1、副标题修改为：业财税一体化深度融合序言小微企业作为我国国民经济和社会发展的主力军，在税收、促进创新与经济增长、吸纳就业等诸多方面发挥了重要作用，其数量占到我国总企业数量的98.5%，贡献了50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新成果、80%以上的城镇劳动就业。但小微企业也普遍存在规模小、抗风险能力弱等问题，特别是全球疫情叠加地缘冲突等问题，导致全球经济进入高震荡、低增长时代，加之“黑天鹅”和“灰犀牛”事件频发，全球经济增速持续放缓，“滞涨”压力明显上升，我国经济也不可避免的受到了较大冲击。同时，我们也看到，在我国大力建设数字中国的背景下，小微企业运用数字化工具，通过数字化转型

2、实现合规、避险、降本增效，增强发展韧性，已然成为小微企业实现可持续发展的“必选项”。然而小微企业由于自身条件和资源所限，目前整体数字化转型仍处于初级探索阶段，随着数字化转型的深入，小微企业更集中的批发零售、专业服务、制造业等行业将是下一波数字化的主阵地。小微企业应当基于自身实际业务及管理的需求与痛点，分步骤、分阶段，自工具到流程再到数据驱动，积极拥抱数字化，以实现提质增效和业务创新。SaaS软件凭借其简单易用、灵活便捷、低成本特性，成为小微企业数字化转型的重要方式。财税管理作为小微企业的重要应用场景，随着与进销存管理、生产管理、门店管理等模块的打通，势必将极大提升小微企业的数字化管理水平。中国

3、小微企业的发展未来可期！2CONTENTS小微企业画像小微企业需求画像01画像小微企业SaaS市场分析小微企业业财税一体化市场分析小微企业SaaS及业财税一体化趋势02市场03趋势 调研目标：通过问卷调研，一是了解小微企业数字化应用现状及年投入，分析小微企业数字化渗透率，从而测算出数字化市场规模；二是了解小微企业SaaS软件的使用情况、市场规模、企业购买因素、产品存在的问题、SaaS厂商占有率等，为小微企业及针对小微企业的厂商提供数据支撑；三是了解业财税一体化的发展现状 调研对象：此次调研面向批发零售业、租赁和商务服务业、制造业、住宿餐饮业等多个行业，受访者中70%为经理及以上级别，30%为小

4、微企业的普通员工 样本设计：样本量抽样误差3%、置信水平按95%时所需样本量为1067份 调研情况：本次问卷通过线上渠道经过两周时间，累计发放约97000份，实际回收1613份，剔除无效问卷后的有效问卷为1067份97000970009679967971067问卷发放问卷点击问卷回收审核确认问 卷 调 研专 家 调 研以电话/网络的深度访谈形式，访谈了小微企业专家、小微企业服务厂商专家调研情况说明4画像：小微企业及其需求画像小微企业占我国企业主体数量的绝大多数，是我国国民经济发展不可或缺的重要力量，但整体抗风险能力弱，且经营管理中存在诸多问题，这对小微企业的数字化提出了客

5、观要求。在外部环境复杂多变的背景之下，小微企业唯有借助数字化，才能以经营效率及效果的提升来最大程度削弱外部环境对自身生存发展的负面影响，穿越周期，迎接未来。在政策鼓励、技术渗透以及自身业务与管理需求的共同驱动下，小微企业数字化势在必行，SaaS软件或将是小微企业数字化转型的重要方式。“基于年营收及从业人员数量等多维度对小微企业进行划分本报告对小微企业的定义包括小型企业、微型企业两类企业法人主体，不包括个体工商户本报告根据中小企业划型标准规定(工信部联企业2011300号)，依据营业收入、从业人员等指标，对小型、微型企业做出明确划分。不同行业由于行业特性差异，对应的小微企业的标准不同批发业中小微

6、企业范畴：从业人员200人以下或营业收入4亿元以下的为中小微型企业。微型企业：从业人员5人以下或营业收入1000万元以下；小型企业：从业人员5人及以上，且营业收入1000万元及以上。中小微企业范畴：从业人员300人以下或营业收入2亿元以下的为中小微型企业。微型企业：从业人员10人以下或营业收入100万元以下；小型企业：从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上。零售业中小微企业范畴：从业人员300人以下或营业收入1亿元以下的为中小微型企业。微型企业：从业人员10人以下或营业收入50万元以下；小型企业：从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上。中小微企业范畴：从业人员1000人以下或

7、营业收入4亿元以下的为中小微型企业。微型企业：从业人员20人以下或营业收入300万元以下；小型企业：从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上。中小微企业范畴：从业人员300人以下或营业收入1亿以下的为中小微型企业。微型企业：从业人员10人以下或营业收入100万元以下；小型企业：从业人员10人及以上，且年营收100万元及以上。软件和信息技术服务业工业餐饮业小微企业定义其他行业6中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300号）小微企业占我国企业主体的绝大多数，是国民经济和社会发展不可或缺的重要力量数据来源：西南证券，公开资料整理0.20%1.30%13.20%85.30%大型企业中型企

8、业小型企业微型企业50%60%70%80%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%税收贡献度GDP贡献度技术创新成果贡献度城镇劳动就业贡献度小微企业数量占比小微企业贡献度小微企业是国民经济增长的重要驱动力，在全国各类市场主体中占据绝对数量优势。国内小微企业数量占总企业数量的98.5%，其贡献了50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新成果、80%以上的城镇劳动就业，在国内就业、税收、经济增长等方面发挥重要作用7从行业分布来看，小微企业在批发零售、制造、专业服务等领域最为集中我国小微企业行业分布较为集中，专业服务、贸易及流通的小微企业数量增加明显。批发零售企业占

9、比高达54.5%，为小微企业数量最多的细分行业，制造业以及信息传输、软件和信息技术服务业分别以12.1%和8.6%的占比位居第二、三位050010001500通信媒体业教育能源业保险、证券及投资服务业医疗卫生与公共事业交通运输建筑业个人消费服务业零售业制造业贸易及流通专业服务业202020194.7%2.1%3.9%3.9%4.5%5.6%8.6%12.1%54.5%0.0%10.0%20.0%30.0%40.0%50.0%60.0%其他农林牧渔业租赁和商务服务业交通运输、仓储和邮政业住宿餐饮业建筑业信息传输、软件和信息技术服务业制造业批发零售业小微企业行业分布不同行业小微企业数量变化情况8数

10、据来源：问卷调研N=1067，IDC、DELL 2021年中国小企业数字初始化指数2.0白皮书1.4%10.4%17.4%23.2%23.8%10.9%12.8%小微企业从业人员数量5人以下5-10人10-20人20-50人50-100人100-300人300人以上从规模角度来看，近八成的小微企业年营收集中在3000万以下，从业人员大多在100人以下小微企业营收规模普遍不高、人员数量相对较少。据统计，近80%小微企业年营收在3000万以下；目前，超过75%的小微企业的从业人员在100人以下，超过50%的小微企业的从业人员在50人以下2.7%6.1%13.2%9.1%12.4%14.7%11.2

11、%7.2%10.5%3.6%3.7%5.6%0.0%2.0%4.0%6.0%8.0%10.0%12.0%14.0%16.0%0.50.5-11-22-33-55-1010-2020-3030-5050-小微企业年营收情况单位：百万元9数据来源：问卷调研 N=1067小微企业画像：以工贸、商贸两大子行业为例工贸企业多为具备自主生产能力的小型加工厂，产品相对单一，多数以销定产，重在走量新产品研发投入少、进度缓慢，生产、销售成本占比较高过往以手工记录和办公为主，近年来信息化投入逐年增加整体特征商贸企业采购生产质管库存财务 原材料小批量、多批次购买 对上游供应商议价能力弱 以销定

12、产，工人可能临时招募 生产管理相对粗糙，标准化管理程度低 生产成本控制能力弱 质量管理意识不强 质量管控手段有限、标准化程度低 为控制资金占用，较少有库存积压 库存管理多依赖人工，信息化、自动化程度较低 有代账也有少量专职财务人员 业务数据杂乱且分散，财务人员获取、处理难度大、成本高采购库存销售财务配送画像产品要么较为单一，要么品类繁杂，但都利润偏低，走量为主，客户相对稳定商贸企业准入门槛低，产品和业务简单、要求不高，人员素质整体相对偏低线下经营为主，常有车销，效率较低；开始试水线上且谨慎探索；为控制配送成本，经营范围多为周边一百公里范围内整体特征画像 商品要么单一，要么SKU种类和数量众多

13、库存管理多依赖人工 线下经营和车销为主，业务员多兼职配送，整体效率低 下游通常还有二批，也会直接对接零售商 网上销售占比低 直接对上游厂商，但议价能力弱 订货以电话等传统人为方式为主 周期性、人为经验性判断采购量 代账为主，大部分企业缺乏专职人员 以资金管理为主，且应收账款管理粗放 利润限制，多以自有车辆配送为主10数据来源：专家访谈小微企业抗风险能力弱，数字化转型是克服困境的关键620296756974370.0%2.0%4.0%6.0%8.0%10.0%12.0%0200004000060000800000201520162

14、00202021年平均工资（元）增速（右轴）自疫情以来，我国经济环境呈现下行趋势，小微企业存续发展环境更为严峻；以人力成本为代表的各项成本的上升，使得小微企业面临更大的生存压力。因此，降本增效、提高抗风险能力，成为小微企业现实刚需，数字化转型成为小微企业克服困境的关键8002008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021大型企业中型企业小型企业国内企业景气指数国内城镇平均工资3.40%14.60%34.40%35.70%11.90%6.10%25.60%40.1

15、0%26.30%1.90%0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%40.00%45.00%很高较高一般较低很低20192020较2019年相比，2020年小微企业“较高”与“很高”占比提升较快，说明2020年小微企业整体数字化水平正逐步提升小微企业数字化程度在多重因素影响下，数字化转型成为小微企业加快发展的重要途径11数据来源：国家统计局，IDC、DELL2021年中国小企业数字初始化指数2.0白皮书小微企业数字化转型过程中面临经营数据流通不畅、共享受限等问题，致使业务效率大打折扣销售采购库管生产财税、资金数据联动方面：上下游数据无法实现联查

16、、联动；只能等到月底结账后才能出财务报表；无法进行多角度数据分析；销售订单手工录入，容易出错、漏单销售报表由手工统计制作，且均为数字，不太直观采购与销售数据分离，手工依据销售订单计算，采购商品困难进销存数据分离，手工不能及时准确计算仓库补货数量出入库单据手工记录易记错、漏记，库存账实不符商品不能定位管理，仓库凌乱、冗余库存，盘点困难排期无标准的BOM单，全凭经验，质量、成本难控进销存与生产环节数据脱节，难以保障正常生产进度业财数据孤岛，手工对账，数据准确性差，效率低；成本核算不准确业务对账与实际收款到账难核对，业务坏账难追踪12数据来源：客户调研小微企业整体仍处于数字化初步探索阶段，小微企业较

17、为集中的零售、专业服务、制造等行业将是下一波数字化主阵地应用人才支撑数字化支出数字化资产数字化人才素材数字化生态环境数字化应用广度数字化应用深度评估模型02030405070608002468101214转型潜力股转型追随者数字开拓者各细分行业数字化进程（行业数字化评估指数）行业增加值占比 单位：%房地产建筑酒店餐饮农业制造油气采矿交通物流能源电力政务医疗教育休闲文娱零售专业服务金融保险信息通讯属地性行业支柱型工业消费与服务信息密集型由于意识、资金、人才、技术等方面的限制，小微企业整体仍处于数字化的初步探索阶段，但各细分行业差异较大，信息密集型行业对数字化技术要求较高，数字化转型处于领先地位；

18、预计下一波转型主力军为零售、专业服务、制造等行业48%79%22%12%30%9%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%大型企业中小企业初步探索阶段应用践行阶段深度应用阶段企业数字化转型水平示意图13数据来源：中国电子技术标准化研究院，华为数字化转型，从战略到执行随着数字化发展的成效愈加凸显及数字化进程不断加深，预计未来五年是数字化的黄金时期随着数字化对企业的正向赋能作用进一步加深，小微企业数字化运营管理与优化创新阶段的发展较过去有明显提升。据IDC预测，预计未来五年中国市场数字化转型投入年增长约19%，国内正在加快推进数字技术与实体经济深度融合，数字化转型成效日益

19、明显中国数字化成熟阶段6.2%36.1%41.1%12.2%4.1%7.5%36.3%31.5%16.8%8.0%0.0%5.0%10.0%15.0%20.0%25.0%30.0%35.0%40.0%45.0%单点实验局部推广扩展复制运营管理优化创新20192021根据图示，2021年数字化转型较2019年有明显提升，运营管理及优化创新阶段占比较2019年明显上涨，国内在数字化转型方面已取得一定进展（孕育启动数字化）（扩大数字化）（协调复制数字化）（集成管理数字化）（实现规模数字化）-18%-34%-8%23%34%33%-40%-30%-20%-10%0%10%20%30%40%成本营收制造

20、业物流服务业零售业数字化转型降本增效作用（行业举例）14数据来源：IDC，中国信通院企业数字化转型蓝皮报告在多重外部利好因素助推下，数字化转型成为小微企业发展不可或缺的选项，财税是重点突破口政策方面：国家陆续出台多项政策，鼓励中小企业上云、数字化。相关支持政策主要归类为数字经济战略、数字产业化、财政支持、业财融合、数据联通、电子发票等多个方面大数据、人工智能、5G、云服务等技术为小微企业提供了更便捷、更智能、更具性价比的技术基础设施，企业将先进的数字技术和分析手段作为生产工具，让企业在产品、服务、技术、商业模式、组织管理等多个领域都能够全方位地创新，在每一个领域都能降本增效，从而帮助企业创造可

21、持续发展的竞争力技术方面：新兴数字技术在国内的快速发展，为小微企业充分享受技术红利提供了可能及便利政策方向政策名称主要内容数字化转型关于推进“上云用数赋智”行动培育新经济发展实施方案深入实施数字经济战略，加快产业数字化和数字产业化，大力培育数字经济新业态，深入推进企业数字化转型“十四五”促进中小企业发展规划规划中提出中小企业数字化促进工程，具体包括推动中小企业数字化转型、推动中小企业数字产业化发展和夯实中小企业数字化服务基础工信部展开中小企业数字化工作座谈会通过强化财政支持，撬动龙头企业、社会资本合力推动中小企业数字化转型关于开展财政支持中小企业数字化转型试点工作的通知发挥中央财政资金引导带动

22、作用，鼓励地方政府在政策扶持、优化环境等方面对中小企业数字化转型工作予以倾斜支持财税政策会计信息化发展规划（2021-2025年）通过会计信息的标准化和数字化建设，推动单位深入开展业财融合会计改革与发展“十四五”规划纲要纲要进一步健全对企业业务全流程数据的收集、治理、分析和利用机制智慧税务：从前、现在与未来以电子发票为突破口进行数据联通“金税四期”建设目标：业务全面监控、信息共享、信息核查等15数据来源：公开资料整理，PWC数字化两大路径中，SaaSSaaS软件是小微企业数字化的重要路径选择SaaS定义：SaaS是Software as a Service的缩写，即“软件即服务”，指软件服务商

23、通过在云基础设施上构建应用程序，通过互联网向客户提供应用程序相关服务的一种软件部署方式端产品定义：端产品指的是本地化部署的产品SaaS软件特点“端产品”特点灵活性与弹性数量按需订阅可能有过度购买许可证的风险部署实施注册即用，随需使用需要安装服务器、系统管理、软件包、数据库等，实施较为复杂收费模式按年/季度/月等租赁付费，付费方式灵活一次性买断访问便捷性有互联网即可访问，不受时空限制只能本地化访问，时空容易受限产品更新自动更新升级需要客户手动安装升级安全服务商在安全方面每年投入大量资金和人员，自动备份与安全防护，数据安全性高依赖于本企业的技术安全能力、投入数字化产品形态：SaaS软件+端产品16

24、云计算有助于降低企业IT成本。有95%的受访企业表示使用云计算能降低IT成本，其中60%的企业成本下降了30%以上越来越多企业的业务应用将采用SaaS模式。目前约有80%的企业估计其80%的业务应用会采用SaaS模式，并且预计这一比例会持续升高全球范围来看，基于云计算的SaaSSaaS软件将取代传统软件，成为大势所趋5%60%23%12%企业使用云计算所节省的IT成本IT成本提升成本下降30%以下成本下降30%-50%成本下降50%以上0%20%40%60%80%100%2000222022后全球采用SaaS的企业所占比例44%50%58%75%78

25、%80%88%17数据来源：BetterCloud，中国信息通信研究院，招商证券（香港）SaaSSaaS的价值凸显，中国小微企业的数字化转型之路未来可期33%67%增量客户产品购买倾向端产品SaaS0.0%10.0%20.0%30.0%40.0%50.0%60.0%70.0%80.0%CEO/BOSS信息主管业务主管普通员工决策SaaS服务的角色趋向全员化20112021增量客户中，购买SaaS软件的客户成为主流。有67%的新客户在购买数字化产品时会选择SaaS软件，只有33%的新客户会选择端产品采购SaaS的决策角色不断下沉，需求开始自下而上提出，SaaS软件的接受度、认可度大幅提高。201

26、1年左右，SaaS服务的采购决策者主要是企业的所有者和高层决策者，SaaS无论是功能还是服务内容，主要是面向管理者提供在线化的监督工具、数据展现工具；2021年，企业中采购SaaS服务的主要角色开始下沉，CIO/CDO信息化关键角色起到重要作用，同时，不同业务部门的主管在采购中也掌握重要话语权，在某些场景中甚至是一线普通员工也具备一定决策权。SaaS服务更加垂直场景化，服务内容关注终端用户的业务应用和体验，业务侧对SaaS的决策话语权越来越大18数据来源：问卷调研N=1067，T研究中国SaaS产业十年洞察研究市场：小微企业SaaS及业财税一体化市场分析国内SaaS行业经过二十余年发展，整体处

27、于快速发展期，目前应用已覆盖企业需求的方方面面，CRM、ERP、协同办公等领域已基本处于成熟期，财税领域近几年发展迅速，有望成为未来几年发展的重点领域。而随着财税职能的进一步升级，业财税一体化发展，将在企业实践、政策推动下，成为小微企业夯实核心竞争力不可或缺的“助推器”。相较于欧美国家，国内SaaS行业起步晚，但发展迅猛，当前整体处于快速发展期，企业级SaaS服务基本涵盖了企业需求的方方面面。财税管理或将成为SaaS行业发展的核心领域。“中国市场SaaSSaaS虽起步晚于欧美，但发展势头迅猛，目前正处于快速发展期2011SaaS前夜SaaS1.0SaaS2.0SaaS概念提出19992004S

28、aaS3.020172020传统套装软件以完整的项目模式，把包含服务器、代码在内的一系列IT服务，统一交付给客户，需要客户自己运维甚至二开，升级维护难度大首家SaaS企业上市Salesforce首次提出SaaS概念，一种全新的交付、交互、订阅模式的在线软件服务诞生经历Web1.0和2.0的迭代升级，SaaS的交互体验大幅提升移动化SaaS面市SaaS迎来第一次交互端的巨大变革-移动化，移动化成为SaaS的第一抓手新技术+SaaS概念兴起基于移动化，SaaS的联通属性愈发强化，同时基于移动化下的业务场景呈指数级涌现，让SaaS的覆盖范围和服务边际远超传统套装软件生态化SaaS共创模型开启SaaS

29、的生态化价值开始体现。在大数据、人工智能、移动化、云计算、物联网等新技术的综合应用下，独立SaaS应用已难以满足市场需要，生态融合化、SaaS一体化成为主流2005-2010SaaS初入中国市场，受国外厂商的启发，国内部分云厂商及传统软件企业开始试水SaaS。端产品企业还处于传统软件普及阶段，对SaaS缺乏认知萌芽期2010-2015创新厂商积极布局。云服务在国内刚刚推出，尚未普及，基于本地部署的传统软件形式仍为主流，厂商致力于市场教育与推广，SaaS软件多数是对标美国同等功能软件的本土化版本。创业公司、互联网企业和传统软件企业纷纷成立或转型进入SaaS赛道起步期云技术同步提升，技术业务逐步扩

30、展。云市场教育初见成效，厂商技术创新取得阶段性突破，SaaS逐渐被认可并得到推广应用。越来越多的创新企业涌入赛道，竞争日益激烈，技术水平成为核心竞争力快速发展期2015至今欧美SaaS发展情况中国SaaS发展情况VS20数据来源：T研究中国SaaS产业十年洞察研究，Gartner、德勤SaaS行业产业趋势洞察：乘风破浪会有时全球SaaSSaaS市场规模高达千亿美元，中国市场步入快速发展阶段，规模已达数百亿元全球SaaS行业连续十一年保持持续高速增长。截止2020年全球SaaS市场规模高达1570亿美元，复合增长率为25%，如该增长率保持不变，预计2022年全球市场规模高达2454亿美元中国Sa

31、aS产业后起直追，行业步入高速发展期。虽起步晚于欧美，但近几年发展迅速，据IDC数据，2021年中国市场SaaS规模为67.8亿美元，约450亿元，预计2026年规模将高达183亿美元，约1234亿元2690870040500025003000年份200002020212022E全球SaaS市场规模单位：亿美元67.8001802002021年2026年数据来源：IDC IDC中国企业级应用管理Sa

32、aS市场2021年下半年跟踪报告中国SaaS市场规模单位：亿美元21数据来源：Gartner、德勤SaaS行业产业趋势洞察：乘风破浪会有时结合工信部数据及公开资料推算，目前国内实际有数字化潜在需求的小微企业数量大约1661万家，据行业专家预估，当前实际有数字化潜在需求的小微企业数量高达1600万到2000万家目前，国内实际有数字化潜在需求的小微企业数量大约有16611661万家说明：结合西南证券动静纵横，看中小企业的未来报告及2021年中国中小微企业融资发展报告来看，小微企业占比约为整体企业数量的97.4%-98.5%，本报告按照98%的数据计算：70%的活跃度数据是根据小微企业平均3年的生命

33、周期大致推算而来，50%为经验数值企业总量小微企业总量实际有数字化潜在需求的小微企业数量基于公开资料估算小微企业数量工信部公布数据，截止2021年底，全国企业数量为4842万户在册小微企业数量：4842万户*98%=4745万户考虑活跃度、多重注册等因素，实际有数字化潜在需求的小微企业数量：4745*70%*50%22目前，国内小微企业SaaSSaaS渗透率已上探至15%15%，且与全球渗透率差距进一步缩小15.90%84.10%SaaS端产品小微企业SaaS软件渗透率0.0%5.0%10.0%15.0%20.0%25.0%30.0%20092000

34、0022202320242025全球SaaS服务渗透率及中国SaaS服务渗透率对比全球SaaS渗透率全球SaaS渗透率预测中国SaaS渗透率中国SaaS渗透率预测中国SaaS2019年发展水平预计2025年前后达到全球目前发展水平23数据来源：问卷调研N=1067，专家访谈，Gartner、IDC、德勤软件SaaS化大势所趋，SaaS作为数字化转型突破口，渗透速度加快，中国SaaS服务增速将超全球平均水平。据爱分析调研数据及Gartner数据综合来看，目前中国SaaS渗透率约15%，根据调研数据，增量客户中预计一半以上的企业能够接受SaaS软件，随着

35、国内渗透速度加快，与全球渗透率差距进一步缩小；据专家调研，未来中国市场SaaS极限渗透率大概率将与美国看齐，高达70-80%，SaaS潜在市场规模非常可观小微企业数字化投入与营收规模高度相关，投入大致占其营收的11-22不同阶段、不同规模的小微企业数字化需求和投入差异较大，需求从单一模块向多模块转变，投入金额自数百到数万不等。据爱分析专家调研，小微企业数字化投入与其营收规模呈正相关7.6%32.1%45.8%9.9%4.5%19.6%34.8%28.3%17.4%0.0%0.0%5.0%10.0%15.0%20.0%25.0%30.0%35.0%40.0%45.0%50.0%1万以下1-5万5

36、-10万10-50万50万以上存量客户增量客户企业营收规模数字化投入24小微企业信息化年投入小微企业营收规模与数字化投入关系示意图小微企业不同阶段的需求画像数据来源：问卷调研N=1067，专家调研当前，小微企业SaaSSaaS市场规模约百亿量级，潜在市场容量直逼千亿量级3.7%19.8%52.5%19.8%4.3%00.0%10.0%20.0%30.0%40.0%50.0%60.0%10%以下10-20%20-40%40-60%60-80%80-100%SaaS投入占信息化投入比重头部小微企业：350万腰部小微企业数量：700万尾部小微企业数量：595万据行业专家调研，全国小微头部企业约350

37、万家，腰部约700万家，尾部约595万家，不同规模企业数字化投入不同，总体来看，小微企业SaaS市场规模已超百亿元25不同规模的小微企业数量数据来源：问卷调研N=1067，专家调研小微企业数字化加速为SaaS发展提供强大动力引擎，SaaS市场规模增长势头不减。综合来看，目前国内小微企业SaaS市场规模已超百亿元，若按美国市场80%的极限渗透率计算，在不考虑价格增幅的情况下，国内小微企业SaaS市场容量近千亿元，随着渗透加速，预计市场规模将进一步加大5.80%5.30%5.30%2.60%2.60%78.40%金蝶用友salesforce腾讯SAP其他国内企业级SaaSSaaS应用已突破5005

38、00多类，但市场集中度低，还未形成寡头垄断4445856000500600200001920202021国内SaaS品类数量单位（个）2010年SaaS以CRM、HR、协同等为代表的标准化SaaS服务2015年SaaS以协同、数字营销、CRM等为代表的非标准化的SaaS服务2020年SaaS数字营销、电商等为代表的非标准化的SaaS服务中国企业级SaaS占比竞争格局方面，中国SaaS市场相对分散，top5占比为21.6%，收入最高的企业占比仅有5.8%，整体集中度

39、较低，暂未形成龙头垄断格局数据来源：IDC、浦银国际26数据来源：T研究中国SaaS产业十年洞察研究SaaSSaaS行业全景图金蝶、用友、税友、管家婆、百望云、高灯科技、每刻科技、汇联易、分贝通、小番财税北森、肯耐珂萨、薪人薪事纷享销客、销售易、神舟云动Convertlab、JINGDigital、nEqual用友、金蝶、浪潮易云有赞、微盟、旺铺通、光云科技校宝在线、西普教育、校管家、小鹅通G7、快递猫、运立方智云健康、熙康、京颐股份、领健钉钉、企业微信、飞书、泛微办公神策数据、Growing IO、观远数据数据分析网易七鱼、美洽、天润融通客服基调听云、云测、睿象云运维Teambition、O

40、nes、云效项目管理广联达、明源云、好房通经营管理类SaaS行业垂直类SaaS业务支持类SaaS通用型垂直类财税HRCRMMAERP电商教育物流医疗地产27说明：该全景图中的每个细分场景仅选取部分代表厂商数据源：公开材料整理SaaSSaaS领域头部厂商分析（1/21/2）厂商产品介绍聚焦领域优势特点钉钉钉钉业务数字化包括沟通、协作、治理、架构、制度等模块，以沟通为例，包括及时沟通、视频会议、电话会议、群直播、互动消息等细分功能模块，实现高效的协作办公全行业覆盖，无明显行业属性生态体系较为完善，截至目前钉钉有超过4000多家生态厂商，共建产品、销售、硬件、知识、培训等多样化能力，满足企业不同需求

41、金蝶金蝶软件包括面向大型企业的金蝶云星瀚，面向高成长型企业的金蝶云星空，面向小型企业的金蝶云星辰以及面向微型企业的金蝶精斗云，还有金蝶云苍穹企业级PaaS平台，能够满足不同类型企业的多样化需求聚焦制造业、服务业、批发零售、建筑与房地产、快消品、医药健康、物业管理等行业产品基于金蝶云苍穹企业级PaaS平台打造，具备全栈的云原生技术能力以及一体化低代码开发家族，全国产系列适配以及全栈开放、API等，产品力较强；金蝶具有丰富的ISV伙伴和营销服务伙伴，为客户提供完整的产品与服务能力用友软件方面：面向大型企业，具有用友PLM、用友CRM产品，面向中型企业，有用友U8+，面向小微企业有畅捷通T+、T1、

42、T3、T6等；云服务方面：具备YonBIP用友商业创新平台（包括iuap云平台，领域云、YouSuite、小微企业云等），云ERP（包括NC Cloud、U9Cloud、U8 Cloud、T+Cloud）在政务、工业互联网、医疗、汽车、教育、餐饮、能源、金融等行业具备成熟的解决方案技术能力突出，目前已积累大量大客户，客户服务经验丰富；用友通过联合解决方案合作伙（GTP）、行业战略伙伴（ISP）、专业服务伙伴（SSP）、独立软件开发商（ISV）、增值服务商（VAR）为客户提供完善的产品与服务纷享销客纷享销客以连接型CRM为特色，连接业务，连接人，连接系统，实现以客户为中心，企业内部和上下游业务的

43、高效协作聚焦ICT行业、装备制造、快消品、医疗健康、农贸农资、教育培训、家居建材等行业纷享销客践行“PaaS业务定制平台+BI智能分析平台+开放互联平台”的平台化战略，满足不同企业业务发展需要，其产品具备可视化设计器，低代码，零门槛，并且基于云原生架构，具备安全和高可用特点28资料来源：爱分析根据公开资料整理SaaSSaaS领域头部厂商分析（2/22/2）厂商产品介绍聚焦领域优势特点ConvertlabConvertlab一体化营销云，覆盖从广告投放、客户数据管理、营销自动化、营销内容和体验、用户运营和销售协同的完整营销运营体系，帮助客户实现商业模式的数字化转型产品聚焦零售、快消品、金融、电子

44、商务、耐消等行业具备高弹性架构，支持超大数据量，具备高性能及实时计算；从产品设计、技术架构、系统运维和服务过程全方位确保数据安全北森北森一体化HR SaaS软件包含流程引擎、电子合同、员工服务、社保个税、薪酬系统、请假考勤、组织人事等功能模块产品无明显行业属性，与互联网、金融、汽车、房地产、零售连锁、制造等行业客户合作较深北森2002年开始发展，截止目前已深耕20年，具备丰富的数据库，同时，对产品理解较深，更加高效地帮助企业招募、评估、管理、发展和留用人才有赞有赞微商城具备社交电商、品牌B2C商城、直播商城、同城O2O商城、社区团购商城等功能模块，能够提供全行业全场景的开店营销解决方案数码家电

45、、快消品、美妆、母婴、零售、教育、餐饮、食品等行业有赞推出PaaS服务平台“有赞云”，全面支持商家和开发者定制各类个性化解决方案29资料来源：爱分析根据公开资料整理协同办公、CRMCRM、ERPERP是近5 5年主要应用领域，财税或将接棒成为未来发展的重点00506570800030034040043055700500300350400450500200212022E2023E2024E2025ECRMERP协同办公财税中国企业级SaaS规模

46、及预测单位（亿元）中国企业级SaaS细分行业规模持续走高，CRM、ERP、协同办公依旧位居行业规模前三，财税领域近几年发展迅速，规模从2018年的5亿元到预计2025年的70亿元，复合年增长率高达45%，有望成为未来几年发展的重点领域13%17%16%45%0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%50%CRMERP协同办公财税预计复合年增长率（2018-2025）30数据来源：Mobtech2022年中国企业级SaaS行业研究报告财税从核算和财务分析走向业财融合基础上的业务洞察、辅助决策，实现业财税一体化财务职能的工作转变过去未来数据报告分析洞察决策执行财务职能演变示意图财务职

47、能工作转变示意图洞见与战略财务报告非财务报告业务处理效率业务洞见财务职能定位今非昔比，由原来的业务处理转变为战略支持角色，辅助决策；同时，财务工作方式也发生转变，由原来传统模式转变为通过开展预测性、指导性的业务洞察工作，为实现业财税一体化提供动力合规与控制31数据来源：普华永道与ACCA财务职能：把握机遇、重塑财务洞见业财税一体化旨在打通核心业务与财税系统，提升小微企业经营管理效率财税管理财税系统是业财税一体化的基础业财税一体化1.0：财税管理和进销存融合，进销存系统形成业务单据，与财税系统进行数据联通，实现智能记账、报税、经营分析等，侧重于结果管理业财税一体化2.0：随着业务线上线下一体化快

48、速发展，业财税一体化进一步延伸到核心业务系统，从结果管理向业务全过程管理转变小微企业业财税一体化2.0定义：针对小微企业提升业务及管理效率的需求，打通业务与财务、税务系统，实现各价值链环节数据的融合，能够从业务前端的数据采集到财务、税务场景的自动计算与流转，提升小微企业经营管理效率进销存财税管理进销存财税管理CRM/SCRM在线商城项目管理生产管理在线客服门店管理直播电商各类业务系统32多部门深入推动业财税一体化，强调数据联通，加快企业管理工作数字化驱动会计改革与发展“十四五”规划纲要极推动会计工作数字化转型，进一步健全对企业业务全流程数据的收集、治理、分析和利用机制会计信息化发展规划（202

49、1-2025）通过会计信息的标准化和数字化建设，推动单位深入开展业财融合，充分运用各类信息技术，探索形成可扩展、可聚合、可比对的会计数据要素，提升数据治理水平金税四期以发票电子化为突破口进行数据联通；法人税费信息“一户式”智能归集；银行资金纳入大数据体系33在使用SaaSSaaS的小微企业中，业财税一体化渗透率已接近30%30%27.60%72.40%已实现未实现小微企业业财税一体化渗透率情况I.实现一体化指的是该企业财税系统与业务系统的一项或者是多项完成数据打通II.未实现一体化指的是企业SaaS系统相互独立，未有任何系统进行数据打通，各系统独立运行 该问卷中是否实现一体化的具体要求如下：3

50、4数据来源：问卷调研N=1067业财税一体化实现了数据打通，可大幅提升各部门协作效率和企业整体经营管理水平，因此，随着价值逐步得到广大小微企业认可，中国市场小微企业业财税一体化渗透率进一步增加。在整个SaaS软件应用中，打通业务、财务以及税务数据，具备完整应用链条的企业占比高达27.6%，逼近30%，若考虑SaaS市场15%的渗透率，意味着目前约5%的小微企业实现了业财税一体化，伴随SaaS渗透、业财税一体化渗透的加速，小微企业中实现业财税一体化的企业数量将持续快速增加小微企业的进销存、生产管理等核心业务系统在一体化方面有较强需求26.5%28.4%36.4%36.4%46.3%50.0%63

51、.0%74.7%0.0%10.0%20.0%30.0%40.0%50.0%60.0%70.0%80.0%直播电商CRM/SCRM在线商城在线客服门店管理项目管理生产管理进销存3.8%4.8%6.7%7.6%8.6%9.5%13.3%19.0%0.0%2.0%4.0%6.0%8.0%10.0%12.0%14.0%16.0%18.0%20.0%CRM/SCRM直播电商在线商城门店管理在线客服项目管理生产管理进销存财税系统与业务系统打通的需求情况小微企业财税系统与业务系统打通现状35数据来源：问卷调研N=1067数据打通需求方面，小微企业财务系统与进销存系统数据打通需求最强，其次，除传统的进销存系统

52、外，小微企业在生产管理、项目管理、门店管理等核心业务系统与财税系统打通的需求也较为强烈；数据打通现状方面，实现与财税系统打通最多的是进销存，其次是生产管理和项目管理近4成小微企业业财税一体化年均投入已超2万，且投入增速较高7.4%22.8%31.5%21.0%10.5%6.8%0.0%5.0%10.0%15.0%20.0%25.0%30.0%35.0%5000元以下5000元-1万1-2万2-5万5-10万10万以上已实现业财税一体化的企业在SaaS方面的年均投入6.8%36.4%31.5%15.4%6.2%3.7%0.0%5.0%10.0%15.0%20.0%25.0%30.0%35.0%4

53、0.0%10%以下10-20%20-30%30-40%40-50%50%以上已实现业财税一体化的企业在SaaS方面的年均投入增速36数据来源：问卷调研N=1067小微企业业财税一体化需求逐步激活，一体化带来的价值开始得到认可，企业投入增幅较大。调研数据显示，已实现业财税一体化的企业中，82.7%的企业年均投入在5万以内，且投入增速明显，其中10%-20%、20%-30%增速的占比最高，分别为36.4%与31.5%增量客户中，超过60%60%的小微企业选择购买多模块SaaSSaaS软件，且需求场景广泛35.7%64.3%未使用客户的购买倾向单模块多模块44.4%44.4%44.4%0.0%10.

54、0%20.0%30.0%40.0%50.0%60.0%70.0%办公人力资源项目管理门店管理CRM/SCRM在线商城财税管理进销存生产管理拟购买多模块的小微企业的购买倾向37数据来源：问卷调研N=1067国内付费意识和订阅模式习惯逐步养成，增量客户大多倾向于购买多模块SaaS软件。调研数据显示，超过60%的客户在初次购买SaaS软件时选择购买多模块；从场景来看，覆盖了前端拓客、进销存、生产管理等核心业务系统，也覆盖了财税管理系统，需求场景广泛业财税一体化成为小微企业夯实核心竞争力不可或缺的“助推器”业务数据自动转为会计凭证，财务记账趋于自动化，将财务人员从重复性的财务核算中解脱出来，去做更高附

55、加值的工作，进一步释放财务价值，反哺业务运营释放财务价值通过数据驱动决策，帮助企业更有效的预测和对应环境变化，优化资源配置，提升抗风险能力，提升核心竞争力夯实核心竞争力国家“金税四期”全面启动，对企业合规性要求更高，企业须建立一套能够将税控信息与财务、业务融合的体系，来提升合规能力提升财税合规能力通过各业务模块数据采集，完成资源与信息共享，各业务流程规范化，实现各环节协同线上办公，提升管理效率提高协同效率1234业财税一体化的价值38数据来源：公开资料整理数据赋能，实现数据驱动型企业引入单系统应用，孕育一体化基于自身实际需求，从单个应用开始搭建。根据调研，目前小微企业主要从财务系统或进销存系统

56、入手，开始进行信息化体系构建。业财税系统联通，初步实现数据融合在企业单个应用较为成熟的前提下，将业、财、税多个应用系统联通，初步实现业财税一体化的数据融合。流程再造，全面提升业务效率财税系统与更多核心业务联通，业务与财税完成全面数据融合，实现全链路流程自动化，并且能够基于实际需求进行流程再造，提升业务效率。基于全面数据分析结果，帮助企业深入洞察用户需求，为企业的决策提供全方位数据支撑，实现数据驱动型企业。阶段1阶段2阶段3阶段401020304拓展广度拓展深度点单应用系统构建线业财税系统初步拉通面财税与更多业务系统融合体数据驱动决策流程信息化全面智能化业财税一体化路径：可由单个应用向业财税一体

57、化系统联通过渡，最后实现数据驱动决策分析多维化39数据来源：公开资料整理产品名称评价维度品牌综合实力技术能力产品拓展性产品的行业覆盖度金蝶云 星辰畅捷通 好业财网上管家婆 百川小微企业业财税一体化代表产品分析金蝶云 星辰产品是基于金蝶云 苍穹云原生PaaS平台打造的小微企业智慧成长服务平台，能为客户提供高数据安全性，具备更优秀的系统稳定性，该产品适配范围广，自主可控。从产品技术能力、产品拓展性、行业覆盖度方面，对业财税一体化代表产品金蝶云 星辰、畅捷通 好业财、网上管家婆 百川进行评价，金蝶云 星辰产品得分最高40数据来源：公开资料整理商贸领域业财税一体化典型案例宝树行宝树行是一家三十多年的零

58、售连锁企业，致力于打造“烟、酒、茶、补品”一站式购物平台，打造线上+线下的多渠道经营模式。在信息化管理方面，使用金蝶云 星辰前，电商、零售、财务领域各一套系统并存使用随着互联网的发展以及零售业的发展升级，宝树行面临线上线下数据割裂、门店管理效率低、业财数据分离等管理困惑，通过金蝶云 星辰实现了电商与门店一体化经营、智慧门店、业财一体化管理。数字化需求公域电商获客转化支付结算订单履约复购裂变私域商城线下门店商品、库存、价格、支付等私域裂变分享裂变宣传展示聚合支付组合支付独立进账门店选购快递配送充值赠送短信营销精准营销同城配送到店自取供应链财税采购定价调价制定策略配货调拔考核激励销售开票费用成本利

59、润考核线上线下一体化零售解决方案41工贸领域业财税一体化典型案例汇能硅胶汇能硅胶是中山最大的硅脂硅胶专业生产商之一，公司专注导热材料研发和生产，产品广泛应用于电子、电器、汽车等领域随着“以销定产”和精细生产的推进，以及下游客户主要以小批量、多频次和个性化订货，汇能硅胶面临生产排期复杂、生产质量管控难、成本核算不精准、供应链响应速度慢等管理困惑，通过金蝶云 星辰实现了产供销全链条管理、销售过程全流程在线化、生产和财税一体化管理数字化需求财税浏览器移动终端工业触屏大屏展示计划方案计划订单物料供需汇总工程数据简单生产订单领投退补料单工序计划单派工单工序汇报表委外申请单委外入库单委外暂估入库质量/抽样

60、方案采购来料通知单生产汇报表费用分配标准费用/工时归集生产成本核算HR薪酬管理计时计件管理考勤管理员工管理组织管理轻智造财务处理应收应付财务报表出纳管理资产管理税务管理采购管理库存管理销售管理供应链产供销一体化生产解决方案计划管理生产管理车间管理委外管理质量管理实际成本42趋势：小微企业SaaS及业财税一体化趋势随着技术进一步发展，SaaS软件能够与各行业进行深度融合，满足不同行业、不同应用场景的多样化需求，SaaS呈现出垂直化、低代码化及智能化趋势，而业财税数据深度融合后，将为企业更高层级的数据驱动、智能决策提供可能。数字化技术的进一步发展，为SaaS、业财税一体化发展奠定夯实基础。“未来，

61、SaaSSaaS将呈现出垂直化、低代码化等趋势随着技术发展，SaaS软件能够与越来越多的细分行业进行融合，SaaS在垂直领域的应用逐渐深入，预计垂直类SaaS软件将进一步发展；其次，通用产品无法满足企业所有需求，SaaS软件能够基于低代码实现从简单应用到复杂的业务系统构建，实现效率提升和业务创新；再者，随着SaaS行业发展和创新，预计SaaS将进一步迁移至PaaSSaaS发展趋势垂直化随着技术进一步发展，SaaS软件能够与各行业进行深度融合，满足多样化需求平台化随着 SaaS 行业的发展和创新，预计 SaaS 将进一步迁移到 PaaS平台低代码通用产品无法满足企业所有需求，可以通过低代码或无代

62、码，实现拉拽式的应用搭建7200300400500600700201020152020过去十年垂直型SaaS市值表现：单位（十亿美元）44数据来源：Mob研究院SaaSSaaS生态发展满足小微企业多样化需求的同时也提升了便捷性（以钉钉和金蝶为例）45便捷性提高，不同价值链环节，企业需要部署不同系统，采购须逐个对接厂商，有了生态平台，企业可一键部署所需的多个SaaS应用，便捷性大幅提升可满足多样化需求，SaaS厂商间通过产品融合，能够满足小微企业各行业、多场景需求产品选择面广，同一生态平台，同一细分领域SaaS厂商众多，企业可选择性面较广，也便于采购进行比对和选型随着信息技

63、术发展，业财税一体化产品能力持续增强，其覆盖范围将进一步扩大更深入随着企业业务模式升级，业财税一体化深入发展，财税系统开始向更多核心业务环节延伸，更深入地整合各个生产要素，深度挖掘企业价值更智能随着互联网、大数据、云计算、人工智能等技术进一步发展，以及云原生平台能力和在技术底层能力的投入夯实，业财税一体化产品将更加智能、开放、联通可定制随着小微企业的业务场景增多，标准化的业财税一体化产品无法覆盖所有业务场景，通过软件厂商的生态服务，满足不同行业、不同客户的业财税一体化管理需求广覆盖目前业财税一体化主要应用在数字化发展较快的行业及小微头部企业。随着数字经济发展，未来在数字化普及率低的行业及腰尾部客户的覆盖度也会进一步增加46数据来源：公开资料整理186-0084-了解更多爱分析精彩洞见，请关注我们的微信公众号。