1、一、本次发行相关主体作出的重要承诺 关于本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以 及股东持股及减持意向等承诺、股份回购、依法承担赔偿或者补偿责任的承诺、 关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措施及承诺、 关于未履行公开承诺 的约束措施的承诺等，详见本招股说明书“第十三节 附件”之“三、与投资者 保护相关的承诺”相关内容。 二、 本次发行后的利润分配政策及本次发行前滚存利润的分配政 策策 本次发行后，公司利润分配政策详见本招股说明书“第十节 投资者保护” 之“二、股利分配政策情况”。 三、特别风险提示本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“第四节 风

2、险因素”部分，并 特别注意下列事项：（一）连锁经营模式带来的扩张风险 公司自 2006 年成立以来，业务规模不断扩张，报告期内，公司各年合并营 业收入分别为 101,643.35 万元、119,259.87 万元和 136,212.06 万元，营业收入的 增长一方面得益于存量医院在当地的影响力提升， 另一方面也得益于公司不断扩 张的医院数量。然而，医院建设初期，尚未在当地树立良好的品牌形象，尚未形 成当地市场对公司品牌的认知，一般收入规模较小，而同时医院的运营存在必要 的固定性成本，这就导致新开医院需要面临一段时间的亏损。未来，随着业务发 展，公司还将继续在现有区域或其他城市开设新医院，进行业

3、务扩张。若公司未 成都普瑞眼科医院股份有限公司 招股说明书（上会稿）能合理安排扩张速度，导致公司内控体系、管理水平、人力资源、营销能力等方 面不能适应公司规模快速扩张，新开医院效益不及预期，则可能会对公司的盈利 能力带来重大不利影响，甚至造成业绩下滑。 （二）医疗事故和医疗责任纠纷的风险 眼科属于医学的重要分支，无论是临床医学还是药理学，由于患者个体对象 差异、医疗环境条件差异、医生执业素质差异等各种原因，医疗服务经常会面临 发生医疗事故或医疗责任纠纷的风险。报告期内，公司未发生重大医疗事故，因 医疗责任纠纷产生的支出金额分别为 158.49 万元、188.19 万元和 37.30 万元，分

4、别占当期营业收入的 0.16%、0.16%和 0.03%。未来，公司仍不能完全排除发生 医疗事故和医疗责任纠纷的风险，一旦发生上述风险，医疗赔付将对公司产生实 际的直接经济损失， 同时也会影响公司品牌和声誉， 对公司的经营带来不利影响。 报告期内，发行人存在 2 起经所在区域的医学会、司法鉴定中心鉴定认定的 医疗事故， 其中经过郑州市医学会医疗事故技术鉴定部门鉴定由子公司承担主要 责任的医疗事故 1 起， 经江西建城司法鉴定中心鉴定子公司存在诊治过错的医疗 事故 1 起。其中郑州普瑞相关的医疗事故尚未结案，上述事件如持续引发医疗事 故或纠纷， 可能导致公司面临投诉、 经济赔偿、 行政处罚、 刑

5、事责任或法律诉讼， 公司存在向客户或第三方赔偿的风险， 且对公司声誉和品牌美誉度产生不利影响， 进而会对公司的业务经营能力、经营业绩及财务状况产生不利影响。 （三）主要经营场所的租赁风险 由于公司的经营模式为在全国范围内开设连锁眼科医院，目前所开业的 19 家眼科医院及 3 家眼科门诊部的经营场所均系租赁取得。截至本招股书签署日， 公司共有主要经营用租赁物业 32 处，主要分布在已开业的 19 家医院、3 家门诊 部和已注册待开业医院。上述租赁物业部分存在未取得权属证明、租赁划拨用地 上的物业及未完成租赁备案等情形五、对主要业务有重大影响的主要固定资产、无形资产等情况”之“（一）主 要固定资产

6、”。 公司均与出租方签署了合法有效，且长期的租赁合同。尽管如此，若部分医 院经营场所在租赁到期后无法续租， 或租赁房租上涨， 或在承租期内房屋被收回， 成都普瑞眼科医院股份有限公司 招股说明书（上会稿） 1-1-5 以及由于租赁物业瑕疵导致公司承租物业无法继续租赁， 公司都需要对主要经营 场所进行调整，对公司的品牌及经营业绩均会带来不利影响。（四）现金交易的风险 发行人所处的医疗服务行业属于直接面对终端消费者的行业， 最终用户为眼 科疾病患者，因此，公司业务的销售收款大部分也由最终的眼科疾病患者直接提 供，其终端支付方式不限于刷银行卡、微信支付、支付宝支付、现金支付等。因 此由于行业特点的原因

7、，报告期内，公司主营业务收入中存在现金收款的情况， 现金收款金额分别为 12,981.30 万元、10,459.69 万元和 7,076.77 万元，分别占当 期主营业务收入的 12.80%、8.79%和 5.21%，现金收入占比逐渐降低。 除现金收入外，报告期内公司存在现金支出的情形，现金支出金额分别为 5,562.15 万元、3,443.58 万元和 588.48 万元，分别占当期经营活动现金流出的 5.95%、3.08%和 0.51%，现金支出主要包括各医院所在城市周边县、市、乡镇等 开展眼科医疗服务的推广、义诊等活动过程中发生的支出、支付专家服务费、临 时性薪酬奖金、办公支出等。 目前

8、由于行业特征和公司业务经营的需要， 公司报告期内仍有较大金额的现 金交易，对公司的内部控制管理和财务核算提出了更严格的要求，若未来公司短 时间内无法快速降低现金交易规模，同时公司内部控制环境出现变化，内部控制 有效力降低，公司将存在现金交易管控风险。 （五）新冠肺炎疫情持续发展引起的风险 2020 年初，我国爆发新型冠状病毒肺炎疫情，全国各地为防控疫情采取了 停工停产、交通管制及封闭部分场所等应对措施。作为眼科专科医院，公司的经 营在疫情爆发期受到了一定的影响，目前随着国内疫情发展逐步趋于稳定，虽然 公司正常的经营陆续恢复，但受消费者心态及对疫情担忧的影响，预计上述因素 在未来仍将对公司的经营业绩带来了一定程度的影响。 截至本招股说明书签署日， 疫情在全球仍有蔓延趋势，部分国家和地区疫情发展较快，国内出现“输入”及 局部本土病例。若新型冠状病毒肺炎疫情未来不能得到有效控制或重新出现“爆 发”，仍会对公司的经营业绩造成不利影响。同时，作为民营医疗机构，若公司 及子公司医院内出现感染病例或密切接触者， 亦或者出现感染病例及其密切接触者的行动轨迹覆盖了发行人及子公司的经营场所的情况， 都可能造成对发行人相 关经营场所的封闭及隔离，将对发行人经营业绩造成重大不利影响。