1、 中国建设银行股份有限公司 股票代码：601939 (A 股普通股) 360030 (境内优先股) 2017 年年度报告 1 目录目录 公司简介 4重要提示 51 财务摘要 62 公司基本情况 93 董事长报告 124 行长报告 145 经营情况讨论与分析 175.1 财务回顾 175.1.1 利润表分析 175.1.2 资产负债表 265.1.3 贷款质量分析 355.1.4 现金流量表分析 395.1.5 重要会计估计及判断 395.1.6 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 395.2 业务回顾 405.2.1 公司银行业务 405.2.2 个人银行业务 435.2.3 资

2、金业务 445.2.4 海外商业银行业务 465.2.5 综合化经营子公司 485.2.6 地区分部分析 515.2.7 机构与渠道建设 535.2.8 信息技术与产品创新 555.2.9 人力资源 575.3 风险管理 605.3.1 风险管理架构 605.3.2 信用风险管理 615.3.3 流动性风险管理 625.3.4 市场风险管理 665.3.5 操作风险管理 705.3.6 声誉风险管理 705.3.7 国别风险管理 71 2 5.3.8 并表管理 715.3.9 内部审计 715.4 资本管理 725.4.1 资本充足率 725.4.2 杠杆率 765.5 展望 786 企业社会

3、责任 797 股份变动及股东情况 857.1 普通股股份变动情况表 857.2 证券发行与上市情况 857.3 普通股股东数量和持股情况 857.4 本行主要股东 867.5 优先股相关情况 887.5.1 优先股发行与上市情况 887.5.2 优先股股东数量和持股情况 887.5.3 优先股利润分配情况 907.5.4 优先股回购或划转情况 907.5.5 优先股表决权恢复情况 907.5.6 优先股采取的会计政策及理由 908 董事、监事及高级管理人员情况 918.1 董事、监事及高级管理人员基本情况 918.2 董事、监事及高级管理人员变动情况 948.3 董事、监事及高级管理人员的主要

4、工作经历 958.4 董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况 1029 公司治理报告 1049.1 股东大会 1049.2 董事会 1059.3 董事会专门委员会 1099.4 监事会 1169.5 监事会专门委员会 1179.6 高级管理层 1199.7 内部控制 1209.8 会计师事务所酬金 1209.9 股东权利 1209.10 投资者关系 12210 董事会报告书 12311 监事会报告书 130 3 12 重要事项 13213 组织架构图 13414 分支机构及子公司 13615 备查文件目录 157附录一 外部审计师报告及财务报告 附录二 全球系统重要性评估指标 释义 本报告包含若

5、干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些前瞻性陈述中所反映的期望是合理的，但这些陈述不构成对投资者的实质承诺，请对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。 本集团面临的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险和国别风险。本集团积极采取措施，有效管理以上风险，具体情况请请注意阅读“管理层讨论与分析-风险管理”部分。 4 公司简介 中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型股份制商业银行，总部设在北京，其前身中国建设银行成立于 1954 年 10 月。本行于 2005 年 10 月在香港联合交

6、易所挂牌上市(股票代码 939)，于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。于 2017 年末，本行市值约为 2,328.98 亿美元，居全球上市银行第五位。本集团在英国银行家杂志按照一级资本排序的 2017 年全球银行 1000 强榜单中，位列第二。 本行设有 14,920 个分支机构，拥有 352,621 位员工，服务于亿万个人和公司客户，与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系。本行在 29 个国家和地区设有商业银行类分支机构及子公司；拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投行、期货、养老金等多个行业的子公司。 本行秉承“以客户为中心、以

7、市场为导向”的经营理念，致力于成为最具价值创造力银行，达到短期效益与长期效益的统一、经营目标与社会责任目标的统一，并最终实现客户、股东、社会和员工价值的最大化。 愿景愿景 建设最具价值创造力的国际一流银行集团。 使命使命 为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面的企业公民责任。 核心价值观核心价值观 诚实 公正 稳健 创造 5 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于 2018 年 3 月 27 日召开董事会会议，审议通过了本年度报

8、告正文及其摘要。本行 15 名董事全体出席董事会会议。 本行董事会建议向全体股东派发 2017 年度现金股息，每股人民币 0.291 元(含税)。 本集团 2017 年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事务所审计，审计师均出具无保留意见的审计报告。 中国建设银行股份有限公司董事会 2018 年 3 月 27 日 本行法定代表人田国立、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声明并保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 6 1 财务摘要 本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外

9、，为本集团数据，以人民币列示。 (除特别注明外，以人民币百万元列示除特别注明外，以人民币百万元列示) 2017 年年2016 年变化年变化(%)2015 年年 2014 年年 2013 年年全年全年 利息净收入 452,456417,7998.30457,752 437,398 389,544手续费及佣金净收入 117,798118,509(0.60)113,530 108,517 104,283其他非利息收入 51,40568,782(25.26)33,915 24,555 14,781营业收入 621,659605,0902.74605,197 570,470 508,608业务及管理费

10、(159,118)(152,820)4.12(157,380) (159,825) (148,692)资产减值损失 (127,362) (93,204)36.65(93,639) (61,911) (43,209)营业利润 298,186292,3891.98296,090 297,247 277,972利润总额 299,787295,2101.55298,497 299,086 279,806净利润 243,615232,3894.83228,886 228,247 215,122归属于本行股东的净利润 242,264231,4604.67228,145 227,830 214,657扣除非

11、经常性损益后归属于本行股东的净利润1 240,995229,1775.16226,213 226,374 213,213经营活动产生的现金流量净额 79,090882,532(91.04)633,494 316,951 45,929于于 12 月月 31 日日 客户贷款和垫款总额 12,903,44111,757,0329.7510,485,140 9,474,510 8,590,057贷款损失准备 (328,968)(268,677)22.44(250,617) (251,613) (228,696)资产总额 22,124,38320,963,7055.5418,349,489 16,744

12、,093 15,363,210客户存款 16,363,75415,402,9156.2413,668,533 12,899,153 12,223,037负债总额 20,328,55619,374,0514.9316,904,406 15,492,245 14,288,881股东权益 1,795,8271,589,65412.971,445,083 1,251,848 1,074,329归属于本行股东权益 1,779,7601,576,50012.891,434,020 1,241,510 1,065,951核心一级资本净额2 1,691,3321,549,8349.131,408,127 1,

13、236,112 1,061,684其他一级资本净额2 79,78819,741304.1719,720 37 16二级资本净额2 231,952214,3408.22222,326 280,161 255,024资本净额2 2,003,0721,783,91512.291,650,173 1,516,310 1,316,724风险加权资产2 12,919,98011,937,7748.2310,722,082 10,203,754 9,872,790每股计每股计(人民币元人民币元) 基本和稀释每股收益3 0.960.924.350.91 0.91 0.86扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益

14、3 0.960.915.490.90 0.91 0.85于资产负债表日后每股宣派末期现金股息 0.2910.2784.680.274 0.301 0.30每股净资产 6.866.289.245.78 5.01 4.30每股经营活动产生的现金流量净额 0.323.53(90.93)2.53 1.27 0.181. 非经常性损益的项目和相关金额请参见“财务报表补充资料 1”。 2. 按照商业银行资本管理办法(试行)相关规则计算资本充足率；自 2014 年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期规则。 3. 根据证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益

15、的计算及披露(2010 年修订)的规定计算。 7 财务比率财务比率(%) 2017 年年2016 年变化年变化+/(-)2015 年年 2014 年年 2013 年年盈利能力指标盈利能力指标 平均资产回报率1 1.131.18(0.05)1.30 1.42 1.47加权平均净资产收益率2 14.8015.44(0.64)17.27 19.74 21.23扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率2 14.7215.29(0.57)17.12 19.61 21.09净利差3 2.102.060.042.46 2.61 2.56净利息收益率4 2.212.200.012.63 2.80 2.74手续

16、费及佣金净收入对营业收入比率 18.9519.59(0.64)18.76 19.02 20.50成本收入比5 26.9527.49(0.54)26.98 28.85 29.65资本充足指标资本充足指标 核心一级资本充足率6 13.0912.980.1113.13 12.11 10.75一级资本充足率6 13.7113.150.5613.32 12.11 10.75资本充足率6 15.5014.940.5615.39 14.86 13.34总权益对资产总额比率 8.127.580.547.88 7.48 6.99资产质量指标资产质量指标 不良贷款率 1.491.52(0.03)1.58 1.19

17、 0.99拨备覆盖率7 171.08150.36 20.72150.99 222.33 268.22减值准备对贷款总额比率 2.552.29 0.262.39 2.66 2.661. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 根据证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的规定计算。 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。 4. 利息净收入除以生息资产平均余额。 5. 业务及管理费除以营业收入(扣除其他业务成本)。 6. 按照商业银行资本管理办法(试行)相关规则计算资本充足率；自 2014 年二季度起，采用资本计量高级方法

18、计量资本充足率，并适用并行期规则。 7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。 下表列出本集团2017年分季度的主要财务指标。 (人民币百万元人民币百万元) 第一季度第一季度第二季度第二季度第三季度第三季度 第四季度第四季度营业收入 170,798149,590151,606 149,665归属于本行股东的净利润 70,01268,32762,903 41,022扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 69,63567,57462,421 41,365经营活动产生的现金流量净额 263,313(384,359)256,470 (56,334) 8 股价表现 9 2 公司基本情况

19、法定中文名称及简称法定中文名称及简称 中国建设银行股份有限公司(简称“中国建设银行”) 法定英文名称及简称法定英文名称及简称 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION( 简 称“CCB”) 法定代表人法定代表人 田国立 授权代表授权代表 王祖继 马陈志 董事会秘书董事会秘书 黄志凌 证券事务代表证券事务代表 徐漫霞 联系地址联系地址 北京市西城区金融大街 25 号 联系电话联系电话 86-10-66215533 传真传真 86-10-66218888 电子信箱电子信箱 公司秘书公司秘书 马陈志 合资格会计师合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及注册、办公地址及

20、邮政编码邮政编码 北京市西城区金融大街 25 号 100033 国际互联网网址国际互联网网址  香港主要营业地址香港主要营业地址 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼 信息披露报纸信息披露报纸 中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则登载按照中国会计准则 编制的年度报告的编制的年度报告的 上海证券交易所网址上海证券交易所网址 登载按照国际财务报告登载按照国际财务报告 准则编制的年度报告的准则编制的年度报告的香港交易及结算所有限香港交易及结算所有限公司公司“披露易披露易”网址网址 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点年度报告备置地点 本行董事会办公室 10 股票上市交易所

21、、股票简股票上市交易所、股票简称和股票代码称和股票代码 A 股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939 H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 境外优先股：香港联合交易所有限公司 股票简称：CCB 15USDPREF 股票代码：4606 境内优先股：上海证券交易所 股票简称：建行优 1 股票代码：360030 会计师事务所会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 地址：上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 签字会计师：叶少宽、李丹 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 22 楼 中国内

22、地法律顾问中国内地法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层 中国香港法律顾问中国香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 27 楼 A 股股份登记处股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号 中国保险大厦 34 楼 H 股股份登记处股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 17 楼 1712-1716 号铺 11 排名和奖项 英国银行家杂志 2017 全球银行 1000 强第 2 位 美国财富杂志 2017 年世界 500 强排

23、行榜第28 名 香港亚洲货币杂志 2017 年中国最佳银行 INTERBRAND 2017 年度最佳中国品牌价值排行榜第三位，金融行业首位 新 加 坡 亚 洲 银 行家杂志 2017 年中国最佳数字银行 2017 年中国最佳大型零售银行奖 美国环球金融杂志 2017 最佳转型银行 21 世纪经济报道 2017 年度亚洲卓越风险管理银行 银行家杂志 2017 最佳金融创新奖 中国银行业协会 年度最具社会责任金融机构奖 12 3 董事长报告 各位股东： 2017年，我回到阔别已久的建设银行，携手全行同事，把握中国经济转型升级战略机遇，努力打造建设银行核心竞争优势，各项业务发展平稳均衡，质量优良扎实

24、，效益持续向好。在此，我高兴地向广大股东和各界朋友报告建设银行全年的经营业绩：集团资产规模22.12万亿元，较上年增长5.54%；实现净利润2,436.15亿元，较上年增长4.83%；平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为1.13%和14.80%；资本充足率15.50%。基于良好的业绩，本集团董事会建议派发末期现金股息每股人民币0.291元(含税)，将提交2017年度股东大会审议。 2017年，本集团积极开拓住房租赁市场，打造新的商业模式和业务增长点。我们依托住房金融领域传统优势，紧抓租购并举住房制度建设的历史机遇，在同业中率先推出住房租赁综合解决方案，基本实现住房租赁平台对全国主要大中城

25、市全覆盖，打响“要租房，到建行”品牌。以住房租赁市场为切入口，推动智慧城市建设，把金融服务全面融入城市运行和居民衣食住行“大生态”中，把握其中的无限商机，实现经营获客和产品服务能力的持续提升，为业务发展奠定坚实基础。 打造服务实体经济新模式，提升服务质效。发挥基础设施领域金融服务优势，积极参与京津冀协同发展、长江经济带发展和“一带一路”建设，2017年末基础设施贷款余额3.36万亿元，比上年增长15.93%。创新数字化、网络化和智能化普惠金融模式，以多方信息和数据筛选优质客户，在提升经营效益的同时保证了资产质量，普惠金融发展成效显著。探索契合实际、商业可持续的“三农”金融服务新路径, 采取跨界

26、合作、网络覆盖的轻资产模式，以优质金融服务支持乡村振兴。 推进零售优先战略，零售业务贡献度和主要业务市场份额持续提升。消费成为推动中国经济转型增长的主要动力，为商业银行零售业务快速发展创造了广阔的空间。我们以客户为中心，以互联网思维和系统思维为引导，充分发挥渠道优势，加快推进零售业务发展。持续巩固个人住房贷款传统优势。优先支持消费金融业务发展，消费信贷形成新优势，发展基础全面夯实。 加快金融科技创新发展，为经营管理和业务创新注入强大动力。现代科技对传统银行业具有颠覆性影响。我们吸纳国际领先技术和实践，建成业内领先的“新一代”核心系统。全面推动“新一代”成果转化，把先发优势转化为胜势，把胜势转变

27、成胜果，专业化的营销服务、灵活高效的产品创新和全面的风险防控等多方面能力得到提升。运用互联网思维和大数据技术，创新推出“龙支付”、“快贷”等产品，市场影响力不断释放。以开放共享的理念探索科技能力输出，为客户提供“融资、融智、融网”全方位、多层次、综合化服务。适度超前布局，开展前沿金融科技研究，力争在互联网、大数据、人工智能和金融深度融合方面走在同业前列。 高度重视防范化解风险，主动管控风险取得良好成效。我们在准确洞察大势中把握风险变化规律，对负债率风险、行业性风险和流动性风险等保持高度关注。运用互联网、大数据等新技术，提升风险精准预警预控能力，对风险早识别、早预警、早发现、早处置。不断强化合规

28、和反洗钱系统建设和技术支撑，增强体系化的合规管理能力。2017年，集团不良贷款率、逾期率、关注类贷款占比、新暴露不良比率和信贷损失率下降，加强风险分类管理，审慎计提拨备，风险抵补能力持续提升，资产质量稳中向好趋势进一步巩固。 13 积极担当社会责任，成为新时代生态文明建设引领者。我们大力加强员工国际视野和生态环保教育，持续有效推动低碳运营和绿色金融发展。扎实开展金融精准扶贫，支持贫困地区建设。继续推进“母亲健康快车”、高中生成长计划、建行希望小学、贫困英模母亲计划等长期公益项目，全年公益捐赠总额7,786万元，涉及扶贫、教育、医疗、环境保护及灾害救助等各个领域。 持续完善公司治理。加强公司治理

29、制度建设，进一步修订完善公司章程，将党建工作纳入其中。年内，王洪章先生因年龄原因辞任董事长、执行董事、战略发展委员会主席及委员等职务，维姆科克先生、张龙先生和董轼先生离任，MC麦卡锡先生、冯冰女士、朱海林先生、吴敏先生和张奇先生加入董事会。借此机会，我谨代表董事会向离任董事对本集团做出的贡献深表谢意，对董事会新成员表示热烈欢迎。 当前，世界经济回暖上行，但深层次矛盾仍未解决，主要经济体货币政策和税收政策调整的外溢效应值得高度关注。中国经济已转向高质量发展阶段，宏观经济保持向好的趋势。面对新形势、新机遇和新挑战，我们将坚持稳健发展的主基调，聚焦现代化经济体系建设的趋势和要求，继续增强服务国家建设

30、能力、防范金融风险能力和参与国际竞争能力，一心一意办银行，实现管理精益、风控稳慎、资本集约、效益良好、科技驱动的高质量发展，演绎新时代建设银行新的精彩。 田国立 董事长 2018年3月27日 14 4 行长报告 各位股东： 一元复始，万象更新。2017 年，面对复杂严峻的经营环境，本集团贯彻新发展理念，坚持稳健合规经营，支持实体经济发展，勠力同心，砥砺奋进，取得了良好的业绩。 保持稳健协调发展，经营业绩稳中有进保持稳健协调发展，经营业绩稳中有进 资产负债均衡增长。坚持集约化发展方式，着力优化结构，提高发展质量和效益，资产保持合理增速。强化稳存增存措施，加大低成本资金拓展，核心负债稳定性增强，量

31、价更为平衡。2017 年末，本集团资产总额 22.12 万亿元，增幅 5.54%，其中客户贷款总额 12.90 万亿元，较上年增加 11,464.09 亿元，增幅 9.75%。负债总额 20.33 万亿元，增幅4.93%，其中客户存款总额 16.36 万亿元，较上年增加 9,608.39 亿元，增幅 6.24%。坚持稳健审慎的流动性管理策略，统筹精细安排资金来源运用，有效发挥市场稳定器作用，全年流动性持续平稳。 利润增长态势良好。坚持价值创造导向，机制化配置财务资源，有效控制成本，提高定价水平。本集团实现净利润 2,436.15 亿元，较上年增长 4.83%，同比提升 3.30 个百分点。利息

32、净收入增长 8.30%，净息差保持逐季上升态势；手续费及佣金净收入在营业收入中占比为 18.95%。海外商业银行及综合化经营子公司对集团的盈利贡献度提升，净利润增幅分别为 69.46%和 22.86%。 核心指标保持稳健协调。平均资产回报率1.13%，加权平均净资产收益率14.80%，净利息收益率2.21%，成本收入比26.95%，资本充足率15.50%，核心指标协调性进一步增强，均居同业领先水平。 打造服务实体经济新模式，支持供给侧结构性改革。打造服务实体经济新模式，支持供给侧结构性改革。 全力服务实体经济。本行一直是服务实体经济的主力军，始终在基础设施信贷、住房金融等领域保持大行地位，大力

33、支持“一带一路”、长江经济带、京津冀协同发展等重大战略实施。2017 年末，基础设施行业领域贷款余额 3.36 万亿元，较上年增加 4,612.97 亿元，增幅 15.93%，余额在公司类贷款和垫款中的占比为 52.11%，领先优势持续巩固。率先推出住房租赁解决方案，创建住房租赁综合服务平台，打造“CCB 建融家园”品牌长租社区，传递住房消费新理念，助推租购并举住房市场建设。目前与本行合作的地级及以上行政区超过 300 个。 助力“三去一降一补”。坚持有保有压，推动新经济成长和传统产业升级，战略性新兴产业和高技术行业贷款较快增长，绿色贷款余额突破 1 万亿元，有效控制产能过剩行业贷款投放。保持

34、市场化债转股先发优势，债转股签约金额 5,897 亿元，落地金额 1,008 亿元，签约金额和落地金额均居同业第一, 助力企业降低杠杆水平。推广“小微快贷”、“裕农通”等创新模式，支持经济薄弱环节，小微企业和涉农贷款余额分别达到 1.61 万亿元和1.77 万亿元，普惠金融业务实现新突破。 15 推进产品和服务创新，业务结构持续优化推进产品和服务创新，业务结构持续优化 加强创新能力建设。紧跟国家创新驱动发展战略实施，加快实现由规模驱动向创新驱动转变，构建全方位、丰富化的产品和服务体系。从贷款到综合融资，从综合融资到“融资+融智”，服务的深度和广度不断拓展。2017 年完成产品创新 1,500

35、余项，产品移植2,400 余项；借助精准营销平台，创建营销任务 9.2 万多个，营销客户 3.6 亿人次，提高了智慧化服务水平。 推进零售业务优先战略。个人银行业务利润总额占比达到 45.95%，较上年提高 2.16个百分点。2017 年末，个人住房贷款余额 4.21 万亿元，较上年新增 6,274.20 亿元，增幅17.50%，余额居同业首位。把握消费升级机遇，个人消费贷款新增同业第一，“快贷”电子渠道个人自助贷款余额 1,563.39 亿元, 新增 1,274.64 亿元。信用卡累计发卡突破 1 亿张，实现消费交易额 2.62 万亿元，贷款余额达 5,636.13 亿元，客户总量、贷款余额

36、、活动商户数和资产质量等核心指标保持同业领先。 培育新兴业务竞争优势。金融市场交易能力和做市能力提升，代客交易业务收入达到 139.84 亿元，同比增长 16.14%。非金融企业债券承销金额 4,000.95 亿元、共 495 期，成功蝉联“七连冠”。扩大投行品牌影响力，全面金融解决方案(FITS，飞驰)签约客户1,568 家。结算与现金管理业务持续稳健增长，单位人民币结算账户 794 万户，现金管理活跃客户 163 万户。托管规模突破 11 万亿元，规模新增、托管公募基金收入等多项业务保持同业领先。 实施金融科技战略，可持续发展基础不断夯实实施金融科技战略，可持续发展基础不断夯实 深化新一代

37、核心系统应用，释放大数据价值创造力。实现了业务需求的企业级管理，业务功能的组件式研发，系统质量的一致性管控；形成了敏捷高效的研发体系，建立了业界领先的企业级数据管理体系和数据应用体系，显著增强了本行的核心竞争力。建设大数据工作平台，实施大数据应用项目 430 余个，持续释放大数据应用要素价值创造力。以制度化、机制化、定量化手段推进客户服务、人力资源、资本、流动性等方面的精细化管理，进一步培育精细化管理文化。 加快金融生态圈拓展，巩固客户、账户基础。公司机构客户 478 万户；个人有资产客户 3.75 亿户，私人银行客户增幅 15.24%。加大网络银行推广力度，深入实施“移动优先战略”，网络银行

38、个人用户 2.71 亿户，手机银行用户 2.66 亿户。统筹推动商户拓展，商户规模大幅增加，龙支付客户达到 4,685 万户。优化网点渠道布局，99%的网点完成智慧转型，在线运行智慧柜员机 4.7 万台，覆盖全部网点。 16 完善全面风险管理体系，资产质量稳中向好完善全面风险管理体系，资产质量稳中向好 持续完善全面风险管理体系，实现主动管控各类风险。完善集团流动性集中统一管理，加强资金统筹调度，保持流动性覆盖率等监管指标处于合理水平，确保流动性安全稳定。强化市场风险和交易业务风险管控，有效防范风险交叉传染。做好银行账户利率风险计量、监测和管理。采取多项措施控制操作风险。进一步强化声誉风险并表管

39、理。完善国别风险管理制度，加强限额管理。加强合规和反洗钱管理，筑牢内控管理基础，完善合规管理体制机制。 加大信用风险防控和化解力度, 强化不良资产经营与价值管理。完善集团并表授信管理，强化对重点业务及新兴业务的研判和把控。加强关键环节风险管控，统一监控表内外、境内外、母子公司、信贷与类信贷业务信用风险。持续提升风险计量能力，搭建企业级全面风险监控预警平台。优化不良资产经营结构，提高经营效益，不良资产处置“量、质、效”全面提升。2017年末，本集团不良贷款余额1,922.91亿元；不良贷款率1.49%，较上年下降0.03个百分点。逾期贷款自2010年以来首次双降，逾期不良负剪刀差较上年持续扩大。

40、拨备覆盖率171.08%。 展望展望 雄关漫道真如铁，而今迈步从头越。2018 年，我们将贯彻新发展理念，助力实体经济振兴，坚持稳健合规经营，优化资产负债结构，加强全面风险管理，实施金融科技战略，加强综合管理和智慧运营能力建设，打牢可持续发展基础，在实现高质量发展道路上筑梦前行。 值此，我谨代表管理层，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛勤付出！ 王祖继 副董事长、执行董事及行长 2018年3月27日 17 5 经营情况讨论与分析 5.1 财务回顾 2017 年，全球经济整体呈现同步复苏态势，经济持续扩张，通胀总体温和，劳动力市场表现良好。美国经济形势表现强劲，欧

41、元区经济复苏步伐加快，日本经济复苏势头转好，新兴市场经济体总体增长较快，但部分经济体仍面临调整与转型压力。 2017 年，中国经济稳中向好、好于预期，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康发展。经济结构不断优化，新兴动能加快成长，质量效益明显提高。消费需求对经济增长的拉动作用保持强劲，投资增长稳中略缓、结构优化，进出口较快增长。工业生产加快发展，第三产业增加值占 GDP 的比重为 51.6%，高于第二产业 11.1 个百分点。就业稳中向好，消费价格温和上涨。2017 年实现国内生产总值 82.7 万亿元，较上年增长 6.9%，全年居民消费价格较上年上涨

42、1.6%，贸易顺差为 2.9 万亿元。 中国金融市场整体运行平稳。在经济基本面总体平稳、美联储加息缩表以及金融体系适度去杠杆大背景下，银行间回购交易量小幅增长，市场利率有所上行后趋于稳定；债券市场收益率总体上行，交易量有所下降；股票市场指数总体稳中有升，成交量和筹资额同比减少；保险业资产和保费收入增速均有所放缓。 中国银行业总体保持稳健运行，资产和负债规模稳步增长。2017 年末，我国银行业金融机构资产总额为 252 万亿元，同比增长 8.7%；负债总额为 233 万亿元，同比增长8.4%；商业银行资本充足率为 13.65%。信贷资产质量平稳，商业银行不良贷款余额 1.71万亿元，不良贷款率

43、1.74%。 本集团因应形势变化，紧跟监管要求，坚持稳健合规经营，资产负债均衡增长，资产质量稳中向好，盈利平稳增长，资本充足率保持较高水平。 5.1.1 利润表分析 2017 年，本集团盈利水平平稳增长，实现利润总额 2,997.87 亿元，较上年增长1.55%；净利润 2,436.15 亿元，较上年增长 4.83%。主要是由于利息净收入较上年增加346.57 亿元，增幅 8.30%。本集团基于审慎原则，足额计提客户贷款及垫款减值准备，资产减值支出 1,273.62 亿元，较上年增长 36.65%。 18 下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 201

44、7 年年2016 年年 变动变动(%)利息净收入 452,456 417,799 8.30 非利息净收入 169,203 187,291 (9.66)其中：手续费及佣金净收入 117,798 118,509 (0.60)营业收入营业收入 621,659 605,090 2.74 税金及附加 (5,767)(17,473) (66.99)业务及管理费 (159,118)(152,820) 4.12 资产减值损失 (127,362)(93,204) 36.65 其他业务成本 (31,226)(49,204) (36.54)营业利润营业利润 298,186 292,389 1.98 营业外收支净额

45、1,601 2,821 (43.25)利润总额利润总额 299,787 295,210 1.55 所得税费用 (56,172)(62,821) (10.58)净利润净利润 243,615 232,389 4.83 利息净收入 2017 年，本集团实现利息净收入 4,524.56 亿元，较上年增长 346.57 亿元，增幅为8.30%；在营业收入中占比为 72.78%。 19 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 2016 年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入/支出支出平均收益

46、率平均收益率/成本率成本率(%)平均余额利息收入平均余额利息收入/支出支出 平均收益率平均收益率/成本率成本率(%)资产资产 客户贷款和垫款总额 12,332,949 515,4274.1811,198,284477,204 4.26债券投资 4,567,181 170,7133.744,281,294156,204 3.65存放中央银行款项 2,847,380 43,0271.512,615,99439,512 1.51存放同业款项及拆出资金578,376 15,2792.64709,73519,615 2.76买入返售金融资产 191,028 5,7082.99157,8604,102 2

47、.60总生息资产 20,516,914 750,1543.6618,963,167696,637 3.67总减值准备 (304,369) (274,175) 非生息资产 1,895,179 998,631 资产总额 22,107,724 750,15419,687,623696,637 负债负债 客户存款 16,037,819 213,3131.3314,666,217212,474 1.45同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 1,875,668 46,6212.491,942,35440,593 2.09已发行债务证券 539,251 19,8873.69411,58416,615 4.0

48、4向中央银行借款 484,099 14,4862.99205,3005,671 2.76卖出回购金融资产 101,842 3,3913.33128,0263,485 2.72总计息负债 19,038,679 297,6981.5617,353,481278,838 1.61非计息负债 1,383,210 848,040 负债总额 20,421,889 297,69818,201,521278,838 利息净收入利息净收入 452,456 417,799 净利差净利差 2.10 2.06净利息收益率净利息收益率 2.21 2.202017 年，本集团通过优化资产负债结构、提高资产收益率和加大存款

49、推动力度等措施，使得本集团付息负债付息率下降幅度高于生息资产收益率下降幅度，净利差为2.10%，较上年上升 4 个基点；净利息收益率为 2.21%，较上年上升 1 个基点。本集团将继续采取综合措施推动存款增长，稳定核心负债来源，优化贷款结构，深化客户关系管理，积极应对复杂的外部环境变化带来的挑战。 20 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变动的影响。 (人民币百万元) 规模因素规模因素1利率因素利率因素1利息收支变动利息收支变动资产资产 客户贷款和垫款总额 47,362(9,139)38,223债券投资 10,5953,91414,509存放中央银行款项 3,

50、515 -3,515 存放同业款项及拆出资金 (3,511)(825)(4,336)买入返售金融资产 937 669 1,606 利息收入变化利息收入变化 58,898(5,381)53,517负债负债 客户存款 19,119 (18,280)839 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金(1,447)7,475 6,028 卖出回购金融资产 (790)696(94)已发行债务证券 4,810 (1,538)3,272 向中央银行借款 8,306 5098,815利息支出变化利息支出变化 29,998(11,138)18,860利息净收入变化利息净收入变化 28,900 5,75734,657

51、1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年增加 346.57 亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加 289.00 亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入增加 57.57 亿元。 利息收入 2017 年，本集团实现利息收入 7,501.54 亿元，较上年增长 535.17 亿元，增幅为7.68%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入占比分别为 68.71%、22.76%、5.74%、2.04%。 21 客户贷款和垫款利息收入客户贷

52、款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 2016 年年 平均余额平均余额 利息收入利息收入平均平均收益率收益率(%)平均余额利息收入平均余额利息收入 平均收益率平均收益率(%)公司类贷款和垫款公司类贷款和垫款 6,291,705 267,676 4.25 5,835,605 264,376 4.53 短期贷款 2,314,327 95,743 4.14 2,172,900 95,207 4.38 中长期贷款 3,977,378 171,933 4.32 3,662,705 169,169

53、4.62 个人贷款和垫款个人贷款和垫款1 4,537,703 202,473 4.463,893,844 169,141 4.34 票据贴现票据贴现 214,118 6,894 3.22 504,864 15,637 3.10 海外及子公司海外及子公司 1,289,423 38,384 2.98963,971 28,050 2.91 客户贷款和垫款总额客户贷款和垫款总额 12,332,949 515,427 4.18 11,198,284 477,204 4.26 1. 个人贷款和垫款收益率较上年提升，主要是本期根据收益与资产匹配原则，将个人信用卡分期调整为非生息资产。 客户贷款和垫款利息收入

54、 5,154.27 亿元，较上年增加 382.23 亿元，增幅 8.01%。主要是生息资产结构优化，公司类贷款和垫款以及个人贷款和垫款增长较快，带动客户贷款和垫款利息收入实现增长。 债券投资利息收入债券投资利息收入 债券投资利息收入 1,707.13 亿元，较上年增加 145.09 亿元，增幅 9.29%，主要由于债券投资平均余额较上年增长 6.68%，平均收益率亦较上年上升 9 个基点。 存放中央银行款项利息收入存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 430.27 亿元，较上年增加 35.15 亿元，增幅 8.90%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年增长 8.85%。 存放同

55、业款项及拆出资金利息收入存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入 152.79 亿元，较上年减少 43.36 亿元，降幅22.11%，主要是存放同业款项及拆出资金平均余额较上年下降 18.51%，平均收益率亦较上年下降 12 个基点。 买入返售金融资产利息收入买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入 57.08 亿元，较上年增加 16.06 亿元，增幅 39.15%，主要是买入返售金融资产平均余额较上年增长 21.01%，平均收益率亦较上年上升 39 个基点。 利息支出 2017 年，本集团利息支出 2,976.98 亿元，较上年增加 188.60 亿元，增幅

56、6.76%。利息支出中，客户存款利息支出占 71.65%，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出占 15.66%。 22 客户存款利息支出客户存款利息支出 下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 2016 年年 平均余额平均余额 利息支出利息支出平均平均成本率成本率(%)平均余额利息支出平均余额利息支出 平均成本率平均成本率(%)公司存款公司存款 8,430,224 104,137 1.24 7,517,512 100,649 1.34 活期存款 5,406,626 35,532 0.66 4,653,40

57、1 31,428 0.68 定期存款 3,023,598 68,605 2.27 2,864,111 69,221 2.42 个人存款个人存款 7,078,489 100,088 1.41 6,712,026 105,283 1.57 活期存款 3,063,410 9,298 0.30 2,739,082 8,279 0.30 定期存款 4,015,079 90,790 2.26 3,972,944 97,004 2.44 海外及子公司海外及子公司 529,106 9,088 1.72 436,679 6,542 1.50 客户存款总额客户存款总额 16,037,819 213,313 1.3

58、3 14,666,217 212,474 1.45 客户存款利息支出 2,133.13 亿元，较上年增加 8.39 亿元，增幅 0.39%，主要是客户存款平均余额较上年上升 9.35%。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 466.21 亿元，较上年上升 60.28亿元，增幅 14.85%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较上年上升，抵销了平均余额下降带来的影响。 已发行债务证券利息支出已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出 198.87 亿元，较上年上升 32.72

59、 亿元，增幅 19.69%，主要是存款证等已发行债务证券平均余额较上年上升 31.02%。 卖出回购金融资产利息支出卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 33.91 亿元，较上年下降 0.94 亿元，降幅 2.70%，主要是卖出回购金融资产平均余额较上年下降 20.45%。 非利息收入 下表列出所示期间本集团非利息收入构成及变动情况。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年2016 年年 变动变动(%)手续费及佣金收入 131,322127,863 2.71手续费及佣金支出 (13,524)(9,354) 44.58手续费及佣金净收入 117,798118,509 (0.6

60、0)其他非利息收入 51,405 68,782 (25.26)非利息收入总额非利息收入总额 169,203187,291 (9.66)2017 年，本集团非利息收入 1,692.03 亿元，较上年下降 180.88 亿元，降幅 9.66%。 23 手续费及佣金净收入 下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 2017 年，本集团手续费及佣金净收入为 1,177.98 亿元，较上年下降 0.60%，主要是受市场变化及减费让利等因素影响，代理业务手续费及顾问和咨询费收入出现下降。手续费及佣金净收入对营业收入的比率较上年下降 0.64 个百分点至 18.95%。 银行卡手续费收入 4

61、22.42 亿元，增幅 12.20%，主要是信用卡业务通过产品优化创新、丰富服务场景等，推动刷卡交易额提升和分期业务发展，相关手续费收入突破 300亿元，同比增长超过 20%。 理财产品业务收入 200.40 亿元，降幅 2.42%，主要是受市场资金价格变化影响，理财产品向客户支付的收益率较上年明显提升，银行端管理费下降。 代理业务手续费收入 162.56 亿元，降幅 18.82%，主要是受银保渠道畅销产品供给量下降影响，代理保险收入同比下降明显；受代销基金平均费率下降影响，代销基金收入同比负增长。 结算与清算手续费收入 132.11 亿元，增幅 4.75%，其中，单位人民币结算深入挖掘市场和

62、客户需求，加大对新型结算产品的创新和优化，实现收入同比提升；国际结算加强集团内部联动，积极服务“走出去”客户，收入稳健增长。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年2016 年年 变动变动(%)手续费及佣金收入手续费及佣金收入 131,322 127,863 2.71银行卡手续费 42,242 37,649 12.20理财产品业务收入 20,040 20,537 (2.42)代理业务手续费 16,256 20,025 (18.82)结算与清算手续费 13,211 12,612 4.75托管及其他受托业务佣金 11,857 11,174 6.11顾问和咨询费 9,906 11,368 (1

63、2.86)电子银行业务收入 9,341 7,584 23.17担保手续费 3,330 2,938 13.34信用承诺手续费 1,525 1,830 (16.67)其他 3,614 2,146 68.41手续费及佣金支出手续费及佣金支出 (13,524) (9,354) 44.58手续费及佣金净收入手续费及佣金净收入 117,798 118,509 (0.60) 24 托管及其他受托业务佣金收入 118.57 亿元，增幅 6.11%，其中，托管业务加大对保险、新兴业务等拓展力度，实现托管规模持续扩大，带动收入增长；银团贷款增长良好，房改金融稳健发展。 顾问和咨询费收入 99.06 亿元，降幅 1

64、2.86%，主要是响应国家要求，支持实体经济发展，对小微企业等对公客户采取服务收费减免和优惠措施，相关收入同比下降。 电子银行业务收入 93.41 亿元，增幅 23.17%，主要是持续推动网络金融生态系统建设，移动金融、网上银行等网络渠道用户规模和交易规模稳步扩大，带动相关收入较快增长。 其他非利息收入 下表列出所示期间本集团其他非利息收入构成及变动情况。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年2016 年年 变动变动(%)投资收益 6,411 19,112 (66.46) 公允价值变动损失 (32)(1,412) (97.73) 汇兑收益 14,455 2,817 413.13 保险业

65、务收入 26,34945,684 (42.32)其他 4,2222,581 63.58 其他非利息收入总额其他非利息收入总额 51,405 68,782 (25.26) 其他非利息收入 514.05 亿元，较上年减少 173.77 亿元，降幅 25.26%。其中，投资收益 64.11 亿元，较上年减少 127.01 亿元，主要是当期部分可供出售债券型公募基金投资浮亏转入损益，以及上年同期处置部分浮盈债券导致基数较高；公允价值变动损失0.32 亿元，较上年减少 13.80 亿元，主要是债券及衍生交易估值增加；汇兑收益 144.55亿元，较上年增加 116.38 亿元，主要由于外汇业务量增长、外汇

66、衍生交易估值增加；保险业务收入 263.49 亿元，较上年减少 193.35 亿元，主要是建信人寿根据监管政策调整产品结构，保费收入相应减少。 25 业务及管理费 下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。 2017 年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，成本收入比较上年下降 0.54 个百分点，达到 26.95%。业务及管理费 1,591.18 亿元，较上年增加 62.98 亿元，增幅4.12%。其中，员工成本 962.74 亿元，较上年增加 34.27 亿元，增幅 3.69%；物业及设备支出 304.85 亿元，较上年增加 5.04 亿元，增幅 1.68%；其他业务及管理费 323.

67、59 亿元，较上年增加 23.67 亿元，增幅 7.89%，主要是加大了对移动支付、客户拓展和积分兑换等业务的投入。 资产减值损失 下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。 2017 年，本集团资产减值损失 1,273.62 亿元，较上年增加 341.58 亿元，增幅36.65%。主要是客户贷款和垫款减值损失较上年增加 338.01 亿元，投资减值损失较上年增加 12.83 亿元。投资减值损失中，应收款项类投资减值损失为 7.96 亿元，可供出售金融资产减值损失为 7.64 亿元。 所得税费用 2017 年，所得税费用 561.72 亿元，较上年减少 66.49 亿元。所得税实际税率为18

68、.74%，低于 25%的法定税率。主要是由于中国国债及地方政府债券利息收入按税法规定为免税收益，2017 年本集团进一步增持了地方政府债券。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年2016 年年员工成本 96,274 92,847 物业及设备支出 30,485 29,981 其他 32,359 29,992 业务及管理费总额业务及管理费总额 159,118 152,820 成本收入比成本收入比(%) 26.9527.49(人民币百万元) 2017 年年 2016 年年客户贷款和垫款客户贷款和垫款 123,38989,588投资投资 1,973690可供出售金融资产 764306持有至到期

69、投资 413970应收款项类投资 796(586)其他其他 2,0002,926资产减值损失总额资产减值损失总额 127,36293,204 26 5.1.2 资产负债表 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占总额百占总额百分比分比(%)金额占总额百分比金额占总额百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)客户贷款和垫款总额 12,903,441 11,757,03210,485,140 贷款损失准备 (328

70、,968) (268,677)(250,617) 客户贷款和垫款净额 12,574,473 56.8411,488,35554.80 10,234,523 55.78投资1 5,181,648 23.425,068,58424.18 4,271,406 23.28现金及存放中央银行款项 2,988,256 13.512,849,26113.59 2,401,544 13.09存放同业款项及拆出资金 500,238 2.26755,2883.60 663,745 3.62买入返售金融资产 208,360 0.94103,1740.49 310,727 1.69应收利息 116,993 0.531

71、01,6450.49 96,612 0.52其他2 554,415 2.50597,3982.85 370,932 2.02资产总额资产总额 22,124,383 100.0020,963,705100.00 18,349,489 100.001. 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产。 于 2017 年 12 月 31 日，本集团资产总额 22.12 万亿元，较上年增加 11,606.78 亿元，增幅 5.54

72、%。其中，为支持实体经济发展，客户贷款和垫款净额较上年增加 10,861.18 亿元，增幅 9.45%。投资较上年增加 1,130.64 亿元，增幅 2.23%。受存款增长带动存款准备金增加，现金及存放中央银行款项较上年增加 1,389.95 亿元，增幅 4.88%。调整资源配置，存放同业款项及拆出资金较上年减少 2,550.50 亿元，降幅 33.77%。加大季末短期资金运用，买入返售金融资产较上年增加 1,051.86 亿元，增幅 101.95%。相应地，在资产总额中，客户贷款和垫款净额占比上升 2.04 个百分点，为 56.84%；投资占比下降 0.76 个百分点，为 23.42%；现金

73、及存放中央银行款项占比下降 0.08 个百分点，为 13.51%；存放同业款项及拆出资金占比下降 1.34 个百分点，为 2.26%；买入返售金融资产占比上升 0.45个百分点，为 0.94%。 27 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占总额百占总额百分比分比(%)金额占总额百分比金额占总额百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)公司类贷款和垫款公司类贷款和垫款 6,443,524 4

74、9.945,864,89549.89 5,777,513 55.11短期贷款 2,050,273 15.891,786,442 15.20 1,811,557 17.28中长期贷款 4,393,251 34.05 4,078,453 34.69 3,965,956 37.83个人贷款和垫款个人贷款和垫款 5,193,853 40.254,338,34936.90 3,466,810 33.06个人住房贷款 4,213,067 32.653,585,64730.50 2,773,895 26.45信用卡贷款 563,613 4.37442,0013.76 390,274 3.72个人消费贷款 1

75、92,652 1.4975,0390.64 55,427 0.53个人助业贷款 36,376 0.2846,3950.39 63,153 0.60其他贷款1 188,145 1.46189,2671.61 184,061 1.76票据贴现票据贴现 122,495 0.95495,1404.21 433,153 4.13海外和子公司海外和子公司 1,143,569 8.861,058,6489.00 807,664 7.70客户贷款和垫款总额客户贷款和垫款总额 12,903,441 100.0011,757,032100.0010,485,140 100.001. 包括个人商业用房贷款、个人住房

76、抵押额度贷款、个人助学贷款等。 于 2017 年 12 月 31 日，本集团客户贷款和垫款总额 129,034.41 亿元，较上年增加11,464.09 亿元，增幅为 9.75%，主要是本行境内个人及公司类贷款和垫款增长推动。 公司类贷款和垫款 64,435.24 亿元，较上年增加 5,786.29 亿元，增幅为 9.87%，主要投向基础设施行业、小微企业等领域。其中，短期贷款增加 2,638.31 亿元，增幅14.77%；中长期贷款增加 3,147.98 亿元，增幅 7.72%。 个人贷款和垫款 51,938.53 亿元，较上年增加 8,555.04 亿元，增幅 19.72%。其中，个人住房

77、贷款 42,130.67 亿元，较上年增加 6,274.20 亿元，增幅 17.50%；信用卡贷款5,636.13 亿元，较上年增加 1,216.12 亿元，增幅 27.51%；个人消费贷款 1,926.52 亿元，较上年增加 1,176.13 亿元，增幅 156.74%，主要是“建行快贷”快速发展；个人助业贷款余额 363.76 亿元，较上年减少 100.19 亿元，主要是为加强风险控制，调整了产品结构。 票据贴现 1,224.95 亿元，主要是为满足实体经济非贴现贷款需求，较上年减少3,726.45 亿元，降幅 75.26%。 海外和子公司客户贷款和垫款 11,435.69 亿元，较上年增

78、加 849.21 亿元，增幅8.02%，主要是海外机构业务增加。 28 按担保方式划分的贷款分布情况按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)信用贷款 3,885,32930.113,471,042 29.52 保证贷款 2,123,49216.461,964,685 16.71 抵押贷款 5,539,86342.935,095,325 43.34 质押贷款

79、1,354,75710.501,225,980 10.43 客户贷款和垫款总额客户贷款和垫款总额 12,903,441100.0011,757,032 100.00 客户贷款和垫款损失准备客户贷款和垫款损失准备 (人民币百万元) 2017 年年 按组合方式评估的贷款按组合方式评估的贷款和垫款损失准备和垫款损失准备已减值贷款和垫款的损失准备已减值贷款和垫款的损失准备 总额总额其损失准备按其损失准备按组合方式评估组合方式评估其损失准备按个其损失准备按个别方式评估别方式评估 年初余额 155,949 13,275 99,453 268,677 本年计提 45,602 7,524 88,831 141

80、,957 本年转回 - - (18,568) (18,568)折现回拨 - - (3,143) (3,143)本年转出 (205) (2,919) (24,352) (27,476)本年核销 - (5,270) (31,721) (36,991)本年收回 - 1,192 3,320 4,512 年末余额年末余额 201,346 13,802 113,820 328,968 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2017 年 12 月 31 日，客户贷款和垫款损失准备余额 3,289.68 亿元，较上年增加 602.

81、91 亿元；拨备覆盖率为 171.08%，较上年上升 20.72 个百分点；减值准备对贷款总额比率为 2.55%，较上年上升 0.26 个百分点。 贷款损失准备的计提的具体方法请参见“财务报表”附注“客户贷款和垫款”。 29 投资 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)债券投资 4,714,014 90.974,445,214 87.70 权益工具和基金 113,244 2.19303,39

82、8 5.99 其他债务工具 354,390 6.84319,972 6.31投资总额投资总额 5,181,648100.005,068,584 100.00 2017 年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对监管及市场环境变化，合理把握风险与收益的平衡，不断优化投资组合的结构。于 2017 年 12 月 31 日，投资总额 51,816.48 亿元，较上年增加 1,130.64 亿元，增幅为 2.23%。其中，债券投资较上年增加 2,688.00 亿元，增幅 6.05%，在投资总额中的占比为 90.97%，较上年上升 3.27个百分点；权益工具和基金较上年减少 1,901.54

83、亿元，在投资总额中的占比为 2.19%，较上年下降 3.80 个百分点。 下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 578,436 11.16488,370 9.64 可供出售金融资产 1,550,680 29.931,633,834 32.23 持有至到期投资 2,586,722 49.922,438,417 48.11 应收款项类投资 465,

84、810 8.99507,963 10.02 投资总额投资总额 5,181,648100.00 5,068,584 100.00 30 债券投资债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债券投资情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)人民币 4,474,161 94.91 4,257,384 95.77 美元 142,899 3.03 106,761 2.40 港币 43,256 0.92 38,085 0.86 其他外币 53,698

85、1.14 42,984 0.97 债券投资总额债券投资总额 4,714,014100.004,445,214 100.00于 2017 年 12 月 31 日，人民币债券投资总额 44,741.61 亿元，较上年增加 2,167.77亿元，增幅为 5.09%。外币债券投资总额 2,398.53 亿元，较上年增加 520.23 亿元。 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债券投资情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)政府 3,254,

86、126 69.03 2,667,258 60.00 中央银行 37,712 0.80 21,722 0.49 政策性银行 814,909 17.29 361,574 8.13 银行及非银行金融机构 170,730 3.62 892,154 20.07 其他 436,5379.26502,506 11.31债券投资总额债券投资总额 4,714,014100.004,445,214 100.00 31 金融债金融债 于 2017 年 12 月 31 日，本集团持有金融债券 9,856.39 亿元，包括政策性银行债券8,149.09 亿元，银行及非银行金融机构债券 1,707.30 亿元，分别占 8

87、2.68%和 17.32%。 下表列出报告期末本集团持有的面值最大的十只金融债券情况。 (人民币百万元，百分比除外) 面值面值年利率年利率(%)到期日到期日 减值损失准备减值损失准备2014 年政策性银行债券 13,8805.442019 年 4 月 8 日 -2014 年政策性银行债券 11,5405.672024 年 4 月 8 日 -2014 年政策性银行债券 11,3405.792021 年 1 月 14 日 -2014 年政策性银行债券 10,6305.612021 年 4 月 8 日 -2010 年政策性银行债券 10,0004.212021 年 1 月 13 日 -2011 年政

88、策性银行债券 10,0004.392018 年 3 月 28 日 -2010 年政策性银行债券 8,280一年期定期存款利率+0.59%2020 年 2 月 25 日 -2011 年政策性银行债券 8,2804.622021 年 2 月 22 日 -2013 年政策性银行债券 7,8604.972018 年 10 月 24 日 -2013 年政策性银行债券 7,5804.432023 年 1 月 10 日 -1. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、银行及非银行金融机构发行的债券。 应收利息 于 2017 年 12 月 31 日，本集团的应收利息为 1,1

89、69.93 亿元，较上年增加 153.48 亿元，增幅 15.10%。具体情况请参见“财务报表”附注“应收利息”。 抵债资产 于 2017 年 12 月 31 日，本集团的抵债资产为 31.66 亿元，抵债资产减值准备余额为10.35 亿元。具体情况请参见“财务报表”附注“其他资产”。 32 负债 下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占总额占总额百分比百分比(%)金额占总额百分比金额占总额百分比(%)金额金额 占总额百分比占总

90、额百分比(%)客户存款 16,363,754 80.50 15,402,915 79.50 13,668,533 80.86同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 1,720,634 8.461,935,5419.99 1,761,107 10.42已发行债务证券 596,526 2.93451,5542.33 415,544 2.46向中央银行借款 547,287 2.69439,3392.27 42,048 0.25卖出回购金融资产 74,279 0.37190,580 0.98 268,012 1.58其他1 1,026,076 5.05954,1224.93 749,162 4.43总负

91、债总负债 20,328,556 100.0019,374,051100.00 16,904,406 100.001. 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。 于2017年12月31日，本集团负债总额20.33万亿元，较上年增加9,545.05亿元，增幅4.93%。其中，客户存款16.36万亿元，较上年增加9,608.39亿元，增幅6.24%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金17,206.34亿元，较上年减少2,149.07亿元，降幅11.10%；已发行债务证券5,965.26亿元，较上年增加1,

92、449.72亿元，增幅32.11%，主要是已发行存款证增加较快；向中央银行借款5,472.87亿元，较上年增加1,079.48亿元，增幅24.57%，主要是中期借贷便利增加。卖出回购金融资产较上年下降1,163.01亿元，降幅61.02%，主要是流动性储备充裕，向市场融资减少。相应地，在负债总额中，客户存款占比为80.50%，较上年上升1.00个百分点；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比为8.46%，较上年下降1.53个百分点；已发行债务证券占比为2.93%，较上年上升0.60个百分点；向中央银行借款占比为2.69%，较上年上升0.42个百分点；卖出回购金融资产占比0.37%，较上年下降

93、0.61个百分点。 33 客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日 金额金额 占总额占总额 百分比百分比(%) 金额占总额百分比金额占总额百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)公司存款公司存款 8,700,872 53.178,008,46051.99 6,891,295 50.42活期存款 5,723,939 34.985,145,62633.41 4,213,395 30.83定期存款 2,976,933

94、18.192,862,83418.582,677,900 19.59个人存款个人存款 7,105,813 43.436,927,18244.986,367,364 46.58活期存款 3,169,395 19.372,986,10919.39 2,584,774 18.91定期存款 3,936,418 24.063,941,07325.59 3,782,590 27.67海外和子公司海外和子公司 557,069 3.40467,2733.03 409,874 3.00客户存款总额客户存款总额 16,363,754 100.0015,402,915100.00 13,668,533 100.00

95、于 2017 年 12 月 31 日，本行境内公司存款 87,008.72 亿元，较上年增加 6,924.12 亿元，增幅 8.65%，在境内客户存款中的占比上升 1.43 个百分点至 55.05%；本行境内个人存款 71,058.13 亿元，较上年增加 1,786.31 亿元，增幅 2.58%；海外和子公司存款5,570.69 亿元，较上年增加 897.96 亿元。本行持续强化存款客户基础管理，拓展低成本结算资金，境内活期存款 88,933.34 亿元，较上年增加 7,615.99 亿元，增幅 9.37%，在境内客户存款中的占比较上年提高 1.81 个百分点至 56.26%；定期存款 69,

96、133.51 亿元，较上年增加 1,094.44 亿元，增幅 1.61%，在境内客户存款中的占比为 43.74%。 已发行债务证券 本行未发行根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式(2017 年修订)、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 38 号公司债券年度报告的内容与格式的规定需予以披露的公司债券。 具体情况请参见“财务报表”附注“已发行债务证券”。 34 股东权益 下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。 (人民币百万元) 2017 年年 12 月月 31 日日2016 年年 12 月月 31 日日股本 250,011250,011其他权益

97、工具优先股 79,63619,659资本公积 134,537134,543其他综合收益 (29,638)(1,211)盈余公积 198,613 175,445一般风险准备 259,680 211,193未分配利润 886,921 786,860归属于本行股东权益归属于本行股东权益 1,779,7601,576,500少数股东权益 16,06713,154股东权益总额股东权益总额 1,795,8271,589,654于 2017 年 12 月 31 日，股东权益 17,958.27 亿元，较上年增加 2,061.73 亿元，增幅12.97%，主要是由于未分配利润增加和优先股发行。由于股东权益增速

98、超过资产增速，总权益对资产总额的比率为 8.12%，较上年上升 0.54 个百分点。 资产负债表表外项目 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约及其他合约等。衍生金融工具的名义金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具及套期会计”。承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于 2017 年 12 月 31 日，本集团信贷承诺余额30,291.72 亿元，较上年增加 3,046.46 亿元；其信贷风险加权资产金额 11,104.8

99、1 亿元，较上年增加 373.73 亿元，主要是由于本集团推进表外业务向资本占用少、资本回报率高的业务倾斜，资本使用效率有所提升。承诺及或有负债详见本报告“财务报表”附注“承诺及或有事项”。 35 5.1.3 贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)正常 12,345,554 95.671

100、1,241,249 95.61 关注 365,596 2.83337,093 2.87 次级 72,919 0.5771,412 0.61 可疑 97,522 0.7682,505 0.70 损失 21,850 0.1724,773 0.21 客户贷款和垫款总额客户贷款和垫款总额 12,903,441 100.0011,757,032 100.00 不良贷款额不良贷款额 192,291178,690 不良贷款率不良贷款率 1.49 1.522017 年，本集团严格风险管理，不断提升信用风险管理主动性，坚持稳中求进，资产质量稳中向好趋势巩固。于 2017 年 12 月 31 日，不良贷款余额 1

101、,922.91 亿元，较上年增加 136.01 亿元；不良贷款率 1.49%，较上年下降 0.03 个百分点；关注类贷款占比2.83%，较上年下降 0.04 个百分点。 36 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 贷款金额贷款金额 不良贷款不良贷款金额金额不良不良贷款率贷款率(%)贷款金额不良贷款金额贷款金额不良贷款金额 不良贷款率不良贷款率(%)公司类贷款和垫款公司类贷款和垫款 6,443,524 166,0442.585,8

102、64,895152,323 2.60短期贷款 2,050,273 80,6383.93 1,786,442 92,547 5.18中长期贷款 4,393,251 85,4061.944,078,453 59,776 1.47个人贷款和垫款个人贷款和垫款 5,193,853 21,8110.424,338,34921,548 0.50个人住房贷款 4,213,067 10,1990.24 3,585,647 10,175 0.28信用卡贷款 563,613 5,0390.89442,0014,343 0.98个人消费贷款 192,652 1,3860.7275,039 1,196 1.59个人助

103、业贷款 36,376 1,6204.4546,395 2,106 4.54其他贷款 188,145 3,5671.90 189,267 3,728 1.97票据贴现票据贴现 122,495 -495,140- -海外和子公司海外和子公司 1,143,569 4,4360.391,058,6484,819 0.46总计总计 12,903,441 192,2911.4911,757,032178,690 1.52 37 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12

104、 月月 31 日日 贷款金额贷款金额 占总额占总额百分比百分比(%)不良贷不良贷款金额款金额不良贷不良贷款率款率(%)贷款金额占总额贷款金额占总额 百分比百分比(%) 不良贷款金额不良贷款金额 不良贷款率不良贷款率(%)公司类贷款公司类贷款 6,443,524 49.94 166,044 2.58 5,864,89549.89 152,323 2.60 交通运输、仓储和邮政业 1,304,691 10.11 13,806 1.06 1,207,636 10.27 5,970 0.49 制造业 1,178,373 9.13 75,000 6.36 1,177,985 10.02 69,764 5

105、.92 租赁和商务服务业 913,395 7.08 3,282 0.36 749,690 6.38 4,573 0.61 其中：商务服务业 819,916 6.35 2,998 0.37 658,347 5.60 4,456 0.68 电力、热力、燃气及水生产和供应业 822,782 6.38 4,210 0.51 689,258 5.86 985 0.14 批发和零售业 436,275 3.38 33,564 7.69 410,923 3.50 37,016 9.01 房地产业 414,867 3.22 9,236 2.23 342,531 2.91 8,652 2.53 水利、环境和公共设

106、施管理业 378,620 2.93 778 0.21 314,032 2.67 502 0.16 建筑业 252,989 1.96 6,549 2.59 236,382 2.01 7,402 3.13 采矿业 222,694 1.73 11,625 5.22 216,421 1.84 11,040 5.10 其中：石油和天然气开采业 6,199 0.05 - - 5,745 0.05 - -教育 67,471 0.52 412 0.61 72,631 0.62 203 0.28 信息传输、软件和信息技术服务业 41,510 0.32 394 0.95 30,607 0.26 432 1.41

107、其中：电信、广播电视和卫星传输业 25,245 0.20 8 0.03 21,138 0.18 - -其他 409,857 3.18 7,188 1.75 416,799 3.55 5,784 1.39 个人贷款个人贷款 5,193,853 40.25 21,811 0.42 4,338,34936.90 21,548 0.50 票据贴现票据贴现 122,495 0.95 - -495,1404.21 - -海外和子公司海外和子公司 1,143,569 8.86 4,436 0.39 1,058,6489.00 4,819 0.46 总计总计 12,903,441 100.00 192,291

108、 1.49 11,757,032100.00 178,690 1.52 2017 年，本集团适时优化信贷政策、重检信贷制度、细化客户选择标准、坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步推进。基础设施相关行业不良贷款率保持在较低水平；制造业不良贷款率基本稳定；批发零售业不良贷款额、率双降；个人贷款不良贷款率较上年亦有所下降。 38 已重组客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占贷款和垫款占贷款和垫款总额百分比总额百分比(%)金额占贷款和垫款总额百分比金额占

109、贷款和垫款总额百分比(%)已重组客户贷款和垫款 4,0010.035,0200.04于 2017 年 12 月 31 日，已重组客户贷款和垫款余额 40.01 亿元，较上年减少 10.19亿元，占贷款和垫款总额比例降低 0.01 个百分点。 逾期客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占贷款和垫款占贷款和垫款总额百分比总额百分比(%)金额占贷款和垫款总额百分比金额占贷款和垫款总额百分比(%)逾期 3 个月以内 53,3900.4256,1

110、740.48逾期 3 个月至 6 个月以内 20,5470.1628,3260.24逾期 6 个月至 1 年以内 30,3340.2437,7760.32逾期 1 年以上 3 年以内 54,5430.4251,3570.43逾期 3 年以上 7,0580.054,4660.04已逾期客户贷款和垫款总额已逾期客户贷款和垫款总额 165,8721.29178,0991.51于 2017 年 12 月 31 日，已逾期客户贷款和垫款余额 1,658.72 亿元，较上年减少122.27 亿元。 贷款迁徙率 (%) 2017 年年 12 月月 31 日日2016 年年 12 月月 31 日日2015 年

111、年 12 月月 31 日日正常类贷款迁徙率 2.312.573.08关注类贷款迁徙率 24.2621.2320.58次级类贷款迁徙率 71.1476.9784.72可疑类贷款迁徙率 14.1226.2017.551. 贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。 39 5.1.4 现金流量表分析 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额为 790.90 亿元，较上年减少 8,034.42 亿元，主要是由于客户存款、同业及其他金融机构存放款项较上年减少较多。 投资活动所用的现金流量 投资活动所用的现金流量净额为 974.56 亿元，较上年减少 5,130.25 亿元，主要是由于

112、收回投资收到的现金较上年增加较多。 筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量净额为 87.92 亿元，较上年增加 841.60 亿元，主要是发行优先股和债券收到的现金较上年增加较多。 5.1.5 重要会计估计及判断 本集团编制财务报表需要管理层做出判断、估计和假设。这些判断、估计和假设会影响到会计政策的应用以及资产、负债和收入、费用的列报金额。实际结果可能与这些估计有所不同。这些估计以及相关的假设会持续予以审阅。会计估计修订的影响会在修订当期以及受影响的以后期间予以确认。受估计及判断影响的主要领域包括：客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失、可供出售权益工具的减值、金融工

113、具的公允价值、持有至到期投资的重分类、所得税、退休福利负债、合并范围等。上述事项相关的会计估计及判断，请参见本年报“财务报表”附注“重要会计政策和会计估计”。 与上年相比，2017 年度财务报表合并范围发生的主要变化为新增了建信金融资产投资有限公司。 5.1.6 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的截至 2017 年 12 月 31 日止年度净利润和于 2017 年 12 月 31 日的股东权益并无差异。 40 5.2 业务回顾 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括

114、海外业务及附属公司在内的其他业务。 下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 2016 年年 金额金额 占总额占总额百分比百分比(%)金额占总额百分比金额占总额百分比(%)公司银行业务 82,724 27.5998,32933.31个人银行业务 137,736 45.95129,26943.79资金业务 54,617 18.2266,00822.36其他业务 24,710 8.241,6040.54利润总额利润总额 299,787 100.00295,210100.005.2.1 公司银行业务 公司存款业务 2017 年，本行持续夯实客户基

115、础，存款结构不断优化。于 2017 年末，本行境内公司客户存款 87,008.72 亿元，较上年新增 6,924.12 亿元，增幅 8.65%。其中，活期存款增长11.24%，定期存款增长 3.99%，有效降低付息成本。 公司贷款业务 公司贷款稳步增长，信贷结构持续优化，资产质量保持稳定，有力支持实体经济发展。于 2017 年末，本行境内公司类贷款和垫款余额 64,435.24 亿元，较上年新增 5,786.29亿元，增幅 9.87%；公司类贷款和垫款不良率为 2.58%，较上年下降 0.02 个百分点。 基础设施行业领域贷款余额 33,574.53 亿元，较上年增加 4,612.97 亿元，

116、增幅15.93%，余额在公司类贷款和垫款中的占比为 52.11%；不良率保持在较低的 0.65%。严格实施名单制管理，产能过剩行业贷款余额 1,258.45 亿元，较上年微升。房地产开发类贷款余额 3,190.00 亿元，较上年新增 198.02 亿元，重点支持优质房地产客户和普通商品住房项目。严控政府融资平台贷款总量，监管类平台贷款余额 1,708.25 亿元，较上年减少 342.90 亿元。涉农贷款余额 17,650.87 亿元。基于供应链的网络银行“e 贷款”系列产品自 2007 年推出以来累计投放贷款 3,541.53 亿元，客户超 2.09 万户，合作平台达 198 家。 41 小企

117、业业务 小企业业务快速健康发展。于 2017 年末，按照中小企业划型标准和银监会要求，本行境内小微企业贷款余额 16,105.82 亿元，较上年新增 1,686.90 亿元，增幅 11.70%；贷款客户 605,014 户，较上年新增 296,091 户；小微企业申贷获得率 93.00%，较上年提高 2.09个百分点，达到“三个不低于”监管要求。截至 2017 年末，本行累计向超过 130 万户小微企业提供近 5.9 万亿元信贷资金支持。在业务发展的同时，本行重视经营质量管控，加强重点产品监测分析，开展专项检查，努力化解不良。小微企业贷款资产质量总体保持平稳。 专栏：践行普惠，服务小微专栏：践

118、行普惠，服务小微 2017 年，本行积极履行社会责任，将金融服务小微企业、创新创业群体、涉农领域作为支持实体经济的重要战略，加快发展普惠金融业务，积极支持小微企业发展。 本行在大银行中率先推进普惠金融事业部建设。董事会社会责任与关联交易委员会负责监督指导管理层推进普惠金融相关工作；总行成立普惠金融发展委员会和普惠金融事业部，37 家一级分行成立普惠金融事业部，并新增 153 家县域普惠金融网点。针对普惠金融业务建立经营、管理、风控协同有力的推进机制，为业务发展提供保障。 本行依托“新一代”核心系统和大数据技术，集成信息资源，为小微企业精准“画像”，通过分析履约能力、信用状况、交易信息等测算贷款

119、额度并给予授信，让数据资产真正转化为智慧化的融资服务。首家推出“小微快贷”，从贷款申请、审批、签约到支用，全流程网络化、自助化操作。截至 2017 年末，“小微快贷”累计向 21 万客户投放贷款 1,718 亿元。建立动态产品创新机制，形成以“小微快贷”、大数据信贷等为拳头产品，涵盖 30 余项基础产品、近 400 项区域特色产品的信贷产品体系。 发挥机构网络优势，将营业网点打造为集小微企业客户营销、产品推荐、业务办理等于一体的综合化金融服务平台。在银行网点尚未覆盖的县域，推出“裕农通”服务，延伸服务触角，通过探索“移动金融+供销社/通信公司/卫生系统”等合作模式，在行政村打造“村口银行”，为

120、农村小微企业和居民提供取款、代理缴费、支付结算等基础金融服务，打通金融服务“最后一公里”。 2018 年，本行将继续以客户为中心，有效运用金融科技，开拓普惠蓝海，助力解决小微企业融资难、融资贵问题，为金融服务实体经济贡献力量。 机构业务 2017 年，机构业务竞争优势不断巩固，存款客户基础进一步夯实。成功举办“建行杯”第三届中国“互联网+联大学生创新创业大赛，独家中标北京大学、清华大学两校缴费平台项目，银校通、银医通客户新增 720 家。机关事业单位养老保险和职业年金业务覆盖度持续保持同业第一，金融社保卡累计发卡突破一亿张。将科技创新融入金融服务和平台建设中，创新推出 “党费云”、“会费云”、

121、“电子功德箱”等产品服务。积极助力新型智慧政务服务平台搭建，委托贷款全 E 通业务项目成功上线。 42 同业业务 2017 年，根据经营形势变化，同业业务稳步压缩。于 2017 年末，本行境内同业资产余额 4,585.01 亿元，较上年减少 5,737.95 亿元；同业负债(含保险公司存款)余额 11,980.08亿元，较上年减少 2,539.84 亿元。成功发行四期同业资产转让及再投放产品，开创我国同业资产在公开交易市场进行平层结构转让的先河。 国际业务 2017 年，本行注重国际业务产品创新，主动探索“区块链+贸易金融”技术，在同业中率先实现国内信用证、福费廷和国际保理领域的区块链跨行、跨

122、境实际应用，通过区块链累计交易业务量达到 16 亿元，覆盖 20 家境内外机构。依托“跨境 e+境平台，创新推出“跨境快贷”业务，为进出口小微企业办理全线上、短流程的快速放款；借鉴国际先进模式，创新推出“大宗商品买断融资”业务。 跨境人民币业务取得佳绩。英国、瑞士、智利三家人民币清算行稳步发展。英国人民币清算行累计清算量突破 20 万亿元，保持亚洲以外最大规模。配合“一带一路”倡议, 境外代理行及清算服务网络日臻完善。截至 2017 年末，总行级代理行达到 1,371 家，覆盖 132 个国家和地区，基本覆盖 “一带一路”沿线国家。为沿线国家开立阿联酋迪拉姆等 14 种小币种账户，推动人民币与

123、“一带一路”国家小币种直接交易市场的发展。 2017 年，本行国际结算量 1.17 万亿美元，境内外跨境人民币结算量 2.05 万亿元，实现国际结算业务收入 45.01 亿元。本行境内国际收支客户数达 9.19 万户，同比增长 14%, 其中“跨境 e+境平台客户数达到 1.26 万户，成为批量拓展客户的重要渠道。 资产托管业务 2017 年，本行积极推进托管市场拓展，优化业务流程，加强业务创新，加快托管运营中心建设，托管业务快速发展。业内首家开展外商独资私募基金托管业务。新一代托管系统全功能上线，集约化水平和风险防控能力大幅提升。于 2017 年末，全行托管规模达到 11.54 万亿元，较上

124、年新增 2.29 万亿元，增幅 24.72%。其中，保险资产托管规模达到 3.56 万亿元，较上年新增 0.98 万亿元，增幅 38.24%。 结算与现金管理业务 2017 年，本行结算与现金管理业务稳健增长。单位人民币结算账户发展稳固，代理见证开户机制初步建立，商事制度改革账户管理创新获得央行认可；现金管理创新“禹道通达”和监管易系列产品，率先引入 SWIFT-AMH 模块应用，帮助客户解决跨境账户查询、收付款、资金集中管理等现金管理需求；电子票据业务快速发展，电子缴税业务持续提升。于 2017 年末，本行单位人民币结算账户 794 万户，新增 122 万户；现金管理活跃客户 163 万户，

125、新增 50 万户。 43 5.2.2 个人银行业务 个人存款业务 2017 年，面对各金融机构对个人存款的激烈竞争，本行以夯实和做大客户基础为核心，保持个人存款稳定增长。于 2017 年末，本行境内个人存款余额 71,058.13 亿元，较上年新增 1,786.31 亿元，增幅 2.58%；其中，活期存款增幅 6.14%，定期存款降幅0.12%。 个人贷款业务 本行不断创新个贷产品，继续增强领先优势。于2017年末，本行境内个人贷款余额51,938.53亿元，较上年新增8,555.04亿元。落实房地产市场调控要求，严格执行差别化信贷政策，重点支持居民购买自住房需求。于2017年末，个人住房贷款

126、余额42,130.67亿元，较上年新增6,274.20亿元，增幅17.50%，余额居同业首位。运用互联网和大数据技术，消费信贷形成新优势，个人消费贷款新增同业第一。“快贷”电子渠道个人自助贷款余额1,563.39亿元, 新增1,274.64亿元。个人助业贷款余额363.76亿元，个人支农贷款余额46.71亿元。 此外，2017年，本行发行9单建元系列个人住房抵押贷款资产支持证券，规模合计838.66亿元；发行1单建鑫系列住房不良资产支持证券，规模14.00亿元。通过资产证券化，盘活存量资产、优化信贷结构，服务实体经济。 信用卡业务 2017 年，本行信用卡业务以客户为中心，持续加快创新转型，稳

127、步增强服务能力。不断优化经营结构，充分挖掘行内优质客户资源，加快客户年轻化综合经营步伐，通过手机银行、微信银行等移动渠道实现信用卡获客活客；加快产品创新，引入外部征信数据优化年轻客群授信策略，创新推出腾讯游戏卡、龙卡 JOY 信用卡、LINEFRIENDS 粉丝信用卡、喜马拉雅 FM 信用卡等年轻化产品；推进消费金融平台化建设，提升全流程风险经营管理能力与创新驱动能力。于 2017 年末，本行信用卡累计发卡 10,693 万张，新增1,286 万张；实现消费交易额 26,189.12 亿元，较上年新增 2,190.44 亿元，增幅 9.13%；贷款余额达 5,636.13 亿元，客户总量、贷款

128、余额、活动商户数和资产质量等核心指标保持同业领先。 借记卡业务 2017 年，借记卡业务增长平稳。截至 2017 年末，借记卡累计发卡 8.98 亿张，金融IC 卡累计发卡 4.91 亿张。借记卡 2017 年消费交易额 15.40 万亿元，增幅 43.39%。大力推进“龙支付”发展，不断升级迭代，增加快贷等多项功能，支持共享单车、旅游、社区等多个生态圈应用。截至 2017 年末，龙支付累计客户数 4,685 万户，累计交易 1.85 亿笔。 私人银行业务 2017 年，私人银行业务着力满足高净值客户对专业财富管理的需求，实现稳定快速增长。于 2017 年末，金融资产 1,000 万元以上私人

129、银行客户达到 67,670 人，较上年新增8,949 人，增幅 15.24%；金融资产达到 9,402.00 亿元，较上年新增 1,538.63 亿元，增幅19.57%。本行依托强大的私人银行财富顾问和客户经理队伍，大力推进财富顾问服务，打造家族信托“拳头产品”；构建开放式产品平台，推出消费品信托、全委托投资服务 44 等市场优势产品；“金管家”等满足客户个人、家庭、企业多元化服务需求的产品持续优化。 委托性住房金融业务 2017 年，本行委托性住房金融业务顺应国家加大公积金资金运用的政策导向，创新服务模式，优化业务流程，市场优势地位继续巩固。于 2017 年末，住房资金存款余额7,276.4

130、1 亿元，公积金个人住房贷款余额 20,489.92 亿元。稳步推进保障性住房贷款业务，2017 年为 2.71 万户中低收入家庭发放保障性个人住房贷款 100.84 亿元。 5.2.3 资金业务 金融市场业务 2017 年，本行稳步开展金融市场业务，市场竞争力及交易活跃度显著提升，产品创新、客户营销、市场研究能力持续巩固，盈利水平和风险管控能力进一步提高。 货币市场业务 本行以确保流动性安全为目标，准确研判市场走势，平衡本外币头寸，拓宽资金融入与运用渠道。人民币方面，结合市场利率走势开展相关操作，把握好资金来源及运用的平衡，提升资金运用收益。外币方面，合理摆布资金回流结构，积极拓展外币资金融

131、入融出渠道，把握市场机会，提高资金收益。 债券投资业务 本行积极应对内外部经营形势变化，主动优化组合结构和债券品种，合理平衡风险与收益。人民币方面，坚持价值投资导向，合理安排投资进度，细化债券投资策略，加强投后管理。外币方面，密切关注市场利率走势，主动优化组合结构，提升收益。 代客资金交易业务 本行加强做市报价、产品创新及客户管理，代客资金交易合规稳健运行。积极推进网银结售汇和账户外汇；新增 10 个挂牌货币，满足客户对“一带一路”沿线国家币种的外汇买卖、利率衍生品交易需求。2017 年，代客结售汇及外汇买卖业务量 4,549.46 亿美元，汇率业务做市交易量 2.53 万亿美元。连续第三年在

132、银行间外汇市场做市综合排名中位列第一。 贵金属及大宗商品业务 本行积极抓住市场机会，开展营销和培训，夯实客户基础。个人交易类贵金属及大宗商品客户突破 3000 万户，较上年增加 677 万户。凭借全球化布局，推出 24 小时大宗商品交易；大宗商品套期保值品种增至 28 个，覆盖贵金属、能源矿产、农产品等主流品类。贵金属及大宗商品业务收入平稳增长，市场影响力稳步提升。 45 专栏：债券通开启专栏：债券通开启 助力人民币国际化助力人民币国际化 在中国人民银行和香港金管局的统一安排下，2017 年 7 月 3 日，内地与香港债券市场互联互通合作(简称“债券通”券正式开通。“债券通”是指境内外投资者通

133、过香港与内地债券市场基础设施机构连接，买卖两个市场交易流通债券的机制安排。初期先开通北向通，即境外投资者通过互联互通投资于内地银行间债券市场。 本行作为首批“债券通”报价机构之一，在香港、新加坡和迪拜等地举办多场推介会，向境外客户宣传推介中国债券市场和本行业务优势，并通过交易平台每日为境外客户提供报价，向客户传递最新市场动态。建行亚洲作为香港金管局债务工具中央结算系统(CMU)会员和“债券通”香港结算行，为境外客户提供开户、托管和结算等服务。“债券通”启动以来，本行通过有竞争力的报价，全方位的优质服务，成功与境外商业银行、证券公司、基金公司、资产管理公司等机构达成“债券通”项下交易，覆盖国债、

134、政策性金融债、同业存单、中期票据等多个品种，成交金额超过 140 亿元人民币，较好地满足了境外客户的投资需求。 未来，本行将继续通过总分行联动、境内外协力共同推进，发挥本行在银行间债券市场做市商的优势地位和市场影响力，通过“债券通”为境外机构提供更优质的服务，助力人民币国际化进程。 资产管理业务 2017 年，本行主动适应新的监管导向，加快资产管理模式转型，产品结构和资产结构持续优化。对私产品占比大幅提升，2017 年末对私理财产品余额 13,665.55 亿元，占比65.53%；标准化资产占比进一步提升，标准化资产余额 6,739.24 亿元，占比 31.82%。资产管理新系统(NAMeS)

135、上线启用，形成业务全流程一体化机控架构。创新推出 上乾元”系列扶贫理财产品，并推出智能投顾服务。2017 年，本行自主发行各类理财产品 12,679期，发行额 79,476.69 亿元，有效满足客户投资需求。于 2017 年末，理财产品余额20,852.56 亿元，其中，非保本产品余额 17,308.20 亿元，保本理财产品余额 3,544.36 亿元。 投资银行业务 2017 年，本行全面推动债券承销、财务顾问、并购、证券化等业务发展。2017 年，本行实现非金融企业债券承销量 4,000.95 亿元，蝉联非金融企业债券市场承销量“七连冠”。持续推介“建行投资银行”品牌，通过全面金融解决方案

136、(FITS)为客户提供全方位的融资融智服务，飞驰签约客户数 1,568 家。完成 120 笔并购重组业务，规模较上年增加1,845.30 亿元。打造区域并购平台，成立上海并购资本中心和广东并购金融中心。发力证券化业务，在项目类型、发行市场、产品创新等方面取得全面突破。与招商局集团联手推出首单长租公寓资产支持票据，在市场引起较大反响。 46 5.2.4 海外商业银行业务 2017 年，本集团海外布局有序推进，建行印尼揭牌，建行欧洲华沙分行、建行马来西亚、以及本行在澳大利亚的珀斯分行陆续开业。截至 2017 年末，本集团海外机构覆盖香港、新加坡、德国、南非、日本、韩国、美国、英国、越南、澳大利亚、

137、俄罗斯、迪拜、台湾、卢森堡、澳门、新西兰、加拿大、法国、荷兰、西班牙、意大利、瑞士、巴西、开曼、爱尔兰、智利、印尼、马来西亚、波兰等 29 个国家和地区；本行全资拥有建行亚洲、建行伦敦、建行俄罗斯、建行欧洲、建行新西兰、建行巴西、建行马来西亚等经营性子公司，并拥有建行印尼 60%的股权。2017 年海外机构实现净利润 71.96 亿元，同比增幅 69.46%。 建行亚洲 中国建设银行(亚洲)股份有限公司是香港注册的持牌银行，注册资本65.11亿港元及176亿人民币，拥有43家分行、1家财富管理中心、1家私人银行中心、2家个人信贷中心、6家中小企业中心。 建行亚洲不仅是本集团在香港地区的零售及中

138、小企业服务平台，而且在境外银团贷款、结构性融资等批发金融领域拥有传统优势，在国际结算、贸易融资、资金交易、大额结构性存款、财务顾问等综合性服务方面实现了快速发展。于2017年末，建行亚洲资产总额3,706.72亿元，净资产493.91亿元；2017年净利润28.35亿元。 建行伦敦 中国建设银行(伦敦)有限公司是本行2009年在英国成立的全资子公司，注册资本2亿美元及15亿人民币，是本集团的英镑清算中心。 建行伦敦致力于服务中资在英机构、在华投资的英国公司以及中英双边贸易企业，主营业务范围包括公司存贷款业务、国际结算和贸易融资业务、人民币清算与英镑清算业务以及资金类金融产品业务等。于2017年

139、末，建行伦敦资产总额93.56亿元，净资产33.87亿元；2017年净利润2.40亿元。 建行俄罗斯 中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司是本行2013年在俄罗斯成立的全资子公司，注册资本42亿卢布。建行俄罗斯持有俄罗斯中央银行颁发的综合性银行牌照、贵金属业务牌照以及债券市场参与者牌照。 建行俄罗斯致力于服务“走出去”中资企业、俄大型企业以及从事中俄贸易的跨国企业，主营业务品种包括银团贷款、双边贷款、贸易融资、国际结算、资金业务、金融机构业务、清算业务、现金业务、存款业务、保管箱业务等。于2017年末，建行俄罗斯资产总额37.53亿元，净资产6.69亿元；2017年净利润0.64亿元。 建行欧洲

140、 中国建设银行(欧洲)有限公司是本行2013年在卢森堡成立的全资子公司，注册资本2亿欧元。建行欧洲以卢森堡为中心辐射欧洲大陆，下设巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那、米兰、华沙分行；2016年12月建行欧洲华沙分行获颁牌照，并于2017年5月正式开业。 47 建行欧洲重点服务于国内“走出去”的大中型企业客户和在华欧洲跨国企业，主营业务范围包括公司存贷款业务、国际结算和贸易融资业务及跨境资金交易等。于2017年末，建行欧洲资产总额110.06亿元，净资产13.88亿元；2017年净利润负0.39亿元。 建行新西兰 中国建设银行(新西兰)有限公司是本行2014年在新西兰成立的全资子公司，初始注册资本为5,

141、000万美元等值新西兰元，2016年本行对建行新西兰增资1亿美元等值新西兰元后，建行新西兰注册资本为1.5亿美元。 建行新西兰为国内“走出去”客户以及新西兰当地客户提供公司贷款、贸易融资、人民币清算和跨境资金交易等全方位、优质的金融服务。于2017年末，建行新西兰资产总额84.48亿元，净资产9.50亿元；2017年净利润0.51亿元。 建行巴西 中国建设银行(巴西)股份有限公司的前身Banco Industrial e Comercial S.A.银行(BIC银行)成立于1938年，2007年在圣保罗证券交易所上市，是一家规模较大的中型银行，总部位于圣保罗。2014年8月本行完成对BIC银行

142、控股股权的收购，2015年12月持股比例上升至99.05%， 2015年BIC银行退市并更为现名，2017年12月本行完成对建行巴西100%控股。 建行巴西经营公司贷款、资金、个人信贷等银行业务以及租赁等非银行金融业务。2017年末，建行巴西拥有9家巴西境内分支机构及1家开曼分行；拥有5家全资子公司和1家合资公司，子公司提供个人贷款、信用卡和设备租赁等服务，合资公司主营保理和福费廷业务。于2017年末，建行巴西资产总额386.08亿元，净资产36.69亿元；2017年净利润负17.98亿元。 建行马来西亚 中国建设银行(马来西亚)有限公司是本行2016年在马来西亚注册成立的全资子公司，注册资本

143、8.226亿林吉特；2017年正式开业。 建行马来西亚主营批发和零售银行业务，为国内“一带一路”重点客户、双边贸易企业及当地大型基础设施建设项目提供全球授信、贸易融资、供应链融资，林吉特、人民币等多币种清算及跨境资金交易等多方位金融服务。于2017年末，建行马来西亚资产总额43.23亿元，净资产13.17亿元；2017年净利润负0.07亿元。 建行印尼 中国建设银行(印度尼西亚)股份有限公司的前身印尼温杜银行是一家在印尼证券交易所上市的全牌照商业银行，注册资本为1.66万亿印尼盾，总部位于雅加达，在印尼全境拥有102家分支机构。2016年9月本行完成对印尼温杜银行60%的股权收购，并于2017

144、年2月将银行更为现名。 建行印尼重点发展公司信贷、贸易融资、基建融资、中小企业贷款以及个人按揭贷款等业务，服务中国和印尼两国投资贸易往来、“走出去”中资客户和当地优质的客户群体。于 2017 年末，建行印尼资产总额 75.75 亿元，净资产 11.79 亿元；2017 年净利润0.36 亿元。 48 5.2.5 综合化经营子公司 本集团在非银行金融领域拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、建信期货、建银国际、建信养老、建信财险、建信投资等子公司，并拥有中德住房储蓄银行和27 家村镇银行在特定领域和区域提供专业化和差别化服务。2017 年，综合化经营子公司总体发展良好，业务规模稳步扩张，经

145、营效益快速提升。于 2017 年末，综合化经营子公司资产总额 4,419.31 亿元，较上年增长 19.14%；实现净利润 64.99 亿元，增长 22.86%。 建信基金 建信基金管理有限责任公司注册资本 2 亿元，本行、美国信安金融集团和中国华电集团资本控股有限公司持股比例分别为 65%、25%和 10%。经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理和证监会许可的其他业务。 2017 年，建信基金各项经营业绩再创新高。于 2017 年末，建信基金资产管理总规模达到 1.31 万亿，其中公募基金规模为 4,880.01 亿，居行业第 4 位；专户业务规模为3,609.10 亿，居行业第 2 位；

146、旗下建信资本管理有限责任公司管理规模达 4,634.25 亿，居行业第 3 位。公司资产总额 44.21 亿元，净资产 37.06 亿元；实现净利润 10.17 亿元。 建信租赁 建信金融租赁有限公司注册资本 80 亿元人民币，为本行全资子公司。经营范围包括融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；为控股子公司、项目公司对外融资提供担保等。 2017 年，建信租赁优化传统租赁业务结构，大力拓展特色租赁业务，积极探索新兴业务领域。围绕飞机租赁

147、、绿色租赁、民生服务三大特色和城市综合基础设施、高端装备制造业等六大领域，创新产品服务；积极稳妥拓展海外业务，提升国际化发展水平；风险防控主动有效，资产质量保持稳定，行业地位得到巩固。于 2017 年末，建信租赁资产总额 1,380.13 亿元，净资产 131.49 亿元；实现净利润 12.22 亿元。 建信信托 建信信托有限责任公司注册资本 15.27 亿元，本行、合肥兴泰金融控股(集团)有限公司持股比例分别为 67%、33%。主要经营信托业务、投资银行业务和固有业务。信托业务主要是单一资金信托、集合资金信托、财产信托、股权信托和家族信托。信托财产的运用方式主要是贷款和投资。投资银行业务主要

148、是财务顾问、股权信托、债券承销。固有业务主要是自有资金的贷款、股权投资、证券投资。 于 2017 年末，建信信托受托管理资产规模 14,096.70 亿元，资产总额 191.10 亿元，净资产 115.40 亿元；实现净利润 18.52 亿元。 49 建信人寿 建信人寿保险股份有限公司注册资本 44.96 亿元，本行、中国人寿保险股份有限公司(台湾)、全国社会保障基金理事会、中国建银投资有限责任公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海华旭投资有限公司分别持股 51%、19.9%、14.27%、5.08%、4.9%和4.85%。建信人寿主要经营范围包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保

149、险业务以及上述业务的再保险业务等。 2017 年，建信人寿规模保费收入居银行系首位，经营区域进一步拓展，投资收益稳步提高。于 2017 年末，建信人寿资产总额 1,283.76 亿元，净资产 110.01 亿元；实现净利润 3.75 亿元。 建信财险 建信财产保险有限公司 2016 年 10 月成立，注册资本 10 亿元，建信人寿、宁夏交通投资有限公司、银川通联资本投资运营有限公司分别持股 90.2%、4.9%、4.9%。建信财险主要经营范围包括机动车保险、企业及家庭财产保险及工程保险(特殊风险除外)、责任保险、船舶及货运保险、短期健康和意外伤害保险以及上述业务的再保险业务等。 于 2017

150、年末，建信财险资产总额 11.28 亿元，净资产 7.40 亿元；净利润负 2.28 亿元。 建银国际 建银国际(控股)有限公司是本行在香港全资拥有的子公司，注册资本 6.01 亿美元，从事投资银行相关业务，业务范围包括上市保荐与承销、企业收购兼并及重组、直接投资、资产管理、证券经纪、市场研究等。 2017 年，建银国际持续关注新经济发展机遇，支持国家战略发展，创新服务实体经济，各项业务稳定发展。证券保荐承销项目、并购财务顾问项目同业排名均居前列。于2017 年末，建银国际资产总额 779.61 亿元，净资产 109.94 亿元；实现净利润 14.38 亿元。 建信期货 建信期货有限责任公司注

151、册资本 5.61 亿元，建信信托有限责任公司、上海良友(集团)有限公司分别持股 80%、20%。建信期货主要开展商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理业务。建信期货下设全资风险管理子公司建信商贸有限责任公司，可从事仓单服务、定价服务等证监会核准的风险管理试点业务及一般贸易业务。 2017 年，建信期货客户权益规模平稳增长。于 2017 年末，建信期货资产总额 67.40亿元，净资产 6.56 亿元；实现净利润 0.21 亿元。 50 建信养老 建信养老金管理有限责任公司注册资本 23 亿元，本行、全国社会保障基金理事会分别持股 85%、15%。主要业务范围包括全国社会保障基金投资管理业务、企业年

152、金基金管理相关业务、受托管理委托人委托的以养老保障为目的的资金以及与上述资产管理相关的养老咨询业务等。 2017 年，建信养老投资管理能力不断提升，资产管理规模提升至 3,917.58 亿元。积极探索产品和渠道创新，失地农民团体养老保障产品受到好评。于 2017 年末，建信养老总资产为 24.84 亿元，净资产为 22.14 亿元；实现净利润 237 万元。 建信投资 建信金融资产投资有限公司是本行 2017 年 7 月成立的全资子公司、银监会批准筹建的全国首家市场化债转股实施机构，注册资本金 120 亿元人民币。主要业务范围包括开展债转股及配套支持业务、依法依规面向合格社会投资者募集资金用于

153、实施债转股、发行金融债券专项用于债转股以及经银监会批准的其他业务。 建信投资坚持市场化、法治化原则，积极探索，勇于创新。截至 2017 年末，累计签署市场化债转股合作意向框架协议项目 48 个，签约金额 5,897 亿元，落地金额 1,008 亿元，均处于同业领先地位。于 2017 年末，建信投资总资产为 122.20 亿元，净资产为120.20 亿元；实现净利润 0.20 亿元。 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限责任公司注册资本 20 亿元，本行和德国施威比豪尔住房储蓄银行股份公司分别持股 75.10%和 24.90%。中德住房储蓄银行开办吸收住房储蓄存款，发放住房储蓄贷款，发放个人住

154、房贷款，发放以支持经济适用房、廉租房、经济租赁房和限价房开发建设为主的开发贷款等业务，是一家服务于住房金融领域的专业商业银行。 2017 年，中德住房储蓄银行业务稳步发展，住房储蓄产品销售增至 183.37 亿元。于2017 年末，中德住房储蓄银行资产总额 287.97 亿元，净资产 29.03 亿元；实现净利润0.45 亿元。 村镇银行 截至 2017 年末，本行主发起设立了湖南桃江等 27 家村镇银行，注册资本共计281,950 万元，本行出资 13.78 亿元。 村镇银行坚持为“三农”和县域小微企业提供高效金融服务，取得了较好的经营业绩。于 2017 年末，27 家村镇银行资产总额 18

155、1.97 亿元，净资产 34.04 亿元；贷款投向坚持“支农支小”，各项贷款余额 131.86 亿元；实现净利润 2.81 亿元。 51 5.2.6 地区分部分析 下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 2016 年年 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)长江三角洲 53,27917.7739,885 13.51珠江三角洲 43,43914.49 36,973 12.52环渤海地区 35,14311.7247,629 16.13中部地区 48,10516.0546,280 15.68西

156、部地区 45,83715.2952,778 17.88东北地区 2,4500.82 13,651 4.63总行 59,35719.80 51,243 17.36海外 12,1774.06 6,771 2.29利润总额利润总额 299,787100.00 295,210 100.00 下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的资产分布情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)长江三角洲 4,687,99314.68 3,287,924 13.1

157、8珠江三角洲 3,479,16610.89 2,248,437 9.02环渤海地区 4,916,68015.392,341,560 9.39中部地区 4,063,05912.72 3,227,603 12.94西部地区 3,294,45910.322,745,765 11.01东北地区 1,100,3183.45966,670 3.88总行 8,672,54727.15 8,456,699 33.91海外 1,726,0435.40 1,666,409 6.67资产合计资产合计1 31,940,265100.00 24,941,067 100.001. 资产合计不含抵销及递延所得税资产。 52

158、 下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 贷款和垫款贷款和垫款金额金额 占总额占总额百分比百分比(%)不良贷不良贷款金额款金额不良贷不良贷款款率率(%)贷款和垫款金额占总额百分比贷款和垫款金额占总额百分比(%)不良贷款金额不良贷款率不良贷款金额不良贷款率(%)长江三角洲 2,288,830 17.7431,460 1.372,117,13318.0241,5391.96珠江三角洲 1,941,337 15.0527,777 1.431,762,96314.9

159、929,4261.67环渤海地区 2,131,045 16.5238,302 1.801,946,62216.5629,1991.50中部地区 2,176,159 16.8632,154 1.481,982,78516.8626,6541.34西部地区 2,117,740 16.4134,973 1.651,953,37716.6129,4351.51东北地区 672,309 5.2118,920 2.81643,5155.4714,7942.30总行 574,506 4.455,867 1.02452,9413.854,2960.95海外 1,001,515 7.762,838 0.2889

160、7,6967.643,3470.37客户贷款和垫款总额客户贷款和垫款总额 12,903,441 100.00192,291 1.49 11,757,032100.00 178,6901.52 下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的存款分布情况。 (人民币百万元， 百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 金额金额占总额占总额百分比百分比(%)金额金额 占总额百分比占总额百分比(%)长江三角洲 2,951,02918.032,820,430 18.31珠江三角洲 2,551,49615.59 2,352,719 15.28环渤海地区 2,89

161、6,46317.70 2,743,537 17.81中部地区 3,200,87719.56 3,000,106 19.48西部地区 3,137,69219.182,957,827 19.20东北地区 1,044,4706.38 1,071,195 6.95总行 24,6580.15 11,565 0.08海外 557,0693.41445,536 2.89客户存款客户存款 16,363,754100.00 15,402,915 100.00 53 5.2.7 机构与渠道建设 本集团拥有广泛的分销网络，通过遍布全球的分支机构、自助设备、专业化服务机构和电子银行服务平台为广大客户提供便捷、优质的银

162、行服务。于 2017 年末，本行营业机构共计 14,920 个，其中境内机构 14,890 个，包括总行、37 个一级分行、341 个二级分行、13,297 个支行、1,213 个支行以下网点及 1 个专业化经营的总行信用卡中心，境外机构 30 个。本行附属公司 44 家，机构总计 500 个，其中境内机构 316 个，境外机构 184个。 物理渠道 2017 年，本行加快重点区域布局，加大在“一带一路”、京津冀一体化、长江经济带、“中国制造 2025 造试点示范城市(群)等经济热点地区网点布局力度，在上述地区新建网点 94 家。落实国家普惠金融战略，新设网点向县域倾斜，进驻 50 个空白县域

163、。截至 2017 年末，本行累计开业私人银行专营机构 306 家，配备人员 1,840 人；累计组建小企业经营中心 288 家；累计建成个贷中心超过 1,500 家。本行在运行自助柜员机 97,007台，投入运营自助银行 29,047 家，其中离行自助银行 14,776 家，离行自助银行与网点之比达 1:1。自助柜员机账务性交易量 38.46 亿笔，达柜面的 7.66 倍。 稳步推进网点分类建设，综合性网点旗舰店累计建成开业 88 家，提升本行高端品牌形象；轻型网点累计打造 1,031 家，快速进驻新型区域和专业市场；累计完成综合性网点智慧转型 14,790 家，改善客户体验。结合网点分类转型

164、，推进柜员向营销服务岗位转型。组建了 21,456 个综合营销团队开展联动营销，全面实现网点功能由交易处理向营销服务转变。 推进智慧柜员机渠道创新，新增黄金积存、信用卡分期、大额存单、二类账户开立等功能，业务种类持续领先同业；推进智慧柜员机人脸辅助识别功能、“刷脸”取款功能等功能应用，服务对公和对私客户数持续增长。对 12 家智慧银行进行迭代开发，并开展首批 5 家分行深化智慧银行网点建设试点；智能机器人基本实现厅堂迎宾、业务咨询、引导分流和营销展示四大类场景应用。 实现集约化运营平台跨越式发展。完成全行柜面外汇汇款业务集中模式推广，促进本外币综合化转型；搭建开放共享“云生产”平台，促进运营资

165、源配置集约。实现网点柜面、线上、中台机构、子公司及海外四个领域 136 类业务总行集中处理，较去年新增61 类业务，业务量日均 70 余万笔，峰值 130 万笔。 54 电子渠道 2017 年，本行坚持移动优先策略，以打造网络金融生态系统为核心，加快金融科技创新和应用，为客户提供智慧、便捷、高效的网络金融综合服务。 移动金融 手机银行全新改版，突出“智慧”内核，为客户提供千人千面的服务推送、个性化的投融资建议以及高效便捷的用户体验，多项指标同业第一。打造“惠生活”优惠活动平台，为客户提供全面多样的优惠活动和精彩丰富的生活圈。微信银行功能持续优化，推出“微金融”、“悦生活”、“信用卡”三大服务版

166、块，与手机银行功能无缝对接。 于 2017 年末，本行手机银行用户数达 26,638 万户，较上年增长 19.34%；短信金融用户数达 3.81 亿户，较上年增长 12.87%；微信银行用户关注数达 7,212 万，较上年增长35.39%。2017 年，手机银行交易额 57.32 万亿元，增长 87.59%；交易量 508.02 亿笔，增长 144.68%。 网上银行 本行加快打造集交易、营销、服务为一体的综合型网上银行。个人网上银行推出私人银行客户定制化版本，新增智能转账、e 账户服务专区、投资理财智能安全加固等服务，持续优化快贷、信用卡、综合积分等功能。企业网银全面改版，客户体验及服务能力

167、大幅提升，企业网银用户规模同业领先，交易规模、活跃用户数稳步提升于 2017 年末，本行个人网上银行用户数 27,073 万户，较上年末增长 14.35%；企业网上银行用户数603 万户，较上年末增长 24.04%。全年个人网上银行交易量 90.22 亿笔，交易额 36.35 万亿元；企业网上银行交易量 23.71 亿笔，交易额 272.4 万亿元。 善融商务 本行运用善融商务互联网交易平台，对接贫困地区产业发展需求，全年善融商务扶助范围覆盖 27 个省市、545 个贫困县，扶贫产品交易额 51 亿元。善融商城企业商城、个人商城功能不断丰富，2017 年成交金额 1,867.64 亿元。 云客

168、服 客户服务集约化管理成功推进，以“智能优先、移动优先、自助优先”为目标，打造全渠道覆盖的综合化、多功能、全天候、智慧化云客服体系。利用前沿金融科技成果，推出“建行客服”微信公众号与“建行主播”专区。全年电话渠道服务客户 5.94 亿人次，智能客服渠道服务客户 12.66 亿人次，智能机器人服务占比达 99.26%，全渠道人工服务接通率达 80%以上。 55 5.2.8 信息技术与产品创新 信息技术 2017 年，本行运用金融科技加强安全生产管理，组织新一代核心系统研发，引领业务创新发展。 安全运行水平同业领先。信息系统全年运行稳定，重要系统交易峰值、交易金额、交易笔数、客户数、快捷支付占比等

169、保持同业领先。系统处理能力、交易成功率、平均响应时间、批处理效率等技术指标稳居同业前列。主动监控识别并协调第三方机构关闭钓鱼网站 9,700 个，基于位置、行为等大数据分析技术，识别拦截欺诈事件 2.3 万起。率先推出“手机盾”，满足客户日益增长的金融安全需求。 新一代核心系统建设全面竣工。实现对业务需求的企业级管控、组件式研发，形成敏捷高效的研发体系，显著增强企业的核心竞争力。基于新一代核心系统，快速投产住房租赁系列平台，展示本行云平台技术能力。核心系统海外推广顺利，实现海内外一体化管理，提升海外机构服务能力。创新产品和服务，快速支持云闪付、银联标准二维码、手环等近场移动支付，提高智慧化服务

170、水平。 产品创新 2017 年，本行产品创新扎实推进，完成产品创新 1,500 余项、产品移植 2,400 余项。 借助金融科技，推出移动支付密码、微信缴税，满足客户移动支付需求。推出“小微快贷信用快贷”、对公开户扫一扫等服务，利用互联网提升业务办理效率和客户体验。推出财智引擎，探索通过机器学习，实现智能综合理财。利用新一代核心系统建设成果开展借记卡签约关系继承、超级雷达等多项产品创新。 本行还积极响应国家“一带一路”倡议，推出一带一路债券，实现阿联酋迪拉姆等直通小币种挂牌。支持扶贫事业发展，推出扶贫供应贷、扶贫理财产品、扶贫债券，创新精准扶贫工具。推动普惠金融，推出“乾元-惠民系列”农村市场

171、专享理财产品、惠农还款易、老年客户专享理财产品。 56 专栏：善用数据专栏：善用数据 智慧转型智慧转型 近年来，本行依托新一代核心系统建设搭建了国际领先的数据管理和应用体系，发展形成了数据资源管控、数据价值挖掘和数据成果共享三大核心能力和机制，企业级整体数据能力居于国内同业领先行列，为全行战略转型提供了有力支撑。 建成完善的企业级数据管理体系，为数据资产的运营奠定坚实基础。本行建成了全流程数据管控和认责体系，累计制定数据规范 80,000 余项，从源头上保证数据一致性；建立了外部数据资源统一引入和共享机制，数据仓库在集成行内 125 个系统数据的基础上，引入业务场景需要的外部数据，实现企业级数

172、据互联互通共享，为大数据银行的建设奠定了基础。 构建企业级数据应用体系，快速提升全行经营管理数字化水平。建立业务、数据、技术间全流程、多层级协同工作机制，形成了数据需求的分类统筹管理和快速实施响应模式，推动本行向集中式自主、专业化用数阶段迈进。建设新一代数据仓库、企业级数据应用平台、员工业绩计量系统、微信企业号等 8 个企业级重大数据应用项目，支持员工自主用数，激发大数据思维。 积极实施大数据战略，打造国内同业领先的大数据应用能力。在国内同业中率先制定大数据应用战略实施规划(2016-2020)，建成完整的大数据工作机制和制度体系。设立专注于数据挖掘分析的专业机构，建设大数据工作平台。两年来共

173、实施 430 余个大数据应用项目，形成了大数据成果快速复制推广机制，促进项目成果尽快转化为业务价值，有力支持了小微快贷、普惠金融等业务发展。 建立数据分析人才培养的长效机制。通过实施“绿树工程”专业数据人才培养计划，组织多层级针对性培训，培养了一批数据分析专家，为推动数字化银行建设培育人才队伍。 57 5.2.9 人力资源 于 2017 年末，本行共有员工 352,621 人，较上年减少 2.72%(另有劳务派遣用工 4,792人，较上年减少 5.91%)，其中，大学本科以上学历 232,498 人，占 65.93%；境外机构当地雇员 715 人，此外，需本行承担费用的离退休职工为 66,09

174、9 人。 下表列出本行员工分别按年龄、学历、职责划分的结构情况： 类别类别 细分类别细分类别 员工数员工数占总数百分比占总数百分比(%)年龄 30 岁以下 84,87924.0731 至 40 岁 83,65823.7341 至 50 岁 135,58138.4551 至 59 岁 48,31913.7060 岁以上 1840.05学历 博士研究生 480 0.13硕士研究生 28,064 7.96大学本科 203,954 57.84大学专科 95,192 27.00中专 12,745 3.61高中及以下 12,186 3.46职责 营业网点与综合柜员 182,64751.80公司银行业务 3

175、5,66210.11个人银行业务 40,23911.41金融市场业务 6060.17财务会计 7,6162.16管理层 12,0053.40风险管理、内审、法律和合规 20,2105.73信息技术 28,9368.21其他 24,7007.01总计 352,621100.00 58 59 下表列出于所示日期本行分支机构和员工的地区分布情况。 2017 年年 12 月月 31 日日 机构数量机构数量(个个)占比占比(%)员工数量员工数量 (人人) 占比占比(%)长江三角洲 2,383 15.97 52,565 14.91珠江三角洲 1,927 12.92 44,237 12.54环渤海地区 2,

176、440 16.35 58,356 16.55中部地区 3,586 24.03 79,223 22.47西部地区 3,052 20.46 66,548 18.87东北地区 1,499 10.05 35,888 10.18总行 3 0.02 14,899 4.23海外 30 0.20 905 0.25合计合计 14,920 100.00 352,621 100.00员工薪酬政策 本行秉承规范分配秩序、构建和谐分配关系的理念，充分发挥绩效薪酬的激励约束作用，提升绩效与薪酬管理水平。 根据国有企业负责人薪酬改革的相关政策，本行中央管理企业负责人薪酬包括基本年薪、绩效年薪和任期激励收入三部分。企业负责人

177、任期内出现重大失误、给企业造成重大损失的，将追索扣回部分或全部已发绩效年薪和任期激励收入。涉及薪酬管理的重要分配制度或重大事项将提请董事会提名与薪酬委员会审定，涉及薪酬分配的重大议案还需经股东大会表决通过，或报国家主管部门履行批准备案程序。 为鼓励价值创造，坚持薪酬增长向基层机构、业务一线和直接创造价值的岗位倾斜，激发一线员工创利增收的积极性。对因违规失职行为受到纪律处分或其他处理的员工，按照相关办法扣减薪酬。强化绩效考核导向，使薪酬与业绩贡献相符。 员工培训 本行按照党性党建教育要求，围绕全行改革发展重点领域，实施“213 人才工程”培训、各级“一把手”培训、新任职管理人员培训、客户经理及对

178、公信贷相关岗位人员培训等重点工作，强化风险防控、金融科技、大数据应用等重点内容培训，将现场培训与网络培训相结合，全面提升全行员工政治素质、业务水平和创新能力。2017 年，本行共举办现场培训 27,708 期，培训 149 万人次。网络培训 34.8 万人，学习网络课程 653 万课次。 附属公司人员情况 本行附属公司共有员工 17,794 人(另有劳务派遣用工 427 人)，其中境内员工 12,363人，境外员工 5,431 人。此外，需子公司承担费用的离退休职工为 46 人。 60 5.3 风险管理 2017年，董事会、监事会、高级管理层、员工共同参与，以责任到位、管理到位、监督到位、人员

179、到位、考核到位为抓手，持续完善覆盖所有机构、员工、业务、流程和所有风险类型的全面风险管理体系。集团资产质量稳固向好，各类风险总体稳定，全面风险管理能力进一步提升。 5.3.1 风险管理架构 本行风险管理组织架构由董事会及其专门委员会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门等构成。基本架构详见下图。 本行董事会按公司章程和相关监管要求履行风险管理职责。董事会下设风险管理委员会，负责制定风险战略，并对实施情况进行监督，定期对整体风险状况进行评估。董事会定期审议集团的风险偏好陈述书，并将其作为风险管理架构的核心组成部分，通过相应的资本管理政策、风险管理政策和业务政策等加以体现和传导，以确保本行业务经

180、营活动符合风险偏好。监事会对全面风险管理体系建设及董事会、高管层履行全面风险管理职责情况进行监督。高管层负责执行董事会制定的风险战略，组织实施集团全面风险管理工作。 本行高管层设首席风险官，在职责分工内协助行长组织相应的风险管理工作。风险管理部是集团全面风险的牵头管理部门，下设市场风险管理部，是市场风险的牵头管理部门。信贷管理部是全行信用风险、国别风险的牵头管理部门。资产负债管理部是流动性风险、银行账户利率风险的牵头管理部门。内控合规部是操作风险、信息科技风险的牵头管理部门。公共关系与上海品茶部是声誉风险的牵头管理部门。战略规划部是战略风险的牵头管理部门。其他类别风险分别由相应的专业管理部门负

181、责。 董事会行长风险管理委员会总行层面分行及子公司层面总行层面分行及子公司层面 风险 管理部 内控合规部战略规划部首席风险官风险 管理与内控管理委员会 分行及子公 司管理层 副行长 信贷管理部 分行及子公司风险 管理部门注：1. 为第一报告路线， 为第二报告路线。2.除上述风险外的其他风险均已纳入我行全面风险管理框架。公共关系与上海品茶部资产负债管理部(流动性风险、银 行账户利率风险) （操作风险、信息科技风险）（声誉风险）（ 战略 风险）监事会 （ 信用风险、 国别风险) (全面风险、 市场风险） 61 本行高度重视子公司风险管理工作，定期监测子公司风险偏好执行情况、开展子公司全面风险评估。

182、子公司通过公司治理机制落实母行风险管理要求，建立健全全面风险管理体系。 5.3.2 信用风险管理 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对银行的义务或责任，使银行遭受损失的风险。 2017年，面对复杂多变的经营环境和依然严峻的风险形势，本集团加大信用风险防控和化解力度，加强信贷基础管理，完善风险管理责任体系，资产质量稳中向好趋势进一步巩固。 推进信贷结构调整。积极跟进经济转型升级，主动对接国家重大战略。重点支持住房租赁业务、消费金融、普惠金融、先进制造业和现代服务业发展，巩固基础设施领域传统优势。大力推进绿色信贷战略实施，加强行业管控，提高高风险客户群体准入门槛。 加强关键环节风险管控

183、。强化贷前尽职调查环节的风险识别和防范能力，提升放款审核效率和质量。完善贷后决策机制，强化贷后检查监督，推进押品集约化管理，加强信息系统建设和大数据应用，统一监控表内外、境内外、母子公司、信贷与类信贷业务信用风险。 加强授信风险管控。推进授信审批专业化建设，强化对重点业务及新兴业务的研判和把控，促进授信结构优化。动态调整审批授权机制，完善评估、评级、综合授信和信用审批制度流程，提升授信审批精细化、差别化管理水平。优化考评督导体系，加大监督检查力度，强化集团并表授信管理，提高关键领域审批风险管控。 提升风险计量能力。全面整合现有预警系统，搭建企业级全面风险监控预警平台。优化大中型公司类客户评级及

184、限额模型并投产应用，完成个人客户评分卡模型的系统上线，风险排序和客户选择能力进一步提高。推进海外客户评级及限额模型及违约认定功能上线，为海外客户数据积累、评级监测、模型优化奠定基础。开展宏观信用风险、房地产等多项压力测试，提升系统性风险防控水平。 强化不良资产经营与价值管理。调整不良资产经营架构，明确不良资产经营策略，推进处置渠道创新，以回收价值最大化为目标，分级分类制定经营目标。通过推进精细化管理，提升批量转让成交率和回收率，已核销资产现金回收显著提高。 信用风险集中程度 本集团主动落实监管机构要求，通过进一步严格准入、调整业务结构、控制贷款投放节奏、盘活存量信贷资产、创新产品等一系列措施，

185、防范大额授信集中度风险。 2017 年末，本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的 4.27%，对最大十家客户贷款总额占资本净额的 13.90%。 62 贷款集中度 集中度指标集中度指标 2017 年年12 月月 31 日日2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年12 月月 31 日日单一最大客户贷款比例(%) 4.274.03 5.67最大十家客户贷款比例(%) 13.9013.37 14.46下表列出于所示日期本集团十大单一借款人情况。 (人民币百万元，百分比除外) 所属行业所属行业 2017 年年 12 月月 31 日日 金额金额占贷款总额百分比占贷款总额百分比(%)客户

186、 A 交通运输、仓储和邮政业 85,591 0.66 客户 B 交通运输、仓储和邮政业 32,084 0.25 客户 C 金融业 28,000 0.22 客户 D 交通运输、仓储和邮政业 22,665 0.18 客户 E 交通运输、仓储和邮政业 22,103 0.17 客户 F 交通运输、仓储和邮政业 18,604 0.14 客户 G 交通运输、仓储和邮政业 18,149 0.14 客户 H 交通运输、仓储和邮政业 18,105 0.14 客户 I 交通运输、仓储和邮政业 17,620 0.14 客户 J 交通运输、仓储和邮政业 15,492 0.12 总额总额 278,4132.16 5.3

187、.3 流动性风险管理 流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。影响流动性风险主要因素和事件包括：批发或零售存款大量流失、批发或零售融资成本上升、债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。 流动性管理治理结构 本行董事会及其专门委员会、高级管理层组成决策体系。总行资产负债管理部牵头负责全行流动性风险日常管理工作，并与金融市场部、渠道与运营管理部、数据管理部、公共关系与上海品茶部、董事会办公室、各业务牵头管理部门和各分支机构相关部门组成执行体系。监事会和审计部组成监督体系。上述体系按职责分工分别履行流动性风险管理的

188、决策、执行和监督职能。 63 流动性风险管理策略和政策 本集团流动性管理目标是保证集团支付结算安全。总行根据监管要求、外部宏观环境和本行业务发展情况制定限额管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划等流动性风险管理政策，集中管理本行流动性风险。附属机构承担自身流动性管理首要职责。 2017年，中国经济保持平稳增长，央行货币市场操作更加灵活，货币政策和宏观审慎政策双支柱调控对流动性管理提出更高要求。本集团流动性风险管理坚持稳健审慎原则，通过加强市场监控、借助“新一代”核心系统做好头寸管理、完善流动性压力测试方法、统筹本外币资金运用、开展子公司流动性应急演练等手段，审慎把控资金来源运用，确保了全

189、行支付清算安全。 流动性风险压力测试 本集团每季度进行集团流动性风险压力测试，以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力，并根据监管和内部管理要求不断改进压力测试方法。压力测试结果显示，在多种情景压力假设下，本集团流动性风险有所增加，但仍处于可控范围。 流动性风险管理指标及简要分析 本集团采用流动性指标分析、剩余到期日分析和未折现合同现金流量分析衡量流动性风险。 下表列出于所示日期本集团流动性比率及存贷比率指标。 (%) 标准值标准值 2017 年年 12 月月 31 日日2016 年年 12 月月 31 日日 2015 年年 12 月月 31 日日流动性比率1 人民币 25

190、43.5344.2144.17外币 25 74.5240.8159.84存贷比率2 人民币 70.7368.1769.801. 流动性资产除以流动性负债，按照银监会要求计算。 2. 根据银监会要求，从 2016 年起按照境内法人口径计算存贷比率。以往年度按照法人口径计算。 64 下表列出本集团2017年第四季度流动性覆盖率指标。 序号 (人民币百万元，百分比除外) 折算前数值 折算后数值合格优质流动性资产合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 3,881,374.26现金流出现金流出2 零售存款、小企业客户存款，其中： 7,544,548.52 657,049.29 3 稳定存款 1,94

191、6,820.02 97,276.44 4 欠稳定存款 5,597,728.50 559,772.85 5 无抵(质)押批发融资，其中： 9,061,665.95 3,085,240.67 6 业务关系存款(不包括代理行业务) 5,980,485.65 1,485,219.49 7 非业务关系存款(所有交易对手) 2,979,932.64 1,498,773.52 8 无抵(质)押债务 101,247.66 101,247.66 9 抵(质)押融资 -10 其他项目，其中： 1,941,977.76 257,658.58 11 与衍生产品及其他抵(质)押品要求相关的现金流出 69,792.22

192、69,792.22 12 与抵(质)押债务工具融资流失相关的现金流出 5,299.09 5,299.09 13 信用便利和流动性便利 1,866,844.44 182,567.27 14 其他契约性融资义务 42.02 - 15 或有融资义务 2,190,716.73 311,862.03 16 预期现金流出总量预期现金流出总量 4,311,810.57现金流入现金流入17 抵(质)押借贷(包括逆回购和借入证券) 184,483.85 183,468.38 18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,346,608.43 872,643.35 19 其他现金流入 71,107.03 70,775

193、.90 20 预期现金流入总量预期现金流入总量 1,602,199.31 1,126,887.63 调整后数值21 合格优质流动性资产合格优质流动性资产 3,881,374.26 22 现金净流出量现金净流出量 3,184,922.94 23 流动性覆盖率流动性覆盖率(%)1 121.991. 季度日均值按照当期适用的监管要求、定义及会计准则计算。 根据商业银行流动性风险管理办法(试行)要求，商业银行的流动性覆盖率为合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量，在2018年底前应当达到100%，2017年末应当达到90%。本集团合格优质流动性资产主要包括主权国家、中央银行担保及发行的风险权重为

194、零或20%的证券和压力状态下可动用的央行准备金等。本集团2017年第四季度流动性覆盖率日均值为121.99%，满足监管要求。第四季度流动性覆盖率比上季度上升4.55个百分点，主要是合格优质流动性资产增加和完全正常履约付款带来的现金流入增加所致。 65 下表列出于所示日期本集团的资产与负债根据相关剩余到期日的分析。 (人民币百万元) 2017 年年 12 月月 31 日日 无期限无期限 实时偿还实时偿还1 个月个月以内以内1 个月个月至至 3 个月个月3 个月个月至至 1 年年1 年年 至至 5 年年 5 年年 以上以上 合计合计资产资产 现金及存放中央银行款项 2,705,300 282,95

195、6- - 2,988,256存放同业款项和拆出资金 - 85,221194,42980,625128,81411,149 - 500,238买入返售金融资产 - -203,9104,450- - 208,360客户贷款和垫款 72,933 631,065445,807581,601 2,641,172 2,881,396 5,320,499 12,574,473投资 120,308 -205,372183,029522,409 2,454,149 1,703,448 5,188,715其他资产 244,725 76,990 42,548 85,403 127,317 48,817 38,541

196、 664,341 资产总计资产总计 3,143,266 1,076,232 1,092,066 935,108 3,419,712 5,395,511 7,062,488 22,124,383 负债负债 向中央银行借款 - -97,125 107,684 341,708 770 - 547,287 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 - 764,478 347,584 287,101 250,648 65,779 5,044 1,720,634 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 19,854 136,83397,323153,550 6,588 - 414,148卖出回购金融

197、资产 - -66,125 1,344 1,892 4,632 286 74,279 客户存款 - 9,783,474 1,117,271 1,101,977 2,636,627 1,699,395 25,010 16,363,754已发行债务证券 - -60,085150,35295,633 235,506 54,950 596,526 其他负债 4,022 135,12574,66878,171255,819 49,822 14,301 611,928 负债合计负债合计 4,022 10,702,931 1,899,6911,823,952 3,735,877 2,062,492 99,59

198、1 20,328,556 2017 年各期限缺口年各期限缺口 3,139,244 (9,626,699) (807,625)(888,844) (316,165) 3,333,019 6,962,897 1,795,827 2016 年各期限缺口年各期限缺口 3,206,844 (8,539,761) (743,969)(373,094) (325,610) 2,534,117 5,831,127 1,589,654 本集团定期监测资产负债各项业务期限缺口情况，评估不同期限范围内流动性风险状况。于2017年12月31日，本集团各期限累计缺口17,958.27亿元，较上年增加2,061.73亿元

199、。实时偿还的负缺口为96,266.99亿元，主要是因为本集团的客户基础广泛，活期存款余额较高；同时活期存款沉淀率较高，且存款平稳增长，预计未来资金来源稳定，流动性保持稳定态势。 66 5.3.4 市场风险管理 市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 发生不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主要是利率风险和汇率风险。 2017年，本集团围绕交易产品、交易业务、交易流程、交易系统、交易对手、交易员六个方面，加强市场风险和交易业务风险管控，有效防范风险交叉传染。 夯实交易业务风险管理基础。建立全球化风险信息分析机制，完善市场风险监测预警机制，强化限额管理

200、，加强对信用债、衍生产品、贵金属业务、海外机构及子公司的风险管控。升级金融市场交易业务全流程管控手段，市场风险计量系统实现产品敞口、报价等关键风险点的自动化监控。 建立和完善直营业务风险管理的长效机制。将交易对手名单制管理范围扩展至同业和资管业务，推进直营业务风险管理融入流程。坚持实质性穿透管理，规范直营业务风险分类标准和流程。加强存续期管理，建立重大风险事项应急管理机制，防止突发风险事件的发生。率先提出资管业务一般准备金专户管理要求，足额计提减值准备，增强风险抵补能力。 风险价值分析 本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户两大类。本行对交易账户组合进行风险价值分析，以计量和监控由于

201、利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损。本行每日计算本外币交易账户组合的风险价值(置信水平为 99%，持有期为 1个交易日)。 下表列出于资产负债表日以及相关期间，本行交易账户的风险价值分析如下： (人民币百万元) 2017 年年 2016 年年 12 月月 31 日日 平均值平均值最大值最大值最小值最小值 12 月月 31 日平均值日平均值 最大值最大值 最小值最小值交易账户风险价值 112 6157 265 91其中：利率风险 59 84148506152 144 20汇率风险 90 56 253 64商品风险 1 821-613 60

202、 - 67 利率风险管理 利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要来源，收益率曲线风险和期权风险影响相对较小。 本集团建立了利率风险管理框架，根据内外部管理需要制定了相应的管理制度，明确了董事会、高级管理层及相关部门在利率风险管理中的作用、职责及报告路线，确保利率风险得到有效管理。本行利率风险管理的总体目标是，根据风险偏好和风险管理水平，在可承受的利率风险容忍度范围内，最小化利率变动引起的净利息收入降低额。 本集团综合运用利率敏感性缺口、净利息收入敏感性分

203、析、压力测试等方法计量分析银行账户利率风险。通过定期分析报告等形式提出管理建议，根据内外部管理需要采取措施，确保整体利率风险水平控制在设定的边界范围内。 2017 年，本行密切关注外部利率环境变化，加强动态监测与风险预判，通过及时调整资产负债产品组合和期限结构，不断提升市场化定价能力等措施，提高本行净利息收入水平，保持净利息收益率的稳定。通过设立利率风险三级限额管理体系，优化集团利率风险管理传导机制，强化海外分行和子公司利率风险管理。持续推进银行账户利率风险系统建设，从动态模拟、客户行为建模等方面，进一步提高利率风险计量的精细化程度，满足巴塞尔委员会及银监会对银行账户利率风险管理的最新监管标准

204、。报告期内，本行银行账户利率风险水平整体稳定，各项限额指标均控制在目标范围内。 68 利率敏感性缺口分析 本集团于资产负债表日的利率敏感性缺口按下一个预期重定价日或到期日(两者较早者)结构如下表： (人民币百万元) 2017 年年 12 月月 31 日日 不计息不计息 3 个月个月以以内内3 个月个月至至 1 年年1 年年至至 5 年年5 年以上年以上 合计合计资产资产 现金及存放中央银行款项 122,593 2,865,663- 2,988,256存放同业款项及拆出资金 - 364,272128,2677,699- 500,238买入返售金融资产 - 208,360- 208,360客户贷款

205、和垫款 - 7,514,9394,660,444336,57962,511 12,574,473投资 120,309 460,631522,5642,362,4791,722,732 5,188,715其他资产 664,341 - 664,341资产总额资产总额 907,243 11,413,8655,311,2752,706,7571,785,243 22,124,383负债负债 向中央银行借款 - 204,808341,709770- 547,287同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 - 1,462,200202,47351,4714,490 1,720,634以公允价值计量且其变动计入

206、当期损益的金融负债 19,854 234,157153,5496,588- 414,148卖出回购金融资产 - 67,4691,8924,632286 74,279客户存款 121,264 11,569,1942,987,8511,674,00511,440 16,363,754已发行债务证券 - 251,877 79,399 210,334 54,916 596,526 其他负债 611,928 - 611,928负债总额负债总额 753,046 13,789,705 3,766,873 1,947,800 71,132 20,328,556 2017 年利率敏感性缺口年利率敏感性缺口 15

207、4,197 (2,375,840)1,544,402 758,957 1,714,111 1,795,827 2017 年累计利率敏感性缺口 (2,375,840)(831,438) (72,481) 1,641,630 2016 年利率敏感性缺口年利率敏感性缺口 424,016 (1,839,375)818,884565,7251,620,404 1,589,6542016 年累计利率敏感性缺口 (1,839,375) (1,020,491)(454,766)1,165,638 2017年12月31日，本集团一年以内资产负债重定价缺口为负8,314.38亿元，负缺口较去年缩小1,890.53

208、亿元，主要源于贷款占比上升、同业活期下降等因素。一年以上正缺口为24,730.68亿元，较去年扩大2,869.39亿元，主要源于长期债券投资的增加。 69 利息净收入敏感性分析 利息净收入敏感性分析基于两种情景，一是假设存放央行款项利率不变，所有收益率曲线向上或向下平行移动 100 个基点；二是假设存放央行款项利率和活期存款利率均不变，其余收益率曲线向上或向下平行移动 100 个基点。 下表列出于所示日期本集团利息净收入利率敏感性状况。 (人民币百万元) 利息净收入变动利息净收入变动 上升 100 个基点 下降 100 个基点上升 100 个基点 (活期利率不变) 下降 100 个基点(活期利

209、率不变)2017 年 12 月 31 日 (46,727) 46,72750,694 (50,694)2016 年 12 月 31 日 (48,500) 48,50043,566 (43,566)汇率风险管理 汇率风险是指是指汇率不利变动使银行财务状况受到影响而导致的风险。汇率风险主要源于本集团持有的非人民币计价的资产负债在币种间的错配以及金融市场做市而持有的头寸。本集团主要通过资产和负债匹配、限额控制和对冲手段规避汇率风险。 2017年，本集团优化货币期权计量方法，实现对黄金期货数据的自动计量。开展金融部门评估规划(FSAP)汇率风险压力测试，结果显示整体风险可控。按季度向高级管理层和风险管

210、理委员会提交汇率风险报告。密切关注人民币汇率市场变化情况，由于敞口较小，人民币升值总体对本集团影响有限。 货币集中度 下表列出于所示日期本集团货币集中度情况。 (人民币百万元) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 美元折合人民币港币 折合 人民币 其他折合人民币合计美元折合人民币港币 折合 人民币 其他 折合 人民币 合计即期资产 1,285,315 415,267 383,769 2,084,351 1,306,232 327,955 264,686 1,898,873 即期负债 (1,151,780) (453,711) (326,808)(1,

211、932,299)(1,087,356)(351,161) (227,688) (1,666,205)远期购入 2,737,947 178,350 247,059 3,163,356 2,621,532 98,488 230,706 2,950,726 远期出售 (2,794,336) (105,881) (280,868)(3,181,085)(2,824,058)(39,253) (261,184) (3,124,495)净期权头寸 (72,996) - -(72,996)(4,012)- - (4,012)净长头寸净长头寸 4,150 34,025 23,152 61,327 12,338

212、36,029 6,520 54,887 于2017年12月31日，本集团汇率风险净敞口为613.27亿元，较上年增加64.40亿元，主要受外币利润增加影响。 70 5.3.5 操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。 2017年，本集团以提升内部管理水平、满足外部监管要求为目标，积极融入业务，管控操作风险，持续推进标准法实施。 以监管处罚、案件作为重点，开展操作风险损失事件专题分析，采取多项措施控制风险。重检和调整全行不相容岗位(职责)，强化岗位监督和制衡。选取重点领域开展操作风险自评估工作，主动识别风险并完善内部控制措施。新增和优化系统功能

213、，增强操作风险管理信息化水平。及时跟踪监管动态，研究分析操作风险新标准法及其影响。开展“新一代”核心系统重要业务应急预案建设及演练，提升业务中断突发事件应对能力。 反洗钱 2017年，本集团致力于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税相关体制机制，稳步加强反洗钱合规管理，基础管理水平显著提升。 加快推进反洗钱集中作业和专业队伍建设，初步实现可疑交易监测分析的一级分行集中和数据补录的总行集中。运用大数据分析，持续监测，积极发现洗钱线索。强化金融制裁合规管理，健全制裁合规管理政策与流程，对重点区域的客户与业务进行有效管控。落实通用报告准则(CRS)要求，完成新开账户、存量个人高净值账户等尽职调查流程和系统

214、改造。 5.3.6 声誉风险管理 声誉风险主要指由银行经营、管理及其他行为或突发事件导致媒体关注或形成报道，可能或已经对银行形象、声誉、品牌价值造成负面影响或损害的风险。 2017 年，本集团持续完善声誉风险管理体系机制，进一步强化声誉风险并表管理，提高全集团声誉风险管理水平。 重视声誉风险专业化管理能力建设，完善声誉风险评估体系，初步建立资本压力测试声誉风险模型。强化声誉风险研判、预警、报告，加强预案建设，创新宣传形式传播建行“好声音”，提升舆情应对处置水平和舆论引导能力。加大声誉风险管理和媒介素养培训力度，全员声誉风险意识得到加强。报告期内，本集团声誉风险管理水平稳步提升，企业形象和声誉得

215、到有效维护。 71 5.3.7 国别风险管理 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。按照表现形式的差异，国别风险主要划分为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险等七大类。 本行在董事会和高级管理层的领导下，严格执行监管规定，对国别风险实施统一管理、分工协作、各负其责。2017 年，本行完善国别风险管理制度，加强限额管理；强化监测预警和应急处理机制，密切监测敞口，持续监控报告，提升国别风险抵补能力；优化国别风险

216、评估框架，扩大评估报告覆盖范围，开展国别风险内部评级，有力支持“一带一路”等国家倡议落实。 5.3.8 并表管理 并表管理是指本行对本集团及附属机构的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控，并有效识别、计量、监测和控制集团总体风险状况。 2017 年，本行积极落实银监会并表监管最新要求，完善集团并表管理体系，加强计划统筹，防范集团跨境跨业经营风险，不断提升集团并表管理水平。 完善公司治理和集团并表管理体系。落实本行董事会强化并表管理要求，董事会报告频率提升为半年报告和季度通报。制定深化并表管理指导意见，优化集团管理机制。组织子公司制定年度董事会工作计划，落实子公司董事会重大决策主体责任。 强

217、化集团全面风险管理。完善集团全面风险管理体系和政策制度，对全面风险管理情况进行综合评估，定期监控分析附属机构风险状况。制定涵盖子公司的年度市场风险政策限额方案和行业限额管理方案，加强集团限额监控。 加快并表信息系统建设。优化并表管理信息系统，加强监管报表数据质量管理。持续完善集团总账系统，扩大对并表机构的账务覆盖范围。优化内部交易系统，提高内部交易数据自动采集的准确性。推进“新一代”海外推广工作，加快海外数据报表系统的建设与落地。 5.3.9 内部审计 本行内部审计以促进建立健全有效的风险管理机制、内部控制制度和公司治理程序为宗旨，对内部控制制度和风险管理机制的有效性、治理程序的效果、经营活动

218、的效益性以及有关人员的经济责任等进行审计评价，提出相关改进建议。实行相对独立、垂直管理的内部审计体制，内部审计向董事会及其审计委员会负责并报告工作，向监事会和高级管理层汇报工作。在总行设立审计部，在各一级分行驻地设立 37 家派出审计机构，负责具体审计工作，实施审计活动。 2017 年，本行审计部门结合经济金融形势变化，聚焦重点业务风险防控，组织实施了 19 家国内分行及海外机构主要业务经营管理审计、信贷业务基础管理动态审计调查、保证类贷款业务审计、同业业务审计、部分分行金融市场业务审计、资本充足率管理审计、全球系统重要性银行审计等 36 大类系统性审计项目。同时，加强跟踪督促整改力 72 度

219、，深入研究分析问题产生的深层次原因，推动改进管理机制、业务流程和内部管理，有效促进全行经营管理稳健发展。 5.4 资本管理 本集团实施全面的资本管理，内容涵盖了资本管理政策制定、资本规划和计划、资本计量、内部资本充足评估、资本配置、资本激励约束和传导、资本筹集、监测、报告等管理活动以及资本管理高级方法在日常经营管理中的应用。本行资本管理的总体原则是：持续保持充足的资本水平，在满足监管要求的基础上，保持一定安全边际和缓冲区间，确保资本可充分覆盖各类风险；实施合理有效的资本配置，强化资本约束和激励机制，在有效支持本行战略规划实施的同时充分发挥资本对业务的约束和引导作用，持续提升资本效率和回报水平；

220、夯实资本实力，保持较高资本质量，优先通过内部积累实现资本补充，合理运用各类资本工具，优化资本结构；不断深化资本管理高级方法在信贷政策、授信审批、定价等经营管理中的应用。 2017 年，本集团着力完善资本传导及约束体系，强化以资本为核心的计划管理及激励约束机制，积极推进资本集约化经营转型。保持良好盈利水平，主动推进业务结构优化，加快轻资本高回报业务发展，资本配置效率进一步提升；坚持资本精细化管理，加强资本占用和风险加权资产项目分析，降低低效资本占用，不断提高资本使用效率，资本对业务发展的引导和约束作用进一步提升。在不考虑外部资本补充的情况下，本集团实现资本内生式增长，同时积极开展外部资本补充，完

221、成 600 亿元境内优先股发行，资本实力进一步夯实。 5.4.1 资本充足率 资本充足率计算范围 根据监管要求，本集团同时按照商业银行资本管理办法(试行)和商业银行资本充足率管理办法计量和披露资本充足率，资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构及金融机构类附属子公司(不含保险公司)。 资本充足率 于 2017 年 12 月 31 日，考虑并行期规则后，本集团按照商业银行资本管理办法(试行)计量的资本充足率 15.50%，一级资本充足率 13.71%，核心一级资本充足率13.09%，均满足监管要求。与 2016 年 12 月 31 日相比，本集团资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率

222、分别上升 0.56、0.56 和 0.11 个百分点。 73 下表列出于所示日期本集团以及本行的资本充足率情况。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日 本集团本集团本行本集团本行本集团 本行本行按照商业银行资本管理办法按照商业银行资本管理办法(试行试行)计量的资本充足率信息计量的资本充足率信息 资本净额： 核心一级资本净额 1,691,3321,579,4691,549,834 1,456,011 一级资本净额 1,771,1201,652,1421,569,575 1,475,184 资本净额 2,003,0721,88

223、1,1811,783,915 1,686,768 资本充足率： 核心一级资本充足率 13.09%12.87%12.98% 12.89%一级资本充足率 13.71%13.47%13.15% 13.06%资本充足率 15.50%15.33%14.94% 14.93%按照商业银行资本充足率管理办法计量的资本充足率信息按照商业银行资本充足率管理办法计量的资本充足率信息 核心资本充足率 12.38%12.31%12.55% 12.57%资本充足率 15.40%15.11%15.31% 15.16% 74 资本构成 下表列出于所示日期本集团按照商业银行资本管理办法(试行)的要求计量的资本构成情况。 (人民

224、币百万元) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年12 月月 31 日日核心一级资本核心一级资本 实收资本 250,011 250,011 资本公积1 109,968 132,800 盈余公积 198,613 175,445 一般风险准备 259,600 211,134 未分配利润 883,184 784,164 少数股东资本可计入部分 3,264 4,069 其他2 (4,256) 798 核心一级资本扣除项目核心一级资本扣除项目 商誉3 2,556 2,752 其他无形资产(不含土地使用权)3 2,274 2,083 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 320

225、 (150)对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,902 3,902 其他一级资本其他一级资本 其他一级资本工具及其溢价 79,636 19,659 少数股东资本可计入部分 152 82 二级资本二级资本 二级资本工具及其溢价 138,848 155,684 超额贷款损失准备可计入部分 92,838 58,281 少数股东资本可计入部分 266 375 核心一级资本净额核心一级资本净额4 1,691,332 1,549,834 一级资本净额一级资本净额4 1,771,120 1,569,575 资本净额资本净额4 2,003,072 1,783,915 1. 资本公积含其他综合收

226、益(外币报表折算差额除外)。 2. 其他主要包括外币报表折算差额。 3. 商誉和其他无形资产(不含土地使用权)均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额。 4. 核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目；一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目；资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。 75 风险加权资产 下表列出于所示日期本集团按照商业银行资本管理办法(试行)计量的风险加权资产的基本情况。其中，对符合监管要求的公司信用风险暴露采用初级内部评级法计量，零售信用风险暴露采用内部评级法计量，市场风险采用内部模型法计量，操作风险采用标准法计量。 (人民币百万元) 2017 年年 1

227、2 月月 31 日日2016 年年 12 月月 31 日日信用风险加权资产 11,792,97410,821,591 内部评级法覆盖部分 8,166,3487,465,207 内部评级法未覆盖部分 3,626,6263,356,384市场风险加权资产 94,832103,494 内部模型法覆盖部分 50,73458,277 内部模型法未覆盖部分 44,09845,217操作风险加权资产 1,032,1741,012,689 风险加权资产合计风险加权资产合计 12,919,98011,937,774 关于资本构成、资本计量与管理的更多信息，请参见本行发布的中国建设银行股份有限公司 2017 年资

228、本充足率报告。 76 5.4.2 杠杆率 自2015年一季度起，本集团依据银监会2015年1月颁布的商业银行杠杆率管理办法(修订)计量杠杆率。杠杆率是指一级资本净额与调整后的表内外资产余额的比率，商业银行的杠杆率应不低于4%。于2017年12月31日，本集团按商业银行杠杆率管理办法计算的杠杆率为7.52%，满足监管要求。 下表列示本集团的杠杆率总体情况。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年12 月月 31 日日2017 年年9 月月 30 日日2017 年年 6 月月 30 日日 2017 年年3 月月 31 日日杠杆率杠杆率 7.52%7.12%6.95% 7.01%一级资本净额

229、1,771,1201,683,7651,620,211 1,629,829调整后表内外资产余额 23,555,96823,643,72023,312,727 23,251,5971. 杠杆率按照相关监管要求计算，一级资本净额与本集团计算资本充足率的口径一致。 2. 调整后表内外资产余额=调整后表内资产余额+调整后表外项目余额-一级资本扣减项。 下表列示本集团用于计量杠杆率的调整后表内外资产余额的具体组成项目及与会计项目的差异。 (人民币百万元) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日并表总资产1 22,124,383 20,963,705 并表调整项2

230、(146,210) (99,697)衍生产品调整项 71,599 25,535证券融资交易调整项 168 922表外项目调整项3 1,515,080 1,439,703 其他调整项4 (9,052) (8,587)调整后的表内外资产余额调整后的表内外资产余额 23,555,968 22,321,5811. 并表总资产指按照财务会计准则计算的并表总资产。 2. 并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额。 3. 表外项目调整项指按照商业银行杠杆率管理办法(修订)乘以信用转换系数后的表外项目余额。 4. 其他调整项主要包括一级资本扣减项。 77 下表列示本集团杠杆率水平、一级资本净额、调整后

231、的表内外资产及相关明细项目信息。 (人民币百万元，百分比除外) 2017 年年 12 月月 31 日日 2016 年年 12 月月 31 日日表内资产(除衍生产品和证券融资交易外)1 21,690,628 20,672,026 减：一级资本扣减项 (9,052) (8,587)调整后的表内资产余额调整后的表内资产余额(衍生产品和证券融资交易除外衍生产品和证券融资交易除外) 21,681,576 20,663,439 各类衍生产品的重置成本(扣除合格保证金) 91,739 61,402 各类衍生产品的潜在风险暴露 62,831 53,443 卖出信用衍生产品的名义本金 10 50 衍生产品资产余

232、额衍生产品资产余额 154,580 114,895 证券融资交易的会计资产余额 204,564 102,622 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 168 922 证券融资交易资产余额证券融资交易资产余额 204,732 103,544 表外项目余额 3,029,172 2,745,861减：因信用转换减少的表外项目余额 (1,514,092) (1,306,158)调整后的表外项目余额调整后的表外项目余额 1,515,080 1,439,703 一级资本净额 1,771,120 1,569,575 调整后的表内外资产余额 23,555,968 22,321,581 杠杆率杠杆率2 7.52%

233、 7.03%1. 表内资产指监管并表下除衍生产品和证券融资交易外的表内总资产。 2. 杠杆率等于一级资本净额除以调整后的表内外资产余额。 78 5.5 展望 2018年，全球经济有望延续复苏态势，但仍面临诸多复杂挑战。美国经济可能继续回升，欧元区、日本经济继续复苏，新兴市场国家和发展中国家经济总体向好。美联储、欧洲央行启动“缩表”和加息进程，美国推行税制改革，将产生外溢效应。中国经济韧性好、潜力足，随着供给侧结构性改革、简政放权和创新驱动战略不断深化实施，中国经济将实现更高质量发展。 中国经济进入新时代，银行业也面临经营环境深刻变化的新考验，挑战与机遇并存。一方面，发达经济体货币政策调整可能对

234、全球经济、资本流动造成冲击，银行稳健经营难度加大；国内实施货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架，金融强监管向纵深发展，各项监管规则更加严密，处罚力度更大，对银行合规经营提出更高要求；国内总杠杆水平偏高，企业债务压力较大，产业转型升级大势下，使银行资产质量承压；互联网金融企业在存贷款、理财等银行传统核心业务领域发起挑战。另一方面，“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带、雄安新区建设等国家战略的实施为银行业带来广阔发展空间；供给侧结构性改革激发中国经济增长内生动力，高技术产业、装备制造业、现代服务业蓬勃发展，消费领域升级换代催生巨大金融服务需求；金融科技发展日新月异，人工智能、大数据、云计算、区

235、块链技术逐步应用于金融业务，为防控金融风险、创新业务模式、满足客户多元化需求提供了有力支撑；金融市场秩序进一步规范，金融监管制度进一步完善，防范和化解重大风险的能力进一步提升，也将为市场主体健康发展提供安全的外部环境。 2018年，本集团将贯彻新发展理念，聚焦服务实体经济，坚持稳健合规经营，重点推进以下工作：一是加强全面风险管理。加强对全球宏观政策、监管规定的研究、跟踪，防范政策调整带来的风险，确保合规经营。特别要把好信用风险入口，优化信贷投放结构；管好出口，主动压缩退出高风险项目，提高不良资产处置效率。二是优化资产负债结构，打牢稳健可持续发展基础。继续推进零售优先战略，巩固对公业务优势，筑牢

236、负债基础，培育新兴业务优势，提高海外机构发展质量，提升子公司对集团的价值贡献度。三是为供给侧结构性改革重点目标任务提供金融解决方案。推进住房租赁服务创新，推动租购并举的住房制度建设。做好普惠金融服务，发挥大行补短板的重要作用。进一步发挥市场化法治化债转股业务模式引领作用。支持绿色发展，助力新旧动能转换。四是实施金融科技战略。把握新技术发展方向，抢占金融科技融合发展制高点。深化新一代核心系统的应用，推动系统迭代升级。在生产条线集约化实践基础上，探索智能运营体系建设。推进大数据深度应用，形成企业级数据核心竞争力。五是完善协同机制，做实精细化管理。推进集团一体化管理，强化条线板块间的协同。培育精细化

237、管理文化，提升精细化管理水平。 79 6 企业社会责任 2017 年，本行持续推进服务大众、促进民生、低碳环保、可持续发展的企业社会责任战略，在消费者权益保护、精准扶贫、环境保护、公益慈善方面迈出坚实步伐。 消费者权益保护 本行高度重视消费者权益保护工作，并将其作为应尽的社会责任切实加以落实。2017 年，本行消费者权益保护工作深入、有序开展，在实现银客共赢目标的同时，对维护金融稳定、促进社会和谐起到了积极作用。 本行进一步强化董事会、监事会和高管层对消费者权益保护工作的统筹规划和指导，健全消费者权益保护工作运行机制和管理体系。持续在全国范围内开展针对不同消费者群体的、形式多样的金融知识宣传普

238、及活动，赢得社会赞誉并获银监会表彰。改善客户的消费环境和服务体验，继续完善理财产品销售专区建设及录音录像工作，将“双录”嵌入业务交易流程之中，保障消费者合法权益。理顺客户投诉管理机制，加强投诉分析，持续完善产品、优化流程，提升客户满意度。2017 年度，我行个人客户总体满意度达到 78.7%，高出同业平均水平 2.9 个百分点。 金融扶贫 本行根据既定的金融扶贫工作五年规划和年度计划、方案，扎实开展精准扶贫和定点扶贫工作，加大对深度贫困地区金融扶贫工作力度。 于 2017 年末，本行金融精准扶贫贷款余额 1,492.64 亿元，较上年增加 544.40 亿元，增速 57.41%。2017 年，

239、为定点扶贫地区捐赠 4,981 万元，涵盖道路硬化及修建、危房及校舍修建、引排水工程、村容治理等诸多项目。 80 精准扶贫规划精准扶贫规划 基本方略 围绕创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略，精准对接脱贫攻坚多元化金融需求，完善工作机制，强化政策保障，明确支持重点，开展产品创新，广泛聚合资源，提供综合服务，打好金融精准扶贫攻坚战。 总体目标和主要任务 加大金融精准扶贫信贷资金投入，通过金融精准服务惠及的建档立卡贫困人口明显增加；加大普惠金融服务点拓展力度，在农村地区搭建方便快捷的多层次结算通道，拓展农村地区无网点县域便捷结算产品的应用；发挥手机银行、网上银行

240、和善融商务的扶贫脱贫作用，实现贫困地区新兴电子支付在建档立卡户的普及率大幅提升。 精准扶贫措施及完成情况精准扶贫措施及完成情况 建立健全工作机制。总行成立了由董事长任组长的金融扶贫工作领导小组，22个相关部门负责人为小组成员，共同推进工作落实。先后召开全行扶贫工作会议、金融精准扶贫会议对相关工作进行动员部署。 创新实行总分行结对帮扶制度。在业内率先搭建起总行与贫困地区分行之间的协同桥梁，金融扶贫领导小组 22 个成员部门与贫困地区 29 家一级分行结对子，指导、协助对口分行制定金融扶贫计划。 加大资源倾斜。在信贷资源支持方面，在 2017 年经济资本计划配置中，将扶贫贷款纳入经济资本战略性专项

241、配置范围。在服务价格支持方面，加大贫困地区分行存贷款业务定价政策倾斜和中间业务收费减免力度。在财务资源支持方面， 2017 年专项安排超过 2000 万元扶贫专项业务管理费和固定资产专项采购费用。 强化信贷投入，精准对接融资需求。持续加大对贫困地区信贷支持力度，因地制宜开展产业帮扶。 积极创新金融产品和服务，丰富扶贫手段。加强产品创新，支持贫困地区特色产业和重大项目，惠及广大贫困地区人口生产生活。截至 2017 年末，在全国建立近 9万个“裕农通”普惠金融服务点，覆盖全国 31 个省市自治区，为周边农户提供综合金融服务。 泛聚合资源，提供综合金融服务。充分发挥集团经营优势和协同效应，为重点扶贫

242、项目提供信贷、理财、债券、基金、信托、租赁等综合化服务。 81 精准扶贫成效精准扶贫成效 指标指标 数量及开展情况数量及开展情况 一、总体情况 资金 于 2017 年末，本行金融精准扶贫贷款余额 14,926,483 万元；本行为全行定点扶贫安排捐赠 4,981 万元。 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 通过信贷支持贫困地区企业及个人，带动建档立卡贫困人口实现就业和增收 31.98 万人次。 二、分项投入 1.产业发展脱贫 1.1 产业扶贫项目类型 农林牧渔业扶贫 截至 2017 年末，本行农林牧渔业贷款 186,006 万元。 电商扶贫 本行通过善融商务电商平台，采取设立扶贫专区、开辟绿色通道、线

243、上免费推广、线下交易撮合、商户培训辅导等帮扶措施，因地制宜创新扶贫模式，帮助贫困地区树品牌、拓渠道，带动贫困人口增收脱贫。截至 2017 年末，本行善融商务扶助范围已覆盖全国 545 个贫困县，当年实现扶贫产品交易额 511,800 万元。 其他 本行因地制宜，积极支持贫困地区现代农业、生态种养业、休闲农业、乡村旅游业等特色产业发展，依托产业链中实力最强的龙头企业信用，向龙头企业上下游经销商、农户提供供应链金融服务，吸纳贫困地区人口就业，带动贫困农户增收脱贫。 1.2 产业扶贫项目投入金额 截至 2017 末，本行产业精准扶贫贷款 4,784,853 万元。 82 2.教育脱贫 2.1 资助贫

244、困学生投入金额 截至 2017 年末，本行向建档立卡贫困人口发放助学贷款余额 345 万元；自 2007 年本行捐资设立“建设未来中国建设银行资助贫困高中生成长计划”，已累计发放 1.38 亿元资助款；自 2007 年本行捐资设立“情系西藏中国建设银行与中国建投奖（助）学金”，用于资助西藏地区贫困中学生和大学生，已累计发放 230 万元资助款。 2.2 资助贫困学生人数 截至 2017 年末，本行通过发放资助款资助贫困高中生 8.95万人次，资助西藏地区贫困学生 1,100 人次。 2.3 改善贫困地区教育资源投入金额 截至 2017 年末，本行向贫困地区学校发放的教育贷款余额173,139

245、万元。 3.健康扶贫 2011 年至 2017 年，本行连年捐资购置“母亲健康快车”，在新疆、西藏、甘肃、青海、陕西、宁夏、内蒙古、四川、重庆、云南、广西、贵州、湖北、湖南、江西、安徽、山东、河北、辽宁、吉林、广东 21 个省、区的贫困乡县投入使用，为当地妇女健康检查、疾病救治、孕产妇卫生保健提供免费服务。已累计捐资 4,500 万元，购置 303 辆车。 4.生态保护扶贫 截至 2017 年末，本行向贫困地区发放的生态环境改造贷款余额 109,330 万元。 5.社会扶贫 2017 年，本行总行共选派 15 名干部赴陕西省安康市挂职扶贫，实施帮扶项目 69 个，举办各类培训班 39 期，通过

246、易地搬迁、扶智扶志、劳务输出、产业发展、医疗保障和基础设施建设等措施，协助当地顺利完成年度脱贫任务。 后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划 2018 年，本行将多措并举，推动扶贫工作向纵深方向发展，通过易地搬迁、扶智扶志、劳务输出、产业发展、医疗保障和基础设施建设等措施，协助贫困县顺利完成年度脱贫任务。一是进一步完善金融扶贫工作机制，加大扶贫政策宣讲力度，及时宣传推广先进经验做法和典型案例；二是持续推进产品和服务创新，鼓励分行因地制宜开展产品创新，支持贫困地区特色产业和实体经济发展，激活贫困地区经济社会发展的动力；三是推进更广泛的业务协同及重点区域扶贫工作，贯彻落实大扶贫理念，引导多元化资金支持贫

247、困地区脱贫攻坚；四是做好金融扶贫经验做法宣传推广和评优评先工作，加大对内对外宣传力度，营造良好的金融扶贫环境。 83环境保护 本行将建设“绿色银行”作为中长期业务规划的目标，大力完善绿色信贷政策制度，发展绿色信贷业务，强化环境和社会风险管理，丰富绿色信贷产品和服务。于 2017年末，本行绿色贷款余额 10,025.21 亿元，增幅 12.74%。 本行将发展网络金融业务和保护环境、服务民生相结合，加大网络渠道建设，带动客户节能减排。通过打造悦生活云服务缴费平台，用户可以通过手机银行、网上银行、微信银行等多渠道实现 724 小时在线自助缴费，减少用户出行及时间成本，保护环境。 本行关注全球气候变

248、化，践行低碳运营。在日常经营管理过程中，提倡以视频会议代替现场会议，控制办公区域室内温度，降低能源消耗，减少碳排放。在办公场所使用节能节水设备，推行无纸化办公及双面打印。倡导员工节约使用办公用品、电池和电子信息产品，绿色出行，低碳生活。 84 公益慈善 2005 年上市以来，本行先后实施了 100 多个重要公益项目，主要集中在教育、医疗、扶贫、灾害救助、环境保护等领域，累计捐款 9 亿元人民币。2017 年，本行公益捐赠总额 7,786 万元。其中，用于定点扶贫村帮扶项目 4,981 万元。此外，还着重实施了多个长期公益项目。主要公益项目实施情况如下： 项目名称项目名称 合合作机构作机构 捐款

249、金额捐款金额项目期限项目期限截至截至 2017 年年 12 月月 31 日日 支持建行希望小学 中国青少年发展基金会 1,096万元1996-至今援建45所希望小学，配备图书室、电脑室、运动场，资助培训教师近600人次，组织52名师生参加北京夏令营 建设未来中国建设银行资助高中生成长计划 中国教育发展基金会 1.38亿元2007-至今发放1.38亿元资助款，资助高中生8.95万人次 资助三亚百年职校 中国青少年发展基金会、北京百年农工子弟职业学校 1,200万元2011-至今每年捐赠200万元用于学校办学费用 情系西藏中国建设银行与中国建投奖(助)学金 中国扶贫基金会 350万元2007-至今

250、发放230万元资助款，资助西藏地区贫困学生1,100人次 “母亲健康快车”中国建设银行资助计划 中国妇女发展基金会 4,500万元2011-至今购置303辆母亲健康快车，在新疆、西藏、甘肃、青海等21个省、区贫困乡县投入使用 中国贫困英模母亲建设银行资助计划 中国妇女发展基金会 5,000万元2007-至今发放5,060万元资助款，资助英模母亲(妻子)1.8万人次 积分圆梦希望工程快乐音乐教室 中国青少年发展基金会 290万元2012-至今为贫困地区中小学捐建104所音乐教室，配备音乐教学设备，覆盖31个省、区、市 积分圆梦乡村音乐艺术教师培训计划 中国文学艺术基金会 40万元2013-至今培

251、训200余人次 积分圆梦关爱农民工子女 中国青年志愿者协会、团中央青年志愿者行动指导中心 70万元2016-至今为团中央在全国推进“青年之家”项目提供配套资金，支持四点半课堂、梦想村塾等项目 本行履行企业社会责任其它详情请参见本行2017 年企业社会责任报告。 857 股份变动及股东情况 7.1 普通股股份变动情况表 单位：股 2017 年年 1 月月 1 日日 报告期内增减报告期内增减+/(-) 2017 年年 12 月月 31 日日 数量数量 比例比例(%)发行发行新股新股送股送股公积金公积金转股转股其他其他小计小计 数量数量比例比例(%)一、有限售条件股份一、有限售条件股份 - - -二

252、、无限售条件股份二、无限售条件股份 1.人民币普通股 9,593,657,606 3.84- 9,593,657,6063.842.境外上市的外资股 93,199,798,499 37.28- 93,199,798,49937.283.其他1 147,217,521,381 58.88- 147,217,521,38158.88三、股份总数三、股份总数 250,010,977,486 100.00- 250,010,977,486100.001. 本行发起人汇金公司、宝武钢铁集团、国家电网、长江电力持有的无限售条件 H 股股份。 7.2 证券发行与上市情况 报告期内，本行未发行普通股与可转债。

253、有关本行优先股发行情况请参见“优先股相关情况”。其他债券发行具体情况，请参见“财务报告”附注“已发行债务证券”。 7.3 普通股股东数量和持股情况 于报告期末，本行普通股股东总数 329,810 户，其中 H 股股东 45,638 户，A 股股东284,172 户。于 2018 年 2 月 28 日，本行普通股股东总数 344,007 户，其中 H 股股东43,696 户，A 股股东 300,311 户。 86单位：股 股东总数股东总数 329,810(2017 年 12 月 31 日的 A 股和 H 股在册股东总数)前前 10 名股东持股情况名股东持股情况 股东名称股东名称 股东性质股东性质

254、 持股比例持股比例(%)持股总数持股总数持有有限持有有限售条件股售条件股份数量份数量 质押或冻质押或冻结的股份结的股份数量数量 报告期内股份增减变动情报告期内股份增减变动情况况 汇金公司1 国家 57.03142,590,494,651(H 股)无无 - 0.08195,941,976(A 股)无无 - 香港中央结算(代理人)有限公司1、2 境外法人 36.7191,780,584,796(H 股)无未知 +29,446,884中国证券金融股份有限公司 国有法人 1.07 2,666,087,431(A 股)无无 +98,807,092宝武钢铁集团2 国有法人 0.80 2,000,000,0

255、00(H 股)无无 -国家电网2、3、4 国有法人 0.641,611,413,730(H 股)无无 -长江电力2 国有法人 0.411,015,613,000(H 股)无无 -益嘉投资有限责任公司 境外法人 0.34856,000,000(H 股)无无 -中央汇金资产管理有限责任公司1 国有法人 0.20 496,639,800(A 股)无无 -香港中央结算有限公司1 境外法人 0.10 244,802,920(A 股)无无 -47,103,204中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪 其他 0.06156,370,388(A 股)无无 +156,370,3881.中央汇

256、金资产管理有限责任公司是汇金公司的全资子公司。香港中央结算(代理人)有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。 2.截至 2017 年 12 月 31 日，国家电网、长江电力分别持有本行 H 股 1,611,413,730 股和 1,015,613,000 股，代理于香港中央结算(代理人)有限公司名下；宝武钢铁集团持有本行 H 股 2,000,000,000 股，其中 600,000,000 股代理于香港中央结算(代理人)有限公司名下。除去国家电网、长江电力持有的股份以及宝武钢铁集团持有的 600,000,000 股，代理于香港中央结算(

257、代理人)有限公司的其余 H 股为 91,780,584,796 股。该股份中也包含淡马锡控股(私人)有限公司持有的 H 股。 3.截至 2017 年 12 月 31 日，国家电网通过所属全资子公司持有本行 H 股股份情况如下：国网英大国际控股集团有限公司 54,131,000 股，国家电网国际发展有限公司 1,315,282,730 股，鲁能集团有限公司 230,000,000 股，深圳国能国际商贸有限公司 12,000,000 股。 4. 2017 年 11 月 30 日，国家电网公司正式更名为“国家电网有限公司”。 7.4 本行主要股东 汇金公司是本行的控股股东，截至报告期末共持有本行 5

258、7.11%的股份，并通过其下属公司中央汇金资产管理有限责任公司间接持有本行 0.20%的股份。汇金公司是经国务院批准，依据中国公司法于 2003 年 12 月 16 日成立的国有独资公司，注册资本和实收资本为 8,282.09 亿元，法定代表人为丁学东先生。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。 87截至 2017 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业信息如下： 序号序号 机构名称机构名

259、称 汇金公司持股比例汇金公司持股比例(%)1 国家开发银行 34.682 中国工商银行股份有限公司1、2 34.713 中国农业银行股份有限公司1、2 40.034 中国银行股份有限公司1、2 64.025 中国建设银行股份有限公司1、2、3 57.116 中国光大集团股份公司 55.677 中国光大银行股份有限公司1、2 19.538 中国出口信用保险公司 73.639 中国再保险(集团)股份有限公司2 71.5610 新华人寿保险股份有限公司1、2 31.3411 中国建银投资有限责任公司 100.0012 中国银河金融控股有限责任公司4 78.5713 申万宏源集团股份有限公司1、5 2

260、5.0314 中国国际金融股份有限公司2、6 58.5815 中信建投证券股份有限公司2 32.9316 建投中信资产管理有限责任公司 70.0017 国泰君安投资管理股份有限公司 14.541.截至 2017 年 12 月 31 日，本行控股股东汇金公司持有的 A 股上市公司。 2.截至 2017 年 12 月 31 日，本行控股股东汇金公司持有的 H 股上市公司。 3.汇金公司直接持股本行的比例未计入汇金公司全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司持有的 A 股。 4.2018 年 2 月，中国银河金融控股有限责任公司与中国银河投资管理有限公司实施整合的工商变更手续完成，汇金公司直接持有中国

261、银河金融控股有限责任公司的股权比例变更为 69.07%。 5.2017 年 12 月 12 日，证监会核准申万宏源集团股份有限公司非公开发行不超过 25 亿股新股。2018 年 1 月 30 日，上述新股在深圳证券交易所发行上市，汇金公司直接持有的申万宏源集团股份有限公司股权比例变更为 22.28%。 6.2017 年 9 月 20 日，中国国际金融股份有限公司与 Tencent Mobility Limited 签订认购协议，向该公司定向增发 H 股，约占发行后全部股份的 4.95%。截至 2017 年底，相关手续正在办理中。 7.除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理

262、有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。 关于中投公司，请参见本行于 2007 年 10 月 9 日发布的关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告。 截至报告期末，本行无其他持股在 10%以上的法人股东(不包括香港中央结算(代理人)有限公司)，亦无内部职工股。 887.5 优先股相关情况 7.5.1 优先股发行与上市情况 本行于 2015 年 12 月 16 日在境外市场非公开发行境外优先股，发行总额为 30.50 亿美元，每股面值为人民币 100 元，每股募集资金金额 20 美元，发行股数 152,500

263、,000股。股息率每 5 年调整一次，每个调整周期内股息率保持不变，股息率为该调整期的五年期美国国债收益率加固定息差，自发行日起首 5 年股息率为 4.65%。此次境外优先股于2015 年 12 月 17 日在港交所挂牌上市，募集资金净额约为人民币 196.59 亿元，全部用于补充本行其他一级资本。 本行于 2017 年 12 月 21 日在境内市场非公开发行 6 亿股境内优先股，每股面值为人民币 100 元，按票面金额平价发行。票面股息率为基准利率加固定息差，每 5 年调整一次，每个调整周期内的股息率保持不变。本次非公开发行境内优先股首个股息率调整期的票面股息率通过市场询价确定为 4.75%

264、。此次非公开发行境内优先股于 2018 年 1 月 15日起在上交所综合业务平台挂牌转让，证券简称“建行优 1”，证券代码 360030。此次非公开发行境内优先股募集资金总额为 600 亿元，扣除发行费用后，净募集资金总额为599.77 亿元，全部用于补充本行其他一级资本。 优先股优先股代码代码 优先股简优先股简称称 发行日期发行日期 发行发行价格价格票面股息率票面股息率(%)发行数量发行数量(股股)上市日期上市日期 获准上市交获准上市交易数量易数量(股股)4606 CCB 15USD PREF 2015/12/16 20美元/股4.65152,500,0002015/12/17 152,50

265、0,000360030 建行优1 2017/12/21 人民币100元/股4.75600,000,0002018/01/15 600,000,0007.5.2 优先股股东数量和持股情况 于 2017 年末，本行优先股股东(或代持人)总数为 17 户，其中境外优先股股东(或代持人)1 户，境内优先股股东 16 户。于 2018 年 2 月 28 日，优先股股东(或代持人)总数为18 户，其中境外优先股股东(或代持人)数量为 1 户，境内优先股股东数量为 17 户。 2017 年末本行境外优先股股东(或代持人)持股情况如下： 序号序号 优先股股东优先股股东 名称名称 股东股东 性质性质 股份股份

266、类别类别 报告期报告期内增减内增减(股股)持股比例持股比例(%)持股总数持股总数(股股) 持有有限持有有限售条件股售条件股份数量份数量 质押或冻结质押或冻结的股份数量的股份数量1 The Bank of New York Depository (Nominees) Limited 境外法人 境外 优先股 -100.00152,500,000 - 未知1.优先股股东持股情况根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。 2.由于此次发行为境外非公开发行，优先股股东名册中所列为截至报告期末，The Bank of New York Depository (Nominees) Limited 作为代持人代

267、表在清算系统 Euroclear Bank S.A./N.V.和 Clearstream Banking S.A. 的获配售人持有优先股的信息。 3.本行未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 4.“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。 892017年末本行前10名境内优先股股东持股情况如下： 序序号号 优先股股东优先股股东 名称名称 股东股东 性质性质 股份股份 类别类别 报告期内增报告期内增减减(股股)持股持股比例比例(%)持股总数持股总数(股股) 持有有限持有有限售条件股售条件股份数量份数量 质押或冻质押或冻结的

268、股份结的股份数量数量 1 博时基金管理有限公司 其他 境内 优先股 176,000,00029.33176,000,000 - 无2 泰达宏利基金管理有限公司 其他 境内 优先股 90,000,00015.0090,000,000 - 无3 中国移动通信集团有限公司 国有法人 境内 优先股 50,000,0008.3350,000,000 - 无4 中国人寿保险股份有限公司 其他 境内 优先股 50,000,0008.3350,000,000 - 无5 创金合信基金管理有限公司 其他 境内 优先股 40,000,0006.6740,000,000 - 无6 中邮创业基金管理股份有限公司 其他

269、境内 优先股 33,000,0005.5033,000,000 - 无7 广发证券资产管理(广东)有限公司 其他 境内 优先股 27,000,0004.5027,000,000 - 无8 中国邮政储蓄银行股份有限公司 其他 境内 优先股 27,000,0004.5027,000,000 - 无9 中国人保资产管理有限公司 其他 境内 优先股 20,000,0003.3320,000,000 - 无浦银安盛基金管理有限公司 其他 境内 优先股 20,000,0003.3320,000,000 - 无易方达基金管理有限公司 其他 境内 优先股 20,000,0003.3320,000,000 -

270、无1.优先股股东持股情况根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。 2.本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 3.“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。 907.5.3 优先股利润分配情况 根据股东大会决议及授权，本行 2017 年 10 月 26 日召开的董事会会议审议通过了本行境外优先股股息分配方案。本行以现金的形式向优先股股东支付股息，每年支付一次。本行未向优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度。本行优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。根据境外

271、优先股发行条款，本行向境外优先股股东派发股息 141,825,000 美元(税后)。按照有关法律规定，在派发境外优先股股息时，本行按 10%的税率代扣代缴所得税，按照境外优先股条款和条件有关规定，相关税费由本行承担。 本行实施派发境外优先股股息的情况请参见本行于上交所网站、港交所网站及本行网站发布的公告。上述股息已于 2017 年 12 月 18 日以现金形式支付完成。 报告期内，本行未发生境内优先股股息的派发事项。 本行近期优先股股息分配情况如下表： 优先股种类优先股种类 2017年年 2016年年 股息率股息率派发股息派发股息 股息率股息率派发股息派发股息 美元百万元美元百万元 (税后税后

272、) 人民币百万元人民币百万元(含税含税)美元百万元美元百万元 (税后税后) 人民币百万元人民币百万元(含税含税)境外优先股 4.65%142 1,0454.65%142 1,067境内优先股 4.75%- -不适用不适用 不适用7.5.4 优先股回购或划转情况 报告期内，本行未发生优先股赎回或转换。 7.5.5 优先股表决权恢复情况 报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。 7.5.6 优先股采取的会计政策及理由 根据财政部颁发的企业会计准则第22号金融工具确认和计量和企业会计准则第37号金融工具列报以及国际会计准则理事会制定的国际会计准则39号金融工具：确认和计量和国际会计准则32号金融工

273、具：列报的规定，本行已发行且存续的优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，作为权益工具核算。 91 8 董事、监事及高级管理人员情况 8.1 董事、监事及高级管理人员基本情况 本行董事 姓名姓名 职位职位 性别性别年龄年龄任期任期 田国立 董事长、执行董事 男 57 2017 年 10 月至 2019 年度股东大会 王祖继 副董事长、执行董事、行长 男 59 2015 年 7 月至 2017 年度股东大会 庞秀生 执行董事、副行长 男 59 2015 年 8 月至 2017 年度股东大会 章更生 执行董事、副行长 男 57 2015 年 8 月至 2017 年度股东大会 冯冰 非执行董事 女

274、52 2017 年 7 月至 2019 年度股东大会 朱海林 非执行董事 男 52 2017 年 7 月至 2019 年度股东大会 李军 非执行董事 男 58 2015 年 9 月至 2017 年度股东大会 吴敏 非执行董事 男 50 2017 年 7 月至 2019 年度股东大会 张奇 非执行董事 男 45 2017 年 7 月至 2019 年度股东大会 郝爱群 非执行董事 女 61 2015 年 7 月至 2017 年度股东大会 冯婉眉 独立董事 女 57 2016 年 10 月至 2017 年度股东大会 MC麦卡锡 独立董事 男 74 2017 年 8 月至 2019 年度股东大会 卡尔

275、沃特 独立董事 男 70 2016 年 10 月至 2017 年度股东大会 钟瑞明 独立董事 男 66 2013 年 10 月至 2018 年度股东大会 莫里洪恩 独立董事 男 63 2013 年 12 月至 2018 年度股东大会 已离任董事已离任董事 王洪章 董事长、执行董事 男 63 2012 年 1 月至 2017 年 8 月 郭衍鹏 非执行董事 男 55 2014 年 1 月至 2017 年 2 月 董轼 非执行董事 男 52 2011 年 9 月至 2017 年 6 月 张龙 独立董事 男 52 2014 年 1 月至 2017 年 4 月 维姆科克 独立董事 男 79 2013

276、年 10 月至 2017 年 6 月 92 本行监事 姓名姓名 职位职位 性别性别年龄年龄任期任期 郭友 监事长 男 60 2014 年 6 月至 2019 年度股东大会 刘进 股东代表监事 女 53 2004 年 9 月至 2018 年度股东大会 李晓玲 股东代表监事 女 60 2013 年 6 月至 2018 年度股东大会 李秀昆 职工代表监事 男 60 2016 年 1 月至 2018 年度股东大会 靳彦民 职工代表监事 男 56 2016 年 1 月至 2018 年度股东大会 李振宇 职工代表监事 男 57 2016 年 1 月至 2018 年度股东大会 白建军 外部监事 男 62 2

277、013 年 6 月至 2018 年度股东大会 本行高级管理人员 姓名姓名 职位职位 性别性别年龄年龄任期任期 王祖继 行长 男 59 2015 年 7 月- 庞秀生 副行长 男 59 2010 年 2 月- 章更生 副行长 男 57 2013 年 4 月- 杨文升 副行长 男 51 2013 年 12 月- 黄毅 副行长 男 54 2014 年 4 月- 余静波 副行长 男 60 2014 年 12 月- 朱克鹏 纪委书记 男 53 2015 年 7 月- 张立林 副行长 男 47 2017 年 9 月- 廖林 首席风险官 男 52 2017 年 3 月- 黄志凌 董事会秘书 男 57 201

278、8 年 2 月- 许一鸣 首席财务官 男 58 2014 年 6 月- 已离任高级管理人员已离任高级管理人员 曾俭华 首席风险官 男 60 2013 年 9 月-2017 年 2 月 陈彩虹 董事会秘书 男 60 2007 年 8 月-2018 年 2 月 93 董事、监事及高级管理人员持股情况 报告期内，本行董事、监事、高级管理人员持股情况没有发生变化。本行已离任的独立董事张龙先生持有本行 A 股股票 235,400 股。部分董事、监事、高级管理人员在担任现任职务之前通过参加本行员工持股计划间接持有本行 H 股股票，其中章更生先生19,304 股、李秀昆先生 12,366 股、靳彦民先生 1

279、5,739 股、李振宇先生 3,971 股、杨文升先生 10,845 股、余静波先生 22,567 股、廖林先生 14,456 股，黄志凌先生 18,751 股、许一鸣先生 17,925 股；已离任的曾俭华先生 25,838 股、陈彩虹先生 19,417 股。除此之外，本行的其他董事、监事及高级管理人员未持有本行任何股份。 董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况 任职人员姓名任职人员姓名 股东单位名称股东单位名称 在股东单位担任的职务在股东单位担任的职务 任职期间任职期间 冯冰 汇金公司 员工 2017 年 7 月 朱海林 汇金公司 员工 2017 年 7 月 李军 汇金公司 员工 20

280、08 年 8 月 吴敏 汇金公司 员工 2017 年 7 月 张奇 汇金公司 员工 2011 年 7 月 郝爱群 汇金公司 员工 2015 年 8 月 94 8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况 本行董事 经本行 2017 年度第一次临时股东大会及本行董事会 2017 年第七次会议选举，自2017 年 10 月 9 日起，田国立先生担任本行董事长、执行董事。 经本行 2016 年度股东大会选举，自 2017 年 8 月 15 日起，MC麦卡锡先生担任本行独立董事。 经本行 2016 年度股东大会选举并经银监会核准，自 2017 年 7 月 28 日起，冯冰女士、朱海林先生、吴敏先生和张奇先

281、生担任本行非执行董事。 本行 2017 年 8 月 17 日发布公告，因年龄原因，王洪章先生不再担任本行董事长、执行董事。 本行 2017 年 6 月 15 日发布公告，因任期届满，董轼先生不再担任本行非执行董事，维姆科克先生不再担任本行独立董事。 本行 2017 年 4 月 28 日发布公告，因个人原因，张龙先生不再担任本行独立董事。 本行 2017 年 2 月 8 日发布公告，因工作变动，郭衍鹏先生不再担任本行非执行董事。 本行高级管理人员 经本行董事会聘任并经银监会核准，自 2018 年 2 月起，黄志凌先生担任本行董事会秘书。 经本行董事会聘任并经银监会核准，自 2017 年 9 月起

282、，张立林先生担任本行副行长。 经本行董事会聘任并经银监会核准，自 2017 年 3 月起，廖林先生担任本行首席风险官。 本行 2017 年 12 月 22 日发布公告，因年龄原因，陈彩虹先生请求辞去本行董事会秘书职务。2018 年 2 月黄志凌先生经银监会核准其任职资格、取得上交所董事会秘书资格证书并正式就任，陈彩虹先生辞任生效。 2017 年 2 月，因个人原因，曾俭华先生不再担任本行首席风险官职务。 95 8.3 董事、监事及高级管理人员的主要工作经历 本行董事 田国立 董事长、执行董事 自 2017 年 10 月起出任董事长、执行董事，自 2018 年 3 月起兼任中德住房储蓄银行董事长

283、。田先生目前还担任中国银行业协会会长、“十三五”国家发展规划专家委员会委员、中国人民银行货币政策委员会委员和亚洲金融合作协会理事长。田先生 2013 年 4 月加入中国银行，2013 年 5 月至 2017 年 8 月任中国银行董事长，其间兼任中银香港(控股)有限公司董事长、非执行董事；2010 年 12月至 2013 年 4 月任中信集团副董事长兼总经理，其间兼任中信银行董事长、非执行董事；1999 年 4 月至 2010 年 12 月历任中国信达资产管理公司副总裁、总裁，中国信达资产管理股份有限公司董事长；1983 年 7 月至 1999 年 4 月任职于中国建设银行，曾工作于多个岗位，先

284、后担任支行行长、分行副行长、总行部门总经理及行长助理。田先生是高级经济师，1983 年毕业于湖北财经学院，获经济学学士学位。 王祖继 副董事长、执行董事、行长 自 2015 年 7 月起出任副董事长、执行董事、行长。王先生目前还担任中国银行间市场交易商协会副会长。王先生自 2012 年 9 月至2015 年 5 月任中国保险监督管理委员会副主席；2008 年 1 月至2012 年 9 月任吉林省副省长；2006 年 4 月至 2008 年 1 月任吉林省省长助理、省发展和改革委员会主任，同时兼任振兴吉林老工业基地领导小组办公室主任；2005 年 5 月至 2006 年 4 月任吉林省省长助理、

285、省国有资产监督管理委员会主任；2005 年 2 月至 2005 年 5月任吉林省省长助理；2004 年 1 月至 2005 年 2 月任国家开发银行综合计划局局长；2003 年 3 月至 2004 年 1 月任国家开发银行业务发展局局长；2000 年 1 月至 2003 年 3 月任国家开发银行长春分行行长；1997 年 1 月至 2000 年 1 月任国家开发银行信贷二局(东北信贷局)副局长。王先生是高级工程师，2009 年获吉林大学经济学博士学位。 庞秀生 执行董事、副行长 自 2015 年 8 月起出任执行董事，自 2010 年 2 月起任本行副行长，并自 2013 年 9 月至 201

286、4 年 6 月期间兼任本行首席财务官。庞先生自 2009 年 12 月至 2010 年 2 月任本行高级管理层成员；2006 年 4月至 2011 年 3 月任本行首席财务官；2006 年 3 月至 2006 年 4 月任本行资产负债管理委员会常务副主任；2005 年 5 月至 2006 年 3月任本行重组改制办公室主任；2003 年 6 月至 2005 年 5 月任本行浙江省分行行长；2003 年 4 月至 2003 年 6 月任本行浙江省分行负责人；1995 年 9 月至 2003 年 4 月历任本行资金计划部副总经理、计划财务部副总经理、计划财务部总经理。庞先生是高级经济师，并是中国政府

287、特殊津贴获得者，1995 年哈尔滨工业大学技术经济专业研究生班毕业。 章更生 执行董事、副行长 自 2015 年 8 月起出任执行董事，自 2013 年 4 月起任本行副行长，自 2013 年 5 月起兼任建信人寿保险股份有限公司董事长。章先生自 2010 年 12 月至 2013 年 4 月任本行高级管理层成员；2006 年 10月至 2010 年 12 月任本行集团客户部(营业部)总经理兼北京市分行副行长；2004 年 3 月至 2006 年 10 月任本行总行营业部、集团客 96 户部(营业部)总经理；2000 年 6 月至 2004 年 3 月任本行总行营业部副总经理并于 2003 年

288、 3 月主持工作；1998 年 9 月至 2000 年 6月任本行三峡分行行长；1996 年 12 月至 1998 年 9 月任本行三峡分行副行长。章先生是高级经济师，1984 年辽宁财经学院基建财务与信用专业大学本科毕业，2010 年获北京大学高级管理人员工商管理硕士学位。 冯冰 非执行董事 自 2017 年 7 月起出任董事。冯女士自 2015 年 9 月至 2017 年 8 月任财政部国库支付中心副主任(副司长级)；1988 年 8 月至 2015 年9 月历任财政部税政司副处长、处长。冯女士 1988 年于中国人民大学财政金融专业本科毕业；2001 年获中国人民大学金融专业经济学硕士学

289、位。冯女士现为本行主要股东汇金公司的职员。 朱海林 非执行董事 自 2017 年 7 月起出任董事。朱先生自 2012 年 7 月至 2017 年 8 月任财政部会计资格评价中心副主任(副司长级)；1992 年 8 月至2012 年 6 月历任财政部会计司副处长、处长。朱先生是享受政府特殊津贴专家、中国注册会计师(非执业会员)、副研究员、硕士研究生兼职导师；1992 年于江西财经学院会计学硕士研究生毕业；2000 年于财政部财政科学研究所研究生部会计学专业毕业，并获经济学博士学位。朱先生现为本行主要股东汇金公司的职员。 李军 非执行董事 自 2015 年 9 月起出任董事。李先生自 2008

290、年 12 月至 2015 年 3 月任中国工商银行股份有限公司非执行董事。曾任国际商业信贷银行北京代表处代表助理、法国巴黎银行中国代表处副代表、西班牙对外银行国际银行部顾问、中国科技信托投资公司研究中心副主任、中国科技证券研究部总经理、北京科技大学经济管理学院金融系教授、申银万国证券有限公司董事、申万宏源证券有限公司和申万宏源集团公司董事。李先生目前还兼任中国出口信用保险公司监事。李先生 1995 年 11 月毕业于西班牙马德里大学，获经济管理学博士学位。李先生现为本行主要股东汇金公司的职员。 吴敏 非执行董事 自 2017 年 7 月起出任董事。吴先生自 2011 年 12 月至 2017

291、年 8 月任重庆日报报业集团副总裁，2017 年 3 月至 2017 年 8 月兼任当代金融研究杂志社社长，2015 年 7 月至 2017 年 2 月兼任重庆重报印务有限公司董事长，2015 年 3 月至 2016 年 12 月兼任重庆报业新时尚传媒有限公司董事长；2006 年 10 月至 2011 年 11 月任重庆市黔江区副区长(副厅级)、重庆市正阳工业园区管委会主任；1991 年 7 月至 2006 年 9 月历任中国银行安徽省分行副处长、处长、分行合规部总经理。吴先生是研究员、高级经济师、法学博士、博士生导师，1994 年取得中华人民共和国律师资格， 1999 年至 2002 年兼任

292、安徽权桢律师事务所律师，2008 年至 2011 年任重庆市公职律师；1991 年于安徽大学法律系本科毕业；2002 年于安徽大学法学院硕士研究生毕业；2006 年于西南政法大学民商法专业博士研究生毕业；2009 年至 2012 年在中国社科院社会学博士后流动站进行社会学研究。吴先生现为本行主要股东汇金公司的职员。 张奇 非执行董事 自 2017 年 7 月起出任董事。张先生自 2011 年 7 月至 2017 年 6 月任中国银行股份有限公司非执行董事；2001 年至 2011 年先后在财 97 政部预算司中央支出一处、综合处、办公厅部长办公室以及中国投资有限责任公司办公室工作，历任副处长、

293、处长、高级经理职务。张先生自 1991 年至 2001 年就读于东北财经大学投资系及金融系，分别于 1995 年、1998 年和 2001 年获经济学学士、硕士及博士学位，现为东北财经大学兼职博士生导师。张先生现为本行主要股东汇金公司的职员。 郝爱群 非执行董事 自 2015 年 7 月起出任董事。郝女士自 2003 年 4 月至 2015 年 7 月历任银监会非银部副主任，银行监管一部副主任、巡视员；1983年 4 月至 2003 年 3 月历任人行稽核司副处长、处长，合作司调研员，非银司副巡视员、副司长。郝女士 1982 年 7 月取得中央财经大学金融学本科学历，具有注册会计师、高级经济师

294、资格。郝女士现为本行主要股东汇金公司的职员。 冯婉眉 独立董事 自 2016 年 10 月起出任董事。冯女士自 2008 年 5 月至 2015 年 2 月任汇丰控股有限公司集团总经理；1996 年 9 月至 2015 年 2 月历任香港上海汇丰银行有限公司港币债券市场主管、亚洲固定收益交易主管、亚太区交易主管、环球资本市场亚太区司库兼联席主席、环球资本市场亚太区司库兼主管、环球银行及资本市场亚太区主管、香港区总裁。同时，冯女士自 2010 年 11 月至 2015 年 1 月任交通银行非执行董事，2011 年 9 月至 2015 年 2 月任汇丰环球投资管理(香港)有限公司主席及董事、汇丰银

295、行(中国)有限公司非执行董事及 HSBC Markets (Asia) Limited 董事等职务，2011 年 11 月至 2014年 1 月任恒生银行有限公司非执行董事。冯女士目前还担任香港联交所和恒隆地产独立非执行董事，并在香港机场管理局、香港西九文化管理局和香港科技大学顾问委员会等机构担任多个职位。冯女士 1995 年于澳大利亚麦考瑞大学获应用财务硕士学位。冯女士曾获香港特区政府委任太平绅士，并获铜紫荆星章。 MC麦卡锡 独立董事 自 2017 年 8 月起出任董事。MC麦卡锡先生自 2009 年 12 月至2016 年 10 月任中国工商银行股份有限公司独立董事。曾任 ICI 经济学

296、家，英国贸易及工业署经济顾问、副部长，巴克莱银行伦敦、日本区和北美区首席执行官，英国煤气电力市场办公室(Ofgem)主席兼首席执行官，英国金融服务管理局(FSA)主席，英国财政部理事会非执行理事，JC 弗劳尔斯公司董事长，NIBC Holding N.V.、NIBC Bank N.V.、OneSavings Bank plc、Castle Trust Capital plc 和美国洲际交易所(ICE)非执行董事，牛津大学赛德商学院受托人，ICE 三家全资分支机构ICE 欧洲期货交易所、ICE Trade Vault和荷兰清算公司董事，国际财务报告准则基金会(IFRS Foundation)受托

297、人。现任 Promontory Financial Group 英国区主席，是默顿学院荣誉院士、斯特灵大学荣誉博士、卡斯商学院荣誉博士及伦敦市荣誉市民。MC麦卡锡先生获牛津大学默顿学院历史学硕士、斯特灵大学经济学博士和斯坦福大学商学院理学硕士学位。 卡尔沃特 独立董事 自 2016 年 10 月起出任董事。卡尔沃特先生现为独立咨询顾问，向各国和金融机构提供战略咨询意见。卡尔沃特先生自 2001 年 9月至 2011 年 4 月任摩根大通集团中国业务董事总经理、首席运营官和摩根大通银行(中国)首席执行官；1999 年 1 月至 2001 年 7 月由摩根士丹利公司派任中国国际金融股份有限公司担任

298、董事总经 98 理、首席行政官；1990 年 9 月至 1998 年 12 月任瑞士信贷第一波士顿银行亚洲信贷管理及研究(新加坡)副总裁、主管，以及中国投资银行集团(北京)董事、主管；1981 年 1 月至 1990 年 8 月历任化学银行台北分行多个职位，包括副行长、总经理等。卡尔沃特先生曾于 2012 年在斯坦福大学弗里曼斯伯格里研究所担任访问学者、兼职教授。卡尔沃特先生于 1970 年获普林斯顿大学政治学和俄文专业学士学位，1980 年获北京大学经济学专业高级研究证书，1981 年获斯坦福大学政治学专业博士学位。 钟瑞明 独立董事 自 2013 年 10 月起出任董事。钟先生现任中国联合

299、网络通信(香港)股份有限公司、美丽华酒店企业有限公司、旭日企业有限公司、中国海外宏洋集团有限公司、中国光大控股有限公司、金茂(中国)投资控股有限公司和中国中铁股份有限公司的独立非执行董事。钟先生自 2006 年至 2012 年任中国光大银行独立非执行董事。钟先生曾在多家公司及公共机构任职，包括香港城市大学校董会主席、世茂国际有限公司行政总裁、香港房屋协会主席、香港特区行政会议成员、香港特区政府土地基金信托行政总裁、玖龙纸业(控股)有限公司和恒基兆业地产有限公司独立非执行董事等。钟先生自 1979 年至 1983 年任永道会计师事务所高级审计主任。钟先生是香港会计师公会资深会员，1976 年获香

300、港大学理学士，1987 年获香港中文大学工商管理硕士。钟先生 1998 年获任香港特区政府太平绅士，2000 年获授香港特区政府金紫荆星章。 莫里洪恩 独立董事 自 2013 年 12 月起出任董事。莫里洪恩先生在多国政府机构担任顾问。莫里洪恩先生曾担任 Spark 公司(原新西兰电信公司)等多家上市公司董事。莫里洪恩先生曾在新西兰及其他地区公共机构担任职位，包括新西兰国家健康委员会董事长、新西兰旅游局董事会成员、新西兰商界圆桌会董事长、澳大利亚独立研究中心董事会成员以及三边关系委员会成员。莫里洪恩先生曾任新西兰澳新银行董事总经理，以及澳新银行(澳大利亚)全球机构银行业务负责人。1993 年至

301、 1997 年，莫里洪恩先生任新西兰国库部长。莫里洪恩先生获哈佛大学政治经济学与政府专业博士学位，林肯大学商务硕士学位及(与农业相关的)商务学士学位，并于 2000 年获林肯大学Bledisloe 奖章。莫里洪恩先生于 2013 年获得新西兰政府最高荣誉勋章。 本行现任非执行董事冯冰女士、朱海林先生、李军先生、吴敏先生、张奇先生和郝爱群女士为本行股东汇金公司提名。 99 本行监事 郭友 监事长 自2014年6月起出任监事长。郭先生2004年8月至2014年1月任中国光大(集团)总公司副董事长、中国光大银行执行董事、行长，2001年11月至2004年7月任中国光大(集团)总公司执行董事、副总经理

302、、中国光大控股有限公司行政总裁，1999年12月至2001年11月任中国光大控股有限公司行政总裁，1998年8月至1999年12月任中国光大银行副行长，1994年11月至1998年8月先后任国家外汇管理局外汇储备业务中心外汇交易部主任、中国投资公司(新加坡)总经理、人行外资金融机构管理司副司长。郭先生是高级经济师，毕业于黑河师范学校、黄河大学美国研究所，后获西南财经大学金融学专业博士学位。 刘进 股东代表监事 自2004年9月起出任监事。刘女士自2014年7月起任本行公共关系与上海品茶部总经理，2004年11月至2014年7月任本行监事会办公室主任。2003年7月至2004年9月任本行监事会副

303、局级专职监事，2001年11月至2003年7月任中国人民保险公司监事会及中国再保险公司监事会副局级专职监事。刘女士是高级经济师，1984年湖南财经学院金融专业大学本科毕业，1999年陕西财经学院金融学专业硕士研究生班毕业，2008年财政部财政科学研究所财政学专业博士研究生毕业。 李晓玲 股东代表监事 自2013年6月起出任监事。李女士2007年6月至2013年6月任本行股东代表董事，2006年1月至2007年6月任财政部预算司副巡视员，2001年5月至2006年1月担任财政部预算司助理巡视员。李女士是高级经济师，2003年北京师范大学政治经济学专业硕士研究生毕业。李秀昆 职工代表监事 自 20

304、16 年 1 月起出任监事。李先生自 2015 年 3 月起任本行审计部总经理，2014 年 7 月至 2015 年 3 月任本行审计部主要负责人，2011 年 3 月至 2014 年 7 月任本行河北省分行行长，2006 年 5 月至2011 年 3 月任本行宁夏区分行行长，2003 年 7 月至 2006 年 5 月任本行宁夏区分行副行长，2000 年 1 月至 2003 年 7 月任本行内蒙古区分行副行长。李先生是副研究员，目前兼任东北财经大学、河北大学等六所大学的客座或兼职教授。毕业于东北财经大学，2013年获东北财经大学财政学专业博士学位。 靳彦民 职工代表监事 自 2016 年 1

305、 月起出任监事，自 2014 年 12 月起任本行授信审批部总经理,自 2015 年 12 月起兼任建信租赁股东代表监事。靳先生2014 年 11 月至 2014 年 12 月任本行授信审批部主要负责人，2011年 3 月至 2014 年 11 月任本行广东省分行行长，2011 年 2 月至2011 年 3 月任本行广东省分行主要负责人，2009 年 3 月至 2011 年2 月任本行公司业务部总经理兼小企业金融服务部总经理，2007 年8 月至 2009 年 3 月任本行公司业务部总经理；2006 年 6 月至 2007年 8 月任本行广东省分行风险总监，2001 年 3 月至 2006 年

306、 6 月任本行公司业务部副总经理。靳先生 1983 年辽宁财经学院基建财务与信用专业大学本科毕业，后于 2010 年获清华大学 EMBA 硕士学位。 100 李振宇 职工代表监事 自 2016 年 1 月起出任监事。李先生自 2014 年 1 月起任本行青海省分行行长，李先生 2012 年 11 月至 2014 年 1 月任本行青海省分行副行长，2009 年 6 月至 2012 年 11 月任本行西藏区分行副行长，1985 年 6 月调至本行青海省分行工作，历任房地产金融业务部总经理、信贷审批部总经理、计划财务部总经理、财务会计部总经理等职务，1982 年 7 月至 1985 年 6 月在青海

307、机床铸造厂基建科工作。李先生是高级工程师，1982 年甘肃工业大学工业与民用建筑专业大学本科毕业。李先生 2013 年 1 月当选政协第 11 届青海省委员会委员，2013 年 8 月任政协第 11 届青海省委员会经济委员会副主任。 白建军 外部监事 自 2013 年 6 月起出任监事。白先生现为北京大学法学院教授、博士生导师，北京大学实证法务研究所主任、北京大学金融法研究中心副主任。1987 年 7 月起至今在北京大学法学院任教。白先生是中国人民银行郑州培训学院兼职教授，国家法官学院兼职教授，中信建投证券股份有限公司、四川新网银行股份有限公司独立董事。1996 年 10 月至 1997 年

308、10 月在日本新泻大学任客座教授，1990 年9 月至 1991 年 10 月在美国纽约大学任客座研究人员。白先生 1987年北京大学法学院硕士研究生毕业，2003 年获北京大学法学博士学位。 本行高级管理人员 王祖继 副董事长、执行董事、行长 参见“本行董事”。 庞秀生 执行董事、 副行长 参见“本行董事”。 章更生 执行董事、 副行长 参见“本行董事”。 杨文升 副行长 自 2013 年 12 月起出任本行副行长。杨先生 2013 年 9 月至 2013年 12 月任本行高级管理层成员；2010 年 12 月至 2013 年 9 月出任本行辽宁省分行行长；2010 年 11 月至 2010

309、 年 12 月任本行辽宁省分行主要负责人；2006 年 10 月至 2010 年 11 月任本行大连市分行行长；2001 年 8 月至 2006 年 10 月任本行吉林省分行副行长；2000 年 1 月至 2001 年 8 月任本行吉林省分行行长助理。杨先生是高级工程师，1993 年清华大学技术经济专业硕士研究生毕业，获工学硕士学位。 101 黄毅 副行长 自 2014 年 4 月起出任本行副行长。黄先生 2013 年 12 月至 2014年 4 月任本行高级管理层成员；2010 年 1 月至 2013 年 12 月任银监会法规部主任；2003 年 7 月至 2010 年 1 月先后担任银监会

310、政策法规部副主任、主任(研究局局长)；1999 年 4 月至 2003 年 7 月历任人行条法司金融债权管理办公室正处级干部、主任，条法司助理巡视员(其间挂职四川省财政厅副厅长)和银行管理司助理巡视员；1997 年 8 月至 1999 年 4 月任华夏银行发展研究部总经理。黄先生是中国政府特殊津贴获得者，1997 年北京大学毕业，获法学博士学位。 余静波 副行长 自 2014 年 12 月起出任本行副行长。余先生 2011 年 3 月至 2015年 2 月任本行首席审计官；2013 年 8 月至 2015 年 5 月兼任本行北京市分行行长；2011 年 4 月至 2012 年 10 月兼任本行

311、审计部总经理；2005 年 3 月至 2011 年 3 月任本行浙江省分行行长；2004 年 7月至 2005 年 3 月任本行浙江省分行副行长(主持工作)；1999 年 8月至 2004 年 7 月任本行浙江省分行副行长；1997 年 4 月至 1999年 8 月任本行杭州市分行行长。余先生是高级工程师，1985 年同济大学工业与民用建筑专业大学本科毕业，1998 年获杭州大学工业心理学工学硕士学位。 朱克鹏 纪委书记 自 2015 年 7 月起担任本行纪委书记。朱先生 2012 年 10 月至 2015年 7 月任交通银行人力资源部总经理(省分行正职级)；2010 年 3 月至 2012

312、年 10 月任交通银行重庆市分行行长；2004 年 12 月至2010 年 3 月任交通银行董事会办公室主任；2004 年 12 月至 2005年 6 月兼任交通银行法律合规部副总经理(主持工作)；2002 年 12月至 2004 年 12 月任交通银行法律合规(事务)部副总经理(主持工作)。朱先生是高级经济师，1996 年武汉大学国际私法专业博士研究生毕业，获法学博士学位。 张立林 副行长 自 2017 年 9 月起任本行副行长。张先生 2017 年 5 月至 2017 年 9月任本行高级管理层成员；2014 年 8 月至 2017 年 5 月任中国农业银行(以下简称“农行”)资产管理部总裁

313、(总经理)。2012 年 9 月至2014 年 8 月任农行信用卡中心总经理；2012 年 6 月至 2012 年 9月任农行信用卡中心负责人，上海市分行副行长；2009 年 4 月至2012 年 6 月任农行上海市分行副行长；2006 年 12 月至 2009 年 4月任农行香港分行总经理；2006 年 11 月至 2006 年 12 月任农行香港分行总经理，上海市分行行长助理兼分行营业部总经理；2005年 4 月至 2006 年 11 月任农行上海市分行行长助理兼分行营业部总经理；2005 年 1 月至 2005 年 4 月任农行上海市分行行长助理。张先生是高级经济师，1997 年 7 月

314、复旦大学外国经济思想史专业博士研究生毕业，获经济学博士学位。 102 廖林 首席风险官 自 2017 年 3 月起担任本行首席风险官。廖先生自 2015 年 5 月至2017 年 3 月任本行北京市分行行长；2013 年 9 月至 2015 年 5 月任本行湖北省分行主要负责人、行长；2011 年 3 月至 2013 年 9 月任本行宁夏回族自治区分行主要负责人、行长；2003 年 11 月至 2011年 3 月任本行广西壮族自治区分行副行长。廖先生是高级经济师，1989 年广西农学院农业经济管理专业大学本科毕业，2009 年西南交通大学管理科学与工程专业博士研究生毕业，获管理学博士学位。 黄

315、志凌 董事会秘书 自 2018 年 2 月起兼任本行董事会秘书。黄先生自 2013 年 9 月起至今任本行首席经济学家；2011 年 2 月至 2013 年 9 月任本行首席风险官； 2006 年 4 月至 2011 年 2 月任本行风险管理部总经理；1999年 8 月至 2006 年 4 月在中国信达资产管理公司工作，先后任总裁办公室主任、资产处置决策委员会办公室主任、资产处置审核委员会主任，1997 年 6 月至 1999 年 8 月任本行办公室副主任，1994 年 11月至 1997 年 6 月在本行政策研究室(投资研究所)工作，先后任主任(所长)助理、副主任(副所长)。黄先生是研究员，

316、1991 年陕西财经学院金融系博士研究生毕业，获经济学博士学位。 许一鸣 首席财务官 自 2014 年 6 月起出任本行首席财务官。许先生自 2005 年 8 月至2014 年 7 月任本行资产负债管理部总经理；2003 年 3 月至 2005 年8 月任本行资产负债管理部副总经理；2001 年 3 月至 2003 年 3 月任本行资产负债管理委员会办公室副总经理。许先生是高级会计师，1994 年财政部科研所财政学专业博士研究生毕业，获经济学博士学位。 8.4 董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况 单位：万元 姓名姓名 津贴津贴 已支付薪酬已支付薪酬各类社会保各类社会保险、住房公险、住房公积金

317、的单位积金的单位缴费等缴费等税前合计税前合计1是否在公司关联方获是否在公司关联方获取报酬取报酬田国立 - 21.346.1227.46否王祖继 - 51.9114.1166.02否庞秀生 - 46.7213.8660.58 否章更生 - 46.7213.8660.58否冯冰2 - -是朱海林2 - - 是李军2 - -是吴敏2 - -是张奇2 - - 是郝爱群2 - -是 103 冯婉眉 39.00 -39.00否MC麦卡锡 17.08 -17.08否卡尔沃特 44.00 -44.00 否钟瑞明 44.00 -44.00否莫里洪恩 47.00 -47.00否郭友 - 51.9114.1166.

318、02否刘进 - 66.0017.5183.51 否李晓玲 - 64.9716.8081.77否李秀昆3 5.00 -5.00否靳彦民3 5.00 -5.00否李振宇3 5.00 -5.00 否白建军 25.00 -25.00否杨文升 - 46.7213.8660.58否黄毅 - 46.7213.8660.58否余静波 - 46.7213.8660.58 否朱克鹏 - 46.7213.8660.58否张立林 - 26.477.3933.87否廖林 - 65.7015.7181.41否黄志凌4 - - 否许一鸣 - 78.8418.7097.54否已离任董事、监事、高级管理人员已离任董事、监事、高

319、级管理人员 王洪章 - 34.617.5442.15否郭衍鹏2 - -是董轼2 - -是张龙 13.67 -13.67否维姆科克 19.00 -19.00否曾俭华 - 13.142.9916.13否陈彩虹 - 71.2813.1284.40否1.自 2015 年起，本行中央管理企业负责人薪酬按中央薪酬改革有关政策执行。 2.非执行董事在股东单位汇金公司领取薪酬。 3.因担任本行职工代表监事而获得的税前报酬。 4.黄志凌先生自 2018 年 2 月起担任本行董事会秘书。 5.本行部分非执行董事、外部监事因在其他法人或组织担任董事、高级管理人员，而使该法人或组织成为本行关联方。除上述情形外，报告期

320、内本行董事、监事、高级管理人员均未在本行关联方领取薪酬。 104 9 公司治理报告 本行致力于维持高水平的公司治理，严格按照中国公司法、商业银行法等法律法规及上市地交易所上市规则的规定，结合本行公司治理实践，优化公司治理结构，完善公司治理制度。报告期内，本行修订了公司章程及股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则，选举了执行董事、非执行董事、独立董事、股东代表监事和高级管理人员，发行了二级资本工具，选聘了 2017 年度外部审计师。 本行已遵守港交所上市规则附录十四企业管治守则及企业管治报告中的守则条文，同时符合其中绝大多数建议最佳常规。 9.1 股东大会 股东大会的职责 股东大会是本

321、行的权力机构，主要行使下列职权： 决定本行的经营方针和投资计划； 选举和更换董事、监事(职工代表监事除外)，决定有关董事、监事的报酬事项； 审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和亏损弥补方案； 对本行增加或者减少注册资本及本行合并、分立、解散和清算等事项作出决议； 对发行公司债券或其他有价证券及上市作出决议； 对重大收购事宜及购回本行股票作出决议； 对聘用、解聘或者不再续聘会计师事务所作出决议； 决定发行优先股；决定或授权董事会决定与银行已发行优先股相关的事项，包括但不限于回购、转股、派发股息等； 修订本行章程及其他公司治理基本文件。 股东大会的会议情况 2017 年 6 月

322、 15 日，本行召开 2016 年度股东大会，审议通过了 2016 年度董事会报告、监事会报告、财务决算方案、利润分配方案、2017 年度固定资产投资预算、2015 年度董事和监事薪酬分配清算方案，选举非执行董事、独立董事和股东代表监事，聘用2017 年度外部审计师。执行董事王洪章先生、王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生，非执行董事郝爱群女士和董轼先生，独立董事冯婉眉女士、卡尔沃特先生、钟瑞明先生、维姆科克先生和莫里洪恩先生出席会议，董事出席率为 92%。本行国内及国际会计师事务所也出席会议。本次股东大会的召开依法合规地履行了相应的法律程序。会议决议公告已于 2017 年 6 月 15 日登载

323、于上交所和港交所网站，于 2017 年 6 月 16 日登载于本行指定信息披露报纸。 2017 年 10 月 9 日，本行召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于选举田国立先生担任本行执行董事的议案。执行董事王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生，非执行董事冯冰女士、朱海林先生、李军先生、吴敏先生、张奇先生和郝爱群女士，独立董事冯婉眉女士、MC麦卡锡先生、卡尔沃特先生、钟瑞明先生和莫里洪恩先生出席会议，董事出席率为 100%。本次股东大会的召开依法合规地履行了相应的法律程序。会 105 议决议公告已于 2017 年 10 月 9 日登载于上交所和港交所网站，于 2017 年 10 月

324、10 日登载于本行指定信息披露报纸。 9.2 董事会 董事会的职责 董事会是股东大会的执行机构，向股东大会负责，依法行使下列主要职权： 负责召集股东大会，并向股东大会报告工作； 执行股东大会的决议； 确定本行的发展战略，并监督发展战略的贯彻实施； 决定本行的经营计划、投资方案和风险资本分配方案； 制订年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和亏损弥补方案； 制订本行增加或者减少注册资本、发行可转换债券、次级债券、公司债券或其他有价证券及上市的方案，以及合并、分立、解散和清算的方案； 制订重大收购事宜及购回本行股份方案； 行使本行章程以及股东大会授予的其他职权。 董事会对股东大会决议的执行情况

325、2017 年，本行董事会严格执行股东大会决议及股东大会对董事会的授权事项，认真落实股东大会审议通过的 2016 年度利润分配方案、2017 年度固定资产投资预算、聘用2017 年度会计师事务所和选举董事等议案。 董事会的组成 本行董事会目前共有董事 15 名，其中执行董事 4 名，即田国立先生、王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生；非执行董事 6 名，即冯冰女士、朱海林先生、李军先生、吴敏先生、张奇先生和郝爱群女士，独立董事 5 名，即冯婉眉女士、MC麦卡锡先生、卡尔沃特先生、钟瑞明先生和莫里洪恩先生。 本行董事的任期为 3 年，任期届满可连选连任。 为推进董事会成员多元化，本行于 2013 年

326、 8 月制定了董事会成员多元化政策。董事会提名董事应兼顾专业能力和职业操守，同时考虑董事会成员多元化的要求。董事候选人的选择应考虑互补性，包容不同性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期等多元化背景的人士，最终按候选人的综合能力及可为董事会作出的贡献确定人选。提名与薪酬委员会负责制定董事会成员多元化政策，并监督其执行情况。 106 董事长及行长 田国立先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责业务战略及整体发展。 王祖继先生担任本行行长，负责业务运作的日常管理事宜。行长由董事会聘任，对董事会负责，根据章程的规定和董事会的授权履行职责。 董事长及行长之角色互相分立，各自有明确

327、职责区分。 董事会的运作 本行董事会定期召开会议，定期会议每年至少召开 6 次，必要时安排召开临时会议。董事会会议可采取现场会议方式或书面议案方式召开。董事会定期会议议程在征求各位董事意见后拟定，会议议案文件及有关资料通常在董事会会议举行前 14 天预先发送给全体董事和监事。 董事会根据公司章程的规定，决定银行的风险管理政策和内部控制政策，制定银行风险管理和内部控制的相关制度，并监督其执行情况。董事会每半年审议集团的全面风险管理报告，并每年审议内部控制评价报告和风险偏好陈述书，对整体风险状况和内部控制系统的有效性进行评估。经过评估，董事会认为集团风险总体保持平稳，资产质量管控符合预期，核心风险

328、指标表现稳定，且已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 全体董事均与董事会秘书和公司秘书保持沟通，以确保遵守董事会程序及所有适用规则及规例。董事会会议备有详细记录，董事会的会议记录由董事会秘书保存，董事可随时查阅。 本行董事会、董事与高管层之间建立了沟通、报告机制。本行行长定期向董事会汇报工作并接受监督。有关高级管理人员不时获邀出席董事会会议，进行解释或答复询问。 在董事会会议上，董事可自由发表意见，重要决定须进行详细讨论后才能做出。如董事认为需要征求独立专业意见，可按程序聘请独立专业机构，费用由本行支付。若董事对董事会拟议事项有重大利害关系的，

329、相关董事须对有关议案的讨论回避并放弃表决，且该董事不会计入该议案表决的法定人数。 2017 年，本行已为全体董事投保董事责任保险。 董事会会议 2017 年，本行董事会于 2 月 8 日、3 月 29 日、4 月 27 日、6 月 14 日、8 月 17 日、8月 30 日、10 月 9 日、10 月 26 日、12 月 20 日共召开会议 9 次，研究修订了本行公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则；高度关注境外风险管理、绿色信贷和普惠金融，并修订了风险管理委员会工作细则和社会责任与关联交易委员会工作细则；重检董事会对专门委员会和对行长的授权方案，同意对授权方案进行续期；选举董事长、补充

330、非执行董事、聘任高级管理人员；指导海外业务稳健发展，同意在马来西亚纳闽设立分行；高度重视风险管理和内控合规建设，指导风险管理政策重检修订，督导监管检查整改，落实全球系统重要性银行监管要求，修订内部交易管理办法；推进资本管理，完成了境内 600 亿元优先股发行，审议通过了发行 960 亿元人民币等值合格二级资本工具等议案，并依据有关法律法规、上市地上市规则的规定进行了信息披露。下表列示各位董事在 2017 年出席董事会会议的情况： 107 董事会成员董事会成员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率

331、(%) 执行董事执行董事 田国立先生 1/2 1/2 100 王祖继先生 7/9 2/9 100 庞秀生先生 9/9 0/9 100 章更生先生 9/9 0/9 100 非执行董事非执行董事 冯冰女士 5/5 0/5 100 朱海林先生 5/5 0/5 100 李军先生 8/9 1/9 100 吴敏先生 5/5 0/5 100 张奇先生 5/5 0/5 100 郝爱群女士 9/9 0/9 100 独立董事独立董事 冯婉眉女士 8/9 1/9 100 MC麦卡锡先生 5/5 0/5 100 卡尔沃特先生 9/9 0/9 100 钟瑞明先生 9/9 0/9 100 莫里洪恩先生 9/9 0/9 1

332、00 已离任董事已离任董事 王洪章先生 4/4 0/4 100 董轼先生 4/4 0/4 100 张龙先生 3/3 0/3 100 维姆科克先生 4/4 0/4 100 独立董事履行职责情况 本行现有独立董事 5 名，占全体董事的 33%，符合有关法律法规和本行章程的规定。本行董事会审计、风险管理、提名与薪酬、社会责任与关联交易 4 个专门委员会的主席均由独立董事担任。 本行独立董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，也不担任本行的任何管理职务，独立董事的独立性符合有关监管要求。 108 2017 年，本行独立董事积极出席董事会及董事会有关专门委员会会议，听取经营管理情况报告；及时与管

333、理层进行沟通，关注本行发展情况与发展战略实施情况；积极开展调研，现场考察本行经营管理状况；对本行的经营计划进行前瞻性思考；对本行发展战略、风险管理、资本充足、海外业务、子公司发展等提出建设性意见，在董事会决策中发挥了重要作用。报告期内，本行独立董事未对董事会审议的相关事项提出异议。 为了不断更新信息储备，提升履职能力，独立董事及时跟进监管政策的变化，持续关注监管部门意见，认真参加涉及公司治理、风险管理、内控合规等方面的培训。独立董事开展的各项工作，均得到了管理层的积极支持与配合。 关于报告期内本行独立董事的履职情况，请参见本行于本年报同日披露的独立董事 2017 年度述职报告。 独立董事对本行

334、对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证券监督管理委员会证监发200356 号文的相关规定及要求，本行的独立董事冯婉眉女士、MC麦卡锡先生、卡尔沃特先生、钟瑞明先生和莫里洪恩先生，本着公正、公平、客观的原则，对本行的对外担保情况进行如下说明： 本行对外担保业务经人行和银监会批准，属于本行的正常业务之一。本行针对担保业务的风险制定了具体的管理办法、操作流程和审批程序，并据此开展相关业务。本行担保业务以保函为主，截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团开出保函的担保余额约为9,592.43 亿元。 董事就财务报表所承担的责任 董事负责监督编制每个会计期间的财务报告，以使财务报告真实公允

335、反映本集团的财务状况、经营成果及现金流量。于编制截至 2017 年 12 月 31 日止年度的财务报告时，董事已选用适用的会计政策并贯彻应用，已作出审慎合理判断及估计。 报告期内，本行已遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，按时发布 2016 年年度报告、2017 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告。 董事培训 2017 年，全体董事参加了关于美国银行保密法和反洗钱法的董事合规培训；部分董事参加了本行组织的新任职董事履职培训、北京上市公司协会举办的专题培训、上交所举办的独立董事资格培训、中投公司派出董事培训、财政部派往金融机构董事培训以及香港交易及结算所有限公司举办的董事培训等。 公司

336、秘书培训 2017 年，本行公司秘书马陈志先生参加了香港联合交易所有限公司、香港上市公司商会和香港特许秘书公会举办的关于企业管治、法规遵守及监管规定等的专业培训，以加强其在职能力及更新市场知识，总培训时间超过 15 小时。 符合董事进行证券交易标准守则 本行已就董事及监事的证券交易采纳港交所上市规则附录十所载之上市发行人董事进行证券交易的标准守则。董事及监事于截至 2017 年 12 月 31 日止年度内均遵守上述守则。 109 独立经营能力 本行在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东汇金公司，拥有独立完整的营运资产及自主经营能力，具有独立面向市场的能力。 内部交易情况 本行内部

337、交易涵盖了本行与附属机构之间以及附属机构与附属机构之间发生的表内授信及表外类授信、金融市场交易和衍生交易、理财安排、资产转让、管理和服务安排、服务收费以及代理交易等。本行内部交易均符合监管规定，未对本集团稳健经营带来负面影响。 9.3 董事会专门委员会 董事会下设战略发展委员会、审计委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会、社会责任与关联交易委员会等 5 个专门委员会。其中，审计、风险管理、提名与薪酬和社会责任与关联交易委员会独立董事超过半数。 战略发展委员会 本行战略发展委员会由 14 名董事组成，主席由董事长田国立先生担任，委员包括王祖继先生、冯冰女士、冯婉眉女士、朱海林先生、MC麦卡锡先

338、生、李军先生、吴敏先生、卡尔沃特先生、张奇先生、庞秀生先生、莫里洪恩先生、郝爱群女士和章更生先生。其中，执行董事 4 名，非执行董事 6 名，独立董事 4 名。 战略发展委员会的主要职责包括： 拟订战略及发展规划，监测、评估其实施情况； 审核年度经营计划和固定资产投资预算； 审查年度经营计划和固定资产投资预算执行情况； 评估各类业务的协调发展状况； 审核重大组织调整和机构布局方案； 审核银行重大投资、融资方案； 在董事会授权范围内行使股权投资、信息技术规划和资本充足率管理等许可权； 董事会授权的其他事宜。 2017 年，战略发展委员会共召开 5 次会议，审核、讨论的议题主要包括：修订本行公司章

339、程、股东大会议事规则和董事会议事规则、发行 960 亿元人民币等值合格二级资本工具、讨论研究并推动住房租赁业务项目、专题研究批发业务与零售业务如何均衡发展、听取战略转型发展规划执行情况报告、听取上一年度经营计划和固定资产预算执行情况报告、研究子行三年业务规划、向子行增资、听取入选全球系统重要性银行工作进展情况等。战略发展委员会就本行的战略发展规划、机构设置、重大投资规划、信息科技发展等事项提出了意见或建议。 110 战略发展委员会委员战略发展委员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%)

340、 田国立先生 0/1 1/1 100 王祖继先生 3/5 2/5 100 庞秀生先生 5/5 0/5 100 章更生先生 5/5 0/5 100 冯冰女士 2/2 0/2 100 朱海林先生 2/2 0/2 100 李军先生 5/5 0/5 100 吴敏先生 2/2 0/2 100 张奇先生 2/2 0/2 100 郝爱群女士 5/5 0/5 100 冯婉眉女士 5/5 0/5 100 MC麦卡锡先生 2/2 0/2 100 卡尔沃特先生 5/5 0/5 100 莫里洪恩先生 5/5 0/5 100 已离任委员已离任委员 王洪章先生 3/3 0/3 100 董轼先生 3/3 0/3 100 维

341、姆科克先生 3/3 0/3 100 2018 年，战略发展委员会将继续从体制、机制、流程、服务等多个维度统筹推动银行深化改革，优化金融资源配置，着力提升与实体经济、科技创新协同发展的现代金融资源配置能力，着力打造与互联网、大数据、人工智能深度融合的金融综合服务能力，深入分析宏观经济和国家金融改革形势，着力提高资源配置效率，着力向轻资产、轻资本业务模式转型，着力推动业务结构调整和打造新利润增长点，着力提升精细化管理水平。稳步推进体制机制建设，关注海外机构和子公司的业务发展和盈利能力提升，推进大数据管理和运用，持续提升技术系统和大数据应用的广度和深度。 审计委员会 截至报告期末，本行审计委员会由

342、6 名董事组成，主席由独立董事钟瑞明先生担任，委员包括朱海林先生、李军先生、卡尔沃特先生、莫里洪恩先生和郝爱群女士。其中，非执行董事 3 名，独立董事 3 名。经本行董事会 2018 年第二次会议审议通过，本行独立董事冯婉眉女士自 2018 年 3 月 27 日起担任本行董事会审计委员会委员。 111 审计委员会的主要职责权限包括： 监督银行财务报告，审查银行会计信息及其重大事项披露； 监督及评估银行内部控制； 监督及评价银行内部审计工作； 监督及评估外部审计工作； 关注可能出现的不当行为并确保有适当安排； 向董事会报告委员会工作； 董事会授权的其他事宜。 2017 年，审计委员会共召开 6

343、次会议，与外部审计师召开 2 次单独沟通会议。监督及审核 2016 年度、2017 年半年度报告及业绩公告，监督及审阅 2017 年第一、三季度财务报告，关注新金融工具准则实施；监督及指导内部审计工作；督促内外部审计发现整改工作；监督及评估内部控制有效性，审核内部控制评价报告；加强对外部审计工作的监督及评价。审计委员会就上述事项提出重要意见和建议。 根据证监会要求和本行董事会审计委员会年报工作规程，审计委员会对本行年度财务报告进行审阅，在外部审计师进场前，与管理层充分沟通并形成书面意见；针对外部审计师出具的初步审计意见，审计委员会加强与外部审计师沟通，对年度财务报告进行再次审阅；年度财务报告审

344、计工作完成后，审计委员会进行审核和表决，并提交董事会审议。 审计委员会委员审计委员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%) 钟瑞明先生 6/6 0/6 100 朱海林先生 3/3 0/3 100 李军先生 6/6 0/6 100 卡尔沃特先生 6/6 0/6 100 莫里洪恩先生 6/6 0/6 100 郝爱群女士 3/3 0/3 100 已离任委员已离任委员 张龙先生 2/2 0/2 100 董轼先生 3/3 0/3 100 2018 年，审计委员会将持续监督定期财务报告编制、审计和

345、披露，向董事会提供专业建议；加强对内部审计的监督指导，督促管理层完善内部审计制度；加强对外部审计的监督、评价和指导，完成外审选聘相关工作，促进外部审计工作质量提升；加强内外部审计的沟通协调，促进内外部审计成果的运用；加强对内部控制的监督与评估，督促内外审发现问题整改落实；根据董事会授权，协助董事会开展相关工作。 112 风险管理委员会 本行风险管理委员会由 8 名董事组成，主席由独立非执行董事莫里洪恩先生担任，委员包括王祖继先生、冯婉眉女士、MC麦卡锡先生、吴敏先生、庞秀生先生、钟瑞明先生和郝爱群女士。其中，执行董事 2 名，非执行董事 2 名，独立董事 4 名。 风险管理委员会的主要职责为：

346、 根据本行总体战略，审核本行风险管理政策，并对其实施情况及效果进行监督和评价； 持续监督并审查本行风险管理体系的有效性； 指导本行的风险管理制度建设； 监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见； 审议本行风险报告，对本行风险状况进行定期评估，提出完善本行风险管理的意见； 对本行分管风险管理的高级管理人员的相关工作进行评价； 监督本行核心业务、管理制度和重大经营活动的合规性； 兼任美国风险管理委员会的职责； 董事会授权的其他事宜。 2017 年，风险管理委员会共召开 4 次会议。密切关注国内外经济金融形势对本行影响，强化集团全面风险管理，全面提升风险管控能力。定期评

347、估集团综合风险状况，加强并表管理，积极推进风险管理政策重检优化，专题研究地方政府类债务、批发零售业、同业业务及理财资管业务风险，继续推动资本管理高级方法实施，推进全面落实全球系统重要性银行各项监管要求，持续加强内部交易、国别及信息科技等风险管理，加大案件防控力度，不断强化集团尤其是海外机构合规风险管理；兼任美国风险管理委员会职责，召开美国风险专题会议。 审查风险管理体系 在本行全面风险管理体系架构下，风险管理委员会持续监督并审查本行风险管理体系的有效性，包括审核和修订本行风险管理政策、风险偏好、全面风险管理架构，监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，对本行风险管理政策、风险偏

348、好和全面风险管理状况进行定期评估，监督和评价高级管理人员在信用、市场和操作风险等方面的控制情况等。本行董事会及风险管理委员会每半年听取管理层关于集团全面风险管理情况的汇报。关于本行风险管理的详情请参见“经营情况讨论与分析风险管理”。 113 风险管理委员会委员风险管理委员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%) 莫里洪恩先生 4/4 0/4 100 王祖继先生 3/4 1/4 100 冯婉眉女士 3/4 1/4 100 MC麦卡锡先生 2/2 0/2 100 吴敏先生 2/2 0/2

349、100 庞秀生先生 4/4 0/4 100 钟瑞明先生 3/4 1/4 100 郝爱群女士 4/4 0/4 100 已离任委员已离任委员 张龙先生 1/1 0/1 100 2018 年，风险管理委员会将继续履职尽责，持续推动落实各项监管要求，不断完善全面风险管理体系，继续加强信用、市场、操作及合规等全面风险管理，不断推进资本管理高级方法实施，推进落实全球系统重要性银行监管要求，继续加强集团尤其是海外机构合规风险管理，进一步提升全面风险管理水平。 提名与薪酬委员会 本行提名与薪酬委员会由 7 名董事组成，主席由独立非执行董事 MC麦卡锡先生担任，委员包括冯冰女士、冯婉眉女士、卡尔沃特先生、张奇先

350、生、钟瑞明先生和莫里洪恩先生。其中，非执行董事 2 名，独立董事 5 名。 提名与薪酬委员会的主要职责包括： 组织拟订董事和高级管理人员的选任标准和程序； 就董事候选人、行长人选、首席审计官人选和董事会秘书人选，及董事会各专门委员会人选向董事会提出建议； 审核董事会的架构、人数及组成(包括技能、知识及经验方面)，并就为执行银行的公司策略而拟对董事会作出的调整提出建议； 审查董事会成员履职情况； 审核行长提名的高级管理人员人选； 拟订高级管理人员的发展计划及关键后备人才的培养计划； 审核行长提交的银行薪酬管理制度； 组织拟订董事及高级管理人员的业绩考核办法，提请董事会审议； 组织对董事和高级管理

351、人员的业绩考核。根据考核结果和监事会的尽职情况评价，提出对董事和高级管理人员薪酬分配的建议，提请董事会审议； 114 根据监事会对监事的业绩考核，提出对监事薪酬分配方案的建议,提请董事会审议； 监督本行绩效考核制度和薪酬制度的执行情况；及 董事会授权的其他事宜。 2017 年，提名与薪酬委员会共召开 6 次会议。在提名方面，就执行董事和非执行董事候选人、董事会各专门委员会委员人选、高管人选，以及提名与薪酬委员会新任主席人选向董事会提出建议，确保被提名人选具备任职资格，遵守法律、行政法规、规章及本行公司章程，能够对本行履行勤勉义务。提名与薪酬委员会认为本行在报告期内的董事会成员组成符合董事会成员

352、多元化政策的要求。在薪酬和绩效考核方面，研究国家薪酬监管政策，组织制订了本行董事、监事和高级管理人员 2016 年度薪酬分配清算方案，研究制订了本行执行董事和高级管理人员 2017 年度绩效考核方案。在基础工作方面，重视高级管理人员及关键后备人才发展培养，关注员工薪酬结构等事宜，就推动董事会成员多元化、优化高管绩效考核办法、完善薪酬激励制度和加强人才发展培养等提出意见建议。 2018 年，提名与薪酬委员会将加强自身建设，继续做好有关提名工作；审核董事会的架构、人数及组成；审查董事会成员履职情况；根据国家薪酬监管政策进一步完善公司董事和高级管理人员薪酬及绩效考核办法；根据经营结果，综合考虑各种因

353、素，提出2017 年度董事、监事和高级管理人员薪酬分配清算方案；关注全行薪酬制度和人才培训情况。 提名与薪酬委员会委员提名与薪酬委员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%) MC麦卡锡先生 3/3 0/3 100 冯冰女士 3/3 0/3 100 冯婉眉女士 5/6 1/6 100 卡尔沃特先生 6/6 0/6 100 张奇先生 3/3 0/3 100 钟瑞明先生 4/62/6100 莫里洪恩先生 6/60/6100 已离任委员已离任委员 郭衍鹏先生 0/0 0/0 100 董轼先生

354、3/3 0/3 100 115 社会责任与关联交易委员会 本行社会责任与关联交易委员会由 4 名董事组成，主席由独立董事卡尔沃特先生担任，委员包括钟瑞明先生、莫里洪恩先生和章更生先生。其中,执行董事 1 名,独立董事 3名。 社会责任与关联交易委员会的主要职责包括： 设计并提出本行重大关联交易衡量标准以及本行关联交易管理和内部审批备案制度，报董事会批准； 确认本行关联方； 接受一般关联交易的备案； 审查重大关联交易; 研究拟定本行社会责任战略和政策； 审核涉及环境与可持续发展的授信政策； 对本行履行社会责任的情况进行监督、检查和评估； 研究拟定本行消费者权益保护工作的战略、政策和目标，监督、评

355、价本行消费者权益保护工作； 研究拟定本行绿色信贷战略，监督、评价绿色信贷战略执行情况； 监督指导管理层推进普惠金融相关工作。 董事会授权的其他事宜。 2017 年，社会责任与关联交易委员会共召开 5 次会议，加强委员会自身建设，加强关联交易监督管理，审核社会责任报告，监督公益捐赠执行，推动消费者权益保护工作，监督绿色信贷战略执行，指导推动普惠金融工作。社会责任与关联交易委员会就上述事项提出重要意见和建议。 社会责任与关联交易委员社会责任与关联交易委员会委员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出

356、席率(%) 卡尔沃特先生 3/3 0/3 100 钟瑞明先生 4/5 1/5 100 莫里洪恩先生 5/5 0/5 100 章更生先生 5/5 0/5 100 已离任委员已离任委员 张龙先生 1/1 0/1 100 2018 年，社会责任与关联交易委员会将继续加强对关联交易管理的监督和指导；审核社会责任报告；监督公益捐赠执行情况；推动消费者权益保护，关注客户投诉应用；监督评估绿色信贷战略推进实施；监督指导普惠金融工作推进；根据董事会授权，协助董事会开展相关工作。 116 9.4 监事会 监事会的职责 监事会是本行的监督机构，向股东大会负责，依法行使下列主要职权： 监督董事会、高级管理层及其成员

357、履职尽职情况； 当董事、高级管理人员的行为损害本行的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正； 检查、监督本行的财务活动； 核对董事会拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料； 监督银行的经营决策、风险管理和内部控制等，并对银行内部审计工作进行指导； 行使本行章程以及股东大会授予的其他职权。 监事会的组成 本行监事会目前共有监事 7 名，其中股东代表监事 3 名，即郭友先生、刘进女士和李晓玲女士，职工代表监事 3 名，即李秀昆先生、靳彦民先生和李振宇先生，外部监事 1名，即白建军先生。 本行监事的任期为 3 年，任期届满可连选连任。本行股东代表监事和外部监事由股东大会选举，职工

358、代表监事由职工代表机构选举。 监事长 郭友先生担任本行监事长，负责组织履行监事会职责。 监事会的运作 监事会会议每年至少召开 4 次，若有需要则安排召开临时会议。监事会会议可采取现场会议方式和书面议案方式召开。通常在会议召开 10 日以前书面通知全体监事，载明开会事由。在监事会会议上，监事可自由发表意见，重要决定须进行详细讨论后才能作出。 监事会会议备有详细记录，会议记录会在该次会议结束后提供给全体与会监事审阅并提出修改意见。会议记录定稿后，监事会办公室负责将定稿发送全体监事。监事会为行使职权，必要时可以聘请律师事务所、会计师事务所等专业性机构给予帮助，费用由本行支付。本行采取必要的措施和途径

359、保障监事的知情权，按照规定及时向监事会提供有关的信息和资料。 监事列席董事会会议，监事会认为必要时，指派监事列席董事会专门委员会会议和本行年度工作会、分行行长座谈会、经营形势分析会、行长办公会等会议。本行监事会还通过调阅资料、调研检查、访谈座谈、履职测评等方式开展监督工作。 2017 年，本行已为全体监事投保监事责任保险。 117 监事会会议 2017 年，本行监事会于 1 月 12 日、3 月 10 日、3 月 29 日、4 月 27 日、6 月 19 日、8 月 30 日、10 月 26 日和 12 月 21 日共召开会议 8 次，其中书面议案方式会议 1 次，现场会议 7 次。主要审议通

360、过了监事会报告、监督工作方案、银行定期报告、利润分配方案、监事会议事规修订、2016 年度内部控制评价报告等议案，并依据有关法律法规、上市地上市规则的规定进行了信息披露。下表列示各位监事在 2017 年出席监事会会议的情况： 监事会成员监事会成员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%) 股东代表监事股东代表监事 郭友先生 8/8 0/8 100 刘进女士 8/8 0/8 100 李晓玲女士 8/8 0/8 100 职工代表监事职工代表监事 李秀昆先生 7/8 1/8 100 靳彦民先生 6/

361、8 2/8 100 李振宇先生 8/8 0/8 100 外部监事外部监事 白建军先生 7/8 1/8 100 外部监事的工作情况 2017 年，白建军外部监事认真出席监事会及专门委员会会议，参与监事会重要事项的研究和决定；积极列席董事会及其专门委员会会议和经营管理层相关会议，参与监事会组织的担保机构及相关信贷管理等专题调研，发挥专长，建言献策。认真履职，勤勉尽责，为监事会履行监督职责做出了努力。 9.5 监事会专门委员会 监事会下设履职尽职监督委员会、财务与内部控制监督委员会。 履职尽职监督委员会 履职尽职监督委员会由 4 名监事组成，主席由监事长郭友先生担任，委员包括刘进女士、李晓玲女士、李

362、振宇先生。 履职尽职监督委员会的主要职责包括： 制订对董事会、高级管理层及其成员履职监督与评价的规章制度、工作规划及计划、监督检查实施方案等，提交监事会审议通过后执行或组织实施； 提出对董事会、高级管理层及其成员履职评价报告； 组织拟订监事的考核办法并组织实施。 118 2017 年，履职尽职监督委员会共召开 4 次会议，全部以现场会议方式召开。审核董事会及其成员、高级管理层及其成员履职情况的评价报告，审核监事会及监事履职情况的自我评价报告；研究拟订年度履职监督与评价工作方案；审核股东代表监事绩效考核方案等议案；听取流动性风险管理、并表管理、薪酬管理制度执行情况、综合化子公司经营发展情况、大数

363、据应用项目实施情况等专题汇报。组织实施年度监督各项工作，协助监事会做好对董事会、高级管理层及其成员的监督与评价及监事会自我评价工作。 履职尽职监督委员会委员履职尽职监督委员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%) 郭友先生 4/4 0/4 100 刘进女士 2/4 2/4 100 李晓玲女士 4/4 0/4 100 李振宇先生 4/4 0/4 100 2018 年，履职尽职监督委员会将继续围绕全行中心工作，组织开展履职监督。结合实际，不断研究改进监督工作的方式方法，扎实做好对董事会、高

364、级管理层及其成员的履职监督与评价工作。 财务与内部控制监督委员会 财务与内部控制监督委员会由 5 名监事组成，主席由股东代表监事李晓玲女士担任，委员包括刘进女士、李秀昆、靳彦民、白建军先生。 财务与内部控制监督委员会的主要职责包括： 制订监事会财务与内部控制监督的规章制度、工作规划及计划等，提交监事会审议通过后执行或组织实施； 审核本行年度财务报告及董事会拟订的利润分配方案，并向监事会提出建议； 根据工作安排，协助监事会组织实施对本行财务与内部控制具体的监督检查工作。 2017 年，财务与内部控制监督委员会共召开 6 次会议，全部以现场会议方式召开。审核定期报告、利润分配方案、内部控制评价报告

365、等 7 项议案；定期听取财务报告审计、内控合规、内审发现及整改、信贷资产质量、全面风险管理等汇报；组织对内部控制、重大资产收购与出售、关联交易、募集资金使用等事项的监督；通过听取专题汇报、访谈座谈等形式，开展对经营计划执行、国际财务报告准则第 9 号实施、减值准备计提、代理类业务、信用债投资风险等领域的监督，提出意见和建议，协助监事会做好对财务、风险与内部控制的监督。 119 财务与内部控制监督委财务与内部控制监督委员会委员员会委员 亲自出席次数亲自出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 委托出席次数委托出席次数/ 任职期间会议次数任职期间会议次数 出席率出席率(%) 李晓玲女士 6/6

366、 0/6 100 刘进女士 4/6 2/6 100 李秀昆先生 4/6 2/6 100 靳彦民先生 4/6 2/6 100 白建军先生 6/6 0/6 100 2018 年，财务与内部控制监督委员会将密切关注银行财务、风险与内部控制的重点领域和重要事项，加强调研分析，继续做好相应的监督工作。 9.6 高级管理层 高级管理层的职责 高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会监督。董事会对高级管理层的授权严格按照本行章程等公司治理文件执行。按照本行公司章程规定，行长行使以下职权： 主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议； 向董事会提交本行经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施；

367、拟订本行的基本管理制度； 授权内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动； 建立行长问责制，对业务部门经理、职能部门经理、分行行长等进行业务考核； 提议召开临时董事会会议； 其他依据法律、法规、规章和本行章程规定以及股东大会、董事会决定由行长行使的职权。 副行长及其他高级管理人员协助行长工作。 高级管理层的运作 高级管理层依据本行公司章程等治理文件和董事会的授权，有序组织经营管理活动。根据董事会确定的战略和目标，制定综合经营计划，定期向董事会报告战略实施和计划执行情况；分析研判内外部形势，制定经营策略和管理措施，并根据市场变化适时作出调整；主动邀请董事、监事参加重要会议、重大活动，听取意见建议

368、，密切与董事会、监事会的沟通，促进经营管理能力和运行效率的提升。 120 9.7 内部控制 本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。本行董事会负责按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并监督内部控制体系的有效性。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高管层负责组织领导内部控制的日常运行。 2017 年度，本行进一步加强了内部控制，完善了内控评价工作。在系统梳理近两年案件、监管检查、内外部审计发现重点问题的基础上，全面构建了问题库，根据问题库指向的重点违规部位和环节，修订了内

369、控评价自评指标，提升了自评指标的针对性和有效性。依据 COSO 五要素对内控评价评分指标体系进行了设计更新，突出量化、力求客观、覆盖全面，增强了评分指标的科学性和合理性。同时，本行加强了内控缺陷管理，对内控评价工作中发现的内控缺陷进行了成因分析，通过深入剖析制度、流程、系统中存在的设计缺陷，并组织进行根源性整改，有效保障了业务发展合规运营。 本行董事会及审计委员会每年度对内部控制有效性进行评估，并审查内部控制评价报告。于 2017 年末，本行不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，本行已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务

370、报告内部控制。 本行聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对内部控制进行审计。内部控制审计意见与本行对财务报告内部控制有效性的评价结论一致，内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与本行内部控制评价报告披露一致。 内部控制的具体情况请参见本行于上交所网站、港交所网站及本行网站发布的内部控制评价报告、内部控制审计报告。 9.8 会计师事务所酬金 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本行及境内子公司 2017 年度财务报表审计的国内会计师事务所，罗兵咸永道会计师事务所为本行及境外主要子公司 2017 年度财务报表审计的国际会计师事务所。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

371、为本行2017 年度内部控制审计的会计师事务所。 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本集团就财务报表审计(含内部控制审计)及其他服务支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)、罗兵咸永道会计师事务所及其他成员的酬金如下表所示： (人民币百万元) 2017年度年度2016年度年度财务报表审计费 137.00125.00其他服务费用 6.043.35普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和罗兵咸永道会计师事务所已连续 7 年为本行提供审计服务。 9.9 股东权利 召开临时股东大会 121 单独或者合并持有银行发行在外有表决权股份总数 10%以上的股东，有权以书面方式向董事会提出召

372、开临时股东大会。 董事会应在收到请求后 10 日内书面反馈意见。董事会同意的，在作出董事会决议后的 5 日内发出会议通知。董事会不同意或未回复的，提议股东可以书面方式向监事会提议。监事会同意的，应在收到请求 5 日内发出会议通知。监事会未发出会议通知的，连续 90 日以上单独或者合计持有银行发行在外有表决权股份总数 10%以上股份的股东可以自行召集和主持临时股东大会。 向股东大会提出议案 单独或者合并持有银行发行在外有表决权股份总数 3%以上股份的股东有权向股东大会提出议案；单独或合并持有银行发行在外有表决权股份总数 1%以上股份的股东有权向股东大会提出独立董事候选人、外部监事候选人的议案。

373、股东大会议案应当在股东大会通知发出前提交股东大会召集人；在股东大会通知发出后，单独或者合并持有银行发行在外有表决权股份总数 3%以上股份的股东有权提出临时议案，临时提名议案应当在股东大会召开 35 日前提交股东大会召集人，其他临时议案应在股东大会召开 20 日前提出并书面提交股东大会召集人。 向董事会提出议案 单独或者合并持有银行发行在外有表决权股份总数 10%以上的股东，可以向董事会提出议案。 向董事会提出查询 股东依据章程有权获得银行有关信息，包括章程、股本状况、财务会计报告、董事会报告、监事会报告等。 122 9.10 投资者关系 与股东之间的有效沟通及投资者关系工作回顾 2017 年，

374、本行通过股东大会、业绩发布会、路演活动、参加大型投资者论坛、接待投资者调研、投资者热线及投资者邮箱等多种方式，认真倾听市场声音，积极回应市场关切，增进与股东和投资者交流，累计与境内外投资者及分析师交流千余人次。本行有关定期业绩登载于指定报纸和网站，供股东阅览。 股东查询 股东如对所持股份有任何查询事项，如股份转让、更改地址、报失股票及股息单等，请致函下列地址： A股：股： 中国证券登记结算有限公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦34楼 电话：86-4008-058-058 H股：股： 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心1712-1716号铺 电

375、话：852-2862-8555 传真：852-2865-0990/852-2529-6087 投资者查询 投资者如需向董事会查询，请联络： 中国建设银行股份有限公司董事会办公室 中国北京市西城区金融大街25号 电话：8610-6621-5533 传真：8610-6621-8888 电邮地址： 中国建设银行股份有限公司 董事会办公室香港办事处 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼 电话：852-3918-6212 传真：852-2523-8185 投资者可在本行网站()、上交所网站()、香港交易及结算所有限公司“披露易”网站(www.hkexnews.hk)阅览本年报。如对于阅览本年报有任

376、何疑问，请致电本行热线 8610-6621-5533 或 852-3918-6212。如对年报编制有任何意见或建议，请发送电邮至 。 123 10 董事会报告书 本行董事会谨此呈列截至 2017 年 12 月 31 日止年度的董事会报告书及本集团的财务报表。 主要业务 本集团从事银行业及有关的金融服务。 业务回顾 本集团截至 2017 月 12 月 31 日止年度的业务回顾载列于本年报“经营情况讨论与分析”。关于本行环境政策及表现的讨论及与雇员的关系请参见本行2017 年企业社会责任报告。 盈利与股息 本集团截至 2017 年 12 月 31 日止年度的利润及本集团于当日的财务状况载列于本年报

377、“财务报表”；对报告期的经营成果、财务状况及变化的分析载列于本年报“经营情况讨论与分析”。 根据 2017 年 6 月 15 日举行的 2016 年度股东大会决议，本行已向 2017 年 6 月 29 日收市后在册的全体股东派发 2016 年度现金股息每股人民币 0.278 元(含税)，合计约人民币695.03 亿元。 董事会建议向全体股东派发 2017 年度现金股息，每股人民币 0.291 元(含税)，提请2017 年度股东大会审议。如该宣派于年度股东大会上获得批准，股息将支付予在 2018 年7 月 16 日收市后名列本行股东名册的股东。2017 年度 H 股现金股息预期将于 2018 年

378、 8月 6 日派发。2017 年度 A 股现金股息预期将于 2018 年 7 月 17 日派发。 利润分配政策的制定和执行情况 根据现行公司章程，本行可以采取现金、股票、现金与股票相结合的形式分配股息；除特殊情况外，本行在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，且每年分配的现金股利不低于该会计年度集团口径下归属本行股东净利润的10%；调整利润分配政策应由董事会做专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告，独立董事发表意见，并提交股东大会以特别决议通过。审议利润分配政策调整事项时，本行为股东提供网络投票方式。 本行利润分配政策的制定及执行情况符合公司章程的规定及股东大会决议

379、的要求，决策程序和机制完备，分红标准和比例清晰明确，独立董事在利润分配方案的决策过程中尽职履责并发挥了应有的作用。中小股东可充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。 124 本行 2015-2017 年现金分红的数额及与净利润的比率如下： (人民币百万元，百分比除外) 2015 年 2016 年 2017 年 现金分红 68,50369,503 72,753占净利润的比例1 30.03%30.03% 30.03%1. 净利润为集团口径下归属于本行股东的净利润，现金分红详情载列于当年年报“财务报表”附注“利润分配”。 税项和税项减免 本行股东依据以下规定及不时更新的税收法规缴纳相关税项，并根

380、据实际情况享受可能的税项减免，并应就具体缴纳事项咨询其专业税务和法律顾问意见。以下引用的税收法规均为截至 2017 年 12 月 31 日前发布。 A股股东 根据财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知(财税201285 号)和关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知(财税2015101 号)的规定，持股期限超过 1 年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额。上述所得统一适用

381、 20%的税率计征个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，亦按照上述规定计征个人所得税。 根据企业所得税法第二十六条第(二)项的规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。 根据企业所得税法实施条例第八十三条的规定，企业所得税法第二十六条第(二)项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。企业所得税法第二十六条第(二)项所称股权、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12 个月取得的投资收益。 根据企业所得税法及其实施条例的规定，非居民企业股东取得股息所得，减

382、按10%征收企业所得税。 H股股东 根据中国税务法规，境外居民个人股东从境内非外商投资企业在香港发行的股票取得的股息红利所得，应由扣缴义务人依法代扣代缴个人所得税，但是，持有境内非外商投资企业在香港发行的股票的境外居民个人股东，可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定或中国内地和香港、澳门间接税收安排的规定，享受相关税收优惠。对于 H股个人股东，一般按 10%税率代扣代缴股息的个人所得税，税务法规及相关税收协定另有规定的除外。 根据国家税务总局关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知(国税函【2008】897 号)的规定，中国居民企业向境外 H股

383、非居民企业股东派发 2008 年及以后年度股息时，统一按 10%的税率代扣代缴企业所得税。 125 根据现行香港税务局的惯例，在香港无须就本行派付的 H 股股息缴付税款。 有关沪港通的税项事宜根据财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知(财税201481 号)的规定执行。 有关深港通的税项事宜根据财政部、国家税务总局、证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知(财税2016127 号)的规定执行。 境内优先股股东 个人取得的非公开发行的境内优先股股息涉及的个人所得税缴纳事宜，根据中国相关税务法规规定执行。 根据企业所得税法和企业所得税

384、法实施条例的规定，符合条件的居民企业之间的境内优先股股息收益为免税收入，非居民企业取得的境内优先股股息所得，一般减按 10%的税率征收企业所得税。 境外优先股股东 根据中国税务法规，本行向境外非居民企业股东派发境外优先股股息时，一般按10%的税率代扣代缴企业所得税。 根据现行香港税务局的惯例，在香港无需就本行派付的境外优先股股息缴付税款。 财务资料概要 本集团截至 2017 年 12 月 31 日止 5 个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于本年报“财务摘要”。 储备 本集团截至 2017 年 12 月 31 日止年度内储备变动的详情载列于本年报“合并股东权益变动表”。 捐款 本集团截至 2

385、017 年 12 月 31 日止年度内作出公益捐赠总额 7,786 万元。 固定资产 本集团截至 2017 年 12 月 31 日止年度内的固定资产变动的详情载列于本年报“财务报表”附注“固定资产”。 退休福利 本集团提供给雇员的退休福利的详情载列于本年报“财务报表”附注“应付职工薪酬”。 主要客户 于 2017 年 12 月 31 日止年度，本集团 5 家最大客户所占利息收入及其他营业收入总额不超过本集团年度利息收入及其他营业收入总额的 30%。 126 最终母公司和子公司 于 2017 年 12 月 31 日，本行的最终母公司和子公司的详情分别载列于本年报“股份变动及股东情况本行主要股东”

386、及“财务报表”附注“对子公司的投资”。 股份发行 报告期内，本行未发行普通股。优先股发行的详情载列于本年报“股份变动及股东情况优先股相关情况”。 股票挂钩协议 于 2017 年 12 月 31 日止年度，除本行于 2015 年 12 月 16 日在境外非公开发行总金额 30.5 亿美元的境外优先股外，未订立或存续任何股票挂钩协议。 根据商业银行资本管理办法(试行)和优先股试点管理办法等规定，商业银行应设置将优先股强制转换为普通股的条款，即当触发事件发生时，商业银行按合约约定将优先股转换为普通股。触发事件包括核心一级资本充足率降至 5.125%(或以下)时，以及中国银监会认定若不进行转股或减记，

387、或者相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。本行根据相关规定对本次境外优先股设置了将优先股强制转换为 H 股普通股的触发事件条款。假设本行发生该等触发事件并且所有境外优先股都需要按照初始转股价格强制转换为 H 股普通股，境外优先股转换为 H 股普通股的数量不会超过 3,953,615,825 股 H 股普通股。报告期内，本行境外优先股没有发生任何需要强制转换为 H 股普通股的触发事件情况。 股本及公众持股量 于 2017 年 12 月 31 日，本行共发行普通股股份 250,010,977,486 股(H 股240,417,319,880 股，A 股 9,593,

388、657,606 股)，拥有普通股注册股东 329,810 名。本行符合有关法律法规、上市地上市规则公众持股量的有关规定。 股份的买卖和赎回 报告期内，本行及其子公司均未购买、出售或赎回本行的任何股份。 优先认股权 报告期内，本行章程没有授予本行股东优先认股权的条款。本行章程规定，本行增加资本，可以采取向投资人募集新股、向现有股东配售或派送新股、以资本公积金转增股本等方式。 前十大股东及持股情况 于 2017 年 12 月 31 日，本行前十大股东及持股情况载列于本年报“股份变动及股东情况”。 董事、监事及高级管理人员情况 本行董事、监事及高级管理人员的情况载列于本年报“董事、监事及高级管理人员

389、情况”。 127 独立董事的独立性 本行已经收到每名独立董事根据港交所上市规则第 3.13 条就其独立性而作出的年度确认函。本行认为本行所有独立董事均属于独立人士，其独立性符合港交所上市规则第3.13 条所载的相关指引。 重大权益和淡仓 于 2017 年 12 月 31 日，根据香港证券及期货条例第 336 条保存的登记册所记录，主要股东及其他人士拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓如下： 名称名称 股份类别股份类别相关权益和淡仓相关权益和淡仓 性质性质占相关股份已发行占相关股份已发行股本百分比股本百分比(%) 占全部已发行普通股股占全部已发行普通股股份总数百分比份总数百分比(%) 汇金公司1

390、 A 股 692,581,776好仓7.220.28汇金公司2 H 股 133,262,144,534好仓59.3157.031. 2015年12月29日，汇金公司通过港交所进行了权益申报，披露持有本行A股权益共692,581,776股，占当时已发行A股(9,593,657,606股)的7.22%，占当时已发行普通股股份总数(250,010,977,486股)的0.28%。其中195,941,976股A股由汇金公司直接持有，496,639,800股A股由汇金公司全资附属公司中央汇金资产管理有限责任公司持有。截至2017年12月31日，根据本行A股股东名册记载，汇金公司直接持有本行A股195,9

391、41,976股，汇金公司全资附属公司中央汇金资产管理有限责任公司直接持有本行A股496,639,800股。 2. 2009年5月26日，汇金公司通过港交所进行了权益申报，披露持有本行H股权益共133,262,144,534股 ， 占 当 时 已 发 行 H 股 (224,689,084,000 股 ) 的 59.31% ， 占 当 时 已 发 行 普 通 股 股 份 总 数(233,689,084,000股)的57.03%。截至2017年12月31日，根据本行H股股东名册记载，汇金公司直接持有本行H股142,590,494,651股，占期末已发行H股(240,417,319,880股)的59.

392、31%，占期末已发行普通股股份总数(250,010,977,486股)的57.03%。 董事和监事在本行或其相联法团的股份、相关股份及债权证的权益和淡仓 本行董事章更生先生担任现职务之前通过参加本行员工持股计划，间接持有本行 H股股票 19,304 股。本行监事因担任现任职务之前通过参加本行员工持股计划，间接持有本行 H 股股票，其中李秀昆先生 12,366 股、靳彦民先生 15,739 股、李振宇先生 3,971股。除此之外，截至 2017 年 12 月 31 日，本行各位董事、监事在本行或其相联法团(定义见香港证券及期货条例第 XV 部分)的股份、相关股份及债权证中概无拥有任何根据香港证券

393、及期货条例第 352 条规定须在存置之权益登记册中记录、或根据港交所上市规则附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则的规定需要通知本行和港交所之权益或淡仓。 截至 2017 年 12 月 31 日，除员工股权激励方案外，本行未授予董事、监事或其配偶或十八岁以下子女认购本行或其任何相联法团的股份或债权证的其他任何权利。 董事会成员之间财务、业务、亲属关系 董事会成员之间并不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。 128 董事及监事之合约权益、服务合约及董事责任保险 本行各董事及监事或与其有关联的实体在 2017 年内与本行或其控股公司、附属公司或同系附属公司所订立之与本集团业务有关

394、的重大合约中，概无拥有任何实际直接或间接的权益(服务合约除外)。 本行各位董事及监事概无与本行签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿之服务合约(法定赔偿除外)。 2017 年，本行已为全体董事投保董事责任保险。 董事在与本行构成竞争之业务所占权益 除本行董事主要经历载列信息外，本行并无任何董事在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中持有任何权益。 公司治理 本行致力于维持高水平的公司治理。有关本行所采纳的企业管治常规及对企业管治守则及企业管治报告的遵守情况，载列于本年报“公司治理报告”。 公司章程修订情况 本行 2016 年度股东大会于 2017 年 6 月 15 日审议通过了关于修订

395、公司章程的议案，并授权董事会根据有权机构的意见或要求对章程作相应修订。本行董事会于 2017年 8 月 30 日、2017 年 12 月 20 日分别审议通过了关于进一步修订中国建设银行股份有限公司章程的议案。中国银监会于 2018 年 3 月 13 日作出中国银监会关于建设银行修改公司章程的批复(银监复201860 号)，核准本行修订后的公司章程，章程自核准之日起生效。 关联交易 2017 年，本行在日常业务中与根据港交所上市规则界定的本行关连人士进行了一系列关联交易。该等交易符合港交所上市规则第 14A.73 条规定的豁免适用条件，全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露规定。 依据境内法

396、律法规及会计准则界定的关联交易情况有关内容请参见本报告“财务报表”附注“关联方关系及其交易”。 董事、监事及高级管理人员薪酬政策 中央管理的企业负责人，其薪酬严格执行中央金融企业负责人薪酬相关办法。本行其他董事、监事及高级管理人员的薪酬制度遵循激励与约束相统一，短期激励与长期激励相兼顾，政府监管与市场调节相结合的原则，实行由基本年薪、绩效年薪以及福利性收入组成的结构薪酬制度。本行为包括董事、监事和高级管理人员在内的员工加入了中国各级政府组织的各类法定退休计划。除对中央管理企业负责人按照国家规定核定任期激励收入外，本行未对其他董事、监事及高级管理人员实施中长期激励计划。 129 与雇员和客户的关

397、系 员工是本行的宝贵资产，本行与员工均建立了合法的劳动关系，依法保障员工各项劳动权利，并在薪酬福利、培训培养、成长通道等方面持续为员工提供职业发展保障。本行秉承“以客户为中心”的理念，高度重视消费者权益保护，持续改善客户服务体验，不断提升客户满意度。 内幕信息知情人登记管理 本行于 2010 年制定了内幕信息知情人暂行管理办法，并于 2012 年对该办法进行了修订。报告期内，本行按照内幕信息知情人管理办法及有关法律法规和本行其他有关规章制度的规定和要求，严格执行内幕信息保密制度，规范信息传递流程，加强内幕信息管理，控制内幕信息知情人范围。报告期内，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本行股份

398、的情况。 符合香港银行业(披露)规则之指引 本行已編制符合香港銀行業條例第 155M 章銀行業(披露)規則的 2017 年度財務報告。 报告期后事项 本集团无重大的报告期后事项。 承董事会命 田国立 董事长 2018 年 3 月 27 日 130 11 监事会报告书 2017 年，监事会按照法律、法规和本行章程的规定，认真履行监督职责。探索完善工作方法，进一步提升监督实效，为本行公司治理规范运作、业务稳健发展做出了积极贡献，有效发挥了职能作用。 主要工作情况 依法召开监事会会议。全年共召开监事会会议 8 次，依法审议银行定期报告、内控评价报告、监事会议事规则修订、年度履职评价报告等 19 项议

399、案，专题讨论银行章程监事会部分修订意见，组织研究信用风险管控、交叉金融业务发展及风险管控、担保机构管理、反洗钱等 11 项议题，听取银监会整治市场乱象工作要求、监管通报问题等落实情况的汇报。召开履职尽职监督委员会会议 4 次，财务与内部控制监督委员会会议 6 次。 认真做好履职监督。监事会成员列席董事会及其专门委员会会议、全行工作会、行长办公会等重要会议。审阅会议材料，了解经营实际，关注董事会决策程序、表决结果等的合法合规性。结合业务监督，深入了解股东大会和董事会决议执行情况，以及高级管理层日常履职情况。开展年度履职评价工作，提出对董事会及其成员、高级管理层及其成员年度履职情况的评价报告，以及

400、监事会及其成员年度履职情况的自我评价报告，并按规定向股东大会和监管部门报告履职评价情况。 不断强化财务监督。认真履行财务报告监督职责，聚焦财务报告内容与程序、报告当期重要经营事项，提出监督意见建议。专项听取 2016 年度全行财务检查情况汇报，高度关注国际财务报告准则第 9 号实施及推进情况，分析梳理信息披露监管规定执行情况，持续开展对并表管理和资本管理高级方法推进情况的监督。组织实施财务决策事项的监督工作，关注经营计划安排和执行情况、营改增的持续影响等事项。按照公司章程和监管要求，对关联交易、募集资金使用、重大资产收购与出售等事项开展常规监督。 扎实开展内部控制监督。持续关注内控组织架构完善

401、、政策制度制定、流程系统优化、审计问题整改，以及各层级内控合规工作实施情况。重视银监会系列专项治理自查工作进展情况，就同业业务、资产管理业务等重点领域，专题听取整改情况的汇报，并从体制机制层面推动问题整改。主动顺应内外部监管形势变化，加强对反洗钱工作的监督。高度关注新产品的内控管理，研究分析内控合规嵌入产品创新流程问题。认真审议年度内部控制评价报告，发表独立意见。 切实加强风险管理监督。持续强化对信用风险的监督，按季度与管理层沟通信贷资产质量情况，听取全行信用风险管控、风险预警系统整合等汇报。组织讨论政府性债务、交叉金融业务、房地产等风险管控情况，加强对银行主要风险领域的监督。持续开展对押品管

402、理、担保机构管理的监督，积极推动押品集约化管理、专业担保机构管理体系建设。定期监测风险偏好和大型银行监管强化指标执行情况。聚焦风险管理重点，研究讨论流动性风险管理、压力测试、海外机构风险管理等专题，提出监督意见和要求。 注重加强自身建设。合理安排议事内容，突出风险内控议事重点；深化议题研究讨论，不断提升监事会及专门委员会议事质量和效率。监事会成员注重与管理层的充分沟通，就重要监督事项进行多方交流，深入了解实际情况，提出有针对性和可操作性的意见。进一步探索监督意见传导落实机制，强化问题整改，有力提升监督实效。组织开展政府类信贷业务、担保机构及其相关信贷业务、房地产信贷业务、大数据应用 4 个领域

403、专题调研。全体监事积极参与监事会工作以及银行相关活动，不断探索监督工作新方法新途径，切实履行监督职责。 131 对有关事项发表的独立意见 依法运作 报告期内，本行依法开展经营活动，决策程序符合法律、法规和本行章程的规定。董事、高级管理人员勤勉尽责，监事会未发现其履行职务时有违反法律、法规、本行章程或损害本行利益的行为。 财务报告 本行 2017 年度财务报告真实、公允地反映了本行财务状况和经营成果。 募集资金使用 报告期内，本行发行境内优先股 600 亿元，募集资金全部用于补充其他一级资本，与本行承诺的用途一致。 收购和出售资产 报告期内，未发现收购和出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成资

404、产流失的行为。 关联交易 报告期内，未发现关联交易中有损害本行利益的行为。 内部控制 报告期内，本行持续加强和完善内部控制，监事会对2017 年度内部控制评价报告无异议。 履行社会责任 报告期内，本行认真履行社会责任，监事会对2017 年社会责任报告无异议。 董事、监事、高级管理人员履职评价结果 参加履职评价的董事、监事、高级管理人员 2017 年度履职评价结果为称职。 承监事会命 郭友 监事长 2018 年 3 月 27 日 132 12 重要事项 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本行无重大诉讼、仲裁事项。 控股股东及其关联方占用资金情况 报告期内，本行不存在控股股东和其他关联方非经营性占用资

405、金的情况。 股权激励计划执行进展情况 自 2007 年 7 月本行实施首期员工持股计划后，报告期内本行未实施新一期股权激励计划。 重大关联交易事项 报告期内，本行未发生重大关联交易事项。本行所有的关联交易都是依据商业原则，本着公正、公平、公开的原则进行交易，给予关联方的价格不会优于对非关联方的同类交易。 重大合同及其履行情况 报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产事项；担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一，本行除监管机构批准的经营范围内的金融担保业务之外，没有其他需要披露的重大担保事项；报告期内本行亦未发生重大委托他人进行现金资产管理

406、的事项。 承诺事项履行情况 2004 年 9 月，汇金公司曾做出“避免同业竞争”承诺，即只要汇金公司继续持有本行任何股份，或根据中国或本行股份上市地的法律或上市规则被视为是本行控股股东或是本行控股股东的关联人士，汇金公司将不会从事或参与任何竞争性商业银行业务，包括但不限于发放贷款、吸收存款及结算、基金托管、银行卡和货币兑换服务等。然而，汇金公司可以通过其投资于其他商业银行从事或参与若干竞争性业务。对此，汇金公司已承诺将会：(1)公允地对待其在商业银行的投资，并不会利用其作为本行股东的地位或利用这种地位获得的信息，作出不利于本行而有利于其他商业银行的决定或判断；(2)为本行的最大利益行使股东权利

407、。 2016 年 4 月 6 日，根据证监会的相关规定，为保证本行优先股发行摊薄即期回报的填补措施能够得到切实履行，汇金公司作出以下承诺：不越权干预本行经营管理活动，不侵占本行利益。 截至 2017 年 12 月 31 日，汇金公司不存在违反承诺事项的行为。 133 受处罚情况 报告期内，本行及全体董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存在被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。 诚信状况 报告期内，本行及控股

408、股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 重大事件 经中国银监会银监复2017274 号文和中国证监会证监许可20172100 号文核准，本行在境内非公开发行境内优先股，发行规模 600 亿元人民币。经上交所上证函201843 号文同意，境内优先股于 2018 年 1 月 15 日起在上交所综合业务平台挂牌转让。优先股发行的详情载列于本年报“股份变动及股东情况优先股相关情况”。 履行扶贫社会责任情况 本行履行扶贫社会责任的情况请参见“社会责任”部分。 134 13 组织架构图 本行管理架构图 135 股权投资架构图 1.于 2017 年 12 月 31 日，本行拥有中

409、国建设银行(巴西)股份有限公司占总股本 100%的股份，持有公司有表决权的股票占公司共有表决权的股票比例为 100%。 136 14 分支机构及子公司 国内一级分行 安徽省分行 地址：合肥市徽州大道 255 号 邮编：230001 电话： 传真： 北京市分行 地址：北京市宣武门西大街 28 号楼 4 门 邮编：100053 电话： 传真： 重庆市分行 地址：重庆市渝中区民族路 123 号 邮编：400010 电话： 传真： 大连市分行 地址：大连市

410、中山区解放街 1 号 邮编：116001 电话： 传真： 福建省分行 地址：福州市江滨中大道 298 号 邮编：350009 电话： 传真： 137 甘肃省分行 地址：兰州市秦安路 77 号 邮编：730030 电话： 传真： 广东省分行 地址：广州市东风中路 509 号 邮编：510045 电话： 传真： 广西壮族自治区分行 地址：南宁市民族大道 90 号 邮编：530022 电话：0771-5

411、513110 传真： 贵州省分行 地址：贵阳市中华北路 148 号 邮编：550001 电话： 传真： 海南省分行 地址：海口市国贸路 8 号建行大厦 邮编：570125 电话： 传真： 138 河北省分行 地址：石家庄市自强路 40 号 邮编：050000 电话： 传真： 河南省分行 地址：郑州市花园路 80 号 邮编：450003 电话： 传真： 黑龙江省分行

412、地址：哈尔滨市南岗区红军街 67 号 邮编：150001 电话： 传真： 湖北省分行 地址：武汉市建设大道 709 号 邮编：430015 电话： 传真： 湖南省分行 地址：长沙市白沙路 2 号 邮编：410005 电话： 传真： 139 吉林省分行 地址：长春市西安大路 810 号 邮编：130061 电话： 传真： 江苏省分行 地址：南京市洪武路 188 号 邮编：210002 电话：02

413、5-84200545 传真： 江西省分行 地址：南昌市八一大道 366 号 邮编：330006 电话： 传真： 辽宁省分行 地址：沈阳市和平区中山路 176 号 邮编：110002 电话： 传真： 内蒙古自治区分行 地址：呼和浩特市赛罕区大学东街 6 号 邮编：010010 电话： 传真： 140 宁波市分行 地址：宁波市广济街 31 号 邮编：315010 电话： 传真：

414、 宁夏回族自治区分行 地址：银川市南薰西街 98 号 邮编：750001 电话： 传真： 青岛市分行 地址：青岛市崂山区深圳路 222 号 邮编：266061 电话： 传真： 青海省分行 地址：西宁市西大街 59 号 邮编：810000 电话： 传真： 山东省分行 地址：济南市泺源大街 178 号 邮编：250012 电话： 传真： 141 陕西省分行 地址：西安市南广济街 38 号 邮编：710

415、002 电话： 传真： 山西省分行 地址：太原市迎泽大街 126 号 邮编：030001 电话： 传真： 上海市分行 地址：上海市陆家嘴环路 900 号 邮编：200120 电话： 传真： 深圳市分行 地址：深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 邮编：518026 电话： 传真： 四川省分行 地址：成都市提督街 86 号四川建行大厦 邮编：610016 电话：

416、传真： 142 苏州分行 地址：苏州市苏州大道西 18 号 邮编：215021 电话： 传真： 天津市分行 地址：天津市河西区南京路 19 号增 1 号 邮编：300203 电话： 传真： 西藏自治区分行 地址：拉萨市北京西路 21 号 邮编：850008 电话： 传真： 厦门市分行 地址：厦门市鹭江道 98 号 邮编：361001 电话： 传真： 新疆维吾尔自治区分行 地址：

417、乌鲁木齐市民主路 99 号 邮编：830002 电话： 传真： 143 云南省分行 地址：昆明市金碧路建行大厦 邮编：650021 电话： 传真： 浙江省分行 地址：杭州市解放东路 33 号 邮编：310016 电话： 传真： 海外分行 澳门分行 地址：澳门新马路六十一号永光广场 5 楼 电话： 传真： 迪拜国际金融中心分行 地址：31th floor, Tower 2, Al Fatta

418、n Currency House, DIFC, 128220 Dubai, UAE 电话：00971-4-5674888 传真：00971-4-5674777 东京分行 地址：13F/1F, West Tower, Otemachi First Square, 5-1, Otemachi 1-chome Chiyoda-ku, Tokyo 100-0004, Japan 电话：0081-3-52935218 传真：0081-3-32145157 144 大阪分行 地址：1F, Itoh Building, 3-6-14 Minamihonmachi, Chuo-ku, Osaka-shi, O

419、saka 541-0054, Japan 电话：0081-6-61209080 传真：0081-6-62439080 多伦多分行 地址：181 Bay Street, Suite 3650, Toronto ON, Canada, M5J 2T3 电话：001- 传真：001- 法兰克福分行 地址：Bockenheimer Landstrasse 75, 60325 Frankfurt am Main, Germany 电话：0049-69-9714950 传真：0049-69-97149588, 97149577 胡志明市分行 地址：1105-11

420、06 Sailing Tower, 111A Pasteur Street, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam 电话：0084-2-8-38295533 传真：0084-2-8-38275533 卢森堡分行 地址：1 Boulevard Royal, L-2449 Luxembourg, Luxembourg 电话： 传真： 伦敦分行 地址：111 Old Broad Street, London, EC2N 1AP, U.K. 电话：0044-20-70386000 传真：0044-20-70386

421、001 145 纽约分行 地址：33rd Floor, 1095 Avenue of the Americas, New York, USA NY 10036 电话：001- 传真：001- 首尔分行 地址：China Construction Bank Tower, 24 Myeongdong 11-gil, Jung-gu, Seoul 04538, Korea 电话：0082-2-67303600 传真：0082-2-67303601 苏黎世分行 地址：Beethovenstrasse 33, 8002 Zurich, Switzerland

422、电话：0041-43-5558800 传真：0041-43-5558898 台北分行 地址：11047 台北市信义区信义路五段 108 号 1 楼 电话：00886-2-87292008, 00886-2-87298088 传真：00886-2-27236633,00886-2-27236611 悉尼分行 地址：Level 31, 88 Phillip Street, Sydney, NSW 2000, Australia 电话：0061-2-80316100 传真：0061-2-92522779 布里斯班分行 地址：340 Queen Street, Brisbane, QLD 4000,

423、Australia 电话：0061-7-30691900 传真：0061-2-92522779 墨尔本分行 地址：Level 40,525 Collins Street, Melbourne, VIC 3000, Australia 电话：0061-3-94528500 传真：0061-2-92522779 146 珀斯分行 地址：Level 9, 32 St Georges Terrace, Perth, WA 6000, Australia 电话：0061-8-62463300 传真：0061-2-92522779 香港分行 地址：香港中环干诺道中 3 号中国建设银行大厦 28 楼 电话：

424、 传真： 新加坡分行 地址：9 Raffles Place, #33-01/02, Republic Plaza, Singapore 048619 电话： 传真： 约翰内斯堡分行 地址：95 Grayston Drive, Morningside, Sandton, South Africa 2196 电话：0027-11-5209400 传真：0027-11-5209411 开普敦分行 地址：15th Floor, Portside Building, 4 Bree Street,

425、Cape Town, South Africa 电话：0027-21-4197300 传真：0027-21-4433671 智利分行 地址：Isidora Goyenechea 2800, 30th floor, Santiago, Chile 邮编：7550000 电话：+56 2 27289100 147 附属公司 建信财产保险有限公司 地址：北京市朝阳区东三环北路甲 26 号博瑞大厦 19、20 层 邮编：100026 电话： 传真：/ 网址： 建信基金管理有限责任公司 地址：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融

426、中心 16 层 邮编：100033 电话： 传真： 网址： 建信金融资产投资有限公司 地址：北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 5 层 邮编：100032 电话： 传真： 建信金融租赁有限公司 地址：北京市西城区闹市口大街长安兴融中心 1 号院 4 号楼 6 层 邮编：100031 电话：/4131 传真：/9 网址： 148 建信期货有限责任公司 地址：上海市浦东新区银城路 99 号(建行上海中心大厦)5 楼 邮编：200120 电话

427、： 传真： 网址： 建信人寿保险股份有限公司 地址：上海市浦东新区银城路 99 号建行大厦 30 楼 邮编：200120 电话： 传真： 网址：www.ccb- 建信信托有限责任公司 地址：北京市西城区闹市口大街一号院四号楼长安兴融中心 10 层 邮编：100031 电话： 传真： 网址： 建信养老金管理有限责任公司 地址：北京市海淀区知春路 7 号致真大厦 A 座 11 层 邮编：100191 电话： 传真：010-56731

428、202 网址： 149 建银国际(控股)有限公司 地址：香港中环干诺道中 3 号中国建设银行大厦 12 楼 电话： 传真： 网址：.hk 中德住房储蓄银行有限责任公司 地址：天津市和平区贵州路 19 号 邮编：300051 电话： 传真： 网址： 中国建设银行(巴西)股份有限公司 地址：Avenida Brigadeiro Faria Lima, 4440, 1-5F, Itaim Bibi - So Paulo - SP - 04538-132 邮编: 04538-132 电话: 55 1

429、1 2173 9450 传真: 55 11 2173 9101 网址：.br 中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司 地址：Lubyanskiy proezd, 11/1, building 1, 101000 Moscow, Russia 电话：007--140 传真：007- 中国建设银行(伦敦)有限公司 地址：111 Old Broad Street, London, EC2N 1AP, U.K. 电话：0044-20-70386000 传真：0044-20-70386001 150 中国建设银行(马来西亚)有限公司 地址：P.O. Box 11,

430、 Ground & Mezzanine Floor, South Block, Wisma Selangor Dredging, 142A Jalan Ampang, 50450 Kuala Lumpur, Malaysia 邮编：50450 电话：0060 175732858 传真：00603-2712 1819 中国建设银行(欧洲)有限公司 地址：1 Boulevard Royal, L-2449 Luxembourg, Luxembourg 电话： 传真： 阿姆斯特丹分行 地址：Claude Debussylaan 32, 1082MD

431、 Amsterdam, the Netherlands 电话：0031-0-205047899 传真：0031-0-205047898 巴黎分行 地址：86-88 bd Haussmann 75008 Paris, France 电话： 传真： 巴塞罗那分行 地址：Avenida Diagonal, 640 5a planta D, 08017, Barcelona, Spain 电话： 传真： 华沙分行 地址：Warsaw Financial Center, ul. Emilii

432、Plater 53, 00-113 Warsaw, Poland 电话：0048-22-166 6666 传真：0048-22-166 6600 151 米兰分行 地址：Viale della Liberazione 13, 20124 Milan, Italy 电话：0039-02-32163000 传真：0039-02-58215400 中国建设银行(新西兰)有限公司 地址：Level 16, Vero Centre, 48 Shortland Street, Auckland 1010, New Zealand 电话：0064-9-3388200 传真：0064-9-3744275 中国

433、建设银行(亚洲)股份有限公司 地址：香港中环干诺道中 3 号中国建设银行大厦 28 楼 电话： 传真： 中国建设银行(印度尼西亚)股份有限公司 地址：Equity Tower 9th floor, SCBD Lot 9Jln Jend Sudirman Kav 52-53, Jakarta 邮编：12190 电话： 传真： 或 09 网址： 安徽繁昌建信村镇银行有限责任公司 地址：安徽省繁昌县繁阳镇华侨国际大酒店一层 邮编：241200 电话： 传真：05

434、53-7853939 重庆万州建信村镇银行有限责任公司 地址：重庆市万州区孙家书房滨江路交汇处 A 栋还房群楼 邮编：404000 电话： 传真： 152 河北丰宁建信村镇银行有限责任公司 地址：河北省丰宁县大阁镇新丰路丰和园小区 5-7 号底商 邮编：068350 电话： 传真： 河南新野建信村镇银行有限责任公司 地址：河南省新野县朝阳路北段 邮编：473500 电话： 传真： 黑龙江肇东建信村镇银行有限责任公司 地址：黑龙江省肇东市正阳南十五道

435、街江山帝景 E 座 邮编：151100 电话： 传真： 湖南桃江建信村镇银行股份有限公司 地址：湖南省桃江县桃花江镇芙蓉路与桃灰路交界处 邮编：413400 电话： 传真： 江苏高淳武家嘴建信村镇银行有限责任公司 地址：江苏省高淳县淳溪镇丹阳湖北路 97 号 邮编：211300 电话： 传真： 153 江苏海门建信村镇银行有限责任公司 地址：江苏省海门市海门镇解放中路 248 号 邮编：226100 电话： 传真：0513-8

436、1262292 江苏泰兴建信村镇银行有限责任公司 地址：江苏省泰兴市中兴大道 177 号 邮编：225400 电话： 传真： 江苏武进建信村镇银行有限责任公司 地址：江苏省常州市武进区湖塘常武北路 104 号 邮编：213161 电话： 传真： 江苏锡山建信村镇银行有限责任公司 地址：江苏省无锡市锡山区东亭街道友谊南路 10-20、21、22 号 邮编：214101 电话： 传真： 宁波慈溪建信村镇银行有限责任公司 地址：浙江省宁波慈溪市白

437、沙路街道北二环东路 1582 号 邮编：315311 电话： 传真： 154 宁波宁海建信村镇银行有限责任公司 地址：浙江省宁波市宁海县气象北路 600 号 邮编：315600 电话： 传真： 山东滕州建信村镇银行有限责任公司 地址：山东省滕州市善国北路 42 号 邮编：277500 电话： 传真： 山东文登建信村镇银行有限责任公司 地址：文登市文山东路 29 号 邮编：264400 电话： 传真：

438、9 山东招远建信村镇银行有限责任公司 地址：山东烟台招远经济开发区温泉路文峰投资大厦 邮编：265400 电话： 传真： 山东诸城建信村镇银行有限责任公司 地址：山东省诸城市兴华东路 39 号 邮编：262200 电话： 传真： 155 山东邹城建信村镇银行有限责任公司 地址：山东济宁市邹城太平东路 518 号 邮编：273500 电话： 传真： 陕西安塞建信村镇银行有限责任公司 地址：陕西省安塞县城北区 邮编：717400 电话：0911-62110

439、77 传真： 上海浦东建信村镇银行有限责任公司 地址：上海市浦东新区川沙镇北市街 26 号 邮编：201200 电话： 传真： 苏州常熟建信村镇银行有限责任公司 地址：江苏省常熟市海虞北路 33 号 邮编：215500 电话： 传真： 浙江苍南建信村镇银行股份有限公司 地址：浙江省苍南县灵溪镇玉苍路怡和城市家园 2 幢 102-104 号 邮编：325800 电话： 传真： 156 浙江淳安建信村镇银行有限责任公司 地址

440、：浙江省淳安县千岛湖镇新安南路 15-51 号 邮编：311700 电话： 传真： 浙江江山建信村镇银行有限责任公司 地址：江山虎山街道城南虎山一街 56 号 邮编：324100 电话： 传真： 浙江丽水莲都建信村镇银行有限责任公司 地址：丽水市莲都区人民街 519 号 邮编：323000 电话： 传真： 浙江青田建信华侨村镇银行有限责任公司 地址：浙江省青田县圣旨街 59-75 号 邮编：323900 电话： 传真：057

441、8-6812910 浙江武义建信村镇银行有限责任公司 地址：浙江省武义县解放中街四号地块商办大楼一层 邮编：321200 电话： 传真： 157 15 备查文件目录 一、载有本行董事长田国立、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 158 附录一 外部审计师报告及财务报告 国内审计师报告 国内财务报表 中国建设银行股份有限公司 中国建设银行股份有限公

442、司 截至截至 2017 年年 12 月月 31 日止年度 日止年度 财务报表 财务报表 按中国会计准则编制 按中国会计准则编制 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮政编码200021 总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800, 审计报告 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第一页，共八页) 中国建设银行股份有限公司全体股东： 一、 审计意见一、 审计意见 （一） 我们审计的内容 我们审计了中国建设银行股份有限公司（以下简称“建设银行”）的财务报表，包括 2017 年 12 月

443、 31 日的合并及银行资产负债表，2017 年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。 （二） 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了建设银行 2017 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2017 年度的合并及银行经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础

444、。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于建设银行，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、 关键审计事项三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 2 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第二页，共八页) 三、三、 关键审计事项（续）关键审计事项（续） 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： （一）客户贷款和垫款损失准备 （二）首次实施新金融工具会计准则预期信用损失模型影响的披露 （三）结构化主体的合并评估及披露 关键审计事项关键审计事

445、项 我们在审计中如何应对关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 客户贷款和垫款损失准备客户贷款和垫款损失准备 请 参 阅 财 务 报 表 附 注4(3)(f)，4(24)(a)，13，26，62(1)。 于 2017 年 12 月 31 日，客户贷款和垫款总额和贷款损失准备余额分别为人民币 129,034 亿元和人民币 3,290 亿元。 建设银行对贷款损失准备的评估方式包括个别方式评估和组合方式评估。 建设银行对单项金额重大的贷款单独进行减值测试；对于单项金额不重大的同类客户贷款，及在个别方式评估中未发现减值的贷款采用组合方式进行减值测试。 我们实施的审计程序包括： 我们评价和测试了与

446、贷款损失准备计提相关的内部控制设计及其运行的有效性，包括对减值迹象识别和贷款损失准备计提过程的控制。 个别方式评估个别方式评估 对于单项金额重大的贷款，根据可能表明贷款存在减值迹象的一些标准(包括借款人是否遇到财务困难或出现违约行为)，我们采用抽样的方式进行了独立的信贷审阅，以评估该部分贷款是否减值及管理层是否及时识别出减值。 对于上述所选样本中的减值贷款，我们根据支持性证据(包括可获取的外部证据)测试了预计的未来现金流量(包括抵押物的变现价值和担保人的支持)和折现率。我们还通过重新计算测试了管理层的计算。 3 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第三页，共八页) 三、三、 关键

447、审计事项（续）关键审计事项（续） 关键审计事项关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 客户贷款和垫款损失准备（续）客户贷款和垫款损失准备（续） 在个别方式评估下识别减值迹象和估计未来现金流量，在组合方式评估下所采用的参数和假设均需要管理层的重大判断。同时由于贷款损失准备金额重大，我们在审计过程中将其列为关键审计事项。 组合方式评估组合方式评估 我们测试了减值模型中使用的贷款信息，包括将相关数据核对至贷款系统及总账。 我们参考市场惯例，评估了管理层所采用的参数和假设(包括历史违约概率的趋势及损失经验)，并判断相关假设是否符合当前经济环境和近期贷款损失经验，

448、以及是否反映了当前的贷款信用风险。同时，我们还通过重新计算对减值模型的计算进行了测试。 我们发现管理层在个别方式评估中识别减值贷款，以及通过个别和组合方式评估计提贷款损失准备方面所作出的判断是恰当的。 首次实施新金融工具会计准则预期信用首次实施新金融工具会计准则预期信用损失模型影响的披露损失模型影响的披露 请参阅财务报表附注4(25)。 针对建设银行披露的首次实施新金融工具会计准则的可能影响的合理性，我们实施的审计程序包括： 1. 了解建设银行如何实施新金融工具会计准则。 4 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第四页，共八页) 三、三、 关键审计事项（续）关键审计事项（续） 关

449、键审计事项关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 首次实施新金融工具会计准则预期信用首次实施新金融工具会计准则预期信用损失模型影响的披露（续）损失模型影响的披露（续） 修订后的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具会计准则”)于2018 年 1 月 1 日正式生效。建设银行预计采用新金融工具会计准则将会导致2018 年 1 月 1 日的合并净资产减少约1%，主要原因是采用预期信用损失模型来估计以摊余成本计量的客户贷款及

450、垫款、部分贷款承诺和财务担保合同下的损失准备。 新金融工具会计准则是一套复杂的会计准则，在准则实施中需要大量的解读和判断，包括采用新参数和利用专家的工作。由于建设银行评估新金融工具会计准则实施对净资产的影响的过程高度复杂，因此我们将此确定为关键审计事项。 2. 通过访谈管理层和建设银行的专家、以及查阅相关文档，了解和评估预期信用损失模型的方法论和相关模型的开发过程。 3. 采用抽样方法，评估管理层的判断和理解，以及通过比较外部信息来评估主要参数的选取是否合理。 4. 了解建设银行准备信息披露的关键流程，并检查相关审批记录。 基于上述工作，我们发现管理层在预期信用损失模型中的判断和关键假设是合理

451、的。 5 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第五页，共八页) 三、三、 关键审计事项（续）关键审计事项（续） 关键审计事项关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 结构化主体的合并评估及披露结构化主体的合并评估及披露 请参阅财务报表附注4(1)，4(24)(g)，9(2)(c)，19。 于 2017 年 12 月 31 日，建设银行的结构化主体包括理财产品、资产管理计划及资金信托计划等。建设银行纳入合并范围的结构化主体及未纳入合并范围的结构化主体金额分别披露于财务报表附注 9(2)(c)和 19。 建设银行的结构化主体金额重大，且是否纳入合

452、并范围的评估涉及管理层的判断。 我们特别关注以下方面： 1. 管理层根据控制的三个要素所进行的合并评估是否合理，及财务报表中的披露内容是否适当。 2. 未纳入合并范围的结构化主体是否在财务报表中得到适当的披露。 我们实施的审计程序包括： 1. 评价及测试管理层对于结构化主体合并的判断及披露的相关内部控制。 2. 为评估管理层对结构化主体是否合并的判断，我们通过检查合同等支持性文件，对结构化主体进行抽样测试，并对与控制相关的以下要素进行评估： 建设银行对结构化主体的权力； 建设银行享有的结构化主体的可变报酬；及 建设银行使用对结构化主体的权力影响其可变报酬的能力。 3. 评估并检查财务报表中与结

453、构化主体相关的披露是否适当。 根据获得的证据，我们发现管理层对结构化主体的合并评估及披露在所有重大方面是恰当的。 6 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第六页，共八页) 四、 其他信息四、 其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括建设银行 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如

454、果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估建设银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算建设银行、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督建设银行的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们

455、的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 7 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第七页，共八页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任（续）六、 注册会计师对财务报表审计的责任（续） 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由

456、于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对建设银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，

457、审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致建设银行不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就建设银行的实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守

458、与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 8 普华永道中天审字(2018)第 10038 号 (第八页，共八页) 六、 注册会计师对财务报表审计的责任（续）六、 注册会计师对财务报表审计的责任（续） 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 普华永道中天

459、 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市 2018 年 3 月 27 日 注册会计师 注册会计师 叶少宽(项目合伙人) 李 丹 中国建设银行股份有限公司 资产负债表 2017年 12 月 31 日 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 1 本集团 本行 附注 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 资产： 资产： 现金及存放中央银行 款项 6 2,988,256 2,849,261 2,973,506 2,842,072 存放同业款项 7 175,005 494,618 126,766 389,062 贵金属 157,036 202,851 157,036 202,851 拆

460、出资金 8 325,233 260,670 286,797 318,511 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 9 578,436 488,370 395,536 360,628 衍生金融资产 10 82,980 89,786 75,851 81,425 买入返售金融资产 11 208,360 103,174 194,850 67,391 应收利息 12 116,993 101,645 111,436 98,040 客户贷款和垫款 13 12,574,473 11,488,355 12,081,328 11,084,938 可供出售金融资产 14 1,550,680 1,633,8

461、34 1,402,017 1,473,168 持有至到期投资 15 2,586,722 2,438,417 2,550,066 2,410,110 应收款项类投资 16 465,810 507,963 575,994 508,363 对子公司的投资 17 - - 51,660 37,024 对联营和合营企业的 投资 18 7,067 7,318 - - 纳入合并范围的结构化 主体投资 - - 187,486 211,908 固定资产 20 169,679 170,095 144,042 145,421 土地使用权 21 14,545 14,742 13,657 14,277 无形资产 22 2

462、,752 2,599 1,831 1,588 商誉 23 2,751 2,947 - - 递延所得税资产 24 46,189 31,062 43,821 28,281 其他资产 25 71,416 75,998 91,671 106,344 资产总计 22,124,383 20,963,705 21,465,351 20,381,402 刊载于第 20至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 资产负债表(续) 2017年 12 月 31 日 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2 本集团 本行 附注 2017 年 2016 年 2017年 2

463、016 年 负债：负债： 向中央银行借款 27 547,287 439,339 546,633 438,660 同业及其他金融机构存放款项 28 1,336,995 1,612,995 1,323,371 1,582,881 拆入资金 29 383,639 322,546 318,488 311,095 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 30 414,148 396,591 413,523 395,769 衍生金融负债 10 79,867 90,333 73,730 83,332 卖出回购金融资产 31 74,279 190,580 53,123 170,067 客户存款 32 1

464、6,363,754 15,402,915 16,064,638 15,114,993 应付职工薪酬 33 32,632 33,870 29,908 31,779 应交税费 34 54,106 44,900 51,772 43,653 应付利息 35 199,588 211,330 197,153 210,035 预计负债 36 10,581 9,276 8,543 7,336 已发行债务证券 37 596,526 451,554 538,989 386,491 递延所得税负债 24 389 570 39 53 其他负债 38 234,765 167,252 95,324 54,015 负债合计

465、 20,328,556 19,374,051 19,715,234 18,830,159 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 资产负债表(续) 2017年 12 月 31 日 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 3 本集团 本行 附注 2017年 2016 年 2017年 2016 年 股东权益： 股东权益： 股本 39 250,011 250,011 250,011 250,011 其他权益工具 优先股 40 79,636 19,659 79,636 19,659 资本公积 41 134,537 134,543 135,

466、109 135,109 其他综合收益 42 (29,638) (1,211) (24,225) (1,990) 盈余公积 43 198,613 175,445 198,613 175,445 一般风险准备 44 259,680 211,193 254,864 206,697 未分配利润 45 886,921 786,860 856,109 766,312 归属于本行股东权益 合计 1,779,760 1,576,500 1,750,117 1,551,243 少数股东权益 16,067 13,154 - - 股东权益合计 1,795,827 1,589,654 1,750,117 1,551,

467、243 负债和股东权益总计 22,124,383 20,963,705 21,465,351 20,381,402 本财务报表已获本行董事会批准。 田国立 许一鸣 董事长 首席财务官 (法定代表人) 方秋月 (公司盖章) 财务会计部总经理 二一八年三月二十七日 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 利润表 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 4 本集团 本行 附注 2017 年 2016 年 2017年 2016 年 一、 营业收入 621,659 605,090 562,284 535,687 利息净收入

468、 46 452,456 417,799 430,982 402,900 利息收入 750,154 696,637 713,821 670,855 利息支出 (297,698) (278,838) (282,839) (267,955) 手续费及佣金净收入 47 117,798 118,509 113,855 115,876 手续费及佣金收入 131,322 127,863 126,067 125,024 手续费及佣金支出 (13,524) (9,354) (12,212) (9,148) 投资收益 48 6,411 19,112 4,656 13,383 其中：对联营和合营企业的投资收益 16

469、1 69 - - 公允价值变动(损失)/收益 49 (32) (1,412) 502 (458) 汇兑收益 14,455 2,817 11,606 3,377 其他业务收入 50 30,571 48,265 683 609 二、 营业支出 (323,473) (312,701) (280,300) (252,071) 税金及附加 (5,767) (17,473) (5,472) (17,019) 业务及管理费 51 (159,118) (152,820) (149,427) (143,229) 资产减值损失 52 (127,362) (93,204) (124,042) (90,534) 其他

470、业务成本 53 (31,226) (49,204) (1,359) (1,289) 三、 营业利润 298,186 292,389 281,984 283,616 加：营业外收入 3,983 4,257 3,710 3,931 减：营业外支出 (2,382) (1,436) (1,951) (1,360) 四、 利润总额 299,787 295,210 283,743 286,187 减：所得税费用 54 (56,172) (62,821) (52,063) (62,059) 五、 净利润 243,615 232,389 231,680 224,128 归属于本行股东的净利润 242,264

471、231,460 231,680 224,128 少数股东损益 1,351 929 - - 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 利润表(续) 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 5 本集团 本行 附注 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 六、其他综合收益 42 (28,995) (19,752) (22,235) (23,411) 归属于本行股东的其他综合收益的税后净额 (28,427) (19,042) (22,235) (23,411) 最终不计入损益 801 (771) 801 (

472、771) 补充退休福利重新计量 的金额 593 (839) 593 (839) 其他 208 68 208 68 最终计入损益 (29,228) (18,271) (23,036) (22,640) 可供出售金融资产产生 的损失金额 (37,498) (26,932) (35,881) (26,344) 可供出售金融资产产生的所得税影响 9,067 6,828 8,923 6,597 前期计入其他综合收益 当期转入损益的净额 3,403 (3,930) 3,708 (4,015) 现金流量套期净收益/ (损失) 470 (150) 470 (150) 外币报表折算差额 (4,670) 5,91

473、3 (256) 1,272 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (568) (710) - - 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 利润表(续) 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 6 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 七、综合收益总额 214,620 212,637 209,445 200,717 归属于本行股东的综合收益 213,837 212,418 归属于少数股东的综合收益 783 219 八、 基本和稀释每股收益 (人民币元) 0.96 0.92 本财务报

474、表已获本行董事会批准。 田国立 许一鸣 董事长 首席财务官 (法定代表人) 方秋月 (公司盖章) 财务会计部总经理 二一八年三月二十七日 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 合并股东权益变动表 2017年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 7 归属于本行股东权益 股本 其他权益工具-优先股 资本 公积 其他综 合收益 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 股东权 益合计 2016 年年 12 月月 31 日 日 250,011 19,659 134,543 (1,211) 175,445 211,

475、193 786,860 13,154 1,589,654 本年增减变动金额 本年增减变动金额 - 59,977 (6) (28,427) 23,168 48,487 100,061 2,913 206,173 (一)净利润 - - - - - - 242,264 1,351 243,615 (二)其他综合收益 - - - (28,427) - - - (568) (28,995) 上述(一)和(二)小计 - - - (28,427) - - 242,264 783 214,620 (三)股东投入和减少资本 1. 设立子公司 - - - - - - - 147 147 2. 对控股子公司股权比例

476、变化 - - (6) - - - - (1,322) (1,328) 3. 其他权益工具持有者投入资本 - 59,977 - - - - - 3,422 63,399 刊载于第 20页至第 237页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2016年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 9 归属于本行股东权益 股本 其他权益工具-优先股 资本 公积 其他综 合收益 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 股东权 益合计 2015 年年 12 月月 31 日 日 250,011 19,659 134,911 17,

477、831 153,032 186,422 672,154 11,063 1,445,083 本年增减变动金额 本年增减变动金额 - - (368) (19,042) 22,413 24,771 114,706 2,091 144,571 (一)净利润 - - - - - - 231,460 929 232,389 (二)其他综合收益 - - - (19,042) - - - (710) (19,752) 上述(一)和(二)小计 - - - (19,042) - - 231,460 219 212,637 (三)股东投入和减少资本 1. 收购子公司 - - (269) - - - - 590 32

478、1 2. 少数股东增资 - - - - - - - 13 13 3. 设立新子公司 - - - - - - - 1,343 1,343 4. 对控股子公司股权 比例变化 - - (99) - - - - (45) (144) 刊载于第 20页至第 237页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2016年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 10 归属于本行股东权益 股本 其他权益工具-优先股 资本 公积 其他综 合收益 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 股东权 益合计 (四)利润分配 1. 提取盈余公积

479、- - - - 22,413 - (22,413) - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - 24,771 (24,771) - - 3. 对普通股股东的分配 - - - - - - (68,503) - (68,503)4. 对优先股股东的分配 - - - - - - (1,067) - (1,067)5. 对少数股东的分配 - - - - - - - (29) (29) 2016 年年 12 月月 31 日日 250,011 19,659 134,543 (1,211) 175,445 211,193 786,860 13,154 1,589,654 刊载于第 20页至第 237

480、页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 股东权益变动表 2017年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 11 股本 其他权益工具-优先股 资本 公积 其他综 合收益 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 股东权 益合计 2016 年年 12 月月 31 日 日 250,011 19,659 135,109 (1,990) 175,445 206,697 766,312 1,551,243 本年增减变动金额本年增减变动金额 - 59,977 - (22,235) 23,168 48,167 89,797 198,874 (一)净利润 - - - - -

481、 - 231,680 231,680 (二)其他综合收益 - - - (22,235) - - - (22,235) 上述(一)和(二)小计 - - - (22,235) - - 231,680 209,445 刊载于第 20页至第 237页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 股东权益变动表(续) 2016年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 13 股本 其他权益工具-优先股 资本 公积 其他综 合收益 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 股东权 益合计 2015 年年 12 月月 31 日 日 250,011 19,659 135,109 2

482、1,421 153,032 182,319 658,545 1,420,096 本年增减变动金额本年增减变动金额 - - - (23,411) 22,413 24,378 107,767 131,147 (一)净利润 - - - - - - 224,128 224,128 (二)其他综合收益 - - - (23,411) - - - (23,411) 上述(一)和(二)小计 - - - (23,411) - - 224,128 200,717 刊载于第 20页至第 237页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 股东权益变动表(续) 2016年度 (除特别注

483、明外，以人民币百万元列示) 14 股本 其他权益工 具-优先股 资本 公积 其他综 合收益 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 股东权 益合计 (三)利润分配 1. 提取盈余公积 - - - - 22,413 - (22,413) - 2. 提取一般风险准备 - - - - - 24,378 (24,378) - 3. 对普通股股东的分配 - - - - - - (68,503) (68,503) 4. 对优先股股东的分配 - - - - - - (1,067) (1,067) 2016 年年 12 月月 31 日日 250,011 19,659 135,109 (1,990) 175,

484、445 206,697 766,312 1,551,243 刊载于第 20页至第 237页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 现金流量表 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 15 本集团 本行 2017 年 2016年 2017 年 2016年 一、经营活动现金流量： 向中央银行借款净增加额 110,473 395,118 110,488 395,343 客户存款和同业及其他金融 机构存放款项净增加额 766,290 1,829,273 751,673 1,808,250 拆入资金净增加额 79,857 - 29,663 - 以公允价值

485、计量且其变动计入当期损益的金融负债净增加额 18,588 92,919 18,740 93,010 已发行存款证净增加额 141,011 12,653 148,479 20,006 存放中央银行和同业款项净减少额 32,837 - - - 拆出资金净减少额 47,448 10,762 80,567 - 买入返售金融资产净减少额 - 208,433 - 242,148 收取的利息、手续费及佣金的 现金 911,742 842,155 870,400 810,378 收到的其他与经营活动有关的 现金 155,039 37,734 124,264 4,573 经营活动现金流入小计 2,263,285

486、 3,429,047 2,134,274 3,373,708 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 现金流量表(续) 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 16 本集团 本行 附注 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 一、经营活动现金流量(续)： 存放中央银行和同业款项 净增加额 - (328,481) (5,448)(257,744) 拆出资金净增加额 - - - (24,082) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 (92,424) (211,099) (34,795)

487、(97,478) 买入返售金融资产净增加额 (105,468) - (127,459)- 客户贷款和垫款净增加额 (1,299,971) (1,258,420) (1,190,454)(1,205,481) 拆入资金净减少额 - (16,216) - (14,329) 卖出回购金融资产净减少额 (115,297) (78,104) (116,926)(94,502) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (327,235) (276,489) (316,333)(265,453) 支付给职工以及为职工支付的现金 (97,576) (93,055) (92,423)(87,231) 支付的各项税费 (

488、91,429) (102,743) (88,766)(103,617) 支付的其他与经营活动有关的现金 (54,795) (181,908) (33,597)(192,369) 经营活动现金流出小计 (2,184,195) (2,546,515) (2,006,201)(2,342,286) 经营活动产生的现金流量 净额 55(1) 79,090 882,532 128,073 1,031,422 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 现金流量表(续) 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 17 本集团 本行

489、 2017年 2016 年 2017 年 2016年 二、 投资活动现金流量： 收回投资收到的现金 1,446,732 777,941 925,343 685,822 收取的现金股利 2,237 2,566 133 104 处置固定资产和其他长期资产收回的现金净额 2,911 1,187 556 1,536 收回纳入合并范围的结构化主体投资收到的净现金 - - 24,422 - 投资活动现金流入小计 1,451,880 781,694 950,454 687,462 投资支付的现金 (1,525,529) (1,363,040) (1,105,742) (1,239,507) 购建固定资产和其

490、他长期资产支付的现金 (22,263) (27,742) (14,688) (16,827) 取得子公司、联营和合营企业 支付的现金 (1,544) (1,393) (12,000) (2,503) 对子公司增资支付的现金 - - (2,636) (2,256) 投资纳入合并范围的结构化主体支付的净现金 - - - (211,908) 投资活动现金流出小计 (1,549,336) (1,392,175) (1,135,066) (1,473,001) 投资活动所用的现金流量净额 (97,456) (610,481) (184,612) (785,539) 刊载于第 20页至第 237 页的财务

491、报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 现金流量表(续) 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 18 本集团 本行 2017 年 2016 年2017 年 2016 年 三、 筹资活动现金流量： 发行债券收到的现金 34,989 16,522 22,030 - 子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,569 13 - - 发行优先股收到的现金 59,977 - 59,977 - 筹资活动现金流入小计 98,535 16,535 82,007 - 分配股利支付的现金 (70,688) (69,574) (70,548) (69,570) 偿还债务支付的

492、现金 (6,347) (11,711) (1,790) (3,500) 子公司购买少数股东股权支付的现金 - (144) - - 偿还债券利息支付的现金 (12,708) (10,474) (10,818) (9,682) 筹资活动现金流出小计 (89,743) (91,903) (83,156) (82,752) 筹资活动产生/(所用)的现金流量净额 8,792 (75,368) (1,149) (82,752) 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。中国建设银行股份有限公司 现金流量表(续) 2017 年度 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 1

493、9 本集团 本行 附注 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (18,211) 14,520 (20,047) 15,617 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 55(2) (27,785) 211,203 (77,735) 178,748 加：年初现金及现金等价物余额 599,124 387,921 592,413 413,665 六、年末现金及现金等价物余额 55(3) 571,339 599,124 514,678 592,413 本财务报表已获本行董事会批准。 田国立 许一鸣 董事长 首席财务官 (法定代表人) 方秋月 (公司

494、盖章) 财务会计部总经理 二一八年三月二十七日 刊载于第 20页至第 237 页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 20 1 基本情况 基本情况 中国建设银行股份有限公司(“本行”)的历史可以追溯到 1954 年，成立时的名称是中国人民建设银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1994 年，随着国家开发银行的成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996 年，中国人民建设银行更名为中国建设银行。2004 年 9

495、 月 17日，本行由其前身中国建设银行(“原建行”)通过分立程序，在中华人民共和国(“中国”)成立。2005 年 10 月和 2007 年 9 月，本行先后在香港联合交易所和上海证券交易所挂牌上市，股份代号分别为 939 和 601939。于 2017 年 12 月31 日，本公司的普通股股本为人民币 2,500.11亿元，每股面值 1 元。 本行持有经中国银行业监督管理委员会(“银监会”)批准颁发的金融许可证，机构编码为：B0004H111000001 号，持有经北京工商行政管理局批准颁发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为：9044477。本行的注册地址为中国北京西

496、城区金融大街 25 号。 本行及所属子公司(“本集团”)的主要业务范围包括公司和个人银行业务、资金业务，并提供资产管理、信托、金融租赁、投资银行、保险及其他金融服务。本集团主要于中国内地经营并在海外设有若干分行和子公司。就本财务报表而言，“中国内地”不包括中国香港特别行政区(“香港”)、中国澳门特别行政区(“澳门”)及台湾，“海外”指中国内地以外的其他国家和地区。 本行受中华人民共和国国务院(“国务院”)授权的银行业管理机构监管，海外经营金融机构同时需要遵循经营所在地监管机构的监管要求。中央汇金投资有限责任公司(“汇金”)是中国投资有限责任公司(“中投”)的全资子公司，代表国家依法行使出资人的

497、权力和履行出资人的义务。 本财务报表已于 2018 年 3 月 27日获本行董事会批准。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 21 2 编制基础 编制基础 本集团财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及之后颁布的企业会计准则以及中国证券监督管理委员会(“证监会”)颁布的有关上市公司财务报表及其附注披露的相关规定编制。 本集团的会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1日起至 12 月 31 日止。 本财务报表包括本行及所属子公司，以及本集团所占的联营和合营企业的权益。 (1) 计量基础 计量基础 除下述情况以外，本财务报表采用历史成本进行

498、计量：(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具按公允价值计量；(ii)衍生金融工具按公允价值计量；(iii)可供出售金融资产按公允价值计量；(iv)一些非金融资产按评估值计量。主要资产和负债的计量基础参见附注 4。 (2) 记账本位币和报表列示货币 记账本位币和报表列示货币 本财务报表以人民币列示，除特别注明外，均四舍五入取整到百万元。本集团中国内地机构的记账本位币为人民币。海外分行及子公司的记账本位币按其经营所处的主要经济环境合理确定，在编制财务报表时按附注 4(2)(b)所述原则折算为人民币。 (3) 使用估计和判断 使用估计和判断 编制财务报表需要管理层做出判断、估计和假设。这

499、些判断、估计和假设会影响到会计政策的应用以及资产、负债和收入、费用的列报金额。实际结果可能与这些估计有所不同。 这些估计以及相关的假设会持续予以审阅。会计估计修订的影响会在修订当期以及受影响的以后期间予以确认。 附注 4(24)列示了对财务报表有重大影响的判断，以及很可能对以后期间产生重大调整的估计。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 22 3 遵循声明 遵循声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映本集团和本行于 2017 年 12 月 31日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 此外，本集团的财务报表同时在

500、重大方面符合证监会颁布的有关上市公司财务报表及其附注披露的相关规定。 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 本集团根据业务经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在贷款及应收款的减值计提方法(附注 4(3)、固定资产折旧(附注 4(5)、商誉的减值测试(附注 4(9)、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注 4(24)等。 本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注 4(24)。 (1) 合并财务报表 合并财务报表 (a) 企业合并 企业合并 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并

501、非暂时性的，为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 23 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (1) 合并财务报表 合并财务报表(续续) (a) 企业合并 企业合并(续续) 同一控制下的企业合并 本集团通过同一控制下的企业合并取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 购买方发生的合

502、并成本及在合并中取得的可辨认资产、负债及或有负债按购买日的公允价值计量。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额按照附注 4(9)所述的会计政策确认为商誉；当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 上述合并日、购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期。 (b) 子公司和少数股东权益 子公司和少数股东权益 子公司是指受本行控制的所有主体(包括结构化主体)。控制是指本行拥有对被

503、投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本行于取得对被投资主体的控制之日起将该主体纳入合并，于丧失对被投资主体的控制之日起停止合并。 结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 24 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (1) 合并财务报表合并财务报表(续续) (b) 子公司和少数股东权益子公司和少数股东权益(续续) 在本行财务报表中，对子公司

504、的投资采用成本法核算。初始投资成本按以下原则确认：企业合并形成的，以购买日确定的合并成本作为初始投资成本；本集团设立形成的，以投入成本作为初始投资成本。本行对子公司的投资的减值按附注 4(11)进行处理。 子公司的经营成果及财务状况，自控制开始日起至控制结束日止，包含于合并财务报表中。在编制合并财务报表时，子公司的会计期间和会计政策按照本行的会计期间和会计政策进行必要调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 并非由本行直接或通过子公司间接拥有的权益占子公司净资产的部分，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”列示。子公司当期净损

505、益中属于少数股东的份额，在合并利润表中以“少数股东损益”列示，作为集团净利润的一个组成部分。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 25 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (1) 合并财务报表 合并财务报表(续续) (c) 联营企业和合营安排 联营企业和合营安排 联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。重大影响，是指对被投资企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。依据各参与方的合同权利和义务分类为共同经营或合营企业。

506、共同控制是指按照相关合同约定对某项安排经济活动所共有的控制，并且该安排的相关活动必须仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要经过分享控制权的参与投资方一致同意后才能决策时存在。通过对合营安排性质的评估，本集团确定所述合营安排均为合营企业。 在合并财务报表中，对联营和合营企业的投资按权益法核算，即以取得成本作为初始计量价值，然后按本集团所占该联营和合营企业的净资产在收购后的变动作出调整。合并利润表涵盖本集团所占联营和合营企业收购后的净利润。本集团享有的联营和合营企业的权益，自重大影响或共同控制开始日起至重大影响或共同控制结束日止，包含于合并财务报表中。 本集团与联营和合营企业之间交易所产生

507、的损益，按本集团享有的联营和合营企业的权益份额抵销。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 26 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (1) 合并财务报表合并财务报表(续续) (c) 联营企业和合营安排联营企业和合营安排(续续) 本集团对联营和合营企业发生的亏损，除本集团负有承担额外损失的法定或推定义务外，以对联营和合营企业投资的账面价值以及其他实质上构成对联营和合营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营和合营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 (2) 外币折算外币折算 (a) 外

508、币交易的折算 外币交易的折算 本集团的外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折算为本位币。在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算，折算差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，如该非货币性项目为可供出售权益工具，折算差额计入其他综合收益，其他项目产生的折算差额计入当期损益。 (b) 外币财务报表的折算外币财务报表的折算 本集团在编制财务报表时，将海外分行和子公司的外币财务报表折算为人民币。外币财务报表中的资产和负债项目，采用报告期末的即期汇率折算。海外经营的收

509、入和费用，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按上述原则产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下以“外币报表折算差额”列示。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 27 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具 (a) 金融工具的分类 金融工具的分类 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融工具分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产及其他金融负债

510、。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，包括持有作交易用途的金融资产和金融负债，以及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为持有作交易用途的金融资产或金融负债：(i)取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；(ii)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；或(iii)属于衍生金融工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生金融工具或属于财务担保合同的衍生金融工具除外。

511、 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：(i)该金融资产或金融负债以公允价值为基础作内部管理、评估及汇报；(ii)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；或(iii)一个包括一项或多项嵌入衍生金融工具的合同，即混合(组合)工具，但下列情况除外：嵌入衍生金融工具对混合(组合)工具的现金流量没有重大改变；或类似混合(组合)工具所嵌入的衍生金融工具，明显不应当从相关混合(组合)工具中分拆。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民

512、币百万元列示) 28 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (a) 金融工具的分类金融工具的分类(续续) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但不包括：(i)于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产；及(ii)符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。 贷款及应收款项 贷款及应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但不包括：(i)本集团准备立即出售或在近期内出售，并将其归类为持有作交易用

513、途的非衍生金融资产；(ii)于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产；或(iii)因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产，这些资产应当分类为可供出售金融资产。贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、客户贷款和垫款及应收款项类投资。 可供出售金融资产 可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或除下列各类资产以外的金融资产：(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；(ii)持有至到期投资；及(iii)贷款及应收款项。 其他金融负债 其他金融

514、负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。其他金融负债主要包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产、客户存款和已发行债务证券。 就本财务报表而言，投资性证券包括持有至到期投资、可供出售金融资产和分类为应收款项类投资的债券。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 29 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (b) 衍生金融工具和套期会计 衍生金融工具和套期会计 本集团持有或发行的衍生金融工具主要用于管理风险敞口。衍生金融工具初始以衍生交易合同

515、签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。当公允价值为正数时，作为资产反映；当公允价值为负数时，作为负债反映。 衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套期工具的要求，以及此种情况下被套期项目的性质。未指定为套期工具及不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以为特定利率和汇率风险提供套期保值为目的、但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入利润表的“公允价值变动收益”。 本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间书面评估了套期业务中

516、使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动或现金流量变动方面是否高度有效。这些标准应在该套期被确认为适用套期会计前予以满足。 (i) 公允价值套期 公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，并将对当期利润表产生影响。 对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期利润表，二者的净影响作为套期无效部分计入当期利润表。 若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调

517、整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期利润表。当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期利润表。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 30 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (b) 衍生金融工具和套期会计衍生金融工具和套期会计(续续) (ii) 现金流量套期 现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债(如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额)、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对利润表产生影响。

518、 对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部分，计入其他综合收益。属于无效套期的部分计入当期利润表。 原已计入股东权益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响利润表的相同期间转出并计入当期利润表。 当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入股东权益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期利润表。如果预期交易预计不会发生，则原已计入股东权益中的累计利得或损失应转出，计入当期利润表。 (c) 嵌入衍生金融工具嵌入衍生金融工具 某些衍生金融工具会嵌入到非衍生金融工具(即主合

519、同)中。嵌入衍生金融工具在同时满足下列条件时，将与主合同分拆，并作为单独的衍生金融工具处理：(i)该嵌入衍生金融工具的经济特征和风险方面与主合同并不存在紧密关系；(ii)与嵌入衍生金融工具条件相同，单独存在的工具符合衍生金融工具定义；及(iii)混合(组合)工具不以公允价值计量且其变动也不计入当期损益。当嵌入衍生金融工具被分离，主合同为金融工具的，主合同按附注 4(3)(a)所述方式进行处理。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 31 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (d) 金融工具的确认和

520、终止确认 金融工具的确认和终止确认 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表中确认。 金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：(i)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(ii)收取该金融资产现金流量的合同权利已转移，并且本集团已转移与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；或(iii)本集团保留收取该金融资产现金流量的合同权利并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足现金流量转移的条件，并且本集团已转移与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬。 终止确认的账面价值与其对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之间的差额，计入当期损益。 本集

521、团既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但保留对该金融资产的控制，则根据对该金融资产的继续涉入程度确认金融资产。如果本集团没有保留控制，则终止确认该金融资产，并将转让中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 32 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (d) 金融工具的确认和终止确认金融工具的确认和终止确认(续续) 金融负债在满足下列条件之一时，将被终止确认：(i)其现时义务已经解除、取消或到期；或(ii)本集团与债权人之间签订协议，

522、以承担新金融负债的方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同，或对当前负债的条款作出了重大的修订，则该替代或修订事项将作为原金融负债的终止确认以及一项新金融负债的初始确认处理。 终止确认的账面价值与其对价之间的差额，计入当期损益。 (e) 金融工具的计量 金融工具的计量 初始确认时，金融工具以公允价值计量。对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融工具，相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量时，持有至到期投资、贷款及应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量；其他类别的金融工具以公允价值计量，且不扣除将来

523、处置时可能发生的交易费用。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，以成本扣除减值准备(如有)计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具因公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产因公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产(如债券投资)形成的汇兑差额计入当期损益外，计入其他综合收益，并在股东权益中单独列示。 当可供出售金融资产被出售时，处置利得或损失于当期损益中确认。处置利得或损失包括前期计入其他综合收益当期转入损益的利得或损失。 对于以摊余成本计量的金融资产和

524、金融负债，其终止确认、发生减值或摊销过程中产生的利得或损失计入当期损益。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 33 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (f) 金融资产减值 金融资产减值 本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，将确认减值损失，计入当期损益。对于预期未来事项可能导致的损失，无论其发生的可能性有多大，均不作为减值损失予以确认。 金融资产减值的客观证据包括一个或多个在金融资产初始确认后实际

525、发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。客观证据包括： - 债务人或发行方发生严重财务困难； - 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； - 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出正常情况下不会作出的让步； - 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； - 因发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； - 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，

526、或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； - 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化； - 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；及 - 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 34 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (f) 金融资产减值金融资产减值(续续) 贷款及应收款项和持有至到期投资 个别方式评估 本集团对于单项金额重大的贷款及应收款项和持有至到期投资，单独进行减值测试。

527、如有客观证据表明其已出现减值，则将该资产的账面价值减记至按该金融资产原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 短期贷款及应收款项和持有至到期投资的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关资产减值损失时不进行折现。有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量现值会扣除取得和出售抵押物的费用，无论该抵押物是否将被收回。 组合方式评估 本集团对于单项金额不重大的同类客户贷款和垫款、个别方式评估未发生减值的贷款及应收款项和持有至到期投资，采用组合方式进行减值测试。如有证据表明自初始确认后，某一类金融资产的预计未来现金流量出现大幅下降的，将确认减值损失，计

528、入当期损益。 对于单项金额不重大的同类客户贷款和垫款，本集团采用滚动率方法评估组合的减值损失。该方法利用对违约概率和历史损失经验的统计分析计算减值损失，并根据可以反映当前经济状况的可观察资料进行调整。 对于个别方式评估未发生减值的贷款及应收款项和持有至到期投资，本集团将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合，并以组合方式评估其减值损失。组合方式评估考虑的因素包括：(i)具有类似信用风险特征组合的历史损失经验；(ii)从出现损失到该损失被识别所需时间；及(iii)当前经济和信用环境以及本集团基于历史经验对目前环境下损失的判断。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币

529、百万元列示) 35 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (f) 金融资产减值金融资产减值(续续) 贷款及应收款项和持有至到期投资(续) 组合方式评估(续) 从出现损失到该损失被识别所需时间由本集团管理层根据历史经验确定。 将个别资产(须按个别方式评估)组成金融资产组合，按组合方式确认其减值损失是一种过渡步骤。 组合方式评估涵盖了于资产负债表日出现减值但有待日后才能个别确认已出现减值的贷款及应收款项和持有至到期投资。当可根据客观证据对金融资产组合中的单项资产确定减值损失时，该项资产将会从按组合方式评估的金融资产组合中剔除。 减值转回和贷款

530、核销 贷款及应收款项和持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 当本集团已经进行了所有必要的法律或其他程序后，贷款仍然不可收回时，本集团将决定核销贷款及冲销相应的损失准备。如在期后本集团收回已核销的贷款，则收回金额冲减减值损失，计入当期损益。 重组贷款 重组贷款是指本集团为因财务状况恶化以致无法按照原贷款条款如期还款的借款人酌情重新确定贷款条款而产生的贷款项目。于重组时，本集团将该重组贷款以个别方式评估为已减值

531、贷款。本集团持续监管重组贷款，如该贷款在重组观察期(通常为六个月)结束后达到了特定标准，经审核，重组贷款将不再被认定为已减值贷款。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 36 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具 金融工具(续续) (f) 金融资产减值金融资产减值(续续) 可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失将转出、计入当期损益。转出的累计损失金额为该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值及原已计入损益的

532、减值损失后的余额。以成本计量的可供出售权益工具，按其账面价值与预计未来现金流量现值(以类似金融资产当时市场收益率作为折现率)之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。 可供出售金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失按以下原则处理：(i)可供出售债券，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；(ii)可供出售权益工具，原确认的减值损失不通过损益转回，该类金融资产价值的任何上升直接计入其他综合收益；或(iii)以成本计量的可供出售权益工具，原确认的减值损失不能转回。 (g g) 公允价值的确定 公允价值的确定 对存在活跃市场

533、的金融工具，用活跃市场中的出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定其公允价值，且不扣除将来处置该金融工具时可能发生的交易费用。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。 对不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值技术包括市场参与者进行有序交易使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等市场参与者普遍认同，且被以往市场交易价格验证具有可靠性的估值技术。本集团定期评估估值技术，并测试其有效性。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特

534、别注明外，以人民币百万元列示) 37 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (3) 金融工具金融工具(续续) (h) 抵销抵销 如本集团有抵销已确认金额的法定权利，且这种法定权利是现时可执行的，并且本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债，该金融资产和金融负债将在资产负债表中互相抵销并以净额列示。 (i) 证券化 证券化 本集团将部分贷款证券化，一般将这些资产出售给结构性实体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益(“保留权益”)的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表中以公允价值入账。证券化过程中，终止确认的

535、金融资产的账面价值与其对价之间(包括保留权益)的差额，确认为证券化的利得或损失，计入当期损益。 (j) 买入返售和卖出回购金融资产 买入返售和卖出回购金融资产 买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售的金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购的金融资产所融入的资金。 买入返售和卖出回购金融资产按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。 买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为利息收入和利息支出。 中国建设银行

536、股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 38 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计(续续) (4) 贵金属 贵金属 贵金属包括黄金和其他贵重金属。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得或回购时的公允价值进行初始确认，并以公允价值减销售费用进行后续计量，且其变动计入当期损益。本集团为非交易目的而获得的贵金属以成本与可变现净值较低者列示。 (5) 固定资产 固定资产 固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在建工程是指正在建造的房屋及建筑物、机器设备等，在达到预定可使用状态时，转入相应的固定资产。 (a) 固定资产的成本 固定

537、资产的成本 除本行承继原建行的固定资产和在建工程以重组基准日评估值为成本外，固定资产以成本进行初始计量。外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费以及使该项资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的费用。自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 固定资产的各组成部分具有不同预计使用年限或者以不同方式提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除。与固定资产日常维护相关的支出在发

538、生时计入当期损益。 (b) 固定资产的折旧和减值 固定资产的折旧和减值 本集团在固定资产预计使用年限内对固定资产原价扣除其预计净残值(如有)后的金额按直线法计提折旧，计入当期损益。已计提减值准备的固定资产，在计提折旧时会扣除已计提的固定资产减值准备累计金额。在建工程不计提折旧。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 39 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计(续续) (5) 固定资产 固定资产(续续) (b) 固定资产的折旧和减值固定资产的折旧和减值(续续) 本集团各类固定资产的预计使用年限、预计净残值及年折旧率如下： 资产类别 预计使用年

539、限 预计净残值 年折旧率 房屋及建筑物 3035 年 3% 2.8%3.2% 机器设备 38 年 3% 12.1%32.3% 其他 411 年 3% 8.8%24.3% 飞行设备及船舶用于本集团的经营租赁业务，按照 2030 年预计使用年限 (扣除购买时已使用年限) 以直线法计提折旧，其预计净残值率介于 2.9% 至 4.8%之间。 本集团至少每年对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法进行复核。 本集团固定资产的减值按附注 4(11)进行处理。 (c) 固定资产的处置 固定资产的处置 报废或处置固定资产所产生的利得或损失为处置所得款项净额与资产账面价值之间的差额，并于报废或处置日在当期

540、损益中确认。 (6) 租赁 租赁 融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 (a) 融资租赁 融资租赁 当本集团为融资租赁出租人时，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收租赁款项在资产负债表中“客户贷款和垫款”项目下列示。本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。与融资租赁性质相同的分期付款合同也作为融资租赁处理。 本集团应收租赁款项的减值按附注 4(3)(f)进行处理。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 40 4 重要会计政策和会计估

541、计重要会计政策和会计估计(续续) (6) 租赁租赁(续续) (b) 经营租赁 经营租赁 如本集团使用经营租赁资产，除非有其他更合理反映被租赁资产所产生利益的方法，经营租赁费用于租赁期内以直线法计入当期损益。获得的租赁奖励作为租赁净付款总额的一部分，在利润表中确认。或有租金在其产生的会计期间确认为当期损益。 (7) 土地使用权 土地使用权 土地使用权以成本进行初始计量。本行承继的原建行土地使用权以重组基准日评估价值为成本。本集团在授权使用期内对土地使用权成本按直线法进行摊销，计入当期损益。土地使用权在摊销时会扣除已计提的减值准备累计金额。 本集团土地使用权的减值按附注 4(11)进行处理。 (8

542、) 无形资产 无形资产 软件和其他无形资产以成本进行初始计量。本集团在无形资产的使用寿命内对无形资产成本扣除其预计净残值(如有)后的金额按直线法进行摊销，计入当期损益。已计提减值准备的无形资产，在摊销时会扣除已计提的减值准备累计金额。 本集团无形资产的减值按附注 4(11)进行处理。 (9) 商誉 商誉 企业合并形成的商誉，以合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额作为初始成本。商誉不予以摊销。由企业合并形成的商誉会分配至每个从合同中因协同效应而受益的资产组或资产组组合，且每半年进行减值测试。 本集团应享有被收购方可辨认净资产公允价值份额超过企业合并成本的部分计入当期损益

543、。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 41 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (9) 商誉商誉(续续) 处置资产组或资产组组合的利得或损失会将购入商誉扣除减值准备(如有)后的净额考虑在内。 本集团商誉的减值按附注 4(11)进行处理。 (10) 抵债资产 抵债资产 在收回已减值贷款和垫款时，本集团可通过法律程序收回抵押品的所有权或由借款人自愿交付所有权。如果本集团有意按规定对资产进行变现并且不再要求借款人偿还贷款，将确认抵债资产并在资产负债表中列报为“其他资产”。 当本集团以抵债资产作为补偿贷款和垫款及应收利息的损失时，该抵债

544、资产以公允价值入账，取得抵债资产应支付的相关税费、垫付诉讼费用和其他成本计入抵债资产账面价值。抵债资产以入账价值减减值准备(附注 4(11)计入资产负债表中。 (11) 非金融资产减值准备 非金融资产减值准备 本集团在资产负债表日判断非金融资产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的资产，估计其可收回金额。 如果存在资产可能发生减值的迹象，但难以对单项资产的可收回金额进行估计，本集团将以该资产所属的资产组为基础确定可收回金额。 资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流基本上独立于其他资产或者资产组合。 可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合)的公允价值减去处置费用后的净额与资

545、产预计未来现金流量现值两者之间较高者。在预计资产未来现金流量的现值时，本集团会综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命及折现率等因素。 (a) 含有商誉的资产组减值的测试 含有商誉的资产组减值的测试 为进行减值测试，合并中取得的商誉会分摊至预计能从合并的协同效应中受益的每一资产组或资产组组合。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 42 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (11) 非金融资产减值准备非金融资产减值准备(续续) (a) 含有商誉的资产组减值的测试含有商誉的资产组减值的测试(续续) 对已分摊商誉的资产组或资产组组合，本

546、集团每半年及当有迹象表明资产组或资产组组合可能发生减值时，通过比较包含商誉的账面金额与可收回金额进行减值测试。本集团资产组或资产组组合的可收回金额是按照经当时市场评估，能反映货币时间价值和获分配商誉资产组或资产组组合特定风险的折现率，将预计未来现金流量折现至其现值确定的。 在对已获分配商誉的资产组或资产组组合进行减值测试时，可能有迹象表明该资产组内的资产发生了减值。在这种情况下，本集团在对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试之前，首先对资产进行减值测试，确认资产的所有减值损失。同样，可能有迹象表明包含商誉的资产组组合内的资产组发生了减值。在这种情况下，本集团在对分摊商誉的资产组组合进行减值

547、测试之前，首先对资产组进行减值测试，确认资产组的所有减值损失。 (b) 减值损失 减值损失 资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊的商誉的账面价值，再按资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比例，相应抵减其账面价值。 (c) 减值损失的转回 减值损失的转回 本集团的非金融资产减值损失一经确认，以后期间不予转回。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 43 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计(续续) (12)

548、 职工薪酬 职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。除辞退福利外，本集团在员工提供服务的会计期间，将应付职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。如延迟付款或清偿所产生的折现会构成重大影响的，将对付款额进行折现后列示于资产负债表中。 (a) 离职后福利 离职后福利 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团属于设定提存计划的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、企业

549、年金及失业保险；属于设定受益计划的离职后福利主要为补充退休福利。 基本养老保险 基本养老保险 按中国有关法规，本集团员工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。上述缴纳的社会基本养老保险按权责发生制原则计入当期损益。员工退休后，各地劳动及社会保障部门向已退休员工支付社会基本养老金。 企业年金 企业年金 本行员工在参加社会基本养老保险的基础上参加本行依据国家企业年金制度的相关政策建立的中国建设银行企业年金计划(“年金计划”)，本行按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款，相应支出计入当

550、期损益。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 44 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (12) 职工薪酬职工薪酬(续续) (a) 离职后福利离职后福利(续续) 补充退休福利 补充退休福利 本集团为 2003 年 12 月 31 日及以前离退休的国内员工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该类补充退休福利属于设定受益计划。 本集团就补充退休福利所承担的义务以精算方式估计本集团对员工承诺支付其退休后的福利的金额计算。这项福利以参考到期日与本集团所承担义务的期间相似的中国国债于资产负债表日的收益率作为折现率确定其折现现值。与补充退

551、休福利相关的服务费用和净利息收支于其发生的期间计入当期损益，而重新计量补充退休福利负债所产生的变动计入其他综合收益。 资产负债表内确认的补充退休福利负债为补充退休福利义务的现值减去计划资产的公允价值。 (b) 辞退福利 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 (c) 内部退养福利 内部退养福利 本集团与未达到国家规定退休年龄，自愿申请退出工作岗位休养的员

552、工达成协议，自内部退养安排开始之日起至达到国家规定退休年龄止，本集团向这些员工支付内部退养福利。估算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 45 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (12) 职工薪酬职工薪酬(续续) (d) 员工激励计划 员工激励计划 经董事会批准，为奖励符合激励条件的员工已为本集团提供的服务，本集团向参与激励计划的员工支付一定金额的员工奖励基金。上述奖励基金由专设的员工理事会独立管理。当本集团存在法定或推定支付义务，且该义务能够合理估计时，本集团确认员工激励计

553、划项下的费用。 (13) 保险合同保险合同 保险合同的分拆 保险合同的分拆 保险人与投保人签订的合同中，保险人可能承担保险风险、其他风险，或既承担保险风险又承担其他风险。 本集团对既承担保险风险又承担其他风险的合同，且保险风险部分和其他风险部分能够单独计量的，将保险风险部分和其他风险部分进行分拆。保险风险部分确定为保险合同，其他风险部分确认为投资合同与服务合同。保险风险部分和其他风险部分不能够区分或者虽能够区分但不能够单独计量的，在合同初始确认日进行重大保险风险测试。如果保险风险重大，将整个合同确定为保险合同；如果保险风险不重大，将整个合同确定为投资合同或服务合同。 保费收入确认 保费收入确认

554、 保费收入在满足下列所有条件时确认： (i)原保险合同成立并承担相应保险责任； (ii)与原保险合同相关的经济利益很可能流入； (iii)与原保险合同相关的收入能够可靠地计量。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 46 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (13) 保险合同保险合同(续续) 保险合同准备金 保险合同准备金 本集团的保险合同准备金以具有同质保险风险的保险合同组合作为计量单元，以保险人履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础进行计量。对于无法拆开销售的产品组合作为一个计量单元处理。 本集团于每年年度终了对保险合

555、同准备金进行充足性测试。按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额超过充足性测试日已提取的相关准备金余额的，按照其差额补提相关准备金；反之，不调整相关准备金。 (14) 预计负债及或有负债预计负债及或有负债 如与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会于资产负债表中确认预计负债。预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 对过去的交

556、易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债，但在经济利益流出本集团的可能性极低的情况下除外。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 47 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (15) 权益工具 权益工具 权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交

557、付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。 (16) 财务担保合同 财务担保合同 财务担保合同是指那些规定本集团作为担保人，根据债务工具的原始或修订条款支付特定款项予被担保人，以补偿该被担保人因债务工具的某一特定债务人不能到期偿付债务而产生的损

558、失的合同。财务担保的公允价值(即已收取的担保费用)在“其他负债”中初始确认为递延收入。递延收入会在担保期内摊销，并于当期损益中确认为已作出财务担保的收入。如被担保人很可能根据这项担保向本集团提出申索，且申索金额预期高于递延收入的账面价值，本集团将于资产负债表中确认预计负债。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 48 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (17) 受托业务 受托业务 资产托管业务是指本集团与证券投资基金、保险公司、年金计划等机构客户签订托管协议，受托为客户管理资产的服务。由于本集团仅根据托管协议履行托管职责并收取相应

559、费用，并不承担经营资产所产生的风险及报酬，因此托管资产记录为资产负债表表外项目。 委托贷款业务是指本集团与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金(“委托贷款基金”)，并由本集团按客户的指示向第三方发放贷款(“委托贷款”)。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托贷款基金的风险及报酬，因此委托贷款及基金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未对这些委托贷款计提任何减值准备。 (18) 收入确认 收入确认 收入在相关的经济利益很可能流入本集团且金额能够可靠计量，同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 (a) 利息收入 利息收入 金融工具的利息收入按实际利率法计算并计入当期损益。利

560、息收入包括折价或溢价，或生息资产的初始账面价值与到期日金额之间的其他差异按实际利率法计算进行的摊销。 实际利率法是指按金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及利息收入或利息支出的方法。实际利率是将金融工具在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融工具当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团会在考虑金融工具(如提前还款权、类似期权等)的所有合同条款(但不会考虑未来信用损失)的基础上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的各项收费、交易费用及溢价或折价。 已减值金融资产的利息收入，按确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率

561、作为利率进行计算。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 49 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (18) 收入确认 收入确认(续续) (b) 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入在提供相关服务时计入当期损益。本集团将由于形成或取得金融资产而收取的初始费收入或承诺费收入进行递延，作为对实际利率的调整；如本集团在贷款承诺期满时还没有发放贷款，有关收费将确认为手续费及佣金收入。 (c) 融资租赁和分期付款合同的融资收入 融资租赁和分期付款合同的融资收入 融资租赁和分期付款合同内含的融资收入会在租赁期内确认为利息收入，使

562、每个会计期间租赁的投资净额的回报率大致相同。或有租金在实际发生时确认为收入。 (d) 股利收入 股利收入 非上市权益工具的股利收入于本集团收取股利的权利确立时在当期损益中确认。上市权益工具的股利收入在投资项目的股价除息时确认。 (19) 所得税 所得税 当期所得税包括根据当期应纳税所得额及资产负债表日的适用税率计算的预期应交所得税和对以前年度应交所得税的调整。本集团就资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减亦会产生递延所得税。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 本集团

563、除了将与直接计入其他综合收益或股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入其他综合收益或股东权益外，当期所得税费用和递延所得税变动计入当期损益。 资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据税法规定，按预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 50 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (19) 所得税 所得税(续续) 当本集团有法定权利以当期所得税负债抵销当期所得税资产，并且递延所得税资产和递延所得税负债归属于同一纳税主体和

564、同一税务机关时，本集团将抵销递延所得税资产和递延所得税负债。否则，递延所得税资产和负债及其变动额分别列示，不相互抵销。 (20) 现金等价物现金等价物 现金等价物是指期限短、流动性高的投资。这些投资易于转换为已知金额的现金，且价值变动风险很小，并在购入后三个月内到期。 (21) 股利分配 股利分配 资产负债表日后，宣告及经批准的拟分配发放的股利，不确认为资产负债表日的负债，作为资产负债表日后事项在附注中披露。应付股利于批准股利当期确认为负债。 (22) 关联方 关联方 本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方同受一方

565、控制或共同控制被视为关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团的关联方包括但不限于： (a) 本行的母公司； (b) 本行的子公司； (c) 与本行受同一母公司控制的其他企业； (d) 对本集团实施共同控制的投资方； (e) 对本集团施加重大影响的投资方； (f) 本集团的联营企业； (g) 本集团的合营企业； (h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员(主要投资者个人是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者)； 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 5

566、1 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计(续续) (22) 关联方关联方(续续) (i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员(关键管理人员是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员，包括所有董事)； (j) 本行母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； (k) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共同控制的其他企业；及 (l) 为本集团或作为本集团关联方任何实体的雇员福利而设的离职后福利计划。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团的关联方外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也

567、属于本集团的关联方： (m) 持有本行 5%以上股份的企业或者一致行动人； (n) 直接或者间接持有本行 5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员； (o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述(a)，(c)和(m)情形之一的企业； (p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在(i)，(j)和(n)情形之一的个人；及 (q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本行及其控股子公司以外的企业。 (23) 经营分部 经营分部 本集团的经营分部的确定以内部报告为基础，本集团主要经营决策者根

568、据对该内部报告的定期评价向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础确定报告分部，综合考虑管理层进行组织管理涉及的产品和服务、地理区域、监管环境等各种因素，对满足条件的经营分部进行加总，单独披露满足量化界限的经营分部。 本集团对每一分部项目计量的目的，主要是为了主要经营决策者向分部分配资源和评价分部业绩。本集团分部信息的编制采用与编制本集团财务报表相一致的会计政策。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 52 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (24) 重要会计估计及判断 重要会计估计及判断 (a) 客户贷款和垫款、可供出

569、售债券和持有至到期投资的减值损失 客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失 本集团定期审阅客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资，以评估其是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示投资组合中债务人及发行人的还款状况出现负面变动的可观察数据，或国家或地区经济状况发生变化引起组合内资产违约等事项。 个别方式评估的客户贷款和垫款减值损失金额为该客户贷款和垫款预计未来现金流量现值的净减少额。对于持有至到期投资，本集团以评估日该金融工具可观察的市场价值

570、为基础评估其减值损失。对于可供出售债券，本集团以取得成本(抵减本金偿还及摊销)与公允价值之间的差异，减去评估日已于损益中确认的减值损失。 当运用组合方式评估客户贷款和垫款和持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据与客户贷款和垫款和持有至到期投资具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验厘定，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整。管理层定期审阅预计未来现金流量采用的方法和假设，以减少预计损失与实际损失之间的差额。 (b) 可供出售权益工具的减值 可供出售权益工具的减值 可供出售权益工具减值的客观证据包括投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。在判断公允价值是否出现严重或非暂时性下跌时，本

571、集团会考虑公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)及其他相关因素。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 53 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (24) 重要会计估计及判断 重要会计估计及判断(续续) (c) 金融工具的公允价值 金融工具的公允价值 在活跃市场交易的金融工具，其公允价值以估值当天的市场报价为准。市场报价来自一个能即时及经常地提供来自交易所或经纪报价价格信息的活跃市场，而该价格信息更代表了有序交易基础上实际并经常发生的市场交易。 至于其他金融工具，本集团使用

572、估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型，确定其公允价值。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率、指标利率、汇率、信用点差和流动性溢价。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时，输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本集团将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。 估值技术的目标是确定一个可反映在有序交易基础上市场参与者在报告日同样确定的公允价值。 (d) 持有至到期投资的重分类 持有至到期投资的重分类 在评价某项金融资产是否符合归类为持有至

573、到期投资的条件时，管理层需要作出重大判断。如本集团对有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生变化，该项投资所属的整个投资组合会重新归类为可供出售金融资产。 (e) 所得税 所得税 确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来期间很可能取得足够的应纳税所得额用以抵扣暂时性差异时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得额的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如预计未来很可能获得能利用的应纳税所得额，

574、将确认相应的递延所得税资产。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 54 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (24) 重要会计估计及判断 重要会计估计及判断(续续) (f) 退休福利负债 退休福利负债 本集团已将部分退休员工的福利确认为一项负债，该等福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件计算。这些假设条件包括折现率、养老金通胀率、医疗福利通胀率和其他因素。管理层认为这些假设是合理的，但实际经验值及假设条件的变化将影响本集团其他综合收益和退休福利负债。 (g) 合并范围合并范围 在评估本集团作为投资方是否控制被投资方时，本集团考虑

575、了各种事实和情况。控制的原则包括三个要素：(i)对被投资方的权力；(ii)对所参与被投资方的可变动报酬的暴露或权利；以及(iii)使用其对被投资方的权力以影响投资方的报酬金额的能力。如果有迹象表明上述控制的要素发生了变化，则本集团会重新评估其是否对被投资方存在控制。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 56 4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) (25) 已颁布的企业会计准则及修订已颁布的企业会计准则及修订(续续) 新金融工具准则为确认减值损失引入了一个新模型预期信用损失模型，这是新金融工具准则的变化。新金融工具准则包含一种“三阶段

576、”方法，这种方法以初始确认后金融资产信用质量的变动为基础。资产随信用质量变动在这三个阶段内转变，不同阶段决定主体对减值损失的计量方法及实际利率法的运用方式。新规定意味着，主体在对未发生信用减值的金融资产初始确认时，必须将12 个月内的预期信用损失作为首日损失在损益中确认。当信用风险显著增加时，使用整个生命期的预期信用损失(而非 12 个月内的预期信用损失)计量减值。 信用风险的评估以及预期信用损失的估计必须是无偏的且按概率加权，同时应包含所有可获得的与评估相关的信息，包括有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理及可支持的信息。另外，预期信用损失的估计还应考虑货币的时间价值。相较修订前，新

577、金融工具准则要求减值确认和计量更具前瞻性。 新金融工具准则中的“套期会计”适用于所有对冲关系，除了针对利率风险的组合公允价值对冲。新指引将对冲会计与主体的风险管理活动作更佳配合，并较修订前的方法更为宽松。 本集团预期采用新金融工具准则将会导致 2018 年 1 月 1 日本集团净资产减少1%左右，最主要的影响是源自预期信用损失减值模型的实施。 财政部于 2017 年修订颁布了企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），该准则于 2018 年 1 月 1 日起施行。本集团预计实施该准则不会对集团财务报表产生重大影响。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万

578、元列示) 57 5 税项 税项 本集团适用的主要税项及税率如下： 营业税 营业税按应税收入金额计缴。营业税率为 5%。 增值税 根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知(财税【2016】36 号)，自 2016 年 5 月 1 日起，本行及中国内地子公司原缴纳营业税的业务改为缴纳增值税, 增值税应税收入及支出实行价税分离核算，主要适用增值税税率为 6%。 城建税 按营业税或增值税的 1%7%计缴。 教育费附加 按营业税或增值税的 3%计缴。 地方教育附加 按营业税或增值税的 2%计缴。 所得税 本行及中国内地子公司适用的所得税税率为 25%。海外机构按当地规定缴纳所得税，在

579、汇总纳税时，根据中国所得税法相关规定扣减符合税法要求可抵扣的税款。税收减免按相关税务当局批复认定。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 58 6 现金及存放中央银行款项现金及存放中央银行款项 本集团 本行 注释 2017 年 2016 年 2017 年2016 年 现金 73,876 73,296 73,324 72,683 存放中央银行款项 法定存款准备金 (1) 2,665,738 2,566,219 2,662,477 2,563,875 超额存款准备金 (2) 209,080 183,764 198,143 179,532 财政性存款 39,5

580、62 25,982 39,562 25,982 小计 2,914,380 2,775,965 2,900,182 2,769,389 合计 2,988,256 2,849,261 2,973,506 2,842,072 (1) 本集团在中国人民银行(“人行”)及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。 于资产负债表日，本行在中国内地法定存款准备金的缴存比率为： 2017年 2016 年 人民币存款缴存比率 17.0% 17.0% 外币存款缴存比率 5.0% 5.0% 本集团中国内地子公司的人民币存款准备金缴存比率按人行相应规定执行

581、。 存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机构规定执行。 (2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 59 7 存放同业款项 存放同业款项 (1) 按交易对手类别分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 银行 163,521 482,348 115,335 377,044 非银行金融机构 11,541 12,336 11,485 12,081 总额 175,062 494,684 126,820 389,125 减值准备(附注 26) (57) (

582、66) (54) (63) 净额 175,005 494,618 126,766 389,062 (2) 按交易对手所属地理区域分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 中国内地 147,945 466,765 101,817 362,880 海外 27,117 27,919 25,003 26,245 总额 175,062 494,684 126,820 389,125 减值准备(附注 26) (57) (66) (54) (63) 净额 175,005 494,618 126,766 389,062 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，

583、以人民币百万元列示) 60 8 拆出资金拆出资金 (1) 按交易对手类别分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016年 银行 173,762 121,238 232,507 177,901 非银行金融机构 151,583 139,555 54,402 140,733 总额 325,345 260,793 286,909 318,634 减值准备(附注 26) (112) (123) (112) (123) 净额 325,233 260,670 286,797 318,511 (2) 按交易对手所属地理区域分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2

584、016年 中国内地 276,308 172,492 158,389 175,116 海外 49,037 88,301 128,520 143,518 总额 325,345 260,793 286,909 318,634 减值准备(附注 26) (112) (123) (112) (123) 净额 325,233 260,670 286,797 318,511 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 61 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按性质分析 本集团 本行 注释 2017年 2016 年 2

585、017 年 2016 年 持有作交易用途 (1) 债券 189,447 141,330 41,146 40,656 权益工具和基金 1,312 1,825 - - 190,759 143,155 41,146 40,656 指定为以公允价值 计量且其变动计 入当期损益 (2) 债券 10,211 8,690 - - 权益工具和基金 23,076 16,553 - - 其他债务工具 354,390 319,972 354,390 319,972 387,677 345,215 354,390 319,972 合计 578,436 488,370 395,536 360,628 中国建设银行股份有

586、限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 62 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续续) 按发行机构类别分析 (1) 持有作交易用途 (a) 债券 本集团 本行 注释 2017 年 2016年 2017 年 2016 年 政府 10,812 15,173 7,165 1,066 中央银行 543 - - - 政策性银行 22,395 9,064 11,623 2,997 银行及非银行金融机构 58,485 65,307 11,384 18,862 企业 97,212 51,786 10,974 17,731 合计 1

587、89,447 141,330 41,146 40,656 上市 (i) 189,447 141,330 41,146 40,656 其中：于香港上市 26 502 - - 合计 189,447 141,330 41,146 40,656 (i) 上市债券包含在中国内地银行间债券市场交易的债券。 (b) 权益工具和基金 本集团 2017 年 2016 年 银行及非银行金融机构 152 123 企业 1,160 1,702 合计 1,312 1,825 上市 1,171 1,701 其中：于香港上市 1,067 1,682 非上市 141 124 合计 1,312 1,825 中国建设银行股份有限

588、公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 63 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续续) (2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 (a) 债券 本集团 2017 年 2016 年 企业,非上市 10,211 8,690 合计 10,211 8,690 (b) 权益工具和基金 本集团 2017年 2016 年 银行及非银行金融机构 8,037 10,934 企业 15,039 5,619 合计 23,076 16,553 上市 837 15 其中：于香港上市 699 - 非上市 22,239 16,538 合计

589、 23,076 16,553 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 64 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续续) (2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益(续) (c) 其他债务工具 本集团 本行 2017年 2016 年 2017 年 2016 年 银行及非银行金融机构 218,322 213,182 218,322 213,182 企业 136,068 106,790 136,068 106,790 合计 354,390 319,972 354,390 319,972 其他债务工具

590、主要为保本理财产品投资(附注 19(2)的存放同业款项，信贷类资产及 债券。 本集团及本行的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的变现不存在重大限制。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 65 10 衍生金融工具及套期会计 衍生金融工具及套期会计 (1) 按合约类型分析 本集团 2017年 2016 年 注释 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 利率合约 332,480 980 487 470,809 3,278 2,492 汇率合约 5,307,995 78,909 78,581 4,650,215 73,183 83,025 其他合

591、约 (a) 182,632 3,091 799 333,553 13,325 4,816 合计 5,823,107 82,980 79,867 5,454,577 89,786 90,333 本行 2017年 2016 年 注释 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 利率合约 278,367 672 373 432,416 2,973 2,412 汇率合约 4,773,110 72,149 72,568 4,286,620 65,625 76,186 其他合约 (a) 168,793 3,030 789 304,191 12,827 4,734 合计 5,220,270 75,851 7

592、3,730 5,023,227 81,425 83,332 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 66 10 衍生金融工具及套期会计衍生金融工具及套期会计(续续) (2) 按交易对手信用风险加权资产分析 本集团 本行 注释 2017 年 2016 年 2017年 2016 年 交易对手违约风险 加权资产 -利率合约 651 2,649 495 2,473 -汇率合约 47,728 35,373 44,272 30,052 -其他合约 (a) 5,395 10,751 4,423 8,301 小计 53,774 48,773 49,190 40,826 信

593、用估值调整风险 加权资产 20,545 25,987 17,387 22,758 合计 74,319 74,760 66,577 63,584 衍生金融工具的名义金额仅指在资产负债表日尚未到期结算的交易量，并不代表风险金额。本集团自2013年1月1日起施行商业银行资本管理办法(试行)及相关规定。按照银监会制定的规则，交易对手信用风险加权资产新增了信用估值调整风险加权资产，根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算，并包括以代客交易为目的的背对背交易。 (a) 其他合约主要由贵金属合约构成。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 67 10 衍生金融工具及

594、套期会计衍生金融工具及套期会计(续续) (3) 套期会计 上述衍生金融工具中包括的本集团及本行指定的套期工具如下： 本集团 2017 年 2016 年 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 公允价值套期工具利率互换 49,087 469 (98) 45,148 507 (69) 外汇掉期 325 12 - 348 24 - 现金流量套期工具外汇掉期 33,193 1,051 (418) 21,491 - (823) 外汇远期 51,684 918 (69) - - - 合计 134,289 2,450 (585) 66,987 531 (892) 本行 2017 年 2016 年 名义金

595、额 资产 负债 名义金额 资产 负债 公允价值套期工具利率互换 13,578 176 (18) 14,088 264 (14) 外汇掉期 325 12 - 348 24 - 现金流量套期工具外汇掉期 32,672 1,045 (408) 21,491 - (823) 外汇远期 51,684 918 (69) - - - 合计 98,259 2,151 (495) 35,927 288 (837) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 68 10 衍生金融工具及套期会计衍生金融工具及套期会计(续续) (3) 套期会计(续) (a) 公允价值套期 本集团利用

596、利率互换、外汇掉期对利率变动以及汇率波动导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目包括部分客户存款、已发行存款证及客户贷款和垫款。 公允价值套期产生的净(损失)/收益如下: 本集团 2017年 2016年 净(损失)/收益 套期工具 (77) 419 被套期项目 71 (439) 本行 2017年 2016年 净(损失)/收益 套期工具 (104) 230 被套期项目 103 (239) 截至2017年及2016年12月31日止年度公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重大。 (b) 现金流量套期 本集团利用外汇掉期及外汇远期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为部分

597、客户贷款和垫款。套期工具及被套期项目的剩余到期日均为一年以内。 截至2017年12月31日止年度，本集团及本行现金流量套期产生的净收益计人民币4.70亿元计入其他综合收益(本集团及本行2016年净损失为1.50亿元)，现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 69 11 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产按标的资产的类别列示如下： 本集团 本行 2017年 2016 年 2017 年 2016 年 债券 政府债券 106,541 21,726 99,055 13,875 政策性银行、银行及

598、非银行金融机构债券 94,461 38,751 92,106 10,819 企业债券 2,618 - - - 其他 1,051 - - - 小计 204,671 60,477 191,161 24,694 票据 3,689 42,697 3,689 42,697 总额及净额 208,360 103,174 194,850 67,391 12 应收利息 应收利息 本集团 本行 2017年 2016 年 2017年2016 年 存放中央银行款项 1,354 1,163 1,352 1,162 存放同业款项 680 2,286 418 1,664 买入返售金融资产 145 218 138 211 客

599、户贷款和垫款 39,583 29,789 38,682 29,170 债券投资 69,550 63,359 65,270 61,159 其他 5,681 4,830 5,576 4,674 总额及净额 116,993 101,645 111,436 98,040 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 70 13 客户贷款和垫款 客户贷款和垫款 (1) 按性质分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016年 公司类贷款和垫款 贷款 7,365,095 6,711,679 7,082,969 6,492,543 融资租赁 122,73

600、7 112,259 - - 7,487,832 6,823,938 7,082,969 6,492,543 个人贷款和垫款 个人住房贷款 4,252,698 3,625,574 4,199,998 3,588,602 个人消费贷款 203,218 87,346 192,663 75,057 个人助业贷款 41,417 51,189 36,376 46,396 信用卡 567,683 447,244 563,613 441,647 其他 214,878 209,586 191,840 190,869 5,279,894 4,420,939 5,184,490 4,342,571 票据贴现 135

601、,715 512,155 135,377 511,850 客户贷款和垫款总额 12,903,441 11,757,032 12,402,836 11,346,964 贷款损失准备(附注 26) (328,968) (268,677) (321,508) (262,026) 个别评估 (113,820) (99,453) (111,339) (97,863) 组合评估 (215,148) (169,224) (210,169) (164,163) 客户贷款和垫款净额 12,574,473 11,488,355 12,081,328 11,084,938 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (

602、除特别注明外，以人民币百万元列示) 71 13 客户贷款和垫款客户贷款和垫款(续续) (2) 按贷款损失准备的评估方式分析 已减值贷款和垫款 按组合方式评估损失准备的贷款和垫款 其损失 准备按组合 方式评估 其损失 准备按个别 方式评估 合计 注释 (a) (b) (b) 本集团 2017年 12 月 31 日 客户贷款和垫款总额 12,711,150 22,493 169,798 12,903,441 贷款损失准备 (201,346) (13,802) (113,820) (328,968) 客户贷款和垫款净额 12,509,804 8,691 55,978 12,574,473 2016年

603、 12 月 31 日 客户贷款和垫款总额 11,578,342 22,254 156,436 11,757,032 贷款损失准备 (155,949) (13,275) (99,453) (268,677) 客户贷款和垫款净额 11,422,393 8,979 56,983 11,488,355 本行 2017年 12 月 31 日 客户贷款和垫款总额 12,214,934 21,831 166,071 12,402,836 贷款损失准备 (196,648) (13,521) (111,339) (321,508) 客户贷款和垫款净额 12,018,286 8,310 54,732 12,081

604、,328 2016年 12 月 31 日 客户贷款和垫款总额 11,173,017 21,571 152,376 11,346,964 贷款损失准备 (151,339) (12,824) (97,863) (262,026) 客户贷款和垫款净额 11,021,678 8,747 54,513 11,084,938 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 72 13 客户贷款和垫款客户贷款和垫款(续续) (2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续) (a) 按组合方式评估损失准备的客户贷款和垫款包括评级为正常或关注的客户贷款和垫款。 (b) 已减值贷款和垫款包

605、括有客观证据表明出现减值，并按以下方式评估损失准备的客户贷款和垫款： 个别评估(包括评级为次级、可疑或损失的公司类贷款和垫款)；或 组合评估，指同类贷款组合(包括评级为次级、可疑或损失的个人贷款和垫款)。 于 2017年 12 月 31 日，本集团已减值贷款和垫款总额占客户贷款和垫款总额的比例为 1.49%(2016 年 12 月 31 日：1.52%)。 于 2017年 12 月 31 日，本行已减值贷款和垫款总额占客户贷款和垫款总额的比例为 1.51%(2016 年 12 月 31 日：1.53%)。 (c) 上文注释(a)及(b)所述贷款分类的定义见附注62(1)。 中国建设银行股份有限

606、公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 73 13 客户贷款和垫款客户贷款和垫款(续续) (3) 贷款损失准备变动情况 本集团 2017年 已减值贷款和 垫款的损失准备 注释 按组合方式 评估的贷款和 垫款损失准备 其损失 准备按组合 方式评估 其损失 准备按个别方式评估 总额 年初余额 155,949 13,275 99,453 268,677 本年计提 45,602 7,524 88,831 141,957 本年转回 - - (18,568) (18,568) 折现回拨 - - (3,143) (3,143) 本年转出 (a) (205) (2,919) (24,352)

607、 (27,476) 本年核销 - (5,270) (31,721) (36,991) 本年收回 - 1,192 3,320 4,512 年末余额 201,346 13,802 113,820 328,968 2016年 已减值贷款和 垫款的损失准备 注释 按组合方式 评估的贷款和垫款损失准备 其损失 准备按组合方式评估 其损失 准备按个别方式评估 总额 年初余额 157,632 10,789 82,196 250,617 本年计提 - 9,948 91,809 101,757 本年转回 (1,840) - (10,329) (12,169) 折现回拨 - - (3,675) (3,675) 因

608、收购增加 8 10 18 36 本年转出 (a) 149 (2,808) (35,487) (38,146) 本年核销 - (5,687) (27,960) (33,647) 本年收回 - 1,023 2,881 3,904 年末余额 155,949 13,275 99,453 268,677 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 74 13 客户贷款和垫款客户贷款和垫款(续续) (3) 贷款损失准备变动情况(续) 本行 2017年 已减值贷款和 垫款的损失准备 注释 按组合方式 评估的贷款和 垫款损失准备 其损失 准备按组合 方式评估 其损失 准备按个

609、别方式评估 总额 年初余额 151,339 12,824 97,863 262,026 本年计提 45,397 7,008 87,014 139,419 本年转回 - - (18,500) (18,500) 折现回拨 - - (3,143) (3,143) 本年转出 (a) (88) (2,905) (24,203) (27,196) 本年核销 - (4,559) (31,003) (35,562) 本年收回 - 1,153 3,311 4,464 年末余额 196,648 13,521 111,339 321,508 2016年 已减值贷款和 垫款的损失准备 注释 按组合方式 评估的贷款和垫

610、款损失准备 其损失 准备按组合方式评估 其损失 准备按个别方式评估 总额 年初余额 153,758 10,656 80,899 245,313 本年计提 - 8,595 91,355 99,950 本年转回 (2,513) - (10,300) (12,813) 折现回拨 - - (3,675) (3,675) 本年转出 (a) 94 (2,865) (35,769) (38,540) 本年核销 - (4,541) (27,517) (32,058) 本年收回 - 979 2,870 3,849 年末余额 151,339 12,824 97,863 262,026 (a) 本年转出包括由于出售

611、不良贷款、不良贷款资产证券化及转至抵债资产而转出的损失准备金额，以及由于汇率变动产生的影响。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 75 13 客户贷款和垫款 客户贷款和垫款(续续) (4) 已逾期贷款总额按逾期期限分析 本集团 2017 年 逾期 3 个月以内 逾期 3 个月至 1 年 逾期 1年以上 3年以内 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 8,701 6,594 5,640 1,138 22,073 保证贷款 15,569 20,668 24,730 3,047 64,014 抵押贷款 28,556 22,547 22,715 2,658 76,

612、476 质押贷款 564 1,072 1,458 215 3,309 合计 53,390 50,881 54,543 7,058 165,872 占客户贷款和垫款 总额百分比 0.42% 0.40% 0.42% 0.05% 1.29% 2016 年 逾期 3 个月以内 逾期 3 个月至 1 年 逾期 1 年以上 3 年以内 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 9,921 5,943 4,608 911 21,383 保证贷款 15,879 29,972 22,248 1,973 70,072 抵押贷款 29,794 28,213 22,970 1,473 82,450 质押贷款 580 1,97

613、4 1,531 109 4,194 合计 56,174 66,102 51,357 4,466 178,099 占客户贷款和垫款 总额百分比 0.48% 0.56% 0.43% 0.04% 1.51% 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 76 13 客户贷款和垫款客户贷款和垫款(续续) (4) 已逾期贷款总额按逾期期限分析(续) 本行 2017年 逾期 3 个月以内 逾期 3 个月至 1 年 逾期 1 年以上 3 年以内 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 7,741 6,501 5,570 728 20,540 保证贷款 14,864 20,562 2

614、4,258 3,025 62,709 抵押贷款 24,799 22,028 22,198 2,650 71,675 质押贷款 560 1,039 1,380 215 3,194 合计 47,964 50,130 53,406 6,618 158,118 占客户贷款和垫款 总额百分比 0.39% 0.40% 0.43% 0.05% 1.27% 2016年 逾期 3 个月以内 逾期 3 个月至 1 年 逾期 1 年以上 3 年以内 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 9,562 5,852 4,553 864 20,831 保证贷款 15,230 29,011 22,103 1,973 68,317

615、 抵押贷款 28,495 27,646 22,825 1,467 80,433 质押贷款 577 1,907 1,530 109 4,123 合计 53,864 64,416 51,011 4,413 173,704 占客户贷款和垫款 总额百分比 0.47% 0.57% 0.45% 0.04% 1.53% 已逾期贷款是指所有或部分本金或利息逾期 1 天或以上的贷款。 (5) 不良贷款的批量转让 2017 年度通过批量转让给外部资产管理公司不良贷款的本金为人民币 455.22 亿元(2016年度：570.58亿元)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示)

616、77 14 可供出售金融资产 可供出售金融资产 按性质分析 本集团 本行 注释 2017年 2016 年 2017 年 2016 年 债券 (1) 1,461,824 1,348,814 1,347,163 1,237,668 权益工具 (2) 31,723 22,640 11,453 4,122 基金 (2) 57,133 262,380 43,401 231,378 合计 (3) 1,550,680 1,633,834 1,402,017 1,473,168 (1) 债券 按发行机构类别分析 本集团 本行 注释 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 政府 985,559

617、772,775 956,231 753,983 中央银行 36,742 21,299 24,757 9,212 政策性银行 228,104 94,430 211,623 91,314 银行及非银行金融 机构 89,327 321,228 64,490 275,394 企业 122,092 139,082 90,062 107,765 合计 1,461,824 1,348,814 1,347,163 1,237,668 上市 (i) 1,428,927 1,320,530 1,329,411 1,231,949 其中：于香港上市 22,662 51,784 9,038 19,528 非上市 32

618、,897 28,284 17,752 5,719 合计 1,461,824 1,348,814 1,347,163 1,237,668 (i) 上市债券包含在中国内地银行间债券市场交易的债券。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 78 14 可供出售金融资产 可供出售金融资产(续续) (2) 权益工具和基金 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 债转股 913 887 913 887 其他权益工具 30,810 21,753 10,540 3,235 基金 57,133 262,380 43,401 231,378 合计

619、 88,856 285,020 54,854 235,500 上市 54,172 76,525 28,326 39,314 其中：于香港上市 1,957 4,180 689 745 非上市 34,684 208,495 26,528 196,186 合计 88,856 285,020 54,854 235,500 主要根据中国政府于 1999 年的债转股安排，本集团获取若干企业的股权。本集团按有关规定，不能参与这些企业的经营管理。本集团对这些企业实质上不构成控制、共同控制或重大影响关系。 (3) 于 2017 年 12 月 31 日，本集团及本行所持可供出售债券的成本分别为人民币15,021.

620、44 亿元及 13,871.99 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 13,519.60 亿元及12,405.33 亿元)。本集团及本行所持可供出售权益工具及基金的成本分别为人民币 917.16 亿元及 575.46 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 2,934.59 亿元及2,440.40亿元)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 79 15 持有至到期投资 持有至到期投资 按发行机构类别分析 本集团 本行 注释 2017 年 2016 年 2017年 2016年 政府 1,908,032 1,603,894 1,901,

621、157 1,602,601 中央银行 434 422 434 422 政策性银行 552,057 258,080 542,267 258,030 银行及非银行金融机构 27,045 456,139 19,725 433,448 企业 102,564 122,931 89,791 118,481 总额 2,590,132 2,441,466 2,553,374 2,412,982 减值准备(附注 26) (3,410) (3,049) (3,308) (2,872) 净额 2,586,722 2,438,417 2,550,066 2,410,110 上市 (1) 2,575,216 2,401

622、,617 2,545,351 2,397,765 其中：于香港上市 4,000 2,522 3,675 1,622 非上市 11,506 36,800 4,715 12,345 合计 2,586,722 2,438,417 2,550,066 2,410,110 上市债券市值 2,522,112 2,456,614 2,491,113 2,452,695 (1) 上市债劵包含在中国内地银行间债券市场交易的债券。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 80 16 应收款项类投资 应收款项类投资 本集团 本行 注释 2017 年 2016 年 2017年 2

623、016 年 政府 特别国债 (1) 49,200 49,200 49,200 49,200 其他 304,554 228,762 304,554 228,762 政策性银行 20,000 - 20,000 - 银行及非银行金融 机构 13,462 50,271 26,636 50,512 企业 29,096 33,662 20,370 30,611 其他 (2) 51,612 147,419 156,827 150,424 合计 467,924 509,314 577,587 509,509 减值准备(附注 26) (2,114) (1,351) (1,593) (1,146) 净额 465,

624、810 507,963 575,994 508,363 上市 406,864 281,640 380,598 281,640 其中：于香港上市 1,181 485 1,181 485 非上市 58,946 226,323 195,396 226,723 合计 465,810 507,963 575,994 508,363 (1) 特别国债是指财政部于 1998 年为补充原建行资本金而发行的面值为人民币 492亿元的不可转让债券。该债券于 2028 年到期，固定年利率为 2.25%。人行已批准本行将特别国债视为存放于人行的超额存款准备金的合资格资产，可用于清算用途。 (2) 其他包括回收金额固定

625、或可确定的资产管理计划和资金信托计划等，到期日为2018 年 1 月至 2027 年 10 月，年利率为 2%至 8.5%。本报告期间本集团未出现已到期未收回金额。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 81 17 对子公司的投资 对子公司的投资 (1) 投资成本 注释 2017 年 2016 年 建信金融资产投资有限公司 (“建信投资”) (a) 12,000 - CCB Brasil Financial Holding - Investimentos e Participaes Ltda (b) 9,542 6,906 建信金融租赁有限公司(“建信租

626、赁”) 8,163 8,163 建信人寿保险股份有限公司(“建信人寿”) 3,902 3,902 建信信托有限责任公司(“建信信托”) 3,409 3,409 中国建设银行(伦敦)有限公司 (“建行伦敦”) 2,861 2,861 建信养老金管理有限责任公司 (“建信养老”) 1,955 1,955 中国建设银行(欧洲)有限公司 (“建行欧洲”) 1,629 1,629 中德住房储蓄银行有限责任公司 (“中德住房储蓄银行”) 1,502 1,502 中国建设银行(印度尼西亚)股份有限公司(“建行印尼”) 1,352 1,352 中国建设银行(马来西亚)有限公司 (“建行马来西亚”) 1,334

627、 1,334 中国建设银行(新西兰)有限公司 (“建行新西兰”) 976 976 中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司 (“建行俄罗斯”) 851 851 金泉融资有限公司(“金泉”) 676 676 建信基金管理有限责任公司(“建信基金”) 130 130 建行国际集团控股有限公司(“建行国际”) - - 村镇银行 (c) 1,378 1,378 合计 51,660 37,024 (a) 于 2017 年 7 月，本行设立了全资子公司建信金融资产投资有限公司，截至 2017 年 12 月 31日，本行持有建信投资总股本 100%的股份。 (b) 于 2017 年 10 月，本行通过 CCB B

628、rasil Financial Holding - Investimentos e Participaes Ltda. 向中国建设银行(巴西)股份有限公司增资 4 亿美元。 (c) 村镇银行金额为 27 家本行发起设立、实质控股的村镇银行的合计数(2016 年 12 月 31日：27家)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 82 17 对子公司的投资对子公司的投资(续续) (2) 除建行印尼外，本集团主要子公司均为非上市企业，基本情况如下： 被投资 单位名称 主要经营地/注册地 已发行及缴足的 股本/实收资本 主要业务 本行直接 持股比例 本行间接

629、持股比例 本行 表决权比例 取得方式 建信投资 中国北京 人民币 120 亿元 投资 100% - 100% 发起设立 CCB Brasil Financial Holding -Investimentos e Participaes Ltda 巴西圣保罗 巴西雷亚尔 42.81 亿元 投资 99.99% 0.01% 100% 投资并购 建信租赁 中国北京 人民币 80 亿元 金融租赁 100% - 100% 发起设立 建信人寿 中国上海 人民币 44.96 亿元 保险 51% - 51% 投资并购 建信信托 中国安徽 人民币 15.27 亿元 信托 67% - 67% 投资并购 建行伦敦 英

630、国伦敦 美元 2 亿元 人民币 15 亿元 商业银行 100% - 100% 发起设立 建信养老 中国北京 人民币 23 亿元 养老金管理 85% - 85% 发起设立 建行欧洲 卢森堡 欧元 2 亿元 商业银行 100% - 100% 发起设立 中德住房储蓄 银行 中国天津 人民币 20 亿元 住房储蓄 75.1% - 75.1% 发起设立 建行印尼 印度尼西亚雅加达 印度尼西亚盾 16,631.46 亿元 商业 银行 60% - 60% 投资并购 建行马来西亚 马来西亚 吉隆坡 林吉特 8.23 亿元 商业 银行 100% - 100% 发起设立 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (

631、除特别注明外，以人民币百万元列示) 83 17 对子公司的投资 对子公司的投资(续续) (2) 除建行印尼外，本集团主要子公司均为非上市企业，基本情况如下(续)： 被投资 单位名称 主要经营地/注册地 已发行及缴足的 股本/实收资本 主要 业务 本行直接 持股比例 本行间接 持股比例 本行 表决权比例 取得方式 建行新西兰 新西兰 奥克兰 新西兰元 1.99 亿元 商业 银行 100% - 100% 发起设立 建行俄罗斯 俄罗斯 莫斯科 卢布 42 亿元 商业 银行 100% - 100% 发起设立 金泉 英属维尔京群岛 美元 5 万元 投资 100% - 100% 投资并购 建信基金 中国北

632、京 人民币 2 亿元 基金管理 65% - 65% 发起设立 建行国际 中国香港 港币 1 元 投资 100% - 100% 发起设立 建银国际(控股)有限公司 (“建银国际”) 中国香港 美元 6.01 亿元 投资 - 100% 100% 投资并购 中国建设银行 (亚洲)股份 有限公司 (“建行亚洲”) 中国香港 港币 65.11 亿元 人民币 176 亿元 商业 银行 - 100% 100% 投资并购 中国建设银行(巴西)股份有限公司 (“建行巴西”) 巴西圣保罗 巴西雷亚尔 29.57 亿元 商业 银行 - 100% 100% 投资并购 (3) 于 2017 年 12 月 31 日，本集

633、团子公司少数股东权益金额不重大。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 84 18 对联营和合营企业的投资 对联营和合营企业的投资 (1) 本集团对联营和合营企业投资的增减变动情况如下： 2017 年 2016 年 年初余额 7,318 4,986 本年购入 1,544 2,408 本年减少 (1,549) (326) 对联营和合营企业的投资收益 161 69 应收现金股利 (42) (8) 汇率变动影响及其他 (365) 189 年末余额 7,067 7,318 (2) 本集团主要联营和合营企业的基本情况如下： 被投资 单位名称 主要经营地/注册地 已

634、发行及 缴足的股本 主要 业务 本集团 持股比例 本集团 表决权 比例 年末资产总额 年末负债总额 本年营 业收入 本年净利润 国机资本控股 有限公司 中国北京 人民币 23.7亿元 投资管理及咨询 12.66% 12.66% 2,967 611 63 41 华力达 有限公司 中国香港 港币 10,000元 物业投资 50.00% 50.00% 2,064 1,662 254 114 芜湖建信鼎信 投资管理中 心（有限合 伙） 中国芜湖 人民币 7.01亿元 投资管理及咨询 28.53% 28.53% 1,211 465 24 23 广东国有企业 重组发展基 金（有限合伙） 中国珠海 人民币

635、9亿元 投资管理及咨询 49.67% 33.00% 1,014 - 13 8 北京建信瑞祥 投资管理中心（有限合伙） 中国北京 人民币 8.76亿元 投资管理及咨询 31.49% 31.49% 877 9 - (8) s s中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 85 19 结构化主体 结构化主体 (1) 未纳入合并范围的结构化主体 未纳入本集团合并范围的相关结构化主体包括本集团为获取投资收益而持有的信托计划、资产管理计划、基金投资、资产支持类债券和理财产品等，以及旨在向客户提供各类财富管理服务并收取管理费、手续费及托管费而发行的非保本理财产品、设立的信托

636、计划及基金等。 于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，本集团为上述未合并结构化主体的权益确认的资产包括相关的投资和计提的应收管理费、手续费及托管费等。相关的账面余额及最大风险敞口为： 2017 年 2016年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 17,405 5,408 应收利息 178 155 可供出售金融资产 79,231 275,035 应收款项类投资 48,356 121,527 对联营和合营企业的投资 3,430 4,184 其他资产 3,398 3,451 合计 151,998 409,760 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注

637、(除特别注明外，以人民币百万元列示) 86 19 结构化主体结构化主体(续续) (1) 未纳入合并范围的结构化主体(续) 截至 2017 年及 2016 年 12 月 31 日止年度，本集团自上述未合并结构化主体取得的收入为： 2017 年 2016 年 利息收入 2,661 4,773 手续费及佣金收入 19,760 21,491 投资(损失)/收益 (2,082) 5,165 公允价值变动收益 471 132 合计 20,810 31,561 于 2017 年 12 月 31 日，本集团发行的非保本理财产品的余额为人民币 17,308.20亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1

638、7,947.08 亿元)。截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本集团与上述非保本理财产品计划叙做了部分债券买卖交易。该等交易均按照市场价格或一般商业条款进行，交易损益对本集团无重大影响。 (2) 纳入合并范围的结构化主体 本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团发行的保本型理财产品(附注9(2)c)及部分投资的资产管理计划和资金信托计划等。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 87 20 固定资产 固定资产 本集团 房屋及 建筑物 在建工程 机器 设备 飞行设备及船舶 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2017 年 1月 1 日 124

639、,161 25,543 58,359 20,501 48,319 276,883 本年增加 1,082 6,305 4,109 6,229 2,309 20,034 转入/(转出) 3,111 (4,568) 59 - 1,398 - 其他变动 (1,295) (634) (4,166) (3,875) (2,264) (12,234) 2017 年 12月 31 日 127,059 26,646 58,361 22,855 49,762 284,683 累计折旧累计折旧 2017 年 1月 1 日 (34,517) - (37,970) (1,478) (32,327) (106,292)本

640、年计提 (4,192) - (5,791) (1,058) (4,066) (15,107) 其他变动 364 - 4,038 286 2,126 6,814 2017 年 12月 31 日 (38,345) - (39,723) (2,250) (34,267) (114,585) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2017 年 1月 1 日 (418) - - (75) (3) (496) 本年计提 - - - (1) - (1) 其他变动 3 - - 75 - 78 2017 年 12月 31 日 (415) - - (1) (3) (419) 账面价值 账面价值 2017 年 1月

641、1 日 89,226 25,543 20,389 18,948 15,989 170,095 2017 年 12月 31 日 88,299 26,646 18,638 20,604 15,492 169,679 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 88 20 固定资产固定资产(续续) 本集团(续) 房屋及 建筑物 在建工程 机器 设备 飞行设备及船舶 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2016年 1 月 1 日 118,033 27,274 54,677 10,440 46,464 256,888 本年增加 1,602 5,286 6,423 9,

642、909 2,318 25,538 转入/(转出) 4,513 (6,065) 50 - 1,502 - 其他变动 13 (952) (2,791) 152 (1,965) (5,543) 2016年 12 月 31 日 124,161 25,543 58,359 20,501 48,319 276,883 累计折旧累计折旧 2016年 1 月 1 日 (30,508) - (35,473) (633) (30,242) (96,856) 本年计提 (4,016) - (5,070) (852) (3,866) (13,804) 其他变动 7 - 2,573 7 1,781 4,368 2016

643、年 12 月 31 日 (34,517) - (37,970) (1,478) (32,327) (106,292) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2016年 1 月 1 日 (423) - - (75) (3) (501) 本年计提 - - - - (46) (46) 其他变动 5 - - - 46 51 2016年 12 月 31 日 (418) - - (75) (3) (496) 账面价值 账面价值 2016年 1 月 1 日 87,102 27,274 19,204 9,732 16,219 159,531 2016年 12 月 31 日 89,226 25,543 20,38

644、9 18,948 15,989 170,095 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 89 20 固定资产 固定资产(续续) 本行 房屋及建筑物 在建工程 机器设备 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2017 年 1月 1 日 118,419 25,513 57,686 47,135 248,753 本年增加 800 6,189 4,012 2,228 13,229 转入/(转出) 3,111 (4,561) 54 1,396 - 其他变动 (339) (613) (4,155) (2,064) (7,171) 2017 年 12月 31 日 121

645、,991 26,528 57,597 48,695 254,811 累计折旧累计折旧 2017 年 1月 1 日 (33,676) - (37,520) (31,717) (102,913) 本年计提 (4,028) - (5,687) (3,936) (13,651) 其他变动 178 - 4,017 2,016 6,211 2017 年 12月 31 日 (37,526) - (39,190) (33,637) (110,353) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2017 年 1月 1 日 (416) - - (3) (419) 其他变动 3 - - - 3 2017 年 12月 31

646、 日 (413) - - (3) (416) 账面价值 账面价值 2017 年 1月 1 日 84,327 25,513 20,166 15,415 145,421 2017 年 12月 31 日 84,052 26,528 18,407 15,055 144,042 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 90 20 固定资产固定资产(续续) 本行(续) 房屋及建筑物 在建工程 机器设备 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2016 年 1 月 1日 113,090 27,206 53,813 45,298 239,407 本年增加 1,177 5,2

647、49 6,309 2,218 14,953 转入/(转出) 4,513 (6,060) 48 1,499 - 其他变动 (361) (882) (2,484) (1,880) (5,607) 2016 年 12 月 31日 118,419 25,513 57,686 47,135 248,753 累计折旧累计折旧 2016 年 1 月 1日 (29,929) - (34,924) (29,765) (94,618) 本年计提 (3,850) - (4,962) (3,769) (12,581) 其他变动 103 - 2,366 1,817 4,286 2016 年 12 月 31日 (33,6

648、76) - (37,520) (31,717) (102,913) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2016 年 1 月 1日 (423) - - (3) (426) 其他变动 7 - - - 7 2016 年 12 月 31日 (416) - - (3) (419) 账面价值 账面价值 2016 年 1 月 1日 82,738 27,206 18,889 15,530 144,363 2016 年 12 月 31日 84,327 25,513 20,166 15,415 145,421 注释： (1) 其他变动主要包括固定资产的处置、报废及汇兑损益等变动。 (2) 于 2017 年 12

649、 月 31 日，本集团及本行有账面价值为人民币 195.12 亿元的房屋及建筑物的产权手续尚在办理之中(2016 年 12 月 31 日：人民币 229.52亿元)。上述事项不影响本集团及本行承继资产权利及正常经营。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 91 21 土地使用权 土地使用权 本集团 2017年 2016年 成本/评估值成本/评估值 年初余额 21,206 21,217 本年增加 499 86 本年减少 (210) (97) 年末余额 21,495 21,206 累计摊销累计摊销 年初余额 (6,322) (5,844) 本年摊销 (535

650、) (505) 本年减少 47 27 年末余额 (6,810) (6,322) 减值准备减值准备(附注附注 26) 年初余额 (142) (142) 本年减少 2 - 年末余额 (140) (142) 账面价值账面价值 年初余额 14,742 15,231 年末余额 14,545 14,742 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 92 21 土地使用权 土地使用权(续续) 本行 2017 年 2016 年 成本/评估值成本/评估值 年初余额 20,715 20,758 本年增加 5 54 本年减少 (179) (97) 年末余额 20,541 20,7

651、15 累计摊销累计摊销 年初余额 (6,296) (5,821) 本年摊销 (494) (502) 本年减少 46 27 年末余额 (6,744) (6,296) 减值准备减值准备(附注附注 26) 年初余额 (142) (142) 本年减少 2 - 年末余额 (140) (142) 账面价值账面价值 年初余额 14,277 14,795 年末余额 13,657 14,277 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 93 22 无形资产无形资产 本集团 软件 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2017 年 1 月 1 日 7,688 1,128 8,8

652、16 本年增加 851 121 972 本年减少 (115) (38) (153) 2017 年 12 月 31 日 8,424 1,211 9,635 累计摊销累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (5,851) (358) (6,209) 本年摊销 (628) (107) (735) 本年减少 50 19 69 2017 年 12 月 31 日 (6,429) (446) (6,875) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2017 年 1 月 1 日 (1) (7) (8) 本年增加 - (1) (1) 本年减少 1 - 1 2017 年 12 月 31 日 - (8) (8) 账面价

653、值账面价值 2017 年 1 月 1 日 1,836 763 2,599 2017 年 12 月 31 日 1,995 757 2,752 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 94 22 无形资产 无形资产(续续) 本集团(续) 软件 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2016 年 1 月 1 日 6,435 959 7,394 本年增加 1,307 178 1,485 本年减少 (54) (9) (63) 2016 年 12 月 31 日 7,688 1,128 8,816 累计摊销累计摊销 2016 年 1 月 1 日 (5,018) (265

654、) (5,283) 本年摊销 (858) (98) (956) 本年减少 25 5 30 2016 年 12 月 31 日 (5,851) (358) (6,209) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2016 年 1 月 1 日 (1) (7) (8) 2016 年 12 月 31 日 (1) (7) (8) 账面价值账面价值 2016 年 1 月 1 日 1,416 687 2,103 2016 年 12 月 31 日 1,836 763 2,599 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 95 22 无形资产无形资产(续续) 本行 软件 其他 合计

655、 成本/评估值成本/评估值 2017 年 1 月 1 日 6,762 278 7,040 本年增加 700 105 805 本年减少 (35) (10) (45) 2017 年 12 月 31 日 7,427 373 7,800 累计摊销累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (5,324) (120) (5,444) 本年摊销 (480) (68) (548) 本年减少 21 10 31 2017 年 12 月 31 日 (5,783) (178) (5,961) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2017 年 1 月 1 日 (1) (7) (8) 本年增加 - (1) (1) 本年减少

656、 1 - 1 2017 年 12 月 31 日 - (8) (8) 账面价值账面价值 2017 年 1 月 1 日 1,437 151 1,588 2017 年 12 月 31 日 1,644 187 1,831 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 96 22 无形资产无形资产(续续) 本行(续) 软件 其他 合计 成本/评估值成本/评估值 2016 年 1 月 1 日 6,105 206 6,311 本年增加 681 80 761 本年减少 (24) (8) (32) 2016 年 12 月 31 日 6,762 278 7,040 累计摊销累计摊销

657、 2016 年 1 月 1 日 (4,841) (103) (4,944) 本年摊销 (506) (22) (528) 本年减少 23 5 28 2016 年 12 月 31 日 (5,324) (120) (5,444) 减值准备减值准备(附注附注 26) 2016 年 1 月 1 日 (1) (7) (8) 2016 年 12 月 31 日 (1) (7) (8) 账面价值账面价值 2016 年 1 月 1 日 1,263 96 1,359 2016 年 12 月 31 日 1,437 151 1,588 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 97

658、23 商誉 商誉 (1) 本集团的商誉主要来自于收购建行亚洲、建行巴西、建行印尼带来的协同效应。商誉的增减变动情况如下： 2017 年 2016 年 年初余额 2,947 2,140 因收购增加 - 566 汇率变动影响 (196) 241 年末余额 2,751 2,947 (2) 包含商誉的资产组的减值测试 本集团计算资产组的可收回金额时，采用了经管理层批准的财务预测为基础编制的预计未来现金流量预测。本集团采用的平均增长率符合行业报告内所载的预测，而采用的折现率则反映与相关分部有关的特定风险。 于 2017 年 12月 31 日，本集团的商誉未发生减值(2016 年 12 月 31 日：无)

659、。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 98 24 递延所得税 递延所得税 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016年 递延所得税资产 46,189 31,062 43,821 28,281 递延所得税负债 (389) (570) (39) (53) 合计 45,800 30,492 43,782 28,228 (1) 按性质分析 本集团 2017 年 2016 年 可抵扣/ (应纳税) 暂时性差异 递延所得税资产/(负债) 可抵扣/ (应纳税) 暂时性差异 递延所得税资产/(负债) 递延所得税资产 公允价值变动 31,341

660、8,162 1,899 458 资产减值准备 153,278 38,023 111,883 27,952 内退及应付工资 23,511 5,814 24,749 6,188 其他 (26,160) (5,810) (17,429) (3,536) 合计 181,970 46,189 121,102 31,062 递延所得税负债 公允价值变动 (1,446) (343) (2,115) (501) 资产减值准备 - - 28 7 其他 (556) (46) (447) (76) 合计 (2,002) (389) (2,534) (570) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，

661、以人民币百万元列示) 99 24 递延所得税递延所得税(续续) (1) 按性质分析(续) 本行 2017 年 2016 年 可抵扣/ (应纳税) 暂时性差异 递延所得税 资产/(负债) 可抵扣/ (应纳税) 暂时性差异 递延所得税 资产/(负债) 递延所得税资产 公允价值变动 28,939 7,786 773 186 资产减值准备 147,630 36,803 105,706 26,336 内退及应付工资 22,633 5,658 24,749 6,187 其他 (16,223) (6,426) (8,106) (4,428) 合计 182,979 43,821 123,122 28,281

662、递延所得税负债 公允价值变动 (10) (4) (4) (1) 其他 (97) (35) (156) (52) 合计 (107) (39) (160) (53) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 100 24 递延所得税递延所得税(续续) (2) 递延所得税的变动情况 本集团 公允 价值变动 资产减值准备 内退及 应付工资 其他 合计 2017 年 1 月 1 日 (43) 27,959 6,188 (3,612) 30,492 计入当期损益 (233) 10,064 (374) (2,244) 7,213 计入其他综合收益 8,095 - - -

663、8,095 2017 年 12 月 31 日 7,819 38,023 5,814 (5,856) 45,800 2016 年 1 月 1 日 (8,529) 31,507 5,945 (4,168) 24,755 计入当期损益 121 (3,548) 243 556 (2,628) 计入其他综合收益 8,365 - - - 8,365 2016 年 12 月 31 日 (43) 27,959 6,188 (3,612) 30,492 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 101 24 递延所得税递延所得税(续续) (2) 递延所得税的变动情况(续) 本

664、行 公允 价值变动 资产 减值准备 内退及 应付工资 其他 合计 2017 年 1 月 1 日 185 26,336 6,187 (4,480) 28,228 计入当期损益 (90) 10,467 (529) (1,981) 7,867 计入其他综合收益 7,687 - - - 7,687 2017 年 12 月 31 日 7,782 36,803 5,658 (6,461) 43,782 2016 年 1 月 1 日 (7,936) 29,400 5,945 (3,192) 24,217 计入当期损益 186 (3,064)242 (1,288) (3,924) 计入其他综合收益 7,935

665、 - - - 7,935 2016 年 12 月 31 日 185 26,336 6,187 (4,480) 28,228 本集团及本行于资产负债表日无重大未确认的递延所得税。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 102 25 其他资产 其他资产 本集团 本行 注释 2017 年 2016年 2017 年 2016年 抵债资产 (1) 房屋及建筑物 1,589 1,773 1,445 1,695 土地使用权 624 745 624 745 其他 953 955 119 163 3,166 3,473 2,188 2,603 应收手续费及佣金 收入 9,

666、463 7,782 7,874 6,403 待结算及清算款项 6,095 23,494 5,686 27,067 经营租入固定资产 改良支出 3,401 3,489 3,270 3,426 待摊费用 3,254 3,297 2,990 3,049 保险业务独立账户 资产 431 5,664 - - 应收建行国际款项 (2) - - 37,011 38,417 其他 49,628 33,139 36,121 29,283 总额 75,438 80,338 95,140 110,248 减值准备(附注 26) 抵债资产 (1,035) (1,062) (752)(855) 其他 (2,987) (

667、3,278) (2,717)(3,049) 合计 71,416 75,998 91,671 106,344 (1) 截至 2017 年 12 月 31 日止年度本集团共处置原值为人民币 6.06 亿元的抵债资产(2016 年 12 月 31 日：人民币 1.61 亿元)。本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对抵债资产进行处置。 (2) 应收建行国际款项为本行借予全资子公司建行国际，用以收购股权及对其他子公司进行注资。该款项无抵押、无息且没有固定还款期限。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 103 26 资产减值准备变动表 资产减值准备变动表

668、 本集团 2017 年 附注 年初 账面余额 本年计提/(转回) 本年(转出) /转入 本年转销 年末 账面余额 存放同业款项 7 66 (9) - - 57 拆出资金 8 123 (11) - - 112 客户贷款和垫款 13(3) 268,677 123,389 (26,107) (36,991) 328,968 可供出售债券 1,309 457 57 - 1,823 可供出售权益工具 4,076 307 119 (30) 4,472 持有至到期投资 15 3,049 413 (52) - 3,410 应收款项类投资 16 1,351 796 (33) - 2,114 固定资产 20 49

669、6 1 - (78) 419 土地使用权 21 142 - - (2) 140 无形资产 22 8 1 - (1) 8 其他资产 25 4,340 1,613 - (1,931) 4,022 合计 283,637 126,957 (26,016) (39,033) 345,545 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 104 26 资产减值准备变动表 资产减值准备变动表(续续) 本集团(续) 2016 年 附注 年初 账面余额 本年计提/(转回) 本年(转出)/转入 本年转销 年末 账面余额 存放同业款项 7 7 59 - - 66 拆出资金 8 36

670、90 - (3) 123 应收利息 12 1 - - (1) - 客户贷款和垫款 13(3) 250,617 89,588 (37,881) (33,647) 268,677 可供出售债券 1,051 217 41 - 1,309 可供出售权益工具 4,317 89 (330) - 4,076 持有至到期投资 15 2,033 970 46 - 3,049 应收款项类投资 16 1,908 (586) 29 - 1,351 固定资产 20 501 46 (51) - 496 土地使用权 21 142 - - - 142 无形资产 22 8 - - - 8 其他资产 25 4,582 752 -

671、 (994) 4,340 合计 265,203 91,225 (38,146) (34,645) 283,637 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 105 26 资产减值准备变动表 资产减值准备变动表(续续) 本行 2017年 附注 年初 账面余额 本年计提/(转回) 本年(转出)/转入 本年转销 年末 账面余额 存放同业款项 7 63 (9) - - 54 拆出资金 8 123 (11) - - 112 客户贷款和垫款 13(3) 262,026 120,919 (25,875) (35,562) 321,508 可供出售债券 1,017 435

672、(72) - 1,380 可供出售权益工具 3,950 - 296 - 4,246 持有至到期投资 15 2,872 478 (42) - 3,308 应收款项类投资 16 1,146 447 - - 1,593 固定资产 20 419 - - (3) 416 土地使用权 21 142 - - (2) 140 无形资产 22 8 1 - (1) 8 其他资产 25 3,904 1,459 - (1,894) 3,469 合计 275,670 123,719 (25,693) (37,462) 336,234 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 106

673、26 资产减值准备变动表 资产减值准备变动表(续续) 本行(续) 2016 年 附注 年初 账面余额 本年计提/(转回) 本年(转出)/转入 本年转销 年末 账面余额 存放同业款项 7 4 59 - - 63 拆出资金 8 33 90 - - 123 应收利息 12 1 - - (1) - 客户贷款和垫款 13(3) 245,313 87,137 (38,366) (32,058) 262,026 可供出售债券 790 171 56 - 1,017 可供出售权益工具 4,283 3 (336) - 3,950 持有至到期投资 15 1,800 1,040 32 - 2,872 应收款项类投资

674、16 1,896 (770) 20 - 1,146 固定资产 20 426 - (7) - 419 土地使用权 21 142 - - - 142 无形资产 22 8 - - - 8 其他资产 25 4,155 826 - (1,077) 3,904 合计 258,851 88,556 (38,601) (33,136) 275,670 本年(转出)/转入包括由于汇率变动产生的影响。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 107 27 向中央银行借款向中央银行借款 本集团 本行 2017 年 2016年 2017 年 2016年 中国内地 484,657

675、385,375 484,003 385,003 海外 62,630 53,964 62,630 53,657 合计 547,287 439,339 546,633 438,660 28 同业及其他金融机构存放款项 同业及其他金融机构存放款项 (1) 按交易对手类别分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 银行 149,749 413,150 153,832 415,252 非银行金融机构 1,187,246 1,199,845 1,169,539 1,167,629 合计 1,336,995 1,612,995 1,323,371 1,582,881 (2)

676、按交易对手所属地理区域分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 中国内地 1,181,374 1,442,126 1,188,998 1,442,876 海外 155,621 170,869 134,373 140,005 合计 1,336,995 1,612,995 1,323,371 1,582,881 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 108 29 拆入资金 拆入资金 (1) 按交易对手类别分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 银行 353,317 297,639 290,

677、418 286,277 非银行金融机构 30,322 24,907 28,070 24,818 合计 383,639 322,546 318,488 311,095 (2) 按交易对手所属地理区域分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 中国内地 148,424 118,944 51,499 29,248 海外 235,215 203,602 266,989 281,847 合计 383,639 322,546 318,488 311,095 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 109 30 以公允价值计量且其变动计入

678、当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 保本理财产品 354,382 324,443 354,382 324,443 与贵金属相关的金融负债 39,927 31,313 39,927 31,313 结构性金融工具 19,839 40,835 19,214 40,013 合计 414,148 396,591 413,523 395,769 本集团及本行的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债全部为指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。于资产负债表日，本集团及本行上述金融负债的公允价

679、值与按合同于到期日应支付持有人的金额的差异并不重大。截至2017 年和 2016 年 12 月 31 日止年度，由于信用风险变化导致上述金融负债公允价值变化的金额并不重大。 31 卖出回购金融资产 卖出回购金融资产 卖出回购金融资产按标的资产的类别列示如下： 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 证券 政府债券 63,322 167,088 52,746 150,604 政策性银行、银行及非银行金融机构债券 3,632 15,640 - 13,990 小计 66,954 182,728 52,746 164,594 票据 401 5,500 377 5,473

680、其他 6,924 2,352 - - 合计 74,279 190,580 53,123 170,067 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 110 32 客户存款 客户存款 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 活期存款 公司类客户 5,767,595 5,206,395 5,729,776 5,162,734 个人客户 3,204,950 3,022,447 3,171,278 2,987,639 小计 8,972,545 8,228,842 8,901,054 8,150,373 定期存款(含通知存款) 公司类客户

681、3,312,456 3,120,699 3,220,149 3,020,074 个人客户 4,078,753 4,053,374 3,943,435 3,944,546 小计 7,391,209 7,174,073 7,163,584 6,964,620 合计 16,363,754 15,402,915 16,064,638 15,114,993 以上客户存款中包括： 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 (1) 保证金存款 承兑汇票保证金 83,365 99,822 83,312 99,627 保函保证金 97,050 80,930 96,561 80,595

682、 信用证保证金 22,491 28,264 22,491 28,264 其他 290,235 313,110 288,146 311,880 合计 493,141 522,126 490,510 520,366 (2) 汇出及应解汇款 29,635 14,121 29,006 12,279 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 111 33 应付职工薪酬 应付职工薪酬 本集团 2017 年 注释 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 24,813 64,274 (65,459) 23,628 其他社会保险及员工福利 2,73

683、5 10,213 (8,975) 3,973 住房公积金 193 6,214 (6,244) 163 工会经费和职工教育经费 2,252 2,609 (2,123) 2,738 离职后福利 (1) 设定提存计划 964 12,923 (12,994) 893 设定受益计划 970 25 (1,435) (440) 内部退养福利 1,940 76 (342) 1,674 因解除劳动关系给予的补偿 3 4 (4) 3 合计 33,870 96,338 (97,576) 32,632 2016 年 注释 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 25,291 62,093

684、(62,571) 24,813 其他社会保险及员工福利 2,288 8,997 (8,550) 2,735 住房公积金 135 6,296 (6,238) 193 工会经费和职工教育经费 2,123 2,567 (2,438) 2,252 离职后福利 (1) 设定提存计划 906 12,846 (12,788) 964 设定受益计划 128 842 - 970 内部退养福利 2,315 91 (466) 1,940 因解除劳动关系给予的补偿 4 3 (4) 3 合计 33,190 93,735 (93,055) 33,870 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万

685、元列示) 112 33 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) 本行 2017 年 注释 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 22,852 58,888 (60,640) 21,100 其他社会保险及员工福利 2,717 10,606 (9,384) 3,939 住房公积金 188 6,071 (6,102) 157 工会经费和职工教育经费 2,160 2,500 (2,052) 2,608 离职后福利 (1) 设定提存计划 949 12,384 (12,466) 867 设定受益计划 970 25 (1,435) (440) 内部退养福利 1,940 76 (342

686、) 1,674 因解除劳动关系给予的补偿 3 2 (2) 3 合计 31,779 90,552 (92,423) 29,908 2016 年 注释 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 23,769 57,587 (58,504) 22,852 其他社会保险及员工福利 2,283 8,681 (8,247) 2,717 住房公积金 134 6,191 (6,137) 188 工会经费和职工教育经费 2,062 2,480 (2,382) 2,160 离职后福利 (1) 设定提存计划 898 12,403 (12,352) 949 设定受益计划 128 842 -

687、970 内部退养福利 2,315 91 (466) 1,940 因解除劳动关系给予的补偿 4 3 (4) 3 合计 31,593 88,278 (88,092) 31,779 本集团及本行上述应付职工薪酬于年末余额中并无属于拖欠性质的余额。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 113 33 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (1) 离职后福利 (a) 设定提存计划 本集团 2017 年 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 基本养老保险 664 9,622 (9,697) 589 失业保险 42 312 (317) 37 企业年金缴费 258 2

688、,989 (2,980) 267 合计 964 12,923 (12,994) 893 2016年 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 基本养老保险 635 9,429 (9,400) 664 失业保险 33 485 (476) 42 企业年金缴费 238 2,932 (2,912) 258 合计 906 12,846 (12,788) 964 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 114 33 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (1) 离职后福利(续) (a) 设定提存计划(续) 本行 2017 年 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额

689、基本养老保险 656 9,186 (9,262) 580 失业保险 42 304 (309) 37 企业年金缴费 251 2,894 (2,895) 250 合计 949 12,384 (12,466) 867 2016 年 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 基本养老保险 628 9,047 (9,019) 656 失业保险 33 478 (469) 42 企业年金缴费 237 2,878 (2,864) 251 合计 898 12,403 (12,352) 949 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 115 33 应付职工薪酬应付职工薪酬(

690、续续) (1) 离职后福利(续) (b) 设定受益计划-补充退休福利 本集团于资产负债表日的补充退休福利义务是根据预期累积福利单位法进行计算的，并经由外部独立精算师机构韬睿咨询公司(香港)的精算师(美国精算协会成员)进行审阅。 本集团及本行 设定受益计划 义务现值 计划资产 公允价值 设定受益计划 净负债 2017年 2016 年 2017 年 2016年 2017 年 2016 年 年初余额 7,131 6,664 6,161 6,536 970 128 计入当期损益的 设定受益成本 -利息净额 212 186 187 183 25 3 计入其他综合收益的设定受益成本 -精算(利得)/损失

691、(519) 919 - - (519) 919 -计划资产回报 - - 74 80 (74) (80) 其他变动 -已支付的福利 (627) (638) (627) (638) - - -对计划资产的拨付 - - 842 - (842) - 年末余额 6,197 7,131 6,637 6,161 (440) 970 利息成本于其他业务及管理费中确认。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 116 33 应付职工薪酬应付职工薪酬(续续) (1) 离职后福利(续) (b) 设定受益计划-补充退休福利(续) (i) 本集团及本行于资产负债表日采用的主要精算假

692、设为： 2017 年 2016 年 折现率 4.00% 3.00% 医疗费用年增长率 7.00% 7.00% 预计平均未来寿命 12.4 年 12.8 年 死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表(2010-2013) 确定的，该表为中国地区的公开统计信息。 (ii) 本集团及本行补充退休福利义务现值主要精算假设的敏感性分析如下： 对补充退休福利义务现值的影响 精算假设提高0.25% 精算假设降低0.25% 折现率 (121) 125 医疗费用年增长率 45 (44) (iii) 于2017年12月31日，本集团及本行补充退休福利义务现值加权平均久期为7.9年(2016年12月31日：8.7

693、年)。 (iv) 本集团及本行计划资产投资组合主要由以下投资产品构成： 2017 年 2016年 现金及现金等价物 411 1,185 权益类工具 532 359 债务类工具 5,557 4,522 其他 137 95 合计 6,637 6,161 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 117 34 应交税费 应交税费 本集团 本行 2017年 2016 年 2017年 2016 年 所得税 44,359 35,526 42,260 34,597 营业税 - 68 - 16 增值税 7,549 7,039 7,429 6,875 其他 2,198 2,2

694、67 2,083 2,165 合计 54,106 44,900 51,772 43,653 35 应付利息 应付利息 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 客户存款 175,126 185,018 173,794 184,006 同业及其他金融 机构存放款项 7,550 15,801 7,486 16,252 已发行债务证券 2,307 2,312 2,244 2,248 其他 14,605 8,199 13,629 7,529 合计 199,588 211,330 197,153 210,035 36 预计负债 预计负债 本集团 本行 2017 年 2016

695、年 2017 年 2016 年 预计诉讼损失 2,946 2,292 995 354 其他 7,635 6,984 7,548 6,982 合计 10,581 9,276 8,543 7,336 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 118 37 已发行债务证券 已发行债务证券 本集团 本行 注释 2017 年 2016年 2017年 2016年 已发行存款证 (1) 321,366 199,008 316,864 183,791 已发行债券 (2) 71,331 47,163 25,256 4,999 已发行次级债券 (3) 144,898 145,5

696、99 137,938 137,917 已发行合格二级资本债券 (4) 58,931 59,784 58,931 59,784 合计 596,526 451,554 538,989 386,491 (1) 已发行存款证主要由总行、海外分行及中德住房储蓄银行发行。 (2) 已发行债券 本集团 本行 发行日 到期日 年利率 发行地 发行币种 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2014-04-01 2017-04-01 2.375% 香港 美元 - 2,085 - - 2014-05-28 2019-05-28 1.375% 瑞士 瑞士法郎 2,002 2,047 - - 201

697、4-06-27 2017-06-27 3.45% 瑞士 人民币 - 1,250 - - 2014-07-02 2019-07-02 3.25% 香港 美元 3,904 4,170 - - 2014-09-05 2017-09-05 3.35% 台湾 人民币 - 800 - 800 2014-09-05 2019-09-05 3.75% 台湾 人民币 600 600 600 600 2014-09-05 2021-09-05 4.00% 台湾 人民币 600 600 600 600 2014-11-18 2019-11-18 3.75% 台湾 人民币 1,000 1,000 - - 2014-1

698、1-18 2021-11-18 3.95% 台湾 人民币 1,000 1,000 - - 2014-11-18 2024-11-18 4.08% 台湾 人民币 600 600 - - 2015-01-20 2020-01-20 3.125% 香港 美元 4,555 4,865 - - 2015-02-11 2020-02-11 1.50% 卢森堡 欧元 3,902 3,655 - - 2015-06-18 2018-06-18 4.317% 奥克兰 新西兰元 231 241 - - 2015-06-18 2019-06-18 4.30% 奥克兰 新西兰元 7 7 - - 2015-06-18

699、2020-06-18 3 个月新西兰基 准 利 率+1.2% 奥克兰 新西兰元 115 120 - - 2015-07-16 2018-06-18 3.935% 奥克兰 新西兰元 69 72 - - 2015-07-28 2020-07-28 3.25% 香港 美元 3,253 3,475 - - 2015-09-10 2019-09-10 3.945% 奥克兰 新西兰元 57 59 - - 2015-09-18 2018-09-18 3 个月澳洲基准利率+1.15% 悉尼 澳元 2,031 2,003 2,031 2,003 2015-10-19 2017-10-19 4.30% 伦敦 人民

700、币 - 990 - 990 2015-11-26 2017-11-26 4.00% 香港 人民币 - 1000 - - 2015-12-07 2018-09-18 3 个月澳洲基准利率+1.15% 悉尼 澳元 15 15 15 15 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 119 37 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (2) 已发行债券(续) 本集团 本行 发行日 到期日 年利率 发行地 发行币种 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2015-12-29 2020-01-27 3.80% 奥克兰 新西兰元 92 96 - - 20

701、16-03-30 2026-03-30 4.08% 中国大陆 人民币 3,500 3,500 - - 2016-05-16 2019-05-16 3.10% 奥克兰 新西兰元 47 48 - - 2016-05-31 2019-05-31 2.38% 香港 美元 1,434 757 - - 2016-05-31 2021-05-31 2.75% 香港 美元 1,967 1,934 - - 2016-08-18 2020-09-18 2.95% 奥克兰 新西兰元 475 496 - - 2016-10-18 2020-10-18 3.05% 奥克兰 新西兰元 7 7 - - 2016-10-21

702、 2021-10-21 2.25% 香港 美元 1,757 4,865 - - 2016-11-09 2019-11-09 3.05% 中国大陆 人民币 3,200 4,000 - - 2016-11-09 2021-11-09 3.05% 中国大陆 人民币 800 1,000 - - 2016-12-22 2019-12-22 3.35% 奥克兰 新西兰元 46 48 - - 2017-02-17 2020-02-17 0.63% 卢森堡 欧元 3,902 - - - 2017-05-05 2022-07-26 优先 a：1 年期人民币贷款基准利率+0.18% 优先 b：1 年期人民币贷款基

703、准利率+0.64% 中国大陆 人民币 1,012 - - - 2017-05-31 2020-05-29 三个月伦敦同业 拆 借 利 率+0.77% 香港 美元 7,808 - 7,808 - 2017-06-13 2022-06-13 2.75% 香港 美元 3,904 - - - 2017-08-04 2018-02-05 1.87% 香港 美元 163 - 163 - 2017-09-27 2019-09-27 2.37% 香港 美元 488 - 488 - 2017-10-25 2022-10-25 3.15% 香港 美元 651 - - - 2017-10-25 2020-10-27

704、 2.20% 香港 美元 78 - 78 - 2017-10-26 2020-10-26 2.08% 新加坡 新加坡币 2,432 - 2,432 - 2017-11-09 2022-11-09 3.93% 奥克兰 新西兰元 692 - - - 2017-12-04 2020-12-04 2.29% 香港 美元 5,205 - 5,205 - 2017-12-04 2020-12-04 2.75% 香港 美元 3,253 - 3,253 - 2017-12-04 2022-12-04 3.00% 香港 美元 2,603 - 2,603 - 2017-12-22 2018-12-21 3.25%

705、 香港 美元 2,798 - - - 总面值 72,255 47,405 25,276 5,008 减：未摊销的发行成本 (924) (242) (20) (9) 年末账面余额 71,331 47,163 25,256 4,999 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 120 37 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (3) 已发行次级债券 本集团及本行经人行、银监会、香港金融管理局及巴西中央银行(以下简称“巴西央行”)批准发行的次级债券账面价值如下： 本集团 本行 发行日 到期日 年利率 币种 注释 2017 年 2016 年 2017 年 2016

706、 年 2009-02-24 2024-02-26 4.00% 人民币 (a) 28,000 28,000 28,000 28,000 2009-08-07 2024-08-11 4.04% 人民币 (b) 10,000 10,000 10,000 10,000 2009-11-03 2019-11-04 巴西央行基准利率 雷亚尔 (c) 393 427 - - 2009-12-18 2024-12-22 4.80% 人民币 (d) 20,000 20,000 20,000 20,000 2010-04-27 2020-04-27 8.50% 美元 (c) 1,713 1,883 - - 201

707、0-07-30 2017-10-15 7.31% 美元 (c) - 222 - - 2011-11-03 2026-11-07 5.70% 人民币 (e) 40,000 40,000 40,000 40,000 2012-11-20 2027-11-22 4.99% 人民币 (f) 40,000 40,000 40,000 40,000 2014-08-20 2024-08-20 4.25% 美元 (g) 4,880 5,212 - - 总面值 144,986 145,744 138,000 138,000 减：未摊销的发行成本 (88) (145) (62) (83) 年末账面余额 144,

708、898 145,599 137,938 137,917 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 121 37 已发行债务证券 已发行债务证券(续续) (3) 已发行次级债券(续) (a) 本集团可选择于 2019 年 2 月 26 日赎回这些债券，如果不行使赎回权，则自2019 年 2 月 26 日起的 5 年期间，债券的票面利率增加至 7.00%。 (b) 本集团可选择于 2019 年 8 月 11 日赎回这些债券，如果不行使赎回权，则自2019 年 8 月 11 日起的 5 年期间，债券的票面利率增加至 7.04%。 (c) 上述债券为建行巴西所发行，

709、其中有一笔债券已于 2017 年 10 月 15 日到期。 (d) 本集团可选择于 2019 年 12 月 22 日赎回这些债券，如果不行使赎回权，则自2019 年 12 月 22 日起的 5 年期间，债券的票面利率增加至 7.80%。 (e) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2021 年 11 月 7 日赎回这些债券。 (f) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2022 年 11 月 22 日赎回这些债券。 (g) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2019 年 8 月 20 日赎回这些债券。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百

710、万元列示) 122 37 已发行债务证券已发行债务证券(续续) (4) 已发行合格二级资本债券 本集团及本行 发行日 到期日 年利率 币种 注释 2017年 2016 年 2014-08-15 2029-08-18 5.98% 人民币 (a) 20,000 20,000 2014-11-12 2024-11-12 4.90% 人民币 (b) 2,000 2,000 2015-05-13 2025-05-13 3.875% 美元 (c) 13,014 13,899 2015-12-18 2025-12-21 4.00% 人民币 (d) 24,000 24,000 总面值 59,014 59,89

711、9 减：未摊销的发行成本 (83) (115) 年末账面余额 58,931 59,784 (a) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2024 年 8 月 18 日赎回这些债券。本债券具有二级资本工具的减记特征，当符合监管规定的触发事件发生时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。 (b) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2019 年 11 月 12 日赎回这些债券。如不行使赎回权，则自 2019 年 11 月 12 日起按年重置利率，票面利率以利率重置日适用的一年期人民币香港同业拆借利率为基础加 1.538%。本债券具有二级资本工具的

712、减记特征，当符合监管规定的触发事件发生时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。 (c) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2020 年 5 月 13 日赎回这些债券，如不行使赎回权，则于 2020 年 5 月 13 日重置利率，票面利率以利率重置日适用的 5 年期美国国债基准利率为基础加 2.425%。本债券具有二级资本工具的减记特征，当符合监管规定的触发事件发生时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。 (d) 在有关主管部门批准的前提下，本集团可选择于 2020 年 12 月 21 日赎回这些债券。本债

713、券具有二级资本工具的减记特征，当符合监管规定的触发事件发生时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 123 38 其他负债其他负债 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 保险负债 112,914 95,892 - - 待结算及清算款项 16,136 966 11,786 886 代收代付款项 13,986 3,190 13,100 2,667 递延收入 11,731 11,473 11,091 11,271 应付资本性支出款 9,552 10,3

714、88 9,551 10,388 预收租金及押金 8,887 8,259 84 73 睡眠户 5,032 4,501 5,030 4,499 预提费用 3,382 3,074 3,248 2,886 其他 53,145 29,509 41,434 21,345 合计 234,765 167,252 95,324 54,015 39 股本 股本 本集团及本行 2017年 2016 年 香港上市(H股) 240,417 240,417 境内上市(A股) 9,594 9,594 合计 250,011 250,011 本行发行的所有 H 股和 A 股均为普通股，每股面值人民币 1 元，享有同等权益。 中

715、国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 124 40 其他权益工具 其他权益工具 (1) 年末发行在外的优先股情况表 发行在外的 金融工具 发行 时间 会计 分类 初始股息率 发行 价格 数量 (百万股) 金额 到期日 转换 情况 原币 (美元) (折合 人民币) 2015年境外 优先股 2015年 12月16日 权益 工具 4.65% 20美元/股 152.5 3,050 19,711 永久存续 无 2017年境内 优先股 2017年 12月21日 权益 工具 4.75% 100元人民币 /股 600 60,000 永久存续 无 减：发行费用 (75) 账

716、面价值 79,636 (2) 主要条款 (a) 境外优先股 (i) 股息 初始年股息率为4.65%，在存续期内按约定重置，但最高不超过20.4850%。股息以美元计价并支付。本行优先股东按照约定的息率分配后，不再同普通股东一起参加剩余利润分配。上述优先股采取非累积息支付方式，本行有权取消上述优先股的股息，且不构成违约事件。但直至恢复全额发放股息之前，本行将不会向普通股东分配利润。 (ii) 赎回条款 在取得银监会批准并满足赎回条件的前提下，本行有权在2020年12月16日以及后续任何一个股息支付日赎回全部或部分境外优先股。本次境外优先股的赎回价格为发行价格加当期应支付且尚未支付的股息。 中国建

717、设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 126 40 其他权益工具其他权益工具(续续) (2) 主要条款(续) (b) 境内优先股(续) (iii) 强制转股 当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下，将届时已发行且存续的本次优先股按约定全额或部分转为A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到触发点(即5.125%)以上。在部分转股情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件转股。当本次优先股转换为A股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。 当二级资本工具触发事件发生时，本行有

718、权在无需获得优先股股东同意的情况下，将届时已发行且存续的本次优先股按照约定全额转为A股普通股。当本次优先股转换为A股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)中国银监会认定若不进行转股或减记，本行将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。本行发生优先股强制转换为普通股的情形时，将报中国银监会审查并决定，并按照证券法及中国证监会的相关规定，履行临时报告、公告等信息披露义务。 本行发行的优先股分类为权益工具，列示于资产负债表股东权益中。上述优先股发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本

719、行其他一级资本，提高本行资本充足率。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 127 40 其他权益工具其他权益工具(续续) (3) 发行在外的优先股变动情况表 发行在外的 金融工具 2017年1月1日 本年增加 2017年12月31日 数量 (百万股) 账面价值 数量 (百万股) 账面价值 数量 (百万股) 账面价值 2015年境外 优先股 152.5 19,659 - - 152.5 19,659 2017年境内 优先股 - - 600 59,977 600 59,977 合计 152.5 19,659 600 59,977 752.5 79,636

720、(4) 归属于权益工具持有者的相关信息 项目 2017年 2016年 1.归属于本行股东的权益 1,779,760 1,576,500 (1)归属于本行普通股持有者的权益 1,700,124 1,556,841 (2)归属于本行其他权益持有者的权益 79,636 19,659 其中：净利润 1,045 1,067 当期已分配股利 1,045 1,067 2.归属于少数股东的权益 16,067 13,154 (1)归属于普通股少数股东的权益 12,645 13,154 (2)归属于少数股东其他权益工具持有者 的权益 3,422 - 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币

721、百万元列示) 128 41 资本公积 资本公积 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 股本溢价 134,537 134,543 135,109 135,109 42 其他综合收益 其他综合收益 本集团 资产负债表中其他综合收益 2017年度利润表中其他综合收益 2016年 12月31日 税后归属于母公司 2017年 12月31日 本年所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益本年转出 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 最终不计入损益 补充退休福利重新计量的金额 (703) 593 (110) 593 - - 593 - 其他 270 208 4

722、78 208 - - 208 - 最终计入损益 可供出售金融资产公允价值变动(损失)/收益(a) (976) (25,028) (26,004) (38,151) 4,538 8,095 (25,028) (490) 现金流量套期净(损失)/收益 (150) 470 320 470 - - 470 - 外币报表折算差额 348 (4,670) (4,322) (4,748) - - (4,670) (78) 合计 (1,211) (28,427) (29,638) (41,628) 4,538 8,095 (28,427) (568) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以

723、人民币百万元列示) 129 42 其他综合收益其他综合收益(续续) 本集团(续) 资产负债表中其他综合收益 2016年度利润表中其他综合收益 2015年 12月31日 税后归属于母公司 2016年 12月31日 本年所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益本年转出 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 最终不计入损益 补充退休福利重新计量的金额 136 (839)(703)(839)- - (839) - 其他 202 68 270 68 - - 68 - 最终计入损益 可供出售金融资产公允价值变动损益(a) 23,058 (24,034)(976)(27,841)(5,240

724、)8,365(24,034) (682) 现金流量套期净损失 - (150)(150)(150)- - (150) - 外币报表折算差额 (5,565) 5,913 348 5,885 - - 5,913 (28) 合计 17,831 (19,042)(1,211)(22,877)(5,240)8,365(19,042) (710) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 130 42 其他综合收益 其他综合收益(续续) 本行 资产负债表中其他综合收益 2017年度利润表中其他综合收益 2016年 12月31日 税后 净额 2017年 12月31日 本年所

725、得税前发生额 减：前期计入其他综合收益本年转出 减：所得税费用 税后 净额 最终不计入损益 补充退休福利重新计量的金额 (703) 593 (110) 593 - - 593 其他 264 208 472 208 - - 208 最终计入损益 可供出售金融资产公允价值变动(损失)/收益(a) (1,213) (23,250) (24,463) (35,881) 4,944 7,687 (23,250) 现金流量套期净(损失)/收益 (150) 470 320 470 - - 470 外币报表折算差额 (188) (256) (444) (256) - - (256) 合计 (1,990) (2

726、2,235) (24,225) (34,866) 4,944 7,687 (22,235) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 131 42 其他综合收益 其他综合收益(续续) 本行(续) 资产负债表中其他综合收益 2016年度利润表中其他综合收益 2015年 12月31日 税后 净额 2016年 12月31日 本年所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益本年转出 减：所得税费用 税后 净额 最终不计入损益 补充退休福利重新计量的金额 136 (839) (703) (839) - - (839) 其他 196 68 264 68 - - 68 最终计

727、入损益 可供出售金融资产公允价值变动损益(a) 22,549 (23,762) (1,213) (26,344) (5,353) 7,935 (23,762) 现金流量套期净损失 - (150) (150) (150) - - (150) 外币报表折算差额 (1,460) 1,272 (188) 1,272 - - 1,272 合计 21,421 (23,411) (1,990) (25,993) (5,353) 7,935 (23,411) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 132 42 其他综合收益 其他综合收益(续续) (a) 可供出售金融资产

728、公允价值变动损益 可供出售金融资产公允价值变动对其他综合收益的影响如下： 本集团 2017年 税前金额 所得税影响 税后净额 年初余额 (1,381) 405 (976) 可供出售金融资产产生的(损失)/收益 债券 (39,394) 9,541 (29,853) 权益工具和基金 1,896 (474) 1,422 (37,498) 9,067 (28,431) 前期计入其他综合收益当期转入损益 与减值相关 764 (191) 573 与出售相关 4,048 (1,012) 3,036 其他 (274) 68 (206) 4,538 (1,135) 3,403 年末余额 (34,341) 8,3

729、37 (26,004) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 133 42 其他综合收益 其他综合收益(续续) (a) 可供出售金融资产公允价值变动损益(续) 本集团(续) 2016 年 税前金额 所得税影响 税后净额 年初余额 30,791 (7,733) 23,058 可供出售金融资产产生的损失 债券 (20,531) 5,228 (15,303) 权益工具和基金 (6,401) 1,600 (4,801) (26,932) 6,828 (20,104) 前期计入其他综合收益当期转入损益 与减值相关 306 (77) 229 与出售相关 (5,546

730、) 1,387 (4,159) (5,240) 1,310 (3,930) 年末余额 (1,381) 405 (976) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 134 42 其他综合收益其他综合收益(续续) (a) 可供出售金融资产公允价值变动损益(续) 本行 2017 年 税前金额 所得税影响 税后净额 年初余额 (1,577) 364 (1,213) 可供出售金融资产产生的(损失)/收益 债券 (37,504) 9,329 (28,175) 权益工具和基金 1,623 (406) 1,217 (35,881) 8,923 (26,958) 前期计入其

731、他综合收益当期转入损益 与减值相关 435 (109) 326 与出售相关 4,509 (1,127) 3,382 4,944 (1,236) 3,708 年末余额 (32,514) 8,051 (24,463) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 135 42 其他综合收益 其他综合收益(续续) (a) 可供出售金融资产公允价值变动损益(续) 本行(续) 2016 年 税前金额 所得税影响 税后净额 年初余额 30,120 (7,571) 22,549 可供出售金融资产产生的损失 债券 (20,977) 5,255 (15,722) 权益工具 (5,

732、367) 1,342 (4,025) (26,344) 6,597 (19,747) 前期计入其他综合收益当期转入损益 与减值相关 174 (44) 130 与出售相关 (5,527) 1,382 (4,145) (5,353) 1,338 (4,015) 年末余额 (1,577) 364 (1,213) 43 盈余公积 盈余公积 盈余公积包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。 本行需按财政部于 2006 年 2 月 15 日及之后颁布的企业会计准则及其他相关规定核算的净利润的 10%提取法定盈余公积金，本行从净利润中提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可以提取任意盈余公积金。 中国建设银行股

733、份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 136 44 一般风险准备 一般风险准备 本集团及本行于资产负债表日根据如下规定提取一般风险准备： 本集团 本行 注释 2017年 2016年 2017 年 2016 年 财政部规定 (1) 254,104 205,933 254,104 205,933 香港银行业条例规定 (2) 2,124 2,124 174 174 其他中国内地监管机构规定 (3) 2,866 2,546 - - 其他海外监管机构规定 586 590 586 590 合计 259,680 211,193 254,864 206,697 (1) 根据财政部有关

734、规定，本行从净利润中提取一定金额作为一般风险准备，用于部分弥补尚未识别的可能性损失。财政部于 2012 年 3 月 30 日颁布金融企业准备金计提管理办法(财金201220 号)，要求金融企业计提的一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的 1.5%。 (2) 根据香港银行业条例的要求，本集团的香港银行业务除按照本集团的会计政策计提减值外，对客户贷款和垫款将要或可能发生的亏损提取一定金额作为监管储备。监管储备的转入或转出通过未分配利润进行。 (3) 根据中国内地有关监管要求，本行子公司从净利润中提取一定金额作为风险准备。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百

735、万元列示) 137 45 利润分配 利润分配 根据 2017 年 6 月 15 日召开的本行 2016 年度股东大会审议通过的 2016 年度利润分配方案，本行宣派 2016 年现金股利人民币 695.03 亿元。 于 2017 年 6 月 15 日，本行董事会审议通过向境外优先股股东支付股息事宜。按照境外优先股条款和条件确定的第一个赎回日前的初始股息率 4.65%(税后)计算，发放股息共计人民币 10.45 亿元(含税)，股息发放日为 2017年 12 月 18 日。 2018 年 3月 27 日，经董事会提议，本行拟进行的 2017 年度利润分配方案如下： (1) 以 2017 年税后利润

736、人民币 2,316.80 亿元为基数，按 10%的比例提取法定公积金人民币 231.68 亿元(2016：人民币 224.13 亿元)。上述法定公积金已于资产负债表日记录于盈余公积科目。 (2) 根据财政部的有关规定，2017 年全年计提一般准备金人民币 139.43 亿元(2016:人民币 342.28 亿元)。 (3) 向全体股东派发现金股息，每股人民币 0.291 元(含税)(2016:每股人民币 0.278元)，共计人民币 727.53 亿元。这些股息于资产负债表日未确认为负债。 上述利润分配方案待股东于年度股东大会上决议通过后方可生效，现金股息将于决议通过后派发予本行于相关记录日期的

737、股东。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 138 46 利息净收入 利息净收入 本集团 本行 2017年 2016 年 2017 年 2016 年 利息收入利息收入 存放中央银行款项 43,027 39,512 42,921 39,469 存放同业款项 7,166 11,595 5,941 9,131 拆出资金 8,113 8,020 7,691 8,421 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 11,046 4,164 1,708 1,187 买入返售金融资产 5,708 4,102 5,078 3,776 投资性证券 159,667 15

738、2,040 153,401 147,014 客户贷款和垫款 公司类 301,921 289,477 287,572 277,507 个人类 206,598 172,078 202,615 168,713 票据贴现 6,908 15,649 6,894 15,637 合计 750,154 696,637 713,821 670,855 利息支出利息支出 向中央银行借款 (14,486) (5,671) (14,477) (5,656) 同业及其他金融机构存放 款项 (34,736) (33,579) (34,382) (34,177) 拆入资金 (11,885) (7,014) (7,685)

739、(4,693) 卖出回购金融资产 (3,391) (3,485) (2,283) (2,842) 已发行债务证券 (19,887) (16,615) (15,553) (12,265) 客户存款 公司类 (110,651) (105,232) (108,301) (102,973) 个人类 (102,662) (107,242) (100,158) (105,349) 合计 (297,698) (278,838) (282,839) (267,955) 利息净收入 452,456 417,799 430,982 402,900 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百

740、万元列示) 139 46 利息净收入利息净收入(续续) (1) 于利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下： 本集团 本行 2017年 2016年 2017 年 2016 年 已减值贷款 3,143 3,675 3,143 3,675 其他已减值金融资产 39 29 3 3 合计 3,182 3,704 3,146 3,678 (2) 五年以上到期的金融负债相关的利息支出主要为已发行债务证券的利息支出。 47 手续费及佣金净收入 手续费及佣金净收入 本集团 本行 2017 年 2016年 2017年 2016 年 手续费及佣金收入手续费及佣金收入 银行卡手续费 42,242 37,649 42

741、,118 37,516 理财产品业务收入 20,040 20,537 18,302 18,693 代理业务手续费 16,256 20,025 17,044 19,472 结算与清算手续费 13,211 12,612 13,129 12,539 托管及其他受托业务佣金 11,857 11,174 11,421 10,960 顾问和咨询费 9,906 11,368 8,664 12,245 电子银行业务收入 9,341 7,584 9,341 7,584 担保手续费 3,330 2,938 3,197 2,802 信用承诺手续费 1,525 1,830 1,525 1,830 其他 3,614 2

742、,146 1,326 1,383 合计 131,322 127,863 126,067 125,024 手续费及佣金支出手续费及佣金支出 银行卡交易费 (7,710) (5,378) (7,668) (5,333) 银行间交易费 (1,284) (1,132) (1,264) (1,052) 其他 (4,530) (2,844) (3,280) (2,763) 合计 (13,524) (9,354) (12,212) (9,148) 手续费及佣金净收入 117,798 118,509 113,855 115,876 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示)

743、140 48 投资收益 投资收益 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 交易性金融工具 3,159 2,577 3,154 2,585 可供出售权益工具 (2,311)4,071 (3,431)3,707 可供出售债券 812 4,865 100 4,533 衍生金融工具 1,636 2,727 284 486 股利收入 2,195 2,558 133 104 持有至到期投资 278 732 78 608 应收款项类投资 33 906 33 906 其他 609 676 4,305 454 合计 6,411 19,112 4,656 13,383 本集团于中国内

744、地以外实现的投资收益不存在汇回的重大限制。 49 公允价值变动公允价值变动(损失损失)/收益/收益 本集团 本行 2017年 2016 年 2017 年 2016年 交易性金融工具 200 (1,106) 769 (635) 衍生金融工具 (232) (306) (267) 177 合计 (32) (1,412) 502 (458) 50 其他业务收入其他业务收入 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017年 2016 年 保险业务收入 26,349 45,684 - - 租赁收入 2,449 1,428 397 373 其他 1,773 1,153 286 236 合计 30,571

745、 48,265 683 609 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 141 51 业务及管理费 业务及管理费 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 员工成本 工资、奖金、津贴和补贴 64,274 62,093 58,888 57,587 其他社会保险及员工福利 10,213 8,997 10,606 8,681 住房公积金 6,214 6,296 6,071 6,191 工会经费和职工教育经费 2,609 2,567 2,500 2,480 设定提存计划 12,923 12,846 12,384 12,403 内部退养福

746、利 37 45 37 45 因解除劳动关系给予的补偿 4 3 2 3 96,274 92,847 90,488 87,390 物业及设备支出 折旧费 14,049 13,804 13,651 12,581 租金和物业管理费 9,578 9,341 8,605 8,515 维护费 2,882 2,890 2,697 2,757 水电费 1,988 2,071 1,945 2,026 其他 1,988 1,875 1,965 1,854 30,485 29,981 28,863 27,733 摊销费 2,306 2,213 2,034 1,981 审计费 172 142 125 107 其他业务及

747、管理费 29,881 27,637 27,917 26,018 合计 159,118 152,820 149,427 143,229 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 142 52 资产减值损失 资产减值损失 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 客户贷款和垫款 123,389 89,588 120,919 87,137 应收款项类投资 796 (586) 447 (770) 可供出售债券 457 217 435 171 持有至到期投资 413 970 478 1,040 可供出售权益工具 307 89 - 3 固定资

748、产 1 46 - - 其他 1,999 2,880 1,763 2,953 合计 127,362 93,204 124,042 90,534 53 其他业务成本 其他业务成本 本集团 本行 2017 年 2016年 2017 年 2016 年 保险业务成本 26,946 47,023 - - 其他 4,280 2,181 1,359 1,289 合计 31,226 49,204 1,359 1,289 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 143 54 所得税费用所得税费用 (1) 所得税费用 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 20

749、16 年 当期所得税 63,737 60,380 60,274 58,322 中国内地 60,753 58,713 58,820 57,203 香港 1,377 875 316 354 其他国家及地区 1,607 792 1,138 765 以前年度所得税调整 (352) (187) (344) (187) 当期确认递延所得税 (7,213) 2,628 (7,867) 3,924 合计 56,172 62,821 52,063 62,059 中国内地和香港地区的当期所得税费用分别按本年度中国内地和香港地区业务估计的应纳税所得额的 25%和 16.5%计提。其他海外业务的本年度所得税费用按相关

750、税收管辖权所规定的适当的现行比例计提。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 144 54 所得税费用所得税费用(续续) (2) 所得税费用与会计利润的关系 注释 本集团 本行 2017年 2016年 2017 年 2016年 税前利润 299,787 295,210 283,743 286,187 按法定税率 25%计算的所得税 74,947 73,803 70,936 71,547 其他国家和地区采用不同税率的影响 (573) (577) (140) (75) 不可作纳税抵扣的支出 (i) 9,340 10,648 8,299 11,160 免税收入

751、 (ii) (27,190) (20,866) (26,688) (20,386) 影响当期损益的以前年度所得税调整 (352) (187) (344) (187) 所得税费用 56,172 62,821 52,063 62,059 (i) 不可作纳税抵扣的支出主要为不可抵扣的贷款核销损失及超过税法抵扣限额的员工成本、业务招待费等。 (ii) 免税收入主要为中国国债及中国地方政府债利息收入。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 145 55 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 (1

752、) 将净利润调节为经营活动的 现金流量净额 净利润 243,615 232,389 231,680 224,128 加：资产减值损失 127,362 93,204 124,042 90,534 折旧及摊销 17,414 16,017 15,685 14,563 已减值金融资产利息收入 (3,182) (3,704) (3,146) (3,678) 公允价值变动损失/(收益) 32 1,412 (502) 458 对联营和合营企业的投资收益 (161) (69) - - 股利收入 (2,195) (2,558) (133) (104) 未实现的汇兑(收益)/损失 (531) (479) 2,24

753、5 (2,567) 已发行债券利息支出 12,110 11,362 10,884 9,892 出售投资性证券的损失/(收益) 835 (11,098) (990) (10,126) 处置固定资产和其他长期资产的净收益 (138) (159) (152) (151) 递延所得税的净(增加) /减少 (7,213) 2,628 (7,867) 3,924 经营性应收项目的增加 (1,360,810) (1,744,977) (1,191,224) (1,501,460) 经营性应付项目的增加 1,051,952 2,288,564 947,551 2,206,009 经营活动产生的现金 流量净额

754、79,090 882,532 128,073 1,031,422 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 146 55 现金流量表补充资料现金流量表补充资料(续续) 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016年 (2) 现金及现金等价物净变动情况 现金及现金等价物的年末余额 571,339 599,124 514,678 592,413 减：现金及现金等价物的年初余额 (599,124) (387,921) (592,413) (413,665) 现金及现金等价物净(减少)/增加额 (27,785) 211,203 (77,735)

755、178,748 (3) 现金及现金等价物 本集团 本行 2017 年 2016年 2017 年 2016年 现金 73,876 73,296 73,324 72,683 存放中央银行超额存款准备金 209,080 183,764 198,143 179,532 存放同业活期款项 60,910 60,921 50,234 63,273 原到期日为三个月或以内的存放同业款项 59,220 229,622 49,609 189,351 原到期日为三个月或以内的拆出资金 168,253 51,521 143,368 87,574 合计 571,339 599,124 514,678 592,413 中

756、国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 147 56 金融资产的转让金融资产的转让 在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。这些金融资产转让若符合终止确认条件,相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让不符合终止确认的条件,本集团继续确认上述资产。 证券借出交易证券借出交易 完全未终止确认的已转让金融资产主要为证券借出交易中借出的证券,此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下,可以将上述证券出售或再次用于担保,但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团

757、的义务。对于上述交易,本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬,故未对相关证券进行终止确认。截至 2017 年 12 月 31 日,本集团及本行在证券借出交易中转让资产的账面价值为 359.38亿元(2016年 12 月 31 日：365.77亿元)。 信贷资产证券化信贷资产证券化 在信贷资产证券化过程中,本集团将信贷资产转让予结构化主体,并由其作为发行人发行资产支持证券。本集团可能会持有部分次级档资产支持证券,对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产,其余部分终止确认。 于 2017 年 12 月 31 日,在本集团仍在一定程度上继

758、续涉入的证券化交易中,被证券化的信贷资产的面值为人民币 1,533.97 亿元(2016 年 12 月 31 日：695.30 亿元),本集团继续确认的资产价值为人民币 131.75 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 51.56 亿元)。本集团确认的继续涉入资产和继续涉入负债为人民币 133.52 亿元(2016 年 12 月 31日：人民币 52.16 亿元)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 148 57 经营分部 经营分部 本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式进行列报。这些内部报送信息提供给本集团主要经营决策者以向分部分

759、配资源并评价分部业绩。分部资产及负债和分部收入及业绩按本集团会计政策计量。 分部之间的交易按一般商业条款及条件进行。内部收费及转让定价参考市场价格确定,并已在各分部的业绩中反映。内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“内部利息净收入/支出”列示。与第三方交易产生的利息收入和支出以“外部利息净收入/支出”列示。 分部收入、业绩、资产和负债包含直接归属某一分部,以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入和业绩包含需在编制财务报表时抵销的集团内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产等所发生的支出总额。 (1) 地区分部 本集团主要是于中国内地经营

760、,分行遍布全国各省、自治区、直辖市,并在中国内地设有多家子公司。本集团亦在香港、澳门、台湾、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、悉尼、胡志明市、卢森堡、多伦多、伦敦、苏黎世、迪拜和智利等地设立分行及在香港、伦敦、莫斯科、卢森堡、英属维尔京群岛、奥克兰、雅加达、圣保罗和吉隆坡等地设立子公司。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 149 57 经营分部 经营分部(续续) (1) 地区分部(续) 按地区分部列报信息时,营业收入以产生收入的分行及子公司的所在地划分，分部资产、负债和资本性支出按其所在地划分。 作为管理层报告的用途,本集团地区分部的定

761、义为： “长江三角洲”是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：上海市、江苏省、浙江省、宁波市和苏州市； “珠江三角洲”是指本行一级分行所在的以下地区：广东省、深圳市、福建省和厦门市； “环渤海地区”是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：北京市、山东省、天津市、河北省和青岛市； “中部地区”是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：山西省、广西壮族自治区、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省； “西部地区”是指本行一级分行及子公司所在的以下地区：四川省、重庆市、贵州省、云南省、西藏自治区、内蒙古自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区和新疆维吾尔族自治区；及 “东北地区”是指本行

762、一级分行及子公司所在的以下地区：辽宁省、吉林省、黑龙江省和大连市。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 150 57 经营分部经营分部(续续) (1) 地区分部(续) 2017 年 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 海外 合计 一、营业收入 121,111 81,589 93,317 99,804 91,813 27,941 82,248 23,836 621,659 利息净收入 72,786 63,796 72,151 81,172 79,521 23,866 50,248 8,916 452,456 外部利息净

763、收入 48,813 44,573 38,519 52,282 53,586 12,290 186,954 15,439 452,456 内部利息净收入/(支出) 23,973 19,223 33,632 28,890 25,935 11,576 (136,706) (6,523) - 手续费及佣金净收入 17,095 15,584 18,332 16,872 11,383 3,813 31,780 2,939 117,798 投资收益/(损失) 2,755 1,646 123 1,325 527 199 (3,495) 3,331 6,411 其中：对联营和合营企业的投资收益 - - - 10

764、0 - - - 61 161 公允价值变动收益/ (损失) 36 (74) 549 (16) 90 (10) (498) (109) (32) 汇兑收益 1,351 548 222 203 181 59 4,143 7,748 14,455 其他业务收入 27,088 89 1,940 248 111 14 70 1,011 30,571 二、营业支出 (68,071) (38,210) (57,799) (51,768) (48,002) (25,314) (22,898) (11,411) (323,473) 税金及附加 (1,065) (821) (1,048) (1,031) (950

765、) (362) (329) (161) (5,767) 业务及管理费 (24,516) (20,486) (24,568) (28,881) (26,475) (10,696) (16,361) (7,135) (159,118) 资产减值损失 (13,724) (16,877) (31,377) (21,669) (20,555) (14,243) (5,324) (3,593) (127,362) 其他业务成本 (28,766) (26) (806) (187) (22) (13) (884) (522) (31,226) 三、营业利润 53,040 43,379 35,518 48,03

766、6 43,811 2,627 59,350 12,425 298,186 加：营业外收入 421 200 230 328 2,389 112 92 211 3,983 减：营业外支出 (182) (140) (605) (259) (363) (289) (85) (459) (2,382) 四、利润总额 53,279 43,439 35,143 48,105 45,837 2,450 59,357 12,177 299,787 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 151 57 经营分部经营分部(续续) (1) 地区分部(续) 2017 年 长江三角洲

767、 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 海外 合计 其他分部信息： 资本性支出 1,932 1,916 7,655 2,666 2,006 1,054 1,687 6,209 25,125 折旧及摊销费用 2,581 1,750 3,166 3,343 2,704 1,417 1,624 829 17,414 2017 年 分部资产 4,687,992 3,479,166 4,916,680 4,058,155 3,294,459 1,100,318 8,672,547 1,723,881 31,933,198 对联营和合营企业的投资 1 - - 4,904 - - -

768、2,162 7,067 4,687,993 3,479,166 4,916,680 4,063,059 3,294,459 1,100,318 8,672,547 1,726,043 31,940,265 递延所得税资产 46,189 抵销 (9,862,071) 资产总额 22,124,383 分部负债 4,675,179 3,479,313 4,887,516 4,058,490 3,303,501 1,110,903 7,050,551 1,624,785 30,190,238 递延所得税负债 389 抵销 (9,862,071) 负债总额 20,328,556 表外信贷承诺 600,5

769、82 422,504 767,363 492,226 348,508 155,452 - 242,537 3,029,172 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 152 57 经营分部经营分部(续续) (1) 地区分部(续) 2016 年 长江三角洲 珠江三角洲 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 海外 合计 一、营业收入 137,379 77,047 91,412 94,987 88,744 30,147 69,987 15,387 605,090 利息净收入 68,498 59,493 70,909 75,469 74,709 24,1

770、70 37,957 6,594 417,799 外部利息净收入 40,351 36,855 34,408 45,352 49,218 11,517 191,503 8,595 417,799 内部利息净收入/(支出) 28,147 22,638 36,501 30,117 25,491 12,653 (153,546) (2,001) - 手续费及佣金净收入 17,974 16,352 19,581 17,983 13,301 5,821 24,865 2,632 118,509 投资收益/(损失) 3,282 521 (271) 932 403 46 10,413 3,786 19,112

771、其中：对联营和合营企业的投资收益 - - - 30 - - - 39 69 公允价值变动(损失)/收益 (227) 1 (385) (1) (103) - (495) (202) (1,412) 汇兑收益/(损失) 1,980 570 442 310 325 99 (2,822) 1,913 2,817 其他业务收入 45,872 110 1,136 294 109 11 69 664 48,265 二、营业支出 (97,550) (40,015) (43,824) (48,658) (38,324) (16,514) (19,131) (8,685) (312,701) 税金及附加 (2,9

772、46) (2,326) (2,931) (2,850) (2,621) (953) (2,654) (192) (17,473) 业务及管理费 (23,516) (19,296) (24,771) (28,170) (26,126) (10,606) (13,934) (6,401) (152,820) 资产减值损失 (23,181) (18,363) (16,112) (17,404) (9,517) (4,949) (1,612) (2,066) (93,204) 其他业务成本 (47,907) (30) (10) (234) (60) (6) (931) (26) (49,204) 三、

773、营业利润 39,829 37,032 47,588 46,329 50,420 13,633 50,856 6,702 292,389 加：营业外收入 261 75 261 245 2,643 129 490 153 4,257 减：营业外支出 (205) (134) (220) (294) (285) (111) (103) (84) (1,436) 四、利润总额 39,885 36,973 47,629 46,280 52,778 13,651 51,243 6,771 295,210 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 154 57 经营分部经营

774、分部(续续) (2) 业务分部 作为管理层报告的用途,本集团的主要业务分部如下： 公司银行业务 该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、存款及理财服务、代理服务、财务顾问与咨询服务、现金管理服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。 个人银行业务 该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、存款及理财服务、银行卡服务、汇款服务和代理服务等。 资金业务 该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购及返售交易、投资债券、自营衍生金融工具及自营外汇买卖。资金业务分部也包括进行代客衍生金融工具、代客外汇和代客贵金属

775、买卖。该分部还对本集团流动性头寸进行管理,包括发行债务证券。 其他业务 该分部包括股权投资及海外分行和子公司的收入、业绩、资产和负债。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 155 57 经营分部(续) 经营分部(续) (2) 业务分部(续) 2017 年 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 一、 营业收入 248,618 236,118 65,924 70,999 621,659 利息净收入 224,007 175,487 34,406 18,556 452,456 外部利息净收入 150,924 101,139 173,958 26

776、,435 452,456 内部利息净收入/(支出) 73,083 74,348 (139,552) (7,879) - 手续费及佣金净收入 30,739 61,298 19,850 5,911 117,798 投资(损失)/收益 (6,849) (1,357) 12,408 2,209 6,411 其中：对联营和合营企业的投资收益 - - - 161 161 公允价值变动收益/(损失) 721 - (40) (713) (32) 汇兑收益/(损失) - 495 (700) 14,660 14,455 其他业务收入 - 195 - 30,376 30,571 二、营业支出 (166,087) (

777、98,382) (11,307) (47,697) (323,473) 税金及附加 (2,168) (1,828) (1,440) (331) (5,767) 业务及管理费 (57,123) (82,011) (8,142) (11,842) (159,118) 资产减值损失 (106,047) (14,379) (1,725) (5,211) (127,362) 其他业务成本 (749) (164) - (30,313) (31,226) 三、 营业利润 82,531 137,736 54,617 23,302 298,186 加：营业外收入 208 - - 3,775 3,983 减：营业

778、外支出 (15) - - (2,367) (2,382) 四、 利润总额 82,724 137,736 54,617 24,710 299,787 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 156 57 经营分部经营分部(续续) (2) 业务分部(续) 2017 年 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 其他分部信息： 资本性支出 5,110 7,974 849 11,192 25,125 折旧及摊销费用 5,701 8,897 947 1,869 17,414 2017 年 分部资产 6,837,261 5,377,252 8,475,69

779、3 1,648,535 22,338,741 对联营和合营企业的投资 - - - 7,067 7,067 6,837,261 5,377,252 8,475,693 1,655,602 22,345,808 递延所得税资产 46,189 抵销 (267,614) 资产总额 22,124,383 分部负债 10,072,832 7,502,694 900,534 2,119,721 20,595,781 递延所得税负债 389 抵销 (267,614) 负债总额 20,328,556 表外信贷承诺 2,016,432 761,613 - 251,127 3,029,172 中国建设银行股份有限公

780、司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 157 57 经营分部经营分部(续续) (2) 业务分部(续) 2016 年 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 一、 营业收入 243,673 220,288 78,653 62,476 605,090 利息净收入 217,710 158,478 29,436 12,175 417,799 外部利息净收入 165,280 62,914 171,382 18,223 417,799 内部利息净收入/(支出) 52,430 95,564 (141,946) (6,048) - 手续费及佣金净收入 33,038 60,426

781、 21,352 3,693 118,509 投资(损失)/收益 (6,605) 673 18,172 6,872 19,112 其中：对联营和合营企业的投资收益 - - - 69 69 公允价值变动损失 (470) - (305) (637) (1,412) 汇兑收益/(损失) - 559 9,998 (7,740) 2,817 其他业务收入 - 152 - 48,113 48,265 二、营业支出 (145,293) (91,019) (12,645) (63,744) (312,701) 税金及附加 (8,874) (6,590) (1,350) (659) (17,473) 业务及管理费

782、 (51,048) (81,979) (8,829) (10,964) (152,820) 资产减值损失 (85,363) (1,483) (2,466) (3,892) (93,204) 其他业务成本 (8) (967) - (48,229) (49,204) 三、 营业利润 98,380 129,269 66,008 (1,268) 292,389 加：营业外收入 31 - - 4,226 4,257 减：营业外支出 (82) - - (1,354) (1,436) 四、 利润总额 98,329 129,269 66,008 1,604 295,210 中国建设银行股份有限公司 财务报表附

783、注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 158 57 经营分部经营分部(续续) (2) 业务分部(续) 2016 年 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 其他分部信息： 资本性支出 5,376 9,040 1,095 11,629 27,140 折旧及摊销费用 5,014 8,433 1,021 1,549 16,017 2016 年 分部资产 7,064,795 4,522,379 8,195,103 1,564,749 21,347,026 对联营和合营企业的投资 - - - 7,318 7,318 7,064,795 4,522,379 8,195,103 1,572

784、,067 21,354,344 递延所得税资产 31,062 抵销 (421,701) 资产总额 20,963,705 分部负债 9,780,961 7,169,317 834,943 2,009,961 19,795,182 递延所得税负债 570 抵销 (421,701) 负债总额 19,374,051 表外信贷承诺 1,917,363 647,498 - 159,665 2,724,526 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 159 58 委托贷款业务 委托贷款业务 委托贷款及委托贷款基金于资产负债表日的金额列示如下： 本集团 本行 2017 年

785、 2016 年 2017 年 2016年 委托贷款 2,736,842 2,398,103 2,720,002 2,373,384 委托贷款基金 2,736,842 2,398,103 2,720,002 2,373,384 59 担保物信息 担保物信息 (1) 作为担保物的资产 (a) 担保物的账面价值按担保物类别分析 本集团 本行 2017年 2016 年 2017 年 2016 年 票据 401 5,500 377 5,473 债券 628,172 655,915 613,964 637,781 其他 6,924 2,352 - - 合计 635,497 663,767 614,341

786、643,254 (2) 收到的担保物 本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易,并相应持有交易项下的担保物。于 2017 年及 2016 年 12 月 31 日,本集团持有的买入返售协议担保物中不包含在交易对手未违约的情况下而可以直接处置或再抵押的担保物。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 160 60 承诺及或有事项 承诺及或有事项 (1) 信贷承诺 本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款余额及未支用信用卡透支额度、财务担保及信用证等。本集团定期评估信贷承诺,并确认预计负债。 贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用

787、时的金额。保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。 有关信贷承诺在到期前可能未被使用,因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017年 2016 年 贷款承诺 原到期日为 1 年以内 192,768 191,077 180,689 179,015 原到期日为 1 年或以上 396,467 383,530 370,209 368,868 信用卡承诺 801,618 690,144 761,613 647,500 1,390,853 1,264,751

788、1,312,511 1,195,383 银行承兑汇票 276,629 296,606 276,565 296,487 融资保函 60,821 107,160 139,187 143,887 非融资保函 898,422 776,775 896,079 774,474 开出即期信用证 41,216 37,383 41,090 37,318 开出远期信用证 266,865 160,141 265,955 159,540 其他 94,366 81,710 93,966 81,672 合计 3,029,172 2,724,526 3,025,353 2,688,761 中国建设银行股份有限公司 财务报表

789、附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 161 60 承诺及或有事项承诺及或有事项(续续) (2) 信贷风险加权金额 信贷风险加权金额按照银监会制定的规则,根据交易对手的状况和到期期限的特点进行计算。 本集团 本行 2017年 2016 年 2017 年 2016 年 或有负债及承诺信贷风险加权金额 1,110,481 1,073,108 1,105,321 1,062,820 (3) 经营租赁承诺 本集团及本行以经营租赁方式租入若干房屋及设备。这些租赁一般初始期限为一年至五年,并可能有权选择续期,届时所有条款均可重新商定。于资产负债表日,不可撤销的经营租赁协议项下的未来最低租赁付款额为：

790、 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 1 年以内 5,720 5,717 5,043 5,129 1 年以上,2 年以内 4,289 4,396 3,881 4,067 2 年以上,3 年以内 3,024 3,194 2,638 3,037 3 年以上,5 年以内 3,350 5,076 3,011 4,878 5 年以上 2,423 2,756 1,935 2,332 合计 18,806 21,139 16,508 19,443 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 162 60 承诺及或有事项 承诺及或有事项(续续)

791、 (4) 资本支出承诺 于资产负债表日,本集团及本行的资本支出承诺如下： 本集团 本行 2017 年 2016年 2017年 2016 年 已订约 5,882 9,294 2,888 4,110 (5) 证券承销承诺 于 2017 年 12 月 31 日,本集团及本行无未到期的证券承销承诺(2016 年 12 月 31日：无)。 (6) 国债兑付承诺 作为中国国债承销商,若债券持有人于债券到期日前兑付债券,本集团有责任就所销售的国债为债券持有人兑付该债券。该债券于到期日前的兑付金额是包括债券面值及截至兑付日止的未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。兑付金额可能与于兑付

792、日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。 于 2017 年 12 月 31 日,本集团和本行按债券面值对已承销、出售,但未到期的国债兑付承诺为人民币 794.31 亿元(2016 年 12 月 31 日：本集团及本行为人民币756.95 亿元)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 163 60 承诺及或有事项 承诺及或有事项(续续) (7) 未决诉讼和纠纷 于 2017 年 12 月 31 日,本集团尚有作为被起诉方,涉案金额约为人民币 104.99亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 77.83 亿元)的未决诉讼案件及纠纷。本集团根据内部

793、及外部经办律师意见,将这些案件及纠纷的很可能损失确认为预计负债(附注 36)。本集团相信计提的预计负债是合理并足够的。 (8) 或有负债 本集团及本行已经根据相关的会计政策对任何很可能引致经济利益流出的承诺及或有负债作出评估并按附注 4(14)的原则确认预计负债。 61 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 (1) 与母公司及母公司旗下公司的交易 本集团母公司包括中投和汇金。 中投经国务院批准于 2007 年 9 月 29 日成立，注册资本为人民币 15,500 亿元。汇金为中投的全资子公司，代表国家依法独立行使出资人的权利和义务。 汇金是由国家出资于 2003 年 12 月 16 日成立的

794、国有独资投资公司,注册地为北京,注册资本为人民币 8,282.09 亿元。汇金的职能是经国务院授权,进行股权投资,不从事其他商业性经营活动。于 2017 年 12 月 31 日,汇金直接持有本行57.11%的股份。 母公司的旗下公司包括其旗下子公司和其联营和合营企业。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 165 61 关联方关系及其交易关联方关系及其交易(续续) (1) 与母公司及母公司旗下公司的交易(续) (b) 与母公司旗下公司的交易 在日常业务中, 本集团及本行与母公司旗下公司的重大交易如下： 交易金额 2017年 2016 年 注释 交易金额

795、占同类 交易的比例 交易金额 占同类 交易的比例 利息收入 32,102 4.28% 28,755 4.13% 利息支出 10,237 3.44% 2,528 0.91% 手续费及佣金收入 667 0.51% 228 0.18% 手续费及佣金支出 198 1.46% 295 3.15% 业务及管理费 (i) 724 0.46% 612 0.40% 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 166 61 关联方关系及其交易关联方关系及其交易(续续) (1) 与母公司及母公司旗下公司的交易(续) (b) 与母公司旗下公司的交易(续) 交易余额 2017 年 20

796、16 年 注释 交易余额 占同类 交易的比例 交易余额 占同类 交易的比例 存放同业款项 36,672 20.95% 72,746 14.71% 拆出资金 71,066 21.85% 69,487 26.66% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 22,323 3.86% 8,111 1.66% 衍生金融资产 7,522 9.06% 3,581 3.99% 买入返售金融资产 62,500 30.00% 10,897 10.56% 应收利息 21,747 18.59% 14,606 14.37% 客户贷款和垫款 30,553 0.24% 53,297 0.46% 可供出售金融资产 21

797、5,607 13.90% 234,915 14.38% 持有至到期投资 458,789 17.74% 419,087 17.19% 应收款项类投资 28,925 6.21% 46,959 9.24% 其他资产 15 0.02% 80 0.11% 同业及其他金融 机构存放款项 (ii) 194,730 14.56% 34,485 2.14% 拆入资金 109,661 28.58% 68,722 21.31% 衍生金融负债 6,739 8.44% 7,332 8.12% 卖出回购金融资产 1,255 1.69% 15,904 8.35% 客户存款 14,455 0.09% 18,471 0.12%

798、 应付利息 423 0.21% 3,058 1.45% 其他负债 1,251 0.53% - 0.00% 信贷承诺 10,231 0.34% 23,159 1.18% 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 167 61 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易(续续) (1) 与母公司及母公司旗下公司的交易(续) (b) 与母公司旗下公司的交易(续) (i) 主要指本集团租赁母公司旗下公司房屋、车辆等资产的租赁费用以及接受母公司旗下公司提供后勤服务所支付的费用。 (ii) 母公司旗下公司存放款项无担保，并按一般商业条款偿还。 中国建设银行股份有限公司 财务

799、报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 168 61 关联方关系及其交易关联方关系及其交易(续续) (2) 本集团与联营和合营企业的往来 本集团与联营和合营企业的交易所执行的条款与本集团在日常业务中与集团外企业所执行的条款相似。在日常业务中,本集团与联营和合营企业的重大交易如下： 交易金额 2017 年 2016年 利息收入 604 12 利息支出 571 4 手续费及佣金收入 27 - 业务及管理费 - 7 交易余额 2017 年 2016年 客户贷款和垫款 7,497 680 拆入资金 98 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 448 客户存款 2,223 1,5

800、47 应付利息 2 - 其他负债 264 - 信贷承诺 82 5 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 169 61 关联方关系及其交易关联方关系及其交易(续续) (3) 本行与子公司的往来 本行与子公司的交易所执行的条款与本行在日常业务中与集团外企业所执行的条款相似。如附注 4(1)(b)所述,所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。 在日常业务中,本行与子公司进行的重大交易如下： 交易金额 2017年 2016 年 利息收入 1,320 1,154 利息支出 577 1,651 手续费及佣金收入 1,820 3,421 手续费及佣金支出

801、542 646 投资收益 464 365 其他业务收入 23 144 业务及管理费 811 3 其他业务成本 117 514 交易余额 2017 年 2016年 存放同业款项 4,871 11,254 拆出资金 90,481 86,820 衍生金融资产 1,424 1,087 应收利息 120 81 客户贷款和垫款 10,653 6,259 可供出售金融资产 9,074 2,271 持有至到期投资 656 690 应收款项类投资 455 486 其他资产 38,480 49,931 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 170 61 关联方关系及其交易关

802、联方关系及其交易(续续) (3) 本行与子公司的往来(续) 交易余额(续) 2017年 2016 年 同业及其他金融机构存放款项 19,547 9,315 拆入资金 58,017 105,653 衍生金融负债 1,288 3,715 客户存款 3,821 3,974 应付利息 94 611 已发行债务证券 840 890 其他负债 1,033 110 于 2017 年 12 月 31 日,本行出具的以本行子公司为受益人的保函的最高担保额为人民币 537.26亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 447.93 亿元)。 截至 2017 年 12 月 31 日止年度，本集团子公司间发生的

803、主要交易为存放同业款项和同业及其他金融机构存放款项等。于 2017 年 12 月 31 日，上述交易的余额分别为人民币 46.13 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 1.73 亿元)和人民币107.21 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 44.78亿元)。 (4) 本集团与企业年金和计划资产的交易 本集团与本行设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,截至2017年和2016年12月31日止年度均未发生其他关联交易。 于2017年12月31日,本集团补充退休福利项下,建信基金管理的计划资产公允价值为人民币31.83亿元(2016年12月31日：29.50亿元)

804、,并由此将获取的应收管理费为人民币873万元(2016年12月31日：873万元)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 171 61 关联方关系及其交易关联方关系及其交易(续续) (5) 关键管理人员 本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人士,包括董事、监事和高级管理人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。截至2017年12月31日止年度及2016年12月31日止年度,本集团与关键管理人员的交易及余额均不重大。 董事、监事和高级管理人员于截至2017年12月31日止年度的薪酬为人民币1,

805、308万元。 根据国家有关部门的规定,部分关键管理人员的2017年薪酬总额尚未最终确定,但预计尚待调整的部分薪酬不会对本集团及本行2017年度财务报表产生重大影响。该等薪酬总额待确认之后将再行披露。 根据国家有关部门的规定,部分关键管理人员的2016年薪酬总额于2016年年报公布之日尚未最终确定。董事、监事和高级管理人员2016年薪酬总额为人民币1,978万元,其中董事、监事2016年薪酬待股东大会审议通过后最终确定。 (6) 董事、监事和高级管理人员贷款和垫款 本集团于资产负债表日,向董事、监事和高级管理人员发放贷款和垫款的余额不重大。本集团向董事、监事和高级管理人员发放的贷款和垫款是在一般

806、及日常业务过程中,并按正常的商业条款或授予其他员工的同等商业条款进行的。授予其他员工的商业条款以授予第三方的商业条款为基础,并考虑风险调减因素后确定。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 172 62 风险管理 风险管理 本集团面对的风险如下: - 信用风险 - 市场风险 - 流动性风险 - 操作风险 - 保险风险 本附注包括本集团面临的以上风险的状况，本集团计量和管理风险的目标、政策和流程，以及本集团资本管理的情况。 风险管理体系 董事会按公司章程和相关监管要求规定履行风险管理职责。董事会下设风险管理委员会,负责制定风险战略,并对实施情况进行监督,定

807、期对整体风险状况进行评估。监事会对全面风险管理体系建设及董事会、高管层履行全面风险管理职责情况进行监督。高管层负责执行董事会制定的风险战略,负责集团全面风险管理工作的组织实施。高管层设首席风险官,在职责分工内协助行长组织相应的风险管理工作。 本集团专为识别、评估、监控和管理风险而设计了全面的管治体系、内控政策和流程。本集团定期复核风险管理政策和系统,并根据市场环境、产品以及服务的变化进行修订。通过培训和标准化及流程化管理,本集团目标在于建立一个架构清晰、流程规范的控制环境,每名员工明确其职务要求和职责。 风险管理部是全行业务风险的综合管理部门。信贷管理部是全行信用风险的综合管理部门。授信审批部

808、是全行信用业务授信、审批的综合管理部门。内控合规部是操作风险和内控合规牵头管理部门。其他各类风险均有相应的专业管理部门负责。 本集团审计委员会负责监督和评估本集团内部控制,监督各核心业务部门、管理程序和主要业务的合规情况。内控合规部协助审计委员会执行以上职责,并向审计委员会汇报。 (1) 信用风险 信用风险管理 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺,使本集团蒙受财务损失的风险。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 173 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) 信贷业务 风险管理部牵头负责客户评级、债项评级

809、等信用风险计量工具的研发推广以及资产保全等工作。信贷管理部负责信用风险政策制度和质量监控等工作。授信审批部负责本集团客户各类信用业务的综合授信与信用审批等工作。信贷管理部牵头协调,授信审批部参与、分担及协调公司业务部、小企业业务部、机构业务部、国际业务部、战略客户部、住房金融与个人信贷部、信用卡中心和法律事务部等部门实施信用风险管理工作。 在公司及机构业务信用风险管理方面,本集团加快信贷结构调整,强化贷后管理,细化行业审批指引和政策底线,完善信贷准入、退出标准,优化经济资本管理和行业信贷风险限额管理,促进资产质量稳步向好。本集团信用风险管理工作包括信贷业务贷前调查、贷中审查、贷后管理等流程环节

810、。贷前调查环节,借助内部评级系统进行客户信用风险评级并完成客户评价报告,对贷款项目收益与风险进行综合评估并形成评估报告；信贷审批环节,信贷业务均须经过有权审批人审批；贷后管理环节,本集团对已发放贷款或其他信贷业务进行持续监控,并对重点行业、区域、产品、客户加强风险监控,对任何可能对借款人还款能力造成主要影响的负面事件及时报告,并采取措施,防范和控制风险。 在个人业务方面,本集团主要依靠对申请人的信用评估作为发放个人信贷的基础,客户经理受理个人信贷业务时需要对信贷申请人收入、信用历史和贷款偿还能力等进行评估。客户经理的报批材料和建议提交专职贷款审批机构进行审批。本集团重视对个人贷款的贷后监控,重

811、点关注借款人的偿款能力和抵押品状况及其价值变化情况。一旦贷款逾期,本集团将根据标准化催收作业流程体系开展催收工作。 为降低风险,本集团在适当的情况下要求客户提供抵押品或保证。本集团已经建立了完善的抵押品管理体系和规范的抵押品操作流程,为特定类别抵押品的可接受性制定指引。本集团定期审核抵押品价值、结构及法律契约,确保其能继续履行所拟定的目的,并符合市场惯例。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 174 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) 信贷业务风险分类 本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度总体分为正常、关注

812、、次级、可疑及损失五类。最后三类被视为已减值贷款和垫款,当一项或多项事件发生证明客观减值证据存在,并出现损失时,该贷款被界定为已减值贷款和垫款。已减值贷款和垫款的减值损失准备须视情况以组合或个别方式评估。 客户贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下： 正常：借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息。即使执行担保,也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。 损失：

813、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。 本集团对于表外信贷业务也采用相同的分类标准和管理流程进行风险分类。 资金业务 出于风险管理的目的,本集团对债券及衍生产品敞口所产生的信用风险进行独立管理,相关信息参见本附注(1)(h)和(1)(i)。本集团设定资金业务的信用额度并参考有关金融工具的公允价值对其实时监控。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 175 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (a) 最大信用风险敞口 下表列示了于资产负债表日在不考虑抵押品或其他信用增级对应资产的情况下,

814、本集团及本行的最大信用风险敞口。对于表内资产,最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 存放中央银行款项 2,914,380 2,775,965 2,900,182 2,769,388 存放同业款项 175,005 494,618 126,766 389,062 拆出资金 325,233 260,670 286,797 318,511 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的债权投资 554,048 469,992 395,536 360,628 衍生金融资产 82,980 89,786 75,851 81,42

815、5 买入返售金融资产 208,360 103,174 194,850 67,391 应收利息 116,993 101,645 111,436 98,040 客户贷款和垫款 12,574,473 11,488,355 12,081,328 11,084,938 可供出售债券投资 1,461,824 1,348,814 1,347,163 1,237,668 持有至到期投资 2,586,722 2,438,417 2,550,066 2,410,110 应收款项类投资 465,810 507,963 575,994 508,363 其他金融资产 65,238 69,405 86,404 98,12

816、1 合计 21,531,066 20,148,804 20,732,373 19,423,645 表外信贷承诺 3,029,172 2,724,526 3,025,353 2,688,761 最大信用风险敞口 24,560,238 22,873,330 23,757,726 22,112,406 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 176 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (b) 客户贷款和垫款信贷质量分布分析 本集团 本行 注释 2017 年 2016年 2017 年 2016年 已减值贷款 按个别方式评估已 出现减值总额 16

817、9,798 156,436 166,071 152,376 贷款损失准备 (113,820) (99,453) (111,339) (97,863) 小计 55,978 56,983 54,732 54,513 按组合方式评估 已出现减值总额 22,493 22,254 21,831 21,571 贷款损失准备 (13,802) (13,275) (13,521) (12,824) 小计 8,691 8,979 8,310 8,747 已逾期未减值 1 至 90日 30,483 31,522 25,408 29,481 91 至 180日 - 4 - - 180 日以上 - 21 - - 总额

818、 30,483 31,547 25,408 29,481 贷款损失准备 (i) (3,164) (6,804) (3,128) (6,659) 小计 27,319 24,743 22,280 22,822 未逾期未减值 信用贷款 3,856,502 3,442,193 3,639,037 3,285,535 保证贷款 2,035,372 1,880,508 1,930,759 1,783,773 抵押贷款 5,441,687 5,002,018 5,323,797 4,898,203 质押贷款 1,347,106 1,222,076 1,295,933 1,176,025 总额 12,680,

819、667 11,546,795 12,189,526 11,143,536 贷款损失准备 (i) (198,182) (149,145) (193,520) (144,680) 小计 12,482,485 11,397,650 11,996,006 10,998,856 合计 12,574,473 11,488,355 12,081,328 11,084,938 (i) 此余额为按组合方式评估计提的贷款损失准备。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 177 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (b) 客户贷款和垫款信贷质量分布分析(续

820、) 本集团 已逾期未减值贷款和垫款和按个别方式评估的已减值贷款和垫款总额中,抵质押物涵盖和未涵盖情况列示如下： 2017 年 已逾期未减值贷款和垫款 按个别方式评估的 已减值贷款和垫款 公司 个人 公司 涵盖部分 4,112 14,678 29,810 未涵盖部分 3,523 8,170 139,988 总额 7,635 22,848 169,798 2016 年 已逾期未减值贷款和垫款 按个别方式评估的 已减值贷款和垫款 公司 个人 公司 涵盖部分 3,632 15,005 27,773 未涵盖部分 5,644 7,266 128,663 总额 9,276 22,271 156,436 中国

821、建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 178 62 风险管理 风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (b) 客户贷款和垫款信贷质量分布分析(续) 本行 已逾期未减值贷款和垫款和按个别方式评估的已减值贷款和垫款总额中,抵质押物涵盖和未涵盖情况列示如下： 2017 年 已逾期未减值贷款和垫款 按个别方式评估的 已减值贷款和垫款 公司 个人 公司 涵盖部分 1,709 13,288 27,220 未涵盖部分 3,021 7,390 138,851 总额 4,730 20,678 166,071 2016 年 已逾期未减值贷款和垫款 按个别方式评估的 已减值贷款

822、和垫款 公司 个人 公司 涵盖部分 2,783 14,486 25,128 未涵盖部分 5,211 7,001 127,248 总额 7,994 21,487 152,376 上述抵质押物包括土地、房屋及建筑物和机器设备等。抵质押物的公允价值为本集团根据目前抵质押物处置经验和市场状况对最新可获得的外部评估价值进行调整的基础上确定。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 179 62 风险管理 风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (c) 客户贷款和垫款按行业分布情况分析 本集团 2017 年 2016 年 贷款总额 比例 抵质押 贷款 贷款总额 比例

823、 抵质押 贷款 公司类贷款和垫款 -交通运输、仓储和邮政业 1,429,583 11.08% 516,193 1,287,693 10.95% 520,293 -制造业 1,318,827 10.22% 410,706 1,323,238 11.24% 464,514 -租赁和商务服务业 981,704 7.61% 347,367 826,410 7.03% 309,203 -电力、热力、燃气及水生 产和供应业 867,818 6.73% 199,689 726,706 6.18% 192,922 -房地产业 522,242 4.05% 284,698 448,576 3.82% 316,65

824、7 -批发和零售业 477,404 3.70% 266,890 492,343 4.19% 252,177 -水利、环境和公共设施 管理业 395,163 3.06% 193,538 324,204 2.76% 167,715 -建筑业 280,721 2.18% 70,228 259,268 2.21% 76,772 -采矿业 250,698 1.94% 28,685 250,530 2.13% 29,755 -公共管理、社会保障和 社会组织 107,297 0.83% 18,035 130,037 1.11% 33,862 -农、林、牧、渔业 74,831 0.58% 24,972 90,

825、685 0.77% 34,986 -教育 70,981 0.55% 16,912 77,445 0.66% 21,415 -其他 710,563 5.50% 87,281 586,803 4.99% 80,183 公司类贷款和垫款总额 7,487,832 58.03% 2,465,194 6,823,938 58.04% 2,500,454 个人贷款和垫款 5,279,894 40.92% 4,429,426 4,420,939 37.60% 3,820,851 票据贴现 135,715 1.05% - 512,155 4.36% - 客户贷款和垫款总额 12,903,441 100.00%

826、6,894,620 11,757,032 100.00% 6,321,305 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 180 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (c) 客户贷款和垫款按行业分布情况分析(续) 本集团(续) 下表列示于资产负债表日占客户贷款和垫款总额 10%或以上的行业，其已减值贷款、贷款损失准备、贷款减值损失计提和核销金额： 2017 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 本年计提 本年核销 交通运输、仓储 和邮政业 13,844 (8,651) (26,573) (10,184) 549 制造业 7

827、6,557 (51,220) (39,504) (47,638) 15,896 2016 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 本年计提 本年核销 交通运输、仓储和邮政业 6,004 (3,935) (21,943) (2,412) 250 制造业 71,443 (44,348) (29,902) (44,859) 14,272 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 181 62 风险管理 风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (c) 客户贷款和垫款按行业分布情况分析(续) 本行 2017 年 2016 年 贷款总额 比例 抵质押

828、贷款 贷款总额 比例 抵质押 贷款 公司类贷款和垫款 -交通运输、仓储和邮政业 1,353,550 10.91% 487,622 1,223,780 10.79% 504,010 -制造业 1,265,267 10.20% 404,577 1,273,212 11.22% 456,859 -租赁和商务服务业 948,334 7.65% 335,597 803,753 7.08% 301,027 -电力、热力、燃气及水生产和供应业 846,897 6.83% 197,401 714,789 6.30% 191,457 -房地产业 447,563 3.61% 255,157 381,598 3.3

829、6% 283,627 -批发和零售业 436,169 3.52% 257,383 457,129 4.03% 245,178 -水利、环境和公共设施管理业 369,666 2.98% 188,043 315,546 2.78% 164,423 -建筑业 269,569 2.17% 68,575 253,613 2.24% 74,847 -采矿业 239,448 1.93% 28,273 237,686 2.09% 29,239 -公共管理、社会保障和 社会组织 106,797 0.86% 17,971 129,228 1.14% 33,613 -农、林、牧、渔业 77,564 0.63% 23

830、,841 87,196 0.77% 34,303 -教育 68,486 0.55% 15,343 73,984 0.65% 18,863 -其他 653,659 5.27% 73,158 541,029 4.77% 62,395 公司类贷款和垫款总额 7,082,969 57.11% 2,352,941 6,492,543 57.22% 2,399,841 个人贷款和垫款 5,184,490 41.80% 4,365,294 4,342,571 38.27% 3,772,363 票据贴现 135,377 1.09% - 511,850 4.51% - 客户贷款和垫款总额 12,402,836

831、100.00% 6,718,235 11,346,964 100.00% 6,172,204 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 182 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (c) 客户贷款和垫款按行业分布情况分析(续) 本行(续) 下表列示于资产负债表日占客户贷款和垫款总额 10%或以上的行业，其已减值贷款、贷款损失准备、贷款减值损失计提和核销金额： 2017年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 本年计提 本年核销 交通运输、仓储和邮政业 13,806 (8,165) (25,678) (9,803) 541 制

832、造业 75,000 (50,453) (38,770) (47,324) 15,605 2016 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 本年计提 本年核销 交通运输、仓储和邮政业 5,970 (3,925) (20,989) (2,223) 211 制造业 69,764 (43,591) (29,031) (44,457) 13,846 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 183 62 风险管理 风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (d) 客户贷款和垫款按地区分布情况分析 本集团 2017 年 2016 年 贷款总额 比例 抵质

833、押贷款 贷款总额 比例 抵质押贷款 长江三角洲 2,288,830 17.74% 1,476,742 2,117,133 18.02% 1,360,362 中部地区 2,176,159 16.86% 1,346,200 1,982,785 16.86% 1,197,869 环渤海地区 2,131,045 16.52% 1,024,363 1,946,622 16.56% 892,618 西部地区 2,117,740 16.41% 1,206,486 1,953,377 16.61% 1,124,332 珠江三角洲 1,941,337 15.05% 1,370,326 1,762,963 14.

834、99% 1,312,827 东北地区 672,309 5.21% 341,388 643,515 5.47% 296,115 总行 574,506 4.45% - 452,941 3.85% - 海外 1,001,515 7.76% 129,115 897,696 7.64% 137,182 客户贷款和垫款总额 12,903,441 100.00% 6,894,620 11,757,032 100.00% 6,321,305 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 184 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (d) 客户贷款和垫款按地区

835、分布情况分析(续) 本集团(续) 下表列示于资产负债表日各地区已减值贷款和贷款损失准备金额： 2017 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 环渤海地区 38,302 (22,645) (39,339) 西部地区 34,973 (19,205) (37,230) 中部地区 32,154 (19,135) (35,432) 长江三角洲 31,460 (21,038) (40,866) 珠江三角洲 27,777 (18,022) (31,612) 东北地区 18,920 (11,925) (15,798) 总行 5,867 (394) (10,640) 海外 2,838 (1,4

836、56) (4,231) 合计 192,291 (113,820) (215,148) 2016 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 环渤海地区 29,199 (15,573) (31,505) 西部地区 29,435 (14,557) (30,102) 中部地区 26,654 (14,557) (28,012) 长江三角洲 41,539 (27,423) (32,173) 珠江三角洲 29,426 (18,429) (24,124) 东北地区 14,794 (7,885) (10,423) 总行 4,296 - (9,471) 海外 3,347 (1,029) (3,414

837、) 合计 178,690 (99,453) (169,224) 关于地区分部的定义见附注 57(1)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 185 62 风险管理 风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (d) 客户贷款和垫款按地区分布情况分析(续) 本行 2017 年 2016 年 贷款总额 比例 抵质押贷款 贷款总额 比例 抵质押贷款 长江三角洲 2,262,853 18.25% 1,467,315 2,101,754 18.51% 1,356,479 中部地区 2,162,960 17.44% 1,337,736 1,976,603 17.42

838、% 1,197,592 西部地区 2,108,713 17.00% 1,203,907 1,952,436 17.21% 1,124,232 环渤海地区 1,991,586 16.06% 963,448 1,813,239 15.98% 840,745 珠江三角洲 1,926,177 15.53% 1,367,450 1,758,266 15.50% 1,312,827 东北地区 671,546 5.41% 340,631 643,145 5.67% 295,995 总行 574,506 4.63% - 452,941 3.99% - 海外 704,495 5.68% 37,748 648,5

839、80 5.72% 44,334 客户贷款和垫款总额 12,402,836 100.00% 6,718,235 11,346,964 100.00% 6,172,204 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 186 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (d) 客户贷款和垫款按地区分布情况分析(续) 本行(续) 下表列示于资产负债表日各地区已减值贷款和贷款损失准备金额： 2017 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 环渤海地区 37,021 (21,737) (36,337) 西部地区 34,961 (19,201)

840、(37,203) 中部地区 32,142 (19,131) (35,395) 长江三角洲 31,169 (20,915) (40,538) 珠江三角洲 27,777 (18,022) (31,612) 东北地区 18,919 (11,925) (15,795) 总行 5,867 (394) (10,640) 海外 46 (14) (2,649) 合计 187,902 (111,339) (210,169) 2016 年 已减值贷款 个别评估 损失准备 组合评估 损失准备 环渤海地区 28,264 (15,222) (28,464) 西部地区 29,430 (14,557) (30,076) 中

841、部地区 26,641 (14,554) (27,977) 长江三角洲 41,019 (27,173) (31,839) 珠江三角洲 29,426 (18,429) (24,124) 东北地区 14,794 (7,885) (10,420) 总行 4,296 - (9,471) 海外 77 (43) (1,792) 合计 173,947 (97,863) (164,163) 关于地区分部的定义见附注 57 (1)。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 187 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (e) 客户贷款和垫款按担保方式分布情况

842、分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016年 信用贷款 3,885,329 3,471,042 3,664,701 3,311,116 保证贷款 2,123,492 1,964,685 2,019,900 1,863,644 抵押贷款 5,539,863 5,095,325 5,414,824 4,990,770 质押贷款 1,354,757 1,225,980 1,303,411 1,181,434 客户贷款和垫款总额 12,903,441 11,757,032 12,402,836 11,346,964 (f) 已重组贷款和垫款 本集团 2017 年 2016

843、年 总额 占客户贷款和垫款总额百分比 总额 占客户贷款和垫款总额百分比 已重组贷款和垫款 4,001 0.03% 5,020 0.04% 其中： 逾期超过 90 天的已重组贷款和垫款 998 0.01% 2,321 0.02% 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 188 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (f) 已重组贷款和垫款(续) 本行 2017 年 2016 年 总额 占客户贷款和垫款总额百分比 总额 占客户贷款和垫款总额百分比 已重组贷款和垫款 3,427 0.03% 4,946 0.04% 其中： 逾期超过 90 天的已

844、重组贷款和垫款 966 0.01% 2,311 0.02% 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 189 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (g) 应收同业款项交易对手评级分布分析 应收同业款项包括存放同业款项、拆出资金及交易对手为银行和非银行金融机构的买入返售金融资产。 本集团 本行 注释 2017年 2016年 2017年 2016年 已减值 按个别方式评估已出现减值总额 25 29 25 29 减值准备 (25) (29) (25) (29) 小计 - - - - 未逾期未减值 A至 AAA级 646,592 815,896

845、529,274 735,187 B至 BBB 级 489 5,238 795 288 无评级 61,661 37,488 78,485 39,646 总额 708,742 858,622 608,554 775,121 减值准备 (i) (144) (160) (141) (157) 小计 708,598 858,462 608,413 774,964 合计 708,598 858,462 608,413 774,964 未逾期未减值的应收同业款项的评级是基于本集团及本行的内部信用评级作出。部分应收银行和非银行金融机构款项无评级,是由于本集团及本行未对一些银行和非银行金融机构进行内部信用评级。

846、 (i) 此余额为按组合方式评估计提的损失准备。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 190 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (h) 债权投资评级分布分析 本集团采用信用评级方法监控持有的债权投资组合信用风险状况。评级参照彭博综合评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债权投资账面价值按投资评级分布如下： 本集团 2017 年 注释 未评级 AAA AA A A 以下 合计 已减值 按个别方式评估已出 现减值 -企业 632 - - - - 632 -其他 200 - - - - 200 总额 832

847、 - - - - 832 减值准备 (434) 小计 398 未逾期未减值 -政府 2,042,536 1,158,184 8,698 24,490 25,461 3,259,369 -中央银行 6,891 5,837 25,089 - - 37,817 -政策性银行 803,872 3,665 1,545 13,491 - 822,573 -银行及非银行金融 机构 253,410 100,733 12,765 31,369 8,443 406,720 -企业 164,026 282,420 29,681 15,708 5,319 497,154 -其他 8,278 22,641 19,218

848、 695 454 51,286 总额 3,279,013 1,573,480 96,996 85,753 39,677 5,074,919 减值准备 (i) (6,913) 小计 5,068,006 合计 5,068,404 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 191 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (h) 债权投资评级分布分析(续) 本集团(续) 2016 年 注释 未评级 AAA AA A A 以下 合计 已减值 按个别方式评估已出现减值 -银行及非银行金融 机构 347 - - - - 347 -企业 718 - - -

849、120 838 -其他 200 - - 200 - 400 总额 1,265 - - 200 120 1,585 减值准备 (878) 小计 707 未逾期未减值 -政府 1,892,081 728,643 21,717 6,253 21,988 2,670,682 -中央银行 12,087 - 9,681 - - 21,768 -政策性银行 359,789 50 1,735 - - 361,574 -银行及非银行金融 机构 865,663 166,698 30,002 36,798 6,701 1,105,862 -企业 137,574 290,981 16,148 11,610 6,092

850、 462,405 -其他 115,341 15,941 13,237 2,500 - 147,019 总额 3,382,535 1,202,313 92,520 57,161 34,781 4,769,310 减值准备 (i) (4,831) 小计 4,764,479 合计 4,765,186 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 192 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (h) 债权投资评级分布分析(续) 本行 2017 年 注释 未评级 AAA AA A A 以下 合计 已减值 按个别方式评估已出现减值 -银行及非银行金融 机构

851、 - - - - - - -企业 79 - - - - 79 总额 79 - - - - 79 减值准备 (79) 小计 - 未逾期未减值 -政府 2,028,129 1,152,265 6,744 23,260 9,117 3,219,515 -中央银行 - 5,837 19,452 - - 25,289 -政策性银行 769,971 3,665 1,504 10,373 - 785,513 -银行及非银行金融 机构 254,683 57,926 9,166 13,959 4,893 340,627 -企业 137,436 203,533 2,227 3,703 291 347,190 -其

852、他 46,807 109,370 - 195 454 156,826 总额 3,237,026 1,532,596 39,093 51,490 14,755 4,874,960 减值准备 (i) (6,202) 小计 4,868,758 合计 4,868,758 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 193 62 风险管理风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (h) 债权投资评级分布分析(续) 本行(续) 2016 年 注释 未评级 AAA AA A A 以下 合计 已减值 按个别方式评估已出现减值 -银行及非银行金融 机构 347 - - - -

853、347 -企业 247 - - 618 120 985 总额 594 - - 618 120 1,332 减值准备 (503) 小计 829 未逾期未减值 -政府 1,882,674 722,448 19,459 6,253 5,654 2,636,488 -中央银行 - - 9,681 - - 9,681 -政策性银行 350,802 - 1,538 - - 352,340 -银行及非银行金融 机构 803,230 156,085 11,241 16,239 4,339 991,134 -企业 108,774 265,795 2,719 1,838 1,279 380,405 -其他 148

854、,424 2,000 - - - 150,424 总额 3,293,904 1,146,328 44,638 24,330 11,272 4,520,472 减值准备 (i) (4,532) 小计 4,515,940 合计 4,516,769 (i) 此余额为按组合方式评估计提的减值准备。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 194 62 风险管理 风险管理(续续) (1) 信用风险(续) (i) 本集团衍生工具的信用风险 本集团大部分与国内客户交易的衍生工具通过与海外银行及非银行金融机构的背对背交易对冲其风险。本集团面临的信用风险与国内客户和海外银行

855、及非银行金融机构相关。本集团通过定期监测管理上述风险。 (j) 结算风险 本集团结算交易时可能承担结算风险。结算风险是由于另一实体没有按照合同约定履行提供现金、证券或其他资产的义务而造成的损失风险。 对于这种交易,本集团通过结算或清算代理商管理,确保只有当交易双方都履行了其合同规定的相关义务才进行交易,以此来降低此类风险。 (2) 市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)发生不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易账户和银行账户业务中。交易账户包括为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸；银行账

856、户由所有未划入交易账户的金融工具和商品头寸组成。 本集团不断完善市场风险管理体系。其中,市场风险管理部承担牵头制定全行市场风险管理政策和制度,市场风险计量工具开发,交易性市场风险监控和报告等日常管理工作。资产负债管理部负责非交易业务的利率风险管理和全行汇率风险管理,负责资产、负债总量和结构管理,以应对结构性市场风险。金融市场部负责全行本外币投资组合管理,从事自营及代客资金交易,并执行相应的市场风险管理政策和制度。审计部负责定期对风险管理体系各组成部分和环节的可靠性、有效性进行独立审计。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 195 62 风险管理风险管理

857、(续续) (2) 市场风险(续) 本集团的利率风险主要包括来自资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险。本集团综合运用利率重定价缺口、净利息收入敏感性分析、情景模拟和压力测试等多种方法对利率风险开展定期分析。 本集团的货币风险主要包括资金业务的外汇自营性债券及存拆放投资所产生的风险及本集团海外业务产生的货币风险。本集团通过即期外汇交易以及将外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其货币风险,并适当运用衍生金融工具管理其外币资产负债组合和结构性头寸。 本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险,并通过与海外银行及非银行金融机构间的背对背交易对冲该风险。 本集团认为来自

858、投资组合中股票价格的市场风险并不重大。 本集团分开监控交易账户组合和银行账户组合的市场风险,交易账户组合包括汇率、利率等衍生金融工具,以及持有作交易用途的证券。风险价值分析(“VaR”)历史模拟模型是本行计量、监测交易账户业务市场风险的主要工具。本集团利用利息净收入敏感性分析、利率重定价缺口分析及货币风险集中度分析作为监控总体业务市场风险的主要工具。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 196 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (a) VaR VaR 是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内,由于利率、汇率及其他市场价格变动

859、而引起的潜在持仓亏损的方法。风险管理部负责对本行交易账户的利率、汇率及商品价格 VaR 进行计算。风险管理部根据市场利率、汇率和商品价格的历史变动,每天计算交易账户的 VaR(置信水平为 99%,持有期为 1个交易日)并进行监控。 于资产负债表日以及相关期间,本行交易账户的 VaR 状况概述如下： 2017 年 注释 12 月 31日 平均值 最大值 最小值 交易账户风险价值交易账户风险价值 112 167 252 105 其中：利率风险 59 84 148 50 汇率风险 (i) 90 117 226 70 商品风险 1 8 21 - 2016 年 12 月 31日 平均值 最大值 最小值

860、交易账户风险价值交易账户风险价值 106 157 265 91 其中：利率风险 61 52 144 20 汇率风险 (i) 97 156 253 64 商品风险 6 13 60 - (i) 与黄金相关的风险价值已在上述汇率风险中反映。 每一个风险因素的风险价值都是独立计算得出的仅因该风险因素的波动而可能产生的特定持有期和置信水平下的最大潜在损失。各项风险价值的累加并不能得出总的风险价值,因为各风险因素之间会产生风险分散效应。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 197 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (a) VaR(续) 虽然风

861、险价值分析是衡量市场风险的重要工具,但有关模型的假设存在一定限制,例如： 在绝大多数情况下,可在 1 个交易日的持有期内进行仓盘套期或出售的假设合理,但在市场流动性长时期不足的情况下,1 个交易日的持有期假设可能不符合实际情况； 99%的置信水平并不反映在这个水准以上可能引起的亏损。在所用的模型内,有 1%机会可能亏损超过 VaR； VaR 按当日收市基准计算,并不反映交易当天持仓可能面对的风险； 历史资料用作确定将来结果的可能范围的基准,不一定适用于所有可能情况,特别是例外事项；及 VaR 计量取决于本行的持仓情况以及市价波动性。如果市价波动性下降,未改变的仓盘的 VaR将会减少,反之亦然。

862、 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 198 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (b) 利息净收入敏感性分析 在监控总体非衍生金融资产及负债利率风险方面,本行定期计量未来利息净收入对市场利率升跌的敏感性(假设收益曲线平行移动以及资产负债结构保持不变)。在存放中央银行款项利率不变、其余所有收益曲线平行下跌或上升 100基点的情况下,会增加或减少本集团年化计算的利息净收入人民币 467.27 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 485.00 亿元)。如果剔除活期存款收益曲线变动的影响,则本集团年化计算的利息净收入会减少或增

863、加人民币 506.94 亿元(2016 年 12 月 31 日：人民币 435.66 亿元)。 上述的利率敏感度仅供说明用途,并只根据简化情况进行评估。上列数字显示在各个预计利率曲线情形及本行现时利率风险状况下,利息净收入的预估变动。但此项影响并未考虑利率风险管理部门或有关业务部门内部为减轻利率风险而可能采取的风险管理活动。在实际情况下,利率风险管理部门会致力减低利率风险所产生的亏损及提高收入净额。上述预估数值假设所有年期的利率均以相同幅度变动,因此并不反映如果某些利率改变而其他利率维持不变时,其对利息净收入的潜在影响。这些预估数值亦基于其他简化的假设而估算,包括假设所有持仓均为持有至到期并于

864、到期后续作。 (c) 利率风险 利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行整体收益和经济价值遭受损失的风险。资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险是本集团利率风险的主要来源。 资产负债管理部定期监测利率风险头寸,计量利率重定价缺口。计量利率重定价缺口的主要目的是分析利率变动对利息净收入的潜在影响。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 199 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (c) 利率风险(续) 下表列示于资产负债表日资产与负债于相关年度的平均利率及下一个预期重定价日(或到期日,以较早者

865、为准)。 本集团 2017 年 注释 平均 利率(i) 不计息 3个月 以内 3个月 至 1年 1 年 至 5 年 5年 以上 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 1.51% 122,593 2,865,663 - - - 2,988,256 存放同业款项和拆出资金 2.64% - 364,272 128,267 7,699 - 500,238 买入返售金融资产 2.99% - 208,360 - - - 208,360 客户贷款和垫款 (ii) 4.18% - 7,514,939 4,660,444 336,579 62,511 12,574,473 投资 (iii) 3.74% 12

866、0,309 460,631 522,564 2,362,479 1,722,732 5,188,715 其他资产 664,341 - - - - 664,341 资产总计 3.66% 907,243 11,413,865 5,311,275 2,706,757 1,785,243 22,124,383 负债 负债 向中央银行借款 2.99% - 204,808 341,709 770 - 547,287 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 2.49% - 1,462,200 202,473 51,471 4,490 1,720,634 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3.37%

867、 19,854 234,157 153,549 6,588 - 414,148 卖出回购金融资产 3.33% - 67,469 1,892 4,632 286 74,279 客户存款 1.33% 121,264 11,569,194 2,987,851 1,674,005 11,440 16,363,754 已发行债务证券 3.69% - 251,877 79,399 210,334 54,916 596,526 其他负债 611,928 - - - - 611,928 负债合计 1.56% 753,046 13,789,705 3,766,873 1,947,800 71,132 20,32

868、8,556 资产负债缺口 资产负债缺口 2.10% 154,197 (2,375,840) 1,544,402 758,957 1,714,111 1,795,827中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 201 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (c) 利率风险(续) 本行 2017 年 注释 平均 利率(i) 不计息 3个月 以内 3个月 至 1年 1年 至 5年 5年 以上 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 1.51% 119,363 2,854,143 - - - 2,973,506 存放同业款项和拆出资金 2.61%

869、 - 291,962 119,891 1,710 - 413,563 买入返售金融资产 3.04% - 194,850 - - - 194,850 客户贷款和垫款 (ii) 4.19% - 7,240,395 4,586,223 215,640 39,070 12,081,328 投资 (iii) 3.61% 113,493 485,493 594,041 2,273,498 1,696,234 5,162,759 其他资产 639,345 - - - - 639,345 资产总计 3.63% 872,201 11,066,843 5,300,155 2,490,848 1,735,304 2

870、1,465,351 负债 负债 向中央银行借款 2.99% - 204,770 341,093 770 - 546,633 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 2.32% - 1,455,088 138,149 48,622 - 1,641,859 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3.38% 19,382 234,015 153,538 6,588 - 413,523 卖出回购金融资产 2.81% - 52,432 691 - - 53,123 客户存款 1.33% 109,601 11,361,649 2,916,053 1,666,090 11,245 16,064,638

871、 已发行债务证券 3.27% - 248,560 76,060 168,405 45,964 538,989 其他负债 456,469 - - - - 456,469 负债合计 1.52% 585,452 13,556,514 3,625,584 1,890,475 57,209 19,715,234 资产负债缺口 资产负债缺口 2.11% 286,749 (2,489,671) 1,674,571 600,373 1,678,095 1,750,117 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 202 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续)

872、 (c) 利率风险(续) 本行(续) 2016 年 注释 平均 利率(i) 不计息 3个月 以内 3个月 至 1年 1年 至 5年 5年 以上 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 1.51% 108,762 2,733,310 - - - 2,842,072 存放同业款项和拆出资金 2.61% - 638,664 67,504 1,405 - 707,573 买入返售金融资产 2.56% - 67,238 153 - - 67,391 客户贷款和垫款 (ii) 4.26% - 6,383,642 4,336,395 292,010 72,891 11,084,938 投资 (iii) 3

873、.56% 282,053 600,856 605,630 1,899,636 1,613,026 5,001,201 其他资产 678,227 - - - - 678,227 资产总计 3.66% 1,069,042 10,423,710 5,009,682 2,193,051 1,685,917 20,381,402 负债 负债 向中央银行借款 2.76% - 142,282 296,232 146 - 438,660 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 2.00% - 1,465,187 392,287 36,502 - 1,893,976 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

874、2.89% 19,239 247,828 128,702 - - 395,769 卖出回购金融资产 2.40% - 169,466 601 - - 170,067 客户存款 1.45% 96,842 10,100,335 3,320,837 1,588,919 8,060 15,114,993 已发行债务证券 3.27% - 137,321 50,098 113,145 85,927 386,491 其他负债 430,203 - - - - 430,203 负债合计 1.58% 546,284 12,262,419 4,188,757 1,738,712 93,987 18,830,159 资

875、产负债缺口 资产负债缺口 2.08% 522,758 (1,838,709) 820,925 454,339 1,591,930 1,551,243 (i) 平均利率是指利息收入/支出对平均计息资产/负债的比率。 (ii) 3 个月以内的客户贷款和垫款包括于 2017 年 12 月 31 日余额为人民币 589.36 亿元(2016 年 12月 31 日：人民币 727.05亿元)的逾期贷款(扣除减值损失准备后)。 (iii) 投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资及对子公司的投资。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注

876、(除特别注明外，以人民币百万元列示) 203 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (d) 货币风险 本集团的货币风险包括资金业务的外汇自营性投资所产生的风险及本集团海外业务产生的货币风险。 本集团通过即期和远期外汇交易及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理货币风险,并适当运用衍生金融工具(主要是外汇掉期及货币利率掉期)管理其外币资产负债组合和结构性头寸。 本集团积极管理外币敞口风险,以业务条线为单位尽量减少外币风险暴露,因此,期末敞口对汇率波动不敏感,对本集团的税前利润及其他综合收益的潜在影响不重大。 本集团及本行各资产负债项目于资产负债表日的货币风险敞口如下

877、： 本集团 2017 年 注释 人民币 美元 折合人民币 其他 折合人民币 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,796,711 102,635 88,910 2,988,256 存放同业款项和拆出资金 (i) 538,969 151,775 17,854 708,598 客户贷款和垫款 11,304,255 832,693 437,525 12,574,473 投资 4,927,815 167,193 93,707 5,188,715 其他资产 589,623 31,493 43,225 664,341 资产总计 20,157,373 1,285,789 681,221 22,124

878、,383 负债 负债 向中央银行借款 484,657 35,805 26,825 547,287 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 (ii) 1,378,896 277,483 138,534 1,794,913 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 392,984 20,628 536 414,148 客户存款 15,453,722 593,332 316,700 16,363,754 已发行债务证券 269,389 226,549 100,588 596,526 其他负债 511,113 77,123 23,692 611,928 负债合计 18,490,761 1,230,9

879、20 606,875 20,328,556 各期限缺口各期限缺口 1,666,612 54,869 74,346 1,795,827 衍生金融工具的净名义金额 268,286 (294,407) 55,765 29,644 信贷承诺 2,673,845 153,622 201,705 3,029,172 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 204 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (d) 货币风险(续) 本集团(续) 2016 年 注释 人民币 美元 折合人民币 其他 折合人民币 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,62

880、7,642 132,659 88,960 2,849,261 存放同业款项和拆出资金 (i) 677,609 164,499 16,354 858,462 客户贷款和垫款 10,318,156 815,966 354,233 11,488,355 投资 4,874,843 122,967 78,092 5,075,902 其他资产 508,602 153,120 30,003 691,725 资产总计 19,006,852 1,389,211 567,642 20,963,705 负债 负债 向中央银行借款 385,374 28,964 25,001 439,339 同业及其他金融机构 存放款

881、项和拆入资金 (ii) 1,740,191 275,673 110,257 2,126,121 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 380,632 15,162 797 396,591 客户存款 14,539,781 568,294 294,840 15,402,915 已发行债务证券 213,579 213,937 24,038 451,554 其他负债 512,886 28,376 16,269 557,531 负债合计 17,772,443 1,130,406 471,202 19,374,051 各期限缺口各期限缺口 1,234,409 258,805 96,440 1,58

882、9,654 衍生金融工具的净名义金额 213,538 (280,450) 89,001 22,089 信贷承诺 2,461,840 88,183 174,503 2,724,526 (i) 含买入返售金融资产。 (ii) 含卖出回购金融资产。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 205 62 风险管理 风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (d) 货币风险(续) 本行 2017年 注释 人民币 美元 折合人民币 其他 折合人民币 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,789,585 102,606 81,315 2,973,506 存放同业

883、款项和拆出资金 (i) 368,929 207,834 31,650 608,413 客户贷款和垫款 11,101,874 735,963 243,491 12,081,328 投资 5,002,426 113,511 46,822 5,162,759 其他资产 573,875 58,642 6,828 639,345 资产总计 19,836,689 1,218,556 410,106 21,465,351 负债 负债 向中央银行借款 484,003 35,805 26,825 546,633 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 (ii) 1,309,017 279,145 106,820

884、 1,694,982 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 392,911 20,604 8 413,523 客户存款 15,387,413 538,585 138,640 16,064,638 已发行债务证券 254,858 197,589 86,542 538,989 其他负债 379,864 66,261 10,344 456,469 负债合计 18,208,066 1,137,989 369,179 19,715,234 各期限缺口 各期限缺口 1,628,623 80,567 40,927 1,750,117 衍生金融工具的净名义金额 269,935 (260,794) 20

885、,328 29,469 信贷承诺 2,666,345 216,258 142,750 3,025,353 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 206 62 风险管理风险管理(续续) (2) 市场风险(续) (d) 货币风险(续) 本行(续) 2016 年 注释 人民币 美元 折合人民币 其他 折合人民币 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,622,232 132,156 87,684 2,842,072 存放同业款项和拆出资金 (i) 544,619 204,904 25,441 774,964 客户贷款和垫款 10,153,744 739,

886、408 191,786 11,084,938 投资 4,914,316 59,677 27,208 5,001,201 其他资产 496,292 160,364 21,571 678,227 资产总计 18,731,203 1,296,509 353,690 20,381,402 负债 负债 向中央银行借款 385,003 28,964 24,693 438,660 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 (ii) 1,666,054 289,249 108,740 2,064,043 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 380,632 15,131 6 395,769 客户存款 1

887、4,480,189 503,734 131,070 15,114,993 已发行债务证券 197,451 175,115 13,925 386,491 其他负债 400,441 11,891 17,871 430,203 负债合计 17,509,770 1,024,084 296,305 18,830,159 各期限缺口各期限缺口 1,221,433 272,425 57,385 1,551,243 衍生金融工具的净名义金额 210,516 (250,680) 61,989 21,825 信贷承诺 2,496,937 84,526 107,298 2,688,761 (i) 含买入返售金融资产

888、。 (ii) 含卖出回购金融资产。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 207 62 风险管理风险管理(续续) (3) 流动性风险 流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展其他资金需求的风险。影响流动性风险主要因素和事件包括：批发或零售存款大量流失、批发或零售融资成本上升、债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。 本行董事会及其专门委员会、高级管理层组成决策体系。总行资产负债管理部牵头负责全行流动性风险日常管理工作，并与金融市场部、渠道与运营管理部、数据管理部、公共关系与上海品茶部、董事

889、会办公室、各业务牵头管理部门和各分支机构相关部门组成执行体系。监事会和审计部组成监督体系。上述体系按职责分工分别履行流动性风险管理的决策、执行和监督职能。 本集团流动性管理目标是保证集团支付结算安全，努力实现全行流动性与效益性良好平衡。流动性风险施行并表管理模式，总行集中管理本行流动性风险，并根据监管要求、外部宏观环境和本行业务发展情况制定流动性风险管理政策，包括限额管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划等方面内容。附属机构承担自身流动性管理首要职责。 本集团每季度进行集团流动性风险压力测试，以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力，结果显示，压力情况下流动性风险虽然有

890、所增加，但仍处于可控范围。 本集团采用流动性指标分析、剩余到期日分析和未折现合同现金流量分析衡量流动性风险。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 208 62 风险管理 风险管理(续续) (3) 流动性风险(续) (a) 剩余到期日分析 下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。 本集团 2017 年 无期限实时偿还 1个月以内1个月至 3个月3个月至 1年1年至 5年5 年以上合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,705,300 282,956 - - - - - 2,988,256 存放同业款项和拆出资金 - 85,221

891、194,429 80,625 128,814 11,149 - 500,238 买入返售金融资产 - - 203,910 4,450 - - - 208,360 客户贷款和垫款 72,933 631,065 445,807 581,601 2,641,172 2,881,396 5,320,499 12,574,473 投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 24,386 - 150,934 103,563 150,580 128,825 20,148 578,436 可供出售金融 资产 88,855 - 37,644 31,627 127,903 931,628 333,023

892、1,550,680 持有至到期投资 - - 13,953 36,360 220,316 1,186,295 1,129,798 2,586,722 应收款项类投资 - - 2,841 11,479 23,610 207,401 220,479 465,810 对联营和合营企业的投资 7,067 - - - - - - 7,067 其他资产 244,725 76,990 42,548 85,403 127,317 48,817 38,541 664,341 资产总计 3,143,266 1,076,232 1,092,066 935,108 3,419,712 5,395,511 7,062,4

893、88 22,124,383 负债 负债 向中央银行借款 - - 97,125 107,684 341,708 770 - 547,287 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 - 764,478 347,584 287,101 250,648 65,779 5,044 1,720,634 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 19,854 136,833 97,323 153,550 6,588 - 414,148 卖出回购金融资产 - - 66,125 1,344 1,892 4,632 286 74,279 客户存款 - 9,783,474 1,117,271 1,101,9

894、77 2,636,627 1,699,395 25,010 16,363,754 已发行债务证券 已发行存款证 - - 60,085 150,190 91,918 19,140 33 321,366 已发行债券 - - - 162 3,715 63,355 4,099 71,331 已发行次级债券 - - - - - 140,044 4,854 144,898 已发行合格二级资本债券 - - - - - 12,967 45,964 58,931 其他负债 4,022 135,125 74,668 78,171 255,819 49,822 14,301 611,928 负债合计 4,022 1

895、0,702,931 1,899,691 1,823,952 3,735,877 2,062,492 99,591 20,328,556 各期限缺口 各期限缺口 3,139,244 (9,626,699) (807,625) (888,844) (316,165) 3,333,019 6,962,897 1,795,827 衍生金融工具的名义金额 利率合约 - - 30,749 45,943 145,336 98,848 11,604 332,480 汇率合约 - - 870,778 893,633 3,430,481 110,477 2,626 5,307,995 其他合约 - - 33,18

896、4 61,192 84,471 3,513 272 182,632 合计 - - 934,711 1,000,768 3,660,288 212,838 14,502 5,823,107 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 209 62 风险管理 风险管理(续续) (3) 流动性风险(续) (a) 剩余到期日分析(续) 本集团(续) 2016 年 无期限实时偿还 1 个月以内1个月至 3个月3 个月至 1年1年至 5年5年以上合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,592,203 257,058 -2,849,261 存放同业款项和拆出资金 -8

897、5,218 306,393 138,820 218,544 6,313 -755,288 买入返售金融资产 - 78,001 23,580 1,593 - -103,174 客户贷款和垫款 75,438 484,321 401,828 709,215 2,644,332 2,901,246 4,271,975 11,488,355 投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 18,378 - 62,282 133,374 152,097 107,723 14,516 488,370 可供出售金融资产 285,020 - 29,090 66,362 168,110 783,090 302

898、,162 1,633,834 持有至到期投资 - - 5,318 44,950 200,830 1,053,776 1,133,543 2,438,417 应收款项类投资 - - 45,048 26,747 53,056 178,486 204,626 507,963 对联营和合营企业的投资 7,318 - - - - - - 7,318 其他资产 229,069 89,276 34,077 79,502 173,739 55,946 30,116 691,725 资产总计 3,207,426 915,873 962,037 1,222,550 3,612,301 5,086,580 5,95

899、6,938 20,963,705 负债 负债 向中央银行借款 - - 83,176 59,415 296,602 146 - 439,339 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 - 982,735 226,509 167,189 491,880 61,488 5,740 1,935,541 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 19,947 131,301 116,642 128,701 - - 396,591 卖出回购金融资产 - - 184,074 3,858 1,008 1,574 66 190,580 客户存款 - 8,336,446 966,975 1,113,365

900、 2,723,870 2,244,258 18,001 15,402,915 已发行债务证券 已发行存款证 - - 61,274 65,381 57,153 15,037 163 199,008 已发行债券 - - - 2,084 4,023 36,959 4,097 47,163 已发行次级债券 - - - - 218 100,230 45,151 145,599 已发行合格二级资本债券 - - - - - 13,828 45,956 59,784 其他负债 582 116,506 52,697 67,710 234,456 78,943 6,637 557,531 负债合计 582 9,4

901、55,634 1,706,006 1,595,644 3,937,911 2,552,463 125,811 19,374,051 各期限缺口 各期限缺口 3,206,844 (8,539,761) (743,969) (373,094) (325,610) 2,534,117 5,831,127 1,589,654 衍生金融工具的名义金额 利率合约 - - 70,611 77,418 204,710 106,484 11,586 470,809 汇率合约 - - 771,445 782,146 2,949,614 140,260 6,750 4,650,215 其他合约 - - 47,553

902、 98,665 177,124 10,177 34 333,553 合计 - - 889,609 958,229 3,331,448 256,921 18,370 5,454,577 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 211 62 风险管理 风险管理(续续) (3) 流动性风险(续) (a) 剩余到期日分析(续) 本行(续) 2016 年 无期限 实时偿还 1个月 以内 1个月 至 3个月 3个月 至 1年 1 年 至 5年 5年 以上 合计 资产 资产 现金及存放中央银行款项 2,589,857 252,215 - - - - - 2,842,07

903、2 存放同业款项和拆出资金 - 64,674 314,513 119,634 204,362 4,390 - 707,573 买入返售金融资产 - - 65,665 1,573 153 - - 67,391 客户贷款和垫款 67,128 476,584 376,374 684,584 2,544,634 2,696,923 4,238,711 11,084,938 投资 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 56,892 115,136 113,272 71,457 3,871 360,628 可供出售金融资产 235,500 - 18,466 62,604 158,273 7

904、14,826 283,499 1,473,168 持有至到期投资 - - 3,983 43,408 192,988 1,038,504 1,131,227 2,410,110 应收款项类投资 - - 50,110 34,011 71,208 153,842 199,192 508,363 纳入合并范围的结构化主体 33,959 - 28,493 58,498 62,590 21,021 7,347 211,908 对子公司的投资 37,024 - - - - - - 37,024 其他资产 235,382 89,047 32,064 76,193 168,098 47,564 29,879 6

905、78,227 资产总计 3,198,850 882,520 946,560 1,195,641 3,515,578 4,748,527 5,893,726 20,381,402 负债 负债 向中央银行借款 - - 82,868 59,414 296,232 146 - 438,660 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 - 985,221 266,419 145,531 435,049 61,756 - 1,893,976 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 19,239 131,211 116,618 128,701 - - 395,769 卖出回购金融资产 - - 165

906、,720 3,746 601 - - 170,067 客户存款 - 8,261,945 907,942 1,027,372 2,663,679 2,236,586 17,469 15,114,993 已发行债务证券 已发行存款证 - - 57,112 59,932 51,747 15,000 - 183,791 已发行债券 - - - - 1,792 3,207 - 4,999 已发行次级债券 - - - - - 97,946 39,971 137,917 已发行合格二级资本债券 - - - - - 13,828 45,956 59,784 其他负债 43,718 63,307 41,849

907、48,009 148,239 78,492 6,589 430,203 负债合计 43,718 9,329,712 1,653,121 1,460,622 3,726,040 2,506,961 109,985 18,830,159 各期限缺口 各期限缺口 3,155,132 (8,447,192) (706,561) (264,981) (210,462) 2,241,566 5,783,741 1,551,243 衍生金融工具的名义金额 利率合约 - - 70,326 77,231 200,091 75,067 9,701 432,416 汇率合约 - - 681,926 699,696

908、2,765,063 133,185 6,750 4,286,620 其他合约 - - 38,508 95,894 169,279 510 - 304,191 合计 - - 790,760 872,821 3,134,433 208,762 16,451 5,023,227 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 212 62 风险管理风险管理(续续) (3) 流动性风险(续) (b) 未折现合同现金流量分析 下表列示于资产负债表日,本集团及本行非衍生金融负债和表外信贷承诺未折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与本分析有显著差异。 本集团 2

909、017 年 账面价值未折现合同现金流出实时偿还1个月以内1个月至 3个月3个月至 1 年1年至 5年5年以上 非衍生金融负债 非衍生金融负债 向中央银行借款 547,287 563,332 - 99,448 110,503 352,611 770 - 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 1,720,634 1,751,770 766,491 351,816 291,385 260,618 74,705 6,755 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 414,148 418,613 19,854 138,903 98,501 154,750 6,605 - 卖出回购金融资产 74,

910、279 75,774 - 66,326 1,374 2,030 5,658 386 客户存款 16,363,754 16,725,423 9,785,489 1,131,863 1,138,058 2,735,162 1,905,745 29,106 已发行债务证券 已发行存款证 321,366 359,190 - 63,261 150,660 104,893 40,339 37 已发行债券 71,331 82,226 - 201 1,796 8,139 67,539 4,551 已发行次级债券 144,898 204,878 - 36 1,224 5,913 175,336 22,369 已

911、发行合格二级资本债券 58,931 80,778 - - - 2,758 28,842 49,178 其他金融负债 216,642 216,642 24,349 26,551 28,197 124,193 - 13,352 非衍生金融负债合计 19,933,270 20,478,626 10,596,183 1,878,405 1,821,698 3,751,067 2,305,539 125,734 表外贷款承诺 和信用卡承诺(注释) 1,390,853 1,133,818 85,704 8,111 37,721 83,073 42,426 担保、承兑及其他信贷承诺(注释) 1,638,31

912、9 - 398,492 232,930 425,987 542,427 38,483 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 213 62 风险管理 风险管理(续续) (3) 流动性风险(续) (b) 未折现合同现金流量分析(续) 本集团(续) 2016 年 账面价值未折现合同现金流出实时偿还1 个月以内1个月至 3个月3 个月至 1年1年至 5年5年以上 非衍生金融负债 非衍生金融负债 向中央银行借款 439,339 448,505 - 84,409 59,995 303,955 146 - 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 1,935,541 1

913、,971,240 982,986 230,278 168,537 512,184 69,621 7,634 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 396,591 399,304 19,947 132,354 117,192 129,811 - - 卖出回购金融资产 190,580 190,852 - 184,290 3,903 1,019 1,574 66 客户存款 15,402,915 15,773,027 8,337,879 978,905 1,142,665 2,829,974 2,462,243 21,361 已发行债务证券 已发行存款证 199,008 201,424 - 6

914、1,772 65,817 58,028 15,639 168 已发行债券 47,163 53,205 - 208 2,196 5,196 40,721 4,884 已发行次级债券 145,599 179,558 - - 1,231 6,185 124,329 47,813 已发行合格二级资本债券 59,784 80,834 - - - 2,814 24,277 53,743 其他金融负债 189,807 189,807 67,124 12,538 19,252 85,665 - 5,228 非衍生金融负债合计 19,006,327 19,487,756 9,407,936 1,684,754

915、1,580,788 3,934,831 2,738,550 140,897 表外贷款承诺 和信用卡承诺(注释) 1,264,751 1,043,081 71,231 15,313 70,347 52,127 12,652 担保、承兑及其他信贷承诺(注释) 1,459,775 - 317,599 163,731 367,089 566,264 45,092 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 214 62 风险管理 风险管理(续续) (3) 流动性风险(续) (b) 未折现合同现金流量分析(续) 本行 2017 年 账面价值未折现合同现金流出实时偿还1

916、个月以内1个月至 3个月3 个月至 1 年1年至 5 年5年以上 非衍生金融负债 非衍生金融负债 向中央银行借款 546,633 562,665 - 99,434 110,478 351,983 770 - 同业及其他金融机构 存放款项和拆入资金 1,641,859 1,663,320 770,251 371,923 280,121 182,904 58,121 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 413,523 417,988 19,382 138,848 98,414 154,739 6,605 - 卖出回购金融资产 53,123 53,291 - 51,959 635 69

917、7 - - 客户存款 16,064,638 16,424,902 9,712,516 1,065,981 1,057,372 2,662,512 1,897,610 28,911 已发行债务证券 已发行存款证 316,864 354,840 - 62,816 148,612 102,667 40,745 - 已发行债券 25,256 31,438 - - 1,704 5,485 24,249 - 已发行次级债券 137,938 168,745 - - 1,120 5,640 144,677 17,308 已发行合格二级资本债券 58,931 80,778 - - - 2,758 28,842

918、49,178 其他金融负债 76,519 76,519 21,409 15,108 4,960 21,690 - 13,352 非衍生金融负债合计 19,335,284 19,834,486 10,523,558 1,806,069 1,703,416 3,491,075 2,201,619 108,749 表外贷款承诺 和信用卡承诺(注释) 1,312,511 1,133,817 41,169 7,695 30,510 59,484 39,836 担保、承兑及其他信贷承诺(注释) 1,712,842 - 400,603 234,283 473,245 565,642 39,069 中国建设银

919、行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 216 62 风险管理 风险管理(续续) (4) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。2017 年度，本集团继续强化操作风险管理，优化操作风险管理工具，深化工具应用范围。 通过专项自评估、机构整体自评估和项目重检等多种方式，主动识别和评估操作风险，加强和改进内部控制。 加强集团操作风险监测预警，推动各一级分行、海外机构和子公司建立符合自身特点的关键风险指标监测体系，完善总行级关键风险指标体系，强化重点领域和关键环节的风险管控。 继续加强业务连续性管理体系建设。统一全行新一代核

920、心系统应急管理及灾备管理策略；结合新一代核心系统建设进度，及时推进相关配套制度与专项预案建设。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 217 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值 (a) 估值流程、技术和参数 董事会负责建立完善的估值内部控制制度,并对内部控制制度的充分性和有效性承担最终责任。监事会负责对董事会与高级管理层在估值方面的职责履行情况进行监督。管理层负责按董事会和监事会要求,组织实施估值内部控制制度的日常运行,确保估值内部控制制度的有效执行。 本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程,相关部门按照职责分工,分别负

921、责估值、模型验证及账务处理工作。 本集团主要使用附注 4(3)(g)和 4(24)(c)所述的估值技术及输入参数。本年度公允价值计量所采用的估值技术和输入参数较 2016年度未发生重大变动。 (b) 公允价值层级 本集团采用以下层级确定金融工具的公允价值,这些层级反映公允价值计量中输入变量的重要程度： 第一层级：使用相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价计量的公允价值。 第二层级：使用直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值计量的公允价值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输

922、入值)计量的公允价值。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 219 62 风险管理 风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (i) 公允价值层级(续) 本集团(续) 2016 年 第一层级 第二层级 第三层级 合计 资产 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有作交易用途的金融资产 债券 3,134 138,196 - 141,330 权益工具和基金 1,825 - - 1,825 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券 - - 8,690 8,690 权益工具和基金

923、 421 - 16,132 16,553 其他债务工具 - 55,116 264,856 319,972 衍生金融资产 - 89,320 466 89,786 可供出售金融资产 债券 59,380 1,283,715 5,719 1,348,814 权益工具和基金 40,617 231,378 9,349 281,344 合计 105,377 1,797,725 305,212 2,208,314 负债负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 395,883 708 396,591 衍生金融负债 - 89,788 545 90,

924、333 合计 - 485,671 1,253 486,924 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 220 62 风险管理 风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (i) 公允价值层级(续) 本行 2017 年 第一层级 第二层级 第三层级 合计 资产 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有作交易用途的金融资产 债券 - 41,146 - 41,146 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其他债务工具 - 228,995 125,395 354,390 衍生金融资产 -

925、 75,753 98 75,851 可供出售金融资产 债券 80,002 1,266,508 653 1,347,163 权益工具和基金 1,910 49,907 1 51,818 合计 81,912 1,662,309 126,147 1,870,368 负债 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 413,523 - 413,523 衍生金融负债 - 73,632 98 73,730 合计 - 487,155 98 487,253 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 221 62

926、风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (i) 公允价值层级(续) 本行(续) 2016 年 第一层级 第二层级 第三层级 合计 资产 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有作交易用途的金融资产 债券 - 40,656 - 40,656 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其他债务工具 - 55,116 264,856 319,972 衍生金融资产 - 80,960 465 81,425 可供出售金融资产 债券 20,737 1,216,228 703 1,237,668 权益工具和基金 1,984

927、231,378 1 233,363 合计 22,721 1,624,338 266,025 1,913,084 负债 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 395,769 - 395,769 衍生金融负债 - 82,787 545 83,332 合计 - 478,556 545 479,101 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 222 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (i) 公允价值层级(续) 划分为第二层级

928、的金融资产主要是人民币债券,其公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定。划分为第二层级的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要是保本理财产品的募集资金,其公允价值以收益法确定。绝大部分的衍生金融工具划分为第二层级,通过收益法进行估值。第二层级金融工具在估值时所使用的重大参数均为市场可观察。 划分为第三层级的金融资产主要是指定为以公允价值计量的保本理财产品投资资产,所采用的估值技术包括收益法和市场法,涉及的不可观察参数主要为折现率。 截至 2017 和 2016 年 12 月 31 日止年度,本集团及本行以公允价值计量的金融工具公允价值层级的第一层级与第二层级之间不

929、存在重大转移。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 223 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (ii) 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况 下表列示本集团及本行对归类为公允价值层级第三层级的每类金融工具的变动情况： 本集团 2017年 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生 金融负债 负债合计 债券 权益工具 和基金 其他债务工具 衍生 金融资产 债券 权益工具 和基金 资产合计 2017

930、年1月1日 8,690 16,132 264,856 466 5,719 9,349 305,212 (708) (545) (1,253) 利得或损失总额： 于损益中确认 114 162 2,398 (243) (264) (46) 2,121 204 242 446 于其他综合收益中确认 - - - - (81) (50) (131) - - - 购买 3,546 19,532 396,578 - 715 5,160 425,531 (287) - (287) 出售及结算 (2,139) (13,587) (538,437) (124) (3,250) (9,994) (567,531)

931、319 205 524 2017年12月31日 10,211 22,239 125,395 99 2,839 4,419 165,202 (472) (98) (570) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 224 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (ii) 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续) 本集团(续) 2016 年 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 债券 权益工具 和基金 其他

932、债务 工具 衍生 金融资产 债券 权益工具 和基金 资产合计 衍生 金融负债 负债合计 2016年1月1日 586 2,326 208,204 883 9,604 5,027 226,630 (519) (864) (1,383) 利得或损失总额： 于损益中确认 (19) (113) 7,600 (361) 275 (19) 7,363 55 275 330 于其他综合收益中确认 - - - - 424 (34) 390 - - - 购买 8,221 20,155 397,871 - 690 9,837 436,774 (369) - (369) 出售及结算 (98) (6,236) (348

933、,819) (56) (5,274) (5,462) (365,945) 125 44 169 2016年12月31日 8,690 16,132 264,856 466 5,719 9,349 305,212 (708) (545) (1,253) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 225 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (ii) 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续) 本行 2017 年 可供出售金融资产 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资

934、产 债券 权益工具和基金 资产合计 衍生金融负债 负债合计 2017 年 1 月 1 日 264,856 465 703 1 266,025 (545) (545) 利得或损失总额： 于损益中确认 2,398 (243) (45) - 2,110 242 242 于其他综合收益中确认 - - (5) - (5) - - 购买 396,578 - - - 396,578 - - 出售及结算 (538,437) (124) - - (538,561) 205 205 2017 年 12月 31日 125,395 98 653 1 126,147 (98) (98) 中国建设银行股份有限公司 财务报

935、表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 226 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (ii) 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续) 本行(续) 2016 年 可供出售金融资产 衍生金融负债 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 债券 权益工具和基金 资产合计 负债合计 2016年 1 月 1 日 208,204 864 1,276 1 210,345 (864) (864) 利得或损失总额： 于损益中确认 7,600 (355) 3 - 7,248 275 275 于其他综合收益中

936、确认 - - 4 - 4 - - 购买 397,871 - - - 397,871 - - 出售及结算 (348,819) (44) (580) - (349,443) 44 44 2016年 12月 31日 264,856 465 703 1 266,025 (545) (545) 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 227 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (c) 以公允价值计量的金融工具(续) (ii) 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续) 公允价值的第三层级中,计入当期损益的利得和损失主要于利润表中投资

937、收益、公允价值变动损失和资产减值损失项目中列示。 第三层级金融工具本年损益影响如下： 本集团 2017 年 2016 年 已实现 未实现 合计 已实现 未实现 合计 净收益/(损失) 1,964 603 2,567 7,782 (89) 7,693 本行 2017 年 2016 年 已实现 未实现 合计 已实现 未实现 合计 净收益/(损失) 2,398 (46) 2,352 7,603 (80) 7,523 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 228 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (d) 不以公允价值计量的金融工具

938、 (i) 金融资产 本集团不以公允价值计量的金融资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、客户贷款和垫款、持有至到期投资和应收款项类投资。 存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产 存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产 存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产主要以市场利率计息,并主要于一年内到期。因此这些款项的账面价值与公允价值相若。 客户贷款和垫款 客户贷款和垫款 大部分客户贷款和垫款至少每年按市场利率重定价一次。因此,这些贷款和垫款的账面价值与公允价值相若。 投资 投资 下表列出了应收款项类投资

939、和持有至到期投资的账面价值和公允价值,这些公允价值未在资产负债表中列报。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 229 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (d) 不以公允价值计量的金融工具(续) (i) 金融资产(续) 本集团 2017 年 2016 年 账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级 账面价值 公允价值第一层级第二层级第三层级 应收款项类投资 465,810 480,353 - 466,521 13,832 507,963 512,409 - 358,488 153,921 持有至到期投资 2,586,

940、722 2,535,280 23,186 2,512,094 - 2,438,417 2,494,243 1,351 2,492,892 - 合计 3,052,532 3,015,633 23,186 2,978,615 13,832 2,946,380 3,006,652 1,351 2,851,380 153,921 本行 2017 年 2016 年 账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级 账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级 应收款项类投资 575,994 577,908 - 421,731 156,177 508,363 512,328 - 359,382 152

941、,946 持有至到期投资 2,550,066 2,497,490 20,444 2,477,046 - 2,410,110 2,465,882 1,190 2,464,692 - 合计 3,126,060 3,075,398 20,444 2,898,777 156,177 2,918,473 2,978,210 1,190 2,824,074 152,946 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 230 62 风险管理风险管理(续续) (5) 金融工具的公允价值(续) (d) 不以公允价值计量的金融工具(续) (ii) 金融负债 本集团不以公允价值计量

942、的金融负债主要包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产、客户存款和已发行债务证券。于 2017年 12 月 31 日,本集团及本行已发行次级债券和已发行合格二级资本债券的公允价值为人民币 2,115.11 亿元及 2,043.25 亿元(本集团及本行 2016 年 12 月 31 日：人民币2,121.66 亿元及 2,044.22 亿元),账面价值为人民币 2,038.29 亿元及 1,968.69 亿元(本集团及本行 2016 年 12 月 31 日：人民币 2,053.83 亿元及 1,977.01 亿元),其他金融负债于资产负债表日的账面价值与公允价值

943、相若。本集团采用可观察参数来确定已发行次级债券和已发行合格二级资本债券的公允价值并将其划分为第二层级。 (6) 金融资产与金融负债的抵销 本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致,则以总额结算。但在一方违约前提下,另一方可以选择以净额结算。根据企业会计准则的要求,本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销。 于 2017 年 12 月 31 日,本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大。 (7) 保险风险 保险合同的风险在于所承保事件发生的可能性

944、及由此引起的赔付金额的不确定性。保险合同的性质决定了保险风险发生的随机性和无法预计性。对于按照概率论定价和计提准备金的保险合同,本集团面临的主要风险为实际的理赔给付金额超出保险负债的账面价值的风险。 本集团通过分散承保风险类型的保险承保策略,适当的再保险安排,加强对承保核保工作和理赔核赔工作的管理,从而减少保险风险的不确定性。 本集团针对保险合同的风险建立相关假设,并据此计提保险合同准备金。对于长期人身险保险合同和短期人身险保险合同而言，加剧保险风险的因素主要是保险风险假设与实际保险风险的差异,包括死亡假设、费用假设、利率假设等。对于财产保险合同而言，索赔经常受到自然灾害、巨灾、恐怖袭击等因素

945、影响。此外，保险风险也会受保户终止合同、降低保费、拒绝支付保费影响，即保险风险受保单持有人的行为和决定影响。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 231 62 风险管理 风险管理(续续) (8) 资本管理 本行实施全面的资本管理,内容涵盖了资本管理政策制定、资本规划和计划、资本计量、内部资本评估、资本配置、资本激励约束和传导、资本筹集、监测报告等管理活动以及资本计量高级方法在日常经营管理中的应用。本行资本管理的总体原则是,持续保持充足的资本水平,在满足监管要求的基础上,保持一定安全边际和缓冲区间,确保资本可充分覆盖各类风险；实施合理有效的资本配置,强化

946、资本约束和激励机制,在有效支持本行战略规划实施的同时充分发挥资本对业务的约束和引导作用,持续提升资本效率和回报水平；夯实资本实力,保持较高资本质量,优先通过内部积累实现资本补充,合理运用各类资本工具,优化资本结构；不断深化资本管理高级方法在信贷政策、授信审批、定价等经营管理中的应用。 资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。按照银监会商业银行资本管理办法(试行)及相关规定,自 2013 年 1 月 1 日起,商业银行应达到最低资本要求,其中核心一级资本充足率不得低于 5%,一级资本充足率不得低于 6%,资本充足率不得低于 8%；国内系统重要性银行还应满足 1%的附加资本要求,并由核心一

947、级资本满足。同时,根据中国银监会关于实施过渡期安排相关事项的通知,过渡期内还将逐步引入储备资本要求,并由商业银行核心一级资本满足。此外,如需计提逆周期资本或监管部门对单家银行提出第二支柱资本要求,商业银行应在规定时限内达标。 本集团的资本充足率管理通过对资本充足率水平进行及时监控、分析和报告,与资本充足率管理目标进行比较,采取包括控制资产增速、调整风险资产結构、增加内部资本供给、从外部补充资本等各项措施,确保集团和本行的各级资本充足率持续满足监管要求和内部管理需要,抵御潜在风险,支持各项业务的健康可持续发展。目前本集团完全满足各项法定监管要求。 本集团的资本规划管理是根据监管规定、集团发展战略

948、和风险偏好等,前瞻性地对未来资本供给与需求进行预测,兼顾短期与长期资本需求,确保资本水平持续满足监管要求和内部管理目标。 本集团资本筹集管理主要是根据资本规划和市场环境,合理运用各类资本工具,既要保证本集团资本总量满足外部监管和内部资本管理目标,又要有利于本集团资本结构优化。 2014 年 4 月,银监会正式批复本行实施资本管理高级方法,其中,对符合监管要求的公司信用风险暴露资本要求采用初级内部评级法计量,零售信用风险暴露资本要求采用内部评级法计量,市场风险资本要求采用内部模型法计量,操作风险资本要求采用标准法计量。 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示)

949、 232 62 风险管理风险管理(续续) (8) 资本管理(续) 本集团于 2017 年 12 月 31 日根据银监会商业银行资本管理办法(试行)计算的资本充足率情况如下： 注释 2017 年 2016年 核心一级资本充足率 (a)(b)(c) 13.09% 12.98% 一级资本充足率 (a)(b)(c) 13.71% 13.15% 资本充足率 (a)(b)(c) 15.50% 14.94% 核心一级资本 股本 250,011 250,011 资本公积 (d) 109,968 132,800 盈余公积 198,613 175,445 一般风险准备 259,600 211,134 未分配利润

950、883,184 784,164 少数股东资本可计入部分 3,264 4,069 其他 (e) (4,256) 798 核心一级资本扣除项目 商誉 (f) 2,556 2,752 其他无形资产(不含土地使用权) (f) 2,274 2,083 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 320 (150) 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 3,902 3,902 其他一级资本 其他一级资本工具及其溢价 79,636 19,659 少数股东资本可计入部分 152 82 二级资本 二级资本工具及其溢价 138,848 155,684 超额贷款损失准备可计入部分 (g) 92,83

951、8 58,281 少数股东资本可计入部分 266 375 核心一级资本净额 (h) 1,691,332 1,549,834 一级资本净额 (h) 1,771,120 1,569,575 资本净额 (h) 2,003,072 1,783,915 风险加权资产 (i) 12,919,980 11,937,774 中国建设银行股份有限公司 财务报表附注 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 233 62 风险管理风险管理(续续) (8) 资本管理(续) (a) 自 2014 年半年报起,本集团采用资本计量高级方法计量资本充足率,并适用并行期规则。 (b) 核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风

952、险加权资产；一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。 (c) 本集团资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构及金融机构类附属公司(不含建信人寿)。 (d) 资本公积含其他综合收益(外币报表折算差额除外)。 (e) 其他主要包括外币报表折算差额。 (f) 商誉和其他无形资产(不含土地使用权)均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额。 (g) 自 2014 年半年报起,本集团按照资本计量高级方法相关规定计量超额贷款损失准备可计入二级资本金额,并适用相关并行期安排。 (h) 核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目；一级资本净额等于一

953、级资本减去一级资本扣除项目；资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。 (i) 于 2017 年 12 月 31 日,依据资本计量高级方法相关规定,风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产以及因应用资本底线而导致的额外风险加权资产。 63 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 本集团及本行无重大的资产负债表日后事项。 64 上期比较数字 上期比较数字 为符合本财务报表的列报方式,本集团对个别比较数字进行了调整。 中国建设银行股份有限公司 财务报表补充资料 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 234 1 非经常性损益表 非经常性损益表 根据公开发行证券的公司信息披露解

954、释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)的规定，本集团非经常性损益列示如下： 本集团 2017 年 2016 年 清理睡眠户净收益 230 68 固定资产处置净收益 138 159 抵债资产处置净收益/(损失) 193 (51) 捐赠支出 (78) (74) 其他损益 1,118 2,719 小计 1,601 2,821 减：以上各项对税务的影响 (349) (553) 合计 1,252 2,268 其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 1,269 2,283 影响少数股东净利润的非经常性损益 (17) (15) 已计提资产减值准备冲销、委托贷款手续费收入、他人委托投资的收益及受托经营取

955、得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益,因此不纳入非经常性损益的披露范围。 中国建设银行股份有限公司 财务报表补充资料 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 235 2 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 作为一家在中华人民共和国(“中国”)注册成立并在上海证券交易所上市的金融机构,中国建设银行股份有限公司(“本行”)按照中国财政部于 2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统称“中国会计准则和规定”)编制包括本行和子公司(统称“本集团”)的合并财务报表

956、。 本集团亦按照国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则及其解释及香港联合交易所有限公司证券上市规则适用的披露条例编制合并财务报表。 本集团按照中国会计准则和规定编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的截至 2017 年 12 月 31 日止年度的净利润和于2017 年 12 月 31 日的股东权益并无差异。 3 每股收益及净资产收益率 每股收益及净资产收益率 本集团按照企业会计准则第 34 号每股收益及中国证券监督管理委员会的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的基础计算每股收益及净资产收益率。 2017

957、年 报告期 利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 (人民币元) 基本 稀释 归属于本行普通股 股东的净利润 241,219 14.80% 0.96 0.96 扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 239,950 14.72% 0.96 0.96 中国建设银行股份有限公司 财务报表补充资料 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 237 3 每股收益及净资产收益率每股收益及净资产收益率(续续) (1) 每股收益(续) (a) 扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 2017 年 2016年 归属于本行普通股股东的净利润 241,219 230,393 减：影响本行普通股股东净利

958、润的 非经常性损益 (1,269) (2,283) 扣除非经常性损益后 归属于本行普通股股东的净利润 239,950 228,110 (2) 净资产收益率 2017 年 2016年 归属于本行普通股股东的净利润 241,219 230,393 归属于本行普通股股东的加权平均净资产 1,629,806 1,492,044 归属于本行普通股股东的加权平均 净资产收益率 14.80% 15.44% 扣除非经常性损益后 归属于本行普通股股东的净利润 239,950 228,110 扣除非经常性损益后 归属于本行普通股股东的 加权平均净资产收益率 14.72% 15.29% 附录二 全球系统重要性评估指

959、标 本集团根据银监会商业银行全球系统重要性评估指标披露指引和巴塞尔委员会全球系统重要性银行评估填报说明的数据口径计算全球系统重要性评估指标，下表列示本集团于 2017年 12 月 31 日的各项指标情况。 (人民币亿元) 2017 年年 12 月月 31 日日序号序号 指标指标 指标值指标值31 调整后的表内外资产余额1 235,650 2 金融机构间资产 10,873 3 金融机构间负债 16,8644 发行证券和其他融资工具 21,722 5 通过支付系统或代理行结算的支付额 3,375,444 6 托管资产 94,1627 有价证券承销额 11,4178 场外衍生产品名义本金 58,23

960、1 9 交易类和可供出售证券2 5,90210 第三层级资产 1,38311 跨境债权 6,773 12 跨境负债 11,782 1. 调整后表内资产余额包含按现期风险暴露法计算的衍生产品及其他表内资产； 调整后表外资产余额包含按 10%转换系数计算的无条件可撤销承诺和其他表外资产。 2. 在计算交易类和可供出售类证券时，根据银监会要求扣除了交易类和可供出售类证券中的一级资产和二级资产。一级资产和二级资产的定义请参阅银监会商业银行流动性风险管理办法(试行) 。 根据监管要求， 本集团全球系统重要性评估指标采用监管并表口径计量， 与财务并表下的数据存在一定的差异，同时均已剔除内部交易的影响，与其

961、他业务统计口径无可比性。 释义 在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝武钢铁集团 中国宝武钢铁集团有限公司 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 BIC 银行 Banco Industrial e Comercial S.A. 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 房改金融 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活动的总称港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 中国公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网有限公司 国务院 中华人民共和国国务院 汇

962、金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为 1 个百分点的 1% 建行巴西 中国建设银行(巴西)股份有限公司 建行俄罗斯 中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司 建行伦敦 中国建设银行(伦敦)有限公司 建行马来西亚 中国建设银行(马来西亚)有限公司 建行欧洲 中国建设银行(欧洲)有限公司 建行新西兰 中国建设银行(新西兰)有限公司 建行亚洲 中国建设银行(亚洲)股份有限公司 建行印尼 中国建设银行(印度尼西亚)股份有限公司 建信财险 建信财产保险有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信期货 建信期货有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险股份有限公司 建信投资 建信金融资产投资有限公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信养老 建信养老金管理有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁有限公司 建银国际 建银国际(控股)有限公司 央行 中国人民银行 上交所 上海证券交易所 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限责任公司 中国会计准则 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则及其他相关规定 中投公司 中国投资有限责任公司