《内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司2006年年度报告(70页).PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司2006年年度报告(70页).PDF(70页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告 600111 600111 二零零七年三月七日 目 录目 录 第一节 重要提示. . 第二节 公司基本情况简介. 第三节 会计数据和业务数据摘要. 第四节 股本变动及股东情况. 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况. 第六节 公司治理结构. . 第七节 股东大会情况简介. 第八节 董事会报告. . 第九节 监事会报告. . 第十节 重要事项. 第十一节 财务报告. 第十二节 备查文件目录. 22232857 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报
2、告正文 1第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事孟志泉、易尚聪先生因工作原因,未能参会,分别授权委托董事崔臣先生、汪辉文先生代为行使表决权,独立董事李含善先生因出国,未能参会,授权委托独立董事李刚先生代为行使表决权。 北京立信会计师事务所有限公司(即公司上市以来一直聘请的北京中天华正会计师事务所,该公司于 2006 年 12 月 6 日更为现名)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长崔臣先生、财务总监邢斌先生、财务部部长王永中先生
3、声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司新旧会计准则股东权益差异调节表已经北京立信会计师事务所有限公司审阅, 并出具了标准无保留意见的审阅报告 第二节 公司基本情况简介 (一) (二) (三) (四) (五) (六) (七) 公司法定中文全称:公司法定中文名称缩写:公司法定英文全称:英文名称缩写:法定代表人姓名: 公司董事会秘书:联系地址:联系电话:传 真:电子信箱: 公司注册地址:公司办公地址:公司办公地址邮政编码:公司国际互联网网址:公司电子信箱:公司选定的信息披露报纸:登载年度报告的网址:公司年度报告备置地点:公司 A 股上市交易所:公司 A 股简称:公司 A 股代码:其他有关
4、资料:公司首次注册登记日期:公司首次注册登记地点:企业法人营业执照注册号:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 稀土高科 INNER MONGOLIA BAOTOU STEEL RARE-EARTH HI-TECH CO., LTD. IMBREHT 崔 臣 张日辉 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 (0472) 2207525 2207799 (0472) 2207788 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 014030 http:/ security 中国证券报 、 上海证券报 http:/ 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路稀土高科证
5、券部 上海证券交易所 稀土高科 600111 1997 年 9 月 12 日 内蒙古自治区工商行政管理局 35 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 2公司税务登记号码:公司聘请的境内会计师事务所:会计师事务所办公地址:3622 北京立信会计师事务所有限公司 北京市东长安街 10 号长安大厦三层 第三节 会计数据和业务数据摘要 (一)本报告期主要利润指标 单位:元 项 目 2006 年 度 1、利 润 总 额: 2、净 利 润: 3、扣除非经常性损益后的净利润: 4、主营业务利润: 5、其他业务利润: 6、营 业 利 润: 7、投
6、 资 收 益: 8、补 贴 收 入: 9、营业外收支净额: 10、经营活动产生的现金流量净额: 11、现金及现金等价物净增额: 161,110,619.41 79,058,579.98 87,462,172.90 359,279,033.93 5,443,392.27 208,943,714.78 36,619.04 8,949,647.21 -56,819,361.62 242,826,927.84 290,395,102.13 (二) :扣除非经常性损益项目和涉及金额: 单位:元 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -16,56
7、5,166.14各种形式的政府补贴 8,949,647.21扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,276,293.53所得税影响数 -488,219.54合 计 -8,403,592.92 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位:元 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 1,327,683,889.01880,587,559.40 50.77 795,230,278.09 利 润 总 额 161,110,619.41 19,446,853.96 728.47 36,065,940.61 净
8、利 润 79,058,579.98 13,048,728.37 505.87 21,877,537.64 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 87,462,172.90 14,171,565.28 517.17 28,960,557.15 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总 资 产 2,519,920,791.842,019,707,898.8824.77 2,056,122,529.53股东权益(不含少数股东权益) 1,226,904,054.811,144,449,873.877.20 1,125,617,809.50经营活动产生的现金
9、流量净额 242,826,927.84102,807,794.75136.20 41,736,752.50 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 3每 股 收 益 0.196 0.032 512.50 0.054 净资产收益率(%) 6.444 1.140 增 加5.304个 百 分 点 1.944 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%) 7.129 1.238 增 加5.891个 百 分 点 2.573 每股经营活动产生的现金流量净额 0.602 0.255 136.08 0.1
10、03 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 每 股 净 资 产 3.039 2.835 7.200 2.788 调整后的每股净资产 2.832 2.632 7.599 2.608 (四)按照中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号计算的加权平均净资产收益率和每股收益 单位:元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.283 30.302 0.890 0.890 营业利润 17.030 17.622 0.518 0.518 净利润 6.444 6.668 0.196 0.196
11、扣除非经常性损益后的净利润 7.129 7.377 0.217 0.217 (五)报告期内股东权益变动情况及原因 单位:元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 403, 674, 000.00 471,639,313.6397,527,713.94171,608,846.30 1,144,449,873.87本期增加 - 6,260,263.9657,021,556.4179,058,579.98 142,340,400.35本期减少 - 2,864,663.0048,763,856.978,257,699.44 59,886,219.41期末数 403, 67
12、4, 000.00 475,034,914.59105,785,413.38242,409,726.84 1,226,904,054.81报告期内股东权益变动情况的说明: 1、资本公积本期增加 6,260,263.96 元,为母公司以土地使用权对参股公司包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司进行增资产生的股权投资准备;资本公积本期减少 2,864,663.00元,主要是公司实施股权分置改革发生的股改费用冲减资本公积所致。 2、盈余公积本期增加 57,021,556.41 元,是根据公司章程规定,按照净利润的 10%计提法定盈余公积金 8,257,699.44 元,以及法定公益金转入;盈余公积本期减少
13、48,763,856.97 元,是根据公司法的规定,不再计提法定公益金,并将以前年度余额全部转入法定盈余公积金所致。 3、未分配利润本期增加 79,058,579.98 元,为本期净利润实现额;未分配利润本期减少 8,257,699.44 元,为母公司提取的法定盈余公积金数额。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 4第四节 股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本 次 变 动 增 减(+、-) 本次变动后 项 目 数量 比例(%) 发 行新 股 送股 公积金转 股 其他 小 计 数量 比例一、有限售条件股份 1、国家持股 2、
14、国有法人持股 3、其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 191,705,740 17,368,260 49,000,000 47.494.3012.14 -43,456,380-3,135,623 -43,456,380 -3,135,623 148,249,36014,232,63749,000,00036.733.5312.14二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 145,600,000 36.07 +46,592,003 +46,592,003 192,192,0034
15、7.61 三、股份总数 403,674,000 100.0000 403,674,000100.002、股票发行与上市情况 1) 前三年历次股票发行情况。截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市的情况。 2)公司股份总数及结构的变动情况。 报告期内公司因进行股权分置改革公司股份结构发生变动,但股份总数未发生变化。 3) 现存的内部职工股情况。本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量及股东持股情况 单位:股 报告期末股东总数 55,832 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例() 持股总数 持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数
16、量 1.包头钢铁(集团)有限责任公司 国有股东 36.73 148,249,360148,249,360 无 2.嘉鑫有限公司(香港) 外资股东 12.14 49,000,00049,000,000 无 3.包钢综合企业(集团)公司 其他 3.53 14,232,63714,232,637 无 4.中国建设银行一信诚精萃成长股票型证券投资基金 其他 2.771 11,186,2400 不详 5.中国工商银行一申万巴黎新经济混合型证券投资基金 其他 1.144 4,616,8970 不详 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 56.鸿阳证券投资基金 其他 1.065 4,29
17、9,8570 不详 7. 中国工商银行一国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 其他 0.991 3,999,3150 不详 8. 中 信 证 券 - 工 行 -CREDIT SUISSE(HONG KONG)LIMITED 其他 0.929 3,749,9640 不详 9.鸿飞证券投资基金 其他 0.495 2,000,1570 不详 10. 中国工商银行一申万巴黎新动力股票型证券投资基金 其他 0.332 1,339,7160 不详 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 1.中国建设银行一信诚精萃成长股票型证券投资基金 11,186,240 A 股(已
18、流通) 2.中国工商银行一申万巴黎新经济混合型证券投资基金 4,616,897 A 股(已流通) 3.鸿阳证券投资基金 4,299,857 A 股(已流通) 4.中国工商银行一国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 3,999,315 A 股(已流通) 5. 中 信 证 券 - 工 行 -CREDIT SUISSE(HONG KONG)LIMITED 3,749,964 A 股(已流通) 6.鸿飞证券投资基金 2,000,157 A 股(已流通) 7.中国工商银行一申万巴黎新动力股票型证券投资基金 1,339,716 A 股(已流通) 8. 中国农业银行一信诚四季红混合型证券投资基金 1,328,
19、237 A 股(已流通) 9.沈燕丽 1,135,800 A 股(已流通) 10.杭州华锦进出口有限公司 970,000 A 股(已流通) 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东关联关系或一致行动的说明:报告期末,持有公司 5%以上股份的股东包钢(集团)公司和嘉鑫有限公司,所持公司的股份未做任何质押、冻结和托管。 前三大股东包钢(集团)公司、嘉鑫有限公司和包钢综合企业(集团)公司持有的公司股份为有限售条件股份,三大股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 第四至第十大股东之间和前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系不详,前十大无限售条件股东是
20、否与有限售条件的前三大股东之间存在关联关系不详,是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人情况不详。 说明:包钢(集团)公司持有公司股份应为 157,095,691 股,占公司股份总数的 38.92%。在 2006 年上半年公司股权分置改革过程中, 为了保证公司股权分置改革顺利进行, 包钢 (集团)公司代嘉鑫有限公司支付 8,846,331 股股份的对价,并已得到内蒙古自治区国有资产监督管理委员会的批准。由于上述原因,包钢(集团)公司持有公司股份变为 148,249,360 股,占公司总股份 36.73%。嘉鑫有限公司所持公司有限售条件股份若上市流通,须向包钢(集团)公司支付
21、代为支付的对价及补偿金,并取得包钢(集团)公司的同意后,由本公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 6、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件 股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市 交易股份数量限售条件 148,249,360 2006年4月13日2009年4月12日0 所持有的稀土高科股份G日起36个月不上市交易 128,065,660 2009年4月13日2010年4月12日20,183,700 所持有的稀土高科股份 G 日起 48个月通过证券交易所挂牌交易出
22、售的股份数量不超过稀土高科股份总数的5% 87,698,260 2010年4月13日2011年4月12日40,367,400 所持有的稀土高科股份 G 日起 60个月通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的10% 1 包头钢铁(集团)有限责任公司 0 2011年4月13日87,698,260 可全流通 (不含代嘉鑫有限公司若流通须偿还的股改对价部分8,846,331 股) 49,000,000 2006年4月13日2007年4月12日0 所持有的稀土高科股份G日起12个月不上市交易 28,816,300 2007年4月13日2008年4月12日20,183,700 所持有的
23、稀土高科股份 G 日起 24个月通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的 5%(嘉鑫有限公司持有的公司股份若流通须向包钢(集团) 公司支付代为支付的股改对价及补偿金, 并取得包钢 (集团)公司的同意后, 由本公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请) 2 嘉鑫有限公司 (香港) 0 2008年4月13日2009年4月12日28,816,300 所持有的稀土高科股份 G 日起 36个月通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的10%,实现全流通(含包钢(集团)公司代嘉鑫有限公司支付的股改对价8,846,331 股)14,232,640 2006年
24、4月13日2007年4月12日0 所持有的稀土高科股份G日起12个月不上市交易 3 包钢综合企业(集团)公司 0 2007年4月13日14,232,640 全流通 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 7、公司控股股东及实际控制人情况介绍 1)控股股东及实际控制人 控股股东名称:包头钢铁(集团)有限责任公司,持有本公司 14824.936 万股,占公司总股份的 36.73% (未含代嘉鑫有限公司支付的 8,846,331 股的股改对价,若嘉鑫有限公司偿还包钢(集团)公司代为支付的 8,846,331 股后,则包钢(集团)公司持有稀土高科股份157,095,691 股,占总股
25、份总数的 38.92%)。 法定代表人: 林东鲁 成立日期: 1998 年 6 月 3 日 注册资本: 111 亿元人民币。 主要经营业务:钢铁产品,稀土产品,焦碳及副产品,压力容器普通机械制造与加工,冶金机械设备及检修,安装,货物运输,餐饮,住宿;冶金、房地产开发、建筑业、旅游业等行业的投资,销售本集团开发的商品房屋。 报告期内,控股股东没有发生变更。 2)公司与实际控制人之间的产权及控制关系图 64.39% 36.73% 47.49% 47.49% 5、其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍 其他持股 10%以上的法人股东:嘉鑫有限公司,持有稀土高科 4,900 万股外资法人股,占公司总
26、股份的 12.14,是公司第二大股东。(含包钢(集团)公司代为支付的 8,846,331股的股改对价,若嘉鑫有限公司偿还包钢(集团)公司代为支付的 8,846,331 股后,则嘉鑫有限公司持有稀土高科 40,153,669 股,占总股份总数的 9.95%)。 法定代表人: 陈宁宁 成立日期:1995 年 8 月 1 日 注册资本:13,500 万港币 主要经营业务范围:矿产品、钢铁及金属制品的进出口、钢材出口及大宗货物远洋运输服务。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持 股数 变动原因 报 告 期
27、从 公 司 领 取 的报 酬 总 额 ( 万 元 ) 崔 臣 董事长 男 54 2005年4月2008年4月3802055186 津贴、股改 4.00(含税) 孟志泉 副董事长 男 48 2005年4月2008年4月0 5000 津贴 4.00(含税) 内 蒙 古 自 治 区 人 民 政 府 包 头 钢 铁 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 8汪辉文 副董事长 男 45 2006年4月2008年4月0 0 - 4.00(含税) 刘志忠 董 事 男 56 2005年4月2008年4月16800271
28、76 津贴、股改 4.00(含税) 燕洪全 董 事 男 52 2005年4月2008年4月1680027176 津贴、股改 4.00(含税) 张 忠 董事、 党委书记 男 43 2005年4月2008年4月1300022160 津贴、股改 4.00(含税) 易尚聪 董 事 男 36 2005年4月2008年4月0 0 - 4.00(含税) 李学舜 董 事 男 42 2005年4月2008年4月0 5000 津贴 4.00(含税) 赵生平 董事、总经理 男 41 2006年4月2008年4月5600 10792 股改、购入 15.40(含税) 胡玉林 独立董事 女 64 2005年4月2008年
29、4月2000 2640 股改 4.00(含税) 李含善 独立董事 男 60 2005年4月2008年4月0 0 - 4.00(含税) 班 均 独立董事 男 39 2005年4月2008年4月0 0 - 4.00(含税) 李 刚 独立董事 男 44 2005年4月2008年4月0 0 - 4.00(含税) 于志军 监事、 监事会主席 男 46 2006年4月2008年4月0 0 - 4.50(含税) 胡治海 监 事 男 40 2005年4月2008年4月3640 4805 股改 4.02(含税) 张君强 监 事 男 47 2005年4月2008年4月5000 6600 股改 12.92(含税)
30、于永江 监 事 男 42 2005 年4月2008 年4月0 0 - 3.86(含税) 赵治华 监 事 男 38 2005年4月2008年4月2000 2640 股改 4.13(含税) 张洪涛 监 事 男 34 2005年4月2008年4月0 0 - 3.71(含税) 滕 云 监 事 男 51 2005年4月2008年4月100 132 股改 4.30(含税) 王晓铁 副 总 经 理 、 总 工 程 师 男 52 2005年4月2008年4月1679422168 股改 15.40(含税) 刘忠涛 副总经理 男 47 2005年4月2008年4月1666021991 股改 15.40(含税) 邢
31、 斌 财务总监 男 41 2006年4月2008年4月1546020407 股改 15.40(含税) 张日辉 董事会秘书 男 36 2005年4月2008年4月0 0 - 15.40(含税) 刘 义 副总经理 男 38 2005年4月2008年4月7400 9768 股改 15.40(含税) 李金玲 副总经理 男 38 2005年4月2008年4月0 0 - 15.40(含税) 洛朝阳 总经理助理 男 52 2005年4月2008年4月8840 11669 股改 12.32(含税) (二)在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津
32、贴 崔 臣 包钢(集团)公司 党委副书记 副总经理 2004 年 12 月 2002 年 4 月 至今 是 孟志泉 包钢(集团)公司 副总经理 2004 年 12 月 至今 是 刘志忠 包钢综企(集团)公司 总经理 1998 年 2 月 至今 是 燕洪全 包钢(集团)公司 副总工程师、 矿业公司总经理 2001 年 4 月 至今 是 汪辉文 嘉鑫有限公司 董事、副总经理2005 年 7 月 至今 是 易尚聪 嘉鑫有限公司 - 2003 年 10 月 2006 年 9 月 是 李学舜 包头天骄清美抛光粉有限公司 总经理 2001 年 6 月 至今 是 没有监事和其他高级管理人员在股东单位任职的情
33、况。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 9现任董事、监事和高级管理人员近五年工作经历和在其他单位任职情况 1、董事主要工作经历 1)崔臣,董事长,男,1952 年 5 月出生,大学毕业,高级工程师。2000 年以来,曾任包钢(集团)公司总经理助理、办公厅主任,内蒙古稀土(集团)公司总经理、党委副书记,稀土高科公司副董事长。现任包钢(集团)公司董事、党委常委、副书记、副总经理,内蒙古上市公司协会会长,内蒙古自治区稀土行业协会副理事长,内蒙古稀土(集团)公司董事、党委书记,包钢股份公司董事,稀土高科公司董事长。 2)孟志泉,副董事长,男,1958 年 12 月出生,研究生毕
34、业,教授级高级工程师。2000年以来,曾任包钢(集团)公司炼钢厂厂长、包钢(集团)公司总经理助理兼炼钢厂厂长。现任包钢(集团)公司副总经理,内蒙古稀土(集团)公司总经理、党委副书记,稀土高科公司副董事长。 3)汪辉文,副董事长,男,1961 年 12 月出生,研究生毕业,高级经济师。1992 年以来,曾任爱尔兰 Nivalis 公司副总经理、河北国投信托部总经理。现任嘉鑫有限公司董事、副总经理,稀土高科公司副董事长。 4)刘志忠,董事,男,1950 年 4 月出生,大学毕业,经济师、高级政工师。2000 年 2月以来,曾任包钢综企(集团)公司党委书记、包钢综企(集团)公司党委书记兼总经理。现任
35、包钢(集团)公司总经理助理,包钢综企(集团)公司总经理,稀土高科公司董事。 5)燕洪全,董事,男,1954 年 6 月出生,大学毕业,高级工程师。2001 年以来,曾任包钢(集团)公司白云铁矿矿长、包钢(集团)公司选矿厂厂长。现任包钢(集团)公司副总工程师,包钢矿业有限责任公司总经理,稀土高科公司董事。 6)张忠,董事,男,1963 年 3 月出生,大学毕业,在读博士,教授级高级工程师。2000年以来,曾任内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目建设工程指挥部常务副总指挥,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事、总经理。现任稀土高科公司董事、党
36、委书记,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司董事长兼总经理。 7)易尚聪,董事,男,1970 年 5 月出生,大学毕业,英国特许会计师资深会员、香港会计师公会会员。2000 年以来,曾任联想金山控股有限公司财务总监,德勤国际会计师行企业财务顾问部经理,天津东海燃气股份有限公司财务总监,嘉鑫有限公司财务总监。现任稀土高科公司董事。 8)李学舜,董事,男,1964 年 10 月出生,博士研究生,教授级高级工程师。2000 年以来,曾任包头天骄清美抛光粉有限公司总工程师兼生产部部长。现任包头天骄清美抛光粉公司总经理,内蒙古稀土(集团)公司副
37、总经理,稀土高科公司董事。 9)赵生平,总经理,男,1965 年 12 月出生,在读研究生。2000 年以来,曾任稀土高科公司稀选三分厂厂长、党支部书记,稀土高科公司总经理助理兼稀选二、三分厂厂长、稀选分厂厂长,稀土高科公司副总经理兼稀选厂厂长、党总支书记。现任稀土高科公司董事、总经理,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司董事,包头华美稀土高科有限公司、包头京瑞新材料有限公司、淄博包钢灵芝稀土高科有限公司、包头科日稀土材料有限公司董事长,包头昭和稀土高科新材料有限公司副董事长、包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司董事,上海鄂博稀土贸易有限
38、公司执行董事兼总经理。 10)胡玉林,独立董事,女,1942 年 7 月出生,大学毕业,教授级高级工程师。2000年以来,曾任包钢(集团)公司监事会主席、副总经理。现任国家发改委稀土专家组专家、资源组组长,中国稀土学会常务理事,内蒙古自治区稀土行业协会副理事长、秘书长,包头市稀土专家组专家组长,稀土高科公司独立董事。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 1011)李含善,独立董事,男,1946 年 9 月出生,大学毕业,教授。2000 年以来,曾任包头钢铁学院院长、代书记。现任内蒙古自治区人大常委会委员,内蒙古工业大学校长,稀土高科公司独立董事。 12)班均,独立董事,男
39、,1967 年 5 月出生,硕士毕业,注册会计师,高级会计师,高级经济师。2000 年以来,曾任内蒙古会计师事务所部门经理,北京中天华正会计师事务所高级经理,天健会计师事务所高级经理。现任中国总会计师协会理事,稀土高科公司独立董事。 13)李刚,独立董事,男,1962 年 9 月出生,法律硕士,证券业律师。2000 年以来,曾任内蒙古诚誉律师事务所副主任。现任国家人事部专家服务中心专家顾问委员,中国政法大学法学院兼职教授,北京市洪范广住律师事务所主任,稀土高科公司独立董事。 2、监事主要工作经历 1)于志军,监事会主席,男,1960 年 10 月出生,研究生毕业,高级工程师。2001 年以来,
40、曾任包钢(集团)公司铸造厂厂长,包钢(集团)公司恒耐辊业公司副董事长、总经理。现任稀土高科公司监事、监事会主席,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事。 2)胡治海,职工代表监事,男,1966 年 4 月出生,大专毕业,政工师。2000 年以来,曾任稀土高科公司纪委副书记、纪委纪检员。现任稀土高科公司职工代表监事、机关党支部书记。 3)张君强,监事,男,1959 年 10 月出生,大学毕业,助理工程师。2000 年以来,曾任稀土高科公司全分离分厂厂长、书记。现任稀土高科公司监事、稀土高科冶炼厂副厂长、冶炼厂工会主席。 4)于永江,监
41、事,男,1964 年 9 月出生,大学毕业,经济师。2000 年以来,曾任包钢建安公司党委委员、纪委委员、党支部书记。现任稀土高科公司监事、组织人事部部长,内蒙古稀土(集团)公司党委工作部第一副部长。 5)赵治华,监事,男,1968 年 3 月出生,硕士,高级工程师。2000 年以来,曾任稀土高科一车间副主任。现任稀土高科公司监事、技术中心副主任。 6)张洪涛,职工代表监事,男,1972 年 9 月出生,技术员。2000 年以来,曾任包钢综合企业(集团)公司钢球加工厂工人。现任稀土高科公司监事、稀选厂工会主席、综合办公室副主任。 7)滕云,监事,男,1955 年 8 月出生,硕士,高级工程师。
42、2000 年以来,曾任稀土高科公司证券部干事、副部长。现任稀土高科公司监事、证券部副部长。 3、高级管理人员主要工作经历 1)赵生平,总经理,主要工作经历见董事工作经历。 2)王晓铁,副总经理,男,1954 年 12 月出生,大学毕业,教授级高级工程师。2000年以来, 曾任稀土高科公司常务副总经理、 总工程师。 现任内蒙古稀土(集团)公司总工程师,稀土高科公司副总经理、总工程师,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事。 3)刘忠涛,副总经理,男,1958 年 2 月出生,大专毕业,工程师。2000 年以来,曾任稀土高科公司副总经理
43、兼冶炼厂厂长, 稀土高科公司纪委书记。 现任稀土高科公司副总经理、党委副书记、工会主席,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事,包头科日稀土材料有限公司董事。 4)邢斌,财务总监,男,1965 年 4 月出生,研究生毕业,高级会计师,2000 年以来,曾任稀土高科公司财务总监、副总经理,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司副总经理。现任稀土高科公司财务总监,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 11司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事。 5)张日辉,董事会
44、秘书,男,1970 年 10 月出生,研究生毕业,高级经济师。2000 年以来,曾任内蒙古稀土(集团)公司综合办公室副主任。现任内蒙古稀土(集团)公司综合办公室副主任,稀土高科公司董事会秘书,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事。 6)刘义,副总经理,男,1968 年 5 月出生,研究生毕业,高级工程师。2000 年以来,曾任稀土高科公司常务副总工程师、 总经理助理、 副总经理兼冶炼厂副厂长、 冶炼厂副书记、厂长。现任稀土高科公司副总经理,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司董事。 7)李金玲,副总经理,男,1968 年 11 月出生,研
45、究生毕业,高级经济师。2000 年以来,曾任稀土高科办公室副主任、主任,内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目建设工程指挥部办公室主任、副总指挥,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司副总经理。现任稀土高科公司副总经理兼冶炼厂厂长、党总支书记,内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事。 8)洛朝阳,总经理助理,男,1954 年 11 月出生,大学毕业,高级工程师。2000 年以来,曾任稀土高科公司销售部部长、总经理助理。现已于 2007 年 1 月办理退休手续。 (三)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、
46、监事和高级管理人员年度报酬决策程序 公司董事和监事的年度报酬,由公司董事会制定标准,并经股东大会审议批准。担任公司高级管理人员的董事和监事的报酬,是根据董事会与公司管理层签署的经营责任书和任职岗位责任制进行考核确定,按照考核结果领取相应的报酬,不领取董事、监事津贴。 2、董事、监事和高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事报酬依据公司第二届董事会十次会议和公司 2002 第五次临时股东大会通过的关于公司独立董事津贴、其他董事和监事津贴议案,给予每位独立董事、部分董事每年津贴 4 万元人民币(含税)。 不在公司担任具体管理岗位的董事、监事每人每年津贴费 4 万元人民币。董事、监事出席公司董事会、
47、监事会、股东大会以及行使职权所需的合理费用(包括差旅费、办公费等)公司给予实报实销。 (四)董事、监事和高级管理人员变动情况 1、报告期内董事的更换或选举情况 2006 年 4 月 22 日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了关于更换董事的预案,公司董事陈宁宁女士由于工作原因、董事杨颖女士因已办理退休手续,分别辞去公司董事职务,根据公司法和公司章程的规定,根据包钢(集团)公司和嘉鑫有限公司的推荐,公司董事会提名赵生平先生、汪辉文先生为公司董事候选人。 2006 年 5 月 27 日,公司 2005 年度股东大会审议通过了关于更换董事的议案,按照公司法和公司章程的规定,会议以累积投票方式选举汪
48、辉文先生、赵生平先生为公司第三届董事会非独立董事。 2006 年 8 月 12 日,公司召开第三届董事会第五次会议,选举汪辉文先生为公司副董事长。 2、报告期内监事的更换或选举情况 2006 年 4 月 22 日,公司第三届监事会第四次会议审议通过了关于更换监事的预案,公司监事、监事会主席赵占斌先生因已办理退休手续,辞去公司监事、监事会主席职务,根据公司法和公司章程的规定,公司监事会提名于志军先生为公司监事候选人。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 122006 年 5 月 27 日,公司 2005 年度股东大会审议通过了关于更换监事的议案,根据公司法和公司章程的规定,
49、选举于志军先生为公司第三届监事会监事。 2006 年 8 月 12 日,公司召开第三届监事会第五次会议,选举于志军先生为公司监事会主席。 3、报告期内高级管理人员的新聘或解聘情况 2006 年 4 月 22 日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了关于聘任公司总经理的议案 ,公司总经理孟志泉先生由于工作原因,辞去公司总经理职务,公司董事会根据董事长崔臣先生提名,聘任赵生平先生为公司总经理。 此后,公司财务总监杨颖女士因已办理退休手续,辞去公司财务总监职务,公司董事会根据总经理赵生平先生提名,聘任邢斌先生为公司财务总监。 2007 年 1 月, 公司总经理助理洛朝阳先生因已办理退休手续, 辞去公
50、司总经理助理职务。 (四)公司员工情况 截止 2006 年 12 月 31 日,公司员工专业构成情况 员工的专业构成 人数 占员工比例% 生产人员 1556 85.03 销售人员 9 0.49 技术人员 205 11.20 财务人员 24 1.31 行政人员 39 2.13 员工总计 1830 100 截止 2006 年 12 月 31 日,公司员工受教育情况 员工的受教育程度 人数 占员工比例% 本科以上 142 7.76 大 专 316 17.27 中 专 68 3.72 高中毕业和技校 1282 70.05 初中以下 22 1.20 报告期末,公司没有需要承担费用的离退休职工。 第六节
51、公司治理结构 第六节 公司治理结构 (一)公司治理情况 报告期内,公司按照新颁布的公司法 、 证券法和中国证监会上市公司章程指引(2006 年修订) 的通知 的要求以及上海证券交易所的规范性文件的规定, 及时对公司原 章程进行了全面修订。修订后的公司章程更加科学、系统、完善。 2006 年 4 月,内蒙古证监局下发了关于辖区内证券期货行业开展治理商业贿赂专项工作的实施意见 ,并指定公司为治理商业贿赂联系点单位。公司十分重视治理商业贿赂工作,于 4 月 30 日成立了公司治理商业贿赂专项工作领导小组。公司领导小组认真制订治理商业贿赂工作方案,并按照文件的要求在公司开展了为期八个月的治理商业贿赂工
52、作。公司通过认真组织学习、宣传和开展自检、自查工作,进一步规范了公司经营运作程序和行为,推动了公司治理的完善。 公司还按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定修订公司股东大会议事规则、 董事会议事规则和监事会议事规则,公司聘请中介机构制定公司内部控制制度。公司通过这些内 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 13部控制制度的进一步修订,公司治理体系更加完善、健全。它将指导公司的生产、经营、决策、管理等各个方面的规范运行,使公司治理的各项措施能够落到实处,使公司治理结构上升到一个新的层面,从而提高公司可持续发展和核心竞争力。 (二)独立董事(二)独立董事履行职责情况 报告期内
53、,公司四位独立董事按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和上市规则的规定,以及公司章程 、 独立董事工作制度等规定所赋予的权利,认真履行职责,出席公司董事会、股东大会,检查和指导公司工作,对公司董事会的决策事项提出专业性意见, 并按照规定发表独立意见, 为公司董事会客观、 科学决策起到了建设性作用。 1、独立董事出席会议情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 (次) 委托出席 (次) 缺席(次) 备注 胡玉林 3 0 3 0 因病住院 李含善 3 1 2 0 工作原因 班 均 3 2 1 0 工作原因 李 刚 3 3 0 0 2、独立董事2、独立董事对公司有关事项提出异议的情
54、况 公司独立董事对本年度公司董事会审议的事项和其他事项没有提出异议。 (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务的独立情况 公司的控股股东包钢(集团)公司在 1998 年 5 月下发了包钢体改字 1998(59)号文件关于规范包钢公司内部与包钢稀土高科技股份有限公司相关关系的决定 ,保证了控股股东与公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的全面分开,并使公司在经营和开展业务等方面享有自主经营的权力。 1、人员独立情况。公司董事、监事依法提名,并经过股东大会选举产生;公司总经理、董事会秘书由董事长提名、董事会聘任,其他高级管理人员的任用由总经理提名、董事会聘任,独立董事发表独立意见。公司
55、员工的任用是按照劳动用工制度进行招聘,并与被任用的员工个人签署用工合同 。 2、资产完整情况。公司拥有独立完整的资产,对资产有独立的控制权和支配权。 3、财务独立情况。公司设有独立的财务部门,有独立的会计核算、财务管理体系,自主按程序进行财务决策。公司在银行开有独立的银行账号,是独立的纳税人。 4、机构独立情况。公司有健全的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会按照国家法律、法规和公司章程行使职权。公司内部各职能机构独立于控股股东,依法行使职责。公司原材料采购、供应和产品的销售等均有独立的部门按照各自的职能,规范运作。 5、业务独立情况。公司有完全自主的独立业务运作体系,有自主经营权利,与控股
56、股东之间进行的关联交易,按照公开、公平、公正的原则进行,独立董事发表独立意见。 (四)公司对高管人员考评激励机制及相关奖励制度 公司建立了对高级管理人员考评及奖励制度,每年度董事会制订生产经营目标,与经理层签订经营责任书,并根据经营目标的完成情况,对高级管理人员进行考核和奖罚。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 14第七节 股东大会情况简介 第七节 股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 2006 年 4 月 25 日,公司第三届董事会第四次会议决议并公告,决定于 2006 年 5 月 27日在包钢宾馆会议室召开 2005 年度股东大会。会议通知以公告方式刊登在 20
57、06 年 4 月 25日的中国证券报 、 上海证券报和上海证券交易所网站 上。 2006 年 5 月 27 日,公司 2005 年度股东大会在包钢宾馆会议室召开。本次年度股东大会决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的中国证券报 、 上海证券报和上海证券交易所网站 上。 (二)临时股东大会情况 2006 年未召开临时股东大会。 (三)相关股东会议情况 2006 年 2 月 27 日,公司董事会发出通知,决定于 2006 年 3 月 29 日召开股权分置改革相关股东会议现场会议。会议通知以公告方式刊登在 2006 年 2 月 27 日的中国证券报 、上海证券报 、 证券时报和上海证券
58、交易所网站 上。 2006 年 3 月 29 日,公司股权分置改革相关股东会议现场会议在包钢宾馆会议室召开。本次相关股东会议表决结果的公告刊登在 2006 年 3 月 31 日的 中国证券报 、上海证券报 、证券时报和上海证券交易所网站 上。 第八节 董事会报告 (一)报告期公司经营情况的回顾 报告期内,国家有关部门陆续出台了一系列规范稀土行业发展的政策,以钕铁硼应用为代表的部分稀土产品价格上涨,带动了稀土行业的景气回升。公司抓住稀土市场转暖的有利时机,以促进销售为龙头,下大力气狠抓提产降本增效工作,生产经营等各项工作实现了历史的新突破。 1、以强化业绩考核为核心,全面推行预算管理 通过加
59、强与收入和岗位相挂钩的业绩考核,将预算管理指标分解细化到具体岗位和个人,起到了降低成本、提高质量和提升产量的实效。 2、进一步延伸稀土原料“五统一”管理,市场控制力明显增强 通过调整稀土精矿的产销政策,将“五统一”管理延伸到碳酸稀土和分离产品,推行限量保价措施,有效地平衡了稀土市场的供求,加速了产业升级,增大了稀土高科行业内的话语权和控制力。 3、发挥规模经济效应,全面搞好生产经营 公司紧紧抓住增产、提质、降本中心环节,以发挥设备现有潜能为重点,以调动全体职工积极性为动力,全面开展劳动竞赛,生产经营指标不断刷新,经济效益成果显著。全年氧化物产量完成 12,442 吨,稀土高科成为全行业名副其实
60、的最大稀土分离厂。公司重视抓好镧铈产品的产销平衡, 千方百计开拓市场, 联系新老客户, 镧铈产品全年销售突破万吨大关。 4、不断完善现代企业制度,胜利完成股权分置改革工作 按照监管机构的要求,及时修订了公司章程 ,聘请中介机构设计公司内控制度,积极探索全流通形势下上市公司股权激励制度方案。报告期内,公司积极响应中国证监会和自治区有关部门的号召,结合自身需要,顺利完成股权分置改革,促进公司全体股东利益趋于 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 15一致,并借股权分置改革时机,加强与投资者的联络和沟通,改善了投资者关系,提升了上市公司在资本市场的形象。 5、加大责任意识,推进环
61、保工作 公司注重加强环保投入,重点解决氨氮超标等行业环保难题,改善了经营环境,同时进行综合利用。 6、重视科技工作,加大科研投入 着眼于公司产品的质量提升,公司加大了对技术中心的投入力度,改善了装备,增大了技术储备。 7、内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目生产线改造工作全面启动 报告期内,公司在各方大力支持下,完成了对极板公司和电池公司改造合同有关条款的商务和技术谈判,并与日本三樱工业株式会社正式签署了改造合同,目前改造工作正在进行中,将于 2007 年 6 月进入改造验收阶段。 (二)主营业务的范围及其经营状况 主营业务的范围: 公司主要经营稀土精矿、稀土深加工产品、稀土新材料生产与销售;稀土高科
62、技应用产品的开发、生产与销售;出口本企业生产的稀土产品、充电电池、五金化工产品(国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外) ;进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件;生产销售冶金、化工产品(专营除外) ;技术咨询、信息服务。 1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 1)主营业务分行业情况表 按行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 主营业务利润率(%) 主 营 业 务 收 入 比上 年 增 减 ( ) 主 营 业 务 成本 比 上 年 增减 ( ) 主 营 业 务 利润 率 比 上 年增 减 ( ) 矿产品加工 297,819
63、,339.57 200,566,801.2132.6543.5438.50 2.45新材料应用 853,845,308.29 736,502,338.5913.7470.6450.15 11.77其 中 : 关 联 交 易 145,645,840.59 124,410,677.0314.5864.0152.06 6.712)主营业务分产品情况表 按产品 主营业务收入 (元) 主营业务成本(元) 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减() 主营业务成本比上年增减() 主营业务利润率比上年增减() 碳酸稀土 169,578,641.97 141,152,886.0116.7685.3566.
64、09 9.65稀土精矿 128,240,697.60 59,413,915.2053.6710.56-0.70 5.25稀土氧化物 629,946,057.07 528,007,518.6516.18112.5273.46 18.87贮氢合金粉 157,738,213.67 142,399,967.989.725.835.32 0.44其 中 : 关 联 交 易 150,596,196.51 128,609,151.8214.60430.56400.58 5.113)主营业务按地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减() 国外市场 144,874,619.82 12.81 国
65、内市场 1,182,809,269.19 57.25 2、报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化较大的情况说明 1)按行业:由于部分稀土产品价格走强,公司抓住时机,加大紧俏产品的销售力度,致使矿产品加工行业和新材料应用行业的主营业务收入、成本及毛利率同比均大幅度增加。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 162)按产品:由于碳酸稀土、部分稀土氧化物的价格回升,公司实施了产品升级政策,利用控制稀土精矿、碳酸稀土产品的资源优势,实施回收氧化钕、氧化镨钕产品的易货政策,加大产品销售力度,致使碳酸稀土和部分稀土氧化物主营业务收入、成本及毛利率同比均大幅度增加。 3)按地区
66、:由于公司积极开拓市场,扩大销售规模,致使国内外市场主营业务收入比上年均有较大增幅。 3、公司主要供应商、客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 240,702,154.45占采购总额比重(%) 25.60 前五名销售客户销售金额合计 309,443,300.00占销售总额比重(%) 23.31 4、报告期公司资产及费用构成情况 1) 报告期公司资产构成情况 2006 年 2005 年 项 目 金 额(元) 占 总 资 产 的 比 重 (%) 金 额(元) 占总资产的比重(%) 比上一年度 增长幅度(%) 货币资金 412,058,936.31 16.35121,663,834.186.
67、02 238.69应收票据 67,854,744.20 2.6948,369,806.692.39 40.28应收账款 147,616,981.36 5.8699,389,718.494.92 48.52其他应收款 45,704,815.02 1.8114,732,020.450.73 210.24预付账款 140,076,666.82 5.5651,377,080.682.54 172.64存 货 400,706,514.39 15.90344,470,511.8117.06 16.33长期股权投资 39,768,152.55 1.5836,054,865.641.79 10.30固定资产
68、791,480,233.53 31.41808,059,748.5840.01 -2.05在建工程 314,354,640.53 12.47294,361,645.5614.57 6.79无形资产 81,853,729.08 3.25126,524,010.656.26 -35.31报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况说明: 报告期内,公司抓住部分稀土产品价格回升的有利时机,加大销售力度,现金回笼充分,致使货币资金、应收票据均较上年同期大幅增加。 报告期内,公司控股子公司销售规模扩大,部分产品采用赊销方式销售,致使应收账款较上年同期大幅增加。 报告期内,公司控股子公司山东淄博包钢灵芝稀土
69、高科有限公司拟收购淄博慧凯丰化工有限公司的部分股权,为其补充流动资金,致使其他应收款较上年同期大幅增加。 报告期内,公司控股子公司包头华美稀土高科有限公司预付工程设备款项致使预付账款较上年同期大幅增加。 报告期内,公司及控股子公司产能进一步扩大,投入相应增加,产成品及在产品资金占用增加,致使存货余额较上年同期增加 16.33%。 报告期内,公司控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司根据具体情况对其无形资产提取了减值准备,致使无形资产较上年同期下降 35.31%。 2)报告期公司费用构成情况 单位:元 项 目 2006 年 2005 年 比上一年度增长幅度(
70、%) 营业费用 17,635,979.8015,849,236.6211.27管理费用 112,514,040.3863,228,561.8677.95财务费用 25,628,691.2422,384,100.5714.50 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 17所 得 税 38,755,049.764,364,453.45787.97合 计 194,533,761.18105,826,352.5083.82报告期内公司费用构成同比发生重大变动的情况说明: 报告期内,公司职工工资、 “七险一金”及资产减值准备较上一年度有所增加,使公司管理费用比上一年度增加 77.95%
71、。 报告期内,公司控股子公司贷款数额增加,且贷款利率总体上调,使公司财务费用比上一年度增加 14.50%。 报告期内,公司及控股子公司净利润大幅增加,使公司所得税费用比上一年度增加787.97%。 5、公司现金流量表构成情况 2006 年 2005 年 项 目 金 额(元) 占 现 金 流 量 净 额 的 比 重 (%)金 额(元) 占 现 金 流 量 净 额 的 比 重 (%) 比上一年度 增长幅度(%) 经营活动产生的现金流量净额 242,826,927.84 83.62102,807,794.75169.80 136.20投资活动产生的现金流量净额 -57,096,043.79 -19.
72、66-53,355,318.71-88.15 7.01筹资活动产生的现金流量净额 104,672,051.27 36.0411,095,157.7018.32 843.40合 计 290,395,102.13 100.0060,547,633.74 100.00 -报告期内公司现金流量构成同比发生重大变动的情况说明: 1) 报告期内,公司抓住部分稀土产品价格回升的有利时机,加大销售力度,现金回笼充分,致使经营活动产生的现金净流量比上一年度大幅度增加。 2) 报告期内,公司控股子公司短期、长期借款增加,致使筹资活动产生的现金净流量比上一年度大幅度增加。 6、主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩
73、分析 1)内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司是稀土高科和美国ECD/OBC公司、GET(原WKC 和光)公司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本1,300万美元,稀土高科占75%,经营范围:生产、销售混合稀土贮氢合金材料,主要产品为贮氢合金粉。 2006年度内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司经营情况 单位:元 2006年 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 贮氢合金公司 302,393,729.72 93,128,726.10187,759,973.12337,576.52 337,576.522)内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司
74、是稀土高科和美国 ECD/OBC 公司、GET(原 WKC 和光)公司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本 1,600 万美元,稀土高科占 75%,经营范围:生产、销售镍氢电池正负极板并进行相关的售后服务。报告期,极板公司与日本三樱株式会社签署D 型镍氢动力电池极板生产线技术转让和服务合同 、 D 型镍氢动力电池极板生产线设备供应和购买合同 ,按照合同中约定的技术改造项目实施进度计划,2007 年 6 月底可完成改造项目,具备验收条件。目前,极板公司生产线技术改造正在进行。报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告
75、正文 182006年度内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司经营情况 单位:元 2006年 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 极板有限公司 277,198,477.40 114,143,351.32- -18,295,740.40 -18,295,740.403)内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司是稀土高科和美国 ECD/OBC 公司、GET(原 WKC 和光)公司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本 1,600 万美元,稀土高科占 75%,经营范围:生产、销售圆柱形镍氢动力电池并进行相关的售后服务。报告期,极板公司与日本三樱株式会社签署D 型镍氢动力电
76、池生产线技术转让和服务合同 、 D 型镍氢动力电池生产线设备供应和购买合同 ,按照合同中约定的技术改造项目实施进度计划,2007 年6 月底可完成改造项目,具备验收条件。目前,电池公司生产线技术改造正在进行。报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 2006年度内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司经营情况 单位:元 2006年 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 动力电池公司 232,430,324.83 112,052,448.31- -20,679,406.45 -20,679,406.454)包头华美稀土高科有限公司 包头华美稀土高科有限公司注册资本 3252
77、 万元,本公司占注册资本的 33.3%,为第一大股东。公司经营范围: 主要产品为碳酸稀土、单一稀土盐类和氧化物、单一稀土金属、各类铈系列产品,以及纳米晶稀土合金磁粉。报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 2006 年度包头华美稀土高科有限公司经营情况: 单位:元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2006年 478,504,827.82 72,779,900.97462,643,777.2345,032,727.02 38,017,382.165)山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司注册资本:3425 万元,本公司占注册资本
78、的 40%,为第一大股东。公司经营范围: 生产、销售稀土氧化物、氯化物、氟化物、稀土金属、各类稀土富集物、化合物、混合稀土合金等稀土系列产品,以及上述产品的延伸产品。报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 2006 年度淄博包钢灵芝稀土高科有限公司经营情况: 单位:元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2006年 257,777,029.18 103,009,125.34228,068,350.1662,177,176.72 41,152,177.446)包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司注册资本 4880 万元, 本公
79、司占注册资本的 30.33%,为第二大股东(2006 年 4 月,该公司变更注册资本,由原来的 4000 万元变为 4880 万元,稀土高科以土地和部分现金对该公司进行增资,持股比例由原来的 20%增加到 30.33%),经营范围: 生产销售金属钕、特种稀土合金和稀土金属材料及相关生产成套设备。该公司年产金属钕 1000 吨。报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10%。 2006 年度包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司经营情况: 单位:元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2006年 148,791,356.05 54,982,794.97245,362,2
80、88.761,028,953.76 5,700,026.11 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 197、报告期末,来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况 2006 年度,公司控股子公司包头华美稀土高科有限公司和淄博包钢灵芝稀土高科有限公司抓住部分稀土产品价格回升的有利时机,扩大产能,加大销售力度,分别实现净利润38,017,382.16 元和 41,152,177.44 元,使得来源于该两控股子公司的净利润对公司利润影响分别达到 16%、21%。 2006 年度,公司控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀
81、奥科镍氢动力电池有限公司分别实现净利润-18,295,740.40 元和-20,679,406.45 元,使得来源于该两控股子公司的净利润对公司利润影响分别达到 17%、20%。 8、公司没有单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动且对公司合并经营业绩造成重大影响的情况 (三)对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 经过 50 多年的发展,我国稀土工业在质量与规模等方面都已成为世界稀土行业的重要力量,中国稀土产品在世界市场占据着举足轻重的地位。但在国内,我国稀土行业发展仍然面临诸多问题,主要表现为:稀土行业发展的无序、散乱状况在一定程度上仍然存在。经过近几年国家的治理和骨干稀土企业的
82、重组、整合,稀土行业的集中度有所加强,散乱局面得到改观,但仍然存在较大的治理空间。为了进一步规范我国稀土行业发展,促进资源优势向经济优势转化,国家发改委提出自 2007 年起对稀土矿产品和冶炼分离产品生产实行指令性计划,加强总量控制;同时,稀土高科等重点企业将充分利用自身资源、规模和成本优势,通过延伸稀土原料“五统一”管理、资本运作等手段,引导稀土行业的健康发展。 在稀土应用方面,我国稀土产品应用仍然以初级、低端产品为主,缺乏核心技术优势。随着国家创新战略的实施,我国稀土产品的开发、高端应用将迎来发展机遇,尤其是近年来以钕铁硼为代表的稀土产品应用范围不断扩大,极大地促进了我国稀土行业的发展。
83、2、公司发展机遇和挑战 面对国家加强稀土行业管理、稀土产品应用扩大的有利时机,稀土高科将进一步将稀土原料“五统一”管理延伸至碳酸稀土和分离产品,强化对稀土市场的引导能力和控制能力;同时将利用自身资源、成本和规模优势,加大对行业整合、重组的投入,提高行业集中度;稀土高科还将通过加强和改善自身管理、提高企业科技实力、提升企业整体运营质量来巩固和壮大自身的行业龙头地位。 3、公司新年度经营计划 2007 年,公司将继续坚持“尊重客户,善待员工,以良好的业绩回报投资者”的经营理念,以做优做强稀土高科为目标,围绕生产经营和资本运作两条主线,开足马力组织生产,并不断降低产品成本,提高产品质量,提升公司业绩
84、。 1) 继续深化全面预算管理,严抓业绩考核。以提高产量、改善质量、降低成本和促进销售为中心任务,认真搞好生产经营工作,力争 2007 年各项指标取得更好的成绩。 2) 坚持科技进步和创新,提升科技含量。努力打造并培育“白云鄂博”产品品牌,不断提升品牌信誉度。 3) 进一步巩固和加强稀土原料“五统一”管理成果,推进稀土行业产业升级,提高稀土高科市场控制力。并以此为契机,认真研究股权分置改革后时代的稀土行业和资本市场, 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 20加快包钢稀土产业的联合重组,推进行业整合,提升稀土高科的行业地位和实力。 4) 抓好镍氢动力电池项目生产线的改造、验
85、收和达产工作。在自治区、包头市政府和包钢(集团)公司的大力支持下,要加快项目改造进度,争取尽快验收、达产,并积极开拓市场,尽快为公司创造效益。 4、资金需求、使用计划及资金来源 为实现 2007 年经营目标,公司在主要依靠自有资金的前提下,按期足额归还上年度的银行借款并保证 2007 年生产经营的正常运行,决定向有关银行申请不超过 2.6 亿元贷款。 5、风险因素及采取的对策和措施 1)宏观政策风险。2006 年,国家对部分稀土产品出口实行 10%的暂定税率及人民币与美元汇率变化,对公司稀土产品的出口略有影响。公司通过与客户进行充分沟通,依靠自身良好的信誉和产品质量, 寻求国外客户对出口税率和
86、人民币升值对产品价格影响的理解。 目前,10%的暂定税率和人民币与美元汇率变化的因素对公司的不利影响已经得到化解。 2)市场风险。2006 年,公司采取了稀土精矿限制投放量的政策,稀土产品整体供大于求的局面得到较大改观,稀土市场部分产品呈现出价格攀升的势头。但是,公司产品升级政策的实施,也使公司控制较多数量的氧化钕、氧化镨钕产品。氧化钕、氧化镨钕产品今后价格是十分敏感的问题,价格的变化可能直接影响公司的经营业绩。公司将密切关注市场价格走向,根据市场情况调节氧化钕、氧化镨钕产品的市场供应量,以消除可能对公司业绩产生负面影响的各种因素。 3)财务风险。报告期末,公司控股的极板公司和电池公司,已经与
87、日本三樱株式会社签署技术改造合同,目前三方技术人员正在紧张地进行生产线技术改造工作。随着电池行业进一步的发展和公司业绩的不断提升,两生产线前期发生的各项费用的摊销,对公司合并报表可能产生的影响正在逐步减小。 6、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 根据财政部、证监会的有关规定,公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关规定,以经审计后 2006 年度财务报表为基础,进行了 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则的衔接调账工作。执行新会计准则后,公司可能发生的
88、会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响如下: 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司的子公司 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本为 100,000.00 元的开放式基金, 公司将其归类为可供出售金融资产。因此,于 2006 年 12 月 31 日存在该金融资产的公允价值大于其投资成本 93,256.78 的差额,扣除应计入递延所得税负债的影响金额 30,774.74 元,应增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 62,482.04 元, 其中归属于母公司所有者权益增加 24,992.82元,归属于少数股东权益增加 37,4
89、89.22 元。 2) 所得税 公司和公司的子公司按照现行会计准则的规定,制定了相应的会计政策和会计估计,据此分别计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备,根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,应增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 12,199,453.45 元,其中归属于母公司所有者权益增加 10,688,642.91 元,归属于少 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 21数股东权益增加 1,510,810.54 元。 公司的子公司按照现行会计准则的规定,对取得的债务重组收益计入资本公积,根据税务机关批复分期计算缴
90、纳所得税, 根据新会计准则应将其账面价值大于其计税的差额计算递延所得税负债,应减少 2007 年 1 月 1 日资本公积 2,831,400.00 元,其中归属于母公司所有者权益减少 1,132,560.00 元,归属于少数股东权益减少 1,698,840.00 元。 3) 其他 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为209,895,071.53 元,新会计准则下计入股东权益,由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益209,895,071.53 元。 (四)公司投资情况 报告期内公司没有使用募集资金和非募集资金投资重大项目, 也没有对
91、外投资新公司和投资项目变更的情况。 (五)公司会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的原因及影响 报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的情况 (六)公司董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共计召开 3 次会议。 1、董事会的会议情况 1)公司第三届董事会第四次会议于 2006 年 4 月 22 日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 25 日的中国证券报和上海证券报上。 2)公司第三届董事会第五次会议于 2006 年 8 月 12 日包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 15 日的中国证券报和上海证券报上。
92、3)公司第三届董事会第六次会议于 2006 年 10 月 24 日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 25 日的中国证券报和上海证券报上。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 1) 报告期内公司未实施利润分配、资本公积金转增股本、配股及增发新股等方案。 2) 报告期内更换了部分董事、修改了公司章程。 3) 报告期内公司董事会严格按照股东大会授予的权限进行各类关联交易。 (七)公司本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经北京立信会计师事务所有限公司审计, 公司 2006 年度实现净利润 79,058,579.98 元,根据公司法及公司章程的有关规定,提取
93、法定公积金 8,257,699.44 元,本年度剩余可供分配利润 70,800,880.54 元,加上年初未分配利润 171,608,846.30 元,累计可供分配的利润为 242,409,726.84 元,资本公积金 475,034,914.59 元。 2006 年,公司拟以 2006 年 12 月 31 日的总股本 403,674,000 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利 0.5 元(含税),共计派发现金 20,183,700.00 元。2006 年,公司拟不进行资本公积金转增股本。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 22独立董事对公司 2006 年度利润
94、分配和不进行资本公积金转增股本发表的独立意见:我们作为稀土高科的独立董事,认真查阅了公司 2006 年度经营业绩和北京立信会计师事务所有限公司的审计报告,我们就公司 2006 年度利润分配和不进行资本公积金转增股本发表如下意见: 经审慎地分析和研究,我们同意公司 2006 年度以 2006 年 12 月 31 日的总股本403,674,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)进行利润分配且不进行资本公积金转增股本。 (八)公司选定的信息披露报纸没有变更 报告期内,公司选定的信息披露报纸仍为中国证券报和上海证券报。 第九节 监事会报告 第九节 监事会报告 (一)公
95、司监事会工作情况 报告期内公司监事会共计召开 3 次会议。 1、公司第三届监事会第四次会议于 2006 年 4 月 22 日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 25 日的中国证券报和上海证券报上。 2、公司第三届监事会第五次会议于 2006 年 8 月 12 日包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 15 日的中国证券报和上海证券报上。 3、公司第三届监事会第六次会议于 2006 年 10 月 24 日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 10 月 25 日的中国证券报和上海证券报上。 (二)监事会对公司依法运作情
96、况的独立意见: 监事会一致认为,2006 年公司决策程序合法,经营规范;公司董事和高级管理人员在履行职务时没有发现有违反国家法律、法规和公司章程的行为,也没有发现有损害公司利益和股东利益的行为;公司董事、监事和高级管理人员按照有关规定出席和列席公司董事会会议、监事会会议和股东大会。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会一致认为,经北京立信会计师事务所(原北京中天华正会计师事务所)审计、出具的标准无保留意见的审计报告和涉及的有关事项做出的评价,真实、客观、准确地反映了公司 2006 年的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司没有
97、募集资金。最近一次募集资金是 2000 年实施配股,配股募集资金已于 2002 年 12 月全部按照配股说明书使用完毕。 (五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内,公司没有发生收购、出售资产的事项。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 23(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会一致认为,报告期内公司关联交易严格按照上市规则和公司章程规定进行,审议关联交易程序合法,关联董事、关联股东回避有关关联事项的表决。公司进行的关联交易所涉及的交易价格、交易条件,严格按照公开、公平、公正的原则进行,没有损害公司利益和中、小股东利益的情形。 (七)监事会对董事会
98、编制的 2006 年度报告的审核意见 1、公司2006 年度报告的编制和审议程序符合法律、法规公司章程和公司内部管理制度的各项规定。 2、 公司 2006 年度报告 的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,所包含的信息在各个方面能够真实地反映出公司 2006 年度的经营管理和财务状况。 3、监事会在提出本意见前,未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 (八)报告期内公司无其他重大关联交易 第十节 重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 (二)报告期内公司未发生重大资产交易事项 (三)报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内,公司所需部分水、电、汽继续由
99、包钢(集团)公司供给,公司主要原料强磁中矿、强磁尾矿以及部分劳务继续执行协议价和市场价格。 1、与日常经营相关的关联交易 交易方 交易内容 定价 原则 交易价格 交易金额(元) (含税价) 占同类交易的比例(%) 结 算 方 式 包钢选矿厂 中矿 协议 20 元/吨 22,291,035.40 100 按 实 际 结 算包钢选矿厂 尾矿 协议 12 元/吨 17,326,773.64 100 按 实 际 结 算购买原料 包钢选矿厂 环水 协议 0.30元/吨 250,177.59 100 按 实 际 结 算广东中山天骄 稀土新材料公司 贮氢合金锭、混合稀土金属 市场价- 36,339,693.
100、50 53 按 实 际 结 算包头天骄清美 稀土抛光粉公司 铈化合物、少钕碳酸稀土 市场价- 4,950,355.92 9 按 实 际 结 算销售商品 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 氧 化 钕 、 镨 钕 氧 化 物 市场价- 134,065,940.00 31 按 实 际 结 算供水 包钢给水厂 水 协议 1.00元 /立 方 米511,881.86 100 按 实 际 结 算供电 包钢供电厂 电 协议 0.3574元/度17,393,550.79 100 按 实 际 结 算供汽 包钢热电厂 蒸汽 协议 15 元/吉焦6,729,963.60 100 按 实 际 结 算 内蒙古包钢稀土高科技
101、股份有限公司 2006 年度报告正文 24关联交易事项的必要性和持续性的说明: 强磁中矿、强磁尾矿是包钢(集团)公司生产中的副产品,是公司进行稀土产品生产的基本原料。公司与包钢(集团)公司签署强磁中矿、强磁尾矿供货合同 ,使公司长期生产经营得到保障,强磁中矿、强磁尾矿不存在大额销货退回的情况。 公司与包钢(集团)公司签署水、电、汽供应合同 ,可以保证公司生产经营的正常运行。公司与包钢(集团)公司供水、供电和供汽的关联交易不存在随意中断动力供应的情况。 公司与关联方包钢(集团)公司及其他关联方之间的关联交易是保证公司生产和经营活动所必须进行的,符合公司利益和公司全体股东的利益。 2007 年,公
102、司继续执行 2006 年 1 月 1 日与包钢(集团)公司签署有关的水、电、汽和强磁中矿、强磁尾矿等合同,合同期三年。 2、报告期内未发生资产、股权转让的关联交易 3、报告期内未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易 4、报告期内公司与关联方债权、债务往来事项 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额(元) 余额(元) 发生额(元) 余额(元) 包钢(集团)公司 55,386,406.39-1,471.3764,503,382.88 48,420,393.53包头天骄清美抛光粉有限公司 4,950,355.922,947,603.90 广东中山市天骄稀土材料有限公司 36
103、,339,693.505,588,733.88 包头钢铁(集团)矿山研究院 9,415,120.47 1,790,372.19包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 148,129,018.00 15,401,596.00 合 计 96,676,455.81 8,534,866.41222,047,521.35 65,612,361.72注:1、应收包头天骄清美抛光粉有限公司、广东中山市天骄稀土材料有限公司主要是销售货款。2、应付包钢(集团)公司款项主要是采购强磁中矿、强磁尾矿款项;应付包头瑞鑫稀土金属材料股份公司款项主要是预收货款。 说明存在的原因:本公司与关联方债权、债务往来事项详见注册会计师对公司
104、控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 2006 年非经营性资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额(万元) 期初 期末 报告期清欠总额 (万元) 清欠方式 清欠金额(万元) 清欠时间 (月份) 87.75 0 87.75 现金和资产 87.75 3 月 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明 2005 年 12 月 31 日,包钢(集团)公司控股的内蒙古稀土(集团)公司以资金拆借方式所欠公司非经营性资金余额为 87.75 万元。 经过各方的积极努力,截至 2006 年 3 月 31 日,被占用非经营性资金已经以部分库存商品、
105、 固定资产以及现金的方式全部清偿完毕, 余额为 0 元。 2006年度,公司没有向控股股东及其子公司提供非经营性资金。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 255、报告期没有其他重大关联交易的事项 (四)报告期内公司未发生重大资产托管的情况 (五)报告期内公司未发生资产承包的情况 (六)报告期内公司未发生资产租赁的情况 (七)担保情况 1、公司对外担保事项 2006 年 4 月 22 日,公司三届四次董事会通过决议,同意为内蒙古稀奥科三家公司贷款进行贷款担保,担保金额为内蒙古稀奥科三家公司 8,500 万元, 担保方式均为连带责任保证,保证期限为贷款合同签署之日起两年。
106、2006 年 3 月,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理贷款 3,000 万元人民币,借款期限:12 个月,从贷款合同生效之日起计算;2006 年 4 月,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理贷款 2,000 万元人民币,借款期限:12 个月,从贷款合同生效之日起计算;2006 年 5 月,内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理贷款 2,500 万元人民币,借款期限:12 个月,从贷款合同生效之日起计算。 截止 2006 年 12 月 31 日, 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司实际办理贷款 7,500 万元(报告期末该项担保仍在保证期内), 其余两家公司未办理银行贷款, 公司累计对外担保额 7,500万元人
107、民币,占公司最近年度经审计净资产的 6.11%。 2、独立董事对累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 独立董事认为:根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发200356 号) ,以及中国证监会和中国银监会发布关于规范上市公司对外担保行为的通知 (证监发2005120 号)的规定,我们作为内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司(以下简称:公司)的独立董事对公司 2006 年度累计和当期对外担保以及北京立信会计师事务所提供的有关资料,进行了认真核查,公司没有违规担保事项。 截止 2006 年 12 月 31 日,公司为内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内
108、蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司三家提供 8,500 万元贷款担保额度。上述三家公司实际办理了 7,500 万元贷款用于补充流动资金,报告期末该贷款担保仍在保证期限内。 以上内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司为公司控股子公司, 公司分别占三个控股子公司注册资本的75%;上述三个控股子公司资产负债率小于 70%。稀土高科与上述三个控股子公司签订了反担保协议。公司累计对外担保总额为 7,500 万元。 报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对控股子公司
109、的担保) 担保对象名称 发生日期 (协议签署日)担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否)- - - - - - - 报告期内担保发生额合计 0 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 26报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,500 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 7,500 担保总额占公司净资产的比例 6.11% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
110、担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 (八)报告期内没有发生委托理财的情况 (九)报告期内其他重大合同情况 2006 年 12 月 8 日,公司控股的内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司(以下简称极板公司)和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司(以下简称电池公司)与日本三樱工业株式会社分别签署了D 型镍氢动力电池极板生产线技术转让和服务合同 、 D 型镍氢动力电池极板生产线设备供应和购买合同和D 型镍氢动力电池生产线技术转让和服务合同 、 D 型镍氢动力电池生产线设备供应和购买合同 。 合同涉及金额为 8.7 亿日元,约合 5924.7万元人民币,其中用于两
111、条生产线改造技术转让、技术服务费用为 1.76 亿日元,引进设备费用为 6.94 亿日元。按照合同中改造项目实施进度计划,2007 年 6 月底可完成全部改造项目,具备验收条件。 目前,两公司生产线技术改造正在按照计划进行。 (十)承诺事项履行情况 1、股权分置改革情况 报告期末,公司股权分置改革工作顺利完成。 2006 年 2 月 27 日,稀土高科股权分置改革进入股改程序。对价情况:公司非流通股股东以送股方式向流通股股东支付对价, 即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股份,总计共获 46,592,000 股。股权分置改革方案实施后
112、首个交易日,公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。 2006 年 3 月 29 日,公司召开相关股东会议现场会议,参加会议的股东对稀土高科股权分置改革方案进行投票。3 月 31 日,公司在上海证券交易所网站 、 中国证券报 、 上海证券报和证券时报上刊登了公司相关股东会议表决结果的公告,表决结果如下: 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 27 代表股份数 同意股份数 反对股份数 弃权股份数 赞成比例%全体股东 235,907,737 234,390,713 1,447,124 69,900 99.36 非流通股股东 209,074,000 209,074,00
113、0 0 0 100.00 流通股股东 26,833,737 25,316,713 1,447,124 69,900 94.35 2006 年 4 月 10 日,公司发布实施股权分置改革方案的公告, 2006 年 4 月 13 日,公司股票复牌。至此,稀土高科股权分置改革工作圆满结束。 2、非流通股股东对股权分置改革方案的承诺事项 1) 包钢(集团)公司所持有的原稀土高科非流通股自股权分置改革方案实施之日起:在三十六个月内不上市交易; 在四十八个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的百分之五; 在六十个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的百分
114、之十。 2) 对表示反对或未明确表示同意参加本次股权分置改革的非流通股股东,包钢(集团)公司代为支付对价。该等股东所持公司非流通股股份若上市流通,须向包钢(集团)公司支付代为支付的对价及补偿金,并取得包钢(集团)公司的同意,由公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 在公司股权分置改革说明书中,非流通股股东的特别承诺事项如下: 股东 名称 特殊承诺 承诺履行情况包 钢 (集团) 公 司 (1)包钢集团所持有的原稀土高科非流通股自股权分置改革方案实施之日起: 在三十六个月内不上市交易; 在四十八个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的百分之五; 在六十个月
115、内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的百分之十。 (2)对表示反对或未明确表示同意参加本次股权分置改革的非流通股股东, 包钢集团代为支付对价。 该等股东所持公司非流通股股份若上市流通,须向包钢集团支付代为支付的对价及补偿金, 并取得包钢集团的同意, 由本公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 承诺期限未满, 没有违反承诺的情况。 说明 原其他非流通股东没有做出特别承诺。 法定限售期限未满, 没有违反法定限售的情况。 (十一)公司聘请的会计师事务所报酬情况 公司聘请的会计师事务所为北京立信会计师事务所有限公司, 该会计师事务所为原北京中天华正会计师事务所于
116、 2006 年 12 月 6 日更名。2006 年公司支付给北京立信会计师事务所的年度报告审计费为 50 万元(不包括差旅费) 。截止报告期末,该审计机构已为公司提供审计服务 10 年。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 28会计师事务所财务审计费用明细表 单位: 万元 项 目 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 北京立信会计师事务所有限公司 北京立信会计师事务所有限公司境内会计师事务所报酬 50 万元 50 万元 境内会计师事务所审计年限 10 年 10 年 是否改聘会计师事务所 否 - (十二)公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
117、报告期内,没有发生公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改的情况。 (十三)报告期内公司其它重大事项发生情况 报告期内,公司没有发生其他重大事项。 (十四)报告期内公司内部控制制度的建设情况 报告期内,公司按照上海证券交易所的有关规定,聘请了中介机构,积极建立公司内部控制制度。目前,公司内部控制制度的初稿已经完成,正在征求各方面的意见,待汇集各方意见后,提交公司董事会审议。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 29第十一节 财务报告 第十一节 财务报告 (一)会计报表(附后) (二)审计报告 京信审字2007305 号 内蒙古包钢稀土高科技股份有限
118、公司全体股东: 京信审字2007305 号 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 (以下简称稀土高科) 财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表, 2006年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注和合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是稀土高科管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
119、(2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
120、发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 我们认为,稀土高科财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了稀土高科2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 北京立信会计师事务所 中国注册会计师: 付丽君 有限公司 中国注册会计师: 常 明 中国 北京 二七年三月七日 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 30财务报告附注 一、公司简介 一、公司简介
121、 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司(以下简称公司)是以包头钢铁公司所属稀土三厂及选矿厂稀选车间为基础,联合其他发起人以募集方式,经内蒙古自治区人民政府内政股批字 (1997) 第 1 号文批准,改建设立的股份有限公司。1997 年 8 月经中国证监会批准于 1997年 9 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。公司原总股本为 260,350,000 股,1998 年 5 月 22日召开 1997 年股东大会批准向全体股东按 10:1 的比例派送红股 26,035,000 股,用资本公积按 10:3 的比例转增股本 78,105,000 股,公司总股本增至 364,490,000 股。公司于 1
122、999年 10 月 6 日召开 1999 年临时股东大会审议并通过配股方案,经中国证监会证监公司字(2000)16 号文核准每 10 股配 3 股,向国有法人股配售 5,584,000 股,其余放弃,社会法人股全部放弃,向社会公众股东配售 33,600,000 股,公司股本增至 403,674,000 股。公司注册资本为人民币 403,674,000 元,注册号为 35。 公司主要生产经营范围:稀土精矿,稀土深加工产品,稀土新材料生产与销售,稀土高科技应用产品的开发、生产与销售;出口本企业生产的稀土产品、充电电池、五金化工产品 (国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除
123、外) ; 进口本企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件;生产销售冶金、化工产品(专营除外) ,技术咨询、信息服务。 公司于 1997 年 5 月被内蒙古自治区科委认定为高新技术企业,于 1999 年 4 月被国家科委火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账
124、基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制,资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场汇价中间价折合成本位币记账,期末将外币余额按期末市场汇价中间价折合本位币进行调整,差额属于购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期) ,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变现风险很小的投资,确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准: 债务人依法被宣告破产、 撤销, 以其破产财产或财产清偿后仍然无法收回的应收款项;
125、 债务人死亡或被依法宣告死亡,失踪,以其财产或遗产清偿后仍然无法收回的应收款 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 31项; 债务人遭受自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款),确实无法清偿的应收款项; 债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项; 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。已核销的坏账收回时,计入坏账准备。 (2)坏账核算方法:采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法:应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备,根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量情况和账龄等相关信
126、息予以合理分析估计。具体计提比例如下: 1 年以内 5% 1-2 年 (含 1 年) 10% 2-3 年 (含 2 年) 20% 3-4 年 (含 3 年) 40% 4-5 年 (含 4 年) 80% 5 年以上 (含 5 年) 100% (4)除当年发生的应收款项、计划对应收款项进行重组、与关联方发生的应收款项、其他已逾期, 但无确凿证据表明不能收回的应收款项等情况下的应收款项不能全额计提坏账准备外,符合下列条件之一的应收款项全额计提坏账准备: 债务单位已撤销、破产,确实无法偿还的; 债务人已资不抵债,无法偿还债务的; 债务人现金流量严重不足; 债务人发生严重的自然灾害而导致停产在短期内无法
127、偿还债务的。 8、存货核算方法 存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。存货中大宗原材料(如强磁中矿、尾矿)的购入按实际成本计价,其他材料的购入按计划成本计价,按月结转材料成本差异调整为实际成本。存货的使用与发出采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当期损益。 9、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。 按所收到的处置短期投资收入与短期投资账面价值的差额计入投资收益。 期末按成本与市价
128、孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资:公司长期债权投资以取得时的实际成本确定,其中:1)以支付现金取得的,按实际支付的全部价款,减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;3)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 32相关税费确定;4)取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理;5)公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入,处置长期债权投资时,长
129、期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理;6)长期债权投资的溢(折)价在债券持有期内按直线法分期摊销。 (2)长期股权投资:公司长期股权投资以取得时的实际成本确定,其中:1)以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定;2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;3)以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定;4)取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理;5) 公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20%及以上但不具有重大影响的,
130、采用成本法核算;占 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的,采用权益法核算。超过 50%或实质上对被投资企业有经营控制权的按权益法核算并编制合并会计报表。6)处置长期股权投资时,长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。7)根据财政部 2003年 3 月 17 日财会200310 号文 关于执行 企业会计制度 和相关会计准则有关解答 (二) 的规定:采用权益法核算时,长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差额,分情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按 10 年分期平均摊销计入损益;初始投资成
131、本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公积。对公司 2003 年 3 月 17 日以前对外投资形成的股权投资差额,不作追溯调整,对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销,计入损益,直至摊销完毕为止。 (3)长期投资减值准备的计提方法:对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值, 并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的, 按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额, 逐项计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 固定资产标准及计价:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的房屋及建筑物、机器
132、设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。评估入账的固定资产按重置成本法计价,其他均按历史成本法计价。 固定资产分类及折旧方法:固定资产采用直线法(预留 3%残值)计提折旧,分类及折旧情况如下: 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 8-45 年 12.13%-2.16% 专用设备 5-30 年 19.40%-3.23% 通用设备 4-18 年 24.25%-5.39% 固定资产减值准备的提取方法:期末对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,应当按照该项固
133、定资产的账面价值全额计提减值准备: 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 33虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; 已遭到毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程计价方法:在建工程按各项目实际发生的支出核算,在工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。 借款费用资本化方法:
134、与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用, 在满足 企业会计准则借款费用所规定的条件下,计入所购建固定资产的成本。 在建工程减值准备的提取方法:期末存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,计提在建工程减值准备: 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程; 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的核算方法 无形资产计价方法:按取得时的实际成本入账。 摊销方法:自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。 如预计使用年限超过了相关合
135、同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定: 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销; 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销; 合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销; 合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年; 如果预计某项无形资产已经不能给该企业带来未来经济利益,应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产减值准备的提取方法:期末检查无形资产预计给该公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账
136、面价值的差额,提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 按实际支出入账,在项目的受益期内分期平均摊销。 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外) ,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入损益。 15、收入确认的原则 公司销售收入的确认采用权责发生制原则。 销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 34与交易相关的经济利益能够流入公司; 相关的收入和成本能够可靠计量; 销售折让在实际发生时冲减当期收入;售出商品发生
137、销售退回的,冲减退回当期的收入; 在资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的,冲减报告期当期的收入并相应调整资产负债表日编制的会计报表相关项目。 提供劳务 劳务总收入和总成本能够可靠计量; 与交易相关的经济利益能够流入公司; 劳务的完成程度能够可靠的确认。 让度资产使用权确认原则 利息收入和使用费收入应按下列确认原则进行确认: 与交易相关的经济利益能够流入公司; 收入的金额能够可靠计量。 16、企业所得税的会计处理方法 公司企业所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 公司的合并会计报表按照财政部财会字(1995)第 11 号合并会计报
138、表暂行规定及财政部财会二字(1996)第 2 号文关于合并报表合并范围的复函要求,对母公司拥有其过半数以上权益性资本的或虽不足50%但具有实质控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围。 子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。 编制合并会计报表时,对公司内部之间的投资、重大交易及其应收、应付款项的余额均已相互抵销。 18、利润分配方法 根据公司法和公司章程规定,公司缴纳所得税后的利润,按以下顺序分配: (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定公积金 10%; (3)根据股东大会决议,提取任意盈余公积金及分配股利。 三、税项 三、税项 增值税:按产品销售收入为计税额,稀土精矿税率
139、 13%,其他产品税率 17%。 营业税:按具体应税项目固定税率缴纳。 城建税、教育费附加:按实际应缴流转税额的 7%和 3%计算缴纳。 所得税: 母公司根据中华人民共和国国函(1992)169 号国务院关于增建国家高新技术产业开发区的批复文件、内蒙古自治区人民政府内政函(1994)113 号关于包头国家高新技术产业开发区规划建设发展总体方案及两项优惠政策问题的批复文件、包头市人民政府包府发(1994)42 号包头市人民政府关于实施包头国家稀土高新技术开发区若干政策的暂行规定和财政税收管理的若干规定的通知文件,包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发(2001)7 号包头稀土高新技术产业开
140、发区关于进一步加大对企业发展资金扶持 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 35力度的若干规定等文件的精神。所得税执行 15%的税率,所得税款前五年全额退还,第六至十年由开发区财政按所征收所得税款的 50%返还企业。 (本期为第十年,按所征收所得税款的 50%返还) ,根据财政部财会20003 号股份有限公司税收返还等有关会计处理规定要求,公司在实际收到返还的所得税时,冲减当期的所得税费用; 控股子公司包头华美稀土高科有限公司根据内地税字(2005)263 号内蒙古自治区地方税务局关于包头华美稀土高科有限公司享受鼓励类产业优惠政策问题的批复文件、包开地税发(2005)80
141、号包头市稀土高新技术产业开发区地方税务局关于包头华美稀土高科有限公司申请享受鼓励类产业优惠政策的批复文件的批复,包头华美稀土高科有限公司符合西部大开发中国家给予鼓励类产业的税收优惠政策条件,允许在 2005 年享受减按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。从 2005 年开始,公司每年需按照包地税函(2003)41 号包头市地方税务局转发自治区地税局关于落实西部大开发税收优惠政策具体实施意见的通知的要求进行审核,本期公司按照 15%的税率计算缴纳企业所得税。 包头市京瑞新材料有限公司根据内政发200160 号文件 内蒙古自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化的若干规定的通知及内蒙古自治区地
142、方税务局内地税发20023 号文件,被认定为国家高新技术开发区外的高新技术企业,从认定日起(即 2003年 8 月 15 日)所得税免征五年; 上海鄂博稀土贸易有限公司执行 33%所得税税率; 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司执行 33%所得税税率; 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、包头科日稀土材料有限公司属于中外合资企业,按照税法规定中外合资生产经营企业自获利年度之日起执行两年免税三年减半征收所得税的税收优惠政策,其中:内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司本年度为第二个获利年度; 包头科日稀土材料有限公司本年度为第一个获利年度; 内蒙古稀奥科
143、电池极板有限公司、 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司截止 2006年 12 月 31 日仍未正式投产。 四、控股子公司及合营企业四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 备注 内 蒙 古 稀 奥 科 贮 氢 合 金 有 限 公 司 生 产 、 销 售 混 合 稀 土 贮 氢 合 金 材 料 1,300 万美元 80,721,209.14元 75% 合并报表 内 蒙 古 稀 奥 科 电 池 极 板 有 限 公 司 生 产 、 销 售 镍 氢 电 池 正 负 极 板 1,600 万美元 99,331,171.72元 75% 合并报表 内 蒙 古 稀 奥 科
144、 镍 氢 动 力 电 池 有 限 公 司 生 产 、 销 售 镍 氢 动 力 电 池 1,600 万美元 99,330,134.76元 75% 合并报表 包 头 华 美 稀 土 高 科 有 限 公 司 稀 土 产 品 及 应 用 产 品 的 生 产 、 销 售 3,252 万元 13,703,600.00元 33.3% 合并报表 淄 博 包 钢 灵 芝 稀 土 高 科 有 限 公 司 稀 土 产 品 、 混 合 氯 化 稀 土 的 生 产 、 销 售3,425 万元 24,915,000.00元 40% 合并报表 包 头 市 京 瑞 新 材 料 有 限 公 司 高 纯 稀 土 化 合 物 的
145、生 产 和 销 售 1,000 万元 3,800,820.00 元 25% 合并报表 上 海 鄂 博 稀 土 贸 易 有 限 公 司 销 售 稀 土 产 品 、 钢 材 、 建 材 等 50 万元 450,000.00 元 90% 合并报表 包 头 科 日 稀 土 材 料 有 限 公 司 附 加 值 的 稀 土 产 品 的 生 产 及 销 售 125 万美元 5,224,666.87 元 50.5% 合并报表 注:本期合并范围与上年相比无变化。 五、会计报表主要项目注释 五、会计报表主要项目注释 以下项目除有专项说明外其余金额单位均为人民币元; 以下期末数指 2006 年 12 月 31 日数
146、据,期初数指 2005 年 12 月 31 日数据。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 36合并报表项目注释 1、货币资金 合并报表项目注释 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原 币 汇 率人民币原 币汇 率 人民币现 金 1,891,996.18 122,671.35银行存款 406,666,940.13 117,999,912.83其中:美元 17,732.22 7.8087138,465.5936,476.558.0701 294,371.11其他货币资金 3,500,000.00 3,541,250.00其中:美元 合 计 412,058,936.3
147、1 121,663,834.18注: 银行存款增加的主要原因,是由于本期利润 增长较快,经营活动现金流增加所致。 注:其他货币资金系票据保证金 2、短期投资2、短期投资 项 目 期 初 数期 末 数期 末 市 价 总 额基金投资 300,000.00100,000.00193,256.78股权投资 406,075.001,286,075.00 委托贷款 合 计 706,075.001,386,075.00193,256.78注:公司短期投资2006 年 12 月 31 日无需计提跌价准备。 3、应收票据3、应收票据 票据种类 期 末 数期 初 数银行承兑汇票 42,336,484.20 36,
148、394,206.69 商业承兑汇票 25,518,260.00 11,975,600.00 合 计 67,854,744.2048,369,806.694、应收利息 4、应收利息 注:应收利息合并时已抵销。 5、应收账款 5、应收账款 ( 1 ) 应收账款账龄 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备金 额比例% 坏账准备1 年以内 126,933,347.16 76.606,346,667.36 89,282,857.98 80.53 4,449,493.7712 年 20,885,463.25 12.602,003,998.01 4,412,571.95 3.98 441,2
149、57.2023 年 3,629,376.52 2.19725,875.31 7,909,466.95 7.13 1,581,893.3834 年 7,542,839.37 4.553,017,135.75 6,614,053.85 5.97 2,645,621.5445 年 3,598,157.53 2.172,878,526.04 1,445,168.24 1.30 1,156,134.595 年以上 3,113,336.35 1.893,113,336.35 1,210,025.64 1.09 1,210,025.64合 计 165,702,520.18 100.0018,085,538.
150、82110,874,144.61100.00 11,484,426.12 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 37( 2 ) 欠款金额前五名单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 东莞市迈科科技有限公司 21,279,440.001 年以内 货款 广东中山市天骄稀土材料有限责任公司 7,505,879.201 年以内 货款 包头市金泰稀土有限责任公司 7,270,822.251-2 年 货款 青岛海亚国际有限公司 6,679,750.551 年以内 货款 五矿有色金属股份有限公司 6,540,000.001 年以内 货款 合 计 49,275,892.00 欠款前五
151、名单位合计金额占应收账款期末余额的29.74%。 ( 3 ) 持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 该项目中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款情况。 6、其他应收款 6、其他应收款 ( 1 ) 其他应收款账龄 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比例%坏账准备金 额比例% 坏账准备1 年以内 43,881,392.90 82.882,194,069.6513,249,590.51 71.97 603,516.3112 年 2,920,312.35 5.52182,869.84 421,423.56 2.29 42,142.3523 年 393,545.8
152、8 0.7478,709.18 207,459.01 1.13 41,491.8134 年 1,189,387.60 2.25475,755.04 2,392,023.43 12.99 956,809.3745 年 1,257,900.00 2.381,006,320.00 527,418.83 2.86 421,935.065 年以上 3,296,040.19 6.233,296,040.19 1,612,669.16 8.76 1,612,669.15合 计 52,938,578.92 100.007,233,763.9018,410,584.50100.00 3,678,564.05(
153、2 ) 欠款金额前五名单位 单位名称 欠款金额欠款时间欠款原因 淄博市慧凯丰化工有限公司 29,100,000.001 年以内投资款 淄博市临淄区京元工贸有限公司 4,468,539.211 年以内借款 茂源大酒店 2,580,405.541 年以内借款 淄博市住房资金管理中心1,732,968.701 年以内住房公积金许维农 1,000,000.001-2 年借款 合 计 38,881,913.45 注:欠款前五名单位合计金额占其他应收款期末余额的73.45%。 注: 公司的子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司所属子公司中村贸易有限公司与淄博南山丰浩有限公司、 香港广兴实业公司拟收购淄博慧凯丰
154、化工有限公司的部分股权 (具体股权比例尚未确定) ,淄博慧凯丰化工有限公司系正在生产经营的石油化工公司。子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司自2006 年8 月起陆续注入资金2,910 万元, 截止2006年12 月31日上述收购事项尚在实施之中,暂计入其他应收款。 注: 母公司 (冶炼分公司) 本期将账龄超过3年以上的预付账款转入其他应收款中进行核算,并根据往来单位欠款的实际账龄相应计提坏账准备,其中账龄3-4 年的为81.19 万元、5 年以上的为109.42 万元。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 38( 3 ) 持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
155、欠款 该项目中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款情况。 7、预付账款7、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 130,619,198.57 93.25 38,903,938.88 75.72 12 年 1,379,481.90 0.98 7,607,792.68 14.81 23 年 7,478,337.84 5.34 2,735,485.13 5.32 3 年以上 599,648.51 0.43 2,129,863.99 4.15 合 计 140,076,666.82100.00 51,377,080.68 100.00 注:
156、欠款前五名单位合计金额87,581,676.67 元,占预付账款期末余额的62.52%;该项目中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。 注:预付账款增加的主要原因是包头华美稀土高科有限公司预付的材料款增加所致。 8、存货 8、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 53,405,816.40 67,079,315.01 产 成 品 257,994,414.8222,710,688.98210,792,046.12 13,316,616.88 在 产 品 107,459,348.28 69,453,327.70 包 装 物 4
157、75,320.57 495,676.59 低值易耗品 869,963.66 843,056.24 发出商品 0.00 930,885.23 备品备件 892,062.04 5,604,880.47 委托加工材料 2,777,627.61457,350.01 2,587,941.33 0.00 合 计 423,874,553.3823,168,038.99357,787,128.69 13,316,616.88 注:产成品、在产品增减变动的主要原因是本年度公司产品市场需求快速增长,为抓住市场机遇,公司及各子公司产能进一步扩大,投入相应增加,导致产成品及在产品均出现较大增长。 注:存货跌价准备增加
158、的原因为库存铈类氧化物等产成品市价持续低迷所致。 注:母公司(冶炼分公司)委托加工材料 46 万元,由于长期挂账,本期全额计提减值准备。 注:提货单质押见附注五-.15 9、待摊费用 9、待摊费用 类 别 期 初 数本期增加本期摊销 期 末 数保险费 587,495.90637,496.90637,496.90 587,495.90修理费 0.0040,000.0040,000.00 其 他 0.00373,318.58373,318.58 合 计 587,495.901,050,815.481,050,815.48 587,495.90 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正
159、文 3910、长期投资 10、长期投资 长期股权投资按被投资单位列示明细如下: 本期调增(调减)额 期末数 被 投 资 单 位 名 称 投资期限(年)投资比例(%) 初始 投资金额 期初数追加投资金额 权益变化现金红利累计增减 包头瑞鑫稀土金属 材 料 股 份 有 限 公 司 30 30.33 8,000,000.00 8,195,629.26 6,881,600.001,959,052.45 360,000.00 1,599,052.45 16,676,281.71包头昭和稀土高科 新材料有限公司 10 30 21,028,350.00 22,480,328.94 611,541.90 61
160、1,541.90 23,091,870.84合计 29,028,350.00 30,675,958.206,881,600.002,570,594.35 360,000.00 2,210,594.35 39,768,152.5511、固定资产及折旧 11、固定资产及折旧 (1)原 值 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 房屋建筑物 484,526,690.3416,824,438.108,976,743.36 492,374,385.08通 用 设 备 424,273,556.1019,259,216.5225,297,042.40 418,235,730.22专 用 设
161、备 234,999,616.8822,394,224.595,289,393.36 252,104,448.11土 地 6,971,944.682,124,360.113,518,217.53 5,578,087.26合 计 1,150,771,808.0060,602,239.3243,081,396.65 1,168,292,650.67(2)累计折旧 项 目 期 初 数本期增加数本期减少数 期 末 数房屋建筑物 116,778,603.8113,943,498.591,426,735.94 129,295,366.46通 用 设 备 141,376,482.6225,020,054.46
162、16,454,645.98 149,941,891.10专 用 设 备 67,655,009.9316,572,474.093,243,548.64 80,983,935.38土 地 679,669.25182,185.11492,923.97 368,930.39合 计 326,489,765.6155,718,212.2521,617,854.53 360,590,123.33净 值 824,282,042.39 807,702,527.34(3)固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加数本期减少数期 末 数 计提原因通用设备 14,037,310.10 14,037,310.10
163、技术落后专用设备 2,184,983.71 2,184,983.71 陈旧过时合 计 16,222,293.81 16,222,293.81 净 额 808,059,748.58 791,480,233.53 注:固定资产、累计折旧本期增减变动的主要原因: 母公司(冶炼分公司)2006 年将已达预定可使用状态的工程项目转入固定资产,分别是联动萃取工程 93.65 万元、碱回收工程 87.55 万元,购入生产设备增加固定资产894.85 万元;同时,母公司(冶炼分公司)2006 年处置报废固定资产 2,802.51 万元。 控股子公司包头华美稀土高科有限公司 2006 年将已达预定可使用状态的房
164、屋建筑物工程 1,304.56 万元转入固定资产、购入 2,062.79 万元生产设备等增加固定资产;同时,该子公司 2006 年处置报废 535.64 万元固定资产。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 40控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司及其子公司 2006 年将已达预定可使用状态的生产线及厂房改造工程项目187.44 万元转入固定资产;同时购入生产设备增加固定资产664.06 万元。 注:固定资产抵押情况: 控股子公司包头华美稀土高科有限公司2006年7月18日与中国建设银行包头东河区支行签订最高额抵押合同,对银行2005 年 9 月 22 日至2007 年
165、1 月 25 日期间的连续发放给包头华美稀土高科有限公司的贷款进行担保, 最高保证额1 亿元, 抵押物中的专用设备认证价值13,213.46 万元、房屋建筑物评估价值6,064.72 万元,土地使用权评估价值2,700.90 万元。 控股子公司包头华美稀土高科有限公司2006年2月27日与中国建设银行包头分行签订最高额抵押合同,对银行2006 年 2 月 27 日至2007 年 1 月 26 日期间的连续发放给包头华美稀土高科有限公司的贷款进行担保,最高保证额4,800 万元,抵押物中的专用设备认证价值6,417.90 万元,房屋建筑物评估净现值878.9 万元。 子子公司淄博市临淄氯化稀土厂
166、 2006 年 8 月 23 日与工商银行淄博分行临淄支行签订抵押合同,对银行2006 年 8 月 23 日至2007 年 8 月 14 日的贷款进行担保,担保金额1,000 万元,抵押物中的房屋及建筑物评估价值1,472.17 万元, 土地使用权账面价值112.5 万元, 评估价值300.3万元。 12、在建工程 12、在建工程 工程名称 预算数 期 初 数 本期增加 本期转入固定资产其他 减少数 期 末 数 资金 来源 扩容改造 61,220,000.00 471,608.00 471,608.00自筹 动力电池工程 177,400,000.00 139,534,893.36 139,53
167、4,893.36配股 电池极板工程 181,080,000.00 140,891,900.5040,004.00 140,931,904.50配股 联动萃取工程 936,479.92936,479.92 自筹 碱法改造 737,496.70138,000.00875,496.70 自筹 技术分公司项目 603,070.93603,070.93 自筹 环保工程 585,755.201,033,246.761,468,528.96 150,473.00自筹 包钢灵芝改造 1,314,529.455,556,356.771,587,850.36690,169.77 4,592,866.09自筹 华美
168、西厂改造 8,479,489.5722,461,112.862, 80 6, 90 2. .7 4743,791.43 27,389,908.26自筹 化验室 34,701.3434,701.34 自筹 提铕扩建 4,000,000.00 648,220.10 648,220.10自筹 其 他 771,720.591,041,710.011,079,878.3998,784.99 634,767.22自筹 合 计 423,700,000.00 294,361,645.5630,918,650.508,789,838.412,135,817.12 314,354,640.53 注:本期在建工程增
169、加的主要原因: 控股子公司包头华美稀土高科有限公司本期对该公司西厂碳酸稀土生产线进行扩容改造及环保工程项目进行追加投资,共计增加 2,349.44 万元; 控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司本期继续上年未完工程项目进行投资改造,共计增加 555.64 万元。 注:公司在建工程 2006 年 12 月 31 日无需计提减值准备。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 41注:动力电池工程和电池极板工程的工程进展情况见附注八-1 重要事项 13、无形资产 13、无形资产 类 别 取得方式 原始金额 期初数 本 期增加 本期摊销期 末 数 减值准备 剩余摊 销期限 贮氢合金制
170、造技术 外方投入及购入 48,947,256.64 35,894,654.724,894,725.7230,999,929.00 7 年 圆形镍氢动力电池制造技术 外方投入及购入 40,444,406.45 40,444,406.4540,444,406.45 1,829,5740.4010 年电池极板制造技术 外方投入及购入 38,060,740.40 38,060,740.4038,060,740.40 20,679,406.4510 年土地使用权 (华美) 9,890,049.15 9,367,564.85194,958.369,172,606.49 46 年土地使用权 (灵芝) 3,8
171、37,263.70 2,267,131.63324,795.961,942,335.67 5-8年 软件使用费 68,900.00 29,449.934,000.023,410.6810,039.25 其他 503,760.00 460,062.67261,244.00198,818.67 合 计 141,752,376.34 126,524,010.654,000.005,699,134.72120,828,875.93 38,975,146.85注 :无形资产抵押情况见附注五-11-2 注 :由于 2006 年 12 月本公司的子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公
172、司与日本三樱株式会社签订设备和技术 购买合同,对原设备和技术进行改造,对 2000 年引进的 MH/NI 动力电池制造技术计提了减值准备;本公司委托北京国众联资产评估有限公司对上述无形资产所表现的市场价值进行公允评估,根据国众联评报字(2007)第 003 号评估结果对圆形镍氢动力电池制造技术计提减值 1830 万元,对电池极板制造技术计提减值 2068 万元。 14、长期待摊费用 14、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 本期减少 期 末 数P204 、P507 萃取剂60,350,920.77 35,411,237.881,715,753.36 33,695,
173、484.52土地租用费 312,982.00 164,564.7214,400.0089,454.23 89,510.49镍氢电池筹备费 25,341,968.006,091,367.44900,346.42 30,532,989.02电增容费 25,938.8914,175.00 11,763.89压槽材料 1,040,082.66441,943.08 598,139.58试车材料 11,427,293.105,917,072.445,800,445.89 11,543,919.65合 计 73,411,085.2512,022,839.882,261,325.676,700,792.31
174、76,471,807.15注:本期增加的主要原因:控股子公司内蒙古稀奥科电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司本期试生产过程中发生的费用 609.14 万元;控股子公司内蒙 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 42古稀奥科镍氢动力电池有限公司试车过程中发生材料消耗 591.71 万元。 注:本期减少的主要原因:控股子公司内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司本期处理部分试车过程中产生的废旧电池减少试车材料费用 580.04 万元。 注:本公司对冶炼分厂生产槽体中的充槽有机物 P507、P204 按年限摊销计入主营业务成本。 15、短期借款 15、短期借款 借款类别
175、期 末 数 期 初 数 备 注信用借款 30,000,000.000.00注 1抵押借款 140,000,000.00104,900,000.00注 2保证借款 210,000,000.00218,510,000.00注 3质押借款 108,000,000.0030,000,000.00注 4合 计 488,000,000.00353,410,000.00注:信用借款 母公司于 2006 年 12 月 13 日与中国工商银行包头包钢支行签订流动资金借款合同,借款金额 3,000 万元,借款为一次性提取,用途为购买生产材料。 注:抵押借款情况见附注-11-注 2 注:保证借款 公司的第一大股东包
176、头钢铁 (集团) 有限责任公司为公司 1 亿元借款提供连带责任保证。 公司为控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司7,500 万元借款提供连带责任保证。 包头金蒙稀土有限责任公司为控股子公司包头市京瑞新材料有限公司 300 万元借款提供连带责任保证; 公司的参股公司包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司为控股子公司包头市京瑞新材料有限公司 500 万元借款提供连带责任保证。 控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂 50 万元借款提供连带责任保证; 控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂 100 万元借款提供连带责任保证; 淄博雄峰包装有限公
177、司和淄博富丰达建材有限公司共同为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂 200 万元借款提供连带责任保证; 淄博志远和建材有限公司、 淄博雄峰包装有限公司和控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司共同为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂 390 万元借款提供连带责任保证; 淄博华庆耐火材料有限公司和控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司共同为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂 390万元借款提供连带责任保证。 控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为子子公司淄博中村贸易有限公司 170 万元借款提供连带责任保证。 子子公司淄博市临淄氯化稀土厂为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司
178、100 万元借款提供连带责任保证; 淄博东邦彩钢复合板有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 400 万元借款提供连带责任保证; 淄博鲁丰塑胶制品有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 300 万元借款提供连带责任保证; 淄博慧凯丰化工有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 600 万元借款提供连 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 43带责任保证。 注:质押借款 控股子公司包头华美稀土高科有限公司本期与中国建设银行包头东河区支行以及本公司签
179、订贷款购买稀土精矿粉及提货单质押管理三方合作协议书,以公司开出的 1 亿元稀土精矿粉提货单(等额 25 份,提货人为包头华美稀土高科有限公司)作为质押,由银行提供 5,000 万元流动资金和 5,000 万元银行承兑汇票并直接支付给本公司,截止 2006 年 12 月 31 日,尚有 3,800 万元提货单被银行质押。 同时, 包头物华特种材料有限公司以评估价值为 2,771.03万元的土地使用权为银行提供给包头华美稀土高科有限公司的 5,000 万元流动资金和 5,000万元银行承兑汇票设立抵押。 控股子公司包头华美稀土高科有限公司本期向中国建设银行包头分行借款 7,000 万元,根据担保合
180、同对银行2005 年 9 月 22 日至2007 年 1 月 25 日连续发放给控股子公司包头华美稀土高科有限公司的贷款进行质押担保,质押物稀土氧化物,质押价值7,015 万元。 16、应付票据16、应付票据 票据种类 金 额 性 质 票 据 期 限 银行承兑汇票 30,000,000.00 无 息 2006.10.10-2007.04.10银行承兑汇票 5,000,000.00 无 息 2006.11.182007.04.18 合计 35,000,000.00 注:子子公司淄博市临淄氯化稀土厂为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 500万元银行承兑汇票除保证金外的部分(汇票金额的 30%
181、)提供连带责任保证。 17、应付账款 17、应付账款 期末数 期初数 账龄 金 额比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 162,569,369.21 113,688,948.56 74.6212 年 17,235,922.518.5922,844,888.90 15.0023 年 18,243,565.669.0914,294,499.43 9.383 年以上 2,654,107.701.321,518,163.41 1.00合 计 200,702,965.08100.00152,346,500.30 100.00本项目期末余额中欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项见附注
182、六7。 欠前五名单位金额合计34,356,626.85 元, 占期末余额的17.12%; 账龄超过三年的应付账款未偿还的主要原因为债权单位未催收。 18、预收账款18、预收账款 期末数 期初数 账龄 金 额比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 134,925,227.0893.6248,553,332.42 96.6712 年 8,692,292.926.03479,056.05 0.9523 年 270,440.470.19571,769.60 1.143 年以上 225,754.110.16623,710.54 1.24合 计 144,113,714.58100.0050,227,8
183、68.61 100.00注:本项目期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 44注:欠前五名单位金额合计48,468,268.21 元,占期末余额的33.63%;账龄超过三年的预收账款为与债权单位未结算的余款。 注:预收帐款增加的主要原因是由于公司本期预收的稀土精矿货款增加所致。 19、应付股利 19、应付股利 股东名称 期末数 期初数 马永茂 0.001,240,740.00张先彬 292,206.19435,182.00许维农 0.00664,400.00南仇北村胜达实业公司 317,647.14317,6
184、47.14赵建军 389,512.95389,512.95合 计 999,366.283,047,482.0920、应交税金 20、应交税金 项 目 期末数 期初数 计缴标准 增 值 税 10,778,761.79-1,950,056.3013%、17%营 业 税 39,565.7813,627.315%城 建 税 617,999.30225,654.237%企业所得税 36,723,453.523,502,972.5615%、33%个人所得税 119,025.0855,852.93超额累进税率土地使用税 35,033.9424,333.47房产税 38,367.1145,971.511.2%
185、、12%印花税 777.7857,149.90 合 计 48,352,984.301,975,505.61 注: 应交税金增加的原因主要是本公司及其子公司包头华美稀土高科有限公司和淄博包钢灵芝稀土高科有限公司应交未交企业所得税。 21、其他应付款 21、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 43,679,734.3182.9560,191,489.89 95.7212 年 6,217,295.4011.81223,020.61 0.3523 年 675,768.811.281,007,566.00 1.603 年以上 2,086,752.333.961
186、,462,956.81 2.33合 计 52,659,550.85100.0062,885,033.31 100.00本项目期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 欠前五名单位金额合计21,560,504.50 元, 占期末余额的40.94%; 账龄超过三年的其他应付款未偿还的主要原因为子公司尚未支付的职工保险及补贴。 22、预提费用22、预提费用 项 目 期末金额期初金额利 息 159,429.4937,200.00代理费 152,285.00709,415.00 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 45其 他 215,067.72463,0
187、03.46合 计 526,782.211,209,618.4623、长期借款 23、长期借款 贷款单位 贷款金额 担保方式 利率(年)贷款期限 日本东海贸易株式会社 4,204,512.00无 4% 2005.11.07-2008.11.07包头市商业银行利通支行50,000,000.00连 带 责 任 保 证6.3% 2006.12.26-2009.12.26合计 54,204,512.00 注: 公司的控股子公司包头科日稀土材料有限公司上期借款 52 万美元,其折合人民币的汇率为 8.0856 人民币/美元; 该借款的贷款单位是包头科日稀土材料有限公司的外资股东。 注 :公司的控股子公司内
188、蒙古稀奥科电池极板有限公司本期借款 5,000 万元,由包头钢铁(集团)有限责任公司提供连带责任保证。 24、专项应付款24、专项应付款 项 目 期末金额期初金额精矿陪烧废水废气回收清洁生产示范工程2,000,000.002,000,000.00纳米晶稀土合金磁粉产业化示范工程 15,000,000.0015,000,000.00稀土精矿湿法冶炼清洁生产项目 5,000,000.005,000,000.00污水综合治理 6,000,000.000.00其他项目 5,099,994.504,880,000.00合 计 33,099,994.5026,880,000.00注: 包头市环保局以包环字
189、(2004)7 号关于下达 2004 年环保专项资金(排污费)计划的通知拨入 200 万元用于包头华美稀土高科有限公司稀土精矿陪烧废水废气回收清洁生产示范工程。 注 :由中国节能投资公司拨入 1,500 万元用于包头华美稀土高科有限公司纳米晶稀土合金磁粉产业化示范工程项目。 注: 由中国钢铁工贸集团公司拨入 500 万元用于包头华美稀土高科有限公司碳酸稀土湿法冶炼清洁生产项目。 注: 由内蒙古自治区财政厅和环保局以内财建(2004)677 号关于下达 2004 年第一批中央环境保护专项资金补助经费预算的通知 拨入 600 万元用于母公司污水综合治理项目。 25、股本 25、股本 比例 本次变动
190、增减(,) 本次变动后 1、非流通股份 年初数 (%) 股权分置改革 送股 配股公积金转股 增发新股其他 小计 数量 比例(%) (1)发起人股份 258,074,000 63.93 -46,592,000-46,592,000 211,482,00052.40 其中:国家持有股份 其中:国有股 国有法人股 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 46 境内法人持有股份 209,074,000 51.79 -46,592,000-46,592,000 162,482,00040.26 境外法人持有股份 49,000,000 12.14 49,000,00012.14 自然人持
191、有股份 (2)募集法人股份 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中:转配股 合 计 258,074,000 63.93 -46,592,000-46,592,000 211,482,00052.402、 有 限 售 条 件 的 流 通 股 国家持有股份股 国有法人持有股份 其 他 境 内 法 人 持 有 股 份 境 内 自 然 人 持 有 股 份 境 外 法 人 、 自 然 人 持 股 合 计 3、 无 限 售 条 件 的 流 通 股 A股 145,600,000 36.07 46,592,00046,592,000 192,192,00047.60境外上市的外资股 合 计 145,600
192、,000 36.07 46,592,00046,592,000 192,192,00047.60三、股份总数 403,674,000 100.00 403,674,000100.00注:本期股本结构的增减变动情况见附注八2。 26、资本公积 26、资本公积 项 目 期 初 数本 期 增 加本 期 减少期 末 数股本溢价 465,127,007.552,864,663.0462,262,344.55股权投资准备 6,478,823.085,900,966.5512,721,960.80其他资本公积 33,483.00359,297.4150,609.24合计 471,639,313.636,26
193、0,263.96 2,864,663.0475,034,914.59 注:本期增加的原因是母公司 2006 年 4 月以土地使用权对参股公司包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司进行增资所产生的 5,900,966.55 元土地增值金额计入资本公积和无法支付的应付账款 359,297.41 元;本期减少的原因是公司今年实施股权分置改革,在此过程中产生的 2,864,663.00 元费用支出根据财政部相关文件冲减资本公积。 27、盈余公积 27、盈余公积 项 目 期 初 数本 期 增 加本期 减 少 期 末 数法定盈余公积金 97,527,713.948,257,699.44 105,785,413.
194、38任意盈余公积金 0.00合 计 97,527,713.948,257,699.44 105,785,413.38 注:公司根据章程按本期净利润的 10%计提法定盈余公积金;法定公益金从本年度开始停止计提并将以前年度计提的法定公益金全部转入法定盈余公积金。 28、未分配利润 28、未分配利润 项 目 期末金额期初金额本年净利润 79,058,579.9813,048,728.37加:年初未分配利润 171,608,846.30162,441,572.57减:提取法定盈余公积 8,257,699.441,940,727.32提取法定公益金 1,940,727.32 内蒙古包钢稀土高科技股份有限
195、公司 2006 年度报告正文 47提取任意盈余公积金 已分配普通股股利 未分配利润 242,409,726.84171,608,846.3029、主营业务收入 29、主营业务收入 项 目 2006 年2005 年稀土精矿、稀土金属及化合物收入(国内) 1,182,809,269.19752,164,125.31稀土化合物收入(国外) 144,874,619.82128,423,434.09合 计 1,327,683,889.01880,587,559.40注:本期向前五名销售商销售商品总额 30,944.33万元,占销售收入的 23.3 1%。 注:本期销售收入增加的主要原因是年度内公司及各子
196、公司抓住部分稀土产品价格逐渐走强的时机,扩大产能,加大紧俏产品的销售力度,导致销售收入大幅增长。 30、主营业务成本 30、主营业务成本 项 目 2006 年2005 年销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本 959,187,416.56762,340,514.78合 计 959,187,416.56762,340,514.78注:本期成本增加的主要原因是年度内销售量大幅增长,相应结转已销产品成本导致销售成本增加。 31、其他业务利润31、其他业务利润 项 目 2006 年2005 年固定资产出租 2,002,543.41592,718.44材料物资出售 3,800,196.861,244,242
197、.46其 他 -359,348.001,123,976.58合 计 5,443,392.272,960,937.4832、财务费用 32、财务费用 类 别 2006 年2005 年利息支出 29,102,119.0823,272,317.44减:利息收入 2,979,558.981,353,806.98汇兑损益 416,101.74240,168.91贴现利息 -1,032,209.23其 他 122,238.63225,421.20合 计 25,628,691.2422,384,100.57注:本期利息支出增加的主要原因是2006年控股子公司贷款增加及贷款利率上调所致。 33、补贴收入 33
198、、补贴收入 项 目 2006 年2005 年财政扶持资金 1,939,520.61 10,586.76出 口 贴 息 0 21,000.00增 值 税 返 还 7,010,126.60 5,753,530.17合 计 8,949,647.215,785,116.93注:增值税返还:母公司本期增值税返还依据内蒙古自治区人民政府内政函(1994)113 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 48号关于包头国家高新技术产业开发区规划建设发展总体方案及两项优惠政策问题的批复文件、包头市人民政府包府发(1994)42 号包头市人民政府关于实施包头国家稀土高新技术开发区若干政策的暂行规
199、定和财政税收管理的若干规定的通知文件、包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发(2001)7 号包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定文件、包头稀土高新技术产业开发区管理委员会主任集体办公会议纪要(2005)4 号文件等的精神,按实际交纳金额的 20%返还,本期返还增值税 162.56 万元; 公司的子子公司淄博市临淄氯化稀土厂, 依据山东省民政厅批准的社会福利企业(福企字第 37000034013 号证书)及山东省国税局鲁国税函(2001)599 号给予福利企业先征后返增值税,享受与社会福利企业有关的税收优惠政策,本期返还增值税 538.45 万元。 3
200、4、营业外收入34、营业外收入 项 目 2006 年2005 年处置固定资产收益 64,482.64172,205.43 罚款收入 2,346.50 14,744.20其 他 111,562.17 7,232.72 合 计 178,391.31194,182.3535、营业外支出 35、营业外支出 项 目 2006 年2005 年罚款支出 93,998.82163,424.86滞纳金 887.6619,857.83捐 赠 899,875.53190,968.00处置固定资产损失 16,629,648.78810,945.10无形资产减值准备 38,975,146.850.00其 他 398,1
201、95.29113,247.62合 计 56,997,752.931,298,443.4136、支付的其他与经营活动有关的现金 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 单位往来借款 7,337,538.55 经营性费用支出 31,611,563.33 其他支出 19,881,218.21 合 计 58,830,320.09 37、非经常性损益项目和涉及的金额 37、非经常性损益项目和涉及的金额 项 目 金 额处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -16,565,166.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 8,949,
202、647.21扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -1,276,293.53 以前年度已经计提各项减值准备的转回 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 49其他非经常性损益项目 所得税影响数 - 488,219.54合 计 -8,403,592.92 注:企业所得税影响数系按照各项非经常性损益实际应纳企业所得税计算填列。 母公司报表项目注释 1、应收利息 母公司报表项目注释 1、应收利息 债务单位名称 期 末 数期 初 数内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 12,510,182.72 9,712,767.44 内蒙古稀奥科电池极板有限公司 23
203、,117,793.69 18,244,454.49内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 23,096,098.07 18,227,332.43合 计 58,724,074.48 46,184,554.36 注:应收利息合并时已抵销。 2、应收账款 2、应收账款 ( 1 ) 应收账款账龄 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例%坏账准备金 额比例% 坏账准备1 年以内 12,034,927.03 31.68601,746.9518,875,055.23 49.23 943,752.7612 年 11,761,276.04 30.971,176,127.60 4,861,365.85 12.68
204、486,136.5923 年 1,077,658.59 2.84215,531.72 7,332,008.63 19.12 1,466,401.7234 年 7,332,000.92 19.312,932,800.37 5,954,499.39 15.53 2,381,799.7645 年 3,089,649.68 8.142,471,719.75 762,376.32 1.99 609,901.055 年以上 2,682,343.70 7.062,682,343.70 555,109.96 1.45 555,109.96合 计 37,977,855.96 100.0010,080,270.0
205、938,340,415.38100.00 6,443,101.84( 2 ) 欠款金额前五名单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 5,920,000.001-2 年 货款 淄博市临淄鑫驰工贸有限公司 4,160,070.901 年以内 货款 包钢综企(集团)公司稀土三厂综合厂 3,466,920.723-4 年 货款 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 2,947,603.901-2 年 货款 美国安格公司 2,715,741.291 年以内 货款 合 计 19,210,336.81 欠款前五名单位合计金额占应收账款期末余额的50.58%。 ( 3 ) 持有公
206、司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 该项目中无持有公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款情况。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 503、长期投资 3、长期投资 (1)长期股权投资 长期股权投资按被投资单位列示明细如下: 被投资单位名称 本期调增(-调减)额 期末数 投资期限(年) 投资比例(%) 初始 投资金额 期初数 追加投资金额 权益变化 现金红利 合计增减 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 22年 75%8 0 , 7 2 1 , 2 0 9 . 1 4 6 9 , 5 9 8 , 1 5 2 . 2 02 5 3 , 1 8 2 . 3 9 2
207、 5 3 , 1 8 2 . 3 9 6 9 , 8 5 1 , 3 3 4 . 5 9内蒙古稀奥科电池极板有限公司 22年 75%9 9 , 3 3 1 , 1 7 1 . 7 2 9 9 , 3 3 1 , 1 7 1 . 7 2- 1 3 , 7 2 1 , 8 0 5 . 3 0 - 1 3 , 7 2 1 , 8 0 5 . 3 0 8 5 , 6 0 9 , 3 6 6 . 4 2内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 22年 75%9 9 , 3 3 0 , 1 3 4 . 7 6 9 9 , 5 5 0 , 4 8 4 . 7 6- 1 5 , 5 0 9 , 5 5 4 . 8 4
208、 - 1 5 , 5 0 9 , 5 5 4 . 8 4 8 4 , 0 4 0 , 9 2 9 . 9 2包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 30年 30.33% 8 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 , 1 9 5 , 6 2 9 . 2 6 6 , 8 8 1 , 6 0 0 . 0 0 1 , 9 5 9 , 0 5 2 . 4 53 6 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 5 9 9 , 0 5 2 . 4 5 1 6 , 6 7 6 , 2 8 1 . 7 1包头华美稀土高科有限公司 10年 33.3%1 0 , 4 7 3 , 3 6 4 . 4 3 1 4 ,
209、1 3 7 , 4 3 1 . 6 21 1 , 4 6 8 , 6 3 5 . 8 0 1 , 3 7 0 , 3 6 0 . 0 0 1 0 , 0 9 8 , 2 7 5 . 8 0 2 4 , 2 3 5 , 7 0 7 . 4 2淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 10年 40%1 8 , 3 9 2 , 0 0 4 . 3 1 2 8 , 2 6 3 , 3 1 0 . 2 91 5 , 4 3 1 , 8 3 9 . 8 3 2 , 4 9 1 , 5 0 0 . 0 0 1 2 , 9 4 0 , 3 3 9 . 8 3 4 1 , 2 0 3 , 6 5 0 . 1 2包头市京瑞新
210、材料有限公司 10年 25%3 , 5 4 5 , 1 4 9 . 3 5 3 , 9 3 7 , 5 2 6 . 7 91 , 0 3 6 , 8 5 1 . 6 43 8 0 , 0 8 2 . 0 0 6 5 6 7 6 9 . 6 4 4 , 5 9 4 , 2 9 6 . 4 3上海鄂博稀土贸易有限公司 10年 90%4 5 0 , 0 0 0 . 0 0 4 1 0 , 0 4 0 . 0 61 1 3 , 6 6 5 . 1 0 1 1 3 , 6 6 5 . 1 0 5 2 3 , 7 0 5 . 1 6包头昭和稀土高科新材料有限公司 10年 30%2 1 , 0 2 8 ,
211、3 5 0 . 0 0 2 2 , 4 8 0 , 3 2 8 . 9 36 1 1 , 5 4 1 . 9 0 6 1 1 , 5 4 1 . 9 0 2 3 , 0 9 1 , 8 7 0 . 8 3包头科日稀土材料有限公司 25年 50.5%5 , 2 2 4 , 6 6 6 . 8 7 3 , 8 2 4 , 7 8 4 . 9 45 7 , 2 0 1 . 3 3 5 7 , 2 0 1 . 3 3 3 , 8 8 1 , 9 8 6 . 2 7合计 3 4 6 , 4 9 6 , 0 5 0 . 5 8 3 4 9 , 7 2 8 , 8 6 0 . 5 7 6 , 8 8 1 ,
212、 6 0 0 . 0 0 1 , 7 0 0 , 6 1 0 . 3 1 4 , 6 0 1 , 9 4 2 . 0 0 - 2 , 9 0 1 , 3 3 1 . 6 9 3 5 3 , 7 0 9 , 1 2 8 . 8 7注: 根据公司子公司包头京瑞新材料有限公司与谢兰签订的目标经营责任书违约责任之规定、乙方(谢兰)在经营期限内,如果其经营结果未达到公司每年净资产收益率 10%,乙方承担违约责任,乙方补偿公司其他股东经济损失的具体方法为:乙方用其所持有的公司股权折抵未达到公司每年净资产收益率 10%的差额,无偿转增公司其他股东(公司股权结构发生变化后,依法进行公司变更登记) 。 根据公司
213、子公司包头华美稀土高科有限责任公司董事会与签订的目标经营责任书违约责任之规定、乙方(马永茂)在经营期限内,如果其经营结果未达到公司每年净资产收益率10%,乙方承担违约责任,乙方补偿公司其他股东经济损失的具体方法为:乙方用其所持有的公司股权折抵未达到公司每年净资产收益率 10%的差额,无偿转增公司其他股东(公司股 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 51权结构发生变化后,依法进行公司变更登记) 。 根据公司子公司山东省淄博包钢灵芝稀土高科有限公司董事会与许维农签订的目标经营责任书违约责任之规定、乙方(许维农)在经营期限内,如果其经营结果未达到公司每年净资产收益率 10%,乙
214、方承担违约责任,乙方补偿公司其他股东经济损失的具体方法为:乙方用其所持有的公司股权折抵未达到公司每年净资产收益率 10%的差额,无偿转增公司其他股东(公司股权结构发生变化后,依法进行公司变更登记) 。 (2)长期债权投资 单位名称 年利率 初始投资成本到期日 期初余额 本 期 应 计 利 息 期末余额 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 5.58% 50,132,890.862007-04-3050,132,890.862,797,415.28 50,132,890.86内蒙古稀奥科电池极板有限公司 5.58% 87,335,828.282007-04-3087,335,828.284,873,33
215、9.20 87,335,828.28内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 5.58% 87,253,865.242007-04-3087,253,865.244,868,765.64 87,253,865.24合计 224,722,584.38224,722,584.3812,539,520.12 224,722,584.38注:长期债权投资的应计利息已在母公司应收利息中核算填列,合并时抵销。 注:公司对上述 3 家子公司的长期债权投资根据协议将于 2007 年 4 月 30 日到期,本公司将继续与上述 3 家子公司签订长期债权投资协议,投资期仍为 5 年,至 2012 年 4 月 30日到期,
216、上述事项根据公司第三届董事会第七会议决议, 本期未继续在长期投资项目下列示。 4、主营业务收入4、主营业务收入 项 目 2006 年2005 年稀土精矿、稀土金属及化合物收入(国内) 535,706,562.19313,642,728.65稀土化合物收入(国外) 33,195,258.8720,054,135.53合 计 568,901,821.06333,696,864.18注:本期向前五名销售商销售商品总额28,275.35万元,占销售收入的49.70%。 5、主营业务成本 5、主营业务成本 项 目 2006 年2005 年销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本396,847,647.1728
217、4,001,805.80合 计 396,847,647.17284,001,805.806、投资收益 6、投资收益 项 目 2006 年2005 年短期投资收益 其中:股票投资收益 债权投资收益 短期投资跌价准备 其他短期投资收益 长期投资收益 13,897,959.2513,226,183.74其中:按权益法确认收益 3,668,504.791,465,844.62 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 52按成本法核算的被投资单位分派利润 长期股权投资差额摊销 -2,310,065.66-779,181.00联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益增减金
218、额 股权投资转让收益 债权投资收益 12,539,520.1212,539,520.12长期投资减值准备 其他长期投资收益 合 计 13,897,959.2513,226,183.74注:债权投资收益系根据母子公司双方签订的长期债权投资协议,年利率按同期银行贷款利率计算(本年度以年利率 5.58%为同期银行贷款利率)收取的资金使用费,期限为 2002年 4 月 30 日至 2007 年 4 月 30 日,共 5 年。上述债权投资收益在编制合并报表时已抵销。 7、所得税 7、所得税 项 目 2006 年2005 年本期应交所得税 16,796,926.874,791,212.20 减:本期实际收
219、到退还所得税 6,370,000.00 本期所得税费用 10,426,926.874,791,212.20六、关联方关系及关联交易 1、六、关联方关系及关联交易 1、 存在控制关系的关联方关系 存在控制关系的关联方关系 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 法定代表人 经济性质包头钢铁(集团)有限责任公司 包头昆区 钢铁制品、 稀土产品冶炼与加工 控股股东 林东鲁 国有 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 包头稀土开发区 生产、 销售混合稀土贮氢合金材料 子公司 张忠 中外合资内蒙古稀奥科电池极板有限公司 包头稀土开发区 生产、 销售镍氢电池正负极板 子公司 张忠 中外合资内蒙古稀奥科镍氢动
220、力电池有限公司 包头稀土开发区 生产、 销售镍氢动力电池 子公司 张忠 中外合资包头华美稀土高科有限公司 包头稀土开发区 稀土产品及应用产品的生产、 销售子公司 赵生平 有限责任淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 淄博市乙烯北路 8 号 稀土产品、 混合氯化稀土的生产、 销售 子公司 赵生平 有限责任包头市京瑞新材料有限公司 包头九原区哈业脑包乡稀土工业区 高纯稀土化合物的生产和销售 子公司 崔臣 有限责任上海鄂博稀土贸易有限公司 上海市青浦区 赵巷镇 销售稀土产品、 钢材、建材等 子公司 赵生平 有限责任包头科日稀土材料有限公司 包头稀土开发区 生产、 销售附加值的稀土产品 子公司 崔臣 有限责任
221、 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 532、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期 初 数本期增加本期减少 期 末 数包头钢铁(集团)有限责任公司 1,129,800万元 1,129,800万元内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 1,300万美元 1,300万美元内蒙古稀奥科电池极板有限公司 1,600万美元 1,600万美元内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 1,600万美元 1,600万美元包头华美稀土高科有限公司 3,252万元 3,252万元淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 3,425万元 3,425万元包头市京瑞新材料
222、有限公司 1,200万元 1200万元上海鄂博稀土贸易有限公司 50万元 50万元包头科日稀土材料有限公司 125万美元 125万美元3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 比例%金额比例% 金额 比例% 金额 比例%包头钢铁(集团)有限责任公司 191,705,740.00 47.49 43,456,380.0010.76 148,249,360.00 36.73内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 80,721,209.14 75 80,721,209.14 75 内蒙古稀奥科镍氢电
223、池极板有限公司 99,331,171.72 75 99,331,171.72 75 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 99,330,134.76 75 99,330,134.76 75 包头华美稀土高科有限公司 10,829,100.00 33.3 10,829,100.00 33.3 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 13,700,000.00 40 13,700,000.00 40 包头市京瑞新材料有限公司 3,000,000.00 25 3,000,000.00 25 上海鄂博稀土贸易有限公司 450,000.00 90 450,000.00 90 包头科日稀土材料有限公司 5,224,66
224、6.87 50.5 5,224,666.87 50.5 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 公司参股公司、控股股东的子公司 内蒙古稀土(集团)有限责任公司 控股股东的子公司 包头钢铁(集团)设计研究院 控股股东的子公司 包钢钢铁(集团)矿山研究院 控股股东的子公司 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 控股股东的子公司 广东中山天骄稀土材料有限责任公司 控股股东的子公司 许维农 实际控制子公司的股东 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 545、采购货物 5、采购货物 金 额(不含
225、税)金 额(不含税) 企业名称 2006 年2005 年 定价政策 包头钢铁(集团)有限责任公司 56,556,399.6349,960,910.87 协议价 6、销售商品 6、销售商品 金 额(不含税)金 额(不含税) 企业名称 2006 年2005 年 定价政策 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 4,231,073.434,882,004.27 市场价 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 114,586,273.5040,999,909.30 市场价 广东中山天骄稀土材料有限责任公司 31,059,567.0958,917,583.78 市场价 7、关联方应收、应付款项余额 7、关联方应收、应
226、付款项余额 (1)应收账款 (1)应收账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 2,947,603.904,429,247.98广东中山天骄稀土材料有限责任公司 5,588,733.888,868,674.00包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 5,159,950.00-1,338,518.00(2)其他应收款 (2)其他应收款 包头钢铁(集团)有限责任公司 -1,471.37500.22内蒙古稀土(集团)有限责任公司 877,456.84许维农 1,000,000.001,000,000.00(3)应付账款 (3)应付账款 包头钢铁
227、(集团)有限责任公司 18,420,393.5339,791,571.57包头钢铁(集团)矿山研究院 1,790,372.19包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 247,074.32(4)预收账款 (4)预收账款 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 20,314,471.68(5)应付票据(5)应付票据 包头钢铁(集团)有限责任公司 30,000,000.00注:关联交易中涉及包头钢铁(集团)有限责任公司的数据均包括内设机构及分厂合计数。 8、担保 8、担保 公司的第一大股东包头钢铁(集团)有限责任公司为公司 1 亿元银行借款提供连带责任保证,具体情况如下: 母公司向中国进出口银行借款 5,000
228、 万元,借款期限为:2006.6.302007.6.30,保证期限为全部债务履行期届满之日起两年止。 母公司向交通银行包头分行借款 3,000 万元,借款期限为:2006.2.202007.1.20,保证期限为全部债务履行期届满之日起两年止。 母公司向交通银行包头分行借款 2,000 万元,借款期限为:2006.2.202007.2.20,保证期限为全部债务履行期届满之日起两年止。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 559、关联交易价格 9、关联交易价格 (1)公司 2005 年度股东大会表决通过:由包头钢铁(集团)有限责任公司供给公司生产所需的主要原料强磁中矿、强磁尾
229、矿及水、电、汽的价格,双方协商均以不含税价强磁中矿 20 元/吨、强磁尾矿 12 元/吨、黄河水 1.15 元/吨、回用水 1.062 元/吨、环水 0.30 元/吨、电 0.3574 元/度、蒸汽 15 元/吉焦结算。双方就上述购销业务于 2006 年 1 月 1 日签订了供应合同,合同有效期为三年。上述关联交易事项见关联交易公告 。 (2)公司 2005 年度股东大会表决通过:公司向控股股东的子公司包头天骄清美抛光粉有限公司销售碳酸稀土产品、公司向控股股东的间接控股子公司包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司销售镨钕氧化物、 公司的控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司向控股股东的间接控股子公司
230、广东中山天骄稀土材料有限责任公司销售贮氢合金锭, 上述销售价均按市场价(即时挂牌价)即时签订销售合同。上述关联交易事项见关联交易公告 。 七、或有事项 七、或有事项 根据 2006 年 4 月 22 日三届董事会第四次会议决议,公司拟为控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司贷款或签发银行承兑汇票提供担保,担保金额为 8,500 万元,担保方式为连带责任保证,担保期限为签署贷款协议之日起一年,贷款银行不限。稀土高科为上述控股子公司实际贷款担保情况如下: 1) 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司向交通银行股份有限公司包头分行借款 3,000
231、 万元,借款期限为 2006 年 3 月 9 日2007 年 3 月 9 日,担保方式为连带责任保证,保证期间为债务履行期限届满之日起两年。 2) 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司向交通银行股份有限公司包头分行借款 2,000 万元,借款期限为 2006 年 4 月 4 日2007 年 4 月 4 日,担保方式为连带责任保证,保证期间为债务履行期限届满之日起两年。 3) 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司向包头市商业银行利通支行借款 2,500 万元,借款期限为 2006 年 5 月 29 日2007 年 5 月 29 日,担保方式为连带责任保证,保证期间为从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期届满
232、之日起经过两年。 八、承诺事项 八、承诺事项 (一)公司的第一大股东包头钢铁(集团)有限责任公司为公司 1 亿元银行借款提供连带责任保证,具体情况如下: 母公司向中国进出口银行借款 5,000 万元,借款期限为:2006.6.302007.6.30,保证期限为全部债务履行期届满之日起两年止。 母公司向交通银行包头分行借款 3,000 万元,借款期限为:2006.2.202007.1.20,保证期限为全部债务履行期届满之日起两年止。 母公司向交通银行包头分行借款 2,000 万元,借款期限为:2006.2.202007.2.20,保 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 56
233、证期限为全部债务履行期届满之日起两年止。 (二) 资产抵押质押情况 详见附注五-.15 九、重要事项 (一)公司关于镍氢电池极板和镍氢动力电池两条生产线与日本三樱工业株式会社签署技术改造合同的重大事项。 九、重要事项 (一)公司关于镍氢电池极板和镍氢动力电池两条生产线与日本三樱工业株式会社签署技术改造合同的重大事项。 公司控股的内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司(以下简称极板公司)和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司(以下简称电池公司)2006 年 12 月 8 日与日本三樱工业株式会社分别签署了D 型镍氢动力电池极板生产线技术转让和服务合同 、 D 型镍氢动力电池极板生产线设备供应和购买合同和D
234、 型镍氢动力电池生产线技术转让和服务合同 、 D 型镍氢动力电池生产线设备供应和购买合同 。上述合同总金额为 8.7 亿日元,约合 5924.7 万元人民币,其中用于两条生产线改造技术转让、技术服务费用为 1.76 亿日元,引进设备费用为 6.94 亿日元。按照合同中改造项目实施进度计划,2007 年 6 月底可完成全部改造项目,具备验收条件。 公司控股的极板公司和电池公司 2000 年 4 月成立,是稀土高科与美国 ECD/OBC 公司和 GET 公司(原 WKC (和光)公司)共同投资成立的中外合资企业。两公司注册资本均为1,600 万美元,稀土高科均占 75%,美国 ECD/OBC 公司
235、、GET 公司均分别占 19%、6%。2000 年项目开始建设,在建设期间,受到美国 2001 年发生的“911 事件”和 2003 年我国发生的“非典”疫情等突发事件的影响,项目建设进度严重拖延,被迫进行调整。2003 年 12 月,极板公司和电池公司的两条生产线进入设备精密调试阶段。2004 年 12 月,对电池极板生产线组织了第一次联动试车验收,由于生产线部分设备和关键零部件存在问题,验收未获得通过。 为尽快解决两公司生产线存在的技术问题,使其早日投入生产,2005 年 4 月,在内蒙古自治区政府、包头市政府、包钢(集团)公司和包头市科技局等多方面的大力支持下,两公司生产线的技术改造项目
236、被列入包头市 2005 年重大科研攻关课题,并在国内外进行了公开招标,最终确定日本三樱工业株式会社为中标单位。此后,日本三樱工业株式会社会同两公司技术人员对生产线进行了验证和评估,制订了两生产线技术改造方案。在此基础上,在包钢(集团)公司大力支持下,极板公司、电池公司与日本三樱工业株式会社对改造合同的有关条款进行了商务和技术谈判,取得了实质性进展,达成一致意见。2006 年 12 月 8 日,极板公司和电池公司与日本三樱工业株式会社正式签署了上述合同及与技术改造有关的其他文件,并各自报送中日双方政府有关部门审批。 目前,两公司生产线技术改造已经开始实施,与生产线技术改造有关的技术转让、培训等项
237、工作正在进行。鉴于现有生产设备在生产中存在诸多问题,本次生产线技术改造,将会在现有生产设备的基础上,对相关设备进行改造、更换、新增等改良。 (二)公司关于进行股权分置改革的重大事项。 (二)公司关于进行股权分置改革的重大事项。 为促进资本市场改革开放和稳定发展, 保护投资者的合法权益, 根据国家有关文件精神,公司进行股权分置改革,改革方案已于 2006 年 2 月 13 日经公司控股股东包头钢铁(集团)有限责任公司以包钢董决字(2006)15 号关于同意内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 57股权分置改革方案的决议文件批准,并于 2006
238、 年 3 月 23 日经内蒙古自治区国有资产监督管理委员会以内国资产权字(2006)68 号关于内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司股权分置改革有关问题的批复文件批复。2006 年 3 月 29 日股权分置改革方案经相关股东会议表决通过。 公司股权分置改革方案的要点如下: 1、公司的非流通股股东向公司的流通股股东支付 4,659.20 万股公司的股票,方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股份,总计共获 4,659.20 万股;股权分置改革方案实施后首个交易日,公司的非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权;公司股权分置改革方案无追加对
239、价安排。 2、除法定承诺外,公司的第一大股东包头钢铁(集团)有限责任公司作出特别承诺: 1) 包头钢铁(集团)有限责任公司所持有的原公司的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起:在三十六个月内不上市交易;在四十八个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过公司股份总数的百分之五; 在六十个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过公司股份总数的百分之十。 2) 包头钢铁(集团)有限责任公司对表示反对或未明确表示同意参加本次股权分置改革的非流通股股东代为支付对价。该等股东所持公司非流通股股份若上市流通,须向包头钢铁(集团)有限责任公司支付代为支付的对价及补偿金,并取得包头钢铁(集团)有
240、限责任公司的同意,由公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 3、在稀土高科股权分置改革完成后,包头钢铁(集团)有限责任公司和公司将审议稀土相关资产的资产重组事项。稀土高科将通过资产重组进行稀土资源的整合,调整和优化产品结构,使稀土高科进一步集中主业、整合资源、优化配置、做大做强,确保稀土行业的龙头地位。 2006 年 3 月 29 日,公司的非流通股股东嘉鑫有限公司未参加股东会议,也未以其他方式表决,根据包头钢铁(集团)有限责任公司的特别承诺,包头钢铁(集团)有限责任公司将代为支付对价。 2006 年 4 月 10 日,公司发布股权分置改革方案实施公告,2006 年 4 月 1
241、1 日为方案实施股权登记日;公司股票 2006 年 4 月 13 日复牌,当日股价不计算除权参考价、不设涨跌幅度限制。 股权分置改革方案实施后, 公司现有的非流通股股东和流通股股东的持股数和持股比例的增减变化及股本结构如下: 执 行 对 价 安 排 前 执 行 对 价 安 排 后 执 行 对 价 安 排 前 执 行 对 价 安 排 后 股 东 名 称 持股数(股)持股比例本次执行对价安排股份数量(股) 持股数(股)股 东 名 称 持股数(股)持股比例本次执行对价安排股份数量(股) 持股数(股) 持股比例持股比例包头钢铁(集团)有限责任公司 191,705,74047.49% -43,456,3
242、80148,249,360 36.73%嘉鑫有限公司 49,000,00012.14% 49,000,000 12.14%包钢综合企业(集团)公司 17,368,260 4.30% -3,135,62014,232,640 3.53%小 计 258,074,00063.93% -46,592,000211,482,000 52.40%流通股股东 145,600,00036.07% +46,592,000192,192,000 47.60%合 计 403,674,000100.00% 403,674,000 100.00% 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 58股权分置改
243、革方案的实施对象为股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体流通股股东。 股权分置改革实施方案的股票对价由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络,根据股权登记日登记在册的持股数,按比例自动计入账户。每位股东按送、转股比例计算后不足一股的部分,按小数点后尾数大小排序向股东依次送一股,直至实际送股总数与本次送股总数一致,如果尾数相同者多于余股数,则由电脑抽签派送。 2006 年 4 月 13 日公司股票复牌。至此,公司的股权分置改革工作圆满结束。 (三)(三)公司的子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司所属子公司中村贸易有限公司与淄博南山丰浩有限公司、 香港广兴实业
244、公司拟收购淄博慧凯丰化工有限公司的部分股权 (具体股权比例尚未确定) ,淄博慧凯丰化工有限公司系正在生产经营的石油化工公司。子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司自2006 年8 月起陆续注入资金2,910 万元, 截止2006年12 月31日上述收购事项正在实施之中。 十、资产负债表日后事项 十、资产负债表日后事项 根据公司第三届董事会第七会议决议,公司 2006 年度利润分配预案为:经北京立信会计师事务所有限责任公司审计,内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司(以下简称:公司)2006年度实现净利润 79,058,579.98 元, 根据 中华人民共和国公司法 及公司章程和有关规定,公司按其净利润的
245、 10%提取法定公积金 8,257,699.44 元,本年度剩余可供分配的利润70,800,880.54 元,加上年初未分配利润 171,608,846.30 元,截止 2006 年 12 月 31 日,公司累计可供分配的利润 242,409,726.84 元,资本公积金 475,034,914.59 元。 2006 年,公司拟以 2006 年 12 月 31 日的总股本 403,674,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.50 元(含税),共计派发现金红利 20,183,700 元。2006 年,公司拟不进行资本公积金转增股本。 第十二节 备查文件目录 备查文件的目录: (一)载
246、有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; (四)在证券市场披露公司年度报告原文的网站 http:/ 上述文件存放地点:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 证券部 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 董 事 会 董事长:崔臣 2007 年 3 月 7 日 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 59 资 产 负 债 表资 产 负 债 表 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年 12 月 3
247、1 日 单位:元 合 并 数 合 并 数 母 公 司 数 母 公 司 数 资 产 资 产 期 末 数 期 末 数 期 初 数 期 初 数 期 末 数 期 末 数 期 初 数 期 初 数 流动资产 流动资产 货币资金 412,058,936.31121,663,834.18315,322,535.71 86,919,257.27 短期投资 1,386,075.00706,075.00 应收票据 67,854,744.2048,369,806.6938,097,590.20 28,588,471.36 应收股利 应收利息 58,724,074.48 46,184,554.36 应收账款 147,6
248、16,981.3699,389,718.4927,897,585.87 31,897,313.54 其他应收款 45,704,815.0214,732,020.4533,489,372.27 42,723,108.18 预付账款 140,076,666.8251,377,080.682,067,136.96 3,101,487.52 应收补贴款 存货 400,706,514.39344,470,511.81210,591,961.41 206,952,755.23 待摊费用 587,495.90587,495.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,215,992,22
249、9.00 681,296,543.20686,190,256.90 446,366,947.46 长期投资 长期投资 长期股权投资 39,768,152.5536,054,865.64353,709,128.87 349,728,860.57 长期债权投资 224,722,584.38 224,722,584.38 长期投资合计 39,768,152.5536,054,865.64578,431,713.25 574,451,444.95 其中:合并价差 5,378,907.44 固定资产 固定资产 固定资产原价 1,168,292,650.67 1,150,771,808.00646,309
250、,651.39 664,871,022.83 减:累计折旧 360,590,123.33326,489,765.61249,536,208.66 242,223,720.30 固定资产净值 807,702,527.34824,282,042.39396,773,442.73 422,647,302.53 减:固定资产减值准备 16,222,293.8116,222,293.8116,222,293.81 16,222,293.81 固定资产净额 791,480,233.53808,059,748.58380,551,148.92 406,425,008.72 工程物资 在建工程 314,354
251、,640.53294,361,645.561,256,848.22 4,006,252.54 固定资产清理 固定资产合计 1,105,834,874.061,102,421,394.14381,807,997.14 410,431,261.26 无形资产及其他资产 无形资产及其他资产 无形资产 81,853,729.08126,524,010.65195,654.00 456,522.00 长期待摊费用 76,471,807.1573,411,085.2533,768,513.76 35,557,296.35 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 158,325,536.23199,935,0
252、95.9033,964,167.76 36,013,818.35 递延税项 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 2,519,920,791.842,019,707,898.88 1,680,394,135.05 1,467,263,472.02 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 60 资 产 负 债 表 (续)资 产 负 债 表 (续) 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位:元 合 并 数 合 并 数 母 公 司 数 母 公 司 数 负债和所有者权益 负债和所有
253、者权益 期 末 数 期 末 数 期 初 数 期 初 数 期 末 数 期 末 数 期 初 数 期 初 数 流动负债: 流动负债: 短期借款 488,000,000.00353,410,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 应付票据 35,000,000.0025,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 200,702,965.08152,346,500.30 80,169,397.69 91,183,243.36 预收账款 144,113,714.5850,227,868.61 141,112,060.11 46
254、,298,788.77 应付工资 12,147,821.992,897,567.87 8,652,661.13 1,183,642.11 应付福利费 12,824,822.846,310,458.46 3,935,016.24 272,748.29 应付股利 999,366.283,047,482.09 应交税金 48,352,984.301,975,505.61 13,685,737.64 -1,579,763.03 其他应交款 391,825.95157,905.59 165,307.71 285.34 其他应付款 52,659,550.8562,885,033.31 7,052,511.
255、51 5,417,448.58 预提费用 526,782.211,209,618.46 48,341.06 286,571.95 预计负债 一年内到期的长期负债 16,000,532.26 其他流动负债 流动负债合计 995,719,834.08675,468,472.56 414,821,033.09 293,062,965.37 长期负债: 长期负债: 长期借款 54,204,512.004,204,512.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 33,099,994.5026,880,000.00 6,250,000.00 850,000.00 其他长期负债 长期负债合计 87,304,
256、506.5031,084,512.00 6,250,000.00 850,000.00 递延税项: 递延税项: 递延税款贷项 97,324.9297,324.92 负债合计 1,083,121,665.50706,650,309.48 421,071,033.09 293,912,965.37 少数股东权益 209,895,071.53168,607,715.53 所有者权益: 所有者权益: 股本 403,674,000.00403,674,000.00 403,674,000.00 403,674,000.00 减:已归还投资 股本净额 403,674,000.00403,674,000.0
257、0 403,674,000.00 403,674,000.00 资本公积 475,034,914.59471,639,313.63 475,034,914.59 471,639,313.63 盈余公积 105,785,413.3897,527,713.94 105,785,413.38 97,527,713.94 其中:法定公益金 48,763,856.97 48,763,856.97 未分配利润 242,409,726.84171,608,846.30 274,828,773.99 200,509,479.08 其中:拟分配现金股利 20,183,700.00 外币报表折算差额 所有者权益合
258、计 1,226,904,054.811,144,449,873.87 1,259,323,101.96 1,173,350,506.65 负债和所有者权益合计 2,519,920,791.842,019,707,898.88 1,680,394,135.05 1,467,263,472.02 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 61 利 润 及 利 润 分 配 表利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度 单位:元 合 并 数 合 并 数 母 公 司 数 母 公 司
259、 数 项 目项 目 本 期 数本 期 数 上年同期数 上年同期数 本 期 数 本 期 数 上年同期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,327,683,889.01 880,587,559.40 568,901,821.06 333,696,864.18 减:主营业务成本 959,187,416.57762,340,514.78 396,847,647.17 284,001,805.80 主营业务税金及附加9,217,438.51 4,988,168.72 4,067,047.76 2,701,500.67 二、主营业务利润 359,279,033.93 113,258,875.90 167,
260、987,126.13 46,993,557.71 加:其他业务利润 5,443,392.27 2,960,937.48 875,659.35 1,048,981.47 减:营业费用 17,635,979.80 15,849,236.62 4,404,535.52 4,271,479.57 管理费用 112,514,040.38 63,228,561.86 72,125,184.13 29,117,033.09 财务费用 25,628,691.24 22,384,100.57 3,017,786.34 5,889,626.45 三、营业利润 208,943,714.78 14,757,914.3
261、3 89,315,279.49 8,764,400.07 加:投资收益 36,619.04 8,083.76 13,897,959.25 13,226,183.74 补贴收入 8,949,647.21 5,785,116.93 1,625,583.00 2,870,000.00 营业外收入 178,391.31 194,182.35 28,451.63 103,856.89 减:营业外支出 56,997,752.93 1,298,443.41 11,863,352.15 765,955.33 四:利润总额 161,110,619.41 19,446,853.96 93,003,921.22 2
262、4,198,485.37 减:所得税 38,755,049.764,364,453.45 10,426,926.87 4,791,212.20 少数股东损益 43,296,989.67 2,033,672.14 五:净利润 79,058,579.98 13,048,728.37 82,576,994.35 19,407,273.17 加:年初未分配利润 171,608,846.30 162,441,572.57 200,509,479.08 184,983,660.55 其他转入 六:可供分配的利润 250,667,426.28 175,490,300.94 283,086,473.43 20
263、4,390,933.72 减:提取法定盈余公积 8,257,699.441,940,727.32 8,257,699.44 1,940,727.32 提取法定公益金 1,940,727.32 1,940,727.32 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七:可供股东分配的利润 242,409,726.84 171,608,846.30 274,828,773.99 200,509,479.08 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 242,409,726.84 171,608,846.30 274,828,
264、773.99 200,509,479.08 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 62 现 金 流 量 表 现 金 流 量 表 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位:元 项 目项 目 合 并 数合 并 数 母 公 司 数母 公 司 数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,272,427,872.59 482,573,173.27 收到的税费返还 11,960,064.21 6,370,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 21,919
265、,641.0613,539,017.09现金流入小计 1,306,307,577.86502,482,190.36 购买商品、接受劳务支付的现金 807,969,882.00 134,530,995.41 支付给职工及为职工支付的现金 92,006,816.19 59,485,736.54 支付的各项税费 104,673,631.74 47,756,306.73 支付的其他与经营活动有关的现金 58,830,320.09 25,682,606.00 现金流出小计 1,063,480,650.02 267,455,644.68 经营活动产生的现金流量净额 242,826,927.84235,02
266、6,545.68二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 500,000.00 取得投资收益所收到的现金 376,300.55 663,805.57 处置固定、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 5,375,531.79 85,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,251,832.34749,405.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,968,176.13 2,675,197.81 投资所支付的现金 379,700.00 79,700.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 63,347,876.132,754,897
267、.81 投资活动产生的现金流量净额 -57,096,043.79-2,005,492.24三、筹资活动所产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,650,000.00 借款所收到的现金 556,185,800.00 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 557,835,800.00130,000,000.00 偿还债务所支付的现金 426,388,716.06 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,775,032.67 4,617,775.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 453,163,748.73
268、134,617,775.00 筹资活动产生的现金流量净额 104,672,051.27-4,617,775.00四、汇率变动对现金的影响 -7,833.19 五、现金及现金等价物净增加额 290,395,102.13 228,403,278.44 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 63 现 金 流 量 表 (续)现 金 流 量 表 (续) 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位:元 补 充 资 料补 充 资 料 合 并 数合 并 数 母 公 司 数母 公 司 数 1、
269、将净利润调节为经营活动的流量: 净利润 79,058,579.98 82,576,994.35 加:少数股东损益 43,296,989.67 计提的资产减值准备 58,982,881.5120,586,105.93 固定资产折旧 55,718,212.25 26,996,378.90 无形资产摊销 5,699,134.72 260,868.00 长期待摊费用摊销 2,261,325.67 1,788,782.59 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) -805,065.74-238,230.89 处置固定、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)16,565,166.1411,4
270、11,989.59 固定资产报废损失 26,739.64 财务费用 29,395,991.335,836,128.97 投资损失(减:收益) -36,619.04 -13,897,959.25 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -66,087,424.69-23,283,815.50 经营性应收项目的减少(减:增加) -4,799,148.98 -10,975,871.63 经营性应付项目的增加(减:减少) 23,550,165.38133,965,174.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 242,826,927.84235,026,545.682、不涉及现金收支的投资和
271、筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 412,058,936.31 315,322,535.71 减:现金的期初余额 121,663,834.18 86,919,257.27 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 290,395,102.13 228,403,278.44 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 64资产减值明细表资产减值明细表 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 200
272、6 年度 单位:元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 资产减值准备合计 44,701,900.8658,982,881.51 103,684,782.37(一)坏账准备合计 15,162,990.1710,156,312.55 25,319,302.72 其中:应收账款 11,484,426.126,601,112.70 18,085,538.82 其他应收款 3,678,564.053,555,199.85 7,233,763.90(二)短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 (三)存货跌价准备合计 13,316,616.889,851,422.11 23,168,
273、038.99 其中:库存商品 13,316,616.889,394,072.10 22,710,688.98 原材料 457,350.01 457,350.01(四)长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 (五)固定资产减值准备合计 16,222,293.81 16,222,293.81 其中:房屋、建筑物 机器设备 16,222,293.81 16,222,293.81 (六)无形资产减值准备 38,975,146.85 38,975,146.85 其中: 专利权(电池制造技术) 38,975,146.85 38,975,146.85 商标权 (七)在建工程减值准备 (八)委
274、托贷款减值准备 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 65母公司资产减值明细表母公司资产减值明细表 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度 单位:元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 资产减值准备合计 44,690,206.6420,586,105.93 65,276,312.57(一)坏账准备合计 15,219,271.0610,778,801.27 25,998,072.33 其中:应收账款 6,443,101.843,637,168.25 10,080,270.09 其他
275、应收款 8,776,169.227,141,633.02 15,917,802.24(二)短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 (三)存货跌价准备合计 13,248,641.779,807,304.66 23,055,946.43 其中:库存商品 13,248,641.779,349,954.65 22,598,596.42 原材料 457,350.01 457,350.01(四)长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 (五)固定资产减值准备合计 16,222,293.81 16,222,293.81 其中:房屋、建筑物 机器设备 16,222,293.81 16,2
276、22,293.81 (六)无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 (七)在建工程减值准备 (八)委托贷款减值准备 法定代表人:崔臣 财务负责人:邢斌 会计机构负责人:王永中 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 66审 阅 报 告 北京立信(京)审2007001 号 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东: 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司(以下简称稀土高科)新旧会计准则股东权益调节表(以下简称调节表) 。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和中国证券监督管理委员会颁布的“关于做好与新会计准则相关财务
277、会计信息披露工作的通知” (证监发2006136 号,以下简称“通知” )的有关规定编制调节表是稀土高科管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定,我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对调节表是否不存在重大错报获取有限保证。 审阅主要限于询问公司有关人员调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解调节表中调节金额的计算过程、阅读调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审
278、阅,我们没有注意到任何事项使我们相信调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 北京立信会计师事务所 中国注册会计师: 付丽君 有限公司 中国注册会计师: 常 明 中国 北京 二七年三月七日 股东权益调节表 单位:人民币元 编号 项目名称 金额编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 1,226,904,054.811 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性
279、房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 67 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 62,482.049 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 9,368,053.4513 2006 年12 月31 日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计准则下的股
280、东权益 209,895,071.5314 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 1,446,229,661.83 其中:归属于母公司股东权益 其中:归属于母公司股东权益 1,236,485,130.54 少数股东权益 少数股东权益 209,744,531.29法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人: 新旧会计准则股东权益调节表附注 一、编制目的 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布
281、了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” (证监发2006136 号,以下简称“通知” ) ,要求公司按照 企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则 和 “通知” 的有关规定, 在 2006年度财务报告的“补充资料”部分以调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 二、编制基础 调节表系公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以 2006 年度(合并 )财务报表为基础,并依据重要性原则编制。 对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况,本调节表依据如下原则进行编制:
282、 1、 子公司、 合营企业和联营企业按照 企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整, 对于影响上述公司留存收益并影响到本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在调节表中单列项目反映。 三、主要合并项目附注 1、三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则 和 企业会计制度 (以下简称现行会计准则) 编制的 2006 年 12 月 31 日财务报表 (合并) 。该报表业经北
283、京立信会计师事务所有限公司审计,并于 2007 年 3 月 7 日出具了标准无保留意见的审计报告。该财务报表相关的编制基础和主要会计政策参见公司 2006 年度财务 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2006 年度报告正文 68报告。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司的子公司 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本为 100,000.00 元的开放式基金, 公司将其归类为可供出售金融资产。因此,于 2006 年 12 月 31 日存在该金融资产的公允价值大于其投资成本 93,
284、256.78 的差额,扣除应计入递延所得税负债的影响金额 30,774.74 元,应增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 62,482.04 元, 其中归属于母公司所有者权益增加 24,992.82元,归属于少数股东权益增加 37,489.22 元。 3、所得税 3、所得税 1)公司和公司的子公司按照现行会计准则的规定,制定了相应的会计政策和会计估计,据此分别计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备,根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,应增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 12,199,453.45 元,其中归属于母公司所有者权益
285、增加 10,688,642.91 元,归属于少数股东权益增加 1,510,810.54 元。 2)公司的子公司按照现行会计准则的规定,对取得的债务重组收益计入资本公积,根据税务机关批复分期计算缴纳所得税, 根据新会计准则应将其账面价值大于其计税基础的差额计算递延所得税负债,应减少 2007 年 1 月 1 日资本公积 2,831,400.00 元,其中归属于母公司所有者权益减少 1,132,560.00 元,归属于少数股东权益减少 1,698,840.00 元。 4、其他 4、其他 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为209,895,071.53 元,新会计准则下计入股东权益,由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益209,895,071.53 元。