1、 内蒙古伊利实业集团股份有限公司内蒙古伊利实业集团股份有限公司 600887600887 20122012 年年度报告年年度报告 二一三年四月二一三年四月 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名

2、未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董 事 王振坤 因事未能亲自出席本次董事会会议 潘 刚 三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、四、公司负责人潘刚、公司负责人潘刚、主管会计工作负责人王瑞生及会计机构负责人（会计主管人员）张主管会计工作负责人王瑞生及会计机构负责人（会计主管人员）张占强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。占强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案

3、或公积金转增股本预案： 根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大华审字2013（004240）号”审计报告，公司 （母公司） 2012 年度实现净利润 1,513,703,437.99 元， 加年初未分配利润 1,125,878,439.94元， 提取法定盈余公积 151,370,343.80 元， 派发 2011 年度现金红利 399,661,375.00 元后,可供股东分配的利润为 2,088,550,159.13 元。根据公司法、 公司章程的有关规定，以及关于公司非公开发行 A 股股票方案中的约定： “本次非公开发行股票前的公司滚存利润由发行后的新老股东共享”，因此公司以非公开发行

4、后的总股本 1,870,858,000 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2.80 元（含税），派发现金红利总额 523,840,240.00 元。本次派发现金红利后，公司（母公司）未分配利润为 1,564,709,919.13 元。 六、六、本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺诺，请投资者注意投资风险。，请投资者注意投资风险。 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策

5、程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 . 1 第二节第二节 公司简介公司简介. 2 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 . 3 第四节第四节 董事会报告董事会报告. 4 第五节第五节 重要事项重要事项. 17 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 19 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 21 第八节第八节 公司治理公司治理. 25 第第九节九节 内部

6、控制内部控制. 28 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告. 29 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 . 122 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 1 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 股东大会 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司监事会 公司章程 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证

7、券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 二、二、重大风险提示：重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险， 敬请查阅董事会报告中董事会关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 2 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 公司的中文名称简称 伊利股份 公司的外文名称 INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 NMYILI 公司的法定代表人 潘 刚 二、二、联系人和联系方式

8、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡利平 旭 日 联系地址 呼和浩特市金山开发区金山大道 8 号 呼和浩特市金山开发区金山大道 8 号 电话 传真 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 呼和浩特市金山开发区金山大道 1 号 公司注册地址的邮政编码 010110 公司办公地址 呼和浩特市金山开发区金山大道 8 号 公司办公地址的邮政编码 010110 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸

9、名称 中国证券报 、 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 呼和浩特市金山开发区金山大道 8 号内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 伊利股份 600887 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 ( (一一) )基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 ( (二二) )公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。 ( (三三

10、) )公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。 ( (四四) )公司上市以来公司上市以来, ,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 无重大变化。 七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 张文荣 郭凤民 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三

11、年主要会计数据和财务指标 ( (一一) )主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年 同期增减(%) 2010 年 营业收入 41,990,692,102.35 37,451,372,248.72 12.12 29,664,987,260.70 归属于上市公司股东的净利润 1,717,206,343.77 1,809,219,539.77 -5.09 777,196,629.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,328,739,609.22 1,310,045,446.18 1.43 579,001,730.56 经

12、营活动产生的现金流量净额 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 -34.38 1,474,573,857.39 2012 年末 2011 年末 本期末比上年 同期末增减(%) 2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 7,334,900,237.22 6,023,853,016.27 21.76 4,218,519,164.60 总资产 19,815,400,462.16 19,929,500,601.48 -0.57 15,362,324,086.57 ( (二二) )主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)

13、 2010 年 基本每股收益(元股) 1.07 1.13 -5.31 0.49 稀释每股收益(元股) 1.00 1.06 -5.66 0.46 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股) 0.83 0.82 1.22 0.36 加权平均净资产收益率(%) 25.97 35.33 减少 9.36 个百分点 20.28 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 20.10 26.89 减少 6.79 个百分点 15.11 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 1,

14、560,542.75 -8,309,432.04 -15,302,978.94 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 433,351,552.51 370,251,338.10 276,626,166.37 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,959,545.33 1,174,312.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,191,173.07 28,468,067.52 -13,387,538.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 242,196,876.13 少数股东权益影响额 -1,1

15、78,521.73 -4,199,372.19 -264,807.80 所得税影响额 -83,417,557.38 -130,407,696.20 -49,475,941.83 合计 388,466,734.55 499,174,093.59 198,194,898.87 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 4 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，国内乳品市场继续保持稳定增长态势。面对激烈的市场竞争形势，公司严格贯彻“强化质量管理，深化基础建设，推进精确管理，提高费用使

16、用效率、提升公司盈利能力”的经营方针，通过持续打造“全员、全过程、全方位”质量管理体系，不断强化产品质量管理、优化奶源管理模式、加强终端市场执行和提升渠道服务水平，进一步夯实管理基础，提升供应链运营效率，各项业务持续、健康、稳定发展。2012 年公司实现主营业务收入 417.36 亿元，较上年增长 12.00%，归属于母公司所有者的净利润为 17.17 亿元，实现基本每股收益 1.07 元。 ( (一一) )主营业务分析主营业务分析 1 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 41

17、,990,692,102.35 37,451,372,248.72 12.12 营业成本 29,504,949,211.77 26,485,666,175.08 11.40 销售费用 7,777,712,827.63 7,290,955,387.27 6.68 管理费用 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 42.57 财务费用 49,156,330.88 -49,159,439.17 不适用 经营活动产生的现金流量净额 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 -34.38 投资活动产生的现金流量净额 -3,057,220,454.14

18、 -3,475,644,723.35 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -904,831,240.33 -131,992,489.96 不适用 研发支出 40,302,420.18 32,632,800.02 23.50 2 2、收入收入 (1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内， 公司实现主营业务收入 417.36 亿元， 较上期增加 44.71 亿元， 同比增长 12.00%，主要因销量增长而增加收入 29.31 亿元，因产品结构升级而增加收入 15.4 亿元。具体产品收入变动因素如下： 1）液体乳产品本期实现主营业务收入 322.71 亿元，较上期增加

19、 53.38 亿元，同比增长19.82%，主要因销量增长而增加收入 41.92 亿元，因金典奶、每益添等高端产品的销售份额不断提高，由此带来的产品结构升级而增加收入 11.46 亿元。 2）冷饮产品本期实现主营业务收入 42.94 亿元，较上期增加 0.73 亿元，同比增长 1.72%，主要因巧乐兹、 伊利牧场等高端产品不断推陈出新且销售势头良好而带动产品结构升级影响收入增加 2.76 亿元，但天气因素影响冰类产品销量下降则减少收入 2.03 亿元。 3）奶粉及奶制品本期实现主营业务收入 44.84 亿元，较上期减少 11.58 亿元，同比下降20.52%，主要因销量下滑影响收入减少 12.7

20、6 亿元，但金领冠等高端产品的销售份额持续提升，由此带来的产品结构升级使收入增加 1.18 亿元。 4）混合饲料本期实现主营业务收入 6.86 亿元,较上期增加 2.18 亿元,同比增长 46.42%，主要是销售区域范围扩大使销量增长所致。 (2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，由于液体乳销量同比上升，液体乳、冷饮、奶粉及奶制品的产品结构不断优化、高端产品比重持续提高的因素影响，公司实现主营业务收入较上年增长 12.00%。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 5 (3)(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情

21、况 公司前五名客户的销售情况如下： 单位：元 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（） 第一名 402,676,660.05 0.96 第二名 280,763,175.68 0.67 第三名 210,925,883.74 0.50 第四名 210,441,566.34 0.50 第五名 155,571,661.10 0.37 合计 1,260,378,946.91 3.00 3 3、成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 液体乳及

22、乳制品制造业 直接材料 25,914,167,591.54 89.95 23,629,941,886.04 90.92 9.67 直接人工 818,607,531.01 2.84 648,205,726.99 2.49 26.29 制造费用 2,077,499,667.09 7.21 1,712,542,117.24 6.59 21.31 混合饲料制造业 直接材料 554,938,266.00 96.23 389,695,650.57 96.24 42.40 直接人工 8,431,691.04 1.46 5,702,659.00 1.41 47.86 制造费用 13,307,223.18 2.

23、31 9,498,724.09 2.35 40.09 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 液体乳 直接材料 21,057,209,795.61 90.81 18,143,289,010.14 91.68 16.06 直接人工 555,281,222.58 2.39 410,668,787.63 2.08 35.21 制造费用 1,575,847,677.31 6.80 1,234,491,739.76 6.24 27.65 冷饮产品系列 直接材料 2,324,432,097.36 79.

24、91 2,448,457,568.19 82.63 -5.07 直接人工 207,343,880.29 7.13 173,984,328.72 5.87 19.17 制造费用 376,872,489.52 12.96 340,738,016.35 11.50 10.60 奶粉及奶制品 直接材料 2,532,525,698.57 93.34 3,038,195,307.71 93.80 -16.64 直接人工 55,982,428.14 2.06 63,552,610.64 1.96 -11.91 制造费用 124,779,500.26 4.60 137,312,361.13 4.24 -9.1

25、3 混合饲料 直接材料 554,938,266.00 96.23 389,695,650.57 96.24 42.40 直接人工 8,431,691.04 1.46 5,702,659.00 1.41 47.86 制造费用 13,307,223.18 2.31 9,498,724.09 2.35 40.09 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 6 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 公司前五名供应商采购情况如下： 单元：元 单位名称 金额 占采购金额的比重(%) 第一名 1,152,340,923.22 3.92 第二名 827,072,887.31 2.81 第三名

26、798,149,221.08 2.72 第四名 761,364,841.97 2.59 第五名 385,132,991.90 1.31 合计 3,924,060,865.48 13.35 4 4、费用费用 期间费用等同比变化情况： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 本期金额较上期变动比例(%) 管理费用 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 42.57 财务费用 49,156,330.88 -49,159,439.17 不适用 资产减值损失 10,573,828.49 28,112,646.07 -62.39 投资收益 26,524,055.80 253,824

27、,700.61 -89.55 （1）管理费用较上年同期增加 838,992,074.12 元，增幅 42.57%，主要有以下几方面原因：1）产品报废损失影响。2）公司本期提高员工工资以及社会保险费用上涨导致职工薪酬增加。3）本期产量增加导致机器设备修理费用增加。4）新增固定资产投入使用导致折旧费增加。 （2）财务费用较上年同期增加 98,315,770.05 元，主要原因是结构性银行存款减少导致利息收入减少所致。 （3）资产减值损失较上年同期减少 17,538,817.58 元，降幅 62.39%，主要原因是收回内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司所欠的应收款项导致计提的坏账准备减少所致。 （

28、4）投资收益较上年同期减少 227,300,644.81 元，降幅 89.55%，主要原因是上期处置呼和浩特市惠商投资管理有限责任公司股权，而本期未发生股权处置损益，导致投资收益减少。 5 5、研发支出研发支出 (1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 40,302,420.18 研发支出合计 40,302,420.18 研发支出总额占净资产比例（%） 0.54 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.10 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 7 6 6、现金流现金流 现金流量同比变化情况： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 本期金额较上期变动比

29、例（%） 支付给职工以及为职工支付的现金 3,624,180,856.07 2,782,603,131.76 30.24 收回投资收到的现金 4,206,502.92 436,210,023.42 -99.04 取得投资收益收到的现金 20,645,326.10 13,879,957.32 48.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25,822,137.42 -100.00 投资支付的现金 189,689,503.58 -100.00 吸收投资收到的现金 500,000.00 -100.00 取得借款收到的现金 5,580,551,014.83 3,969,727,410.88 40

30、.58 收到其他与筹资活动有关的现金 85,866,060.61 100.00 偿还债务支付的现金 5,991,741,538.47 3,775,399,641.68 58.70 分配股利、 利润或偿付利息支付的现金 530,496,777.30 87,599,047.67 505.60 支付其他与筹资活动有关的现金 49,010,000.00 239,221,211.49 -79.51 （1） 支付给职工以及为职工支付的现金本期发生额较上期增加 841,577,724.31 元， 增加比例 30.24%，主要是公司响应国家政策提高员工工资标准、新建工厂投产员工人数增加致使发放的工资增加以及社

31、会保险费用上涨所致。 （2）收回投资收到的现金本期发生额较上期减少 432,003,520.50 元，减少比例 99.04%，主要是上期处置呼和浩特惠商投资管理有限责任公司股权收到现金金额较大所致。 （3）取得投资收益收到的现金本期发生额较上期增加 6,765,368.78 元，增加比例 48.74%，主要是本期被投资企业分红增加导致收到现金股利增加所致。 （4） 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本期发生额较上期减少 25,822,137.42 元，减少比例 100%，本期清算注销的子公司没有收到现金。 （5）投资支付的现金本期发生额较上期减少 189,689,503.58 元，减少比例

32、 100%，本期没有发生对外股权投资。 （6）吸收投资收到的现金本期发生额较上期减少 500,000 元，减少比例 100%，减少原因：本期没有发生吸收投资收到的现金。 （7）取得借款收到的现金本期发生额较上期增加 1,610,823,603.95 元，增加比例 40.58%，主要是本期借入短期借款增加所致。 （8）收到其他与筹资活动有关的现金本期发生额较上期减少 85,866,060.61 元，减少比例100%，主要是本期受限的保证金存款减少所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 8 （9）偿还债务支付的现金本期发生额较上期增加 2,216,341,896.79 元，增

33、加比例 58.70%，主要是本期偿还到期短期借款所致。 （10）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生额较上期增加 442,897,729.63 元，增加比例 505.60%，主要是本期对股东现金分红以及支付借款利息增加所致。 （11）支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额较上期减少 190,211,211.49 元，增加比例 79.51%，主要是本期受限的保证金存款减少所致。 7 7、其它其它 (1)(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司非公开发行股票事宜于 2012 年 10 月 13 日发布了内蒙古伊利实业集团

34、股份有限公司关于非公开发行 A 股股票获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告 ，并于2012 年 12 月 13 日发布了内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告 ，于 2013 年 1 月 12 日发布了内蒙古伊利实业集团股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告 ，具体内容详见上海证券交易所网站（http:/） 。 (2)(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2012 年，公司围绕年度经营方针，在质量管理、产品创新、品牌建设、基础管理和人才培养等方面做了大量工作，各项业务持续、健康、稳定发展。 1）

35、质量管理体系愈加成熟 2012 年，公司在质量管理过程中，继续深入推进“全员、全过程、全方位”质量管理体系，不断推进和运行覆盖全链条的产品质量保证体系， 从原辅材料和原料奶质量管理入手， 全过程提升质量管理能力，通过加强员工技能培训、质量意识培养和质量文化宣传等工作，进一步完善了质量管理体系，切实为消费者提供优质安全产品。 2）研发管理水平提升 公司在持续推进产品创新，提升产品品质的基础上，进一步加强研发管理，不断完善研发信息平台建设和各级研发评估工作，强化工艺规程管理和标准管理，持续提升产品创新能力。 2012 年，公司新注册商标 404 件，新获专利授权 134 件，公司新品得到消费者的喜

36、爱，多项科技成果受到国家相关部委、自治区、呼和浩特市奖励。 3）品牌影响力进一步扩大 继品牌成功升级后，作为连续八年中国体育代表团营养乳制品，2012 年，公司继续以奥运为平台，借助伦敦奥运，传播健康理念，积聚品牌价值，扩大品牌影响力。2012 年底，公司已与中国奥委会完成下一周期的续约，继续成为中国奥委会合作伙伴。 4）奶源布局合理优化 2012 年，公司继续加大奶源建设投入力度，在拓展优质奶源基地、鼓励多种奶源建设模式等多项措施的实施下，奶源结构得以调整和优化。优质奶源为公司业务持续、健康、稳定发展提供了有力的保障。 公司持续推进奶源基地建设向着规模化、 集约化、 现代化和科学化的方向发展

37、。 5）渠道掌控能力保持优势地位 2012 年，公司继续坚持渠道下沉战略，深耕渠道，贯彻渠道管理提升策略，通过强化终端业务标准化管理和健全渠道管理体系， 改进终端服务水平。 渠道密度和终端服务质量在市场中始内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 9 终保持优势地位，渠道掌控和市场竞争能力得到显著提升，消费者与客户满意度持续增强。2012年，在中国质量协会、全国用户委员会举办的全国液态奶满意度评选中排名居于榜首。 6）管理更趋细化，人才梯队建设逐步完善 公司始终坚持“开源”与“节流”并重的基础管理思想，重视效率和效益的双向提升。从优化费用管控入手，将精确管理的思想落实到方方面面，确

38、保每项资源投入得到最佳效果。与此同时， 公司引入国际化人才评价机制， 拓宽人才引进渠道， 加强人才梯队建设、 畅通人才成长渠道。 7）强化核心价值观培育，多样化推进文化落地 2012 年，公司基于“成为世界一流的健康食品集团”的愿景，重点推进核心价值观的培育，立足理念宣讲、展示强化、制度融合、行为引导四大建设维度，持续推动核心价值观与员工行为的融合，多样化地促进上海品茶落地，不断为公司发展提供理念指引和精神动力。 ( (二二) )行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币 主营业务分行业情况 分

39、行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 液 体 乳 及乳 制 品 制造业 41,049,481,406.73 28,810,274,789.64 29.82 11.56 10.85 增加 0.45 个百分点 混 合 饲 料制造业 686,642,590.15 576,677,180.22 16.01 46.42 42.43 增加 2.35 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 液体乳 32,270,730,89

40、2.65 23,188,338,695.50 28.14 19.82 17.18 增加 1.61 个百分点 冷饮产品系列 4,294,349,387.46 2,908,648,467.17 32.27 1.72 -1.84 增加 2.46 个百分点 奶粉及奶制品 4,484,401,126.62 2,713,287,626.97 39.49 -20.52 -16.23 减少 3.10 个百分点 混合饲料 686,642,590.15 576,677,180.22 16.01 46.42 42.43 增加 2.35 个百分点 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币

41、地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北 12,776,945,523.29 22.18 华南 11,629,425,555.64 21.84 其他 17,329,752,917.95 0.39 ( (三三) )资产、负债情况分析资产、负债情况分析 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 10 1 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例 （%） 货币资金 2,004,196,545.71 10.11 3,921,128,772.64

42、19.67 -48.89 应收利息 4,802,837.75 0.02 10,280,139.94 0.05 -53.28 其他应收款 135,578,675.82 0.68 264,442,578.89 1.33 -48.73 工程物资 6,981,178.15 0.04 44,686,645.29 0.22 -84.38 生产性生物资产 1,339,660,397.84 6.76 871,363,646.55 4.37 53.74 长期待摊费用 65,273,487.32 0.33 43,268,710.98 0.22 50.86 应付票据 141,820,900.00 0.71 -100

43、.00 应交税费 -369,661,190.85 -1.87 -23,807,591.98 -0.12 不适用 应付利息 2,230,580.03 0.01 26,818,270.53 0.13 -91.68 一年内到期的非流动负债 2,550,000.00 0.01 7,689,014.04 0.04 -66.84 长期借款 4,629,000.00 0.02 7,179,000.00 0.04 -35.52 未分配利润 3,208,979,718.59 16.19 2,042,805,093.62 10.25 57.09 少数股东权益 190,083,417.08 0.96 281,619

44、,821.32 1.41 -32.50 货币资金：主要是公司本期构建长期资产、偿还借款、分配股利导致现金流出大于经营活动产生净现金流量导致货币资金减少。 应收利息：主要是本期信用证保证金定期存款减少导致计提的应收利息减少。 其他应收款：主要是本期收回内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司欠款导致其他应收款减少。 工程物资：主要是购入的专用设备安装调试转出导致工程物资减少。 生产性生物资产：牧场购入青年牛和泌乳牛增加以及为青年牛和犊牛投入的饲养成本导致生产性生物资产增加。 长期待摊费用：租赁费、装修费以及租入固定资产改良支出增加导致长期待摊费用增加。 应付票据：本期未办理银行承兑汇票导致应付票据减

45、少。 应交税费：主要是本期新增固定资产使增值税进项税额增大产生的留抵进项税也相应增加，从而导致了应交税费期末数较上期减少。 应付利息：主要是到期一次还本付息的贷款减少导致应付利息减少所致。 一年内到期的非流动负债：下降原因主要是归还一年内到期的长期应付款和长期借款。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 11 长期借款：下降原因主要是长期借款转入一年内到期的长期借款。 未分配利润：增加原因主要是本期实现净利润所致。 少数股东权益：主要是本期公司购买子公司少数股东股权导致少数股东权益减少。 ( (四四) )核心竞争力分析核心竞争力分析 1、全球化的供应体系 公司基于“成为世界一流

46、的健康食品集团”的愿景，逐步以全球化的视野搭建供应网络。在种牛引进、饲料种植、生产设备、检测器材、包材供应及原料奶供应等多个方面积极开拓国际资源，与全球顶尖的供应商建立了合作伙伴关系，用全球的资源生产一流的乳制品。 2、领先的产能积累 公司高度重视奶源基地建设， 始终坚持从源头确保产品的安全和优质， 是我国最早进行奶源基地模式优化发展的乳品企业，拥有国内领先地位的优质奶源区域的原料奶牧场基地。同时，产能建设及相关产业链建设居行业领先地位。 3、深入的渠道建设 公司是行业内率先进行渠道下沉与创新的企业。早在 2006 年就在全国开展了“织网计划” ，率先完成了“纵贯南北、辐射东西”的战略布局，成

47、为第一家覆盖全国市场的乳品企业。同时，自 2007 年起就借助商务部“万村千乡”活动进入“农家店”等乡镇销售终端。2012 年，随着原有工厂产能的进一步释放和新工厂逐渐投产，公司的渠道进一步下沉至县乡镇市场。 4、独有的创新体系 公司始终坚持与各个专业研究机构紧密合作，不断进行产品创新，建立了中国第一个“乳业研究院” 、第一个“中国母乳数据库” 、第一家“母婴营养研究中心” 。同时，公司建立起一支知识全面、 技术先进的研发队伍， 吸纳了大量乳业研究人才。 截止 2012 年， 科研人数已经达到 1000余人。经过多年的建设，公司建立了三级研发平台，保证产品创新的高质量和高速度。 5、显著的品牌

48、优势 公司是全球唯一一家符合奥运、 世博双重标准、 为北京 2008 年奥运会以及 2010 年世博会提供产品和服务的乳品企业。公司启动品牌升级行动以来，以“滋养生命活力”为新的品牌主张，持续与消费者进行沟通，积累了较为明显的品牌优势。 ( (五五) )投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 (1)(1)持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券简称 最初投资 成本 占该公司股权比例(%) 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算 科目 股份来源 600201 金宇集团 500,000.00 0.36 14,

49、260,000.00 150,000 2,130,500.00 可供出售金融资产 认购 000611 四海股份 432,000.00 0.17 2,459,808.00 62,056.80 可供出售金融资产 认购 合计 932,000.00 / 16,719,808.00 150,000 2,192,556.80 / / 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 12 (2)(2)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额(元) 持有数量 (股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值(元) 报告期损益(元) 报告期所有者权益变动(元) 会计核算

50、科目 股份来源 成 都 市商 业 银行 股 份有 限 公司 81,250,000.00 32,500,000.00 1.00 81,250,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00 长期股权投资 认购 合计 81,250,000.00 32,500,000.00 / 81,250,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00 / / 2 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1)(1)委托理财情况委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2)(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3

51、 3、募集资金使用情况募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4 4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司情况 单位：万元 子公司全称 经营范围 注册 资本 总资产 净资产 净利润 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 乳及乳制品、 乳饮料及冰淇淋制造及销售、 牛奶收购销售、 奶牛饲养等 23,000 67,998.45 27,806.36 4,372.64 定州伊利乳业有限责任公司 乳制品、 含乳饮料及其他饮料制造销售、牛奶收购、销售等 15,500 75,344.67 27,976.54 7,359.42 杜尔伯特伊利乳业有限责任公

52、司 奶粉生产 23,580.27 60,130.31 39,480.99 3,301.10 合肥伊利乳业有限责任公司 奶牛饲养、 牛奶收购、 乳制品开发、销售等 26,500 57,548.85 40,440.23 6,415.90 肇东市伊利乳业有限责任公司 乳制品生产、销售 13,000 45,312.56 20,663.52 4,000.19 济南伊利乳业有限责任公司 乳、乳制品及乳饮料的生产销售、奶牛饲养、牛奶收购、销售等 19,000 51,881.01 30,319.04 8,744.81 内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 乳制品、 含乳饮料及相关原辅材料的制造销售、 饲养奶牛、 牛

53、奶收购等 16,475 35,365.18 29,000.33 4,236.62 西安伊利泰普克饮品有限公司 奶牛饲养,奶及奶制品生产、销售 14,260 28,716.53 16,677.59 2,153.44 潍坊伊利乳业有限责任公司 乳制品(灭菌乳、 调制乳)生产及销售； 农产品收购及销售； 相关原辅料及包装物料的生产及销售 8,000 49,019.62 10,931.60 3,487.34 张北伊利乳业有限责任公司 液态奶生产、加工、储藏；各种机械设备及配件、 仪器仪表及其零配件的进出口业务 13,000 54,298.55 14,953.14 2,113.26 注：定州伊利乳业有限

54、责任公司 2012 年净利润下降的主要原因是产品结构及价格调整导致营业收入同比下降，影响毛利额同比下降所致。 西安伊利泰普克饮品有限公司 2012 年净利润增长的主要原因是销售费用同比下降所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 13 （2）新增子公司情况 单位：万元 名称 经营范围 注册资本 期末净 资产 本期净利润 上海睿帆通晓广告传媒有限公司 设计、制作、代理、发布各类广告，文化艺术交流活动，公共活动组织策划，市场信息咨询与调查，展览展示服务，投资管理，实业投资，企业管理。 800 1,043.71 243.71 Kinderfroh Nutritions Gmbh

55、乳制品(包括原材料)的生产、研发、销售 2.5万欧元 6.96 -13.68 Fortune Fort International Limited 对外投资 5 万美元 2.92 -34.77 铜川伊利畜牧发展有限责任公司 动物饲养(或奶牛饲养)；动物(或奶牛)及副产品销售；经商务局核准的进出口业务；农牧机械及配件销售；农牧机械租赁；农牧业咨询服务；农副产品收购(粮食除外)饲草种植；收购与销售；生鲜乳的生产与销售； 饲料的生产与销售；有机肥的生产与销售 1,000 993.68 -6.32 济源伊利畜牧发展有限责任公司 项目筹建 50 50.00 梅州伊利冷冻食品有限责任公司 项目筹建 5,0

56、00 4,998.76 -1.24 长春伊利冷冻食品有限责任公司 冷冻产品生产销售、农产品购销、包装材料、原辅材料的生产及销售 5,000 4,997.71 -2.29 （3）处置子公司情况 单位：万元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 处置原因 锡林浩特伊利乳业有限责任公司 787.27 清算注销 武汉伊利食品有限责任公司 1,150.10 清算注销 伊滋派克（上海）投资有限公司 88.09 清算注销 5 5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 单位：万元 币种：人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 液态奶项目 450,369 51%

57、102,470 172,309 奶粉项目 62,633 64% 16,656 33,365 冷饮项目 166,778 32% 42,046 32,849 酸奶项目 184,645 47% 33,323 51,004 其他 194,419 72% 40,629 109,980 合计 1,058,844 / 235,124 399,507 / 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 14 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 ( (一一) )行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 2012 年下半年，国内乳品行业的发展速度同比放缓，外资品

58、牌大举进入国内市场，进一步加剧了乳品行业的竞争，国内乳品行业的发展和竞争环境呈现出更加复杂化的态势。与此同时，全球经济回升速度放缓，原辅材料价格高位震荡，行业既面临整合的战略机遇，也面临生产成本持续走高的风险。2013 年，预计乳品行业将继续保持总体平稳的发展态势，标准化规模化养殖有望继续推进，乳品行业的国内外贸易将进一步扩大。 ( (二二) )公司发展战略公司发展战略 2013 年，公司董事会将继续强化“全员、全过程、全方位”质量管理体系，在优先推进奶源基地建设的基础上，继续深耕销售网络，加快科研成果的转化，坚持培养和引进优秀人才，继续坚持“强化质量管理，深化基础建设，推进精确管理，提高费用

59、使用效率、提升公司盈利能力”的经营方针，坚持满足消费者需求、以产品安全和质量为企业生存根本的发展原则，不断优化、改善供应链整体运营效率，持续打造战略、创新、品牌管理等组织核心竞争能力，全面提升公司盈利能力，实现公司持续、健康、稳定发展。 ( (三三) )经营计划经营计划 2013 年，公司计划实现主营业务收入 458 亿元，利润总额 19 亿元。为了确保顺利完成 2013年的经营目标，公司 2013 年将持续加强以下几方面工作： 1、精益求精，用品质赢得信赖。把保证产品品质放在所有工作的首位，高度重视产品质量，不折不扣地落实执行质量管理要求，从原辅材料供应商、生产加工环节、流通环节直至终端，提

60、升整个产业链质量管理水平， 将质量管理工作落实到与产品相关的每一个环节上， 为消费者提供优质产品。 2、彰显优势，让品牌深入人心。继续整合各项营销资源，及时发现和运用新兴的媒体传播形式，线上、线下形成合力，倾力打造品牌优势。同时，继续关注现代市场消费结构的变化，以消费者需求为切入点，聚焦品牌的核心价值，主动充分地与消费者沟通，提升消费者对公司的认可度和对品牌的忠诚度，让伊利品牌真正深入人心。 3、洞察需求，用创新引领行业。面对更加复杂的竞争和发展环境，公司不断强化自身服务意识，及时洞察和挖掘消费者需求，抢占行业发展的先机。多年来，公司一直是中国乳业的领跑者，持续推动科技创新，用品质赢得了消费者

61、的支持。随着公司创新中心的投入使用，技术研发队伍不断壮大，研发设备达到国际先进水平，公司研发体系和创新能力得到进一步升级。 4、夯实基础，为发展提供保障。公司在夯实奶源基础的同时，加快技术升级的步伐，提高设备自动化水平。在销售环节，继续加强终端建设与标准化管理，搭建终端业务信息系统，重视内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 15 渠道开发，在业务对应的机会市场中精耕细作，不断提升渠道掌控能力和市场竞争能力。 5、持之以恒，使员工感到温暖。公司从企业人才发展的战略高度来落实“人才培养”和“关爱员工” ，尽最大努力改善员工的工作、生活条件，拓宽发展平台，提升薪资与福利待遇，使员工能

62、够真切地感受到“伊利大家庭”的温暖，与企业共同发展进步，共同分享企业发展的成果。 6、放眼全球，全面实施国际化战略。公司将在新西兰投资新建年产 4.7 万吨婴幼儿配方奶粉工厂，积极寻求与海外企业的战略性合作机会，以便掌握更多国际资源，为实现“成为世界一流的健康食品集团”的愿景奠定良好基础。 ( (四四) )因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 根据公司 2013 年度经营方针，公司本年度在主导产业项目及其支持性项目上计划投资691,338.25 万元，所需资金拟通过公司自筹和银行贷款及其他融资等方式解决。 ( (五五) )可能面对

63、的风险可能面对的风险 1、行业竞争风险 国内乳品市场规模不断扩大，吸引更多国内外资本加入，在原料供应、生产加工和市场销售各个环节， 行业竞争加剧。 为此， 公司将积极应对市场环境和行业竞争变化， 提高产品创新能力，继续加强奶源基地和市场基础建设， 优化产品结构， 持续打造企业核心竞争优势， 保持公司持续、健康、稳定发展。 2、成本控制风险 近年来，运输服务、人工、原料奶等成本价格持续上涨，由此导致企业生产成本增加，带来盈利水平下降风险。公司将持续加强企业内部运营管理，提高生产效率，尽可能消化、减弱成本上升带来的压力，为提升企业盈利能力提供支撑和保障。 3、资产运营和管理风险 随公司业务的壮大，

64、各项资产规模增加，企业面临资产运营效率降低风险和资产安全风险。为此，公司继续通过供应链运营优化、加强牧场管理，不断提高各项资产运营效率。 4、产品质量风险 近年来国内外食品安全风险备受消费者关注， 并且食品行业的任何质量安全事件， 都会给国内乳品消费带来不同程度的影响。为此，公司健全并严格执行“全员、全过程、全方位”质量管理体系，以产品品质作为企业生存和发展的根本条件，赢得消费者信赖。 三、三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 ( (一一) )董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告

65、”的说明 不适用 ( (二二) )董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 16 ( (三三) )董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 ( (一一) )现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 2012 年 3 月 21 日， 公司 2011 年年度股东大会审议并通过了 公司 2011 年度利润

66、分配预案 ，以 2011 年 12 月 31 日的总股本 1,598,645,500 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5元（含税） ，扣税后每 10 股派发现金红利 2.25 元，共计派发现金红利 399,661,375 元。2012 年4 月 6 日，公司发布了内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2011 年度利润分配实施公告 ，详见上海证券交易所网站（http:/） 。 公司严格按照公司章程的规定执行现金分红政策。 根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知的要求，结合公司实际经营需要，公司于 2012 年 9 月 10 日召开的 2012 年第一次临时股东大

67、会审议并通过了关于修改的议案 ，修订了公司章程中现金分红政策的相关条款，详见上海证券交易所网站（http:/） 。 ( (二二) )报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 ( (三三) )公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数(股) 每10

68、股派息数(元) (含税) 每 10 股转增数(股) 现金分红的数额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2012 年 0 2.80 0 523,840,240.00 1,717,206,343.77 30.51 2011 年 0 2.50 0 399,661,375.00 1,809,219,539.77 22.09 2010 年 0 0 10 0 777,196,629.43 0 五、五、积极履行社积极履行社会责任的工作情况会责任的工作情况 ( (一一) )社会责任工作情况社会责任工作情况 公司在社会责任履行中，坚持以持续

69、、健康、稳定的发展使公司股东受益、员工成长、客户满意、政府放心，促进经济发展、社会和谐；在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户及消费者；积极从事环境保护、社区发展和关爱青少年等公益事业，促进公司与社会的协调、和谐发展。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。 二、二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、三、破产重整相关事项破产重整相

70、关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、四、资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 不适用 五、五、公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 ( (一一) )临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况 单位：份 报告期内激励对象的范围 公司总裁、总裁助理和核心业务骨干及公司认为应给予激励的其他人员。 报告期内授出的权益总额 0 报告期内行使的权益总额 0 报告期内失效的权益总额 0 至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额 154,596,872 至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 154,752 报告期内授予价格与行权价格历次调整的

71、情况以及经调整后的最新授予价格与行权价格 依据期权计划 ，公司期权有效期内发生派发现金红利，期权行权价格将进行相应的调整，期权行权价格调整为 4.77 元。 董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况 姓名 职务 报告期内获 授权益数量 报告期内行使权益数量 报告期末尚未 行使的权益数量 潘 刚 董事 0 0 46,379,062 刘春海 董事 0 0 15,459,686 赵成霞 董事 0 0 15,459,686 胡利平 董事 0 0 15,459,686 六、六、重大关联交易重大关联交易 不适用 七、七、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 ( (一一) )托管、承包、租赁托

72、管、承包、租赁事项事项 不适用 ( (二二) )担保情况担保情况 不适用 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 18 ( (三三) )其他重大合同其他重大合同 公司 2012 年 9 月 10 日召开 2012 年第一次临时股东大会审议并通过了关于公司与呼和浩特投资有限责任公司签订附条件生效的股份认购合同之修订合同的议案 。2012 年 10 月 13 日发布了 内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于非公开发行 A 股股票获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告 ，2012 年 12 月 13 日发布了内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证券监

73、督管理委员会核准的公告 ，2013 年 1 月 12 日发布了内蒙古伊利实业集团股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告 ，详见上海证券交易所网站（http:/） 。 八、八、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 ( (一一) )上市公司、持股上市公司、持股 5%5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项的承诺事项 承诺 背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与再融资相关的承诺 股份限

74、售 呼 和 浩特 投 资有 限 责任公司 呼和浩特投资有限责任公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让。 呼和浩特投资有限责任公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起 36个月内不得转让。 是 是 九、九、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 110 境内会计师事务所审计年限 17 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 68 十、十、上市公司及上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有

75、其董事、监事、高级管理人员、持有 5%5%以上股份的股东、实际控制人、收以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况购人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、十一、其他重大事项的说明其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 19 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、股本变动情况股本变动情况 ( (一一) )股份变动情况表股份变动情况表 1 1、股份变动情况表股份变动情况表

76、单位：股 本次变动前 本次变动增减 （， ） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 11,304,046 0.71 11,304,046 0.71 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 11,149,294 0.70 11,149,294 0.70 境内自然人持股 154,752 0.01 154,752 0.01 、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1,587,341,454 99.29 1,587,341,454 99.29 1、人民币普通股 1,

77、587,341,454 99.29 1,587,341,454 99.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,598,645,500 100 1,598,645,500 100 ( (二二) )限售股份变动情况限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、二、证券发行与上市情况证券发行与上市情况 ( (一一) )截至报告期末近截至报告期末近 3 3 年历次证券发年历次证券发行情况行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 ( (二二) )公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司股份总数及股东结构变动及公司

78、资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 ( (三三) )现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 20 三、三、股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况 ( (一一) )股东数量和持股情况股东数量和持股情况 单位：股 截止报告期末股东总数 40,848 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 36,186 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 呼和浩特投资有限责任公司 其

79、他 10.18 162,792,708 0 质押 107,518,000 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 其他 2.43 38,893,656 6,560,709 未知 全国社保基金一零四组合 其他 2.24 35,777,970 24,889,164 未知 中国银行华夏回报证券投资基金 其他 2.11 33,711,947 -148,841 未知 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 其他 1.82 29,017,332 10,231,618 未知 中国银行嘉实主题精选混合型证券投资基金 其他 1.57 25,063,579 25,063,

80、579 未知 中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金 其他 1.44 22,964,916 11,328,118 未知 YALE UNIVERSITY 其他 1.38 22,056,237 14,444,664 未知 中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 其他 1.31 20,999,903 499,960 未知 全国社保基金一零七组合 其他 1.26 20,113,565 995,336 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 呼和浩特投资有限责任公司 162,792,708 人民币普通股 MERRILL LYNCH I

81、NTERNATIONAL 38,893,656 人民币普通股 全国社保基金一零四组合 35,777,970 人民币普通股 中国银行华夏回报证券投资基金 33,711,947 人民币普通股 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 29,017,332 人民币普通股 中国银行嘉实主题精选混合型证券投资基金 25,063,579 人民币普通股 中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金 22,964,916 人民币普通股 YALE UNIVERSITY 22,056,237 人民币普通股 中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 20,999,903 人民币

82、普通股 全国社保基金一零七组合 20,113,565 人民币普通股 四、四、控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 ( (一一) )控股股东情况控股股东情况 1 1、公司不存在控股股东情况的特别说明公司不存在控股股东情况的特别说明 公司无控股股东。 ( (二二) )实际控制人情况实际控制人情况 1 1、公司不存在实际控制人情况的特别说明公司不存在实际控制人情况的特别说明 公司无实际控制人。 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 单位：元 币种：人民币 法人股东名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等

83、情况 呼和浩特投资有限责任公司 王振坤 2001年4月23日 70137383-8 611,764,700 自有房屋出租、 资产经营； 资产投资收益； 国有资产管理部门委托的产权管理、企业托管、对外投资。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 21 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、持股变动及报酬情况持股变动及报酬情况 ( (一一) )现现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初

84、持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司领取的应付报酬总额(万元)(税前) 报告期从股东单位获得的应付报酬总额(万元) 潘 刚 董事长兼总裁 男 42 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 8,686,426 8,686,426 0 350.57 刘春海 董事、副总裁 男 49 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 4,239,474 3,999,474 -240,000 二级市场减持 140.25 赵成霞 董事、副总裁 女 42 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 4,263,474

85、 4,263,474 0 120.66 胡利平 董事、副总裁、 董事会秘书 男 42 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 2,895,476 2,895,476 0 114.49 王瑞生 董事、总裁助理、财务负责人 男 47 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 240,000 240,000 0 68.94 姚树堂 独立董事 男 61 2006 年 12 月 28 日 2012 年 3 月 21 日 0 0 0 5 王振坤 董事 男 49 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 15 高德步 董事 男

86、57 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 15 杨金国 独立董事 男 49 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 20 王晓刚 监事会主席 男 39 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 240,000 240,000 0 59.67 张 文 监事 女 47 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 53.38 李建强 监事 男 43 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 53.28 高 宏 监事 男 46 2011 年

87、 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 10 陈力华 独立董事 男 68 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 20 王玉华 独立董事 男 50 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 20 詹亦文 监事 女 47 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 10 刘江南 独立董事 男 57 2012 年 3 月 21 日 2015 年 3 月 20 日 0 0 0 15 合计 / / / / / 20,564,850 20,324,850 -240,000 / 1

88、,091.24 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 22 潘 刚：公司董事长兼总裁。 刘春海：公司董事、副总裁。 赵成霞：历任公司董事、副总裁、财务负责人。现任公司董事、副总裁。 胡利平：公司董事、副总裁、董事会秘书。 王瑞生：历任公司董事、财务管理部总经理、总裁助理。现任公司董事、总裁助理、财务负责人。 姚树堂：历任公司独立董事、内蒙古农业大学副教授。 王振坤：公司董事、内蒙古金融投资集团有限公司董事长、总经理，呼和浩特投资有限责任公司董事长。 高德步：公司董事、中国人民大学经济学院教授。 杨金国：公司独立董事、北京市地平线律师事务所合伙人。 王晓刚：公司监事会主席、信息工

89、程部总经理。 张 文：历任公司监事、质量管理部总经理。现任公司监事、原奶事业部助理总经理。 李建强：历任公司监事、冷饮事业部副总经理、公司质量管理部副总经理。现任公司监事、液态奶事业部供应部总监。 高 宏：公司监事、北京天恒房地产股份有限公司运营管理部经理。 陈力华：历任中国海洋石油总公司总经济师。现任公司独立董事。 王玉华：公司独立董事、山东财政学院副院长、经济学教授。 詹亦文：公司监事、北京市国源律师事务所律师、合伙人。 刘江南：历任阿尔卡特-朗讯（中国）投资有限公司副总裁、总裁。现任公司独立董事。 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和

90、高级管理人员的任职情况 ( (一一) )在股东单位任职情况在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王振坤 呼和浩特投资有限责任公司 董事长 ( (二二) )在其他单位任职情况在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 姚树堂 内蒙古农业大学 副教授 高德步 中国人民大学经济学院 教授 杨金国 北京市地平线律师事务所 合伙人 高 宏 北京天恒房地产股份有限公司 运营管理部经理 王玉华 山东财政学院 副院长 詹亦文 北京市国源律师事务所 合伙人 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012

91、年年度报告 23 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的报酬由公司报送股东大会审议确定。公司高级管理人员的报酬按照公司绩效考评标准确定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据“效益、激励、公平”原则，董事、监事的报酬按照 2010年年度股东大会审议通过的关于公司董事会董事津贴的议案和关于公司监事会监事津贴的议案确定。公司高级管理人员的报酬按照公司绩效考评标准的规定执行。 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 见本章第一项“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。 报告期

92、末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 报告期末全体董事、 监事和高级管理人员报酬合计 1,091.24 万元。 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 姚树堂 独立董事 离任 任期届满 刘江南 独立董事 聘任 补选独立董事 赵成霞 财务负责人 离任 工作需要 王瑞生 财务负责人 聘任 工作需要 五、五、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 ( (一一) )员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 23,329 主要子公司在职员工的数量 34,466 在职员工的数量合计 57,795 专

93、业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 24,754 销售人员 12,464 技术人员 10,363 财务人员 1,596 行政人员 8,618 合计 57,795 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 319 本科 10,417 大中专 26,663 中专以下 20,396 合计 57,795 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 24 ( (二二) )薪酬政策薪酬政策 为适应公司战略发展的需要， 体现薪酬的公平性、 激励性及竞争性， 公司确定了岗位、 绩效、能力、市场四个维度的付薪理念，建立了目标总现金制、等级制、达成制及计件制等适用于不同岗位族群的薪酬体系，

94、并持续优化薪酬体系与组织绩效、 个人绩效的有效对接， 激发员工积极性，实现公司与员工的共同发展。 ( (三三) )培训计划培训计划 为适应公司战略发展的需要， 公司制订了适用于不同领域、 不同成长和发展阶段员工群体的培训计划，建立了战略思维、全局视野、专业技能、岗位职业能力及道德修养等覆盖全领域的培训体系，并陆续开发适用于从一线员工到管理层的专业课程，建设网络学习平台，有效的提升管理能力、传承专业技能，开启人才培养的大门，实现公司与员工同步成长的愿景目标。 ( (四四) )专业构成统计图专业构成统计图 ( (五五) )教育程度统计图教育程度统计图 ( (六六) )劳务外包情况劳务外包情况 劳务

95、外包的工时总数 39,777,252 小时 劳务外包支付的报酬总额 60,504.85 万元 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 25 第八节第八节 公司治理公司治理 一、一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明 报告期内，公司严格按照公司法 、 上市公司治理准则以及国家有关法律法规的要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，具体情况如下： （一）关于股东大会： 公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、提案程序符合公司法 、 公司章程以及股东大会议事规则等相关

96、规定。公司无重大事项绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于董事与董事会： 公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合公司法 、 公司章程以及董事会议事规则等相关法律法规的规定。各位董事的任职符合公司法 、 公司章程等相关法律法规对董事任职资格的要求。各位董事任职期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。 公司董事会严格按照公司法 、 公司章程规定的选聘程序选举董事，各位董事能够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任。为适应公司发展的

97、需要，根据上市公司治理准则 、 公司章程 、 董事会议事规则及其他有关规定，公司设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等董事会专门委员会，并制定了董事会专门委员会工作实施细则 。董事会专门委员会中除战略委员会外,主任委员均由独立董事担任，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。 （三）关于监事与监事会： 公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合公司法 、 公司章程以及监事会议事规则等相关法律法规的规定。各位监事的任职符合公司法 、 公司章程等相关法律法规对监事任职资格的要求。各位监事任职期间

98、勤勉尽责，能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。 公司监事会严格按照公司法 、 公司章程规定的选聘程序选举监事，各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督。 （四）关于绩效评估与激励约束机制： 公司将进一步完善效率与公平并举的绩效评价标准与激励约束机制。 （五）关于信息披露与透明度： 公司制定并严格执行信息披露事务管理制度 ，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，指定中国证券报 、 上海证券报为公

99、司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （六）关于利益相关者： 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 26 平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 （七）公司治理活动开展情况： 根据中国证监会开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知的文件精神要求，公司继续对治理成果进行巩固和深化。 公司制定并严格遵守 公司年报信息披露重大差错责任追究制度 、 公司内幕信息知情人登记制度 、 公司外部信息使用人管理制度 。公司

100、将继续加强法律、法规及公司治理等方面的学习，加强董事、监事、高级管理人员相关法律、法规的学习、培训，提升公司治理水平，实现公司持续、健康、稳定的发展。 （八）内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况： 为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，公司严格遵守内幕信息知情人登记制度 ，加强内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登记备案。 未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要

101、求是否存在差异；如有差异，应当说明原因原因 报告期内，公司法人治理的实际状况符合公司法 、 上市公司治理准则和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。 二、二、股东大会情况简介股东大会情况简介 会议 届次 召开 日期 会议议案名称 决议 情况 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2011 年年度股东大会决议 2012年3月 21 日 1、 公司 2011 年年度报告及摘要 2、 公司 2011 年度董事会工作报告 3、 公司 2011 年度监事会工作报告 4、 公司 2012 年度经营方针与投资计划 5、 公司 2011 年度财务决算与 2012 年度财务预算方案 6、 公司 2

102、011 年度利润分配预案 7、 关于补选公司第七届董事会独立董事的议案 8、 关于前次募集资金使用情况报告的议案 9、 关于修改公司章程的议案 10、 关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司 2012 年度财务审计机构的议案 审议并通过 上 海 证 券 交 易 所 网 站(http:/) 2012年3月 22 日 2012 年第一次临时股东大会 2012年9月 10 日 1、 关于调整公司非公开发行股票定价基准日、发行价格及股份数量的议案 2、 关于延长公司非公开发行股票决议有效期的议案 3、 关于修订公司非公开发行股票预案的议案 4、 关于公司与呼和浩特投资有限责任公司签订附条件生效的股份认

103、购合同之修订合同的议案 5、 关于修改的议案 6、 关于公司未来三年股东回报规划（2012年-2014 年）的议案 7、 关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜有效期的议案 审议并通过 上 海 证 券 交 易 所 网 站(http:/) 2012年9月 11 日 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 27 三、三、董事履行职责情况董事履行职责情况 ( (一一) )董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺

104、席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 潘 刚 否 49 49 46 0 0 否 2 刘春海 否 49 48 46 1 0 否 0 赵成霞 否 49 49 46 0 0 否 1 胡利平 否 49 49 46 0 0 否 2 王瑞生 否 49 49 46 0 0 否 2 姚树堂 是 8 8 7 0 0 否 1 王振坤 否 49 46 46 3 0 否 0 高德步 否 49 49 46 0 0 否 1 杨金国 是 49 49 46 0 0 否 2 陈力华 是 49 48 46 1 0 否 2 王玉华 是 49 49 46 0 0 否 1 刘江南 是 41 41 39 0 0 否 1

105、 年内召开董事会会议次数 49 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 46 现场结合通讯方式召开会议次数 0 ( (二二) )独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、四、监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 五、五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了绩效考评标准。 在每个经营年度末， 对高级管理人员的工作业绩进行

106、评估、 考核。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 28 第九节第九节 内部控制内部控制 一、一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 （一）内部控制责任声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任， 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进

107、公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 公司 2012 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（http:/） 。 （二）内部控制制度建设情况 公司按照财政部、审计署、中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及配套指引的有关要求开展内部控制建设。 公司成立了内部控制领导小组， 指定战略管理部负责组织协调内部控制的建立实施并制定了 公司 2012 年内部控制规范实施工作方案 。 为保证内部控制规范工作的专业化、 系统化和合理化， 公司聘请了中介机构为公司内部控制项目提供专业的咨询服务， 指导和协助公司按照规范要求建立健全内部控制体系， 与

108、公司内部控制项目组成员共同推进公司内部控制体系建设。 在内部控制体系建设实施过程中， 对公司的各项管理制度和管理流程进行了全面梳理。目前，公司内部控制体系有效运行。 二、二、内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留的内部控制审计报告， 公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站（http:/） 。 三、三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司已严格按照中国证监会、上交所等监管部门的要求，制定了内蒙古伊利实业集团股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 。

109、报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 29 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 公司年度财务报告已经大华会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师张文荣、 郭凤民审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、一、审计报告审计报告 审审 计计 报报 告告 大华审字大华审字203004240 号号 内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东：内蒙古伊利实业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古伊利实业集团股份有限公司(以下简称伊利集团)财务报表，包括2012 年 12 月

110、 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是伊利集团管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务

111、报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 伊利集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

112、 公允反映了伊利集团2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张文荣 中国北京 中国注册会计师：郭凤民 二一三年四月二十五日 二、二、财务报表财务报表 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 30 合并资产负债表合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 2,004,196,545.71 3,921,128,772.64

113、 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 130,950,000.00 105,810,000.00 应收账款 289,297,587.44 281,270,491.14 预付款项 647,829,589.36 834,925,418.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,802,837.75 10,280,139.94 应收股利 其他应收款 135,578,675.82 264,442,578.89 买入返售金融资产 存货 2,994,640,420.76 3,309,585,543.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,207,29

114、5,656.84 8,727,442,944.33 非流动资产：非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 16,719,808.00 14,316,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 568,453,184.23 566,779,673.46 投资性房地产 固定资产 8,900,337,749.64 7,026,827,944.50 在建工程 1,511,183,266.28 1,590,594,865.86 工程物资 6,981,178.15 44,686,645.29 固定资产清理 生产性生物资产 1,339,660,397.84 871,363,646.55

115、 油气资产 无形资产 831,604,284.80 676,074,690.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,273,487.32 43,268,710.98 递延所得税资产 367,891,449.06 368,144,679.72 其他非流动资产 非流动资产合计 13,608,104,805.32 11,202,057,657.15 资产总计 19,815,400,462.16 19,929,500,601.48 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 31 流动负债：流动负债： 短期借款 2,577,793,522.53 2,985,290,639.32 向中央银行

116、借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 141,820,900.00 应付账款 4,361,200,925.53 4,378,729,526.54 预收款项 2,598,817,263.00 3,052,494,569.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,209,096,332.79 1,214,563,278.95 应交税费 -369,661,190.85 -23,807,591.98 应付利息 2,230,580.03 26,818,270.53 应付股利 12,159,548.22 9,440,770.42 其他应付款 1,083,709,

117、133.44 1,072,751,648.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2,550,000.00 7,689,014.04 其他流动负债 流动负债合计 11,477,896,114.69 12,865,791,025.92 非流动负债：非流动负债： 长期借款 4,629,000.00 7,179,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 63,545,426.50 58,005,124.77 预计负债 递延所得税负债 2,368,171.20 2,007,720.00 其他非流动负债 741,978,095.47 691,04

118、4,893.20 非流动负债合计 812,520,693.17 758,236,737.97 负债合计 12,290,416,807.86 13,624,027,763.89 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 1,598,645,500.00 1,598,645,500.00 资本公积 1,844,500,201.65 1,851,176,038.67 减：库存股 专项储备 盈余公积 683,385,458.93 532,015,115.13 一般风险准备 未分配利润 3,208,979,718.59 2,042,805,093.62 外币报表折算差

119、额 -610,641.95 -788,731.15 归属于母公司所有者权益合计 7,334,900,237.22 6,023,853,016.27 少数股东权益 190,083,417.08 281,619,821.32 所有者权益合计 7,524,983,654.30 6,305,472,837.59 负债和所有者权益总计 19,815,400,462.16 19,929,500,601.48 法定代表人：潘 刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 32 母公司资产负债表母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日

120、编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 1,357,832,606.87 2,617,966,501.22 交易性金融资产 应收票据 128,950,000.00 101,310,000.00 应收账款 220,383,189.82 4,164,061,782.20 预付款项 6,287,452,767.38 104,184,668.87 应收利息 应收股利 3,682,896.52 其他应收款 86,335,135.18 211,273,683.54 存货 905,744,234

121、.03 1,435,493,909.26 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 8,990,380,829.80 8,634,290,545.09 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 16,719,808.00 14,316,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,397,746,574.96 5,067,176,876.86 投资性房地产 固定资产 1,127,781,823.92 866,782,176.51 在建工程 157,159,527.30 382,688,038.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 91,08

122、1,193.90 95,598,507.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 46,069,539.88 25,078,439.11 递延所得税资产 147,057,523.43 163,260,239.76 其他非流动资产 非流动资产合计 6,983,615,991.39 6,614,901,078.24 资产总计 15,973,996,821.19 15,249,191,623.33 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 33 流动负债：流动负债： 短期借款 2,290,000,000.00 2,093,622,125.76 交易性金融负债 应付票据 122,230,000.

123、00 应付账款 3,430,295,896.14 3,254,418,078.10 预收款项 2,587,957,576.68 2,982,993,431.78 应付职工薪酬 893,172,420.88 959,120,246.03 应交税费 -82,169,418.64 54,458,713.46 应付利息 2,173,966.70 7,751,541.78 应付股利 12,150,235.32 9,431,457.52 其他应付款 644,652,914.64 685,520,835.09 一年内到期的非流动负债 2,550,000.00 2,550,000.00 其他流动负债 流动负债

124、合计 9,780,783,591.72 10,172,096,429.52 非流动负债：非流动负债： 长期借款 289,000.00 2,839,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 25,634,434.83 22,273,392.78 预计负债 递延所得税负债 2,368,171.20 2,007,720.00 其他非流动负债 62,595,483.09 64,733,560.47 非流动负债合计 90,887,089.12 91,853,673.25 负债合计 9,871,670,680.84 10,263,950,102.77 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权

125、益） ： 实收资本（或股本） 1,598,645,500.00 1,598,645,500.00 资本公积 1,731,745,022.29 1,728,702,465.49 减：库存股 专项储备 盈余公积 683,385,458.93 532,015,115.13 一般风险准备 未分配利润 2,088,550,159.13 1,125,878,439.94 所有者权益（或股东权益）合计 6,102,326,140.35 4,985,241,520.56 负债和所有者权益（或股东权益）总计 15,973,996,821.19 15,249,191,623.33 法定代表人：潘 刚 主管会计工作

126、负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 34 合并利润表合并利润表 2012 年 112 月 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业总收入 41,990,692,102.35 37,451,372,248.72 其中：营业收入 41,990,692,102.35 37,451,372,248.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 40,401,557,664.78 35,959,190,702.92 其中：营业成本 29,504

127、,949,211.77 26,485,666,175.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 249,479,736.87 232,922,278.65 销售费用 7,777,712,827.63 7,290,955,387.27 管理费用 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 财务费用 49,156,330.88 -49,159,439.17 资产减值损失 10,573,828.49 28,112,646.07 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列）

128、26,524,055.80 253,824,700.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,878,729.70 -1,571,932.16 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,615,658,493.37 1,746,006,246.41 加：营业外收入 501,888,015.73 421,321,005.72 减：营业外支出 30,784,747.40 30,911,032.14 其中：非流动资产处置损失 7,957,610.60 23,478,465.20 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,086,761,761.70 2,136,416

129、,219.99 减：所得税费用 350,740,040.34 303,978,871.28 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,736,021,721.36 1,832,437,348.71 归属于母公司所有者的净利润 1,717,206,343.77 1,809,219,539.77 少数股东损益 18,815,377.59 23,217,808.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.07 1.13 （二）稀释每股收益 1.00 1.06 七、其他综合收益 2,220,646.00 -3,664,538.50 八、综合收益总额 1,738,242,367.36 1,828,772,

130、810.21 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,719,426,989.77 1,805,555,001.27 归属于少数股东的综合收益总额 18,815,377.59 23,217,808.94 法定代表人：潘 刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 35 母公司利润表母公司利润表 2012 年 112 月 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业收入 43,153,017,274.91 39,793,668,700.54 减：营

131、业成本 36,245,414,856.45 33,679,391,811.56 营业税金及附加 152,216,417.53 141,083,082.44 销售费用 4,325,627,815.01 4,182,252,243.54 管理费用 1,626,645,211.08 1,104,331,179.90 财务费用 48,868,862.98 -40,528,945.01 资产减值损失 36,673,663.80 23,698,649.11 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 675,544,285.03 593,039,699.47 其中：对联营企业和

132、合营企业的投资收益 7,646,206.58 525,713.20 二、营业利润（亏损以“”号填列） 1,393,114,733.09 1,296,480,378.47 加：营业外收入 294,854,567.83 257,073,572.15 减：营业外支出 21,013,321.69 5,392,012.55 其中：非流动资产处置损失 3,345,484.16 2,607,835.13 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,666,955,979.23 1,548,161,938.07 减：所得税费用 153,252,541.24 124,682,308.10 四、净利润（净亏损以“”

133、号填列） 1,513,703,437.99 1,423,479,629.97 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 2,042,556.80 -2,906,211.20 七、综合收益总额 1,515,745,994.79 1,420,573,418.77 法定代表人：潘 刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 36 合并现金流量表合并现金流量表 2012 年 112 月 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额

134、 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,225,194,316.85 44,505,054,123.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 606,714.12 813,721.95 收到其他与经营活动有关的现金 769,027,458.86 730,716,117.46 经营活动现金流入小计

135、48,994,828,489.83 45,236,583,963.09 购买商品、接受劳务支付的现金 39,710,406,290.03 36,128,310,394.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,624,180,856.07 2,782,603,131.76 支付的各项税费 2,656,208,462.12 2,189,540,492.31 支付其他与经营活动有关的现金 595,490,608.50 465,754,894.37 经营活动现金流出

136、小计 46,586,286,216.72 41,566,208,913.12 经营活动产生的现金流量净额 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,206,502.92 436,210,023.42 取得投资收益收到的现金 20,645,326.10 13,879,957.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,888,747.13 26,673,964.49 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25

137、,822,137.42 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 44,740,576.15 502,586,082.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,101,961,030.29 3,788,541,302.42 投资支付的现金 189,689,503.58 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,101,961,030.29 3,978,230,806.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,057,220,454.14 -3,475,644,723.35 三、筹资活动产生的现金流量

138、：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 500,000.00 取得借款收到的现金 5,580,551,014.83 3,969,727,410.88 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 85,866,060.61 筹资活动现金流入小计 5,666,417,075.44 3,970,227,410.88 偿还债务支付的现金 5,991,741,538.47 3,775,399,641.68 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 530,496,777.30 87,599,047.67 其中：子公司支付给少数股东

139、的股利、利润 8,657,075.65 9,357,237.11 支付其他与筹资活动有关的现金 49,010,000.00 239,221,211.49 筹资活动现金流出小计 6,571,248,315.77 4,102,219,900.84 筹资活动产生的现金流量净额 -904,831,240.33 -131,992,489.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,945.48 -794,946.00 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -1,553,534,366.84 61,942,890.66 加：期初现金及现金等价

140、物余额 3,243,457,834.52 3,181,514,943.86 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 法定代表人：潘 刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 38 母公司现金流量表母公司现金流量表 2012 年 112 月 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现

141、金 50,289,294,517.12 46,200,658,585.18 收到的税费返还 6,037.73 191,934.86 收到其他与经营活动有关的现金 448,000,947.71 366,661,903.11 经营活动现金流入小计 50,737,301,502.56 46,567,512,423.15 购买商品、接受劳务支付的现金 47,443,748,662.15 42,269,231,641.46 支付给职工以及为职工支付的现金 1,977,081,781.90 1,532,290,789.77 支付的各项税费 1,419,222,907.78 1,065,865,188.04

142、 支付其他与经营活动有关的现金 461,909,383.84 344,614,227.27 经营活动现金流出小计 51,301,962,735.67 45,212,001,846.54 经营活动产生的现金流量净额 -564,661,233.11 1,355,510,576.61 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,898,808.48 200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 25,525,082.20 31,774,031.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,260,585.71 4,488,253.68 处

143、置子公司及其他营业单位收到的现金净额 13,530,000.00 31,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 50,214,476.39 267,262,285.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 192,297,429.55 340,057,120.38 投资支付的现金 269,219,200.00 742,099,166.81 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 461,516,629.55 1,082,156,287.19 投资活动产生的现金流量净额 -411,302,153.1

144、6 -814,894,002.16 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,150,000,000.00 2,941,543,839.83 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 80,300,000.00 筹资活动现金流入小计 5,150,000,000.00 3,021,843,839.83 偿还债务支付的现金 4,956,172,620.16 3,427,710,782.07 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 477,997,887.92 70,439,121.89 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小

145、计 5,434,170,508.08 3,498,149,903.96 筹资活动产生的现金流量净额 -284,170,508.08 -476,306,064.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -1,260,133,894.35 64,310,510.32 加：期初现金及现金等价物余额 2,613,966,501.22 2,549,655,990.90 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 1,353,832,606.87 2,613,966,501.22 法定代表人：潘

146、刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 39 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2012 年 112 月 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 1,598,645,500.00 1,851,176,038.67 532,015,115.13 2,042,805,093.62 -788,731.15 281,6

147、19,821.32 6,305,472,837.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,598,645,500.00 1,851,176,038.67 532,015,115.13 2,042,805,093.62 -788,731.15 281,619,821.32 6,305,472,837.59 三、本期增减变动金额 （减少以 “”号填列） -6,675,837.02 151,370,343.80 1,166,174,624.97 178,089.20 -91,536,404.24 1,219,510,816.71 （一）净利润 1,717,206,343.77

148、 18,815,377.59 1,736,021,721.36 （二）其他综合收益 2,042,556.80 178,089.20 2,220,646.00 上述（一）和（二）小计 2,042,556.80 1,717,206,343.77 178,089.20 18,815,377.59 1,738,242,367.36 （三）所有者投入和减少资本 -8,718,393.82 -101,694,706.18 -110,413,100.00 1 所有者投入资本 -100,606,708.05 -100,606,708.05 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 40 2 股份支

149、付计入所有者权益的金额 3其他 -8,718,393.82 -1,087,998.13 -9,806,391.95 （四）利润分配 151,370,343.80 -551,031,718.80 -8,657,075.65 -408,318,450.65 1提取盈余公积 151,370,343.80 -151,370,343.80 2 提取一般风险准备 3 对所有者 （或股东）的分配 -399,661,375.00 -8,657,075.65 -408,318,450.65 4其他 （五）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本） 2 盈余公积转增资本（或股本） 3 盈余公积弥补亏损 4

150、其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,598,645,500.00 1,844,500,201.65 683,385,458.93 3,208,979,718.59 -610,641.95 190,083,417.08 7,524,983,654.30 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 41 单位：元 币种：人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 799,322,750.00 2

151、,653,626,149.47 406,917,510.69 358,683,158.29 -30,403.85 293,516,106.65 4,512,035,271.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 799,322,750.00 2,653,626,149.47 406,917,510.69 358,683,158.29 -30,403.85 293,516,106.65 4,512,035,271.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 799,322,750.00 -802,450,110.80 125,097,604.44 1,684,121,9

152、35.33 -758,327.30 -11,896,285.33 1,793,437,566.34 （一）净利润 1,809,219,539.77 23,217,808.94 1,832,437,348.71 （二）其他综合收益 -2,906,211.20 -758,327.30 -3,664,538.50 上述（一）和（二）小计 -2,906,211.20 1,809,219,539.77 -758,327.30 23,217,808.94 1,828,772,810.21 （三）所有者投入和减少资本 -221,149.60 -25,756,857.16 -25,978,006.76 1所有

153、者投入资本 -13,349,700.00 -13,349,700.00 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 42 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -221,149.60 -12,407,157.16 -12,628,306.76 （四）利润分配 125,097,604.44 -125,097,604.44 -9,357,237.11 -9,357,237.11 1提取盈余公积 125,097,604.44 -125,097,604.44 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -9,357,237.11 -9,357,237.11 4其他 （五）所有者权益内部

154、结转 799,322,750.00 -799,322,750.00 1资本公积转增资本（或股本） 799,322,750.00 -799,322,750.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,598,645,500.00 1,851,176,038.67 532,015,115.13 2,042,805,093.62 -788,731.15 281,619,821.32 6,305,472,837.59 法定代表人：潘 刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股

155、份有限公司 2012 年年度报告 43 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2012 年 112 月 编制单位:内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,598,645,500.00 1,728,702,465.49 532,015,115.13 1,125,878,439.94 4,985,241,520.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,598,645,500.00 1,728,702,465

156、.49 532,015,115.13 1,125,878,439.94 4,985,241,520.56 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 3,042,556.80 151,370,343.80 962,671,719.19 1,117,084,619.79 （一）净利润 1,513,703,437.99 1,513,703,437.99 （二）其他综合收益 2,042,556.80 2,042,556.80 上述（一）和（二）小计 2,042,556.80 1,513,703,437.99 1,515,745,994.79 （三） 所有者投入和减少资本 1,000,000.00

157、1,000,000.00 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 44 3其他 1,000,000.00 1,000,000.00 （四）利润分配 151,370,343.80 -551,031,718.80 -399,661,375.00 1提取盈余公积 151,370,343.80 -151,370,343.80 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -399,661,375.00 -399,661,375.00 4其他 （五） 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余

158、公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,598,645,500.00 1,731,745,022.29 683,385,458.93 2,088,550,159.13 6,102,326,140.35 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 45 单位：元 币种：人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 799,322,750.00 2,529,431,426.69 406,917,510.69 -172,503,5

159、85.59 3,563,168,101.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 799,322,750.00 2,529,431,426.69 406,917,510.69 -172,503,585.59 3,563,168,101.79 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 799,322,750.00 -800,728,961.20 125,097,604.44 1,298,382,025.53 1,422,073,418.77 （一）净利润 1,423,479,629.97 1,423,479,629.97 （二）其他综合收益 -2,906,211.20 -

160、2,906,211.20 上述（一）和（二）小计 -2,906,211.20 1,423,479,629.97 1,420,573,418.77 （三） 所有者投入和减少资本 1,500,000.00 1,500,000.00 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 1,500,000.00 1,500,000.00 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 46 （四）利润分配 125,097,604.44 -125,097,604.44 1提取盈余公积 125,097,604.44 -125,097,604.44 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分

161、配 4其他 （五） 所有者权益内部结转 799,322,750.00 -799,322,750.00 1资本公积转增资本（或股本） 799,322,750.00 -799,322,750.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,598,645,500.00 1,728,702,465.49 532,015,115.13 1,125,878,439.94 4,985,241,520.56 法定代表人：潘 刚 主管会计工作负责人：王瑞生 会计机构负责人：张占强 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012

162、 年年度报告 47 三、三、公司基本情况公司基本情况 公司于 1995 年经内蒙古自治区证券委员会“内证券委字1995第 9 号”文批准，并经中国证券监督管理委员会复审批准， 于 1996 年 1 月向社会首次公开发行人民币普通股 1715 万股， 股票于 1996 年 3 月在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为“600887” 。 本公司 1996 年、1997 年度股东大会审议通过了两次增资配股方案，分别经中国证券监督管理委员会“证监上字199715 号”和“证监上字1998132 号”文批准，两次配股比例均为 10配 3 股。本公司经 2002 年度股东大会审议通过了增资方案，经中国证券

163、监督管理委员会“证监发行字200245 号”文批准，增发人民币普通股 48,961,424 股，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司总股本为 195,632,494 股。 本公司经 2003 年 5 月 19 日召开的 2002 年度股东大会审议通过，以 2002 年 12 月 31 日总股本 195,632,494 股为基数，按 10：10 的比例进行资本公积转增股本，转增后公司总股本为 391,264,988 股。本公司经 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以 2005 年 12 月 31 日总股本 391,264,988 股为基数，按 10：3.2 的比例进

164、行资本公积转增股本，转增后公司总股本为 516,469,784 股。本公司经 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，申请公开发行 154,940,935 份认股权证，并经中国证券监督管理委员会“证监发行字2006103 号”文批准。本公司于 2007 年 11 月 14 日完成行权登记结算工作，完成行权的权证数量为 149,568,028 份，相应本公司的股本增加 149,568,028 股，变更后的股本为666,037,812 股。本公司经 2006 年第二次临时股东大会审议通过本公司的期权计划（草案） ，根据期权计划（草案） ，本公司授予激励对象 50,000,000 份期

165、权，每份期权拥有在授权日起8 年内的可行权日以行权价格和行权条件购买一股本公司股票的权利，本公司的期权在有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细、缩股、配股、增发或发行股本权证事宜，期权数量、期权行权价格及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。2007 年度行权的期权数量为64,480 份，由此，本公司增加股本 64,480 股，增加后的股本为 666,102,292 股。经本公司 2008年 3 月 31 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过，公司以 2007 年 12 月 31 日的总股本666,102,292 股为基数，以资本公积金转增股本方式，向全体股东每 10 股转增

166、 2 股，转增后公司总股本为 799,322,750 股。 经本公司 2011 年 5 月 25 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 12 月 31 日的总股本 799,322,750 股为基数，以资本公积金转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本为 1,598,645,500 股。 四、四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：公司主要会计政策、会计估计和前期差错： ( (一一) )财务报表的编制基础：财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 ( (二二) )遵循企业会计准则的声明：遵循企业会计准则的声明： 本公司

167、所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 ( (三三) )会计期间：会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ( (四四) )记账本记账本位币：位币： 本公司的记账本位币为人民币。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 48 ( (五五) )同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法： 1、同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支

168、付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的， 本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计

169、入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产 （不仅限于被购买方原已确认的资产） ，其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债， 履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；

170、取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 ( (六六) )合并财务报表的编制方法：合并财务报表的编制方法： 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定， 所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、 会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、 各子公司相

171、互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并

172、现金流量表。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 49 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 ( (七七) )现金及现金等价物的确定标准：现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ( (八八) )外币业务和外币报表折算：外币业务和外币报表折算： 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算

173、， 由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外， 均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。 按照上述折算产生的外币

174、财务报表折算差额， 在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时， 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、 与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 ( (九九) )金融工具：金融工具： 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的， 将其划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 包括交易性金融资产或金融负债 （和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

175、债） ；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值 （扣除已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊

176、余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 50 保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权， 以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面

177、价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。 年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移

178、时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时， 采用实质重于形式的原则。 本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止

179、确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的， 继续确认该金融资产， 所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认

180、现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的， 则终止确认现存金融负债或其一部内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 51 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时， 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

181、 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考年末活跃市场中的报价， 部分采用估值技术等。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 就认定其已发生减值， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ( (十十) )应收款项：应收款项： 1 1、单项金额重大并单项计提

182、坏账准备的应收款项：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额 10%以上的款项 （不含合并报表范围内应收控股子公司的款项） 。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 2 2、按组合计提坏账准备应收款项：按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 组合 1 子公司关联应收款 组合

183、 2 养殖户贷款 组合 3 奶户购牛贷款 组合 4 其他外部应收款项及联营、合营关联应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 组合 1 余额百分比法 组合 2 余额百分比法 组合 3 余额百分比法 组合 4 余额百分比法 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 52 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明 组合 1 0% 0% 组合 4 8% 8% 组合 2 50% 组合 3 100% 3 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账

184、准备的理由 对于收回难度大，发生坏账的可能性较大的款项，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 坏账准备的计提方法 个别认定。 ( (十一十一) )存货：存货： 1 1、存货的分类存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。 2 2、发出存货的计价方法发出存货的计价方法 加权平均法。 3 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后， 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用

185、于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备； 与在同一地区生产和销售的产品

186、系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 4、存货的盘存制度存货的盘存制度 永续盘存制。 5 5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)(1)低值易耗品低值易耗品 其他 冰柜按 5 年摊销，除冰柜外的低值易耗品，300 元以下的，采用一次摊销法，300 元以上的，采用五五摊销法。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 53 (2)(2)包装物包装物 一次摊销法。 (

187、(十二十二) )长期股权投资：长期股权投资： 1 1、投资成本确定投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并： 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并： 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发

188、生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作

189、为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股

190、权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 2、后续计量及损益确认方法后续计量及损益确认方法 （1）后续计量 本公司对子公司的长期股权投资， 采用成本法核算， 编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期内蒙古伊利实

191、业集团股份有限公司 2012 年年度报告 54 损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理： 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积） 。 （2）损益确认 成本法下， 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减

192、的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的， 公司在扣除未确认的亏损分担额后， 按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、 恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相

193、关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在， 则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4 4、减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资， 如果可收回金额的计量结果表明，该长期股

194、权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 ( (十三十三) )投资性房地产：投资性房地产： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值， 或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司无投资性房地产。 ( (十四十四) )固定资产：固定资产： 1 1、固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产

195、。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 55 2 2、各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 5 9.5 电子设备 5 5 19 房屋及建筑物 其中：框架结构 20-45 5 2.11-4.75 砖混结构 20-40 5 2.38-4.75 轻钢结构 20 5 4.75 附属建筑 8-15 5 6.33-11.88 其他工器具 5 5 19 大型运输车辆 10 5 9.5 小型货车及轿车 5 5 19

196、3 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的， 将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后， 减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整， 以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣

197、除预计净残值） 。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的， 以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4 4、融资租入固定资产的认定融资租入固定资产的认定依据、计价方法依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司。 （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值。 （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分。 （4）租赁开

198、始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日， 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 5 5、其他说明其他说明 固定资产折旧采用年限平均法分类计提， 根据固定资产类别、 预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产， 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 内蒙古伊利实业集团

199、股份有限公司 2012 年年度报告 56 ( (十五十五) )在建工程：在建工程： 1、在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本

200、公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的， 估计其可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的， 将在建工程的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的， 以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回

201、金额。 ( (十六十六) )借款费用借款费用: : 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到

202、预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间， 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间， 借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 57 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产

203、在购建或生产过程中发生的非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的， 则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序， 则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用 （扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益） 及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 （按

204、每月月末平均） 乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 ( (十七十七) )生物资产：生物资产： 1、生物资产的确认条件 生物资产：是指有生命的动物和植物。 生物资产同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； （2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； （3）该生物资产的成本能够可靠地计量。 2、生物资产的分类 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益

205、性生物资产。消耗性生物资产，是指为出售而持有的，或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持和水源涵养林等。 本公司的生物资产包括消耗性生物资产、未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。 3、生物资产的初始计量 生物资产按成本进行初始计量。 外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。 自行营造或繁殖的生产性生物

206、资产的成本，按照下列规定确定： （1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 （2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。 达到预定生产经营目的， 是指生产性生物进入正常生产内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 58 期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。 （3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。

207、4、生物资产的后续计量 企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产， 应当当期计提折旧， 并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 3-5 年 5%-20% 31.67%-16% 每年度末， 对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查， 有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的， 按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转

208、回金额计入当期损益。 ( (十八十八) )无形资产：无形资产： 1、无形资产的计价方法 （1）本公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本， 包括购买价款、 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产

209、交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产， 其成本包括： 开发该无形资产时耗用的材料、 劳务成本、 注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用， 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2

210、）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产， 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 59 2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命。 3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各

211、方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命。 4）按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产， 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期

212、末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试， 估计其可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的， 将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后， 减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值） 。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不

213、再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段： 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目

214、开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 60 ( (十九十九) )长期待摊费用：长期待摊费用： 长期待摊费用在受益期内平均摊销

215、，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 ( (二十二十) )预计负债：预计负债： 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债； （2）该义务是本公司承担的现时义务； （3）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （4）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量

216、方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时， 综合考虑与或有事项有关的风险、 不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间） ，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间） ，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则

217、最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的， 补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 ( (二十一二十一) )股份支付及权益工具：股份支付及权益工具： 1 1、股份支付的种类股份支付的种类 对于以权益结算的股份支付，按照授予日（授予日为股东大会批准日）权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积） ，不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积） 。其中：对于

218、换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积） ；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的， 则按权益工具在服务取得日的公允价值计量， 计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积） 。 对于以现金结算的股份支付， 按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量， 确定成本费用和应付职工薪酬。 在等待期内的每个资产负债表日， 以对可行权权益工具数量的最佳估

219、计为基础， 按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量， 计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 61 允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。 2 2、权益工具公允价值的确定方法权益工具公允价值的确定方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的， 按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的， 采用考虑摊薄效应的 B-S 期权定价模型确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：期权的行权价格；期权的有效期；标的股

220、份的现行价格；股价预计波动率；股份的预计股利；期权有效期内的无风险利率；分期行权的股份支付。 3 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日， 公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量， 计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 ( (二十二二十二) )收入：收入： 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司已将商品所

221、有权上的主要风险和报酬转移给购买方； 本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收入实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业， 收入的金额能够可靠地计量时。 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工

222、进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额， 但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本

223、金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 ( (二十三二十三) )政府补助：政府补助： 1、类型 政府补助， 是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。 分为与资产相关的政府内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 62 补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 与收益相关的政府补助， 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 取得时确认为递延

224、收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 ( (二十四二十四) )递延所得税资产递延所得税资产/ /递延所得税负债：递延所得税负债： 1、确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据 本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。 但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 ( (二十五二十五) )经营租赁、经营租赁

225、、融资租赁：融资租赁： 1、经营租赁会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时， 本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应

226、由承租方承担的与租赁相关的费用时， 本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入， 本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计

227、入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 ( (二十六二十六) )主要会计政策、会计估计的变更主要会计政策、会计估计的变更 1 1、会计政策变更会计政策变更 无。 2 2、会计估计变更会计估计变更 无。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 63 ( (二十七二十七) )前期会计差错更正前期会计差错更正 1 1、追溯重述法追溯重述法 无。 2 2、未来适用法未来适用法 无。 五、五、税项：税项： ( (一一) )主要税种及税率主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳增值税额为销项税额减可抵扣进项税额后的余额 计算销项税额的税率为 13%或 17%

228、 营业税 营业税应税收入 3%或 5% 城市维护建设税 应交流转税 1%、5%、7% 企业所得税 根据税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出的应纳税所得额 15%、25% ( (二二) )税收优惠及批文税收优惠及批文 1、企业所得税 （1）依据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知 （财税201158 号） 、 关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号） 的规定， 本公司及位于西部大开发政策适用地区的部分子公司在 2012 年适用 15%的优惠税率。 （2）依据中华人民共和国企业所得税法第二

229、十七条、 中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、 财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知 （财税2008149 号）的规定，本公司及部分子公司适用农产品初加工所得免征企业所得税的优惠。 2、增值税 （1）本公司及所属子公司所从事的养殖业务，其销售自产农产品的收入享受免征增值税的优惠政策。 （2）本公司及所属子公司所从事的饲料生产业务，其饲料销售收入享受免征增值税的优惠政策。 3、房产税 根据新政发2010105 号文件的规定，并经石河子经济技术开发区地方税务局以石开地税减免备字201276 号文件的批准，本公司的子公司石河子伊利乳业有限责任公

230、司 2012 年免征房产税。 4、土地使用税 根据新政发2010105 号、新财法税20118 号文件的规定，并经石河子经济技术开发区地方税务局以石开地税减免备字201216 号文件的批准，本公司的子公司石河子伊利乳业有限责任公司 2012 年免征土地使用税。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 64 六、六、企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表 ( (一一) )子公司情况子公司情况 1 1、通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构

231、成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 包头伊利乳业有限责任公司 全资子公司 包头稀土高新区 牛奶收购、加工销售 12,000 牛奶收购、加工销售 12,687.88 100 100 是 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 控股子公司 大庆市 奶粉生产 23,580.27 奶粉生产 20,839.73 89.38 89.38 是 4,146.17 廊坊伊利乳品有限公司 控股子公司 廊坊 液态牛奶生

232、产 4,500 液 态 牛 奶生产 3,374.80 75 75 是 2,065.58 内蒙古领鲜食品有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 速冻食品生产销售 488 速冻食品 531.71 100 100 是 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 奶食品生产 100 奶 食 品 生产 186.13 100 100 是 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 全资子公司 呼和浩特 奶牛饲养 1,100 奶牛饲养 1,092.01 100 100 是 内蒙古青山乳业有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 奶粉生产 822 奶粉生产 1,058.42 100 100 是 上海伊利冷冻食品有限公司 控

233、股子公司 上海 冷饮生产销售 98 冷 饮 生 产销售 88 89.8 89.8 是 -12.42 内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 控股子公司 呼和浩特 饲料产销 404.81 饲料产销 260.6 64.50 64.50 是 402.26 天津伊利康业冷冻食品有限公司 控股子公司 津南经济开发区 冷饮生产销售 4,200 冷 饮 生 产销售 1,650.00 55 55 是 2,883.14 内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司 控股子公司 呼和浩特 奶粉生产 360万(德国马克) 奶粉生产 1,136.13 74.51 74.51 是 410.00 大庆市伊利乳业有限责任公司 控股子公司 大庆市

234、乳 制 品 生产、销售 1,000 乳 制 品 生产、销售 598.13 74.81 74.81 是 -342.82 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 65 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 控股子公司 扎兰屯 奶粉生产 1,953 奶粉生产 1,123.02 57.48 57.48 是 1,388.55 肇东市伊利乳品有限公司 控股子公司 肇东市宋站开发区 乳 制 品 生产、销售 900 乳 制 品 生产、销售 495 55 55 是 673.39 肇东市伊利乳业有限责任公司 全资子公司 肇东市 乳 制 品 生产、销售 13,000 乳 制 品 生产、销售 13,051.78

235、100 100 是 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 咨询服务业 500 咨 询 服 务业 611.49 100 100 是 吉林市伊利食品有限责任公司 全资子公司 吉林市 乳制品、冷饮生产销售 600 乳制品、冷饮 生 产 销售 596.66 100 100 是 西安伊利泰普克饮品有限公司 全资子公司 西安市 奶及奶制品生产、销售 14,260 奶牛饲养,奶 及 奶 制品生产、销售 13,300.31 100 100 是 朔州伊利乳业有限责任公司 控股子公司 山西山阴 牛奶收购、奶及奶制品生产、销售 800 奶牛饲养、牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 480 60 6

236、0 是 72.15 林甸伊利乳业有限责任公司 全资子公司 林甸县 牛奶收购、奶及奶制品生产、销售 4,000 奶牛饲养、牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 4,048.47 100 100 是 齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 全资子公司 齐齐哈尔 牛奶收购、奶及奶制品生产、销售 1,500 奶牛饲养、牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 2,452.52 100 100 是 赤峰伊利乳业有限责任公司 全资子公司 赤峰市 牛奶收购、奶及奶制品生产、销售 3,000 奶牛饲养、牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 3,199.32 100 100 是 杜尔伯特伊利饲料有限责任公司 控 股 子 公

237、司的 控 股 子 公司 大庆市 加工销售饲料 540 加 工 销 售饲料 2,609.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 66 安达伊利乳业有限责任公司 控股子公司 安达市 牛奶收购、奶及奶制品生产、销售 5,472.73 牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 3,010.00 55 55 是 3,099.20 定州伊利乳业有限责任公司 全资子公司 定州市 乳制品的生产及销售 15,500 乳制品、含乳 饮 料 及其 他 饮 料制造销售、牛奶收购、销售等 15,533.50 100 100 是 伊利苏州乳业有限责任公司 全资子公司 苏州工业园区 乳制

238、品的生产及销售 12,000 奶牛饲养、牛奶收购、酸 奶 、 奶酪、液态奶等 12,000.00 100 100 是 济南伊利乳业有限责任公司 全资子公司 平阴县 乳制品的生产及销售 19,000 乳、乳制品及 乳 饮 料的 生 产 销售、奶牛饲养、牛奶收购、销售等 18,999.98 100 100 是 内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 乳制品的生产及销售 16,475 乳制品、含乳 饮 料 及相 关 原 辅材 料 的 制造销售、饲养奶牛、牛奶收购等 16,036.88 100 100 是 内蒙古金山乳业有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 乳制品的生产及销售 10,000

239、 奶牛饲养、牛奶收购、酸奶、奶酪液 态 奶 等的 生 产 与销售 9,983.70 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 67 佛山伊利乳业有限责任公司 全资子公司 佛山市 乳制品的生产及销售 16,000 乳 及 乳 制品 加 工 销售、奶牛饲养、牛奶收购等 15,991.66 100 100 是 合肥伊利乳业有限责任公司 全资子公司 合肥市 乳制品的生产及销售 26,500 奶牛饲养、牛奶收购、乳 制 品 开发、销售等 26,594.31 100 100 是 辽宁伊利乳业有限责任公司 控股子公司 沈阳市 乳制品的生产及销售 10,000 乳 及 乳 制品

240、、乳饮料的生产、奶牛饲养、牛奶收购 7,000.00 70 70 是 2,718.82 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 全资子公司 黄冈 乳制品的生产及销售 23,000 乳 及 乳 制品、乳饮料及 冰 淇 淋制 造 及 销售、牛奶收购销售、奶牛饲养等 23,000.00 100 100 是 内蒙古盛泰投资有限公司 全资子公司 呼和浩特 对外投资 16,000 管 理 本 企业资产、对工业、种植业 、 养 殖业、农产品加 工 工 业及 其 相 关行 业 投 资等 16,000.00 100 100 是 成都伊利乳业有限责任公司 全资子公司 成都邛崃 乳制品的生产及销售 13,000 奶牛饲养、牛

241、奶收购、乳 及 乳 制品、乳饮料及 冷 冻 饮品的生产、销售等 13,000.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 68 乌鲁木齐伊利食品有限责任公司 全资子公司 乌鲁木齐 奶牛饲养、农副产品购销等 9,000 奶牛饲养、农 副 产 品购销等 9,000.00 100 100 是 河南伊利乳业有限公司 全资子公司 平顶山市 乳制品的生产及销售 12,740 牛奶收购、乳 及 乳 制品的生产、销售 13,055.00 100 100 是 阜新伊利乳业有限责任公司 全资子公司 阜新市 乳制品的生产及销售 4,066 牛奶收购、乳、乳制品及 乳 饮 料的生产

242、、销售、奶牛饲养等 4,603.86 100 100 是 内蒙古伊利畜牧发展有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 畜牧产品的生产、销售 14,000 动物饲养，动 物 及 副产品销售，农 副 产 品收购 14,000.00 100 100 是 多伦县伊利乳业有限责任公司 全资子公司 多伦县 乳 制 品 生产、销售 1,700 乳 制 品 制造，食品及饮 料 加 工与销售 1,700.00 100 100 是 内蒙古金海伊利乳业有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 乳 制 品 生产、销售 12,000 牛奶收购，乳制品，冷冻 食 品 生产、加工、销售。 12,000.00 100 100 是 锡林浩

243、特伊利乳品有限责任公司 全资子公司 锡林郭勒经济技术开发区 乳 制 品 生产、销售 5,000 奶牛饲养，牛 奶 的 收购和销售，乳 制 品 制造销售，包装材料 5,000.00 100 100 是 滦县伊利乳业有限责任公司 全资子公司 河北省滦县 乳 制 品 生产、销售 8,000 牛 奶 的 收购和销售，乳 制 品 的制造销售 8,000.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 69 兰州伊利乳业有限责任公司 全资子公司 兰州市 乳 制 品 生产、销售 7,000 牛 奶 收 购销售，乳制品，冷冻食品，乳业设备 进 口 销售 7,000.00 100

244、 100 是 杜尔伯特金山乳品有限责任公司 全资子公司 大庆市 乳 制 品 生产、销售 6,000 乳 制 品 生产销售，原材料，进出口，牛奶的收 购 与 销售 6,000.00 100 100 是 伊利国际发展有限公司 全资子公司 香港 国际贸易 9128.47 万美元 国际贸易 2,802.49 100 100 是 内蒙古蒙德欣食品有限责任公司 全资子公司 呼和浩特 农副产品 300 农副产品、日用百货、预 包 装 食品 300 100 100 是 天津伊利乳业有限责任公司 全资子公司 天津 乳制品、婴幼儿配方乳粉生产 10,000 乳制品乳粉（特殊配方乳粉）、婴 幼 儿 配方 乳 粉 的

245、生产 10,000.00 100 100 是 陕西伊利乳业有限责任公司 全资子公司 蓝田县 冷冻饮品生产销售 8,000 冷 冻 饮 品（雪糕、冰棍 、 冰 淇淋）生产销售。农副产品 收 购 及加工 8,000.00 100 100 是 巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司 全资子公司 巴彦淖尔 乳制品、乳饮 料 的 生产、销售 1,500 乳制品、食品、乳饮料加 工 、 生产、储运、销售 1,500.00 100 100 是 浙江伊利乳业有限公司 全资子公司 金华市 冷冻饮品生产与销售 8,500 冷 冻 饮 品生 产 与 销售 8,500.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司

246、2012 年年度报告 70 天津伊利乳品有限责任公司 全资子公司 武清开发区 乳 制 品 生产、销售 10,000 乳 制 品 生产、销售 10,000.00 100 100 是 阜新伊利乳品有限责任公司 全资子公司 阜新市 乳 制 品 生产、销售 7,000 乳 制 品 生产、销售 7,000.00 100 100 是 潍坊伊利乳业有限责任公司 全资子公司 临朐县 乳 制 品 生产、销售 8,000 乳制品（灭菌乳、调制乳）生产及销售；农产品 收 购 及销售；相关原 辅 料 及包 装 物 料的 生 产 及销售 8,000.00 100 100 是 宁夏伊利乳业有限责任公司 全资子公司 吴忠市

247、 乳 制 品 生产、销售 8,000 乳制品（液体乳：灭菌乳 、 调 制乳） 、饮料（ 蛋 白 饮料类）的生产及销售：相 关 原 辅料 及 包 装物 料 的 销售 8,000.00 100 100 是 黑龙江伊利乳业有限责任公司 全资子公司 杜尔伯特县 乳 制 品 生产、销售 11,500 乳 制 品 生产销售，原材料，进出口，牛奶的收 购 与 销售 11,500.00 100 100 是 北京天兆顺通广告有限公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 北京市朝阳区 设计、 制作、代理、发布广告 200 设 计 、 制作、代理、发布广告；组 织 文 化艺 术 交 流活动、市场调查 170 8

248、5 85 是 61.58 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 71 昌吉盛新实业有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 昌吉州 投资开发 9,000 投资开发 8,625.00 95 95 是 438.57 伊犁盛久矿业有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 伊犁哈萨克自治州 矿产品的开发、销售 600 向 矿 产 品勘 查 项 目的投资，矿产品销售 510 85 85 是 82.00 呼伦贝尔市祥隆矿业能源有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 呼伦贝尔 矿产品销售 4,200 矿 产 品 销售 2,900.00 69.05 69.

249、05 是 1,232.85 西乌旗泰沁水务有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 西乌旗 水 资 源 开发、存储、销售等 500 水 资 源 开发、存储、销售等 450 90 90 是 45.12 呼伦贝尔伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 呼伦贝尔 动物饲养、销售等 3,000 动物饲养、动 物 及 副产品销售；农 副 产 品收购；饲料销 售 及 收购 3,000.00 100 100 是 成都伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 邛崃市 动物饲养、销售等 1,000 动物饲养、动 物 及 副产品销售；农 副 产 品收购

250、；饲料销 售 及 收购 1,000.00 100 100 是 合肥伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 长丰县 动物饲养、销售等 6,000 动物饲养、动 物 及 副产品销售；农 副 产 品收购；饲料销 售 及 收购 6,000.00 100 100 是 黄冈伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 麻城市 动物饲养、销售等 1,000 动物饲养、动 物 及 副产品销售；农 副 产 品收购；饲料销 售 及 收购 1,000.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 72 锡林浩特伊利畜牧发展有限责任公司

251、控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 锡林浩特市 动物饲养、销售等 1,000 动物饲养、动 物 及 副产品销售；农 副 产 品收购；饲料销 售 及 收购 1,000.00 100 100 是 张北伊利乳业有限责任公司 全资子公司 张北县张北镇 乳制品的生产及销售 13,000 液 态 奶 生产、加工、储藏；各种机 械 设 备及配件、仪器 仪 表 及其 零 配 件的 进 出 口业务 13,000.00 100 100 是 广东伊利乳业有限责任公司 全资子公司 惠州市惠泽大道 饮料的生产与销售 8,000 饮料（蛋白饮料类） 、包 装 材 料及 包 装 用品 的 生 产与销售 8,000.00

252、 100 100 是 咸阳伊利乳业有限责任公司 全资子公司 陕西省三原县 经营项目筹建 6,000 经 营 项 目筹建 6,000.00 100 100 是 香港金港商贸控股有限公司 全资子公司 香港 商贸 128 万美元 一 般 型 贸易 及 进 出口代理 845.47 100 100 是 南京伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 南京市六合区竹镇 畜牧业 1,000 农 作 物 种植 、 收 购（ 许 可 项目除外） 、销售；农产品 及 其 他农 副 产 品的收购（许可 项 目 除外） 、销售 1,000.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司

253、 2012 年年度报告 73 肇东市长青畜牧有限公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 肇东市海城乡海城村 动物饲养 1,800 销 售 农 牧机械、租赁农牧机械、农 牧 业 咨询服务、购销 农 畜 产品，种植、购销饲草，货 物 进 出口。 1,800.00 100 100 是 肇东伊利饲料仓储有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 肇东市海城村 6 组 饲料仓储、农牧业机械租赁等 50 饲料仓储；农 牧 业 机械租赁、农牧 业 咨 询服务、农副产 品 收 购（ 粮 食 除外） ，饲草种植、收购及销售。 50 100 100 是 吴忠伊利畜牧有限责任公司 控 股 子 公 司

254、的 控 股 子 公司 吴忠市 畜牧业 50 动物饲养、动 物 及 副产品、农牧机 械 及 配件的销售、农 牧 业 机械租赁、农牧 业 咨 询服务、农副产 品 的 收购 与 销 售（ 不 包 括粮食） 、饲草的种植、收 购 及 销售 50 100 100 是 济源伊利乳业有限责任公司 全资子公司 河南省济源市 经营项目筹建 8,000 经 营 项 目筹建 8,000.00 100 100 是 广西伊利冷冻食品有限公司 全资子公司 南宁市 经营项目筹建 5,000 经 营 项 目筹建 5,000.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 74 南京伊利乳业有限

255、责任公司 全资子公司 南京六合经济开发区 经营项目筹建 15,600 经 营 项 目筹建 15,600.00 100 100 是 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 全资子公司 呼和浩特市 乳制品销售 5,000 预 包 装 食品、乳制品（ 不 含 婴幼 儿 配 方乳粉）销售 5,000.00 100 100 是 云南伊利乳业有限责任公司 全资子公司 昆明市 经营项目筹建 2,000 经 营 项 目筹建 2,000.00 100 100 是 Kinderfroh Nutritions Gmbh 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 德国法兰克福 乳 制 品 生产、研发、销售 2.5 万欧元 乳制品

256、（包括原材料）的生产、研发、销售 2.5 万欧元 100 100 是 Fortune Fort International Limited 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 英属维尔京群岛 对外投资 5 万美元 对外投资 5 万美元 100 100 是 上海睿帆通晓广告传媒有限公司 全资子公司 上海市嘉定区 广告业 800 设 计 、 制作、代理、发 布 各 类广告，文化艺 术 交 流活动，公共活 动 组 织策划，市场信 息 咨 询与调查，展览 展 示 服务，投资管理，实业投资，企业管理。 800.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 75 铜川

257、伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 陕西省铜川市 畜牧业 1,000 动 物 饲 养（ 或 奶 牛饲养） ；动物 （ 或 奶牛）及副产品销售；经商 务 局 核准 的 进 出口业务；农牧 机 械 及配件销售；农 牧 机 械租赁；农牧业 咨 询 服务；农副产品收购（粮食除外）饲草种植；收购与销售；生 鲜 乳 的生 产 与 销售；饲料的生 产 与 销售；有机肥的 生 产 与销售 1,000.00 100 100 是 济源伊利畜牧发展有限责任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 河南省济源市 筹建期 50 筹建期 50.00 100 100 是 梅州伊利冷冻食品有

258、限责任公司 全资子公司 广东梅县畲江镇 经营项目筹建 5,000 经 营 项 目筹建 5,000.00 100 100 是 长春伊利冷冻食品有限责任公司 全资子公司 长春九台经济开发区 冷冻产品生产销售 5,000 冷 冻 产 品生产销售、农 产 品 购销、包装材料、原辅材料 的 生 产及销售 5,000.00 100 100 是 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 76 2 2、非同一控制下企业合并取得的子公司非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其

259、他项目余额 持股 比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 石河子伊利乳业有限责任公司 全 资 子公司 石 河 子开 发 区64 小区 乳 制 品 生产、销售 7,000 鲜奶收购、加工、销售；包装材料；奶牛饲养，进出口贸易 7,000 100 100 是 上海伊利爱贝食品有限公司 控 股 子公 司 的控 股 子公司 上 海 市闵 行 经济 技 术开发区 冷饮生产销售 750 万美元 冰淇淋、冷冻食品 150 75 75 是 -3

260、55.87 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 77 ( (二二) )本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1 1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的经营实体 单位：万元 币种：人民币 名称 期末净资产 本期净利润 上海睿帆通晓广告传媒有限公司 1,043.71 243.71 Kinderfroh Nutritions Gmbh 6.96 -13.68 Fortune Fort I

261、nternational Limited 2.92 -34.77 铜川伊利畜牧发展有限责任公司 993.68 -6.32 济源伊利畜牧发展有限责任公司 50.00 0 梅州伊利冷冻食品有限责任公司 4,998.76 -1.24 长春伊利冷冻食品有限责任公司 4,997.71 -2.29 2 2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制托经营或承租等方式形成控制权的经营实体权的经营实体 单位：万元 币种：人民币 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 锡林浩特伊利乳业有限责任公司 787.27 武汉伊利食品有限

262、责任公司 1,150.10 伊滋派克（上海）投资有限公司 88.09 ( (三三) )境外经营实体主要报表项目的折算汇率境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算； 所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。 七、七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 ( (一一) )货货币资金币资金 单位：元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 97,299.43 / / 119,523.

263、06 人民币 / / 97,299.43 / / 119,523.06 银行存款： / / 1,576,769,777.42 / / 3,116,537,005.71 人民币 / / 1,535,850,209.26 / / 3,100,502,282.99 美元 3,905,670.32 6.2855 24,549,090.83 2,338,595.41 6.3009 14,735,255.82 港元 20,094,395.31 0.81085 16,293,540.44 1,602,894.90 0.8107 1,299,466.90 欧元 9,249.89 8.3176 76,936.8

264、9 其 他 货 币 资金： / / 427,329,468.86 / / 804,472,243.87 人民币 / / 427,329,468.86 / / 804,472,243.87 合计 / / 2,004,196,545.71 / / 3,921,128,772.64 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 78 1、其中受限制的货币资金明细如下： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 3,918,180.00 履约保证金 4,000,000.00 4,000,000.00 信用证开证保证金 310,272,477.39 276,422,3

265、40.34 被冻结银行存款 600.64 892,137.78 协议付款保证金 392,438,280.00 合计 314,273,078.03 677,670,938.12 本公司全资子公司天津伊利乳业有限责任公司在渤海银行天津分行专款账户 600.64 元属于政府专项拨款，项目验收前被冻结不能使用。 本公司在 2010 年赞助上海世博会时，应上海世博局要求存入 400 万履约保证金，该保证金已于 2013 年 2 月份解除。 2、其他货币资金分类表： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 支付易在途 112,805,675.93 127,034,617.11 银行承兑汇票保证金

266、 3,918,180.00 履约保证金 4,000,000.00 4,000,000.00 信用证开证保证金 310,272,477.39 276,422,340.34 协议付款保证金 392,438,280.00 存出投资款 251,315.54 100,615.60 资金在途 558,210.8 其他货币资金小计 427,329,468.86 804,472,243.87 3、货币资金期末余额比年初余额减少 1,916,932,226.93 元，减少比例 48.89%，减少原因:主要是公司本期构建长期资产、 偿还借款、 分配股利导致现金流出大于经营活动产生净现金流量所致。 ( (二二) )

267、应收票据：应收票据： 1 1、应收票据分类应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 130,950,000.00 105,810,000.00 合计 130,950,000.00 105,810,000.00 2 2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况到期的票据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 第一名 2012 年 11 月 1 日 2013 年 1 月 31

268、 日 7,000,000.00 第二名 2012 年 10 月 15 日 2013 年 1 月 15 日 6,000,000.00 第三名 2012 年 11 月 13 日 2013 年 2 月 13 日 6,000,000.00 第四名 2012 年 12 月 17 日 2013 年 3 月 19 日 6,000,000.00 第五名 2012 年 11 月 12 日 2013 年 2 月 12 日 5,000,000.00 合计 / / 30,000,000.00 / 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 79 ( (三三) )应收利息：应收利息： 1 1、应收利息应收利息

269、 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 信用证保证金定期存款利息 10,280,139.94 11,166,117.06 16,643,419.25 4,802,837.75 合计 10,280,139.94 11,166,117.06 16,643,419.25 4,802,837.75 2 2、应收利息的说明应收利息的说明 应收利息期末余额比年初减少 5,477,302.19 元，减少比例 53.28%，减少原因:主要是本期信用证保证金定期存款减少导致计提的利息减少所致。 ( (四四) )应收账款应收账款: : 1 1、应收账款按种类披露：应收账款按种类披露：

270、单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 组合 4 314,453,899.40 99.77 25,156,311.96 8 305,728,794.71 99.76 24,458,303.57 8 组 合 小计 314,453,899.40 99.77 25,156,311.96 8 305,728,794.71 99.76 24,458,303.57 8 单 项 金额 虽 不重 大 但单 项 计提 坏 账准 备 的应 收 账款 735,571.

271、95 0.23 735,571.95 100 740,571.95 0.24 740,571.95 100 合计 315,189,471.35 / 25,891,883.91 / 306,469,366.66 / 25,198,875.52 / 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 组合 4 314,453,899.40 8 25,156,311.96 合计 314,453,899.40 8 25,156,311.96 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余

272、额 坏账准备 计提比例（） 计提理由 第一名 291,715.42 291,715.42 100 账龄较长，预计收回的可能性小 第二名 118,615.27 118,615.27 100 账龄较长，预计收回的可能性小 第三名 93,129.83 93,129.83 100 账龄较长，预计收回的可能性小 货款 232,111.43 232,111.43 100 账龄较长，预计收回的可能性小 合计 735,571.95 735,571.95 / / 2 2、本期转回或收回情况本期转回或收回情况 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 转回或收回 原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账

273、准备金额 收回金额 转回坏账准备金额 货款 客户付款 金额小、账龄长 5,000.00 5,000.00 5,000.00 合计 / / 5,000.00 / / 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 80 3 3、本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4 4、应收账款金额前五名单位情况应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（）

274、 第一名 非关联方 26,804,119.88 1 年以内 8.50 第二名 非关联方 14,975,669.30 1 年以内 4.75 第三名 非关联方 13,983,537.38 1 年以内 4.44 第四名 非关联方 13,910,752.55 1 年以内 4.41 第五名 非关联方 9,325,080.85 1 年以内 2.96 合计 / 78,999,159.96 / 25.06 5 5、应收关联方账款情况应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（） 泰安伊特乳业有限责任公司 联营公司 334,977.90 0.11 合计 / 3

275、34,977.90 0.11 ( (五五) )其他应收款：其他应收款： 1 1、其他应收款按种类披露：其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 组合 2 11,000,000.00 5.55 5,500,000.00 50 11,000,000.00 3.23 5,500,000.00 50 组合 3 23,013,317.85 11.61 23,013,317.85 100 24,388,602.78 7.16 24,

276、388,602.78 100 组合 4 141,389,865.05 71.30 11,311,189.23 8 281,459,324.86 82.65 22,516,745.97 8 组合小计 175,403,182.90 88.46 39,824,507.08 22.70 316,847,927.64 93.04 52,405,348.75 16.54 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 22,887,707.14 11.54 22,887,707.14 100 23,690,216.14 6.96 23,690,216.14 100 合计 198,290,890.04 /

277、 62,712,214.22 / 340,538,143.78 / 76,095,564.89 / 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 组合 2 11,000,000.00 50 5,500,000.00 组合 3 23,013,317.85 100 23,013,317.85 组合 4 141,389,865.05 8 11,311,189.23 合计 175,403,182.90 39,824,507.08 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 81 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准

278、备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（） 计提理由 第一名 3,043,496.00 3,043,496.00 100 预计收回可能性小 第二名 2,232,400.00 2,232,400.00 100 预计收回可能性小 第三名 2,000,000.00 2,000,000.00 100 预计收回可能性小 第四名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计收回可能性小 第五名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计收回可能性小 往来款 13,611,811.14 13,611,811.14 10

279、0 预计收回可能性小 合计 22,887,707.14 22,887,707.14 / / 2 2、本期转回或收回情况本期转回或收回情况 单位：元 币种：人民币 其他应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 收回金额 转回坏账准备金额 往来款 收回及转回 收 回 难 度大、 成本高 1,954,545.33 1,954,545.33 1,954,545.33 合计 / / 1,954,545.33 / / 3 3、本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款项性质 核销金额 核销原因

280、 是否因关联交易产生 往来款 押金、借款 2,425,383.36 无法收回 否 合计 / 2,425,383.36 / / 4 4、本本报告期其他应收款中持有公司报告期其他应收款中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5 5、金额较大的其他的其他应收款的性质或内容金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司原属本公司子公司， 该公司因开发房地产购买土地故向本公司借款 187,255,355.17 元，2011 年 12

281、 月本公司处置了该公司全部股权，形成该公司欠本公司款项 187,255,355.17 元，所欠款项按照双方协议逐期偿还,截止 2012 年末有63,109,044.17 元尚未归还。在 2013 年 1 月 8 日又收回 50,000,000.00 元。 6 6、其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 第一名 非关联方 63,109,044.17 1-2 年 31.83 第二名 非关联方 9,000,000.00 1 年以内 4.54 第三名 非关联方 5,000,000.00 1 年以

282、内 2.52 第四名 非关联方 5,000,000.00 1 年以内 2.52 第五名 非关联方 3,043,496.00 1-2 年 1.53 合计 / 85,152,540.17 / 42.94 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 82 ( (六六) )预付款项：预付款项： 1 1、预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 616,184,345.64 95.12 823,268,581.43 98.60 1 至 2 年 30,729,434.76 4.74 10,700,045.8

283、3 1.28 2 至 3 年 825,207.53 0.13 124,720.80 0.02 3 年以上 90,601.43 0.01 832,070.03 0.10 合计 647,829,589.36 100.00 834,925,418.09 100.00 账龄超过 1 年的重要预付账款 单位：元 币种:人民币 单位名称 期末账面余额 未及时结算原因 第一名 6,667,305.00 未到结算期 第二名 4,800,000.00 未到结算期 第三名 1,990,434.00 未到结算期 合计 13,457,739.00 2 2、预付款项金额前五名单位情况预付款项金额前五名单位情况 单位：元

284、 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 83,282,676.69 1 年以内 货未到 第二名 非关联方 65,948,879.23 1 年以内 货未到 第三名 非关联方 40,442,290.57 1 年以内 货未到 第四名 非关联方 25,865,236.93 1 年以内 货未到 第五名 非关联方 18,348,195.11 1 年以内 货未到 合计 / 233,887,278.53 / / 3 3、本报告期预付款项中持有公司本报告期预付款项中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况 本报告期

285、预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4 4、预付款项的说明：预付款项的说明： 预付账款期末余额比年初余额减少 187,095,828.73 元，减少比例为 22.41%，减少原因:原材料到货验收入库，冲减预付款项所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 83 ( (七七) )存货：存货： 1 1、存货分类存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,574,758,414.82 2,540,766.66 1,572,217,648.16 1,515,829,

286、566.73 37,736.88 1,515,791,829.85 在产品 145,302.05 145,302.05 库存 商品 902,116,591.28 944,235.59 901,172,355.69 1,141,545,233.24 5,273,190.91 1,136,272,042.33 消耗性生物资产 976,206.69 976,206.69 1,492,508.61 1,492,508.61 包装物 187,790,855.65 1,334,879.37 186,455,976.28 302,101,262.14 347,442.72 301,753,819.42 低值

287、易耗品 140,298,917.73 195,712.33 140,103,205.40 131,427,421.28 79,765.50 131,347,655.78 自制半成品 188,352,875.87 96,735.12 188,256,140.75 208,403,331.72 1,353,773.91 207,049,557.81 委托加工物资 5,458,887.79 5,458,887.79 15,732,827.78 15,732,827.78 合计 2,999,752,749.83 5,112,329.07 2,994,640,420.76 3,316,677,453.5

288、5 7,091,909.92 3,309,585,543.63 2 2、存货跌价准备存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 37,736.88 2,503,029.78 2,540,766.66 库存商品 5,273,190.91 6,742,259.80 11,071,215.12 944,235.59 包装物 347,442.72 987,436.65 1,334,879.37 低值易耗品 79,765.50 115,946.83 195,712.33 自制半成品 1,353,773.91 24,427.65 1

289、,281,466.44 96,735.12 合计 7,091,909.92 10,373,100.71 12,352,681.56 5,112,329.07 3 3、存货跌价准备情况存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例（%） 原材料 可变现价值低于账面价值 库存商品 可变现价值低于账面价值 包装物 可变现价值低于账面价值 低值易耗品 可变现价值低于账面价值 自制半成品 可变现价值低于账面价值 存货期末账面价值比年初余额减少 314,945,122.87 元，减少比例为 9.52%。减少原因:主要是库存商品和包装材料

290、减少所致。 ( (八八) )可供出售金融资产：可供出售金融资产： 1 1、可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 16,719,808.00 14,316,800.00 合计 16,719,808.00 14,316,800.00 可供出售金融资产期末比年初增加 2,403,008.00 元，增加比例 16.78%，增加原因:期末股票市价上涨所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 84 ( (九九) )对合营企业投资和联营企业投资对合营企业投资和联营企业投资: : 单位：元 币种：人民币 被投资

291、单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 泰安伊特乳业有限责任公司 30 30 40,871,563.33 20,450,109.04 20,421,454.29 152,601,443.22 1,432,407.02 石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司 40 40 38,122,124.96 18,224,732.41 19,897,392.55 12,681,409.91 -3,942,517.90 呼和浩特市精锐投资管理服务有限责任公司 46.15 46

292、.15 12,701,310.17 16,780.45 12,684,529.72 24,310.97 呼伦贝尔盛鑫投资有限公司 40 40 49,239,771.08 921,335.90 48,318,435.18 -504,709.19 新疆臻和亘泰股权投资有限公司 47.62 47.62 226,048,967.62 909,440.00 225,139,527.62 15,154,617.10 ( (十十) )长期股权投资长期股权投资: : 1 1、长期股权投资情况长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

293、在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地产 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.37 1.37 国际纸业(呼和浩特)包装有限公司 11,000,000.00 10,418,992.39 10,418,992.39 18.64 18.64 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 202,866,236.04 202,866,236.04 -1,898,808.48 200,967,427.56 2.22 2.22 内蒙

294、古大宗畜产品交易所有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00 中信产业投资基金管理有限公司 121,500,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00 5.00 5.00 内蒙古伊生生物科技有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 10.00 10.00 成都市商业银行股份有限公司 81,250,000.00 81,250,000.00 81,250,000.00 1.00 1.00 中信产业投资基金（香港）管理有限公司 6,939,503.58 6,939,503.58 1,2

295、83.98 6,940,787.56 5.00 5.00 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 新疆臻和亘泰股权投资有限公司 100,000,000.00 99,992,814.39 7,216,484.48 107,209,298.87 47.62 47.62 泰安伊特乳业有限责任公司 4,500,000.00 5,696,714.19 429,722.10 6,126,436.29 30.00 30.00 石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司 8,00

296、0,000.00 9,535,964.18 -1,577,007.16 7,958,957.02 40.00 40.00 呼和浩特市精锐投资管理服务有限责任公司 6,000,000.00 8,150,190.95 -2,296,280.48 5,853,910.47 46.15 46.15 呼伦贝尔盛鑫投资有限公司 20,000,000.00 19,529,257.75 -201,883.68 19,327,374.07 40.00 40.00 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 85 ( (十一十一) )固定资产固定资产: : 1 1、固定资产情况固定资产情况 单位：元 币

297、种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 10,317,226,670.43 2,718,224,368.03 90,605,978.90 12,944,845,059.56 其中：房屋及建筑物 3,500,800,016.56 1,327,792,677.16 7,495,096.32 4,821,097,597.40 机器设备 6,138,982,774.77 1,205,436,182.38 56,162,493.73 7,288,256,463.42 运输工具 204,704,756.43 61,139,332.11 14,943,801.1

298、4 250,900,287.40 电子设备 242,859,303.95 99,444,522.86 9,768,254.62 332,535,572.19 其他 229,879,818.72 24,411,653.52 2,236,333.09 252,055,139.15 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 3,265,300,798.38 814,177,610.12 67,563,177.63 4,011,915,230.87 其中：房屋及建筑物 476,117,796.52 155,237,208.96 2,816,470.96 628,538,534.52 机器设备 2,473

299、,505,430.31 552,998,137.94 40,479,936.32 2,986,023,631.93 运输工具 102,032,690.21 34,378,344.41 14,137,151.48 122,273,883.14 电子设备 128,045,112.49 45,292,993.09 8,347,774.91 164,990,330.67 其他 85,599,768.85 26,270,925.72 1,781,843.96 110,088,850.61 三、固定资产账面净值合计 7,051,925,872.05 / / 8,932,929,828.69 其中：房屋及建

300、筑物 3,024,682,220.04 / / 4,192,559,062.88 机器设备 3,665,477,344.46 / / 4,302,232,831.49 运输工具 102,672,066.22 / / 128,626,404.26 电子设备 114,814,191.46 / / 167,545,241.52 其他 144,280,049.87 / / 141,966,288.54 四、减值准备合计 25,097,927.55 / / 32,592,079.05 其中：房屋及建筑物 5,206,913.52 / / 8,727,449.93 机器设备 19,394,528.67 /

301、 / 22,919,947.46 运输工具 370,384.37 / / 369,339.96 电子设备 46,385.86 / / 78,838.57 其他 79,715.13 / / 496,503.13 五、固定资产账面价值合计 7,026,827,944.50 / / 8,900,337,749.64 其中：房屋及建筑物 3,019,475,306.52 / / 4,183,831,612.95 机器设备 3,646,082,815.79 / / 4,279,312,884.03 运输工具 102,301,681.85 / / 128,257,064.30 电子设备 114,767,8

302、05.60 / / 167,466,402.95 其他 144,200,334.74 / / 141,469,785.41 本期折旧额：814,177,610.12 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：2,430,653,812.60 元。 2 2、未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物，金额：1,345,225,055.29 元 主要是新建项目投产时间短，房产证正在办理过程中 项目投产后两年内 固定资产期末账面价值比年初增加 1,873,509,805.14 元，增加比例为 26.66%，增加原因:主要是部分

303、新建项目本期投产运行导致固定资产增加。 ( (十二十二) )在建工程：在建工程： 1 1、在建工程情况在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 1,512,424,296.63 1,241,030.35 1,511,183,266.28 1,591,835,896.21 1,241,030.35 1,590,594,865.86 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 86 2 2、重大在建工程项目变动情况：重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加

304、 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例（） 工程进度 资金来源 期末数 液态奶项目 4,503,694,475.51 397,203,284.58 1,024,698,011.52 837,580,694.38 0.00 51 51% 自有资金 584,320,601.72 奶粉项目 626,327,693.00 235,240,820.35 166,564,340.51 333,419,594.70 0.00 64 64% 自有资金 68,385,566.16 冷饮项目 1,667,784,173.06 21,032,549.16 420,460,972.21 243,656,582.

305、96 0.00 32 32% 自有资金 197,836,938.41 酸奶项目 1,846,453,887.40 362,379,800.75 333,233,869.16 338,523,603.53 0.00 47 47% 自有资金 357,090,066.38 其他 1,944,190,575.04 575,979,441.37 406,285,019.62 677,473,337.03 0.00 72 72% 自有资金 304,791,123.96 合计 10,588,450,804.01 1,591,835,896.21 2,351,242,213.02 2,430,653,812.

306、60 / / / 1,512,424,296.63 3 3、在建工程减值准备：在建工程减值准备： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 期末数 计提原因 子公司液奶项目 1,241,030.35 1,241,030.35 可变现价值低于账面价值 合计 1,241,030.35 1,241,030.35 / 在建工程期末账面价值比期初账面余额减少 79,411,599.58 元，减少比例为 4.99%，减少原因：新建项目本期投产所致。 ( (十三十三) )工程物资：工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 11,576,960.85 33,929,8

307、72.61 40,376,472.99 5,130,360.47 专用设备 33,109,684.44 17,108,701.28 48,367,568.04 1,850,817.68 工器具 1,081,196.58 1,081,196.58 合计 44,686,645.29 52,119,770.47 89,825,237.61 6,981,178.15 工程物资期末数较年初数减少 37,705,467.14 元，减少比例为 84.38%。减少原因：主要是购入的专用设备安装调试转出所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 87 ( (十四十四) )生产性生物资产生产性生

308、物资产: : 1 1、以成本计量：以成本计量： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 1、青年牛 432,951,545.09 766,738,962.64 666,447,906.55 533,242,601.18 2、育成牛 252,087,084.53 286,941,707.29 481,720,959.51 57,307,832.31 3、泌乳牛 173,840,280.02 648,129,328.45 107,903,982.28 714,065,626.19 4、成年牛 11,767,203.57 13,683

309、,222.82 14,954,476.26 10,495,950.13 5、犊牛 717,533.34 57,788,797.28 33,957,942.59 24,548,388.03 三、林业 四、水产业 合计 871,363,646.55 1,773,282,018.48 1,304,985,267.19 1,339,660,397.84 生产性生物资产期末账面价值较年初增加 468,296,751.29 元,增加比例为 53.74%。增加原因：牧场购入青年牛和泌乳牛增加以及为青年牛和犊牛投入的饲养成本所致。 ( (十五十五) )无形资产：无形资产： 1 1、无形资产情况：无形资产情况：

310、 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 762,791,463.38 172,526,413.78 4,131,290.38 931,186,586.78 土地使用权 709,946,973.53 171,519,711.03 1,888,838.38 879,577,846.18 产品专有技术 10,202,564.00 10,202,564.00 软件资料及开发 40,424,973.85 1,006,702.75 25,500.00 41,406,176.60 商标权 2,216,952.00 2,216,952.00 二、累计摊

311、销合计 86,716,772.59 16,815,572.43 3,950,043.04 99,582,301.98 土地使用权 56,673,446.19 11,742,908.37 1,707,591.04 66,708,763.52 产品专有技术 10,110,256.40 10,110,256.40 软件资料及开发 18,898,741.75 3,890,040.31 25,500.00 22,763,282.06 商标权 1,034,328.25 1,182,623.75 2,216,952.00 三、无形资产账面净值合计 676,074,690.79 155,710,841.35

312、181,247.34 831,604,284.80 土地使用权 653,273,527.34 812,869,082.66 产品专有技术 92,307.60 92,307.60 软件资料及开发 21,526,232.10 18,642,894.54 商标权 1,182,623.75 四、减值准备合计 五、无形资产账面价值合计 676,074,690.79 155,710,841.35 181,247.34 831,604,284.80 本期摊销额：16,815,572.43 元。 无形资产原值期末较年初增加 168,395,123.40 元,增加比例为 22.08%,增加原因：新购入土地使用权

313、所致。 无形资产摊销期末较年初增加 12,865,529.39 元,增加比例为 14.84%,增加原因：土地使用权、软件资料及开发的摊销所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 88 ( (十六十六) )长期待摊费用长期待摊费用: : 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 电增容费 19,259.98 19,259.98 租入固定资产改良支出 11,265,278.01 7,495,726.50 2,757,500.33 16,003,504.18 装修费 30,182,606.89 11,997,910.66 7,826,720

314、.25 34,353,797.30 租赁费 1,726,512.00 18,892,830.60 5,703,156.76 14,916,185.84 其它 75,054.10 1,297,156.00 1,372,210.10 合计 43,268,710.98 39,683,623.76 17,678,847.42 65,273,487.32 长期待摊费用期末数较年初数增加 22,004,776.34 元，增加比例 50.86%，增加原因：租赁费、装修费以及租入固定资产改良支出增加所致。 ( (十七十七) )递延所得税资产递延所得税资产/ /递延所得税负债：递延所得税负债： 1 1、递延所得

315、税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1)(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 18,634,163.17 21,495,445.14 可抵扣亏损 39,292,734.65 36,122,475.67 计提未发放工资 149,234,004.68 161,087,350.31 存货未实现利润影响 18,973,426.76 23,492,845.62 递延收益 141,757,119.80 125,946,562

316、.98 小计 367,891,449.06 368,144,679.72 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 2,368,171.20 2,007,720.00 小计 2,368,171.20 2,007,720.00 (2)(2)未确认递延所得税资产明细未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 115,320,920.10 86,490,834.32 资产减值准备 16,518,629.43 6,448,772.74 计提未发放的工资 24,925,438.74 4,566,062.75 合计 156,764,988.27

317、97,505,669.81 (3)(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年度到期 单位：元 币种：人民币 年份 期末数 期初数 备注 2012 10,416,223.71 2013 32,869,826.96 37,499,299.88 2014 12,979,854.76 10,693,211.59 2015 11,067,217.20 19,195,560.12 2016 19,412,936.32 8,686,539.02 2017 38,991,084.86 合计 115,320,920.10 86,490,834.32 / 内蒙

318、古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 89 (4)(4)应纳税差异和应纳税差异和可抵扣差异项目明细可抵扣差异项目明细 单位：元 币种：人民币 项目 金额 应纳税差异项目： 计入资本公积的可供出售金额资产公允价值变动 15,787,808.00 小计 15,787,808.00 可抵扣差异项目： 资产减值准备 111,380,907.17 可抵扣亏损 171,715,672.73 计提未发放工资 921,906,927.56 存货未实现利润影响 95,233,702.23 递延收益 632,401,521.74 小计 1,932,638,731.43 递延所得税资产期末较年初减少 2

319、53,230.66 元，减少比例 0.07%。 ( (十八十八) )资产减值准备明细资产减值准备明细: : 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 101,294,440.41 -8,305,413.59 1,959,545.33 2,425,383.36 88,604,098.13 二、存货跌价准备 7,091,909.92 10,373,100.71 12,352,681.56 5,112,329.07 三、 可供出售金融资产减值准备 四、 持有至到期投资减值准备 五、 长期股权投资减值准备 350,000.00 350,00

320、0.00 六、 投资性房地产减值准备 七、 固定资产减值准备 25,097,927.55 10,465,686.70 2,971,535.20 32,592,079.05 八、 工程物资减值准备 九、 在建工程减值准备 1,241,030.35 1,241,030.35 十、 生产性生物资产减值准备 其中： 成熟生产性生物资产减值准备 十一、 油气资产减值准备 十二、 无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 135,075,308.23 12,533,373.82 1,959,545.33 17,749,600.12 127,899,536.60 ( (十九十九) )短期借款：

321、短期借款： 1 1、短期借款分类：短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 246,793,522.53 380,174,009.08 抵押借款 39,000,000.00 59,000,000.00 保证借款 122,800,000.00 信用借款 2,292,000,000.00 2,423,316,630.24 合计 2,577,793,522.53 2,985,290,639.32 短期借款的分类说明，详见其他重要事项中“其他”项的说明。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 90 ( (二十二十) )应付票据：应付票据： 单位：元 币种：

322、人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 141,820,900.00 合计 141,820,900.00 应付票据期末较年初减少 141,820,900 元，减少比例 100%，减少原因：本期未办理银行承兑汇票。 ( (二十一二十一) )应付账款：应付账款： 1 1、应付账款情况应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 4,161,408,828.72 4,252,695,932.47 1-2 年 140,062,047.17 51,845,981.58 2-3 年 14,487,878.62 18,333,039.21 3 年以上 45,242,171.02

323、 55,854,573.28 合计 4,361,200,925.53 4,378,729,526.54 2 2、本报告期应付账款中应付持有公司本报告期应付账款中应付持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3 3、账龄超过账龄超过 1 1 年的大额应付账款情况的说明年的大额应付账款情况的说明 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 未结转原因 第一名 8,472,343.53 尚未到结算日 第二名 5,804,902.0

324、0 质保金，对方尚未催收 第三名 4,837,576.89 尚未到结算日 第四名 4,611,661.66 工程尚未结算 第五名 4,500,000.00 合同约定未到付款期 ( (二十二二十二) )预收账款：预收账款： 1 1、预收账款情况预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,595,453,942.62 3,051,062,497.75 1-2 年 2,183,073.27 807,177.32 2-3 年 575,919.73 552,539.18 3 年以上 604,327.38 72,355.58 合计 2,598,817,263.00 3,05

325、2,494,569.83 2 2、本报告期预收款项中预收持有公司本报告期预收款项中预收持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3 3、账龄超过账龄超过 1 1 年的大额预收账款情况的说明年的大额预收账款情况的说明 单位：元 币种：人民币 单位名称 金额 未结转原因 第一名 155,506.06 尾款尚未结转 第二名 153,213.59 尾款尚未结转 第三名 119,351.65 尾款尚未结转 内蒙古伊利实业集团股份有限公司

326、2012 年年度报告 91 ( (二十三二十三) )应付职工薪酬应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,005,899,326.51 2,833,331,298.56 2,892,398,258.77 946,832,366.30 二、职工福利费 4,028,751.11 166,983,830.17 166,983,830.17 4,028,751.11 三、社会保险费 25,769,863.88 435,060,107.07 433,010,395.55 27,819,575.40 其中：1.医疗保险费 4

327、,145,831.08 104,274,540.00 102,807,281.67 5,613,089.41 2.基本养老保险费 15,562,407.00 275,370,289.67 273,790,819.24 17,141,877.43 3.年金缴费 4.失业保险费 3,529,321.49 24,851,011.31 25,469,414.37 2,910,918.43 5.工伤保险费 1,598,185.26 14,086,398.08 14,489,552.74 1,195,030.60 6.生育保险费 709,996.73 9,950,126.09 9,838,742.37 8

328、21,380.45 7.商业保险 8.少儿英才险 397,927.31 397,927.31 9.残疾人保障基金 224,122.32 6,129,814.61 6,216,657.85 137,279.08 四、住房公积金 2,495,815.13 55,459,440.44 53,679,345.78 4,275,909.79 五、辞退福利 150,000.00 17,549,939.02 17,679,411.82 20,527.20 六、其他 10,452.62 10,452.62 七、 工会经费和职工教育经费 176,219,522.32 121,454,230.05 71,554,

329、549.38 226,119,202.99 合计 1,214,563,278.95 3,629,849,297.93 3,635,316,244.09 1,209,096,332.79 工会经费和职工教育经费金额 226,119,202.99 元， 因解除劳动关系给予补偿 20,527.20 元。 ( (二十四二十四) )应交税费：应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 -580,457,552.71 -292,369,096.19 营业税 221,113.57 206,707.55 企业所得税 55,545,412.18 152,483,051.24 个人所得税 3

330、,833,134.51 4,242,532.48 城市维护建设税 3,154,583.86 2,552,675.57 印花税 4,377,581.93 4,982,362.17 土地使用税 1,889,395.42 799,395.13 房产税 2,073,043.90 987,682.58 教育费附加 2,242,819.69 2,344,370.13 水利建设基金 127,269,147.41 98,350,801.59 其它 10,190,129.39 1,611,925.77 合计 -369,661,190.85 -23,807,591.98 依据国税发【2008】28 号规定，企业所

331、得税由总机构承担税额的 50%，其余 50%按三项指标（三项指标是指：计税工资，不包括无形资产的资产总额，收入）计算各分公司分摊比例后，由各分公司向当地税务局缴纳。 ( (二十五二十五) )应付利息：应付利息： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 2,230,580.03 26,818,270.53 合计 2,230,580.03 26,818,270.53 应付利息期末数比年初数减少 24,587,690.5 元，减少比例 91.68%。减少原因:主要是到期一次还本付息的贷款减少导致应付利息减少所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 92 (

332、 (二十六二十六) )应付股利：应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 有限售条件流通股股东 12,150,235.32 9,431,457.52 股东未办理取款手续 其他法人股股东 9,312.90 9,312.90 股东未办理取款手续 合计 12,159,548.22 9,440,770.42 / 应付股利期末数比年初数增加 2,718,777.80 元，增加比例 28.80%。增加原因:本期发放股利后股东尚未办理取款手续。 ( (二十七二十七) )其他应付款：其他应付款： 1 1、其他应付款情况其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期

333、末数 期初数 1 年以内 647,441,190.06 819,178,631.33 1-2 年 185,603,353.74 181,438,665.87 2-3 年 180,476,004.42 28,646,740.75 3 年以上 70,188,585.22 43,487,610.32 合计 1,083,709,133.44 1,072,751,648.27 2 2、本报告期其他应付款中应付持有公司本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份以上表决权股份的股东单位或关联方情的股东单位或关联方情况况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)

334、以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3 3、账龄超过账龄超过 1 1 年的大额其他应付款情况的说明年的大额其他应付款情况的说明 单位：元 币种：人民币 款项性质 金额 押金 130,543,106.65 保证金 146,007,711.46 合计 276,550,818.11 4 4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容对于金额较大的其他应付款，应说明内容 单位：元 币种：人民币 款项性质 金额 押金 351,965,266.36 保证金 295,739,014.15 合计 647,704,280.51 ( (二十八二十八) )1 1 年年内到期的非流动负债：内到期的非流动负债： 1 1

335、、1 1 年内到期的非流动负债情况年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 2,550,000.00 2,550,000.00 1 年内到期的长期应付款 5,139,014.04 合计 2,550,000.00 7,689,014.04 2 2、1 1 年内到期的长期借款年内到期的长期借款 (1)(1)1 1 年内到期的长期借款年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 2,550,000.00 2,550,000.00 合计 2,550,000.00 2,550,000.00 内蒙古伊利实业集团股份有限公司

336、 2012 年年度报告 93 (2)(2)金额前五金额前五名的名的 1 1 年内到期的长期借款年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（） 期末数 期初数 本币金额 本币金额 土左旗农业开发办 2009 年 5 月 12 日 2013 年 5 月 31 日 人民币 0 2,550,000.00 2,550,000.00 合计 / / / / 2,550,000.00 2,550,000.00 本公司以面积为 11,112.6 平方米的房屋（权利编号为：呼房权证金川开发区字第 GD00200号）抵押给土默特左旗农业综合开发领导办公室，于 2009

337、年 5 月 12 日借入长期借款 510 万元，其中 255 万元已于 2012 年 5 月份偿还，其余 255 万元借款期限为 2009 年 5 月 12 日至 2013 年 5月 31 日，借款利率为 0。 ( (二十九二十九) )长期借款：长期借款： 1 1、长期借款分类：长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 2,550,000.00 信用借款 4,629,000.00 4,629,000.00 合计 4,629,000.00 7,179,000.00 长期借款的分类说明，详见其他重要事项中“其他”项的说明。 2 2、金额前五名的长期借款：金额前五名的长

338、期借款： 单位：元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 币种 利率（%） 期末数 期初数 本币金额 本币金额 地方财政拨款 1988 年 人民币 无息 2,240,000.00 2,240,000.00 内蒙财政拨款 1987 年 人民币 无息 1,000,000.00 1,000,000.00 财政农财科拨款 1986 年 人民币 无息 1,000,000.00 1,000,000.00 地方财政 人民币 无息 264,000.00 264,000.00 市财政拨款 1988 年 人民币 无息 100,000.00 100,000.00 合计 / / / 4,604,000.00 4,604

339、,000.00 ( (三十三十) )专项应付款：专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 政府配套资金 30,000,000.00 30,000,000.00 其他项目 28,005,124.77 16,026,000.00 10,485,698.27 33,545,426.50 合计 58,005,124.77 16,026,000.00 10,485,698.27 63,545,426.50 / 专项应付款期末较年初增加 5,540,301.73 元，增加比例为 9.55%。 ( (三十一三十一) )其他非流动负债：其他非流动负债： 单位：元

340、 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 资产相关的递延收益 741,978,095.47 691,044,893.20 合计 741,978,095.47 691,044,893.20 其他非流动负债期末较年初增加 50,933,202.27 元，增加比例为 7.37%.增加原因:主要是本期地方政府给予的项目建设补助资金所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 94 ( (三十二三十二) )股本：股本： 单位：元 币种：人民币 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,598,645,500.00 1,598,6

341、45,500.00 ( (三十三三十三) )资本公积：资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 954,810,303.45 954,810,303.45 其他资本公积 896,365,735.22 4,430,511.37 11,106,348.39 889,689,898.20 合计 1,851,176,038.67 4,430,511.37 11,106,348.39 1,844,500,201.65 资本公积期末数比年初数减少 6,675,837.02 元，减少比例 0.36%。减少原因：本期溢价购买子公司少数股东股权所致。 (

342、 (三十四三十四) )盈余公积：盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 373,237,663.37 151,370,343.80 524,608,007.17 任意盈余公积 158,777,451.76 158,777,451.76 合计 532,015,115.13 151,370,343.80 683,385,458.93 ( (三十五三十五) )未分配利润：未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（%） 调整前 上年末未分配利润 2,042,805,093.62 / 调整后 年初未分配利润 2,042,805,

343、093.62 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,717,206,343.77 / 减：提取法定盈余公积 151,370,343.80 10 应付普通股股利 399,661,375.00 期末未分配利润 3,208,979,718.59 / ( (三十六三十六) )营业收入和营业成本：营业收入和营业成本： 1 1、营业收入、营业成本营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 41,736,123,996.88 37,265,512,525.60 其他业务收入 254,568,105.47 185,859,723.12 营业成本 29,504,

344、949,211.77 26,485,666,175.08 2 2、主营业务（分行业）主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液体乳及乳制品制造业 41,049,481,406.73 28,810,274,789.64 36,796,546,311.71 25,990,689,730.27 混合饲料制造业 686,642,590.15 576,677,180.22 468,966,213.89 404,897,033.66 合计 41,736,123,996.88 29,386,951,969.86 37,265,51

345、2,525.60 26,395,586,763.93 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 95 3 3、主营业务（分产品）主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液体乳 32,270,730,892.65 23,188,338,695.50 26,932,704,210.32 19,788,449,537.53 冷饮产品系列 4,294,349,387.46 2,908,648,467.17 4,221,715,560.20 2,963,179,913.26 奶粉及奶制品 4,484,401,126

346、.62 2,713,287,626.97 5,642,126,541.19 3,239,060,279.48 混合饲料 686,642,590.15 576,677,180.22 468,966,213.89 404,897,033.66 合计 41,736,123,996.88 29,386,951,969.86 37,265,512,525.60 26,395,586,763.93 4 4、主营业务（分地区）主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 12,776,945,523.29 10,457,284,

347、857.25 华南 11,629,425,555.64 9,545,089,935.39 其他 17,329,752,917.95 17,263,137,732.96 合计 41,736,123,996.88 29,386,951,969.86 37,265,512,525.60 26,395,586,763.93 5 5、公司前五名客户的营业收入情况公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 第一名 402,676,660.05 0.96 第二名 280,763,175.68 0.67 第三名 210,925,883.74 0.5

348、0 第四名 210,441,566.34 0.50 第五名 155,571,661.10 0.37 合计 1,260,378,946.91 3.00 营业收入本期比上期增加 4,539,319,853.63 元，增加比例为 12.12%。增加原因：销量增长以及产品结构调整所致。 营业成本本期比上期增加 3,019,283,036.69 元，增加比例为 11.40%。增加原因：销量增长以及产品结构调整所致导致营业成本上升。 ( (三十七三十七) )营业税金及附加：营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,532,716.79 1,408,389

349、.26 营业税应税收入 城市维护建设税 112,460,346.86 95,002,011.87 应交流转税 教育费附加 92,056,715.85 61,038,345.59 应交流转税 水利建设基金 34,890,292.88 53,860,737.24 其他 8,539,664.49 21,612,794.69 合计 249,479,736.87 232,922,278.65 / 营业税金及附加本期发生额较上期发生额增加 16,557,458.22 元，增加比例为 7.11%。增加原因：应交增值税增加导致城建税、教育费附加增加所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告

350、96 ( (三十八三十八) )销售费用销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,077,541,148.50 994,978,924.37 折旧修理费 66,880,458.30 44,228,681.15 差旅费 168,191,056.32 123,909,747.87 物耗劳保费 34,068,261.25 25,574,034.84 办公租赁费 273,034,308.91 246,175,015.90 广告宣传费 3,731,879,839.67 3,651,705,000.34 装卸运输费 2,352,426,344.09 2,152,406,1

351、90.01 其他 73,691,410.59 51,977,792.79 合计 7,777,712,827.63 7,290,955,387.27 ( (三十九三十九) )管理费用管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,215,434,932.77 1,072,129,536.37 折旧修理费 542,066,266.16 419,421,960.00 差旅费 96,410,206.56 78,937,520.29 物耗劳保费 48,787,923.69 37,690,208.73 办公租赁费 89,621,354.97 73,872,180.18 无形资

352、产摊销 16,815,572.43 18,449,267.76 税费 116,404,568.29 92,976,826.26 产品报废损失 366,113,408.73 生物资产损失 25,230,653.91 其他 292,800,841.63 177,216,155.43 合计 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 ( (四十四十) )财务费用财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 100,309,413.95 103,476,783.59 利息收入 -50,694,357.49 -142,704,398.08 汇兑净损失

353、-4,167,540.77 -13,930,087.58 手续费 6,634,266.24 6,016,242.89 现金折扣 -2,925,451.05 -2,017,979.99 合计 49,156,330.88 -49,159,439.17 ( (四十一四十一) )投资收益：投资收益： 1 1、投资收益明细情况：投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 20,495,326.10 13,199,756.64 权益法核算的长期股权投资收益 5,878,729.70 -1,571,932.16 处置长期股权投资产生的投资收益 242,1

354、96,876.13 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 150,000.00 合计 26,524,055.80 253,824,700.61 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 97 2 2、按成本法核算的长期股权投资收益：按成本法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 成都市商业银行股份有限公司 5,850,000.00 4,875,000.00 分配股利增加 中信产业投资基金管理有限公司 5,066,596.17 1,082,411.51 分配股利增加 中信产业投资基金（香港）管理有限公司 1,

355、118,774.66 本期分配股利 绵阳科技城产业投资基金(有限合伙) 8,459,955.27 5,281,585.39 分配股利增加 国际纸业(呼和浩特)包装有限公司 1,960,759.74 本期未分配股利 合计 20,495,326.10 13,199,756.64 / 3 3、按权益法核算的长期股权投资收益：按权益法核算的长期股权投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 泰安伊特乳业有限责任公司 429,722.10 532,898.81 被投资方净利润减少， 相应确认的损益减少 石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司 -1,

356、577,007.16 753,193.02 被投资方净利润减少， 相应确认的损益减少 呼和浩特市精锐投资管理服务有限责任公司 11,413.96 -2,385,912.42 被投资方净利润增加， 相应确认的损益增加 呼伦贝尔盛鑫投资有限公司 -201,883.68 -464,925.96 被投资方净利润增加， 相应确认的损益增加 新疆臻和亘泰股权投资有限公司 7,216,484.48 -7,185.61 被投资方净利润增加， 相应确认的损益增加 合计 5,878,729.70 -1,571,932.16 / 投资收益本期发生额比上期发生额减少 227,300,644.81 元， 减少比例为 8

357、9.55%， 减少原因：上期处置呼和浩特市惠商投资管理有限责任公司股权， 而本期未发生股权处置损益导致投资收益减少。 ( (四十二四十二) )资产减值损失：资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -10,264,958.92 19,203,637.88 二、存货跌价损失 10,373,100.71 6,626,964.82 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 10,465,686.70 2,282,043.37 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失

358、十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 10,573,828.49 28,112,646.07 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 98 ( (四十三四十三) )营业外收入：营业外收入： 1 1、营业外收入情况营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 9,518,153.35 15,169,033.16 9,518,153.35 其中：固定资产处置利得 9,518,153.35 14,452,457.82 9,518,15

359、3.35 无形资产处置利得 716,575.34 接受捐赠 4,000.00 118,895.08 4,000.00 政府补助 433,351,552.51 370,251,338.10 433,351,552.51 盘盈利得 71.36 42,937.71 71.36 违约金赔偿款收入 11,566,868.34 11,566,868.34 罚款收入 9,052,240.48 7,670,399.19 9,052,240.48 经批准无法支付的应付款项 37,157,905.63 12,736,264.64 37,157,905.63 其他 1,237,224.06 15,332,137.8

360、4 1,237,224.06 合计 501,888,015.73 421,321,005.72 501,888,015.73 2 2、政府补助明细政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 1.收到的与资产相关的政府补助 基建配套项目摊销 33,525,715.73 34,602,663.08 主要是公司新建项目，各级政府给予的基建项目补助款，按形成资产的使用期限摊销转入 2.收到的与收益相关的政府补助 （1）税费返还 606,714.12 813,721.95 （2）贷款利息补贴 2,055,461.60 3,899,702.36 （3）财政扶持资金 396,5

361、54,309.06 330,372,281.79 主要是各级政府按建厂时承诺的扶持条件给予公司（含分子公司）的地方财政扶持资金 （4）困难企业补贴 609,352.00 562,968.92 合计 433,351,552.51 370,251,338.10 / 营业外收入本期发生额较上期发生额增加80,567,010.01元， 增加比例为19.12%,增加原因：主要是财政扶持资金较上期增加所致。 ( (四十四四十四) )营业外支出：营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 7,957,610.60 23,478,46

362、5.20 7,957,610.60 其中：固定资产处置损失 7,776,363.26 12,773,925.72 7,776,363.26 无形资产处置损失 181,247.34 372,567.24 181,247.34 对外捐赠 9,940,262.56 1,600,370.00 9,940,262.56 非常损失 162,078.32 669,214.79 162,078.32 盘亏损失 罚没支出 1,411,433.46 3,066,271.46 1,411,433.46 违约金支出 3,322,717.36 619,149.72 3,322,717.36 其他 7,990,645.1

363、0 1,477,560.97 7,990,645.10 合计 30,784,747.40 30,911,032.14 30,784,747.40 营业外支出本期发生额较上期同期发生额减少 126,284.74 元，减少比例为 0.41%。减少原因：主要是固定资产处置损失减少所致。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 99 ( (四十五四十五) )所得税费用：所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 350,486,809.68 403,985,177.32 递延所得税调整 253,230.66 -100,006,30

364、6.04 合计 350,740,040.34 303,978,871.28 ( (四十六四十六) )基本每基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：股收益和稀释每股收益的计算过程： 1、全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=PE 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以合并净利润为基础扣除少数股东损益后，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响） 、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司

365、普通股股东所占份额； “归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起

366、至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 2、基本每股收益 基本每股收益=PS S=S0S1SiMiM0SjMjM0Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 3、稀释每股

367、收益 稀释每股收益=P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用） （1-所得税率） /（S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk+认股权证、 股份期权、 可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 100 ( (四十七四十七) )其他综合收益其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 1可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 2,403,008.

368、00 -3,419,072.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 360,451.20 -512,860.80 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2,042,556.80 -2,906,211.20 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4外币财务报表折算差额 178,08

369、9.20 -758,327.30 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 178,089.20 -758,327.30 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 2,220,646.00 -3,664,538.50 ( (四十八四十八) )现金流量表项目注释：现金流量表项目注释： 1 1、收到的其他与经营活动有关的现金：收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 56,171,659.68 政府补助 399,219,122.66 递延收益 87,458,918.00 专项应付款 13,02

370、6,000.00 收取的押金、保证金 66,559,018.56 华兴盛业往来款 124,733,024.33 其他 21,859,715.63 合计 769,027,458.86 2 2、支付的其他与经营活动有关的现金：支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 差旅费 264,601,262.88 办公、劳保费 67,768,916.87 捐赠支出 9,940,262.56 罚没支出 4,734,150.82 银行手续费 6,634,266.24 绿化保洁、消防安保费 46,481,505.66 水电暖费 31,490,543.33 咨询、审计费 33,197,1

371、64.70 专项应付款 9,485,698.27 会务费 35,919,251.97 其他 85,237,585.20 合计 595,490,608.50 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 101 3 3、收到的其他与筹资活动有关的现金：收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 保证金存款 85,866,060.61 合计 85,866,060.61 4 4、支付的其他与筹资活动有关的现金：支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 购买子公司少数股东股权 49,010,000.00 合计 49,010,000.00 (

372、 (四十九四十九) )现金流量表补充资料：现金流量表补充资料： 1 1、现金流量表补充资料：现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1 1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,736,021,721.36 1,832,437,348.71 加：资产减值准备 10,573,828.49 28,112,646.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 880,050,280.09 708,642,800.26 无形资产摊销 16,815,572.43 18,449,267.76 长期待摊费用摊销 17,678,

373、847.42 3,953,059.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 16,143,629.59 8,309,432.04 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 7,526,481.57 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 100,309,413.95 103,476,783.59 投资损失（收益以“”号填列） -26,524,055.80 -253,824,700.61 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 253,230.66 -100,005,107.63 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号

374、填列） 316,924,703.72 -729,689,467.92 经营性应收项目的减少 （增加以 “” 号填列） 180,196,179.26 127,537,664.37 经营性应付项目的增加 （减少以 “” 号填列） -847,427,559.63 1,922,975,323.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 2 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3现金现金及现金等价物净变动情况：及现金等价物净变动情况： 现

375、金的期末余额 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 减：现金的期初余额 3,243,457,834.52 3,181,514,943.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,553,534,366.84 61,942,890.66 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 102 2 2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1取得子公司及其他营业单位的价格

376、 2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1处置子公司及其他营业单位的价格 31,000,000.00 2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 31,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 5,177,862.58 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25,822,137.42 4处置子公司的净资产 2,937,460.28 流动资产 283,

377、941,323.99 非流动资产 477,251.26 流动负债 281,481,114.97 非流动负债 3 3、现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 其中：库存现金 97,299.43 119,523.06 可随时用于支付的银行存款 1,576,769,176.78 3,115,644,867.93 可随时用于支付的其他货币资金 113,056,991.47 127,693,443.53 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物

378、 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 103 八、八、关联方及关联交易关联方及关联交易 ( (一一) )本企业的子公司情况本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 包头伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 包头稀土高新区 牛奶收购、加工销售 12,000 100 100 70139933-3 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 大庆市

379、 奶粉生产 23,580.27 89.38 89.38 70273326-8 廊坊伊利乳品有限公司 有限责任公司 廊坊 液 态 牛 奶生产 4,500 75 75 73560702-2 内蒙古领鲜食品有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 速 冻 食 品生产销售 488 100 100 70134951-2 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 奶 食 品 生产 100 100 100 72012654-1 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 有限责任公司 呼和浩特 奶牛饲养 1,100 100 100 70148981-4 内蒙古青山乳业有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 奶粉生

380、产 822 100 100 11416986-7 上海伊利冷冻食品有限公司 有限责任公司 上海 冷 饮 生 产销售 98 89.8 89.8 63088139-1 内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 饲料产销 404.81 64.50 64.50 72016508-1 天津伊利康业冷冻食品有限公司 有限责任公司 津南经济开发区 冷 饮 生 产销售 4,200 55 55 73038072-X 内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司 有限责任公司 呼和浩特 奶粉生产 360 万(德国马克) 74.51 74.51 72012972-6 大庆市伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 大庆市

381、乳 制 品 生产、销售 1,000 74.81 74.81 72689863-0 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 扎兰屯 奶粉生产 1,953 57.48 57.48 70131055-4 肇东市伊利乳品有限公司 有限责任公司 肇东市宋站开发区 乳 制 品 生产、销售 900 55 55 73127699-1 肇东市伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 肇东市 乳 制 品 生产、销售 13,000 100 100 72897252-3 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 咨 询 服 务业 500 100 100 11412707-7 吉林市伊利食品有限责任公司 有限

382、责任公司 吉林市 乳制品、冷饮 生 产 销售 600 100 100 74932347-7 西安伊利泰普克饮品有限公司 有限责任公司 西安市 奶 及 奶 制品生产、销售 14,260 100 100 62310111-5 朔州伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 山西山阴 牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 800 60 60 74602904-5 林甸伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 林甸县 牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 4,000 100 100 75235118-8 齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 齐齐哈尔 牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 1,500 100

383、100 75236004-1 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 104 赤峰伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 赤峰市 牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 3,000 100 100 74793671-2 杜尔伯特伊利饲料有限责任公司 有限责任公司 大庆市 加 工 销 售饲料 540 100 100 74968934-8 安达伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 安达市 牛奶收购、奶 及 奶 制品生产、销售 5,472.73 55 55 75533159-6 定州伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 定州市 乳 制 品 的生 产 及 销售 15,500 100 100 780

384、84415-8 伊利苏州乳业有限责任公司 有限责任公司 苏州工业园区 乳 制 品 的生 产 及 销售 12,000 100 100 78026551-9 济南伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 平阴县 乳 制 品 的生 产 及 销售 19,000 100 100 78061309-3 内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 乳 制 品 的生 产 及 销售 16,475 100 100 78301260-5 内蒙古金山乳业有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 乳 制 品 的生 产 及 销售 10,000 100 100 78301142-6 佛山伊利乳业有限责任公司 有限责任公司

385、 佛山市 乳 制 品 的生 产 及 销售 16,000 100 100 78204439-X 合肥伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 合肥市 乳 制 品 的生 产 及 销售 26,500 100 100 77906037-2 辽宁伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 沈阳市 乳 制 品 的生 产 及 销售 10,000 70 70 78006808-0 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 黄冈 乳 制 品 的生 产 及 销售 23,000 100 100 78819496-2 内蒙古盛泰投资有限公司 有限责任公司 呼和浩特 对外投资 16,000 100 100 79016388-2 成

386、都伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 成都邛崃 乳 制 品 的生 产 及 销售 13,000 100 100 79217433-1 乌鲁木齐伊利食品有限责任公司 有限责任公司 乌鲁木齐 奶牛饲养、农 副 产 品购销等 9,000 100 100 78989391-7 河南伊利乳业有限公司 有限责任公司 平顶山市 乳 制 品 的生 产 及 销售 12,740 100 100 79570982-1 阜新伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 阜新市 乳 制 品 的生 产 及 销售 4,066 100 100 78163739-6 内蒙古伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 畜 牧 产 品的

387、生产、销售 14,000 100 100 66407496-9 多伦县伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 多伦县 乳 制 品 生产、销售 1,700 100 100 79717991-6 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 105 内蒙古金海伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 乳 制 品 生产、销售 12,000 100 100 66099164-7 锡林浩特伊利乳品有限责任公司 有限责任公司 锡林郭勒经济技术开发区 乳 制 品 生产、销售 5,000 100 100 66734730-1 滦县伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 河北省滦县 乳 制 品 生产、销售

388、8,000 100 100 66907550-6 兰州伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 兰州市 乳 制 品 生产、销售 7,000 100 100 66544587-2 杜尔伯特金山乳品有限责任公司 有限责任公司 大庆市 乳 制 品 生产、销售 6,000 100 100 66903117-5 伊利国际发展有限公司 有限责任公司 香港 国际贸易 9128.47万美元 100 100 内蒙古蒙德欣食品有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特 农副产品 300 100 100 69007711-9 天津伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 天津 乳制品、婴幼 儿 配 方乳粉生产 10,000 100

389、100 69069306-9 陕西伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 蓝田县 冷 冻 饮 品生产销售 8,000 100 100 69384070-6 巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 巴彦淖尔 乳制品、乳饮 料 的 生产、销售 1,500 100 100 69591701-7 浙江伊利乳业有限公司 有限责任公司 金华市 乳 制 品 制造 技 术 研究 8,500 100 100 55289556-X 天津伊利乳品有限责任公司 有限责任公司 武清开发区 乳 制 品 生产、销售 10,000 100 100 55036206-5 阜新伊利乳品有限责任公司 有限责任公司 阜新市 乳 制

390、品 生产、销售 7,000 100 100 55535717-7 潍坊伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 临朐县 乳 制 品 生产、销售 8,000 100 100 55670281-7 宁夏伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 吴忠市 乳 制 品 生产、销售 8,000 100 100 55416547-2 黑龙江伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 杜尔伯特县 乳 制 品 生产、销售 11,500 100 100 55613558-4 北京天兆顺通广告有限公司 有限责任公司 北京市朝阳区 设 计 、 制作、代理、发布广告 200 85 85 79512748-5 昌吉盛新实业有限责任公司 有限

391、责任公司 昌吉州 投资开发 9,000 95 95 67343964-0 伊犁盛久矿业有限责任公司 有限责任公司 伊犁哈萨克自治州 矿 产 品 的开发、销售 600 85 85 68957000-2 呼伦贝尔市祥隆矿业能源有限责任公司 有限责任公司 呼伦贝尔 矿 产 品 销售 4,200 69.05 69.05 67067485-5 西乌旗泰沁水务有限责任公司 有限责任公司 西乌旗 水 资 源 开发、存储、销售等 500 90 90 55546686-7 呼伦贝尔伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 呼伦贝尔 动物饲养、销售等 3,000 100 100 79512748-5 成都伊利畜牧发

392、展有限责任公司 有限责任公司 邛崃市 动物饲养、销售等 1,000 100 100 68904921-7 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 106 合肥伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 长丰县 动物饲养、销售等 6,000 100 100 55016964-4 黄冈伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 麻城市 动物饲养、销售等 1,000 100 100 55700323-3 锡林浩特伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 锡林浩特市 动物饲养、销售等 1,000 100 100 55549051-7 张北伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 张北县张北镇 乳 制 品

393、 的生 产 及 销售 13,000 100 100 56320080-7 广东伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 惠州市惠泽大道 饮 料 的 生产与销售 8,000 100 100 57240632-1 咸阳伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 陕西省三原县 经 营 项 目筹建 6,000 100 100 57564357-6 香港金港商贸控股有限公司 有限责任公司 香港 商贸 128 万 美元 100 100 南京伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 南京市六合区竹镇 畜牧业 1,000 100 100 56721408-5 肇东市长青畜牧有限公司 有限责任公司 肇东市海城乡海城村 动物饲养

394、 1,800 100 100 56519344-4 肇东伊利饲料仓储有限责任公司 有限责任公司 肇东市海城村 6组 饲料仓储、农 牧 业 机械租赁等 50 100 100 57420812-6 吴忠伊利畜牧有限责任公司 有限责任公司 吴忠市 畜牧业 50 100 100 55418867-4 济源伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 河南省济源市 经 营 项 目筹建 8,000 100 100 58171236-3 广西伊利冷冻食品有限公司 有限责任公司 南宁市 经 营 项 目筹建 5,000 100 100 58197284-3 南京伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 南京六合经济开发区 经

395、营 项 目筹建 15,600 100 100 57594056-2 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 有限责任公司 呼和浩特市 乳 制 品 销售 5,000 100 100 58518359-3 云南伊利乳业有限责任公司 有限责任公司 昆明市 经 营 项 目筹建 2,000 100 100 58739300-9 Kinderfroh Nutritions Gmbh 有限责任公司 德国法兰克福 乳 制 品 生产、研发、销售 2.5 万 欧元 100 100 Fortune Fort International Limited 股份公司 英属维尔京群岛 对外投资 5 万美元 100 100 上海睿帆通

396、晓广告传媒有限公司 有限责任公司 上海市嘉定区 广告业 800 100 100 59168405-2 铜川伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 陕西省铜川市 畜牧业 1,000 100 100 59666037-5 济源伊利畜牧发展有限责任公司 有限责任公司 河南省济源市 筹建期 50 100 100 梅州伊利冷冻食品有限责任公司 有限责任公司 广东梅县畲江镇 经 营 项 目筹建 5,000 100 100 05371248-2 长春伊利冷冻食品有限责任公司 有限责任公司 长春九台经济开发区 冷 冻 产 品生产销售 5,000 100 100 05043914-3 石河子伊利乳业有限责任公司

397、 有限责任公司 石 河 子 开 发 区64 小区 乳 制 品 生产、销售 7,000 100 100 74522098-0 上海伊利爱贝食品有限公司 有限责任公司 上海市闵行经济技术开发区 冷 饮 生 产销售 750 万 美元 75 75 60728851-4 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 107 ( (二二) )本企业的合营和联营企业的情况本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 被投资单位 名称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本 企 业 在被 投 资 单位 表 决 权比 例 (%) 组织机构 代码 二、联营

398、企业 泰安伊特乳业有限责任公司 有限责任公司 泰 安 市省 庄 开发区 牛德强 乳制品加工 1,500 30 30 76367130-4 石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司 有限责任公司 石 河 子开发区 徐义民 奶牛的养殖与销售 2,000 40 40 68647264-2 呼和浩特市精锐投资管理服务有限责任公司 有限责任公司 金 山 开发区 杨吉武 咨询服务 1,300 46.15 46.15 66734278-9 呼伦贝尔盛鑫投资有限公司 有限责任公司 海拉尔 秦存良 投资 5,000 40 40 56419598-2 新疆臻和亘泰股权投资有限公司 有限责任公司 乌 鲁 木齐市 秦

399、存良 投资、咨询 21,000 47.62 47.62 56990684-3 ( (三三) )关联交易情况关联交易情况 1 1、采购商品采购商品/ /接受劳务情况表接受劳务情况表 单位：万元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 石河子开发区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司 采 购原 材料 1,096.76 0.04 1,501.69 0.05 泰安伊特乳业有限责任公司 购 买商品 17,567.80 0.74 18,055.51 0.82 出售商品/提供劳务情况表 单位：万元 币

400、种：人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 泰安伊特乳业有限责任公司 销售商品 1,300.52 0.13 1,068.50 0.15 ( (四四) )关联方应收应付款项关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 泰安伊特乳业有限责任公司 33.50 2.68 上市公司应付关联方款项: 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 石河子开发

401、区绿洲牧业奶牛养殖有限责任公司 106.52 91.61 应付账款 泰安伊特乳业有限责任公司 3,172.04 2,571.93 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 108 九、九、股份支付股份支付 ( (一一) )股份支付总体情况股份支付总体情况 公司于 2006 年 12 月 28 日召开了 2006 年第二次临时股东大会， 大会审议并通过了 关于中国证监会表示无异议后的内蒙古伊利实业集团股份有限公司股票期权激励计划（草案） （以下简称“期权计划” ）的议案 。 期权计划的主要内容： 1、公司授予激励对象 5,000 万份股票期权，每份股票期权拥有在授权日起 8 年内的可

402、行权日以可行权价格和行权条件购买一股公司股票的权利； 2、股票期权的行权价为 13.33 元/股； 3、有效期为自股票期权授权日起的 8 年内； 4、授权日由董事会在期权计划报中国证监会备案且中国证监会无异议、公司股东大会特别决议批准后确定； 5、可行权日：自股票期权授权日一年后可以开始行权； 6、行权条件： （1）激励对象上一年度绩效考核合格； （2）首期行权时，公司上一年度扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于 17%且上一年度主营业务收入增长率不低于 20%； （3） 首期以后行权时， 公司上一年度主营业务收入与 2005 年相比的复合增长率不低于 15%； 7、行权安排：自股票期权激励

403、计划授权日一年后，满足行权条件的激励对象可以在可行权日行权。激励对象应分期行权。激励对象首期行权不得超过获授股票期权的 25%，剩余获授股票期权，激励对象可以在首期行权的一年后、股票期权的有效期内自主行权。 公司于 2007 年 5 月 21 日召开了 2006 年年度股东大会，大会审议并通过了内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于确定股权分置方案及股票期权激励计划中的业绩考核指标计算口径的议案 ，对期权计划中的业绩考核指标进行了明确，具体内容如下： （1） “净利润增长率”为公司经审计的当年利润表中的“净利润”加上股票期权会计处理本身对净利润的影响数与上一年利润表中的 “净利润” 加上股票期权会

404、计处理本身对净利润的影响数相比的实际增长率。 （2） “扣除非经常性损益后的净利润增长率”为公司经审计的当年利润表中的“净利润”基础上调整后的 “扣除非经常性损益后的净利润” 加上股票期权会计处理本身对净利润的影响数与上一年利润表中的“净利润”基础上调整后的“扣除非经常性损益后的净利润”加上股票期权会计处理本身对净利润的影响数相比的实际增长率。 另外，2007 年 6 月 26 日公司 2006 年度利润分配后股票期权行权价格调整为 13.23 元/股；2007 年 11 月 20 日“伊利 CWB1”认股权证行权后，公司股票期权数量调整为 64,479,843 份，行权价格调整为 12.05

405、 元/股；2008 年以资本公积转增股本后，公司的股票期权数量调整为77,298,436 份，行权价格调整为 10.04 元/股；2011 年以资本公积转增股本后，公司的股票期权数量调整为 154,596,872 份，行权价格调整为 5.02 元/股；2012 年 4 月 12 日公司 2011 年度利润分配后期权行权价格调整为 4.77 元/股。 公司于 2007 年 9 月 10 日召开了第五届董事会临时会议， 审议并通过了 关于确定内蒙古伊内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 109 利实业集团股份有限公司股票期权激励计划授权日的议案 。“公司董事会根据公司股东大会的授权

406、，确定内蒙古伊利实业集团股份有限公司股票期权激励计划的授权日为 2006 年 12 月 28 日” 。 ( (二二) )以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 2007 年激励对象行权的股票期权数量为 64,480 份，行权价格为 12.05 元/股。剩余的股票期权数量为 77,298,436 份， 行权价格为 10.04 元/股， 由于公司 2012 年实施了 2011 年度的利润分配：向 2012 年 4 月 11 日(股权登记日)登记在册的公司全体股东每 10 股派发现金红利 2.50元(含税） ，根据期权计划,在 2012 年实施了 2011 年度的利润分配后,期权行权价格调

407、整为4.77 元。 本公司根据 北京博星投资顾问有限公司关于内蒙古伊利实业集团股份有限公司股权激励期权公允价值的测算报告 ， 权益工具公允价值为 738,950,000.00 元， 其中期权数量为 5,000 万份股票期权，每份期权的理论价格为 14.779 元。因以权益结算的股份支付而确认的费用已于 2006年追溯确认了 5,061,301.37 元，2007 年确认了 459,819,229.45 元，2008 年确认了274,069,469.18 元，三年已确认完毕。 十、十、或有事项或有事项 无。 十一、十一、承诺事项承诺事项 无。 十二、十二、资产负债表日后事项资产负债表日后事项 (

408、 (一一) )资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 523,840,240.00 ( (二二) )其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明 公司于 2012 年 12 月 12 日收到中国证监会关于核准内蒙古伊利实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可20121638 号），核准公司非公开发行不超过 29,500 万股新股。2013 年 1 月 4 日保荐机构收到发行人非公开发行股票的认购资金人民币 5,038,653,375.00元，2013 年 1 月 7 日大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华

409、验字2013000006 号验资报告。根据保荐机构（主承销商）华泰联合证券有限责任公司出具的内蒙古伊利实业集团股份有限公司非公开发行股票发行情况报告书 ，发行情况如下： （1）发行方式：本次发行采用非公开发行股票的方式。 （2）股票面值：1.00 元。 （3）发行数量：272,212,500 股。 （4）发行价格：18.51 元/股。 （5）募集资金：本次非公开发行股票募集资金总额为 5,038,653,375.00 元。发行费用共计38,698,086.13 元，扣除发行费用后募集资金净额为 4,999,955,288.87 元。 非公开发行对公司的影响： （1） 股本结构变化： 非公开发行

410、完成后， 公司股本由1,598,645,500股增加至1,870,858,000股，注册资本由 1,598,645,500.00 元增加至 1,870,858,000.00 元。 （2）资产结构：非公开发行完成后，公司总资产、净资产规模将会扩大，资产负债率进一步下降，将进一步提高公司防御风险的能力，有利于公司的长期持续发展。 （3）业务结构：随着资本实力的提升，公司的主营业务将得到进一步巩固和加强，抗风险能力和盈利水平将得到明显改善，不会对公司的业务结构产生重大影响。 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 110 （4）公司治理情况：非公开发行前，公司严格按照公司法、证券法、上

411、海证券交易所股票上市规则等有关法律法规的要求规范运作，建立了比较完善的公司治理制度。非公开发行后，董事、监事、高级管理人员稳定，不会影响原有法人治理结构的稳定性和独立性。公司将根据有关法律、法规以及国家政策的规定，进一步规范运作，切实保证公司的独立性。 （5）高管人员结构：非公开发行后，公司的董事会和高管人员保持相对稳定，上述人员独立性将不会因此而发生改变。 （6）关联交易和同业竞争：非公开发行后，公司与第一大股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联关系情况不会发生变化，非公开发行不会带来新的同业竞争问题。 十三、十三、其他重要事项其他重要事项 ( (一一) )以公允价值计量的资产和负债以

412、公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 2、 衍生金融资产 3、 可供出售金融资产 14,316,800.00 2,403,008.00 13,419,636.80 16,719,808.00 金融资产小计 14,316,800.00 2,403,008.00 13,419,636.80 16,719,808.00 上述合计 14,316,800.00 2,403,008.00 13,419,636.80 16,

413、719,808.00 ( (二二) )其他其他 1、借款的质押、抵押、保证担保情况 （1）质押担保 本公司的全资子公司香港金港商贸控股有限公司以信用证共计 3,926.39 万美元作为质押物向荷兰合作银行香港分行共借入短期借款3,926.39万美元,借款期限在2012年1月11日至2013年 6 月 11 日间不等,借款利率为同期伦敦同业拆借利率上浮 0.8%。 （2）抵押担保 1）本公司全资子公司天津伊利康业冷冻食品有限公司，于 2012 年 8 月 2 日以房产（房产证编号:0）抵押给中国农业银行股份有限公司天津津南支行，借入短期借款 1,900 万元，借款期限为 2

414、012 年 8 月 2 日至 2013 年 8 月 1 日，借款利率为 3.68%。 2）本公司全资子公司定州伊利乳业有限责任公司以房屋和土地作为抵押物（房产证编号：1900004，土地权证编号：0160497 和 0161383）向中国银行股份有限公司保定分行，借入短期借款 2,000 万元，借款期限为 2012 年 10 月 8 日至 2013 年 10 月 7 日，借款利率为 6.89%。 3） 本公司以面积为 11,112.6 平方米的房屋 （权利编号为： 呼房权证金川开发区字第 GD00200内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 111 号）抵押给土默特左旗农业综合开

415、发领导办公室，于 2009 年 5 月 12 日借入长期借款 510 万元，其中 255 万元已于 2012 年 5 月份偿还，其余 255 万元借款期限为 2009 年 5 月 12 日至 2013 年 5月 31 日，借款利率为 0。 2、公司股东呼和浩特投资有限责任公司质押公司股份情况 截止本报告期末， 公司股东呼和浩特投资有限责任公司， 将其持有的本公司 910 万股股份质押给新时代信托股份有限公司、2,000 万股股份质押给陆家嘴国际信托有限公司、5,841.8 万股股份质押给五矿国际信托有限公司、2,000 万股股份质押给包商银行股份有限公司包头青信支行。 上述质押已在中国证券登记

416、结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。 呼和浩特投资有限责任公司累计质押其持有公司股份 10,751.8,万股，占公司总股份的 6.73%。 3、公司于 2012 年 12 月 18 日对外发布公告，新建新西兰年产 47000 吨婴儿配方奶粉项目，项目投资金额 21,405.44 万新西兰元（人民币 110,345 万元） ，预计建设期为 19 个月。目前该项目已获得国家发展和改革委员会批准，并获得新西兰海外投资办公室（OIO）批准，进入实施阶段。 4、2013 年 4 月 15 日，公司获得中国银监会关于内蒙古伊利实业集股份有限公司筹建企业集团财务公司的批复 （银监复2013182

417、号） ，具体内容详见上海证券交易所网站（http:/）2013 年 04 月 19 日公布的内蒙古实业集团股份有限公司关于获得筹建财务公司批复的公告 。 十四、十四、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 ( (一一) )应收账款：应收账款： 1 1、应收账款按种类披露：应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单 项 金额 重 大并 单 项计 提 坏账 准 备的 应 收账款 71,262,397.36 22.92 71,262,397.36

418、100 按组合计提坏账准备的应收账款： 组合 1 3,936,252,154.52 92.60 组合 4 239,546,945.46 77.05 19,163,755.64 8 247,619,160.52 5.83 19,809,532.84 8 组 合 小计 239,546,945.46 77.05 19,163,755.64 8.00 4,183,871,315.04 98.43 19,809,532.84 0.47 单 项 金额 虽 不重 大 但单 项 计提 坏 账准 备 的应 收 账款 70,752.92 0.02 70,752.92 100 66,730,062.70 1.57

419、66,730,062.70 100 合计 310,880,095.74 / 90,496,905.92 / 4,250,601,377.74 / 86,539,595.54 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 第一名 56,979,509.61 56,979,509.61 100 子公司净资产出现负数且经营环境变化，收回的可能性较小。 第二名 14,282,887.75 14,282,887.75 100 子公司净资产出现负数且经营环境变化，收回的可能性较小。 合计 71,262,397.36 71,26

420、2,397.36 / / 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 112 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 组合 4 239,546,945.46 8 19,163,755.64 合计 239,546,945.46 19,163,755.64 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 货款 70,752.92 70,752.92 100 预计收回可能性小 合计 70,752.92 70,752.92 /

421、/ 2 2、本期转回或收回情况本期转回或收回情况 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 收回金额 转回坏账准备金额 货款 客户付款 金额小、 账龄长 5,000.00 5,000.00 5,000.00 合计 / / 5,000.00 / / 3 3、本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4 4、应收账款金额前五名单位情况应收账款金额前五名

422、单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 第一名 子公司 56,979,509.61 2-3 年 18.33 第二名 非关联方 26,804,119.88 1 年以内 8.62 第三名 子公司 14,282,887.75 2-3 年 4.59 第四名 非关联方 13,983,537.38 1 年以内 4.50 第五名 非关联方 13,910,752.55 1 年以内 4.47 合计 / 125,960,807.17 / 40.51 5 5、应收关联方账款情况应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账

423、款总额的比例(%) 应收子公司款项 子公司 71,262,397.36 22.92 合计 / 71,262,397.36 22.92 ( (二二) )其他应收款：其他应收款： 1 1、其他应收款按种类披露：其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 组合 4 93,842,538.26 70.46 7,507,403.08 8 229,645,308.18 84.69 18,371,624.64 8 组合 3 22,740

424、,338.83 17.07 22,740,338.83 100 24,115,623.76 8.89 24,115,623.76 100 组合小计 116,582,877.09 87.53 30,247,741.91 16.74 253,760,931.94 93.58 42,487,248.40 16.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 16,602,257.01 12.47 16,602,257.01 100 17,404,766.01 6.42 17,404,766.01 100 合计 133,185,134.10 / 46,849,998.92 / 271,165,

425、697.95 / 59,892,014.41 / 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 113 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 组合 4 93,842,538.26 8 7,507,403.08 组合 3 22,740,338.83 100 22,740,338.83 合计 116,582,877.09 30,247,741.91 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 第一名 3,043

426、,496.00 3,043,496.00 100 预计收回可能性小 第二名 2,232,400.00 2,232,400.00 100 预计收回可能性小 第三名 2,000,000.00 2,000,000.00 100 预计收回可能性小 第四名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计收回可能性小 第五名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计收回可能性小 往来款 7,326,361.01 7,326,361.01 100 预计收回可能性小 合计 16,602,257.01 16,602,257.01 / / 2 2、本期转回或收回情况本期转

427、回或收回情况 单位：元 币种：人民币 其他应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 收回金额 转回坏账准备金额 往来款 收回及转回 收 回 难 度大、成本高 1,954,545.33 1,195,345.33 1,954,545.33 3 3、本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 往来款 奶户借款 283,339.60 无法收回 否 合计 / 283,339.60 / / 4 4、本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有

428、公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5 5、金额较大的其他的其他应收款的性质或内容金额较大的其他的其他应收款的性质或内容 内蒙古华兴盛业房地产开发有限责任公司原属本公司子公司， 该公司因开发房地产购买土地故向本公司借款 187,255,355.17 元，2011 年 12 月本公司处置了该公司全部股权，形成该公司欠本公司款项 187,255,355.17 元，所欠款项按照双方协议逐期偿还,截止 2012 年末有63,109,044.17 元尚未归还。在

429、2013 年 1 月 8 日又收回 50,000,000.00 元。 6 6、其他应收账款金额前五名单位情况其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额的比例(%) 第一名 非关联方 63,109,044.17 1-2 年 47.38 第二名 非关联方 3,043,496.00 1-2 年 2.29 第三名 非关联方 2,018,738.99 1 年以内 1.52 第四名 非关联方 1,133,100.00 1 年以内 0.85 第五名 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 0.75 合计 / 70,304,379.1

430、6 / 52.79 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 114 ( (三三) )长期股权投资长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（） 包头伊利乳业有限责任公司 126,878,802.93 126,878,802.93 126,878,802.93 100 100 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 208,397,331.92 208,397,331.92 208,397,331.92 89.38 89.38 廊坊伊利乳品有限公司 33,

431、748,000.00 33,748,000.00 33,748,000.00 75 75 内蒙古领鲜食品有限责任公司 5,317,116.52 3,867,116.52 1,450,000.00 5,317,116.52 100 100 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 1,861,329.21 1,861,329.21 1,861,329.21 100 100 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 10,920,100.00 10,920,100.00 10,920,100.00 100 100 内蒙古青山乳业有限责任公司 10,584,208.17 10,584,208.17 10,584,208.

432、17 10,584,208.17 100 100 上海伊利冷冻食品有限公司 880,000.00 880,000.00 880,000.00 89.8 89.8 内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 2,606,000.00 2,606,000.00 2,606,000.00 64.48 64.48 天津伊利康业冷冻食品有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 55 55 内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司 11,361,345.46 11,361,345.46 11,361,345.46 74.51 74.51 大庆市伊利乳业有限责任公司 5,981,

433、331.39 5,981,331.39 5,981,331.39 5,981,331.39 74.81 74.81 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 11,230,232.00 11,230,232.00 11,230,232.00 57.48 57.48 肇东市伊利乳品有限公司 4,950,000.00 4,950,000.00 4,950,000.00 55 55 肇东市伊利乳业有限责任公司 130,517,827.26 130,517,827.26 130,517,827.26 100 100 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 115 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 6,1

434、14,929.41 6,114,929.41 6,114,929.41 100 100 武汉伊利食品有限责任公司 0.00 4,073,669.44 -4,073,669.44 0.00 0 0 吉林市伊利食品有限责任公司 5,966,638.99 5,966,638.99 5,966,638.99 100 100 西安伊利泰普克饮品有限公司 133,003,100.00 70,600,000.00 62,403,100.00 133,003,100.00 100 100 朔州伊利乳业有限责任公司 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 60 60 林甸伊

435、利乳业有限责任公司 40,484,678.30 40,484,678.30 40,484,678.30 100 100 齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司 24,525,247.18 24,525,247.18 24,525,247.18 100 100 赤峰伊利乳业有限责任公司 31,993,214.15 31,993,214.15 31,993,214.15 100 100 杜尔伯特伊利饲料有限责任公司 0.00 2,800,000.00 -2,800,000.00 0.00 0 0 安达伊利乳业有限责任公司 30,100,000.00 30,100,000.00 30,100,000.00 5

436、5 55 定州伊利乳业有限责任公司 155,335,036.44 155,335,036.44 155,335,036.44 100 100 伊利苏州乳业有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 100 100 济南伊利乳业有限责任公司 189,999,805.07 189,999,805.07 189,999,805.07 100 100 内蒙古金川伊利乳业有限责任公司 160,368,832.01 160,368,832.01 160,368,832.01 100 100 内蒙古金山乳业有限责任公司 99,836,982.24

437、99,836,982.24 99,836,982.24 100 100 佛山伊利乳业有限责任公司 159,916,647.37 159,916,647.37 159,916,647.37 100 100 合肥伊利乳业有限责任公司 265,943,098.69 265,943,098.69 265,943,098.69 100 100 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 116 辽宁伊利乳业有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70 70 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 230,000,000.00 230,000,00

438、0.00 230,000,000.00 100 100 内蒙古盛泰投资有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 100 100 成都伊利乳业有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100 100 乌鲁木齐伊利食品有限责任公司 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 100 100 河南伊利乳业有限公司 130,550,000.00 95,550,000.00 35,000,000.00 130,550,000.00 100 100

439、 锡林浩特伊利乳业有限责任公司 0.00 4,000,000.00 -4,000,000.00 0.00 阜新伊利乳业有限责任公司 46,038,596.00 46,038,596.00 46,038,596.00 100 100 内蒙古伊利畜牧发展有限责任公司 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 100 100 多伦县伊利乳业有限责任公司 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 100 100 内蒙古金海伊利乳业有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 120,0

440、00,000.00 100 100 锡林浩特伊利乳品有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 滦县伊利乳业有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 兰州伊利乳业有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100 100 杜尔伯特金山乳品有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100 伊利国际发展有限公司 28,024,872.70 9

441、,255,672.70 18,769,200.00 28,024,872.70 100 100 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 117 内蒙古蒙德欣食品有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 天津伊利乳业有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 陕西伊利乳业有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司 15,000,000.00 1

442、5,000,000.00 15,000,000.00 100 100 浙江伊利乳业有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 100 100 天津伊利乳品有限责任公司 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95 95 阜新伊利乳品有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100 100 潍坊伊利乳业有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 宁夏伊利乳业有限责任公司 80,0

443、00,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 黑龙江伊利乳业有限责任公司 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 100 100 张北伊利乳业有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100 100 广东伊利乳业有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 咸阳伊利乳业有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100

444、 100 香港金港商贸控股有限公司 8,454,656.00 8,454,656.00 8,454,656.00 100 100 石河子伊利乳业有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100 100 济源伊利乳业有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 广西伊利冷冻食品有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 118 南京伊利乳业有限责任公司 1

445、56,000,000.00 50,000,000.00 106,000,000.00 156,000,000.00 100 100 内蒙古金德瑞贸易有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 云南伊利乳业有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100 上海睿帆通晓广告传媒有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 100 100 梅州伊利冷冻食品有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 5

446、0,000,000.00 100 100 长春伊利冷冻食品有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地产 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.37 1.37 国际纸业 （呼和浩特）包装有限公司 11,000,000.00 10,418,992.39 10,418,992.39 18.644 18.644 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 200,967,427

447、.56 202,866,236.04 -1,898,808.48 200,967,427.56 2.22 2.22 内蒙古大宗畜产品交易所有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5 5 中信产业投资基金管理有限公司 121,500,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00 5 5 内蒙古伊生生物科技有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 10 10 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 现金红利 在被投资单位持股

448、比例（） 在被投资单位表决权比例（） 新疆臻和亘泰股权投资有限公司 100,000,000.00 99,992,814.39 7,216,484.48 107,209,298.87 47.62 47.62 泰安伊特乳业有限责任公司 4,500,000.00 5,696,714.19 429,722.10 6,126,436.29 30 30 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 119 ( (四四) )营业收入和营业成本：营业收入和营业成本： 1 1、营业收入、营业成本营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 40,696,423,

449、569.16 34,001,693,040.79 其他业务收入 2,456,593,705.75 5,791,975,659.75 营业成本 36,245,414,856.45 33,679,391,811.56 2 2、主营业务（分行业）主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液 体 乳及 乳 制品 制 造业 40,696,423,569.16 33,892,023,748.48 34,001,693,040.79 28,202,772,851.15 合计 40,696,423,569.16 33,892,023,

450、748.48 34,001,693,040.79 28,202,772,851.15 3 3、主营业务（分主营业务（分产品）产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液体乳 31,983,164,907.07 27,161,838,217.69 25,935,554,532.25 22,445,194,275.24 冷 饮 产品系列 4,215,463,353.83 3,502,769,520.50 2,380,549,466.64 1,932,743,914.44 奶 粉 及奶制品 4,497,795,308.26 3,227,

451、416,010.29 5,685,589,041.90 3,824,834,661.47 合计 40,696,423,569.16 33,892,023,748.48 34,001,693,040.79 28,202,772,851.15 4 4、公司前五名客户的营业收入情况公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （） 第一名 402,676,660.05 0.93 第二名 280,763,175.68 0.65 第三名 210,925,883.74 0.49 第四名 210,441,566.34 0.49 第五名 155,571

452、,661.10 0.36 合计 1,260,378,946.91 2.92 ( (五五) )投资收益：投资收益： 1 1、投资收益明细投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 653,145,407.99 571,813,986.27 权益法核算的长期股权投资收益 7,646,206.58 525,713.20 处置长期股权投资产生的投资收益 14,602,670.46 20,700,000.00 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 150,000.00 合计 675,544,285.03 593,039,699.47 内蒙古伊利实

453、业集团股份有限公司 2012 年年度报告 120 2 2、按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减 变动的原因 定州伊利乳业有限责任公司 119,920,657.39 74,248,449.04 本期分配股利增加 济南伊利乳业有限责任公司 83,819,846.33 74,611,895.26 本期分配股利增加 肇东市伊利乳业有限责任公司 49,709,170.24 46,304,657.68 本期分配股利增加 合肥伊利乳业有限责任公司 45,653,575.04 46,082,124.70 本期分

454、配股利减少 成都伊利乳业有限责任公司 40,242,243.40 25,167,448.84 本期分配股利增加 合计 339,345,492.40 266,414,575.52 / 3 3、按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 泰安伊特乳业有限责任公司 429,722.10 532,898.81 被投资方净利润减少，相应确认的投资收益减少 新疆臻和亘泰股权投资有限公司 7,216,484.48 -7,185.61 被投资方净利润增加，相应确认的投资收益增加 合计 7,646,206.5

455、8 525,713.20 / ( (六六) )现金流量表补充资料：现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1 1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,513,703,437.99 1,423,479,629.97 加：资产减值准备 36,673,663.80 23,698,649.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 110,492,387.26 110,088,306.84 无形资产摊销 5,342,768.64 4,674,484.87 长期待摊费用摊销 6,612,701.60 541,540.6

456、6 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -7,764,457.98 1,666,319.96 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 3,060,697.93 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 75,477,715.64 76,761,103.67 投资损失（收益以“”号填列） -675,544,285.03 -593,039,699.47 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 16,202,716.33 29,732,124.50 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 530,085,400.37

457、 -305,260,070.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,181,912,489.98 -1,582,525,422.96 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,908,510.32 2,165,693,610.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -564,661,233.11 1,355,510,576.61 2 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,353,832,606.8

458、7 2,613,966,501.22 减：现金的期初余额 2,613,966,501.22 2,549,655,990.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,260,133,894.35 64,310,510.32 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 121 十五、十五、补充资料补充资料 ( (一一) )当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 1,560,542.75 -8,309,432.04 -15,

459、302,978.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 433,351,552.51 370,251,338.10 276,626,166.37 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,959,545.33 1,174,312.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,191,173.07 28,468,067.52 -13,387,538.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 242,196,876.13 少数股东权益影响额 -1,178,521.73 -4,199,372.19 -264,8

460、07.80 所得税影响额 -83,417,557.38 -130,407,696.20 -49,475,941.83 合计 388,466,734.55 499,174,093.59 198,194,898.87 ( (二二) )净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.97 1.07 1.00 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.10 0.83 0.77 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2012 年年度报告 122 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 一、一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；盖章的财务报表； 二、二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、四、其他有关文件。其他有关文件。 董事长：潘刚 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2013 年 4 月 26 日