1、 中国建设银行股份有限公司 （A 股股票代码：601939） 2012 年年度报告 中国建设银行，让您深感信赖和温暖的银行中国建设银行，让您深感信赖和温暖的银行 目 录 目 录 释义 2 简介 3 重要提示 3 1 财务摘要 4 2 公司简介 6 3 董事长报告 10 4 行长报告 12 5 管理层讨论与分析 14 5.1 财务回顾 14 5.2 业务运作 37 5.3 风险管理 53 5.4 展望 62 6 股本变动及股东情况 63 7 公司治理报告 66 8 董事、监事及高级管理人员简介 82 9 董事会报告书 93 10 监事会报告书 98 11 重要事项 100 12 组织架构图 10

2、4 13 分支机构及子公司 106 14 备查文件目录 120 附录 外部审计师报告及财务报告 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本集团使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的，但不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本集团经营业务所在市场整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的

3、特定状况等。此外，请注意本报告提及的各种风险事项，包括但不限于“风险管理”部分所述风险。 1 释义 在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝钢集团 宝钢集团有限公司 保监会 中国保险监督管理委员会 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团、建行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 淡马锡 淡马锡控股私人有限公司 房改金融 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活动的总称 港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网

4、公司 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为 1 个百分点的 1% 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险有限公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁股份有限公司 建银国际 建银国际（控股）有限公司 美国银行 美国银行公司 人行 中国人民银行 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 造价咨询 工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的确定与控制提供的专业咨询服务 中德住房储蓄银行 中德住房储

5、蓄银行有限公司 中国建投 中国建银投资有限责任公司 中国会计准则 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其他相关规定 中投公司 中国投资有限责任公司 2 3 简介 中国建设银行股份有限公司总部设在北京，拥有近 60 年的经营历史。本行于 2005年 10 月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码 939），于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码 601939）。于 2012 年末，本行市值为 2,000 亿美元，居全球上市银行第二位。本行在中国内地设有分支机构 14,121 家，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市

6、、悉尼及墨尔本设有分行，在台北、莫斯科设有代表处，拥有建行亚洲、建信租赁、建银国际、建信信托、中德住房储蓄银行、建行伦敦、建信基金、建信人寿等多家子公司，为客户提供全面的金融服务。 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 董事会建议向全体股东派发 2012 年度现金股息，每股 0.268 元（含税）。 本行于 2013 年 3 月 22 日召开的董事会会议审议通过了本年度报告正文及其摘要。本行 9 名董事亲自出席董事会会议，王洪章董事长委托张建国副董事长代为出席并表决，李晓玲董

7、事委托董轼董事代为出席并表决，伊琳若诗董事委托黄启民董事代为出席并表决。 本集团 2012 年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所审计，按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 中国建设银行股份有限公司董事会 2013 年 3 月 22 日 本行法定代表人王洪章、首席财务官曾俭华、财务会计部总经理应承康保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 1 财务摘要 本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 2012 年2011 年变化(%

8、)2010 年 2009 年2012 年2011 年变化(%)2010 年 2009 年 2008 年2008 年全年全年 利息净收入 353,202304,57215.97251,500 211,885 224,920手续费及佣金净收入 93,50786,9947.4966,132 48,059 38,446其他营业收入 14,0375,524154.115,857 7,240 4,141营业收入 460,746397,09016.03323,489 267,184 267,507业务及管理费 (134,566)(118,294)13.76(101,793) (87,900) (82,162

9、)资产减值损失 (40,041)(35,783)11.90(29,292) (25,460) (50,829)营业利润 250,286217,67214.98173,704 137,602 118,607利润总额 251,439219,10714.76175,156 138,725 119,741净利润 193,602169,43914.26135,031 106,836 92,642归属于本行股东的净利润 193,179169,25814.13134,844 106,756 92,599扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润1 192,293168,15214.36133,834 105,

10、547 95,825经营活动产生的现金流量净额 368,813125,014195.02259,361 423,579 180,646于 12 月 31 日于 12 月 31 日 客户贷款和垫款净额 7,309,8796,325,19415.575,526,026 4,692,947 3,683,575 资产总额 13,972,82812,281,83413.7710,810,317 9,623,355 7,555,452 客户存款 11,343,0799,987,45013.579,075,369 8,001,323 6,375,915 负债总额 13,023,21911,465,17313

11、.5910,109,412 9,064,335 7,087,890 股东权益 949,609816,66116.28700,905 559,020 467,562 归属于本行股东权益 941,732811,14116.10696,792 555,475 465,966股本 250,011250,011-250,011 233,689 233,689 核心资本 875,752750,66016.66634,683 491,452 431,353附属资本 238,168189,85525.45144,906 139,278 86,794资本净额 1,093,429924,50618.27762,4

12、49 608,233 510,416加权风险资产 7,637,7056,760,11712.986,015,329 5,197,545 4,196,493每股计每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益2 0.770.6813.240.56 0.45 0.40扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益2 0.770.6714.930.56 0.44 0.41于资产负债表日后每股拟派末期现金股息 0.2680.236513.320.2122 0.202 0.0837 4 每股净资产 3.803.2716.212.80 2.39 2.00归属于本行股东的每股净资产 3.773.2416.362.79 2.

13、38 1.99每股经营活动产生的现金流量净额 1.480.50196.001.04 1.81 0.771. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料 1。 2. 根据证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定计算。 财务比率(%) 财务比率(%) 2012 年2011 年变化+/(-)2010 年 2009 年2012 年2011 年变化+/(-)2010 年 2009 年 2008 年2008 年盈利能力指标盈利能力指标 平均资产回报率1 1.471.47 -1.32 1.24 1.31加权平均净资产收益率2 21.

14、9822.51 (0.53)22.61 20.87 20.68扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率2 21.8822.36 (0.48)22.45 20.64 21.40净利差3 2.582.570.012.40 2.30 3.10净利息收益率4 2.752.700.052.49 2.41 3.24手续费及佣金净收入对营业收入比率 20.2921.91 (1.62)20.44 17.99 14.37成本收入比5 29.5729.87 (0.30)31.50 32.93 30.73存贷比率 66.2365.051.1862.47 60.24 59.50资本充足指标 资本充足指标 核心资本充足

15、率6 11.3210.970.3510.40 9.31 10.17资本充足率6 14.3213.680.6412.68 11.70 12.16总权益对资产总额比率 6.806.650.156.48 5.81 6.19资产质量指标资产质量指标 不良贷款率 0.991.09(0.10)1.14 1.50 2.21拨备覆盖率7 271.29241.4429.85221.14 175.77 131.58减值准备对贷款总额比率 2.692.640.052.52 2.63 2.911. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 根据证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益

16、的计算及披露（2010 年修订）的规定计算。 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。 4. 利息净收入除以生息资产平均余额。 5. 为使国内、国际财务报告的成本收入比计算口径基本一致，且与同业披露口径保持可比，该指标口径调整为业务及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本），比较期数据按新口径相应调整。 6. 按照银监会颁布的商业银行资本充足率管理办法及相关规定计算。 7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。 5 2 公司简介 法定中文名称及简称 法定中文名称及简称 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 法定英文名称及简称 法定英文名称及简称 China Cons

17、truction Bank Corporation （ 简 称“CCB”） 法定代表人 法定代表人 王洪章 授权代表 授权代表 张建国 郑佩玲 董事会秘书 董事会秘书 陈彩虹 证券事务代表 证券事务代表 徐漫霞 公司秘书 公司秘书 郑佩玲 合资格会计师 合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及 注册、办公地址及 邮政编码 邮政编码 北京市西城区金融大街 25 号 100033 国际互联网网址 国际互联网网址 电子信箱 电子信箱 香港主要营业地址 香港主要营业地址 香港中环干诺道中 1 号友邦金融中心 12 楼 信息披露报纸 信息披露报纸 中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则 登载按照中国

18、会计准则 编制的年度报告的 编制的年度报告的 上证所网址 上证所网址 登载按照国际财务报告 登载按照国际财务报告 准则编制的年度报告的 准则编制的年度报告的 港交所网址 港交所网址 .hk 年度报告备置地点 年度报告备置地点 本行董事会办公室 联络信息 联络信息 地址：北京市西城区金融大街 25 号 电话：86-10-66215533 传真：86-10-66218888 股票上市交易所、股票简股票上市交易所、股票简称和股票代码 称和股票代码 A 股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939 6 H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 首次注册登记

19、日期、地点 首次注册登记日期、地点 2004 年 9 月 17 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 （请参见本行于 2005 年 10 月 14 日于港交所登载的 H 股招股书，2007 年 9 月 11 日于上交所登载的 A 股招股书）变更注册登记日期、地点 变更注册登记日期、地点 2012 年 2 月 13 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 企业法人营业执照注册号 9122 组织机构代码 组织机构代码 10000444-7 金融许可证机构编码 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码 税务登记号码 京税证字 1

20、447 会计师事务所 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 签字会计师：朱宇、闫琳 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问 中国法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环北路 2 号北京南银大厦 21 层 香港法律顾问 香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 28 楼 A 股股份登记处 A 股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦36 楼 H 股股份登记处 H 股股份登记处 香

21、港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室 7 排名和奖项 世界银行 1000 强第 6 位 世界银行 1000 强最赚钱银行第 2 位 英国银行家杂志 英国银行家杂志 亚太区银行品牌十强第 1 位 英国金融时报 英国金融时报 全球 500 强排名第 14 位 美国福布斯杂志 美国福布斯杂志 全球上市公司 2000 强排名第 13 位 美国财富杂志 美国财富杂志 世界 500 强第 77 位 美国彭博市场杂志 美国彭博市场杂志 全球最强银行排名第 13 位 全球最安全银行排名第 22 位 美国环球金融杂志 美国环球金融杂志 中国最佳银

22、行 中国企业 500 强排名第 5 位 中国企业联合会 中国企业联合会 中国服务业企业 500 强排名第 3 位 中国经营报 中国经营报 卓越竞争力国有商业银行 金融时报 金融时报 年度商业银行 香港资本杂志 香港资本杂志 中国杰出企业成就奖 中国最具潜力企业 香港财资杂志 香港财资杂志 最佳公司管治铂金奖 香港亚洲公司治理杂志 香港亚洲公司治理杂志 亚洲最佳公司治理奖 香港亚洲风险杂志 香港亚洲风险杂志 中国年度最佳风险管理银行 香港亚洲周刊杂志 香港亚洲周刊杂志 亚洲卓越品牌奖 BrandZ BrandZ 中国最具价值品牌第 3 位 Interbrand Interbrand 中国最佳品牌

23、 金融界 金融界 最佳零售银行 中国优秀中小企业产品 新加坡亚洲银行家杂志 新加坡亚洲银行家杂志 中国最佳流动性风险管理银行 中国证券报 中国证券报 金牛银行投行奖 腾讯网 腾讯网 最受欢迎手机银行 最佳养老金品牌奖 首席财务官 首席财务官 最佳现金管理品牌奖 金融理财 金融理财 年度最可信赖私人银行 中国银行业协会 中国银行业协会 最具社会责任金融机构 中华人民共和国民政部 中华人民共和国民政部 中华慈善奖最具影响力慈善项目 人民网 人民网 第七届人民社会责任奖 8 企业社会责任 2012年，本行秉承“努力成为服务大众的银行、促进民生的银行、低碳环保的银行、可持续发展的银行”的社会责任战略，

24、积极履行社会责任，展现了良好的企业公民形象。详情请参见建行“2012年社会责任报告”。 股价信息 H 股（港元） H 股（港元） A 股（元） A 股（元） 年末收市价 年末收市价 年度最高价年度最高价年度最低价年度最低价年末收市价年末收市价年度最高价 年度最高价 年度最低价年度最低价2012 6.22 6.624.714.604.95 3.822011 5.42 7.584.414.545.34 4.322010 6.97 8.305.774.596.21 4.512009 6.67 7.463.626.196.75 3.672008 4.25 7.292.503.8310.21 3.46

25、9 3 董事长报告 各位股东： 2012 年，本集团面对复杂的国内外经济形势与激烈的市场竞争环境，认真贯彻落实国家宏观调控政策和监管要求，大力支持实体经济发展，持续推进战略转型，深化内部改革，加强风险管理与内控建设，推动全行各项业务平稳快速发展。 2012 年，本集团总资产规模近 14 万亿元，全年实现净利润 1,936.02 亿元，较上年增长 14.26%。平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为 1.47%和 21.98%，主要财务指标继续保持同业领先。本行董事会建议派发末期现金股息每股 0.268 元。 大力服务实体经济，信贷结构持续改善。2012 年，本集团适时调整业务政策，合理调配

26、信贷资源，加强授信管理，支持国家重点项目、民生领域以及经济社会发展薄弱环节。基础设施行业领域贷款新增占公司类贷款新增的 27.04%，小微企业贷款增速17.97%，涉农贷款增速 21.43%；个人住房贷款、信用卡贷款新增同业第一。实施主动授信管理，主动调控产能过剩行业、地方政府融资平台、房地产行业等领域贷款投放。 综合化经营格局日臻完备，海外业务快速发展。本集团目前已初步搭建综合化经营平台，非银行金融牌照种类领先同业。2012 年末，本集团子公司资产总额达到2,608.39 亿元，实现净利润 21.39 亿元。本集团海外业务发展明确深化跟随、加快落地的经营策略，采取自设与并购并重的机构拓展方式

27、。2012 年末海外机构总资产突破800 亿美元；伦敦子行成功发行 10 亿元首支伦敦离岸人民币债券；墨尔本分行顺利开业，迪拜、俄罗斯子银行，多伦多、台北、旧金山、大阪和卢森堡等分行筹备工作提速。 全面推进多功能银行建设，战略性新兴业务跨越式发展。本集团对战略性业务强化政策引导、重点配置资源，电子银行、养老金、私人银行等业务健康快速发展。2012 年，个人网银和手机银行客户数分别较上年增长 41.07%和 78.68%，电子银行与柜面交易量之比达到 270.30%，较上年提高 63.58 个百分点；“善融商务”成功上线，企业商城累计成交 35 亿元，商户融资近 10 亿元；养老金受托资产规模新

28、增同业第一；私人银行推出一系列产品创新项目，客户金融资产增幅 30.19%。 完善渠道和机制建设，推进集约化经营。2012 年，本集团推进完善网络布局，境内营业机构增加 540 个至 14,121 个，自助设备增加 11,323 台，新增量同业第一；加快实施综合性网点、综合柜员制和综合营销队伍为主的营业网点综合化建设，进一步提升网点资源利用效率；深化前后台分离，简化业务流程，提高办理效率，客户办理立等业务平均时间大幅缩短；加快电话银行业务功能和服务渠道整合，改善客户体验，降低营运成本。 风险管理和内控建设不断完善，资产质量保持稳定。2012 年，本集团强化集团风险管控，进一步明确和规范全面风险

29、管理的框架和内容，加强产能过剩、政府平台、房地产等重点领域风险管理；进一步提高理财、表外、海外和国别等重点领域风险管理水平。持续推动内控体系建设，新设部门专司全行内控合规工作，对内控制度、办 10 法、流程等进行优化。2012 年末，本集团不良贷款率为 0.99%，较上年下降 0.10 个百分点。 推进资本管理办法实施，资本基础进一步夯实。2012 年，本集团组织完善新资本管理办法相关制度建设，确保新资本办法的顺利实施和平稳过渡；积极开展创新资本工具研究，顺利完成 400 亿元次级债券的发行工作；以实施新资本管理办法为契机，加大业务转型和结构调整力度，加快向资本集约化转型，提高资本使用效率。2

30、012 年末，资本充足率与核心资本充足率进一步上升至 14.32%和 11.32%。 积极履行企业社会责任，继续扎实推进公益项目。继续将业务发展与履行企业社会责任相结合，引导信贷资源投向低碳经济、循环经济和绿色经济领域；全年实施重要公益项目 10 个，投入总金额 2,300 万元；持续推进“贫困高中生成长计划”、“贫困英模母亲资助计划”、“少数民族地区大学生成才计划”以及“情系西藏”奖助学金等长期公益项目。本集团的社会责任工作获得社会高度认可，荣登财富杂志“中国企业社会责任 100 排行榜”，被中国银行业协会评为最具社会责任金融机构。 2012年，本集团的出色业绩与良好表现受到市场与业界的充分

31、认可，先后荣获国内外90余项奖项。在英国银行家杂志联合Brand Finance发布的“世界银行品牌500强”以及Interbrand发布的“2012年度中国最佳品牌”中，位列中国银行业首位；在美国财富杂志“世界500强排名”中列第77位，较上年上升31位。此外，本集团还荣获了国内外重要机构授予的包括公司治理、中小企业服务、私人银行、现金管理、托管、投行、投资者关系和企业社会责任等领域的多个专项奖。本人谨向本集团全体员工、广大客户、股东与社会各界的鼎力支持深表谢意！ 2013 年是我国实施“十二五”规划承前启后的关键一年，也是建设银行抓住战略机遇、继续推进战略转型的重要一年。本集团将落实好各项

32、监管要求，坚持创新、深化转型，努力在新的起点上实现新发展。 王洪章 董事长 2013 年 3 月 22 日 11 4 行长报告 各位股东： 2012 年，面对复杂的外部经营环境，本集团敏锐预判经营形势，坚持稳健务实经营作风，深化战略转型和结构调整，业务发展平稳，经营业绩良好。 经营业绩保持良好，业务转型稳步推进 经营业绩保持良好，业务转型稳步推进 资产负债平稳增长。于 2012 年末，本集团资产总额 139,728.28 亿元，较上年增长 13.77%。客户贷款和垫款总额 75,123.12 亿元，增长 15.64%；客户存款增长稳定，增幅 13.57%。营业收入 4,607.46 亿元，增长

33、 16.03%。其中，利息净收入增长15.97%，克服降息及存贷款利率浮动区间扩大的影响，净利息收益率较上年提高 5 个基点至 2.75%；虽然部分产品受监管和市场因素影响收入增长放缓，但在信用卡、顾问和咨询、理财等业务的拉动下，手续费及佣金净收入仍实现 7.49%的增长。本集团实现利润总额 2,514.39 亿元，较上年增长 14.76%；净利润 1,936.02 亿元，增长 14.26%。本集团高度重视风险防控，积极处置化解风险，资产质量保持稳定。不良贷款率0.99%，拨备覆盖率达到 271.29%。 信贷结构调整持续深入。传统优势领域得以巩固，基础设施行业领域贷款余额20,961.29

34、亿元，新增额在公司类贷款新增中占比 27.04%；个人住房贷款重点满足百姓购买自住房需求，余额、新增额均居同业第一；小微企业贷款余额 7,454.53 亿元，增幅 17.97%；涉农贷款增幅 21.43%；保障房开发贷款增幅 129.62%；产能过剩行业、房地产开发类信贷投放和政府融资平台贷款得到有效控制。 战略性业务快速发展。信用卡业务在册卡量 4,032 万张，新增 807 万张；消费交易额 8,517.61 亿元，贷款余额 1,779.36 亿元；核心业务指标保持同业领先。私人银行客户金融资产增幅 30.19%，同业首推私人银行专属网银。跨境人民币业务发展迅速，2012 年境内办理跨境人

35、民币结算业务 5,862.34 亿元，增长 85.71%。保持中央财政授权支付代理业务和中央财政非税收入收缴代理业务客户数、鑫存管业务客户数、期货投资者签约客户数同业第一。投资托管业务规模 2.70 万亿元，增幅 31.07%。运营养老金个人账户 256 万户，增幅 25.49%；运营受托资产 245.52 亿元，增幅 48.13%。金融市场业务组合结构不断优化，本币债券组合收益率大幅提升；贵金属业务快速发展。短期融资券、中期票据和私募债券承销额均为市场第一；新型财务顾问收入达到66.80 亿元。 综合化经营和海外发展战略推进有力。加强母子公司战略协同，境内子公司资产总额达到 926.57 亿

36、元，实现净利润 13.55 亿元。海外机构总资产 5,185.79 亿元，实现净利润 23.34 亿元。第一家海外二级分行墨尔本分行顺利开业，海外布局积极推进。 12 加强银行基础建设，提高长远发展能力 加强银行基础建设，提高长远发展能力 完善网络布局、夯实客户基础。于 2012 年末，本行境内营业机构总计 14,121个，较上年增加 540 个。已开业私人银行、财富管理中心 311 家，个贷中心近 1,200家，“信贷工厂”小企业经营中心 244 家。电子银行客户与渠道应用高速增长，个人网上银行客户增长 41.07%；企业网上银行客户增长 54.10%；电子银行与柜面交易量之比 270.30

37、%；电子商务金融服务平台“善融商务”成功上线，为企业和个人提供专业化的电子商务服务和金融支持服务。客户账户群体稳步扩大，公司机构客户增长20.15%；单位结算账户增长显著；个人有资产客户增长 8.92%，其中私人银行客户增长18.82%。 提升全面风险管理水平。制定全面风险管理办法，建立全面风险管理责任制；积极应对经济下行压力，强化重点领域和潜在风险领域管控；推进差别化的集团授信审批模式，优化审批流程，创新“直通车”、“预审批”等审批方法；制定表外、理财业务风险管理政策，完善海外机构风险管理组织体系，推进集团并表风险管理；推进风险计量技术工具的深化应用，顺利完成资本管理高级计量方法监管验收评估

38、，为2013 年实施资本管理办法奠定坚实基础。 扎实推进信息技术工作，加强产品创新和流程优化。2012 年，本集团重点推进“新一代核心系统”建设，完成了由流程模型、数据模型、产品模型、用户体验模型构成的企业级建模主体工作，进入实施阶段，启动了企业现金管理、家庭现金管理、金融市场、托管、代收代付、非现场审计等 13 个项目。2012 年，完成流程优化项目378 项；提出有效创意 7,812 条，完成产品创新 348 项。 展望 展望 2013 年，本集团将按照既定发展战略，坚持以效益和质量为中心，深化结构调整和经营转型，严控风险，强化基础，进一步提升市场竞争力。重点推进以下工作： 巩固存款、中间

39、业务市场份额；加大贷款结构调整，降低资本耗用。 加快推进电子银行、金融社保卡、现金管理、养老金业务等战略性业务发展。 强化重点领域风险管控，保持资产质量稳定。 夯实经营管理基础，拓展有效客户，提高定价能力，做好资本管理办法实施工作。 值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛勤付出！ 张建国 副董事长、执行董事及行长 2013 年 3 月 22 日 13 5 管理层讨论与分析 5.1 财务回顾 2012 年，全球经济继续缓慢增长，复苏的不稳定性和不确定性依然突出。美国和新兴经济体出现积极信号，欧元区和日本经济延续衰退；发达经济体继续放松或维持宽松的货币政策，新兴经

40、济体货币政策面临两难选择。国际货币基金组织报告，2012 年全球经济增长率为 3.2%，较 2011 年下降 0.7 个百分点。 2012 年，中国经济发展虽然面临着复杂的国内外环境，但支撑中国经济平稳较快发展的基本面并未发生根本性变化，尤其是新型城镇化、信息化、工业化和农业现代化进程的全面纵深推进，使中国经济呈现稳中有进的良好态势。2012 年，实现国内生产总值 51.9 万亿元，较上年增长 7.8%；居民消费价格指数较上年上涨 2.6%。 2012 年，中国金融市场总体运行平稳，货币政策成效逐步显现，预调微调力度加大。人行两次下调存款准备金率，两次下调存贷款基准利率；利率市场化改革迈出较大

41、步伐，金融机构人民币存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的 1.1 倍、贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的 0.7 倍。货币信贷增长符合预期，贷款结构继续改善。截至 2012 年末，广义货币供应量 M2 余额为 97.4 万亿元，较上年增长 13.8%；狭义货币供应量 M1 余额为 30.9 万亿元，较上年增长 6.5%；人民币贷款余额 63.0 万亿元，较上年增长 15.0%；人民币存款余额为 91.7 万亿元，较上年增长 13.3%。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，加快经营结构调整，加强全面风险控制，财务业绩增长平稳，资产质量保持稳定。 14 5.1.1 利润表 201

42、2 年，本集团实现利润总额 2,514.39 亿元，较上年增长 14.76%，净利润1,936.02 亿元，较上年增长 14.26%。其主要得益于：一是生息资产规模适度增长，净利息收益率稳步回升，带动利息净收入较上年增加 486.30 亿元，增幅 15.97%；二是进一步加强成本管理，严格控制费用支出，成本收入比保持在相对较低水平。受国内经济增速放缓及收费监管政策变化等因素影响，手续费及佣金净收入增幅较上年有所回落。 （人民币百万元，百分比除外） 截至 2012 年截至 2012 年12 月 31 日止年度截至 2011 年 12 月 31 日止年度 变动(12 月 31 日止年度截至 201

43、1 年 12 月 31 日止年度 变动(%)%)利息净收入 353,202 304,572 15.97 手续费及佣金净收入 93,507 86,994 7.49 其他营业收入 14,037 5,524 154.11 营业收入 营业收入 460,746 397,090 16.03 营业税金及附加 (30,233)(24,229) 24.78 业务及管理费 (134,566)(118,294) 13.76 资产减值损失 (40,041)(35,783) 11.90 其他业务成本 (5,620)(1,112) 405.40 营业利润 营业利润 250,286 217,672 14.98 营业外收支净

44、额 1,153 1,435 (19.65) 利润总额 利润总额 251,439 219,107 14.76 所得税费用 (57,837)(49,668) 16.45 净利润 净利润 193,602 169,439 14.26 其他综合收益 (3,511)(1,918) 83.06 综合收益总额综合收益总额 190,091 167,521 13.47 15 利息净收入 2012 年，本集团实现利息净收入 3,532.02 亿元，较上年增加 486.30 亿元，增幅为 15.97%；在营业收入中占比为 76.66%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收

45、益率或平均成本率的情况。 截至 2012 年 12 月 31 日止年度截至 2011 年 12 月 31 日止年度截至 2012 年 12 月 31 日止年度截至 2011 年 12 月 31 日止年度(人民币百万元， 百分比除外) 平均余额平均余额利息收利息收入/支出入/支出平均收益率平均收益率/成本率(%)平均余额利息收入 /支出 平均收益率/成本率(%)/成本率(%)平均余额利息收入 /支出 平均收益率/成本率(%)资产 资产 客户贷款和垫款总额 7,027,047441,6916.29 6,108,983347,520 5.69债券投资 2,808,238100,4443.58 2,7

46、45,52089,716 3.27存放中央银行款项 2,302,86334,6941.51 2,030,56431,282 1.54存放同业款项及拆出资金 576,64120,8603.62 212,0385,841 2.75买入返售金融资产 130,3355,5524.26 195,6957,888 4.03总生息资产 12,845,124603,2414.70 11,292,800482,247 4.27总减值准备 (193,168)(164,389) 非生息资产 513,587383,077 资产总额 13,165,543603,24111,511,488482,247 负债负债 客户存

47、款 10,527,661208,5911.98 9,442,374151,972 1.61同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 1,016,33431,8083.13 870,19220,464 2.35卖出回购金融资产 58,4292,2543.86 21,7241,233 5.68已发行债务证券 211,5057,3643.48 116,8073,987 3.41其他计息负债 1,686221.25 1,70419 1.12总计息负债 11,815,615250,0392.12 10,452,801177,675 1.70非计息负债 440,434282,713 负债总额 12,256,0

48、49250,03910,735,514177,675 利息净收入 利息净收入 353,202353,202304,572 304,572 净利差 净利差 2.52.58 8 2.57 2.57净利息收益率 净利息收益率 2.72.75 5 2.70 2.702012 年，本集团净利息收益率为 2.75%，较上年提高 5 个基点，主要得益于：(1)加强定价管理，新发生贷款加权利率同比提升，以及受 2011 年升息对贷款收益率的滞后影响；(2)调整债券投资期限与结构，债券投资收益率稳步上升。此外，受 2011 年 16 升息对存款付息率的滞后影响和定期存款占比提高影响，计息负债付息率较上年有所上升

49、，一定程度抵销了上述因素对净利息收益率的正向影响。 2012 年，人行连续下调存贷款基准利率，同时扩大了存贷款利率浮动区间，本集团将积极开展利率市场化研究，加强利差管理，培养和提升利率市场化条件下的定价能力。 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变动的影响。 (人民币百万元) 规模因素规模因素1 1利率因素利率因素1 1 利息收支变动利息收支变动资产 资产 客户贷款和垫款总额 55,34138,830 94,171债券投资 2,083 8,645 10,728存放中央银行款项 4,043(631) 3,412存放同业款项及拆出资金 12,6852,334 15,

50、019买入返售金融资产 (2,764)428 (2,336)利息收入变化 利息收入变化 71,388 49,606 120,994 负债 负债 客户存款 18,87637,743 56,619同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 3,8117,533 11,344 卖出回购金融资产 1,523(502) 1,021 已发行债务证券 3,29483 3,377 其他计息负债 -3 3利息支出变化 利息支出变化 27,50444,860 72,364 利息净收入变化 利息净收入变化 43,8844,746 48,630 1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入