1、2019 年年度报告 1 / 172 公司代码：600212 公司简称：江泉实业 山东江泉实业股份有限公司山东江泉实业股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2 / 172 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董

2、事会会议。董事会会议。 三、三、 和信会计师事务所（特殊普通合伙）和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人赵彤宇赵彤宇、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人毛丽艳毛丽艳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李遵明李遵明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审

3、计确认，公司2019年度实现归属母公司净利润为-35,160.94万元，上年未分配利润-49,688.41万元，本次可供股东分配的利润为-84,849.35万元。 鉴于公司累计利润亏损，公司2019年利润分配预案为：不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存

4、在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 1、公司最近两个会计年度（2018 年、2019 年）经审计的净利润连续为负值，根据上海证券交易所股票上市规则第 13.2.1 条第(一)项的相关规定，公司股票交易将于 2020 年 4 月 27日起被实施“退市风险警示”。根据上海证券交易所股票上市规则14.1.1 条第（一）项的相关规定，如公司 2020 年度经审计的净利润仍为负值，公司股票可能将被暂停上市。 2、 公司经营可能存在的主要风险， 敬请查看第四章第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。 2019 年年度

5、报告 3 / 172 十、十、 其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 4 / 172 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 10 第五节第五节 重要事项重要事项 . 22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 40 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 41 第九节第九节 公司治理

6、公司治理 . 47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 53 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 54 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 172 2019 年年度报告 5 / 172 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、江泉实业 指 山东江泉实业股份有限公司 景宏益诚、控股股东 指 深圳景宏益诚实业发展有限公司 东方资本 指 东方邦信资本管理有限公司 大生农业集团、大生集团 指 深圳市大生农业集团有限公

7、司 深圳大生农产品供应链、深圳子公司 指 深圳大生农产品供应链有限公司 农仁网络、上海子公司 指 上海农仁网络科技发展有限公司 华宇铝电、山东华宇 指 山东华宇合金材料有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 山东江泉实业股份有限公司 公司的中文简称 江泉实业 公司的外文名称 SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 JQSY 公司的法定代表人 赵彤宇 二、二、 联系人和联系方式

8、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张谦 陈娟 联系地址 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号 电话 传真 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 临沂市罗庄区罗庄镇龙潭路东 公司注册地址的邮政编码 276017 公司办公地址 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路6号 公司办公地址的邮政编码 276017 公司网址 - 电子信箱 2019 年年度报告 6 / 172 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点

9、 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 江泉实业 600212 - 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 签字会计师姓名 李雪华、陈宗强 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称

10、 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 261,171,078.43 245,065,271.02 6.57 251,732,422.90 归属于上市公司股东的净利润 -351,609,433.29 -171,973,788.49 不适用 12,585,233.59 归属于上市公司

11、股东的扣除非经常性损益的净利润 -355,193,048.40 -174,123,849.55 不适用 20,539,323.50 经营活动产生的现金流量净额 -1,815,122.68 -10,963,054.90 不适用 -4,518,502.96 2019 年年度报告 7 / 172 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 232,360,667.10 583,506,147.03 -60.18 755,020,186.24 总资产 269,878,547.40 615,368,612.91 -56.14 795,755,42

12、3.93 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） -0.6871 -0.3361 不适用 0.0246 稀释每股收益（元股） -0.6871 -0.3361 不适用 0.0246 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.6941 -0.3403 不适用 0.0401 加权平均净资产收益率（%） -86.24 -25.7 减少60.54个百分点 1.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -87.12 -26.03 减少61.09个百分点 2.73 报告期末公司前三年主要会

13、计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本期归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润指标产生较大金额亏损， 归属于上市公司股东的净资产、 总资产较上年度末分别下降 60.18%、 56.14%，主要原因为本公司的联营公司停产产生的亏损，从而导致我公司对其投资亏损 16,997.60 万元、长期股权投资减值 15,134.61 万元；应收款项信用减值损失 2,248.24 万元。合计增加亏损金额34,380.45 万元。 因本期归属于上市公司股东的净利润为-35,160.94 万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-35,519.30 万元，较去年同期

14、亏损加大。故本期的加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率指标较上年同期分别减少 60.54 和 61.09 个百分点。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资

15、产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 2019 年年度报告 8 / 172 九、九、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 61,692,328.00 66,856,403.55 60,095,938.20 72,526,408.68 归属于上市公司股东的净利润 -40,066,799.87 -103,866,027.39 -84,853,998.30

16、-122,822,607.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -40,088,598.18 -107,253,483.44 -84,894,712.34 -122,956,254.44 经营活动产生的现金流量净额 -3,731,915.26 2,692,295.61 -9,484,670.59 8,709,167.56 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 -90

17、0.90 -52,756.16 20,178.17 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,404,880.46 七.67 2,010,239.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

18、 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有/ 1,844,508.48 2019 年年度报告 9 / 172 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其

19、他债权投资取得的投资收益 93,575.34 / 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 / 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 / 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,060.21 192,577.66 -9,818,776.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 3,583,615.11 2,150,061.06 -7,954,089.91

20、 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司的主营业务包括发电业务、铁路专用线运输业务两大类。 1、发电业务 公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电。报告期内，发电业务生产经营正常，发电量较去年小幅增加，同时受上游原料价格上涨的影响，利润较去年有所下降。 2、铁路专用线运输业务 2019 年年度报告 10 / 172 铁路专用线运输业务主

21、要经营铁路专用线及货场，铁路全线长达 13 公里。报告期内，铁路运输业务受工业园区运量增加的影响，收入和利润较去年有小幅增加。 目前，公司行业分类为综合类，主营业务分为发电业务、铁路运输业务。两大业务板块在公司经营占比相对比较平均，主营业务较为分散。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，广东省深圳市中级人民法院于 2019 年 10 月 17 日 10 时至 2019 年 10 月 18 日 10时止（延时除外）在淘宝网广东省深圳市中级人民法

22、院司法拍卖平台对深圳市大生农业集团有限公司持有江泉实业 65,667,070 股的股票（占公司总股本的 12.83%）进行第一次网络公开拍卖，竞买人深圳景宏益诚实业发展有限公司以最高应价胜出。 2019 年 11 月 22 日， 上述股份完成过户登记手续， 公司控股股东由东方资本变更为景宏益诚。公司董事会、监事会、管理层成员已顺利完成变更。公司现任董事会及管理层将继续积极拓展新业务，努力为公司创造新的利润增长点。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年，全球整体宏观经济形势依旧错综复杂，全球贸易摩擦不断，国内经济增速放缓，

23、中美贸易谈判在曲折中推进。过去一年，公司外部环境也发生较大变化，公司在谋求公司战略转型的过程中同样遇到了一些挑战和障碍。2019 年初，公司原董事会和管理层提出了“优化公司业务结构，继续谋求战略转型”的经营发展战略，公司在优化公司现有业务结构的同时，继续积极谋求公司的战略转型。 报告期内的重点工作： 1、公司董事会及管理层的平稳过渡 2018 年 12 月 26 日，公司原控股股东深圳市大生农业集团有限公司将其持有的公司68,403,198 股（占公司股份总数的 13.37%）股份对应表决权全部委托东方资本行使，公司控股股东由大生集团变更为东方资本。鉴于公司原总经理及全部非独立董事辞职，公司于

24、 2019 年 1 月24 日召开九届十八次（临时）董事会审议通过关于董事会补选董事候选人的议案关于聘任公司总经理的议案，并于 2019 年 2 月 15 日召开临时股东大会审议通过关于董事会补选董事候选人的议案。上述董事候选人均由东方资本推荐，确保了董事会及管理层的平稳过渡。 2、确保公司原有业务稳定运营 2019 年年度报告 11 / 172 公司原有业务集中在传统重工业及其配套业务领域，其所处产业链面临较大的环保压力。报告期内， 公司对内加强管理， 控制公司成本费用， 对外积极协调公司所处产业链上下游合作关系，密切关注环保等相关政策对公司现有业务的影响，确保公司现有业务的平稳有序经营。

25、3、关注公司实际控制权的变化及对公司的影响 报告期内，广东省深圳市中级人民法院出具执行裁定书，根据裁定书内容，公司原控股股东深圳市大生农业集团有限公司持有的公司 65,667,070 股股票将被司法拍卖。 上述股份被司法拍卖完成后，公司实际控制权将发生变更。上述事项发生后，公司密切关注相关进展情况，严格按照有关法律、法规的规定和要求履行信息披露义务。 4、原控股股东持有公司部分股份被司法拍卖事项 报告期内，深圳景宏益诚实业发展有限公司于 2019 年 10 月 17 日 10 时至 2019 年 10 月 18日 10 时止 （延时除外） 在广东省深圳市中级人民法院于阿里拍卖平台开展的“山东江

26、泉实业股份有限公司 65,667,070 股股票”项目公开竞价中，以最高应价胜出。2019 年 11 月 22 日，景宏益诚通过中国证券登记结算有限责任公司办理完毕过户登记手续。 本次股份过户完成后， 景宏益诚持有公司股份65,667,070股， 占公司总股本的比例为12.83%，成为公司控股股东，徐益明先生成为公司实际控制人。 5、公司董事会、监事会提前换届选举 报告期内，因上述股权拍卖事项，公司实际控制权再次发生变更，为保障公司平稳发展和有效决策，经公司控股股东提议，公司董事会决定提前换届选举。公司于 2019 年 11 月 27 日召开九届二十六次（临时）董事会会议、九届十八次（临时）监

27、事会会议，审议通过了关于公司董事会提前换届选举董事候选人的议案和关于公司监事会提前换届选举监事候选人的议案，并于 2019 年 12 月 13 日召开 2019 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案，公司董事会、监事会完成换届选举。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司全年实现营业收入 26,117.11 万元，同比增加 6.57%；公司全年营业利润为-35,169.46 万元， 净利润为-35,160.94 万元， 归属于上市公司股东的净利润为-35,160.94 万元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

28、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 261,171,078.43 245,065,271.02 6.57 营业成本 246,081,949.97 207,062,837.32 18.84 销售费用 831,461.18 729,312.11 14.01 管理费用 22,190,456.60 24,385,364.89 -9.00 研发费用 财务费用 -486,456.88 -267,942.41 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -1,815,122.68 -10,963,054.90 不适用 2019 年年度报告

29、 12 / 172 投资活动产生的现金流量净额 -51,863,842.47 -2,382,097.26 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 其他收益 3,404,880.46 2,010,239.56 69.38 投资收益 -169,711,310.28 -63,298,809.49 不适用 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 93,575.34 不适用 信用减值损失（损失以“-”号填列） -22,482,419.88 -104,952,417.47 不适用 资产减值损失 （损失以“”号填列） -151,346,125.26 -13,584,000.00 不适用 营业外收入 151,080

30、.56 434,350.77 -65.22 营业外支出 65,921.25 306,005.76 -78.46 本期营业收入较上年同期增加 6.57%，主要原因是本期售电量及铁路运量增加所致。 本期营业成本较上年同期增加 18.84%，主要原因是营业收入增加成本相应增加、同时电力生产主要原料价格上涨所致。 本期销售费用较上年同期增加 14.01%，主要原因是本期职工薪酬费用增加所致。 本期管理费用较上年同期下降 9.00%，主要原因是本期房屋租赁费用及差旅费用下降所致。 本期财务费用较上年同期下降 21.85 万元，主要原因是存款利息收入增加。 本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 9

31、14.79 万元， 主要原因是本期经营活动现金流入相对增加所致。 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 4948.17 万元，主要原因是本期购入固定资产增加、公司买入银行理财产品增加所致。 本期其他收益较上年同期增加 69.38%，主要原因是本期收到的交通运输多式联运试点示范以奖代补资金的政府补贴增加所致。 本期投资收益较上年同期下降 10,641.25 万元，主要原因是本期被投资单位亏损增加所致。 本期信用减值损失较上年同期下降 8， 247.00 万元， 主要原因是本期计提坏账准备减少所致。 本期资产减值损失较上年同期增加 13,776.21 万元，主要原因是本期联营公司山东华宇全

32、面停产复工无望，公司计提长期股权投资减值准备所致。 本期营业外收入较上年同期下降 65.22%，主要原因是公司上期存在前期的担保赔偿转回，而本期没有所致。 本期营业外支出较上年同期下降 78.46%，主要原因是本期的罚款及滞纳金支出下降所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 现将主营业务分行业、分产品、产销量及成本等情况分析如下： (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成本毛利率比2019 年年度报告 13 / 172 （%） 比上年

33、增减（%） 比上年增减（%） 上年增减（%） 电力行业 206,313,504.74 200,702,948.99 2.72 15.22 34.47 减少13.93 个百分点 铁路运输 53,465,445.19 44,949,761.51 15.93 15.52 22.03 减少 4.49个百分点 农产品贸易 466,703.59 326,578.97 30.02 -96.97 -98.16 增加45.12 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 电力行业 206,313,504.74

34、 200,702,948.99 2.72 15.22 34.47 减少13.93 个百分点 铁路运输 53,465,445.19 44,949,761.51 15.93 15.52 22.03 减少 4.49个百分点 农产品贸易 466,703.59 326,578.97 30.02 -96.97 -98.16 增加45.12 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 本期电力行业及电力产品营业收入较去年同期增加 15.22%，主要原因是本期电力销

35、售量增加所致；其营业成本增加 34.47%，主要因收入增加成本相应增加、同时原材料价格上涨所致；电力行业及电力产品毛利率较上年同期减少 13.93%，主要原因是生产电力所需原材料价格上涨所致。 本期铁路运输业务营业收入较去年同期增加 15.52%，主要是工业园区铁路运量增加所致。其营业成本也相应增加 22.03%。 本期农产品贸易营业收入较去年同期降低 96.97%，主要是本期未进行大宗的大蒜贸易所致。同时，农产品贸易营业成本较去年同期也相应降低。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减

36、（%） 库存量比上年增减（%） 电力销售 万度 33,287.00 30,681.24 8.24 9.38 铁路运输 万吨 406.51 406.51 9.09 9.09 农产品贸易 吨 201.52 76.7 124.82 -97.66 -99.11 2019 年年度报告 14 / 172 产销量情况说明 本期农产品贸易量较去年同期降低 99.11%，主要是本期未进行大宗的大蒜贸易所致。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明

37、电力行业 电力成本 198,632,430.46 80.72 149,250,437.3 72.08 33.09 原料价格上涨、发电量增加 其中： 材料 167,678,577.53 68.14 119,256,636.58 57.59 40.60 原料价格上涨 人工 18,918,131.25 7.69 17,501,041.43 8.45 8.10 水费 1,277,073.60 0.52 1,214,289.60 0.59 5.17 制造费用 10,758,648.08 4.37 11,278,469.64 5.45 -4.61 铁路运输业 铁路运输业成本 44,949,761.51 1

38、8.27 36,833,825.46 17.79 22.03 运输量增加 农产品贸易 农产品采购成本 394,999.82 0.16 17,754,000.00 8.57 -97.78 未进行大宗大蒜贸易 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 电力行业 电力成本 198,632,430.46 80.72 149,250,437.3 72.08 33.09 原料价格上涨、发电量增加 其中： 材料 167,678,577.53 68.14 119,256,636.58 57.59

39、40.60 原料价格上涨 人工 18,918,131.25 7.69 17,501,041.43 8.45 8.10 水费 1,277,073.60 0.52 1,214,289.60 0.59 5.17 制造费用 10,758,648.08 4.37 11,278,469.64 5.45 -4.61 铁路运输业 铁路运输业成本 44,949,761.51 18.27 36,833,825.46 17.79 22.03 运输量增加 农产品贸农产品采394,999.82 0.16 17,754,000.00 8.57 -97.78 未进行大宗大蒜贸2019 年年度报告 15 / 172 易 购成

40、本 易 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 24,348.18 万元，占年度销售总额 93.23%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 14,895.53 万元，占年度采购总额 83.09%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 销售费用 831,461.18 729,312.11 14.01 管理费用 22,190,456.60 24,385,364.89

41、-9.00 财务费用 -486,456.88 -267,942.41 不适用 本期销售费用较上年同期增加 14.01%，主要原因是本期职工薪酬费用增加所致。 本期管理费用较上年同期下降 9.00%，主要原因是本期房屋租赁费用及差旅费用下降所致。 本期财务费用较上年同期下降 21.85 万元，主要原因是存款利息收入增加。 4.4. 研发投入研发投入 (1). (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2). (2). 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -1,815,122.68

42、 -10,963,054.90 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -51,863,842.47 -2,382,097.26 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 914.79 万元， 主要原因是本期经营活动现金流入相对增加所致。 2019 年年度报告 16 / 172 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 4,948.17 万 元，主要原因是本期购入固定资产增加、公司买入银行理财产品增加所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 公司因联营公司山东华宇合金材料有限公司本期亏损确认

43、投资收益为-169,975,967.81 元，同时因其完全停产且未来经营发展规划尚无明确可行方案，计提长期投资减值准备151,346,125.26 元。两者合计减少本期利润 321,322,093.07 元。 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 57,063,281.99 21.14 110,742,026.29 18 -48.47 购建固定资产、购买银行理

44、财产品 交 易 性 金融资产 15,093,575.34 5.59 0 购买银行理财产品 应收账款 4,880,184.81 1.81 28,545,901.32 4.64 -82.9 回收款项增加、计提坏账准备 预付款项 5,301,602.26 1.96 1,864,435.34 0.3 184.35 预付国铁运费增加 其 他 应 收款 8,527,098.72 3.16 47,886.80 0.01 17,706.78 代垫运费增加 存货 4,241,276.38 1.57 3,578,868.58 0.58 18.51 其 他 流 动资产 448,719.68 0.17 130,780

45、.45 0.02 243.11 待抵扣进项税增加 长 期 股 权投资 0 0 321,322,093.07 52.22 -100 投资亏损、计提减值 固定资产 100,524,138.19 37.25 103,288,028.42 16.78 -2.68 在建工程 27,338,067.76 10.13 0 购建货场煤棚 无形资产 43,760,325.20 16.21 45,708,592.64 7.43 -4.26 长 期 待 摊费用 0 0 140,000.00 0.02 -100 费用摊销完毕 其 他 非 流动资产 2,700,277.07 1 0 预付设备及工程款 资产总计 269,

46、878,547.40 100 615,368,612.91 100 -56.14 本期亏损 应付账款 18,594,341.88 6.89 11,682,363.43 1.9 59.17 应付国铁运费及购货款增加 预收款项 367,877.20 0.14 1,228,996.19 0.2 -70.07 预收运费及货款减少 应 付 职 工薪酬 5,782,954.44 2.14 6,287,356.63 1.02 -8.02 2019 年年度报告 17 / 172 应交税费 8,331,287.37 3.09 7,438,938.37 1.21 12 应缴税款增加 其 他 应 付款 4,441,

47、419.41 1.65 5,224,811.26 0.85 -14.99 资金往来款项降低 股本 511,697,213.00 189.6 511,697,213.00 83.15 0 资本公积 467,828,911.07 173.35 467,828,911.07 76.02 0 专项储备 4,155,457.56 1.54 3,691,504.20 0.6 12.57 本期计提 盈余公积 97,172,585.40 36.01 97,172,585.40 15.79 0 未 分 配 利润 -848,493,499.93 -314.4 -496,884,066.64 -80.75 不适用

48、本期亏损 负 债 和 所有 者 权 益总计 269,878,547.40 100 615,368,612.91 100 -56.14 本期亏损 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电，是解决工业园区集中供热主要热源和供热方式，由于电源种类为尾气发电的特殊性和节能循环利用的生产方式，因此尾气发电的经营模式具有一定的局限性，尚且无法与经营地区传统电力行业形成对比。2019 年年度报告 1

49、8 / 172 电力行业经营性信息分析电力行业经营性信息分析 1.1. 报告期内电量电价情况报告期内电量电价情况 适用 不适用 发电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 售电价(元/兆瓦时) 经营地区/发电类型 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 省/直辖市 火电 风电 水电 光伏发电 其他 33,287.00 30,752.7 8.24 30,681.24 28,051.25 9.38 572.2 合计 33,287.00 30,752.7 8.24 30,681.24 28,051.25 9.38 572.2 说明：公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电，由

50、于电源种类为尾气发电的特殊性，尚且无法与经营地区传统电力行业形成对比。 2.2. 报告期内电量、报告期内电量、收入收入及成本情况及成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类型 发电量 （万千瓦时） 同比 售电量 （万千瓦时） 同比 收入 上年同期数 变动比例（%） 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例（%） 上年同期金额 上年同期占总成本比例（%） 本期金额较上年同期变动比例(%) 其他 33,287.00 8.24 30,681.24 9.38 154,534,477.27 138,407,420.38 11.65 材料 167,678,577.53 68.14 118,798,

51、442.72 57.59 41.15 人工 18,918,131.25 7.69 16,786,404.34 8.45 12.7 水费 1,277,073.60 0.52 1,214,289.60 0.59 5.17 制造费用 10,758,648.08 4.37 12,758,128.88 5.45 -15.67 合计 33,287.00 30,681.24 - 154,534,477.27 138,407,420.38 - 198,632,430.46 80.72 149,557,265.54 72.08 43.34 3.3. 装机容量情况装机容量情况分析分析 适用 不适用 公司目前总装机

52、容量为 50 兆瓦。 4.4. 发电效率发电效率情况情况分析分析 适用 不适用 2019 年年度报告 19 / 172 5.5. 资本性支出资本性支出情况情况 适用 不适用 6.6. 电力市场化交易电力市场化交易 适用 不适用 7.7. 售电业务经营情况售电业务经营情况 适用 不适用 8.8. 其他其他说明说明 适用 不适用 2019 年年度报告 20 / 172 ( (五五) ) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (

53、3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 ( (六六) ) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 ( (七七) ) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 1、公司全资子公司上海农仁网络科技发展有限公司，注册资本 5,000 万元。经营范围：从事网络科技、电子科技、多媒体科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机、软件及辅助设备、食用农产品的销售，电子商务（不得从事金融业务），企业管理咨询，从货物及技术的进出口业务。 截至 2019 年 12 月 31 日，该公司尚未开展实际业务。 2、公司全资子公司深

54、圳大生农产品供应链有限公司，注册资本 5,000 万元。经营范围：初级农产品的购销；农产品的供应链方案设计；物流方案设计、物流信息咨询；供应链管理与服务；仓储服务；物业管理；自有物业租赁；国内货运代理（不含水上运输）；经营电子商务；农业投资。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营） 截至 2019 年 12 月 31 日， 该公司总资产为 3,299.10 万元， 所有者权益为 3,299.10 万元， 2019年未开展相关业务。 3、公司参股公司山东华宇合金材料有限公司，公司类型为有限责任公司。注册资本162,769.67 万元，公司持有其 20.13%股

55、权。经营范围：生产原铝、普通铝锭、铝合金及铝加工产品、铝用炭素产品；供电、供热；建筑工程施工；装饰工程施工；园林工程施工；市政工程施工；环保设备施工、维护保养；水电安装；管道安装、维修；机电、机械设备安装、维修保养；机械设备租赁、装卸清理；物业管理服务；热处理工程；销售：机械配件、劳保用品、自动化设备、金属材料、建筑材料。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 截至 2019 年 12 月 31 日， 该公司总资产为 292,025.36 万元， 所有者权益为 69,692.24 万元，2019 年实现销售收入 50,167.56 万元， 实现净利润-85,605.79 万

56、元。 山东华宇净利润大幅下降主要原因是停产产生较大金额的亏损。 2019 年年度报告 21 / 172 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 ( (一一) ) 行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 2019 年，全社会用电量 72255 亿千瓦时，同比增长 4.5%。分产业看，第一产业用电量 780亿千瓦时，同比增长 4.5%；第二产业用电量 49362 亿千瓦时，同比增长 3.1%；第三产业用电量11863 亿千瓦时，同比增长 9.5%；城乡居民生活用电量 10250

57、亿千瓦时，同比增长 5.7%。2019年， 全国 6000 千瓦及以上电厂发电设备累计平均利用小时为 3825 小时， 同比减少 54 小时。 其中，水电设备平均利用小时为 3726 小时，同比增加 119 小时；火电设备平均利用小时为 4293 小时，同比减少 85 小时。2019 年，全国电源新增生产能力（正式投产）10173 万千瓦。（信息来源：国家能源局） 2019 年，公司热电业务受上游企业原材料价格上涨因素影响，生产所需的煤气燃料采购价格上涨。公司铁路运输业务受工业园区运量增加的影响，收入有所增加。随着供给侧改革的继续推进，国家层面严格执行环保、能耗、质量、安全等相关法律法规和标准

58、，公司热电业务和铁路专用线运输业务作为相关产业链上的重要环节，未来一年，公司经营仍面临压力。 ( (二二) ) 公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 2020 年，公司的发展战略为：优化公司业务结构，提升上市公司质量。 优化公司现有业务结构，关停或剥离部分不具有盈利能力或者盈利能力差的业务，强化公司管理，控制公司成本费用。 继续积极探索新的业务转型方向，努力提升上市公司资产质量和可持续发展能力。 ( (三三) ) 经营计划经营计划 适用 不适用 2019 年底，因公司实际控制权发生变化，公司董事会和管理层已提前完成换届。2020 年，新一届董事会和管理层将依托控股股东的支持，围绕公司发展战略

59、，优化现有业务结构，积极推进业务转型，同时做好风险管理，确保全年各项工作稳步推进。 1、继续做好原有热电业务、铁路运输业务的经营生产工作，积极协调相关业务所处产业链上下游合作关系，控制公司成本费用，努力提升原有业务的盈利能力。 2、对于不具备持续经营能力的部分资产和业务，研究切实可行的处置方案，在确定公司稳定经营及符合相关规定的前提下稳妥有序地进行处置。 3、积极探索新的业务转型方向，通过引进优质资产，拓展新的利润增长点，提升上市公司的经营业绩。 2019 年年度报告 22 / 172 ( (四四) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、原料价格波动风险 公司电力生产所需的煤气燃

60、料全部由上游钢铁、焦化企业提供，受市场行情波动影响，可能存在原料供应及价格波动的风险。其价格变动对公司经营业绩影响较大，如果未来其价格出现较大波动，将对公司的经营业绩造成一定的影响。 2、原料供应风险 公司电力生产所需的煤气燃料全部由上游钢铁、焦化企业提供，受本次新冠肺炎疫情影响，上游企业库存存在部分积压，如上游企业根据疫情影响调整生产节奏，将对公司原料供应产生影响。 3、环保风险 随着国家环保政策的日趋严峻， 各项环保指标更加细化和严格， 公司在原有环保设施基础上，新的环保投入对企业经营成本控制压力加大。 4、参股子公司持续经营存在不确定的风险 截至目前，山东华宇处于停产状态，公司一直未收到

61、山东华宇制定的关于恢复生产的具体安排。山东华宇的持续经营能力存在重大不确定性，请投资者注意相关风险。经财务部减值测试，公司已对山东华宇全额计提减值准备。 ( (五五) ) 其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 公司目前行业分类为综合类，主营业务分为发电业务、铁路运输业务，公司发电业务是以上游钢铁、焦化企业的尾气为原料综合利用发电，由于电源种类为尾气发电的特殊性，以及公司所处工业园区上下游企业循坏利用的产业模式，尚且无法与传统电

62、力行业形成对比。故不适用行业准则。 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 为了进一步明确利润分配的优先顺序和差异化的现金分红政策，根据中国证监会上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红、上海证券交易所上市公司现金分红指引的要求，2014年 3 月 25 日召开的公司七届十九次董事会审议通过了关于修订公司章程的议案，对本公司的2019 年年度报告 23 / 172 利润分配政策进行了修改，并提请公司 2013 年度股东大会审议通

63、过。公司同时制定了山东江泉实业股份有限公司未来三年（2014-2016）股东回报规划。2017 年 2 月 13 日，公司召开八届三十一次董事会审议通过了山东江泉实业股份有限公司未来三年（2017-2019）股东回报规划，并于 2017 年 3 月 28 日召开 2016 年年度股东大会审议通过。 2020 年 4 月 23 日，公司召开十届二次董事会审议通过了山东江泉实业股份有限公司未来三年（2020-2022）股东回报规划，并拟提交公司 2019 年年度股东大会审议。 通过对原 公司章程 分红政策条款进行修订， 对涉及的利润分配原则、 利润分配具体政策、利润分配审议程序、利润分配政策的变更

64、、未分配利润的使用原则等作出了具体规定，在考虑对股东持续、稳定的回报基础上，突出了现金分红的优先性，完善了现金分红机制，分红标准和比例更加明确和清晰，能够更好地保障独立董事履行职责并发挥应有的作用，保障中小股东有充分表达意见和诉求的机会，有利于更好地维护中小股东的合法权益。 公司在制定利润分配政策过程中，充分听取并采纳了独立董事的意见和建议，符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。 报告期内，由于公司可供股东分配的利润为负，不符合利润分配的条件，未实施利润分配，符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求。 (二二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积

65、金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) 2019 年 0 0 0 0 -351,609,433.29 100 2018 年 0 0 0 0 -171,973,788.49 100 2017 年 0 0 0 0 12,585,233.59 100 (三三) 以现金方式回购股份计入现

66、金分红的情况以现金方式回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项期内的承诺事项

67、适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与股 2019 年年度报告 24 / 172 改相关的承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 解决同业竞争 景宏益诚 1、本公司及控制的其他企业目前不存在与上市公司从事相同或相似业务而与上市公司构成同业竞争的情形，也不会以任何方式直接或间接从事上市公司现在和将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。2、本公司及控制的其他企业将不投资与上市公司相同或相类似的产品，以避免对上市公司的生产经营构成直接或间接的竞争。3

68、、本公司将不利用上市公司的股东身份进行损害上市公司或上市公司其他股东利益的经营活动。如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。 2019-11-12 否 是 - - 解决关联交易 景宏益诚 本公司及控制的其他企业，将尽量减少、避免与上市公司间不必要的关联交易。对于本公司及控制的其他企业与上市公司发生的关联交易确有必要且无法规避时，将继续遵循公正、公平、公开的一般商业原则，依据市场经济规则，按照有关法律法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协议，保证交易价格的透明、公允、合理，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司及所控

69、制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促上市公司及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。 2019-11-12 否 是 - - 其他 景宏益诚 本公司承诺本次权益变动完成后，上市公司将继续保持完整的采购、生产和销售体系，拥有独立的知识产权。本公司与上市公司在人员、2019-11-12 否 是 - - 2019 年年度报告 25 / 172 资产、财务、业务及机构方面完全分开，上市公司拥有独立面向市场的经营能力。本公司将按照公司法和证券法的相关规定，避免从事任何影响上市公司独立性的行为。 与重大资产重组相关的承诺 与首次

70、公开发行相关的承诺 与再融资相关的承诺 与股权激励相关的承诺 其他对公司中小股东所作承诺 (二二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 (三三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 适用 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 2019 年年度报告 26 / 172 四、四、公司对

71、会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 （1 1）重要会计政策变更重要会计政策变更 1、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的

72、企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号

73、规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下： 2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 28,545,901.32 -28,545,901.32 应收账款 28,545,901.32 28,545,901.32 应付票据及应付账款 11,682,363.43 -11,682,363.43 应付账款 11,682,363.43 11,682,363.43 2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修

74、订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较

75、报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 2019 年年度报告 27 / 172 3、 2019 年 5 月 9 日， 财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换 （财会 【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整， 对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不进行追溯调整， 本公司于 2019年 6 月 10 日起执行本准则。 4、2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9号） ， 根据要

76、求， 本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组， 根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组， 不进行追溯调整， 本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 （2 2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 本报告期公司未发生会计估计的变更。 （二）（二）公司对重大会计公司对重大会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 （三）（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 （四）（四）其他说明其他说明 适用 不适用 六、六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计

77、师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 350,000 境内会计师事务所审计年限 7 境外会计师事务所名称 - 境外会计师事务所报酬 - 境外会计师事务所审计年限 - 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 150,000 财务顾问 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 2019 年 4 月 25 日，公司九届二十一次董事会议同意续聘山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构，负责公司 2019 会计年度的财务审计工作，并聘请其为公司内部

78、控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层根据具体情况与其签署聘任合同，2019 年年度报告 28 / 172 决定其报酬和相关事项。 2019 年 5 月 30 日，公司 2018 年度股东大会审议通过上述事项。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 七、七、面临暂停上市风险的情况面临暂停上市风险的情况 ( (一一) )导导致暂停上市的原因致暂停上市的原因 适用 不适用 ( (二二) )公司拟采取的应对措施公司拟采取的应对措施 适用 不适用 八、八、面临终止上市的情况和原因面临终止上市的情况和原因 适用 不适用 九、九、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 十

79、、十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况况 适用 不适用 鉴于公司原控股股东深圳市大生农业集团有限公司未按公开披露的增持计划增持股票、其主要银行账户及所持股份冻结，无法实施增持计划的风险披露不及时，2019 年 8 月 6 日，上海证券交易所下达了纪律处分决定书（2019）61 号，对深圳市大生农业集团有限公司予以公开谴责的决定。 十二、十二、报告期内公司及其

80、控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。 十三、十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( (一一) ) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 ( (二二) ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用

81、不适用 其他说明 适用 不适用 2019 年年度报告 29 / 172 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 十四、十四、重大关联交易重大关联交易 (一一) 与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 根据公司与山东华宇合金材料有限公司签署的相关协议，预计公司 2019 年度发生日常关联交易的金额约为 1,500 万元。 详见上海证券交易所网站 （） 公司临时公告 山东江泉实业股份有限公司关于预计 2019 年度日常关联交易公告（临

82、2019016）。 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例 (%) 关联交易结算方式 市场 价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 山东华宇合金材料有限公司 联营公司 购买商品 化工原料 市场价格 11,069.31 0.01 山东华宇合金材料有限公司 联营公司 提供劳务 运输服务 市场价格 154,46

83、5.62 0.28 山东华宇合金材料有限公司 联营公司 销售商品 纯净水 市场价格 6,667.19 0.27 合计 / / 172,202.12 0.56 / / / 大额销货退回的详细情况 关联交易的说明 2019 年年度报告 30 / 172 ( (二二) ) 资产资产或股权或股权收购、出售发生的关联交易收购、出售发生的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的

84、事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三) 共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四) 关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、 已在临时公告披露且后续

85、实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五) 其他其他 适用 不适用 十五、十五、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 ( (一一) ) 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 1 1、 托管情况托管情况 适用 不适用 2 2、 承包情况承包情况 适用 不适用 2019 年年度报告 31 / 172 3 3、 租赁情况租赁情况 适用 不适用 ( (二二) )

86、 担保情况担保情况 适用 不适用 ( (三三) ) 委托他人进行现金资产管理的情况委托他人进行现金资产管理的情况 1.1. 委托理财情况委托理财情况 (1)(1) 委托理财总体情况委托理财总体情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 结构性存款 自有 45,000,000 15,000,000 0 其他情况其他情况 适用 不适用 (2)(2) 单项委托理财情况单项委托理财情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 受托人 委托理财类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 资金 来源 报酬确定 方式 年化 收益率 实际 收益或损

87、失 实际收回情况 是否经过法定程序 招商银行 结构性存款 20,000,000 2019-7-19 2019-10-21 自有 固定 3.45 177,698.63 到期收回 是 招商银行 结构性存款 10,000,000 2019-7-30 2019-10-30 自有 固定 3.45 86,958.9 到期收回 是 招商银行 结构性存款 15,000,000 2019-10-23 2020-01-23 自有 固定 3.3 93,575.34 到期收回 是 其他情况其他情况 适用 不适用 (3)(3) 委托理财减值准备委托理财减值准备 适用 不适用 2.2. 委托贷款情况委托贷款情况 (1)(

88、1) 委托贷款总体情况委托贷款总体情况 适用 不适用 其他情况其他情况 适用 不适用 (2)(2) 单项委托贷款情况单项委托贷款情况 适用 不适用 其他情况其他情况 2019 年年度报告 32 / 172 适用 不适用 (3)(3) 委托贷款减值委托贷款减值准备准备 适用 不适用 3.3. 其他其他情况情况 适用 不适用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 十六、十六、其其他重大事项的说明他重大事项的说明 适用 不适用 2019 年 6 月 10 日，公司收到大生集团东方资本共同转交的广东省深圳市中级人民法院裁定书 （2018）粤 03 执 1396 号之一）。根据上述裁

89、定书内容，大生集团持有的公司 65,667,070股股票将被司法拍卖、变卖，具体内容详见公司于 2019 年 6 月 11 日披露的关于公司股东收到的公告（公告编号：临 2019-022）。 2019 年 6 月 21 日，公司收到东方资本转交的广东省深圳市中级人民法院拍卖保留价通知书（2018）粤 03 执 1396 号）。根据通知书内容，由于无限售流通股在证券交易所有明确的价格，深圳市中级人民法院（简称“深圳中院”）参考市价，确定拍卖保留价（即起拍价）为拍卖日前 20 个交易日收盘价均价乘以股数确定。 如对深圳中院确定的拍卖保留价有异议的， 应自本通知送达之日起十日内以书面形式向深圳中院提

90、出，逾期不提出的，深圳中院将以上述价格作为起拍价对上述股票进行司法网络拍卖。具体内容详见公司于 2019 年 6 月 11 日披露的关于股东所持公司部分股份将被司法拍卖的进展公告（公告编号：临 2019-023）。 2019 年 9 月 4 日， 公司收到东方资本转交的 广东省深圳市中级人民法院拍卖通知书（ （2018）粤 03 执 1396 号） ， 广东省深圳市中级人民法院将于 2019 年 10 月 17 日在淘宝网广东省深圳市中级人民法院司法拍卖平台对大生集团持有的江泉实业 65,667,070 股的股票进行第一次网络公开拍卖。 具体内容详见公司于 2019 年 9 月 5 日披露的

91、关于股东所持公司部分股份将被司法拍卖的进展公告（公告编号：临 2019-028、029）。 2019 年 10 月 18 日，根据淘宝网司法拍卖网络平台发布的网络竞价成功确认书：竞买人景宏益诚在深圳中院于阿里拍卖平台开展的 “山东江泉实业股份有限公司 65,667,070 股股票” 项目公开竞价中，以最高应价胜出。具体内容详见公司于 2019 年 10 月 19 日披露的关于股东所持公司部分股份将被司法拍卖的进展公告（公告编号：临 2019-030）。 2019 年 11 月 11 日，公司披露关于股东所持公司部分股份被司法拍卖的进展暨公司控股股东、实际控制人将发生变更的提示性公告 （公告编号

92、：临 2019-035） ，提示公司控股股东及实际控制人将发生变更，并于 2019 年 11 月 12 日披露详式权益报告书 、 简式权益报告书 、 中天2019 年年度报告 33 / 172 国富证券有限公司关于山东江泉实业股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见等文件。 2019 年 11 月 22 日，景宏益诚通过中国证券登记结算有限责任公司办理完毕过户登记手续。具体内容详见公司于 2019 年 11 月 23 日披露的 关于股东所持公司部分股份被司法拍卖完成过户暨控股股东、实际控制人发生变更的公告 （公告编号：临 2019-037） 。 十七、十七、积极履行社会责任的工作情况积

93、极履行社会责任的工作情况 ( (一一) ) 上市公司扶贫工作情况上市公司扶贫工作情况 适用 不适用 ( (二二) ) 社会责任工作情况社会责任工作情况 适用 不适用 公司一直以来重视履行社会责任，主要包括以下几个方面： 在员工保护方面，公司严格贯彻劳动合同法，保障职工合法权益。努力提高员工的工资福利待遇，为员工按时足额缴纳社会养老、医疗、工伤、失业、生育等各项保险，排除员工的后顾之忧，促进劳资关系的和谐稳定。定期组织员工体检，为职工创造健康、安全的工作和生活环境。 在生产经营和业务发展方面，公司建立并执行质量、环境、职业健康安全管理体系；安全生产标准化管理体系；操作规范和应急预案；实施监测考核

94、体系，强化日常监控，不断进行安全生产的投入，结合实际情况在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障。 在供应商保护方面，公司始终坚持与供应商建立“互惠互利、合作共赢”的理念，建立多项采购管理制度，为供应商提供良好的公平竞争环境；按照采购资金支付相关规定，定期编制采购资金支付计划，及时支付供应商货款。 ( (三三) ) 环境信息情况环境信息情况 1.1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要重要子公司的环保情况说明子公司的环保情况说明 适用 不适用 (1)(1) 排污排污信息信息 适用 不适用 江泉实业热电厂属于临沂市重点排污单位。公司所

95、属电厂加强环保设施的运行维护管理，保证各项污染物排放符合国家及属地环保管理要求。 主要污染物及特征污染物的名称：二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）和烟尘颗粒物。 排放口数量、排放方式、分布情况：一个排放口，废气经一根高度 185m 排气筒排放，高出周围半径 200m 范围最高建筑物 3m 以上。 排放浓度、 排放总量： 二氧化硫 （SO2） 排放浓度 76.8 /m ， 排放量 110.126t； 氮氧化物 （NOX）排放浓度 57.7 /m ，排放量 108.932t；颗粒物排放浓度 3.55 /m ，排放量 6.656t。 2019 年年度报告 34 / 172 核定的排放总量： 二氧

96、化硫 （SO2） 为 117.72t/a， 氮氧化物 （NOX） 为 117.72t/a， 烟尘为 8.24t/a。 执行的污染物排放标准：山东省区域性大气污染物综合排放标准（DB37/ 23762013）第三时段限值要求。二氧化硫 （SO2）排放标准 100 /m ；氮氧化物（NOX）排放标准 200 /m ；颗粒物排放标准 5 /m 。 超标排放情况：无。 (2)(2) 防治污染设防治污染设施的建设和运行情况施的建设和运行情况 适用 不适用 江泉实业热电厂燃料为高炉煤气和焦炉煤气，主要燃用焦化厂、钢铁厂生产过程中产生的副产品尾气煤气，解决了排放污染问题，属于二次能源再利用，锅炉选型建设时选

97、用低氮燃烧器，为环保经济型锅炉。 （1）公司投资 30 余万元，安装烟气在线监控系统，目前在线监测设备正常运行，已经与环保部门联网，并在厂区门口设有电子大屏幕，实时显示监控数据，保证在线检监测数据真实、有效。 （2）生产用水主要为循环冷却水、锅炉补给水和生活污水，与华宇共用一个污水排污口，废水收集后经华宇污水处理一体化进行处理后外排。 （3）通过选用低噪声设备和隔声降噪等措施使厂区噪声较小，厂界噪声排放符合相关标准。 公司污染物全部达标排放，对周围环境的影响较小，完全符合环保部门的相关要求。 (3)(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可

98、情况 适用 不适用 公司建设项目严格执行建设项目环境影响评价和环保“三同时”制度，确保建设项目中防止污染的设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用，认真落实环保相关法律法规的要求。 2006年1月24日， 公司取得国家环境保护总局下发的 环境影响报告书的批复（环审200643号）。 2006 年 12 月 3 日，临沂市环保局组织省沂沭河流域环境管理处、市环境监察支队、市环保局污控科、市环保科研所、罗庄环保分局等对我江泉实业热电厂进行了现场验收，认为：较好的执行了环境影响评价和环保“三同时”管理制度，符合建设项目环境保护验收合格条件。 (4)(4) 突发环境事件应急预案突发环境事件应急预

99、案 适用 不适用 为有效应对突发环境事件，完善应急管理机制，提高企业应对突发环境事件的能力，迅速有效地控制和处置可能发生的突发环境事件，针对生产过程可能出现的突发环境事故，公司制定了江泉实业热电厂突发环境污染时间应急预案。 该预案按规定程序评审、发布，做到重点风险源“一源一事一案”。对厂区重点危险源进行识别，并建立相关台账，张贴标识牌，落实应急资质装备，建立企业环境风险责任机构，明确组成人员。按要求配备环境应急设施设备和应急物资，配备环境应急专业队伍；定期组织环境应急培2019 年年度报告 35 / 172 训和应急演练，对公司有效应对突发环境事件，完善应急管理机制，提高企业应对突发环境事件的

100、能力，迅速有效的控制和处置可能发生的突发环境事件都起到了保障用，也有利于将突发环境事件对人员、财产和环境造成的损失降至最小程度，并最大限度地保障企业、社会和人民群众的生命财产安全及环境安全，维护社会稳定。 (5)(5) 环境自行监测方案环境自行监测方案 适用 不适用 根据国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行） 的规定，制定了江泉实业热电厂自行监测方案 。按照上级环境部门要求，网上填报山东省污染源检测信息共享系统，自行监测方案审核通过， 并按季度进行填报， 手工监测委托山东信泽环境监测有限公司进行监测， 按照 环境监测质量管理技术导则 （HJ630-2001）执行，在线监测委托山东益源环

101、保监测有限公司运营，并在厂区门口设有电子大屏幕和环境信息公开栏，自动显示环境监控数据，实时接受环保部门的监督。 (6)(6) 其他应当公开的环境信息其他应当公开的环境信息 适用 不适用 2.2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明重点排污单位之外的公司的环保情况说明 适用 不适用 3.3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 适用 不适用 4.4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 ( (四四) ) 其他说明其他说明 适用 不适用 十八、十八、可转换公司

102、债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 第六节第六节 普通股普通股股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、 普通股普通股股股本变动情况本变动情况 (一一) 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 1 1、 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2019 年年度报告 36 / 172 2 2、 普通股普通股股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 3 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 适用 不适用

103、 4 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二) 限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 ( (一一) ) 截至截至报告期内报告期内证券发行情况证券发行情况 适用 不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 适用 不适用 ( (二二) ) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 适用 不适用 ( (三三) ) 现存的内部职工股情况现存的内部职工

104、股情况 适用 不适用 三、三、 股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况 (一一) 股东总数股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 38,732 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 34,112 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） - 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） - (二二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况

105、 股东 性质 股份 状态 数量 深圳景宏益诚实业发展有限公司 65,667,070 12.83 0 无 其他 张家港保税区梵创产业发展有限公司 5,250,000 1.03 0 无 未知 朱玉文 4,639,000 0.91 0 无 境内自然人 郑文宝 3,510,500 0.69 0 无 境内自然人 深圳市大生农业集团有限公司 2,736,128 0.53 0 冻结 2,736,128 其他 陈宏 2,229,200 0.44 0 无 境内自然人 朱胜利 2,166,600 0.42 0 无 境内自然人 宋芳秀 2,085,700 0.41 0 无 境内自然人 2019 年年度报告 37 /

106、 172 张小庆 1,983,400 0.39 0 无 境内自然人 付兵 1,892,911 0.37 0 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 深圳景宏益诚实业发展有限公司 65,667,070 人民币普通股 65,667,070 张家港保税区梵创产业发展有限公司 5,250,000 人民币普通股 5,250,000 朱玉文 4,639,000 人民币普通股 4,639,000 郑文宝 3,510,500 人民币普通股 3,510,500 深圳市大生农业集团有限公司 2,736,128 人民币普通股 2,736,128

107、 陈宏 2,229,200 人民币普通股 2,229,200 朱胜利 2,166,600 人民币普通股 2,166,600 宋芳秀 2,085,700 人民币普通股 2,085,700 张小庆 1,983,400 人民币普通股 1,983,400 付兵 1,892,911 人民币普通股 1,892,911 上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳景宏益诚实业发展有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；未知其他无限售条件股东是否存在关联关系或是否是属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 (三三) 战略投资者或一般法人因配售新股

108、成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东名股东 适用 不适用 四、四、 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1 1 法人法人 适用 不适用 名称 深圳景宏益诚实业发展有限公司 单位负责人或法定代表人 徐益明 成立日期 2019 年 9 月 20 日 主要经营业务 一般经营项目是：电力产品、设备的研发、设计、销售、经营进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）；电力技术咨询，投资咨询、企业管理咨询（以上均不含限制项目）；从事电力项目的投资。 报告期内控股和参股的其他境

109、内外上市公司的股权情况 无 其他情况说明 2019 年 10 月 18 日，景宏益诚通过参加公开竞拍，在广东省深圳市中级人民法院于阿里拍卖平台开展的“山东江泉实业股份有限公司 65,667,070 股股票”项目公开竞价中，以最高价 45,704.99 万元竞得江泉实业 65,667,070 股股票 （占上市公司总股本 12.83%），成为江泉实业控股股东。 2 2 自然人自然人 适用 不适用 2019 年年度报告 38 / 172 3 3 公司不存在控股股东情况的特别说明公司不存在控股股东情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内控股股东变更情况索引及日期

110、 适用 不适用 2019 年 11 月 11 日，公司披露关于股东所持公司部分股份被司法拍卖的进展暨公司控股股东、实际控制人将发生变更的提示性公告（公告编号：临 2019-035），提示公司控股股东及实际控制人将发生变更，并于 2019 年 11 月 12 日披露详式权益报告书、简式权益报告书、中天国富证券有限公司关于山东江泉实业股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见等文件。 2019 年 11 月 22 日，公司收到景宏益诚转交的由中国证券登记结算有限责任公司出具的过户登记确认书 。 景宏益诚通过深圳中院司法拍卖途径竞得的公司 65,667,070 股股份， 已于 2019年11月

111、22日通过中国证券登记结算有限责任公司办理完毕过户登记手续。 本次股份过户完成后，景宏益诚持有公司股份 65,667,070 股（股份性质为无限售流通股），占公司总股本的比例为 12.83%，成为公司控股股东，徐益明先生成为公司实际控制人。具体详见关于股东所持公司部分股份被司法拍卖完成过户暨控股股东、 实际控制人发生变更的公告 （公告编号： 临 2019-037） 5 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1 1 法人法人 适用 不适用 2 2 自然人自然人 适用 不适用 姓名 徐益明 国

112、籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 是 主要职业及职务 深圳景宏益诚实业发展有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 2019 年年度报告 39 / 172 3 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明公司不存在实际控制人情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内实际控制人变更情况索引及日期 适用 不适用 2019 年 11 月 22 日，公司收到景宏益诚转交的由中国证券登记结算有限责任公司出具的过户登记确认书 。 景宏益诚通过深圳中院司法拍卖途径竞得的公司 65,667,070 股股份， 已于 2019 年11月22日通过中国证券

113、登记结算有限责任公司办理完毕过户登记手续。 本次股份过户完成后，景宏益诚持有公司股份65,667,070股 （股份性质为无限售流通股） ， 占公司总股本的比例为12.83%，成为公司控股股东，徐益明先生成为公司实际控制人。具体详见关于股东所持公司部分股份被司法拍卖完成过户暨控股股东、实际控制人发生变更的公告（公告编号：临 2019-037） 5 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 6 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 (三三) 控股股东及实际控制人其

114、他情况介绍控股股东及实际控制人其他情况介绍 适用 不适用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 适用 不适用 六、六、 股份限制减持情况说明股份限制减持情况说明 适用 不适用 2019 年年度报告 40 / 172 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2019 年年度报告 41 / 172 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、持股变动情况及报酬情况持股变动情况及报酬情况 (一一) 现任现任及报告期内离任董事及报告期内离任董事、监事、监事和和高级管理人员持股变动及报酬情况高级管理人

115、员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬 赵彤宇 董事长 男 49 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 3.1 否 邓院平 董事 男 32 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0 是 翟宝星 总经理、董事 男 38 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 26.8 否 张谦 董事、董事会秘书 男 30 2019-12-13 2022-12-

116、12 - - - - 45 否 江日初 独立董事 男 49 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0.5 否 金喆 独立董事 女 38 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0.5 否 史剑梅 独立董事 女 57 2017-05-17 2022-12-12 - - - - 10 否 魏煜炜 监事会主席 女 31 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0.1 是 陈娟 职工监事、证券事务代表 女 39 2017-02-14 2022-12-12 - - - - 14.7 否 钟骑泽 职工监事 男 30 2019-12-11 202

117、2-12-12 - - - - 7.4 否 毛丽艳 财务总监 女 42 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 2.5 否 杨智刚 董事长（离任） 男 48 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 钟增国 董事（离任） 男 38 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 李海博 董事（离任） 男 35 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 王坤 董事（离任） 女 37 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 霍庭 独立董事（离任） 男 58 2017-12-05

118、2019-12-13 - - - - 9.5 否 王家亮 独立董事（离任） 男 51 2017-12-05 2019-12-13 - - - - 9.5 否 孙伟东 监事会主席（离任） 男 54 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 赵优乐 监事（离任） 女 33 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 2019 年年度报告 42 / 172 唐晓东 总经理、财务总监（离任） 男 49 2019-01-25 2019-12-13 - - - - 44 否 胡杰 财务总监（离任） 男 35 2017-12-05 2019-04-03 -

119、- - - 9.6 否 朱天相 总经理（离任） 男 48 2018-06-28 2019-01-25 - - - - 4.4 否 合计 / / / / / / 187.6 / 姓名 主要工作经历 赵彤宇 历任中粮集团华夏长城酒业有限公司华中大区经理、产品经理，艾特维斯酒业（上海）有限公司全国营销总监，统一集团华东商贸 (上海）公司总经理，上海高诚投资集团有限公司营销总监，楼兰酒庄股份有限公司全国销售总监，浙江金沃酒业有限公司常务副总经理。现任山东江泉实业股份有限公司董事长。 邓院平 历任宁波国穗会计师事务所审计员，毕马威华振会计师事务所审计助理经理，雪松控股集团有限公司投行部投资经理，安信信托

120、股份有限公司固有业务部投资经理，现任深圳景宏益诚实业发展有限公司投资总监, 山东江泉实业股份有限公司董事。 翟宝星 历任华盛江泉集团有限公司投资部经理、进出口管理部经理，华盛江泉集团、沈泉庄党委办公室副主任。2016 年 5 月-2019 年 12 月 14日，任山东江泉实业股份有限公司副总经理；现任山东江泉实业股份有限公司总经理、董事。 张谦 历任上海坤为地投资控股有限公司研究员，山东江泉实业股份有限公司董事会办公室副主任。2015 年 7 月参加上海证券交易所第 63 期董事会秘书资格培训并获证书。2015 年 8 月至今，任山东江泉实业股份有限公司董事会秘书。2019 年 12 月 14

121、 日起任山东江泉实业股份有限公司董事。 江日初 历任江西省陶瓷工艺美术职业技术学院讲师、基建处副处长，厦门国际银行发展研究部处长，现任厦门国家会计学院副教授、硕士生导师。现任山东江泉实业股份有限公司独立董事。 金喆 历任中伦律师事务所上海分所律师，英国罗夏信律师事务所上海代表处律师，英国其礼律师事务所上海代表处资深律师，上海市锦天城律师事务所资深顾问律师，现任常春藤资本法务总监兼合规负责人。现任山东江泉实业股份有限公司独立董事。 史剑梅 最近五年曾任上海东方证券资本投资有限公司首席风控官、副总经理。现任职于上海东方证券资本投资有限公司，现任山东江泉实业股份有限公司独立董事、上海光明房地产集团股

122、份有限公司（600708）独立董事。 魏煜炜 历任中国港湾工程有限责任公司市场开发部经理助理，中国港湾工程有限责任公司商务合约经理助理，山东恒源石油化工集团有限公司董事长助理兼翻译，现任 LOTUSLAND INVESTMENT LIMITED 董事长助理，湖州市景宏实业投资有限公司监事，深圳景宏益诚实业发展有限公司监事,山东江泉实业股份有限公司监事会主席。 陈娟 2005 年 3 月进入山东江泉实业股份有限公司证券部工作，历任山东江泉实业股份有限公司监事会主席，现任山东江泉实业股份有限公司职工监事、证券事务代表。 钟骑泽 2013 年任职于联合食品控股有限公司行政部。2018 年进入江泉实业

123、，历任公司审计部主管，现任山东江泉实业股份有限公司综合办公室主任、职工监事。 2019 年年度报告 43 / 172 毛丽艳 历任上海尼尔森市场研究有限公司高级财务分析主管，上海埃特公关咨询有限公司财务经理，上海厚行投资管理有限公司财务总监，上海彼友集团有限公司财务部总经理。现任山东江泉实业股份有限公司财务总监。 其它情况说明 适用 不适用 (二二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股东单位任职

124、情况在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 邓院平 深圳景宏益诚实业发展有限公司 投资总监 2019-12-01 魏煜炜 深圳景宏益诚实业发展有限公司 监事 2019-09-20 在股东单位任职情况的说明 (二二) 在其他单位任职情况在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 魏煜炜 郑州普罗房地产开发有限公司/ Lotusland Investment Limited 董事长助理 2018-12-01 魏煜炜 湖州市景宏实业投资有限公司 监事 2019-

125、07-31 杨智刚(离任) 东方邦信融通控股股份有限公司 党委委员、副总经理 2016-12-02 杨智刚(离任) 浙江万融置业有限公司 董事长 2017-12-07 杨智刚(离任) 深圳市银宝山新科技股份有限公司 董事 2018-03-15 钟增国(离任) 东方邦信融通控股股份有限公司 风险管理部副总经理 2017-12-25 钟增国(离任) 沈阳市和平区邦信小额贷款有限责任公司 董事 2017-11-16 钟增国(离任) 天津邦信小额贷款有限责任公司 董事 2017-10-31 钟增国(离任) 上海浦东新区邦信小额贷款股份有限公司 董事 2018-08-21 钟增国(离任) 南京邦信科技小

126、额贷款有限公司 董事 2018-11-15 2019 年年度报告 44 / 172 钟增国(离任) 海口邦信小额贷款有限公司 监事 2019-04-11 钟增国(离任) 威海邦信小额贷款有限公司 监事 2018-10-17 李海博(离任) 东方邦信融通控股股份有限公司 资产管理部总经理助理 2018-04-17 李海博(离任) 浙江万融置业有限公司 董事 2019-01-25 李海博(离任) 上海浦东新区邦信小额贷款股份有限公司 董事 2018-08-21 王坤(离任) 浙江万融置业有限公司 董事 2017-12-07 朱天相(离任) 大生资本管理有限公司 监事 2016-08-17 朱天相(

127、离任) 深圳市大生金融控股有限公司 董事长兼总经理 2016-03-01 朱天相(离任) 白城大生农业开发控股有限公司 执行董事 2017-03-21 朱天相(离任) 瑞盈信融（深圳）融资租赁有限公司 董事 2017-02-23 胡杰(离任) 菏泽银田冷链物流有限公司 监事 2017-05-04 在其他单位任职情况的说明 无 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会薪酬与考核委员会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确

128、定依据 根据年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考核并发放年度绩效薪酬；董事、独立董事、监事的津贴已经股东大会审议通过。 董事、 监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 截至报告对外报送日已经支付完毕。公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 报告期末全体董事、 监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 董事、监事、高级管理人员报酬的公司实付报酬：187.60 万元。 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 赵彤宇 董事长 选举 换届 2019 年年度报告 45 / 172 邓院平 董事 选

129、举 换届 翟宝星 董事 选举 换届 张谦 董事 选举 换届 江日初 独立董事 选举 换届 金喆 独立董事 选举 换届 史剑梅 独立董事 选举 换届 魏煜炜 监事会主席 选举 换届 陈娟 职工监事 选举 换届 钟骑泽 职工监事 选举 换届 翟宝星 总经理 聘任 董事会新聘任 毛丽艳 财务总监 聘任 董事会新聘任 张谦 董事会秘书 聘任 董事会新聘任 杨智刚 董事长 离任 换届 钟增国 董事 离任 换届 李海博 董事 离任 换届 王坤 董事 离任 换届 霍庭 独立董事 离任 换届 王家亮 独立董事 离任 换届 孙伟东 监事会主席 离任 换届 赵优乐 监事 离任 换届 唐晓东 总经理、财务总监 离任

130、 换届 翟宝星 副总经理 离任 换届 胡杰 财务总监 离任 工作原因 朱天相 总经理 离任 工作原因 公司第九届董事会、监事会于 2020 年 3 月届满，鉴于公司实际控制权发生变更，为保障公司平稳发展和有效决策，经公司控股股东提议，公司董事会决定提前换届选举。公司于 2019 年 11 月 27 日召开九届二十六次（临时）董事会会议、九届十八次（临时）监事会会议，审议通过了关于公司董事会提前换届选举董事候选人的议案 和 关于公司监事会提前换届选举监事候选人的议案 具体详见公司于 2019 年 11 月 28 日披露的 关于公司董事会、监事会提前换届选举的公告（公告编号：2019-040） 五

131、、五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 2019 年年度报告 46 / 172 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 497 主要子公司在职员工的数量 2 在职员工的数量合计 499 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 341 销售人员 2 技术人员 34 财务人员 29 行政人员 93 合计 499 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及本科以上 36 专科 107 中专及高中 186 高中以下 17

132、0 合计 499 (二二) 薪薪酬政策酬政策 适用 不适用 公司具体薪酬政策执行根据当年经营业绩、整体管理指标完成状况以及考核评估情况，并考虑同行业收入水平后确定。 (三三) 培训计划培训计划 适用 不适用 公司教育培训工作坚持以人为本、 提升素养的教育培训理念， 建立了分层分类的培训体系，以努力提高员工队伍素质、增强企业的核心竞争力和自主创新能力为目标，夯实培训基础工作，切实提高企业培训实效，实现人力资源增值。公司建立了内训师平台，强化了内部培训工作，重点培养复合型管理人才、专业技术人才、高技能人才三支人才队伍，使人才结构和素质与公司发展战略相适应，为各类人员提供培训成长机会，保障员工胜任岗

133、位并增长职业技能，促进企业与员工健康发展。 (四四) 劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用 七、七、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 47 / 172 第九节第九节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相关情况说明公司治理相关情况说明 适用 不适用 报告期内，公司按照公司法、证券法和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所相关法律法规文件的要求，并结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作与信息披露义务。 公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间权责明确，运作规范。公司董事会下设薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会和战略委员会等专门委员会，进一步完善了公司的法人治理结

134、构。公司主要治理情况如下： 1股东与股东大会 公司按照公司章程、股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，遵守表决事项、程序的相关规定， 保证公司和全体股东的合法权益。 股东大会均经律师现场见证并出具法律意见书，决议合法有效。 2控股股东与上市公司 公司控股股东依法行使其权利，承担其义务，切实履行对公司及其他股东的诚信义务，未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到了“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 3董事和董事会 公司董事会按照公司章程、 董事会议事规则的规定开展工作，会议召集、召开程序规范，董事选举、

135、董事会人数和人员构成符合相关规定，全体董事能够诚信、勤勉的履行职责，认真参与公司重大事项的决策，能够积极参加有关培训。董事会下各个委员会及其召集人主要由独立董事担任，独立董事能够认真、独立的履行职责，对公司重大决策作用积极。 4监事和监事会 公司监事会按照公司章程、监事会议事规则的要求认真履行职责，监事会人数和人员构成符合相关规定，各监事均能本着对股东负责的态度，监督公司重大事项、关联交易、财务状况及公司董事和高级管理人员履职的情况，维护公司及股东的合法权益。 5信息披露与透明度 公司按照上市规则、信息披露管理制度及重大信息内部报告制度等要求，规范信息披露标准，依法履行信息披露义务，严格遵守公

136、平、公正、公开的原则，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，保证所有股东公平获得信息，并继续提高公司信息披露的透明度。同时加强与投资者的交流和沟通，注重维护投资者关系。 6公司治理专项活动开展情况 本报告期，公司依据公司法、证券法和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所有关规范性文件的要求，不断提高治理水平，继续优化内控机制，持续增强规范运作意识，诚信、透2019 年年度报告 48 / 172 明的披露信息，并抓好制度要求的执行与落实，治理情况符合上市公司治理准则等规范性文件的要求。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 适用 不适用 二、二、 股东大

137、会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2019 年第一次临时股东大会 2019-02-15 2019-02-16 2018 年年度股东大会 2019-05-30 2019-05-31 2019 年第二次临时股东大会 2019-12-13 2019-12-14 股东大会情况说明 适用 不适用 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次

138、数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 赵彤宇 否 1 1 0 0 0 否 0 邓院平 否 1 1 0 0 0 否 0 翟宝星 否 1 1 0 0 0 否 0 张谦 否 1 1 0 0 0 否 0 江日初 是 1 1 0 0 0 否 0 金喆 是 1 1 0 0 0 否 0 史剑梅 是 10 10 8 0 0 否 2 杨智刚(离任) 否 8 8 6 0 0 否 1 钟增国(离任) 否 8 8 6 0 0 否 0 李海博(离任) 否 8 8 6 0 0 否 0 王坤(离任) 否 8 8 6 0 0 否 2 霍庭(离任) 是 9 9 7 0 0 否 2 王家亮(离任) 是

139、9 9 7 0 0 否 1 兰华升(离任) 否 1 1 1 0 0 否 1 朱天相(离任) 否 1 1 1 0 0 否 0 卢挺富(离任) 否 1 1 1 0 0 否 0 郑建初(离任) 否 1 1 1 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 适用 不适用 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 7 2019 年年度报告 49 / 172 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 适用 不适用 (三三) 其他其他 适用 不适用 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行

140、职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况应当披露具体情况 适用 不适用 报告期内，公司董事会专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责， 董事会提名委员会在提名董事、 独立董事人选时， 认真审查提名候选人资格，严格履行决策程序；董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年度薪酬情况进行了有效监督。各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积

141、极的作用。 五、五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 适用 不适用 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明保持自主经营能力的情况说明 适用 不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 适用 不适用 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 适用 不适用 公司实施以目标考核为核心的组织绩效管理。公司

142、高级管理人员的业绩考核在公司中长期发展战略目标的基础上，根据年度目标的达成情况来确定。董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核。 八、八、 是否披露内部控制自我评价报告是否披露内部控制自我评价报告 适用 不适用 根据财政部、中国证监会等五部委联合下发的企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在公司内部控制日常监督及专项监督的基础上，针对公司内控运行中的实际情况，我们对公司截止2019年12月31日的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明一、重要声明 2019 年年度报告 50 / 172 按照企业内部控制规

143、范体系的规定，建立健全有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。 公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控

144、制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 公司聘请的和信会计师事务所 （特殊普通合伙） 已对公司

145、相关内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留的审计意见。 三、内部控制评价工作情况三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司以企业内部控制基本规范及相关指引为指导，以风险导向、全面性、重要性、成本效益性为公司内控基本原则，内部控制评价范围涵盖合并范围内公司所涉及的业务和事项。公司2015年度重点评价内容包括：组织架构、发展战略、上海品茶、社会责任、资金管理、存货管理、销售管理、采购管理、固定资产管理、工程项目管理、无形资产管理、长期股权投资、预算管理、成本费用管理、筹资管理、担保管理、合同协议管理、财务报告编制与披露、内部审计监督及评价、人力资源政策管理、信息系统一般控制、关联

146、交易管理等重要业务领域。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷的认定 公司依据企业内部控制规范体系、其他内部控制监管要求结合公司内部控制管理手册、内部控制评价管理办法、反舞弊管理制度、内部控制评价、内部审计制度和风险控制管理制度等相关制度文件，组织开展年度内部控制评价工作。 2019 年年度报告 51 / 172 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好、风险承受度、经营状况等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究

147、确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体定性认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷定性的认定标准情况如下： （一）财务报告相关的内部控制缺陷认定 根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 1、定性标准： 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效； 财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序

148、和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 2、定量标准 重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平高于重要性水平(营业收入的 0.5%)。 重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平低于重要性水平(营业收入的 0.5%)，但高于一般性水平(营业收入的 0.1%)。 一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平低于一般性水平(营

149、业收入的 0.1)。 （二）非财务报告内部控制缺陷 公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。 1、定性标准 非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。 2、定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或缺潜在负面影响等因素确定； 缺陷等级 直接财产损失 潜在负面影响 重大缺陷 500 万元(含)以上 已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响。

150、 企业关键岗位人员流失严重。 被媒体频频曝光负面新闻。 重要缺陷 50 万(含)-500 万元 受到国家政府部门处罚， 但未对公司定期报告披露造成负2019 年年度报告 52 / 172 面影响。 被媒体曝光且产生负面影响。 一般缺陷 50 万元以下 受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响。 （三）内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财

151、务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 四、其他内部控制相关重大事项说明四、其他内部控制相关重大事项说明 报告期内，公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。 报告期内，公司内部控制管理体系合理、完整、有效，符合内部控制基本规范和内部控制应用指引的规定和要求。2020年，公司将围绕新的组织架构，借助信息化手段，构建高效的内部控制管理体系， 加强对控制活动的关键控制点的管理， 宣传内控的重要性和必要性， 全员参与内控。通过自查自纠、内审外审、定期与不定期相结合的方式，逐步建立起事前、事中、事后监督和反馈纠正的内控管理体系，防患于未然，促进企业健康、持续发展。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

152、 适用 不适用 九、九、 内部控制审计报内部控制审计报告的相关情况说明告的相关情况说明 适用 不适用 公司编制并披露2019 年度内部控制报告，和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了内部控制审计报告。上述报告于 2020 年 4 月 24 日全文刊登在上海证券交易所网站。 是否披露内部控制审计报告：是 十、十、 其他其他 适用 不适用 按照上市公司治理准则（2018 年修订）以及中国证监会发布的规范性文件的相关要求，报告期，公司存在控股股东、管理层频繁变更的情形。具体原因说明如下： 大生集团为解决向国民信托股权质押借款所产生的债务纠纷， 于 2018 年 12 月

153、26 日与本次股权质押融资的主要出资方东方资本签署表决权委托协议，将其所持公司 68,403,198 股（占公司股份总数的 13.37%）股份对应表决权全部委托东方资本行使，东方资本通过表决权委托的方式2019 年年度报告 53 / 172 成为可支配公司最大单一表决权的股东。本次表决权委托完成后，公司实际控制人由兰华升变更为中国东方资产管理股份有限公司。 2019 年 9 月 4 日， 公司收到东方资本转交的 广东省深圳市中级人民法院拍卖通知书（ （2018）粤 03 执 1396 号） ， 广东省深圳市中级人民法院将对大生集团持有江泉实业 65,667,070 股的股票进行第一次网络公开拍

154、卖。（公告编号：2019-028） 2019 年 10 月 18 日，根据淘宝网司法拍卖网络平台发布的网络竞价成功确认书：经公开竞价，竞买人景宏益诚在深圳中院于阿里拍卖平台开展的“山东江泉实业股份有限公司65,667,070 股股票”项目公开竞价中，以最高应价胜出。 2019 年 11 月 11 日，公司披露关于股东所持公司部分股份被司法拍卖的进展暨公司控股股东、实际控制人将发生变更的提示性公告（公告编号：临 2019-035），提示公司控股股东及实际控制人将发生变更， 并于 2019 年 11 月 12 日披露了 详式权益报告书 、 简式权益报告书 、中天国富证券有限公司关于山东江泉实业股份

155、有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见等文件。 2019 年 11 月 22 日，景宏益诚通过中国证券登记结算有限责任公司办理完毕过户登记手续。本次股份过户完成后，景宏益诚持有公司股份 65,667,070 股（股份性质为无限售流通股），占公司总股本的比例为 12.83%，成为公司控股股东，徐益明先生成为公司实际控制人。 报告期，公司密切关注相关进展情况，严格按照有关法律、法规的规定和要求履行信息披露义务并及时提醒投资者注意投资风险。2019 年 12 月 13 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，换届选举了新一届的董事会、监事会和高管人员。目前，景宏益诚所持有的 65,667

156、,070 股江泉实业股份为无限售流通股份，已全部解除质押、冻结以及轮候冻结状态。 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 适用 不适用 2019 年年度报告 54 / 172 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、一、 审计审计报告报告 适用 不适用 审计报告审计报告 和信审字和信审字(20(202020) )第第 000006000006 号号 山东江泉实业股份有限公司全体股东山东江泉实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见一、审计意见 我们审计了山东江泉实业股份有限公司（以下简称“江泉实业”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的

157、合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江泉实业 2019 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2019 年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于江泉实业， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适

158、当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项： （一）坏账准备的计提 1、事项描述 如财务报表附注七.5 及七.8 所述，截至 2019 年 12 月 31 日，江泉实业坏账准备余额为247,267,828.69元， 2019年度计入损益的坏账准备金额为22,482,419.88元。 江泉实业管理层（以下简称管理层）对于应收款项（含应收账款和其他应收款，以下简称

159、“应收款项”）按照整个存续期的预期信用损失计提损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项或单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，管理层依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合的基础上考虑不同客户的信用风险，并以账龄组合为基础，参考历史损失经验，结合当前状况以及前瞻性信息的预测，通过预期信用损失率计算预期信用损失，确认坏账准备。 2019 年年度报告 55 / 172 上述应收款项坏账准备的计提涉及重大管理层判断及假设，需要考虑所有合理且有依据的信息，包括客

160、户历史还款情况、信用状况、行业情况及前瞻性信息等，因此我们将其确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们对江泉实业上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）测试管理层对应收款项日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制； （2）复核以前年度已计提坏账准备的应收款项的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性； （3）复核管理层对应收款项进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收款项的信用风险特征； （4）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进

161、行核对； （5）对于采用组合为基础计量预期信用损失的应收款项，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收款项账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； （6）对应收款项期末余额执行函证及检查期后收款等审计程序，评价应收款项坏账准备计提的合理性； （7）检查与应收款项减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 （二）长期股权投资减值准备 1、事项描述 如财务报表附注七.17 所述，公司联营企业山东华宇合金材料有限公司（以下简称“山东华宇”）在本期发生巨额亏损，归属于母公司所有者的净利

162、润为-844,391,295.62 元，本期公司确认投资收益-169,975,967.81 元，山东华宇已连续两年巨额亏损。截至本报告批准报出日，山东华宇已全面停产并遣散绝大部分员工，各股东对该公司未来经营发展规划尚无明确可行方案，山东华宇已无持续经营能力。 根据公司对长期股权投资减值的测试结果， 该项投资预计可收回金额为0.00元，本期末对该项投资全额计提减值准备，计提长期股权投资减值准备金额为151,346,125.26 元。 由于公司本期计提长期股权投资减值准备金额较大，需要管理层作出重大判断，并对财务报表产生重大影响。 因此， 我们将长期股权投资减值准备作为关键审计事项。 2、审计应对

163、 我们对江泉实业上述关键审计事项执行的主要审计程序包括： （1）我们获取并复核了管理层评价长期股权投资是否存在减值迹象所依据的资料，考虑了管理层评价减值迹象存在的恰当性。 （2）取得管理层对可收回金额测算的相关资料，并对可收回金额计算的准确性进行了核对。 （3）我们对山东华宇负责人进行了访谈，了解股东之间商议转型升级规划的进展情况。 2019 年年度报告 56 / 172 （4）我们获取了长期股权投资减值测试结果及相关资料，并评估了外部专家工作的客观性以及专业胜任能力，并与估值专家讨论了减值测试时所选取的估值方法。 （5）我们获取了本期山东华宇财务审计报告，了解外部审计机构对山东华宇经营情况、

164、财务状况及持续经营能力的判断。 （6）与管理层和治理层就计提减值准备的依据和结果进行了讨论。 （7）检查了财务报表中对资产减值相关信息的列报和披露。 四、其他信息四、其他信息 江泉实业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们

165、应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任 江泉实业管理层 （以下简称管理层） 负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估江泉实业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江泉实业、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督江泉实业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务

166、报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述

167、或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 2019 年年度报告 57 / 172 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对江泉实业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审

168、计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江泉实业不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就江泉实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过

169、的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 和信会计师事务所（特殊普通合伙）和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师中国注册会计师: :李雪华李雪华 中国济南中国济南 中国注册会计师中国注册会计师: :陈宗强陈宗强 20202020 年年 4 4 月月 2323 日日 2019 年年度报告 58 / 172 二、二、 财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负

170、债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位: 山东江泉实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流动资产：流动资产： 货币资金 七.1 57,063,281.99 110,742,026.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七.2 15,093,575.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 七.5 4,880,184.81 28,545,901.32 应收款项融资 预付款项 七.7 5,301,6

171、02.26 1,864,435.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七.8 8,527,098.72 47,886.80 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七.9 4,241,276.38 3,578,868.58 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七.13 448,719.68 130,780.45 流动资产合计 95,555,739.18 144,909,898.78 非流动资产：非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七.17 321,322,0

172、93.07 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 七.21 100,524,138.19 103,288,028.42 在建工程 七.22 27,338,067.76 生产性生物资产 油气资产 2019 年年度报告 59 / 172 使用权资产 无形资产 七 .26 43,760,325.20 45,708,592.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 七.29 140,000.00 递延所得税资产 七.30 其他非流动资产 七.31 2,700,277.07 非流动资产合计 174,322,808.22 470,458,714.13 资产总计 269,878,547.4

173、0 615,368,612.91 流动负债：流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 七.35 18,594,341.88 11,682,363.43 预收款项 七.37 367,877.20 1,228,996.19 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七.39 5,782,954.44 6,287,356.63 应交税费 七.40 8,331,287.37 7,438,938.37 其他应付款 七.41 4,441,419.41

174、5,224,811.26 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 37,517,880.30 31,862,465.88 非流动负债：非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2019 年年度报告 60 / 172 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 37,517,880.30 31,862,465.88 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七.53 511,69

175、7,213.00 511,697,213.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七.55 467,828,911.07 467,828,911.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 七.58 4,155,457.56 3,691,504.20 盈余公积 七.59 97,172,585.40 97,172,585.40 一般风险准备 未分配利润 七.60 -848,493,499.93 -496,884,066.64 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 232,360,667.10 583,506,147.03 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 232,360,

176、667.10 583,506,147.03 负债和所有者权益（或股东权益）总计 269,878,547.40 615,368,612.91 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 母公司母公司资产负债表资产负债表 2019 年 12 月 31 日 编制单位:山东江泉实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流动资产：流动资产： 货币资金 28,268,402.95 58,431,087.45 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动

177、计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十七.1 4,880,184.81 28,507,616.32 应收款项融资 预付款项 5,296,602.26 1,765,162.25 其他应收款 十七.2 8,527,098.72 46,841.80 其中：应收利息 应收股利 存货 3,846,276.56 3,529,818.58 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 2019 年年度报告 61 / 172 其他流动资产 300,286.29 19,211.11 流动资产合计 51,118,851.59 92,299,737.51 非流动资产：非流动资产： 债权投资

178、可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七.3 100,000,000.00 421,322,093.07 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 99,843,601.42 102,393,190.51 在建工程 27,338,067.76 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 43,760,325.20 45,708,592.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 140,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 2,700,277.07 非流动资产合计 273,642,271.45 569,563,876.22 资产总计

179、 324,761,123.04 661,863,613.73 流动负债：流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,594,341.88 11,682,363.43 预收款项 367,877.20 1,190,696.19 合同负债 应付职工薪酬 5,662,421.16 6,165,277.15 应交税费 8,327,372.05 7,427,240.95 其他应付款 33,316,888.08 28,116,236.33 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计

180、 66,268,900.37 54,581,814.05 非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 2019 年年度报告 62 / 172 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 66,268,900.37 54,581,814.05 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 511,697,213.00 511,697,213.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 467,828,911.07 467,828,911.07 减：库存股 其他综合

181、收益 专项储备 4,155,457.56 3,691,504.20 盈余公积 97,172,585.40 97,172,585.40 未分配利润 -822,361,944.36 -473,108,413.99 所有者权益（或股东权益）合计 258,492,222.67 607,281,799.68 负债和所有者权益（或股东权益）总计 324,761,123.04 661,863,613.73 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 合并合并利润表利润表 2019 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20192019 年度年度 20182018

182、 年度年度 一、营业总收入 261,171,078.43 245,065,271.02 其中：营业收入 七.61 261,171,078.43 245,065,271.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 272,824,271.41 237,353,893.61 其中：营业成本 七.61 246,081,949.97 207,062,837.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七.62 4,206,860.54 5,444,321.70 2019 年年度报告 63 / 172 销售费用 七.

183、63 831,461.18 729,312.11 管理费用 七.64 22,190,456.60 24,385,364.89 研发费用 财务费用 七.66 -486,456.88 -267,942.41 其中：利息费用 利息收入 510,782.48 289,413.96 加：其他收益 七.67 3,404,880.46 2,010,239.56 投资收益（损失以“”号填列） 七.68 -169,711,310.28 -63,298,809.49 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 -169,975,967.81 -63,298,809.49 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益

184、（损失以“”号填列） 净敞口套期收益 （损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 七 .70 93,575.34 信用减值损失（损失以“-”号填列） 七.71 -22,482,419.88 -104,952,417.47 资产减值损失（损失以“-”号填列） 七.72 -151,346,125.26 -13,584,000.00 资产处置收益（损失以“”号填列） 七.73 11,476.49 三、 营业利润 （亏损以 “” 号填列） -351,694,592.60 -172,102,133.50 加：营业外收入 七.74 151,080.56 434,350.77 减：营业外

185、支出 七.75 65,921.25 306,005.76 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49 减：所得税费用 七.76 五、 净利润 （净亏损以“”号填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49

186、 2.少数股东损益 （净亏损以 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一） 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 2019 年年度报告 64 / 172 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 （6）其他债权投资

187、信用减值准备 （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二） 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -351,609,433.29 -171,973,788.49 （一） 归属于母公司所有者的综合收益总额 -351,609,433.29 -171,973,788.49 （二） 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 十八.2 -0.6871 -0.3361 （二）稀释每股收益(元/股) 十八.2 -0.6871 -0.3361 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人

188、：李遵明 母公司母公司利润表利润表 2019 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2012019 9 年度年度 20182018 年度年度 一、营业收入 260,704,374.84 229,639,498.42 减：营业成本 245,755,371.00 189,308,837.32 税金及附加 4,206,014.16 5,403,214.02 销售费用 682,180.84 729,312.11 管理费用 19,188,053.03 20,730,475.75 研发费用 财务费用 -127,056.46 -142,964.37 其中：利息费用 利息收入 141,5

189、44.48 157,217.57 加：其他收益 3,403,081.00 2,010,239.56 2019 年年度报告 65 / 172 投资收益（损失以“”号填列） -169,975,967.81 -63,298,809.49 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 -169,975,967.81 -63,298,809.49 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益 （损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -22,484,489.88 -105,010,010.45 资产减值损失（损失以“-”号填列） -151,34

190、6,125.26 资产处置收益（损失以“”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） -349,403,689.68 -152,687,956.79 加：营业外收入 151,080.56 434,350.77 减：营业外支出 921.25 306,005.76 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -349,253,530.37 -152,559,611.78 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） -349,253,530.37 -152,559,611.78 （一） 持续经营净利润 （净亏损以“”号填列） -349,253,530.37 -152,559,611.78 （二） 终

191、止经营净利润 （净亏损以“”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一） 不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二） 将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 2019 年年度报告 66 / 172 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 （现金流量套期损益的有效部分）

192、8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -349,253,530.37 -152,559,611.78 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 合并合并现金流量表现金流量表 2019 年 112 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 2012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 150,470,847.01 137,676,452.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向

193、中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七.78 4,041,065.99 4,151,214.36 经营活动现金流入小计 154,511,913.00 141,827,666.85 购买商品、接受劳务支付的现金 88,636,238.12 79,927,427.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金

194、净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 2019 年年度报告 67 / 172 金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 44,118,475.72 42,592,046.73 支付的各项税费 15,464,440.27 21,348,794.15 支付其他与经营活动有关的现金 七.78 8,107,881.57 8,922,453.77 经营活动现金流出小计 156,327,035.68 152,790,721.75 经营活动产生的现金流量净额 -1,815,122.68 -10,963,054.90 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3

195、0,000,000.00 取得投资收益收到的现金 264,657.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 30,264,657.53 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,128,500.00 2,402,097.26 投资支付的现金 45,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 82,128,500.00 2,402,097.26 投资活

196、动产生的现金流量净额 -51,863,842.47 -2,382,097.26 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 2019 年年度报告 68 / 172 四、汇率变动对现金及现金等价四、汇率变动对现金及现金等价物的影响物的影响 220.85 177.72 五、现金及现

197、金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -53,678,744.30 -13,344,974.44 加：期初现金及现金等价物余额 110,742,026.29 124,087,000.73 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 57,063,281.99 110,742,026.29 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 母公司母公司现金流量表现金流量表 2019 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销

198、售商品、提供劳务收到的现金 149,988,855.01 122,252,679.89 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,668,788.71 13,827,642.97 经营活动现金流入小计 159,657,643.72 136,080,322.86 购买商品、接受劳务支付的现金 87,929,235.52 48,507,952.10 支付给职工及为职工支付的现金 41,934,210.61 40,659,071.75 支付的各项税费 15,452,702.60 21,293,297.78 支付其他与经营活动有关的现金 7,375,900.34 8,023,970.75 经营

199、活动现金流出小计 152,692,049.07 118,484,292.38 经营活动产生的现金流量净额 6,965,594.65 17,596,030.48 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 37,128,500.00 1,494,772.69 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活

200、动现金流出小计 37,128,500.00 1,494,772.69 2019 年年度报告 69 / 172 投资活动产生的现金流量净额 -37,128,500.00 -1,494,772.69 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价四、汇率变动对现金及现金等价物的影响物的影响 220.85 177.72 五、现金及现金等

201、价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -30,162,684.50 16,101,435.51 加：期初现金及现金等价物余额 58,431,087.45 42,329,651.94 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 28,268,402.95 58,431,087.45 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 2019 年年度报告 70 / 172 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2019 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 其他

202、权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -496,884,066.64 583,506,147.03 583,506,147.03 加： 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、 本年期初余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -496,884,066.64 583,506,147

203、.03 583,506,147.03 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 463,953.36 -351,609,433.29 -351,145,479.93 -351,145,479.93 （一） 综合收益总额 -351,609,433.29 -351,609,433.29 -351,609,433.29 （二） 所有者 2019 年年度报告 71 / 172 投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三） 利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 的分配 4其他 （四） 所有者权益内部结

204、转 1资本公积转增资本 （或股本） 2盈余公积转增资本 （或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合 2019 年年度报告 72 / 172 收益结转留存收益 6其他 （五） 专项储备 463,953.36 463,953.36 463,953.36 1本期提取 463,953.36 463,953.36 463,953.36 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 4,155,457.56 97,172,585.40 -848,493,499.93 232,360,667.10 232,360,6

205、67.10 项目 2018 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,231,754.92 97,172,585.40 -324,910,278.15 755,020,186.24 755,020,186.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年511,697, 467,828,911 3,231,754.97,1

206、72,585 -324,910,278 755,020,186. 755,020,186.24 2019 年年度报告 73 / 172 期初余额 213.00 .07 92 .40 .15 24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 459,749.28 -171,973,788.49 -171,514,039.21 -171,514,039.21 （一）综合收益总额 -171,973,788.49 -171,973,788.49 -171,973,788.49 （二）所有者投入和减少资本 1 所有者投入的普通股 2 其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （

207、三）利润分配 1 提取盈余公积 2 提取一般风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 2019 年年度报告 74 / 172 4其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本） 2 盈余公积转增资本（或股本） 3 盈余公积弥补亏损 4 设定受益计划变动额结转留存收益 5 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 459,749.28 459,749.28 459,749.28 1 本期提取 459,749.28 459,749.28 459,749.28 2 本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,50

208、4.20 97,172,585.40 -496,884,066.64 583,506,147.03 583,506,147.03 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 2019 年年度报告 75 / 172 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2019 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.2

209、0 97,172,585.40 -473,108,413.99 607,281,799.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -473,108,413.99 607,281,799.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 463,953.36 -349,253,530.37 -348,789,577.01 （一）综合收益总额 -349,253,530.37 -349,253,530.37 （二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工

210、具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2019 年年度报告 76 / 172 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 463,953.36 463,953.36 1本期提取 463,953.36 463,953.36 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 4,155,457.56 97,172,

211、585.40 -822,361,944.36 258,492,222.67 项目 2018 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,231,754.92 97,172,585.40 -320,548,802.21 759,381,662.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 2019 年年度报告 77 / 172 二、本年期初余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,23

212、1,754.92 97,172,585.40 -320,548,802.21 759,381,662.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 459,749.28 -152,559,611.78 -152,099,862.50 （一）综合收益总额 -152,559,611.78 -152,559,611.78 （二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2 其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 （或股本） 2 盈余公积转增资本 （或股

213、本） 3盈余公积弥补亏损 4 设定受益计划变动额结转留存收益 5 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 459,749 459,7492019 年年度报告 78 / 172 .28 .28 1本期提取 459,749.28 459,749.28 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -473,108,413.99 607,281,799.68 法定代表人：赵彤宇主管会计工作负责人：毛丽艳会计机构负责人：李遵明 2019 年年度报告 79 / 172 三、三、 公司基

214、本情况公司基本情况 1.1. 公司概况公司概况 适用 不适用 山东江泉实业股份有限公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司，成立于 1992 年 12 月。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）77 号文批准，公司于 1999 年 7 月 8 日在上海证券交易所上网公开发行人民币普通股股票 5,500.00 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）12 号文批准，公司以 2001 年末总股本219,024,000.00 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社会公众股和内部职工股按 10 配 3比例配股，共配 35,169,600.00 股。2002 年 7 月

215、 22 日，公司实施资本公积转增股本方案，按10:2.58493 比例转增股本 65,707,266.00 股，转增后公司注册资本为 319,900,866.00 元。 2006 年 6 月 14 日， 公司以资本公积向原流通股股东每 10 股转增 10 股， 共转增 191,796,347股，同时非流通股股东取得原非流通股有限售条件的上市流通权，股本增至 511,697,213 股。 2015 年 6 月 23 日，华盛江泉集团有限公司向宁波顺辰投资有限公司转让其持有公司已发行股份 68,403,198 股,向李文转让其持有公司已发行股份 25,000,000 股。 2017 年 10 月

216、27 日，宁波顺辰投资有限公司将其持有的公司已发行股 68,403,198 股（占江泉实业股份总数的 13.37%）转让给深圳市大生农业集团有限公司（简称“大生农业”）。 2018 年 12 月 26 日，大生农业将其持有的江泉实业 68,403,198 股股份所对应的表决权、提名权、提案权不可撤销地委托东方邦信资本管理有限公司（简称“东方资本”）行使，上述股份占江泉实业总股数的 13.37%。 2019 年 11 月 22 日，深圳景宏益诚实业发展有限公司（简称“景宏益诚”）通过深圳市中级人民法院司法拍卖途径竞得的公司 65,667,070 股股份,通过中国证券登记结算有限责任公司办理完毕过

217、户登记手续。本次股份过户完成后，景宏益诚持有公司股份 65,667,070 股，占公司总股本的比例为 12.83%。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无限售条件的流通股 511,697,213 股。 经营范围：电力生产业务许可证范围内发电。（有效期以许可证为准）。塑料制品、搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；胶合板、木业制品、木材、化肥的销售；技术开发、转让；批准范围内的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务；协议范围内铁路专用线运输业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司母公司为深圳景宏益诚实业发展有限公司，公司实际控制人为徐

218、益明。 注册地址：临沂市罗庄区罗庄镇龙潭路东。 法定代表人：赵彤宇。 本财务报表由本公司董事会于 2020 年 4 月 23 日批准报出。 2019 年年度报告 80 / 172 2.2. 合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子、孙公司如下： 公司名称 公司类型 上海农仁网络科技发展有限公司 控股子公司 深圳大生农产品供应链有限公司 控股子公司 金乡县大生蒜都实业有限公司 控股孙公司 农仁粮食智慧供应链（白城）有限公司 控股孙公司 安丘市大生农产品有限公司 控股孙公司 本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“六、合并范

219、围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。 四、四、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1. 编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的 企业会计准则及相关规定，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定 (2014 年修订) 的披露规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2.2. 持续经营持续经营 适用 不适用 公司自本报告期末

220、至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、五、 重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 适用 不适用 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、38 收入”。 1.1. 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2.2. 会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12

221、月 31 日止。 2019 年年度报告 81 / 172 3.3. 营业周期营业周期 适用 不适用 正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.4. 记账本位币记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1 1）同一控制下的企业合并）同一

222、控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司合并中发生的审计、法律服务、评

223、估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 （2 2）非同一控制下的企业合并）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业

224、合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月2019 年年度报告 82 / 172 内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉 本公司非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允

225、价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6.6. 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 （1 1）合并财务报表范围）合并财务报表范围 本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是

226、指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。 （2 2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 （3 3）合并财务报表抵销事项）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实

227、现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有

228、者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4 4）合并取得子公司会计处理）合并取得子公司会计处理 对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 调整合并资产负债表的期初数， 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金2019 年年度报告 83 / 172 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整。 对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日

229、至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （5 5）处置子）处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法公司股权至丧失控制权的会计处理方法 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表； 该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制

230、权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 分步处置子公司 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

231、为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的， 在丧失控制权之前，本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （6 6）购买子公司少数股权）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份

232、额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2019 年年度报告 84 / 172 （7 7）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7.7. 合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用

233、合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 （1 1）共同经营）共同经营 当本公司是合营安排的合营方， 享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时， 为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按

234、本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 （2 2）合营企业）合营企业 合营企业， 是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注“五、21、长期股权投

235、资 ”。 8.8. 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.9. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 2019 年年度报告 85 / 172 （1 1）外币业务折算）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日汇率折合本位币入账。 资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建

236、符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2 2）外币财务报表折算）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对

237、其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10.10. 金融工具金融工具 适用 不适用

238、在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1 1） 金融资产的分类、确认和计量金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收

239、取的对价金额作为初始确认金额。 2019 年年度报告 86 / 172 摊余成本计量的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产

240、按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为

241、交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 （2 2）金融负债的分类、确认和计量金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当

242、期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。 2019 年年度报告 87 / 172 其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金

243、融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3 3）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

244、转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部

245、分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4 4） 金融负债的

246、终止确认金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 本公司对原金融负债 （或其一部分） 的合同条款作出实质性修改的， 终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 2019 年年度报告 88 / 172 （5 5）金金融资产

247、和金融负债的抵销融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6 6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 活跃市场中的报价是指易于定期从

248、交易所、 经纪商、 行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7 7）金融）金融资

249、产减值资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 预期信用损失的计量 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的， 处于第一阶段， 本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融

250、工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 2019 年年度报告 89 / 172 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成

251、本和实际利率计算利息收入。 本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 A 应收款项： 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、 应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试， 确认预期信用损失， 计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组

252、合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： a、应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合 1-银行承兑汇票 信用风险较低的银行 应收票据组合 2-商业承兑汇票 信用风险较高的企业 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 b、应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 应收外部客户 应收账款组合 2 应收关联方 应收账款组合 3 应收政府款 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期

253、预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 c、其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收股利 其他应收款组合 2 应收利息 其他应收款组合 3 应收保证金、押金 其他应收款组合 4 代垫、代付款项 其他应收款组合 5 备用金 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测， 通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。 d、应收款项融资确定组合的依据如下： 2019 年年度报告 90 / 172 应收款项融资组合 1-银行承兑汇票 信用风险较低的银行 应收款项融资组合 2-商业承兑汇票 信用风险较

254、高的企业 应收款项融资组合 3应收账款 应收一般客户 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的长期应收款中的PPP项目应收款、BT项目款、土地一级开发款以及其他基建项目款等，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于其他长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期信用

255、损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资， 本公司按照投资的性质， 根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低， 借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定

256、金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时， 本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期

257、将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更， 包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； 2019 年年度报告 91 / 172 G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 根据金融工具的性质， 本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。 以金融工具组合为基础进行评估时， 本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进

258、行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同

259、，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化， 本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投

260、资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回， 则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 11.11. 应收票据应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“本附注 10、金融工具”。 201

261、9 年年度报告 92 / 172 12.12. 应收账款应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“本附注10、金融工具”。 13.13. 应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 相关具体会计处理方式见金融工具， 在报表中列示为应收款项融资： （1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； （2） 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合

262、同现金流量为目标又以出售为目标。 14.14. 其他应收款其他应收款 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“本附注 10、金融工具”。 15.15. 存货存货 适用 不适用 （1 1）存货的分类）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 主要包括原材料、 周转材料、 包装物、 在产品、产成品（库存商品）等。 （2 2）发出存货的计价方法）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权

263、平均法确定其发出的实际成本。 （3 3）存货跌价准备的计提方法）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司按单个存货项目计提存货

264、跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品2019 年年度报告 93 / 172 系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。 在资产负债表日， 如果存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备， 并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4 4）存货的盘存制度）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5 5）低值易耗品和包装物的摊销方法）低值易耗品和包

265、装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用分次计入成本。 16.16. 合同资产合同资产 (1).(1). 合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准 适用 不适用 (2).(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 17.17. 持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 （1 1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 处置组，

266、是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产， 以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第 8 号资产减值 分摊了企业合并中取得的商誉的， 该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别： 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的， 无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投

267、资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允2019 年年度报告 94 / 172 价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额， 先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产

268、减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。 已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别， 但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 可收回金额。 （2 2）终止经营）终止经营 终止经营，是指满足下列条件

269、之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （3 3）列报）列报 本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。 本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的

270、减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。 2019 年年度报告 95 / 172 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 18.18. 债权投资债权投资 (1).(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适

271、用 19.19. 其他债权投资其他债权投资 (1).(1). 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 20.20. 长期应收款长期应收款 (1).(1). 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 21.21. 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、 共同控制或重大影响的长期股权投资。 （1 1）初始投资成本确定）初始投资成本确定 对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取

272、得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； 除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2 2）后续计量及损益确认方法）后续计量及损益确认方法 成本法核算 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采

273、用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。 权益法核算 2019 年年度报告 96 / 172 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投

274、资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面

275、价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3 3）长期股权投资核算方法的转换）长期股权投资核算方法的转换 公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则

276、确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资

277、进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年年度报告 97 / 172 成本法转权益法或公允价值计量： 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 本公司改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报

278、表时，应当按照企业会计准则第 33 号合并财务报表的有关规定进行会计处理。 （4 4）确定对被投资）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

279、体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证

280、据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响： 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。 与被投资单位之间发生重要交易。 向被投资单位派出管理人员。 向被投资单位提供关键技术资料。 存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。 2019 年年度报告 98 / 172 （5 5）减值测试方法及减值准备计提方法）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可

281、能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 （6 6） 长期股权投资处置长期股权投资处置 本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 22.22. 投资性房地产投资性房地产 不适用 23.23. 固定资产固定资产 (1).(

282、1). 确认条件确认条件 适用 不适用 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).(2). 折旧方法折旧方法 适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋、建筑物、构筑物 5-30 年 0-10% 3%-20% 铁路路基、桥涵 30 年 0-10% 3%-3.33% 机器设备 10 年 0-10% 9%-10% 机车车辆 15 年 0% 6.67% 运输工具 5 年 0-10% 18%-20% 电子设

283、备 5 年 0-10% 18%-20% 其他设备 5 年 0-10% 18%-20% 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物及构筑物、机器设备、电子设备、运输设备、机车车辆、铁路路基及桥涵、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 2019 年年度报告 99 / 172 (3).(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固

284、定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 本公司融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： 在租赁期届满时， 租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 本公司融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资

285、产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 24.24. 在建工程在建工程 适用 不适用 （1 1）在建工程的类别）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2 2）在建工程结转固定资产的标准和时点）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正

286、常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 所建造工程已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3 3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是

287、否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 2019 年年度报告 100 / 172 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 25.25. 借款费用借款费用 适用 不适用 （1 1）借款费用资本化的确认原则）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他

288、借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2 2）资本化金额计算方法）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或

289、者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期

290、利息金额。 26.26. 生物资产生物资产 适用 不适用 27.27. 油气资产油气资产 适用 不适用 2019 年年度报告 101 / 172 28.28. 使用权资产使用权资产 适用 不适用 29.29. 无形资产无形资产 (1).(1). 计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 （1 1）无形资产的计价方法）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成

291、本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2 2）使用寿命不确定的判断依据）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明

292、确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3 3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

293、未来现金流量的现值两者孰高确定。 (2).(2). 内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2019 年年度报告 102 / 172 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产

294、开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、 产品等阶段， 应确定为开发阶段， 该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 30.30. 长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资

295、产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面

296、价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回

297、金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 31.31. 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期2019 年年度报告 103 / 172 待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 32.32. 合同负债合同负债 (1).(1). 合同负债的确认方法合同负债的确认方法 适用 不适用 33.33. 职工薪酬职工薪酬 (1).(1). 短期

298、薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 （1 1） 短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。 (2).(2). 离职后离职后福利的会计处理方法福利的会计处理方法 适用 不适用 离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。 设定提存计划

299、：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1） 服务成本， 包括当期服务成本、 过去服务成本和结算利得或损失。 其中， 当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少； （2）设定受益义务的利息费用； （3）重新计量设定受益计划

300、负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益； 第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。 (3).(3). 辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞2019 年年度报告 104 / 172 退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4).(4

301、). 其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 34.34. 租赁负债租赁负债 适用 不适用 35.35. 预计负债预计负债 适用 不适用 （1 1）预计负债的确认标准）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务， 且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2 2）预计负债的计量方法）预计负债的计量方法 本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种

302、可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 36.36. 股份支付股份支付 适用 不适用 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职

303、工权益工具在授予日的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增2019 年年度报告 105

304、/ 172 加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公

305、司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 37.37. 优先股、永

306、续债等其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 38.38. 收入收入 (1).(1). 收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策 适用 不适用 （1 1）销售商品）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同

307、或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2 2）提供劳务）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的， 采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不2019 年年度报告 106 / 172 能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3 3）让渡资产使用权）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很

308、可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 （4 4）建造合同收入）建造合同收入 本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（提示：或：已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，或：根据实际测定的完工进度）确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入本公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可

309、靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：与合同相关的经济利益很可能流入本公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （5 5）公司具体收入确认原则）公司具体收入确认原则 对于销售的电力及蒸汽，客户接收电力及蒸汽，公司取得客户的确认接收电力及蒸汽的证明文件，并为客户开具发票时确认收入；对于提供的铁路运输

310、服务，公司在为客户完成运输业务，并获取客户在约定地点的提货单时确认收入；对于其他销售收入，公司在商品已经发出，客户收货后签具收货回单，公司取得客户回单时确认收入。 (2).(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 适用 不适用 39.39. 合同成本合同成本 适用 不适用 40.40. 政府补助政府补助 适用 不适用 2019 年年度报告 107 / 172 （1 1）政府补助类型）政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相

311、关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2 2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益 （与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； （3 3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府

312、补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为

313、借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4 4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 （5 5）政府补助的确认时点）政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有

314、确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 2019 年年度报告 108 / 172 41.41. 递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1） 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产， 以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税

315、暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可

316、能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 42.42. 租赁租赁 (1).(1). 经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计

317、入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。 本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用； 如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2).(2). 融资租赁的会计

318、处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中2019 年年度报告 109 / 172 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中

319、，并减少租赁期内确认的收益金额。 (3).(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 43.43. 其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 （1 1）终止经营）终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2） 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （2 2）股

320、份回购）股份回购 公司为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。 公司根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额， 计入资本公积 （股本溢价） 。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 44.44. 重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的变更 (1).(1). 重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 1、2019 年 4 月

321、 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 2019 年年度报告 110 / 172 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019 年

322、 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下： 2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 28,545,901.32 -28,545,901.32 应收账款 28,545,901.32 28,545,901.32 应付票据及应付账款 11,682,363.43 -

323、11,682,363.43 应付账款 11,682,363.43 11,682,363.43 2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施

324、行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 3、 2019 年 5 月 9 日， 财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换 （财会 【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整， 对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不进行追溯调整， 本

325、公司于 2019年 6 月 10 日起执行本准则。 4、2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9号） ， 根据要求， 本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组， 根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组， 不进行追溯调整， 本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 2019 年年度报告 111 / 172 (2).(2). 重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 (3).(3). 2019 年起执行新金融工具准则、 新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关

326、项年起执行新金融工具准则、 新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况目情况 适用 不适用 (4).(4). 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 适用 不适用 45.45. 其他其他 适用 不适用 六、六、 税项税项 1.1. 主要税种及税率主要税种及税率 主要税种及税率情况 适用 不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、 加工及修理修配劳务收入、销售进口货物金额 16%、13%、10%、9%、6%、0% 城市维护建设税 应纳增值税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教

327、育费附加 应纳增值税税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税税额 2% 水利建设基金 应纳增值税税额 0.5% 环境保护税 大气污染物排放量折合污染当量数 6 元/污染当量、1.2 元/污染当量 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 适用 不适用 2.2. 税收优惠税收优惠 适用 不适用 根据财政部、国家税务总局关于农业生产资料免征增值税政策的通知（财税【2001】113号文件）第一条规定：批发和零售的种子免征增值税。公司孙公司农仁粮食智慧供应链（白城）有限公司 2019 年度种子销售收入免征增值税。 3.3. 其他其他 适用 不适用 七、七、 合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释

328、 1 1、 货币资金货币资金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 15,047.42 9,865.94 银行存款 57,048,234.57 110,732,160.35 其他货币资金 合计 57,063,281.99 110,742,026.29 2019 年年度报告 112 / 172 其中： 存放在境外的款项总额 2 2、 交易性金融资产交易性金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 15,093,575.34 其中： 理财产品 15,093,575.34 指定以公允价值计

329、量且其变动计入当期损益的金融资产 合计 15,093,575.34 其他说明： 适用 不适用 3 3、 衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 4 4、 应收票据应收票据 (1). (1). 应收票据分类列示应收票据分类列示 适用 不适用 (2). (2). 期末公司已期末公司已质押质押的应收票据的应收票据 适用 不适用 (3). (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 适用 不适用 (4). (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 (5).

330、 (5). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 按单项计提坏账准备： 适用 不适用 按组合计提坏账准备： 适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： 适用 不适用 (6). (6). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 (7). (7). 本期实际核销的应收票据情况本期实际核销的应收票据情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2019 年年度报告 113 / 172 5 5、 应收账款应收账款 (1).(1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 一

331、年以内 5,263,082.70 1 年以内小计 5,263,082.70 1 至 2 年 106,090,159.31 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 137,458,449.90 4 至 5 年 5 年以上 坏账准备 -243,931,507.10 合计 4,880,184.81 (2).(2). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 243,64

332、3,718.91 97.92 243,643,718.91 100.00 242,485,476.97 96.82 221,463,277.53 91.33 21,022,199.44 按单项计提坏账准备的应收账款 243,643,718.91 97.92 243,643,718.91 100.00 242,485,476.97 96.82 221,463,277.53 91.33 21,022,199.44 按组合计提坏账准备 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,955,780.51 3.18 432,078.63 5.43 7,

333、523,701.88 其中：应收外部客户的款项 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,955,780.51 3.18 432,078.63 5.43 7,523,701.88 合计 248,811,691.91 100.00 243,931,507.10 98.04 4,880,184.81 250,441,257.48 100.00 221,895,356.16 88.60 28,545,901.32 按单项计提坏账准备： 2019 年年度报告 114 / 172 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账

334、准备 计提比例（%） 计提理由 临沂新江泉金属材料科技有限公司 105,110,997.17 105,110,997.17 100.00 山东华盛江泉热电有限公司 131,862,487.87 131,862,487.87 100.00 临沂江鑫钢铁有限公司 5,511,991.93 5,511,991.93 100.00 山东华宇合金材料有限公司 1,158,241.94 1,158,241.94 100.00 合计 243,643,718.91 243,643,718.91 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明： 适用 不适用 单独计提坏账准备的理由：因山东华盛江泉热电有限公司、临沂

335、江鑫钢铁有限公司和临沂新江泉金属材料科技有限公司财务状况恶化，山东华宇合金材料有限公司情况见附注七.17 公司对上述四个客户的应收款单独进行测试，经测试发生信用减值，根据根据预期信用损失计提计提坏账准备。 按组合计提坏账准备： 适用 不适用 组合计提项目：按账龄计提坏账准备的应收账款组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 5,084,002.90 254,200.15 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 83,970.10 33,588.04 40.00 合计 5,167,973.00 287,788.19 5.57 按组

336、合计提坏账的确认标准及说明： 适用 不适用 账龄相同的应收款项具有类似风险特征。 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项计221,463,277.53 22,180,441.38 243,643,718.91 2019 年年度报告 115 / 172 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 432,078.63 144,290.44 287,788.19 合计 221,895,

337、356.16 22,180,441.38 144,290.44 243,931,507.10 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 适用 不适用 (4).(4). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 (5).(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 山东华盛江泉热电有限公司 131,862,487.87 53.00 131,862,487.87 临沂新江泉金属材料科技有限公司 105,110,997.17 42.25 105

338、,110,997.17 临沂江鑫钢铁有限公司 5,511,991.93 2.22 5,511,991.93 临沂中盛金属科技有限公司 3,799,970.39 1.53 189,998.52 山东华宇合金材料有限公司 1,158,241.94 0.47 1,158,241.94 合计 247,443,689.30 99.47 243,833,717.43 (6).(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 (7).(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适

339、用 应收关联方账款情况详见“十二、6 关联方应收应付款项”。 6 6、 应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 7 7、 预付款项预付款项 (1).(1). 预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,301,602.26 100.00 1,864,435.34 100.00 2019 年年度报告 116 / 172 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 5,301,602.26 100.00 1,864,435.34 100.00 (2).(2). 按预付对象归集的期末余

340、额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 适用 不适用 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%） 济南铁路经营集团日照物流分公司 3,755,272.68 70.83 中国铁路上海局集团有限公司徐州货运中心连云港东站 834,777.10 15.75 上海上正实业有限公司 589,198.72 11.11 广州凯创商务投资有限公司上海分公司 40,451.61 0.76 中国铁路济南局集团有限公司临沂车务段临沂站 10,395.80 0.20 合计 5,230,095.91 98.65 其他说明 适用 不适用 本期末无预付关联方账款。 8 8、 其他应收款其

341、他应收款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 8,527,098.72 47,886.80 合计 8,527,098.72 47,886.80 其他说明： 适用 不适用 应收利息应收利息 (1).(1). 应收利息分类应收利息分类 适用 不适用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2019 年年度报告 117 / 172 应收股利应收股利 (1).(1). 应收股利应收股利 适用 不适用 (2).(2).

342、 重要的账龄超过重要的账龄超过 1 1 年的应收股利年的应收股利 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 其他应收款其他应收款 (1).(1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 8,931,682.86 1 年以内小计 8,931,682.86 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 2,931,737.45 4 至 5 年 5 年以上 合计 11,863,420.31 (2).(2). 按款项性质分类情况按款项性质

343、分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫运费 8,771,640.86 押金、保证金及其他 70,042.00 76,202.00 长期未结算预付款项转入 2,861,737.45 2,861,737.45 备用金 160,000.00 合计 11,863,420.31 2,937,939.45 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 201

344、9年1月1日余额 28,315.20 2,861,737.45 2,890,052.65 2019年1月1日余 2019 年年度报告 118 / 172 额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 446,268.94 446,268.94 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日余额 474,584.14 2,861,737.45 3,336,321.59 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： 适用 不适用 已发生信用减值的其他应收款为应收临沂江鑫钢铁有限公司款项，发生信用减值的原因见财务报表附注七.3。

345、 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： 适用 不适用 (4).(4). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 整个存续期预期信用损失 2,861,737.45 2,861,737.45 未来 12 个月预期信用损失 28,315.20 446,268.94 474,584.14 合计 2,890,052.65 446,268.94 3,336,321.59 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 (5).(5). 本期实际核销的其他应收款情

346、况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (6).(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 2019 年年度报告 119 / 172 临沂中盛金属科技有限公司 代付运费 8,771,640.86 1 年以内 73.94 438,582.04 临沂江鑫钢铁有限公司 未结算款项 2,861,737.45 3 年以上 24.12 2,861,737.45 胡永有 备用金 160,000.00 1 年以内

347、1.35 8,000.00 济南铁路局临沂车务段 押金 70,000.00 1 年以内 0.59 28,000.00 水卡押金 押金 42.00 1 年以内 2.10 合计 / 11,863,420.31 100.00 3,336,321.59 (7).(7). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (8).(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (9).(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 本期末无应收关联方

348、账款。 9 9、 存货存货 (1).(1). 存货分类存货分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 原材料 5,558,811.38 1,765,561.24 3,793,250.14 5,219,205.40 1,765,561.24 3,453,644.16 在产品 70,921.28 70,921.28 库存商品 448,026.24 448,026.24 51,757.94 51,757.94 周转材料 2,545.20 2,545.20 消耗性生

349、物资产 合同履约成本 合计 6,006,837.62 1,765,561.24 4,241,276.38 5,344,429.82 1,765,561.24 3,578,868.58 (2).(2). 存货跌价准备存货跌价准备 (3).(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备存货跌价准备及合同履约成本减值准备 适用 不适用 (4).(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 适用 不适用 2019 年年度报告 120 / 172 (5).(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明合同履约成本本期摊销金额的说明 适用 不适用 其他说明 适用 不适

350、用 计提存货跌价准备的具体依据为期末存货成本高于可变现净值。 1010、 合同资产合同资产 (1).(1). 合同资产情况合同资产情况 适用 不适用 (2).(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 适用 不适用 (3).(3). 本期合同资产计提减值准备情况本期合同资产计提减值准备情况 适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 1111、 持有待售资产持有待售资产 适用 不适用 1212、 一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 适用 不适用 期末重要的债权投资和

351、其他债权投资： 适用 不适用 1313、 其他流动资产其他流动资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 待抵扣进项税 448,719.68 130,780.45 合计 448,719.68 130,780.45 1414、 债权投资债权投资 (1).(1). 债权投资情况债权投资情况 适用 不适用 (2).(2). 期末重要的债权投资期末重要的债权投资 适用 不适用 (3).(3). 减值准备计提情况减值准备计提情况 适用 不适用 2019 年年度报告 121 / 172 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依

352、据 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1515、 其他债权投资其他债权投资 (1).(1). 其他债权投资情况其他债权投资情况 适用 不适用 (2).(2). 期末重要的其他债权投资期末重要的其他债权投资 适用 不适用 (3).(3). 减值准备计提情况减值准备计提情况 适用 不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 1616、 长期应收款长期应收款 (1).(1). 长期应收款情况长期应收款情况 适用 不适用 (2).(2). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的

353、信用风险是否显著增加的采用依据 适用 不适用 (3).(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款因金融资产转移而终止确认的长期应收款 适用 不适用 (4).(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1717、 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 2019 年年度报告 1

354、22 / 172 小计 二、联营企业 山东华宇合金材料有限公司 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 小计 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 合计 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 其他说明 公司联营公司山东华宇合金材料有限公司（山东华宇）2018 及 2019 年度连续两年巨额亏损，于2019 年度完全停产，并已遣散绝大部分员工。截至本

355、报告批准报出日，山东华宇各股东对该公司未来经营发展规划尚无明确可行方案，该公司已无持续经营能力。公司在本期对山东华宇长期股权投资全额计提减值准备。 1818、 其他权益工具投资其他权益工具投资 (1).(1). 其他权益工具投资情况其他权益工具投资情况 适用 不适用 (2).(2). 非交易性权益工具投资的情况非交易性权益工具投资的情况 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 1919、 其他非流动金融资产其他非流动金融资产 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2020、 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 2121、 固定资产固定资产 项目列示项目列示 适用 不适用

356、单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 100,524,138.19 103,288,028.42 固定资产清理 2019 年年度报告 123 / 172 合计 100,524,138.19 103,288,028.42 其他说明： 适用 不适用 固定资产固定资产 (1).(1). 固定资产情况固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 机车车辆 轨道、路基、桥涵等铁路资产 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 189,313,787.76 182,690,900.38 10,324,108.70 3,352,1

357、50.56 14,998,045.00 128,911,879.70 4,909,747.09 534,500,619.19 2.本期增加金额 61,281.82 961,413.83 5,479,319.41 18,008.85 440,332.42 6,960,356.33 1）购置 61,281.82 26,069.00 5,479,319.41 18,008.85 19,231.50 5,603,910.58 2）在建工程转入 935,344.83 421,100.92 1,356,445.75 3）企业合并增 2019 年年度报告 124 / 172 加 3.本期减少金额 1,257

358、,252.03 888,417.60 2,145,669.63 1）处置或报废 1,257,252.03 888,417.60 2,145,669.63 4.期末余额 189,375,069.58 182,395,062.18 15,803,428.11 2,481,741.81 14,998,045.00 128,911,879.70 5,350,079.51 539,315,305.89 二、累计折旧 1.期初余额 78,462,918.08 169,179,895.50 7,190,201.80 2,995,939.75 8,747,203.93 61,329,257.65 3,994,

359、327.26 331,899,743.97 2.本期增加金额 4,166,891.82 2,643,708.28 750,766.48 121,954.81 263,251.37 1,711,142.26 55,968.35 9,713,683.37 1）计提 4,166,891.82 2,643,708.28 750,766.48 121,954.81 263,251.37 1,711,142.26 55,968.35 9,713,683.37 3.本期减少金额 1,229,212.61 818,950.07 2,048,162.68 1） 1,229,212.61 818,950.07 2

360、,048,162.68 2019 年年度报告 125 / 172 处置或报废 4.期末余额 82,629,809.90 170,594,391.17 7,940,968.28 2,298,944.49 9,010,455.30 63,040,399.91 4,050,295.61 339,565,264.66 三、减值准备 1.期初余额 42,437,031.90 7,492,536.31 1,797,654.11 188,363.07 4,348,995.10 42,742,159.12 306,107.19 99,312,846.80 2.本期增加金额 1）计提 2）在建工程转入 3.本期

361、减少金额 27,138.52 59,805.24 86,943.76 1）处置或 27,138.52 59,805.24 86,943.76 2019 年年度报告 126 / 172 报废 4.期末余额 42,437,031.90 7,465,397.79 1,797,654.11 128,557.83 4,348,995.10 42,742,159.12 306,107.19 99,225,903.04 四、账面价值 1.期末账面价值 64,308,227.78 4,335,273.22 6,064,805.72 54,239.49 1,638,594.60 23,129,320.67 99

362、3,676.71 100,524,138.19 2.期初账面价值 68,413,837.78 6,018,468.57 1,336,252.79 167,847.74 1,901,845.97 24,840,462.93 609,312.64 103,288,028.42 (2).(2). 暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况 适用 不适用 (3).(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况 适用 不适用 (4).(4). 通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 (5).(5). 未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资

363、产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 22,540,261.00 暂时未办妥 其他说明： 适用 不适用 固定资产清理固定资产清理 适用 不适用 2222、 在建工程在建工程 项目列示项目列示 适用 不适用 2019 年年度报告 127 / 172 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 27,338,067.76 工程物资 合计 27,338,067.76 其他说明： 适用 不适用 在建工程在建工程 (1).(1). 在建工程情况在建工程情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额

364、减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 相变换热器装置安装 935,344.83 935,344.83 江泉铁路货场抑尘环保治理工程 26,402,722.93 26,402,722.93 合计 27,338,067.76 27,338,067.76 (2).(2). 重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 相变换热

365、器装置安装 2,160,000.00 1,870,689.66 935,344.83 935,344.83 江泉铁路货场抑尘环保治理工程 50,700,000.00 26,402,722.93 26,402,722.93 皮带机维修改造工程 459,000.00 421,100.92 421,100.92 2019 年年度报告 128 / 172 合计 53,319,000.00 28,694,513.51 1,356,445.75 27,338,067.76 / / / / (3).(3). 本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 工程

366、物资工程物资 (1).(1). 工程物资情况工程物资情况 适用 不适用 2323、 生产性生物资产生产性生物资产 (1).(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2).(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2424、 油气资产油气资产 适用 不适用 2525、 使用权资产使用权资产 适用 不适用 2626、 无形资产无形资产 (1).(1). 无形资产情况无形资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原

367、值 1.期初余额 67,088,024.00 67,088,024.00 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 67,088,024.00 67,088,024.00 二、累计摊销 1.期初余额 21,379,431.36 21,379,431.36 2019 年年度报告 129 / 172 2.本期增加金额 1,948,267.44 1,948,267.44 （1）计提 1,948,267.44 1,948,267.44 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 23,327,698.80 23,327,698.80

368、三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 43,760,325.20 43,760,325.20 2.期初账面价值 45,708,592.64 45,708,592.64 (2).(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2727、 开发开发支出支出 适用 不适用 2828、 商誉商誉 (1).(1). 商誉账面原值商誉账面原值 适用 不适用 (2).(2). 商誉减值准备商誉减值准备 适用 不适用 (3).(3). 商誉所在资产组或

369、资产组组合的相关信息商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 适用 不适用 (4).(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 (5).(5). 商誉减值测试的影响商誉减值测试的影响 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2019 年年度报告 130 / 172 2929、 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 单位：元 币种

370、：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 土地租赁费 140,000.00 140,000.00 合计 140,000.00 140,000.00 3030、 递延所得税资产递延所得税资产/ / 递延所得税负债递延所得税负债 (1).(1). 未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 (2).(2). 未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 (3).(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 适用 不适用 (4).(4). 未确认递延所得税资产明细未确认递延所得税资产明

371、细 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 499,605,418.23 325,863,816.85 可抵扣亏损 181,101,431.64 169,698,543.01 合计 680,706,849.87 495,562,359.86 (5).(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 62,571,361.07 62,571,361.07 2021 87,708,789.05 87,708,789.05

372、 2022 2023 19,418,392.89 19,418,392.89 2024 11,402,888.63 合计 181,101,431.64 169,698,543.01 / 其他说明： 适用 不适用 3131、 其他非流动资产其他非流动资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 预付设备及工2,700,277.07 2,700,277.07 2019 年年度报告 131 / 172 程款 合计 2,700,277.07 2,700,277.07

373、3232、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分类短期借款分类 适用 不适用 (2).(2). 已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 3333、 交易性金融负债交易性金融负债 适用 不适用 3434、 衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 3535、 应付票据应付票据 (1).(1). 应付票据列示应付票据列示 适用 不适用 3636、 应付账款应付账款 (1).(1). 应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付系统改

374、造款 718,344.83 235,000.00 应付费用款 2,317,620.59 1,673,027.51 应付货款 4,836,344.70 1,355,046.64 应付国铁运费 10,265,233.76 7,859,745.34 应付租赁费 456,798.00 559,543.94 合计 18,594,341.88 11,682,363.43 (2).(2). 账龄超过账龄超过 1 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 应付关联方账款情况详见“十二、6 关联方应收应付款项” 3737、 预收款项预收款项 (1). (1). 预收账款项列示预

375、收账款项列示 适用 不适用 2019 年年度报告 132 / 172 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 176,230.71 504,962.40 预收运费 191,646.49 724,033.79 合计 367,877.20 1,228,996.19 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 本期末无预收关联方款项。 3838、 合同负债合同负债 (1).(1). 合同负债情况合同负债情况 适用 不适用 (2).(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告期内账面价值发生重大变动

376、的金额和原因 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 3939、 应付职工薪酬应付职工薪酬 (1).(1). 应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,996,697.44 39,528,599.87 39,768,708.61 5,756,588.70 二、离职后福利-设定提存计划 290,659.19 3,465,132.13 3,748,425.58 7,365.74 三、辞退福利 620,341.53 601,341.53 19,000.00 四、一年内到期的其他福利 合计 6,287,356

377、.63 43,614,073.53 44,118,475.72 5,782,954.44 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 适用 不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,838,695.75 36,767,926.35 36,863,638.50 5,742,983.60 二、职工福利费 573,733.77 573,733.77 三、社会保险费 111,307.64 1,585,959.87 1,695,295.41 1,972.10 其中：医疗保险费 87,487.04 1,252,561.93 1,338,2

378、91.47 1,757.50 工伤保险费 10,527.48 88,128.90 98,626.78 29.60 生育保险费 11,862.64 214,877.07 226,554.71 185.00 其他 1,430.48 30,391.97 31,822.45 四、住房公积金 46,694.05 600,979.88 636,040.93 11,633.00 五、工会经费和职工教育 2019 年年度报告 133 / 172 经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 5,996,697.44 39,528,599.87 39,768,708.61 5,756,588.70 (3)

379、.(3). 设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 280,000.45 3,327,510.84 3,600,418.65 7,092.64 2、失业保险费 10,658.74 137,621.29 148,006.93 273.10 3、企业年金缴费 合计 290,659.19 3,465,132.13 3,748,425.58 7,365.74 其他说明： 适用 不适用 4040、 应交税费应交税费 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,652,940.4

380、1 5,740,435.26 个人所得税 37,952.51 36,372.67 城市维护建设税 273,493.30 208,779.87 土地使用税 914,256.34 1,066,523.90 房产税 14,381.90 14,454.90 印花税 20,808.30 9,795.80 教育费附加 117,211.37 89,464.23 地方教育费附加 78,140.92 59,642.83 地方水利建设基金 19,545.92 14,910.70 环境保护税 202,556.40 198,558.21 合计 8,331,287.37 7,438,938.37 4141、 其他应付款

381、其他应付款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 4,441,419.41 5,224,811.26 合计 4,441,419.41 5,224,811.26 其他说明： 适用 不适用 2019 年年度报告 134 / 172 应付利息应付利息 (1).(1). 分类列示分类列示 适用 不适用 应付股利应付股利 (1).(1). 分类列示分类列示 适用 不适用 其他应付款其他应付款 (1). (1). 按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证

382、金 1,437,100.00 1,270,267.72 代付款 109,606.46 资金往来 1,145,102.93 2,005,071.36 水电费 3,062.34 52,228.60 暂扣款 79,934.08 151,417.06 租赁费 1,776,220.06 1,636,220.06 合计 4,441,419.41 5,224,811.26 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 华盛江泉集团有限公司 1,636,220.06 尚未支付 合计 1,636,22

383、0.06 / 其他说明： 适用 不适用 本期末无应付关联方款项。 4242、 持有持有待售负债待售负债 适用 不适用 4343、 1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 4444、 其他流动负债其他流动负债 其他流动负债情况 适用 不适用 短期应付债券的增减变动： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2019 年年度报告 135 / 172 4545、 长期借款长期借款 (1). (1). 长期借款分类长期借款分类 适用 不适用 其他说明，包括利率区间： 适用 不适用 4646、 应付债券应付债券 (1).(1). 应付债券应付债券 适用 不适用 (2).(2).

384、应付债券的增减变动应付债券的增减变动： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）： （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 适用 不适用 (3).(3). 可可转换公司债转换公司债券的转股条件、转股时间说明券的转股条件、转股时间说明 适用 不适用 (4).(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 4747、 租赁负债租赁负债

385、 适用 不适用 4848、 长期长期应付应付款款 项目列示项目列示 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 长期应付款长期应付款 (1).(1). 按款项性质列示长期应付款按款项性质列示长期应付款 适用 不适用 专项应付款专项应付款 (1).(1). 按款项性质列示专项应付款按款项性质列示专项应付款 适用 不适用 2019 年年度报告 136 / 172 4949、 长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬 适用 不适用 5050、 预计负债预计负债 适用 不适用 5151、 递延收益递延收益 递延收益情况 适用 不适用 涉及政府补助的项目： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 5252、 其他非

386、流动负债其他非流动负债 适用 不适用 5353、 股本股本 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 511,697,213.00 511,697,213.00 5454、 其其他权益工具他权益工具 (1).(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 (2).(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明

387、，以及相关会计处理的依据： 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 5555、 资本公积资本公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 370,550,185.24 370,550,185.24 其他资本公积 97,278,725.83 97,278,725.83 合计 467,828,911.07 467,828,911.07 2019 年年度报告 137 / 172 5656、 库存股库存股 适用 不适用 5757、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 5858、 专项储备专项储备 适用 不适用 单位：元 币种：人民币

388、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,691,504.20 463,953.36 4,155,457.56 合计 3,691,504.20 463,953.36 4,155,457.56 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：安全生产费本期增加为江泉实业铁路运营分部根据上期营业收入计提金额。 5959、 盈余公积盈余公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 97,172,585.40 97,172,585.40 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 97,172,585.40 97,17

389、2,585.40 6060、 未分配利润未分配利润 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -496,884,066.64 -324,910,278.15 调整期初未分配利润合计数 （调增+，调减） 调整后期初未分配利润 -496,884,066.64 -324,910,278.15 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 -351,609,433.29 -171,973,788.49 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -848,493,499.93 -496,884,066.6

390、4 6161、 营业营业收入收入和营业成本和营业成本 (1).(1). 营业收入和营业成本情况营业收入和营业成本情况 适用 不适用 2019 年年度报告 138 / 172 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 257,481,063.18 243,166,784.16 240,770,946.63 203,838,262.71 其他业务 3,690,015.25 2,915,165.81 4,294,324.39 3,224,574.61 合计 261,171,078.43 246,081,949.97 245,065,271.02 207,

391、062,837.32 (2).(2). 合同产生的收入的情况合同产生的收入的情况 适用 不适用 合同产生的收入说明： 适用 不适用 (3).(3). 履约义务的说明履约义务的说明 适用 不适用 (4).(4). 分摊至剩余履约义务的说明分摊至剩余履约义务的说明 适用 不适用 6262、 税金及附加税金及附加 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,022,445.73 1,249,821.63 教育费附加 363,429.99 535,624.98 房产税 28,909.80 28,921.80 土地使用税 1,663,696.99 2,114,

392、711.59 印花税 54,581.30 121,159.82 地方教育费附加 242,286.32 357,083.32 水利建设基金 60,581.97 83,322.35 环境保护税 770,928.44 953,676.21 合计 4,206,860.54 5,444,321.70 6363、 销售费用销售费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 上网占用费 682,180.84 729,312.11 职工薪酬费用 144,328.34 运费 4,952.00 合计 831,461.18 729,312.11 6464、 管理费用管理费用 适用 不适用

393、单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 安全生产费 463,953.36 459,749.28 办公费 270,040.34 206,472.75 2019 年年度报告 139 / 172 差旅费 432,772.84 989,730.26 车辆费 390,333.98 612,742.40 低值品摊销 63,573.67 34,492.61 环保、排污费 28,200.00 114,173.21 绿化费 18,356.00 14,700.00 通讯费 38,472.47 53,121.47 土地租赁费 140,000.00 210,000.00 维修、修理费 11,872.87

394、 275,667.76 无形资产及长期待摊费用摊销 432,000.00 1,062,559.26 业务招待费 828,929.54 1,101,652.43 折旧费 618,311.80 523,738.49 职工薪酬费用 14,286,924.18 13,176,465.62 中介费 3,500,827.14 3,630,392.15 房屋租赁及物业费 543,872.59 1,804,325.46 其他 122,015.82 115,381.74 合计 22,190,456.60 24,385,364.89 6565、 研发费用研发费用 适用 不适用 6666、 财务费用财务费用 适用

395、不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 -510,782.48 -289,413.96 汇兑损失 减：汇兑收益 -220.85 -177.72 手续费支出 24,546.45 21,649.27 合计 -486,456.88 -267,942.41 6767、 其他收益其他收益 适用 不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 个人所得税代扣代缴手续费 663.63 10,239.56 交通运输多式联运试点示范以奖代补资金 3,400,000.00 2,000,000.00 稳岗补贴 4,216.83 合计 3,404,880.46

396、 2,010,239.56 其他说明： 根据山东省交通运输厅、山东省经济和信息化委员会关于公布山东省多式联运示范工程项目库名单的通知（鲁交运管201730 号）文件，公司铁路运营分部承担部分“临沂-乌鲁木齐公铁甩挂多式联运示范工程”项目。公司分别于 2018 年 11 月 21 日、2019 年 4 月 10 日收到山东省交通运输厅拨付的以奖代补资金 2,000,000.00 元、3,400,000.00 元。 2019 年年度报告 140 / 172 6868、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -169,97

397、5,967.81 -63,298,809.49 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资

398、收益 处置其他债权投资取得的投资收益 理财产品收益 264,657.53 合计 -169,711,310.28 -63,298,809.49 6969、 净敞口套期收益净敞口套期收益 适用 不适用 7070、 公允价值变动收益公允价值变动收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 其中：结构性存款 93,575.34 合计 93,575.34 7171、 信用减值损失信用减值损失 适用 不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -446,268.94 债权投资减值损失 2019 年年度报告

399、 141 / 172 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 应收账款坏账损失 -22,036,150.94 合计 -22,482,419.88 7272、 资资产减值损失产减值损失 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -104,952,417.47 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -13,584,000.00 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 -151,346,125.26 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、

400、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -151,346,125.26 -118,536,417.47 其他说明： 本期长期股权投资减值损失为公司联营企业山东华宇合金材料有限公司长期股权投资减值准备。 7373、 资产处置收益资产处置收益 适用 不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 11,476.49 合计 11,476.49 7474、 营业外收入营业外收入 营业外收入情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置

401、利得合计 其中：固定资产处置利得 2019 年年度报告 142 / 172 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 罚款、违约金收入 149,944.50 155,330.34 149,944.50 其他 1,136.06 279,020.43 1,136.06 合计 151,080.56 434,350.77 151,080.56 计入当期损益的政府补助 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 7575、 营业外支出营业外支出 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 900.90

402、 64,232.65 900.90 其中： 固定资产处置损失 900.90 64,232.65 900.90 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 罚款及滞纳金支出 20.35 241,773.11 20.35 解约赔偿 65,000.00 65,000.00 合计 65,921.25 306,005.76 65,921.25 7676、 所得税费用所得税费用 (1).(1). 所得税费用表所得税费用表 适用 不适用 (2).(2). 会计利润与所得税费用调整过程会计利润与所得税费用调整过程 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 -351,

403、609,433.29 按法定/适用税率计算的所得税费用 -87,902,358.32 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 2019 年年度报告 143 / 172 按权益法核算投资收益的影响 42,493,991.95 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 198,886.38 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 45,209,479.99 所得税费用 其他说明： 适用 不适用 7777、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 7878、 现金流量表项目现金流量表项目 (1).(1). 收

404、到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 510,782.48 289,413.96 罚款及其他 125,403.05 160,185.84 经营往来 1,691,375.00 政府补助 3,404,880.46 2,010,239.56 合计 4,041,065.99 4,151,214.36 (2).(2). 支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的各项费用 6,611,144.59 7,938,95

405、5.95 经营往来 1,496,736.98 983,497.82 合计 8,107,881.57 8,922,453.77 (3).(3). 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (4).(4). 支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (5).(5). 收到的收到的其他其他与筹资活动有关的现金与筹资活动有关的现金 适用 不适用 (6).(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 适用 不适用 2019 年年度报告 144 / 172 7979、 现金流量表现金流量表补充补充资料资料 (1)

406、.(1). 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1 1将净利润调节为经营活动现金流将净利润调节为经营活动现金流量：量： 净利润 -351,609,433.29 -171,973,788.49 加：资产减值准备 173,828,545.14 118,536,417.47 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 9,713,683.37 11,677,207.11 使用权资产摊销 无形资产摊销 1,948,267.44 1,948,267.44 长期待摊费用摊销 140,000.00 840,559.26 处置固定资

407、产、 无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -11,476.49 固定资产报废损失 （收益以“”号填列） 900.90 64,232.65 公允价值变动损失 （收益以“”号填列） -93,575.34 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 169,711,310.28 63,298,809.49 递延所得税资产减少 （增加以“”号填列） 递延所得税负债增加 （减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -662,407.80 -13,908,761.81 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,666,575.86 -22,774,622.3

408、0 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,410,209.12 880,351.49 其他 463,953.36 459,749.28 经营活动产生的现金流量净额 -1,815,122.68 -10,963,054.90 2 2不涉及现金收支的重大投资和筹不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 57,063,281.99 110,742,026.29 减：现金的期初余额 110,742,026.29 124,087,000.73 加：现金等价

409、物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,678,744.30 -13,344,974.44 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的现金净额取得子公司的现金净额 适用 不适用 2019 年年度报告 145 / 172 (3).(3). 本期收到的本期收到的处置子公司的现金净额处置子公司的现金净额 适用 不适用 (4).(4). 现金现金和现金等价物的构成和现金等价物的构成 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 57,063,281.99 110,742,026.29 其中：库存现金 15,047.42 9,865.

410、94 可随时用于支付的银行存款 57,048,234.57 110,732,160.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 57,063,281.99 110,742,026.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 8080、 所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 适用 不适用 8181、 所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 8282

411、、 外币货币性项目外币货币性项目 (1).(1). 外币货币性项目外币货币性项目 适用 不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 4,356.00 1.6986 7,399.10 其中：美元 欧元 港币 林吉特 4,356.00 1.6986 7,399.10 (2).(2). 境外境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 适用 不适用 2019 年年度报

412、告 146 / 172 8383、 套期套期 适用 不适用 8484、 政府政府补助补助 (1).(1). 政府补助基本情况政府补助基本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 个人所得税代扣代缴手续费 663.63 其他收益 663.63 交通运输多式联运试点示范以奖代补资金 3,400,000.00 其他收益 3,400,000.00 稳岗补贴 4,216.83 其他收益 4,216.83 (2).(2). 政府补助退回情况政府补助退回情况 适用 不适用 8585、 其他其他 适用 不适用 八、八、 合并范围的变更合并范围的变更 1 1、 非同一

413、控制下企业合并非同一控制下企业合并 适用 不适用 2 2、 同一控制下企业合并同一控制下企业合并 适用 不适用 3 3、 反向购买反向购买 适用 不适用 2019 年年度报告 147 / 172 4 4、 处置子公司处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 适用不适用 5 5、 其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 适用 不适用 6 6、 其他其他 适用 不适用 2019 年 5 月 2

414、4 日，公司子公司上海农仁网络科技发展有限公司将持有的上海农仁供应链科技有限公司 51.00%出资额转让给深圳市青库农业有限公司。 2019 年年度报告 148 / 172 九、九、 在在其他其他主体中的权益主体中的权益 1 1、 在子公司中的权益在子公司中的权益 (1).(1). 企业集团的构成企业集团的构成 适用 不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海农仁网络科技发展有限公司 上海 上海 网络科技开发、咨询 100.00 100.00 深圳大生农产品供应链有限公司 深圳 深圳 农产品物流、农业投资 100.00 100.00 金乡县

415、大生蒜都实业有限公司 金乡 金乡 农产品贸易、仓储，进出口 60.00 60.00 农仁粮食智慧供应链（白城）有限公司 白城 白城 农产品、农业机械物流；农业技术研发、咨询 90.00 90.00 安丘市大生农产品有限公司 安丘 安丘 农产品购销；供应链设计；农业投资；进出口；租赁 51.00 51.00 其他说明： 2018 年 2 月 2 日， 公司子公司深圳大生与安丘市盛大农产品交易市场有限公司 （以下简称 “安丘盛大”）共同设立安丘市大生农产品有限公司，注册资本 4,000.00 万元，其中深圳大生认缴出资额为 2040.00 万元，占注册资本的 51.00%，安丘盛大认缴出资额为 1

416、960.00 万元，占注册资本的 49%。截至本报告批准报出日，双方均未实际出资。 (2).(2). 重要的非全资子公司重要的非全资子公司 适用 不适用 (3).(3). 重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息 适用 不适用 (4).(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 适用 不适用 2019 年年度报告 149 / 172 (5).(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2 2、 在

417、子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用 3 3、 在合营企业或联营企业中的权益在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用 (1).(1). 重要的合营企业或联营企业重要的合营企业或联营企业 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 山东华宇合金材料有限公司 山东临沂 山东临沂 有限公司 20.13 权益法 (2).(2). 重要合营企业的主要财务信息重要合营企业的主要财务信息 适用 不适用 (3).(

418、3). 重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 山东华宇合金材料有限公司 山东华宇合金材料有限公司 流动资产 505,159,984.93 993,444,795.48 非流动资产 2,415,093,616.43 2,682,562,781.22 资产合计 2,920,253,601.36 3,676,007,576.70 流动负债 2,142,868,671.54 1,885,641,410.39 非流动负债 80,462,567.02 239,999,035.40 负债合计 2,223,3

419、31,238.56 2,125,640,445.79 少数股东权益 11,410,546.73 22,866,240.09 归属于母公司股东权益 685,511,816.07 1,527,500,890.82 按持股比例计算的净资产份额 137,993,528.57 307,485,929.32 调整事项 -137,993,528.57 13,836,163.75 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 -137,993,528.57 13,836,163.75 对联营企业权益投资的账面价值 321,322,093.07 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 501,675,629

420、.87 3,005,347,667.70 2019 年年度报告 150 / 172 净利润 -856,057,877.71 -329,393,810.06 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -856,057,877.71 -329,393,810.06 本年度收到的来自联营企业的股利 (4).(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 适用 不适用 (5).(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 适用 不适用 (6).(6). 合营企业或联营企业发

421、生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损 适用 不适用 (7).(7). 与合营企业与合营企业投资投资相关的未确认承诺相关的未确认承诺 适用 不适用 (8).(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 适用 不适用 4 4、 重要的共同经营重要的共同经营 适用 不适用 5 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 适用 不适用 6 6、 其他其他 适用 不适用 十、十、 与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险 适用 不适用 本公司在经营活动中面

422、临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管理层负责设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策。具体内容如下： 1、金融工具分类、金融工具分类 本公司资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2019 年年度报告 151 / 172 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 合计 准则要求 指定 准则要求 指定

423、 货币资金 57,062,014.41 57,062,014.41 交易性金融资产 15,093,575.34 15,093,575.34 应收账款 4,880,184.81 4,880,184.81 其他应收款 8,527,098.72 8,527,098.72 金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以摊余成本计量的金融负债 合计 应付账款 18,594,341.88 18,594,341.88 其他应付款 4,441,419.41 4,441,419.41 2、金融工具风险、金融工具风险 本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包

424、括汇率风险、利率风险和价格风险）。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收票据及应收账款、融资租赁应收款项、应付票据及应付账款及融资租赁应付款项等。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。 本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公

425、司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）市场风险）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与林吉特有关

426、，本公司的业务活动以人民币计价结算。于 2019 年 12 月 31 日，除下表所述资产为林吉特余额外，本公司的2019 年年度报告 152 / 172 资产及负债均为人民币余额。该等外币资产余额较小，产生的外汇风险对本公司的经营业绩不会产生影响。 项目 年末数 年初数 林吉特 林吉特 现金及现金等价物 4,356.00 4,356.00 2）利率风险现金流量变动风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的

427、市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例， 并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 （2）信用风险 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。于资产负债表日本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 本公司银行存款主要存放于拥有较高信用评级的股份制商业银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外， 对于应收票据及应收账款、 其他应收款等， 本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用

428、期。本公司会定期对这些客户的信用记录进行监控，对于信用记录不良的经销商，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （3）流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 一、金融资产 货币资金 57,062,014.41 57,062,014.41 应收账款 5,263

429、,082.70 106,090,159.31 137,458,449.90 248,811,691.91 其他应收款 8,931,682.86 2,931,737.45 11,863,420.31 二、金融负债 应付账款 18,307,459.98 20,230.00 266,651.90 18,594,341.88 其他应付款 961,570.30 1,182,119.82 12,547.16 2,285,182.13 4,441,419.41 2019 年年度报告 153 / 172 十一、十一、 公允价值的披露公允价值的披露 1 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允价值计

430、量的资产和负债的期末公允价值 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 15,093,575.34 15,093,575.34 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 15,093,575.34 15,093,575.34 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 15,093,575.34 15,093,575.34 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资

431、（二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资持续以公允价值计量的资产总额产总额 15,093,575.34 15,093,575.34 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负持续以公允价值计量的负债总额债总额 二、非持续的公允价值计二、非持续的公允价值计量量 （一）持有

432、待售资产 非持续以公允价值计量的非持续以公允价值计量的资产总额资产总额 非持续以公允价值计量的非持续以公允价值计量的负债总额负债总额 2019 年年度报告 154 / 172 2 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 适用 不适用 3 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 结构性存款为招商银行挂钩黄金三个月结构性存款，公允价值为根据伦敦市场金银协会公布的黄金定盘价挂钩的存款利率确认。 4

433、 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 5 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析性分析 适用 不适用 6 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策策 适用 不适用 7 7、 本期内发生的估值技术变

434、更及变更原因本期内发生的估值技术变更及变更原因 适用 不适用 8 8、 不以公允价值计量的不以公允价值计量的金融资产金融资产和金融负债的公允价值情况和金融负债的公允价值情况 适用 不适用 9 9、 其他其他 适用 不适用 十二、十二、 关联方及关联交易关联方及关联交易 1 1、 本企业的母公司情况本企业的母公司情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 深圳景宏益诚实业发展有限公司 广东深圳 电力设备研发、销售以及电力技术咨询 50,000.00 12.83 12.83 本企业的母公司情

435、况的说明 2019 年 11 月 22 日， 深圳景宏益诚实业发展有限公司通过深圳市中级人民法院司法拍卖竞得公司65,667,070 股股份, 并通过中国证券登记结算有限责任公司办理完毕过户登记手续， 深圳景宏益诚实业发展有限公司成为公司控股股东，徐益明成为公司实际控制人。 2019 年年度报告 155 / 172 本企业最终控制方是徐益明 2 2、 本企业的子公司情况本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1 适用 不适用 3 3、 本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 适用 不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发

436、生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 4 4、 其他关联方情况其他关联方情况 适用 不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市大生农资有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳大生供港农产品控股有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳大生农产品全球采购中心有限公司 原母公司控制的其他公司 广西大生农产品供应链有限公司 原母公司控制的其他公司 青岛大生农业有限公司 原母公司控制的其他公司 大生（福建）农业有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生现代农业控股有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生农化有限公司 原母公司控制的其他公司 南京

437、大生蔬菜产业有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生邦伯智慧农业科技有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽大生年年富生物科技有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽华星化工有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽中成农业科技有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽星诺化工有限公司 原母公司控制的其他公司 白城大生农业开发控股有限公司 原母公司控制的其他公司 吉林大生润鑫生态科技有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳市大生种业控股有限公司 原母公司控制的其他公司 大生（白城）种业科技有限公司 原母公司控制的其他公司 香港大生投资控股有限公司 原母公司控制的其他公司 菏泽银田冷链物流有限公司 原母公司

438、控制的其他公司 上海大生农化有限公司 原母公司控制的其他公司 香港大生农业控股有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳市大生金融控股有限公司 原母公司控制的其他公司 上海泰华石油化工有限公司 原母公司控制的其他公司 武汉华隆公路物资有限公司 原母公司控制的其他公司 南通路桥工程有限公司 原母公司控制的其他公司 上海大生农产品有限公司 原母公司控制的其他公司 上海大生农产品投资控股有限公司 原母公司控制的其他公司 上海谐易企业管理咨询有限公司 原母公司控制的其他公司 南京宝泽股权投资基金股份有限公司 原母公司控制的其他公司 2019 年年度报告 156 / 172 香港大生农业食品有限公司 原母公

439、司控制的其他公司 香港大生实业发展有限公司 原母公司控制的其他公司 瑞盈信融（深圳）融资租赁有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳市大生农业发展股权投资基金管理有限公司 原母公司控制的其他公司 江苏九州市政工程有限公司 原母公司控制的其他公司 香港苏通投资有限公司 原母公司控制的其他公司 上海润通实业投资有限公司 原母公司控制的其他公司 南京生泽信息科技有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生冷链物流股份有限公司 原母公司控制的其他公司 南京毕沃供应链管理有限公司 原母公司控制的其他公司 瑞盈信融（厦门）融资租赁有限公司 原母公司控制的其他公司 瑞盈信融（深圳）商业保理有限公司 原母公司控制

440、的其他公司 福建瑞盈信融融资租赁有限公司 原母公司控制的其他公司 连云港格博商贸有限公司 原母公司控制的其他公司 东方邦信资本管理有限公司 公司原控股股东 杭州东方邦信赤孝股权投资基金合伙企业(有限合伙) 东方资本为其管理人 杭州东方邦信黄孝股权投资基金合伙企业(有限合伙) 东方资本控制其管理人 杭州东方邦信橙孝股权投资基金合伙企业(有限合伙) 东方资本控制其管理人 杭州东方邦信磐石投资管理合伙企业(有限合伙) 东方资本为其管理人 杭州东方邦信绿和股权投资基金合伙企业(有限合伙) 东方资本为其管理人 杭州东方邦信橙和投资合伙企业(有限合伙) 东方资本为其管理人 杭州东方邦信黄和股权投资基金合伙

441、企业(有限合伙) 东方资本为其管理人 杭州东方邦信赤和股权投资基金合伙企业(有限合伙) 东方资本为其管理人 长兴育佳恒源投资管理中心(有限合伙) 东方资本控制的合伙企业 深圳市佳育世纪文化产业有限公司 东方资本控制的其他公司 潮州市景宏实业投资有限公司 实际控制人控制的其他公司 普罗（四川）文化旅游发展有限公司 实际控制人控制的其他公司 普罗（郑州）文化旅游发展有限公司 实际控制人控制的其他公司 普罗投资有限公司 实际控制人控制的其他公司 Lotusland Investment Limited 实际控制人控制的其他公司 Evergreen HH Investment Limited 实际控制

442、人控制的其他公司 大雅行旅（成都）旅游开发有限公司 实际控制人控制的其他公司 杨智刚 公司董事长（2019 年 12 月 13 日前任职） 赵彤宇 公司董事长 朱天相 公司总经理 （任职期间： 2018 年 6 月 27 日至 2019年 1 月 24 日） 钟增国 公司董事（2019 年 12 月 13 日前任职） 李海博 公司董事（2019 年 12 月 13 日前任职） 王坤 公司董事（2019 年 12 月 13 日前任职） 翟宝星 公司董事、总经理 邓院平 公司董事 2019 年年度报告 157 / 172 张谦 公司董事、董事会秘书 霍庭 公司独立董事（2019 年 12 月 13

443、 日前任职） 王家亮 公司独立董事（2019 年 12 月 13 日前任职） 史剑梅 公司独立董事 江日初 公司独立董事 金喆 公司独立董事 户跃华 公司监事会主席（2019 年 2 月 15 日前任职） 孙伟东 公司监事会主席（2019 年 12 月 13 日前任职） 魏煜炜 公司监事会主席 陈娟 公司监事 钟骑泽 公司监事 赵优乐 公司监事（2019 年 12 月 13 日前任职） 陈建华 公司监事（2019 年 2 月 15 日前任职） 胡杰 公司财务总监（2019 年 4 月 3 日前任职） 唐晓东 公司总经理（2019 年 12 月 13 日前任职）、财务总监（任职期间：2019 年

444、 4 月 3 日至 2019 年 12月 13 日） 毛丽艳 公司财务总监 5 5、 关联交易情况关联交易情况 (1).(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东华宇合金材料有限公司 化工原料 11,069.31 2,527,157.45 合计 11,069.31 2,527,157.45 出售商品/提供劳务情况表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东华宇合金材料有限公司 运输服务 154,4

445、65.62 9,515,042.57 山东华宇合金材料有限公司 纯净水 6,667.19 42,969.00 合计 172,202.12 9,558,011.57 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 适用 不适用 (2).(2). 关联受托管理关联受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情况出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 适用 不适用 关联托管/承包情况说明 适用 不适用 本公司委托管理/出包情况表 2019 年年度报告 158 / 172 适用 不适用 关联管理/出包情况说明 适用 不适用 (3).(3). 关联租赁情况关联租赁情况 本公司作为出租方： 适用 不适用

446、本公司作为承租方： 适用 不适用 关联租赁情况说明 适用 不适用 本公司热电厂租用山东华宇合金材料有限公司办公楼，山东华宇合金材料有限公司租用热电厂的职工宿舍，双方均不需支付租金。 (4).(4). 关联担保情况关联担保情况 本公司作为担保方 适用 不适用 本公司作为被担保方 适用 不适用 关联担保情况说明 适用 不适用 (5).(5). 关联方资金拆借关联方资金拆借 适用 不适用 (6).(6). 关联方资产转让、债务重组情况关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 (7).(7). 关键管理人员报酬关键管理人员报酬 适用 不适用 单位：万元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键

447、管理人员报酬 187.6 236.40 (8).(8). 其他关联交易其他关联交易 适用 不适用 6 6、 关联方应收应付款项关联方应收应付款项 (1).(1). 应收项目应收项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 山东华宇合金材料有限公司 1,158,241.94 1,158,241.94 990,884.25 49,544.21 合计 1,158,241.94 1,158,241.94 990,884.25 49,544.21 2019 年年度报告 159 / 172 (2).(2). 应付项目应付

448、项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 山东华宇合金材料有限公司 12,840.40 合计 12,840.40 7 7、 关联方关联方承诺承诺 适用 不适用 8 8、 其他其他 适用 不适用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用 2 2、 以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3 3、 以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4 4、 股份支付的修改、终止情况股份支付的修改、终止情况 适用 不适用 5 5、 其他其他 适用 不适用 十

449、四、十四、 承诺及或有事项承诺及或有事项 1 1、 重要承诺事项重要承诺事项 适用 不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的承诺及或有事项 2 2、 或有事项或有事项 (1).(1). 资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项 适用 不适用 (2).(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 适用 不适用 2019 年年度报告 160 / 172 3 3、 其他其他 适用 不适用 十五、十五、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项重要的非调整

450、事项 适用 不适用 2、 利润分配情况利润分配情况 适用 不适用 3、 销售销售退回退回 适用 不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明 适用 不适用 自新型冠状病毒传染疫情爆发以来，公司积极响应并严格执行党和国家各级政府对病毒疫情防控的各项规定和要求。为做到防疫和生产两不误，公司在严格落实相关规定和要求的同时，积极组织生产运营。 公司预计本次疫情及防控措施将对公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及防控政策的实施情况。截至本报告披露日，公司尚未发现重大不利影响。本公司将持续密切关注本次疫情的发展情况，并评估和积极应对其对公

451、司财务状况、经营成果等方面的影响。 十六、十六、 其他重要事项其他重要事项 1 1、 前期会计差错更正前期会计差错更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 适用 不适用 (2).(2). 未来适用法未来适用法 适用 不适用 2 2、 债务重组债务重组 适用 不适用 3 3、 资产置换资产置换 (1).(1). 非货币性资产交换非货币性资产交换 适用 不适用 (2).(2). 其他资产置换其他资产置换 适用 不适用 4 4、 年金计划年金计划 适用 不适用 2019 年年度报告 161 / 172 5 5、 终止经营终止经营 适用 不适用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1). 报告分

452、部的确定依据与会计政策报告分部的确定依据与会计政策 适用 不适用 （1）报告分部的确定依据与会计政策： 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 2 个报告分部，分别为：江泉实业热电厂、江泉实业铁路运营分公司。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用根据公司情况确定在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可

453、归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 (2).(2). 报告分部的财务信息报告分部的财务信息 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 江泉实业热电厂 江泉实业铁路运营公司 分部间抵销 合计 一、营业收入 206,313,504.74 54,390,870.10 260,704,374.84 其中：对外交易收入 206,313,504.74 54,390,870.10 260,704,374.84 分部间交易收入 二、 营业成本及期间费用 209,382,318.77 51,653,232.94 261,035

454、,551.71 投资收益 -169,975,967.81 -169,975,967.81 三、营业利润 -345,275,522.25 4,373,890.43 -340,901,631.82 营业外收入 79,752.61 71,227.95 150,980.56 营业外支出 900.90 900.90 四、利润总额 -345,196,670.54 4,445,118.38 -340,751,552.16 所得税费用 五、净利润 -345,196,670.54 4,445,118.38 -340,751,552.16 六、资产总额 61,221,965.08 128,459,126.16 1

455、89,681,091.24 七、负债总额 7,635,180.19 22,675,825.74 30,311,005.93 (3).(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 适用 不适用 (4).(4). 其他说明其他说明 适用 不适用 2019 年年度报告 162 / 172 7 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 适用 不适用 8 8、 其他其他 适用 不适用 十七、十七、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释

456、 1 1、 应收账款应收账款 (1).(1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 5,263,082.70 1 年以内小计 5,263,082.70 1 至 2 年 106,090,159.31 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 137,458,449.90 4 至 5 年 5 年以上 坏账准备 -243,931,507.10 合计 4,880,184.81 (2).(2). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余

457、额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 243,643,718.91 97.92 243,643,718.91 100.00 242,485,476.97 96.82 221,463,277.53 91.33 21,022,199.44 按组合计提坏账准备 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,915,480.51 3.16 430,063.63 5.43 7,485,416.88 其中： 应收外部客户的款项

458、 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,915,480.51 3.16 430,063.63 5.43 7,485,416.88 合计 248,811,691.91 100 243,931,507.10 98.04 4,880,184.81 250,400,957.48 100 221,893,341.16 88.6 28,507,616.32 2019 年年度报告 163 / 172 按单项计提坏账准备： 适用 不适用 位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 临沂新江泉金属材料科技有限公司

459、 105,110,997.17 105,110,997.17 100.00 山东华盛江泉热电有限公司 131,862,487.87 131,862,487.87 100.00 临沂江鑫钢铁有限公司 5,511,991.93 5,511,991.93 100.00 山东华宇合金材料有限公司 1,158,241.94 1,158,241.94 100.00 合计 243,643,718.91 243,643,718.91 100.00 按单项计提坏账准备的说明： 适用 不适用 因山东华盛江泉热电有限公司、临沂江鑫钢铁有限公司和临沂新江泉金属材料科技有限公司财务状况恶化， 山东华宇合金材料有限公司情

460、况见附注七.17。 公司对上述四个客户的应收款单独进行测试，经测试存在减值迹象，根据预期信用损失计提计提坏账准备。 按组合计提坏账准备： 适用 不适用 组合计提项目：按账龄计提坏账准备的应收账款组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 5,084,002.90 254,200.15 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 83,970.10 33,588.04 40.00 合计 5,167,973.00 287,788.19 5.57 按组合计提坏账的确认标准及说明： 适用 不适用 账龄相同的应收款项具有类似风险特征。 如按预期

461、信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项计提坏账准221,463,277.53 22,180,441.38 243,643,718.91 2019 年年度报告 164 / 172 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 430,063.63 142,275.44 287,788.19 合计 221,893,341.16 22,180,441.38 142,275.44 243,931,507.1

462、0 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 适用 不适用 (4).(4). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 (5).(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 山东华盛江泉热电有限公司 131,862,487.87 53.00 131,862,487.87 临沂新江泉金属材料科技有限公司 105,110,997.17 42.25 105,110,997.17 临沂江鑫钢铁有限公司 5

463、,511,991.93 2.22 5,511,991.93 临沂中盛金属科技有限公司 3,799,970.39 1.53 189,998.52 山东华宇合金材料有限公司 1,158,241.94 0.47 1,158,241.94 合计 247,443,689.30 99.47 243,833,717.43 (6).(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 (7).(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 应收关联方账款情况详见“十二、6 关联方应收

464、应付款项” 2 2、 其他应收款其他应收款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 8,527,098.72 46,841.80 2019 年年度报告 165 / 172 合计 8,527,098.72 46,841.80 其他说明： 适用 不适用 应收利息应收利息 (1).(1). 应收利息分类应收利息分类 适用 不适用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 应收股利应收股利 (1).(1). 应收股利应收股

465、利 适用 不适用 (2).(2). 重要的账龄超过重要的账龄超过 1 1 年的应收股利年的应收股利 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 其他应收款其他应收款 (1). (1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 8,931,682.86 1 年以内小计 8,931,682.86 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 2,931,737.45 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 11,863,420.3

466、1 (2). (2). 按款项性质分类情况按款项性质分类情况 适用 不适用 2019 年年度报告 166 / 172 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫运费 8,771,640.86 押金、保证金及其他 70,042.00 75,102.00 长期未结算预付款项转入 2,861,737.45 2,861,737.45 备用金 160,000.00 合计 11,863,420.31 2,936,839.45 (3). (3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用

467、损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 28,260.20 2,861,737.45 2,889,997.65 2019年1月1日余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 446,323.94 446,323.94 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日余额 474,584.14 2,861,737.45 3,336,321.59 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： 适用 不适用 已发生信用减值的其他应收款为应收临沂江鑫钢铁有

468、限公司款项，发生信用减值的原因见财务报表附注七.3。 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： 适用 不适用 (4). (4). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位：元币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 2019 年年度报告 167 / 172 整个存续期预期信用损失 2,861,737.45 2,861,737.45 未来12个月预期信用损失 28,260.20 446,323.94 474,584.14 合计 2,889,997.65 446,323.94 3,336,321.59 其中本

469、期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 (5). (5). 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (6). (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 临沂中盛金属科技有限公司 代付运费 8,771,640.86 1 年以内 73.94 438,582.04 临沂江鑫钢铁有限公司 未结算款项 2,861,737.45 3 年以上 24.12 2,861,737.4

470、5 胡永有 备用金 160,000.00 1 年以内 1.35 8,000.00 济南铁路局临沂车务段 押金 70,000.00 1 年以内 0.59 28,000.00 水卡 押金 42.00 1 年以内 2.10 合计 11,863,420.31 100.00 3,336,321.59 (7). (7). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (8). (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (9). (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适

471、用 其他说明： 适用 不适用 本期末无应收关联方账款。 3 3、 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2019 年年度报告 168 / 172 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 对联营、合营企业投资 151,346,125.26 151,346,125.26 321,322,093.07 321,322,093.07 合计 251,346,125.26 151,346,125.26

472、100,000,000.00 421,322,093.07 421,322,093.07 (1). (1). 对子公司投资对子公司投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海农仁网络科技发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 深圳大生农产品供应链有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 (2). (2). 对联营、合营企业投资对联营、合营企业投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币

473、投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 山东华宇合金材料有限公司 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 小计 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 2019 年年度报告 169 / 172 合计 321,322,093.07 -169,975,967

474、.81 151,346,125.26 151,346,125.26 4 4、 营业收入和营业成本营业收入和营业成本 (1). (1). 营业收入和营业成本情况营业收入和营业成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 257,014,359.59 242,840,205.19 225,345,174.03 186,084,262.71 其他业务 3,690,015.25 2,915,165.81 4,294,324.39 3,224,574.61 合计 260,704,374.84 245,755,371.00 229,639,

475、498.42 189,308,837.32 (2). (2). 合同产生的收入的情况合同产生的收入的情况 适用 不适用 (3). (3). 履约义务的说明履约义务的说明 适用 不适用 (4). (4). 分摊至剩余履约义务的说明分摊至剩余履约义务的说明 适用 不适用 5 5、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -169,975,967.81 -63,298,809.49 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计

476、量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 2019 年年度报告 170 / 172 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 -169,975,967.81 -63,298,809.49 6 6、 其他

477、其他 适用 不适用 十八、十八、 补充资料补充资料 1 1、 当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -900.90 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,404,880.46 七.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾

478、害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 93,575.34 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 2019 年年度报告 171 / 172

479、 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,060.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 3,583,615.11 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2 2、 净资产净资产收益率收益率及

480、每股收益及每股收益 适用 不适用 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -86.24 -0.6871 -0.6871 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -87.12 -0.6941 -0.6941 3 3、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 4 4、 其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 172 / 172 第十二节第十二节 备查备查文件目录文件目录 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 备查文件目录 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 备查文件目录 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 董事长：赵彤宇 董事会批准报送日期：2020 年 4 月 23 日 修订信息修订信息 适用 不适用