《闻泰科技股份有限公司2022年半年度报告(190页).PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《闻泰科技股份有限公司2022年半年度报告(190页).PDF(190页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、2022 年半年度报告 1/190 公司代码:600745 公司简称:闻泰科技 转债代码:110081 转债简称:闻泰转债 闻泰科技股份有限公司闻泰科技股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 2022 年半年度报告 2/190 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全
2、体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人张学政张学政、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人曾海成曾海成及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)曾海成曾海成声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,
3、不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”。十一、十一、其他其他
4、适用 不适用 2022 年半年度报告 3/190 目录目录 第一节第一节 释义释义 .4 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第四节第四节 公司治理公司治理 .1717 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 .1919 第六节第六节 重要事项重要事项 .2424 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .3939 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .4646 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 .4747 第十节第十节 财务报告财务报告 .5050 备查文件目录 载有
5、法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年半年度报告 4/190 第一节第一节 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义 公司、本公司、上市公司、闻泰、闻泰科技 指 闻泰科技股份有限公司 安世控股、Nexperia Holding 指 Nexperia Holding B.V.,持有 Nexperia B.V.100%股份 安世半导体、Nexperia 指 Nexperia B.V.,安世控股的下属经营实体公司 NWF、Newport、Newport Wafer Fab 指 Nex
6、peria Newport Limited(曾用名:Newport Wafer Fab Limited)闻泰通讯 指 闻泰通讯股份有限公司 广州得尔塔 指 广州得尔塔影像技术有限公司 珠海得尔塔 指 珠海得尔塔科技有限公司 闻天下、控股股东 指 闻天下科技集团有限公司,曾用名为拉萨经济技术开发区闻天下投资有限公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 中国结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任上海分公司 公司
7、法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 闻泰科技股份有限公司章程 IoT 指 物联网(The Internet of Things,简称 IoT),是指通过各种信息传感器、射频识别技术、全球定位系统、红外感应器、激光扫描器等各种装置与技术,实时采集任何需要监控、连接、互动的物体或过程,采集其声、光、热、电、力学、化学、生物、位置等各种需要的信息,通过各类可能的网络接入,实现物与物、物与人的泛在连接,实现对物品和过程的智能化感知、识别和管理 分立器件 指 Nexperia 的双极性晶体管和二极管产品线的产品,逻辑及 ESD 保护器件产品线的 ESD 保护器件
8、产品 逻辑器件 指 Nexperia 的逻辑及 ESD 保护器件产品线的逻辑器件产品,包括转换器和模拟开关在内的标准和微型逻辑器件 MOSFET 器件 指 Nexperia 的 MOSFET 器件产品线的产品,包括小信号MOSFET 和功率 MOSFET IGBT 指 绝缘栅双极型晶体管,是由 BJT(双极型三极管)和MOSFET(绝缘栅型场效应管)组成的复合全控型电压驱动式功率半导体器件,兼有 MOSFET 的高输入阻抗和GTR 的低导通压降两方面的优点 IDM 指 半导体行业垂直整合制造模式 ODM 指 原始设计制造商,根据委托方的要求,研发设计和生产制造产品。2022 年半年度报告 5/
9、190 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 闻泰科技股份有限公司 公司的中文简称 闻泰科技 公司的外文名称 WINGTECH TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 WINGTECH 公司的法定代表人 张学政 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高雨 包子斌 联系地址 浙江省嘉兴市南湖区亚中路777号 浙江省嘉兴市南湖区亚中路777号 电话 传真 电子信箱 三、三
10、、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 湖北省黄石市开发区 铁山区汪仁镇新城路东18号 公司注册地址的历史变更情况(1)2002年,公司注册地址由湖北省黄石市芜湖路85号变更为湖北省黄石市团城山6号小区;(2)2021年,公司注册地址由湖北省黄石市团城山6号小区变更为湖北省黄石市开发区 铁山区汪仁镇新城路东18号。公司办公地址 浙江省嘉兴市南湖区亚中路777号 公司办公地址的邮政编码 314000 公司网址 http:/ 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 无 四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报中国证券报证券时
11、报证券日报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无 五、五、公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 闻泰科技 600745 中茵股份 六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 2022 年半年度报告 6/190 七、七、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 28,496,021,810.90 24,768,946
12、,394.35 15.05 归属于上市公司股东的净利润 1,181,763,690.70 1,232,447,643.44-4.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,161,983,435.23 1,182,150,122.14-1.71 经营活动产生的现金流量净额 1,078,360,207.34-830,502,717.16 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 34,768,910,956.22 33,698,714,094.37 3.18 总资产 73,089,915,439.06 72,575,882,491.56
13、0.71 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元股)0.95 1.00-5.00 稀释每股收益(元股)0.95 0.99-4.04 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)0.94 0.95-1.05 加权平均净资产收益率(%)3.44 4.13 减少0.69个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.38 3.96 减少0.58个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非
14、经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用)非流动资产处置损益 93,770.19 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 265,809,246.77 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金-256,686,900.61 2022 年半年度报告 7/190 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其
15、他营业外收入和支出 1,283,054.88 减:所得税影响额 9,611,909.77 少数股东权益影响额(税后)-330,825.53 合计 19,780,255.47 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十、十、其他其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 8/190 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 本公司经营范围:一般项目:智能机器人的研发;数字文化创意软件开发;电子专用材料研发;技术服务、
16、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;人工智能基础软件开发;人工智能应用软件开发;软件开发;可穿戴智能设备制造;网络设备制造;通信设备制造;移动通信设备制造;移动终端设备制造;显示器件制造;智能家庭消费设备制造;数字家庭产品制造;智能车载设备制造;计算机软硬件及外围设备制造;电子元器件制造;电子专用材料制造;物业管理;酒店管理;电子产品销售;网络设备销售;智能家庭消费设备销售;软件销售;智能无人飞行器销售;智能车载设备销售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;物联网设备销售;可穿戴智能设备销售;针纺织品及原料销售;服装服饰批发;服装服饰零售;金属材料销售;建筑材
17、料销售;电子专用材料销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);电子元器件批发;电子元器件零售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:货物进出口。本公司提供的主要产品:半导体、新型电子元器件;手机、平板电脑、笔记本电脑、服务器、汽车电子等智能终端;光学模组。本公司提供主要劳务:移动通信、半导体、电子元器件和材料等产品相关的技术研发。报告期内,公司半导体业务板块从事的主要业务系半导体和新型电子元器件的研发和制造业务;产品集成业务板块从事的主要业务系智能终端产品的研发和制造业务;光学业务板块从事的主要业务系光学模组的研发和制造业务。公司经营模式是为全球主流品牌提供半导体、
18、新型电子元器件、光学模组、智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能硬件、IoT 模块、服务器、汽车电子等产品研发设计和生产制造服务,包括新产品开发、ID 设计、结构设计、硬件研发、软件研发、生产制造、供应链管理。1、公司半导体业务相关行业、公司半导体业务相关行业 2022 年上半年半导体行业延续了 2021 年的超级周期,整体继续保持高需求。从市场分类来看,汽车和工业领域的需求依然强劲,而移动和消费市场供应短缺的情况有所缓解。根据 2022 年6 月发布的 WSTS 预测,预计 2022 年全球半导体市场将再次实现两位数增长,预计规模为 6460亿美元,2022 年,预计所有地区都将出现增长。其中
19、,亚太地区预计增长 13.9%,美洲、欧洲和日本的增长率分别为 22.6%、20.8%和 12.6%。2、公司产品集成业务相关行业、公司产品集成业务相关行业 国际数据机构 IDC 近日公布的手机季度跟踪报告显示,2022 年第二季度,中国智能手机市场出货量约6720万台,同比下降14.7%。上半年国内智能机市场出货量约1.4亿台,同比下降14.4%。IDC 表示,目前海外部分重点市场前景依旧不明朗,在核心元器件成本高企的背景下,手机厂商多采取更加稳健、保守的运营策略,下半年各厂商新机的发布有助于推动三、四季度市场的提升,预计 2022 年全球智能手机出货量为 13 亿部。IDC 近日公布的市场
20、调研数据显示,2022 年第二季度全球平板电脑出货量达 4050 万台,同比增长 0.15%。其中苹果以 1260 万台的出货量保持第一,市场份额 31%,同比减少 2.89%。而三星凭借 730 万台的出货量紧随其后,市场份额为 18.1%,同比降低 10.63%。第三名是出货量 550 万台的亚马逊,市场份额为 13.6%。而联想和华为则分别以 350 万台、210 万台的出货量位居第四、第五。IDC 认为,越来越多的消费者将平板电脑作为电脑的替代品,导致平板电脑市场进一步扩大,预测 2022 年全球平板电脑出货量 1.58 亿台。2022 年半年度报告 9/190 据拓墣产业研究院数据显
21、示,2022 年第一季度全球笔记本电脑出货,因商务市场需求增长,达到了 5560 万台,第二季度因上海及周边笔记本电脑组装重镇采取封闭式管理导致出货受阻,出货量降至 4720 万台,预计第三季与第四季市场需求将呈现逐季温和成长,但若通货膨胀延续,不排除下半年出货量将会下降。集微咨询(JW Insights)认为,2022 年笔记本电脑市场预期虽然不乐观,与 2021 年相比有所回落,但是与疫情之前的 2019 年相比仍出现明显增长,由此可以看出,疫情让线上、线下结合的混合办公、教学成为常态,人们对笔记本电脑的需求明显增加,使 2020 年之后的笔记本电脑市场规模维持在 2 亿台以上的水平。未来
22、两三年笔记本电脑市场也可能有所波动,但是都将在 2 亿台至 2.6 亿台之间徘徊。3、公司光学业务相关行业、公司光学业务相关行业 根据 TrendForce 最新发布的研究报告预测,2022 年全球智能手机摄像头模组出货量将达 50.2亿颗,同比增长约 5%。TrendForce 认为,由于整机性价比是消费者购买的主要依据,相较五镜头设计、上亿像素的主镜头等高规格方案,今年三镜头依旧为主流设计,预估将占整体出货量超过40%的比重,仅部分机型则会采用四镜头设计来做为规格差异化,而双镜头以下的产品数量将会减少,以入门款机种为主。2022 年手机相机模组出货量成长动能主要是来自三镜头设计带动低像素镜
23、头数量的增加。CINNO Research 发布报告称,从长期发展趋势来看,汽车是继手机之后的又一大智能终端赛场,作为汽车感知外界的重要媒介,受益于 ADAS 渗透率提升,以及智能驾驶等级的提升,车载摄像头搭载数量将快速增加。预计2022年中国车载摄像头搭载量将同比增长24%至近6600万颗,2025 年则将超 1 亿颗,2021-2025 年年复合增长率 CAGR 21%。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内公司继续加大半导体、光学和产品集成业务的研发投入,坚持通过技术创新实现可持续发展,在新客户开拓、新产品开发、全球化布局等各方面取得较大进展,为公司
24、未来持续保持稳健增长奠定坚实基础。1、坚持可持续发展、坚持可持续发展 公司通过不断的增加研发投入,通过技术创新,推出大量环境友好、高性能、低功耗的半导体芯片、器件和终端产品,坚决践行碳中和战略,推进企业、环境可持续发展。可持续发展路线的指引下,公司近年来推出大量创新产品,大力开发中高压 MOSFET、低功耗半导体芯片、高集成度 SiP 系统级封装产品和各类高性能、低功耗智能终端,我们的目标是在 2030 年之前所有产品平均功耗降低 10%。2、坚持全球化布局、坚持全球化布局 在目前外部环境日趋复杂的情况下,公司积极探索中国企业走向全球化的全新发展道路。公司半导体、光学和产品集成业务全球化布局均
25、在加速。半导体业务加大在欧洲和亚洲的投资,大幅扩充研发规模,提升晶圆和封测产能;光学业务在原有海外特定客户的基础上,积极开拓国内和海外新客户;产品集成业务海外和国内客户开拓顺利,通过海外客户打开上升瓶颈,获得新的、更大的增长;积极推进在全球的产能扩产计划,满足客户全球交付需求。目前公司推进研发、制造、供应链和客户全球化布局,基本形成海外和国内双循环研发和制造体系,增强抗风险能力。3、相互赋能全面布局汽车市场、相互赋能全面布局汽车市场 2022 年半年度报告 10/190 公司旗下的安世半导体、得尔塔科技、闻泰通讯分处产业链的不同环节,在技术、供应链、市场方面拥有巨大的协同创新和相互赋能空间。安
26、世半导体在汽车和工业半导体领域处于全球领先水平,得尔塔科技是海外特定客户的优质摄像头模组供应商、闻泰通讯在消费电子领域有深厚的积累和规模。公司坚持以半导体为龙头,加大投入,提升创新能力,为部件和系统集成赋能,全面提升整机产品的核心竞争力,推动公司实现从服务公司向产品公司的战略转变。目前安世半导体已快速进入中国汽车和工业市场,得尔塔已开始布局汽车摄像头产品,闻泰通讯也从消费电子扩展到广阔的汽车电子市场,为公司打开全新的发展空间。4、全产业链能力基本形成、全产业链能力基本形成 随着规模的不断扩大,公司已经与上游供应链中多家供应商保持密切合作关系,经过 2021年的战略调整,已经形成从芯片设计、晶圆
27、制造、封装测试、半导体设备到部件(光学/显示)、通讯终端、笔记本电脑、AIoT、服务器、汽车电子产品研发制造于一体的产业布局。安世逻辑芯片、模拟芯片、功率器件、得尔塔高品质摄像头模组和自身很强的结构件制造能力,为公司进入更多领域、开拓更多客户、拿到更多订单增加了更多的竞争力。三、三、经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2022 年上半年,全球经济受到各类综合因素的干扰和影响,增长前景呈现复杂的不确定性趋势。但电动智能汽车、新能源等产业领域继续呈现出加速发展的趋势,正成为引领创新经济与牵引未来增长的主要力量。上半年以来,公司进一步深化国际化运营布局,加大全球客户的拓展力度,积极落实研发生产
28、的合理布局,并利用公司在汽车功率半导体、产品集成等方面的核心竞争力,加快推动新能源和相关产业的技术创新和深度部署,为长期稳健高质量增长打造了坚实的基础。上半年以来,在复杂的全球经济环境下,公司各板块业务发展表现不同。半导体业务在电动智能汽车快速发展的行业背景下,展现出领先的竞争力,包括 MOSFET、逻辑等多品类产品持续呈现供不应求的局面,在汽车和工业领域保持持续增长,公司将进一步强化现有产品的产能拓展,同时积极拓展新产品,为中长期增长目标打造坚实基础。产品集成业务方面,在手机等消费电子需求低迷的大背景下,传统产品集成业务增长呈现一定压力,但新客户新产品拓展方面,经过最近两三年的持续投入,成效
29、逐步显现,公司陆续正式启动针对特定客户智能家居产品和 PC 产品的出货,新产品方面包括汽车电子、服务器、笔电、AIoT 等领域订单也呈现启动格局,有望成为未来几年公司产品集成业务增长的坚实推动力。光学业务方面,公司在原有双摄产品批量供货的基础上,积极推动落实新型号产品量产验证,积极推进广州工厂满产运营,并进一步推动其先进技术产品在车载光学、笔电、ODM 手机等领域的应用。在战略协同方面,公司三大业务协同效应进一步升级,技术融合带来的创新能力,有望带来在消费电子、汽车、工业等领域的全面协同发展。截至本报告公告时点,今年以来公司可持续发展能力和社会责任表现获得多方面认可。2022 年 4 月,闻泰
30、昆明智能制造产业园项目“1920 铁军先锋队”荣获 2021 年度“昆明青年五四奖章”;2022 年 5 月,闻泰昆明获评“中国生物多样性保护”慈善公益单位;2022 年 6 月,闻泰无锡荣获 2021 年度劳动保障诚信企业;2022 年 8 月,在第四届中国卓越管理公司项目(Best Managed Companies,以下简称“BMC”)评选中,闻泰科技荣获“中国卓越管理公司”奖项,代表着公司可持续发展、国际化经营管理模式进一步获得认可。2022 年半年度报告 11/190 2022 年上半年,公司实现营业收入 284.96 亿元,同比增长 15.05%;归属于上市公司股东的净利润 11.
31、82 亿元,同比下降 4.11%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11.62 亿元,同比下降 1.71%。1、半导体业务:汽车领域技术和产品领先能力凸显、半导体业务:汽车领域技术和产品领先能力凸显 报告期内,公司半导体业务实现营业收入76.59亿元,同比增长13.72%,业务毛利率为41.97%,实现净利润 17.26 亿元,同比增长 31.72%。2022 年上半年,第二季度收入和利润实现同比和环比均增长,第一季度和第二季度分别实现营业收入为 36.97 亿元、39.62 亿元,净利润分别为 8.54 亿元、8.72 亿元。2022 年第二季度盈利达到季度历史最高水平。上半年以
32、来,半导体市场发展趋势分化,电动智能汽车市场半导体需求保持持续增长,关键的车规料号呈现进一步紧缺的趋势,而消费电子等市场半导体需求则受下游需求不振的影响,呈现明确的去库存趋势,需求和价格都呈现显著的下降。公司抓住汽车半导体发展的历史机遇,对汽车行业领域的收入同比增长 21.30%,公司将充分发挥作为全球汽车半导体领先企业的优势,进一步推动 MOSFET、逻辑器件、保护器件、晶体管器件等产品在电动智能汽车上的更多应用,实现持续稳健的较快增长;同时加大研发投入,推动更多中高压新产品的落地,为中长期增长打下坚实的基础。随着全球汽车半导体紧缺的持续,全球功率和模拟产业的格局变化正朝着有利于公司的方向发
33、展,公司现有产品的竞争力有望进一步体现。公司也将进一步强化研发创新,拓展现有产品市场空间,布局未来新产品,进一步把握产业格局带来的机遇。(1)行业地位)行业地位 安世半导体是闻泰科技半导体业务承载平台,是全球领先的分立与功率芯片 IDM 龙头厂商,是全球龙头的汽车半导体公司之一,拥有近 1.6 万种产品料号。凭借自身丰富的车规级产品线与上市公司立足中国市场的优势,安世半导体与国内新能源汽车、电网电力、通讯等领域的重点企业均建立了深度的合作关系。根据芯谋研究发布的数据,安世半导体在 2021 年跻身全球第六大功率半导体公司,相比 2020 年上升三位,并稳居国内功率半导体公司第一名位置。(2)行
34、业应用方向与市场机会行业应用方向与市场机会 2022 年上半年,安世半导体来源于汽车、移动及穿戴设备、工业与电力、计算机设备、消费领域的收入占比分别为 48%、16%、24%、6%、6%。汽车领域仍然是公司半导体收入来源的主要方向,主要的产品应用方向如表所示(表 1)。随着电动汽车渗透率的快速提升,单车用功率半导体正呈现快速提升趋势,对公司的车规半导体市场空间提振较大,有望推动公司半导体业务未来几年持续稳健的快速增长。同时在工业领域拓展迅速,同比实现 24.05%的较高增长水平,正成为公司半导体业务增长的新支柱。同时,受晶圆产能和封测产能的车规验证导入时间周期长、验证标准高等因素影响,汽车功率
35、半导体的供给需求匹配将需要较长时间,预计未来两年都将是较为紧张的状态。(3)研发与产品线拓展研发与产品线拓展 公司半导体业务产品线重点包括晶体管(包括保护类器件 ESD/TVS 等)、Mosfet 功率管、模拟与逻辑 IC,2022 年上半年三大类产品占收入比重分别为 48.45%(其中保护类器件占比 11.57 个百分点)、29.86%、16.89%。上述三大类产品收入较去年同期均有增长,其中上半年 MOSFET 收入同比增长 23.46%,体现了该类公司产品在汽车、工业等领域的全球领先竞争力。参考 IHS2020年数据,公司半导体产品线中二极管晶体管产品居于全球排名第一,标准逻辑器件产品居
36、于全球2022 年半年度报告 12/190 排名第二,小型号 Mosfet 居于全球排名第二;参考 IHS2019 年数据,公司 ESD 保护器件类产品居于全球排名第一;公司汽车类 Power Mosfet 也处于全球前二水平。公司一方面落实现有产品的创新研发,抓住电动智能汽车机遇拓展市场空间,同时进一步加强在中高压产品领域的布局,为未来的增长打好坚实的基础。表表 1 公司主要半导体产品公司主要半导体产品及下游应用及下游应用 汽车用汽车用 工业工业/电力电力 通讯通讯 消费电子消费电子/计算计算 小信号二极管、三小信号二极管、三极管极管 LED 前照灯电控单元 变速箱 ADAS 传感器 48V
37、 BoardNet DCDC Freewheel 制动器 电力供应 多用途 标准逻辑标准逻辑&模拟电模拟电路路 娱乐系统 传感器接口 仪表板显示 ADAS 发动机控制单元 车身控制模块 功率切换 背板接口 低噪音放大器选择 传感器接口 数据多路复用 功率切换 高速数据多路传输 I/O 接口 传感器接口 控制电路 服务器 ESD/TVS 保护保护 各种各样的用户界面 传感器、摄像头和GP 接口 娱乐系统 车身控制 SIM 卡、SD 卡 VBUS USB3 Rx/Tx USB2 D+/D-VBat NFC Type C CC、SBU EarJack 手机按键 雷电接口 HDMI 2.0 汽车汽车
38、MOS 48V 系统 动力转向 制动 引擎管理,EFI 传动装置 Led 照明 车身控制 继电器更换 水,燃油泵,雨刷 电池管理 功率二极管、三极功率二极管、三极管管 电控单元 Led 照明 xEV 48V BoardNet 48V 动力系统 电力供应 5G 小信号小信号 MOS 负载开关 DC-DC 转换 电池反向保护 各种便携式电子产品 充电器负荷开关 标准负荷开关 通用高电阻 DC-DC 转换 负载开关 通用高电阻 功率功率 MOS 电池管理:RDSon SOA Id Max 电动机控制:Id Max EMC Thermal OR-ing RDSon 快充 RDSon Thermal 热
39、插拔:RDSon SOA 供电:RDSon SOA DC:DC:Rdson Qg Qrr 2022 年半年度报告 13/190 同步整流 RDSon Qg Qrr 2、产品集成业务:、产品集成业务:传统传统业务需求不振业务需求不振,新客户新产品进入收获期,新客户新产品进入收获期 2022年上半年,公司实现产品集成业务营业收入194.18亿元,同比增长7.82%,毛利率8.52%,实现净亏损 2.16 亿元。面对产品集成业务发展面临的市场影响,公司积极进行战略布局,打造未来核心竞争力。上半年以来,手机等消费电子市场需求低迷,对公司传统产品集成业务形成了较大的影响,公司积极拓展国际品牌客户和运营商
40、等客户,力争实现手机、平板等传统产品集成业务稳健发展。为拓展未来产品集成业务的增长空间,公司在过去两年积极布局研发,拓展新客户、新产品,今年以来均逐步进入收获期,新客户方面特定客户智能家居产品、PC 产品均启动出货,随着未来的规模上量,将逐步成为产品集成业务的重要营收来源,新产品方面,公司积极布局的 AIoT、服务器、汽车电子、笔电等领域。展望未来,新客户、新产品将成为公司产品集成业务进入新的增长阶段的主要推动力。公司也积极把握半导体产业发展超越摩尔定律之后的变革机遇,构建未来的半导体一站式方案能力,将 ODM 和 IDM 业务进一步深度协同,构建产品集成业务的长期护城河。2022 年上半年以
41、来,公司继续维持对新客户、新产品、新技术的投入力度。公司整合通讯、半导体、光学业务的产品、客户、供应链资源,加大投入进行大规模技术创新,实现相互赋能,推动公司从 ODM 服务公司(PROFESSIONAL SOLUTIONS)向产品公司(GREAT PRODUCT COMPANY)转变。上半年以来产品集成业务市场环境变化较大,上游器配件价格下降、下游需求总体持续低迷,为应对复杂的市场局面,公司积极管控相关费用和投入,同时推动营收的客户结构、区域结构的多元化国际化,强化公司抵御市场风险的能力,也加强对未来增长驱动的布局。3、光学模组业务:、光学模组业务:持续拓展产品验证,积极推动满产运营持续拓展
42、产品验证,积极推动满产运营 2022 年上半年,公司光学模组业务实现净亏损 0.37 亿元,其中归属于上市公司股东的净亏损0.26 亿元。公司光学模组业务已在 2021 年 12 月份正式启动双摄产品供货,目前新型号产品的验证推进工作顺利进行。公司将进一步深化与特定客户的合作关系,进一步推动更多新型号手机光学模组配套的业务验证,积极推动广州工厂的满产运营。公司光学模组业务拥有先进封测技术能力、部分封测设备研制能力以及为国际一流手机品牌大客户供货的能力,有助于公司深度切入光学赛道,打通上游产业链核心环节。公司也正进一步推动其先进技术产品在车载光学、笔电、ODM 手机等领域的应用,塑造全新的增长点
43、。4、公司战略:打造以半导体创新为龙头,硬件流量平台为基础的科技产品公司、公司战略:打造以半导体创新为龙头,硬件流量平台为基础的科技产品公司 公司董事长张学政先生明确提出,闻泰科技的发展将围绕三个阶段(部分)推进,包括:第一个阶段,ODM 系统集成领域从消费领域向工业、IoT 领域、汽车电子领域产品扩展,更多的产品、更多的客户、更大的销售,将 ODM 业务形成强大的硬件流量平台。第二个阶段,闻泰科技将加速垂直整合,通过并购、整合和自我发展,在半导体领域、部件领域,整合和发展出更多的部件,增加自身的供给能力,形成安全可控的供应体系。2022 年半年度报告 14/190 第三个阶段,闻泰科技将以半
44、导体为龙头,加大投入,提升创新能力,为部件和系统集成赋能,全面提升整机产品的核心竞争力,为客户提供人无我有、人有我优的产品,建立公司护城河。我们的目标是推动闻泰科技从服务型公司向产品公司的战略转变。目前,公司各项业务的推进正全面围绕公司战略加速布局。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项来会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关
45、科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入 28,496,021,810.90 24,768,946,394.35 15.05 营业成本 23,493,764,003.86 20,760,392,031.68 13.17 销售费用 414,972,367.04 378,320,634.89 9.69 管理费用 1,041,398,845.00 857,038,046.50 21.51 财务费用 141,528,932.72 170,408,437.69-16.95 研发费用 1,603,453,857.26 1,131,091,639.13 41.
46、76 经营活动产生的现金流量净额 1,078,360,207.34-830,502,717.16 不适用 投资活动产生的现金流量净额-3,564,214,446.91-3,217,701,151.86 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 263,048,465.95 1,409,041,124.84-81.33 营业收入变动原因说明:营业收入的增长得益于三个业务板块的业务都有所增长。营业成本变动原因说明:营业成本的增加主要是由于营业收入的增长,营业成本随之增加所致。销售费用变动原因说明:销售费用的增加主要是由于 2022 年上半年的业务增长所致。管理费用变动原因说明:管理费用的增加主要由于广州
47、得尔塔自 2021 年 5 月起纳入合并范围所致。财务费用变动原因说明:财务费用的减少主要受到以下原因的综合影响:一是本公司发行可转换公司债券使得利息支出有所增加;二是本年美元兑人民币汇率有所上涨增加了本集团的汇兑收益。研发费用变动原因说明:研发费用的增加主要由于开展业务增加研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流的变动主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动支付的现金主要是厂房和产线建设支出增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量金额变化的原因主要是由于本集团在 2021 年收到了
48、少数股东对子公司的投资,而于 2022 年上半年并无大额的筹资活动。2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2022 年半年度报告 15/190 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数 上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明 固定资产 8,87
49、4,483,320.21 12.14 8,137,528,150.80 11.21 9.06 注释 1 在建工程 3,713,504,458.08 5.08 2,313,798,497.66 3.19 60.49 注释 1 短期借款 5,022,244,808.52 6.87 3,536,518,033.97 4.87 42.01 注释 2 应交税费 573,500,035.87 0.78 411,202,583.93 0.57 39.47 注释 3 长期借款 3,415,710,538.11 4.67 4,218,449,202.98 5.81-19.03 注释 4 其他说明 注释 1:固定
50、资产和在建工程的增加主要是由于建设厂房和产线所致。注释 2:短期借款的增加主要原因是流动借款和票据贴现未到期增加所致。注释 3:应交税费的增加主要由于半导体业务利润增加使得应交所得税增加所致。注释 4:长期借款的减少主要由于本集团偿还长期借款所致。2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 (1)(1)资产规模资产规模 其中:境外资产 48,505,265,097.27(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 66.36%。(2)(2)境外资产占比较高的相关说明境外资产占比较高的相关说明 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 境外资产名称 形成原因 运营模式 本报告期 营业收入 本报告
51、期 净利润 安世半导体 收购 半导体制造 7,659,150,574.74 1,726,012,579.43 其他说明 无 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 详见七、合并财务报表项目注释 81 所有权或使用权受到限制的资产。4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期内公司主要通过参与认购私募基金份额方式对公司主业相关的产业进行布局,主要投资方向包含光学光电等领域的底层技术、先进工艺、创新应用,与公司现有业务和未来发展有着较高的契合度。2022 年半
52、年度报告 16/190 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 衍生金融资产 40,987,790.62 97,214,259.54 56,226,468.92 交易性金融资产 2,690,275,809.04 1,053,348,619.65-1,636,927,189.39 其他权益工具投资 78,564,265.80 78,923,017.77 358,751.97 其他非流动金融资产 586,99
53、0,848.98 496,274,996.83-90,715,852.15 应收款项融资 7,275,753.04 7,570,409.91 294,656.87 合计 3,404,094,467.48 1,733,331,303.70-1,670,763,163.78 (五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)总资产(元)净资产(元)净利润(元)闻泰通讯股份有限公司 嘉兴市 制造业 73,000 万元 100 8,200,963,829.45 1,077,9
54、26,157.52-313,982,803.86 广州得尔塔影像技术有限公司 广州 制造业 120,054.48 万元 70 2,459,756,525.46 1,411,274,349.02-13,870,810.69 Nexperia Holding B.V.荷兰 制造业 1 欧元 100 20,698,053,601.76 10,185,494,560.42 1,726,012,579.43 (七七)公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 (一一)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 公司可能面临经营受疫情影响、市场竞争加剧
55、、技术研发无法满足客户要求、整合未达预期、国内外政治经济环境变化等多方面不确定因素带来的风险。(二二)其他披露事项其他披露事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 17/190 第四节第四节 公司治理公司治理 一、一、股东大会情况简股东大会情况简介介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议 2022 年第一次临时股东大会 2022 年 2 月 11日 公告编号:临2022-012 2022 年 2 月 12日 详见决议公告 2021 年年度股东大会 2022 年 6 月 30日 公告编号:临2022-045 2022 年 7 月 1 日 详见决议公告
56、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 股东大会情况说明 适用 不适用 二、二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 商小刚 独立董事 选举 周美灵 监事 选举 高雨 董事会秘书 聘任 王艳辉 独立董事 离任 刘海兰 监事 离任 周斌 董事会秘书 离任 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 适用 不适用 (1)公司于 2022 年 1 月 18 日分别召开了第十届董事会第五十次会议、第十届监事会第三十五次会议,审议通过董事会、监事会换届选举相关事项。(
57、2)2022 年 2 月 11 日,公司召开 2022 年第一次临时股东大会,选举产生公司第十一届董事会、第十一届监事会成员。(3)2022 年 2 月 15 日,公司召开第十一届董事会第一次会议,同意聘任新一届公司高级管理人员等事项。三、三、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股)不适用 每 10 股派息数(元)(含税)不适用 每 10 股转增数(股)不适用 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 2022 年半年度报告 18/19
58、0 四、四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 事项概述 查询索引 2022 年 3 月 22 日,公司披露了关于 2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的股票期权第一个行权期限制行权期间的提示性公告(公告编号:临 2022-020),限制行权期为 2022 年 3 月 27 日至 2022 年 4 月25 日。详见公司于 2022 年 3 月 22 日发布的关于
59、2020 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的股票期权第一个行权期限制行权期间的提示性公告(公告编号:临 2022-020)(二二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 2022 年半年度报告 19/190 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 一、一、环境环境信息情况信息情况 (一一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要主要子公司的环保情况说明子公司的环保情况说明 适用 不适用 1
60、.1.排污排污信息信息 适用 不适用 公司名称公司名称 类别类别 主要污染物及排放标准主要污染物及排放标准 排放方式排放方式 排放口排放口数量数量 排放口分布排放口分布 排放情况排放情况 闻泰通讯股份有限公司 废水 CODCr(500mg/L)、BOD5(300mg/L)、NH3-N(35mg/L)、SS(400mg/L)、总磷(8mg/L)有组织排放 2 市政排污口 无超标排放 废气 颗粒物(120mg/m3)、涂装颗粒物(20mg/m3)、非甲烷 总烃(120mg/m3)、涂装非甲烷 总烃(60mg/m3)、锡及其化合物(8.5mg/m3)、苯乙烯(20mg/m3)、乙酸酯类(乙酸乙酯、乙
61、酸丁酯)(50mg/m3)、苯系物(二甲苯)(20mg/m3)、二氧化硫(最高允许排放浓度550mg/m3)、氮氧化物(最高允许排放浓度 240mg/m3)、臭气浓度(2000mg/m3)、涂装臭气浓度(800mg/m3)有组织排放 28 厂房楼顶 无超标排放 安世半导体(中国)有限公司 废水 氨氮(1.5mg/L)、锡(0.2mg/L)、COD(30mg/L)、总磷(0.3mg/L)、总氮(1.5mg/L)、PH(6-9)、总铜(0.19mg/L)、SS(30mg/L)有组织排放 1 市政排污口 无超标排放 电镀废气 锡及其化合物(8.5mg/Nm3)、硫酸雾(30mg/Nm3)有组织排放
62、2 厂房楼顶 无超标排放 啤胶废气 VOC(30mg/Nm3)、颗粒物(120mg/Nm3)、非甲烷总烃(120mg/Nm3)有组织排放 5 厂房楼顶 无超标排放 2.2.防治污染设防治污染设施的建设和运行情况施的建设和运行情况 适用 不适用 厂别厂别 防治污染设施的建设防治污染设施的建设 运行情况运行情况 2022 年半年度报告 20/190 闻泰通讯股份有限公司 1、生活废水处理设施 2、废气处理设备 3、危废仓库 设施均正常运行 安世半导体(中国)有限公司 1、污水处理设施 2、电镀废气处理设施 3、啤胶废气处理设施 设施均正常运行 3.3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
63、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 适用 不适用 厂别厂别 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 闻泰通讯股份有限公司 环评批复号、验收批复号及时间:1.南环函2006253 号 2006 年 12 月 26 日 2.南环函2009218 号 2009 年 12 月 18 日 3.南环函2010221 号 2010 年 12 月 16 日 4.嘉环建函2011139 号 2011 年 9 月 27 日 5.南行审投环201910 号 2019 年 1 月 18 日 6.嘉(南)环建备202025 号 2020 年 7 月 14
64、 日 7.嘉(南)环建备202052 号 2020 年 12 月 19 日 8.嘉(南)环建备202114 号 2021 年 6 月 22 日 9.嘉(南)环建备20223 号 2022 年 3 月 3 日 10.嘉(南)环建备202221 号 2022 年 8 月 17 日 安世半导体(中国)有限公司 环评批复号及时间:1.东环建(2005)784 号,2005 年 9 月 29 日(扩 123 亿粒)2.东环验(2006)498 号,2006 年 11 月 17 日(扩 123 亿粒废气废水验收)3.东环建(2006)943 号,2006 年 12 月 18 日(扩 400 亿粒)4.东环
65、建(2013)10749 号,2013 年 7 月 2 日(扩 750 亿粒)5.粤环审(2013)413 号,2013 年 12 月 20 日(扩 750 亿粒)6.粤环审(2016)441 号,2016 年 9 月 8 日(扩 750 亿粒第一阶段)7.粤环审(2020)198 号,2020 年 8 月 29 日(扩 750 亿粒第二阶段)公司及子公司持续加强环评和竣工验收等环节的监督管理,严格按照建设项目环境保护管理条例、建设项目竣工环境保护验收暂行办法、建设项目环境影响评价分类管理名录要求,落实环境保护“三同时”制度,保障工程项目顺利建设、运行。4.4.突发环境事件应急预案突发环境事件
66、应急预案 适用 不适用 厂别厂别 突发环境事件应急预案突发环境事件应急预案 闻泰通讯股份有限公司 备案号:330402-2020-082-M 备案时间:2020 年 11 月 19 日 安世半导体(中国)有限公司 备案号:441900-2019-111-L 备案时间:2019 年 06 月 17 日 公司及子公司按照环保法、突发环境事件应急预案管理办法和国家突发环境事故应急预案的相关要求,根据生产工艺、产污环节及环境风险,制定了相应的突发环境事件应急预案,并按照规定报属地环保主管部门备案。2022 年半年度报告 21/190 5.5.环境自行监测方案环境自行监测方案 适用 不适用 厂别厂别 环
67、境自行监测方案环境自行监测方案 闻泰通讯股份有限公司 废水:CODcr、氨氮、总磷、BOD5、SS、pH 为每年委托监测;废气:颗粒物、非甲烷总烃、锡及其化合物、苯乙烯、乙酸酯类(乙酸乙酯、乙酸丁酯)、苯系物(二甲苯)、二氧化硫、氮氧化物、臭气浓度为每年委托监测;噪音:厂界昼夜噪音为每年委托监测。安世半导体(中国)有限公司 废水:CODcr、氨氮、总磷、锡、pH、总铜、悬浮物为每周委托监测;废气:挥发性有机物、颗粒物、非甲烷总烃、锡及其化合物、硫酸雾为每季度委托监测;噪音:厂界昼夜噪音为每半年委托监测 公司不属于国家重点监控企业,公司仍参照国家重点监控企业自行监测及信息公开办法的要求制定企业环
68、境自行监测方案,对公司排放污染物(主要是废气、废水及噪音等)的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定。6.6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 7.7.其他应当公开的环境信息其他应当公开的环境信息 适用 不适用 (二二)重点排污单位之外的公司环保情况说明重点排污单位之外的公司环保情况说明 适用 不适用 1.1.因环境问题受到行政处罚的情况因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 2.2.参照参照重点排污单位重点排污单位披露其他环境信息披露其他环境信息 适用 不适用 安世半导体已实施了社会责任管理系统
69、(Social Responsibility(SR)management system),而环境是其中一个支柱。安世半导体致力于污染预防和自然资源保护。公司致力于开发可持续产品,并使制造过程更高效。安世半导体制定了促进持续改进的流程和计划,还要求承包商和供应商采用审慎的环境原则和实践。提供不含有害物质的产品是安世半导体的首要任务。安世半导体拥有积极主动的环保产品计划,该计划在整个公司范围内均有效。安世半导体致力于生产不含冲突地区矿物质的产品和包装。为了验证是否符合适当的法律,安世半导体在新材料鉴定过程中建立了一个流程,以确保材料中所含有害物质不超过特定限值。(1)许可证:安世半导体下属各子公司
70、都持有经营生产所必须的相关环境许可证。这些许可证参考特定国家/地区的环境法规,空气排放许可证和废水排放许可证。在所有场所都设有相关的污染预防设施。(2)紧急环境事件应急计划:在所有生产场所,均按照 ISO 14001 进行应急准备和响应流程。这包括相关程序,应急小组,相关资源/设备和演习。此外,每个站点都实施了危机管理,重点放在可能会影响操作范围之外的事件上,例如台风、洪水、大火及流行性疾病。(3)其他信息:报告期内,安世半导体及其下属公司没有收到过监管机构或非政府组织的严重投2022 年半年度报告 22/190 诉。3.3.未披露其他环境信息的原因未披露其他环境信息的原因 适用 不适用 (三
71、三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 (四四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 适用 不适用 公司严格遵守中华人民共和国环境保护法中华人民共和国大气污染防治法中华人民共和国水污染防治法等法律法规,依据 ISO 14001 环境管理体系要求建立了完善的环境管理体系和各级制度流程,识别和管控关键环境风险,最大限度地降低生产和经营活动对环境的影响,制造厂均按照当地法规和客户相关要求取得 ISO 14001 第三方认证。(五五)在报告期内为减少其碳排放所采取
72、的措施及效果在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 1、公司及子公司以可持续发展为己任,将环境利益和对环境的管理纳入企业经营管理的全过程。通过企业技术改造、开展技术创新、实施清洁生产、完善节能减排等措施塑造绿色上海品茶,建设绿色企业。公司定期进行技改,淘汰落后设备,投资使用行业先进设备,进而减少原料投入和降低次品率,主要环保类含节能减排降耗的改进措施如下:1)利用厂房平顶增加光伏发电项目,减少外购电力的投入,节约能源 2)普通照明日光灯改为 LED 节能灯,降低能耗,减少火灾风险 3)完善空压机热能回收设备,建立热能回收站,减少能耗投入 4)改进废水处理工艺,做到废水零排放,
73、减少环境污染 5)通过环保手段对 VOC 废气进行收集处理,减少无组织排放 6)改进喷涂线体废气处理工艺,采用先进的 RTO 工艺进一步降低废气排放 7)通过淘汰高耗能电机、淘汰落后半自动设备,闻泰通过清洁生产审核 8)通过购买全套先进自动化设备/升级设备,提高产品良率,减低次品率 9)路灯全部更换为灯源,冷风机改造增加,节约电力 10)空压机增加群控装置,集控共享,减少能源浪费 2、公司已建立完善的 EHS(环境、健康、安全)管理体系,确立了碳减排最高责任人,成立了碳减排项目组,并制定碳减排管理规范温室气体盘查清册表及碳减排统计表等制度和指导性文件,推进温室气体排放核查及各类碳减排项目的实施
74、。二、二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 23/190 1、报告期内,公司持续与四川省、云南省及贵州省等地区人社部门点对点对接,为当地提供就业岗位,解决居民就业问题;同时,公司申请成立技能等级评定试点单位,为在职职工提供技能培训,扶贫扶智;2、博爱昆明闻泰扶智计划项目:该项目由子公司昆明闻泰发起,自 2021 年开始计划五年内捐赠现金 100 万元(截至 2022 年上半年已累计捐赠 40 万元),精准帮扶云南省禄劝县特别贫困家庭学生,切实助力巩固拓展禄劝教育扶贫成果,阻断贫困代际传递。2022 年
75、半年度报告 24/190 第六节第六节 重要事项重要事项 一、一、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 解决关联交易 控股股东、实际控制人 附注 1 2016 年 12 月 否 是 不适用 不
76、适用 解决同业竞争 控股股东、实际控制人 附注 2 2016 年 12 月 否 是 不适用 不适用 其他 控股股东、实际控制人 附注 3 2016 年 12 月 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 控股股东、实际控制人 附注 4 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 控股股东、实际控制人 附注 5 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 其他 控股股东、实际控制人 附注 6 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 2022 年半年度报告 25/190 与重大资产重组相关
77、的承诺 其他 公司全体董事、高级管理人员 附注 7 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 股份限售 鹏欣智澎、西藏风格、西藏富恒 附注 8 2018 年重大资产重组 是 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 鹏欣智澎、西藏风格、西藏富恒 附注 9 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 鹏欣智澎、西藏风格、西藏富恒 附注 10 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 股份限售 国联集成电路 附注 11 2018 年重大资产重组 是 是 不适用 不适用
78、 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 国联集成电路 附注 12 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 国联集成电路 附注 13 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 股份限售 格力电器 附注 14 2018 年重大资产重组 是 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 格力电器 附注 15 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 股份限售 珠海融林 附注 16 2018 年重大资产重组 是 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易
79、 珠海融林 附注 17 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 珠海融林 附注 18 2018 年重大资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 控股股东、实际控制人 附注 19 2020 年资产重组 否 是 不适用 不适用 2022 年半年度报告 26/190 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 控股股东、实际控制人 附注 20 2020 年资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺 其他 控股股东、实际控制人 附注 21 2020 年资产重组 否 是 不适用 不适用 与重大资产重组相关的承诺
80、 其他 公司全体董事、高级管理人员 附注 22 2020 年资产重组 否 是 不适用 不适用 与再融资相关的承诺 其他 控股股东、实际控制人 附注 23 2020 年 11 月 否 是 不适用 不适用 其他 公司全体董事、高级管理人员 附注 24 2020 年 11 月 否 是 不适用 不适用 其他 上市公司 附注 25 2021 年 3 月 是 是 不适用 不适用 其他承诺 解决同业竞争 控股股东、实际控制人 附注 26 2020 年 10 月30 日 是 是 不适用 不适用 附注 1:鉴于张学政先生于 2016 年 12 月同意受让苏州中茵集团持有的 3,700 万股本公司股份,张学政先生
81、与闻天下(一致行动人)承诺:在中茵股份的股东大会对涉及本人或闻天下的关联交易进行表决时,本人/本公司将回避表决;不要求公司向本人/闻天下及本人/闻天下控股或实际控制的其他公司、其他企业或经济组织提供任何形式的担保。避免和减少本人及闻天下的关联企业与中茵股份的关联交易。附注 2:鉴于张学政先生于 2016 年 12 月同意受让苏州中茵集团持有的 3,700 万股本公司股份,为了维护中茵股份、闻泰通讯及其各自的其他股东的合法权益,避免其本人与中茵股份之间产生同业竞争,张学政先生与闻天下(一致行动人)承诺不以任何形式参与与上市公司业务相同或相似的业务。如有任何商业机会可从事或参与任何可能与中茵股份的
82、生产经营构成竞争的经营活动,将应尽力将该商业机会优先提供给中茵股份。附注 3:鉴于张学政先生于 2016 年 12 月同意受让苏州中茵集团持有的 3,700 万股本公司股份,张学政先生与闻天下(一致行动人)承诺保证交易完成后上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面保持独立。附注 4:1、承诺方及承诺方控制的除闻泰科技及其子公司以外的其他企业将来不以任何方式从事,包括与他人合作直接或间接从事与闻泰科技及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务;2、不投资、控股业务与闻泰科技及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织;3、不向其他业务与闻泰科技及其子公司相同、类似
83、或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供2022 年半年度报告 27/190 专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密;4、如果未来承诺方拟从事的业务可能与闻泰科技及其子公司存在同业竞争,承诺方将本着闻泰科技及其子公司优先的原则与闻泰科技协商解决。5、如若因违反上述承诺而给闻泰科技及其子公司造成经济损失,承诺人将承担赔偿责任。附注 5:1、承诺方及承诺方控制或影响的企业将尽量避免和减少与闻泰科技及其下属子公司之间的关联交易,对于闻泰科技及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由闻泰科技及其下属子公司与独立第三方进行。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向闻泰
84、科技及其下属子公司拆借、占用闻泰科技及其下属子公司资金或采取由闻泰科技及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占闻泰科技资金。2、对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与闻泰科技及其下属子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3、承诺方与闻泰科技及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守闻泰科技章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序及信息披露义务。在闻泰科技权力机构审议有关关联交易事项时主
85、动依法履行回避义务;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。4、承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使闻泰科技及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致闻泰科技或其下属子公司、其他股东损失或利用关联交易侵占闻泰科技或其下属子公司、其他股东利益的,闻泰科技及其下属子公司、其他股东的损失由承诺方承担。5、上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成闻泰科技的关联方期间持续有效,且不可变更或撤销。附注 6:关于保证公司填补被摊即期回报措施切实履行的承诺:本次交易完成后,本人/本单位不会越权干预闻泰科技股份有限公司经营管理活动,不会侵占闻泰科技股份有
86、限公司的利益。如若不履行前述承诺或违反前述承诺,愿意承担相应的法律责任。附注 7:关于保证公司填补被摊薄即期回报措施切实履行的承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害上市公司利益;2、承诺对职务消费行为进行约束;3、承诺不动用上市公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由上市公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺如未来上市公司推出股权激励计划,则拟公布的上市公司股权激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本承诺出具日后至上市公司本次交易实施完毕前,若中国证监会作出关于填补
87、回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺方届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及承诺方对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若承诺方违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,承诺方愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。附注 8:鹏欣智澎、西藏风格、西藏富恒(一致行动人)承诺:1、自本次发行结束之日起 12 个月内,本公司/企业不以任何方式转让本公司/企业在本次重组中取得的上市公司发行的股份,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理本企业持有的上市公司的股份。2
88、、股份锁定期限内,本公司/企业通过本次重组取得的对价股份因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份亦2022 年半年度报告 28/190 应遵守上述股份锁定安排;3、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司/企业同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整;上述股份锁定期届满之后,将按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行;4、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司/企业将不转让在上市公司拥有权益的股份。附注 9:鹏欣智澎、西
89、藏风格、西藏富恒(一致行动人)承诺:1、本企业及本企业控制的其他企业或经济组织将采取措施尽量避免与上市公司及其控制的企业发生关联交易;2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易(包括但不限于商品交易、相互提供服务劳务等),本企业承诺将促使本企业及本企业控制的其他企业或经济组织遵循市场化的公平、公正、公开的原则,依法签订协议,按照有关法律法规、规范性文件和上市公司关联交易决策、回避的规定履行合法程序,保证关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交易损害上市公司及其控制的子公司、上市公司股东的合法权益,并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露;3、本企业及本企业控制的其他企业或经济组
90、织将杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为。如违反上述承诺,本企业愿意承担由此产生的全部法律责任。附注 10:鹏欣智澎、西藏风格、西藏富恒(一致行动人)承诺:1、本企业及本企业控制的企业目前没有以任何形式从事与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。2、本次重组完成后,本企业将采取有效措施,并促使本企业控制的企业采取有效措施,不会:(1)以任何形式直接或间接从事任何与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益;(2)以任何形式支持上市公司及/或其控制的企业以外的他人从事与上市公司及/
91、或其控制的企业目前或今后所经营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。3、凡本企业及本企业控制的企业有任何商业机会可从事任何可能会与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成竞争关系的业务或活动,上市公司及/或其控制的企业对该等商业机会拥有优先权利。4、如本企业及本企业控制的企业与上市公司及/或其控制的企业经营的业务产生竞争,则本企业及本企业控制的企业将采取停止经营相关竞争业务的方式,或者采取将竞争的业务纳入上市公司的方式,或者采取将相关竞争业务转让给无关联关系第三方等合法方式,使本企业及本企业控制的企业不再从事与上市公司及/或其控制的企业主营业务相同或类似的业务,以避免同业竞争。5、本企业同
92、意承担并赔偿因违反上述承诺而给上市公司及/或其控制的企业造成的一切损失、损害和开支。附注 11:以合肥中闻金泰半导体投资有限公司股权认购上市公司新发行的股份,本企业作为标的公司的股东,现作出以下承诺:1、若届时本企业对用于认购股份的资产持续拥有权益的时间满 12 个月,本企业因本次收购所获上市公司股份自该等股份于证券登记结算公司登记至本企业名下之日起 12 个月内不转让;若届时本企业对用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月,则本企业因本次收购所获上市公司股份自该等股份于证券登记结算公司登记至本企业名下之日起 36 个月内不转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,
93、也不委托他人管理本企业持有的上市公司的股份。2、股份锁定期限内,本企业通过本次重组取得的对价股份因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原2022 年半年度报告 29/190 因而导致增持的股份亦应遵守上述股份锁定安排;3、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本企业同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整;上述股份锁定期届满之后,将按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行;4、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本企业将不转让在上市公司拥有权益的
94、股份。附注 12:1、本企业及本企业控制的其他企业或经济组织将采取措施尽量避免与上市公司及其控制的企业发生关联交易;2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易(包括但不限于商品交易、相互提供服务劳务等),本企业承诺将促使本企业及本企业控制的其他企业或经济组织遵循市场化的公平、公正、公开的原则,依法签订协议,按照有关法律法规、规范性文件和上市公司关联交易决策、回避的规定履行合法程序,保证关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交易损害上市公司及其控制的子公司、上市公司股东的合法权益,并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露;3、本企业及本企业控制的其他企业或经济组织将杜绝一切非法占
95、用上市公司资金、资产的行为。如违反上述承诺,本企业愿意承担由此产生的全部法律责任。附注 13:在持有上市公司的股份期间,特此做出如下承诺:1、本企业及本企业控制的企业目前没有以任何形式从事与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。2、本次重组完成后,本企业将采取有效措施,并促使本企业控制的企业采取有效措施,不会:(1)以任何形式直接或间接从事任何与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益;(2)以任何形式支持上市公司及/或其控制的企业以外的他人从事与上市公司及/或其控制的企业目前或今
96、后所经营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。3、凡本企业及本企业控制的企业有任何商业机会可从事任何可能会与上市公司及/或其控制的企业所经营业务构成竞争关系的业务或活动,上市公司及/或其控制的企业对该等商业机会拥有优先权利。4、如本企业及本企业控制的企业与上市公司及/或其控制的企业经营的业务产生竞争,则本企业及本企业控制的企业将采取停止经营相关竞争业务的方式,或者采取将竞争的业务纳入上市公司的方式,或者采取将相关竞争业务转让给无关联关系第三方等合法方式,使本企业及本企业控制的企业不再从事与上市公司及/或其控制的企业主营业务相同或类似的业务,以避免同业竞争。5、本企业同意承担并赔偿因违反上述
97、承诺而给上市公司及/或其控制的企业造成的一切损失、损害和开支。附注 14:1、若届时本公司对用于认购股份的资产持续拥有权益的时间满 12 个月,本公司因本次收购所获上市公司股份自该等股份于证券登记结算公司登记至本公司名下之日起 12 个月内不转让:若届时本公司对用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月,则本公司因本次收购所获上市公司股份自该等股份于证券登记结算公司登记至本企业名下之日起 36 个月内不转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理本公司持有的上市公司的股份。2、股份锁定期限内,本公司通过本次重组取得的对价股份因上市公司发生配股、送红股、转
98、增股本等原因而导致增持的股份亦应遵守上述股份锁定安排:3、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相2022 年半年度报告 30/190 符,本公司同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整:上述股份锁定期届满之后,将按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行;4、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司将不转让在上市公司拥有权益的股份。附注 15:在持有上市公司股权期间,做出如下承诺:1、本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将采取措施尽量避免与上市公司
99、及其控制的企业发生关联交易:2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易(包括但不限于商品交易、相互提供服务劳等),本公司承诺将促使本企业及本企业控制的其他企业或经济组织遵循市场化的公平、公正、公开的原则,依法签协议,按照有关法律法规、规范性文件和上市公司关联交易决策、回避的规定履行合法程序,保证关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交易损害上市公司及其控制的子公司、上市公司股东的合法权益,并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露:3、本公司及本公司控制的其他企业或经济组织将杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为。如违反上述承诺,本公司愿意承担由此产生的全部法律责任。附注 16
100、:关于股份锁定期的承诺函:1、若届时本公司企业对用于认购股份的资产持续拥有权益的时间满 12 个月,本公司企业因本次收购所获上市公司股份自该等股份于证券登记结算公司登记至本公司企业名下之日起 12 个月内不转让;若届时本公司企业对用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月,则本公司企业因本次收购所获上市公司股份自该等股份于证券登记结算公司登记至本企业名下之日起 36个月内不转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不委托他人管理本公司企业持有的上市公司的股份;2、股份锁定期限内,本公司企业通过本次重组取得的对价股份因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持
101、的股份亦应遵守上述股份锁定安排;3、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司企业同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整;上述股份锁定期届满之后,将按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行;4、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司企业将不转让在上市公司拥有权益的股份。附注 17:在持有上市公司股份期间,做出如下承诺:1、本企业及本企业控制的其他企业或经济组织将采取措施尽量避免与上市公司及其控制的企业发生关联交易:2、对于无法避免或者确有
102、必要而发生的关联交易(包括但不限于商品交易、相互提供服务劳务等),本企业承诺将促使本企业及本企业控制的其他企业或经济组织遵循市场化的公平、公正、公开的原则,依法签订协议,按照有关法律法规、规范性文件和上市公司关联交易决策、回避的规定履行合法程序,保证关联交易的公允性和合规性,保证不通过关联交易损害上市公司及其控制的子公司、上市公司股东的合法权益,并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露;3、本企业及本企业控制的其他企业或经济组织将杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为。如违反上述承诺,本企业愿意承担由此产生的全部法律责任。2022 年半年度报告 31/190 附注 18:关于避免
103、同业竞争的承诺函:在持有上市公司股份期间,做出如下承诺:1、本企业及本企业控制的企业目前没有以任何形式从事与上市公司及或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;2、本次重组完成后,本企业将采取有效措施,并促使本企业控制的企业采取有效措施,不会:(1)以任何形式直接或间接从事任何与上市公司及或其控制的企业所经营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益;(2)以任何形式支持上市公司及或其控制的企业以外的他人从事与上市公司及或其控制的企业目前或今后所经营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。3、凡本企业及本企业控制的企业有任何商业
104、机会可从事、参与或入股任何可能会与上市公司及或其控制的企业所经营业务构成竞争关系的业务或活动,上市公司及或其控制的企业对该等商业机会拥有优先权利。4、如本企业及本企业控制的企业与上市公司及或其控制的企业经营的业务产生竞争,则本企业及本企业控制的企业将采取停止经营相关竞争业务的方式,或者采取将竞争的业务纳入上市公司的方式,或者采取将相关竞争业务转让给无关联关系第三方等合法方式,使本企业及本企业控制的企业不再从事与上市公司及或其控制的企业主营业务相同或类似的业务,以避免同业竞争。5、本企业同意承担并赔偿因违反上述承诺而给上市公司及或其控制的企业造成的一切损失、损害和开支。附注 19:1、承诺方及承
105、诺方控制的除闻泰科技及其子公司以外的其他企业将来不以任何方式从事,包括与他人合作直接或间接从事与闻泰科技及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务;2、不投资、控股业务与闻泰科技及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织;3、不向其他业务与闻泰科技及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密;4、如果未来承诺方拟从事的业务可能与闻泰科技及其子公司存在同业竞争,承诺方将本着闻泰科技及其子公司优先的原则与闻泰科技协商解决。5、如若因违反上述承诺而给闻泰科技及其子公司造成经济损失,承诺人将承担赔
106、偿责任。附注 20:1、承诺方及承诺方控制或影响的企业将尽量避免和减少与闻泰科技及其下属子公司之间的关联交易,对于闻泰科技及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易,将由闻泰科技及其下属子公司与独立第三方进行。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向闻泰科技及其下属子公司拆借、占用闻泰科技及其下属子公司资金或采取由闻泰科技及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占闻泰科技资金。2、对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与闻泰科技及其下属子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市
107、场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3、承诺方与闻泰科技及其下属子公司之间的关联交易将严格遵守闻泰科技章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序及信息披露义务。在闻泰科技权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务;对须报经有权机构审议的关联交易事项,在有权机构审议通过后方可执行。4、承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使闻泰科技及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致闻泰科技或其下属子公司、其他股东损失或利用关联交易侵占闻泰科技或其下属子公司、其2022 年半年度报告 32/190 他股东利益的,闻
108、泰科技及其下属子公司、其他股东的损失由承诺方承担。5、上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成闻泰科技的关联方期间持续有效,且不可变更或撤销。附注 21:关于保证公司填补被摊即期回报措施切实履行的承诺:本次交易完成后,本人/本单位不会越权干预闻泰科技股份有限公司经营管理活动,不会侵占闻泰科技股份有限公司的利益。如若不履行前述承诺或违反前述承诺,愿意承担相应的法律责任。附注 22:关于保证公司填补被摊薄即期回报措施切实履行的承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害上市公司利益;2、承诺对职务消费行为进行约束;3、承诺不动用上市公司资产从事与履行职责无
109、关的投资、消费活动;4、承诺由上市公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺如未来上市公司推出股权激励计划,则拟公布的上市公司股权激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本承诺出具日后至上市公司本次交易实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺方届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及承诺方对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若承诺方违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,承诺方愿意依法承担对
110、上市公司或者投资者的补偿责任。附注 23:(一)上市公司拟公开发行可转换公司债券,拉萨闻天下对上市公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、本公司承诺不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益;2、本承诺出具日至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、上海证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足该等规定时,本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺;3、本公司承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依法承担
111、对上市公司或者投资者的补偿责任。(二)上市公司拟公开发行可转换公司债券,张学政为上市公司实际控制人。张学政对上市公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、本人承诺不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益;2、本承诺出具日至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、上海证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足该等规定时,本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺;3、本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承
112、担对上市公司或者投资者的补偿责任。附注 24:上市公司拟公开发行可转换公司债券,本人作为上市公司的董事或高级管理人员,对上市公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害上市公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺在本人合法权限范围内,支持由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、上市公司未来如有制定股权激励计划的,2022 年半年度报告 33/190 本人承诺在本人合法
113、权限范围内,支持上市公司拟公布的股权激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、上海证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足该等规定时,本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。附注 25:1、自本承诺函出具日起至公司本次公开发行可转换公司债券募集资金使用完毕前或募集资金到位
114、36 个月内,公司不再新增对类金融业务的资金投入(包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入),亦不会将本次公开发行可转换公司债券募集资金直接或变相用于类金融业务;2、自本承诺函出具日起 6 个月内,公司将在履行完毕相关内部和外部审批程序后,完成转让或注销深圳市兴实商业保理有限公司的工商变更登记手续;3、在推进上述类金融业务处置过程中,公司将严格遵循相关法律、法规及规范性文件的要求,履行必要程序,保障上市公司全体股东利益。附注 26:1、在拉萨闻天下投资建设及运营 12 英寸晶圆制造项目期间,闻泰科技有权根据业务发展战略的需求,按照相关决策程序随时要求拉萨闻天下将该项目或相关项目公司的股权转让给
115、闻泰科技,拉萨闻天下将无条件配合该等转让;如拉萨闻天下拟向第三方转让该项目或相关项目公司的股权,闻泰科技在同等条件下享有优先受让权;2、在 12 英寸晶圆制造项目建设完成后的 2 年内,项目按照相关法律法规前提下,同时满足以下条件时,拉萨闻天下承诺将该项目或相关项目公司的股权转让给闻泰科技:(1)生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定;(2)所涉及的股权、资产权属清晰,股权、资产过户或者转移不存在法律障碍,相关债权债务处理合法;(3)该项目或相关项目公司最近一年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为正,上述财
116、务数据需经具有证券资格的会计师事务所审计;(4)该项目或相关项目公司最近一年 12 英寸晶圆片实际产量达到规划产量的 60%,规划产量以相关项目公司向省级政府发展改革部门备案产量为准;3、如闻泰科技决定收购该项目或相关项目公司的股权,承诺人保证遵循公平、公正、公允、合理的原则与闻泰科技协商确定交易价格和交易条件,确保不损害闻泰科技其他股东的合法权益;4、在符合前述第 2 条转让条件的期间内,闻泰科技决定不收购该项目或相关项目公司的股权,或收购该项目、相关项目公司股权的议案未经闻泰科技内部决策通过,或明确放弃优先受让权,承诺人承诺将采取积极措施消除同业竞争问题,包括但不限于将项目公司委托闻泰科技
117、代为管理,在条件成熟时择机将该项目或相关项目公司的控股权转让给其他非关联的第三方;5、若承诺人违反上述承诺而导致闻泰科技遭受任何直接或间接损失的,承诺人应给予闻泰科技相应赔偿。二、二、报报告期内告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 34/190 三、三、违规担保情况违规担保情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 35/190 四、四、半年报审计情况半年报审计情况 适用 不适用 五、五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 适用 不适用 六、
118、六、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、八、上市公司上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况罚及整改情况 适用 不适用 九、九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 十、十、重大关联交易重大关联交易 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、已在临
119、时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (二二)资产收购资产收购或股权收购或股权收购、出售发生的关联交易、出售发生的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用
120、3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 36/190 (三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四)关联债权债务往来
121、关联债权债务往来 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 适用 不适用 (六六)其他重大关联交易其他重大关联交易 适用 不适用 (七七)其他其他 适用 不适用 十一、十一、重大合同及其履行情况重大合
122、同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 37/190 2 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 适用 不适用 单位:亿元币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日)担保 起始日 担保 到期日 担保类型 主债务情况 担保物(如有)担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 反担保情况 是否为关联方担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0 报告期末担保余额合计(A)
123、(不包括对子公司的担保)0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计(B)107.59 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)107.59 担保总额占公司净资产的比例(%)30.24 其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)57.84 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0 上述三项担保金额合计(C+D+E)57.84 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无 2022 年半年度报告 38/190 3 3 其他重大合同其他重
124、大合同 适用 不适用 十二、十二、其他其他重大事项的说明重大事项的说明 适用 不适用 2022 年半年度报告 39/190 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、股股本变动情况本变动情况 (一一)股份变动情况表股份变动情况表 1 1、股份变动情况表股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 309,602,432 24.8435 0 0 0 0 0 309,602,432 24.8409 1、国家持股 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000
125、2、国有法人持股 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000 3、其他内资持股 309,602,432 24.8435 0 0 0 0 0 309,602,432 24.8409 其中:境内非国有法人持股 304,332,519 24.4206 0 0 0 0 0 304,332,519 24.4181 境内自然人持股 5,269,913 0.4229 0 0 0 0 0 5,269,913 0.4228 4、外资持股 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000 其中:境外法人持股 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000 境外自然人持股 0 0.0000
126、 0 0 0 0 0 0 0.0000 二、无限售条件流通股份 936,607,734 75.1565 131,168 0 0 0 131,168 936,738,902 75.1591 1、人民币普通股 936,607,734 75.1565 131,168 0 0 0 131,168 936,738,902 75.1591 2、境内上市的外资股 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000 3、境外上市的外资股 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000 4、其他 0 0.0000 0 0 0 0 0 0 0.0000 三、股份总数 1,246,210,166 100
127、.0000 131,168 0 0 0 131,168 1,246,341,334 100.0000 2022 年半年度报告 40/190 2 2、股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 (1)公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划 2022 年第一季度、第二季度累计自主行权113,862 股。(2)公司可转换债券“闻泰转债”2022 年第一季度、第二季度累计因转股形成的股份数量为17,306 股。3 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)有)适用
128、不适用 4 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 41/190 二、二、股东情况股东情况 (一一)股东总数:股东总数:截至报告期末普通股股东总数(户)188,677 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0 (二二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称(全称)报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有
129、限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 闻天下科技集团有限公司 0 153,946,037 12.3518 0 质押 47,480,000 境内非国有法人 无锡国联产业投资有限公司无锡国联集成电路投资中心(有限合伙)0 121,555,915 9.7530 121,555,915 无 0 境内非国有法人 天津融泽通远私募基金管理合伙企业(有限合伙)珠海融林股权投资合伙企业(有限合伙)0 92,420,040 7.4153 92,420,040 无 0 境内非国有法人 昆明市产业发展股权投资基金合伙企业(有限合伙)0 70,576,158 5.6627 0 质押 68,
130、869,400 境内非国有法人 合肥芯屏产业投资基金(有限合伙)-1,404,449 47,601,837 3.8193 0 无 0 境内非国有法人 香港中央结算有限公司-20,355,757 41,912,591 3.3629 0 无 0 境外法人 张学政 0 37,000,000 2.9687 0 质押 12,900,000 境内自然人 珠海格力电器股份有限公司 0 35,858,995 2.8771 35,858,995 无 0 境内非国有法人 西藏风格投资管理有限公司 0 14,181,524 1.1379 14,181,524 质押 14,181,524 境内非国有法人 西藏富恒投资
131、管理有限公司 0 14,181,524 1.1379 14,181,524 质押 14,181,524 境内非国有法人 2022 年半年度报告 42/190 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 闻天下科技集团有限公司 153,946,037 人民币普通股 153,946,037 昆明市产业发展股权投资基金合伙企业(有限合伙)70,576,158 人民币普通股 70,576,158 合肥芯屏产业投资基金(有限合伙)47,601,837 人民币普通股 47,601,837 香港中央结算有限公司 41,912,591 人民币普通股 41,9
132、12,591 张学政 37,000,000 人民币普通股 37,000,000 云南省工业投资控股集团有限责任公司 14,117,627 人民币普通股 14,117,627 招商银行股份有限公司兴全合润混合型证券投资基金 14,029,436 人民币普通股 14,029,436 中国工商银行股份有限公司农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金 10,582,292 人民币普通股 10,582,292 中国建设银行股份有限公司华夏国证半导体芯片交易型开放式指数证券投资基金 10,469,017 人民币普通股 10,469,017 中国工商银行股份有限公司诺安成长股票型证券投资基金 9,229
133、,391 人民币普通股 9,229,391 前十名股东中回购专户情况说明 无 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、张学政系公司实际控制人,与公司控股股东闻天下、张秋红、张丹琳为一致行动人;2、珠海格力电器股份有限公司与珠海融林股权投资合伙企业(有限合伙)互为一致行动人;3、西藏风格投资管理有限公司、西藏富恒投资管理有限公司及上海鹏欣智澎投资中心(有限合伙)互为一致行动人。除上述关系外,公司未知其他股东之间是否有关联关系或一致行动关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位:股
134、 2022 年半年度报告 43/190 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 无锡国联产业投资有限公司无锡国联集成电路投资中心(有限合伙)121,555,915 2022 年 10 月 31 日 121,555,915 非公开发行限售 2 天津工银国际资本经营合伙企业(有限合伙)珠海融林股权投资合伙企业(有限合伙)92,420,040 2022 年 10 月 31 日 92,420,040 非公开发行限售 3 珠海格力电器股份有限公司 35,858,995 2022 年 10 月 31 日 35,
135、858,995 非公开发行限售 4 西藏富恒投资管理有限公司 14,181,524 2022 年 10 月 31 日 14,181,524 非公开发行限售 5 西藏风格投资管理有限公司 14,181,524 2022 年 10 月 31 日 14,181,524 非公开发行限售 6 上海鹏欣智澎投资中心(有限合伙)12,763,371 2022 年 10 月 31 日 12,763,371 非公开发行限售 7 上海矽胤企业管理合伙企业(有限合伙)10,129,659 2022 年 10 月 31 日 10,129,659 非公开发行限售 8 深圳市智泽兆纬科技有限公司 3,241,491 20
136、22 年 10 月 31 日 3,241,491 非公开发行限售 9 颜运兴 1,145,789 注 1-股权激励限售 10 谢国声 903,635 注 1-股权激励限售 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、珠海融林股权投资合伙企业(有限合伙)与珠海格力电器股份有限公司互为一致行动人;2、西藏富恒投资管理有限公司、西藏风格投资管理有限公司及上海鹏欣智澎投资中心(有限合伙)互为一致行动人。除上述关系外,公司未知其他股东之间是否有关联关系或一致行动关系。注 1:根据2020 年股票期权与限制性股票激励计划中关于限制性股票解锁的相关规定,本计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如表
137、所示:解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例 首次授予的限制性股票第二个解除限售期 自首次授予限制性股票授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至授予限制性股票授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 22%2022 年半年度报告 44/190 首次授予的限制性股票第三个解除限售期 自首次授予限制性股票授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日起至授予限制性股票授予登记完成之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 17%首次授予的限制性股票第四个解除限售期 自首次授予限制性股票授予登记完成之日起 48 个月后的首个交易日起至授予限制性股票授予登记完成之日起 60 个月
138、内的最后一个交易日当日止 13%首次授予的限制性股票第五个解除限售期 自首次授予限制性股票授予登记完成之日起 60 个月后的首个交易日起至授予限制性股票授予登记完成之日起 72 个月内的最后一个交易日当日止 13%(三三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前十十名股东名股东 适用 不适用 2022 年半年度报告 45/190 三、三、董事、监事和高级管理人员情况董事、监事和高级管理人员情况 (一一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 适用 不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末
139、持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因 张学政 董事 37,000,000 37,000,000 0 不适用 张秋红 董事 872,469 654,369-218,100 减持 高岩 董事 654,469 567,169-56,900 减持 肖建华 独立董事 0 0 0 不适用 商小刚 独立董事 0 0 0 不适用 肖学兵 监事 0 0 0 不适用 周美灵 监事 0 0 0 不适用 闻延琴 监事 0 0 0 不适用 曾海成 高管 425,754 368,854-87,300 减持 高雨 高管 0 0 0 不适用 王艳辉 独立董事 0 0 0 不适用 刘海兰 监事 0 200 200 增持
140、 周斌 高管 492,708 492,708 0 不适用 注:报告期内,独立董事王艳辉、监事刘海兰、高级管理人员周斌任期届满离任。其它情况说明 适用 不适用 (1)公司于 2022 年 1 月 18 日分别召开了第十届董事会第五十次会议、第十届监事会第三十五次会议,审议通过董事会、监事会换届选举相关事项。(2)2022 年 2 月 11 日,公司召开 2022 年第一次临时股东大会,选举产生公司第十一届董事会、第十一届监事会成员。(3)2022 年 2 月 15 日,公司召开第十一届董事会第一次会议,同意聘任新一届公司高级管理人员等事项。(二二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励
141、情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 (三三)其他说明其他说明 适用 不适用 四、四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 46/190 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 47/190 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 一、一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 适用 不适用 二、二、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 (一一)转债发行情况转债发行情况 经中国证监会关于核准闻泰科技股份
142、有限公司公开发行可转换公司债券的批复(证监许可20212338 号)核准,公司于 2021 年 7 月 28 日公开发行了 8,600 万张可转换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 860,000 万元。经上交所自律监管决定书2021356 号文同意,公司860,000 万元可转换公司债券于 2021 年 8 月 20 日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“闻泰转债”,债券代码“110081”。根据有关规定和公司公开发行可转换公司债券募集说明书(以下简称“募集说明书”)的约定,“闻泰转债”转股期起止日期为 2022 年 2 月 3 日至 2027 年 7 月 27 日,初始转股价格为
143、96.67 元/股。(二二)报告期转债持有人及担保人情况报告期转债持有人及担保人情况 可转换公司债券名称 闻泰转债 期末转债持有人数 96,749 本公司转债的担保人 无 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 不适用 前十名转债持有人情况如下:可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元)持有比例(%)太平人寿保险有限公司 461,946,000 5.37 中国工商银行股份有限公司汇添富可转换债券债券型证券投资基金 194,207,000 2.26 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 137,000,000 1.59 太平人寿保险有限公司万能个险万能 133,411
144、,000 1.55 上海睿郡资产管理有限公司睿郡睿享私募证券投资基金 119,000,000 1.38 招商银行股份有限公司兴业收益增强债券型证券投资基金 118,869,000 1.38 中信证券股份有限公司 113,454,000 1.32 中国工商银行股份有限公司兴全可转债混合型证券投资基金 105,632,000 1.23 2022 年半年度报告 48/190 兴业银行股份有限公司天弘永利债券型证券投资基金 104,831,000 1.22 太平养老保险股份有限公司太平金世债券型投资组合 99,438,000 1.16 (三三)报告期转债变动情况报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民
145、币 可转换公司债券名称 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 转股 赎回 回售 闻泰转债 8,600,000,000-1,698,000 0 0 8,598,302,000 (四四)报告期转债累计转股情况报告期转债累计转股情况 可转换公司债券名称 闻泰转债 报告期转股额(元)1,698,000 报告期转股数(股)17,306 累计转股数(股)17,306 累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)0.0014 尚未转股额(元)8,598,302,000 未转股转债占转债发行总量比例(%)99.9803 (五五)转股价格历次调整情况转股价格历次调整情况 单位:元 币种:人民币 可转换公司债券名称
146、 闻泰转债 转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明 2022 年 1 月 19 日 96.69 元/股 2022 年 01 月19 日 中国证券报上海证券报证券时报证券日报及上海证券交易所网站()因公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划引起股本变动,根据募集说明书相关约定,“闻泰转债”的转股价格由原来的 96.67 元/股调整为96.69 元/股。截至本报告期末最新转股价格 96.69 元/股 (六六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 公司本报告期期初资产总额 725.76 亿元,
147、负债总额 380.60 亿元。本报告期期末资产总额730.90 亿元,负债总额 375.16 亿元。评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上,于 2022 年 6 月 16 日出具了闻泰科技股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪2022 年半年度报告 49/190 评级报告(2022)(信评委函字2022跟踪 0618 号),评级结果如下:维持公司主体信用等级为“AA+”,评级展望为“稳定”,同时维持“闻泰转债”的债项信用等级为“AA+”。(七七)转债其他情况说明转债其他情况说明 无 2022 年半年度报告 50/190 第十节第十节 财务报告
148、财务报告 一、一、审计报告审计报告 适用 不适用 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:闻泰科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 9,872,544,371.68 10,505,068,785.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,053,348,619.65 2,690,275,809.04 衍生金融资产 97,214,259.54 40,987,790.62 应收票据 应收账款 9,514,513,214.35 9,297,520,
149、512.70 应收款项融资 7,570,409.91 7,275,753.04 预付款项 261,033,880.98 284,186,438.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 431,501,802.98 335,559,379.63 其中:应收利息 338,394.78 128,233.65 应收股利 买入返售金融资产 存货 6,166,872,158.73 6,298,905,852.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 903,605,719.29 985,821,751.92 流动资产合计 28,308,204,437.11
150、30,445,602,072.72 非流动资产:非流动资产:发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 112,029,046.03 116,984,114.94 其他权益工具投资 78,923,017.77 78,564,265.80 其他非流动金融资产 496,274,996.83 586,990,848.98 投资性房地产 固定资产 8,874,483,320.21 8,137,528,150.80 在建工程 3,713,504,458.08 2,313,798,497.66 生产性生物资产 油气资产 2022 年半年度报告 51/190 使用权资产 868,651
151、,544.39 898,210,455.86 无形资产 4,710,458,571.26 4,527,499,752.46 开发支出 1,096,838,783.39 981,137,332.53 商誉 22,697,176,230.03 22,697,176,230.03 长期待摊费用 377,844,526.52 327,144,766.17 递延所得税资产 1,197,834,209.01 1,026,952,656.07 其他非流动资产 557,692,298.43 438,293,347.54 非流动资产合计 44,781,711,001.95 42,130,280,418.84 资
152、产总计 73,089,915,439.06 72,575,882,491.56 流动负债:流动负债:短期借款 5,022,244,808.52 3,536,518,033.97 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 49,253,341.72 103,207,431.02 应付票据 3,811,582,286.55 3,992,520,710.22 应付账款 10,061,598,367.08 11,388,872,609.55 预收款项 合同负债 97,103,801.05 96,335,730.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款
153、应付职工薪酬 848,036,317.90 808,564,357.09 应交税费 573,500,035.87 411,202,583.93 其他应付款 2,337,707,518.66 2,371,802,111.84 其中:应付利息 12,705,239.39 6,635,274.13 应付股利 254,067,560.00 64,960.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 641,157,501.78 831,127,039.52 其他流动负债 189,852,744.70 187,250,784.98 流动负债合计 23,632,036,723
154、.83 23,727,401,392.61 非流动负债:非流动负债:保险合同准备金 长期借款 3,415,710,538.11 4,218,449,202.98 应付债券 7,368,012,764.93 7,189,841,729.36 其中:优先股 永续债 租赁负债 651,085,314.31 683,080,213.79 长期应付款 207,531,337.45 220,216,373.36 长期应付职工薪酬 487,113,564.62 427,669,597.02 预计负债 48,523,255.02 51,774,745.58 递延收益 432,045,023.72 422,56
155、3,886.67 递延所得税负债 1,273,756,242.68 1,118,875,313.66 其他非流动负债 非流动负债合计 13,883,778,040.84 14,332,471,062.42 2022 年半年度报告 52/190 负债合计 37,515,814,764.67 38,059,872,455.03 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)1,246,341,334.00 1,246,210,166.00 其他权益工具 1,543,357,310.36 1,543,663,017.62 其中:优先股 永续债 资本公积 25,041,426,
156、664.59 24,924,144,571.13 减:库存股 294,309,866.85 294,309,866.85 其他综合收益 -107,006,968.11-137,130,128.80 专项储备 盈余公积 333,980,329.72 333,980,329.72 一般风险准备 未分配利润 7,005,122,152.51 6,082,156,005.55 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 34,768,910,956.22 33,698,714,094.37 少数股东权益 805,189,718.17 817,295,942.16 所有者权益(或股东权益)合计 35,57
157、4,100,674.39 34,516,010,036.53 负债和所有者权益(或股东权益)总计 73,089,915,439.06 72,575,882,491.56 公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 母公司资产负债表母公司资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:闻泰科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 5,602,901,878.16 6,501,418,931.61 交易性金融资产 290,000,000.00 1,230,000,000.00 衍
158、生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 100,000.00 250,000.00 其他应收款 11,088,963,798.77 8,947,817,386.96 其中:应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,042,056.50 13,786,545.34 流动资产合计 16,990,007,733.43 16,693,272,863.91 非流动资产:非流动资产:债权投资 2022 年半年度报告 53/190 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 28,312,033,054.72 28,067,115,672.93
159、其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 78,954,245.35 237,587,137.50 投资性房地产 固定资产 378,798,177.17 383,763,262.33 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 159,696,266.34 183,150,077.19 其他非流动资产 50,000,000.00 非流动资产合计 28,930,481,743.58 28,922,616,149.95 资产总计 45,920,489,477.01 45,615,889,01
160、3.86 流动负债:流动负债:短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 75,833.33 91,550.31 应交税费 766,810.14 4,593,638.01 其他应付款 1,588,151,160.68 1,136,853,099.43 其中:应付利息 7,881,776.83 3,699,178.08 应付股利 254,067,560.00 64,960.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,612,628.52 流动负债合计 1,592,606,432.67 1,141,538,287.75 非流动负债
161、:非流动负债:长期借款 应付债券 7,368,012,764.93 7,189,841,729.36 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 34,710,773.19 50,339,692.25 其他非流动负债 2022 年半年度报告 54/190 非流动负债合计 7,402,723,538.12 7,240,181,421.61 负债合计 8,995,329,970.79 8,381,719,709.36 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)1,246,341,334.00 1,246,210,16
162、6.00 其他权益工具 1,543,357,310.36 1,543,663,017.62 其中:优先股 永续债 资本公积 32,790,097,687.96 32,672,815,594.50 减:库存股 294,309,866.85 294,309,866.85 其他综合收益 专项储备 盈余公积 315,021,394.40 315,021,394.40 未分配利润 1,324,651,646.35 1,750,768,998.83 所有者权益(或股东权益)合计 36,925,159,506.22 37,234,169,304.50 负债和所有者权益(或股东权益)总计 45,920,489
163、,477.01 45,615,889,013.86 公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 合并利润表合并利润表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 一、营业总收入 28,496,021,810.90 24,768,946,394.35 其中:营业收入 28,496,021,810.90 24,768,946,394.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 26,756,665,139.45 23,349,323,854.65 其中:营业成本 23,493
164、,764,003.86 20,760,392,031.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 61,547,133.57 52,073,064.76 销售费用 414,972,367.04 378,320,634.89 管理费用 1,041,398,845.00 857,038,046.50 研发费用 1,603,453,857.26 1,131,091,639.13 财务费用 141,528,932.72 170,408,437.69 其中:利息费用 379,038,951.47 238,763,126.68 利息收
165、入 88,966,526.47 32,068,122.58 加:其他收益 281,763,754.87 114,436,304.61 2022 年半年度报告 55/190 投资收益(损失以“”号填列)41,821,160.69 31,570,053.65 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -4,955,068.91-5,951,658.79 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)-303,463,130.21-68,406,111.24 信用减值损失(损失以“-”号填列)
166、-5,109,894.35-2,278,589.71 资产减值损失(损失以“-”号填列)-141,589,874.07-45,968,826.73 资产处置收益(损失以“”号填列)1,070,942.18 1,777,676.99 三、营业利润(亏损以“”号填列)1,613,849,630.56 1,450,753,047.27 加:营业外收入 1,966,961.87 1,659,341.42 减:营业外支出 1,661,078.98 3,369,080.78 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)1,614,155,513.45 1,449,043,307.91 减:所得税费用 443,13
167、3,807.91 239,199,097.11 五、净利润(净亏损以“”号填列)1,171,021,705.54 1,209,844,210.80(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)1,171,021,705.54 1,209,844,210.80 2.终止经营净利润(净亏损以“”号填列)(二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,181,763,690.70 1,232,447,643.44 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-10,741,985.16-22,603,432.64 六、其他综合收益的税后净额 23,963
168、,978.12 28,762,236.73(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 25,328,216.95 29,144,506.38 1.不能重分类进损益的其他综合收益 -2,380,355.23 23,401,690.39(1)重新计量设定受益计划变动额 2,414,588.51 1,642,380.46(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 -4,794,943.74 21,759,309.93 2022 年半年度报告 56/190 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 27,708,572.18 5,742,
169、815.99(1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 49,097,387.99 11,051,781.22(6)外币财务报表折算差额 -21,388,815.81-5,308,965.23(7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,364,238.83-382,269.65 七、综合收益总额 1,194,985,683.66 1,238,606,447.53(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 1,207,091,907.65 1,261,59
170、2,149.82(二)归属于少数股东的综合收益总额 -12,106,223.99-22,985,702.29 八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.95 1.00(二)稀释每股收益(元/股)0.95 0.99 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 母公司利润表母公司利润表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 一、营业收入 476,190.50 减:营业成本 2,
171、766,792.77 税金及附加 703,125.86 334,348.97 销售费用 管理费用 23,194,229.27 13,991,069.50 研发费用 财务费用 105,880,308.14 26,605,439.20 其中:利息费用 183,792,188.65 29,133,386.11 利息收入 77,914,432.43 2,533,864.69 加:其他收益 59,509.78 投资收益(损失以“”号填列)30,269,828.83 2,029,114,709.12 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -4,955,068.91-3,404,841.11 2022 年半
172、年度报告 57/190 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)-62,515,676.23 信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“”号填列)二、营业利润(亏损以“”号填列)-164,314,112.94 1,988,243,361.23 加:营业外收入 21,260.00 3.2 减:营业外支出 -2,992.25 2,902,044.36 三、利润总额(亏损总额以“”号填列)-164,289,860.69 1,985,341,320.07 减:所得税
173、费用 7,824,891.79 3,076,026.47 四、净利润(净亏损以“”号填列)-172,114,752.48 1,982,265,293.60(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)-172,114,752.48 1,982,265,293.60(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价
174、值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -172,114,752.48 1,982,265,293.60 2022 年半年度报告 58/190 七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 合并现金流量表合并现金流量表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附附注注 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现
175、金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 29,355,017,847.73 24,817,871,417.63 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 743,417,534.88 402,864,061.75 收到其他与经营活动有关的现金 330,430,667.87 403,758,909.86 经营活动现金流入小计 30,428,866,050.48 2
176、5,624,494,389.24 购买商品、接受劳务支付的现金 24,062,658,389.54 22,080,270,096.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 3,211,305,461.34 3,006,185,244.28 支付的各项税费 893,700,550.20 761,528,242.07 2022 年半年度报告 59/190 支付其他与经营活动有关的现金 1,182,841,442.06 607,013,523.93 经营
177、活动现金流出小计 29,350,505,843.14 26,454,997,106.40 经营活动产生的现金流量净额 1,078,360,207.34-830,502,717.16 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 250,000,000.00 738,600,000.00 取得投资收益收到的现金 45,654,505.01 42,959,609.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,615,018.99 2,150,297.59 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,553,036.81
178、投资活动现金流入小计 309,822,560.81 783,709,907.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,507,483,186.83 1,852,288,415.05 投资支付的现金 67,050,000.00 1,053,648,221.28 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 299,503,820.89 1,045,474,422.84 支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 3,874,037,007.72 4,001,411,059.17 投资活动产生的现金流量净额 -3,564,214,44
179、6.91-3,217,701,151.86 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 13,180,980.41 908,667,830.23 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 900,000,000.00 取得借款收到的现金 6,439,674,416.26 2,990,144,420.91 收到其他与筹资活动有关的现金 108,811,563.37 筹资活动现金流入小计 6,561,666,960.04 3,898,812,251.14 偿还债务支付的现金 5,974,060,550.43 2,049,745,000.00 分配股利、利润或偿付利息支
180、付的现金 88,870,809.06 238,552,518.80 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 235,687,134.60 201,473,607.50 筹资活动现金流出小计 6,298,618,494.09 2,489,771,126.30 筹资活动产生的现金流量净额 263,048,465.95 1,409,041,124.84 四、汇率变动对现金及现金四、汇率变动对现金及现金等价物的影响等价物的影响 56,151,977.41-30,696,621.15 五、现金及现金等价物净增五、现金及现金等价物净增加额加额 -2,166,653,796.2
181、1-2,669,859,365.33 2022 年半年度报告 60/190 加:期初现金及现金等价物余额 11,249,649,018.87 7,658,575,224.45 六、期末现金及现金等价物六、期末现金及现金等价物余额余额 9,082,995,222.66 4,988,715,859.12 公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 母公司现金流量表母公司现金流量表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳
182、务收到的现金 收到的税费返还 9,419,396.97 收到其他与经营活动有关的现金 70,080,443.58 10,364,067.16 经营活动现金流入小计 79,499,840.55 10,364,067.16 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 1,588,964.98 1,581,119.95 支付的各项税费 571,782.68 6,690,550.36 支付其他与经营活动有关的现金 24,379,511.19 25,281,367.85 经营活动现金流出小计 26,540,258.85 33,553,038.16 经营活动产生的现金流量净额 52,959
183、,581.70-23,188,971.00 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 50,000,000.00 600,000,000.00 取得投资收益收到的现金 35,683,729.55 232,519,550.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 176,900,078.81 5,600,000.00 投资活动现金流入小计 262,583,808.36 838,119,550.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,375,157.12 投资支
184、付的现金 279,327,000.00 2,868,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,174,187,000.00 137,282,288.32 投资活动现金流出小计 2,453,514,000.00 3,009,657,445.44 投资活动产生的现金流量净额 -2,190,930,191.64-2,171,537,895.21 2022 年半年度报告 61/190 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 13,180,980.41 8,667,830.23 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活
185、动有关的现金 1,514,980,000.00 4,011,200,000.00 筹资活动现金流入小计 1,528,160,980.41 4,019,867,830.23 偿还债务支付的现金 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,794,348.94 支付其他与筹资活动有关的现金 1,178,207,423.92 2,094,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,178,707,423.92 2,141,794,348.94 筹资活动产生的现金流量净额 349,453,556.49 1,878,073,481.29 四、汇率变动对现金及现金等四、汇率变动对现
186、金及现金等价物的影响价物的影响 五、现金及现金等价物净增加五、现金及现金等价物净增加额额 -1,788,517,053.45-316,653,384.92 加:期初现金及现金等价物余额 7,681,418,931.61 1,940,049,313.24 六、期末现金及现金等价物余六、期末现金及现金等价物余额额 5,892,901,878.16 1,623,395,928.32 公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 2022 年半年度报告 62/190 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年半
187、年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,246,210,166.00 1,543,663,017.62 24,924,144,571.13 294,309,866.85-137,130,128.80 333,980,329.72 6,082,156,005.55 33,698,714,094.37 817,295,942.16 34,516,010,036.53 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企
188、业合并 其他 二、本年期初余额 1,246,210,166.00 1,543,663,017.62 24,924,144,571.13 294,309,866.85-137,130,128.80 333,980,329.72 6,082,156,005.55 33,698,714,094.37 817,295,942.16 34,516,010,036.53 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)131,168.00 -305,707.26 117,282,093.46 30,123,160.69 922,966,146.96 1,070,196,861.85-12,106,223.99 1
189、,058,090,637.86(一)综合收益总额 25,328,216.95 1,181,763,690.70 1,207,091,907.65-12,106,223.99 1,194,985,683.66(二)所有者投入和减少资本 131,168.00 -305,707.26 117,282,093.46 117,107,554.20 117,107,554.20 1所有者投入的普通股 113,862.00 16,425,162.89 16,539,024.89 16,539,024.89 2其他权益工具持有者投入资本 17,306.00 -305,707.26 1,702,272.73 1
190、,413,871.47 1,413,871.47 3股份支付计入所有者权益的金额 99,154,657.84 99,154,657.84 99,154,657.84 4其他 (三)利润分配 -254,002,600.00 -254,002,600.00 -254,002,600.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -254,002,600.00 -254,002,600.00 -254,002,600.00 4其他 (四)所有者权益内部结转 4,794,943.74 -4,794,943.74 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积
191、弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 4,794,943.74 -4,794,943.74 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 1,246,341,334.00 1,543,357,310.36 25,041,426,664.59 294,309,866.85-107,006,968.11 333,980,329.72 7,005,122,152.51 34,768,910,956.22 805,189,718.17 35,574,100,674.39 2022 年半年度报告 63/190 项目 2021 年半年度 归
192、属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,244,937,731.00 24,324,812,614.14 443,702,499.65-138,882,723.04 141,450,026.47 3,930,980,232.00 29,059,595,380.92 14,907,442.35 29,074,502,823.27 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,244,
193、937,731.00 24,324,812,614.14 443,702,499.65-138,882,723.04 141,450,026.47 3,930,980,232.00 29,059,595,380.92 14,907,442.35 29,074,502,823.27 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)141,331.00 327,618,385.14 8,667,830.23 90,230,828.96 965,923,275.63 1,375,245,990.50 877,025,308.55 2,252,271,299.05(一)综合收益总额 29,144,506.38
194、 1,232,447,643.44 1,261,592,149.82-22,985,702.29 1,238,606,447.53(二)所有者投入和减少资本 141,331.00 327,618,385.14 8,667,830.23 319,091,885.91 900,011,010.84 1,219,102,896.75 1所有者投入的普通股 141,331.00 8,526,499.23 8,667,830.23 900,000,000.00 900,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 319,091,885.91 319,091,885
195、.91 319,091,885.91 4其他 11,010.84 11,010.84(三)利润分配 -205,438,045.23 -205,438,045.23 -205,438,045.23 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -205,438,045.23 -205,438,045.23 -205,438,045.23 4其他 (四)所有者权益内部结转 61,086,322.58 -61,086,322.58 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 61,086,
196、322.58 -61,086,322.58 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 1,245,079,062.00 24,652,430,999.28 452,370,329.88-48,651,894.08 141,450,026.47 4,896,903,507.63 30,434,841,371.42 891,932,750.90 31,326,774,122.32 公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2022 年 16 月 2022 年半年度报告 64/190 单位
197、:元 币种:人民币 项目 2022 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,246,210,166.00 1,543,663,017.62 32,672,815,594.50 294,309,866.85 315,021,394.40 1,750,768,998.83 37,234,169,304.50 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,246,210,166.00 1,543,663,017.62 32,672,815,594.50 29
198、4,309,866.85 315,021,394.40 1,750,768,998.83 37,234,169,304.50 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)131,168.00 -305,707.26 117,282,093.46 -426,117,352.48-309,009,798.28(一)综合收益总额 -172,114,752.48-172,114,752.48(二)所有者投入和减少资本 131,168.00 -305,707.26 117,282,093.46 117,107,554.20 1所有者投入的普通股 113,862.00 16,425,162.89 16,539
199、,024.89 2其他权益工具持有者投入资本 17,306.00 -305,707.26 1,702,272.73 1,413,871.47 3股份支付计入所有者权益的金额 99,154,657.84 99,154,657.84 4其他 (三)利润分配 -254,002,600.00-254,002,600.00 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -254,002,600.00-254,002,600.00 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他
200、 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 1,246,341,334.00 1,543,357,310.36 32,790,097,687.96 294,309,866.85 315,021,394.40 1,324,651,646.35 36,925,159,506.22 项目 2021 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,244,937,731.00 32,076,922,906.19 443,702,499.65 122,49
201、1,091.15 223,434,314.82 33,224,083,543.51 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,244,937,731.00 32,076,922,906.19 443,702,499.65 122,491,091.15 223,434,314.82 33,224,083,543.51 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)141,331.00 325,774,300.24 8,667,830.23 1,776,827,248.37 2,094,075,049.38(一)综合收益总额 1,982,265,293.60 1,982,265,293
202、.60(二)所有者投入和减少资本 141,331.00 325,774,300.24 8,667,830.23 317,247,801.01 1所有者投入的普通股 141,331.00 8,526,499.23 8,667,830.23 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 317,247,801.01 317,247,801.01 2022 年半年度报告 65/190 4其他 (三)利润分配 -205,438,045.23-205,438,045.23 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -205,438,045.23-205,438,045.23 3其他 (
203、四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 1,245,079,062.00 32,402,697,206.43 452,370,329.88 122,491,091.15 2,000,261,563.19 35,318,158,592.89 公司负责人:张学政 主管会计工作负责人:曾海成 会计机构负责人:曾海成 2022 年半年度报告 66/190 三、三、公司基本情况公司基本情况 1.1.公司概况
204、公司概况 适用 不适用 1.1、企业注册地、组织形式和总部地址 公司名称:闻泰科技股份有限公司(以下简称:“公司或本公司”)注册地址:湖北省黄石市开发区 铁山区汪仁镇新城路东 18 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:人民币 1,246,341,334.00 元 统一社会信用代码:911358X 企业法定代表人:张学政 1.2、历史沿革 闻泰科技股份有限公司(以下简称“闻泰科技”、“公司”或“本公司”)前身系“黄石服装股份有限公司”、“黄石康赛股份有限公司”。1990 年 1 月湖北省体改办以鄂改19904 号文件,黄石市人民政府以黄改199010 号文件批准,由黄石服
205、装厂独家发起,以其南湖分厂全部资产折股 135 万股(面值 1 元,下同)和募集社会个人股 165 万股而设立黄石服装股份有限公司,总股本 300 万股。1990 年 11 月经湖北省体改办以鄂改199092 号文件批准,公司增加募集社会个人股 800 万股,同时将黄石服装厂的厂房及设备折股 200 万股,公司总股本达 1,300 万股。1992 年 2 月经湖北省体改委以鄂改199212 号文件批准,公司对全体股东按 10:1 送股,按 10:4 配股,同时增发 970 万股法人股,由黄石服装厂以实物资产认购,公司共计增资扩股 1,620 万股,使总股本达 2,920 万股,并经工商行政管理
206、部门批准更名为黄石康赛时装股份有限公司。1993 年 3 月经湖北省体改委以鄂改19938 号文件批准,公司增加发起人股本 930 万股,由黄石服装厂以实物资产作价入股认购,增加募集社会法人股 400 万股,公司总股本达4,250 万股,经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛集团股份有限公司。1994 年 1 月经湖北省国有资产管理局以鄂国资办评发19944 号文件确认,公司将资产评估增值中的一部分转增股本 1,029.16 万股,总股本达 5,279.16 万股。1996 年 8 月经中国证券监督管理委员会证监发字1996第 158 号文件批准,上海证券交易所以上证上字1996第 069 号文
207、同意,本公司股票于 1996 年 8 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月经本公司股东大会审议通过,以 1996 年年末股本总额 5,279.16 万股实施 1995 年度按 10:2 的比例送股和 1996 年度按 10:6 的比例送股及按 10:2 的比例由资本公积转增股本,股份送转后股本总额为 10,558.32 万股。1998 年 7 月经中国证券监督委员会199879 号文件批准,公司以 1997 年末股本总额 10,558.32 万股为基数,按 10:3 的比例向全体股东配股,配售股份 1,616.1696 万股,股份配售后公司股本总额为 12,174.489
208、6 万股。1999 年 5 月,经公司股东大会审议通过,公司更名为黄石康赛股份有限公司。2003 年 3 月,经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过,公司名称更名为湖北天华股份有限公司。2007 年 4 月 26 日,本公司股东河南戴克实业有限公司将其所持有的本公司股份 2,050 万股中的 1,537.5 万股、上海晋乾工贸有限公司将其所持有的本公司股份 746 万股中的 529.66 万股、上海肇达投资咨询有限公司和上海步欣工贸有限公司分别将其持有的本公司股份 607 万股2022 年半年度报告 67/190 中的 430.97 万股共同转让给西藏中茵集团有限公司(以下简称“中茵
209、集团”),西藏中茵集团有限公司成为本公司第一大股东。2007 年 9 月 27 日,公司与中茵集团签署了新增股份购买资产协议,拟以 2.67 元/股的发行价格向中茵集团新增发行 20,563 万股股票,用于购买中茵集团持有的江苏中茵置业有限公司 100%的股权、连云港中茵房地产有限公司 70%的股权和昆山泰莱建屋有限公司 60%的股权。2008 年 2 月 20 日,经本公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过,公司名称由“湖北天华股份有限公司”变更为“中茵股份有限公司”,公司注册号由:4200001000352 转换为420000000013340,公司股票代码及简称不变。2008 年
210、4 月 18 日,公司收到中国证券监督管理委员会关于核准湖北天华股份有限公司向西藏中茵集团有限公司定向发行股份购买资产等资产重组行为的批复(证监许可2008506号),核准公司向中茵集团发行 20,563 万股的人民币普通股购买相关资产,增发后,公司股本达到 32,737.4896 万股。上述置入资产已于 2008 年 4 月 22 日全部过户完毕,公司新增 20,563 万股份于 2008 年 4 月 29 日向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关登记手续。根据公司 2008 年 1 月 2 日召开的股权分置改革相关股东会议,公司审议通过了股权分置改革议案。2008 年 7 月,
211、公司根据股权分置改革方案,按 2008 年 7 月 4 日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股将获得股票 1.447 股,非流通股股东共计赠送流通股股东 676.80 万股。根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可2014432 号文关于核准中茵股份有限公司非公开发行股票的批复核准,非公开发行人民币普通股 155,945,454 股。增发后公司股本为 483,320,350 股。根据公司 2015 年 6 月 17 日第三次临时股东大会决议审议通过的关于中茵股份发行股份购买资产的议案,并于 2015 年 9 月 30 日经中国证券监督管理委员
212、会以“证监许可20152227 号”文关于核准中茵股份有限公司向拉萨经济技术开发区闻天下投资有限公司发行股份购买资产的批复核准,公司向拉萨经济技术开发区闻天下投资有限公司非公开发行人民币普通股购买拉萨经济技术开发区闻天下投资有限公司所持有的闻泰通讯股份有限公司 51%股权,共发行153,946,037 股。增发后公司股本为 637,266,387 股。公司原控股股东中茵集团(持有公司股份 144,806,801 股,占公司总股本的 22.7231%)于2016 年 12 月 5 日通过协议转让的方式减持公司无限售流通股 37,000,000 股(占公司总股本的5.8060%)。本次减持后,中茵
213、集团仍持有公司 107,806,801 股,占公司总股本 16.9171%;公司原实际控制人高建荣先生(中茵集团股东,持有其 60%股份;持有公司 41,266,666 股,占公司总股本的 6.4756%)及其配偶冯飞飞女士(中茵集团股东,持有其 40%股份;持有公司16,490,000 股,占公司总股本的 2.5876%)。中茵集团、高建荣、冯飞飞合计持公司股份165,563,467 股,占公司总股本的 25.9803%。公司董事、总裁张学政先生通过协议转让的方式增持公司无限售流通股 37,000,000 股(占公司总股本的 5.8060%),同时张学政先生与公司原股东拉萨经济技术开发区闻天
214、下投资有限公司(以下简称“闻天下”,持有公司 153,946,037 股,占公司总股本 24.1573%)为一致行动人。本次增持后,张学政先生及闻天下合计持有公司190,946,037 股,占公司总股本 29.9633%。本次股份变动完成后导致公司第一大股东、实际控制人发生变化,公司实际控制人由高建荣先生变更为张学政先生;闻天下成为公司第一大股东。根据 2016 年年度股东大会审议通过了关于变更公司名称的议案及关于修改的议案,公司于 2017 年 7 月 14 日名称由“中茵股份有限公司”变更为“闻泰科技股份有限公司”。2019 年 10 月 25 日,根据公司第九届第三十七次董事会决议、第九
215、届第三十九次董事会决议、第九届第四十三次董事会决议、2019 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】1112 号关于核准闻泰科技股份有限公司向无锡国联集成电路投资中心(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复核准,国家市场监督管理总局出具2022 年半年度报告 68/190 经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书(反垄断审查决定2019175 号)批准,德国、美国、波兰、韩国的经营者集中的批准和德国的外商直接投资审批的批准,台湾经济部的函(经授审字第 号)批准,菲律宾竞争委员会的决定(NO.23-M-020/2019)批准,
216、公司向国联集成电路发行 121,555,915 股股份、向珠海融林发行 92,420,040 股股份、向云南省城投发行 41,126,418 股股份、向格力电器发行 35,858,995 股股份、向西藏风格发行 28,363,047 股股份、向西藏富恒发行 28,363,047 股股份、向鹏欣智澎发行 25,526,742 股股份、向德信盛弘发行16,815,235 股股份、向上海矽胤发行 10,129,659 股股份、向智泽兆纬发行 3,241,491 股股份收购云南省城投、西藏风格、西藏富恒、鹏欣智澎、国联集成电路、格力电器、智泽兆纬合计持有合肥中闻金泰 54.5101%的股权,德信盛弘持
217、有宁波广优 99.998%的财产份额(现金支付 50,000.00万元,股份支付 41,500.00 万元),珠海融林、上海矽胤合计持有合肥广讯 99.9298%的财产份额。合计发行人民币普通股(A 股)403,400,589.00 股,每股面值人民币 1.00 元,发行价格为每股人民币 24.68 元/股。本次股份发行完成后,公司共计新增注册资本人民币 403,400,589.00 元,公司变更后的累计注册资本为人民币 1,040,666,976.00 元。根据公司第九届第三十七次董事会决议、第九届第三十九次董事会决议、第九届第四十三次董事会决议、2019 年第二次临时股东大会决议,并经中国
218、证券监督管理委员会证监许可【2019】1112 号关于核准闻泰科技股份有限公司向无锡国联集成电路投资中心(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复核准,公司获准向特定投资者非公开发行 A 股股票的发行数量不超过 127,453,277 股(每股面值 1 元)。公司本次实际非公开发行 A 股普通股股票 83,366,733.00 股(每股面值 1 元),每股发行价格 77.93 元,募集资金总额为人民币 6,496,769,502.69 元,申请增加注册资本人民币83,366,733.00 元,变更后注册资本为人民币 1,124,033,709 元,上述募集资金已于 2019 年 12
219、月16 日全部到位。2020 年 7 月 9 日,根据本公司 2020 年第三次临时股东大会授权,本公司第十届董事会第二十一次会议于 2020 年 7 月 7 日审议通过了关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案,同意以 2020 年 7 月 7 日为首次授予日,向符合条件的 131 名首次授予激励对象授予限制性股票 794.17 万股,每股面值人民币 1 元,增加注册资本人民币 7,941,695.00 元,变更后的注册资本为人民币 1,131,975,404.00 元。以上新增实收股本已经由众华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2020 年 7 月 9 日出具众会字(2020
220、)第 6395 号验资报告,本公司已在中国证券登记结算有限责任公司办理上述增资股权的登记手续。2020 年 7 月 10 日,根据本公司第十届第十六次董事会决议、第十届第十八次董事会决议、2020 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】1171 号关于核准闻泰科技股份有限公司向合肥芯屏产业投资基金(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复核准,并根据本公司 2019 年年度股东大会审议通过2019 年年度利润分配方案,对本次发行股份购买资产的股份发行价格和发行数量作相应调整。调整后本公司向合肥芯屏产业投资基金(有限合伙)等发行股份如下:向合肥芯屏产业投
221、资基金(有限合伙)发行53,958,586.00 股股份、向袁永刚发行 7,560,438.00 股股份、向宁波梅山保税港区中益芯盛投资中心(有限合伙)发行 3,834,985.00 股股份、向宁波梅山保税港区益昭盛投资合伙企业(有限合伙)发行 1,800,445.00 股股份、向北京建广资产管理有限公司发行 855,865.00 股股份、向北京中益基金管理有限公司发行 370,917.00 股股份购买相关资产。本公司本次实际非公开发行 A 股普通股股票 6,838.1236 万股,每股面值 1 元,增加注册资本人民币 68,381,236.00 元,变更后注册资本为人民币 1,200,356
222、,640.00 元。根据本公司第十届第十六次董事会决议、第十届第十八次次董事会决议、2020 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】1171 号关于核准闻泰科技2022 年半年度报告 69/190 股份有限公司向合肥芯屏产业投资基金(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复核准,本公司非公开发行股份募集配套资金不超过 58 亿元。本公司已于 2020 年 7 月完成此次非公开发行 A 股普通股股票 4,458.1091 万股,每股面值 1 元,增加注册资本人民币44,581,091.00 元,变更后注册资本为人民币 1,244,937,731.00 元
223、。2021 年 1 月 18 日,根据公司 2020 年第三次临时股东大会授权,公司第十届董事会第三十三会议于 2021 年 1 月 18 日审议通过了关于向激励对象授予预留股票期权与限制性股票的议案,同意以 2021 年 1 月 18 日为预留部分的授予日,向符合条件的 69 名激励对象授予限制性股票 15.13 万股,每股面值人民币 1 元,增加注册资本人民币 141,331.00 元。2021 年 7 月 7 日,根据闻泰科技股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划及闻泰科技股份有限公司 2020 年股票期权与限制 性股票激励计划实施考核管理办法的相关规定,公司 2020
224、年股票期权与限制性股票激励计划(以下简称“股权激励计划”)首次授予激励对象的第一个行权条件、第一个解除限售条件均已成就。2022 年 6 月 30 日,因股票期权激励对象行权、限制性股票回购注销和可转债转股,本公司股本变更为 1,246,341,334.00 元,股份总数变更为 1,246,341,334 股,每股面值 1 元。1.3、公司的行业性质和主要经营范围(1)本公司所属行业:计算机、通信和其他电子设备制造业;半导体制造业。(2)本公司主要经营范围:电子软件产品的开发;生产销售移动终端及其配件、移动通信交换设备、数字集群系统设备、半导体、电子元器件及材料。(涉及许可经营项目,应取得相关
225、部门许可后方可经营)。2.2.合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 子公司名称 对应简称 闻泰科技(深圳)有限公司 深圳闻泰 闻泰科技(无锡)有限公司 无锡闻泰 无锡闻泰信息技术有限公司 无锡闻泰信息 无锡闻讯电子有限公司 无锡闻讯 昆明闻泰通讯有限公司 昆明闻泰 西安闻泰信息技术有限公司 西安闻泰信息 西藏中茵矿业投资有限公司 西藏中茵 昆明闻讯实业有限公司 昆明闻讯 黄石云源酒店有限公司 黄石酒店 嘉兴中闻天下投资有限公司 中闻天下 上海中闻金泰资产管理有限公司 上海中闻资产 上海中闻金泰半导体有限公司 上海中闻半导体 合肥中闻金泰半导体投资有限公司 合肥中闻半导体 上海小魅科技
226、有限公司 上海小魅 合肥裕芯控股有限公司 合肥裕芯 裕成控股有限公司 裕成控股 Nexperia Holding B.V.安世控股 Nexperia(China)Ltd.中国安世 Nexperia Germany GmbH.德国安世 2022 年半年度报告 70/190 Nexperia Hong Kong Ltd.香港安世 Nexperia Hungary Kft.匈牙利安世 Nexperia Malaysia Sdn.Bhd.马来西亚安世 Nexperia R&D Malaysia Sdn.Bhd.马来西亚安世研究中心 Nexperia B.V.安世半导体 Nexperia Philipp
227、ines,Inc.菲律宾安世 Laguna Ventures,Inc.Laguna Nexperia Singapore Pte.Ltd.新加坡安世 Nexperia Taiwan Co.Ltd.台湾安世 Nexperia UK Ltd.英国安世 Nexperia USA Inc.美国安世 ITEC B.V.ITEC B.V.ITEC Technologies Hong Kong Limited ITEC HK 安世半导体(上海)有限公司 上海安世 安世半导体科技(上海)有限公司 上海安世半导体科技 安世半导体(无锡)有限公司(注 1)无锡安世 安泰可技术(无锡)有限公司(注 2)安泰可无锡
228、Neptune 6 Limited Neptune 6 Nexperia Newport Limited Newport NWF Employee Shares Limited NWF Employee Gaintime International Limited Gaintime Lucky Trend International Investment Limited LuckyTrend Wingtech Kaiman Holding Limited Wingtech Kaiman JW Capital Investment Fund LP JW Capital 闻泰通讯股份有限公司 闻泰
229、通讯 深圳市恒顺通泰咨询服务有限公司 恒顺通泰 深圳市闻耀电子科技有限公司 深圳闻耀 嘉兴永瑞电子科技有限公司 嘉兴永瑞 Wingtech Group(HongKong)Limited 香港闻泰 西安闻泰电子科技有限公司 西安闻泰 上海闻泰电子科技有限公司 上海闻泰 上海闻泰信息技术有限公司 上海信息 Wingtech International,Inc.美国闻泰 南昌闻泰电子科技有限公司 南昌闻泰 Wingtech Mobile Communications(India)Private Ltd.印度闻泰 PT.Wingtech Technology Indonesia 印尼闻泰 Wingte
230、ch International Trading Limited Wingtech International Wingtech Hong Kong Holding Limited HK Holding Wingtech Management Limited HK Management Wingtech Holding Limited Wingtech Holding 黄石闻泰通讯有限公司 黄石闻泰通讯 Wingtech Electronics India Private Limited 印度闻泰电子 Delta Japan 株式会社 Delta Japan 2022 年半年度报告 71/19
231、0 珠海得尔塔科技有限公司 珠海得尔塔 广州得尔塔影像技术有限公司 广州得尔塔 珠海得尔塔影像技术有限公司(原“珠海修正健康科技有限公司”)珠海影像 上海彦芯咨询管理有限公司 上海彦芯 上海闻融企业管理合伙企业(有限合伙)上海闻融 深圳闻粤企业管理合伙企业(有限合伙)(注 3)深圳闻粤 注 1:安世半导体(无锡)有限公司,无锡市市场监督管理局核准成立于 2022 年 3 月 8 日,注册资本为 1 亿美元,截止至本报告期末暂未收到股东缴纳的注册资本金。无锡安世于 2022 年 3月开始纳入合并范围。注 2:安泰可技术(无锡)有限公司,无锡市市场监督管理局核准成立于 2022 年 3 月 8 日
232、,注册资本为 500 万美元,截止至本报告期末暂未收到股东缴纳的注册资本金。安泰可无锡于 2022年 3 月开始纳入合并范围。注 3:深圳闻粤企业管理合伙企业(有限合伙),深圳市市场监督管理局核准成立于 2022 年 6月 30 日,全体合伙人认缴出资总额为 1 亿元人民币,截止至本报告期末暂未收到认缴的出资额。深圳闻粤于 2022 年 6 月开始纳入合并范围。四、四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1.编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。2.2.持续经
233、营持续经营 适用 不适用 经本公司评估,自本报告期末起的 12 个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。五、五、重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示:适用 不适用 无 1.1.遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2.2.会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2022 年半年度报告 72/190 3.3.营业周期营业周期 适用 不适用 本公司营
234、业周期为 12 个月。4.4.记账本位币记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。5.5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 (1)同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
235、成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下
236、的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。(3
237、)因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期
238、投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。2022 年半年度报告 73/190 6.6.合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 (1)合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。(2)控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。(3)决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权,
239、不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。除以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。(4)投资性主体 当同时满足下列条件时,视为投资性主体:该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让
240、投资者获得回报;该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:拥有一个以上投资;拥有一个以上投资者;投资者不是该主体的关联方;其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。(5)合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按
241、照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比
242、例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东
243、权益”栏目,反映少数股东权益变动的情2022 年半年度报告 74/190 况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方
244、式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。(6)特殊交易会计处理 购买子公司少数股东拥有的子公司股权:在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权
245、投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资:在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理:在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
246、股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理:处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转
247、入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。7.7.合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 (1)合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。(2)共同经营参与方的会计处理 2022 年半年度
248、报告 75/190 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的,合
249、营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。8.8.现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三
250、个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9.9.外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 (1)外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。(2)外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位
251、币,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。10.10.金融工具金融工具 适用 不适用 (1)金融工具的确认和终止确认 本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认
252、已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。2022 年半年度报告 76/190 金融资产满足下列条件之一的,终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;该金融资产已转移,且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是,本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。(2)金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三 类:1)以摊余成本计量的金融资产。2
253、)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。a.以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
254、标。该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第 1)项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2)项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),并按照规定确认股利收入。该指定一做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资
255、产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。(3)金融负债的分类 除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3)不属于本条第 1)项或第 2)项情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其
256、变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一:2022 年半年度报告 77/190 1)能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出,不得撤销。(4)嵌入衍生工具 嵌入衍生工具,是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的,本公司将该混合合同作为一个整体
257、适用该准则关于金融资产分类的相关规定。混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产,且同时符合下列条件 的,本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具处理:1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。(5)金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类,自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类
258、日,是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。(6)金融工具的计量 1)初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。2)后续计量 初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。初始确认后,本公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续
259、计量。金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:1)扣除已偿还的本金。2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产
260、的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事2022 年半年度报告 78/190 件相联系(如债务人的信用评级被上调),本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。(7)金融工具的减值 1)减值项目 本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:(1)分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。(2)租赁应收款。(3)贷款承诺和财务担保
261、合同。本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。2)减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,
262、无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于已发生信用减值的金融资产,处于第三阶段,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得
263、计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),本公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计
264、量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时,本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具,本公司按照下列方法确定其信用损失:a.对于金融资产,信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2022 年半年度报告 79/190 b.对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。c.对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现
265、金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。d.对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。e.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。3)信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外,本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险
266、的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险时,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。4)应收票据及应收账款减值 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款,无论是否存在重大 融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据
267、及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。5)其他应收款 按照 5.10.7.2)中的描述确认和计量减值 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。6)合同资产 对于不存在重大融资成分的合同资产,本公司按
268、照整个存续期的预期信用损失计量损失准 备。对于存在重大融资成分的合同资产,本公司选择按照预期信用损失三阶段模型确认预期信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值,则本公司对该合同资产单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。(8)利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损
269、益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:1)属于企业会计准则第 24 号套期会计规定的套期关系的一部分。2022 年半年度报告 80/190 2)是一项对非交易性权益工具的投资,且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3)是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4)是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投 资),其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。本公司只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:1
270、)本公司收取股利的权利已经确立;2)与股利相关的经济利益很可能流入本公司;3)股利的金额能够可靠计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合
271、收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理:1)由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收 益;2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第 1)规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括本公司自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。该金融负债终止确认时
272、,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失(债务工具投资),除减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。但是,采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司
273、将该金融资产重分类为其他类别金融资产的,对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值。(9)报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产,在“其他非流动金融资产”科目列示。本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资,在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资,在“
274、其他流动资产”科目列示。2022 年半年度报告 81/190 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资,在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,在“其他权益工具投资”科目列示。本公司承担的交易性金融负债,以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在“交易性金融负债”科目列示。(10)
275、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。(11)套期会计 套期会计方法,是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。被套期项目是使本集团面临公允价值或未来现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的项目。本集团的套期项目包括与面临外汇风险的采购有关的外汇汇率变动及与面临利率变动而产生的现金流量。套期
276、工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具。本集团持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时,本集团认定其为高度有效:-被套期项目和套期工具之间存在经济关系;-被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;-套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。1)现金流量套期 现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,本集团直接将其计入股东权益,并单列项目
277、反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较低者:-套期工具自套期开始的累计利得或损失;-被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分,则计入当期损益。被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或金融负债的,本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时,本集团
278、终止使用套期会计,在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失不转出,直至预期交易实际发生时,再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生,在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出,计入当期损益。2)公允价值套期 2022 年半年度报告 82/190 公允价值套期是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。对于套期工具公允价值变动形成的利得或损失,本集团将其确认为当期损益;被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。当套期工具已到期、被出
279、售、合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时,本集团不再使用套期会计。对于以摊余成本计量的被套期项目,账面价值在套期有效期间所作的调整,按照调整日重新计算的实际利率在调整日至到期日的期间内进行摊销,计入当期损益。11.11.应收票据应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 本公司应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请见 5.10 中的金融工具政策。12.12.应收账款应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 本公司应收账款
280、的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请见 5.10 中的金融工具政策。13.13.应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见 5.10 金融工具,在报表中列示为应收款项融资:(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;(2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目 标。14.14.其他应收款其他应收款 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 本公
281、司其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请见 5.10 中的金融工具政策。15.15.存货存货 适用 不适用 (1)存货的类别 存货包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、自制半成品、委托加工物资等。(2)发出存货的计价方法 存货发出时按移动加权平均法计价。(3)确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低计提或转回存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货2022 年半年度报告 83/190 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额
282、,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。(4)存货的盘存制度 存货盘存制度
283、采用永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。16.16.合同资产合同资产 (1).(1).合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准 适用 不适用 (1)合同资产的确认方法及标准 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。(2).(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 详见金融工具。17.1
284、7.持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 (1)划分为持有待售类别的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组,确认为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重
285、新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。2022 年半年度报告 84/190 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会
286、计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值,然后按照上款的规定进行会计处理。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动
287、资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为
288、持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。18.18.债权投资债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 19.19.其他债权投资其他债权投资 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 20.20.长期应收款长期应收款 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 21.21.长期股
289、权投资长期股权投资 适用 不适用 (1)共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。(2)初始投资成本确定 2022 年半年度报告 85/190 企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期
290、股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
291、靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。(3)后续计量及损益确认方法 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;
292、长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
293、价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础
294、上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 2022 年半年度报告 86/190 按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投
295、资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的
296、控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面
297、价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。22.22.投资性房地产投资性房地产 不适用 23.23.固定资产固定资产 (1).(
298、1).确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。(2).(2).折旧方法折旧方法 适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年)残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 10.00%2.25-4.50 机器设备 年限平均法 5-10 年 10.00%9.00-18.00 运输设备 年限平均法 4-5 年 10.00%18.00-22.50 2022 年半年度报告 87/190 办公及
299、电子设备 年限平均法 3-5 年 10.00%18.00-30.00 器具、工具、家具等 年限平均法 5-10 年 10.00%9.00-18.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。(3).(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 24.24.在建工程在建工程 适用 不适用 在建
300、工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。25.25.借款费用借款费用 适用 不适用 (1)借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为
301、费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
302、本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。(3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使2022 年半年度报告 88/190 用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
303、(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。26.26.生物资产生物资产 适用 不适用 27.27.油气资产油气资产 适用 不适用 28.28.使用权资产使用权资产 适用 不
304、适用 使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。(1)使用权资产的初始计量 在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。(2)使用权资产的后续计量 在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照
305、租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。(3)使用权资产的折旧 自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧
306、。如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。2022 年半年度报告 89/190 29.29.无形资产无形资产 (1).(1).计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该
307、用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。3)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估
308、计情况:分 类 摊销年限 摊销年限确定依据 土地使用权 40-70 年 土地使用权使用年限 软件 2-10 年 预计受益期间 专利权和非专利技术 2-15 年 预计受益期间 客户关系 15 年 预计受益期间 每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未发生变化。(2).(2).内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段
309、。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2)开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
310、地计量。2022 年半年度报告 90/190 开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。30.30.长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的
311、,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者
312、资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一
313、经确认,在以后会计期间不予转回。31.31.长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。32.32.合同负债合同负债 合同负债的确认方法合同负债的确认方法 适用 不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。33.33.职工薪酬职工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 2022 年半年度报告 91/190 在职工为公司提供服务的会计
314、期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
315、带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:A、因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;B、因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。(2)(2)、离职后福利的会计处理离职后福利的会计处理方法方法 适用 不适用 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下
316、列四个步骤:根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;确定应当计入当期损益的金额;确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属
317、于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。(3)
318、(3)、辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 2022 年半年度报告 92/190 公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。(4)(4)、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外,公司按照关于设
319、定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本;其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。34.34.租赁负债租赁负债 适用 不适用 (1)租赁负债的初始计量 本公司按照租赁期开始日尚未
320、支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。A、租赁付款额 租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:1)固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;2)取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;3)本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;4)租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。B、折现率 在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与
321、未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:1)本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;2)“借款”的期限,即租赁期;3)“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;4)“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;5)经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。(2)租赁负债的后续计
322、量 2022 年半年度报告 93/190 在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:1)确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;2)支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;3)因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。(3)租赁负债的重新计量 在租赁期开始日后,发生下列情
323、形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。1)实质固定付款额发生变动;2)担保余值预计的应付金额发生变动;3)用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;4)购买选择权的评估结果发生变化;5)续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行驶情况发生变化。35.35.预计负债预计负债 适用 不适用 (1)预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务
324、;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。(2)各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。(3)最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有
325、事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。36.36.股份支付股份支付 适用 不适用 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2022 年半年度报告 94/190 (1)以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工
326、权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票和股票期权进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在行权日之后不再对已确认的相关成本或
327、费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,
328、作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。(2)以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算
329、前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。37.37.优先股、永续债等其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 38.38.收入收入 (1).(1).收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策 适用 不适用 1)收入确认原则 合同开始日,本公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:A、客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。B、客户能够控制本公司履约过程
330、中在建商品或服务。2022 年半年度报告 95/190 C、本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:A、本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。B、本公司已将该商品的法定所有权转移给
331、客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。C、本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。D、本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。E、客户已接受该商品。F、其他表明客户已取得商品控制权的迹象。2)收入计量原则 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会
332、发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的,作为可变对价处理。本公司应付客户(或向客户购买本公司商品的第三方)对价的,将该应付对价冲减
333、交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向