包装物-5,307.67-5,307.67库存商品 2,468,030.9128,222.481,252,675.909,117.

161、68-1,234,459.81产成品 1.013,525.08-1,013,525.08-其中：完工开发土地-完工开发产品 1.013,525.08-1,013,525.08-出租开发产品 -合 计 3,481,555.9933,530.151,252,675.901,022,642.76 -1,239,767.48 存货跌价准备计提时可变现净值以期末市价为计算基础。9.待摊费用 类 别 2003年12月31日2002年12月31日 结存原因办公用房租金 261,956.78321,496.73受益期限未满保险费 105,320.22180,494.12受益期限未满其他 54,004.1615

162、8,424.30受益期限未满合 计 421,281.16660,415.15 10.长期投资(1)本公司及其子公司长期投资明细项目列示如下：2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备长期股权投资 106,823,274.32 8,700,000.0019,147,066.08 13,866,820.89112,103,519.51 10,182,000.00长期债权投资 -合 计 106,823,274.32 8,700,000.0019,147,066.08 13,866,820.89112,103,519.

163、51 10,182,000.00 (2)本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下：2003.12.31 被投资公司名称 股份性质 股票数量(股)占 被 投 资 公 司 注册 资 本 比 例 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额分得现金红利额宁波药材股份有限公司 法 人 股 26,0000.04%32,568.00-32,568.00-中国光大银行 法 人 股 7,700,0000.49%9,000,000.00-9,000,000.00-宁波市商业银行 法 人 股 40,000.000.02%39,920.90-40,000.00-上海石化股份有限公司 *1 法 人 股 1,000,0

164、000.01%3,270,000.001,182,000.003,270,000.00-宁波首创科技股份有限公司 法 人 股 7,326,7203.81%6,314,700.40-6,136,996.40 177,704.00366,336.00宁波新东方股份有限公司 法 人 股 5,400,0006.57%5,760,000.00-5,760,000.00-1,161,000.00上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法 人 股 37,5000.0079%205,424.00-205,424.00-7,500.00海南高速公路股份有限公司 法 人 股 900,0000.091%630,000.00-

165、630,000.00-北京中科三环高技术股份有限公司 法 人 股 9,934,3804.23%5,483,000.00-5,483,000.00-993,438.00宁波国际信托投资公司 *2 法 人 股 440,0002.2%4,400,000.004,400,000.00 4,400,000.00 -合 计 35,135,613.305,582,000.0034,957,988.40 177,704.002,528,274.00*1本公司的子公司石油公司对上海石化股份有限公司的长期投资为3,270,000.00人民币元，由于上海石化股份有限公司 2003 年度报告尚未披露，因此根据其 20

166、03 年第 3季度的季报披露的每股净资产和所持股票数量与投资成本的差额计提了长期投资减值宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 准备。*2本公司对宁波国际信托投资公司的长期投资为 4,400,000.00 人民币元，因该公司已于 2000 年 11 月 31 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了长期投资减值准备。(3)本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下：2003.12.31 被投资公司名称 投资起止日 占 被 投 资 公 司注 册 资 本 比 例 投资金额 减值准备 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额热电设计公司 1999.08-2014.0680%

167、310,720.96-47,746.86 -489,279.04经纪事务公司 1993.06-2012.1030%132,335.57-32,198.02 32,358.06上海顺燃 1996.10-2011.1084%4,200,000.004,200,000.00 -麦饭石公司 1998.09-2008.0950%300,000.00300,000.00 -杨公山码头发展有限公司 1996.04-2016.041.09%255,882.35-杭州联华华商集团有限公司 2003.09-2031.060.415%1,400,000.00-宁波热电股份有限公司 1998.12-2013.1217

168、.39%20,807,500.00-宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.0611%6,930,000.00-殷华激光 2000.12-2020.1055%1,261,088.65-60,944.41 -680,644.25威达贸易 2000.03-2009.1026.66%133,318.92-19,595.87 -26,641.08联丰贸易 2000.01-2010.0130%140,906.37-46,435.05 -33,742.49宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 2000.10-2009.0712.28%126,000.00-宁波星普生物试剂有限公司 1995.12-2

169、015.125%100,000.00100,000.00 -燕华化工 2000.02-2010.0239.60%4,642,367.17-136,465.36 682,367.17联合器化 2002.12-2012.1225%517,702.29-217,702.29 217,702.29安基国贸 2002.05-2012.0120%130,144.60 -8,156.04 10,144.60商物公司 1998.10-2013.1297%7,368,851.79-1,662,379.00 -26,169,535.68华迪电器 1998.11 始 75%2,501,739.67-290,082.

170、31 -498,260.33天怡装璜 2000.12-2010.1238%317,156.91-联合物业 2000.12-2010.0640%757,703.66-390,626.95 -477,893.57联合货代 2003.01-2013.0190%3,788,359.85-711,640.15 -711,640.15青峙化工 2003.09-2053.0925%11,267,066.08 -合 计 67,388,844.844,600,000.00 -2,812,049.23 -28,145,064.47 注：本公司对单家公司持股 20%以上的长期股权投资按照权益法核算。（4）本公司及其

171、子公司的股权投资差额明细项目列示如下：被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 产 生 原 因 宁海医药 27,992.75 10 年 2,799.2816,795.63本公司的子公司医药股份于一九九九年十月以 2,492,359.59 人民币元价格受让其51%股权产生差额.石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.74-1,163,158.36本公司于二零零零年一月以 4,500,000.00 人民币元价格购买其 10%股权产生差额.亚太生物 4,079,429.27 10 年 403,069.942,071,618.60本公司于一九九三年购买其 33

172、.71%、本公司及其子公司医药股份于一九九八年十二月合计购买其 37.45%股权,产生差额 3,408,474.24 人民币元;一九九九年本公司对会计政策的变更采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额408,580.81 人民币元;二零零二年三月本公司购买其25.09%股权,五月本公司单方面对其增资,由此调增长期股权投资差额262,374.22 人民币元.医药股份 1,021,709.65 10 年 102,170.96669,447.80本公司于一九九七年受让其 1,683,000 股股权而产生差额(111,455.24)人民币元;一九九九年五月受让748,000股股权宁波联合集团股份有

173、限公司宁波联合集团股份有限公司 而产生差额 79,038.05 人民币元；一九九九年本公司对会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差额 211,259.71 人民币元;二零零零年十二月受让其 264,000股股权及由于部份股东放弃配股而增持 4.22%股份产生差额784,188.73 人民币元;二零零一年本公司对会计政策的变更采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额58,678.40人民币元.商物公司 411,612.53 10 年 41,161.26205,806.25本公司于一九九九年三月投资 2,000,000.00 人民币元增持其 4%股权，产生差额.戚家山俱乐部

174、431,208.65 10 年 43,120.88215,604.27本公司于一九九九年一月以 752,475.00 人民币元价格受让其 30%股权，产生差额.汽车销售 44,057.43 10 年 4,405.7422,028.73本公司于一九九九年三月以 8,550,000.00 人民币元价格购买其 95%股权，产生差额.联合物业 419,190.24 10 年 47,455.50276,823.74本公司的子公司建设开发于二零零零年十二月以1,957,271.67 人民币元价格购买其 48%股权，产生差额；又于二零零三年十二月以 145,958.71 人民币元价格转让其 8%的股权，产生

175、差额.联合电器 402,882.87 10 年 40,288.28315,313.47本公司及子公司热电公司于二零零一年八月和六月分别以 债 权12,750,000.00人 民 币 元 和 货 币 资 金4,420,750.00 价格购买其合计 10.07%股权,产生差额.象山医药 1,030,573.36 10 年 103,057.32669,872.74本公司的子公司医药股份于二零零零年七月以3,570,000.00人民币元价格受让其51%股权产生差额.殷华激光 2,058,267.10 10 年 205,826.721,440,786.94本公司于二零零零年十二月以 4,000,000.

176、00 人民币元价格购买其 55%股权,产生差额 天水置业 4,506,329.40 10 年 450,632.943,605,063.52本公司的子公司建设开发公司于二零零一年十二月以货币资金 18,360,000.00 元购买其 51%的股权,产生差额.四明大药房 1,503,863.81 10 年 150,386.381,190,558.85本公司于二零零一年十一月以货币资金 21,420,000.00元购买其 64.286%的股权,产生差额.进出口股份 54,254.31 10 年 5,425.44 42,499.19本公司于二零零一年十月以货币资金 17,400,000.00 元购买其

177、 87%的股权,产生差额.合 计 14,052,774.05 1,405,940.909,579,061.37 11.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产及累计折旧明细情况 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日固定资产原值:房屋及建筑物 275,539,489.6352,799,581.2413,535,530.39 314,803,540.48 机器设备 175,636,645.0223,858,817.849,693,648.48 189,801,814.38 运输设备 32,825,429.467,073,878.

178、806,048,490.37 33,850,817.89 其他设备 20,650,567.40 7,716,234.30 663,369.63 27,703,432.07 合 计 504,652,131.5191,448,512.1829,941,038.87 566,159,604.82 累计折旧:房屋及建筑物 42,511,594.137,844,409.322,490,910.55 47,865,092.90 机器设备 60,151,085.1214,306,958.543,909,114.41 70,548,929.25 运输设备 16,641,930.403,244,294.544,

179、101,594.74 15,784,630.20 其他设备 9,971,394.75 3,763,660.56 751,579.35 12,983,475.96 合 计 129,276,004.4029,159,322.9611,253,199.05 147,182,128.31 固定资产净值:375,376,127.11 418,977,476,51 (2)固定资产减值准备变动情况 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 项 目 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年其他减少转回本年核销 2003 年 12 月 31 日房屋及建筑物 2,126,599.86-2,126,

180、599.86机器设备 27,712.54-27,712.54-运输设备-其他设备 11,388.16 -11,388.16 -合 计 2,165,700.56 -27,712.5411,388.16 2,126,599.86(3)2003 年在建工程转入固定资产数为 43,080,708.45 元；(4)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值准备。12.在建工程 工 程 名 称 2002年12月31日 本年增加本年转入固定资产 本年其他减少2003年12月31日 资金来源 工程进度

181、 诊断生化试剂 15,695,072.07 5,062,503.8217,925,845.072,831,730.82-自筹 100%戚家山俱乐部内部装修 1,708,360.00 2,067,414.643,433,204.64342,570.00-自筹 100%戚家山宾馆餐厅改造 424,828.89 36,882.50297,951.61163,759.78-自筹 100%医药公司仓库 1,305,428.00 281,955.001,587,383.00-自筹 100%医药公司新厂区 2,596,973.62 73,300.00123,371.202,546,902.42-自筹 100

182、%热电二期扩建工程 9,496,670.33 1,983,210.058,657,398.632,822,481.75-自筹 100%供热支线工程 18,089,253.30 14,878,469.759,193,627.303,485,147.2220,288,948.53 自筹 70%热电三期扩建工程 -18,978,778.15-18,978,778.15 自筹 25%热电粉煤灰磨细工程 -1,940,947.99-1,940,947.99 自筹 90%进出口股份纸张分切厂 -3,112,666.64-3,112,666.64 自筹 90%其他 461,923.20 2,095,176.

183、83 1,861,927.00 194,304.12 500,868.91 自筹 50%合 计 49,778,509.41 50,511,305.3743,080,708.4512,386,896.1144,822,210.22 13.无形资产 项 目 取得方式 原始金额2002年12月31日 本年增加 本年转出 本年摊销 累积摊销额 2003年12月31日 剩余摊销年限阿齐霉素技术及试剂转让费 购入 1,100,000.00396,388.93-170,833.33 874,444.40 225,555.605.5年 土地使用权 购入 43,123,698.7037,657,949.02-9

184、43,338.99 6,409,088.67 36,714,610.0340年 糖萜素使用权 购入 13,799,000.0013,069,270.88-700,749.96 1,430,479.08 12,368,520.9217.5年 软件费 购入 744,861.35514,693.95170,100.00120,754.76138,653.08 319,475.24 425,386.112年 商标权 购入 147,100.00 144,075.04 -4,000.00 14,710.00 21,734.96 125,365.048.5年 合 计 51,782,377.82170,100

185、.00124,754.761,968,285.36 9,055,222.35 49,859,437.70 14.长期待摊费用 类 别 原始金额 2002年12月31日 本年增加 本年摊销 其他减少 累计摊销 2003年12月31日剩余摊销年限装潢修理费 5,608,217.28 2,342,507.47153,711.44925,855.26-4,037,853.63 1,570,363.651-3年电器总厂大楼使用费 1,367,740.00 1,235,443.56-13,120.681,222,322.88145,417.12-其他 4,988,963.60 2,389,074.3725

186、4,000.001,921,942.62 358,410.984,626,242.83 362,720.77合 计 11,964,920.88 5,967,025.40407,711.442,860,918.561,580,733.868,809,513.58 1,933,084.42 15.短期借款 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年12 月31 日信用借款 129,450,000.0056,450,000.00质押借款 294,700,000.00210,000,000.00保证借款 324,000,000.00358,000,000.00宁波联合集团股份有限公司宁波联合

187、集团股份有限公司 抵押借款 204,500,000.00158,900,000.00合 计 952,650,000.00783,350,000.00 注：抵押借款抵押物为建设开发公司及下属子公司的国有土地使用证、热电公司的房产所有权证联合生物的房产及地产、医药股份公司下属子公司的房屋及建筑物；保证借款为本公司为本公司的子公司担保的借款；质押借款质押权为进出口公司的出口退税专户。16.应付票据 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年12 月31 日银行承兑汇票 41,050,001.1454,097,087.58 17.应付账款 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年

188、12 月31 日应付账款 635,456,070.60283,905,138.06截止 2003 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。本年与上年相比变化较大的原因主要为商贸业务未到结算期的货款增加。18.预收账款 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年12 月31 日一年以内 395,894,132.28390,822,491.99截止 2003 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权的股份的股东单位的款项。19.应付工资 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年12 月31 日应付工资 38,2

189、87,091.6635,911,026.67 其中：工效挂钩工资结余 28,788,694.2325,184,413.45 20.应付股利 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年12 月31 日宁波经济技术开发区控股公司*1,125,000.00 1,125,000.00宁波石源投资有限公司*187,500.00 187,500.00其他 10,800.00 10,800.00合 计 1,323,300.00 1,323,300.00 *系本公司的子公司石油公司欠付其投资者利润计 1,312,500.00 元。21.应交税金 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年

190、 12 月 31 日 税 率增值税 2,295,175.29-18,745,756.68 17%、13%城建税 327,703.05132,720.28 7%企业所得税 55,448,237.5718,836,274.20 33%营业税 2,221,250.33-233,783.72 5%房产税 58,827.0450,718.45 12%、1.2%其他 314,330.85 319,755.27 合 计 60,665,524.13 359,927.80 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 22.其他应交款 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日

191、电力建设基金 378,367.49378,367.49教育费附加 194,864.9682,005.65三峡基金 1,182,553.01283,775.64水利基金 271,624.84752,937.23应上缴贴费-559,510.00其他 582,325.09 103,786.83合 计 2,609,735.392,160,382.84 23.其他应付款 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月31 日其他应付款 82,724,253.6192,771,007.31 截止 2003 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权的股份的股东单位的款项

192、。24.预提费用 项 目 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 年末结存余额的原因 土地开发成本 26,594,303.7217,322,405.42尚未支付的在建开发产品成本 利息费用 2,504,822.15350,307.86尚未支付的银行贷款利息 运费 458,403.53293,739.12 尚未支付的运费 房租 604,704.00-尚未支付的房屋租金 其他 4,440,042.45 2,518,523.95尚未支付的手续费等 合 计 34,602,275.8520,484,976.35 25.长期借款 项 目 2003 年 12 月 31 日2002

193、年 12 月 31 日抵押借款 325,000,000.00-保证借款 20,000,000.0028,000,000.00合计 345,000,000.0028,000,000.00 本年余额较上年变动较大原因为随着房地产业务的拓展，资金需求量相应增加。注：抵押借款抵押物为建设开发公司及下属子公司的房产所有权证和国有土地使用证以及热电公司的国有土地使用证；保证借款为本公司为本公司的子公司建设开发公司担保的借款。26.长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计利息 余额应付理顺劳动关系款 2002 年始 8,025,936.70 -5,904,812.50合 计 8,025,936.70 -5

194、,904,812.50 27.股本 项 目 2002 年 12 月 31 日本年增加本年减少 2003 年 12 月 31 日未上市流通股份 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 发起人股份 217,002,140.00-217,002,140.00 其中：国家持有股份 116,231,470.00-116,231,470.00 境内法人持有股份 100,770,670.00-100,770,670.00 内部职工股 -尚未流通股份合计 217,002,140.00-217,002,140.00已上市流通股份 人民币普通股 85,397,860.00 -85,397,860.00

195、已上市流通股份合计 85,397,860.00 -85,397,860.00股份总数 302,400,000.00 -302,400,000.00 28.资本公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本年增加本年减少 2003 年 12 月 31 日股本溢价 371,149,635.00-371,149,635.00资产评估增值准备 17,707,403.00-17,707,403.00被投资单位股权投资准备 6,173,035.7328,965.36-6,202,001.09被投资单位外币指标折算差额 623,027.95-623,027.95其他资本公积转入 3,235,121.38

196、 -3,235,121.38合 计 398,888,223.0628,965.36 -398,917,188.42 29.盈余公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日法定盈余公积 76,664,198.379,269,137.37698,512.88 85,234,822.86法定公益金 68,885,058.116,244,724.08357,442.77 74,772,339.42任意盈余公积 9,406,376,51 -59,229.73 9,347,146.78合 计 154,955,632.9915,513,861.451,

197、115,185.38 169,354,309.06 30.未分配利润 2004 年 3 月 16 日，本公司第三届董事会第七次会议向股东大会建议 2003 年度税后利润分配方案如下：项 目 比例 法定盈余公积金 10%法定公益金 10%股利 0.16 元/股（含税）2003 年度的法定盈余公积金和法定公益金系根据母公司会计报表中确定的税后利润计提。未分配利润增减变动明细项目列示如下：项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日(1)上年度审定的未分配利润 13,249,911.28 26,829,253.61 减：补提 2001 年子公司法定盈余公积-4,723,

198、057.69 补提 2001 年子公司法定公益金-2,764,926.58 加：合并范围减少的影响*1,115,185.38 127,556.89(2)调整后的年初未分配利润 14,365,096.66 19,468,826.23加：净利润 33,333,424.20 43,750,730.04 其他转入 -宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 (3)可供分配利润 47,698,520.86 63,219,556.27减：提取法定盈余公积 9,269,137.37 11,151,844.35 提取法定公益金 6,244,724.08 8,577,800.64 提取职工奖励及福利基金

199、-提取储备基金-提取企业发展基金-利润归还投资 -(4)可供投资者分配的利润 32,184,659.41 43,489,911.28减：应付优先股股利-提取任意盈余公积-应付普通股股利 30,240,000.00 30,240,000.00 转作股本的普通股股利 -(5)未分配利润 1,944,659.41 13,249,911.28*2002 年由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按持股比例相对于宁波神鸽椅业有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加年初未分配利润 127,556.89 元。2003 年由于公司清理合并范围减少了宁波经济技术开发区东隆房地产发展有限公司，公司按

200、照持股比例相对于宁波经济技术开发区东隆房地产发展有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润 1,115,185.38 元。31.主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务明细项目列示如下：主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度基础设施业 49,463,784.19 42,161,958.9311,739,895.9715,792,498.8837,723,888.22 26,369,460.05房地产业 298,927,531.69 275,501,448.68197,781,543.0

201、9190,160,627.47101,145,988.60 85,340,821.21工业 180,628,777.90 176,824,286.90127,389,318.72134,807,986.3053,239,459.18 42,016,300.60商业 4,647,328,360.84 3,467,593,232.974,462,512,920.713,320,891,298.67184,815,440.13 146,701,934.30餐饮服务业 46,085,417.53 25,747,527.49 21,267,218.86 9,707,790.97 24,818,198.6

202、7 16,039,736.52合 计 5,222,433,872.15 3,987,828,454.974,820,690,897.353,671,360,202.29401,742,974.80 316,468,252.68 本年收入成本较上年发生额变动较大主要原因为本年商业和对外贸易业务量大幅增加。(2)主营业务按地区列示如下：主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地 区 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度浙江省内 2,506,436,736.66 2,366,019,408.472,191,311,769.362,133,533,009

203、.94315,124,967.30 232,486,398.53浙江省外 2,715,997,135.49 1,621,809,046.502,629,379,127.991,537,827,192.35 86,618,007.50 83,981,854.15合 计 5,222,433,872.15 3,987,828,454.974,820,690,897.353,671,360,202.29401,742,974.80 316,468,252.68由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家客户的销售金额很小，前五名客户销售金额合计为 584,632,250.96 元，占公司销售总额的比例为

204、11.19%，考虑重要性原则，本公司无对销售产生重大影响的客户。32.主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计 缴 依 据 营业税 17,262,497.1315,558,169.28 技术咨询收入、租金收入、餐饮服务收入、房地产相关收入的 5%以及交通运输收入的 3%城建税 3,226,346.063,103,780.96 应交增值税额、营业税额的 7%教育费附加 1,889,303.761,816,194.62 应交增值税额、营业税额的 4%宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 其他 265,665.96 31,997.01 合 计 22,643,812.

205、9120,510,141.87 33.其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度其他业务收入：利息收入-租金收入 1,649,562.131,960,536.96材料销售收入 620,764.96143,140.55技术咨询费收入 312,000.00179,710.00其他收入 3,261,889.281,405,562.48小 计 5,844,216.373,688,949.99其他业务支出：利息收入税金-租金成本费用及税金 837,137.60565,289.09材料销售成本费用及税金 877,122.08145,821.99技术咨询成本费用及税金 17,553.089,973

206、.91其他成本费用及税金 641,931.21 340,830.29 小 计 2,373,743.971,061,915.28其他业务利润 3,470,472.402,627,034.71 34.营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度营业费用 85,670,762.8374,995,813.57 35.管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度管理费用 195,113,888.57127,375,181.34本年较上年变动较大的主要原因是本年计提的坏账准备增加。36.财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度利息支出 18,241,189.3423,181,916.66减

207、：利息收入 9,093,908.392,682,664.35汇兑损失 29,950.46621,898.77减：汇兑收益-218,814.05其他 1,433,628.50 1,271,155.29合 计 10,610,859.9122,173,492.32本年发生额较上年变化大的原因主要为本年利息净支出减少。37.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度股票投资收益 2,532,605.872,102,720.62联营企业分配来的利润 4,082,436.004,607,180.77被投资单位所有者权益净增减额-2,003,771.491,357,479.37宁波联合集团股份有限公司

208、宁波联合集团股份有限公司 非控股公司清算收益-1,246,230.00股权投资差额摊销-1,405,940.90-1,340,704.67股权投资转让收益-142,213.13-1,784,847.13计提的短期投资跌价准备 169,400.00-62,400.00计提的长期投资减值准备-1,482,000.00 -其他收益 665,766.71 -合 计 2,416,283.06 3,633,198.96本公司不存在投资收益汇回的重大限制。38.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度处理固定资产收益 591,780.5720,792,798.97房屋拆迁收入 426,190.00

209、-其他 403,050.41 3,659,835.95合 计 1,421,020.9824,452,634.92 本年营业外收入发生额较上年变动较大主要系上年处置固定资产净收益较大。39.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度处理固定资产损失 3,928,475.79 2,317,039.02捐赠支出 157,114.0090,567.94罚款、滞纳金 1,107,999.82194,448.28债务重组损失-2,357,406.45理顺劳动关系补偿金 2,360,005.638,502,193.00水利基金 1,256,472.451,121,098.67其他 792,045.9

210、1 1,326,046.27合 计 9,602,113.6015,908,799.63 40.本年所得税发生额为 67,613,999.20 元，较上年变动较大的主要原因为盈利子公司的所得税较上年有较大幅度增加。41.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 12 月 312002 年 12 月 31往来款 80,143,528.37433,017,040.00运杂费及保管费 35,976,404.8132,407,872.01办公经费及车辆经费 11,041,047.9010,789,679.97差旅费 5,037,475.415,441,130.67业务招待费 6,788,70

211、0.856,781,890.93展览费 1,976,068.352,066,714.34保险费 3,124,199.355,992,633.78租赁费 6,175,006.836,011,559.92广告费 2,320,205.332,034,392.93修理费 4,315,528.683,414,935.84劳务及手续费 6,366,290.54-水电费 6,233,336.77-装卸整理费 4,914,383.42-其他 24,398,453.74 28,584,241.50合 计 198,810,630.35536,542,091.89 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司

212、七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元）：七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元）：1.应收账款 (1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 2,044,573.44 99.41%204,457.341,699,972.7999.29%169,997.281-2 年 752.00 0.04%75.20-2-3 年-12,120.500.71%1,212.053 年以上 11,472.00 0.55%11,472.00 -合 计 2,056,797.44 100.00%216,004

213、.541,712,093.29100.00%171,209.33 (2)截止 2003 年 12 月 31 日应收账款欠款前五位的单位明细如下：欠款单位 余额款项性质 比例银行按揭购车款 224,000.00货款 10.89%宁波海天集团股份有限公司 171,427.20货款 8.33%浙江球冠线缆有限公司 112,066.40货款 5.45%宁波腾龙不锈钢制品有限公司 70,736.40货款 3.44%宁波经济技术开发区管理委员会 52,413.00货款 2.55%合 计 630,643.00 30.66%(3)截止 2003 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%

214、)以上股份的股东欠款 (4)计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下：项 目 余 额计提比例 原 因 北仑电厂 10,432.00100%由于欠款时间过长无法收回 上海东行商务公司 1,040.00100%由于欠款时间过长无法收回 合 计 11,472.00 2.其他应收款(1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备1 年以内 17,167,201.78 98.14%1,716,720.184,399,705.1157.40%439,970.511-2 年 22,912.00 0.13%2,291.203,

215、185,848.6741.57%318,584.872-3 年 300,000.00 1.71%30,000.008,530.000.11%853.003 年以上 3,230.00 0.02%323.00 70,695.00 0.92%7,069.50合 计 17,493,343.78 100.00%1,749,334.387,664,778.78100.00%766,477.88(2)截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款欠款前五位的单位明细如下：欠 款 单 位 余额 款项性质 比例建设开发公司 9,211,630.26往来款 52.66%戚家山俱乐部 3,093,675.69往来

216、款 17.68%进出口股份公司 2,500,000.00往来款 14.29%联合生物 1,778,000.00往来款 10.16%殷华激光 300,000.00应退设备款 1.71%合 计 16,883,305.95 96.50%(3)截止2003年12月31日其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 3.长期投资(1)母公司长期投资明细项目列示如下 2002 年12 月31 日 2003 年12 月31 日 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备长期股权投资 588,672,973.91 4,400,0

217、00.00-27,134,716.24561,538,257.67 4,400.000.00 (2)母公司的股票投资明细项目列示如下 2003.12.31 被投资单位名称 股份 性质 股票数量 (股)占 被 投 资 公 司 注 册 资 本 比 例 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额本年权益 增加额 分得现金红利额 累计权益增加额医药股份 法 人 股 33,363,00057.54%69,942,584.02-34,969,880.0018,262,291.351,504,116.63 1,668,150.0016,710,096.89哈工大首创科技股份有限公司 法 人 股 7,326,

218、3203.81%6,314,700.40-6,136,996.40177,704.00-366,336.00-宁波新东方股份有限公司 法 人 股 5,400,0006.57%5,760,000.00-5,760,000.00-1,161,000.00-上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法 人 股 37,5000.0079%205,424.00-205,424.00-7,500.00-北京中科三环高技术股份有限公司 法 人 股 3,679,4004.23%5,483,000.00-5,483,000.00-993,438.00-海南高速公路股份有限公司 法 人 股 900,0000.091%630,

219、000.00-630,000.00-宁波国际信托投资公司 *法 人 股 440,0002.2%4,400,000.004,400,000.004,400,000.00-宁波市商业银行 法 人 股 39,0000.02%39,000.00 -39,000.00 -合 计 92,774,708.424,400,000.0057,624,300.4018,439,995.351,504,116.63 4,196,424.0016,710,096.89 *本公司对宁波国际信托投资公司的长期股权投资 4,400,000.00 元，因该公司已于 2000 年11 月 30 日宣告撤销，进入清算程序，本公司

220、已对此项投资全额计提了减值准备。(3)母公司的其他股权投资明细项目列示如下 2003 年 12 月 31 日 被投资单位名称 投资起止日 占被投资单位注册资本比例 投资金额减值准备本年权益增(减)额 累计权益增(减)额石油公司 2002.08-2014.1265%11,584,716.91-13,644,455.77-15,201,557.07亚太生物 1993.04-2008.0899.03%37,833,631.21-3,463,670.05-8,578,395.93联合生物 1998.06-2019.0575%12,026,064.07-4,148,192.54-14,418,935.9

221、3热电公司 1998.09-2013.0995%163,272,254.46-1,703,753.77 38,822,254.46商物公司 1998.10-2013.1297%7,368,851.79-1,662,379.00-25,473,116.97联合电器 1998.06-2019.0586.96%-21,965,962.83-27,890,337.26戚家山俱乐部 1992.10-2012.0963%5,353,565.86-758,270.72 1,241,396.12汽车销售 1999.03-2014.0495%9,772,890.43-11,043.71 1,565,420.54

222、大明置业 1995.08-2010.0750%245,058.43-1,499,033.95-4,754,941.57宁波热电股份有限公司 1998.12-2013.1217.39%20,807,500.00-1,217,300.00宁波联合投资控股有限公司 2000.06-2050.0611%6,930,000.00-殷华激光 2000.12-2020.1055%1,261,088.65-60,944.41-680,644.25建设开发 2000.07-2010.0785%127,319,695.90-10,355,071.69 47,584,695.90四明大药房 1999.11-2019

223、.1064,29%18,844,013.19-1,708,403.89-1,072,123.00进出口股份 2003.03 始 87%28,920,153.14 -5,260,956.13 11,520,153.15杭州联华华商集团有限公司 2003.09-2031.060.415%1,400,000.00-青峙化工 2003.09-2053.0925%11,267,066.08 -合 计 464,206,550.12 -31,580,487.86 1,446,568.19(4)母公司的股权投资差额明细项目列示如下：宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 被投资单位名称 初始金额 摊

224、销期限 本年摊销额 摊余金额 产 生 原 因 石油公司 -1,938,597.32 10 年 -193,859.74-1,163,158.36本公司于二零零零年一月以 4,500,000.00 人民币元价格购买其 10%股权产生差额.亚太生物 3,347,472.85 10 年 343,264.881,772,593.27本公司于一九九三年购买其 33.71%、一九九八年十二月购买其25.93%股权,产生差额2,553,519.23人民币元;一九九九年本公司对会计政策的变更采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额 282,897.21 人民币元;二零零二年三月本公司购买其 25.09%股权

225、,五月本公司单方面对其增资,由此调增长期股权投资差额511,056.41 人民币元.医药股份 1,021,709.65 10 年 102,170.96669,447.80本公司于一九九七年受让其 1,683,000 股股权而产生差额(111,455.24)人民币元;一九九九年五月受让748,000股股权而产生差额 79,038.05 人民币元；一九九九年本公司对会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差额 211,259.71 人民币元;二零零零年十二月受让其 264,000股股权及由于部份股东放弃配股而增持 4.22%股份产生差额784,188.73 人民币元;二零零一年本公司

226、对会计政策的变更采用追溯调整法处理,由此调增长期股权投资差额58,678.40人民币元.商物公司 411,612.53 10 年 41,161.26205,806.25本公司于一九九九年三月投资 2,000,000.00 人民币元增持其 4%股权，产生差额.戚家山俱乐部 431,208.65 10 年 43,120.88215,604.27本公司于一九九九年一月以 752,475.00 人民币元价格受让其 30%股权，产生差额.汽车销售 44,057.43 10 年 4,405.7422,028.73本公司于一九九九年三月以 8,550,000.00 人民币元价格购买其 95%股权，产生差额.

227、联合电器 209,781.13 10 年 20,978.12160,832.19本公司于二零零一年八月以债权 12,750,000.00 人民币元价格购买其合计 6.96%股权,产生差额.殷华激光 2,058,267.10 10 年 205,826.721,440,786.94本公司于二零零零年十二月以 4,000,000.00 人民币元价格购买其 55%股权,产生差额 四明大药房 1,503,863.81 10 年 150,386.381,190,558.85本公司于二零零一年十一月以货币资金 21,420,000.00元购买其 64.286%的股权,产生差额.进出口股份 54,254.31

228、 10 年 5,425.44 42,499.19本公司于二零零一年十月以货币资金 17,400,000.00 元购买其 87%的股权,产生差额.合 计 7,143,630.14 722,880.644,556,999.13 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度基础设施业 50,982,982.39 44,621,418.9312,817,292.7417,669,434.8838,165,689.65 26,951,984.05房地产业 4,561,773.36 6,

229、158,275.171,459,482.002,044,297.913,102,291.36 4,113,977.26工业 3,468,572.93 2,393,978.262,064,749.381,725,515.451,403,823.55 668,462.81商业 107,546,388.60 306,761,003.07100,252,866.15302,782,074.867,293,522.45 3,978,928.21餐饮服务业 22,662,423.12 21,878,982.64 6,980,676.78 7,770,133.6215,681,746.34 14,108,8

230、49.02合 计 189,222,140.40 381,813,658.07123,575,067.05331,991,456.7265,647,073.35 49,822,201.35 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度股票投资收益 2,528,274.001,036.878.00债权投资收益-联营企业分配来的利润 3,693,636.004,567,180.77被投资单位所有者权益净增减额 12,523,982.4039,428,291.32宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 股权投资差额摊销-722,880.64-682,185.46股权投资转让收益-56

231、3,363.76-2,047,019.85其他收益 665,766.71 -合 计 18,125,414.7142,303,144.78八.关联方关系及其交易 八.关联方关系及其交易 1、关联方关系明细项目列示如下:(1)存在控制关系的关联方:公司名称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本公司关系 企业类型 法定代表人热电公司 宁波经济技术开发区 热电生产、供应管理 子公司 有限责任公司 陈建华 商物公司 宁波经济技术开发区 百货、化工原料的批发零售 子公司 有限责任公司 马德志 石油公司 宁波市宁徐路 7 号 石油及制品、化工原料及产品子公司 有限责任公司 马德志 医药股份 宁波市车轿街 5

232、7 号 药品的批发零售 子公司 股份有限公司 王一鸣 亚太生物 宁波开发区联合开发区域 药物制剂产品制造销售 子公司 有限责任公司 王一鸣 亚太试剂 宁波市宁徐路 7 号 医疗器械、化工原料及产品 子公司 有限责任公司 张卡非 联合电器 宁波开发区联合开发区域 电机、电器产品的开发、生产和销售 子公司 有限责任公司 徐士鹗 华迪电器 宁波市解放南路 79 号 交直流电机、其他电机 子公司 有限责任公司 姚 灵 联创电器 宁波经济技术开发区 机电电器、机械设备及配件 子公司 有限责任公司 戴晓峻 大明置业 上海徐汇区天钥桥路 380 弄14 号 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 林 平 汽车

233、销售 宁波经济技术开发区 出租客运、普通客运、租赁客运、汽车修理 子公司 有限责任公司 王一鸣 戚家山俱乐部 宁波经济技术开发区 保龄球场、健身房及其他配套服务 子公司 有限责任公司 邱亚敏 联合生物 宁波开发区联合开发区域 饲料添加剂、保建品的开发、生产、销售 子公司 有限责任公司 王一鸣 宁海医药 宁海县城关桃源南路 79 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 颜明强 象山医药 象山县丹城镇建设路 156 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 颜明强 奉化医药 奉化市大桥镇南山路 45 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 颜明强 神农饮片 浙江象山县工业示范

234、园区 B11 中药饮片生产 子公司 有限责任公司 颜明强 上海顺燃 上海市西江湾路 206 弄 9 号601 室 金属材料、化工原料批发零售子公司 有限责任公司 张弼君 热电设计公司 宁波开发区热电有限公司四楼 工程勘察、城市公用设施的热网系统设计咨询 子公司 有限责任公司 王承良 建设开发 宁波开发区联合大楼 房地产经营、工程建筑、金属材料、建材 子公司 有限责任公司 陈建华 殷华激光 北京市清华园街道 13 区 生产销售快速成形设备、摸具及制品、计算机软、硬件产品子公司 有限责任公司 颜永年 天水置业 宁波市海曙环城北路西段567 号 房地产经营、物业管理、建筑装璜、房地产中介 子公司 有

235、限责任公司 林平 四明大药房 宁波海曙中山东路 140 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 王一鸣 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 进出口股份 宁波开发区联合大楼 机电设备、化工产品等的批发、零售、代购销 子公司 股份有限公司 马德志 联合货代 宁波开发区联合大楼 海运、空运进出口货物的国际运输代理 子公司 有限责任公司 胡晓星 国叶置地 宁波市科技园区 房地产经营、物业管理、建筑材料销售 子公司 有限责任公司 叶选廉 金昌利 南昌市湖滨东路 1 号 经营房地产开发及相配套的建筑材料 子公司 有限责任公司 林平 (2).存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:公司

236、名称 2002 年 12 月 31 日 本年增加本年减少 2003 年 12 月 31 日热电公司 140,000,000.00-140,000,000.00商物公司 35,000,000.00-35,000,000.00石油公司 37,500,000.00-37,500,000.00医药股份 57,977,700.00-57,977,700.00亚太生物 43,788,000.00 43,788,000.00亚太试剂-500,000.00-500,000.00联合电器 29,530,000.00-29,530,000.00华迪电器 4,000,000.00-4,000,000.00联创电器-

237、2,000,000.00-2,000,000.00大明置业 10,000,000.00-10,000,000.00汽车销售 9,000,000.00-9,000,000.00戚家山俱乐部 US$1,350,000.00-US$1,350,000.00联合生物 35,260,000.00-35,260,000.00宁海医药 4,880,000.00-4,880,000.00象山医药 6,000,000.00-6,000,000.00奉化医药 3,580,000.00-3,580,000.00神农饮片 5,000,000.00-5,000,000.00上海顺燃 5,000,000.00-5,000

238、,000.00热电设计公司 500,000.00-500,000.00建设开发 100,000,000.00-100,000,000.00殷华激光 4,512,600.00-4,512,600.00天水置业 30,000,000.00-30,000,000.00四明大药房 23,800,000.00-23,800,000.00进出口股份 20,000,000.00-20,000,000.00联合货代-5,000,000.00-5,000,000.00国叶置地 20,000,000.00 20,000,000.00金昌利 16,800,000.00 16,800,000.00 (3).存在控制关

239、系的关联方所持股份或权益及其变化:宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 本年增加数 2003 年 12 月 31 日 公司名称 金额 比例 金额比例 金额比例热电公司 133,000,000.00 95%-133,000,000.0095%商物公司 33,950,000.00 97%-33,950,000.0097%石油公司 24,375,000.00 65%-24,375,000.0065%医药股份 33,363,000.00 57.54%-33,363,000.0057.54%亚太生物 43,362,272.40 99.03%-43,362,2

240、72.4099.03%亚太试剂-450,000.0090%450,000.0090%联合电器 29,530,000.00 100.00%-29,530,000.00100.00%华迪电器 3,000,000.00 75%-3,000,000.0075%联创电器-1,700,000.0085%1,700,000.0085%大明置业 7,500,000.00 75%-7,500,000.0075%汽车销售 8,550,000.00 95%-8,550,000.0095%戚家山俱乐部 4,543,378.39 63%-4,543,378.3963%联合生物 26,445,000.00 75%-26,

241、445,000.0075%宁海医药 2,488,800.00 51%-2,488,800.0051%象山医药 3,060,000.00 51%-3,060,000.0051%奉化医药 1,825,800.00 51%-1,825,800.0051%神农饮片 2,750,000.00 55%-2,750,000.0055%上海顺燃 4,200,000.00 84%-4,200,000.0084%热电设计公司 400,000.00 80%-400,000.0080%建设开发 85,000,000.00 85%-85,000,000.0085%殷华激光 2,481,930.00 55%-2,481,

242、930.0055%天水置业 15,300,000.00 51%-15,300,000.0051%四明大药房 22,300,000.00 93.70%-22,300,000.0093.70%进出口股份 18,600,000.00 93%-18,600,000.0093%联合货代-4,500,000.0090%4,500,000.0090%国叶置地 10,200,000.00 51%-10,200,000.0051%金昌利 11,760,000.00 70%-11,760,000.0070%(4).不存在控制关系的关联方关系的性质:公司名称 与本公司关系 联合发展 同一国家股股东 2.关联方交易：

243、本公司本年无任何关联方交易。3.关联方往来款项余额 宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 关联方往来款项余额明细项目列示如下:公司名称 其他应收款占该账项比例 其他应付款 占该账项比例 上海顺燃-100,000.00 0.12%殷华激光 300,000.000.36%九、或有事项 九、或有事项 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司无任何重大或有事项。十、承诺事项 十、承诺事项 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司无任何承诺事项。十一、资产负债表日后事项 十一、资产负债表日后事项 截止到 2004 年 3 月 16 日，公司无任何重大资产负债表日后事项。十二、主要

244、财务指标 十二、主要财务指标 财 务 指 标 2003 年 全面摊薄 加权平均净资产收益率(%)(1)按主营业务利润 43.53%43.52%按营业利润 10.43%10.43%按净利润 3.83%3.83%按扣除非经营性损益后的净利润 4.56%4.56%每股收益（元/股）(2)按主营业务利润 1.25 1.25 按营业利润 0.30 0.30 按净利润 0.11 0.11 按扣除非经营性损益后的净利润 0.13 0.13 2003 年 每股净资产(3)2.88 每股经营活动产生的现金流量净额(4)-0.26 资产负债率(%)(5)72.40%流动比率(6)1.32 速动比率(7)0.78

245、应收账款周转率（次）(8)16.80 存货周转率（次）(9)4.60 销售利润率(10)1.64%成本利润率(11)1.77%宁波联合集团股份有限公司宁波联合集团股份有限公司 （一）以上财务指标均根据财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下：(1)净资产收益率 全面摊薄法：报告期净利润*100%/期末净资产全面摊薄 加权平均法：报告期净利润/（期初净资产+报告期净利润/2+新增净资产*新增月份/报告期月份-减少净资产*减少月份/报告期月份）(2)每股收益=税后利润*100%/期末股本总额 全面摊薄法：报告期净利润/期末股份总数全面摊薄 加权平均法：报告期净利润/（期初股份总数+公积金转增股本等

246、增加股份数+发行新股或债转股的增加股份数*新增月份/报告期月份-回购或缩股减少股份数*减少月份/报告期月份）(3)每股净资产=期末净资产/期末股份总数(4)每股经营活动产生的现金净流量=经营活动产生的现金净流量/期末股份总数(5)资产负债率=总负债*100%/总资产(6)流动比率=流动资产/流动负债(7)速动比率=（流动资产-存货）/流动负债(8)应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额(9)存货周转率=主营业务成本/存货平均余额(10)销售利润率利润总额*100%/主营业务收入(11)成本利润率利润总额*100%/主营业务成本 （二）非经常性损益中包括：项 目 金 额处理长期股权投资净损益 524,553.58处置固定资产净损益-3,336,695.22各项营业外收支净额-4,844,397.40合 计-7,656,539.04减：所得税影响数-876,787.63 少数股东本期损益影响数 -413,880.70对合并净利润影响数-6,365,870.71