1、 一汽轿车股份有限公司 一汽轿车股份有限公司 2009 年度报告全文 2009 年度报告全文 二二 0 一一 0 年三月十九日年三月十九日 1 第一节第一节 重要提示及目录重要提示及目录 一、重要提示一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 公司 2009 年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事李骏因出差在外，委托董

2、事张丕杰代为表决；董事吴绍明因出差在外，未参加董事会。 公司董事长徐建一先生、总经理张丕杰先生、财务副总经理徐晓剑先生、财务部部长兰红霞女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、目录二、目录 第一节 重要提示及目录 1第二节 公司基本情况 2第三节 会计数据和业务数据摘要 3第四节 股本变动及股东情况 5第五节 董事、 监事、 高级管理人员和员工情况 9第六节 公司治理结构 14第七节 股东大会情况简介 20第八节 董事会报告 21第九节 监事会报告 46第十节 重要事项 48第十一节 财务报告 57第十二节 备查文件目录 131 2 第二节、公司基本情况简介第二节、公司基本情况简

3、介 1、公司法定中文名称1、公司法定中文名称：一汽轿车股份有限公司 公司英文名称公司英文名称：FAW CAR CO.,Ltd. 2、公司法定代表人2、公司法定代表人：徐建一 3、公司董事会秘书3、公司董事会秘书：王文权 电 子 信 箱电 子 信 箱： 授 权 代 表授 权 代 表：李清林 联 系 地 址联 系 地 址：长春市高新技术产业开发区蔚山路 4888 号 联 系 电 话联 系 电 话： 传 真传 真： 4、公司注册地址4、公司注册地址：长春市高新技术产业开发区蔚山路 4888 号 办 公 地 址办 公 地

4、址：长春市高新技术产业开发区蔚山路 4888 号 邮 政 编 码邮 政 编 码：130012 电 子 信 箱电 子 信 箱： 公司国际互联网网址公司国际互联网网址：http:/ 5、公司信息披露报纸名称：5、公司信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 公司年报国际互联网网址 公司年报国际互联网网址：http:/ 年度报告备置地点年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称股票简称：一汽轿车 股票代码股票代码：000800 7、其他有关资料7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 10 日 公司变更注册登记

5、日期公司变更注册登记日期：2004 年 8 月 3 日 注册地点 注册地点：长春市高新技术产业开发区蔚山路 4888 号 企业法人营业执照注册号企业法人营业执照注册号：2201071000529 税务登记号码税务登记号码：2203 组织机构代码： 组织机构代码：24497641-3 公司聘请的会计师事务所名称公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦A 座 8 层 3 第三节、会计数据和业务数据摘要第三节、会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要财务数据一

6、、报告期主要财务数据 单位： （人民币）元 项 目 金 额 营业利润 1,905,703,469.12利润总额 1,895,489,119.38归属于上市公司股东的净利润 1,629,031,181.77归属于上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润 1,629,435,236.04经营活动产生的现金流量净额 2,143,654,651.73 非经常性损益项目 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,629,754.59 政府补助 1,640,000.00 其他营业外收支净额 -3,884,104.33 减：所得税影响额 569,611.43 少数股东损益 -779

7、,906.90 合计 -404,054.27注：政府补助为收到的奔腾燃料电池车项目补助（863 计划） 。 二、主要会计数据二、主要会计数据 单位： （人民币）元 2008 年 本年比上年增减（）2007 年 2009 年 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 营业收入 27,744,501,058.64 20,245,456,624.11 20,245,456,624.11 +37.0413,617,512,826.30 13,617,512,826.30利润总额 1,895,489,119.38 1,276,138,324.47 1,276,138,324.47 +48.53722,722

8、,625.63 722,722,625.63 归属于上市公司股东净利润 1,629,031,181.77 1,087,491,055.871,087,491,055.87+49.80573,435,091.66 573,435,091.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,629,435,236.04 1,089,459,645.161,089,459,645.16+49.56 553,569,483.44 553,569,483.44 经营活动产生现金流量净额 2,143,654,651.73 1,168,764,520.571,168,764,520.57+83.41-3

9、5,378,340.86 -35,378,340.86 4 2008 年末 本年末比上年末增减（）2007 年末 2009 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产 14,419,117,556.73 10,129,863,306.83 10,129,863,306.83+42.349,653,075,749.63 9,653,075,749.63 归属于母公司所有者权益（或股东权益） 7,630,947,588.25 6,566,918,099.526,566,918,099.52+16.205,848,247,706.83 5,848,247,706.83 股本 1,627,50

10、0,000.00 1,627,500,000.001,627,500,000.00- 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00注：公司以前年度在编制合并财务报表时，对已抵销的子公司盈余公积进行了恢复，按照企业会计准则的规定，本年度对该项处理予以了更正。影响期初盈余公积-1133 万元，影响期初未分配利润 1133 万元，对公司当年实现的利润及各项指标没有影响。 三、主要财务指标三、主要财务指标 2008 年 本年比上年增减 （） 2007 年 2009 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 1.00090.6682 0.6682 +49.

11、79 0.35230.3523稀释每股收益（元/股） 1.00090.6682 0.6682 +49.79 0.35230.3523扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.00120.66940.6694+49.57 0.34010.3401全面摊薄净资产收益率（%） 21.3516.5616.56增加 4.79 个百分点 9.819.81加权平均净资产收益率（%） 22.8017.5217.52增加 5.28 个百分点 10.1410.14扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 21.3516.5916.59增加 4.76 个百分点 9.479.47扣除非经常性损益后的加权平均

12、净资产收益率（%） 22.8017.5517.55增加 5.25 个百分点 9.799.79每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.320.720.72+83.33 -0.02-0.022008 年末 本年末比上年末增减（） 2007 年末 2009 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.694.034.03+16.38 3.593.59 5 第四节、股本变动及股东情况第四节、股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表一、 股份变动情况表 1、年度公司股份变动情况表 数量单位：股 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动

13、后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 862,992,76653.03%-647,233,543 -647,233,543 215,759,223 13.26%1、国家持股 2、国有法人持股 862,983,68953.03%-647,237,767 -647,237,767 215,745,92213.26%3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 9,0770.00%4,2244,22413,3010.00%二、无限售条件股份 764,507,23446.97%647,

14、233,543647,233,543 1,411,740,77786.74%1、人民币普通股 764,507,23446.97%647,233,543647,233,543 1,411,740,777 86.74%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,627,500,000 100.00% 00 1,627,500,000 100.00%2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国第一汽车集团公司 862,983,689647,237,7670215,745,922 股权

15、分置改革备注 1 李原子 001,1981,198 高管限售 高尚 9,07703,02612,103 高管限售 备注 2 合 计 862,992,766647,237,7674,224215,759,223 注：1、2006 年 4 月 3 日，公司股权分置改革方案获得相关股东会通过，作为股权分置改革方案的主要内容之一，公司控股股东中国第一汽车集团公司（以下简称“一汽集团公司” ）承诺如下：一汽集团公司持有的一汽轿车非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。一汽集团公司持有的本公司股份的 75%于 2009 年 6 月 17 日上市流通，剩余 25%限售股份待公司

16、完成 2009 年度分红之后，再办理解除限售手续。 2、根据公司法 、 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规 6 则等法律法规的相关规定，公司监事高尚先生于 2009 年 12 月 21 日离职，其所持有的公司股份全部锁定限售，自其离职后 6 个月后解除限售。公司新聘任监事李原子先生持有公司的股票，按照规定其中 75%予以锁定。 二、股票发行与上市情况二、股票发行与上市情况 1、报告期末前三年内未发行股票，股份总数未发生变化。 2、截止报告期末公司无内部职工股。 3、报告期内公司股份总数未发生变化。公司控股股东中国第一汽车集团公司持有的限售股份部分解除限售；公司董事、监

17、事、高级管理人员所持有的股份在本报告期内按要求锁定,故公司的股本结构发生变化。 三、股东情况介绍三、股东情况介绍 1、截止本报告期末股东总数为 52,712 户，其中监事股东 1 户，持有本公司股票 1,597 股，根据相关法律法规的规定，其中 1,198 股已冻结。 2、持股 5%以上的股东为中国第一汽车集团公司，报告期内未发生股份增减变动，报告期末共计持有本公司股份 862,983,689 股，占公司总股本的 53.03%，其所持股份按照相关规定予以部分锁定，未发生质押冻结行为。 3、前十名股东、前十名流通股股东持股情况： 单位：股 股东总数 52,712 前10名股东持股情况 股东名称

18、股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量中国第一汽车集团公司 国有法人 53.03%862,983,689215,745,9220博时价值增长证券投资基金 境内非国有法人3.87%62,923,5930未知中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002深 境内非国有法人3.56%57,919,6320未知中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金 境内非国有法人1.84%30,001,3930未知全国社保基金一零八组合 境内非国有法人1.08%17,634,0790未知中国建设银行交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 境内非国有法人0.88%14,31

19、9,7600未知中国太平洋人寿保险股份有限公司分红个人分红 境内非国有法人0.88%14,288,8000未知中国建设银行博时价值增长贰号证券投资基金 境内非国有法人0.81%13,118,1370未知 7 中国银行银华优质增长股票型证券投资基金 境内非国有法人0.78%12,654,9260未知中国建设银行博时主题行业股票证券投资基金 境内非国有法人0.78%12,616,1020未知前十名流通股股东持股情况 持有无限售条件股份数量股份种类 中国第一汽车集团公司 647,237,767人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 62,923,593人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分

20、红-005L-FH002深 57,919,632人民币普通股 中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金 30,001,393人民币普通股 全国社保基金一零八组合 17,634,079人民币普通股 中国建设银行交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 14,319,760人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司分红个人分红 14,288,800人民币普通股 中国建设银行博时价值增长贰号证券投资基金13,118,137人民币普通股 中国银行银华优质增长股票型证券投资基金 12,654,926人民币普通股 中国建设银行博时主题行业股票证券投资基金12,616,102人民币普通股 上述股东关联关系或一

21、致行动的说明 上述股东中，国有法人股股东中国第一汽车集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；从公开披露资料了解到，博时价值增长证券投资基金、中国建设银行博时主题行业股票证券投资基金、中国建设银行博时价值增长贰号证券投资基金、全国社保基金一零八组合为博时基金管理有限公司管理的证券投资基金；中国建设银行银华核心价值优选股票型证券投资基金、中国银行银华优质增长股票型证券投资基金为银华基金管理有限公司管理的证券投资基金。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人

22、。 4、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 截止至 2009 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东中，原非流通股股东为中国第一汽车集团公司（以下简称“一汽集团公司” ） 。 2006 年 4 月 3 日，公司股权分置改革方案获得相关股东会通过，作为股权分置 8 改革方案的主要内容之一，公司控股股东一汽集团公司承诺如下：其持有的一汽轿车非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。 一汽集团公司持有的本公司股份的75%于2009年6月17日上市流通， 剩余25%限售股份待公司完成 2009 年度分红之后，再办理解除限售手续。 5、公司控股股东：中国

23、第一汽车集团公司 法人代表：徐建一 成立日期：1953 年 7 月 15 日 注册资本：379,800 万元 经营范围：主营汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、汽车修理、动能输出、机械加工、建筑一级。 公司实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，全资控股中国第一汽车集团公司。 6、公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 10053.03中国第一汽车集团公司 一汽轿车股份有限公司 国务院国有资产监督管理委员会 9 第五节、董事、监事高级管理人员和员工情况第五节、董事、监事高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事及高级管理人员情况一、 公司董事、监事及高级

24、管理人员情况 (一) 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄任期起始日期 任期终止日期 年初 持股数 年末 持股数 变动原因徐建一 董事长 男 56 09.12.2112.12.210 0- 吴绍明 副董事长 男 47 09.12.2112.12.210 0- 滕铁骑 董 事 男 52 09.12.2112.12.210 0- 李 骏 董 事 男 51 09.12.2112.12.210 0- 张丕杰 董事兼总经理 男 48 09.12.2112.12.210 0- 姚德超 独立董事 男 66 09.12.2112.12.210 0- 杨晓慧 独立董事 男 47 09.12.2112.12.21

25、0 0- 宋冬林 独立董事 男 52 09.12.2112.12.210 0- 马振东 监 事 男 59 09.12.2112.12.210 0- 白 羽 监 事 男 56 09.12.2112.12.210 0- 杨延晨 监 事 男 52 09.12.2112.12.210 0- 刘殿伟 监 事 男 42 09.12.2112.12.210 0- 李原子 监 事 男 43 09.12.2112.12.212,700 1,597担任监事前减持王法长 副总经理 男 57 09.12.2112.12.210 0- 汪玉春 副总经理 男 52 09.12.2112.12.210 0- 徐晓剑 副总经

26、理 男 45 09.12.2112.12.210 0- 王文权 董事会秘书 男 40 09.12.2112.12.210 0- 合 计 - - - - - 2,700 1,597- 注：1、经公司第四届董事会二十六次会议、四届监事会十次会议、2009 年第二次临时股东大会审议通过公司董事会、 监事会换届及高级管理人员重新聘任的议案， 根据公司实际情况，公司董事会、监事会、高级管理人员进行了换届改选。公司董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节第三部分。 2、根据公司法 、 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则等法律法规的相关规定，公司监事高尚先生于 2009 年 1

27、2 月 21 日离职，其所持有的公司股份全部锁定， 公司新聘任监事李原子先生持有公司的股票， 按照规定其中 75%予以锁定； 3、报告期内公司不存在向上述人员授予股票期权及授予限制性股票情况； （二） 2009 年 1 月 1 日至 12 月 31 日任公司董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况如下： 10 董事 ? 徐建一先生，现任一汽集团总经理、党委副书记。历任一汽集团公司副总经理、吉林省省长助理、省政府党组成员、吉林市委副书记、代市长、吉林市市长、吉林市委书记、吉林市人大主任等职。兼任天津一汽夏利汽车股份有限公司董事长。 ? 吴绍明先生，现任一汽

28、集团公司副总经理。历任一汽轿车股份有限公司总经理助理，一汽集团规划部部长等职。 ? 滕铁骑先生，现任一汽集团公司副总经理。历任一汽集团公司总经理助理、副总经理等职。兼任长春一汽富维汽车零部件股份有限公司董事长。 ? 李骏先生，现任一汽集团公司副总工程师、一汽集团公司技术中心主任兼汽研所所长。历任一汽集团公司汽研所发动机研究室一级主查、一汽集团公司汽研所副总工程师、总工程师、一汽集团公司技术中心总工程师等职。 ? 张丕杰先生，现任一汽轿车股份有限公司总经理。历任一汽计财部综合计划处处长，一汽长春轻型车厂副厂长，一汽轿车股份有限公司采购供应部部长，一汽进出口公司总经理等职。 ? 姚德超先生，公司独

29、立董事，研究生学历，中国注册会计师。现任中国总会计师协会副秘书长。历任财政部中国财经报社副社长、副总编、顾问等职。 ? 杨晓慧先生，现任东北师范大学教授、博士生导师。历任东北师范大学党委学生工作部部长、学生处处长；东北师范大学校长助理兼学校办公室主任，东北师范大学党委副书记兼副校长等职。 ? 宋冬林先生，现任长春税务学院教授、博士生导师兼吉林大学经济学院教授、博士生导师。历任吉林大学经济学院、商学院副院长、经济学院副院长、院长；长春税务学院副院长等职。 监事 ? 马振东先生，现任一汽集团公司党委副书记。历任一汽二发厂党委书记，一汽集团公司党委副书记兼纪委书记兼工会主席等职。 ? 白羽先生，现任

30、一汽轿车股份有限公司党委书记。历任一汽集团公司人事部人事管理处处长、一汽大宇汽车发动机有限公司副总经理等职。 ? 杨延晨先生，现任一汽集团公司监事会办公室子公司特派监事。历任一汽轿 11 车贸易销售公司科长、一汽贸易总公司财务部部长等职。 ? 刘殿伟先生，现任一汽轿车股份有限公司党委工作部部长。历任长春一汽嘉信公司副书记兼纪委书记、西藏昌都地区左贡县县委副书记等职。 ? 李原子先生，现任一汽轿车股份有限公司党委工作部部长助理。历任一汽轿车股份有限公司工会办公室主任、 一汽轿车销售有限公司综合管理部部长等职。 除董事、监事外的高级管理人员 ? 王法长先生，现任一汽轿车股份有限公司副总经理，历任一

31、汽丰田汽车销售有限公司常务副总经理等职。 ? 汪玉春先生,现任一汽轿车股份有限公司副总经理， 历任一汽大众汽车有限公司轿车厂厂长、一汽轿车股份有限公司总经理助理等职。 ? 徐晓剑先生，现任一汽轿车股份有限公司副总经理，历任一汽红塔云南汽车制造有限公司副总经理、常务副总经理；一汽轻型汽车有限公司副总经理等职。 ? 王文权先生，现任一汽轿车股份有限公司董事会秘书兼证券部部长。历任公司计划财务部成本科科长，证券部部长助理等职。 二、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况二、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由公司董事会制定。年度薪酬的确定主要依据在公司

32、担任职务情况、公司经营情况、所在地收入、消费水平及个人绩效考核结果。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 8 人（不含独立董事） ，现任董事、监事、高级管理人员 2009 年度在公司领取的报酬总额为338.08 万元（含税但不含独立董事） ，具体明细如下： 姓名 职 务 报告期内从公司获得的报酬总额(含税) 张丕杰 董事兼总经理 65.48 万元 白 羽 监 事 64.26 万元 刘殿伟 监 事 55.64 万元 李原子 监 事 15.95 万元 王法长 副总经理 14.58 万元 汪玉春 副总经理 59.72 万元 12 徐晓剑 副总经理 10.61 万元 王

33、文权 董事会秘书 51.84 万元 注：1、公司高级经理人员执行年薪制，包括基础年薪和绩效年薪两个部分，每月只发放基础年薪，绩效年薪根据上年实现绩效结果考核发放。 2、公司副总经理王法长、徐晓剑的薪酬总额是自 09 年在公司任职之月起从本公司领取薪酬数额。 独立董事的津贴及其他待遇：公司独立董事津贴每年每人为 5 万元人民币（含税） ；由于独立董事宋冬林是 12 月任职，2009 年度公司未向其支付津贴；出席公司董事会、股东大会及按公司法 、 公司章程等有关规定行使职权所需要的合理费用（包括差旅费、办公费、培训费等）可在公司据实报销。 董事徐建一、吴绍明、滕铁骑、李骏不在本公司领取薪酬，在股东

34、单位领取薪酬；监事马振东、杨延晨不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪酬。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司独立董事邴正先生任期届满，辞去公司独立董事职务，经公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，聘任杨晓慧先生担任独立董事。公司独立董事李一军先生任期届满，辞去公司独立董事职务，经公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过，聘任宋冬林先生担任独立董事。2009 年第一次、第二次临时股东大会决议公告已于 2009 年 3 月 6 日、2009 年 12 月 22 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信

35、息的互联网网站 http:/ 上。 2、因退休原因，公司监事朱秀君女士、高尚先生辞去公司监事职务，经公司职工代表大会及公司第四届监事会第十次会议审议通过，聘任白羽先生（续聘） 、刘殿伟先生、李原子先生担任公司职工监事；因退休原因，公司监事徐承志先生辞去公司监事职务，经公司第四届监事会第十次会议、2009 年第二次临时股东大会审议通过，聘任杨延晨先生担任公司监事。监事会决议公告及 2009 年第二次临时股东大会决议公告已于 2009 年 12 月 5 日、2009 年 12 月 22 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 3、经公司第四届董事会

36、第二十四会议审议通过，由于工作变动付炳锋先生辞去公司副总经理职务，由于退休原因杜秀萍女士辞去公司副总经理职务，聘任王法长先生、徐晓剑先生担任公司副总经理。董事会决议公告已于 2009 年 8 月 17 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站http:/ 上。 13 4、公司第四届董事会任期届满，根据公司章程的规定，公司董事会需进行换届改选。选举徐建一、吴绍明、滕铁骑、李骏、张丕杰为第五届董事会董事；选举姚德超、杨晓慧、宋冬林为独立董事，并经过 2009 年第二次临时股东大会通过，相关决议已于 2009 年 12 月 22 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指

37、定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 5、公司第四届监事会任期届满，根据公司章程的规定，公司监事会需进行换届改选。选举马振东、杨延晨、白羽、刘殿伟、李原子为第五届监事会监事，并经过 2009 年第二次临时股东大会通过，相关决议已于 2009 年 12 月 5 日、2009 年 12月 22 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 6、经公司第五届董事会第一次会议审议通过，聘任徐建一先生担任公司董事长；聘任吴绍明先生担任公司副董事长；聘任张丕杰先生担任公司总经理，聘任王法长先生、汪玉春先生、徐晓剑先生担任公司副总经理；聘任王文权先生担任

38、公司董事会秘书。董事会决议公告已于 2009 年 12 月 31 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 四、公司员工情况四、公司员工情况 公司现有员工 7,391 人。其中：生产人员 4,487 人、销售人员 447 人、技术人员 1061 人、财务人员 71 人、行政人员 403 人、其它人员 922 人。 教育程度：博士、硕士研究生共 304 人，本科生、专科生共 3,164 人，中专生176 人，技校生 1,001 人，高中职高 1,820 人，其它人员 926 人。 本公司不承担离退休员工的工资。 14 第六节、公司治理结构第六节、公

39、司治理结构 一、公司治理情况一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则及中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立健全内控制度，加强投资者关系管理，提高信息披露质量，切实提升了公司治理水平，提高了公司决策的科学性，有效防范了生产经营中的风险隐患。 1、关于股东及股东大会 报告期内，公司按照公司章程和股东大会议事规则的有关规定召集、召开股东大会， 确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位。 公司聘请律师出席股东大会，对会议召开程序、授权委托、提案、审议、出席人员身份进行确认和见证，保

40、证了股东大会的合法有效，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于董事及董事会 公司董事会的人数及成员构成及选聘程序符合公司法和公司章程等法律法规的规定。公司董事的知识结构、工作经历和身体状况能够完全符合相关工作的要求，董事会人员组成结构合理， 有利于公司的发展和完善公司治理结构。 公司董事熟悉法律、法规及董事权利、义务和责任，均能勤勉尽责的履行董事职责。公司董事会会议的召集和召开、会议议事程序和决议、会议决议信息披露以及决议执行均能严格按照董事会议事规则规定进行。董事会下设专门委员会全方面对公司的生产经营进行监控，促进董事会的科学决策和公司的可持续健康发展。 3、关于监事及监事会 公司监

41、事会的人员数量和人员结构及选聘程序符合公司法和公司章程等法律法规的规定。 公司监事本着对全体股东负责的精神， 认真履行股东大会赋予的监督和检查职责，对公司运作情况、财务情况以及董事、高级管理人员的履职情况进行监督，维护公司及股东的权益。 4、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利， 公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构、业务和决策等方面完全分开，公司董事会、监事会和内部机构能够独 15 立运作，公司具有独立的业务及自主经营能力。公司与控股股东之间发生的关联交易均按照相关规定履行了必要的决策程序并进行了披露，保证了关联交易的公平、公正和公允。 5、关于绩效评价

42、与激励约束机制 公司围绕发展战略，以维护全体股东的权益、保证公司和员工利益的相一致为前提，建立了有效的绩效评价和激励约束机制，建立了经理人员薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩的绩效考核标准和薪酬体系， 实施对高管人员年度薪酬绩效考核办法。对于保证公司经营发展对人才的需求储备，有效保证公司长期稳定发展保持竞争力的需要，为股东带来更高效更持续的回报，对进一步完善公司治理结构具有重要的意义。 6、关于信息披露与透明度 公司遵照信息披露管理办法 、 信息披露管理制度等规定的要求，以保障信息披露的及时、准确、完整和公平公正为工作宗旨，指定专门机构负责持续信息披露、保障投资者权益等项工作，通过合规、真实、准确、

43、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；通过认真接待股东的来电、来访咨询等方式，与投资者保持有效良好的沟通，以此为平台做好投资者关系管理工作，加强了投资者对公司的了解和认同，维护了公司资本市场形象。 7、关于利益相关者 公司秉着充分尊重、诚信合作、互惠互利、和谐发展的原则，充分维护与公司相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 8、关于对外担保 公司按照深圳证券交易所股票上市规则和公司对外担保管理办法等国家有关法律法规的规定，报告期内发生的对外担保事宜均经过董事会、股东大会审议通过，决策程序内容合法有效，公司没有为控股股

44、东及其他关联方提供担保，也未发生证监发（2003）56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知涉及的违规担保等事项。 综上，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 16 二、独立董事履行职责情况二、独立董事履行职责情况 1、公司独立董事为姚德超先生、杨晓慧先生、宋冬林先生。 2、公司独立董事自任职以来，能够按照上市公司治理准则 、 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程等规章制度的规定履行职责，积极参与公司的董事会会议和日常经营活动，并对有关议案和制度从专业角度，提供了较多有价值的意见和建议，对强化董事会决策功能，保

45、证决策的科学客观具有积极的促进作用。 3、 公司遵循有关独立董事的制度规定， 为独立董事顺利开展工作创造了各项有利条件。公司依据相关规定制定了独立董事工作制度 、 独立董事年报工作制度（相关制度文件主要内容请参见公司发布的相关公告） ，建立健全了相关制度文件，独立董事在相关规定的框架内勤勉尽责，在公司关联交易决策、重大投资决策、法人治理结构完善等方面发挥了重大作用。 （一）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 姚德超 6 6 0 0 杨晓慧 6 6 0 0 宋冬林 1 1 0 0 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内

46、， 公司独立董事没有对本年度的董事会议案及非董事会议案的其他事项提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了相互独立，公司建立了独立完整的生产经营体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任职务。 2、资产方面：控股股东投入的资产独立完整，未占用、支配该资产或干预本公司对该资产的经营管理。 17

47、 3、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 5、业务方面：公司业务独立于控股股东。本公司拥有独立的生产系统、采购系统和销售系统。 四、公司内部控制制度的建立健全情况四、公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前已建立了较为规范的公司法人治理结构，建立了以公司章程为基础，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等内部控制制度为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，建立了一系列的内控制度，涵盖了整个经营管理过程。 公司

48、董事会从公司实际情况出发，梳理生产经营流程，设立内部审计等内部控制部门，合理配备专业人员，识别分析内部控制过程中可能存在的风险，有的放矢的制定内部控制工作安排，部署相关内部控制部门进行行之有效的内部控制活动。公司依据相关法律法规从生产经营、财务管理、信息披露等方面建立健全各项内部控制制度：公司董事会及其专门委员会贯彻执行公司法 、 公司章程等规定，发挥各自职能审批公司的经营战略和重大决策，公司经营管理委员会贯彻落实决策计划计划，各职能部门制定了生产经营管理制度、人力资源管理制度、采购供应管理制度、安全生产管理制度等日常管理相应的生产经营制度及管理办法，对风险进行控制， 保障了公司内部控制的有效

49、性； 针对可能存在的财务风险， 公司建立了 固定资产管理规定 、 货币资金管理办法等管理制度，使资产保管和记录人员分离，确保资产安全，保证了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度完善、健全、严格，财务核算真实、准确、完整。 对于信息披露工作，公司指定专门机构负责持续信息披露、保障投资者权益等项工作，并制订了相关规章制度对公司信息披露工作进行规范。针对信息披露差错行为，根据公司法 、 证券法 、 上市公司信息披露管理办法 、 深圳证券交易所股票上市规则等法律法规的要求，公司在公司章程 、 信息披露管理办法等规章制度中，明确了公司信息披露的责任机构与责任人，建立的则责任追究和处理措施机制，以保证信

50、息披露工作的质量和透明度，保证了真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东，特别是中小股东有平等的机会获得信息。 公司目前的内部控制制度能够保证各项经济活动均能在公司内控制度框架内运 18 行，有效保证了公司经营管理水平的不断提升和经营管理目标的有效实现。 五、公司治理专项活动开展情况五、公司治理专项活动开展情况 公司一直把公司治理活动当做一项长效工作来抓，自 2007 年开始，按照中国证监会、吉林证监局下发的公司治理活动文件及通知等的相关要求及精神，积极开展了公司治理专项活动，认真对公司治理情况进行自查和评议，及时根据最新的法律法规对公司规章制度予以修订完善， 建立了完善的公司治理

51、机构并规范运作。 2009年公司根据中国证监会“上市公司治理整改年”活动的精神，进一步提高内控意识，比照相关制度要求对公司治理情况进行深入自查，期间中国证监会吉林证监局对公司独立董事任职情况进行了关注，公司根据相关要求，秉着虚心接受、认真对待的态度，积极实施改进措施，遵循内部控制的基本原则，通过一系列的公司治理活动完善了公司治理机构与机制，使公司内控体系达到较为完备的程度，促进公司的规范运作和内控建设， 进一步提高了公司质量， 使公司的治理水平得到进一步的提升。 六、关于高级管理人员的考评及激励机制六、关于高级管理人员的考评及激励机制 公司建立有公正、透明的绩效管理制度，高级管理人员的考核根据

52、高级经理绩效考核实施细则进行。高级经理绩效考评结果作为资源配置、培训及职业生涯规划的依据。高级管理人员的考评及激励机制能够有效促进公司管理团队围绕公司总体战略目标尽职工作，激励了高级管理人员的业务创新能力和工作潜能，促进公司可持续的发展。 七、报告期内公司不存在重大会计差错更正、信息披露补充及业绩预告更正情况。七、报告期内公司不存在重大会计差错更正、信息披露补充及业绩预告更正情况。 八、公司内部控制自我评价八、公司内部控制自我评价 1、公司内部控制自我评价详情请参见公司同日公告的一汽轿车股份有限公司内部控制自我评价报告 （2010004 号公告） 。 2、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见

53、 公司内部控制能够在企业内部控制基本规范 、 上市公司内部控制指引及其他相关文件要求的框架内有效进行，按照公司自身的实际情况，比照最新的法律法规制度规则的要求，建立健全了覆盖公司各环节各部门的内部控制制度。公司的内部控制活动深入到经营管理过程中，使可识别的各项风险得到了有效的估计与控制。公司对内部控制的总体评价客观反映了公司内部控制制度的实际情况。 19 3、独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司依据相关法规要求，制定并完善了内部控制制度，使公司内部控制制度更加完备，公司经营控制、财务管理、信息披露等生产经营行为更加完整和规范，对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资

54、、信息披露的内部控制充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司未有违反企业内部控制基本规范 、 上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 九、公司社会责任报告九、公司社会责任报告 公司社会责任报告详情请参见公司同日公告的一汽轿车股份有限公司社会责任报告 （2010-005号公告） 。 20 第七节、股东大会情况简介第七节、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会： 公司于 2009 年 3 月 5 日召开了公司 2009 年第一次临时股东大会，股东大会决议公告已于 2009 年 3 月 6

55、日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 公司于 2009 年 6 月 11 日召开了公司 2008 年年度股东大会， 股东大会决议公告已于 2009 年 6 月 12 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 公司于 2009 年 12 月 21 日召开了公司 2009 年第二次临时股东大会，股东大会决议公告已于 2009 年 12 月 22 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 21 第八节、董事会报告第八节、董事会报告 一、报告期内公司经营情

56、况的回顾一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况、公司报告期内总体经营情况 2009年，公司在年初宏观环境不利的条件下，制订了“保经营、练内功、促发展”的工作思路，强化内部管理，制订了高速增长的产销目标，提升经营质量，力保持续增长。公司全年实现营业收入2,774,450.11万元，比上年同期增长了37.04；营业利润190,570.35万元，比上年同期增长了47.59；利润总额189,548.91万元，比上年同期增长了48.53；归属于上市公司股东净利润162,903.12万元，比上年同期增长了49.80；主要是由于本报告期内公司抓住了市场快速走高的机遇，经营节奏掌控得力，

57、出色完成了销售增长、新品投放、产能提升三项重点工作，实现产销和效益持续高速增长。 2009 年公司结合市场趋势和公司资源条件，理清路径，提升信心，梳理了支撑公司长远发展的市场观、质量观、成本观三个基本核心经营理念，制定了支持总体战略实施的商品战略、平台战略、品牌战略、海外战略，在能力培育、体系完善、品牌塑造等方面有了新进展；新产品成功投放、产能快速提升、创新营销服务，扩展网络使销量高速增长；稳定产品质量、细化成本管理、提升核算精度，提高经营管理水平；推进全面风险管理，系统识别风险，提升公司抵御风险的能力，缩短反应周期，使运营管理和风险控制走向科学化和精确化，为自主事业的发展奠定了基础、创造了条

58、件、提升了信心。 2、主营业务及其经营情况、主营业务及其经营情况 公司主营业务为轿车整车及配件的生产与销售。 （1） 占主营业务收入或主营业务利润总额占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上产品的利润构成情况：以上产品的利润构成情况： (单位:万元) 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减汽车制造业 2,636,472.72 2,036,121.0322.77%+36.87%+36.87% 未发生增减变动 主营业务分产品情况 22 整 车 2,489,549.65 1,930,210.0622.47

59、%+37.15%+38.28% 减少 0.63 个百分点 备 品 146,923.07 105,910.9727.91%+32.23%+15.43% 增加 10.49 个百分点注：1、上表中营业收入指公司的主营业务收入，不包括其他业务收入；营业成本指公司的主营业务成本，不包括其他业务成本。 2、营业收入、营业成本较上年同期出现增长主要是由于整车销量增加所致。 （2） 按地区划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况（2） 按地区划分的主营业务收入、主营业务利润的构成情况：(单位:万元) (单位:万元) 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华 北 799,907.31+47.28华 东

60、768,461.62+35.94东 北 388,730.67+50.62华 南 289,673.90+36.76西 南 153,528.19+44.49西 北 113,092.93+59.25中 南 81,462.89-16.28华 中 39,581.64+78.66直 销 2,033.57-96.03合 计 2,636,472.72+36.87注：上表中营业收入指公司的主营业务收入，不包括其他业务收入。 （3） 报告期内推出新产品情况报告期内推出新产品情况 2009 年 4 月，Mazda6 睿翼 2.5L 车型正式上市。Mazda6 睿翼以“进化的ZOOM-ZOOM”为开发理念，采用马自达

61、独立开发的全新高端产品平台，延续了第一代Mazda6 卓越的运动性能和高科技的形象，实现了更强的动力性、更精准的操控性，还融入了更便利、更安全、更环保的设计理念，致力于打造一款杜绝交通事故的车辆，实现了产品力的全面进化。Mazda6 睿翼达到了美国国家道路交通安全管理局（NHTSA）安全碰撞测试的全 5 星成绩，及欧洲新车评价基准的 Euro-NCAP 测试安全性能综合评价 5 星的最高安全评级。 2009 年 5 月，公司推出全新车型奔腾 B50。奔腾 B50 以科技、越级、时尚、安全环保作为开发理念。奔腾 B50 采用中高级轿跑车底盘的车型，外形尺寸和内部空间均全面超越同级别车型， 观细节

62、与内饰方面处处彰显着动感时尚的气息。 奔腾 B50按照欧洲安全标准进行设计，采用刚柔并济的巢式安全设计理念，车身为 360全方位安全防护的加强 3H 结构，在核心部位采用了潜艇外壳高强度钢材，并且超过 23 40%的超高强度和高强度车身材料，配备了前排双安全气囊和座椅侧安全气囊，提供更周全保护。 2009 年 9 月，公司推出 2010 款奔腾 B70。公司针对消费者的需求，对 2010 款奔腾 B70 外观、内饰、科技装备进行了 18 项全方位升级，使外观更加沉稳大气，内饰更臻完美精致， ABS+EBD+EBA+TCS+DSC五位一体的主动安全电子控制系统；预紧式安全带、防炫目内后视镜、前排

63、正/侧面气囊等都一应俱全，对安全性进行了进一步的优化，全面提升了驾乘者的使用感受。 2009 年 10 月，公司推出马自达睿翼 2.0L 车型。睿翼 2.0L 车型应用了最先进的造型设计理念，采用了更加先进的 EPAS 电动助力转向系统，采用高强度钢板和超高强度钢板，在提高车身安全性能的同时，有效减轻了重量，从而有效地降低了油耗。睿翼 2.0L 车型搭载先进配合协调的发动机、变速箱，能为用户带来充沛的动力和极致的操控体验。 2009 年 11 月广州车展，公司子公司一汽马自达独家代理销售的全新进口 SUV马自达 CX-7 正式上市。马自达 CX-7 以“Sports Crossover SUV

64、”为开发理念，将动感洗练的跑车外观、高级轿车的驾乘舒适性以及高端 SUV 实用性完美融合，为消费者提供了良好的驾驭感受。 马自达 CX-7 采用马自达全球领先的高刚性轻量化车身设计技术，配备优越的安全装备，在北美碰撞试验 N-CAP 中获得了五星级评鉴。同时，轻量化车身技术、高效的发动机燃烧效率、良好的空气动力性能等共同保证了全新 CX-7 拥有良好的节油性能。 报告期内公司新产品的推出丰富了产品品类，拓宽了产品系列，有助于提高市场覆盖率，开发新的目标客户群体，提高品牌形象；有助于提高公司的抗风险能力，增强盈利能力。 （4） 公司主要供应商、客户情况： （单位公司主要供应商、客户情况： （单位

65、:万元）万元） 前五名供应商采购金额合计 1,153,874.26占采购总额比重 46.34% 前五名销售客户销售金额合计 179,440.88 占销售总额的比重 6.81% 3、报告期公司收入、成本及费用变化情况（单位：万元）、报告期公司收入、成本及费用变化情况（单位：万元） 项 目 2009 年 2008 年 增减（%）变 动 原 因 营业收入 2,774,450.11 2,024,545.66 +37.04主要是本期整车销量增加所致 24 营业成本 2,161,267.92 1,574,706.75 +37.25营业税金及附加 137,456.92 98,628.95 +39.37销售费

66、用 202,461.69 165,573.95 +22.28主要是本期销售量比上期大幅增加，三包费、广告费、运费增加所致。 管理费用 92,081.95 64,213.36 +43.40主要是研究开发费、 薪酬及技术提成费增加所致 财务费用 -2,623.43 -7,453.49 +64.80主要是由于汇兑收益减少所致 资产减值损失 1,365.20 9,642.03 -85.84主要是本期计提的存货跌价减少所致 所得税费用 25,010.35 17,717.44 +41.16主要是本期利润增加所致 少数股东损益 1,635.45 1,147.29 +42.55主要是日本马自达汽车株式会社向公

67、司子公司一汽马自达销售有限公司追加投资使少数股东持股比例提高所致 报告期公司资产构成变化情况（单位：万元）报告期公司资产构成变化情况（单位：万元） 项 目 2009 年末 2008 年末 增减（%）变 动 原 因 货币资金 279,407.52 192,601.32+45.07主要为本期整车销量增加及应收票据到期回款所致 应收票据 554,765.39 272,837.82+103.33主要为本期整车销量增加所致 应收账款 7,364.88 19,848.69 -62.89主要为报告期内销售回款增加 预付款项 22,587.09 7,431.59 +203.93主要为本报告期末采购进口零件预付

68、款增加所致 其他应收款 8,644.48 7,030.83 +22.95主要为期末确认已发货， 但尚未开具发票货款增加所致 固定资产 208,932.39 173,732.73 +20.26主要为在建工程验收转入固定资产所致 开发支出 7,978.94 4,491.27 +77.65主要为本期马自达睿翼(J61 项目)研发投入增加所致 长期待摊费用 6,775.65 12,721.39 -46.74主要为本期摊销模具、房屋等费用所致 应付票据 18,881.28 0.00 - 主要为公司子公司一汽马自达汽车销售有限公司采购备件及进口车所致 应付账款 466,413.58 265,083.39

69、+75.95主要为本报告期产量增加， 采购量增大导致经营性应付款项增加所致 预收账款 77,745.50 51,944.04 +49.67主要为预收的整车款项增加所致 应付职工薪酬 2,337.81 5,193.75 -54.99主要为上期未付的工资于本期发放以及辞退福利减少所致 25 应交税费 72,550.46 1,258.46 +5665.02主要为期末已经计提但尚未缴纳的企业所得税、增值税、消费税增加所致 应付股利 17.42 2,117.42 -99.18主要为本期支付子公司一汽马自达销售公司股东的股利所致 其他应付款 24,540.29 20,242.64 +21.23主要为本期末

70、尚未支付的技术提成费及运输费等费用增加所致 盈余公积 84,108.28 68,703.48 +22.42主要为本期盈利增加所致 未分配利润 267,401.29 177,061.10 +51.02主要为本期盈利增加所致 少数股东权益 11,342.98 5,135.12 +120.89日本马自达汽车株式会社对一汽马自达汽车销售有限公司单方面增加注册资本， 导致其所占股比增加，使少数股东权益增加 报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况 （单位：万元） 项目 2009 年 2008 年 增减（%）变动原因 经营活动产生

71、的现金流量净额 214,365.47 116,876.45 +83.41主要为本期整车销量增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -79,743.76 -124,130.34 +35.76主要为本期项目投资减少所致 4、报告期内公司的资产构成未发生重大变化、报告期内公司的资产构成未发生重大变化 5、报告期公司主要资产的计量属性、估值技术及变动情况、报告期公司主要资产的计量属性、估值技术及变动情况 报告期内，公司主要资产采用的计量属性未发生重大变化，具体计量属性详见财务报告附注。 6、公司不存在采用公允价值计量的项目 7、公司进行外汇衍生品投资情况 6、公司不存在采用公允价值计量的项目 7、公司进

72、行外汇衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况表 单位：万元 合约种类 合约种类 期初合约金额 期初合约金额 期末合约金额 期末合约金额 报告期损益情况报告期损益情况（万元）（万元） 期末合约金额占公司报期末合约金额占公司报告期末净资产比例（告期末净资产比例（%）普通远期 0 0-88.070结构性远期 0 0309.400合计 合计 0 0221.330注：报告期内公司根据生产经营的需要进行了相应外汇保值业务，总计实现收益 221.33 万元。 26 衍生品投资情况表 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 （包括但不限于市场风险、 流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 公司衍

73、生品持仓的风险主要源于交易操作、方案选择及外汇市场汇率的变动，针对可能存在的风险，公司遵照相关法律法规的规定，制定了相应的外汇管理制度；配备专职人员从事外汇保值业务，防范信用风险，谨慎选择保值方案；针对外汇市场汇率波动，做好汇率趋势预测，做好仓位控制； 密切跟踪汇率变化情况， 做好风险防范工作。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 2009 年，美元兑日元汇率整体表现为先扬后抑的行情，自年初低点 87.12 开始持续上涨，全年最高点出现在4 月 10 日 101.43；随后掉头单边震荡下行，最低点出现在 11 月

74、 27 日 84.83，全年振幅 16.60 个日元。 公司进行的衍生品采用中国银行总行对外汇保值业务公允价值的分析方法及给出相关假设与参数设定。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 否 独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 独立董事专项意见： 根据公司提供的相关资料，经过研究与分析，我们认为：公司根据日常经营使用外币结算业务的需要，为了规避外汇市场的风险、锁定购汇成本，开展外汇保值业务，审议及披露程序合法。针对外汇保值业务公司配备专职人员进行业务操作，对针对可能存在的风险，公司做了相应的控制与防范，在进行外汇保值业

75、务时，防范信用风险，谨慎选择外汇保值方案，进行汇率趋势的预测，密切跟踪外汇市场变化情况，根据汇率实际波动情况进行仓位控制，公司对外汇保值业务做了较好的风险控制工作。 8、公司会计政策、会计估计、会计差错更正情况 8、公司会计政策、会计估计、会计差错更正情况 （1）本报告期无会计政策、会计估计变更。 （2）前期会计差错更正 公司以前年度编制的合并财务报表中， 对已抵销的子公司盈余公积进行了恢复，本年度对此项差错予以更正，影响期初盈余公积-11,325,570.14 元，影响期初未分配利润 11,325,570.14 元。 公司董事会认为：公司对上述会计差错的调整是恰当的，有助于提供公司会计信息质

76、量，真实、客观的反映了公司财务状况，对公司当年实现的利润及各项指标 27 没有影响。 9、报告期内公司自主创新和研发投入情况、报告期内公司自主创新和研发投入情况 公司在技术自主发展与创新方面，秉承可持续发展的理念，自主发展、开放合作的原则，学习借鉴国际先进技术，大力开展自主技术的研发与创新，坚持自主产品的开发，大力发展自主品牌，经过潜心研究开发，报告期内公司继奔腾 B70 系列自主产品后推出了完全自主开发的奔腾 B50 系列自主品牌轿车，并通过投资建设 V6发动机项目等项目及一系列生产制造技术革新，对于公司掌握汽车生产制造的关键技术， 提高生产效率， 发展自主品牌， 公司进一步发展提供了有力的

77、技术支持， 2009年公司投入研发费用约 2.95 亿元。 公司在大力搞好生产经营的同时，十分注重可持续发展和环境保护，在整个生产过程中，坚持科学发展观，采用科技创新，推动节能减排，对产生的废水、废气、废固均采用先进技术进行处理：废气处理方面，涂装车间电泳烘干室、PVC 烘干室、中涂烘干室、面漆烘干室产生的有机废气回收到天然气燃烧炉与天然气混合后二次燃烧处理，经燃烧净化后由引风机经排风筒排放到大气，采用二次燃烧处理及净化技术净化后排放，经过长春市环保局的整体验收和年度监测，均达到国家GB16297-1996 大气污染物综合排放标准要求；废水处理方面，跟踪国际先进工艺，采用活性污泥法与生物接触氧

78、化法联合处理的方式，处理能力得到提升达到 110t/h，中水系统处理能力 40t/h，统一对公司所有生活污水与生产污水进行处理。2009 年度共处理污水 36 万吨，全部达到 GB89781996 污水综合标准一级标准排放，全年共生产中水近 2 万吨，大部分用于园林绿化、景观水池补充水、总装车间车辆淋雨用水等；加大处理后水源的循环利用，减少了自来水的用量，深入挖掘污水处理设备能力，确保处理后污水稳定达标排放；危险废物处理方面，均按照国家法律法规的规定，2009 年公司共产生危险废物 1312 吨，全部由有危险废物回收资质的单位统一回收。对于公司正在建设的自主轿车扩建工程项目，在项目可行性研究阶

79、段就将公司环保方面要求进行了详细论证， 污水处理按照最大产能设计， 处理能力 120T/h，其他污染物处理全部按照国内先进工艺进行设计。 公司通过对自主技术的研发，使公司的产品品质得到提升，有助于提高市场覆盖率、提高品牌形象；公司在生产中积极实施节能减排，有效循环利用各种资源，提高了生产效率，降低了生产成本，提高了企业效益，使公司保持了核心竞争力和长期可持续发展的能力，增强了行业竞争能力。 28 10、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）一汽轿车销售有限公司是本公司的控股子公司，注册资本：3,000 万元，公司持有其 90的股份

80、；公司主营业务为：汽车及配件销售。该公司 2009 年末总资产为 39,340 万元，净资产-20,005 万元,营业收入为 938,206 万元，营业利润为7,210 万元，净利润为 7,143 万元。 （2）一汽马自达汽车销售有限公司是本公司的控股子公司，注册资本：12,500万元，公司持有其 56的股份；公司主营业务为：汽车及配件销售。该公司 2009年末总资产为 312,093 万元，净资产 25,780 万元, 营业收入 1,656,940 万元，营业利润 6,140 万元，净利润为 3,913 万元。 注：公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意日本马自达汽车株式会社对一汽马自达汽

81、车销售有限公司单方面增加注册资本，增资完成后本公司占一汽马自达汽车销售有限公司注册资本的 56%，合资公司的合营期限、组织形式、组织结构等均不发生变化。2009 年 3 月 27 日，一汽马自达汽车销售有限公司取得中华人民共和国商务部对其增资事宜的批复。 （3）一汽红旗汽车销售有限公司是本公司的控股子公司，注册资本：5,000 万元，公司持有其 100%的股份；公司主营业务为：汽车及配件销售。该公司 2009 年末总资产为 1,875 万元，净资产-4,811 万元, 营业收入 104 万元，营业利润-354 万元，净利润为-354 万元。 注：为加强红旗品牌系列轿车产品的销售工作，充分利用现

82、有的销售网络资源，公司第四届董事会第十五次会议审议通过，决定对公司的销售网络进行整合，以评估结果作为股权转让的作价依据，将公司全资子公司一汽红旗销售有限公司转让给公司控股子公司一汽轿车销售有限公司（公司持有其 90的股份） ，转让完成后，有利于公司销售资源的整合，提高销售水平，对于公司产品的销售将起到积极的促进作用，对公司整体生产经营和业绩没有影响。截止至本报告期末，尚未办理相关手续。 （4）一汽财务有限公司是本公司的参股公司，注册资本：112,880 万元，公司持有其 21.75%的股份；该公司主营业务为：办理集团内部金融业务及其他经人民银行批准的金融业务。该公司 2009 年末总资产为 1

83、,381,651 万元，净资产 276,653 万元，营业收入 69,581 万元，营业利润 37,269 万元，净利润 27,743 万元。 (5) 大众变速器（上海）有限公司是本公司的参股公司，投资起始期是 2001 年11 月，本公司持有其 20的股份；该公司主营业务为：制造变速箱并销售，该公司 29 2009 年末总资产为 75,930 万元，净资产 50,201 万元,营业收入 109,101 万元，营业利润 11,576 万元，净利润 12,368 万元。 (6) 吉林亿安保险经纪股份有限公司是本公司的参股公司,注册资本：1,000 万元，本公司持有其 15的股份；该公司主营业务为

84、：为投保人拟定投保方案,选择保险,办理投保手续,协助被保险人或受益人进行索赔等业务。 该公司 2009 年末总资产为 2,524 万元，净资产 1,761 万元, 营业收入 254 万元，营业利润 266 万元，净利润 199 万元。 报告期内，公司下属子公司抓住汽车市场良好的发展机遇，针对市场环境及时应对，以客户需求为导向，把握市场节奏，制定有效的营销策略，提升管理水平，调控经营节奏，以客户需求为导向，实施精准营销战略，适时推出了奔腾 B50、2010款奔腾 B70、马自达睿翼等新产品新车型，使公司产品销量保持了持续稳定的增长。2010 年公司下属各子公司将继续推进营销管理，集中使用有限的资

85、源，巩固拓展市场，积极稳健运作，掌控销售节奏，强化终端管理，以客户需求为导向，提升品牌形象，巩固市场地位，扩展市场空间。 大众变速器（上海）有限公司、一汽财务有限公司、吉林亿安保险经纪股份有限公司为公司参股子公司，由于公司持股比例较低，公司对其不能进行控制，上述三家参股公司按照其各自公司管理层制定的发展规划实施生产经营，公司根据其经营状况及分红派息情况，享受投资收益。 11、公司控制的特殊目的主体情况、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体。 二、对公司未来发展的展望 二、对公司未来发展的展望 1、2010 年公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局的形势分析年公司所处行业的发

86、展趋势、面临的市场竞争格局的形势分析 （1）宏观环境利于消费，通胀风险增强，机会风险并存 全球金融危机复苏缓慢，中国经济虽已率先实现触底反弹，但主要依靠政府投资拉动，2010 年虽已明确保增长的政策基调，但将突出结构调整和发展方式转变。2010 年国内 GDP 仍将保持较高增长，加上扩内需、惠民生的要求，有利于消费增长；但长期投资难以持续，通货膨胀正在由预期转向现实，一旦出现通货膨胀，将对汽 30 车消费产生抑制作用。 （2）行业整体增速下降，增量空间小 由于汽车行业对消费的积极、正向拉动作用，政府在 2010 年保增长、扩内需的要求下， 将延续相关行业政策。 汽车行业经历 2009 年超高速

87、增长后， 由于基数增大、消费释放等因素，2010 年汽车市场增速将呈下降趋势，乘用车市场增速虽将高于总体市场，但下半年增速放缓必将压缩市场增量空间。 2、公司面临的机遇、挑战、公司面临的机遇、挑战 在国家保增长、拉动消费的政策导向下，汽车行业仍将保持一定的增长速度，公司目前处于进一步拉升产销规模，实现规模效益的战略发展时期，为抓住发展机遇，谋求进一步发展，公司将密切分析市场动态，把握经营节奏，做好营销管理，管理走向深化,推进自主项目和各项开发、 准备工作， 推进体系建设， 促进能力提升，提升体系能力。 2010 年，公司依据市场发展趋势，从长远发展战略出发，把实现规模保障，提升软实力，以良好有

88、效的生产关系促进生产力的发展，支撑实现规模自主、打造强势品牌，实现竞争实力的改观作为下一阶段的重要工作。 3、公司发展战略及主要工作任务措施、公司发展战略及主要工作任务措施 2010 年公司的工作主线是增长、改变、蓄势，全年力争实现销售整车 24 万辆的目标，同比增长超过 20。为实现年度经营目标、落实工作方针，公司重点要拉动综合能力的提升，巩固经营、发展和管理的成果，寻求新的突破，深化管理、建设文化，做实自主、扩展合作，以量变促进质变，为规模发展奠定基础、充分蓄势。 1、强化市场营销，挖掘产能潜力，提供充分保障 公司将密切跟踪市场环境变化，扩展网络，推广网络成功经验，强化单店销售能力，做强“

89、管家式”服务品牌，开展市场调研和评价，搞好针对性培训，发挥合作产品特色优势，提升自主产品市场形象。 为保障产销提升，实现规模经营，公司将持续推进平准化生产、准时化物流、少人化管理，提高效率，降低成本；巩固、提升物资管理能力、整车物流能力、信息系统控制能力，提高工时利用率、设备可动率、直人劳动生产率；适当采用柔性化制造方式、短工序生产模式、单元化生产、模块化装配等高效生产工艺，以多途 31 径、多方式、少投入、高效益深入挖掘产能，保障市场需求。 2、提升竞争实力，全面深入研究，完善体系能力 为了保障公司发展战略的实现，公司将深化市场和用户观念，把实现产品竞争力的提升贯穿到市场研究、产品开发、生产

90、制造和营销服务全过程、各体系。在市场研究中加强消费趋势、细分市场、区域市场和用户偏好等研究；在产品策划中转化为商品概念、风格、技术取向和艺术取向，在产品开发中体现相应性能、功能、配置和造型、色彩等，并充分考虑到工艺上的易于实现和成本上的易于控制；在生产制造中要确保设计概念的高质量、低成本实现；在营销中实现精准营销，用户满意、 赢得市场竞争； 在服务上要深入研究用户在整个消费周期的需求， 充分挖掘 “管家式”服务品牌内涵，丰富服务内容，以服务促销售，向服务要增值，实现与经销商的共赢，深度满足市场需要。 3、追求合作共赢，深化管理体系，强化风险控制 结合公司的长远发展目标，公司将持续提升合作产品的

91、销量与品牌形象，深入学习合作方的核心技术和先进管理；加强与供应链的战略合作，提升供应商能力，强化采购资源平台建设，扩展核心供应商数量、关键产品数量及覆盖率；提升经销商能力，支持经销商做强做大。同时推进各体系职能目标的形成与落实，夯实基础，优化流程，提高体系运行效率，强化成本、收益、品质和市场维度目标，不断巩固基础，持续提升体系能力。深入推进全面风险管理，完善内控制度，系统识别并防控系统性风险和突发性风险，强化控制，落实责任，保证公司利益，为规模自主、持续发展提供全方位保障。 4、公司发展规划所需的资金需求、使用计划及来源、公司发展规划所需的资金需求、使用计划及来源 2010 年公司将继续按照保

92、经营、练内功、促发展的思路，推进战略落实，实施自主品牌竞争策略，统筹兼顾、突出重点的实施符合公司生产经营及战略发展需要的各项发展规划项目。根据公司规划，2010 年公司资本支出超过 15 亿元，项目规划实施过程中公司将根据宏观经济形势、公司内外环境变化调整进度，分段推进以确保项目实施效益的最大化。公司将根据现有货币资金情况，通过自筹方式解决发展规划的资金需求资金，使发展规划项目以合理的资金使用成本实现高效的使用效率与成效。公司目前资金情况和使用计划，不会影响规划项目的实施。 5、经营中的问题与困难、经营中的问题与困难 32 公司目前处于实现自主改观，扩大经营规模的重要时期，但 2010 年公司

93、没有上规模的新产品，要想高速增长、扩大规模，必须致力于经营力的提升，推进战略落实，打造自主强势品牌，充分发挥现有产品的市场潜力，持续推进自主项目和各项开发、准备工作，统筹兼顾、突出重点，为进一步发展奠定产品、体系和能力基础。 三、公司投资情况三、公司投资情况 (一一)募集资金项目情况募集资金项目情况 公司于 1998 年配股募集资金 7.97 亿元，按照募集资金招股说明书承诺投资项目，截止 2006 年末累计使用 2.45 亿元。经公司 2006 年年度股东大会审议通过，将尚未使用的募集资金 5.52 亿元改变用途，投入发动机生产线改造项目和冲压车间扩建项目。 1、自主发动机项目（原发动机生产

94、线改造项目） 为促进公司自主产品的发展，满足长期战略发展的需要，经 2006 年年度股东大会审议通过， 公司投资发动机生产线改造项目； 后经 2007 年度股东大会审议通过，公司对发动机生产线改造项目追加投资，追加投资后项目新增固定资产投资总额为69,547 万元，原预计投资额为 39,972 万元，追加投资 29,575 万元，追加部分为自筹资金，该项目建设期为 1.5 年；内部收益率为 12.18；投资回收期为 7.46 年。同时，该项目名称由原来的发动机生产线改造项目更名为自主发动机项目 。截止至本报告期末，该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 单位：万元 序号 承诺投

95、资项目 承诺总投资额 实际投资金额 1 建筑工程 10,411.046,669.98 2 设备及安装工程 45,414.7226,098.86 3 工位器具及工具 372.00286.09 4 其他工程及费用 11,985.755,782.38 5 预 备 费 1,363.670.006 合 计 69,547.1838,837.31 2、冲压车间扩建项目 项目中总投资额 20,185 万元,其中新增建设投资 18,285 万元，铺底流动资金 33 为 1,900 万元，建设期为 1.5 年,投资回收期 5.82 年,内部收益率为 16.80%。截止至本报告期末，该项目进展顺利，项目产生的收益已

96、合并在公司合并报表中。 单位：万元 序号 承诺投资项目 承诺总投资额 实际投资金额 1 建筑工程 1,963.001,917.692 设备及安装工程 15,584.0015,503.063 其 他 738.00724.724 合 计 18,285.0018,145.47（二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明（二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明 1、新基地投资项目 为使企业快速发展，扩大生产规模，公司用自筹资金，在长春市西南部的高新技术产业开发区内投资 17.99 亿元新建年生产能力为 10 万辆的轿车生产基地。该项目已经公司第三届董事会第二

97、次会议审议，并经 2003 年临时股东大会通过。 目前新基地建设项目总体完成，已经具备了整车生产完整的四大工艺，生产能力在逐步提升，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 单位：万元 序号 项目名称 承诺投资金额 实际投资金额 1 冲压车间 26,555.6426,513.252 焊装车间 21,584.6524,806.883 涂装车间 55,679.0549,768.584 总装车间 23,506.0520,328.545 公用动力及辅助设施 15,020.0816,963.426 技术开发管理信息中心 5,896.987,619.177 进口设备国内从属费用 14,699.000.008

98、 其 他 16,984.557,974.009 合 计 179,926.00153,973.84注：第 7 项进口设备国内从属费用和第 8 项其他中的部分费用已经分摊到第 16 项中。 2、Mazda6 车身国产化及扩大工艺配套能力项目 为了扩大产品产能，进一步增强市场竞争能力，公司投资 43,915.29 万元用于Mazda6 车身国产化及扩大工艺配套能力项目 ，该项目己经公司第三届董事会第 34 四次会议审议通过，目前该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 单位：万元 项 目 名 称 承诺投资金额 实际投资金额 Mazda6 车身国产化及扩大工艺配套能力项目 43,915.

99、29 31,639.88 3、C301(奔腾)开发及改造项目 公司投资 9.71 亿元用于 C301（奔腾）中高档轿车项目，其中新增固定资产投资估算为 70,000 万元，所需铺底流动资金为 2.71 亿元，该项目已经公司 2005 年年度股东大会的审议通过，目前该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 新增固定资产投资的承诺投资项目与实际投资项目对照表如下： 单位：万元 序号 项 目 名称 承诺投资金额 实际投资金额 1 土 建 260.00 244.742 设备及安装工程 44,272.47 28,517.243 产 品 开 发 费 20,500.00 19,780.484

100、其 他 4,967.53 162.135 合 计 70,000.00 48,704.594、Mazda 6 改型项目 为了调整产品结构、拓宽产品系列，延伸产品线，公司投资 Mazda 6 改型项目。该项目固定资产投资为 5.75 亿元，主要用于生产线的改造与新增设备。该项目己经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，目前该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 承诺投资项目与实际投资项目对照表如下： 单位：万元 序 号 项 目 承诺投资金额 实际投资金额 1 建筑工程 1,487.10658.93 2 设备及安装工程 15,744.137655.81 35 3 模具及工位器具 28

101、,255.7117529.06 4 其他工程及费用 10,562.795504.60 5 预备费 1,409.650.006 建设总投资合计 57,459.3831,348.40 5、轿车 B131 技术改造项目 为了延伸公司产品线，提高市场覆盖率，开发新的目标客户群，提高品牌形象，提高抗风险的能力，公司进行固定资产投资 8.22 亿元用于轿车 B131 项目。该项目己经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，目前该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 承诺投资项目与实际投资项目对照表如下： 单位：万元 序 号 项 目 承诺投资金额 实际投资金额 1 建筑工程 2,092.984

102、17.982 设备及安装工程 27,180.412,568.093 模具及工位器具 17,296.3018,314.504 其他工程及费用 34,744.0527,458.915 预备费 838.250.006 建设总投资合计 82,151.9948,759.486、一工厂产能提升项目 为适应公司发展的需要，提升公司的整体产销规模，实现规模效应，公司投资 4.09 亿元用于一工厂产能提升项目。该项目己经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，目前该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 承诺投资项目与实际投资项目对照表如下： 单位：万元 序 号 项 目 承诺投资金额 实际投资金额

103、1 土建 7,141.164,316.66 2 设备及安装工程 29,528.0517,411.02 3 工装 1,063.23219.71 4 其他 3,187.171,398.44 36 5 合计 40,919.6123,345.83 7、马自达 MPV 项目 经第四届董事会第十九次会议审议通过，公司投资 2.93 亿元，在现有生产能力的基础上利用现有的土建公用设施、生产设备，通过对冲压、焊装、涂装及总装四大工艺现有生产线的局部改造，并增加部分设备及工装用于马自达 MPV 项目。目前该项目进展顺利，报告期内项目未产生收益。 单位：万元 项 目 名 称 承诺投资金额 实际投资金额 马自达 M

104、PV 项目 29,323.00 18,136.75 8、副车架等轿车总成项目 经公司第四届董事会第十九次会议审议通过， 公司投资 0.66 亿元， 在现有厂房和公用动力设施的基础上， 充分利用公司现有的配套资源， 增加加工设备， 在 2010年达到年产 12 万套副车架六总成的生产能力。目前该项目进展顺利，项目产生的收益已合并在公司合并报表中。 单位：万元 项 目 名 称 承诺投资金额 实际投资金额 副车架等轿车总成项目 6,604 5,546.11 9、自主轿车扩建工程项目 为了满足市场的需求和公司生产经营及未来战略发展的需要，提高生产经营规模，具备参与国际竞争的能力，公司决定利用本公司在自

105、主产品开发、制造技术、管理经验等方面的优势，在现有厂区内预留土地上投资 23.62 亿元用于自主轿车扩建工程项目。该项目经公司第四届董事会第二十次会议审议通过，目前该项目进展顺利，报告期内项目未产生收益。 承诺投资项目与实际投资项目对照表如下： 单位：万元 序 号 项 目 承诺投资金额 实际投资金额 1 建筑工程 67,091.14 40,880.782 设备及工装 134,903.77 34,633.30 37 3 其他费用 34,219.00 607.764 投资合计 236,213.91 76,121.8410、V6 发动机项目 为满足公司生产经营及未来发展的需要，完成自主品牌的产品规划

106、，丰富动力总成资源，公司拟利用现有土地、厂房及公用设施，投资建设 V6 发动机项目，以满足公司对中高级轿车动力总成的需要。该项目经公司第四届董事会第二十六次会议审议通过，该项目正在积极筹备过程中，工程项目款项尚未支付，项目尚未产生收益。 四、中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司本年度审计出具了无保留意见的标准审计报告。四、中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司本年度审计出具了无保留意见的标准审计报告。 五、董事会日常工作情况五、董事会日常工作情况 (一) 报告期内公司共召开六次董事会，其中：现场会议 1 次，通讯方式召开会议 5 次，未采取现场结合通讯方式召开会议，会议情况及决议内容： 1、公司第四

107、届董事会第二十二次会议于 2009 年 4 月 17 日于公司会议室以现场方式召开。审议通过了2008 年度董事会工作报告 、 2008 年经营总结 、 2008年财务决算 、 2008 年利润分配预案等议案。董事会决议公告已于 2009 年 4 月21 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站http:/ 上。 2、公司第四届董事会第二十三次会议于 2009 年 4 月 29 日以通讯方式召开。审议通过了关于 2009 年第一季度报告 。 3、公司第四届董事会第二十四次会议于 2009 年 8 月 14 日以通讯方式召开。审议通过了公司 2009 年半年度报告及摘

108、要 、 关于聘任公司副总经理的议案 、关于董事会换届的议案 、 2009 年第二次临时股东大会事宜 。董事会决议公告已于 2009 年 8 月 17 日刊载在证券时报 、 中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 4、 公司第四届董事会第二十五次会议于 2009 年 4 月 29 日以通讯方式召开。 审议通过了关于 2009 年第三季度报告 。 5、公司第四届董事会第二十六次会议于 2009 年 12 月 4 日以通讯方式召开。 38 审议通过了关于聘任财务审计机构的议案 、 关于投资 V6 发动机项目的议案 、关于 2010 年度马自达销售有限公司继续实施质押式汽车

109、销售金融服务合作方案的议案 。 董事会决议公告已于 2009 年 12 月 5 日刊载在 证券时报 、中国证券报和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 6、公司第五届董事会第一次会议于 2009 年 12 月 30 日以通讯方式召开。审议通过了关于选举公司董事长的议案 、 关于选举公司副董事长的议案 、 关于聘任公司总经理的议案 、 关于聘任公司副总经理的议案 、 聘任董事会各专门委员会委员的议案 、 关于聘任公司董事会秘书的议案 、 关于聘任公司证券事务代表的议案 、 内幕信息知情人登记制度 。董事会决议公告已于 2009 年 12 月 31 日刊载在证券时报 、 中国证券

110、报和证监会指定登载公司信息的互联网网站http:/ 上。 （二）董事出席董事会会议情况 1、董事出席董事会会议详细情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议徐建一 董事长 6 1 5 0 0 否 吴绍明 副董事长 6 1 5 0 0 否 滕铁骑 董 事 6 1 5 0 0 否 李 骏 董 事 6 1 5 0 0 否 张丕杰 董事兼总经理 6 1 5 0 0 否 姚德超 独立董事 6 1 5 0 0 否 杨晓慧 独立董事 6 1 5 0 0 否 宋冬林 独立董事 1 0 1 0 0 否 2、公司董事不存在有连续两

111、次未亲自出席董事会会议情况 (三)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行了股东大会通过的各项决议。 2009 年 7 月 2 日，公司完成了 2008 年度股东大会通过的每 10 股派现金股利3.5 元（含税）的利润分配方案。 (四)董事会各专门委员会履职情况 39 1、董事会战略委员会履职情况 公司董事会战略委员会由5人组成。报告期内，公司战略委员会按照相关规定，召开董事会战略委员会会议，全体委员均出席了相关会议；会议的召集、召开、审议、决策程序合法有效。各战略委员会委员依据公司生产经营的实际情况，对公司的经营工作成果予以肯定，并从行业市场、公司战略、生产销售等方面对公

112、司经营与战略发展进行了深入分析与讨论，制定了相应的公司发展战略，对公司的长远发展进行了前瞻性指导。 2、薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会由3人组成，其中独立董事2人。报告期内，公司薪酬与考核委员会按照一汽轿车股份有限公司薪酬与考核委员会工作细则，切实履行职责，依据公司提供的主要财务指标和经营目标完成情况、高级管理人员工作范围及职责、岗位工作业绩指标完成情况等资料，对公司薪酬执行情况进行了审核。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标和经济效益指标。经审核，年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，

113、符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意支付公司在年度报告中披露的报酬。 ? 3、公司董事会审计委员会履职情况 (1)董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3人组成，其中独立董事2人，主任委员由专业会计人士担任。公司遵循有关审计委员会的制度规定，为审计委员会顺利开展工作创造了有利条件，并依据相关规定建立了审计委员会议事规则、董事会审计委员会年报工作规程（详细内容请参见公司公告），完善了相应的规章制度。报告期内，审计委员会认真履职和开展工作，履行内控机制的监督、检查与评价职能，对公司定期报告的编制、公司治理结构的完善，强化董事会决策功能和内控制度建设，确保董事会对公司经营管理的有效控制和监

114、督具有重要作用。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 40 1.认真审阅了公司2009年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司2009年度财务报告审计工作的时间安排； 2.在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务报表，并出具了书面审议意见； 3.公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师关注了审计过程以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4.公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董

115、事会审计委员会再一次审阅了公司2009年度财务报表，并与负责审计的注册会计师就审计报告意见及财务报表附注中的披露事项进行了沟通，并形成书面审议意见； 5.在中瑞岳华会计师事务所有限公司出具2009年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对中瑞岳华会计师事务所有限公司进行的本年度财务报表审计工作进行了总结，并就公司年度财务报表进行表决并形成决议。 6、开展保值业务的必要性与风险控制审查 公司申请开展保值业务是根据日常经营使用外币结算业务的需要，公司针对外汇保值业务配备了专职人员进行业务操作，针对可能存在的风险，公司谨慎选择保值方案,针对外汇市场汇率波动，做好汇率趋势预测和仓位控制；密切跟踪汇率

116、变化情况等方面做了相应的控制与防范。 (2)董事会审计委员会的审议意见、督促情况、年度审计工作总结报告及相关决议 审计委员会关于年审注册会计师进场前公司初步编制的财务会计报表的审议意见 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2010年1月10日提交的财务报表， 包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表，股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注资料。 我们按照企业会计准则-基本准则、企业会计准则第1 号-存货等38项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表 41 是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过询问公司有关

117、财务人员及管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要、公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东违规占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 要求公司财务部严格按照新企业会计准则编制会计报表，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 董事会审计委员会 二一年一月十一日 审计委员会对会计师年审工作进行督促情况 年审会计师进行年审工作的过程中，董事会审计委员会以电话沟通、电子信函等方式对公司年审注册会计师进行督促，保证按

118、时提交审计报告。 a).第一次交流及督促会议 会议时间：2009 年 10 月 29 日 会议地点：公司会议室 主 持 人：姚德超独立董事 参加人员：公司董事：滕铁骑、姚德超、杨晓慧、宋冬林 年审会计师: 苗策、董海涛 会议内容： 1、关于年审相关工作的安排； 2、审计工作中需注意相关事项； 3、督促年审会计师按照审计计划进行工作，并按时提交审计报告。 督促结果：经公司董事与中瑞岳华会计师事务所的年审会计师的沟通，双方达成一致意见，注册会计师能按时提交审计报告。 b).第二次交流及督促会议 会议时间：2010 年 2 月 10 日 会议形式：电话方式 参加人员：审计委员会：姚德超、杨晓慧、滕铁

119、骑； 42 年审会计师: 苗策、董海涛； 会议的议题为： （a） 介绍公司采取的会计政策、会计估计和财务报表披露情况。 （b） 督促年审会计师按照审计计划进行工作，并按时提交审计报告。 督促结果：经审计委员会成员与中瑞岳华会计师事务所的年审会计师的沟通，双方达成一致意见，注册会计师能按时提交审计报告。 审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2010年2月28日提交的、 经年审注册会计师出具初步审计意见后公司出具的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附

120、注。 我们按照企业会计准则-基本准则、企业会计准则第1 号-存货等38项具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制及编制过程予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，我们认为：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债表日期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 董事会审计委员会 二一年二月二十八日 审计委员会关

121、于中瑞岳华会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告 公司董事会： 我们审阅了中瑞岳华会计师事务所2009年10月29日提交的2009年度审计工作计划后，就上述审计工作计划与中瑞岳华会计师事务所有限公司项目负责人作了 43 充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障2009年度审计工作的顺利完成。 中瑞岳华会计师事务所有限公司审计人员共10人 （含项目负责人） ， 分别于2009年11月5日至2009年11月26日完成了预审工作；2009年12月31日至2010年1月01日完成了期末盘点工作；并于2010年1月4日至2010年02月10日完成纳入合并报表范围的各公

122、司的现场审计工作。 项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中关注的情况等事项与企业及审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、 财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 1、在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通： 1）所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； 2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制； 3）公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分

123、反映了资产质量； 4）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况； 5）公司内部会计控制制度是否建立健全； 6）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并出具了标准无保留意见结论的审计报告。 2、对公司开展保值业务的必要性与风险控制进行审查2、对公司开展保值业务的必要性与风险控制进行审查 公司申请开展保值业务是根据日常经营使用外币结算业务的需要，公司针对外汇保值业务配备了专职人员进行业务操作，针对可能存在的风险，公司谨慎选择保值方案,针对外汇市场汇率波动，做好汇率趋势预测和仓位控制；密切跟

124、踪汇率变化情况等方面做了相应的控制与防范。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能 44 够充分反映公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 董事会审计委员会 二一年三月十六日 审计委员会决议 一汽轿车股份有限公司董事会审计委员会于2010年3月16日上午8：00-8：30分在公司会议室召开会议。会议应到3人，实到3人。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： 1、公司2009年度财务会计报告；

125、 2、关于中瑞岳华会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结报告； 3、 审计委员会认为中瑞岳华会计师事务所有限公司可以继续担任公司2010年度财务审计机构。 4、开展外汇保值业务的必要性与风险控制 公司申请开展外汇保值业务是根据日常生产经营使用外币结算业务的需要。公司针对外汇保值业务配备了专职人员进行业务操作，针对可能存在的风险，公司谨慎选择保值方案；针对外汇市场汇率波动，做好汇率趋势预测，做好仓位控制；密切跟踪汇率变化情况等方面做了相应的控制与防范。 审计委员会成员一致同意将上述三项议案提交公司董事会审议。 董事会审计委员会 二一年三月十六日 六、利润分配预案或资本公积金转增股本预案

126、六、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的 2009 年度母公司实现的净利润为 1,540,480,034.27 元，按 10%提取法定盈余公积金 154,048,003.43 元，加上年初未分配利润 2,109,183,628.59 元， 减去报告期已分配的现金股利 569,625,000.00元，本次可供分配的利润为 2,925,990,659.43 元。 公司拟以 2009 年 12 月 31 日的股本总额 1,627,500,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发红利 4.27 元（含税），应分配红利 694,942,500.00 元，剩

127、余未分配利润结转下一会计年度。公司决定不进行公积金转增股本。 45 该预案尚需提交股东大会审议批准。 七、公司最近三年现金分红情况七、公司最近三年现金分红情况 单位：万元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于 母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 年度可分配利润（万元） 2008 年 56,962.50 108,749.1152.38% 210,918.362007 年 32,550.00 57,343.5156.76% 140,291.072006 年 16,275.00 27,652.8458.85% 90,552.26最近三年累计现金分红金额占最近年均净利

128、润比例 163.80%注：表中填列的 2006 年、2007 年合并报表中归属于母公司所有者的净利润数、年度可分配利润为公司对以前年度财务数据追溯调整并按照新会计准则计算后所得数据。 八、公司指定的信息披露报纸情况八、公司指定的信息披露报纸情况 公司指定的信息披露报纸为： 中国证券报 、 证券时报 。 46 第九节、监事会报告第九节、监事会报告 报告期内，公司监事会按照公司法 、 证券法和公司章程赋予的权利和义务，秉着对全体股东负责的态度，履行应尽的职责和义务，通过列席和参加董事会、股东大会，了解和掌握公司的经营和财务状况，进行定期和不定期的专项检查或内部审计活动，对公司依法运作情况和高管人员

129、履行职责的合法、合规性进行了监督，努力维护公司及全体股东的合法权益。 一、监事会会议情况 一、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了三次会议。 1、公司第四届监事会第八次会议于 2009 年 4 月 17 日在公司会议室以现场方式召开，会议审议了公司 2008 年度监事会工作报告 、 公司 2008 年度报告及其摘要 、 预计 2009 年日常关联交易金额的议案 、 公司固定资产报废及计提资产减值准备议案 、 前期会计差错更正事项的议案 、 关于租用一汽技术中心工程大楼的议案 、 出售发动机厂旧厂房及办公楼的议案 、 关于对公司内部控制自我评价报告的意见 。 2、公司第四届监事会第九次会议

130、于 2009 年 10 月 29 日以通讯方式召开，会议审议了关于 2009 年第三季度报告的议案 。 4、公司第四届监事会第十次会议于 2009 年 12 月 4 日以通讯方式召开，会议审议了关于监事会换届的议案 。 二、监事会独立意见二、监事会独立意见 1、报告期内通过对公司的决策程序、内部控制制度和公司董事、高管履职情况进行监督，公司监事会认为：公司的经营决策均依据公司法和公司章程要求依法运作，决策程序合法，公司经营层忠实了执行股东大会和董事会的决议；在董事会的领导下，公司内部控制制度体系进一步完善，关键控制点得到有效监测和评估，公司风险管理水平进一步提升；公司董事、总经理及其他高级管理

131、人员在执行公司职务过程中勤勉尽责，没有违反法律、法规和公司章程的情况发生，没有损害公司利益和股东权益的行为。 2、公司监事会对公司的财务状况进行了监督检查，中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的 2009 年财务审计报告真实反映了公司 2009 年度财务状况和经营成果。 3、公司募集资金均严格按照承诺项目计划使用，没有违反公司募集资金管理 47 制度的情况发生。募集资金投入项目对促进公司发展，提升能力起到了重要的促进作用。公司按要求对募集资金进行专户存储，确保了募集资金得到严格管理、合规使用。 4、报告期内，公司资产的交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害公司部分股东的权益或造成公司资产流失的情况

132、发生。 5、报告期内，公司遵守法律法规和公司章程的规定，根据公司生产经营的实际需求发生各项关联交易；关联交易表决程序合法，关联董事回避表决，独立董事作出了客观、独立的判断，未发现有损害公司及中小股东利益的情况。 6、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制能够在企业内部控制基本规范 、 上市公司内部控制指引及其他相关文件要求的框架内有效进行， 按照公司自身的实际情况， 比照最新的法律法规制度规则的要求， 建立健全了覆盖公司各环节各部门的内部控制制度。 公司的内部控制活动深入到经营管理过程中， 使可识别的各项风险得到了有效的估计与控制。 公司对内部控制的总体评价客观反映了公司内部控制

133、制度的实际情况。 48 第十节、重要事项第十节、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁、破产重组事项。报告期内公司无重大诉讼、仲裁、破产重组事项。 二、报告期内公司无收购资产及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 二、报告期内公司无收购资产及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 公司的关联交易是公司正常经营活动所需，各关联方信誉良好，具备较强的履约能力，经过与公司多年的合作，各方形成了良好的共赢关系，此外一汽集团作为国内大型国有企业在原材料采购等方面具有良好的质量与成本控制能力，公司与各关联方进行合理的关联交易有利于公司的长远发展，并且各项关联交易均已经通过董

134、事会和股东大会批准，并在公司每年的季报、中报、年报中进行明确、主动、及时的信息披露。公司对控股股东或其他关联单位不存在依赖性，关联交易不影响公司生产经营和财务结果的独立性。 与日常经营相关的关联交易详细资料及实际履行情况请参见本报告会计报表附注八中关联方关系及其交易和公司的日常关联交易公告2010-0 号公告。 2、公司无资产、股权转让关联交易情况 3、公司无关联方债务债权往来、担保等事项 4、公司无其他关联交易。 四、报告期内，公司未发生重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 五、报告期内公司无重大合同发生。 六、报告期内公司无委托理财事项。 七、报告期内公

135、司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况，公司与关联方资金往来情况请参见公司同日公告的关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 。 八、报告期公司未实施股权激励计划 九、报告期内公司担保情况 四、报告期内，公司未发生重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 五、报告期内公司无重大合同发生。 六、报告期内公司无委托理财事项。 七、报告期内公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况，公司与关联方资金往来情况请参见公司同日公告的关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 。 八、报告期公司未实施股权激励计划 九、报告期内公司担保情况 单位

136、： （人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 49 担保对象名称 发生日期 （协议签署日）担保金额担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）吉林市神华马自达一汽轿车销售服务有限公司 青岛奥华汽车销售有限公司 山东东骏达汽车销售服务有限公司 连云港众达汽车销售服务有限公司 泉州鑫达汽车销售服务有限公司 重庆银迅汽车销售服务有限公司 深圳通利华侨东汽车销售服务有限公司 焦作双达汽车销售服务有限公司 江苏远方汽车工贸实业有限责任公司 惠州市大华汽车销售有限公司 北京宏源亚兴汽车贸易有限公司 青岛润达汽车销售服务有限公司 衡阳市卓越汽车销售服务有限公司 重庆万事兴汽车销售

137、服务有限公司 苏州苏天汽车销售服务有限公司 襄樊君和盛世汽车销售有限公司 柳州鑫广达汽车销售服务有限公司 宁夏自立升汽车销售服务有限公司 东莞市泰翔达汽车销售服务有限公司 珠海市钜荣汽车贸易有限公司 锦州新东方汽车销售服务有限公司 聊城金源汽车销售服务有限公司 吉林省国兴汽车服务有限公司 深圳市安进投资有限公司 哈尔滨森华汽车销售服务有限公司 天津骏雅汽车销售服务有限公司 南通银达汽车销售服务有限公司 张家港通城汽车销售服务有限公司 云南易道良马汽车贸易有限公司 吉林省华达汽车销售服务有限公司 山东鸿达汽车发展有限公司 大庆广利达汽车销售服务有限公司 丽水恒通汽车销售服务有限公司 常德时代阳光

138、汽车销售服务有限公司 东莞市新天地汽车销售服务有限公司 深圳市众深联汽车贸易有限公司 云南宝泰隆汽车服务有限公司 鞍山北方马自达汽车销售服务有限公司 上海通锐汽车销售服务有限公司 东营长捷汽车销售有限公司 潍坊天虹汽车销售服务有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 10.64 16.24 19.60 29.68 31.92 31.92 32.48 35.28 36.40 36.40 36.96 36.96 39.20 40.32 40.32 40.88 44.24 45.36 46.48 47.04 48.16 48.16 48.16 48.72 50.96

139、 52.08 52.08 53.20 57.68 58.80 60.48 61.04 61.60 62.16 63.84 67.76 68.88 68.88 69.44 73.92 75.04 质押担保69 天 否 否 50 江阴市盛达佳颖汽车销售有限公司 内蒙古亿阳汇达汽车销售有限公司 辽宁福达汽车销售服务有限公司 海南优之杰汽车有限公司 北京一汽轿车销售服务有限公司 山西汇众汇达汽车销售服务有限公司 济宁新广源汽车贸易有限公司 安徽亚达汽车销售服务有限公司 山东鑫源汽车销售服务有限公司 上海泰士杰汽车销售有限公司 新疆华达汽车销售服务有限责任公司 绍兴骏捷汽车有限公司 兰州金岛骄马汽车销售

140、有限公司 保定市威达汽车销售服务有限公司 金华金宇汽车贸易有限公司 江苏金泰天创汽车销售有限公司 广州市梅花园佳达汽车销售有限公司 湖州康宏汽车有限公司 广西鑫广达汽车销售服务有限公司 无锡联众汽车销售服务有限公司 长沙德顺汽车销售服务有限公司 东莞市长久汽车贸易有限公司 哈尔滨乾丰汽车销售服务有限责任公司 佛山市顺德区万事得汽车销售服务有限公司 天津市中乒北骏汽车销售有限公司 台州市黄岩天诚汽车有限公司 成都明友西物汽车贸易有限公司 沈阳大中联汽车销售服务有限公司 大连百利加汽车贸易有限公司 唐山冀东赫峰汽车销售服务有限公司 温州华腾汽车销售服务有限公司 天津市骏达汽车销售服务有限公司 无锡

141、市众达汽车销售服务有限公司 温州将军汽车销售服务有限公司 北京车豪汽车有限公司 成都东成汽车销售服务有限公司 深圳通利华龙岗汽车销售服务有限公司 广州驭达汽车销售服务有限公司 宁波市凯达汽车销售服务有限公司 台州运通博阳汽车销售服务有限公司 上海绿地东汽车销售有限公司 上海通远汽车销售服务有限公司 上海景和金沙汽车销售有限公司 佛山市中衡骏达汽车销售服务有限公司 北京盛基创业汽车销售有限公司 76.72 78.40 82.88 84.56 86.80 87.36 90.16 90.72 91.84 92.96 94.64 95.76 96.32 98.56 99.12 100.80 101.9

142、2 103.04 105.28 106.96 110.32 110.88 110.88 114.80 117.04 117.60 118.16 120.40 123.76 126.00 129.92 130.48 137.20 139.44 144.48 146.16 146.16 148.96 150.64 151.76 154.00 159.04 160.16 160.72 164.64 51 临沂骏骐汽车贸易有限公司 苏州国亚达汽车服务有限公司 石家庄市冀东汽车贸易有限公司 常州神马汽车销售服务有限公司 深圳市安进机电设备有限公司 南京聚诚汽车销售服务有限责任公司 上海景和汽车销售有限公

143、司 义乌市龙马汽车销售有限公司 嘉兴市禾通汽车销售服务有限公司 四川中鹏汽车销售服务有限公司 浙江孚达汽车有限公司 宁波鑫之杰汽车有限公司 北京华日通汽车销售服务有限公司 湖南万乘汽车贸易有限公司 北京博瑞祥达汽车销售中心 杭州骏马汽车销售服务有限公司 北京方正利成汽车销售服务有限公司 浙江康桥宏马汽车有限公司 北京联拓诚信商贸有限公司 北京东仁隆达汽车销售服务有限公司 165.76 166.32 169.68 173.04 177.52 188.16 191.52 192.08 199.92 199.92 204.96 216.72 225.12 241.36 253.68 311.92 3

144、43.28 367.36 371.28 403.20 报告期内担保发生额合计 124,722报告期末担保余额合计（A） 11,971公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0报告期末对子公司担保余额合计（B） 0公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 11,971担保总额占归属于上市公司股东的净资产的比例 1.57%其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的担保金额（D） 0担保总额超过净资产 50部分的金额（E） 0上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明

145、不适用说明：1、表中填列的报告期末担保余额包含增值税销项税额。 2、对外担保的发生日期：公司日常关联交易担保为日常发生，总额控制。 3、公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意日本马自达汽车株式会社对一汽马自达 52 汽车销售有限公司单方面增加注册资本， 2009 年 3 月 27 日， 一汽马自达汽车销售有限公司取得中华人民共和国商务部对其增资事宜的批复，增资完成后本公司占一汽马自达汽车销售有限公司注册资本的 56%，合资公司的合营期限、组织形式、组织结构等均不发生变化。 4、随着公司控股子公司一汽马自达汽车销售有限公司（下简称“马自达销售公司” ）产品销售规模及品种的增加，为加快马自达销售

146、公司下属各经销商资金周转，促进公司产品的销售，经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，同意马自达销售公司与合作银行、经销商之间签订协议，开展质押式汽车销售金融服务合作，在授权的限额内马自达销售公司对经销商的销售业务进行担保。 马自达汽车销售公司针对此项业务制定了完善的内部控制流程，控制质押风险；此项质押式金融合作经公司第四届董事会第二十六次会议、公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过，同意 2010 年度一汽马自达销售公司继续开展质押式汽车销售金融服务合作方案 （详情请参见公司 2009-024 号、2009-028 号公告） 。公司 2009 年度发生的担保情况均符合中国证监会关于规

147、范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知等相关法律法规的规定，没有违规担保现象发生。 5、截止至 2009 年 12 月 31 日，公司下属子公司马自达销售有限公司对外担保余额总金额为 21,376 万元，公司对马自达销售有限公司的持股比例为 56%，根据深圳证券交易所信息披露业务备忘录第 21 号年度报告披露相关事宜中关于对外担保披露的要求：子公司对外提供的担保金额以该子公司对外担保金额与上市公司占其股份比例的乘积为准。因此截止至报告期末，公司对外担保余额为 11,971 万元。 十、报告期内，聘任解聘会计师事务所情况 十、报告期内，聘任解聘会计师事务所情况 经公司 200

148、9 年第二次临时股东大会审议通过， 董事会决定聘任中瑞岳华会计师事务所为公司 2009 年度财务审计机构，聘期一年，为公司提供第一个会计年度的审计服务，年度审计费用为 28 万元。 十一、承诺事项 十一、承诺事项 1、公司及相关方承诺事项履行表 承诺事项 承诺事项 承诺人 承诺人 承诺内容 承诺内容 履行情况履行情况股改承诺 中国第一汽车集团公司 1、其持有的一汽轿车非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。 2、若本次股权分置改革方案获准实施，将在一汽轿车2005年2009年年度股东大会提出分红议案，提议利润分配比例不低于当年实现可分配利润（即利润及利润分配表中当

149、年实现的净利润扣除提取的法定公积金和法定公益金后的按照承诺履行中 53 金额）50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 3、为增强流通股股东的持股信心，激励公司核心管理层、核心业务骨干的积极性，使公司管理层和公司股东的利益相统一，一汽集团承诺于股权分置改革完成后将按照国家的有关法律、法规之规定通过一汽轿车股东大会委托公司董事会制订并实施股权激励计划，并承诺提议公司在实施股权激励计划时股票期权的行权价不低于最近一年经审计的每股净资产值。公司股权激励计划正在调研中。 股份限售承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺

150、 无 无 无 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 2、持股 5以上的原非流通股股东所持无限售条件流通股数量 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 中国第一汽车集团公司862,983,6892009 年 4 月 11 日647,237,767其持有的一汽轿车非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。 注：2006 年 4 月 3 日，公司股权分置改革方案获得相关股东会通过，作为股权分置改革方案的主要内容之一，公司控股股东中国第一汽车集团公司（以下简称“一汽集团公司” ）承诺如下：一汽集团公司持有的一汽轿车非流通股

151、股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。 一汽集团公司持有的本公司股份至 2009 年 4 月限售期限已满，其中其持有股份的 75%于2009 年 6 月 17 日已上市流通，剩余 25%限售股份待公司完成 2009 年度分红之后，再办理解除限售手续。 十二、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十三、报告期持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权相关情况 十二、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十三、报告期持有其

152、他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权相关情况 1、截止至报告期，公司未进行过任何证券投资活动。 54 2、截止至报告期，公司未持有其他上市公司和拟上市公司股权、未买卖其他上市公司股份。 3、截止至报告期，持有其他非上市金融企业股权情况 单位：元 所持对象名称 初始投资金额 占有股份金额 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份 来源 一汽财务有限公司 376,254,200.00 245,469,000 21.75%597,028,755.99-40,609,557.592,848,609.23 长期股权投资 见备注 吉林亿安保险经纪股份有限公司

153、1,500,000.00 1,500,000 15%1,500,000.0000 长期股权投资 发起人投资合 计 377,754,200.00 246,969,000 598,528,755.99-40,609,557.592,848,609.23 备注： 公司股份制改组前的主要资产之一长春齿轮厂， 于 1988 年作为发起人之一取得一汽财务有限公司 120 万股股权，1989 年向一汽财务有限公司增资取得 80 万股股权；公司股份改组成立后，1997 年从一汽金杯汽车股份有限公司购入一汽财务有限公司 3,000 万股股权；1999年公司向一汽财务有限公司增资取得 3,400 万股股权；200

154、1 年，公司从一汽无锡汽车厂、一汽贸易总公司、富奥汽车零部件有限公司、一汽实业总公司受让取得一汽财务有限公司 1,405 万股股权；2004 年，公司向一汽财务有限公司增资取得 6,481.5 万股股权；2008 年公司向一汽财务有限公司增资取得 10,060.40 万股股权，现共计持有一汽财务有限公司 24,546.90 万股股权，占其总股本的 21.75%，一直持有至今。 十四、其他事项 报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违反相关规定买卖公司股票，或发生其他涉嫌违规买卖公司股票的情况。 十五、期后事项 十四、其他事项 报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理

155、人员、持股 5%以上的股东违反相关规定买卖公司股票，或发生其他涉嫌违规买卖公司股票的情况。 十五、期后事项 无 十六、报告期公司接待调研及采访情况 十六、报告期公司接待调研及采访情况 根据上市公司公平信息披露指引要求，公司逐步健全信息披露内部控制制度及程序，以保证信息披露的公平性。公司设专人负责接待调研的股东及潜在投资者，由专人接听电话、回复传真及邮件。 公司在接待行业研究员进行实地调研时， 有关人员向其介绍了公司的基本情况，未提供涉及生产经营活动的书面资料。公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待政策，也没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息

156、的情形。 公司报告期内接待采访等活动备查登记表 55 接待时间 接待地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料2009 年 02 月 19 日 公司会议室 实地调研东方证券（2 人） 、汇添富基金（1人） 公司生产经营情况 2009 年 02 月 26 日 公司会议室 实地调研 瑞银证券（1 人） 公司生产经营情况 2009 年 03 月 05 日 公司会议室 实地调研 联合证券 （1 人） 、 信诚基金 （1 人） 、广发基金 （1 人） 、 中邮基金 （1 人） 、 建信基金 （1 人） 、 华夏基金 （1 人） 、 长盛基金 （1 人） 、 博时基金 （1 人） 、 银华基金 （1 人

157、） 、 富国基金 （1 人） 、 友邦华泰基金（1 人） 、国联安基金（1 人） 公司生产经营情况 2009 年 03 月 26 日 公司会议室 实地调研 平安证券 （1 人） 、 中信建投证券 （1人） 公司生产经营情况 2009 年 05 月 12 日 公司会议室 实地调研广发基金(1 人)、国泰基金(1 人)、中再资产管理(1 人) 公司生产经营情况 2009 年 05 月 13 日 公司会议室 实地调研招商证券(1 人)、大成基金(1 人)、中金公司(1 人) 公司生产经营情况 2009 年 06 月 18 日 公司会议室 实地调研建信基金(1 人)、泰康资产(1 人)、太平资产(1

158、人)、嘉实基金(1 人)、中信证券(2 人)、联合证券(1 人) 公司生产经营情况 2009 年 09 月 28 日 公司会议室 实地调研 华安基金（1 人） 公司生产经营情况 2009 年 11 月 12 日 公司会议室 实地调研 招商证券（2 人） 、嘉实基金（2人） 、长城基金（1 人） 、东方基金（1 人） 、人保资产（1 人） 、招商基金（1 人） 、易方达基金（1 人） 、汇添富基金（1 人） 、信达澳银基金（1 人） 、平安资产管理（1 人） 公司生产经营情况 2009 年 12 月 21 日 公司会议室 实地调研 长江证券（1 人） 、平安证券（1人） 、元大证券（1 人） 、

159、平安证券（1 人） 、广发证券（1 人） 、中金公司（1 人） 、光大证券（1 人） 、中原证券（1 人） 公司生产经营情况 十七、报告期内公司其他重要事项公告索引 十七、报告期内公司其他重要事项公告索引 序号 信息披露的时间 信息披露的名称 1 2009 年 01 月 08 日 关于公司被认定为高新技术企业的公告 2 2009 年 01 月 23 日 业绩预增公告 56 3 2009 年 02 月 18 日 独立董事候选人声明、独立董事候选人关于独立性的补充声明、独立董事提名人声明、关于召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 4 2009 年 03 月 06 日 2009 年第一次临时股

160、东大会决议公告、关于召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 5 2009 年 04 月 21 日 日常关联交易公告、关于对公司关联方资金往来的审核报告、第四届监事会第八次会议决议公告、第四届董事会第二十二次会议决议公告、2008 年度审计报告、2008 年年度报告摘要、2008 年年度报告、2008 年度社会责任报告、第四届董事会第二十二次会议独立董事意见、独立董事对公司对外担保情况的专项说明、关于前期会计差错更正的公告、内部控制自我评价报告 6 2009 年 04 月 30 日 2009 年第一季度报告 7 2009 年 05 月 21 日 关于召开 2008 年年度股东大会的通知 8

161、2009 年 06 月 12 日 2008 年度股东大会决议公告、2008 年年度股东大会的法律意见书 9 2009 年 06 月 12 日 限售股份解除限售提示性公告 10 2009 年 06 月 25 日 2008 年度权益分派实施公告 11 2009 年 08 月 17 日 2009 年半年度报告摘要、 2009 年半年度报告、 2009 年半年度财务报告、第四届董事会第二十四次会议决议公告、独立董事意见、独立董事提名人声明 12 2009 年 08 月 18 日 停牌公告 13 2009 年 08 月 20 日 澄清公告 14 2009 年 10 月 30 日 2009 年第三季度报告

162、 15 2009 年 12 月 05 日 第四届董事会第二十六次会议决议公告、 第四届监事会第十次会议决议公告、独立董事意见、重大投资公告、关于召开 2009 年第二次临时股东大会的通知 16 2009 年 12 月 22 日 2009 年第二次临时股东大会决议公告、2009 年第二次临时股东大会的法律意见书 17 2009 年 12 月 05 日 第五届董事会第一次会议决议公告、第五届监事会第一次会议决议公告、内幕信息知情人登记制度（2009 年 12 月） 注：以上信息披露公告刊登在中国证券报 、 证券时报上，和证监会指定登载公司信息的互联网网站 http:/ 上。 57 第十一节、财务报

163、告第十一节、财务报告 审 计 报 告 审 计 报 告 中瑞岳华审字2010第 02879 号 一汽轿车股份有限公司全体股东： 一汽轿车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的一汽轿车股份有限公司（以下简称“一汽轿车” ）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是一汽轿车管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导

164、致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部

165、控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 58 我们认为，一汽轿车财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了一汽轿车2009年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2009 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师： 张富根 中国北京 中国注册会计师： 董海涛 2010 年 03 月 16 日 59 会计报表会计报表 资产负债表资产负债表 编制:一汽轿车

166、股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 附注七、十三 资产 合并 母公司 期末数(合并) 期末数(母公司)期初数(合并) 期初数(母公司)流动资产： 流动资产： 货币资金 1 2,794,075,240.831,986,300,211.421,926,013,156.99 1,591,726,960.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 5,547,653,948.905,661,921,276.082,728,378,177.24 2,766,684,371.24 应收账款 3 1 73,648,830.41140,441,512.68198,4

167、86,931.57 302,753,037.04 预付款项 5 225,870,877.71225,870,877.7174,315,892.24 49,421,378.66应收股利 0.00 49,000,000.00应收利息 其他应收款 4 2 86,444,801.1577,753,128.7570,308,255.97 40,680,011.94 买入返售金融资产 存货 6 1,499,605,386.041,196,117,179.971,294,610,130.18 1,022,240,484.68一年内到期的非流动资产 其他流动资产 0.00 0.00流动资产合计 流动资产合计

168、10,227,299,085.049,288,404,186.616,292,112,544.19 5,822,506,244.19非流动资产： 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 3 698,929,973.45843,053,794.28 711,954,750.23 856,078,571.07 投资性房地产 9 76,032,264.24 76,032,264.2482,214,795.99 82,214,795.99固定资产 10 2,089,323,889.01 2,057,880,053.72 1,737,327,257.

169、28 1,709,296,973.39 在建工程 11 788,467,361.44 788,467,361.44 702,938,305.14 702,938,305.14 工程物资 固定资产清理 12 1,169,252.16 1,169,252.16 4,754,563.71 4,754,563.71 生产性生物资产 无形资产 13 332,175,485.06 331,369,961.06 372,792,243.77 372,453,349.77 开发支出 79,789,403.95 79,789,403.95 44,912,742.96 44,912,742.96 商誉 14 长期

170、待摊费用 15 67,756,523.85 55,832,101.39 127,213,863.43 114,420,510.60 递延所得税资产 16 58,174,318.53 30,829,544.78 53,642,240.13 28,602,512.14 其他非流动资产 非流动资产合计 非流动资产合计 4,191,818,471.69 4,264,423,737.02 3,837,750,762.64 3,915,672,324.77 资产总计 资产总计 14,419,117,556.73 13,552,827,923.63 10,129,863,306.83 9,738,178,5

171、68.96 60 资产负债表（续）资产负债表（续） 编制:一汽轿车股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 附注七、十三 负债和所有者权益: 合并 母公司 期末数(合并) 期末数(母公司)期初数(合并) 期初数(母公司)流动负债：流动负债： 短期借款 0.000.000.000.00交易性金融负债 应付票据 19 188,812,771.780.00应付账款 20 4,664,135,823.104,550,269,500.162,650,833,854.892,565,194,801.69预收款项 21 777,455,034.05289,852,543.25519,

172、440,442.1677,265,216.58卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 23,378,116.4420,034,817.0751,937,500.3947,893,467.76应交税费 23 725,504,573.89704,699,473.7012,584,632.8366,337,544.87应付利息 应付股利 24 174,230.00174,230.0021,174,230.00174,230.00其他应付款 25 245,402,858.9458,726,228.45202,426,444.1122,625,646.16一年内到期的非流动负债 其他流

173、动负债 流动负债合计流动负债合计 6,624,863,408.205,623,756,792.633,458,397,104.382,779,490,907.06非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 26 34,975,379.5834,975,379.5834,975,379.5834,975,379.58专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16 14,901,353.4114,901,353.4118,221,527.8018,221,527.80其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 49,876,732.9949,876,732.9953,196,907.3

174、853,196,907.38负债合计负债合计 6,674,740,141.195,673,633,525.623,511,594,011.762,832,687,814.44所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 27 1,627,500,000.001,627,500,000.001,627,500,000.001,627,500,000.00资本公积 28 2,488,351,948.452,484,620,972.302,481,772,363.082,481,772,363.08减：库存股 专项储备 盈余公积 29 841,082,766.28841,082,766.28687,

175、034,762.85 687,034,762.85 一般风险准备 未分配利润 30 2,674,012,873.522,925,990,659.431,770,610,973.59 2,109,183,628.59外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 7,630,947,588.257,879,194,398.016,566,918,099.526,905,490,754.52少数股东权益 113,429,827.2951,351,195.550.00所有者权益合计所有者权益合计 7,744,377,415.547,879,194,398.016,618,269,295.076,905,4

176、90,754.52负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 14,419,117,556.7313,552,827,923.6310,129,863,306.839,738,178,568.96 61 利润表 利润表 编制: 一汽轿车股份有限公司 2009 年度 单位: 人民币元 附注七、十三 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、营业收入 一、营业收入 31 4 27,744,501,058.6423,357,407,356.60 20,245,456,624.11 16,078,018,564.62 减： 营业成本 31 4 21,612,679,2

177、29.15 19,280,648,563.19 15,747,067,537.87 13,223,250,071.94 营业税金及附加 32 1,374,569,172.321,360,367,850.32986,289,527.16 973,391,598.39 销售费用 2,024,616,861.92108,142,726.191,655,739,505.05 69,821,217.38 管理费用 920,819,507.36893,122,453.20642,133,577.38 616,268,972.57 财务费用 -26,234,278.8815,018,889.80 -74,5

178、34,904.20 -66,399,110.88 资产减值损失 34 13,651,978.083,558,876.0996,420,289.73 95,887,214.26 加： 公允价值变动收益 （损失“”号填列） 投资收益 （损失 “”号填列） 33 5 81,304,880.43 81,304,880.43 98,853,987.49 147,853,987.49其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 81,304,880.43 81,304,880.43 98,853,987.49 98,853,987.49二、 营业利润 （亏损 “”号填列）二、 营业利润 （亏损 “”号填列） 1

179、,905,703,469.121,777,852,878.24 1,291,195,078.61 1,313,652,588.45加： 营业外收入 35 7,036,813.587,015,241.27 8,597,667.28 7,547,118.22 减： 营业外支出 36 17,251,163.325,845,509.0723,654,421.42 13,008,709.63 其中： 非流动资产处置损失 3,129,462.252,996,908.0014,651,734.93 11,969,719.31 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,8

180、95,489,119.381,779,022,610.44 1,276,138,324.47 1,308,190,997.04减： 所得税费用 37 250,103,450.08238,542,576.17177,174,401.71 161,776,615.45 四、 净利润 （净亏损 “”号填列） 四、 净利润 （净亏损 “”号填列） 1,645,385,669.301,540,480,034.271,098,963,922.76 1,146,414,381.59归属于母公司所有者净利润 1,629,031,181.771,540,480,034.271,087,491,055.87 1,

181、146,414,381.59少数股东损益 16,354,487.53 11,472,866.89 五、每股收益： 五、每股收益： 38 （一）基本每股收益 1.000.950.67 0.70（二）稀释每股收益 1.000.950.67 0.70六、其他综合收益 六、其他综合收益 39 2,848,609.222,848,609.22 -41,307,879.51 -41,307,879.51 七、综合收益总额 七、综合收益总额 1,648,234,278.521,543,328,643.491,057,656,043.25 1,105,106,502.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 1

182、,631,879,790.99 1,543,328,643.491,046,183,176.36 1,105,106,502.08归属于少数股东的综合收益总额 16,354,487.53 11,472,866.89 62 现金流量表 现金流量表 编制: 一汽轿车股份有限公司 2009 年度 单位: 人民币元 项 目 附注七 本报告期合并 本报告期母公司 上年同期合并 上年同期母公司 一、经营活动产生的现金流量： 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,653,265,083.93 20,296,799,713.50 17,181,238,295.69 12,756,5

183、43,349.18 收到的税费返还 119,163,132.62 119,163,132.62 39,821,601.04 39,821,601.04 收到的其他与经营活动有关的现金 (40).1 67,302,163.59 66,970,488.88 71,241,589.97 24,214,191.00 经营活动现金流入小计 25,839,730,380.14 20,482,933,335.00 17,292,301,486.70 12,820,579,141.22 购买商品、接受劳务支付的现金 18,575,551,388.61 15,815,432,518.00 11,774,192,

184、244.04 8,835,012,612.30 支付给职工以及为职工支付的现金 745,116,684.43616,640,131.32654,301,011.64 560,023,248.04 支付的各项税费 2,183,342,167.361,940,659,525.47 2,052,920,133.54 1,720,284,851.53 支付的其他与经营活动有关的现金 (40).2 2,192,065,488.01 352,079,300.11 1,642,123,576.91 297,258,138.09 现金流出小计 23,696,075,728.41 18,724,811,474.

185、90 16,123,536,966.13 11,412,578,849.96 经营活动产生的现金流量净额 2,143,654,651.73 1,758,121,860.10 1,168,764,520.57 1,408,000,291.26 二、投资活动产生的现金流量： 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 97,178,266.44 146,178,266.44 115,749,391.51 115,749,391.51处置固定资产无形及其他长期资产收到现金 227,877.53 189,424.54 7,375,836.55 1,411,972.55

186、处置子公司及其他营业单位收到现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 (40).3 44,711,584.80 35,312,300.00 38,207,000.00 38,207,000.00 投资活动现金流入小计 142,117,728.77 181,679,990.98 161,332,228.06 155,368,364.06 购建固定资产无形及其他长期资产支付的现金 939,555,279.16927,358,652.02 1,171,246,393.29 1,166,778,212.49 投资所支付的现金 231,389,200.00 231,389,200.00 取得子公司及其他

187、营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 939,555,279.16 927,358,652.02 1,402,635,593.29 1,398,167,412.49 投资活动产生的现金流量净额 -797,437,550.39 -745,678,661.04 -1,241,303,365.23 -1,242,799,048.43 三、筹资活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 49,455,120.36 其中子公司吸收少数股东投资收到现金 49,455,120.36取得借款所收到的现金 1,541,621,097.92 3

188、50,965,000.00 1,038,561,415.00 1,038,561,415.00收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,591,076,218.28 350,965,000.00 1,038,561,415.00 1,038,561,415.00偿还债务所支付的现金 1,541,621,097.92350,965,000.00 973,824,000.00 973,824,000.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 595,040,012.91 572,466,802.81 335,356,802.22 335,356,802.22 其中子公司支付给少数股

189、东的股利、利润 21,000,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金 261,296,005.49 8,036,059.95 筹资活动现金流出小计 2,136,661,110.83 923,431,802.81 1,570,476,807.71 1,317,216,862.17 筹资活动产生的现金流量净额 -545,584,892.55 -572,466,802.81 -531,915,392.71 -278,655,447.17 四、汇率变动对现金流量的影响 四、汇率变动对现金流量的影响 -13,500,124.95 -45,403,145.46 -24,815,610.98 -24,8

190、14,893.15 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 787,132,083.84 394,573,250.79 -629,269,848.35 -138,269,097.49 加：期初现金及现金等价物余额 1,677,013,156.99 1,591,726,960.63 2,306,283,005.34 1,729,996,058.12 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 2,464,145,240.83 1,986,300,211.42 1,677,013,156.99 1,591,726,960.63 63 所有者权益变动表所有者权益变

191、动表 编制单位：一汽轿车股份有限公司 2009 年度 单位： （人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,627,500,000.00 2,481,772,363.08 698,360,332.99 1,759,285,403.45 51,351,195.55 6,618,269,295.07 加：会计政策变更 前期差错更正 -11,325,570.14 11,325,570.14 其他 二、本年年初余额 1,627,500,000.00 2,4

192、81,772,363.08 687,034,762.85 1,770,610,973.59 51,351,195.55 6,618,269,295.07 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,579,585.37 154,048,003.43 903,401,899.93 62,078,631.74 1,126,108,120.47 （一）净利润 1,629,031,181.77 16,354,487.53 1,645,385,669.30 （二）其他综合收益 2,848,609.22 2,848,609.22 上述(一)和(二)小计 2,848,609.22 1,629,031,1

193、81.77 16,354,487.53 1,648,234,278.52 (三)所有者投入和减少资本 3,730,976.15 45,724,144.21 49,455,120.36 1.所有者投入资本 3,730,976.15 45,724,144.21 49,455,120.36 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 154,048,003.43 -725,629,281.84 -571,581,278.41 1提取盈余公积 154,048,003.43 -154,048,003.43 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -569,625,000.00 -56

194、9,625,000.00 4其他 -1,956,278.41 -1,956,278.41 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本期期末余额 1,627,500,000.00 2,488,351,948.45 841,082,766.28 2,674,012,873.52 113,429,827.29 7,744,377,415.54 64 所有者权益变动表（续） 所有者权益变动表（续） 编制单位：一汽轿车股份有限公司 2009 年度 单位： （人民币）元 上年金额 归属

195、于母公司所有者权益 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,627,500,000.00 2,523,080,242.59 583,718,894.83 1,113,948,569.41 60,878,328.66 5,909,126,035.49 加：会计政策变更 前期差错更正 -11,325,570.14 11,325,570.14 其他 二、本年年初余额 1,627,500,000.00 2,523,080,242.59 572,393,324.69 1,125,274,139.55

196、 60,878,328.66 5,909,126,035.49 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -41,307,879.51 114,641,438.16 645,336,834.04 -9,527,133.11 709,143,259.58 （一）净利润 1,087,491,055.87 11,472,866.89 1,098,963,922.76 （二）其他综合收益 -41,307,879.51 -41,307,879.51 上述(一)和(二)小计 -41,307,879.51 1,087,491,055.87 11,472,866.89 1,057,656,043.25 (三

197、)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 114,641,438.16 -442,154,221.83 -21,000,000.00 -348,512,783.67 1提取盈余公积 114,641,438.16 -114,641,438.16 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）分配 -325,500,000.00 -21,000,000.00 -346,500,000.00 4其他 -2,012,783.67 -2,012,783.67 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增股本 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损

198、 4其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本期期末余额 1,627,500,000.00 2,481,772,363.08 687,034,762.85 1,770,610,973.59 51,351,195.55 6,618,269,295.07 65 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 编制单位：一汽轿车股份有限公司 2009 年度 单位： （人民币）元 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 1,627,500,000.00 2,481,772,363.08 687,

199、034,762.85 2,109,183,628.59 6,905,490,754.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,627,500,000.00 2,481,772,363.08 687,034,762.85 2,109,183,628.59 6,905,490,754.52三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,848,609.22 154,048,003.43 816,807,030.84 973,703,643.49 （一）净利润 1,540,480,034.27 1,540,480,034.27 （二）其他综合收益 2,848,609.22 2

200、,848,609.22 上述（一）和（二）小计 2,848,609.22 1,540,480,034.27 1,543,328,643.49 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 154,048,003.43 -723,673,003.43 -569,625,000.00 1提取盈余公积 154,048,003.43 -154,048,003.43 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -569,625,000.00 -569,625,000.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公

201、积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余额 1,627,500,000.00 2,484,620,972.30 841,082,766.28 2,925,990,659.43 7,879,194,398.01 66 母公司所有者权益变动表（续） 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：一汽轿车股份有限公司 2009 年度 单位： （人民币）元 上年金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 1,627,500,000.00 2,523,080,2

202、42.59572,393,324.69 1,402,910,685.16 6,125,884,252.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,627,500,000.00 2,523,080,242.59572,393,324.69 1,402,910,685.16 6,125,884,252.44三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -41,307,879.51114,641,438.16 706,272,943.43 779,606,502.08 （一）净利润 1,146,414,381.59 1,146,414,381.59 （二）其他综合收益 -41,3

203、07,879.51 -41,307,879.51 上述（一）和（二）小计 -41,307,879.51 1,146,414,381.59 1,105,106,502.08 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 114,641,438.16 -440,141,438.16 -325,500,000.00 1提取盈余公积 114,641,438.16 -114,641,438.16 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -325,500,000.00 -325,500,000.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公

204、积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余额 1,627,500,000.00 2,481,772,363.08687,034,762.85 2,109,183,628.59 6,905,490,754.52 67 一汽轿车股份有限公司财务报表附注一汽轿车股份有限公司财务报表附注 2009 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 一、 公司基本情况 一汽轿车股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是于 1997 年经国家体改委体改生55 号文批准，由中国第

205、一汽车集团公司(以下简称“一汽集团公司”)独家发起设立的股份有限公司。企业法人营业执照注册号：2201。1997 年 6 月 18 日经中国证券监督管理委员会批准公开发行股票并在深圳证券交易所上市流通。所属行业为汽车类。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 162,750 万股，公司注册资本为 162,750 万元，经营范围为：开发、制造、销售轿车、旅行车及其配件，修理汽车，加工非标设备，机械配件、机电产品（不含小轿车）销售；普通货运、物流服务。公司注册地：长春市高新区蔚山路 4888 号。 本公司财务报表于 2010 年 3 月 16 日已经公

206、司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则” ）编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司 2009 年度编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会 2

207、010 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 公司主要的会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 四、 公司主要的会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、合并财务报表的编制方法 3、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公

208、司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其 68 他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50以上（不含 50%） ，或虽不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子

209、公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子

210、公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 4、现金及现金等价物的确定标准 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外

211、币业务和外币报表折算 5、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则第 17 号借款费用的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产 69 相关的外币借款产生的汇

212、兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （3）外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的当期平均汇率折算。

213、处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 6、金融工具 6、金融工具 （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

214、损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 （3）金融工具的计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

215、值变动损益。 持有至到期投资 70 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率 （如实际利率与票面利率差别较小的， 按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性

216、质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 但是

217、下列情况除外： A与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额。 b.初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额。 （4）金融工具转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方

218、，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 71 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认

219、金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定： A在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市

220、场中的现行要价。 B金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产减值 在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来

221、信用损失）现值（折现利率采用原实际利率） ，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资， 需要包括在具有类似信用风险特征的组合中， 按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。 72 应收款项 应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、应收款项” 。 可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在

222、综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 则按其公允价值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。 7、应收款项 7

223、、应收款项 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等） ；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A单项金额重大的应收款项的确认标准：单笔金额不小于 1000 万元。 B单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其

224、账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经单独测试后，未发现表明其发生了减值的客观证据，则按照账龄分析法计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法 A信用风险特征组合的确定依据：信用风险特征组合风险较大的应收款项为账龄在 4年以上的应收款项。对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 B根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄分析法。 账龄分析法 73 账 龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)6个月以内(含6个

225、月,下同)007-12个月221-2年552-3年10103-4年50504年以上100100 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 8、存货 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品及半成品、库存商品、周转材料、委托加工物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按计划成本核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本

226、调整为实际成本。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用及相关税费后的金额。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品

227、于领用时一次摊销法摊销。 9、长期股权投资 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始成本的确定 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方 74 式以实际支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股

228、权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债

229、以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接

230、相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换确定。 本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12号-债务重组确定。 本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股权投资的初始投资成本以评估价值确认。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以

231、其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为 75 应收项目，不构成长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的

232、长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为

233、限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认） ，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认

234、投资损益。 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分（仅指计入资本公积的部分）按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位共同控制、重大影响的依据 共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响的确定依据主要包括： 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20（含）以上但低于 50的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具

235、有重大影响；本公司 76 拥有被投资单位 20 （不含） 以下的表决权股份， 一般不认为对被投资单位具有重大影响。 但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而

236、预计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期股权投资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降低； 长期股权投资已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预期，如长期股权投资所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置

237、费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础估计其可收回金额。难以对单项长期股权投资的可收回金额进行估计的，以该项长期股权投资所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其它资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项长期股权投资或者长期股权投资所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 10、投资性房地产 10、投资性房地产 本公司投资性房地产包

238、括已出租的建筑物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。 本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 投资性房地产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 77 而预计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及投资性房地产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算投资性房地产预计未来现金流量现值的折

239、现率，导致投资性房地产可收回金额大幅度降低； 有证据表明投资性房地产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 投资性房地产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 本公司内部报告的证据表明投资性房地产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如投资性房地产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明投资性房地产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据投资性房地产的公允价值减去处置费用后的净额与投资性房地产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项投资性房地产为基础估计其可收回金额。难以对单项投资性房地产的可收回金额进行估计的，以该项投资性房地产所属

240、的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项投资性房地产或者投资性房地产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 11、固定资产 11、固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产

241、的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的折旧方法 本公司除部分生产用设备采用双倍余额递减法计提折旧外，其他固定资产均采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用年限、预计净残值率和年折旧率如下： 固定资产类别折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物5-3552.71-19.00机器设备8511.87、25.00运输设备6515.83其他设备4-1556.33-23.75 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工

242、决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 78 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而

243、影响本公司计算固定资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低； 有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所

244、属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）融资租入固定资产 融资租入固定资产认定依据、计价方法及折旧方法见“附注四、租赁” 。 12、在建工程12、在建工程 本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定

245、可使用状态时转入固定资产。 本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 79 计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低； 有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 在建工程已经或者将被闲置、终止使用或者

246、计划提前处置； 本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效已经低于或者将低于预期，如在建工程所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额

247、低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、借款费用 13、借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生。借款费用已经发生

248、。为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条 80 件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化

249、。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借

250、款加权平均利率计算确定。 14、无形资产 14、无形资产 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照企业会计准则第 17 号-借款费用可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 自行开发的无形资产 自行开发的

251、无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换 、 企业会计准则第 12 号-债务重组 、 企业会计准则第 16 号-政府补助 、 企业会计准则第 20 号-企业合并的有关规定确定。 （2）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在

252、使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直 81 线法摊销，摊销年限按以下原则确定： A合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的收益年限； B合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限； C合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者； D合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销

253、。 本公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 必要时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 （3）研究开发支出 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化： A完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 B具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 C无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

254、形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 D有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 E归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或者

255、法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； 82 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低； 有证据表明无形资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形

256、资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期待摊费用 15、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上

257、(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 16、预计负债 16、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是本公司承担的现时义务。 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确

258、定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 17、收入 17、收入 83 （1）销售商品收入的确认原则 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。 收入的金额能够可靠计量。 相关经济利益很可能流入本公司。 相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 本公司销售汽车整车、配件在开具发票时确认收入，对于开票时间滞后的配件销售，期末按实际出库情况进行收

259、入暂估。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确

260、认： A与交易相关的经济利益能够流入公司。 B收入的金额能够可靠地计量。 具体确认方法 A利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18、政府补助 18、政府补助 本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的， 才能予以确认： 公司能够满足政府补助所附条件；公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 84 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照

261、名义金额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 19、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产与负

262、债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 （1）递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性

263、差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A.商誉的初始确认； B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 20、租赁 20、

264、租赁 （1）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有 85 权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转让， 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 （一般指 75%或 75%以上） ；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指 90%或90%以上，下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不

265、作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （2）融资租赁的主要会计处理 承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费等初始直接费用（下同） ，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所

266、有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （3）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费

267、用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 21、主要会计政策、会计估计的变更 21、主要会计政策、会计估计的变更 公司本年度未发生主要会计政策、会计估计的变更。 22、前期会计差错更正 22、前期会计差错更正 公司以前年度编制的合并财务报表中， 对已抵销的子公司盈余公积进行了恢复， 本年度对此项差错予以更正，影响期初盈余公积-11,325,570.14 元，影响期初未分配利润11,325,570.14 元。 86 五、 税项 五、 税项 1、主要税种及税率 税 种计税依据税率增值税应纳税收入17%消费税应税消费品销售额3%-40%营业税应纳税营业额5%城市维护建设税应缴纳流转税7%

268、教育费附加应缴纳流转税3%企业所得税应纳税所得额子公司25%，母公司15%土地使用税土地面积9/、14/房产税房产原值、租金收入1.2%、12% 2、税收优惠及批文 根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合发文 （吉科办字2008124 号） ， 认定本公司为高新技术企业， 证书编号为 GR200822000028，认定有效期为 3 年（2008 年至 2010 年） ，有效期内按 15%的税率征收企业所得税。 六、 企业合并及合并财务报表 六、 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资

269、本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额一汽红旗汽车销售有限公司全资子公司北京汽车销售5,000.00 轿车及其配件销售5,000.00 一汽轿车销售有限公司控股子公司长春汽车销售3,000.00 轿车及其配件销售2,412.38 一汽马自达汽车销售有限公司控股子公司长春汽车销售12,500.00 轿车及其配件销售7,000.00 金额单位:人民币万元 （续） 子公司全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额一汽

270、红旗汽车销售有限公司 100.00 100.00是一汽轿车销售有限公司 90.00 90.00是一汽马自达汽车销售有限公司 56.00 56.00是11,342.98 金额单位:人民币万元 2、合并范围发生变更的说明 87 本年度合并范围未发生变更。 七、 合并财务报表项目注释 七、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期末指 2009 年 12月 31 日，期初指 2009 年 1 月 1 日，本期指 2009 年度，上期指 2008 年度。 1、货币资金 1、货币资金 外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率人民币金额现金: - - 1,26

271、6.20 - - 210,215.31 -人民币 - - 1,266.20 - - 210,215.31银行存款: - - 2,794,073,974.63 - - 1,925,802,941.68 -人民币 - - 2,643,154,500.88 - - 1,914,517,992.43 -美元 7,811.91 6.8282 53,341.30 5,109.33 6.8346 34,920.23 -欧元 1,617,740.42 9.7971 15,849,164.67 6,394.47 9.6590 61,764.18 -日元 1,829,944,536.00 0.0738 135,0

272、16,967.78 147,895,102.00 0.0757 11,188,264.84 合 计 2,794,075,240.83 1,926,013,156.99期初数期末数项 目 注：银行存款中包括存放于深圳发展银行大连支行的定期存款，期末余额为329,930,000.00 元，期初余额为 249,000,000.00 元，关于该定期存款的说明详见“附注九” 。 2、应收票据 2、应收票据 （1）应收票据分类 种 类期末数期初数银行承兑汇票 5,547,653,948.90 2,728,378,177.24合 计 5,547,653,948.90 2,728,378,177.24 （2）

273、期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况 出票单位出票日期到期日金额备注辽宁博达汽车贸易有限公司2009-12-232010-3-23 42,627,919.50重庆成空亚飞汽车销售服务有限公司2009-10-122010-1-12 40,465,873.00南京红腾汽车销售有限公司2009-11-172010-2-17 39,384,165.00福州玖玖红旗汽车销售服务有限公司2009-12-112010-3-11 38,313,164.00成都建国汽车贸易有限公司2009-12-162010-3-16 37,463,162.50其他2009-7-3至2009-12-302010-1-1

274、至2010-6-30 4,334,764,329.36合 计 4,533,018,613.36 3、应收账款 3、应收账款 88 （1）应收账款按种类列示 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的应收账款114,727,097.51 48.96 97,340,084.33 84.84 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款63,187,697.36 26.96 63,168,937.36 99.97 其他不重大应收账款56,429,137.91 24.08 186,080.68 0.33 合 计234,343,932.78 100.00 160,695,102.37

275、68.57 种 类期 末 数账面余额坏账准备 （续） 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的应收账款252,275,789.71 68.58 97,412,184.33 38.61 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款70,569,071.64 19.19 70,569,071.64 100.00 其他不重大应收账款44,979,852.68 12.23 1,356,526.49 3.02 合 计367,824,714.03 100.00 169,337,782.46 46.04 种 类期 初 数账面余额坏账准备 注：单项金额重大的应收账款为期末余额 1000 万

276、元以上（含）的应收账款；信用风险特征组合风险较大的应收账款为账龄在 4 年以上的应收账款。 （2）期末坏账准备的计提情况 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 应收账款内容账面金额坏账准备计提比例理由中国第一汽车集团哈尔滨轻型车厂 24,543,484.84 24,543,484.84100%账龄5年以上中国第一汽车集团哈尔滨轻型车厂 12,387,013.18 -0%账龄0-6个月潍坊市坊子区汽车销售公司 16,370,300.88 16,370,300.88100%账龄5年以上长春源丰集团有限公司 15,013,874.45 15,013,874.4510

277、0%账龄5年以上吉林省联泰集团公司 12,763,720.00 12,763,720.00100%账龄5年以上常德市机电汽车经营公司 12,254,764.16 12,254,764.16100%账龄5年以上大连亚晨股份有限公司 11,393,940.00 11,393,940.00100%账龄5年以上一汽-大众汽车有限公司10,000,000.00 5,000,000.0050%关联方中国凤凰股份公司 26,800.00 8,040.0030%双方仍有业务往来邦利联营厂 24,943.00 24,943.00100%公司倒闭，无法收回一汽大众销售有限责任公司 9,500.00 950.001

278、0%双方仍有业务往来永丰改装厂等 53,865.40 53,865.40100%公司倒闭，无法收回合计 114,842,205.91 97,427,882.73 89 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 金额比例(%)金额比例(%)4至5年105,823.32 0.17 87,063.32 69,854.59 0.10 69,854.59 5年以上63,081,874.04 99.83 63,081,874.04 70,499,217.05 99.90 70,499,217.05 合 计63,187,697.36 100.00 63,168,937.36 70,56

279、9,071.64 100.00 70,569,071.64 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 （3）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额或部分收回的应收账款情况 单位名称转回金额收回方式原估计计提比例理由原估计计提比例的合理性北京一汽销售公司 1,720,385.00现金收回及与应付账款对冲账龄过长合理金杯产业开发总公司 1,490,000.00现金部分收回账龄过长合理辽宁易货中心 556,800.00现金收回账龄过长合理内蒙古丰联有限公司 105,500.00现金收回账龄过长合理中国第一汽车集团公司宾馆 16,710.00现金收回账

280、龄过长合理合计 3,889,395.00 （4）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生金杯产业开发总公司货款 5,916,585.37无法收回否长沙汽车制造总厂货款 635,797.04企业破产否辽宁易货中心售车款 -556,800.00收回以前年度已核销债权否合计 5,995,582.41 （5）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 金额计提坏账金额金额计提坏账金额中国第一汽车集团公司347,095.00 - 363,805.00 - 合 计347,095.00 - 363,805.00 - 期 初 数期 末

281、 数单位名称 （6）应收账款金额前五名单位情况 90 单位名称 与本公司关系金额年限 占应收账款总额的比例（%） 中国第一汽车集团哈尔滨轻型车厂 关联方36,930,498.02 0-6月以内、5年以上15.76 潍坊市坊子区汽车销售公司16,370,300.88 5年以上6.99 长春源丰集团有限公司15,013,874.45 5年以上6.41 吉林省联泰集团公司12,763,720.00 5年以上5.45 常德市机电汽车经营公司12,254,764.16 5年以上5.23 合 计93,333,157.51 39.84 （7）应收关联方账款情况详见“附注八、6” 。 4、其他应收款 4、其他

282、应收款 （1）其他应收款按种类列示 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的其他应收款69,953,156.15 65.63 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款20,090,542.58 18.85 20,090,542.58 100.00 其他不重大其他应收款16,544,953.13 15.52 53,308.13 0.32 合 计106,588,651.86 100.00 20,143,850.71 18.90 种 类期 末 数账面余额坏账准备 （续） 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的其他应收款47,500,697.70 52.79 -

283、- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款19,385,051.82 21.54 19,385,051.82 100.00 其他不重大其他应收款23,095,950.62 25.67 288,392.35 1.25 合 计89,981,700.14 100.00 19,673,444.17 21.86 种 类期 初 数账面余额坏账准备 注：单项金额重大的其他应收款为期末余额 1000 万元以上（含）的其他应收款；信用风险特征组合风险较大的其他应收款为账龄在 4 年以上的其他应收款。 （2）期末坏账准备的计提情况 单项金额重大的其他应收款经单独测试未见减值因素，且账龄均

284、在 1 年以内，无需计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 91 金额比例(%)金额比例(%)4至5年545,335.68 2.71 545,335.68 490,732.36 2.53 490,732.36 5年以上19,545,206.90 97.29 19,545,206.90 18,894,319.46 97.47 18,894,319.46 合 计20,090,542.58 100.00 20,090,542.58 19,385,051.82 100.00 19,385,051.82 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额

285、 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称其他应收款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生长春市跃进水泥厂 水泥退货款 7,891.26 企业破产否合计 7,891.26 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 金额计提坏账金额金额计提坏账金额中国第一汽车集团公司7,691,393.95 7,227,386.52 7,673,758.36 7,227,386.52 合 计7,691,393.95 7,227,386.52 7,673,758.36 7,227,386.52 期 初 数期 末 数单位名称 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 项

286、目名称金额 性质或内容发票估价69,953,156.15 未开发票其他业务收入定期存款利息10,479,416.44 存款利息中国第一汽车集团公司7,691,393.95 三包索赔费民用项目2,220,591.04 职工欠房款富奥汽车零部件股份有限公司1,784,248.40 三包索赔费合 计92,128,805.98 （6）其他应收款金额前五名单位情况 项目名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的比例（%）发票估价69,953,156.15 0-6月65.63 定期存款利息10,479,416.44 0-6月9.83 中国第一汽车集团公司母公司7,691,393.95 5年以上7.22

287、 民用项目2,220,591.04 5年以上2.08 富奥汽车零部件股份有限公司关联方1,784,248.40 2年以上1.67 合 计92,128,805.98 86.43 （7）应收关联方账款情况详见“附注八、6” 。 5、预付款项 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 92 金 额比例(%)金 额比例 (%)1年 以内220,721,978.10 97.72 67,831,619.85 91.27 1至 2年4,880,850.76 2.16 6,133,938.85 8.25 2至 3年233,938.85 0.10 120,000.00 0.16 3年 以上34,110.00 0.

288、02 230,333.54 0.32 合 计225,870,877.71 100.00 74,315,892.24 100.00 账 龄期 末 数期 初 数 注：账龄超过 1 年的预付款项主要是预付的周转资金性质款项。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系金额 时间未结算原因中国第一汽车集团进出口公司关联方175,583,509.26 1年以内、1-2年预付备件款吉林省电力有限公司长春供电公司16,227,650.00 1年以内、1-2年预付备件款吉林省宇光能源股份有限公司长春高新热电分公司7,532,120.00 1年以内、1-2年预付备件款沈阳融腾科工贸易有限公司2,6

289、24,000.00 1年以内设备款济南四机科技发展有限公司1,937,400.00 1年以内设备款合 计203,904,679.26 （3）本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 金额计提坏账金额金额计提坏账金额中国第一汽车集团公司 500,000.00 - - -合计 500,000.00 - - -单位名称期末数期初数 6、存货 6、存货 （1）存货分类 账面余额 跌价准备账面价值原材料151,464,036.80 123,386.45 151,340,650.35 在产品及半成品319,859,840.78 8,582,113.56 311,277,72

290、7.22 库存商品1,023,598,529.16 43,733,847.26 979,864,681.90 周转材料64,129,832.96 7,143,149.71 56,986,683.25 委托加工物资135,643.32 - 135,643.32 合 计1,559,187,883.02 59,582,496.98 1,499,605,386.04 项 目期末数 （续） 93 账面余额 跌价准备账面价值原材料127,238,623.32 3,688,248.01 123,550,375.31 在产品及半成品288,245,258.46 11,671,297.16 276,573,96

291、1.30 库存商品883,543,102.61 31,041,913.88 852,501,188.73 周转材料49,405,112.21 7,522,791.13 41,882,321.08 委托加工物资102,283.76 - 102,283.76 合 计1,348,534,380.36 53,924,250.18 1,294,610,130.18 项 目期初数 （2）存货跌价准备 转回数转销数原材料3,688,248.01 5,886.00 71,808.86 3,498,938.70 123,386.45 在产品及半成品11,671,297.16 488,709.89 81,719.

292、79 3,496,173.70 8,582,113.56 库存商品31,041,913.88 15,600,775.60 - 2,908,842.22 43,733,847.26 周转材料7,522,791.13 - 121,064.88 258,576.54 7,143,149.71 合 计53,924,250.18 16,095,371.49 274,593.53 10,162,531.16 59,582,496.98 期初数项 目期末数本期减少数本期计提数 （3）存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)原材料可变现净

293、值低于成本领用或出售0.05 在产品及半成品可变现净值低于成本领用或出售0.03 库存商品可变现净值低于成本- 周转材料可变现净值低于成本领用或出售0.19 注：本期计提存货跌价准备的原因是存货市场价格下降，导致可变现净值低于存货成本。 7、对合营企业投资和联营企业投资 7、对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本(万元)本企业持股比例（%）本企业在被投资单位表决权比例（%）一汽财务有限公司股份有限公司长春滕铁骑金融服务112,88021.746 21.746 上海大众汽车变速器(上海)有限公司有限责任公司上海Christiankoch生产销售变速器

294、$4,70020.00 20.00 （续） 94 被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一汽财务有限公司13,816,511,403.77 11,049,979,282.96 2,757,728,870.88 695,808,288.51 277,426,750.77 上海大众汽车变速器(上海)有限公司759,304,760.03 257,298,672.71 502,006,087.32 1,091,010,515.47 123,680,858.13 8、长期股权投资 8、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目期初数本期增加本期减少期末数对

295、联营企业投资710,454,750.23 84,153,489.66 97,178,266.44 697,429,973.45 其他股权投资1,500,000.00 - - 1,500,000.00 减：长期股权投资减值准备- - - - 合 计711,954,750.23 84,153,489.66 97,178,266.44 698,929,973.45 （2）长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数一汽财务有限公司权益法376,254,200.00 634,789,704.35 -37,760,948.36 597,028,755.99 上海大众

296、汽车变速器(上海)有限公司权益法77,803,779.94 75,665,045.88 24,736,171.58 100,401,217.46 吉林亿安保险经纪股份有限公司成本法1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 合 计711,954,750.23 -13,024,776.78 698,929,973.45 （续） 被投资单位 在被投资单位持股比例（%） 在被投资单位享有表决权比例（%） 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利一汽财务有限公司21.746 21.746 - - 97,178,266.

297、44 上海大众汽车变速器(上海)有限公司20.00 20.00 - - - 吉林亿安保险经纪股份有限公司15.00 15.00 - - - 合 计- - 97,178,266.44 9、投资性房地产 9、投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 项 目期初数本期增加本期减少期末数采用成本模式进行后续计量的投资性房地产82,214,795.99 - 6,182,531.75 76,032,264.24 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产- - - - 减:投资性房地产减值准备- - - - 合 计82,214,795.99 - 6,182,531.75 76,032,264.24 （2）

298、按成本计量的投资性房地产 95 项 目期初数本期增加本期减少期末数一、原值合计188,245,425.02 - - 188,245,425.02 房屋及建筑物188,245,425.02 - - 188,245,425.02 二、累计折旧和摊销合计106,030,629.03 6,182,531.75 - 112,213,160.78 房屋及建筑物106,030,629.03 6,182,531.75 - 112,213,160.78 三、减值准备合计- - - - 房屋及建筑物- - - - 四、账面价值合计82,214,795.99 76,032,264.24 房屋及建筑物82,214,7

299、95.99 76,032,264.24 注：本期折旧和摊销额 6,182,531.75 元。 10、固定资产 10、固定资产 （1）固定资产情况 项 目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计3,596,739,913.42 755,398,905.82 40,698,424.66 4,311,440,394.58 其中：房屋及建筑物852,090,093.40 33,818,937.46 3,310,236.00 882,598,794.86 机器设备2,551,716,621.00 687,805,673.26 9,910,453.54 3,229,611,840.72 运输工具50,

300、548,283.75 3,816,270.69 20,966,015.85 33,398,538.59 其他142,384,915.27 29,958,024.41 6,511,719.27 165,831,220.41 二、累计折旧合计1,844,371,497.36 383,599,800.74 20,776,407.18 2,207,194,890.92 其中：房屋及建筑物220,751,300.87 32,705,773.36 878,751.50 252,578,322.73 机器设备1,508,935,172.79 323,408,662.88 8,302,039.85 1,824

301、,041,795.82 运输工具16,727,231.04 5,708,687.64 5,371,270.55 17,064,648.13 其他97,957,792.66 21,776,676.86 6,224,345.28 113,510,124.24 三、账面净值合计1,752,368,416.06 2,104,245,503.66 其中：房屋及建筑物631,338,792.53 630,020,472.13 机器设备1,042,781,448.21 1,405,570,044.90 运输工具33,821,052.71 16,333,890.46 其他44,427,122.61 52,32

302、1,096.17 四、减值准备合计15,041,158.78 - 119,544.13 14,921,614.65 其中：房屋及建筑物1,941,216.60 - - 1,941,216.60 机器设备12,976,614.92 - - 12,976,614.92 运输工具39,769.77 - 39,769.77 - 其他83,557.49 - 79,774.36 3,783.13 五、账面价值合计1,737,327,257.28 2,089,323,889.01 其中：房屋及建筑物629,397,575.93 628,079,255.53 机器设备1,029,804,833.29 1,39

303、2,593,429.98 运输工具33,781,282.94 16,333,890.46 其他44,343,565.12 52,317,313.04 注：本期折旧额为 383,599,800.74 元；本期由在建工程转入固定资产原价为731,565,913.61 元。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 96 项 目未办妥产权证书的原因预计办结产权证书的时间账面价值房屋及建筑物 办证所需手续不全，补办中 2011年 423,608,930.08房屋及建筑物 一汽集团公司产权，未过户 暂无时间表 77,048,056.68合 计 500,656,986.76 11、在建工程 11、在建工程 （1

304、）在建工程基本情况 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程788,467,361.44 - 788,467,361.44 702,938,305.14 - 702,938,305.14 合 计788,467,361.44 - 788,467,361.44 702,938,305.14 - 702,938,305.14 项 目期 初 数期 末 数 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数公司技措 740,783,640.00 15,576,190.34 49,644,499.55 12,255,974.55 1

305、0,155,868.38 42,808,846.96搬迁项目 1,800,000,000.00 3,573,164.14 2,192,947.00 3,814,290.68 74,161.54 1,877,658.92B131项目 607,985,300.00 13,821,280.14 25,782,023.51 23,769,836.26 42,511.05 15,790,956.34冲压车间扩建项目 182,841,500.00 189,102,901.64 -7,459,219.30 180,719,265.49 924,416.85J61项目 574,593,900.00 5,574

306、,921.39 31,482,545.48 20,425,362.72 1,205,613.33 15,426,490.82发动机改造ET3 695,470,000.00 254,025,788.47 37,767,870.20 289,423,975.90 110,701.00 2,258,981.77高级红旗轿车(HQ3)改造项目 290,285,700.00 296,224.98 - 296,224.98 - -红旗轿车(B级)开发改造项目 700,000,000.00 259,273.38 37,777.90 117,051.28 180,000.00 -马自达MPV项目 277,69

307、0,000.00 56,207,078.92 91,767,183.82 361,837.62 1,694,464.08 145,917,961.04自主车型扩建项目 2,359,521,500.00 52,571,101.00 478,889,730.81 504,708.83 - 530,956,122.98一工厂提高生产能力改造项目 409,191,600.00 109,720,731.79 64,695,220.59 161,811,063.41 4,361,728.54 8,243,160.43副车架等六总成自主开发项目 66,040,000.00 - 41,238,699.43 1

308、9,352,514.56 - 21,886,184.87HQE生产准备投资项目 28,850,000.00 - 20,640,634.37 13,102,177.13 5,357,774.19 2,180,683.05长齿技措 7,473,500.00 2,209,648.95 3,597,878.66 5,611,630.20 - 195,897.41 合 计 702,938,305.14 840,277,792.02 731,565,913.61 23,182,822.11 788,467,361.44 （续） 97 工程名称 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率

309、(%) 工程投入占预算的比例(%) 工程进度 资金来源公司技措 - - - 61.96 进行中 自筹搬迁项目 - - - 82.84 进行中 自筹B131项目 - - - 85.00 进行中 自筹冲压车间扩建项目 - - - 100.00 进行中 募集资金J61项目 - - - 69.21 进行中 自筹发动机改造ET3 - - - 76.18 进行中 募集资金+自筹高级红旗轿车(HQ3)改造项目 - - - 57.21 已完工 自筹红旗轿车(B级)开发改造项目 - - - 68.66 已完工 自筹马自达MPV项目 - - - 97.91 进行中 自筹自主车型扩建项目 - - - 74.58 进

310、行中 自筹一工厂提高生产能力改造项目 - - - 75.21 进行中 自筹副车架等六总成自主开发项目 - - - 87.65 进行中 自筹HQE生产准备投资项目 - - - 95.43 进行中 自筹长齿技措 - - - 75.09 进行中 自筹 合 计 - - - 12、固定资产清理 12、固定资产清理 项 目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因机器设备 4,754,563.71 1,169,252.16 报废合 计 4,754,563.71 1,169,252.16 13、无形资产 13、无形资产 （1）无形资产情况 98 项 目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计40

311、7,175,159.14 7,142,116.74 - 414,317,275.88 土地使用权177,367,329.52 - - 177,367,329.52 非专利技术196,725,773.62 - - 196,725,773.62 软件33,082,056.00 7,142,116.74 - 40,224,172.74 二、累计摊销合计34,382,915.37 47,758,875.45 - 82,141,790.82 土地使用权8,128,770.00 3,638,343.28 - 11,767,113.28 非专利技术3,278,828.47 39,345,941.64 - 4

312、2,624,770.11 软件22,975,316.90 4,774,590.53 - 27,749,907.43 三、账面净值合计372,792,243.77 - - 332,175,485.06 土地使用权169,238,559.52 165,600,216.24 非专利技术193,446,945.15 154,101,003.51 软件10,106,739.10 12,474,265.31 四、减值准备合计- - - - 土地使用权非专利技术软件五、账面价值合计372,792,243.77 332,175,485.06 土地使用权169,238,559.52 165,600,216.24

313、 非专利技术193,446,945.15 154,101,003.51 软件10,106,739.10 12,474,265.31 注：本期摊销金额为 47,758,875.45 元。 （2）公司开发项目支出 计入当期损益确认为无形资产研发支出44,912,742.96 294,825,505.42 259,948,844.43 - 79,789,403.95 合 计44,912,742.96 294,825,505.42 259,948,844.43 - 79,789,403.95 期初数项 目期末数本期减少本期增加 注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 11.83%。 14、

314、商誉 14、商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 长春齿轮厂 23,794,683.26 - - 23,794,683.26 23,794,683.26 合 计 23,794,683.26 - - 23,794,683.26 23,794,683.26 注：商誉为一汽集团公司 1991 年有偿兼并长春齿轮厂而发生的应当给当地政府的补偿，在公司改制时长春齿轮厂一并划入本公司，该资产也随之并入本公司。该项资产实际已不能给本公司带来经济利益，本公司已对该项资产全额计提减值做准备。 99 15、长期待摊费用 15、长期待摊费用 项目期初数本期增加本

315、期摊销其他减少期末数其他减少的原因模具支出及摊销 96,842,175.65 - 48,543,554.57 - 48,298,621.08租赁房屋装修 22,737,341.95 2,011,759.00 12,155,693.97 - 12,593,406.98经销商客流量分析服务系统 4,540,345.83 - 457,850.04 - 4,082,495.79专线网络费用 3,094,000.00 - 312,000.00 - 2,782,000.00合 计 127,213,863.43 2,011,759.00 61,469,098.58 - 67,756,523.85 16、递延

316、所得税资产/递延所得税负债 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目期末数期初数递延所得税资产： 资产减值准备 49,061,299.23 48,534,316.56 无形资产摊销 1,398,366.02 107,566.62 辞退福利 2,261,934.75 5,000,356.95 预提费用 5,452,718.53 -小 计 58,174,318.53 53,642,240.13递延所得税负债 研发支出 14,420,845.83 17,741,020.22 长期投资溢价 480,507.58 480,507.58小 计 14,901

317、,353.41 18,221,527.80 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目期末数期初数商誉减值准备 23,794,683.26 23,794,683.26存货跌价准备 1,187,133.17 1,187,133.17合 计 24,981,816.43 24,981,816.43 注：商誉减值准备、子公司-一汽红旗汽车销售有限公司计提的存货跌价准备由于其未来转回具有不确定性，因此未确认递延所得税资产。 （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 100 项 目暂时性差异金额应收账款 160,695,102.37其他应收款 20,143,850.71存货 58,395,363.

318、81固定资产 14,921,614.65无形资产 9,322,440.16应付职工薪酬 15,079,564.98其他应付款 36,351,456.84研发支出 96,138,972.20长期股权投资 3,203,383.88合 计 414,251,749.60 17、资产减值准备明细 17、资产减值准备明细 转回数转销数一、坏账准备189,011,226.63 1,720,595.12 3,889,395.00 6,003,473.67 180,838,953.08 二、存货跌价准备53,924,250.18 16,095,371.49 274,593.53 10,162,531.16 59

319、,582,496.98 三、可供出售金融资产减值准备- - - - - 四、持有至到期投资减值准备- - - - - 五、长期股权投资减值准备- - - - - 六、投资性房地产减值准备- - - - - 七、固定资产减值准备15,041,158.78 - - 119,544.13 14,921,614.65 八、工程物资减值准备- - - - - 九、在建工程减值准备- - - - - 十、生产性生物资产减值准备- - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备- - - - - 十一、油气资产减值准备- - - - - 十二、无形资产减值准备- - - - - 十三、商誉减值准备23,7

320、94,683.26 - - - 23,794,683.26 十四、其他- 合 计281,771,318.85 17,815,966.61 4,163,988.53 16,285,548.96 279,137,747.97 期初数项 目期末数本期减少本期计提 18 、所有权或使用权受限制的资产 18 、所有权或使用权受限制的资产 101 项 目期末数受限制的原因用于担保的资产 329,930,000.00 货币资金 329,930,000.00 汽车销售金融保证金存款合 计 329,930,000.00 19、应付票据 19、应付票据 种 类期末数期初数商业承兑汇票 188,812,771.78

321、 -合 计 188,812,771.78 - 注：下一会计期间将到期的金额为 188,812,771.78 元。 20、应付账款 20、应付账款 （1）应付账款明细情况 账 龄期末数期初数1年以内(含1年)4,581,483,256.64 2,629,542,444.16 1-2年(含2年)69,569,350.60 6,390,762.66 2-3年(含3年)716,499.20 2,194,312.46 3年以上12,366,716.66 12,706,335.61 合 计4,664,135,823.10 2,650,833,854.89 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5

322、%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 项 目期末数期初数中国第一汽车集团公司15,800,649.75 14,352,353.74 合 计15,800,649.75 14,352,353.74 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 102 债权人名称金额未偿还的原因 报表日后是否归还 中国第一汽车集团公司5,844,418.75 尚未结算 否 中国第一汽车集团进出口公司1,849,201.50 尚未结算 否 一汽四环二发配件厂392,222.05 对方未催欠 否 本溪钢铁（集团）特殊钢有限公司301,695.63 尚未结算 否 其他74,265,028.53 尚未结算 否合

323、 计82,652,566.46 21、预收款项 21、预收款项 （1）预收款项明细情况 账 龄期末数期初数1年以内(含1年)732,138,855.44497,286,827.531-2年(含2年)26,572,493.471,532,352.772-3年(含3年)614,704.72422,684.623年以上18,128,980.4220,198,577.24合 计777,455,034.05 519,440,442.16 （2）本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 项 目期末数期初数中国第一汽车集团公司252,017.98 317,8

324、88.51 合 计252,017.98 317,888.51 （3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明 债权人名称金额未结转的原因 长春富维-江森自控汽车饰件系统有限公司3,927,115.30 尚未结算 长春佛吉亚排气系统有限公司3,790,800.00 尚未结算 一汽模具制造有限公司3,212,993.26 尚未结算 唐山冀东赫峰汽车销售服务有限公司3,000,000.00 未退回的保证金 中国第一汽车集团进出口公司2,145,648.07 整车款未结算 其他29,239,621.98 合 计45,316,178.61 22、应付职工薪酬 22、应付职工薪酬 103 项 目期初数本期

325、增加 本期减少期末数一、工资、奖金、津贴和补贴15,069,138.89 472,655,241.75 482,769,128.55 4,955,252.09 二、职工福利费- 42,736,895.62 42,736,895.62 - 三、社会保险费- 153,546,406.04 153,546,406.04 - 养老保险- 75,113,598.08 75,113,598.08 - 补充养老保险- 21,004,667.00 21,004,667.00 - 医疗保险- 25,068,633.81 25,068,633.81 - 补充医疗保险- 21,002,205.00 21,002,2

326、05.00 - 工伤保险- 3,320,550.75 3,320,550.75 - 失业保险- 6,246,450.41 6,246,450.41 - 生育保险- 1,790,300.99 1,790,300.99 - 商业保险- - - - 四、住房公积金- 74,722,807.10 74,721,247.10 1,560.00 五、辞退福利32,786,658.87 -9,120,812.20 8,586,281.69 15,079,564.98 六、工会经费39,848.72 8,786,207.10 8,593,859.09 232,196.73 七、职工教育经费868,931.60

327、 3,153,512.78 3,222,977.08 799,467.30 八、劳动保护37,670.00 10,014,615.89 10,052,285.89 - 九、劳务用工- 2,881,461.92 2,881,461.92 - 十、回民补贴- 1,725.50 1,725.50 - 十一、其他3,135,252.31 32,498,374.84 33,323,551.81 2,310,075.34 合计51,937,500.39 791,876,436.34 820,435,820.29 23,378,116.44 注：本公司本年度应付职工薪酬中工资、奖金等期末余额大部分预计在 2

328、010 年一季度予以发放。 23、应交税费 23、应交税费 项 目期末数期初数消费税357,924,595.58 172,197,659.89 增值税181,223,687.72 -77,093,565.43 企业所得税103,990,644.72 -108,087,368.66 城市维护建设税43,885,193.03 12,968,138.57 教育费附加18,807,939.86 5,557,773.68 个人所得税10,584,280.09 5,238,239.83 印花税5,873,281.90 3,376,453.20 土地使用税2,470,005.00 8,857,609.80

329、房产税744,945.99 1,613,311.96 待抵扣固定资产增值税- -12,553,068.51 营业税- 509,448.50 合 计725,504,573.89 12,584,632.83 24、应付股利 24、应付股利 104 单位名称期末数期初数 超过1年未支付的原因一汽轿车股份有限公司应付股利 宝钢集团上海二钢有限公司121,500.00 121,500.00 未领取 上海宝钢冶金建设公司40,000.00 40,000.00 未领取 无锡梦燕制衣有限公司10,000.00 10,000.00 未领取 高管2,730.00 2,730.00 未领取小 计174,230.00

330、 174,230.00 一汽马自达汽车销售有限公司应付股利 日本马自达汽车株式会社- 17,500,000.00 中国第一汽车集团公司- 3,500,000.00 小 计- 21,000,000.00 合 计174,230.00 21,174,230.00 25、其他应付款 25、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 账 龄期末数期初数1年以内(含1年)237,626,418.13190,952,306.481-2年(含2年)2,555,935.894,107,862.942-3年(含3年)20,065.00705,186.973年以上5,200,439.926,661,087.72合 计24

331、5,402,858.94 202,426,444.11 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 项 目期末数期初数中国第一汽车集团公司- 59,099.91 合 计- 59,099.91 （3）对于金额较大的其他应付款的说明 债权人名称期末数性质或内容日本马自达汽车株式会社36,351,456.84 技术提成费吉林安顺汽车储运有限公司10,398,023.10 运费长春市华阳储运有限公司9,491,580.00 职工宿舍管理费扣款北京大关快客展览服务有限公司7,828,283.22 维修费吉林省长久物流有限公司7,479,681.47

332、 运费合 计71,549,024.63 26、长期应付款 26、长期应付款 长期应付款期末余额 34,975,379.58 元，是 1991 年有偿兼并长春齿轮厂时形成的应付地方补偿金。 105 27、股本27、股本 发行新股送股公积金转股其他小计一、有限售条件股份1.国家持股- - - - - - - 2.国有法人持股862,983,689.00 - - - -647,237,767.00 -647,237,767.00 215,745,922.00 3.其他内资持股9,077.00 - - - 4,224.00 4,224.00 13,301.00 其中：境内法人持股- - - - - -

333、 - 境内自然人持股9,077.00 - - - 4,224.00 4,224.00 13,301.00 4.外资持股- - - - - - - 其中：境外法人持股- - - - - - - 境外自然人持股- - - - - - - 有限售条件股份合计862,992,766.00 - - - -647,233,543.00 -647,233,543.00 215,759,223.00 二、无限售条件股份1.人民币普通股764,507,234.00 - - 647,233,543.00 647,233,543.00 1,411,740,777.00 2.境内上市的外资股- - - - - - 3

334、.境外上市的外资股- - - - - - 4.其他- - - - - - 无限售条件股份合计764,507,234.00 - - - 647,233,543.00 647,233,543.00 1,411,740,777.00 三、股份总数1,627,500,000.00 - - - - - 1,627,500,000.00 项 目本期增减变动(+、-)期初数期末数 28、资本公积 28、资本公积 项 目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价2,044,376,810.11 - - 2,044,376,810.11 其他资本公积437,395,552.97 6,579,585.37 - 443,

335、975,138.34 合 计2,481,772,363.08 6,579,585.37 - 2,488,351,948.45 注：资本公积本期增加数中：因联营公司-一汽财务有限公司可供出售金融资产公允价值变化增加 2,848,609.22 元，因子公司-一汽马自达汽车销售有限公司少数股东增资溢价影响 3,730,976.15 元。 29、盈余公积 29、盈余公积 项 目期初数本期增加本期减少期末数 法定盈余公积687,034,762.85 154,048,003.43 - 841,082,766.28 合 计687,034,762.85 154,048,003.43 - 841,082,766

336、.28 注：盈余公积本期增加数是按母公司净利润的 10%计提的法定盈余公积。 30、未分配利润 30、未分配利润 （1）未分配利润变动情况 106 项 目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润1,759,285,403.45 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)11,325,570.14 调整后年初未分配利润1,770,610,973.59 加:本期归属于母公司所有者的净利润1,629,031,181.77 减:提取法定盈余公积154,048,003.43 10% 应付普通股股利569,625,000.00 3.5元/10股 提取职工奖福基金1,956,278.41 5%期末未分配利润

337、2,674,012,873.52 （2）调整年初未分配利润的明细情况 由于公司以前年度编制的合并财务报表中，对已抵销的子公司盈余公积进行了恢复，本年度对此项差错予以更正，影响期初未分配利润 11,325,570.14 元。 （3）利润分配情况的说明 本公司根据 2009 年 6 月 11 日经本公司 2008 年度股东大会批准的2008 年度利润分配预案 ，以公司总股本 1,627,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 3.5 元人民币（含税） 。 （4）子公司当年提取盈余公积的情况 一汽马自达汽车销售有限公司 2009 年度提取盈余公积 3,912,556.82 元，其中归

338、属于母公司的金额为 2,191,031.82 元。 31、营业收入和营业成本 31、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目本期发生额上期发生额主营业务收入26,364,727,159.89 19,262,867,905.43 其他业务收入1,379,773,898.75 982,588,718.68 营业收入合计营业收入合计27,744,501,058.64 20,245,456,624.11 主营业务成本20,361,210,321.38 14,876,138,427.76 其他业务成本1,251,468,907.77 870,929,110.11 营业成本合计营业成本合计21

339、,612,679,229.15 15,747,067,537.87 （2）主营业务（分行业） 107 营业收入营业成本营业收入营业成本汽车制造业 26,364,727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,138,427.76小 计 26,364,727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,138,427.76减：内部抵销数 - - - -合 计 26,364,727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,1

340、38,427.76行业名称本期发生额上期发生额 （3）主营业务（分产品） 营业收入营业成本营业收入营业成本汽车销售 24,895,496,414.03 19,302,100,620.64 18,151,766,102.85 13,958,612,141.15配件销售 1,469,230,745.86 1,059,109,700.74 1,111,101,802.58 917,526,286.61小 计 26,364,727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,138,427.76减：内部抵销数 - - - -合 计 26,364,

341、727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,138,427.76产品名称本期发生额上期发生额 （4）主营业务（分地区） 营业收入营业成本营业收入营业成本华北 7,999,073,096.34 6,158,857,412.26 5,431,305,611.06 4,181,684,129.56华东 7,684,616,153.38 6,039,277,591.21 5,652,752,316.74 4,430,301,475.29东北 3,887,306,727.59 2,887,391,156.53 2,580,898,232.0

342、9 1,936,090,759.30华南 2,896,739,005.61 2,278,382,557.02 2,118,189,582.44 1,657,555,319.63西南 1,535,281,872.14 1,192,459,022.41 1,062,558,085.32 819,053,170.94西北 1,130,929,343.77 850,397,956.20 710,171,198.40 539,403,215.52中南 814,628,914.73 650,844,840.31 972,994,781.87 757,352,103.96华中 395,816,370.92

343、287,949,367.03 221,548,649.23 173,015,955.85直销 20,335,675.41 15,650,418.41 512,449,448.28 381,682,297.71小 计 26,364,727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,138,427.76减：内部抵销数 - - - -合 计 26,364,727,159.89 20,361,210,321.38 19,262,867,905.43 14,876,138,427.76地区名称本期发生额上期发生额 （5）公司前五名客户的营业收入情

344、况 108 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%）北京东仁隆达汽车销售服务有限公司410,676,390.21 1.48 北京联拓诚信商贸有限公司379,836,814.24 1.37 长春市华阳汽车贸易有限责任公司353,813,530.70 1.28 北京首汽腾达汽车销售服务有限公司333,793,834.31 1.20 浙江康桥宏马汽车有限公司316,288,259.64 1.14 合 计1,794,408,829.10 6.47 32、营业税金及附加 32、营业税金及附加 项 目本期发生额上期发生额计提标准消费税 1,162,880,505.48 828,232,497.37

345、应税消费品销售额的5%-40%营业税 4,377,956.99 1,139,289.25 应纳税营业额的5%城市维护建设税 144,028,856.92 109,842,418.38 应缴纳流转税的7%教育费附加 61,726,652.93 47,075,322.16 应缴纳流转税的3%房产税 1,555,200.00 - 租金收入的12%合 计 1,374,569,172.32 986,289,527.16 33、投资收益 33、投资收益 （1）投资收益项目明细 被投资单位名称本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益81,304,880.43 98,853,987.49 合 计81,

346、304,880.43 98,853,987.49 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因一汽财务有限公司 56,568,708.85 91,474,170.08 被投资单位净利润减少大众汽车变速器（上海）有限公司 24,736,171.58 7,379,817.41 被投资单位净利润增加合 计 81,304,880.43 98,853,987.49 34、资产减值损失 34、资产减值损失 项 目本期发生额上期发生额坏账损失-2,168,799.88 -1,123,549.21 存货跌价损失15,820

347、,777.96 95,602,622.34 固定资产减值损失- 1,941,216.60 合 计13,651,978.08 96,420,289.73 35、营业外收入 35、营业外收入 109 （1）营业外收入明细 项 目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计4,759,216.84 4,090,340.33 其中:固定资产处置利得4,759,216.84 4,090,340.33 政府补助1,640,000.00 - 盘盈利得- 20,000.00 违约金赔偿收入280,246.32 3,100.00 其他357,350.42 4,484,226.95 合 计7,036,813.58

348、8,597,667.28 （2）政府补助明细 项 目本期发生额上期发生额说 明奔腾燃料电池车项目补助（863计划）1,640,000.00 - 合 计1,640,000.00 - 注：营业外收入的其他包括吉林省财政厅企业管理创新奖励资金 300,000.00 元、吉林省质量技术监督局奖励款 50,000.00 元、罚没车手续费收入 7,350.42 元。 36、营业外支出 36、营业外支出 项 目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计3,129,462.25 14,651,734.93 其中:固定资产处置损失3,129,462.25 14,651,734.93 非常损失- 79,465.6

349、0 盘亏损失- 798,230.93 对外捐赠支出124,000.00 124,000.00 赔偿金、违约金及罚款支出- 144,011.73 其他13,997,701.07 7,856,978.23 合 计17,251,163.32 23,654,421.42 注： 营业外支出的其他包括防洪基金 9,600,000.00 元、 税收滞纳金 4,397,701.07 元。 37、所得税费用 37、所得税费用 项 目本其发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税257,955,702.87 156,047,667.29 递延所得税调整-7,852,252.79 21,126,734.42

350、合 计250,103,450.08 177,174,401.71 38、基本每股收益和稀释每股收益 38、基本每股收益和稀释每股收益 110 基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.00 1.00 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.00 1.00 0.67 0.67 本期数报告期利润上期数 注：每股收益计算过程如下： 基本每股收益=1,629,031,181.771,627,500,000=1.00 元 稀释每股收益=1,629,031,181.771,627,500,000=1.00 元 39、其他综合收益 39、其

351、他综合收益 项 目本期发生额上期发生额1可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计- - 2按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额3,806,156.86 -55,077,172.68 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响957,547.64 -13,769,293.17 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2,848,609.22 -41,307,879.51 3现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综

352、合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额小计- - 4外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额小计- - 5其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计- - 合 计2,848,609.22 -41,307,879.51 40、现金流量表项目注释 40、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 111 项 目金 额保证金20,418,801.92 租金收入12,960,000.00 利息收入11,521,949.00 技术资料款3,221,570.00 赔款2,775,887.31 政府补助1

353、,640,000.00 押金452,290.00 赔偿金、违约金及罚款支出116,690.00 其他14,194,975.36 合 计67,302,163.59 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目金 额广告宣传费1,066,929,276.42 运输费331,378,767.23 技术开发费268,349,940.73 三包费232,468,925.94 仓储费116,048,432.91 固定资产修理费58,428,073.07 差旅费24,943,868.02 财产保险费19,299,809.24 办公费15,261,989.52 其他58,956,404.93 合 计2,192,

354、065,488.01 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目金 额定期存款利息44,711,584.80 合 计44,711,584.80 41、现金流量表补充资料 41、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 112 补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润1,645,385,669.30 1,098,963,922.76 加：资产减值准备13,651,978.08 96,420,289.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧389,782,332.49 316,087,674.44

355、 无形资产摊销47,758,875.45 10,165,507.98 长期待摊费用摊销61,469,098.58 51,441,254.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ”号填列）-1,629,754.59 10,561,394.60 固定资产报废损失（收益以“”号填列）- 798,230.93 公允价值变动损失（收益以“”号填列）- - 财务费用（收益以“”号填列）-13,600,044.80 -11,595,024.89 投资损失（收益以“”号填列）-81,304,880.43 -98,853,987.49 递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-4,532,07

356、8.40 20,922,908.04 递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-3,320,174.39 203,826.38 存货的减少（增加以“”号填列）-210,653,502.66 468,746,018.31 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-2,867,701,685.74 -894,503,870.47 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）3,168,348,818.84 99,406,375.59 其他- - 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额2,143,654,651.73 1,168,764,520.57 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

357、2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本- - 一年内到期的可转换公司债券- - 融资租入固定资产- - 3、现金及现金等价物净变动情况：3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额2,464,145,240.83 1,677,013,156.99 减：现金的期初余额1,677,013,156.99 2,306,283,005.34 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额787,132,083.84 -629,269,848.35 （2）现金及现金等价物的构成 113 项 目期末数期初数一、现金一、现金2,464,145,240.

358、83 1,677,013,156.99 其中：库存现金1,266.20 210,215.31 可随时用于支付的银行存款2,464,143,974.63 1,676,802,941.68 可随时用于支付的其他货币资金- - 可用于支付的存放中央银行款项- - 存放同业款项- - 拆放同业款项- - 二、现金等价物二、现金等价物- - 其中：三个月内到期的债券投资- - 三、期末现金及现金等价物余额三、期末现金及现金等价物余额2,464,145,240.83 1,677,013,156.99 八、 关联方及关联交易 八、 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称关联关系企业类型注册地法

359、定代表人业务性质中国第一汽车集团公司母公司国有吉林长春徐建一生产销售 （续） 母公司名称注册资本（万元）母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码中国第一汽车集团公司 379,800.0053.0353.03中国第一汽车集团公司123998915 2、本公司的子公司 子公司名称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本（万元）持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码一汽轿车销售有限公司控股子公司有限责任公司长春张丕杰汽车销售 3,000.009090702204948一汽马自达汽车销售有限公司控股子公司有限责任公司长春张丕杰汽车销售 1

360、2,500.00565671785373X一汽红旗汽车销售公司全资子公司有限责任公司北京张丕杰汽车销售 5,000.00774-9 3、本公司的联营企业情况 被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本（万元）本企业持股比例（%）本企业在被投资单位表决权比例（%）一汽财务有限公司 股份有限公司长春腾铁骑金融服务112,880.00 21.746 21.746 大众汽车变速器（上海）有限公司 有限责任公司上海ChristianKoch生产、销售$4700.0020.00 20.00 （续） 114 被投资单位名称期末资产总额期末负债总额本期净资产总额本期营业收入总

361、额本期净利润关联关系组织机构代码一汽财务有限公司13,816,511,403.77 11,049,979,282.96 2,757,728,870.88 695,808,288.51 277,426,750.77 联营123998560大众汽车变速器（上海）有限公司759,304,760.03 257,298,672.71 502,006,087.32 1,091,010,515.47 123,680,858.13 联营72939188-6 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称与本公司关系组织机构代码长春富维-江森自控汽车饰件系统有限公司同一母公司729555000长春汽车材料研究所科技

362、咨询服务公司同一母公司123998536长春汽车研究所科技服务部同一母公司124001320长春一汽富维汽车零部件股份有限公司同一母公司606092819长春一汽通信科技有限公司同一母公司743006825长春一汽兴业人才科技服务有限公司同一母公司776581068海南汽车试验研究所同一母公司 42851028X机械工业第九设计研究院同一母公司124001726启明信息技术股份有限公司同一母公司723195753天津一汽夏利汽车股份有限公司同一母公司103071899一汽财务有限公司同一母公司123998560一汽吉林汽车有限公司同一母公司124483278一汽解放汽车有限公司同一母公司743

363、028725一汽客车有限公司同一母公司743012029一汽陆捷物流有限公司同一母公司776590482一汽模具制造有限公司同一母公司702500368一汽铸造有限公司同一母公司71530004X一汽专用汽车有限公司同一母公司748421518中国第一汽车集团进出口公司同一母公司123911541 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 115 一汽模具制造有限公司销售商品备件市场价格12,029,244.89 0.77 - - 长春一汽兴业人才科技服务有限公司销售商品备件市场价格11,017,582.88 0.70 - - 一汽吉林汽车有限公司销售商品备件市场价格9,6

364、00,063.75 0.61 5,881,392.00 0.60 中国第一汽车集团公司销售商品备件市场价格3,569,257.30 0.23 3,371,159.24 0.34 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司销售商品备件市场价格2,546,472.00 0.16 3,065,540.20 0.31 一汽客车有限公司销售商品备件市场价格1,230,771.32 0.08 - - 一汽解放汽车有限公司销售商品备件市场价格676,740.00 0.04 712,980.00 0.07 天津一汽夏利汽车股份有限公司销售商品整车市场价格71,777.78 0.00 256,200.00 0.03 长

365、春一汽通信科技有限公司销售商品备件市场价格60,000.00 0.00 - - 小计55,084,132.38 196,996,371.44 中国第一汽车集团进出口公司采购商品协作件市场价格8,776,934,507.01 35.25 7,315,438,343.37 43.98 中国第一汽车集团公司采购商品协作件、备件市场价格516,172,477.62 2.07 47,339,500.00 0.28 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司采购商品协作件市场价格427,044,699.34 1.71 294,312,200.00 1.77 一汽-大众汽车有限公司采购商品协作件市场价格231,15

366、5,914.01 0.93 885,500.00 0.01 一汽解放汽车有限公司采购商品协作件市场价格207,835,497.79 0.83 139,663,800.00 0.84 机械工业第九设计研究院采购商品协作件市场价格2,415,213.67 0.01 - 一汽专用汽车有限公司采购商品协作件市场价格1,781,749.31 0.01 - 一汽铸造有限公司采购商品协作件市场价格158,000.00 0.00 20,989.70 0.00 一汽陆捷物流有限公司- - 1,847,100.00 0.01 小计10,163,498,058.75 7,799,507,433.07 一汽陆捷物流有

367、限公司接受劳务运输市场价格85,538,987.97 7.25 39,328,200.00 7.64 中国第一汽车集团进出口公司接受劳务运输、技术开发市场价格40,983,821.98 3.47 73,889,261.09 14.32 中国第一汽车集团公司接受劳务动能、取暖费、技术开发、房屋租赁市场价格17,317,454.23 5.00 5,480,338.29 26.98 长春汽车研究所科技服务部接受劳务技术开发市场价格11,523,786.00 0.05 - - 启明信息技术股份有限公司接受劳务系统、网络服务市场价格10,072,497.54 1.20 1,910,416.41 27.9

368、0 海南汽车试验研究所接受劳务技术开发市场价格8,272,742.42 0.03 - - 116 金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）长春汽车研究所科技服务部接受劳务技术开发市场价格11,523,786.00 0.05 - - 启明信息技术股份有限公司接受劳务系统、网络服务市场价格10,072,497.54 1.20 1,910,416.41 27.90 海南汽车试验研究所接受劳务技术开发市场价格8,272,742.42 0.03 - - 一汽解放汽车有限公司接受劳务服务市场价格6,700,946.15 79.87 - - 长春一汽通信科技有限公司接受劳务网络租赁、电话

369、市场价格3,675,209.85 0.06 93,431.13 - 一汽财务有限公司接受劳务利息收入市场价格11,411,869.96 21.33 15,914,800.00 26.66 长春汽车材料研究所科技咨询服务公司接受劳务技术开发市场价格1,281,135.00 0.01 - - 一汽铸造有限公司接受劳务服务市场价格554,195.45 6.61 - - 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司接受劳务运费市场价格385,920.91 0.05 85,400.00 - 天津一汽夏利汽车股份有限公司接受劳务技术市场价格262,000.00 - - - 小计197,980,567.46 136,

370、701,846.92 本期发生额上期发生额关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则 注：关联交易定价政策如下： 根据本公司与一汽集团公司签订的关于汽车零部件及原材料供应的协议书 ，本公司生产轿车所需的部分汽车零部件由一汽集团公司供应；一汽集团公司生产汽车所需的发动机、变速器等由本公司供应。相互供应汽车零部件的定价原则上采用同类产品的市场价格；无确定的市场价格时，可采用成本定价，但不得在成本之外加任何额外费用。本公司原材料有独立采购权，对于少部分占整车成本价值比重较小的原材料，考虑到利用一汽集团公司多年形成的稳定的供应和采购渠道，本公司委托一汽集团公司代为采购，价格按原材料供货厂商提供的优

371、惠市场价格并加上 5%的费用，由双方定期共同认定。 根据本公司与一汽集团公司签订的综合服务协议 ，一汽集团公司向本公司提供进出口委托代理、设备大修、能源动力供应、研究开发及试制、运输及社会福利设施等各项服务。服务费按以下顺序予以确定：有国家定价的，采用国家统一规定；国家没有定价的，则参照提供同类服务的国内同行业或吉林省、长春市其他单位收取的市场价格，具体市场价格应经双方协商后确定。 本公司通过一汽财务有限公司存款，存款利率均按中国人民银行规定的金融机构存款利率计算。 117 （2）关联租赁情况 出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益（万元）租赁收益确定依据

372、租赁收益对公司影响（万元）中国第一汽车集团公司 一汽轿车股份有限公司 租赁土地使用权1997-4-142037-4-13-235.23 土地使用权租赁合同-235.23中国第一汽车集团公司 一汽轿车股份有限公司 商标使用费1997-48 商标使用许可合同-48一汽轿车股份有限公司 长春一汽国际物流中心 发动机厂部分厂房及办公区91,208,359.38 2009-1-12009-12-31430.00 租赁协议430.00 一汽轿车股份有限公司四川一汽丰田汽车有限公司长春丰越公司东区部分厂房97,037,065.64 2008-1-12010-7-17860.00 财产租赁合同860.00 一

373、汽轿车股份有限公司长春一汽通信科技有限公司办公楼两个房间2009-5-12013-4-306.00 房屋租赁合同6.00 注：关联租赁情况说明： 根据本公司与一汽集团公司签订的商标使用许可合同 ，一汽集团公司许可本公司在一段时间内有偿使用注册号为第 104897 号、第 204468 号商标，至累计销出 240,000辆红旗轿车之后，一汽集团公司将上述商标无偿转让本公司。截至本期末红旗轿车的累计销售量为 158,621 辆。 根据本公司与一汽集团公司签订的土地使用权租赁合同及土地使用权租赁合同补充协议 ，一汽集团公司同意将 324,901 平方米的土地使用权出租给本公司，租赁费为每年人民币 2

374、35.23 万元。 根据本公司和四川一汽丰田汽车有限公司长春丰越公司（以下简称“丰越公司” ）签订的财产租赁合同，本公司东区部分厂房以每年 860 万元的价格出租给丰越公司。 根据本公司与长春一汽国际物流中心（以下简称“国际物流” ）签订的租赁协议，本公司第二发动机厂部分厂房及办公区以每年 430 万元的价格出租给国际物流。 根据本公司与长春一汽通信科技有限公司（以下简称“一汽通信” ）签订的房屋租赁合同，本公司将办公楼一、二层两个房间以每年 6 万元的价格出租给一汽通信。 根据本公司与中国第一汽车集团公司技术中心（以下简称“技术中心” ）于 2008年签订的租赁协议书，本公司租赁技术中心工程

375、大楼用于技术研发部门办公。租赁面积为10001 平方米，租赁期限为 2 年，租金暂免，本公司承担整栋工程大楼租用期间的维修费用及装修改造费用。2008 年发生装修改造费用金额为 20,089,548.64 元，本公司在长期待摊费用中核算，截至本年末已经摊销 12,556,068.33 元。 6、关联方应收应付款项 118 项目关联方期末数期初数应收账款应收账款一汽-大众汽车有限公司11,702,465.18 11,702,465.18 一汽吉林汽车有限公司6,991,642.82 2,716,392.01 一汽解放汽车有限公司1,066,899.18 1,085,113.38 中国第一汽车集团

376、公司347,095.00 363,805.00 一汽客车有限公司134,241.78 9,456.36 中国第一汽车集团进出口公司- 136,017,241.98 合计20,242,343.96 151,894,473.91 预付账款预付账款中国第一汽车集团进出口公司175,583,509.26 44,209,196.45 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司- 3,044,578.58 一汽模具制造有限公司555,000.00 - 中国第一汽车集团公司500,000.00 - 一汽-大众汽车有限公司27,696.76 27,696.76 合计176,666,206.02 47,281,471.

377、79 其他应收款其他应收款中国第一汽车集团公司 7,691,393.95 7,673,758.36一汽铸造有限公司 303,419.72 303,419.72中国第一汽车集团进出口公司 374.14 374.14合计7,995,187.81 7,977,552.22 其他应收-坏账准备其他应收-坏账准备中国第一汽车集团公司 7,227,386.52 7,227,386.52一汽铸造有限公司 303,419.72 303,419.72合计7,530,806.24 7,530,806.24 应付账款应付账款中国第一汽车集团进出口公司 118,140,101.32 25,636,649.62一汽-大

378、众汽车有限公司 109,352,685.78 518,778.00一汽模具制造有限公司 36,497,543.95 42,727,883.56中国第一汽车集团公司 15,800,649.75 14,352,353.74一汽解放汽车有限公司 10,456,325.25 1,051,438.85长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 3,002,506.34 125,681.60启明信息技术股份有限公司 2,081,031.70 244,271.80一汽专用汽车有限公司 854,329.86 69,683.17一汽铸造有限公司 293,255.14 423,224.77一汽陆捷物流有限公司 98,69

379、1.05 229,471.92机械工业第九设计研究院 8,800.00 4,042,500.00长春一汽通信科技有限公司 7,883.00 -海南汽车试验研究所 - 1,422,999.14合计296,593,803.14 90,844,936.17 预收账款预收账款中国第一汽车集团进出口公司 9,013,399.29 2,285,431.85一汽模具制造有限公司 6,242,598.67 3,439,465.96长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 2,342,462.97 2,193,666.11中国第一汽车集团公司 252,017.98 317,888.51 119 项目关联方期末数期初数

380、一汽解放汽车有限公司 70,422.30 70,422.30长春一汽通信科技有限公司 30,811.14 -一汽陆捷物流有限公司 23,000.00 23,000.00合计17,974,712.35 8,329,874.73 其他应付款其他应付款长春陆捷物流有限公司 7,237,639.31 7,621,797.21启明信息技术股份有限公司 1,993,995.10 2,911,429.00长春一汽通信科技有限公司 61,100.00 3,149,975.00中国第一汽车集团公司 - 59,099.91合计9,292,734.41 13,742,301.12 应付票据应付票据中国第一汽车集团进

381、出口公司 188,812,771.78 -合计188,812,771.78 - 7、关键管理人员薪酬 2009 年支付关键管理人员报酬 338.08 万元，其中：10-20 万元的 3 人，50-60 万元的3 人，60-70 万元的 2 人。以上关键管理人员报酬均为含税收入。 九、 或有事项 九、 或有事项 子公司-一汽马自达汽车销售有限公司于 2007 年经董事会决议通过，与深圳发展银行大连分行签订了汽车销售金融支持合作协议 ，根据协议，银行以经销商月销售量对应的金额作为授信额度，一汽马自达汽车销售有限公司以在深圳发展银行大连支行的定期存款提供其经销商不超过 20%的授信额度作为保证金。截

382、至 2009 年 12 月 31 日，在深圳发展银行大连支行用于担保的定期存款为 329,930,000.00 元，实际担保余额为 21,376 万元。 十、 承诺事项 十、 承诺事项 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 十一、 资产负债表日后事项 根据 2010 年 3 月 16 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过本年度分配预案为：以公司 2009 年末总股本 1,627,500,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 4.27元（含税） 。应分配红利 694,942,500.00 元，该预案尚需提交股东大

383、会审议批准。 十二、 其他重要事项说明 十二、 其他重要事项说明 1、租赁 经营租赁租出资产类别期末数期初数房屋、建筑物76,032,264.24 82,214,795.99 合 计76,032,264.24 82,214,795.99 2、其他重要事项 与吉林省联泰集团公司自 1998 年起开展分期收款售车业务，后由于该公司经营不善 120 导致资金周转困难，不能偿付 5,200 万元欠款，经法院判决该公司承担还款责任。由于判决执行存在诸多困难，本公司已对该项应收账款全额计提坏账准备。截至 2009 年 12 月 31日本公司已经收回 3,923.63 万元，尚有 1,276.37 万元未收

384、回。上述已收回的债权中包括两块土地的使用权及一处房产，土地使用权和房产已经过户至本公司名下，但尚由原联泰集团公司使用。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类列示 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的应收账款138,099,908.02 60.92 53,701,144.84 38.89 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款32,373,434.19 14.28 32,354,674.19 99.94 其他不重大应收账款56,210,070.18 24.80 186,080.68

385、0.33 合 计226,683,412.39 100.00 86,241,899.71 38.05 种 类期 末 数账面余额坏账准备 （续） 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的应收账款312,902,955.69 78.69 53,773,244.84 17.19 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款39,754,808.47 10.00 39,754,808.47 100.00 其他不重大应收账款44,979,852.68 11.31 1,356,526.49 3.02 合 计397,637,616.84 100.00 94,884,579.80 23.86

386、 种 类期 初 数账面余额坏账准备 注：单项金额重大的应收账款为期末余额 1000 万元以上的应收账款；信用风险特征组合风险较大的应收账款为账龄在 4 年以上的应收账款。 （2）期末坏账准备的计提情况 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况 应收账款内容账面金额坏账准备计提比例理由一汽红旗汽车销售有限公司 67,011,750.00 -0%子公司一汽-大众汽车有限公司 10,000,000.00 5,000,000.0050%关联方中国凤凰股份公司 26,800.00 8,040.0030%双方仍有往来邦利联营厂 24,943.00 24,943.00100%公

387、司倒闭，无法收回一汽大众销售有限责任公司 9,500.00 950.0010%双方仍有往来永丰改装厂等 53,865.40 53,865.40100%公司倒闭，无法收回合计 77,126,858.40 5,087,798.40 121 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 金额比例(%)金额比例(%)4至5年105,823.32 0.33 87,063.32 69,854.59 0.18 69,854.59 5年以上32,267,610.87 99.67 32,267,610.87 39,684,953.88 99.82 39,684,953.88 合 计32,373

388、,434.19 100.00 32,354,674.19 39,754,808.47 100.00 39,754,808.47 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 （3）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 单位名称核销金额收回方式原估计计提比例理由原估计计提比例的合理性北京一汽销售公司 1,720,385.00现金收回及与应付账款对冲账龄过长合理内蒙古丰联有限公司 105,500.00现金收回账龄过长合理中国第一汽车集团公司宾馆 16,710.00现金收回账龄过长合理合计 1,84

389、2,595.00 （4）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生金杯产业开发总公司货款 5,916,585.37无法收回否长沙汽车制造总厂货款 635,797.04企业破产否合计 6,552,382.41 （5）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 金额计提坏账金额金额计提坏账金额中国第一汽车集团公司347,095.00 - 363,805.00 - 合 计347,095.00 - 363,805.00 - 期 初 数期 末 数单位名称 （6）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本 公司关系金 额年 限 占应

390、收 账款总额 的比例（%）一汽 红旗汽 车销售有 限公司 子 公司67,011,750.00 1-2年29.56 吉林 省联泰 集团公司12,763,720.00 5年 以上5.63 大连 亚晨股 份有限公 司公司11,393,940.00 5年以上5.03 一汽 -大众汽 车有限公 司 关 联方10,000,000.00 5年 以上4.41 中国 第一汽 车集团哈 尔滨轻型 车厂36,930,498.02 0-6月以内、 5年以 上16.29 合 计138,099,908.02 60.92 122 （7）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总额的比例（%） 中国第一汽车

391、集团公司 母公司347,095.00 0.15 一汽-大众汽车有限公司 同一母公司11,692,965.18 5.16 一汽吉林汽车有限公司 同一母公司6,991,642.82 3.08 一汽客车有限公司 同一母公司134,241.78 0.06 一汽解放汽车有限公司 同一母公司54,988.91 0.02 合 计19,220,933.69 8.48 2、其他应收款 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的其他应收款69,953,156.15 79.58 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款10,123,261.

392、97 11.52 10,123,261.97 100.00 其他不重大其他应收款7,821,306.65 8.90 21,334.05 0.27 合 计87,897,724.77 100.00 10,144,596.02 11.54 种 类期 末 数账面余额坏账准备（续） 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大的其他应收款37,474,382.39 74.12 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款9,777,104.49 19.34 9,777,104.49 100.00 其他不重大其他应收款3,307,583.67 6.54 101,954.12 3.0

393、8 合 计50,559,070.55 100.00 9,879,058.61 19.54 种 类期 初 数账面余额坏账准备 注：单项金额重大的应收账款为期末余额 1000 万元以上的应收账款；信用风险特征组合风险较大的应收账款为账龄在 4 年以上的应收账款。 （2）期末坏账准备的计提情况 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 123 金额比例(%)金额比例(%)4至5年186,002.40 1.84 186,002.40 19,720.50 0.20 19,720.50 5年以上9,937,259.57 98.16 9,937,259.57 9,757,383.99

394、 99.80 9,757,383.99 合 计10,123,261.97 100.00 10,123,261.97 9,777,104.49 100.00 9,777,104.49 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称其他应收款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生长春市跃进水泥厂 水泥退货款 7,891.26 企业破产否合计 7,891.26 （4）金额较大的其他应收款金额的性质或内容 项目名称金额 性质或内容发票估价69,953,156.15 未开发票其他业务收入定期存款利息5,245,300.00 存款利息民用项目2

395、,220,591.04 职工欠房款一汽四环齿轮锻造厂1,031,175.73 货款吉林省经贸机电物资有限公司584,203.00 货款合 计79,034,425.92 （5）其他应收款金额前五名单位情况 项目名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的比例（%）发票估价69,953,156.15 1年以内79.58 定期存款利息5,245,300.00 1年以内5.97 民用项目2,220,591.04 5年以上2.53 一汽四环齿轮锻造厂供应商1,031,175.73 5年以上1.17 吉林省经贸机电物资有限公司供应商584,203.00 5年以上0.66 合 计79,034,425.92

396、 89.91 3、长期股权投资 3、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 一汽红旗汽车销售有限公司成本法 50,000,000.00 50,000,000.0050,000,000.00 一汽轿车销售有限公司成本法 24,123,820.84 24,123,820.8424,123,820.84 一汽马自达汽车销售有限公司成本法 70,000,000.00 70,000,000.0070,000,000.00 一汽财务有限公司权益法376,254,200.00 634,789,704.35 -37,760,948.37 597,028,755.98 上海大

397、众汽车变速器(上海)有限公司权益法77,803,779.94 75,665,045.88 24,736,171.58 100,401,217.46 吉林亿安保险经纪股份有限公司成本法1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 合 计856,078,571.07 -13,024,776.79 843,053,794.28 124 （续） 被投资单位 在被投资单位持股比例（%） 在被投资单位享有表决权比例（%） 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 一汽红旗汽车销售有限公司100.00 100.00 一汽轿车销

398、售有限公司90.00 90.00 - - - 一汽马自达汽车销售有限公司56.00 56.00 - - - 一汽财务有限公司21.746 21.746 - - 97,178,266.44 上海大众汽车变速器(上海)有限公司20.00 20.00 - - - 吉林亿安保险经纪股份有限公司15.00 15.00 - - - 合 计- - 97,178,266.44 4、营业收入和营业成本 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目本期发生额上期发生额主营业务收入21,868,147,167.52 15,020,528,994.42 其他业务收入1,489,260,189.08 1,0

399、57,489,570.20 营业收入合计营业收入合计23,357,407,356.60 16,078,018,564.62 主营业务成本17,939,581,217.70 12,284,027,260.03 其他业务成本1,341,067,345.49 939,222,811.91 营业成本合计营业成本合计19,280,648,563.19 13,223,250,071.94 （2）主营业务（分行业） 营业收入营业成本营业收入营业成本汽车制造业 21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03小 计

400、21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03减：内部抵销数 - - - -合 计 21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03行业名称本期发生额上期发生额 （3）主营业务（分产品） 125 营业收入营业成本营业收入营业成本汽车销售 21,408,329,293.35 17,539,181,306.31 14,648,429,735.49 11,924,738,627.05配件销售 459,817,87

401、4.17 400,399,911.39 372,099,258.93 359,288,632.98小 计 21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03减：内部抵销数 - - - -合 计 21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03产品名称本期发生额上期发生额 （4）主营业务（分地区） 营业收入营业成本营业收入营业成本东北 21,565,266,177.53 17,648,267,108.13 14,

402、794,205,775.55 12,065,906,260.45华北 153,375,640.18 148,187,942.76 114,174,315.85 110,749,086.37西南 69,772,521.37 67,260,710.60 48,274,088.10 46,825,865.46华南 60,717,442.07 58,531,614.16 13,218,432.43 12,821,879.46华东 3,013,726.58 2,905,232.42 42,301,512.55 41,032,467.17西北 938,638.21 904,847.23华中 520,508

403、.55 501,770.24 - -直销 14,542,513.03 13,021,992.16 8,354,869.94 6,691,701.12小 计 21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03减：内部抵销数 - - - -合 计 21,868,147,167.52 17,939,581,217.70 15,020,528,994.42 12,284,027,260.03地区名称本期发生额上期发生额 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%）一汽马自达

404、汽车销售有限公司13,146,927,200.00 56.29 一汽轿车销售有限公司8,234,594,964.96 35.25 沈阳金杯车辆制造有限公司72,578,672.65 0.31 一汽通用红塔云南汽车制造有限公司67,038,118.80 0.29 山东凯马汽车制造有限公司50,028,985.95 0.21 合 计21,571,167,942.36 92.35 5、投资收益 5、投资收益 （1）投资收益项目明细 被投资单位名称本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益- 49,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益81,304,880.43 98,853,987

405、.49 合 计81,304,880.43 147,853,987.49 126 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因一汽财务有限公司 56,568,708.85 91,474,170.08 被投资单位净利润减少大众汽车变速器（上海）有限公司 24,736,171.58 7,379,817.41 被投资单位净利润增加合 计 81,304,880.43 98,853,987.49 6、现金流量表补充资料 6、现金流量表补充资料 127 补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润1

406、、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润1,540,480,034.27 1,146,414,381.59 加：资产减值准备3,558,876.09 95,887,214.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧381,986,573.03 301,400,021.00 无形资产摊销47,392,642.45 9,148,843.98 长期待摊费用摊销58,588,409.21 51,055,100.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ”号填列）-1,748,086.95 8,642,267.36 固定资产报废损失（收益以“”号填列）- 798,230.93

407、 公允价值变动损失（收益以“”号填列）- - 财务费用（收益以“”号填列）25,189,880.06 -6,992,444.68 投资损失（收益以“”号填列）-81,304,880.43 -147,853,987.49 递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-2,227,032.64 20,414,925.03 递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-3,320,174.39 203,826.38 存货的减少（增加以“”号填列）-208,456,994.04 533,026,568.03 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-2,950,196,096.66 -639,668,938.34

408、 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）2,948,178,710.10 35,524,282.72 其他- - 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额1,758,121,860.10 1,408,000,291.26 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本- - 一年内到期的可转换公司债券- - 融资租入固定资产- - 3、现金及现金等价物净变动情况：3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额1,986,300,211.42 1,591,726,960.63 减：现金的期初余额1,591,726,960.63 1,72

409、9,996,058.12 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额394,573,250.79 -138,269,097.49 十四、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 十四、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 项 目 金额 说明非流动性资产处置损益 1,629,754.59越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 -计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,640,000.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

410、资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -非货币性资产交换损益 -委托他人投资或管理资产的损益 -因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -债务重组损益 -企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

411、对外委托贷款取得的损益 -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -受托经营取得的托管费收入 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,884,104.33 罚款支出、滞纳金等其他符合非经常性损益定义的损益项目 -小小 计计 -614,349.74所得税影响额 569,611.43少数股东权益影响额(税后) -779,906.90合合 计计 -404,054.27 2、净资产收益率及每股收益 2、净资产收益率及每股收益 基本每股收益稀释每股收益2009年度22.80 1.00 1.00 2

412、008年度17.52 0.67 0.67 2009年度22.80 1.00 1.00 2008年度17.55 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润每股收益（元/股）报告期利润报告期间归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率注： （1）加权平均净资产收益率=1,629,031,181.77/（6,566,918,099.52+1,629,031,181.772-569,625,000.005/12+4,623,306.962）=22.80% （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、38。 3、公司主要会计报表项目的异常情况的说明 3、公司主要会计报表项目

413、的异常情况的说明 货币资金期末余额为 2,794,075,240.83 元，比期初余额增加 45.07%，其主要原因是：报告期内回款增加。 应收票据期末余额为 5,547,653,948.90 元， 比期初余额增加 103.33%， 其主要原因是：报告期内整车销售数量增加，相应的应收票据增加。 应收账款期末余额为 73,648,830.41 元， 比期初余额减少 62.89%， 其主要原因是：报告期内回款增加。 预付账款期末余额为 225,870,877.71 元， 比期初余额增加 203.93%， 其主要原因是：报告期内采购进口零件预付款增加。 固定资产清理期末余额为 1,169,252.1

414、6 元，比期初余额减少 75.41%，其主要原因是：期初固定资产清理账面余额中绝大部分已于本期清理完毕，另外，本期新转入清理的固定资产基本于年底前清理完成。 开发支出期末余额为 79,789,403.95 元， 比期初余额增加 77.65%， 其主要原因是：报告期延续去年的开发项目所致。 长期待摊费用期末余额为 67,756,523.85 元， 比期初余额减少 46.74%， 其主要原因是：本期摊销所致。 应付账款期末余额为 4,664,135,823.10 元，比期初余额增加 75.95%，其主要原因是：本报告期内产量增加，采购量增大导致经营性应付款增加。 预收账款期末余额为 777,455

415、,034.05 元，比期初余额增加 49.67%，其主要原因是：本报告期内预收售车款增加所致。 应付职工薪酬期末余额为 23,378,116.44 元， 比期初余额减少 54.99%， 其主要原因是上期未付的工资于本期发放以及辞退福利减少所致。 应交税费期末余额为 725,504,573.89 元， 比期初余额增加 5,665.00%， 其主要原因是期末应缴未缴的企业所得税、增值税、消费税较期初大幅增加所致。 应付股利期末余额为 174,230.00 元，比期初余额减少 99.18%，其主要原因是： 子公司一汽马自达汽车销售有限公司 2008 年度分配的利润中应付少数股东的部分于本期支付所致。

416、 未分配利润期末余额为 2,674,012,873.52 元，比期初余额增加 51.02%，其主要原因是报告期经营成果积累所致。 少数股东权益期末余额为 113,429,827.29 元， 比期初余额增加 120.89%， 其主要原因是： 子公司一汽马自达汽车销售有限公司少数股东增资从而增加了少数股东权益。 营业收入本期金额为 27,744,501,058.64 元， 比上期金额增加 37.04%， 其主要原因是：本期轿车销售情况较好，销量同比增幅较大。 营业成本本期金额为 21,612,679,229.15 元， 比上期金额增加 37.25%， 其主要原因是：本期轿车销售情况较好，销量同比增

417、幅较大。 营业税金及附加本期金额为 1,374,569,172.32 元，比上期金额增加 39.37%，其主要原因是：本期营业收入增加 37.04%，相应的应缴纳消费税、城市维护建设税及教育费附加增加。 销售费用本期金额为 2,024,616,861.92 元，比上期金额增加 22.28%，其主要原因是：由于销量增加，相应的运输费、广告宣传费、三包费用增加所致。 管理费用本期金额为 920,819,507.36 元，比上期金额增加 43.40%，其主要原因是：研发费用、薪酬及技术提成费增加较多所致。 财务费用本期金额为-26,234,278.88 元，比上期金额增加 64.80%，其主要原因是

418、：汇兑损益比上期有大幅减少所致。 所得税费用本期金额为 250,103,450.08 元，比上期金额增加 41.16%，其主要原因是报告期利润增加所致。 销售商品、提供劳务收到的现金本期金额为 25,653,265,083.93 元，比上期金额增加 49.31%，其主要原因是：本期轿车销售情况较好，销量同比增幅较大。 收到的税费返还本期金额为 119,163,132.62 元， 比上期金额增加 199.24%， 其主要原因是：本期收到返还的上期多缴所得税所致。 支付其他与经营活动有关的现金本期金额为 2,192,065,488.01 元，比上期金额增加 33.49%，其主要原因是：受产量增加影

419、响，本期支付的广告宣传费、运输费、三包费增加所致。 取得借款收到的现金本期金额为 1,541,621,097.92 元， 比上期金额增加 48.44%，其主要原因是：本期筹资金额增加所致。 偿还债务支付的现金本期金额为 1,541,621,097.92 元， 比上期金额增加 58.31%，其主要原因是：本期借入款全部在本期偿还。 第十二节、备查文件目录第十二节、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 一汽轿车股份有限公司 董事长：徐建一 二 0 一 0 年三月十九日 一汽轿车股份有限公司 董事长：徐建一 二 0 一 0 年三月十九日