1、盛丰物流结算一体化的探索和实践 传统零担企业与新兴区域零担公司 众多合同物流公司 大小车队/个体司机 众多专线公司 中国公路货运市场主要参与者及其定位 快递包裹（15000Kg/票=3000亿 4000亿 30000亿 市场空间 主要参与者 一，行业背景-聚焦公路大票零担与整车市场 传统快递企业 市场集中度 大票零担业务特点 大票零担 (50015000Kg/票)整车 15000Kg/票 一，行业背景 规模巨大 集中度低，市场分散 货物结构较复杂 大票零担运输企业的现状 大票零担 (50015000Kg/票)整车 15000Kg/票 一，行业背景 管理难度较高 难以上规模 一，行业背景 上海

2、福州 广州 沈阳 北京 天津 武汉 济南 西安 郑州 杭州 苏州 哈尔滨 长春 大连 青岛 呼和浩特 石家庄 太原 厦门 南昌 长沙 南宁 昆明 重庆 成都 贵阳 合肥 南京 兰州 银川 西宁 乌鲁木齐 宁波 东莞深圳 盛丰集团，在大票零担细分行业中，有一定规模 已在全国的 38个 主要城市建立了运输分拨中心 一，行业背景 结算一体化平台，作为管理手段之一 从业务数据到结算作业，通过科目映射 直接生成了财务系统标准单据 充分的对业务数据进行了处理，流转到财务系统的数据，可直接生产凭证 一，行业背景 客户应收 供应商应付 内部往来数据 应收 收款 核销 账龄 应付 付款 核销 账期 核对 平账

3、1 资产负债表 2 利润表 3 现金流量表 收入 成本 利润的准确核算 集团级别 公司级别 部门级别 单据级别 资金在流转过程中所在岗位跟踪 现金 银行 岗位 人员 二，结算系统概要 1、基于业务单证结算过程处理的管理系统 2、业务系统到财务系统的中间重要环节 3、财务系统保障数据准确性、完整性的必要前提 业务系统 结算系统 财务系统 三，结算系统-问题聚焦 1 利润口径不一致，经营决策分歧 2 数据较匮乏，过程流程管控无力 3 成本分摊不明确，客户质量模糊 4 管理目标不清晰，管理规则模糊 结算系统不足带来的直接问题 三，结算系统-问题聚焦 1 口径统一 数据准确 业务财务口径统一 2 流程

4、可控 提高流程的可管控 监督性 3 报表清晰 提高诸如客户质量分析报表的准确性 4 管理升级 核算会计 转型 管理会计。可履行监督职责 5 便于审计 符合审计要求，并提高审计效率 6 投入可控 规避人海战术，便于业务财务工作开展 结算系统项目的目标与预期效益 基于盛丰物流结算一体化的探索和实践之分享 四，结算系统-报价 报价的复杂性 常规元素 发货城市 目的城市 是否送货 特殊元素 打包分拣 送货上楼 报关等待 特殊公式 同客户合并计费 按货量阶梯计费 城市包含与排除 四，结算系统-报价 面向 对象 的报价 面相对象的报价数据 报价解析器 返回价格结果与计费过程 1，数据行 数据对象 2，常规

5、元素 对象属性 3，特殊元素 对象属性 4，特殊规则 对象属性（算法）四，结算系统-收款 收款作业普遍面临的问题 过程监管乏力 现金额外占用 四，结算系统-收款 收款监督 /集中收款 收银金额 收款方式 收银单号 收银员 移交状态 移交单号 移交人 移交时间 审核人 审核时间 出纳状态 实收金额 出纳单号 出纳员 出纳确认时间 200 现金 SY000025 刘明路 已移交 YJ00000U 刘明路 2017-4-2 王明 2017-4-2 已收款 200 CN0R0U4U 刘舀 2017-4-8 410 现金 SY000T07 陈益明 已移交 YJ000R7U 陈益明 2017-4-5 王明

6、 2017-4-5 已收款 410 CN0R0R58 刘舀 2017-4-5 310 现金 SY000T08 陈益明 已移交 YJ000R7U 陈益明 2017-4-5 王明 2017-4-5 已收款 310 CN0R0R58 刘舀 2017-4-5 200 现金 SY000T09 陈益明 已移交 YJ000R7U 陈益明 2017-4-5 王明 2017-4-5 已收款 200 CN0R0R58 刘舀 2017-4-5 1005 现金 SY000TR0 陈益明 已移交 YJ000R7U 陈益明 2017-4-5 陈峰 2017-4-5 未收款 385 支付宝 SY00R027 赖丽虾 已移交

7、 YJ000R7T 赖丽虾 2017-4-5 陈峰 2017-4-5 未收款 130 支付宝 SY00R028 陈观华 已移交 YJ000RU7 陈观华 2017-4-5 陈峰 2017-4-6 未收款 80 现金 SY00R029 陈观华 已移交 YJ000RU7 陈观华 2017-4-5 陈峰 2017-4-6 未收款 1100 对公转账 SY00R0T2 赖丽虾 已移交 YJ000R7R 赖丽虾 2017-4-5 未收款 100 现金 SY00R078 陈益明 已移交 YJ000R7U 陈益明 2017-4-5 未收款 800 现金 SY00RT8U 陈益明 已移交 YJ000489 陈

8、益明 2017-4-7 未收款 1170 现金 SY00RT87 陈益明 已移交 YJ000490 陈益明 2017-4-7 未收款 710 现金 SY00RT88 陈益明 未移交 未收款 305 现金 SY00RT89 陈益明 未移交 未收款 305 现金 SY00RT90 陈益明 未移交 未收款 四，结算系统-客户应收 合同客户 连续订单 月结对账 差异收款 对策 场景 问题 出纳 收款确认 客服 分解到票 质管 货损理赔 客户应收账款账龄分析 宏观有余，微观不足 目标 既从汇总角度 客户应收账款 在订单角度 单据的应收账款 四，结算系统-单票利润 价值 难点 客户利润的元数据 部门利润的

9、元数据 收入成本的基石 数据的完整性 成本的分摊 数据的变动与重算 印刷单号 目的地 配送区域 件数 托单收入 接货费 运输费用 中转费 终端费用 装卸费 其他费用 始发毛利 始发毛利率 全程毛利 全程毛利率 XD073T0D 云南.昆明 呈贡配送 2 38 1.16 27.6 1.2 30 1.12 0-23.08-60.74%8.12 21.37%XD023T5D 贵州.贵阳 观山湖区 2 38 1.2 27.11 0 5.8 1.12 0 2.77 7.29%8.57 22.55%XD0U8T5U 云南.昆明 官渡区 108 1944 70.29 1348.84 0 216 60.48

10、0 248.39 12.78%464.39 23.89%XD0UU055 湖南.怀化 怀化 2 34 1.16 16.49 8 0 1.12 0 7.23 21.26%7.23 21.26%XD023T8D 湖北.武汉 江岸区 3 36 2.62 18.71 0 11.7 1.68 0 1.29 3.58%8.21 22.81%XD0UU0TD 广东.广州 江高镇 4 120 7.12 53 0 60 2.99 0-3.11-2.59%26.89 22.41%XD05DD33 四川.乐山 乐山 1 25 0.99 13.04 5 0 0.56 0 5.41 21.64%5.41 21.64%X

11、D05DD87 上海.上海 闵行区 12 144 10.42 54.57 0 54 6.72 0 18.29 12.70%32.29 22.42%XD05DDUU 四川.成都 三郎镇 9 285 8.93 117.32 9 88.1 5.04 0 56.61 19.86%63.71 22.35%XD05D20U 广东.广州 天河区 3 120 3.26 28.29 0 63.39 2.11 0 22.95 19.13%25.84 21.53%XD0588U7 云南.昆明 五华区 12 320 9.6 200.38 0 24 6.72 0 79.3 24.78%73.3 22.91%XD058T

12、X8 广西.南宁 西乡塘区 8 160 5.21 94.38 0 17.6 4.48 0 38.33 23.96%35.93 22.46%XD0X2853 山东.兖州 兖州 1 450 46.54 129.29 152 0 26.6 0 95.57 21.24%95.57 21.24%XD0X2772 广西.玉林 玉林 23 575 17.37 334.12 115 0 16.11 0 92.4 16.07%126.9 22.07%XD0X2T53 湖南.长沙 岳麓区 3 66 2.21 28.61 0 9 2.11 0 24.07 36.47%15.18 23.00%XD058TX7 贵州.

13、贵阳 云岩区 14 280 9.11 174.85 0 28 7.84 0 60.2 21.50%63.2 22.57%XD0X27XD 广东.湛江 湛江 5 140 1.65 56.47 22.4 0 3.92 0 55.56 39.69%30.16 21.54%四，结算系统-供应商付款 线上统计，线下付款 效果 场景 问题 收款对象明确 时间计划可控 资金安排有序 供应商满意度提高 付款周期浮动 付款过程监管性差 资金安排弱 流程 分公司 付款对账 分公司 发票确认 分公司 付款申请 总部出纳 付款确认 四，结算系统-运营日报 经营可视化 管理通俗化 业务类型业务类型 实载重量实载重量(吨

14、吨)实载体积实载体积(方方)满载率满载率(%)满载率满载率(%)托单收入托单收入 中转送货收入中转送货收入 运输费用运输费用 终端费用终端费用 毛利毛利 毛利率毛利率 干线外车 697.47 15116.1 90.88%59.27%781,523.09 26177.77 958,028.74 20,425.45 164,546.67 23.09%干线自车 618.81 15593.25 91.55%49.91%123,350.54 69328.83 388,865.01 140,071.00 288,343.35 26.74%下线运输 322.6 29298.81 0%0%399,459.19

15、 23866.91 0 735,838.50 92,587.60 16.00%配送外车 129.4 5285.09 0%0%5477.01 22946.66 28940.08 0-516.41 2.66%配送自车 334.48 13331.2 0%0%22879.31 31780.42 31794.00 0 29,365.73 31.93%接货外车 286.15 6551.02 0%0%0 0 12515.36 0-25,615.00 0%接货自车 808.48 24892.48 0%0%0 0 27920.00 0-79,620.00 0%联运运输 0 0 0%0%-,31120.65 30

16、559.67 0 0-460.98 0%联运结算 0 0 0%0%3,35227.56 0 0 198,662.54 15565.02 0%场站收入 0 0 0%0%0 24919.96 0 0 24819.96 0%合计 3326.19 110981.53 0%0%18,69034.10 2,29815.44 685,889.19 968,322.97 125,088.82 24.42%四，结算系统-其他分支 分次运输 按发运数量比例分配收入 异地收款 收款任务与应收任务分离 四，结算系统-内部往来账目的规范处理 传统模式下，内部结算的问题 规则缺失，数据不完整 单边记账，数据无衔接 三角债

17、务，耗费时长 建立规则，完善死角 一致确认，数据生效 集中结算，收付冲抵 四，结算系统-数据流转 中间过程数据 财务静态数据与业务动态数据的问题 业务数据 财务数据 结算数据 四，结算系统-期末处理 财务规则对业务规则的完善要求 1 业务规则的原生态 2 财务期末处理的规则要求 3 期末处理对业务规则的影响 4 配套处理机制与感悟 持续发生 随时变更 存在回滚 记账分期 数据固化 流程闭环 持续滚动且自动分期 变更与数据固化的协调 回滚与流程闭环的冲突协调 时点数据分割与确认，时点规则校验对象化 回滚的控制与例外事项定规 标准化与业务个性化平衡是一门管理艺术 四，结算系统-审计 数据转换的可视

18、化 序号 挂账批次 业务单号 核心单据号 往来户 费用类型 挂账金额 同步状态 同步时间 业务日期 单据日期 制单人 挂账日期 1 GZ6262T9 41X89686 X01711KD00UU0754 签单运费 179 同步成功 2017-11-15 3:28 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 2 GZ6262T8 X1510X689 X01711KD00UU075U 签单运费 469.02 同步成功 2017-11-15 3:27 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 3 GZ6262T7 910XX74

19、0 X01711KD00UU075X 代收货款 1,150.00 同步成功 2017-11-15 3:28 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 4 GZ6262T4 40406888 X01711KD00UU0750 提付运费-,300.00 同步成功 2017-11-15 3:28 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 5 GZ6262TT 41X77XU0 X01711KD00UU0749 签单运费 328.5 同步成功 2017-11-15 3:27 2017-11-14 2017-11-15 SYST

20、EM 2017-11-15 6 GZ6262T2 906XX660 X01711KD00UU0748 签单运费 121 同步成功 2017-11-15 3:28 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 7 GZ626229 9115U45U X01711KD00UU0746 签单运费 46.2 同步成功 2017-11-15 3:28 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 8 GZ626226 41X7U866 X01711KD00UU0744 签单运费 229.9 同步成功 2017-11-15 3:29 20

21、17-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 9 GZ626222 41X8987U X01711KD00UU074U 签单运费 1,476.40 同步成功 2017-11-15 3:29 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 10 GZ6262R9 41XX7716 X01711KD00UU074X 提付运费 1,320.00 同步成功 2017-11-15 3:27 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 11 GZ6262R8 41XX7716 X01711KD00UU0741

22、 代收货款 960 同步成功 2017-11-15 3:29 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 12 GZ6262R5 X151U7X4U X01711KD00UU0740 签单运费 597.24 同步成功 2017-11-15 3:27 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 13 GZ6262R4 90884081 X01711KD00UU07U9 签单运费 768 同步成功 2017-11-15 3:27 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 14 GZ6262RT 91U54XU7 X01711KD00UU07U8 代收货款 95 同步成功 2017-11-15 3:27 2017-11-14 2017-11-15 SYSTEM 2017-11-15 五，总结 在企业信息管理系统中，结算管理占有重要位置。系统数据是为企业提高管理，优化盈利为出发点。五，总结 流程设计，多方案难以抉择时。可从财务视角对上一个环节的流程进行设计确认。五，总结 企业应用IT工程师的视角成长 1 技术视角 2 业务视角 3 财务视角 谢 谢 盛丰物流集团有限公司