1、0 山东新华锦国际股份有限公司 山东新华锦国际股份有限公司 600735600735 2009 年年度报告 2009 年年度报告 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 1 目录 目录 一、重要提示.2 二、公司基本情况.2 三、会计数据和业务数据摘要.3 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.10 七、股东大会情况简介.14 八、董事会报告.14 九、监事会报告.20 十、重要事项.21 十一、财务会计报告.29 十二、备查文件目录.87 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 2一、重要提示 一、重要提示 (一) 本公司董事会、

2、 监事会及其董事、 监事、 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 徐东波 主管会计工作负责人姓名 曹旭 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张琳 公司负责人徐东波、主管会计工作负责人曹旭及会计机构负责人（会计主管人员）张琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外

3、提供担保的情况？ 否 二、公司基本情况 二、公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 山东新华锦国际股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 新华锦国际 公司的法定英文名称 SHANDONG HIKING INTERNATIONAL CO.,LTD 公司的法定英文名称缩写 HIKING 公司法定代表人 徐东波 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王斌 联系地址 青岛市市南区彰化路 4 号 8 号楼 电话 传真 电子信箱 (三) 基本情况简介 注册地址 临沂市平安路爱国巷 1-301 号楼 注册地址的邮政编码 273300

4、办公地址 青岛市市南区彰化路 4 号 8 号楼 办公地址的邮政编码 266071 电子信箱 (四) 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 青岛市市南区彰化路 4 号 8 号楼 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 3(五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 新华锦 600735 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1993 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地点 山东省临沂市解放

5、路 88 号 首次变更 公司变更注册登记日期 2007 年 5 月 23 日 公司变更注册登记地点 临沂市平安路爱国巷 1-301 号楼 企业法人营业执照注册号 370000018086465 税务登记号码 3781 组织机构代码 168258881 公司聘请的会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 山东省临沂市新华路 65 号 三、会计数据和业务数据摘要 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 29,013,761.02 利润总额 30,072,342.27 归属于上市公司

6、股东的净利润 25,102,156.06归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,324,424.86经营活动产生的现金流量净额 -13,272,576.38 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -63,554.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 522,411.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 83,760.98 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,440,126.40 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

7、生的损益 4,750,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 558,925.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,665,776.721、因有确切依据，本公司将以前年度未确认递延所得税资产的未弥补亏损16,295,514.48 元在本期确认递延所得税资产4,073,878.62 元， 相应冲回递延所得税费用 4,073,878.62元。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 42、本公司之子公司佳益国际由于以前年度亏损而未确认递延所得税资产，本年度实现盈利因此将以前年度未弥补亏损 2,367,592.38 元在本期确认递延所得税资产591,898.10 元，

8、相应冲回递延所得税费用 591,898.10 元。 所得税影响额 -1,742,137.26 少数股东权益影响额（税后） -437,576.89 合计 9,777,731.20 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减(%) 2007 年 营业收入 2,201,750,582.282,225,976,790.26-1.09 19,344,277,273.03 利润总额 30,072,342.276,694,592.39349.20 141,056,249.58归属于上市公司股东的净利润 25,102,

9、156.064,675,392.47436.90 113,339,278.70归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 15,324,424.863,649,824.30319.87 10,355,568.36经营活动产生的现金流量净额 -13,272,576.38 172,713,479.10-107.68 4,710,429.10 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007 年末 总资产 1,167,213,423.23 1,117,068,480.77 4.49 1,494,145,399.49所有者权益 （或股东权益） 218,832,461.40 16

10、9,409,539.6029.17 160,421,632.75 主要财务指标 2009 年 2008 年本期比上年同期增减(%) 2007 年基本每股收益（元股） 0.16210.0302436.76 0.7321 稀释每股收益（元股） 0.1621 0.0302 436.76 0.7321 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0990 0.0236319.49 0.0669 加权平均净资产收益率（%） 9.312.78增加 6.53 个百分点 109.42扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.692.18增加 3.51 个百分点 19.88每股经营活动产生的现金流量

11、净额（元股） -0.08571.1156-107.68 0.0304 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元股） 1.4135 1.0943 29.17 1.0362 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 5(四) 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 投资性房地产 32,811,400.0037,561,400.004,750,000.00 3,562,500.00合计 32,811,400.0037,561,400.004,750,0

12、00.00 3,562,500.00 四、股本变动及股东情况 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 14,243 户前十名

13、股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 山东鲁锦进出口集团有限公司 境内非国有法人46.09 71,351,40671,351,406 质押 71,350,000 交通银行华安宝利配置证券投资基金 境内非国有法人3.41 5,273,7930 未知 杨骁 境内自然人1.90 2,940,9700 未知 华盟控股有限公司 境内非国有法人0.84 1,300,0000 未知 廖素文 境内自然人0.75 1,160,0000 未知 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 6张建华 境内自然人0.75 1,159

14、,2300 未知 东方证券股份有限公司 境内非国有法人0.65 1,000,0870 未知 郭永光 境内自然人0.63 976,2380 未知 马笛桑 境内自然人0.53 820,0000 未知 杨玲 境外自然人0.51 789,4500 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 交通银行华安宝利配置证券投资基金 5,273,793人民币普通股 5,273,793 杨骁 2,940,970人民币普通股 2,940,970 华盟控股有限公司 1,300,000人民币普通股 1,300,000 廖素文 1,160,000人民币普通股 1,160,000

15、 张建华 1,159,230人民币普通股 1,159,230 东方证券股份有限公司 1,000,087人民币普通股 1,000,087 郭永光 976,238人民币普通股 976,238 马笛桑 820,000人民币普通股 820,000 杨玲 789,450人民币普通股 789,450 史国春 726,800人民币普通股 726,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 张建华先生系公司实际控制人；其他自然人股东与公司大股东鲁锦集团不存在关联关系和一致行动关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量

16、 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 1 山东鲁锦进出口集团有限公司 71,351,4062010 年 8 月 15日0 自公司股权分置改革实施后的第一个交易日起 36 个月内不上市交易 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 山东鲁锦进出口集团有限公司 单位负责人或法定代表人 杨秀芳 成立日期 1988 年 1 月 28 日 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 7注册资本 7,903主要经营业务或管理活动 许可范围的商品及技术进出口业务、进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易；针、纺织制品、服装、工艺美术

17、品（不含金饰品）的加工、销售；机电产品、建筑材料、土畜产品、矿产品（不含限制产品）的批发、零售、仓储（不含化学危险品）；信息咨询服务；棉花、纺织原料、道路石油沥青、有色金属的销售。 (2) 实际控制人情况 自然人 姓名 张建华 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 最近 5 年内的职业及职务 山东鲁锦进出口集团有限公司 总裁 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 山东新华锦国际股份有限公司鲁锦集团

18、46.09%新华锦集团 锦发投资 锦盈投资 91.67% 8.33% 宋振扬等 29 个自然人 8083% 青岛盟鑫投资有限公司 19.17% 100% 张建华 100% 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 8五、董事、监事和高级管理人员 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期年初 持股数年末 持股数变动 原因 报告期内从公司领取的报酬总额 （万元） （税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 徐东波 董事长 男 51 2009 年5 月 18日 2010 年5 月 1

19、7日 00 8.84 否 王虎勇 董事兼总裁 男 40 2009 年4 月 23日 2010 年5 月 17日 010,000自愿增持 20.72 否 张 健 董事 男 45 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 否 林宗昌 董事 男 47 2009 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 是 权锡鉴 独立董事 男 48 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 3 否 于 珊 独立董事 女 36 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 3 否 钟 蔚 监事会主席 女 37 2007 年5 月 18日 2010 年5

20、 月 17日 00 是 徐 涛 监事 男 33 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 是 张 琳 监事 女 44 2007 年5 月 18日 2010 年5 月 17日 00 10 否 徐安顺 副总裁 男 47 2009 年4 月 23日 2010 年5 月 22日 00 是 曹 旭 财务总监 男 38 2007 年5 月 23日 2010 年5 月 22日 010,000自愿增持 14.5 否 王 斌 董事会秘书 男 31 2007 年5 月 23日 2010 年5 月 22日 00 11.6 否 徐东波：历任新华锦集团有限公司副总裁、党委委员、本公司副董事长兼总裁；

21、本公司董事长。 王虎勇：历任新华锦集团上海有限公司副总经理、新华锦集团上海有限公司总经理、山东鲁锦进出口集团有限公司国际业务部总经理；本公司董事兼副总裁；本公司董事兼总裁。 张 健：历任新华锦集团有限公司董事、新华锦集团山东锦茂进出口有限公司总经理兼党委书记、新华锦集团山东锦立泰进出口有限公司总经理兼党委书记、本公司董事。 林宗昌：历任新华锦集团山东锦宜纺织有限公司党委书记、董事、总经理、本公司董事。 权锡鉴：历任青岛海洋大学经贸学院教授、副院长、营销与电子商务系主任；青岛海洋大学管理学院教授、副院长、院长、本公司独立董事 于 珊：历任青岛海晖会计师事务所副所长、合伙人；青岛中山置业开发有限公

22、司财务总监、副总经理、本公司独立董事。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 9钟 蔚：历任新华锦集团山东锦宜纺织有限公司副总经理；新华锦集团有限公司资本运营部副部长；新华锦集团有限公司会计信息中心总经理、本公司监事长。 徐 涛：历任青岛海协信托投资有限公司，新华锦集团有限公司战略发展部部长、本公司监事。 张 琳：历任新华锦集团有限公司财务中心财务经理，本公司财务部会计主管、本公司职工监事。 徐安顺：历任山东工艺品进出口集团股份有限公司总会计师、副总裁；新华锦集团山东海舜国际有限公司党委书记 、总经理、本公司副总裁。 曹 旭：历任新华锦集团有限公司财务中心副总经理；本公司财务总监。

23、 王 斌：历任新华锦集团有限公司海外事业部科长 ；新华锦集团山东锦隆投资有限公司总经理助理 ；本公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 徐东波 山东鲁锦进出口集团有限公司 董事、副总裁 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 张 健 新华锦集团有限公司 董事 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 否 钟 蔚 新华锦集团有限公司 会计信息中心总经理 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 徐 涛 新华锦集团有限公司 战略发展部科长 2007 年

24、 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 权锡鉴 青岛海洋大学 管理学院院长2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 于 珊 青岛中山置业开发有限公司 财务总监、副总经理 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 张 健 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 总经理、党委书记 2007 年 5 月 18日 2010 年 5 月 17日 是 林宗昌 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 党委书记、董事、总经理 2009 年 5 月 18日 2010 年 5

25、月 17日 是 徐安顺 新华锦集团山东海舜国际有限公司 党委书记 、总经理 2009 年 4 月 23日 2010 年 4 月 22日 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事报酬由股东大会决定，其余董、监事未以董、监事名义在公司领取报酬，高级管理人员报酬由董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司董事、监事、高级管理人员 2009 年度薪酬计划，董事长不在公司领取报酬，副董事长监总裁薪酬 21 万、兼任公司高级管理人员的董事，不单独就其担任的董事职务在公司领取报酬，而是根据其兼任的高级管理人员职务在公司领取报酬，由董事会

26、决定其报酬；在公司控股子公司担任职务的公司董事，不在公司领取报酬，而在该控股子公司领取报酬，由该控股子公司相应的决策机构决定其报酬。独立董事每人年山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 10 度津贴为 3 万元。股东推举的监事不在公司领取报酬；职工代表监事根据其兼任的公司职务在公司领取报酬，由董事会决定其报酬。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 于源金 董事长 离任 退休 徐东波 董事长 聘任 增选 林宗昌 董事 聘任 增选 徐东波 总裁 离任 不再担任 王虎勇 总裁 聘任 董事会任命 王虎勇 副总裁 离任 不再担任 徐安顺 副总裁

27、聘任 董事会任命 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,321公司需承担费用的离退休职工人数 0专业构成 专业构成类别 专业构成人数 行政 218财务 62技术（工人） 1,708销售 333教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 404大专以下 1,917 六、公司治理结构 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照新公司法、证券法、上市公司治理准则以及中国证监会和上海证券交易所有关要求，结合公司实际情况，修改与完善了公司章程、 股东大会议事规则、 董事会议事规则、总裁工作细则、关联交易管理制度。目前公司法人治理结构的实际情况能够达到中国证

28、监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司治理的主要方面如下： 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会，3 次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合公司章程及股东大会议事规则的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东

29、在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 报告期内，公司共召开了 6 次董事会。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。公司董事会设有 2 名独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性。 4、关于监事与监事会 报告期内，公司共召开了 3 次监事会。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和公司章程的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露与透明度 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告

30、 11 公司按照新公司法、上海证券交易所股票上市规则及公司章程等相关规定，制定了山东新华锦国际股份有限公司信息披露事务管理制度以及山东新华锦国际股份有限公司重大信息内部报告制度，能够真实、准确、完整、及时地披露信息。公司明确了公司董事长为信息披露工作第一责任人，负责公司信息披露的领导工作；董事会秘书为信息披露工作主要责任人，负责管理信息披露事务、接待股东来访与咨询。另外，公司指定中国证券报和上海证券报为公司信息披露的报纸，使所有股东都有平等的机会获得信息。 6、关于公司专项治理活动 山东证监局于 2009 年对公司进行了例行巡回检查，并提出了需要公司整改提高的部分问题。公司董事会认真落实相关问

31、题，对控股子公司董事会董事委托问题、控股子公司财务总监委派问题、内部控制问题、 嵘臻公司房产证问题等相关事项进行了整改， 并计划在 2010 年对公司办公场所尚未完全独立问题进行解决。 (二) 董事履行职责情况 1、董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 于源金 否 2 1100 否 徐东波 否 6 2310 否 王虎勇 否 6 3300 否 张 健 否 6 3300 否 林宗昌 否 3 2100 否 权锡鉴 是 6 3300 否 于 珊 是 6 3300 否 年内召开董事会会

32、议次数 6其中：现场会议次数 3通讯方式召开会议次数 3现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 1、2009 年度出席董事会次数及投票情况 姓名 董事会召开次数 出席情况（含通讯方式） 亲自出席 委托出席 缺席 权锡鉴 6 6 0 0 于珊 6 6 0 0 注：2009 年公司董事会总计召开 6 次会议。权锡鉴、于珊全部出席。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独

33、立完整 情况说明 对公司产生的影响 改进措施 业务方面独立完整情况 是 公司的纺织类国际贸易业务、有色金属代理业务、船舶建造代理业务具有面向市场独立完整的业务和对公司 2009 年利润存在影响 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 12 自主持续经营的能力，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系；公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司从事的房地产管理策划业务属于与公司控股股东关联方的关联交易。 人员方面独立完整情况 是 公司建立了独立完整的劳动、人事及工资管理制度，独立与员工签订了劳动合同；总裁、副总裁等所有高管人员均在本公司领取报酬，并且没有在控股股东单位担任除董事以外的其他

34、职务；控股股东不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 资产方面独立完整情况 是 公司拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有房屋所有权、土地使用权等有形和无形资产；独立拥有采购和销售系统。 机构方面独立完整情况 是 公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作；控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也没有下达过经营指令。 财务方面独立完整情况 是 公司设有独立的财会部门；建立了独立完整的会计核算体系和财务管理制度；在银行独立开户，并依法独立纳税。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 13 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

35、 内部控制建设的总体方案 公司根据企业内部控制基本规范和上市公司内部控制指引等相关法律法规的规定，结合公司实际建立健全了符合公司情况的一整套有关采购、生产、营销、研发、人事、电算化等方面内控制度，并随着公司业务的发展使之不断完善，并且保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。 内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 报告期内，公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构， 各部门有明确的管理职能，部门之间相互牵制监督。并建立实施了一整套有关采购、生产、营销、研发、人事、电算化等方面的内控制度。公司主要经营活动都

36、有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。 内部控制检查监督部门的设置情况 公司设立审计部作为内控检查监督部门。 内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 公司定期及不定期对各业务领域的制度执行情况进行检查和评估，确保内控执行质量。 董事会对内部控制有关工作的安排 在建立一系列内控制度的同时，董事会通过下设的审计委员会等专业委员会进行有效的监督。 与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 本公司财务部按照公司法、会计法和企业会计准则等法律法规及其补充规定，制订了财务管理制度，包括新华锦国际股份公

37、司内部牵制、内部控制制度财务收支审批制度费用管理办法新华锦国际股份公司支票及现金管理办法 财务报告及财务分析制度财务人员岗位责任制新华锦国际股份公司关于银行帐户及印鉴的管理规定会计档案管理办法内部会计管理体系增值税专用发票管理办法 内部控制存在的缺陷及整改情况 本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整，未发现重大缺陷。公司将继续优化和完善内部控制制度，继续发挥独立董事和审计委员会等专门委员会的作用，使内部控制制度能够有

38、效地保证公司生产经营的依法运作。 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会对高管人员实行经营目标责任制，高管人员年薪由董事会根据公司年度业绩完成情况 和经营、管理、廉政、安全生产等综合情况，对高管人员进行考核、奖惩。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 14 山东新华锦国际股份有限公司内部控制自我评价报告 披露网址： 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是 披露网址： 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是 披露网址： (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司尚未

39、建立年报信息披露差错责任追究制度。 七、股东大会情况简介 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东大会 2009 年 5 月 18 日 中国证券报社、上海证券报社2009 年 5 月 19 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2009 年第一次临时股东大会 2009 年 2 月 7 日 中国证券报社、上海证券报社2009 年 2 月 10 日 2009 年第二次临时股东大会 2009 年 6 月 1 日 中国证券报社、上海证券报社2009

40、年 6 月 2 日 2009 年第三次临时股东大会 2009 年10 月15 日 中国证券报社、上海证券报社2009 年 10 月 16 日 八、董事会报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司总体经营情况 1、报告期内公司实现营业总收入 220,175.06 万元，比上年降低 1.09%，费用支出总额为 13,500.69万元，比上年降低 10.01%；实现净利润 2,510.21 万元；扣除非经常性损益后净利润 1,532.44 万元，较上年增加了 319.87%。完成了公司董事会年初制定的经营计划。2009 年公司利润提升的主要原因在于：09 年全球经济逐步从危机

41、中复苏，公司传统的出口产品的需求出现回升；另一方面，公司新开辟的房地产管理策划业务在 09 年起开始贡献利润；再者，公司 2009 年费用出现了明显的下降。 二、经营情况分析 1、2009 年公司按照既定的战略规划，在稳固原有主业的前提下，积极拓展新业务和把握新的投资机会。 主业方面：虽然公司部分纺织类产品的需求较 08 年出现了一定程度的复苏，但行业竞争却日益加剧，整体经营环境仍不乐观。 公司已经在 09 年起开始逐步对旗下个别亏损的纺织类子公司进行整合， 力争通过整合，提升公司传统出口业务的竞争力。 新业务方面：2009 年 5 月 15 日，公司全资子公司新华锦集团山东佳益国际有限公司与

42、山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司签订商品房全程策划管理服务委托合同，从而介入房地产项目策划服务行业。2009 年佳益公司因该业务实现管理费策划收入 3,787 万。 新投资方面：2009 年 9 月 18 日，公司与合作方共同出资设立了公司控股的新华锦（青岛）材料科技有限公司，从而介入锡材料加工行业。该子公司主要从事半导体和贴片封装锡球、锡膏、锡丝、锡条、锡粉、电镀锡球、磷铜球、助焊剂等相关产品的制造、研发与销售。2009 年，该公司因处于筹备和设备调试阶段，未形成销售收入，但预计 2010 年二季度起该公司开始逐步进入批量销售阶段。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 15 2

43、、2009 年公司资产构成、期间费用及现金流量变动情况 项目 本年数 上年数 增减% 变化原因 应收票据 1,883,745.00 267,325.00604.66%应收账款承兑汇票增加 其他应收款 98,491,109.14 50,493,972.8195.06%主要是应收出口退税增加19,660,635.48 元，及应收山东新华锦国际高尔夫公寓有 限 公 司 履 约 保 证 金21,000,000 元 在建工程 788,762.83 1,766,953.27-55.36%在建工程本年部分转资到固定资产 长期待摊费用 265,805.76 389,942.26-31.83%部分长期待摊费用本

44、年摊销到当期费用 递延所得税资产 6,562,240.20 10,382,436.67-36.79%主要是公司本部弥补以前年度亏损 应付票据 48,750,000.00 35,170,000.0038.61%融资性承兑汇票增加 预收款项 34,593,033.12 112,785,827.93-69.33%预收香港恩利公司货款减少78,873,589.37 元 应付职工薪酬 8,943,069.86 6,043,024.7447.99%主要是社保及工会经费增加应交税费 11,948,897.59 5,099,103.01134.33%主要是企业所得税增加 应付利息 342,223.50 502

45、,934.66-31.95%主要是贷款利率降低 应付股利 234,889.73 554,061.62-57.61%本年已支付部分股利 其他应付款 42,250,107.44 73,174,887.96-42.26%支付阳谷祥光铜业有限公司10,742,740.44 元的开证保证金以及海舜公司代收款减少 15,912,371.93 元 长期借款 4,402,727.79-100.00%本年锦茂偿还全部长期借款营业税金及附加 2,957,795.07 1,871,486.7658.05%主要是佳益国际本年度收取策划服务费对应计提的营业税、城建税以及教育费附加增加 财务费用 17,687,235.5

46、4 6,990,065.22153.03%主要是汇兑收益减少 资产减值损失 3,721,927.56 -1,613,449.01330.68%主要是嵘臻计提坏账准备和固定资产减值准备 公允价值变动收益 4,750,000.00 -1,198,406.05496.36%本年度青岛市房价上涨幅度较大，导致佳益国际和盈商的网点和商铺增值 投资收益 -751,424.25 -306,414.87-145.23%佳益国际的权益投资亏损增加 营业利润 29,013,761.02 8,068,456.86259.59%主要是佳益国际房地产全程策划服务本年实现收入 3787万元 营业外收入 2,085,569

47、.76 809,843.79157.53%主是政府部门的补贴款增加营业外支出 1,026,988.51 2,183,708.26-52.97%主要是处置固定资产减少 利润总额 30,072,342.27 6,694,592.39349.20%主要是佳益国际房地产全程策划服务本年实现收入 3787万元 净利润 19,791,816.17 -2,281,272.51967.58%主要是佳益国际房地产全程策划服务本年实现收入 3787万元 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 16 归属于母公司所有者的净利润 25,102,156.06 4,675,392.47436.90%主要是佳益国

48、际房地产全程策划服务本年实现收入 3787万元 综合收益总额 19,791,816.17 -2,281,272.51967.58%主要是佳益国际房地产全程策划服务本年实现收入 3787万元 归属于母公司所有者的综合收益总额 25,102,156.06 4,675,392.47436.90%主要是佳益国际房地产全程策划服务本年实现收入 3787万元 收到的税费返还 130,409,279.04 213,647,471.56-38.96%主要是去年清理了以前年度积欠的出口退税款 收到其他与经营活动有关的现金 74,075,369.15 50,822,485.1245.75%主要是收到大股东的补贴款

49、增加 经营活动产生的现金流量净额 -13,272,576.38 172,713,479.10-107.68%主要是 09 年经济危机， 客户都要求先支付货款，造成购买商品支付的货款大量增加所致 取得投资收益收到的现金 564,842.4 1,467,587.92-61.51%主要是佳益国际的权益投资本年分红减少 投资支付的现金 11,857,704.65-100.00%主要是去年购买了盈商的少数股东股权和收购了海舜75%的股权 投资活动产生的现金流量净额 -10,722,391.36 -24,910,844.25-56.96%主要是去年购买了盈商的少数股东股权和收购了海舜75%的股权 取得借款

50、收到的现金 962,137,206.41 556,387,365.3172.93%主要是本年借款增加且频率快 筹资活动产生的现金流量净额 22,251,365.76 -108,862,596.69-120.44%主要是本年贷款以及票据融资增加 现金及现金等价物净增加额 -4,193,601.98 38,940,038.16-110.77%主要是本年支付的货款大幅增加 3、公司主要控股子公司经营情况介绍及分析 （1）新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司, 注册地址：青岛市太平路 51 号, 注册资本 1,200.00万元, 经营范围:纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。盈商公司本年度实

51、现净利润-361.84 万元，去年同期为 322.73 万元，较去年同期减少利润 684.57 万元，主要原因是盈商所属嵘臻工厂受经济危机影响造成停产，亏损较大。 （2） 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司, 注册地址： 青岛市太平路 51 号, 注册资本 1,000.00 万元, 经营范围:纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。锦丰公司本年度实现净利润-562.24 万元，去年同期为-446.57 万元，较去年同期增加亏损 115.67 万元，主要原因是锦丰所属锦太阳家纺工厂受经济危机影响造成开工率不足，继续亏损较大。 （3）新华锦集团山东锦宜纺织有限公司, 注册地址：青岛市海尔路 6

52、3 号, 注册资本 600.00 万元, 经营范围:纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。锦宜公司本年度实现净利润 227.80 万元，去年同期为-96.03 万元，较去年同期增加利润 323.83 万元，实现扭亏为盈。 （4）新华锦集团山东锦茂进出口有限公司, 注册地址：青岛市市南区香港中路 89 号, 注册资本山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 17 1,500.00 万元, 经营范围:针纺织品、服装等批发、零售；仓储服务；网络信息服务等。锦茂公司本年度实现净利润-353.89 万元，去年同期为-312.95 万元，较去年同期增加亏损 40.94 万元，主要原因是锦

53、茂所属聊城锦茂工厂受经济危机影响造成开工率不足，继续亏损较大。 （5）新华锦集团山东锦立泰进出口有限公司, 注册地址：青岛市市南区香港中路 89 号, 注册资本1,000.00 万元, 经营范围:科技产品开发,科技咨询;自营和代理各类商品及技术的进出口业务等锦立泰公司本年度实现净利润-52.20 万元，去年同期为-480.23 万元，较去年同期减少亏损 428.03 万元，主要原因是锦立泰费用支出较去年大幅减少。 （6） 山东锦彤针织品有限公司, 注册地址： 青岛市市南区香港中路 89 号, 注册资本 2,000.00 万元, 经营范围:针纺织品、服装、鞋帽、矿产品等的批发、零售；仓储等。锦彤

54、公司本年度实现净利润-93.22万元，去年同期为-208.11 万元，较去年同期减少亏损 114.89 万元，主要原因是去年锦彤公司计提部分存货跌价准备造成去年亏损较大。 （7）新华锦集团山东海舜国际有限公司, 注册地址：青岛香港中路 20 号, 注册资本 600.00 万元, 经营范围:工艺美术品、针纺织品、机电产品、建筑材料等的销售；发制品、草柳苇制品的加工、销售等。海舜公司本年度实现净利润 249.23 万元， 去年同期为 219.36 万元， 较去年同期增加利润 29.87 万元。 （8） 新华锦集团山东海诚进出口有限公司, 注册地址： 青岛市香港中路 20 号, 注册资本 500.0

55、0 万元, 经营范围:工艺美术品、纺织品、等销售；自营和代理各类商品和技术的进出口等。海诚公司本年度实现净利润 140.70 万元，去年同期为 180.33 万元，较去年同期减少利润 39.63 万元。 （9）新华锦（青岛）材料科技有限公司, 注册地址：青岛市市北区南京路 244 号-4, 注册资本 500.00万, 货物及技术进出口、半导体和贴片封装锡球、等及有色金属制品研发与销售；自有资金对外投资与管理。青岛材料公司本年度实现净利润-77.83 万元，该公司 2009 年 9 月成立，主要从事锡材料加工，尚处于启动阶段，未实现销售业绩。 (10)新华锦集团山东佳益国际有限公司, 注册地址：

56、青岛市市南区彰化路 4 号, 注册资本 4,600.00万元, 经营范围:对外投资及管理；企业管理咨询服务；房屋租赁；对外贸易和转口贸易等佳益国际公司本年度实现净利润 2624.65 万元，去年同期为-287.98 万元，主要原因是实现房地产策划收入 3787万元。 三、对公司未来发展的展望 1、2010 年世界经济复苏尚有反复，公司国际贸易业务的主要市场的需求也将存在较大的波动预期，人民币潜在的升值压力很大，公司国际贸易业务的经营环境仍不会大幅改善。公司调整业务结构的任务仍然很紧迫。 2、2010 年公司发展规划 2010 年计划实现营业总收入 14.3 亿元，费用支出 1.35 亿元，为此

57、公司将采取如下措施： （1）整合出口业务，拓展进口业务。 2010 年公司将加快旗下出口业务的整合工作，力争通过业务整合，提升出口业务的竞争力。同时， 公司将在 2010 年加大进口业务的拓展力度， 力争通过进口业务的拓展平衡出口业务受人民币升值的影响。 （2）重视锡材料加工业务的拓展。 2010 年公司将重点扶持控股子公司新华锦（青岛）材料科技有限公司拓展锡材料加工业务。力争在 2010 年通过部分核心客户的认证，进入其供应商体系，逐步提升市场份额。 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 1、公司

58、主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减（%） 分行业 加工制造 158,473,019.05 155,771,745.741.70-16.63-14.28 减少 2.69 个百分点山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 18 国际贸易 2,001,686,070.66 1,875,673,815.826.30-1.46-0.31 减少 1.09 个百分点房地产营销策划 37,870,000.00 1,837,175.

59、0095.15 分产品 纺织品 1,270,846,369.13 1,175,093,176.527.53-4.21-4.46 增加 0.25 个百分点水产品 867,799,136.26 840,571,754.883.145.636.93 减少 1.18 个百分点有色金属 16,075,163.64 15,780,630.161.83-66.14-66.49 增加 1.01 个百分点船舶代理 5,438,420.68 0.00100.00-18.210 增加 0 个百分点房地产营销策划 37,870,000.00 1,837,175.0095.15 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币

60、种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 北美 1,040,614,588.422.43欧盟 548,061,227.9026.33日本 291,439,261.15-25.82韩国 14,610,136.47-78.17亚洲其他地区 28,430,546.13-63.43国内 274,873,329.6417.37 2、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 14.3 1.35 2010 年计划实现营业总收入 14.3亿元，费用支出1.35 亿元 （1）整合出口业务，拓展进口业务。 2010 年公

61、司将加快旗下出口业务的整合工作，力争通过业务整合，提升出口业务的竞争力。同时，公司将在 2010年加大进口业务的拓展力度， 力争通过进口业务的拓展平衡出口业务受人民币升值的影响。 （2）重视锡材料加工业务的拓展。 2010 年公司将重点扶持控股子公司新华锦（青岛）材料科技有限公司拓展锡材料加工业务。力争在 2010 年通过部分核心客户的认证， 进入其供应商体系， 逐步提升市场份额。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 报告期内投资额 255投资额增减变动数 724.66上年同期投资额 979.66投资额增减幅度(%) -73.97山东新华锦国际股份

62、有限公司 2009 年年度报告 19 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 新华锦(青岛)材料科技有限公司 锡材料加工 51 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。 (四) 董事会日常工作情况

63、 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 八届十二次 2009年1月22日 为下属公司提供担保的议案、召开 2009 年第一次临时股东大会的议案 中国证券报、上海证券报 2009 年 1 月 23日 八届十三次 2009年4月23日 审议 2008 年度报告、审议2009 年一季度报告、召开2008 年度股东大会的议案 中国证券报、上海证券报 2009 年 4 月 27日 八届十四次 2009年5月15日 关联交易的议案、 召开2009年第二次临时股东大会的议案 中国证券报、上海证券报 2009 年 5 月 16日 八届十五次

64、 2009年8月20日 审议 2009 年中报 中国证券报、上海证券报 2009 年 8 月 24日 八届十六次 2009年9月29日 关联交易的议案合同补充协议的议案、召开 2009 年第三次临时股东大会的议案 中国证券报、上海证券报 2009 年 9 月 30日 八届十七次 2009 年 10 月26 日 审议 2009 年三季度报告 中国证券报、上海证券报 2009年10月29日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会完全执行了公司股东大会的决议 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告 2010 年 3 月 17 日，在审计机构相关工作人员

65、进场之前，召开第八届董事会审计委员会第七次会议，在审阅了公司 2009 年年度财务报表、山东新华锦国际股份有限公司 2009 年度财务报表审计与独立董事沟通函以及公司 2009 年年报审计计划后，形成一致意见如下：请公司财务部高度重视公司 2009 年年报审计工作，配合天恒信会计师事务所按照相关规定认真履行职责，完成审计工作。在审计过程中， 若发现重大问题应及时沟通。 我们一致同意 2009 年度财务会计报表提交公司年度山东天恒信有限责任会计师事务进行审计。 2010 年 4 月 9 日，召开第八届董事会审计委员会第八次会议。会上听取了天恒信会计师事务所审计师山东新华锦国际股份有限公司 200

66、9 年年度报告 20 与公司财务总监对公司年报审计过程中遇到的主要问题的汇报，并就审计工作的进展情况以及公司财务处理的相关问题、锦宜公司水产品财务处理的相关问题、佳益国际公司房地产管理策划收入的财务处理问题与会计师事务所进行了沟通和讨论。同时要求公司财务部高度重视公司 2009 年年报审计工作，配合天恒信会计师事务所按照相关规定认真履行职责，完成审计工作。在审计过程中，若发现重大问题应及时沟通。 2009 年 4 月 19 日，审计报告定稿后，我们根据山东天恒信有限责任会计师事务所提交的审计报告，对其进行了审阅， 形成意见如下： 同意山东天恒信有限责任会计师事务所审定的公司 2009 年度财务

67、会计报表提交董事会审议， 并且建议董事会续聘山东天恒信有限责任会计师事务所为公司 2010 年度审计机构。 就上述事项，向公司董事会做出相关汇报。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬委员会于 2010 年 4 月 28 日召开第三次会议，审议通过了公司董事、监事、高级管理人员 2010年度薪酬计划。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经山东天恒信有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2009 年实现净利润 2,510.21 万元，年末未分配利润-7,781.03 万元。以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 154,812,936 股为基础，向全体股东以资本公积

68、按每 10 股转增 3.5 股转增股本，不进行现金分红。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途 公司未分配利润仍为负数 用于公司业务经营 (七) 公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2006 年 0-22,140,492.7502007 年 0113,339,278.7002008 年 04,675,392.470 (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 公司

69、第八届董事会第二十次会议审议通过了山东新华锦国际股份有限公司对外信息报送和使用管理制度。 九、监事会报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议情况 监事会会议议题 八届七次监事会 2008 年度监事会工作报告、公司 2008 年年报及其摘要、公司 2009 年第一季度报告 八届八次监事会 公司 2009 年中期报告 八届九次监事会 公司 2009 年第三季度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会审查认为，公司决策程序合法，已建立了相应的内部控制制度，公司董事、高管人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务

70、情况的独立意见 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 21 监事会认为，通过实施重大资产重组，公司财务状况得到根本性的好转。公司 2009 年度财务决算报告经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，并以天恒信审报字（2010）第 1296 号审计报告予以确认，公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内无募集资金投入情况发生。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本报告期内无收购、出售资产情况发生。 (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会认为，报告期内公司发生的重大关联交易决策程序合法

71、合规，公司各项关联交易遵循了公正、公平的原则，没有发现关联交易损害到公司和其他股东的利益 十、重要事项 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价

72、原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 市场 价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 母公司的控股子公司 提供劳务 为关联方提供商品房全程策划管理服务 市场 37,870,000.00100 山东永盛国际货运母公司的控股子公接受劳务 接受关联方提供的市场 6,407,366.218.91 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 22 有限公司 司 国际货运代理服务 新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 其它流出 接受关联方提供的房屋租赁 市场 33,333.3331.56 青岛丽晶大酒店有限公司

73、 母公司的控股子公司 其它流出 接受关联方提供的场地租赁 市场 72,300.0068.45 新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 销售给关联方商品 市场 88,888.880.004 新华锦集团山东海川饰品有限公司 母公司的控股子公司 购买商品 购买关联方包装物 市场 63,074.440.003 新华锦集团有限公司 间接控股股东 其它流入 关联方返还业务优惠 市场 938,116.91100 合计 / / 45,473,079.77/ / / 1、接受劳务 （1）2009 年 5 月 15 日，本公司子公司佳益国际公司与山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司（以下简

74、称“高尔夫公寓公司”）签订商品房全程策划管理服务委托合同。 合同规定：为确保崂山区松岭路商品房整体开发项目（以下简称“目标项目”）的顺利完成，实现高品质、高档次、地标性小区的建设目标，高尔夫公寓公司特委托佳益国际公司对其所开发目标项目进行独家全程策划管理服务。 服务周期为：自合同签订之日起，至物业管理进驻目标项目满一年止。服务费用按项目预期收入额确定为人民币 6,150.00 万元。 策划管理费用的计算与结算时间： 合同分为前期策划管理和后期进度管理两个阶段。 前期策划阶段：山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 23 佳益国际公司需完成前期可行性研究、市场调研、项目定位调研、项目产

75、品定位、前期策划、营销策划研究工作，并向高尔夫公寓公司提供上述工作相关书面报告并经认可后，高尔夫公寓公司在项目开工之日起五个工作日内， 向佳益国际公司支付前期策划管理阶段总费用 1,845.00 万元； 后期进度管理阶段：高尔夫公寓公司应在项目主体完成日起五个工作日内向佳益国际公司支付人民币 1,845.00 万元，项目交付日起五个工作日内支付 1,845.00 万元，项目物业管理进驻满一年起五个工作日内支付615.00 万元。 保证方式：高尔夫公寓公司保证项目在合同签订之日起 6 个月内开工；为确保项目策划管理质量和品质，实现双方合作目标，佳益国际公司在合同生效后的 5 个工作日内，支付 3

76、,000.00 万元作为履约保证金。若佳益国际公司未按合同规定履行义务，则高尔夫公寓公司遭受的实际损失从履约保证金中扣除；若佳益国际公司按合同约定义务前提下，则可在四个任务完成时点，高尔夫公寓公司分别退回保证金 900.00 万元、900.00 万元、900.00 万元、300.00 万元. 2009 年 9 月 29 日，为进一步加快委托项目的开发进度，争取项目及早达到预售条件，尽快开展销售，实现资金回笼， 调动积极性， 佳益国际公司与高尔夫公寓公司签订补充协议。 经双方一致同意， 对 合同第六条“策划管理服务费用及结算方式”补充约定如下： 如果佳益国际公司能够协助在 2009 年 12 月

77、 31 日以前， 取得委托项目的商品房预售许可证， 则高尔夫公寓公司在取得商品房预售许可证之日起 5 个工作日内，应向佳益国际公司再支付合同约定的全程策划管理服务费用总金额 6,150.00 万元的 60.00%，计 3,690.00 万元，并退付相应比例保证金1,800.00 万元；扣除已付部分，余额按在项目交付日起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 307.50 万元， 并退付相应比例保证金 150.00 万元； 项目物业管理进驻满一年起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 307.50 万元，并退付相应比例保证金 150.00 万元。 如非佳益国际公司原因， 高尔夫公寓公司未能在 2009

78、 年 12 月 31 日以前， 取得委托项目的品房预售许可证，鉴于佳益国际公司已完成本补充协议第一条中约定的相关策划及准备工作，则高尔夫公寓公司应在 2009 年 12 月 31 日前，向佳益国际公司再支付合同约定的全程策划管理服务费用总额6,150.00 万元的 30.00%，计 1,845.00 万元，并并退付相应比例保证金 900.00 万元；扣除已付部分，余额按在项目交付日起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 1,845.00 万元，并退付相应比例保证金900.00 万元；项目物业管理进驻满一年起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 615.00 万元，并退付相应比例保证金 300.00

79、 万元。 截止 2009 年 12 月 31 日，佳益国际公司收到服务费 3,787.00 万元，尚有履约保证金 2,100.00万元未收回。 （2） 本公司及本公司的控股子公司与山东永盛国际货运有限公司签订货运代理协议， 由山东永盛国际货运有限公司为本公司及本公司的控股子公司提供货运代理服务，本年度共发生货运费用6,407,366.21 元。 2、场地租赁 （1）2009 年，本公司之子公司佳益国际与新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司签订了岳阳路18 号房屋转租协议。 协议规定： 佳益国际租赁锦源房地产公司位于青岛市市南区岳阳路 18 号院原空疗门诊楼一楼东侧房屋一间及西侧房屋二间的房产，

80、租赁期间 2009 年 5 月 10 日至 2010 年 5 月 9 日，年租金 50,000.00 元。本年度支付租赁费 33,333.33 元。 （2）2009 年，本公司之子公司佳益国际与青岛丽晶大酒店有限公司签订了协议。 协议规定：佳益国际租赁丽晶大酒店总套会议室及酒店大堂形象展示位，租赁期间 2009 年 11 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金分别为 300/天、2.70 万/月。本年度支付租赁费 72,300.00 元。 3、销售或购买商品 （1）本公司子公司锦丰公司的子公司锦太阳家纺在 2009 年度销售商品给新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司，金额为 88

81、,888.88 元。 （2）本公司子公司海诚公司购买新华锦集团山东海川饰品有限公司包装物 63,074.44 元。 4、结汇购汇 本公司通过第一大股东山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称鲁锦集团）的控股方新华锦集团有限公司（以下简称新华锦集团）外汇管理中心办理部分国际贸易业务的外汇结汇和购汇操作。由于新华锦集团通过规模优势取得了银行方面的业务优惠，该部分优惠将由新华锦集团按照每月的结汇购汇量于月底全部返还给本公司及本公司控股的贸易类公司。 截至 2009 年 12 月 31 日结汇购汇金额及收益如下： 公司名称 结汇金额 收益金额 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 24 美元

82、人民币 新华锦国际 25,905,115.86 177,296,500.94 259,051.16 海舜公司 2,308,511.69 15,736,582.42 23,085.12 锦丰纺织公司 6,333,710.31 43,181,432.03 63,337.10 盈商公司 12,640,000.00 86,169,752.07 126,400.00 锦宜纺织公司 36,309,630.11 247,614,244.75 363,096.30 海诚公司 5,055,812.40 34,481,457.60 50,558.12 锦茂公司 4,971,000.00 33,884,973.25

83、 49,710.00 锦立泰公司 287,910.75 1,961,875.70 2,879.11 合 计 93,811,691.12 640,326,818.76 938,116.91 2、其他重大关联交易 1、场地租赁 （1）2007 年，本公司与山东海川集团控股有限公司（以下简称”海川集团“）签订了房屋无偿使用协议。 协议规定： 海川集团分别租赁给海诚公司、 锦川公司和佳益国际的青岛市香港中路 20 号黄金广场北楼7 层房屋、青岛市香港中路 20 号黄金广场北楼 8 层房屋、青岛市香港中路 20 号黄金广场北楼 12 层房屋。在 2007 年至 2011 年由海诚公司、锦川公司和佳益国际

84、无偿使用。 2008 年佳益国际从青岛市香港中路 20 号黄金广场迁出；2008 年海舜公司租赁的黄金广场也无租使用至 2011 年。 鲁锦集团与海川集团为同一实际控制人控制下的关联企业。 （2）2007 年，本公司与鲁锦集团签订了房屋无偿使用协议。 协议规定：盈商公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路 51 号 3 楼的 305、306、308 室，25 楼全层及 26 楼2601、 2605-2616室房屋； 锦宜公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51号24楼的2401-2404和2409-2416室房屋； 锦丰公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路 51 号 23 楼全层及 24 楼的 2405、 2408

85、 室房屋。 在 2007年至 2011 年由盈商公司、锦宜公司和锦丰公司无偿使用。 2008 年锦宜公司从青岛市太平路 51 号 24 楼迁出。 2、关联方有关提供或取得担保的信息 （1）截止 2009 年 12 月 31 日，关联方为本公司流动资金贷款提供担保明细如下: 单位名称 借款金额 贷款银行 提供担保单位 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 67,500,000.00 中国银行 新华锦集团、鲁锦集团 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 31,700,000.00 中国银行 新华锦集团、鲁锦集团 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 15,000,000.00 华夏银行 新华锦集团 合 计 1

86、14,200,000.00 （2）截止 2009 年 12 月 31 日，关联方为本公司贸易融资贷款提供担保明细如下: 单位名称 贸易融资名称 借款金额 贷款银行 提供信用额度担保单位 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 押汇贷款 3,180,000.00 中信银行 新华锦集团、鲁锦集团 押汇贷款 18,094,730.00 交通银行 新华锦集团 打包贷款 4,500,000.00 交通银行 新华锦集团 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 押汇贷款 13,656,400.00 工商银行 新华锦集团 押汇贷款 13,797,060.92 交通银行 新华锦集团 打包贷款 45,600,000.00 工

87、商银行 新华锦集团 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 押汇贷款 5,000,000.00 交通银行 新华锦集团 打包贷款 16,000,000.00 中信银行 新华锦集团、鲁锦集团 打包贷款 5,000,000.00 交通银行 新华锦集团 新华锦集团山东海舜国际有限公司 押汇贷款 6,587,847.36 交通银行 新华锦集团 合 计 131,416,038.28 (六) 重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 25 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本

88、年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 42,920报告期末对子公司担保余额合计（B） 31,920公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 31,920担保总额占公司净资产的比例(%) 145.86其中： 直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额（D） 31,920上述三项担保金额合计（C+D+E） 31,920 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。

89、4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 （） 自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满 36 个月后，其所持公司股票才可以上市交易； （）业绩承诺。在股权分置改革完成后，鲁锦集团将保证， 扣除非经常性损益后， SST 陈香的合并报表净利润 2007年度不低于 2,000 万元，2008 年度不低于 2,800 万元，2009 年度不低于 4,000 万元。若 SST 陈香 20072009 年度中任何一年度实际净利润达不到上述承诺， 鲁锦集团将在未完成承诺

90、年度的审计报告出具之日起10 个工作日内，将实际净利润与承诺净利润的差额以现金补足。 以上各年度实际净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为准。若 SST 陈香 2007、 2008 及 2009 年度的年度会计报表被出具了非标准无保留意见的审计报告， 鲁锦集团除将执行上述利润差额补足的承诺外， 在该年度审计报告出具之日起 10 个工公司2007年扣除非经常性损益后的合并报表净利润为 10,355,568.37 元，与鲁锦集团的承诺利润差额为 9,644,431.63元。按照股改承诺鲁锦集团需在 2007 年审计报告出具之日起10个工作日内向公司支付现金 12,859,242.17

91、元（含税）。截止至 2008 年 4 月 26 日,鲁锦集团已经履行承诺,将上述款项支付给公司。 公司2008年扣除非经常性损益后的合并报表净利润为 3,649,824.30 元，与鲁锦集团的承诺利润差额为24,350,175.70元。按照股改承诺鲁锦集团需在2008年审计报告出具之日起10个工作日内向公司支付现金 32,466,900.93 元（含税）。截止至 2009 年 5 月 8 日,鲁锦集团已经履行承诺，将上述款项支付给公司。公司2009 年扣除非经常性损益后的合并报表净利润为 15,324,424.86 元，与鲁锦集团的承诺利润差额为24,675,575.14元。按照股改承诺鲁锦集

92、团需在2009年审计报告出具之日起10个工作日内向公司支山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 26 作日内， 还将按照该年度承诺净利润数的三分之一，以现金赠予公司。 付现金 32,900,766.85 元（含税）。截止 2010 年 4 月 28 日，鲁锦集团尚未将上述款项支付给公司，该事项仍处于承诺履行期。 资产置换时所作承诺 在本次重组完成的前提下， 鲁锦集团将根据实际情况，在 2007 年度选择适当时机， 将其拥有的有色金属国际贸易业务经过适当整合后依照法定程序注入公司。 承诺已经履行完毕 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所：

93、否 现聘任 境内会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所 境内会计师事务所报酬 35境内会计师事务所审计年限 6 根据上市公司治理准则和有关规定，公司拟继续聘请山东天恒信有限责任会计师事务所作为本公司 2010 年度审计机构，聘期一年。年度内支付的审计费用为 35 万元。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 （1）、根据 2010 年 3 月 30 日第八届董事会第十九次会议决议，本公司

94、将持有的锦丰纺织公司51.00%的股权出售给公司第一大股东鲁锦集团，股权转让价格按青岛天和资产评估有限责任公司对标的资产以 2009 年 12 月 31 日为基准日出具的评估报告的评估价值确定，即为人民币 956.78 万元（评估报告为青天评报字2010第 017 号）。该事项完成后，公司不再持有锦丰公司股权。截止 2009年 12 月 31 日，锦丰纺织公司合并资产为 173,044,632.62 元、合并负债为 158,157,735.85 元、合并净资产为 14,886,896.77 元；2009 年度合并营业收入为 347,776,868.43 元,合并净利润为-5,622,420.0

95、1 元。 2010 年 3 月，公司解除了为锦丰公司提供的 6400 万元的银行融资授信担保，目前公司不存在对锦丰公司的任何担保。 （2）、2010 年 2 月，锦宜公司取得银行流动资金贷款 3000 万元，其中：佳益国际公司为锦宜公司取得流动资金贷款 2000 万元提供了房产抵押担保，鲁锦公司为锦宜公司取得流动资金贷款 1000 万元提供了信用担保。 （3）、2010 年度，佳益国际公司和锦宜公司因担保额度受限，将不再为青岛材料公司向国内银行申请不超过 3000 万元流动资金贷款提供房产抵押担保和信用担保。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路

96、径 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 1 月 5日 http:/ 新华锦第八届董事会第十二次会议决议公告暨关于召开2009 年第一次临时股东会通知 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 1 月 23日 http:/ 新华锦关于为控股中国证券报社、上海证2009 年 1 月 23http:/ 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 27 子公司向中国银行申请流动资金贷款、贸易融资额度提供信用担保的公告 券报社 日 新华锦 2009 年第一次临时股东大会会议资料 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 1 月 23日 http:/ 新

97、华锦 2009 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 2 月 10日 http:/ 新华锦 2009 年第一次临时股东大会的法律意见书 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 2 月 10日 http:/ 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 2 月 13日 http:/ 新华锦第八届董事会第十二次会议决议公告暨关于召开2008 年度股东大会通知 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新华锦第八届监事会第六次会议决议公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 h

98、ttp:/ 新华锦年报摘要 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新华锦年报 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新华锦第一季度季报 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新华锦 2008 年度股东大会会议资料 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新华锦非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 4 月 27日 http:/ 新华锦关于收到公司大股东支付的业绩补偿款的公告 中国证券报社、上海证券报社 200

99、9 年 5 月 12日 http:/ 新华锦第八届董事会第十四次会议决议公告暨召开 2009年第一次临时股东大会通知 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 5 月 16日 http:/ 新华锦关联交易公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 5 月 16日 http:/ 新华锦 2009 年第一次临时股东大会会议资料 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 5 月 16日 http:/ 新华锦 2008 年年度中国证券报社、上海证2009 年 5 月 19http:/ 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 28 股东大会会议决议公告 券报社 日 新华锦 2008 年年度

100、股东大会的法律意见书 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 5 月 19日 http:/ 新华锦 2009 年第二次临时股东大会决议公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 6 月 2日 http:/ 新华锦 2009 年第二次临时股东大会的法律意见书 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 6 月 2日 http:/ 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 7 月 6日 http:/ 新华锦半年报 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 8 月 24日 http:/ 新华锦半年报摘要 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 8 月 2

101、4日 http:/ 新华锦关于公司全资子公司佳益公司实现策划管理收入的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 8 月 28日 http:/ 新华锦股票交易异常波动公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 9 月 2日 http:/ 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 9 月 16日 http:/ 新华锦关于公司投资情况的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 9 月 19日 http:/ 新华锦第八届董事会第十六次会议决议公告暨召开 2009年第三次临时股东大会通知 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 9 月 30日 h

102、ttp:/ 新华锦关联交易公告 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 9 月 30日 http:/ 新华锦 2009 年第三次临时股东大会会议资料 中国证券报社、上海证券报社 2009 年 9 月 30日 http:/ 新华锦 2009 年第三次临时股东大会决议公告 中国证券报社、上海证券报社 2009年10月16日 http:/ 新华锦 2009 年第三次临时股东大会的法律意见书 中国证券报社、上海证券报社 2009年10月16日 http:/ 新华锦第三季度季报 中国证券报社、上海证券报社 2009年10月29日 http:/ 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告 中国证券报社、上海

103、证券报社 2009年10月30日 http:/ 新华锦关于公司董中国证券报社、上海证2009年10月31http:/ 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 29 事、高管通过二级市场增持公司股票的公告 券报社 日 新华锦关于公司全资子公司佳益公司实现策划管理收入的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009年11月11日 http:/ 新华锦关于公司大股东质押公司股票的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009年11月27日 http:/ 新华锦关于公司实际控制人增持公司股份计划实施完毕的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009年12月11日 http:/ 新华锦关于公司全资子公司

104、佳益公司实现策划管理收入的公告 中国证券报社、上海证券报社 2009年12月24日 http:/ 十一、财务会计报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师张敬鸿、王绪祥审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告审计报告 天恒信审报字【2010】第 1296 号 山东新华锦国际股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东新华锦国际股份有限公司 （以下简称 “新华锦国际” ） 财务报表， 包括 2009年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2009 年度利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表

105、附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新华锦国际管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财

106、务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，新华锦国际的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了新华锦国际 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：张敬鸿、王绪祥 (二) 财务报表财务报表30 合并资产负债表合并资产负债表 2009 年

107、 12 月 31 日 编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 项目项目 附注期末余额附注期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 流动负债：流动负债： 货币资金 293,008,656.89276,292,203.26短期借款 437,766,433.27345,322,488.36 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 1,883,745.00267,325.00交易性金融负债 应收账款 160,295,313.48150,622,725.01应付票据

108、 48,750,000.0035,170,000.00 预付款项 27,835,777.4527,556,026.59应付账款 289,752,873.25288,583,072.77 应收保费 预收款项 34,593,033.12112,785,827.93 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 8,943,069.866,043,024.74 应收股利 应交税费 11,948,897.595,099,103.01 其他应收款 98,491,109.1450,493,972.81应付利息 342,223.50502,934.66 买入

109、返售金融资产 应付股利 234,889.73554,061.62 存货 213,951,924.19232,820,931.55其他应付款 42,250,107.4473,174,887.96 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 流动资产合计 795,466,526.15738,053,184.22代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 874,581,527.76867,235,401.05 非流动负债：非流动负债： 长期借款 4,402,727.79 非流动资产：非流动资产： 应付债券 发放委托贷款及垫款 长期应付

110、款 可供出售金融资产 专项应付款 持有至到期投资 预计负债 长期应收款 递延所得税负债 8,812,503.717,416,645.35 长期股权投资 44,157,105.7546,038,812.42其他非流动负债 投资性房地产 37,561,400.0032,811,400.00非流动负债合计 8,812,503.7111,819,373.14 固定资产 210,074,904.78213,433,800.93负债合计 883,394,031.47879,054,774.19 在建工程 788,762.831,766,953.27所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 工程

111、物资 实收资本（或股本） 154,812,936.00154,812,936.00 固定资产清理 资本公积 122,989,634.6098,668,868.86 生产性生物资产 减：库存股 0 油气资产 专项储备 无形资产 72,336,677.7674,191,951.00盈余公积 18,840,148.9918,840,148.99 开发支出 一般风险准备 商誉 未分配利润 -77,810,258.19-102,912,414.25 长期待摊费用 265,805.76389,942.26外币报表折算差额 递延所得税资产 6,562,240.2010,382,436.67归属于母公司所有者

112、权益合计 218,832,461.40169,409,539.60 其他非流动资产 少数股东权益 64,986,930.3668,604,166.98 非流动资产合计 371,746,897.08379,015,296.55所有者权益合计 283,819,391.76238,013,706.58 资产总计 1,167,213,423.231,117,068,480.77负债和所有者权益总计 1,167,213,423.231,117,068,480.77 法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 31母公司资产负债表

113、母公司资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:山东新华锦国际股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 流动负债：流动负债： 货币资金 412,867.5134,434,220.30短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付款项 66,666.6774,946.67预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 214,968.00应交税费 -44,332.32-18,858.31 其他应收款 65,720,50

114、0.0010,395,000.00应付利息 存货 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 9,417,727.9817,883,749.64 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 66,415,002.1844,904,166.97其他流动负债 流动负债合计 9,373,395.6617,864,891.33 非流动资产：非流动资产： 非流动负债：非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 133,499,632.22130,949,632.22专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 42,244.1639

115、,578.54递延所得税负债 在建工程 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 固定资产清理 负债合计 9,373,395.6617,864,891.33 生产性生物资产 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）： 油气资产 实收资本（或股本） 154,812,936.00154,812,936.00 无形资产 资本公积 123,688,289.4199,338,113.71 开发支出 减：库存股 商誉 专项储备 长期待摊费用 盈余公积 18,840,148.9918,840,148.99 递延所得税资产 3,240,303.327,077,973.06一般风险准备 其他非流动资产

116、 未分配利润 -103,517,588.18-107,884,739.24 非流动资产合计 136,782,179.70138,067,183.82所有者权益（或股东权益）合计 193,823,786.22165,106,459.46 资产总计 203,197,181.88182,971,350.79负债和所有者权益（或股东权益）总计 203,197,181.88182,971,350.79 法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 32 合并利润表合并利润表 2009 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注本期金额附注本期金额 上期金额上期金额 一、

117、营业总收入 2,201,750,582.282,225,976,790.26其中：营业收入 2,201,750,582.282,225,976,790.26利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,176,735,397.012,216,403,512.48其中：营业成本 2,035,048,752.812,066,122,682.07利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,957,795.071,871,486.76销售费用 81,706,185.25101,561,531.84管理费用 35,61

118、3,500.7841,471,195.60财务费用 17,687,235.546,990,065.22资产减值损失 3,721,927.56-1,613,449.01加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 4,750,000.00-1,198,406.05投资收益（损失以“”号填列） -751,424.25-306,414.87其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -751,424.25-306,414.87汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 29,013,761.028,068,456.86加：营业外收入 2,085,569.76809,843.79减：营业外支

119、出 1,026,988.512,183,708.26其中：非流动资产处置损失 434,404.971,194,836.38四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 30,072,342.276,694,592.39减：所得税费用 10,280,526.108,975,864.90五、净利润（净亏损以“”号填列） 19,791,816.17-2,281,272.51归属于母公司所有者的净利润 25,102,156.064,675,392.47少数股东损益 -5,310,339.89-6,956,664.98六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16210.0302（二）稀释每股收益 0.16210

120、.0302七、其他综合收益 八、综合收益总额 19,791,816.17-2,281,272.51归属于母公司所有者的综合收益总额 25,102,156.064,675,392.47归属于少数股东的综合收益总额 -5,310,339.89-6,956,664.98法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 33 母公司利润表母公司利润表 2009 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业收入 882,744.5319,221,361.28减：营业成本 营业税

121、金及附加 51,632.341,089,888.42销售费用 182,314.94897,746.28管理费用 1,398,426.201,515,134.32财务费用 -224,359.332,659,919.53资产减值损失 524,500.0047,300.97加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 1,114,968.00917,121.12其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 65,198.3813,928,492.88加：营业外收入 43,500.00减：营业外支出 20,602.81507.85其中：非流动资产处置

122、损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 88,095.5713,927,985.03减：所得税费用 -4,279,055.493,254,078.01四、净利润（净亏损以“”号填列） 4,367,151.0610,673,907.02五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 4,367,151.0610,673,907.02法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 34 合并现金流量表合并现金流量表 2009 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注项目

123、附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,150,354,884.66 2,285,481,112.26客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 130,409,279.04 213,647,471.56收到其他与经营活动有关的现金 74,075,369.15 50,

124、822,485.12经营活动现金流入小计 2,354,839,532.85 2,549,951,068.94购买商品、接受劳务支付的现金 2,145,331,276.46 2,172,642,607.11客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 59,028,628.89 69,271,146.76支付的各项税费 22,949,029.95 25,987,471.67支付其他与经营活动有关的现金 140,803,173.93 109,336,364.30经营活动现金流出

125、小计 2,368,112,109.23 2,377,237,589.84经营活动产生的现金流量净额 -13,272,576.38 172,713,479.10二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 565,440.00 565,440.00取得投资收益收到的现金 564,842.40 1,467,587.92处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,622,988.89 1,981,240.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流入小计 2,753,271.29 4,014

126、,267.92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,475,662.65 17,067,407.52投资支付的现金 11,857,704.65质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 13,475,662.65 28,925,112.17投资活动产生的现金流量净额 -10,722,391.36 -24,910,844.25三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 取得借款收到的现金 9

127、62,137,206.41 556,387,365.31发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 132,750,000.00 84,000,000.00筹资活动现金流入小计 1,097,337,206.41 640,387,365.31偿还债务支付的现金 874,109,836.88 563,749,221.41分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,899,670.97 26,690,275.98其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 705,132.00 881,155.59支付其他与筹资活动有关的现金 180,526,332.80 158,810,464.61筹资活动现金流出

128、小计 1,077,535,840.65 749,249,962.00筹资活动产生的现金流量净额 19,801,365.76 -108,862,596.69四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -4,193,601.98 38,940,038.16加：期初现金及现金等价物余额 86,593,892.77 47,653,854.61六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 82,400,290.79 86,593,892.77法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张

129、琳 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 35 母公司现金流量表母公司现金流量表 2009 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注本期金额附注本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 882,744.5319,221,361.28收到的税费返还 0.00收到其他与经营活动有关的现金 57,585,751.2820,566,431.13经营活动现金流入小计 58,468,495.8139,787,792.41购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 73,322.461,05

130、9,887.91支付的各项税费 103,121.841,113,292.59支付其他与经营活动有关的现金 74,481,326.7313,565,006.78经营活动现金流出小计 74,657,771.0315,738,187.28经营活动产生的现金流量净额 -16,189,275.2224,049,605.13二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 900,000.002,141,515.62处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小

131、计 900,000.002,141,515.62购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,000.00投资支付的现金 2,550,000.009,796,600.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,565,000.009,796,600.00投资活动产生的现金流量净额 -1,665,000.00-7,655,084.38三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00取得借款收到的现金 52,896,072.11收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 52,896,07

132、2.110.00偿还债务支付的现金 52,896,072.11分配股利、利润或偿付利息支付的现金 275,695.91支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 53,171,768.02筹资活动产生的现金流量净额 -275,695.91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -18,129,971.1316,394,520.75加：期初现金及现金等价物余额 18,542,838.642,148,317.89六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 412,867.5118,54

133、2,838.64法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 36 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2009 年 112 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计项目 实收资本（或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 154,812,936.0098,668,868.8618,840,148.99-102,912,

134、414.2568,604,166.98 238,013,706.58一、上年年末余额 154,812,936.00 89,856,354.4818,840,148.99-107,801,886.4881,424,887.45 237,132,440.44加：会计政策变更 加：会计政策变更4,500,000.00214,079.761,571,359.946,285,439.70前期差错更正 前期差错更正 0其他 其他 0二、本年年初余额 154,812,936.0098,668,868.8618,840,148.99-102,912,414.2568,604,166.98 238,013,70

135、6.58二、本年年初余额 154,812,936.00 94,356,354.4818,840,148.99-107,587,806.7282,996,247.39 243,417,880.14三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 24,320,765.7425,102,156.06-3,617,236.6245,805,685.18三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,312,514.384,675,392.47-14,392,080.41-5,404,173.56（一）净利润 25,102,156.06-5,310,339.8919,791,816.17（一）净利润 4,675

136、,392.47-6,956,664.98-2,281,272.51（二）其他综合收益 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 000025,102,156.06-5,310,339.8919,791,816.17上述（一）和（二）小计 4,675,392.47-6,956,664.98-2,281,272.51（三）所有者投入和减少资本 024,320,765.7400002,450,000.0026,770,765.74（三）所有者投入和减少资本4,312,514.38-6,554,259.83-2,241,745.451所有者投入资本 2,450,000.002,450,000.001

137、所有者投入资本 02股份支付计入所有者权益的金额 2股份支付计入所有者权益的金额 03其他 24,320,765.7424,320,765.743其他 4,312,514.38-6,554,259.83-2,241,745.45（四）利润分配 000-756,896.73-756,896.73（四）利润分配 -881,155.60-881,155.601提取盈余公积 01提取盈余公积 2提取一般风险准备 02提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -705,132.00-705,132.003对所有者（或股东）的分配4其他 0-51,764.73-51,764.734其他 -881,15

138、5.60-881,155.60（五）所有者权益内部结转 00000000（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 01资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本） 02盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 03盈余公积弥补亏损 4其他 04其他 （六）专项储备 （六）专项储备 1本期提取 1本期提取 2本期使用 2本期使用 四、本期期末余额 154,812,936.00 122,989,634.60 0 18,840,148.99-77,810,258.1964,986,930.36 283,819,391.76 四、本期期末余额 154,812,936.00

139、98,668,868.8618,840,148.99-102,912,414.2568,604,166.98238,013,706.58 法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 37母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2009 年 112 月 单位:元 币种:人民币 本期金额 上年同期金额 项目 实收资本 （或股本）资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余

140、额 154,812,936.0099,338,113.7118,840,148.99-107,884,739.24165,106,459.46一、上年年末余额 154,812,936.0089,690,052.2918,840,148.99-118,558,646.26144,784,491.02加：会计政策变更 加：会计政策变更 0前期差错更正 前期差错更正 0其他 其他 二、本年年初余额 154,812,936.0099,338,113.7118,840,148.99-107,884,739.24165,106,459.46二、本年年初余额 154,812,936.0089,690,052

141、.2918,840,148.99-118,558,646.26144,784,491.02三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）24,350,175.704,367,151.0628,717,326.76三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 9,648,061.4210,673,907.0220,321,968.44（一）净利润 4,367,151.064,367,151.06（一）净利润 10,673,907.0210,673,907.02（二）其他综合收益 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 4,367,151.064,367,151.06上述（一）和（二）小计 10,673

142、,907.0210,673,907.02（三）所有者投入和减少资本 24,350,175.7024,350,175.70（三）所有者投入和减少资本 9,648,061.429,648,061.421所有者投入资本 1所有者投入资本 02股份支付计入所有者权益的金额 2股份支付计入所有者权益的金额 03其他 24,350,175.7024,350,175.703其他 9,648,061.429,648,061.42（四）利润分配 （四）利润分配 01提取盈余公积 1提取盈余公积 02.提取一般风险准备 2.提取一般风险准备 03对所有者（或股东）的分配 3对所有者（或股东）的分配 04其他 4其

143、他 0（五）所有者权益内部结转 （五）所有者权益内部结转 01资本公积转增资本（或股本） 1资本公积转增资本（或股本） 02盈余公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 03盈余公积弥补亏损 3盈余公积弥补亏损 04其他 4其他 0（六）专项储备 （六）专项储备 1本期提取 1本期提取 2本期使用 2本期使用 四、本期期末余额 154,812,936.00123,688,289.4118,840,148.99-103,517,588.18193,823,786.22四、本期期末余额 154,812,936.0099,338,113.7118,840,148.99-107,884,7

144、39.24165,106,459.46法定代表人：徐东波 主管会计工作负责人：曹旭 会计机构负责人：张琳 38 (三) 公司概况 （一）历史沿革： 山东新华锦国际股份有限公司(以下简称“公司”)，曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是 1987 年经山东省临沂地区体改委（1987）临改字第 5 号文批准设立的股份有限公司。1996 年 7 月 26 日经中国证监会批准，公司社会公众股在上海证券交易所上市交易，股票代码 600735。 根据公司 1997 年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字1997第 295 号文批复，1997 年 6

145、月30 日，公司转让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业（集团）总公司，同时受让山东兰陵企业（集团）总公司平邑酒厂、郯城酒厂的资产和山东兰陵美酒股份有限公司 20.6%的股权。至此公司由原来主营商品零售转向酒类生产和销售。 1998 年 1 月公司更名为山东兰陵陈香酒业股份有限公司。 2000 年 8 月 7 日，经中国证监会证监公司字（2000）119 号文批准，公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 87,572,250 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售股份。其中：国家股股东实际认购配售股份 1,363,500 股，放弃 12,271,500 股，

146、向社会公众股股东配售 12,636,675 股，配售完成后公司总股本为 101,572,425 股。 2000 年 9 月， 公司以 2000 年 6 月 30 日公司总股本 87,572,250 股为基数向，全体股东每 10 股送红股 2 股（含税），并派发现金 0.50 元(含税)。送红股后公司总股本为 119,086,875 股。2001 年 5 月，公司以 2000 年 12 月 31 日公司总股本 119,086,875 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，每 10 股以资本公积转赠 2 股。送、转股完成后，公司总股本为154,812,936 股。 根据 2007 年 4

147、 月 6 日中国证券监督管理委员会证监公司字200751 号关于山东兰陵陈香酒业股份有限公司重大资产重组方案的意见和证监公司字200752 号关于同意山东鲁锦进出口集团有限公司公告山东兰陵陈香酒业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复， 山东兰陵陈香酒业股份有限公司于 2007 年 4 月 11 日召开了二 OO 七年第一次临时股东大会， 大会决议同意进行重大资产重组。 2007 年 4 月 24 日公司原唯一的非流通股股东临沂市国资委所持本公司 71,351,406 股国家股过户给山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称“鲁锦集团“）。2007 年 4 月 25 日，本公司与鲁锦集团进

148、行了重大资产重组。2007 年 5 月 23 日，公司名称变更为山东新华锦国际股份有限公司。 截至 2009 年 12 月 31 日公司注册资本 154,812,936.00 元，其中鲁锦集团为公司第一大股东，持有公司股份 71,351,406 股，占股份总数的 46.09%；其他流通股东 83,461,530 股，占股份总数的 53.91%。 本公司注册地址为山东省临沂市平安路爱国巷 1-301 号楼，法定代表人徐东波。 （二）行业性质： 本公司所处的行业属于国际贸易及制造加工行业。 （三）经营范围： 备案范围内的进出口业务；纺织品、针织品、工艺美术品（不含金银首饰）的加工、销售；建筑材料、

149、纺织原料、棉花、土畜产品、金属材料的销售；企业咨询服务；投资与管理。 （四）公司的组织架构： 本公司组织架构包括公司本部及下属 22 家子公司。具体见“六、企业合并及合并财务报表”。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、财务报表的编制基础： 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则-基本准则 和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ）编制。 本报告期财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进行确认和计量。 2、遵循企业会计准则的声明：

150、 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 39 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、合并财务报表的编制方法： (1) （1）合并范围的确定原则：母公司应当将其控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，均应纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法：以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据进行编制。

151、合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 （3）公司与子公司所采用的会计政策不一致的，将子公司报表按母公司会计政策编制后，再编制合并会计报表。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算： 外币业务折算方法： 公司发生外币业务时， 以发生之当日中国人民银行公布的汇率折算为人民币记账，期末时，按期末国家外汇汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的

152、差额作为汇兑损益。差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。 8、应收款项： (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 15% 15% 34 年 20% 20% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明 公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确

153、认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务， 经法定程序审核批准， 该等应收款项列为坏账损失。公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，公司对单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及公司关联方的应收款项单独进行减值测试， 经测试发生了减值的， 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，会同其他单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征分析归类，在信用期内的不计提坏账准备，对于达到收账期

154、的应收款项，按照超过收账期起始日账龄比例计提坏账准备. 本公司与关联方发生的达到收账期的应收款项按余额 1%的比例计提坏账准备。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 40 本公司收回应收款项时， 将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 9、存货： (1) 存货的分类 （1）存货分类：原材料、包装物、库存商品、低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物资等。 （2）存货计价：存货在取得时按实际成本计价，对于按照合同批次生产和销售的存货的领用和发出时按批次计价，其它存货的领用和发出按照加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。 （4）低值易耗品、包装物的

155、领用采用一次摊销法。 （5）存货跌价准备计提核算方法：在资产负债表日，比较存货的账面成本与可变现净值孰低，并对账面成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 (2) 发出存货的计价方法 个别认定法 (3) 存货的盘存制度 永续盘存制 (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 10、长期股权投资： (1) 初始投资成本确定 （1）确认及初始计量 1、对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有

156、者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并，以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

157、认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。 2、公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 (2) 后续计量及损益确认方法 （2）收益确认方法 公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被

158、投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 41 股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承

159、担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法 （3）长期股权投资减值的确认 资产负债表日， 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 对因企业合并所形成的商誉，无论是否存

160、在减值迹象，均在每年末进行减值测试。 11、投资性房地产： 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。 一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资

161、产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 青岛市属于全国的经济发达地区，房地产交易比较活跃。本公司的投资性房地产处于青岛市的商业地段，比较容易获取市场交易价格。 投资性房地产公允价值的确定，是在公司持续经营的条件下根据公开市场原则确定的现行公允市价，没有考虑可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等方面的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格的影响。 12、固定资产： (1) 固定资产确认条件、计价和折旧

162、方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 (2) 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 4.75-3.17 机器设备 10-12 5 9.50-7.92 电子设备 5 5 19.00 运输设备 5-8 5 19.00-11.88 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 在资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象

163、： 1、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 2、 本公司经营所处的经济、 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 42 3、 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高， 从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6、 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流

164、量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可

165、靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在签订的租赁固定资产协议符合以下一项或数项条件时，确定为融资租赁： 1、在租赁期届满时，租赁资产的所有权将转移给本公司；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 2、 本公司有购买租赁资产的选择权， 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值； 3、本公司在租赁开始

166、日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 4、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 在租赁期开始日，本公司按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，也计入融资租赁固定资产价值。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两

167、者中较短的期间内计提折旧。 13、在建工程： （1）在建工程的计价：按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资产。 （2）在建工程减值的确认 资产负债表日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提减值准备： 1、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2、 所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； 3、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形， 则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 14、借款费用: （1）确认原则：本公司发生的借款费用，可直

168、接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。 （2）借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： 1、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2、借款费用已经发生； 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 43 3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活

169、动已经开始。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定： 1、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 2、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利

170、息金额。 （4）资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 15、无形资产： （1）无形资产的确认：是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （2）无形资产的初始计量：按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生

171、时计入当期损益： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （3）无形资产的摊销：本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司在每个会计期间对使用寿

172、命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （4）无形资产减值的确认 资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： 1、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。 16、长期待摊费用： 长期待摊费用包括已经发

173、生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期限平均摊销。 17、预计负债： 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18、股份支付及权益工具： 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 44 (1) 股份支付的种类： 公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授

174、予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 19、收入： （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不

175、再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收

176、入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根据合同或协议确认为收入。 20、政府补助： 公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益

177、。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债： 当公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税

178、负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 22、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 23、前期会计差错更正 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 45 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 内销销项税率 17%；出口产品的销项税实行零税率， 其进

179、项税按国家规定的出口退税税率享受出口退税政策。 17% 营业税 按应税收入额。 5% 城市维护建设税 按增值税、消费税和营业税额。 7% 企业所得税 按应纳税所得额。 25% (六) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 46 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型注册地业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中

180、所享有份额后的余额 新华锦（青岛）材料科技有限公司 控股子公司 青岛市市北区南京路244 号-4国际贸易 5,000,000货物及技术进出口、 半导体和贴片封装锡球、等及有色金属制品研发与销售； 自有资金对外投资与管理 2,550,00051.00 51.00是 2,068,646.75 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司

181、少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 新华锦集团山东海舜国际有限公司 控股子公司 青岛香港中路20 号国际贸易 6,000,000 工艺美术品、针纺织品、机电产品、建筑材料等的销售；发制品、草柳苇制品的加工、 销售等。 4,500,00075.00 75.00是 2,442,862.69 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 47(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例(%) 表决权比例(%

182、)是否合并报表 少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 控股子公司 青岛市太平路51 号 国际贸易 10,000,000纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。5,100,00051.00 51.00是 8,793,513.08 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 控股子公司 青岛市海尔路63 号 国际贸易 6,000,000纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易等。3,060,00051.00 51.00是 11,001,707.3

183、1 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 控股子公司 青岛市香港中路 20 号国际贸易 5,000,000工艺美术品、纺织品、等销售；自营和代理各类商品和技术的进出口等。 2,550,00051.00 51.00是 5,385,892.74 新华锦集团山东佳益国际有限公司 全资子公司 青岛市市南区彰化路4 号 国际贸易 46,000,000对外投资及管理；企业管理咨询服务；房屋租赁；对外贸易和转口贸易等。 46,000,000100.00 100.00是 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 全资子公司 青岛市太平路51 号 国际贸易 12,000,000纺织品、服装等销售；仓储；对外贸易和转口贸易

184、等。12,000,000100.00 100.00是 2,283,062.37 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 48山东锦彤针织品有限公司 控股子公司 青岛市市南区香港中路 89 号国际贸易 20,000,000针纺织品、服装、鞋帽、矿产品等的批发、零售；仓储等 10,960,00054.80 54.80是 10,277,261.35 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 控股子公司 青岛市市南区香港中路 89 号国际贸易 15,000,000针纺织品、服装等批发、零售；仓储服务；网络信息服务等。 3,900,00026.00 26.00是 31,173,827.84 新华锦集团

185、山东锦立泰进出口有限公司 控股子公司 青岛市市南区香港中路 89 号国际贸易 10,000,000科技产品开发,科技咨询;自营和代理各类商品及技术的进出口业务等。 5,100,00051.00 51.00是 3,389,461.19 49 2、合并范围发生变更的说明 1、本公司 2008 年合并了盈商公司、锦彤公司、锦茂公司、锦立泰公司、锦丰公司、海诚公司、锦宜公司、佳益国际和海舜公司 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表。 2、本公司 2009 年合并了上述各子公司及青岛材料公司 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、20

186、09 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表。 青岛材料公司是 2009 年 9 月新设成立的子公司，本公司持股 51.00%。 (七) 合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 217,923.35/ / 154,023.42人民币 217,923.35 154,023.42银行存款： / / 82,132,097.95/ / 98,290,740.82人民币 72,646,875.49 81,524,443.44美元 1,389,120.71 6.8282 9,485,184.862,

187、455,443.556.8282 16,766,259.63欧元 3.77 9.7971 36.943.859.7971 37.75英镑 0.06 10.978 0.66 其他货币资金： / / 210,658,635.59/ / 177,847,439.02人民币 210,658,635.59 177,847,439.02合计 / / 293,008,656.89/ / 276,292,203.261、银行存款年末余额中共管户金额 37,750.31 元。 2、其他货币资金年末余额中：共管户金额 17,134,239.93 元，质押贷款押金 146,692,255.95 元，其余为信用证保证

188、金、银行承兑保证金以及保函保证金。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,883,745.00267,325.00合计 1,883,745.00267,325.00 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的80,005,119.32 46.09 5,858,665.9746,100,546.9027.72 7,714,267.7849.29山东新华锦国际股份

189、有限公司 2009 年年度报告 50 应收账款 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 3,784,383.30 2.18 3,784,383.303,569,077.852.15 3,569,077.8522.81其他不重大应收账款 89,784,150.66 51.73 3,635,290.53116,602,762.9070.13 4,366,317.0127.90合计 173,573,653.28 / 13,278,339.80/ 166,272,387.65/ 15,649,662.64/ 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 51 (2) 期末单

190、项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（） 理由 山东好友巾被有限公司 25,747,594.914,552,648.18折现法 South Stream Seafoods Inc. 12,086,861.27信用期 WENDRE AS 7,695,170.15信用期 LAB EXPRESS INC. 5,935,865.00信用期 青岛顺孚纺织品有限公司 5,532,838.23276,641.915.00 玛坷费（上海）国际贸易有限公司 4,399,276.11信用期 NATUREGEN 4,111

191、,120.00信用期 IN BEST 3,931,832.30698,322.8315.00%，20.00% Arctic Fisheries Ltd. 3,761,363.00信用期 DCTY.CO.LTD. 3,492,667.83信用期 绮丽集团有限责任公司 3,310,530.52331,053.0510.00 合 计 80,005,119.325,858,665.97 全部应收账款账龄分析： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 120,449,163.28 69.40731,461.02

192、118,893,852.8371.50 2,833,093.53其中： 信用期内 105,766,854.85 60.9469,348,213.0541.70 1 年以内 14,682,308.43 8.46731,461.0249,545,639.7829.80 2,833,093.531至2年 11,754,498.51 6.771,298,168.6210,855,334.206.53 1,428,475.392至3年 9,239,059.62 5.321,450,235.0631,968,439.3819.23 7,552,242.303至4年 28,295,762.33 16.35,

193、963,305.561,218,266.130.73 642,821.614至5年 498,960.48 0.29498,960.48179,331.630.11 35,866.335 年以上 3,336,209.06 1.923,336,209.063,157,163.481.90 3,157,163.48合计 173,573,653.28 10013,278,339.80166,272,387.65100 15,649,662.64（1）单项金额重大的应收账款是指期末余额大于等于 300.00 万元的款项。 山东好友巾被有限公司采用折现法计提坏账准备的理由： 根据 2007 年 1 月 4

194、 日山东好友巾被有限公司与盈商公司签订的还款协议，山东好友巾被有限公司将分 7 年逐步还清欠款。以中国人民银行公布的 1 年期贷款基准利率 7.29%为折现率，对山东好友巾被有限公司采用折现法计提坏账准备。 其他单项金额重大的应收账款坏账准备计提理由：经单项测试不存在减值，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的应收账款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，在收账期以内的不计提坏账准备，其他的按照账龄分析法计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，经单独测试，全额计提山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 52 坏账准备的金额为

195、 3,784,383.30 元。 （3）其他不重大的应收账款，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的应收账款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，在收账期以内的不计提坏账准备，其他的按照账龄分析法或个别认定法计提坏账准备。 （4）对关联往来按照 1%计提坏账准备。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（） 山东好友巾被有限公司 供货商 25,

196、747,594.911-2 年、2-3 年 14.83South Stream Seafoods Inc. 客户 12,086,861.27信用期内 6.96WENDRE AS 客户 7,695,170.15信用期内 4.43LAB EXPRESS INC. 客户 5,935,865.00信用期内 3.42青岛顺孚纺织品有限公司 供货商 5,532,838.231 年以内 3.19合计 / 56,998,329.56/ 32.83 4、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例

197、(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 88,249,110.06 83.91 44,188,474.5885.89 单项金额不重大但按4,344,639.38 4.13 4,344,639.3865.06254,314.130.49 254,314.1326.65山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 53 信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 12,575,376.96 11.96 2,333,377.8834.947,005,412.8113.62 699,914.5873.35合计 105,169,126.40

198、/ 6,678,017.26/ 51,448,201.52/ 954,228.71/ (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（） 理由 应收出口退税 63,849,110.06 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 21,000,000.00 阳谷祥光铜业有限公司 3,400,000.00 合计 88,249,110.06/ / 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 54 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数

199、账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 89,683,464.26 85.28169,359.4145,929,843.7989.27 117,558.681 至 2 年 7,289,252.55 6.934,489,178.804,485,027.188.72 444,798.772 至 3 年 5,537,019.05 5.261,198,153.441,033,330.552.01 391,871.263 至 4 年 2,659,390.54 2.53821,325.61 合计 105,169,126.40 100.006,678,0

200、17.2651,448,201.52100.00 954,228.71（1）单项金额重大的其他应收款是指期末余额大于等于 300.00 万元的款项 1、应收出口退税未计提坏账准备。 2、年末应收山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司款项为履约保证金，未计提坏账准备。 3、年末应收阳谷祥光铜业有限公司款项为保证金，未计提坏账准备。 其他往来经单项测试不存在减值，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，按照账龄分析法计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，经单独测试，全额计提坏账准备的金额为 4,

201、344,639.38 元。 （3）其他不重大的其他应收款，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，按照账龄分析法计提坏账准备。 （4）对于关联往来按 1%计提坏账准备。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 1、年末净额为 98,491,109.14 元，年初净额为 50,493,972.81 元。 2、年末较年初增加 104.42%,主要系本期应收出口退税增

202、加 19,660,635.48 元，及应收山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司履约保证金 21,000,000.00 元所致。 3、其他应收款余额前五名的金额 92,251,883.25 元，占其他应收款余额的比例 88.00%。 4、其他应收款 2009 年 12 月 31 日余额中，持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款详情见“九、关联方关系及其交易”。 (5) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 应收出口退税 63,849,110.06 61山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 关联方 21,000

203、,000.001 年以内 20阳谷祥光铜业有限公司 供货商 3,400,000.001 年以内 3NICE METAL CO.,LTD. 供货商 2,832,285.192-3 年 3费县后整理厂 供货商 1,170,488.001-2 年 1合计 / 92,251,883.25/ 88 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 55 5、预付款项： (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,535,430.79 77.3727,021,278.95 98.061 至 2 年 5,886,056.10

204、 21.15469,355.08 1.72 至 3 年 383,220.00 1.3865,392.56 0.243 年以上 31,070.56 0.1 合计 27,835,777.45 27,556,026.59 (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 青岛中绵针织有限公司 供货商 3,668,821.161 年以内 预付货款 烟台枫林家纺有限公司 供货商 1,780,851.871 年以内 预付货款 海阳市华娜制衣有限公司 供货商 1,653,042.951-2 年 预付货款 山东省棉麻公司 供货商 992,320.891

205、 年以内 预付货款 青岛恒华包装有限公司 供货商 983,042.701 年以内、1-2 年 预付货款 合计 / 9,078,079.57/ / 1 预付烟台枫林家纺有限公司款项 1,780,851.87 元账龄 1-2 年，主要系合同未履行完毕所致。 2 预付海阳市华娜制衣有限公司款项 1,653,042.95 元账龄 1-2 年，主要系国际金融危机影响，暂缓履行合同所致。 (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末

206、数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 22,656,116.47 417,924.48 22,238,191.9919,743,780.74417,924.48 19,325,856.26在产品 9,211,013.01 9,211,013.0111,879,209.93 11,879,209.93库存商品 76,915,433.86 4,824,904.37 72,090,529.4985,407,699.245,287,110.47 80,120,588.77周转材料 0 0山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 56 消耗性生物资

207、产 0 0委托加工物资 110,178,324.43 110,178,324.43121,166,660.48 121,166,660.48包装物 74,697.07 74,697.07376,247.61112,713.84 263,533.77低值易耗品 159,168.20 159,168.2065,082.34 65,082.34合计 219,194,753.04 5,242,828.85 213,951,924.19238,638,680.345,817,748.79 232,820,931.55 (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计

208、提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 417,924.48 417,924.48库存商品 5,287,110.47 462,206.10 4,824,904.37包装物 112,713.84 112,713.84 合计 5,817,748.79 574,919.94 5,242,828.85 57 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 青岛捷威毛巾有限公司 中外合资

209、山东省青岛市李沧区重庆中路 399号? 王立国 制造加工 100,000 美元34.0034.001,397,509.25241,760.971,155,748.28918,520.26-73,179.11 青岛中绵针织有限公司 中外合资 山东省青岛即墨市鹤山路558 号?张建华 制造加工 10,000,000美元30.0030.00130,099,831.9034,690,691.4095,409,140.50111,436,101.502,311,126.48 济南华丰纺织有限公司 中外合资 山东省济南市天桥区仁丰前街 3 号?石善博 制造加工 5,000,000美元20.0020.005

210、3,601,342.513,494,566.8350,106,775.6859,827,295.18-718,112.50 山东宏利绵针织有限公司 中外合资 山东省青岛市李沧区枣山路113 号?西川清方 制造加工 4,000,000美元10.0010.0045,468,435.973,669,938.5841,798,497.3961,574,134.10566,282.08 二、联营企业 8、长期股权投资: 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 58(1) 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

211、在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（） 山东宏利绵针织有限公司 3,856,746.46 3,877,580.513,877,580.5110.0010.00 山东耐石金属有限公司 1,130,880.00 565,440.00-565,440.002.002.00 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利 在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（） 青岛中绵针织有限公司 32,632,743.64 30,809,475.79-1,059,614.3429,749,861.45 30.0030

212、.00 济南华丰纺织有限公司 10,284,118.46 10,368,480.81-231,771.4310,136,709.38 20.0020.00 青岛捷威毛巾有限公司 473,766.65 417,835.31-24,880.90392,954.41 34.0034.00 59 9、投资性房地产: (1) 按公允价值计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 本期增加 本期减少 项目 期初公允价值 购置 自用房地产或存货转入 公允价值变动损益 处置 转为自用房地产 期末公允价值1成本合计 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（1）房屋、 建

213、筑物 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（2）土地使用权 （3）其他 2公允价值变动合计 （1）房屋、 建筑物 （2）土地使用权 （3）其他 3投资性房地产账面价值合计 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（1）房屋、 建筑物 32,811,400.00 4,750,000.00 37,561,400.00（2）土地使用权 （3）其它 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 60 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

214、 一、账面原值合计： 316,685,628.0015,653,730.324,530,300.40 327,809,057.92其中：房屋及建筑物 162,822,038.244,409,164.34397,886.26 166,833,316.32机器设备 124,806,665.065,539,351.981,918,217.87 128,427,799.17运输工具 15,005,040.0880,820.001,755,845.27 13,330,014.81电子设备 8,306,488.88686,120.50356,351.00 8,636,258.38其他设备 5,745,39

215、5.744,938,273.50102,000.00 10,581,669.24二、累计折旧合计： 103,251,827.0715,920,719.271,781,505.04 117,391,041.30其中：房屋及建筑物 29,349,249.255,676,110.5287,697.36 34,937,662.41机器设备 59,402,195.967,272,719.43562,311.70 66,112,603.69运输工具 7,580,449.911,957,209.741,008,348.53 8,529,311.12电子设备 5,611,504.50784,543.35114

216、,063.07 6,281,984.78其他设备 1,308,427.45230,136.239,084.38 1,529,479.30三、固定资产账面净值合计 213,433,800.93-266,988.952,748,795.36 210,418,016.62其中：房屋及建筑物 133,472,788.99-1,266,946.18310,188.90 131,895,653.91机器设备 65,404,469.10-1,733,367.451,355,906.17 62,315,195.48运输工具 7,424,590.17-1,876,389.74747,496.74 4,800,7

217、03.69电子设备 2,694,984.38-98,422.85242,287.93 2,354,273.60其他设备 4,436,968.294,708,137.2792,915.62 9,052,189.94四、减值准备合计 343,111.84 343,111.84其中：房屋及建筑物 机器设备 343,111.84 343,111.84运输工具 电子设备 其他设备 五、固定资产账面价值合计 213,433,800.93-610,100.792,748,795.36 210,074,904.78其中：房屋及建筑物 133,472,788.99-1,266,946.18310,188.90

218、131,895,653.91机器设备 65,404,469.10-2,076,479.291,355,906.17 61,972,083.64运输工具 7,424,590.17-1,876,389.74747,496.74 4,800,703.69电子设备 2,694,984.38-98,422.85242,287.93 2,354,273.60其他设备 4,436,968.294,708,137.2792,915.62 9,052,189.94 11、在建工程： (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在

219、建工程 788,762.83 788,762.831,766,953.27 1,766,953.27山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 61 (2) 重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 资金来源 期末数 聊城锦茂锅炉安装工程 60,890.00 443,500.00自筹 504,390.00上海材料公司设备安装工程 284,372.83自筹 284,372.83锦宜时装公司漂染工程 107,615.77 68,065.7739,550.00自筹 嵘臻公司钢结构车间 421,700.50 640,362.23977,

220、922.2384,140.50自筹 锦太阳公司车间二期工程 6,730,146.146,730,146.14自筹 恒孚公司蒸汽锅炉及配套安装 1,176,747.00 1,107,042.1169,704.89自筹 恒孚公司印花车间生产线 32,487.2332,487.23自筹 合计 1,766,953.27 8,130,868.438,915,663.48193,395.39/ 788,762.83 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 80,245,135.7627,547.01 80,2

221、72,682.77其中：土地使用权 78,188,322.19 78,188,322.19房屋使用权 650,000.00 650,000.00办公软件 1,406,813.5727,547.01 1,434,360.58二、累计摊销合计 6,053,184.761,882,820.25 7,936,005.01其中：土地使用权 5,591,344.261,781,799.13 7,373,143.39房屋使用权 47,560.0012,962.00 60,522.00办公软件 414,280.5088,059.12 502,339.62三、无形资产账面净值合计 74,191,951.00-1

222、,855,273.24 72,336,677.76其中：土地使用权 72,596,977.93-1,781,799.13 70,815,178.80房屋使用权 602,440.00-12,962.00 589,478.00办公软件 992,533.07-60,512.11 932,020.96四、减值准备合计 其中：土地使用权 房屋使用权 办公软件 五、无形资产账面74,191,951.00-1,855,273.24 72,336,677.76山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 62 价值合计 其中：土地使用权 72,596,977.93-1,781,799.13 70,815,

223、178.80房屋使用权 602,440.00-12,962.00 589,478.00办公软件 992,533.07-60,512.11 932,020.96 13、递延所得税资产/递延所得税负债： （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 可抵扣亏损 3,282,873.067,051,723.06因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 2,340,665.482,719,839.64因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 938,701

224、.66610,873.97小计 6,562,240.2010,382,436.67递延所得税负债： 投资性房地产公允价值变动 7,753,309.426,357,451.06资本公积 419,325.61419,325.61股权投资准备 262,216.55262,216.55确认因股权比例变动产生的营业外收入所涉及的所得税 377,652.13377,652.13小计 8,812,503.717,416,645.35 (2) 未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 4,308,576.772,565,561.10可抵扣亏损 22,396,50

225、4.2616,246,485.21合计 26,705,081.0318,812,046.31 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 币种：人民币 年份 期末数 期初数 备注 2010 年 15,719,448.1115,719,448.11 2011 年 13,770,345.6213,770,345.62 2012 年 11,256,340.4611,256,340.46 2013 年 24,239,806.6624,239,806.66 2014 年 24,600,076.20 合计 89,586,017.0564,985,940.85/ (4) 引起暂时性差

226、异的资产或负债项目对应的暂时性差异 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 引起暂时性差异的资产项目 应收及预付款项 8,506,619.18存货 856,042.62山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 63 应付利息 259,643.00应付职工薪酬 3,154,604.21其他应付款 340,559.55未弥补亏损 13,131,492.22小计 26,248,960.78引起暂时性差异的负债项目 投资性房地产公允价值变动 31,013,237.68资本公积 1,677,302.42股权投资准备 1,048,866.20确认因股权比例变动产生的营业外收入所涉及的所得税

227、1,510,608.51小计 35,250,014.81 14、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额一、坏账准备 16,603,891.35 4,792,592.111,440,126.40 19,956,357.06二、存货跌价准备 5,817,748.79 574,919.94 5,242,828.85三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 343,111.84 343,111.84八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十

228、、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 402,051.18 402,051.18十四、其他 合计 22,823,691.32 5,135,703.952,015,046.34 25,944,348.93 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 64 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 144,150,394.9968,610,464.61抵押借款 48,000,000.0042,000,000.00保证借款 99,200,000.00

229、114,552,439.64抵押并担保借款 15,000,000.0038,700,000.00打包贷款 71,100,000.0013,000,000.00打包贷款 60,316,038.2868,459,584.11合计 437,766,433.27345,322,488.361、保证借款明细如下： （1）2009 年 2 月 13 日，本公司全资子公司山东盈商中行贷款 6,750.00 万元，贷款到期日为 2010 年2 月 12 日，由本公司、新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司提供担保。 （2）2009 年 2 月 13 日，本公司控股子公司锦丰公司中行贷款 3,170.0

230、0 万元，贷款到期日为 2010 年2 月 12 日，由本公司、新华锦集团有限公司、山东鲁锦进出口集团有限公司提供担保。 2、抵押借款明细如下： （1）2009 年 4 月 16 日，本公司控股子公司锦丰公司的子公司锦太阳家纺贷款 1,100.00 万元，贷款到期日为 2010 年 3 月 20 日，以土地抵押，土地面积为 104,611.00 平方米，土地证号为（胶南）南2007 第 098 号，账面原值为 2,124.03 万元，2009 年 12 月 31 日账面净值 1,955.45 万元。 （2）2009 年 5 月 14 日，本公司控股子公司锦丰公司的子公司锦太阳家纺贷款 600.

231、00 万元，贷款到期日为 2010 年 3 月 20 日，以房产抵押，房产账面原值为 990.05 万元，2009 年 12 月 31 日账面净值800.25 万元。 （3）2009 年 7 月 16 日，本公司控股子公司锦宜时装公司贷款 3,100.00 万元，贷款到期日为 2010 年7月16日， 以房产、 土地作抵押， 房产账面原值为2,886.59万元、 2009年12月31日账面净值为2,672.78万元；土地账面原值为 2,842.21 万元、2009 年 12 月 31 日账面净值为 2,543.63 万元。 3、质押借款为本公司之控股子公司锦宜纺织公司用银行存款 146,692

232、,255.95 元作质押取得的贷款。 4、抵押并担保借款明细如下： 2009 年 1 月 7 日、2009 年 6 月 30 日、2009 年 12 月 2 日，本公司控股子公司山东锦茂分别取得银行贷款 500.00 万元，合计 1,500.00 万元，期限 1 年，由新华锦集团有限公司提供担保，同时以山东锦茂房产作抵押，房产账面原值为 2,961.63 万元，2009 年 12 月 31 日账面净值为 2,487.43 万元。 5、 押汇贷款、 打包贷款属贸易融资的范畴， 为获取信用额度相关关联方为本公司提供担保， 具体见 “九、关联方关系及其交易”。 16、应付票据： 单位：元 币种：人民

233、币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 48,750,000.0035,170,000.00合计 48,750,000.0035,170,000.00 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 18、预收账款： (1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 山东新华锦国际股份有限公司 20

234、09 年年度报告 65 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 3,241,464.3854,289,151.0254,349,881.10 3,180,734.30二、职工福利费 3,896.60108,918.45108,918.45 3,896.60三、社会保险费 212,999.712,712,149.591,298,468.97 1,626,680.33四、住房公积金 58,771.002,757,514.802,806,429.00 9,856.80五、辞退福利 六、其他 七、工会经费和职工教育经费

235、2,525,893.052,060,940.15464,931.37 4,121,901.83合计 6,043,024.7461,928,674.0159,028,628.89 8,943,069.86 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -4,822,085.15-4,829,197.26消费税 67,020.39420.99营业税 55,543.88172,426.04企业所得税 15,078,960.958,299,219.91城市维护建设税 9,914.84472,801.64土地使用税 558,433.64482,485.50房产税 218,264

236、.6468,461.85教育费附加（含地方教育费附加） 45,380.1522,395.62其他 737,464.25410,088.72合计 11,948,897.595,099,103.01 21、应付利息： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 342,223.50502,934.66合计 342,223.50502,934.66 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 对于金额较大的其

237、他应付款，应说明内容 1、其他应付款年末余额 42,250,107.44 元，年初余额 73,174,887.96 元。 2、年末余额较年初余额减少 42.26%，主要原因系本公司支付阳谷祥光铜业有限公司 10,742,740.44元的开证保证金以及海舜公司代收款减少 15,912,371.93 元所致。 23、股本： 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、-） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 股份总数 154,812,936.00 154,812,936.00 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 66 24、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目

238、期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价）56,965,433.11 56,965,433.11其他资本公积 41,703,435.7532,466,900.938,146,135.19 66,024,201.49合计 98,668,868.8632,466,900.938,146,135.19 122,989,634.60资本公积本年增加数主要是收到大股东补偿的现金；本年减少数主要是对大股东补偿现金计提的所得税形成的。 25、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99合计 1

239、8,840,148.99 18,840,148.99 26、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（） 调整前 上年末未分配利润 -102,912,414.25/ 调整后 年初未分配利润 -102,912,414.25/ 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 25,102,156.06/ 期末未分配利润 -77,810,258.19/ 27、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,198,029,089.712,221,521,603.18其他业务收入 3,721,492.574,455

240、,187.08营业成本 2,035,048,752.812,066,122,682.07 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 加工制造 158,473,019.05 155,771,745.74190,077,146.70 181,728,767.87国际贸易 2,039,556,070.66 1,877,510,990.822,031,444,456.48 1,881,450,882.09合计 2,198,029,089.71 2,033,282,736.562,221,521,603.18 2,063

241、,179,649.96 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纺织品 1,308,716,369.13 1,176,930,351.521,326,681,256.88 1,230,002,609.88水产品 867,799,136.26 840,571,754.88821,556,501.26 786,088,240.08有色金属 16,075,163.64 15,780,630.1647,480,600.00 47,088,800.00船舶代理 5,438,420.68 6,648,926.48 有色金

242、属代理 19,154,318.56 合计 2,198,029,089.71 2,033,282,736.562,221,521,603.18 2,063,179,649.96山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 67 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（）香港恩利公司 840,460,181.1538.17BASF CHEMICAL LTD 132,932,286.836.04La-commer crale LTD. 46,786,384.662.12WENDRE AS 45,561,648.902.07玛坷费

243、（上海）国际贸易有限公司 30,145,514.471.37合计 1,095,886,016.0149.77 28、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 2,356,970.511,546,666.87按应税收入额。 城市维护建设税 366,920.05224,447.09按增值税、消费税和营业税额。 教育费附加 233,904.5176,484.51 河道维护费 23,888.29 合计 2,957,795.071,871,486.76/ 29、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

244、按公允价值计量的投资性房地产 4,750,000.00 -1,198,406.05合计 4,750,000.00 -1,198,406.05 30、投资收益： (1) 投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 103,130.08权益法核算的长期股权投资收益 -751,424.25 -409,544.95合计 -751,424.25 -306,414.87 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山东宏利绵针织有限公司 103,130.08 合计 10

245、3,130.08/ (3) 按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 青岛捷威毛巾有限公司 -24,880.90-55,931.34 青岛中绵针织有限公司 -494,771.92-437,975.96 济南华丰纺织有限公司 -231,771.4384,362.35 合计 -751,424.25-409,544.95/ 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 68 31、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,378,815.72-1,883,614.49二、存

246、货跌价损失 -131,885.70三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 343,111.84八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 402,051.18十四、其他 合计 3,721,927.56-1,613,449.01 32、营业外收入： (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 370,850.2265,598.84其中：固定资产处置利得

247、370,850.2265,598.84其他 1,714,719.54744,244.95合计 2,085,569.76809,843.79 33、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 434,407.041,194,836.38其中：固定资产处置损失 434,407.041,194,836.38对外捐赠 3,000.0040,655.00税收罚款、滞纳金支出 563,145.7749,930.23罚没支出 3,696.6174,900.00其他 22,739.09823,386.65合计 1,026,988.512,183,708.26 3

248、4、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 13,181,196.5015,409,457.85递延所得税调整 -2,900,670.40-6,433,592.95合计 10,280,526.108,975,864.90 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 69 35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 1、基本每股收益参照如下公式计算： 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通

249、股加权平均数； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 按照归属于普通股股东当期净利润计算 基本每股收益= 25,102,156.06154,812,936.00=0.1621 按照扣除非经常损益后归属于普通股股东当期净利润计算 基本每股收益= 15,324,424.86154,812,936.00=0.0990 2、 稀释每股收益以根据稀释

250、性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。 2009 年度， 公司不存在稀释性潜在普通股 （2008 年度无） ，因此稀释每股收益等于基本每股收益。 36、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到的往来款 9,482,625.19收到的利息收入 1,235,158.49其他 63,357,585.47合计 74,075,369.15 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付的各项费用 72,257,349.03支付的往来款 68

251、,007,566.33其他 538,258.57合计 140,803,173.93 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 盈商公司 70,300,000.00锦宜公司 62,450,000.00合计 132,750,000.002009 年度收到的其他与筹资活动有关的现金 132,750,000.00 元，均属于票据融资。 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 盈商公司 41,900,000.00锦宜公司 60,376,332.80锦宜公司 78,250,000.00合计 180,526,332.802009 年度

252、支付的其他与筹资活动有关的现金 180,526,332.80 元，其中支付融资票据 120,150,000.00元，质押贷款押金 60,376,332.80 元。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 70 37、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量：1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 19,791,816.17-2,281,272.51加：资产减值准备 3,147,007.62-1,613,449.01固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,920,719.

253、2716,121,586.54无形资产摊销 1,882,820.251,893,002.59长期待摊费用摊销 124,136.50121,160.28处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 63,554.751,129,237.54固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -4,750,000.001,198,406.05财务费用（收益以“”号填列） 21,792,675.4025,810,264.39投资损失（收益以“”号填列） 751,424.25306,414.87递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 3,820,196.47

254、6,733,194.46递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 1,395,858.36-299,601.51存货的减少（增加以“”号填列） 19,443,927.3097,929,734.57经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-112,516,808.52267,903,433.71经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-24,381,461.56-301,133,415.07其他 40,241,557.3658,894,782.20经营活动产生的现金流量净额 -13,272,576.38172,713,479.102不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：2不涉及现金收支的重大投资和筹

255、资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况：3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 82,400,290.7986,593,892.77减：现金的期初余额 86,593,892.7747,653,854.61加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,193,601.9838,940,038.16 (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1取得子公司及其他营业单位的价格 2取得子公司

256、及其他营业单位支付的现金和现金等价物 5,539,500.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 12,984,825.603取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -7,445,325.604取得子公司的净资产 7,390,839.72 流动资产 60,364,267.76 非流动资产 591,161.05 流动负债 53,564,589.09 非流动负债 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 71 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1处置子公司及其他营业单位的价格 2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等

257、价物 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 (3) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 82,400,290.7986,593,892.77其中：库存现金 217,923.35154,023.42 可随时用于支付的银行存款 82,182,367.4486,439,869.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 82,400,290.7986,593,89

258、2.77 (八) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 新华锦集团有限公司 有限责任公司 青岛市市南区彰化路 4号 张建华 国际贸易 25,600.00 张建华 74339544-5山东鲁锦进出口集团有限公司 有限责任公司 青岛市市南区太平路 51号 杨秀芳 国际贸易 7,903.0046.0946.09 张建华 16305077-4本公司的母公司山东鲁锦进出口集团有限公司是新华锦集团有限公司的全资子公司。 山东

259、新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 72 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 有限责任公司 青岛市市南区太平路51 号 王立国 国际贸易 1,200.00100100 72622014-1青岛盈商针棉织品进出口有限公司 有限责任公司 青岛经济技术开发区薛家岛街道办事处一村 王立国 国际贸易 1,200.00100100 75375619-5青岛恒孚针织服装有限公司 中外合资 青岛平度市经济技术开发区 王立国 加工制造 1,650.

260、007575 75041961-X青岛嵘臻毛纺织有限公司 中外合资 青岛平度市经济技术开发区 王立国 加工制造 2,273.207575 76027699-0新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 有限责任公司 青岛市市南区太平路51 号 王立国 国际贸易 1,000.005151 72425093-7新华锦集团青岛锦川国际贸易有限公司 有限责任公司 青岛市市南区太平路51 号 王立国 国际贸易 500.00100100 76363510-0青岛锦太阳家纺有限公司 中外合资 青岛胶南市青岛路以东、长春北路 王立国 加工制造 4,619.977575 75694765-9新华锦集团山东锦宜纺织有限公司

261、有限责任公司 青岛市海尔路63 号 林宗昌 国际贸易 600.005151 72425091-0青岛中科华建生物科技有限公司 有限责任公司 青岛市海尔路63 号 林宗昌 国际贸易 50.00100100 66789979-8山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 73 青岛锦宜时装有限公司 中外合资 青岛即墨市龙海工业园 林宗昌 加工制造 1,000.007070 75041948-4山东锦彤针织品有限公司 有限责任公司 青岛市市南区香港中路89号 张建华 国际贸易 2,000.0054.854.8 26711667-8新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 有限责任公司 青岛市市南区香港

262、中路89号 张健 国际贸易 1,500.002626 26710896-9聊城锦茂纺织有限公司 有限责任公司 聊城阳谷县谷山南路91 号 张健 加工制造 1,000.009090 77416280-4新华锦集团山东锦立泰进出口有限公司 有限责任公司 青岛市市南区香港中路89号 张健 国际贸易 1,000.005151 72402155-2青岛保税区锦全泰国际贸易有限公司 有限责任公司 青岛保税区富润楼317 室 张健 国际贸易 50.00100100 73061967-3聊城锦昂进出口有限公司 有限责任公司 聊城开发区东昌东路北泰山路西 张健 国际贸易 300.00100100 7741628

263、0-4青岛川信机械制造有限公司 有限责任公司 青岛城阳区棘洪滩街道下崖社区西 张健 加工制造 150.00100100 67177718-7新华锦集团山东海舜国际有限公司 有限责任公司 青岛市市南区香港中路20号 徐安顺 国际贸易 600.007575 78347029-4新华锦集团山东海诚进出口有限公司 有限责任公司 青岛市市南区香港中路20号 宋兆远 国际贸易 500.005151 75447148-2山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 74 新华锦（青岛）材料科技有限公司 有限责任公司 青岛市市北区南京路244 号-4 王虎勇 国际贸易 500.005151 6937708

264、6-7上海新华锦焊接材料科技有限公司 有限责任公司 上海市闵行区春申路2328 号1幢2-3层 王虎勇 加工制造 100.00100100 69423663-1新华锦集团山东佳益国际有限公司 有限责任公司 青岛市市南区彰化路4 号 王虎勇 国际贸易 4,600.00100100 75177442-9 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 组织机构代码 一、合营企业 青岛捷威毛巾有限公司 中外合资 山东省青岛市李沧区重庆中路 399号? 王立国 制造加工

265、100,000 美元34.0034.00 61433954-3青岛中绵针织有限公司 中外合资 山东省青岛即墨市鹤山路558 号? 张建华 制造加工 10,000,000美元30.0030.00 61431630-9济南华丰纺织有限公司 中外合资 山东省济南市天桥区仁丰前街 3 号? 石善博 制造加工 5,000,000美元20.0020.00 61320085-7山东宏利绵针织有限公司 中外合资 山东省青岛市李沧区枣山路113 号? 西川清方 制造加工 4,000,000美元10.0010.00 61407638-4 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 75 单位:元 币种:人民

266、币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 青岛捷威毛巾有限公司 1,397,509.25 241,760.971,155,748.28918,520.26 -73,179.11青岛中绵针织有限公司 130,099,831.90 34,690,691.4095,409,140.50111,436,101.50 2,311,126.48济南华丰纺织有限公司 53,601,342.51 3,494,566.8350,106,775.6859,827,295.18 -718,112.50山东宏利绵针织有限公司 45,468,435.97

267、3,669,938.5841,798,497.3961,574,134.10 566,282.08 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 山东海川集团控股有限公司 股东的子公司 16305150-7 新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司 股东的子公司 74896883-9 山东永盛国际货运有限公司 股东的子公司 76364258-1 新华锦集团山东海川饰品有限公司 股东的子公司 67177883-3 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 股东的子公司 78347749-6 青岛丽晶大酒店有限公司 股东的子公司 61437677-4 5、关联交易情况 (1

268、) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易定价原则： 本公司从关联方采购和销售商品的价格是以市场价为基准。 （1）本公司子公司锦丰公司的子公司锦太阳家纺在 2009 年度销售商品给新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司，金额为 88,888.88 元。 （2）本公司子公司海诚公司购买新华锦集团山东海川饰品有限公司包装物 63,074.44 元。 2、接受劳务 （1）2009 年 5 月 15 日，本公司子公司佳益国际公司与山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司（以下简称“高尔夫公寓公司”）签订商品房全程策划管理服务委托合同。 合同规定：为确保崂山区松岭路商品房整体开

269、发项目（以下简称“目标项目”）的顺利完成，实现高品质、高档次、地标性小区的建设目标，高尔夫公寓公司特委托佳益国际公司对其所开发目标项目进行独家全程策划管理服务。 服务周期为：自合同签订之日起，至物业管理进驻目标项目满一年止。服务费用按项目预期收入额确定为人民币 6,150.00 万元。 策划管理费用的计算与结算时间： 合同分为前期策划管理和后期进度管理两个阶段。 前期策划阶段：佳益国际公司需完成前期可行性研究、市场调研、项目定位调研、项目产品定位、前期策划、营销策划研究工作，并向高尔夫公寓公司提供上述工作相关书面报告并经认可后，高尔夫公寓公司在项目开工之日起五个工作日内， 向佳益国际公司支付前

270、期策划管理阶段总费用 1,845.00 万元； 后期进度管理阶段：高尔夫公寓公司应在项目主体完成日起五个工作日内向佳益国际公司支付人民币 1,845.00 万元，项目交付日起五个工作日内支付 1,845.00 万元，项目物业管理进驻满一年起五个工作日内支付615.00 万元。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 76 保证方式：高尔夫公寓公司保证项目在合同签订之日起 6 个月内开工；为确保项目策划管理质量和品质，实现双方合作目标，佳益国际公司在合同生效后的 5 个工作日内，支付 3,000.00 万元作为履约保证金。若佳益国际公司未按合同规定履行义务，则高尔夫公寓公司遭受的实际损

271、失从履约保证金中扣除；若佳益国际公司按合同约定义务前提下，则可在四个任务完成时点，高尔夫公寓公司分别退回保证金 900.00 万元、900.00 万元、900.00 万元、300.00 万元. 2009 年 9 月 29 日，为进一步加快委托项目的开发进度，争取项目及早达到预售条件，尽快开展销售，实现资金回笼， 调动积极性， 佳益国际公司与高尔夫公寓公司签订补充协议。 经双方一致同意， 对 合同第六条“策划管理服务费用及结算方式”补充约定如下： 如果佳益国际公司能够协助在 2009 年 12 月 31 日以前， 取得委托项目的商品房预售许可证， 则高尔夫公寓公司在取得商品房预售许可证之日起 5

272、 个工作日内，应向佳益国际公司再支付合同约定的全程策划管理服务费用总金额 6,150.00 万元的 60.00%，计 3,690.00 万元，并退付相应比例保证金1,800.00 万元；扣除已付部分，余额按在项目交付日起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 307.50 万元， 并退付相应比例保证金 150.00 万元； 项目物业管理进驻满一年起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 307.50 万元，并退付相应比例保证金 150.00 万元。 如非佳益国际公司原因， 高尔夫公寓公司未能在 2009 年 12 月 31 日以前， 取得委托项目的品房预售许可证，鉴于佳益国际公司已完成本补充协议第一条

273、中约定的相关策划及准备工作，则高尔夫公寓公司应在 2009 年 12 月 31 日前，向佳益国际公司再支付合同约定的全程策划管理服务费用总额6,150.00 万元的 30.00%，计 1,845.00 万元，并并退付相应比例保证金 900.00 万元；扣除已付部分，余额按在项目交付日起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 1,845.00 万元，并退付相应比例保证金900.00 万元；项目物业管理进驻满一年起 5 个工作日内向佳益国际公司支付 615.00 万元，并退付相应比例保证金 300.00 万元。 截止 2009 年 12 月 31 日， 佳益国际公司收到服务费 3,787.00 万元，

274、 尚有 2,100.00 万元履约保证金未收回。 （2） 本公司及本公司的控股子公司与山东永盛国际货运有限公司签订货运代理协议， 由山东永盛国际货运有限公司为本公司及本公司的控股子公司提供货运代理服务，本年度共发生货运费用6,407,366.21 元。 (2) 关联租赁情况 （1）2007 年，本公司与山东海川集团控股有限公司（以下简称”海川集团“）签订了房屋无偿使用协议。 协议规定： 海川集团分别租赁给海诚公司、 锦川公司和佳益国际的青岛市香港中路 20 号黄金广场北楼7 层房屋、青岛市香港中路 20 号黄金广场北楼 8 层房屋、青岛市香港中路 20 号黄金广场北楼 12 层房屋。在 200

275、7 年至 2011 年由海诚公司、锦川公司和佳益国际无偿使用。 2008 年佳益国际从青岛市香港中路 20 号黄金广场迁出；2008 年海舜公司租赁的黄金广场也无租使用至 2011 年。 鲁锦集团与海川集团为同一实际控制人控制下的关联企业。 （2）2007 年，本公司与鲁锦集团签订了房屋无偿使用协议。 协议规定：盈商公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路 51 号 3 楼的 305、306、308 室，25 楼全层及 26 楼2601、 2605-2616室房屋； 锦宜公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路51号24楼的2401-2404和2409-2416室房屋； 锦丰公司租赁鲁锦集团的青岛市太平路 51

276、号 23 楼全层及 24 楼的 2405、 2408 室房屋。 在 2007年至 2011 年由盈商公司、锦宜公司和锦丰公司无偿使用。 2008 年锦宜公司从青岛市太平路 51 号 24 楼迁出。 （3）2009 年，本公司之子公司佳益国际与新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司签订了岳阳路18 号房屋转租协议。 协议规定： 佳益国际租赁锦源房地产公司位于青岛市市南区岳阳路 18 号院原空疗门诊楼一楼东侧房屋一间及西侧房屋二间的房产，租赁期间 2009 年 5 月 10 日至 2010 年 5 月 9 日，年租金 50,000.00 元。本年度支付租赁费 33,333.33 元。 （4）2009

277、 年，本公司之子公司佳益国际与青岛丽晶大酒店有限公司签订了协议。 协议规定：佳益国际租赁丽晶大酒店总套会议室及酒店大堂形象展示位，租赁期间 2009 年 11 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租金分别为 300/天、2.70 万/月。本年度支付租赁费 72,300.00 元。 (3) 关联担保情况 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 77 （1）截止 2009 年 12 月 31 日，关联方为本公司流动资金贷款提供担保明细如下: 单位名称 借款金额 贷款银行 提供担保单位 新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 67,500,000.00 中国银行 新华锦集团、鲁锦集

278、团 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 31,700,000.00 中国银行 新华锦集团、鲁锦集团 新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 15,000,000.00 华夏银行 新华锦集团 合 计 114,200,000.00 （2）截止 2009 年 12 月 31 日，关联方为本公司贸易融资贷款提供担保明细如下: 单位名称 贸易融资名称借款金额 贷款银行 提供信用额度担保单位 新华锦集团山东盈商 国际贸易有限公司 押汇贷款 3,180,000.00 中信银行 新华锦集团、鲁锦集团 押汇贷款 18,094,730.00 交通银行 新华锦集团 打包贷款 4,500,000.00 交通银行 新华锦集团 新

279、华锦集团山东锦宜纺织有限公司 押汇贷款 13,656,400.00 工商银行 新华锦集团 押汇贷款 13,797,060.92 交通银行 新华锦集团 打包贷款 45,600,000.00 工商银行 新华锦集团 新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 押汇贷款 5,000,000.00 交通银行 新华锦集团 打包贷款 16,000,000.00 中信银行 新华锦集团、鲁锦集团 打包贷款 5,000,000.00 交通银行 新华锦集团 新华锦集团山东海舜国际有限公司 押汇贷款 6,587,847.36 交通银行 新华锦集团 合 计 131,416,038.28 (4) 其他关联交易 1、结汇购汇 本公司通

280、过第一大股东山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称鲁锦集团）的控股方新华锦集团有限公司（以下简称新华锦集团）外汇管理中心办理部分国际贸易业务的外汇结汇和购汇操作。由于新华锦集团通过规模优势取得了银行方面的业务优惠，该部分优惠将由新华锦集团按照每月的结汇购汇量于月底全部返还给本公司及本公司控股的贸易类公司。 截至 2009 年 12 月 31 日结汇购汇金额及收益如下： 公司名称 结汇金额 收益金额 美元 人民币 新华锦国际 25,905,115.86 177,296,500.94 259,051.16 海舜公司 2,308,511.69 15,736,582.42 23,085.12 锦丰纺织公

281、司 6,333,710.31 43,181,432.03 63,337.10 盈商公司 12,640,000.00 86,169,752.07 126,400.00 锦宜纺织公司 36,309,630.11 247,614,244.75 363,096.30 海诚公司 5,055,812.40 34,481,457.60 50,558.12 锦茂公司 4,971,000.00 33,884,973.25 49,710.00 锦立泰公司 287,910.75 1,961,875.70 2,879.11 合 计 93,811,691.12 640,326,818.76 938,116.91 6、关

282、联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中： 计提减值金额 金额 其中： 计提减值金额 应收账款 山东锦源房地产开发有限公司 60,000.00 600.00预付账款 新华锦集团山东锦源房地产开发有限公司 16,666.67166.67 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 78 其他应收款 山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司 21,000,000.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目名称 关联方 金额 其中： 计提减值金额 金额 其中： 计提减值金额 应付账款 新华锦集团山东海川饰

283、品有限公司 1,048.6010,805.84 应付账款 山东永盛国际货运有限公司 730,986.291,489,100.29 (九) 股份支付： 无 (十) 或有事项： 无 (十一) 承诺事项： 1、前期承诺履行情况 公司大股东鲁锦集团在股改方案中承诺： （1）自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满 36 个月后，其所持公司股票才可以上市交易。 （2）股权分置改革完成后，鲁锦集团将保证，扣除非经常性损益后，本公司的合并报表净利润 2007年度不低于 2,000.00 万元，2008 年度不低于 2,800.00 万元，2009 年度不低于 4,000.00 万元。本公司 2007-20

284、09 年度中任何一年度实际净利润达不到上述承诺，鲁锦集团将在未完成承诺年度的审计报告出具之日起 10 个工作日内， 将实际净利润与承诺净利润的差额以现金补足。 以上各年度实际净利润以注册会计师出具的标准无保留意见的审计报告为准。若本公司 2007、2008 及 2009 年度的年度会计报表被出具了非标准无保留意见的审计报告，鲁锦集团除将执行上述利润差额补足的承诺外，在该年度审计报告出具之日起 10 个工作日内， 还将按照该年度承诺净利润数的三分之一， 以现金赠予本公司。 本公司 2008 年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为 3,649,824.30 元，根据承诺，大股东应补偿

285、32,466,900.93 元，本公司已在审计报告出具之日起 10 个工作日内收到上述款项。 (十二) 资产负债表日后事项： 1、其他资产负债表日后事项说明 根据 2010 年 3 月 30 日第八届董事会第十九次会议决议， 本公司将持有的锦丰纺织公司 51.00%的股权出售给公司第一大股东鲁锦集团，股权转让价格按青岛天和资产评估有限责任公司对标的资产以2009 年 12 月 31 日为基准日出具的评估报告的评估价值确定，即为人民币 956.78 万元（评估报告为青天评报字2010第 017 号）。该事项完成后，公司不再持有锦丰公司股权。截止 2009 年 12 月31 日，锦丰纺织公司合并资

286、产为 173,044,632.62 元、合并负债为 158,157,735.85 元、合并净资产为14,886,896.77 元；2009 年度合并营业收入为 347,776,868.43 元,合并净利润为-5,622,420.01 元。 (十三) 其他重要事项： 1、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 投资性房地产 32,811,400.00 4,750,000.004,555,117.76 37,561,400.00上述合计 32,811,400.00 4,750,000.004,5

287、55,117.76 37,561,400.00山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 79 (十四) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款： (1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 63,400,000.00 95.55 600,

288、000.0095.317,500,000.0071.43 75,000.00 71.43其他不重大的其他应收款 2,950,000.00 4.45 29,500.004.693,000,000.0028.57 30,000.00 28.57合计 66,350,000.00 / 629,500.00/ 10,500,000.00/ 105,000.00 / （1）单项金额重大的其他应收款是指期末余额大于等于 300.00 万元的款项。 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提：对于关联方往来按照 1%的比例计提坏账准备；其他往来经单项测试不存在减值，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的其

289、他应收款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，按照账龄分析法计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，经单独测试，全额计提坏账准备。 （3）其他不重大的其他应收款，根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合坏账计提政策，按照账龄分析法计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 28,000,000.00280,000.001 关联方 新华

290、锦集团山东锦丰纺织有限公司 19,000,000.00190,000.001 关联方 新华锦集团山东海城进出口有限公司 8,000,000.0080,000.001 关联方 新华锦(青岛)材料科技有限公司 5,000,000.0050,000.001 关联方 新华锦集团山东锦茂进出口有限2,950,000.0029,500.001 关联方 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 80 公司 合计 62,950,000.00629,500.00/ / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额

291、 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 66,350,000.00 100629,500.006,030,000.0057.43 60,300.001 至 2 年 4,470,000.0042.57 44,700.00合计 66,350,000.00 100629,500.0010,500,000.00100.00 105,000.001、年末净额为 65,720,500.00 元，年初净额为 10,395,000.00 元。 2、年末数较年初数增加 532.00%，主要系应收子公司往来款增加所致。 3、其他应收款余额大额的金额占其他应收款余额的 100.00%。 4、其

292、他应收款 2009 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额的比例(%) 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 控股子公司 28,000,000.001 年以内 42.20新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 控股子公司 19,000,000.001 年以内 28.64新华锦集

293、团山东海城进出口有限公司 控股子公司 8,000,000.001 年以内 12.06新华锦(青岛)材料科技有限公司 控股子公司 5,000,000.001 年以内 7.54阳谷祥光铜业有限公司 非关联方 3,400,000.001 年以内 5.12合计 / 63,400,000.00/ 95.56(5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 新华锦集团山东锦宜纺织有限公司 控股子公司 28,000,000.0042.20新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 控股子公司 19,000,000.0028.64新华锦集团山东海城进出口

294、有限公司 控股子公司 8,000,000.0012.06新华锦(青岛)材料科技有限公司 控股子公司 5,000,000.007.54新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 控股子公司 2,950,000.004.45合计 / 62,950,000.0094.89山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 81 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 在被投资单位持股比例 （） 在被投资单位表决权比例（）新华锦集团山东盈商国际贸易有限公司 2,426,745.69 5,765,845.695,76

295、5,845.69 100 100新华锦集团山东锦丰纺织有限公司 10,863,391.47 10,863,391.4710,863,391.47 51 51新华锦集团山东锦8,021,652.01 8,021,652.018,021,652.01 51 51山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 82 宜纺织有限公司 山东锦彤针织品有限公司 14,116,785.90 14,116,785.9014,116,785.90 54.8 54.8新华锦集团山东锦茂进出口有限公司 12,342,219.75 12,035,825.2512,035,825.25 26 26新华锦集团山东锦立泰

296、进出口有限公司 4,791,344.65 4,791,344.654,791,344.65 51 51新5,539,500.00 5,543,129.795,543,129.79 75 75山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 83 华锦集团山东海舜国际有限公司 新华锦集团山东海诚进出口有限公司 3,279,815.94 3,279,815.943,279,815.94 51 51新华锦(青岛)材料科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.002,550,000.00 51 51新华锦集团山东佳益66,531,841.52 66,531,841.5266,531,

297、841.52 100 100山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 84 国际有限公司 2009 年 9 月本公司与个人股东出资 500.00 万元设立新华锦（青岛）材料科技有限公司，其中本公司出资 255.00 万元，取得 51.00%股权。 4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 882,744.5319,154,318.56其他业务收入 67,042.72 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国际贸易 882

298、,744.5319,154,318.56 合计 882,744.5319,154,318.56 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有色金属 882,744.5319,154,318.56 合计 882,744.5319,154,318.56 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（） 阳谷祥光铜业有限公司 882,744.53100合计 882,744.53100 5、投资收益： (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发

299、生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,114,968.00 917,121.12合计 1,114,968.00 917,121.12 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 新华锦集团山东海舜国际有限公司 900,000.00 新华锦集团山东锦茂进214,968.00 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 85 出口有限公司 合计 1,114,968.00/ 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量：1将净利润调

300、节为经营活动现金流量： 净利润 4,367,151.0610,673,907.02加：资产减值准备 524,500.0047,300.97固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,334.3810,196.88无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 275,695.91投资损失（收益以“”号填列） -1,114,968.00-917,121.12递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 3,837,669.746,468,

301、888.55递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-55,841,720.00-4,762,377.48经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-8,491,495.672,884,378.68其他 40,241,557.369,644,431.63经营活动产生的现金流量净额 -16,189,275.2224,049,605.132不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况：3现金及现金等价物净变动情

302、况： 现金的期末余额 412,867.5118,542,838.64减：现金的期初余额 18,542,838.642,148,317.89加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,129,971.1316,394,520.75 (十五) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -63,554.75 计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 522,411.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 83,760.98 单独进行减值测

303、试的应收款项减值准备转回 1,440,126.40 采用公允价值模式进行后续计量的投资4,750,000.00 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 86 性房地产公允价值变动产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 558,925.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,665,776.721、因有确切依据，本公司将以前年度未确认递延所得税资产的未弥补亏损 16,295,514.48元在本期确认递延所得税资产4,073,878.62 元，相应冲回递延所得税费用 4,073,878.62元。 2、本公司之子公司佳益国际由于以前年度亏损而未确认递延所得税资产， 本年度实

304、现盈利因此将以前年度未弥补亏损2,367,592.38 元在本期确认递延所得税资产 591,898.10 元，相应冲回递延所得税费用591,898.10 元。 所得税影响额 -1,742,137.26 少数股东权益影响额（税后） -437,576.89 合计 9,777,731.20 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.310.16210.1621扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.690.09900.0990 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1、其他应收款：

305、年末较年初增加 104.42%,主要系本期应收出口退税增加 19,660,635.48 元，及应收山东新华锦国际高尔夫公寓有限公司履约保证金 21,000,000.00 元所致。 2、 预收账款： 年末数较年初数减少 69.33%， 主要原因系预收香港恩利公司货款减少 78,873,589.37元所致。 3、其他应付款：年末余额较年初余额减少 42.26%，主要原因系本公司支付阳谷祥光铜业有限公司 10,742,740.44 元的开证保证金以及海舜公司代收款减少 15,912,371.93 元所致。 4、应交税费：年末余额较年初余额增加 134.00%，主要原因系企业所得税增加所致。 5、财务

306、费用：2009 年度发生额较 2008 年度发生额增加 153.03%，主要系本年汇兑收益减少所致。 6、公允价值变动损益：2009 年增长较大，主要系本年度青岛市房价上涨幅度较大所致。 山东新华锦国际股份有限公司 2009 年年度报告 87 十二、备查文件目录 十二、备查文件目录 1、1、法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、2、山东天恒信有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、第八届董事会第二十次会议决议原件 4、4、第八届监事会第十次会议决议原件 5、5、董事、高级管理人员对 2009 年报的书面确认意见 6、6、监事对

307、 2009 年报的书面确认意见 董事长：徐东波 山东新华锦国际股份有限公司 2010 年 4 月 28 日 地址：山东省临沂市新华一路 65 号 山东天恒信有限责任会计师事务所 山东天恒信有限责任会计师事务所 Add：65 Xinhua Road, Linyi,ShandongSHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNT ANTS CO., L TD. 电话 Tel： 传真 Fax： 邮编 P.c.：276004 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 天恒信审报字【2010】1295 号 天恒信审报字【

308、2010】1295 号 山东新华锦国际股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对山东新华锦国际股份有限公司（以下简称“新华锦国际” ）管理当局对 2009 年 12 月 31 日与会计报表相关的公司内部控制有效性认定进行鉴证。 新华锦国际管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对新华锦国际内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务和内部控制审核指导意见的规定执行了鉴证业务。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的

309、鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，新华锦国际按照控制标准于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师: 中国临沂市 中国注册会计师: 二一年四月二十八日 1 山东新华锦国际股份有限公司 关于内部控制的自我评估报告 山东新华锦国际股份有限公司 关于内部控制的自我评估报告 本公司董

310、事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司简介 山东新华锦国际股份有限公司(以下简称“公司”)，曾用名山东省临沂鲁南大厦股份有限公司、山东环宇（集团）股份有限公司、山东环宇股份有限公司，是 1987 年经山东省临沂地区体改委（1987）临改字第 5 号文批准设立的股份有限公司。1996 年7 月 26 日经中国证监会批准，公司社会公众股在上海证券交易所上市交易，股票代码600735。 根据公司 1997 年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字1997第 295 号文批复，1997 年 6 月 30

311、日，公司转让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业（集团）总公司，同时受让山东兰陵企业（集团）总公司平邑酒厂、郯城酒厂的资产和山东兰陵美酒股份有限公司 20.6%的股权。 至此公司由原来主营商品零售转向酒类生产和销售。1998 年 1 月公司更名为山东兰陵陈香酒业股份有限公司。 2000 年 8 月 7 日， 经中国证监会证监公司字 （2000） 119 号文批准， 公司以 1999年 12 月 31 日总股本 87,572,250 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售股份。其中：国家股股东实际认购配售股份 1,363,500 股，放弃 12,271,500 股，向

312、社会公众股股东配售 12,636,675 股，配售完成后公司总股本为 101,572,425 股。2000 年 9 月，公司以 2000 年 6 月 30 日公司总股本 87,572,250 股为基数向全体股东每 10 股送红股 2 股（含税） ，并派发现金 0.50 元(含税)。送红股后公司总股本为119,086,875 股。2001 年 5 月，公司以 2000 年 12 月 31 日公司总股本 119,086,875 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，每 10 股以资本公积转赠 2 股。送、转股完成后，公司总股本为 154,812,936 股。 根据 2007 年 4 月

313、6 日中国证券监督管理委员会证监公司字200751 号 关于山东兰陵陈香酒业股份有限公司重大资产重组方案的意见和证监公司字200752 号关于同意山东鲁锦进出口集团有限公司公告山东兰陵陈香酒业股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复 ， 山东兰陵陈香酒业股份有限公司于 2007 年 4 月 11 2 日召开了二 OO 七年第一次临时股东大会，大会决议同意进行重大资产重组。2007 年 4月24日公司原唯一的非流通股股东临沂市国资委所持本公司71,351,406股国家股过户给山东鲁锦进出口集团有限公司（以下简称“鲁锦集团“） 。2007 年 4 月 25 日，本公司与鲁锦集团进行了重大资

314、产重组。2007 年 5 月 23 日，公司名称变更为山东新华锦国际股份有限公司。 截至 2008 年 12 月 31 日公司注册资本 154,812,936.00 元，其中鲁锦集团为公司第一大股东，持有公司股份 71,351,406 股，占股份总数的 46.09%；其他流通股东83,461,530 股，占股份总数的 53.91%。 本公司注册地址为山东省临沂市平安路爱国巷 1-301 号楼，法定代表人徐东波。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部会计控制制度的目标 合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进企业实现

315、发展战略。 建立健全并有效实施内部控制是本公司治理层及管理层的责任。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、 外部环境及经营情况的改变而改变。 本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 （二）公司内部会计控制制度的建立遵循了以下基本原则： 1内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部内部会计控制规范基本规范等相关文件的要求和公司的实际情况。 2内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。 3内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对

316、业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 5内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 3 三、公司内部会计控制制度的有关情况 （一）公司的内部控制要素 1控制环境 控制环境反映了公司管理层对建立健全内部控制制度并遵照执行的主动和自觉态度以及内部控制制度各环节执行人员的理解和认同。 公司管理层本着

317、规范运作的基本理念，积极地营造了良好的控制环境；执行人员素质良好，对自身职责有明确的理解和认识。 （1）上海品茶和道德价值观 上海品茶和道德价值观是控制环境的重要组成部分，影响到公司业务流程的设计和运行。公司在发展过程中确立了“诚信创新、协作共赢、不求最大、但求更强”的公司经营理念以及“正直做事、用心做人”的企业核心价值观，通过制度规定以及高层管理人员带动下的身体力行进行有效落实。 （2）对胜任能力的重视 公司管理层高度重视各个工作岗位胜任能力的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。通过岗前培训，岗上考核以及展开多种形式的后期教育培训，使员工们能够胜任各自的工作岗位。 （3）治理层的

318、参与程序 治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理， 执行是否有效。 （4）管理层的理念和企业宗旨 公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。 管理层对内部控制包括信息技术控制、 信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视， 对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。公司一贯坚持诚信创新、协作共赢、不求最大、但求更强的经营理念和追求卓越、奉

319、献社会的企业宗旨。 （5）组织结构 公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质， 并贯彻不相容职务相分离的原则， 比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限， 4 形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司控股股东“五独立” 。公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实施。 （6）管理制度 公司根据公司法及其他有关法律法规的要求，制订了股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事规则 、 总裁工作细则 、 独立董事制度 、 关联交易管理办法等法人治理结构的制度基础，股东大会、董事会和监事会依法规范运作，各尽其职。 公司还制定了重大信息

320、内部报告制度 、 募集资金管理规定 、 管理层证券交易守则 、 独立董事年报工作制度 、 审计委员会年报工作规程 、 公司与关联方资金往来管理办法 、 专项募集资金存储、使用、管理内部控制制度等一系列内控规章制度。 公司的各职能部门根据本部门的实际需要和有关要求，不断建立、完善各项制度，包括综合管理制度、进出口业务管理制度、财务管理制度、内部审计工作制度、人力资源管理制度等全方位的内部控制制度， 并积极创造良好的、 有利于制度运行的管理环境和组织环境，保证该等制度得到了有效执行。 （7）会计控制 公司已经建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。 财务部门通过各种措施

321、较合理地保证业务活动按照适当的授权进行； 较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合会计准则的相关要求。 （8）人力资源政策与实务 公司已建立起了以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”的原则任用、培训、考核、奖惩的人事管理制度。公司制定了招聘管理、劳动合同管理、薪酬福利、绩效考核、培训管理等制度，并按质量管理体系的要求制定了人力资源控制程序，确定了有关人员具备相应的能力和意识。 2. 风险识别 公司建立和保持了相关程序和措施，能够对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类

322、风险，考虑其可行性和影响程度，制定对策并采取必要的控制措施。 5 3. 信息与沟通 公司制定了内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、 监事会及高级管理人员及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况， 确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。 公司建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。 4控制活动 公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和经营业绩等都有清晰的目标，

323、公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通， 并且积极地对其加以监控。 财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、 处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。 为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。 公司重点加强了对控股子公司的管理控制，加强了对关联交易、对外担保、募集资金使用，重大投资、信息披露的控制。 5对控制的监督 公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时， 就能够在相当程度上获得内

324、部控制有效运行的证据； 另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。 公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。 （二）会计系统以及计算机应用 1.会计机构的职责和权限 财务部是公司独立的财务会计机构，全面负责公司日常财务管理和核算工作。在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限， 并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，各岗位能够相互牵制、互相制约。 2会计核算和管理 按照国家规定的 企业会计准则 及有关财务会计补充规定，结合公司实际情 6 况，建立了公司具体的会计制度和财

325、务管理制度。会计制度主要包括会计基本原则、会计政策与会计估计、会计核算的基本规定、财务会计报告和财务分析等方面的内容。财务管理制度主要包括会计机构和会计人员、货币资金管理、财产清查、固定资产管理、存货的管理、财务借款和费用报销、会计档案管理、会计电算化管理等方面的内容。 3. 计算机系统在会计核算中的应用 公司财务部已运行会计电算化，公司下属贸易公司采用“友强” 、 “ERP”财务软件，公司下属生产企业采用“用友”财务软件，进行公司经济业务处理，编制会计凭证，登记会计账簿，编制有关财务报表。确保计算机系统安全、可靠运行，以及公司财务信息的安全， 公司采取了充分有效的技术和管理措施， 如内部设置

326、专用局域网并与外部网络隔离，专机专用，专人输入和修改数据，专人对数据进行校对与核验，对计算机的指令的修改和程序的维护由公司专门的专业技术人负责等， 确保计算机系统安全、 可靠运行。计算机系统大大提高了会计核算的准确性、完整性以及工作效率。 四、公司的主要内部控制制度执行情况 公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本管理制度为基础，涵盖了财务管理、会计核算、商品购销、进出口业务管理、人事管理、内部审计等整个生产经营过程，各项工作都做到有章可循，形成了规范的管理体系。为了保证内部控制制度的顺利实施，公司要求各部门对内控制度的执行做到“逐期检查落实、逐期及时反馈” ，并落实检查监督责任人。 1.公司

327、已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离， 相关机构和人员存在相互制约关系。 子公司都按照公司制定“财务收支审批制度”办理进口付汇、支付货款、佣金及相关费用等业务制度。公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。 公司建立的全面预算管理体系， 树立了公司员工全员参与的意识， 有效地防止了预算外支出的发生， 达到了企业节支增效的目的。 2.公司已形成了筹资业务的管理制度，能较合理地确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，较严格地控制财务风险，以降低资金成本。公司筹措的资金没有严重背离原计划使用的情况。 3.公司经营方式主要是进出口业务，并遵循

328、“以销定产”的原则，根据出口订单，合理采购或委托加工商品出口。 7 （1）已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、审批、采购、验收程序。公司业务部对采购业务进行市场调研、业务洽谈、顾客资信调查后，提报公司总经理和财务总监对业务进行论证，通过论证后签订采购合同，督促供货方备货，对进口业务需催证、审证；同时业务部对商品的质量和数量进行严格把关。 应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。 公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。 （2）公司已制定了比较可行的销售政策，建立了完善的销售手续制度，业务部负责与客户签订合同，办理制单、审单；然后委托货运代理公司办理

329、租船订舱、报验、报关、装运程序；业务部和财务部相互配合办理交单议付，结汇、出口收汇核销、退税，售后理赔仲裁业务。公司在销售与收款的控制方面未发现重大缺陷。 4.公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失，商品盘点分三种方式，即：每季度进行一次全面盘点、每月一次随机盘点、离任交接盘点。 5.公司已建立了较科学的固定资产管理程序及工程项目决策程序。固定资产的购进需由公司申购部门填制“固定资产请购单”报总裁审批，公司公

330、用的、大型的、集中采购的固定资产， 由综合办根据实际使用情况提出购置建议， 建议应明确说明用途及价格， 经公司总裁审批后由综合办采购。 工程项目由工厂提出项目可行性报告及工程预算，提报工厂母公司董事会审批，工程项目中不存在造价管理失控和重大舞弊行为。 6.为严格控制投资风险，公司实行重大投资决策的责任制度，规定了严格的投资审批流程， 相应对外投资的权限集中于公司总部 （采用不同的投资额分别由公司不同层次的权力机构决策的机制） ，各子公司未经批准一律不得擅自对外投资。公司没有严重偏离公司投资政策和程序的行为。 7.公司能够较严格地控制担保行为，建立了担保决策程度和责任制度，对担保原则、担保标准和

331、条件、担保责任等相关内容已作了明确规定，对担保合同订立的管理较为严格，能够及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。 8公司制定了募集资金管理规定 ，建立山东新华锦国际股份有限公司专项 8 募集资金存储、使用、管理内部控制制度 ，确保公司对募集资金的管理遵循专户存放、规范使用、如实披露、严格管理的原则。 9.公司独立负责内部审计事务的审计部，对各公司进行定期不定期审计，对于检查监督中发现的内控制度存在的缺陷和实施中存在的问题， 敦促相关部门及时整改， 确保内控制度的有效实施。公司制定了审计委员会年报工作规程 。 10、公司关联交易方式主要有：购销货物、

332、接受劳务、场地租赁、集团集中结汇购汇、 集团担保抵押。 公司与其关联方签订的关联交易协议均经过公司董事会的审议和通过， 并在审议和表决时关联董事进行了回避， 同时独立董事对公司的关联交易做出独立意见。关联交易数额达到公司章程限额的，全部提交股东大会审议。 五、公司准备采取的措施 公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证， 能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。2010 年，公司拟采取下列措施加以改进提高： （一）进一步加强国际贸易方面的内控建设 根据公司国际贸易的实际变化需要，健全相关制度

333、，优化相关业务和管理流程，加强相关方面的内部控制建设。 积极开展国际贸易政策研究和信息分析， 及时发布相关信息，通过贸易例会等形式加强交流沟通，强化贸易风险控制和跟踪管理。 （二）不断加强全面风险管理 在企业运作中，要注重增强风险防控意识，不断深化及风险管理理念，持续提高执行力，创造良好的企业内控环境。不断完预算、审计、信息管理等内控体系建设，预算、审计、信息管理等内控体系建设不断深化，增加了预算管理层次，进一步明确和规范预算编制、审批、调整等程序。 六、公司内部控制制度的自我评估 本公司董事会及管理层对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估。评估认为， 自本年度 1 月 1 日起至本报告期末， 未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度在完整性、合理性方面不存在重大缺陷， 实际执行过程中未出现重大偏差， 对经营风险起到了有效的控制作用。 本报告已于2010年4月28日经公司第八届董事会第二十次会议审议通过。 9 本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 山东新华锦国际股份有限公司董事会