1、2021 年年度报告 - 1 - 公司代码： 600600 公司简称： 青岛啤酒 青岛啤酒股份有限公司青岛啤酒股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 - 2 - 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。

2、 三、三、 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、四、 公公司负责人司负责人黄克兴黄克兴、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人于竹明于竹明及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）侯秋燕侯秋燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第十届董事会第五次会议审议通过

3、的 2021 年度利润分配预案为：每股派发现金股利人民币1.10 元（含税）。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，公司拟维持每股分红金额不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

4、 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 不适用 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 - 3 - 目录目录 第一节第一节 释义释义 . - 4 -第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标. - 4 -第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. - 7 -第四节第四节 公司治理公司治理 . - 21 -第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. - 37 -第六节第六节 重要事项重要事项 .

5、- 46 -第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. - 59 -第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. - 66 -第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. - 66 -第十节第十节 财务报告财务报告 . - 67 - 备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名并盖章的年度报告文本。 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2021年度财务会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 2021 年年度报告 - 4 - 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用

6、词语释义 公司、本公司、青岛啤酒 指 青岛啤酒股份有限公司 本集团 指 本公司及其附属公司 青啤集团 指 青岛啤酒集团有限公司 青岛市国资委 指 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 财务公司 指 青岛啤酒财务有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 公司章程 指 青岛啤酒股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 普华永道中天 指 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 复星集团 指 复星国际有限公司旗下四家实体公司 复星国际 指 复星国际有限公司 本次激励计划 指 公司

7、A 股限制性股票激励计划 优家健康 指 青岛啤酒优家健康饮品有限公司 智链顺达 指 青岛智链顺达科技有限公司 优家健康集团 指 优家健康及其附属公司 智链顺达集团 指 智链顺达及其附属公司 五星公司 指 北京五星青岛啤酒有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 青岛啤酒股份有限公司 公司的中文简称 青岛啤酒 公司的外文名称 Tsingtao Brewery Company Limited 公司的外文名称缩写 Tsingtao Brewery 公司的法定代表人 黄克兴 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书

8、证券事务代表 姓名 张瑞祥 孙晓航 联系地址 青岛市市南区东海西路35号青啤大厦 青岛市市南区东海西路35号青啤大厦 电话 传真 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 青岛市市北区登州路56号 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 青岛市市南区东海西路35号青啤大厦 2021 年年度报告 - 5 - 公司办公地址的邮政编码 266071 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、

9、上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 青岛啤酒 600600 不适用 H股 香港联合交易所有限公司 青岛啤酒 00168 不适用 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2座普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 宋爽、李丽丽 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 不适用 办公

10、地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 不适用 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 不适用 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 30,166,805,377 27,759,710,926 8.67 27,983,760,363 归属于上市公司股东的净利润 3,155,455,810

11、2,201,323,556 43.34 1,852,103,376 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,206,584,195 1,815,584,753 21.54 1,346,981,071 经营活动产生的现金流量净额 6,043,111,455 4,953,422,362 22.00 4,016,552,579 2021 年年度报告 - 6 - 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 23,001,844,598 20,621,960,515 11.54 19,171,583,034 总资产 46,563,004

12、,491 41,514,185,835 12.16 37,312,383,547 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 2.328 1.629 42.91 1.371 稀释每股收益（元股） 2.324 1.627 42.84 1.371 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 1.626 1.344 20.98 0.997 加权平均净资产收益率（%） 14.47 11.13 增加3.34个百分点 9.97 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 10.12 9.18 增加0.94个

13、百分点 7.25 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净资属于上市公司股东的净资产差异情况产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则

14、差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 8,927,731,306 9,363,429,445 8,480,230,687 3,395,413,939 归属于上市公司股东的净利润 1,022,011,288 1,393,510,041 1,195,276,604 -455,342,123 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 910,315,169 1,247,

15、721,113 1,057,467,924 -1,008,920,011 经营活动产生的现金流量净额 2,465,865,133 2,558,796,119 1,138,995,520 -120,545,317 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2021 年年度报告 - 7 - 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 481,507,267 -5,204,016 59,170,551 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

16、相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 555,940,452 517,048,836 602,897,696 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 197,853,070 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 9,690 500,000 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,020,723 -10,535,197 29,021,000 征地相关的职工安置支出

17、 -46,555,963 减：所得税影响额 297,092,428 99,696,507 112,892,874 少数股东权益影响额（税后） 13,357,469 15,884,003 27,018,105 合计 948,871,615 385,738,803 505,122,305 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：千元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 1,8

18、88,863 2,778,401 889,538 267,728 其他非流动金融资产 600 600 合计 1,889,463 2,779,001 889,538 267,728 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年国内啤酒行业共实现啤酒产量 3,562 万千升。（资料来源：国家统计局；统计口径：年主营业务收入 2,000 万元以上的全部工业法人企业。）新冠肺炎疫情多点散发及消费不振使国内啤酒市场的复苏仍面临严峻的挑战。 报告期内，公司继续秉承董事会制定的“高质量发展战略”，持续巩固提升

19、基地市场建设，加快推进数字化转型和强化智能制造，充分发挥青岛啤酒的品牌和品质优势积极开拓国内外市场。公司在加强新冠肺炎疫情常态化、精准化防控的同时，通过增销量、调结构、提费效，积极开源节流、降本2021 年年度报告 - 8 - 增效，进一步提升管理效率，多措并举实现了经营业绩的持续较大幅度增长。2021 年，公司共实现产品销量 793 万千升，其中：主品牌青岛啤酒实现销量 432.9 万千升，同比增长 11.6%。报告期内，公司实现营业收入人民币 301.7 亿元,同比增长约 8.7%；实现归属于上市公司股东的净利润人民币 31.6亿元，同比增长 43.3%。 报告期内，公司坚定不移地推进“青

20、岛啤酒主品牌+崂山啤酒第二品牌”的品牌战略，顺应国内啤酒市场消费升级趋势，深度挖掘市场多样性的消费需求，丰富公司产品矩阵，持续优化产品结构，加快布局高端和超高端市场。 报告期内， 青岛啤酒高档以上产品共实现销量 52 万千升， 同比增长 14.2%，公司千升酒营业收入同比增长 7.2%， 保持了在国内啤酒中高端市场的竞争优势。2022 年初公司新研发上市的艺术典藏超高端产品-青岛啤酒“一世传奇”继续引领了国内啤酒产业消费升级的新高度。 本公司作为北京 2022 年冬奥会官方赞助商，围绕本次国际体育盛会推出了“青岛啤酒冬奥冰雪罐”等系列产品，在传播冰雪文化和奥运精神的同时广受消费者好评；通过打造

21、推出冰雪主题TSINGTAO1903 酒吧和冰雪国潮欢聚吧等活动，完美融合啤酒激情与体育激情，创新消费者沉浸式品牌体验新模式，实现了线上线下多点触达和消费场景多元化的新突破。 在国际市场，公司着力强化更具国际化、互动化的品牌传播、推广与渠道创新，通过丰富产品线及一系列内容新颖、形式多样的品牌推广活动，巩固提升海外传统优势市场，拓展全球市场分销覆盖，2021 年在全球疫情对消费市场形成严重影响的背景下，青岛啤酒实现海外市场销量同比增长 11.2%。 报告期内，公司加快数字化转型，提升协同效应，积极构建以科技创新为引领的全局性、系统性创新新引擎，在行业内建立了“基于数字化端到端解码的魅力感知质量管

22、理模式”，数字化智慧供应链等新兴业务建设也取得新成效，实现了由传统运营转向数字化、智能化运营的新突破，通过技术与产业融合深度实践取得了管理效率的持续优化提升。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司在国内拥有 58 家全资和控股的啤酒生产企业，及 2 家联营及合营啤酒生产企业，分布于全国 20个省、直辖市、自治区，规模和市场份额居国内啤酒行业领先地位。其生产的青岛啤酒为国际市场上最具知名度的中国品牌，已行销世界一百余个国家和地区。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司的经营范围是啤酒制造、销售以及与之相关的业务。 四、四、报告期内核心竞争力

23、分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司拥有的“青岛啤酒”品牌是我国首批十大驰名商标之一，在国内外市场具有强大的品牌影响力和较高的知名度，2021 年，“青岛啤酒”以人民币 1,985.66 亿元的品牌价值继续保持了中国啤酒行业品牌价值第一， 公司拥有的“青岛啤酒、 崂山啤酒、 汉斯啤酒”等品牌总价值已突破人民币 3,000亿元（数据及资料来源：世界品牌实验室发布）。 公司作为中国历史最悠久的啤酒生产企业，高度重视产品质量，青岛啤酒产品多次在国内外质量评比中荣获冠军，并在国内外消费者中获得了广泛的好评。近年来通过不断改造完善，使公司的主要生产设备装备达到国际先进水平，并通过对原料、工艺、

24、技术、操作流程等方面的强化管理和控制，保障了食品安全和产品的高品质，也提升了产品的口味一致性。 公司拥有啤酒行业唯一的国家重点实验室，拥有国内一流的研发平台，高水平的研发团队，以及国内领先的基础研究能力，并形成了多项自主知识产权的核心技术，保持了公司在国内啤酒市场的技术领先水平。近年来公司推出的青岛啤酒“一世传奇、百年之旅、琥珀拉格、奥古特、鸿运当头、经典 1903、桶装原浆啤酒、皮尔森、青岛啤酒 IPA”等一系列具有鲜明特色、符合市场需求的新产品，引领了啤酒高端产品消费潮流，进一步提升了公司品牌形象。 公司建立并不断完善覆盖全国主要市场、辐射全球的网络布局，业务遍及全球一百余个国家和地区，持

25、续强化市场推广力度和深化市场销售网络建设，推进厂商协作运营、优化营销价值链环节分工，不断提高对终端客户的维护和服务能力，巩固和提高在基地市场的优势地位和新兴市场的占有率，推动公司市场运营能力和盈利能力的不断提升。 2021 年年度报告 - 9 - 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年公司共实现啤酒销售量 793 万千升，实现营业收入人民币 301.7 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润人民币 31.6 亿元， 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润人民币 22.1 亿元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分

26、析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：千元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 30,166,805 27,759,711 8.67 营业成本 19,091,131 17,951,982 6.35 销售费用 4,096,874 3,573,178 14.66 管理费用 1,692,545 1,678,051 0.86 财务费用 -243,188 -470,921 研发费用 30,890 21,467 43.90 投资收益 186,065 25,244 637.08 公允价值变动收益 253,437 55,093 360.02 信用减值损失 -12,652

27、 1,574 -903.71 资产减值损失 -189,060 -130,554 资产处置收益 481,507 -5,204 营业外收入 32,710 14,587 124.25 营业外支出 8,690 25,122 -65.41 经营活动产生的现金流量净额 6,043,111 4,953,422 22.00 投资活动产生的现金流量净额 -10,249,764 -1,487,738 筹资活动产生的现金流量净额 -1,613,623 -356,091 营业收入变动原因说明：2021 年营业收入同比增加 8.67%，主要原因是本年度因销量增加及品种结构优化使得当期营业收入同比增加所致。 营业成本变动

28、原因说明：2021 年营业成本同比增加 6.35%，主要原因是本年度因销量增加、原材料价格上涨及品种结构优化使得当期营业成本同比增加所致。 销售费用变动原因说明：2021 年销售费用同比增加 14.66%， 主要原因是本年度销量增加及公司加大品牌宣传力度，以及同期因新冠疫情政府减免社会保险费用所致。 管理费用变动原因说明：2021 年管理费用同比增加 0.86%，主要原因是本年度股份支付费用同比增加所致。 财务费用变动原因说明： 2021 年财务费用同比增加 227,733 千元， 主要原因是本年度办理结构性存款、金融同业存单等债务工具，其收益计入公允价值变动收益、投资收益所致。 研发费用变动

29、原因说明： 2021 年研发费用同比增加 43.90%， 主要原因是本年度加大新产品研发支出投入同比增加所致。 投资收益变动原因说明：2021 年投资收益同比增加 637.08%，主要原因是本年度办理金融同业存单业务，其收益计入投资收益所致。 公允价值变动收益变动原因说明：2021 年公允价值变动收益同比增加 360.02%，主要原因是本年度办理结构性存款等债务工具产生公允价值变动收益所致。 信用减值损失变动原因说明：2021 年信用减值损失同比增加 14,226 千元，主要原因是本年度个别子公司对应收款项计提信用减值损失同比增加所致。 资产减值损失变动原因说明：2021 年资产减值损失同比增

30、加 58,506 千元，主要原因是本年度个别子公司计提的固定资产减值损失同比增加所致。 资产处置收益变动原因说明：2021 年资产处置收益同比增加 486,711 千元，主要原因是本年度本公司取得处置土地使用权等长期资产的收益同比增加所致。 营业外收入变动原因说明：2021 年营业外收入同比增加 124.25%，主要原因是本年度个别子公司确认的与日常经营活动无关的收入同比增加所致。 2021 年年度报告 - 10 - 营业外支出变动原因说明：2021 年营业外支出同比减少 65.41%， 主要原因是同期公司积极履行社会责任，用于抗击新冠疫情对外捐赠所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明

31、：2021 年经营活动产生的现金流量净额同比增加 22.00%，主要原因是本年度因销量增加及品种结构优化使得销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2021 年投资活动产生的现金流量净额同比减少8,762,026 千元，主要原因是本年度办理结构性存款、金融同业存单等债务工具使得投资活动现金流出增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2021 年筹资活动产生的现金流量净额同比减少1,257,532 千元，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司偿还同业拆入资金，以及本年度分配股利支付的现金同比增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来

32、源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年营业收入同比增加 8.67%，主要原因是本年度因销量增加及品种结构优化使得当期营业收入同比增加所致。 2021 年营业成本同比增加 6.35%，主要原因是本年度因销量增加、原材料价格上涨及品种结构优化使得当期营业成本同比增加所致。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:千元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减 （%） 营业成本比上年增减 （%） 毛利率

33、比上年增减（%） 啤酒 29,672,697 18,774,780 36.73 8.54 6.39 增加 1.28 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减 （%） 营业成本比上年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 啤酒 29,672,697 18,774,780 36.73 8.54 6.39 增加 1.28 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减 （%） 营业成本比上年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 山东地区 19,747,061 13,374,161 32.27 9.55 6.9

34、5 增加 1.64 个百分点 华北地区 7,275,214 5,173,186 28.89 12.10 13.44 减少 0.84 个百分点 华南地区 3,366,735 2,240,907 33.44 2.99 2.25 增加 0.48 个百分点 华东地区 2,791,905 2,043,289 26.81 -0.39 -1.05 增加 0.49 个百分点 东南地区 891,116 614,343 31.06 8.31 2.42 增加 3.97 个百分点 港澳及其他海外地区 643,990 402,976 37.43 14.64 0.79 增加 8.60 个百分点 分部间抵消 -5,043,

35、324 -5,074,082 合并 29,672,697 18,774,780 36.73 8.54 6.39 增加 1.28 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、港澳及其他海外地区毛利率同比增加 8.60 个百分点，主要原因是本年度销量增加，以及调高产品价格所致。2、主营业务分销售模式情况见本章节（四）行业经营性信息分析“6（1）销售模式”。 2021 年年度报告 - 11 - (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 啤酒

36、万千升 758 793 56 2.23 1.38 13.95 产销量情况说明 报告期内，本公司产量不包含本公司自联营及合营啤酒生产企业外购产品的产量。 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：千元 币种:人民币 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期 金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 啤酒销售 直接材料 12,043,561 63.09 11,334,514 63.13 6.26 啤酒销售 直接人工

37、 930,071 4.87 906,887 5.05 2.56 啤酒销售 制造费用及其他 4,612,825 24.16 4,322,465 24.08 6.72 啤酒销售 外购产成品 1,188,323 6.22 1,083,710 6.04 9.65 其他非主营销售业务 其他非主营销售业务 316,351 1.66 304,406 1.70 3.92 合计 19,091,131 100.00 17,951,982 100.00 6.35 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期 金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况

38、说明 啤酒销售 直接材料 12,043,561 63.09 11,334,514 63.13 6.26 啤酒销售 直接人工 930,071 4.87 906,887 5.05 2.56 啤酒销售 制 造 费 用 及其他 4,612,825 24.16 4,322,465 24.08 6.72 啤酒销售 外购产成品 1,188,323 6.22 1,083,710 6.04 9.65 其他非主营销售业务 其他非主营销售业务 316,351 1.66 304,406 1.70 3.92 合计 19,091,131 100.00 17,951,982 100.00 6.35 成本分析其他情况说明 不

39、适用 (5).(5). 报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 2021 年 2 月，本公司之子公司青岛啤酒文化传播有限公司以注册资本 10,000 万元成立青岛啤酒时尚产业发展有限公司。 2021 年 6 月，本公司以注册资本 38,000 万元成立青岛啤酒科技研发中心有限公司。 2021 年年度报告 - 12 - 2021 年 3 月，本公司之子公司青岛啤酒（台州）有限公司完成注销。 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(

40、7). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 205,964 万元，占年度销售总额 6.94%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 210,942 万元，占年度采购总额 15.51%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额

41、的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 3.3. 费用费用 适用 不适用 （1）2021 年销售费用同比增加 14.66%，主要原因是本年度销量增加及公司加大品牌宣传力度，以及同期因新冠疫情政府减免社会保险费用所致。 （2）2021 年管理费用同比增加 0.86%，主要原因是本年度股份支付费用同比增加所致。 （3）2021 年财务费用同比增加 227,733 千元，主要原因是本年度办理结构性存款、金融同业存单等债务工具，其收益计入公允价值变动收益、投资收益所致。 （4）2021 年研发费用同比增加 43.90%，主要原因是本年度加

42、大新产品研发支出投入同比增加所致。 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：千元 币种：人民币 本期费用化研发投入 30,890 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 30,890 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.10 研发投入资本化的比重（%） 0.00 注：本期费用化研发投入仅为本公司科研开发中心所发生的研发费用。 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 629 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.91 研发人员学历结构 2021 年年度报告 - 13 - 学历结构类别 学历结构人数

43、博士研究生 9 硕士研究生 92 本科 317 专科 149 高中及以下 62 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁） 37 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 216 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 237 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 138 60 岁及以上 1 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 上表所列研发人员包括本公司科研开发中心人员及本公司下属工厂参与研

44、发项目的相关人员，公司研发人员数量不断增长，对于夯实公司科研创新能力将起到积极作用。 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 （1）2021 年经营活动产生的现金流量净额同比增加 22.00%，主要原因是本年度因销量增加及品种结构优化使得销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。 （2）2021 年投资活动产生的现金流量净额同比减少 8,762,026 千元，主要原因是本年度办理结构性存款、金融同业存单等债务工具使得投资活动现金流出增加所致。 （3）2021 年筹资活动产生的现金流量净额同比减少 1,257,532 千元，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司偿还同业拆入资金，以及本年度分配

45、股利支付的现金同比增加所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 详见第六节重要事项。 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：千元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 14,597,590 31.35 18,466,881 44.48 -20.95 交易性金融资产 2,778,401 5.97 1,888,863 4.55

46、47.09 应收票据 200 5,649 0.01 -96.46 其他应收款 674,818 1.45 73,894 0.18 813.23 其他流动资产 7,061,895 15.17 552,410 1.33 1,178.38 在建工程 762,290 1.64 339,805 0.82 124.33 2021 年年度报告 - 14 - 长期待摊费用 127,034 0.27 86,258 0.21 47.27 其他非流动资产 86,905 0.19 57,673 0.14 50.69 短期借款 245,781 0.53 703,273 1.69 -65.05 应交税费 854,043 1

47、.83 548,027 1.32 55.84 其他流动负债 446,809 0.96 296,066 0.71 50.92 长期应付款 24,537 0.05 462,046 1.11 -94.69 其他说明 (1)货币资金本年度期末比期初减少 20.95%，主要原因是本年度办理结构性存款、金融同业存单等债务工具使得货币资金减少所致。 (2)交易性金融资产本年度期末比期初增加 47.09%，主要原因是本年度办理结构性存款等债务工具所致。 (3)应收票据本年度期末比期初减少 96.46%，主要原因是本年度公司收到的部分银行承兑汇票已背书转让所致。 (4)其他应收款本年度期末比期初增加 813.2

48、3%，主要原因是本年度本公司应收处置土地使用权等长期资产的应收款项增加所致。 (5)其他流动资产本年度期末比期初增加 1178.38%，主要原因是本年度开展金融同业存单业务所致。 (6)在建工程本年度期末比期初增加 124.33%，主要原因是本年度个别子公司开展搬迁扩建项目增加所致。 (7)长期待摊费用本年度期末比期初增加 47.27%，主要原因是本年度部分子公司长期租赁房产的装修费用增加所致。 (8)其他非流动资产本年度期末比期初增加 50.69%，主要原因是本年度部分子公司预付工程及设备采购款增加所致。 (9)短期借款本年度期末比期初减少 65.05%，主要原因是本年度本公司之全资子公司财

49、务公司偿还同业拆入资金所致。 (10)应交税费本年度期末比期初增加 55.84%，主要原因是本年度应交所得税、应交增值税增加所致。 (11)其他流动负债本年度期末比期初增加 50.92%，主要原因是本年度部分子公司增值税待转销项税额增加所致。 (12)长期应付款本年度期末比期初减少 94.69%，主要原因是本年度部分子公司将收到的政府搬迁补偿款按搬迁项目进度转入递延收益所致。 2.2. 境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (1)债务资本率 本公司 2021 年 12

50、月 31 日的债务资本率为 0%(2020 年 12 月 31 日：0%)。债务资本率的计算方法为：长期借款总额/(长期借款总额+归属于母公司股东权益) (2)资产抵押 于 2021 年 12 月 31 日，本公司无资产抵押(2020 年 12 月 31 日：无)。 (3)汇率波动风险 由于本公司目前用于主品牌生产的原材料大麦主要依赖进口，因此汇率的变动将会影响本公司的原材料采购成本；另外，本公司部分啤酒产品出口外销，汇率的变动会直接影响本公司的产品出口收入；以上事项对本公司的盈利能力会产生一定影响。 (4)资本性开支 2021 年年度报告 - 15 - 2021 年度本公司资本性新建、搬迁及