1、 中青旅控股股份有限公司 中青旅控股股份有限公司 600138 600138 2005 年年度报告 2005 年年度报告 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 1 目录 目录 一、重要提示.2 二、公司基本情况简介.2 三、会计数据和业务数据摘要.3 四、股本变动及股东情况.4 五、董事、监事和高级管理人员.7 六、公司治理结构.10 七、股东大会情况简介.11 八、董事会报告.12 九、监事会报告.19 十、重要事项.19 十一、财务报告.21 十二、备查文件目录.22 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 2一、重要提示 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、

2、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、戴家干独立董事、姜培兴独立董事因公务安排不能亲自出席会议，分别委托许晓平独立董事、李晓磊独立董事代为表决，宫桂芹董事未出席会议，其余董事均出席董事会。 3、公司负责人张骏，主管会计工作负责人焦正军，会计机构负责人（会计主管人员）王雪梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中青旅控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中青旅 公司英文名称：CHINA CYTS TOURS HOLDING C

3、O.,LTD. 公司英文名称缩写：CYTS 2、公司法定代表人：张骏 3、公司董事会秘书：刘广明 联系地址：北京市东城区东直门南大街 5 号中青旅大厦 电话：、58158705 传真： E-mail： 公司证券事务代表：丁重阳 联系地址：北京市东城区东直门南大街 5 号中青旅大厦 电话： 传真： E-mail： 4、公司注册地址：北京市海淀区知春路 128 号泛亚大厦 8 层 公司办公地址：北京市东城区东直门南大街 5 号中青旅大厦 邮政编码：100007 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子

4、信箱： 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：北京市东城区东直门南大街 5 号中青旅大厦 18 层 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 中青旅 公司 A 股代码：600138 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 25 日 公司首次注册登记地点：国家工商行政管理总局 公司法人营业执照注册号：15(4-3) 公司税务登记号码：8158 公司聘请的境内会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：

5、湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8楼 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 3三、会计数据和业务数据摘要 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 69,333,118.02净利润 61,729,410.25扣除非经常性损益后的净利润 52,939,274.89主营业务利润 250,497,815.85其他业务利润 21,664,023.53营业利润 66,155,800.60投资收益 1,480,931.19补贴收入 22,000.00营业外收支净额 1,674,386.23经营活动产生的现金流量

6、净额 -319,854,716.70现金及现金等价物净增加额 -87,534,633.27 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -355,992.59各种形式的政府补贴 835,694.44计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,365,127.95短期投资收益 7,411,911.15扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,089,797.65所得税影响数 -1,556,400.24合计 8,790,135.36 （三）报告

7、期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 (万元) 230,750.38174,490.67 32.24 109,774.83 利润总额 (万元) 6,933.317,815.69 -11.29 3,290.79 净利润(万元) 6,172.947,216.58 -14.47 3,250.31 扣除非经常性损益的净利润 (万元) 5,293.933,724.99 54.31 -2,848.02 每股收益 (元) 0.23120.2703-14.47 0.122 最新每股收益 净资产收益率（%） 4.935.

8、83 减少 0.9 个百分点 2.79 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） 4.233.01 增加 1.22 个百分点 -2.45 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的4.183.11 增加 1.07 个-2.45 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 4加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 (万元) -31985.475170.08 4272.00 每股经营活动产生的现金流量净额 (元) -1.1980.19 0.16 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 (万元) 304,051.00183,

9、777.16 65.45 170,650.01 股东权益（不含少数股东权益）(万元) 125,222.72123,706.53 1.23 116,320.55 每股净资产 (元) 4.694.63 1.30 4.36 调整后的每股净资产 (元) 4.664.61 1.3 4.27 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 注：1、资本公积增加系接受捐赠及被投资单位股权投资准备变化所致； 2、盈余公积及公益金变化按规定按净利润的 10和 5计提的公积金以及免税基金的变化； 3、累计未确认投资损失变动为被投资单位损益变动影响数。 四、股本变动及股东情况 四、股本变动及股东情

10、况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,796,319 43.74 116,796,319 43.74 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 116,796,319 43.74 116,796,319 43.74 境外法人持有股份 其他 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 累计未确认投资损失 拟分配股利 未分配利润 股东权益合计 期初数 267,000,000 607,675,133.95 80,030,052.

11、01 13,286,353.15-3,196,436.28 48,060,000 237,496,522.75 1,237,065,272.43 本期增加 365,377.46 9,671,005.27 5,070,930.94 32,040,000 61,729,410.25 103,805,792.98 本期减少 -715,539.92 48,060,000 41,299,411.54 88,643,871.62 期末数 267,000,000 608,040,511.41 89,701,057.28 18,357,284.092,480,896.3632,040,000 257,926,

12、521.46 1,252,227,193.79 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 52、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 33,203,681 12.44 33,203,681 12.44未上市流通股份合计 150,000,000 56.18 150,000,000 56.18二、已上市流通股份 1、人民币普通股 117,000,000 43.72 117,000,000 43.722、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 267,000,000 100 267,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三

13、年历次股票发行情况 本公司近三年没有股票发行与上市的情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构无变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42,634 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减股份类别 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量中国青年旅行社总社 国 有股东 25.8769,078,9480未流通69,078,948 无 嘉事堂药业股份有限公司 国 有股东 8.1321,710,5260未流通21,710,526 质押 10,855,2

14、63北京国寿投资管理有限公司 国 有股东 7.3919,736,8420未流通19,736,842 无 深圳明思克航母世界实业有限公司 其他 5.6415,064,1030未流通15,064,103 司法冻结 15,060,000中国东方资产管理公司 国 有股东 2.747,310,0000未流通7,310,000 无 广西壮族自治区青年联合会 国 有股东 1.854,394,2110未流通4,394,211 无 苏州市区农村信用合作社联合社 国 有股东 1.744,655,3980未流通4,655,398 无 中国农业银行 国 有股东 1.634,360,0000未流通4,360,000 无

15、 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 6中国人寿保险(集团)公司传统普通保险产品 其他 0.721,912,2111,912,211已流通1,912,211 无 中国信达资产管理公司 国 有股东 0.601,606,3800未流通1,606,380 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国人寿保险(集团)公司传统普通保险产品 1,912,211 人民币普通股交通银行湘财合丰价值优化型稳定类行业基金 1,115,400 人民币普通股北京资和信担保有限公司 1,096,137 人民币普通股全国社保基金六零一组合 1,050,000 人民币普通股长盛成长价值证

16、券投资基金 998,361 人民币普通股交通银行科瑞证券投资基金 971,410 人民币普通股北京资和信咨询中心 899,084 人民币普通股北京嘉利能源投资有限公司 844,800 人民币普通股孟亚楠 482,000 人民币普通股石大梅 406,000 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东未知存在关联关系 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：中国青年旅行社总社 法人代表：张骏 注册资本：120,000,000 元人民币 成立日期：1980 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：旅游资源开发、酒店、商业零售业、旅游客运、餐饮娱乐、

17、商业贸易、房地产物业管理等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 7 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的税后薪酬(万元) 张 骏 董事长 男 52 200

18、3-11-28 2006-11-28 000 36.20丁元伟 副董事长 男 52 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,4500 5.4蒋建宁 副董事长、首席执行官 男 43 2003-11-28 2006-11-28 15,60015,600 79.21陈元芊 董事 女 57 2003-11-28 2006-11-28 23,40023,4000 3.45尹幸福 董事、总裁 男 50 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,450 42.20张立军 董事、常务副总裁 男 38 2003-11-28 2006-11-28 000 51.60丁 强

19、 董事、副总裁 男 51 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,4500 43.53刘广明 董事、副总裁、董事会秘书 男 39 2003-11-28 2006-11-28 15,60015,6000 34.60中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 8胡 颖 董 事 男 47 2003-11-28 2006-11-28 000 3.0宫桂芹 董 事 女 55 2003-11-28 2006-11-28 15,60015,6000 11.0许晓平 独立董事 男 47 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6李东辉 独立董事 男 36 2003-11

20、-28 2006-11-28 000 3.6戴家干 独立董事 男 57 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6姜培兴 独立董事 男 38 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6李晓磊 独立董事 男 37 2003-11-28 2006-11-28 000 3.6曹东新 监事长 男 55 2003-11-28 2006-11-28 21,45021,4500 3.6丁 旗 监 事 男 47 2003-11-28 2006-11-28 000 0张 华 监 事 女 50 2003-11-28 2006-11-28 000 13.15赵复成 副总裁 男 58

21、2003-11-28 2006-11-28 000 35.10葛 群 副总裁 女 46 2003-11-28 2006-11-28 000 32.30焦正军 财务总监、副总裁 男 42 2003-11-28 2006-11-28 000 34.20合计 / / / / / 156,000156,000 / 446.54 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张 骏，1998 年始任中国青年旅行社总社总经理，本公司董事长。 (2)丁元伟，1997 年始任嘉事堂药业有限责任公司董事长、总经理、本公司副董事长。 (3)陈元芊，1997 年始历任本公司党委书记、副总裁、副董事长；

22、现任中央团校工会主席，本公司董事。 (4)蒋建宁，1997 年始历任本公司董事、总裁、首席执行官。 (5)尹幸福，1997 年始历任本公司董事、副总裁、总裁。 (6)张立军，1997 年始历任本公司总裁助理、董事会秘书、副总裁、董事、常务副总裁。 (7)丁 强，1997 年始任本公司副总裁、董事。 (8)刘广明，1997 年始历任本公司董事会秘书、财务总监、副总裁、董事。 (9)胡 颖，1993 年始任北京国寿投资管理有限公司副总经理、总经理；1998 年始任本公司董事。 (10)宫桂芹，1997 年始任广西中青旅旅行社有限公司总经理，本公司董事。 (11)许晓平，1999 年至 2001 年

23、任国家行政学院高培办副主任，2001 年至今任国家行政学院领导人员考试测评研究中心副主任 ，2002 年始任本公司独立董事。 (12)李东辉，1997 年至 2001 年任亚新科制动系统有限公司副总经理、总经理；2001 年始任金杯汽车股份有限公司副总裁，2002 年始任本公司独立董事。 (13)戴家干，1997 年始历任北京师范大学校长助理、副校长，国家考试中心主任；2003 年始任本公司独立董事。 (14)姜培兴，2000 年至 2004 年任中国银河证券公司总裁助理，兼任上海总部党委书记、总经理、期货经纪公司董事长；2005 年始任招银国际金融有限公司总裁，2003 年始任本公司独立董事

24、。 (15)李晓磊，1994 年至 2003 年历任华夏证券有限公司投资银行部总经理助理、债券业务部副总经理、企业财务顾问，2003 年至今任中银国际证券执行董事，2003 年始任本公司独立董事。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 9 (16)曹东新，1995 年至 2002 年任团中央实业发展中心主任，2002 年至今任团中央网络影视中心主任；1997 年始任本公司监事、监事长。 (17)丁 旗，曾任国家开发银行长沙分行副行长，资产重组保全局副局长。2002 年始任中青创益投资管理有限公司董事长，2003 年始任本公司监事。 (18)张 华，曾任本公司出境部总经理助理，现任本公司

25、客户服务部总经理，2001 年始任本公司监事。 (19)赵复成，1997 年始历任本公司总裁办公室主任、总裁助理、副总裁。 (20)葛 群，1995 年至 2002 年任中国国际旅行社国内旅游公司总经理，2002 年始历任本公司公民旅游总部总监、总裁助理、副总裁。 (21)焦正军，2000 年始历任本公司财务部总经理、财务总监、副总裁。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 张骏 中国青年旅行社总社 总经理 否 丁元伟 嘉事堂药业股份有限公司 董事长、总经理 2003-10-01 2006-10-01 是 胡颖 北京国寿投资管理

26、有限公司 总经理 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 丁元伟 中国青年实业发展总公司 总经理 是 蒋建宁 北京科技风险投资股份有限公司 副董事长 否 张立军 北京科技风险投资股份有限公司 监事 否 刘广明 北京科技风险投资股份有限公司 董事 否 丁旗 中青创益投资管理有限公司 董事长 是 焦正军 中青创益投资管理有限公司 董事 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事报酬标准由第三届董事会第二次会议、2003 年度股东大会审议通过。高级管理人员效益工资分配办法经第三届董事

27、会第二次会议审议通过，并向 2003 年度股东大会说明。公司第三届董事会第七次会议审议修订了高级管理人员效益工资分配办法，首席执行官效益工资按公司年度净利润 1.5%的额度发放，其他高级管理人员的效益工资确定方法为：按公司年度净利润 4%的额度确定发放总额，董事会授权首席执行官根据各位高管所分管工作的实际绩效，综合考虑市场水平确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事津贴为每年 3.6 万元。在公司没有任职的非独立董事津贴为每年 3.6 万元；在公司有任职的非独立董事的薪酬由公司高级管理人员效益工资分配方法规定，不再领取董事津贴。在公司没有任职的监事津贴为每年 3.6 万元，职

28、工代表监事不领取监事津贴。公司高级管理人员的薪酬分配按照公司高级管理人员效益工资分配方法的规定执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 丁 旗 是 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 10 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2005 年 7 月 28 日公司第三届董事会第五次会议审议通过聘任焦正军先生为公司副总裁的议案。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,332 人，需承担费用的离退休职工为 21 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数

29、职能管理岗位员工人数 318 旅游业务员工人数 1,225 财务人员 132 科技研发人员 170 其他 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 91 大学 699 大专 853 其它 689 六、公司治理结构 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 上市以来，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和上海证券交易所股票上市规则的要求，高度重视上市公司规范运作，不断加强与完善公司法人治理，已经形成公司股东、决策层、经营层（执行层）权责明确、有效制衡的法人治理结构，符合中国证监会的相关要求。 根据中国证监会关于督促上市公司修改公司章程的通知（证监公司字200515 号）的精

30、神，依据上市公司治理准则、关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定、上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）以及其他相关法律法规，结合本公司的实际情况，公司修订了公司章程，进一步规范公司运作，健全现代企业制度，保护广大投资者权益。 公司根据中国证监会北京证监局的要求，针对新修订公司法、证券法及国务院批转证监会的关于提高上市公司质量的意见的精神，进行了自查，并将有关自查报告及时上报了北京证监局。 具体情况如下： 1、公司股东与股东大会 公司能够严格遵守关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定、公司章程和股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，尽可能方便更多的股东能够参加股东大会，确保所有股东，

31、特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。公司股东大会均有律师出席，并出具法律意见书。 2、董事与董事会 公司董事会运作规范、高效，决策科学。公司董事能够严格按照公司章程和董事会议事规则的要求和程序切实履行董事职责，认真履行信息披露义务。报告期内，公司已建立董事会专门委员会制度。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 113、监事和监事会 公司监事会能够依监事会议事规则的规定规范运作，公司监事能够认真履行自己的职责，积极参加监事培训，学习中国证监会、北京证监局下发的规定，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 4、利益

32、相关者 公司能够充分尊重维护银行及其它债权人、员工、旅游者、供应商等利益相关者的合法权益。 5、信息披露与透明度 公司注重信息披露与投资者关系管理工作，由董事会秘书全面负责。公司严格按照有关法律、法规、公司章程、信息披露制度等的有关规定，确保公司信息披露工作的真实、准确、完整、及时。同时，公司按照投资者关系管理办法的要求进一步开展投资者关系管理工作，切实保护投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注李东辉 5 1 3 1 李晓磊 5 4 1 许晓平 5 4 1 戴家干 5 1

33、3 1 姜培兴 5 5 报告期内，独立董事能够按照国家有关法律法规的要求履行自己的职责，出席公司召开的各次董事会、2004 年度股东大会和 2005 年第一次临时股东大会。能够以认真负责的态度积极关心公司的日常经营活动，对应收账款核销、高管人员职务变动、关联交易、对外担保、资产处置等事项发表了独立意见，为公司科学决策提供了专业依据，使公司决策更加科学、合理，切实维护了公司及广大股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事均未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务

34、方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，设有独立的劳动人事职能部门。公司首席执行官、总裁、常务副总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 3)、资产方面：公司资产完整、独立。 4)、机构方面：公司组织机构体系健全，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务核算部门及完整的财务管理制度、财务核算办法。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，体现责任与报酬、风

35、险相挂钩的原则，依据公司高级管理人员效益工资分配方法进行奖惩，初步建立了有效的绩效评价及激励约束机制。 七、股东大会情况简介 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 27 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月28 日 的中国证券报。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 12 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 11 月 15 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 16日的中国证券报。 八、董事会报告 八、董事

36、会报告 （一）报告期内经营情况的回顾 1、概述公司报告期内总体经营情况； 2005 年公司全力推进发展战略的落实，各项工作取得了可喜的进展。公司资产结构进一步优化,目前公司资产状况处于历史最佳时期；全面预算管理、上海品茶创新、信息化建设规划三项重点工作正式启动并取得了阶段性的成果；中青旅大厦按照预期目标以高品质、高效率推进施工建设，目前公司已顺利搬迁入住。 旅游主业战略布局日趋明晰，细分市场、重塑业务流程、走专业化道路的经营战略取得实质性成效，报告年度内，公司旅游主业以明显超出行业平均水平的态势快速增长，无论是接待人数，还是营业收入，主营业务利润均创历史新高，2005 年公司再次荣获北京旅游企

37、业最高荣誉“首都旅游紫禁杯”并荣获“最佳先进集体奖”、“最高接待海外人天奖”、“最高利润总额奖”、“最佳门市服务奖”四个单项奖。 经过近两年的战略调整，公司主业的可持续发展能力明显增强，中长期发展目标更加清晰，作为公司主营业务的三大战略板块，入境旅游板块的业绩贡献是可依靠的，中国公民旅游板块的成长潜力是可期待的，资本运营板块的存量资产与增量投资是可驾驭的。从 2006 年起，中青旅有望进入上市以来第二个业绩增长周期。 2、主营业务经营情况说明 （1）公司主营业务经营情况的说明 报告期内，公司主营业务保持了可喜的增长势头，2005 年度实现主营业务收入 230750 万元，同比增长 32.24%

38、，实现主营业务利润 25050 万元，同比增长 50.93%。报告期内公司共组织接待游客88.83 万人次，同比增长 30.67%；其中入境游客 38.55 万人次，国内游客 37.94 万人次，出境游客（含港澳）12.34 万人次，分别同比增长 37.14%，34.16%，6.47%。 1）入境旅游业务 2005 年入境旅游业务接待游客数、营业收入及毛利水平与 2004 年同期相比增长率均在 30%以上，大幅超过同业平均水平，并已超过中青旅历史最好水平，尤其需要强调的是，上述优良成绩是在传统强项日本市场受到中日关系因素严重影响的情况下取得的，说明入境业务的发展基础更为扎实，抗风险能力更强，主

39、要表现在：市场结构更趋合理各入境市场均衡发展，尤其是北欧、西欧、东欧等新兴市场增长迅速；客户结构趋于多元化改变了过去单一客户在公司业务中占比重较大的现象，一定规模以上客户显著数量增加。随着 2008 年北京奥运会的临近，可以预见公司的入境旅游业务将继续保持较高速度的稳定增长。 2）中国公民旅游业务 在年初确立的“夯实业务基础，拓展营销渠道，提升服务水平，健全责任体系，强化执行能力”的工作思路指导下，进一步按照规模化、精细化的思路发展，公民业务组织接待总人数同比增长34.16%。营业收入同比增长 33.54%，毛利同比增长 20.78%。 出境业务通过专业化分工和内部机制的完善，提高了成本控制能

40、力和对供应商的管理能力，毛利率同比提高 0.6%；同时积极与旅游局、媒体和同业合作，通过“英国爱尔兰首发”、“土耳其红粉之旅”等一系列活动与产品运作，加大了市场影响力。国内业务在稳固常规市场的同时大胆创新，航空包机业务取得重要突破，全年运行张家界、牡丹江等航线包机八百多架次，不仅取得了一定的效益回报，更探索积累了规模掌控航空资源的宝贵经验。年末中青旅出境旅游分公司、国内旅游分公司的相继成立，有望进一步激发机制活力，进一步提高中青旅在中国公民旅游市场的影响力和占有率。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 13“中青旅联盟”作为以我公司为要约人发起，吸收国内外具有较强实力的旅行社企业及旅

41、游资源企业加盟的战略联盟，在整合共同资源，联合发展业务、提高市场竞争力方面发挥了重要作用，2005年内组织的长江游船包船、千岛湖集中采购、地接社统一招标等活动取得良好效果，目前中青旅联盟成员 52 家，2006 年计划进一步发展成员，完善网络，提升联盟整体实力。中青旅联盟在 2006 年将成立国内、出境、资源采购等专业委员会，进一步提升联盟整体业务运作的科学性和专业化，向着规模化、集群化动态供应链联盟的目标方向稳步发展。 会展分公司在较高的发展平台上继续挺进，成为国内会议奖励旅游（MICE）市场的龙头企业，具备了旅行社少有的核心竞争力，目前已占据北京会奖旅游市场约 60%的市场份额。2005

42、年实现营业收入 17486 万元，中青旅上海子公司的正式设立必将为中青旅 MICE 业务的持续成长提供新的驱动力。 （2）主要供应商、客户情况 由于公司旅游业务的特点，主要供应商为各酒店、景点、接待社等众多旅游企业，公司客户分布也极为广泛，因此采购与销售金额均较分散。 前五名供应商采购金额合计 8025.92 万元 占采购总额比重 3.93% 前五名销售客户销售金额合计 12398.81 万元 占销售总额比重 5.37% （3）占主营业务收入或营业利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 旅游服务 2,028,569,09

43、5.221,838,616,320.609.36 科技产品销售及服务 229,055,305.14 183,952,843.41 19.69 （4）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（%） 旅游及服务业 2,028,569,095.22 1,838,616,320.608.38 26.96 26.72 减少 0.34 个百分点 酒店 49,879,417.54 19,108,859.60 73.6542.45 6.75 增加 30.18个百分点

44、科技 229,055305.14 183,952,843.60 18.73104.2583.72 增加 8.48个百分点 （5）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减() 北京旅游 1,419,772,077.10 36.50 北京产品销售与技术服务 229,055,305.14 106.09 日本香港旅游 67,015,567.53 -4.97 其他地区旅游 854,727,775.54 17.80 其他地区酒店 49,879,417.54 42.45 其中:关联交易 合计 2,620,450,142.85 34.56 内部抵消 312,94

45、6,324.95 54.56 合计 2,307,503,817.90 32.24 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 14 3、公司资产和利润构成变动情况 报告期末公司资产总额较上期增加了 12 亿元，增幅 65，主要系以下原因造成： 1）报告期内公司收购了中青旅风采科技有限公司、中青旅山水酒店投资管理有限公司，子公司中青旅绿城投资置业有限公司收购及投资了德清中田、德清西子、千岛湖、河南中州四个项目公司，合并报表范围发生变化。 2）报告期内，中青旅大厦投入 2.3 亿元，房地产项目土地及施工等投入 4.9 亿元。 3）报告期内公司新增加银行长期借款 5.3 亿元，其中母公司增加 4

46、亿元、房地产项目公司增加 1.3亿元。 报告期末公司资产负债率较期初大幅提高。合并资产负债率由 24.32提高至 49.18，母公司资产负债率由 32.09提高至 43.87。主要原因是公司的中青旅大厦处于建设投入期，新增中青旅山水酒店管理有限公司投资，增加了银行长期借款；同时，公司合并报表范围内的房地产项目公司的其他股东，向房地产项目公司按股权比例提供了 2.1 亿元借款，客观上也导致了公司合并报表资产负债率提高。公司资产负债率虽有较大幅度提高，但公司目前的资产流动性和偿债能力依然处于良性状态。公司认为，资产负债水平的适度提高，在风险可控的前提下提升了公司的盈利能力。 报告期内由于合并报表范

47、围变化，酒店业、科技服务业毛利率有所变化，公司旅游主业毛利率与上期相比无大幅变动，公司的主营业务盈利情况与 2004 年度对比如下表所示： 单位：元 收入 成本 毛利 2005 年 229,055305.14 183,952,843.41 45,102,461.73 2004 年 112,143,353.21 100,126,259.78 12,017,093.43 科技 同比增长% 104.25% 83.72% 275.32% 2005 年 49,879,417.54 19,108,859.60 30,770,557.94 2004 年 35,015,118.71 17,900,374.95

48、 17,114,743.76 酒店 同比增长% 42.45% 6.75% 79.79% 2005 年 2,028,569,095.221,838,616,320.60 189,952,774.62 2004 年 1,597,748,206.781,450,904,222.11 146,843,984.67 旅游及服务 同比增长% 26.96% 26.72% 29.36% 2005 年 2,307,503,817.902,041,678,023.61 265,825,794.29 2004 年 1,744,906,678.701,568,930,856.84 175,975,821.86 合计

49、同比增长% 32.24% 30.13% 51.06% 利润构成及变动如下表所示： 项目 2005 年发生额（万元） 占利润总额的比例 2004 年发生额（万元） 占利润总额的比例 主营业务收入 230750 3328 174490 2232 主营业务利润 25050 361 16596 212 期间费用 20601 297 15497 198 营业利润 6616 95 3007 38 利润总额 6933 100 7815 100 由于本报告期公司旅游主业发展势头良好，收入大幅度提高，同时报告期合并报表范围增加了中青旅风采科技有限公司及中青旅山水酒店投资管理有限公司的收入 4431 万元、主营业

50、务利润 3750 万元，使本报告期主营业务收入及主营业务利润较上年同期大幅度增加，占利润总额的比例也有所提高。 报告期期间费用较上年同期增加，占利润总额比例也有所提高，除合并报表范围增加的因素影响外，中青旅胜腾国际旅游有限公司为培育市场增加了市场推广费用也是主要原因。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 15由于旅游主业收入及利润的增加、新投资公司纳入合并范围，同时本报告期股权转让收益等非经常性收益与上年同期相比大幅度减少，使公司营业利润占利润总额的比例比上年同期大幅度提高。 4、公司现金流量情况分析 由于合并范围增加了四个房地产项目公司，而这四个公司均处于开发期，经营投入超过 5

51、亿元，而房屋预售收到的款项仅为 7500 万元，导致公司经营活动现金流为负数。扣除房地产业务的影响，公司旅游、酒店及科技主业的经营活动净现金流量为 8321.56 万元。 5、主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析。 （1）主要控股公司的经营情况和业绩 中青旅胜腾国际旅游有限公司自 2005 年 5 月正式推出遨游网以来，定位于休闲游在线服务商，保持了较好的发展势头，现阶段仍处于市场推广与培育期； 北京中青旅风采科技有限公司系为福利彩票发行提供技术支持，充分利用福利彩票市场发展时机，坚持贯彻“决胜终端”的经营战略，目前已进入规模回报期； 浙江中青旅绿城投资置业公司按照双方合作计划稳步推进，强化

52、项目精细管理，德清桂花城、郑州百合公寓等项目已陆续开始预售，2006 年预计新开工面积 68 万平方米，总在建面积达 102 万平方米，将从 2007 年开始陆续为公司贡献利润。 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 广西中青旅旅行社有限公司 旅行社 入境、出境和国内旅游业务 12,000,000 51,983,600.42 1,274,184.98中青旅江苏国际旅行社有限公司 旅行社 入境、出境和国内旅游业务 2,000,000 20,232,851.97 1,151,533.26浙江省中青国际旅游有限公司 旅行社 入境、出境和国内旅游业务 3,000,000 42

53、,602,119.44 771,097.80中青旅新疆国际旅行社有限公司 旅行社 入境、国内旅游业务 5,000,000 24,970,837.14 979,834.16中青旅广州国际旅行社有限公司 旅行社 入境、出境和国内旅游业务 3,000,000 26,556,272.00 715,539.92桂林帝苑酒店有限公司 酒店 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、卡拉 OK、美容美发、桑拿按摩；零售日用百货、国40,000,000 231,082,321.00 -1,737,602.18中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 16产酒、进口酒、定型包装食品、烟、工艺美术品。 北京中青旅创格

54、科技有限公司 科技类投资 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，销售自行开发后的产品，销售电子产品、通讯设备、机械电器设备、医疗器械。 55,000,000 163,837,321.12 654,332.15中青旅胜腾国际旅游有限公司 旅游电子商务 高科技产品的开发，旅游相关电子服务平台、酒店电子预订系统、旅游分销系统平台开发，销售自产产品；入境旅游业务、国内旅游业务。 145,540,000 178,900,645.36 -31,724,435.37浙江中青旅绿城投资置业有限公司 房地产投资 在浙江省及全国范围内从事与旅游业相关的休闲度假房地产项目的投资及资本运作业务，并提供旅游、旅游度假

55、区及房地产项目的投资咨询。 200,000,000 1,159,016,277.36 -3,475,874.19中青旅山水酒店投资管理有限公司 酒店 酒店投资管理 100,000,000.00 133,248,546.64 2,152,618.18中青旅风采科技有限公司 科技服务 科技咨询、服务 35,000,000.00 63,135,444.64 16,457,827.44北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 景点 在北京市海淀区休闲观光旅游产业带从事湿地生态旅游开发， 100,000,000 101,516,012.19 802,737.62 （2）单个控股公司的净利润或单个参股公司的投资收益

56、对公司净利润影响达 10%以上 公司名称 持股比例 2005 年净利润 公司投资收益 备注 中青旅风采科技有限公司 82 16,457,827.44 12,286,336.33 （3）单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的说明 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 17公司名称 持股比例 2005 年净利润 公司投资收益 说明 中青旅胜腾国际旅游有限公司 60 -31,724,435.37 -19,034,661.23因市场推广费用加大 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司的影响 目前国内旅游业发展

57、速度强劲，但旅行社行业市场环境相对混乱无序，竞争日趋激烈，行业毛利率平均趋薄，另一方面，旅游者消费观念逐步趋于成熟，传统旅行社日益受到来自在线旅游等新兴业态的冲击。 中青旅一直坚持网络化、专业化、品牌化的发展道路，通过调整自己的产品形态和服务方式以适应市场的变化，具体有三个大的方面：一是积极运用互联网等技术手段和营销渠道推出灵活性更强的自助游产品，比如消费者可以在遨游网上面看到的休闲游产品；二是不断细分市场，着力打造精品；三是运用规模优势加大旅游要素采购整合力度，进一步降低大众旅游产品的采购成本，从而进一步扩大规模优势，形成良性循环。 我们认为传统旅行社和在线旅游企业主要区别仍然在于目标市场的

58、不同，在线旅游企业主要面向对灵活性要求较高的旅游及商务散客提供单项预定或简单的机票+酒店产品；传统旅行社则面向更为广泛的大众旅游者提供常规旅游产品，以及面向更高端的客户提供具有更高专业水准的旅游精品及服务。两者在营销渠道、市场推广等方面完全可以互相借助，共同发展。 旅游者消费观念逐步趋于成熟，旅游行业主管部门对“诚信旅游”的倡导，有利于中青旅这样品牌优势突出并始终坚持诚信经营的旅行社企业生存环境的改善，构成长期利好。 2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 经验数据表明，夏季奥运会的主办将对主办地的旅游业尤其是入境旅游业务带来 5-10 年的黄金发展期，08 奥运日益临近，公司作为基

59、地位于北京的大型旅行社企业必将从中获益匪浅。公司将于近期成立奥运工作小组，积极寻求合作伙伴，陆续开发奥运相关的主题及特色旅游线路及产品，并开展一系列有针对性的营销推广活动，公司还有考虑扩大公司在北京的旅游车队规模，利用奥运商机进一步扩大公司的品牌影响力。 紧密围绕“以资本运营为核心，以高科技为动力，构建以旅游为支柱的控股型现代企业”的发展战略，坚持旅游主业的核心战略地位不动摇，资本运营与生产经营良性互动，调整结构，掌控资源，集聚客户，积极培植公司核心竞争力，促进公司的可持续发展。 旅游主业实现入境业务稳定持续发展，全力打造公民旅游业务第一品牌，由观光旅游服务商发展为集观光旅游、休闲旅游、商务旅

60、游、会奖旅游为一体，集旅游批发商、集约化零售商为一身，具有较强资源掌控能力和竞争力的国际化大型旅游运营商。 2006 年公司将抓住机遇，利用公司的竞争优势和市场化的操作手段，以推行全面预算为契机，继续加强精细化管理，完善公司的战略发展框架，一方面保持旅行社业务的健康快速发展，另一方面积极培育山水酒店、风采科技等新的利润增长点，力争使公司 2006 年经营业绩在 2005 年基础上取得较大增长。 3、资金需求和使用计划 1)新增投资资金需求：公司 2006 年计划在经济型连锁酒店方面投资约 1 亿元，在景区等旅游资源方面投资约 1 亿元，合计约 2 亿元。资金来源拟主要通过银行借款解决，以经营活

61、动产生的现金净流补充。 2)母公司其他大额资金需求：中青旅大厦建设工程尾款 2500 万元、母公司到期的短期银行借款5000 万元、分配股利 3200 万元，合计 10700 万元。资金来源主要以经营活动产生的现金净流、中青旅租金收入等为主解决，短期银行借款补充。 3)公司子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司投资的房地产项目公司基本可利用预售房屋现金回流及房地产项目贷款实现资金滚动使用，不需要母公司补充投入资金. 综合以上，预计 2006 年母公司会增加银行借款 1.5 亿至 2 亿元。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 184、公司面临的风险因素的分析 1）旅行社业务： 入境业务

62、方面，受中日关系影响，日本市场仍有较大的不确定性，预计 2006 年下半年开始日本市场将逐步恢复； 各种不可控突发性事件，如禽流感因素对入境、出境、国内各项旅游业务都存在潜在影响； 人民币汇率升值影响，人民币升值对升值前已发生的团队业务的应收款造成一定的汇兑损失，而长期升值趋势则将影响中国旅游产品在国际旅游市场的价格竞争力，不过随着 2008 北京奥运的日益临近，人民币升值不会改变入境旅游持续稳定增长的总趋势； 2）经济型酒店业务： 该领域市场发展空间巨大，但已存在诸多有实力的国际和国内竞争者，具有开发潜力的物业项目从长远趋势上说将日益稀缺，未来竞争的将体现在品牌、区位和特色等方面，公司有信心

63、继续坚持“经济型投资，中高级定位”的发展模式，走出具有中青旅特色的酒店业务发展之路。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金投资情况 1）中青旅大厦 报告期内中青旅大厦新增投入 23094.99 万元，累计投资达 54012.94 万元，2006 年 1 月已部分交付使用。 2）投资重组中青旅山水酒店投资管理有限公司 公司对深圳山水酒店投资管理有限公司投资人民币 9600 万元，持股 51%。公司投资重组后，山水公司名称将变更为“中青旅山水酒店投资管理有限公司”，新公司注册资本 10000 万元，股权结构为：中青旅持股

64、 51，原有股东合并持股 49。上述交易已经过中青旅控股股份有限公司第三届董事会第六次会议审议通过并于 2005 年 10 月 12 日在中国证券报上公告。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 24 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，审议通过：1、公司 2004 年度经营情况报告；2、公司 2004 年度董事会工作报告；3、公司 2004 年度报告及摘要；4、公司 2004年度财务决算报告；5、公司 2004 年度利润分配预案；6、关于修订公司章程相关条款的议案；7、关于董事会成员职务调整的议案；8、关于修订公司股东大会议事规则相关

65、条款的议案；9、关于修订公司董事会议事规则相关条款的议案；10、关于修订公司首席执行官工作细则相关条款的议案；11、独立董事工作制度；12、重大信息内部通报制度；13、关于修订公司信息披露管理制度相关条款的议案；14、关于续聘会计师事务所及报酬的议案；15、关于提请召开 2004 年度股东大会的议案，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的中国证券报 2)、公司于 2005 年 5 月 13 日召开第三届董事会临时会议董事会会议，审议通过关于转让公司所持浙江中青旅绿城投资置业有限公司股权的议案，决议公告刊登在 2005 年 5 月 16 日的中国证券报。 3)、公司于 2005 年 6

66、 月 22 日召开第三届董事会临时会议董事会会议，审议通过：1、同意浙江中青旅绿城投资置业有限公司出资设立杭州千岛湖绿城投资置业有限公司；2、 同意中青旅绿城受让绿城房地产集团有限公司所持三个项目公司股权，决议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的中国证券报 4)、公司于 2005 年 7 月 28 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，审议通过：1、公司 2005 年半年度报告及摘要；2、关于聘任焦正军先生为公司副总裁的议案，决议公告刊登在 2005 年 7 月 29日的中国证券报 5)、公司于 2005 年 10 月 11 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，审议通过：1、关于

67、投资重组深圳市山水酒店投资管理有限公司的议案；2、关于转让公司所持北京科技风险投资股份有限公司股权的议案；3、关于修改公司章程部分条款的议案 ；4、关于提请召开 2005 年第一次临时股东大会的议案，决议公告刊登在 2005 年 10 月 12 日的中国证券报 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 192、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司召开的两次股东大会所通过的决议均由董事会具体负责实施落实。 （四）利润分配预案 本报告期公司董事会拟定每 10 股派发现金股利 1.2 元（含税）。 九、监事会报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第四次会议于

68、2005 年 3 月 24 日在公司会议室召开,应到监事 3 人,亲自出席监 事 3 人。会议由曹东新监事长主持，会议的召开符合公司法及公司章程的规定。会议审议通过了以下事项：1、公司监事会 2004 年度工作报告；2、公司 2004 年度报告及摘要。 2、第三届监事会第五次会议于 2005 年 7 月 28 日在公司会议室召开,应到监事 3 人,亲自出席监事 3 人，会议审议通过了公司 2005 年半年度报告及摘要。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能按照国家法律法规和公司章程的规定依法运作，决策程序合法。报告期内，公司在原有相对完善的内部控制制度、财务审计制度的基础上,修订了

69、公司章程、信息披露管理制度，进一步完善公司治理。公司董事会认真执行股东大会决议，运作规范。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时均能敬业勤勉，依法经营，尽职尽责，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对年度报告的审核意见 公司 2005 年年度报告（下称年度报告）的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定； 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映出公司 2005 年度的经营管理和财务状况； 在对该年度报告审核过程中，未发现参与年度报告编制和审议工作的人员有违反保密规定的行为。 （四）监事会对检

70、查公司财务情况的独立意见 本报告期内，大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告客观公正, 能够真实反映公司当期的财务状况和经营成果。 （五）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2005 年无募集资金事项发生，以前年度募集资金已使用完毕。 （六）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害股东权益或造成公司资产流失，满足公司逐步调整策略性投资的战略需求，有助于公司进一步加强主业投资，强化核心竞争优势。公司按规定进行了信息披露,交易程序和决策程序符合法律规定。 （七）监事会对公司关联交

71、易情况的独立意见 报告期内，公司与控股股东下属企业间发生股权转让交易，关联交易符合公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则等有关法律、法规和公司章程的规定，程序合法合规，股权转让协议的约定公平、合理，交易价格公允，未损害上市公司及全体股东的合法权益，具有合法合规性、合理性、公平性。 十、重要事项 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司于 2005 年 10 月 21 日出资 7800 万元购买北京中青旅风采科技有限公司 82%股权，具体情况参见 10 月 22 日刊登于中国证券报的临 2005-020

72、号公告。 2、出售北京科技风险投资股份有限公司 25%的股权，具体情况参见 10 月 11 日刊登于中国证券报的临 2005-018 号公告。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 20 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向母公司的控股子公司中青创益投资管理有限公司转让北京科技风险投资股份有限公司25%的股权，交易的金额为 143,607,249 元人民币，该交易未产生损益，定价的原则是经审计净资产，资产的帐面价值为 143,607,249 元人民币，具体情况参见 10 月 11 日刊登于中国证券报的临2005-018 号公告。 （四）托管情况

73、 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 报告期内，公司向浙江佳华置业投资有限公司租赁位于浙江省杭州市西湖区杭大路的嘉华国际商务中心六、八、十层 01-16 室，计 9,529.46 平方米，租期为 2003 年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27日止。公司于 2003 年 11 月 2 日将该物业转租至杭州新嘉房地产经营有限公司使用，租赁期为 2003年 11 月 3 日至 2005 年 12 月 20 日止，本期租金收入 1165.50 万元人民币，产生租赁收益 976.20 万元元人民币。公司与浙江佳华置业投资有限公司于 2005 年

74、 12 月协议解除租约，收回预付租金 8000万元。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经履行完毕 是否为关联方担保 北京科技风险投资股份有限公司 2000-10-25 5,000 连带责任担保 2000-10-252005-10-25 是 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 0公司违规担保情况 为控股股东及公司持股

75、 50以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额是否超过净资产的 50 否 违规担保总额 01）2000 年，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供 5000 万元担保，担保期间自2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日，为连带责任担保，该公司已于 2005 年 10 月 25 日归还此借款。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 212）2004 年 10 月 22 日，公司同意为控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司提供 500 万综合授信担保，担保期 1 年，为连带责任担保

76、，该公司已于 2005 年 2 月 4 日将借款 500 万元全部归还。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司已于 2006 年 2 月 16 日完成股权分置改革复牌交易，本公司控股股东中国青年旅行社总社就本公司股权分置改革在根据有关规定作出了法定承诺外，还做出以下特别承诺： 在改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或者转让，前述承诺期满后的二十四个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为 10 元/股(遇除权除息进行相应调整)。 除上述事项外，无其他承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情

77、况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。 公司 2004 年审计报告签字会计师为汪巧琳、熊涛，本年度审计报告签字会计师变更为汪巧琳、陈勇波。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 无 十一、财务报告十一、财务报告 （一） 审计意见 本报告期公司财务报告经大信会计师事务有限公司审计，注册会计师汪巧琳、陈勇波签

78、字出具了大信审字(2006)第 0128 号标准无保留意见的审计报告。 （二） 财务报表（附后） （三） 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和会计核算方法未发生变化。 （四） 本报告期无会计差错更正。 （五）与最近一期年度报告相比，本期合并范围增加了北京中青旅风采科技有限公司、中青旅山水酒店投资管理有限公司、北京西部纵横旅行社有限公司。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 22十二、备查文件目录 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表； （二）载有大信会计师事务有限公司盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告； （三）报告期

79、内在中国证券报上公开披露过的所有公司文件及公告的正本。 本公司全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 签署： 签署： 中青旅控股股份有限公司 2006 年 3 月 4 日 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 23审 计 报 告 大信审字(2006)第0128号 中青旅控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中青旅控股股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表和合并利润表、2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中

80、青旅控股股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了中青旅控股股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有

81、限公司 中国注册会计师：汪巧琳 中 国 武 汉 中国注册会计师：陈勇波 2006年3月2日 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 24中青旅控股股份有限公司 财 务 报 表 注 释 一 、公司概况 中青旅控股股份有限公司(以下简称“公司”)原名“中青旅股份有限公司”，是经共青团中央中青字199760 号关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复，由中国青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997 年 11 月在上海证券交易所上网发行 6000 万股普通股，发行后注册资本 16000 万人民币。 1998 年 8 月 31 日，公司临时股东大会审

82、议通过了 1998 年中期资本公积转增股本方案，以总股本 16000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，股本变更为 24000 万股。 1999 年 7 月，公司更名为中青旅控股股份有限公司。 2000 年 2 月 26 日，经公司第一次临时股东大会通过，以 1999 年年末股本总额 240,000,000 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售的决议。其中：法人股东全额放弃，社会股东以现金足额认购计 27,000,000 股。该方案经中国证监会证监公司字(2000)50 号文批准，实际配股价 12 元，扣除配股费用后实际募集资金 314,061,602.32

83、元，公司配股后股本为 267,000,000 元。 2006 年 1 月 23 日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，中青旅全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权，向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股东以送股的方式履行对价安排，流通股股东每 10 股获得 3.0 股，非流通股东由此获得所持原非流通股份的上市流通权。 公司经营范围：从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民自费出国旅游业务；航空运输销售代理业务；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和

84、系统内的批发；与以上中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 25业务相关的信息服务；中国公民出入境咨询服务；物业管理；宾馆经营；汽车出租；汽车维修。 工商登记号：15(4-3) 注册地址：北京市海淀区知春路 128 号泛亚大厦 8 层 法人代表：张骏 注册资本：26700 万元 证券代码：中青旅（600138） 二、公司采用的主要会计政策 1、 会计制度：公司执行企业会计准则、企业会计制度及有关补充规定。 2、 会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。 4、 计账原则：公司以权责发生制为记账原则,各项财产

85、物资均按实际成本计价。 5、 外币业务核算 发生外币业务时，采用发生当期期初基准汇率折合人民币记账，年度终了，按年末基准汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余额与原账面的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，与生产经营有关的作为汇兑损益列作当期财务费用。 6、 外币会计报表的折算方法 (1) 所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； (2) 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 26(3) 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的

86、项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 (4) “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； (5) 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示； 7、 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、 坏账核算 确认坏账的标准：(1) 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；(2) 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项

87、；(3) 债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准可列作坏账的应收款项。 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自 1999 年 1 月 1 日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提比例为： 账 龄 比例 一年以内 1% 一年以上 25% 9、 存货核算 (1) 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、产成品、拟开发土地、开发成本、已完工开发产品等。 (2) 原材料、库存商品、产成品等计价方法：购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均法计价。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 27(3) 低值易耗品的摊销

88、方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法核算。 (4) 拟开发土地是指购入的、已决定用于开发为出售或出租物业的土地。项目开发时，转入开发成本核算。 (5) 开发成本核算公司在开发产品过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和建筑安装工程费等直接费用和应由开发产品成本负担的间接费用。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，分摊转入开发产品的成本。 (6) 已完工开发产品核算已建成待出售的物业。 (7) 出租开发产品核算公司意图出售但暂时以经营方式出租的物业，出租开发产品在预计可使用年限内分期摊销。 (8) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其

89、成本的差额提取存货跌价损失准备。 10、 短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资

90、成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 28期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期

91、投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资收益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资的项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 11、 长期投资核算 (1) 长期股权投资 A、公司长期股权投资，按取得时初始投资成本入账，以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按企业会计准则非货币性交易的规定确定；以债务重组而取得的投资，其投资成本按企业会计准则债务重组

92、的规定确定。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的以及不超过 50%但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 B、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额，计入投资收益； 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 29C

93、、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因、对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按 10 年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 C、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3) 长期投资

94、减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于投资账面价值的差额计提减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁

95、付款额的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按企业会计准则-非货币性交易的相关规定处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 30类 别 预计使用年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑类 15-50 3 6.471.94 机器设备 4-18 3 24.25-5.39 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 其他设备 4-14 3 24.25-6.93 (4) 固定资产减值准备 当企业的固定资产实质上已经

96、发生了减值,应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、 在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物 机器设备等有关的利息支出在该资产尚未交付使用前予以资本化，计入购建成本。在建工程完工并交付使用后确认为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的

97、计提方法：当公司存在下列情况之一时，按单个项目计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论是在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不稳定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 31A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入账，没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入账，不存在活跃

98、市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定； D、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费，聘请律师等费用计价； E、通过债务重组取得的无形资产按企业会计准则债务重组确定其入账价值。 (2) 无形资产的摊销 按合同规定的收益年限、法律规定的收益年限孰短的原则按直线法摊销；无法确认收益年限的，按最长不超过 10 年的期限摊销。 (3) 无形资产的减值准备 无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 15、 长期待摊费用摊销方法 (1) 对筹建期间发生的费用（购置固定资产所发生的费用除外），在开始经营的当月起一次性计入开始经营当月的损益。 (2) 长期待摊

99、费用按受益年限采用直线法摊销。 16、 收入实现的确认：(1)按权责发生制原则，旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团队离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现；(2)一般企业以产品（商品）已经发出或劳务已经提供，产品的所有权、风险和报酬已转移给买方，并收到货款或取得索取价款的凭据时，确认收入实现；(3)房地产业务的营业收入在满足以下条件的情况下采用完工百分比法确认：有建造合同并且合同是不可取消的；买方累计付款超过销售价格的一定比例（一般为 50%）；其余应收款项能够中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 32收回；开发项目的完成程度能可靠地

100、确定。（4）转让、销售商品房，在商品房移交后，将结算账单提交买方并得到认可时确认收入。 17、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、 借款费用： 用于构建固定资产的专门借款的借款费用在资产达到预定可使用状态所必要的构建期间内予以资本化，计入构建固定资产的成本。 用于开发房地产物业的借款，在房地产物业竣工达到可出售或可出租之前的借款费用计入物业的成本。 19、 质量保证金：施工单位应留置的质量保证金，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况按合同约定支付。 20、 合并会计报表的编制方法 (1) 合并会计报表的范围：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以

101、及虽在 50%以下但有实际控制权的，纳入合并报表的范围；根据财会二字(1996)2 号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并会计报表总额 10%的，可以不合并会计报表。 (2) 合并会计报表的方法：根据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 三、税项 1、 增值税：按销售收入的 17%计算

102、增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 332、 营业税：按营业收入、销售收入扣除成本后余额的 3%、5%计提并缴纳。 3、 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 1%、5%、7%计提并缴纳。 4、 教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、 所得税： (1) 公司为北京市新技术产业开发试验区办公室批准确认的高新技术企业，享受高新技术企业税收的优惠政策，所得税按 15%的税率计征。 (2) 公司的控股子公司所得税率如下： 序 号 控股子公司名称 所得税率 1 中青旅江苏国际旅行社有限公司 33%

103、 2 浙江省中青国际旅游有限公司 33% 3 北京中青旅创格科技有限公司 15% 4 中国青年旅行社（香港）有限公司 16.5% 5 广西中青旅旅行社有限公司 33% 6 桂林帝苑酒店有限公司 33% 7 中青旅胜腾国际旅游有限公司 15% 注(1) 8 中青旅广州国际旅行社有限公司 33% 9 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 33% 10 中青旅深圳国际行社有限公司 15% 11 中青旅新疆国际旅行社有限公司 33% 12 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 33% 注(2) 13 中青旅山水酒店投资管理有限公司 15% 14 北京中青旅风采科技有限公司 15% 15 北京西部纵横旅行社有限公司

104、 33% 注：(1) 中青旅胜腾国际旅游有限公司所得税率经北京市海淀区国家税务局海国税减免外字（2000）第4047号批复，税率为15%，自2000年度至2002年度免交企业所得税，2003年至2005年减半征收企业所得税。 (2) 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司所得税率为33%。经北京市海淀区国家税务局海国税批复200501655号批复，2005年度免征所得税。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 34 四、控股二级子公司 控股子公司名称 注册资本 （万元） 持股比例（%） 经营范围 是否合并中青旅江苏国际旅行社有限公司 20051 旅游 是 浙江省中青国际旅游有限公司 30051

105、 旅游 是 北京中青旅创格科技有限公司 550080 技术开发、与销售 是 中国青年旅行社（香港）有限公司 600万港元100 旅游 是 广西中青旅旅行社有限公司 1,20080 旅游 是 桂林帝苑酒店有限公司 4,00080 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、 卡拉OK等 是 中青旅胜腾国际旅游有限公司 14,55460 开发旅游电子服务平台、酒店电子预订系统、旅游分销系统平台等 是 中青旅广州国际旅行社有限公司 30060 旅游 是 中青旅深圳国际旅行社有限公司 60051 旅游 是 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 注(1) 20,00051 房地产开发 咨询 是 中青旅新疆国际旅行社有限

106、责任公司 50051 旅游 是 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 10,00055 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展活动。 是 北京中青旅风采科技有限公司 注(2) 3,50082 中国法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定许可的经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展活动 是 中青旅山水酒店投资管理有限公司 注(3) 10,0005

107、1 兴办实业（具体项目另行申报）酒店管理（不含酒店、旅业经营） 是 北京西部纵横旅行社有限公司 注(4) 10060 国内旅游 是 注：(1) 公司原持有浙江中青旅绿城投资置业有限公司（以下简称“中青旅绿城”）80%股份，2005年4月底，将持有的中青旅绿城29%股权转让给绿城控股集团有限公司，转让后本公司持股比例为51%。 (2) 经公司董事会批准，2005年10月，公司从北京产权交易所公开挂牌受让北京中青旅风采科技有限公司（以下简称“风采科技”）82%股权，成交价格为7800万元，股权转让手续费6.66万元，该交易于2005年10月21日正式成交并取得北京产权交易所核发的产权交割单，已办理

108、完成工商变更登记手续。自2005年10月，将风采科技纳入合并报表范围。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 35(3) 2005年10月底，公司出资9600万元对深圳市山水酒店投资管理有限公司进行增资，本公司持有增资后的该公司51%的股权。2005年12月，该公司更名为“中青旅山水酒店投资管理有限公司”（以下简称“山水酒店”）。公司自2005年11月，将山水酒店纳入合并报表范围。 (4) 2005年10月，公司投资成立北京西部纵横旅行社有限公司（以下简称“西部纵横”），本公司投资100万元，持股60%。公司自2005年10月，将西部纵横纳入合并报表范围。 五、合并会计报表范围的变化及

109、影响 1、子公司合并会计报表范围变化及影响 (1) 子公司合并会计报表范围的变化 本期合并报表范围变化公司名称 合并报表范围变化的原因 合并报表范围变化日期 是否合并北京中青旅风采科技有限公司 本期收购 2005年10月 是 中青旅山水酒店投资管理有限公司 本期投资 2005年11月 是 北京西部纵横旅行社有限公司 本期新设 2005年10月 是 注：合并范围的变化情况详见会计报表附注“四、控股二级子公司”。 (2) 收购子公司在收购日资产负债及购买日至报告期末的经营成果： 单位：万元 资产余额 负债及所有者权益余额 项 目 北京中青旅风采 科技有限公司 2005 年 9 月 30 日 中青旅

110、山水酒店 投资管理有限公司2005 年 10 月 31 日项 目 北京中青旅风采 科技有限公司 2005 年 9 月 30中青旅山水酒店 投资管理有限公司2005 年 10 月 31 日货币资金 351 179 流动负债 3,129 4,646 其他流动资产 665 1,521 负债合计 3,129 4,646 流动资产合计 1,016 1,700 少数股东权益 - 530 固定资产 60 1,272 股本 3,500 1,250 累计折旧 16 230 盈余公积 - 99 固定资产净值 44 1042 未分配利润 853 591 其他长期资产 6,422 4374 所有者权益合计 4,353

111、 1,940 资产合计 7,482 7,116 负债及所有者权益合计7,482 7,116 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 36单位：万元 项 目 北京中青旅风采科技有限公司2005 年 10-12 月 中青旅山水酒店投资管理有限公司2005 年 11-12 月 主营业务收入 3,198 1,234 成本及期间费用 1,418 1,025 利润总额 1,779 258 净利润 1,646 215 2、三级子公司合并会计报表范围变化及影响 (1) 三级子公司合并会计报表范围的变化 本期合并报表范围变化公司名称 合并报表范围变化的原因 合并报表范围变化日期 是否合并 德清县绿城中田房

112、地产开发有限公司 本期收购 2005年5月 是 德清绿城西子房地产开发有限公司 本期收购 2005年5月 是 河南中州绿城置业投资有限公司 本期收购 2005年5月 是 杭州千岛湖绿城投资置业有限公司 本期新设 2005年6月 是 无锡中青旅航空客货运有限公司 本期新设 2005年6月 是 注：(1) 报告期内，子公司中青旅绿城收购了德清县绿城中田房地产开发有限公司（以下简称“德清中田”）95的股权（另外5%股份由自然人林志春持有），德清绿城西子房地产开发有限公司（以下简称“德清西子”）50的股权（另外50%股份由浙江西子房产集团有限公司持有）、河南中州绿城置业投资有限公司（以下简称“中州绿城

113、”）77的股权（另外23%的股份分别由浙江新中义商贸股份有限公司持股15%，自然人于凯持股8%），并出资成立了杭州千岛湖绿城投资置业有限公司（以下简称“千岛湖绿城”），本公司持股51，绿城房地产集团有限公司持股49%。本期将上述公司纳入合并报表范围内。 根据企业会计制度的规定，对合营企业德清西子采用了比例合并的方法进行合并。 (2) 2005年6月，控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司（以下简称“江苏青旅”）投资设立无锡中青旅航空客货运有限公司，江苏青旅持股65%，本期纳入合并范围内。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 37(2) 收购子公司在收购日资产负债及购买日至报告期末的经

114、营成果： 单位：万元 资产余额 负债及所有者权益余额 项 目 德清县绿城中田房地产开发有限公司 2005年5月31日 德清绿城西子房地产开发有限公司 2005年5月31日 河南中州绿城房地产开发有限公司2005年5月31日项 目 德清县绿城中田房地产开发有限公司2005年5月31日德清绿城西子房地产开发有限公司 2005年5月31日 河南中州绿城房地产开发有限公司 2005年5月31日存货 31,224 19,791 10,306 流动负债 27,507 18,653 5,194 其他流动资产 4,345 1,558 400 长期借款 7,800 流动资产合计 35,569 21,349 10

115、,706 负债合计 35,307 18,653 5,194 固定资产 383 81 116 累计折旧 26 5 18 股本 1,000 3,000 6,000 固定资产净值 357 76 98 未分配利润 -214 -115 - 其他长期资产 167 113 390 所有者权益合计 786 2,885 6,000 资产合计 36,093 21,538 11,194 负债及所有者权益合计36,093 21,538 11,194 单位：万元 项 目 德清县绿城中田房地产开发有限公司2005 年 6-12 月 德清绿城西子房地产开发有限公司 2005 年 6-12 月 河南中州绿城房地产开发有限公司

116、 2005 年 6-12 月 主营业务收入 成本及期间费用 143 112 10 利润总额 -147 -113 -10 净利润 -147 -113 -10 六、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 现 金 6,063,419.174,319,362.13 银行存款 199,670,285.30267,420,705.22 其他货币资金 10,255,170.0931,783,440.48 合 计 215,988,874.56303,523,507.83 注：(1) 银行存款中有定期存款10,000,000.00元。 中青旅控股股份有限公司 2005

117、年年度报告 38(2)外币资金余额折合人民币35,598,585.21元（单位：元） 美元现钞 57,463.63汇率 8.0702 折人民币 463,742.99港元现钞 65,283.38汇率 1.0403 折人民币 67,914.30美元存款 366,918.63汇率 8.0702 折人民币 2,961,106.73港元存款 26,931,637.95汇率 1.0403 折人民币 28,016,982.96日元存款 59,386,313.82汇率 0.0687 折人民币 4,080,789.94欧元存款 840.14汇率 9.5797 折人民币 8,048.29合 计 35,598,58

118、5.21(3) 其他货币资金10,255,170.09元,其中: 项 目 金 额 (元) 旅行支票 4,123.17 信用卡存款 370,459.98 存出投资款 9,880,586.94 合 计 10,255,170.09 2、 短期投资 期末数 （元） 期初数 （元） 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 股票投资 114,046,657.954,187,616.43 国联基金 15,000,000.00433,500.00 合 计 129,046,657.954,621,116.43 注：短期投资期末较期初减少,系因为本年度出售所有投资所致；所有投资款项均已收回。 3、 应收股

119、利 期末数 (元) 期初数 (元) 6,250,000.00 注：应收股利减少原因系本期股利已收回。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 39 4、 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 （元） 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 （元） 1年以内 209,648,433.76 87.18 2,096,484.34173,947,660.7986.69 1,739,476.601-2年 20,456,646.11 8.51 5,114,161.5315,690,344.747.82 3,922,586.192-3年 7,354,340.32 3.0

120、6 1,838,585.0810,331,665.305.15 2,582,916.333年以上 3,010,089.13 1.25 752,522.28690,247.270.34 172,561.82合 计 240,469,509.32 100.00 9,801,753.23200,659,918.10100.00 8,417,540.94注：(1) 无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2) 前五名欠款合计占应收账款余额的12.73% 5、 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1

121、年以内 74,918,130.4586.73 749,181.3168,096,456.2390.37 680,964.551-2年 7,617,956.978.82 1,904,489.242,836,388.343.76 709,097.092-3年 1,457,444.351.69 364,361.093,350,519.044.45 837,629.763年以上 2,388,082.242.76 597,020.561,070,563.501.42 267,640.88合 计 86,381,614.01100.00 3,615,052.2075,353,927.11100.00 2,4

122、95,332.28注：(1) 无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2) 前五名欠款合计占其他应收款余额的42.93%。 6、 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 占总额比例 (%) 金 额 (元) 占总额比例 (%) 1年以内 43,487,029.49 93.44 26,471,253.16 82.48 12年 2,291,980.03 4.92 5,586,095.77 17.40 23年 763,210.02 1.64 38,000.00 0.12 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 40合 计 46,542,219.54 100.00 32,

123、095,348.93 100.00 注：(1) 无持有本公司5%以上股权的股东欠款。 (2) 本期较上期增加了45.01%，主要原因系合并范围增加以及本年春节提前，导致团队预订提前，年末预付酒店、机票、景点门票款增加所致。 7、 存货 项 目 期末数 (元) 存货跌价准备 （元） 期初数 (元) 存货跌价准备 （元） 原材料 1,116,859.48 3,743,820.92 低值易耗品 773,603.85 1,059,370.39 库存商品 46,487,225.11 44,134,651.39 开发成本 1,094,006,123.73 在产品 83,670.00 896,042.80

124、合 计 1,142,467,482.17 49,833,885.50 注：(1) 存货期末较期初增加2192.55%，其主要原因为合并报表范围发生变化，本期控股子公司中青旅绿城新设及购入四个房地产项目公司，项目开发成本增加所致。 (2) 期末存货无减值情形发生。 (3) 房地产企业开发成本明细如下： 项目名称 开工时间 预计首期 竣工时间 预计首期投资总额（万元）预计全部 竣工时间 预计总投资（万元） 期初余额 (元） 期末余额 （元） 德清百合公寓 注 2005 年 7 月 2007 年 11 月22,062 2008 年 11 月67,000 105,718,616.09德清桂花城 注 2

125、004 年 12 月 2007 年 12 月60,796 2008 年 12 月100,000 426,793,032.95郑州绿城百合公寓 注 2005 年 06 月 2007 年 4 月 21,983 2008 年 12 月115,000 228,045,893.11千岛湖项目 注 2009年 80,000 2010年 160,000 333,448,581.58合 计 184,841 442,000 1,094,006,123.73注： 德清百合公寓系德清西子开发的房地产项目，其余额为按50股权比例合并的德清西子的开发项目。 德清桂花城系德清中田开发的房地产项目。 中青旅控股股份有限公司

126、 2005 年年度报告 41 郑州绿城百合公寓系中州绿城开发的房地产项目。 千岛湖项目系千岛湖绿城开发的房地产项目，目前处于前期规划与土地平整阶段，成本中主要为支付的部分土地款及前期费，预计开工时间为2006年5月。 房地产开发项目的抵押情况详见会计报表附注“六、合并会计报表表主要项目注释”之“25、一年内到期的长期借款”和“26、长期借款”。 8、 待摊费用 项 目 期初数 （元） 本期增加数 （元） 本期摊销数 （元） 期末数 （元） 保险费 569,106.72 2,726,812.12 2,448,827.67 847,091.17 租赁费 1,400,971.93 3,142,471

127、.59 3,592,720.75 950,722.77 其 他 156,007.95 1,788,931.56 982,825.22962,114.29 合 计 2,126,086.60 7,658,215.277,024,373.642,759,928.23 9、 长期股权投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 长期股权投资 179,497,748.51 82,464,057.50143,738,149.72118,223,656.29其中：合并价差 -78,485.30 88,280,227.98 1,905,979.52 86,295,763.1

128、6 小 计 179,497,748.51 82,464,057.50143,738,149.72118,223,656.29 (1) 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 （元） 期末数 (元) 本期投资收益 （元） 占被投资单位 及注册资本比例（%） 备 注 北京博大高科技发展公司 长期 773,798.61773,798.61 15% 成本法北京科技风险投资股份有限公司 长期 1,775,078.80 权益法北京大名星度假村有限公司 长期 451,869.55451,869.55 2% 成本法北京中青旅电讯科技有限公司 长期 2,000,000.001,661,616.34

129、-105,763.42 40% 权益法北京中青旅绿城房地产开发有限公司 长期 18,000,000.0018,000,000.00 18% 成本法北京中青旅创格积水医疗科技有限公司 长期 22,400,000.0011,040,608.63-5,710,407.05 45% 权益法合 计 43,625,668.1631,927,893.13-4,041,091.67 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 42注：长期股权投资期末无减值情形发生。 (2) 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 （元） 摊销年限（年） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 其他减少 （元

130、） 期末数 （元） 北京中青旅风采科技有限公司 48,363,286.26 10年 48,363,286.261,209,082.17 47,154,204.09中青旅山水酒店投资管理有限公司 37,146,535.33 10年 37,146,535.33619,108.92 36,527,426.41德清绿城西子房地产开发有限公司 2,036,407.12 10年 2,036,407.12118,790.42 1,917,616.70德清县绿城中田房地产开发有限公司 573,999.27 10年 573,999.2733,483.31 540,515.96北京西部纵横旅行社有限公司 160,

131、000.00 10年 160,000.004,000.00 156,000.00北京创格物业管理有限公司 -178,786.47 10年 -78,485.30 -78,485.30 合 计 88,101,441.51 10年 -78,485.3088,280,227.981,984,464.82 -78,485.30 86,295,763.16 (3) 长期股权投资本期减少143,738,149.72元,构成如下: 项 目 金 额 (元) 转让北京科技风险投资股份有限公司25%股权141,832,170.20 股权投资差额摊销 1,905,979.52 合 计 143,738,149.72 1

132、0、 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期 末 数 (元) 房屋建筑物 348,853,002.16 84,204,879.23 4,813,097.63 234,761,461.30 机器设备 43,504,720.07 7,212,989.15 1,202,712.13 46,924,300.53 运输设备 92,550,575.42 36,869,342.74 10,240,831.23 119,513,823.17 其他设备 46,069,469.39 19,223,342.04 5,529,389.04 255,

133、502,705.17 合 计 530,977,767.04 147,510,553.1621,786,030.03 656,702,290.17 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 43 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期 末 数 (元) 房屋建筑物 53,030,862.84 4,756,827.871,359,891.41 56,427,799.30机器设备 35,907,476.97 3,459,698.011,186,586.88 38,180,588.10运输设备 39,892,451.70 10,234,945.486

134、,611,111.06 43,516,286.12其他设备 42,299,072.35 10,810,570.213,958,312.74 49,151,329.82合 计 171,129,863.86 29,262,041.5713,115,902.09 187,276,003.34 (3) 固定资产减值准备 期末数 4,679,748.44元 期初数 6,738,277.36元 注：(1)本期固定资产增加的主要原因为合并范围发生变化以及公司本期新购进旅游客车所致。 (2)本期固定资产及累计折旧减少主要原因系公司本年度出售报废旅游客车所致。 (3)本期固定资产减值准备减少205.85万元,其

135、主要原因为本年度处置报废的旅行客车导致该部分固定资产计提的减值准备转回。 (4)本期在建工程转入固定资产2,248.84万元; (5) 期末固定资产不存在抵押等受限制的事项。 11、 在建工程 工程名称 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 本期其他减少 (元) 期末数 (元) 资金来源 工程进度（%） 中青旅大厦工程 309,179,458.84 230,949,891.28540,129,350.12 自筹及借款95% 其中：资本化利息 9,587,129.74 12,143,168.6121,730,298.35 帝苑酒店装修工程 399,000.00 399,000.00

136、 自筹 - 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 44湿地公园建设工程 59,873,436.01 6,964,578.8466,838,014.85 自筹 80% 商 铺 24,934,575.00 8,407,909.7622,488,442.7610,854,042.00 自筹 - 合 计 394,386,469.85 246,322,379.88399,000.0022,488,442.76617,821,406.97 注：(1) 在建工程期末较期初增加56.65%,其主要原因为本年度中青旅大厦工程增加投资23,094.99万元及增加北京中青旅翠湖湿地公园有限公司建设工程投资6

137、96.46万元，另外，本期新增购买商铺840.79万元。 (2) 本期在建工程结转固定资产2,248.84万元。 (3)中青旅大厦已于2006年1月部分交付使用。 (4) 在建工程期末无减值情形发生。 12、 无形资产 项 目 原始发生额 (元) 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 (元) 本期转出 （元） 期末数 (元) BroadVision 平台技术 2,301,146.67 2,301,146.67363,336.00 1,937,810.67酒店预订业务及资源 30,668,496.76 30,668,496.763,118,830.11 27,549,666.65旅游业务网

138、站及操作平台 201,043.66 201,043.66419,572.00132,242.22 488,373.44四海通技术平台 注(1) 11,959,542.00 11,959,542.501,594,605.60 10,364,936.90度假产品软件开发 132,000.00 132,000.005,500.00 126,500.00合 计 45,262,229.09 33,170,687.0912,511,114.505,214,513.93 40,467,287.66注：(1) 无形资产本期增加四海通技术平台系控股子公司中青旅胜腾国际旅游有限公司向胜腾（中国）有限公司购买的“遨

139、游网”技术平台。 (2) 无形资产期末无减值情形发生。 13、 长期待摊费用 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊销 年限 办公网络开发成本 290,797.6953,689.08237,108.61 4.4 年 办公网络技术开发费 1,067,544.93197,318.29870,226.64 4.4 年 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 45项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊销 年限 场地租金 748,447.44453,907.5794,964.671,107,390.34 2 年

140、 艾维克装修补偿费 888,888.00666,672.00222,216.00 0.4 年 SUN 工作站服务费 7,500.007,500.00- 北京中软好泰前台软件 120,000.006,000.00114,000.00 4.8 年 艾维克 6 层装修 266,500.0022,208.35244,291.65 4.5 年 网站统计软件 157,750.006,795.81150,954.19 2 年 办公楼装修 1,700,507.00388,686.431,311,820.57 2 年 营销中心装修 1,058,947.65423,580.60635,367.05 1 年 广告、

141、宣传、销售代理费 1,855,653.511,855,653.51 - 工程开发前期费用 (注) 7,771,290.967,771,290.96 - 其 他 558,927.30813,864.71605,133.39767,658.62 合 计 3,562,105.3614,198,421.402,472,548.6215,287,978.14 注：工程开发前期费用主要系中青旅绿城新增四个房地产开发项目公司前期费用。 14、 其他长期资产 项 目 款项性质 期末数 (元) 期初数 (元) 江苏省旅游局 质量保证金 1,600,000.00 1,816,000.00 航空公司 机票押金 1,

142、630,000.00 1,510,000.00 浙江省旅游局 旅游保证金 1,600,000.00 800,000.00 广西壮族自治区旅游局 质量保证金 1,600,000.00 600,000.00 国家旅游局 质量保证金 1,600,000.00 1,600,000.00 职工购房借款 购房借款 1,401,992.00 3,248,658.00 新疆旅游局 质量保证金 1,600,000.00 1,630,000.00 广东旅游局 质量保证金 3,200,000.00 1,425,000.00 房屋租赁权 注(1) 77,894,736.84 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报

143、告 46项 目 款项性质 期末数 (元) 期初数 (元) 彩票前期投入 注(2) 48,240,917.77 其他 297,434.23 合 计 62,770,344.00 90,524,394.84 注：(1) 房屋租赁权系公司向浙江佳华置业投资有限公司预付租赁的嘉华国际商务中心的六、八、十层01-16室的租金80,000,000.00元的摊余价值。房屋租期为2003年10月28日至2048年2月27日止。本期租赁合同解除，该笔款项本期已全部收回。 (2) 彩票前期投入系本期购入北京中青旅风采科技有限公司82%的股权，该公司对四川、云南、贵州彩票项目前期投入，该资产按7年期限摊销。如非中国法

144、律或政府要求明确禁止，云南福利彩票项目技术服务合作期限至2011年6月9日，贵州福利彩票项目期限至2017年12月31日、四川福彩项目技术服务合作期限至2017年12月31日。 15、 短期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 担保借款 55,000,000.00 信用借款 (注) 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 55,000,000.00 注：信用借款系中国光大银行复兴路支行借款5000万元，借款期限2005年10月31日至2006年10月31日，借款利率为5.022%。 16、 应付账款 期末数 (元) 期初数 (元) 194,933,908.74

145、 172,817,212.33 注：(1)无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 47(2)应付账款对前五名供应商欠款合计占应付账款余额的13.50%。 17、 预收账款 期末数 (元) 期初数 (元) 136,315,368.72 43,279,520.52 注：(1) 无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。 (2) 本期预收账款增加系本期新增合并报表范围浙江中青旅绿城投资置业有限公司所属子公司预收预售房款所致。 (3) 预收账款中预收售房款明细： 项目名称 期初余额 (元) 期末余额 (元) 预计竣工时间 预售比例 德清桂花城一期

146、52,165,644.002007 年 12 月 43.21% 郑州绿城百合公寓 22,980,172.002007 年 4 月 22.05% 合 计 75,145,816.00 注：预售比例为已收到全部或部分预售款的物业面积占已可销售面积的比例。 18、 应付工资 期末数 (元) 期初数 (元) 4,558,958.47 2,377,200.15 19、 应付福利费 期末数 (元) 期初数 (元) 3,109,508.52 2,692,642.19 注：系提取的职工福利费结余。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 48 20、 应付股利 期末数 (元) 期初数 (元) 4,810,

147、734.54 216,401.04 21、 未交税金 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 增值税 117,151.13 179,063.28 营业税 5,138,604.45 1,865,908.94 城市维护建设税 331,617.85 165,145.65 所得税 13,484,628.67 2,544,220.10 其他税种 1,338,432.61 376,228.44 合 计 20,410,434.71 5,130,566.41 注：税率及计缴标准见会计报表附注“三、税项”。 22、 其他未交款 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 应交税费 164,052.09 132,92

148、2.76 应付住房公积金 442,862.74 295,409.48 应付住房补贴款 340,091.70 259,089.74 合 计 947,006.53 687,421.98 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 4923、 其他应付款 期末数 (元) 期初数 (元) 365,811,340.03 62,947,762.75 注：(1) 其他应付款前五名欠款合计占其他应付款余额的80.85%。 (2) 其他应付款增长481.13%，主要原因系控股子公司桂林帝苑酒店有限公司、中青旅绿城和风采科技分别向中青创益投资管理有限公司借款4,120万元、4,000万元、429.72万元（含资

149、金占用费）；中青旅绿城下属房地产项目公司分别向该项目公司其他股东借款20,808万元。 (3) 房地产项目公司向项目公司其他股东借款明细如下： 公司名称 欠其他股东款项金额 （元） 德清县绿城中田房地产开发有限公司 51,828,664.06 河南中州绿城置业投资有限公司 13,677,686.82 杭州千岛湖绿城投资置业有限公司 142,577,059.58 合 计 208,083,410.46 24、 预提费用 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 房租费 354,795.69 水电费 1,285,211.43 电话费 142,827.81 养老保险 19,143.35 置装费 76,9

150、60.00 76,960.00 胜腾服务费 (注) 2,896,000.00 415,000.00 大修理费用 143,000.00 410,000.00 中介服务费 214,655.63 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 50项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 业务工资 200,000.00 其他 1,137,345.34 911,738.61 合 计 6,469,939.25 1,813,698.61 注: 本期增加的胜腾服务费系控股子公司中青旅胜腾国际旅游有限公司计提的应付给胜腾（中国）有限公司的综合服务费。 25、 一年内到期的长期借款 借款单位 类别 日期 年利率 %

151、 金额 (元) 担保单位 中国农业银行德清县支行 抵押 2004.12.302006.12.31 6.912 35,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国光大银行郑州荣华支行 抵押和担保 2005.9.282006.4.25 6.048 30,000,000.00 中州绿城土地使用权抵押及绿城控股集团有限公司提供连带责任保证担保 中国光大银行郑州荣华支行 抵押和担保 2005.9.282006.6.28 6.048 10,000,000.00 中州绿城土地使用权抵押及绿城控股集团有限公司提供连带责任保证担保 中国光大银行郑州荣华支行 抵押和担保 2005.9.282006.9.28

152、 6.048 10,000,000.00 中州绿城土地使用权抵押及绿城控股集团有限公司提供连带责任保证担保 中国光大银行郑州荣华支行 抵押和担保 2005.9.282006.12.28 6.048 10,000,000.00 中州绿城土地使用权抵押及绿城控股集团有限公司提供连带责任保证担保 合 计 95,000,000.00 26、 长期借款 借款单位 类别 日期 年利率% 金额 (元) 担保单位 交通银行北京三元支行 信用 2005.4.272008.4.27 5.76 100,000,000.00 交通银行北京三元支行 信用 2005.5.312008.5.31 5.76 100,000,

153、000.00 北京市商业银行股份有限公司营业部支行 信用 2004.12.302007.12.305.76 300,000,000.00 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 51借款单位 类别 日期 年利率% 金额 (元) 担保单位 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.1.272007.6.30 6.33635,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.3.302007.12.30 6.3368,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.8.162007.12.3

154、0 6.3365,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.8.292007.12.30 6.33612,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.9.292007.12.31 6.33610,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.11.22007.12.31 6.33610,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.11.92007.12.31 6.3368,000,000.

155、00 德清中田土地使用权抵押 中国农业银行德清县支行 注（1） 抵押 2005.12.272007.12.316.3365,000,000.00 德清中田土地使用权抵押 中国光大银行郑州荣华支行 注（2） 抵押和担保 2005.9.282007.3.28 6.048 20,000,000.00 中州绿城土地使用权抵押及绿城控股集团有限公司提供连带责任保证担保合 计 613,000,000.00 注：(1)德清中田向中国农业银行德清县支行抵押借款条件如下： 德清中田将 125 亩土地（德清国用 2004 第 00126460、00126461 号）评估价值为13580 万元，借款最高抵押额为 9

156、500 万元。 德清中田将 125 亩土地（德清国用 2004 第 00126458、00126459 号）评估价值为13600 万元，借款最高抵押额为 9500 万元。 德清中田与银行资金监管协议：经营收入全部存入专户，从 2006 年起按不低于22%专项用于归还贷款。 (2) 中州绿城向中国光大银行郑州荣华支行抵押和担保借款条件如下： 中州绿城将 173 亩土地（郑国用（2004）字第 0719 号、0727 号、1435 号及郑国用（2005）第 1011 号。）作价 157,403,690 元按 50.81%抵押率抵押借款 8000 万元。 中州绿城借款同时由绿城控股集团有限公司提供连

157、带责任保证担保。 27、 长期应付款 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 司机风险抵押金 43,428.34 63,140.74 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 52汽车按揭贷款 39,515.09 合 计 43,428.34 102,655.83 28、 股本 本次变动增减项 目 期初数 (元)配股 送股 转股 增发 其他 期末数 (元)一、尚未流通股份 1、发起人股 150,000,000.00 150,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股

158、4、优先股或其他 尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股117,000,000.00 117,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 117,000,000.00 三、股份总数 267,000,000.00 267,000,000.00 注：(1) 公司股东深圳明思克航母世界实业有限公司所持公司5.64的股权计15,060,000股法人股被依法冻结，冻结期为2005年11月3日至2006年5月2日。 (2) 2006年1月23日，经

159、公司股权分置改革相关股东会议审议通过，中青旅全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权，向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股东以送股的方式履行对价安排，流通股股东每10股获得3.0股，非流通股东由此获得所持原非流通股份的上市流通权。详见会计报表附注“十一、期后事项”。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 53 29、 资本公积 项 目 期初数 (元) 本期增加 （元） 期末数 (元) 股本溢价 578,390,025.58578,390,025.58接受捐赠 注(1) 197,556.00109,943.26307,499.26被投资单位股权投资准备 注(2) 2,

160、107,614.41255,434.202,363,048.61其 他 26,979,937.9626,979,937.96合 计 607,675,133.95365,377.46608,040,511.41 注：(1) 本期“资本公积接受捐赠”增加系接受四级子公司北京东警万家安全系统服务有限公司股权赠送所致。 (2) 本期被投资单位股权投资准备增加系收购三级子公司北京万家安全系统有限公司20%的股权时产生的股权投资贷方差额计入资本公积所致。 30、 盈余公积 项 目 期初余额 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末金额 (元) 法定盈余公积金 64,019,566.36 6,1

161、72,941.03 70,192,507.39公益金 13,286,353.15 3,086,470.51 16,372,823.66任意盈余公积金 32,052.22 32,052.22免税基金 2,692,080.28 411,593.73 3,103,674.01合 计 80,030,052.01 9,671,005.27 89,701,057.28 31、 未分配利润 项 目 金 额 （元） 年初未分配利润 237,496,522.75 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 54加：本期净利润 61,729,410.25 减：提取法定盈余公积金 6,172,941.03 减：提

162、取法定公益金 3,086,470.51 减：提取职工奖励及福利基金 减：提取任意盈余公积金 减：分配股利 32,040,000.00 年末未分配利润 257,926,521.46 注：公司第三届第七次董事会通过2005年度分配预案，每10股派现金1.2元（含税），并已经调整了2005年度会计报表。 32、 主营业务收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务收入 2,028,569,095.22 1,597,748,206.78 酒店业收入 49,879,417.54 35,015,118.71 产品销售与技术服务收入 229,055,305.14 112,143,353.2

163、1 合 计 2,307,503,817.90 1,744,906,678.70 注：(1) 主营业务收入本期增长32.24%，主要原因系国内外旅游市场持续增长导致公司旅游主业持续增长，及合并范围发生变化所致。 (2) 公司前五名客户销售收入总额12,398.81万元，占公司销售总额的5.37%。 33、 主营业务成本 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务成本 1,838,616,320.60 1,450,904,222.11 产品销售成本与技术服务成本 183,952,843.41 100,126,259.78 酒店业成本 19,108,859.60 17,900,374.

164、95 合 计 2,041,678,023.61 1,568,930,856.84 注：(1) 主营业务成本本期增长30.13%，主要原因系本期收入增长32.24%导致成本增长所致。 (2) 分地区、分项的收入成本明细见会计报表附注“八、分行业、地区资料”。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 55 34、 营业税金及附加 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 营业税 13,778,060.45 8,903,380.14 城市维护建设税 977,984.28 704,504.04 教育费附加 436,215.85 319,253.61 其 他 135,717.86 78,86

165、8.27 合 计 15,327,978.44 10,006,006.06 注：税金的计缴标准见会计报表附注“三、税项”。 35、 其他业务利润 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 房屋租金 15,058,937.67 10,662,587.54 技术咨询服务 4,961,327.81 3,299,065.05 其 他 1,643,758.05 5,117,078.19 合 计 21,664,023.53 19,078,730.78 36、 财务费用 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 利息支出 3,057,534.51 4,278,245.17 减：利息收入 3,937

166、,741.08 2,704,220.94 汇兑损益 1,004,557.44 707,264.67 金融机构手续费及其他 223,118.41 203,383.50 合 计 347,469.28 2,484,672.40 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 5637、 投资收益 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 长期股权权益法计算投资收益 -4,041,091.67 -2,086,604.85 股权转让收益 注（2） 16,091.23 80,636,060.96 短期投资收益 注（1） 7,411,911.15 -44,384,565.25 委托贷款收益 13,401

167、,747.98 股权投资差额摊销 -1,905,979.52 17,878.67 合 计 1,480,931.19 47,584,517.51 注：(1) 本期短期投资收益主要是指公司出售所持有的股票、债券的收益。 (2) 股权转让收益明细 项 目 股权转让收益 (元) 浙江中青旅绿城投资置业有限公司股权转让收益 16,091.23 合 计 16,091.23 (3) 投资收益汇回无重大限制。 38、 营业外收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 处理固定资产净收益 214,721.62 110,014.99 赔、罚款收入 840,881.81 259,666.10 增值税返还

168、275,088.44 261,854.80 创汇及其他奖励 629,203.00 其 他 658,180.85 344,695.85 合 计 2,618,075.72 976,231.74 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 5739、 营业外支出 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 处理固定资产净损失 526,883.46 193,533.68 各种罚款支出 333,679.07 1,260.00 其 他 83,126.96 283,672.77 合 计 943,689.49 478,466.45 40、 本年度未确认投资损失715,539.92 元 注：本期发生额为公

169、司对中青旅广州国际旅行社有限公司累计未确认投资损失因该公司本期盈利的转回。 41、 支付的其他与经营活动有关的现金 105,027,183.47 元 其中主要项目： 项 目 金 额 (元) 差旅费 12,253,877.12 外事交际费 7,770,634.12 租赁费 8,335,245.39 北京积水创格医疗科技有限公司借款 9,993,073.41 市场推广费 10,245,985.77 七、母公司主要会计科目附注 1、 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 95,251,615.23 8

170、3.27 922,553.00109,868,991.3987.78 1,086,775.091-2 年 14,357,229.83 12.55 3,589,307.469,094,019.487.27 2,273,504.872-3 年 4,778,811.10 4.18 1,194,702.776,205,101.304.95 1,551,275.33中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 583 年以上 合 计 114,387,656.16 100.005,706,563.23125,168,112.17100.00 4,911,555.29注：纳入合并报表范围公司之间应收款项不计

171、提坏账准备。 2、 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 802,078,865.71 99.54 293,689.60335,241,279.2299.02 200,735.401-2 年 675,004.14 0.08 168,751.0416,482.940.01 4,120.742-3 年 12,299.74 0.01 3,074.943,318,370.750.97 829,592.683 年以上 3,034,106.27 0.37 758,526.56 合 计 805,800,27

172、5.86 100.00 1,224,042.14338,576,132.91100.00 1,034,448.82注：(1) 其他应收款本期增加4.7亿元，主要原因系本期向控股子公司中青旅绿城借款增加所致。 (2) 纳入合并报表范围的公司之间应收款项不计提坏账准备。 3、 长期股权投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 长期股权投资 597,882,653.69 169,228,801.61 204,377,923.65562,733,531.65 小 计 597,882,653.69 169,228,801.61 204,377,923.65562,

173、733,531.65 (1) 长期股权投资明细 投资 原始投资金额 本期投资收益 其他变动 累计投资收益 其他累计变动 累计分配利润 期末数 占注册资本被投资单位名称 期限 (元) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 比例(%) 备注 中青旅江苏国际旅行社有限公司 长期 1,020,000.00 587,281.94 2,576,253.39454,347.501,241,014.77 2,809,586.1251 权益法浙江中青国际旅游有限公司 长期 1,530,000.00 393,259.90 1,602,100.25271,499.67999,347.68 2,404,25

174、2.2451 权益法北京中青旅创格科技有限公司 长期 44,000,000.00 523,465.96 647,476.0051,990,254.816,967,265.2043,360,000.00 59,597,520.0280 权益法中国青年旅行社（香港）有限公司 长期 13,699,465.82 -1,962,354.73 61,430,980.9823,982,941.45 51,147,505.35100 权益法广西中青旅旅行社有限公司 长期 8,675,889.00 1,019,348.01 129,495.19 14,660,971.851,171,936.685,236,63

175、9.00 19,272,158.5380 权益法北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 -141,832,170.2059,243,781.20-139,743,781.2044,500,000.00 权益法中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 59桂林帝苑酒店有限公司 长期 32,000,000.00 -1,390,081.74 -14,217,768.742,721,600.00 15,060,631.2680 权益法广州中青旅国际旅行社有限公司 长期 1,800,000.00 -1,800,000.00 60 权益法中青旅胜腾国际旅游有限公司 长期 88

176、,602,989.29 -19,034,661.23 -27,743,908.59 60,859,080.7060 权益法中青旅新疆国际旅行社有限公司 长期 2,550,000.00 499,715.92 1,862,376.60714,676.96 3,697,699.64 51 权益法浙江中青旅绿城投资置业有限公司 长期 160,000,000.00 -1,788,787.07 -60,177,250.7716,261,811.56-60,177,250.7712,000,000.00 104,084,560.7951 权益法深圳中青旅国际旅行社有限公司 长期 3,060,000.00 -

177、322,221.87 -2,804,791.48 255,208.5260 权益法北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 长期 55,000,000.00 441,505.69 741,544.20 55,741,544.2055 权益法北京中青旅风采科技有限公司 长期 78,066,600.00 13,495,418.50 -1,209,082.1713,495,418.50-1,209,082.17 90,352,936.3382 权益法中青旅山水酒店投资管理有限公司 长期 96,000,000.00 1,097,835.27 -619,108.921,097,835.27-619,108.92

178、96,478,726.3551 权益法北京西部纵横旅行社有限公司 长期 1,000,000.00 -23,878.40 -4,000.00-23,878.40-4,000.00 972,121.6060 权益法合计 712,004,944.11 -6,464,153.85 -203,064,640.87178,372,981.40-192,888,174.01134,756,219.86 562,733,531.65 注：(1) 截至2005年12月31日，北京中青旅创格科技有限公司持有广西中青旅旅行社有限公司20%股权；广西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅创格科技有限公司20%股权。 (2

179、) 公司本期持股比例变动及控股子公司增加情况详见会计报表附注“四、控股二级子公司”。 (3) 其他变动原因： 被投资单位 变动金额 (元) 变动原因 北京中青旅创格科技有限公司 647,476.00 公司按权益法核算被投资单位资本公积和盈余公积的变动 广西中青旅旅行社有限公司 129,495.19 公司按权益法核算被投资单位资本公积和盈余公积的变动 北京科技风险投资股份有限公司 -141,832,170.20 公司本期出售全部 25%的股权 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 -60,177,250.77 公司本期减持 29%的股权 北京中青旅风采科技有限公司 -1,209,082.17 股权投资

180、差额摊销 中青旅山水酒店投资管理有限公司 -619,108.92 股权投资差额摊销 北京西部纵横旅行社有限公司 -4,000.00 股权投资差额摊销 合 计 -203,064,640.87 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 60(2) 长期股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 （元） 摊销年限（年） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 其他减少 （元） 期末数 （元） 北京中青旅风采科技有限公司 48,363,286.26 10年 48,363,286.261,209,082.17 47,154,204.09中青旅山水酒店投资管理有限公司 37,146,535

181、.33 10年 37,146,535.33619,108.92 36,527,426.41北京西部纵横旅行社有限公司 160,000.00 10年 160,000.004,000.00 156,000.00合 计 85,669,821.59 10年 85,669,821.591,832,191.09 83,837,630.50 4、 主营业务收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务收入 1,074,341,096.45 771,574,709.76 5、 主营业务成本 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务成本 946,760,628.20 683,53

182、1,876.71 6、 投资收益 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 长期股权投资收益 -4,689,075.05 12,082,971.65 股权投资差额摊销 -1,832,191.09 17,878.67 短期投资收益 7,411,911.15 -44,384,565.25 股权转让收益 16,091.23 61,642,836.67 合 计 906,736.24 29,359,121.74 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 61八、分行业、地区资料 地 区 行 业 营业净收入 (元) 营业成本 (元) 营业毛利 (元) 旅游服务 1,419,772,077.101

183、,277,106,065.17 142,666,011.93北京地区 产品销售与技术服务 229,055,305.14183,952,843.41 45,102,461.73香港地区及日本 旅游服务 67,015,567.5361,218,089.23 5,797,478.30旅游服务 854,727,775.54813,238,491.15 41,489,284.39其他地区 酒店业 49,879,417.5419,108,859.60 30,770,557.94 合 计 2,620,450,142.852,354,624,348.56 265,825,794.29 内部抵消 312,946

184、,324.95312,946,324.95 总 计 2,307,503,817.902,041,678,023.61 265,825,794.29 九、关联方交易及其交易的披露 (一) 存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 法定 代表人中国青年旅行社总社 北京市东交民巷丙 23 号 旅游、酒店、房地产开发、物业管理 第一大股东 全民 张 骏中青旅江苏国际旅行社有限公司 南京市中山路 268 号 汇杰广场 9 层 组织接待国内外旅游团队服务（凭国际旅游局批文经营），机、车、船票代购代销服务，旅游信息咨询服务，农产品种植、

185、销售，代办中国公民出境旅游服务。 子公司 有限责任焦正军浙江省中青国际旅游有限公司 杭州市莫干山路 1 号 国际国内旅游业务、旅游工艺品、纺织品、百货销售、民航机票代售 子公司 有限责任应国永北京中青旅创格科技有限公司 北京市海淀区知春路 128 号 泛亚大厦 8 层 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发后的产品（未取得专项许可的项目除外）；销售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、机械电器设备、医疗器械。 子公司 有限责任陈建都中青旅深圳国际旅行社有限公司 深圳市罗湖区人民南路 深房广场 A 座 18 楼 1801 室 国内旅游、入境旅游接待服务 子公司 有限责任朱增杰中

186、青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 62企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 法定 代表人中青旅广州国际旅行社有限公司 广州市东山区中山一路 57 号五楼 国内旅游、入境旅游接待服务、导游服务、旅游包车服务、提供礼仪服务、商品信息咨询服务、代售机、车、船票、代订客房、会客服务、销售工艺美术品、饮料、食品、翻译。 子公司 有限责任朱增杰桂林帝苑酒店有限公司 桂林市沿江路 186-1 号 客房、正餐、酒吧、健身房、游泳池、卡拉 OK等。 子公司 有限责任刘广明中青旅胜腾国际旅游有限公司 北京海淀区知春路 128 号 泛亚大厦 805 室 开发、生产计算机软硬件；承接

187、计算机网络工程项目；提供互联网、电子商务系统技术开发、技术支持、技术服务、网络 子公司 中外合资蒋建宁广西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路 10 号 入境旅游业务，国内旅游业务，旅游工艺品美术品、日用百货、土特产品的销售，旅游业咨询服务、国内国际航线和香港、澳门地区航线的航空客运销售代理业务 子公司 有限责任刘广明浙江中青旅绿城投资置业有限公司 浙江杭州市文苑路 89 号 旅游及房地产项目的投资咨询;旅游度假区的投资咨询;实业投资;建筑材料、工艺美术品的销售 子公司 有限责任张立军中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 新疆乌鲁木齐市建设路 2 号 入境旅游、国内旅游、代理出境旅游、代售飞机、火车

188、、轮船票 子公司 有限责任刘广明中国青年旅行社（香港）有限公司 香港九龙尖沙嘴东部加连威老道 92 号幸福中心 401B 室 旅行代理商和旅游批发商业务，并经营签证及订票、订房等业务 子公司 有限责任蒋建宁北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 北京海淀区知春路 128 号 泛亚大厦 801 室 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定许可的经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展活动。 子公司 有限责任张立军北京西部纵横旅行社有限公司 北京市西城区抄手胡同 62 号国内旅游业务；法律、行政法规、国

189、务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展活动 子公司 有限责任张立军北京中青旅风采科技有限公司 北京市海淀区知春路 128 号 国法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得子公司 有限责任张立军中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 63企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 法定 代表人泛亚大厦八层 805 室 经营；法律、行政法规、国务院决定许可的经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定

190、未规定许可的，自主选择经营项目开展活动 中青旅山水酒店投资管理有限公司 深圳市福田区深南中路京华街京华公司 12 栋 112 室 搬家（不含运输）；花卉租赁、信息咨询、园林绿化、室内外清洁卫生服务（以上均不含限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）酒店管理（不含酒店、旅业经营） 子公司 有限责任刘广明中青创益投资管理有限公司 北京市西城区国英园 11 号楼 投资管理、项目投资、投资咨询、房地产开发、自有房产的物业管理、技术开发、技术转让 受托经营 资产 有限责任丁旗 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 (元) 本期增加数 (元) 期末数 (元) 中国青年旅行社总社 1

191、20,000,000.00 120,000,000.00中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00浙江省中青国际旅游社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00中青旅胜腾国际旅游有限公司 145,540,000.00 145,540,000.00中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00桂林帝苑酒店有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 12,0

192、00,000.00北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00 HK$6,000,000.00北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00北京西部纵横旅行社有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00北京中青旅风采科技有限公司 35,000,000.00 35,000

193、,000.00中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 64企业名称 期初数 (元) 本期增加数 (元) 期末数 (元) 中青旅山水酒店投资管理有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 期末数 企业名称 金 额 (元) 持股比例(%) 金 额 (元) 持股比例 (%) 金 额 (元) 持股比例(%) 中国青年旅行社总社 69,078,948.0025.87 69,078,948.0025.87 中青旅江苏国际旅行社有

194、限公司 1,020,000.0051 1,020,000.0051 浙江省中青国际旅游社有限公司 1,530,000.0051 1,530,000.0051 广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.0080 9,600,000.0080 北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.0080 44,000,000.0080 中青旅胜腾国际旅游有限公司 87,324,000.0060 87,324,000.0060 中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.0051 3,060,000.0051 中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.0060 1,800,000.0

195、060 桂林帝苑酒店有限公司 32,000,000.0080 32,000,000.0080 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,0080 -58,000,000.00-29 102,000,000.0051 中青旅新疆国际旅行社有限公司 2,550,000.0051 2,550,000.0051 中国青年旅行社（香港）有限公司 HK$6,000,000.00100 HK$6,000,000.00100 北京中青旅翠湖湿地公园有限公司 55,000,000.0055 55,000,000.0055 北京西部纵横旅行社有限公司 600,000.0060 600,000.006

196、0 北京中青旅风采科技有限公司 28,000,000.0080 28,000,000.0080 中青旅山水酒店投资管理有限公司 51,000,000.0051 51,000,000.0051 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00受托经营资产 50,000,000.00受托经营资产 4、不存在控制关系的关联方 北京积水创格医疗科技有限公司，公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司为该公司第二大股东。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 65 (二)关联交易事项 1、 中国青年旅行社总社与公司签订资产委托经营协议，将其无偿受让的国家开发银行原六大投资公司部分遗留资产（该资

197、产账面金额 11.8 亿元，其中货币资金 1.6 亿元、债权 8.95 亿元、投资 1.25 亿元，后由中国青年旅行社总社成立中青创益投资管理有限公司承接）全部委托给公司经营，委托期限为 5 年（2002 年 8 月 15 日-2007 年 8 月 15 日）。在经营管理过程中产生的收益及损失均由中国青年旅行社总社享有或承担，除非是因为公司故意或重大过失造成的。中国青年旅行社总社每年向公司支付 100 万元的资产管理费。本期已收资产管理费 100 万元。 2、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司向中青创益投资管理有限公司（以下简称“中青创益”）

198、借款 4000 万元，按年利率 6支付资金占用费。 3、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司持股 80%的控股子公司桂林帝苑酒店有限公司（以下简称“帝苑酒店”）向中青创益借款 4120 万元（中青创益持股帝苑酒店 20%股份）。 4、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股子公司北京中青旅风采科技有限公司向中青创益投资管理有限公司借款余额 250 万元，风采科技按年利率 6支付资金占用费，截至 2005 年 12 月 31 日，风采科技尚欠付资金占用费1,797,205.47 元。 5、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司为北京

199、积水创格医疗科技有限公司累计提供借款 29,063,073.41 元，借款利率为同期中国人民银行同类贷款基准利率。 6、 中青创益投资管理有限公司通过北京产权交易所公开挂牌出让其所持北京中青旅风采科技有限公司(注册资本 3500 万元)82%股权，对应的评估值为中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 667559.68 万元，挂牌底价为 7800 万元。中青旅控股股份有限公司经三届六次董事会批准向北京产权交易所申请受让上述股权。经过北京产权交易所公开交易程序，于 2005 年 10 月 21 日正式成交，成交价格为 7800 万元，产权转让手续费6.66 万元，取得北京产权交易所核发的产

200、权交割单，并签署产权交易合同，已办理完成工商变更登记手续。 7、 2005 年 11 月 15 日，经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，中青旅控股股份有限公司将所持北京科技风险投资股份有限公司 25%的股权转让给中青创益投资管理有限公司，转让价格为人民币 143,607,249.00 元，定价依据为北京科技风险投资股份有限公司 2005 年 8 月 31 日经审计净资产。 (三) 关联方的应收、应付款项 往来类别 关联单位 期末余额 （元） 期初余额 (元) 备注 其他应付款 中青创益投资管理有限公司 85,497,205.47 借款 十、承诺事项、或有事项 (一) 公司承诺事项详

201、见会计报表附注“十一、期后事项”，此外，没有其他需要说明的承诺事项。 (二) 公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等事项。 (三) 公司为其他单位提供债务担保情况: 1、 2000 年，公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供 5000万元担保，担保期间自 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日，为连带责任担保。北京科技风险投资股份有限公司已于 2005 年 10 月 25 日到期偿还该笔借款，公司不再承担担保责任。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 672、 2004 年 8 月 31 日，公司同意为控股子公司北京中青旅创

202、格科技有限公司在上海浦东发展银行北京安外支行取得的一年期最高额人民币 2,000 万元的综合授信额度、最高额人民币 500 万元的银行承兑汇票及最高额人民币 500 万元商业保函提供连带责任保证。北京中青旅创格科技有限公司本期未发生借款。 3、 2003 年，公司为控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的最高额人民币 500 万元综合授信额度提供连带责任保证，保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日起 2 年。2004 年 7 月 14日实际发生借款 250 万元，保证期间为 2004 年 7 月 14 日至 2007 年 7 月 14 日。截止 2005

203、年 2 月 4 日，中青旅江苏国际旅行社有限公司已归还此笔款项。 4、 2004 年 10 月 22 日，董事会同意为控股子公司中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的一年期最高额人民币 500 万元的综合授信提供连带责任保证，2004 年 11 月 30 日实际发生借款 250 万元，保证期间为 2004 年11 月 30 日至 2007 年 11 月 30 日。截止 2005 年 2 月 4 日中青旅江苏国际旅行社有限公司已归还此笔款项。 十一、期后事项 （一） 2006 年 1 月 23 日，经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，中青旅全体非流通股股东为其持有的非流通股获得

204、流通权，向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股东以送股的方式履行对价安排，流通股股东每 10 股获得 3.0 股，非流通股东由此获得所持原非流通股份的上市流通权。公司全体非流通股股东根据有关规定做出了法定承诺。此外，公司控股股东中国青年旅行社总社在方案中对其所持有原非流通股股份的实际出售条件作出了承诺如下：在改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或者转让，前述承诺期满后的二十四个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为 10 元/股(遇除权除息进行相应调整)。 中青旅控股股份有限公司 2005 年年度报告 68（二） 2006 年 1 月 23 日，公司以通讯方式召开

205、第三届董事会临时会议，会议审议同意公司与北京中青旅创格科技有限公司共同出资设立中青旅上海国际旅行社有限公司。中青旅上海国际旅行社有限公司注册资本 10,000 万元人民币，双方均以现金出资，其中本公司出资 8,000 万元，占注册资本的 80，北京中青旅创格科技有限公司出资 2,000 万元，占注册资本的 20。该公司的战略定位是中青旅华东区域中心及旅游第二总部,从事入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务等。 （三） 2006 年 2 月 21 日，公司以通讯方式召开第三届董事会临时会议，会议审议同意为控股子公司北京中青旅创格科技有限公司持股 80%的北京中青旅海天数码科技有限公司在上海浦东

206、发展银行北京安外支行取得的最高额人民币5000 万元的银行承兑汇票额度提供连带责任保证。 （四）公司第三届第七次董事会通过 2005 年度分配预案，每 10 股派现金1.2 元（含税），并已经调整了 2005 年度会计报表。 十二、其他事项 无其他需要说明的事项。 编报单位：中青旅控股股份有限公司单位：人民币元期末数期初数期末数期初数流动资产： 货币资金六、1215,988,874.56 303,523,507.83 84,673,854.55 150,378,210.45 短期投资六、2 124,425,541.52 124,425,541.52 应收票据 165,219.80 165,21

207、9.80 应收股利六、3 6,250,000.00 166,706.96 8,716,700.00 应收利息 应收帐款六、4230,667,756.09 192,242,377.16 108,681,092.93 120,256,556.88 其他应收款六、582,766,561.81 72,858,594.83 804,576,233.72 337,541,684.09 预付帐款六、646,542,219.54 32,095,348.93 11,074,888.61 6,401,612.14 应收补贴款 存货六、71,142,467,482.17 49,833,885.50 127,703.

208、66 待摊费用六、82,759,928.23 2,126,086.60 1,414,436.58 1,679,269.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计1,721,192,822.40 783,520,562.17 1,010,714,917.01 749,564,794.76 长期投资： 长期股权投资六、9118,223,656.29 179,497,748.51 562,733,531.65 597,882,653.69 长期债权投资 长期投资合计118,223,656.29 179,497,748.51 562,733,531.65 597,882,653.69

209、固定资产： 固定资产原值六、10656,702,290.17 530,977,767.04 157,471,171.41 108,038,908.85 减：累计折旧187,276,003.34 171,129,863.86 45,084,765.64 40,172,400.88 固定资产净值469,426,286.83 359,847,903.18 112,386,405.77 67,866,507.97 减：固定资产减值准备4,679,748.44 6,738,277.36 4,679,748.44 6,738,277.36 固定资产净额464,746,538.39 353,109,625.

210、82 107,706,657.33 61,128,230.61 工程物资 在建工程六、11617,821,406.97 394,386,469.85 550,983,392.12 334,114,033.84 固定资产清理 固定资产合计1,082,567,945.36 747,496,095.67 658,690,049.45 395,242,264.45 无形资产及其他资产： 无形资产六、1240,467,287.66 33,170,687.09 337,060.77 61,666.59 长期待摊费用六、1315,287,978.14 3,562,105.36 116,524.14 961,

211、083.43 其他长期资产六、1462,770,344.00 90,524,394.84 3,001,992.00 82,743,394.84 无形资产及其他资产合计118,525,609.80 127,257,187.29 3,455,576.91 83,766,144.86 递延税项： 递延税款借项 资产总计3,040,510,033.85 1,837,771,593.64 2,235,594,075.02 1,826,455,857.76 公司法定代表人：张骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：王雪梅 资产负债表项 目注释号合并数母公司数2005年12月31日编报单位：中青旅控

212、股股份有限公司单位：人民币元期末数期初数期末数期初数流动负债： 短期借款六、1550,000,000.00 55,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付帐款六、16194,933,908.74 172,817,212.33 162,231,101.00 152,938,454.37 预收帐款六、17136,315,368.72 43,279,520.52 34,358,313.36 24,970,658.20 应付工资六、184,558,958.47 2,377,200.15 664,113.00 300,751.96 应付福利费六、193

213、,109,508.52 2,692,642.19 253,433.55 478,672.23 应付股利六、204,810,734.54 216,401.04 4,810,734.54 216,401.04 应交税金六、2120,410,434.71 5,130,566.41 12,061,149.08 2,970,552.38 其他应交款六、22947,006.53 687,421.98 797,962.15 604,947.05 其他应付款六、23365,811,340.03 62,947,762.75 215,384,770.38 252,857,623.03 预提费用六、246,469,

214、939.25 1,813,698.61 324,407.82 856,088.79 一年内到期的长期负债六、2595,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计882,367,199.51 346,962,425.98 480,885,984.88 486,194,149.05 长期负债： 长期借款六、26613,000,000.00 100,000,000.00 500,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款六、2743,428.34 102,655.83 其他长期负债 长期负债合计613,043,428.34 100,102,655.83 500,0

215、00,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计1,495,410,627.85 447,065,081.81 980,885,984.88 586,194,149.05 少数股东权益：295,251,566.78 154,271,829.24 股东权益： 股本六、28267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 资本公积六、29608,040,511.41 607,675,133.95 608,040,511.41 607,675,133.95 盈余公积六、3089,701,057.

216、28 80,030,052.01 83,715,623.75 74,044,618.48 其中：公益金16,372,823.66 13,286,353.15 14,388,363.23 11,301,892.72 累计未确认投资损失-2,480,896.36 -3,196,436.28 未分配利润六、31257,926,521.46 237,496,522.75 263,911,954.98 243,481,956.27 拟分派现金股利32,040,000.00 48,060,000.00 32,040,000.00 48,060,000.00 股东权益合计1,252,227,193.79 1

217、,237,065,272.43 1,254,708,090.14 1,240,261,708.71 外币报表折算差额-2,379,354.57 -630,589.84 负债和股东权益总计3,040,510,033.85 1,837,771,593.64 2,235,594,075.02 1,826,455,857.76 资产负债表（续）公司法定代表人：张骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：王雪梅项 目注释号合并数母公司数2005年12月31日编报单位：中青旅控股股份有限公司单位：人民币元本期累计数上期累计数本期累计数上期累计数一、主营业务收入六、322,307,503,817.90

218、 1,744,906,678.70 1,074,341,096.45 771,574,709.76 减：主营业务成本六、332,041,678,023.61 1,568,930,856.84 946,760,628.20 683,531,876.71 主营业务税金及附加六、3415,327,978.44 10,006,006.06 7,141,096.19 5,007,576.43 二、主营业务利润250,497,815.85 165,969,815.80 120,439,372.06 83,035,256.62 加：其他业务利润六、3521,664,023.53 19,078,730.78

219、17,353,638.80 15,880,079.82 减：营业费用95,519,982.89 70,414,146.16 37,228,697.73 29,131,233.76 管理费用110,138,586.61 82,075,079.60 36,739,040.24 40,957,219.10 财务费用六、36347,469.28 2,484,672.40 -7,803,763.80 -19,597,304.48 三、营业利润66,155,800.60 30,074,648.42 71,629,036.69 48,424,188.06 加：投资收益六、371,480,931.19 47,

220、584,517.51 906,736.24 29,359,121.74 补贴收入22,000.00 营业外收入六、382,618,075.72 976,231.74 1,310,838.07 279,430.10 减：营业外支出六、39943,689.49 478,466.45 215,802.27 17,256.19 四、利润总额69,333,118.02 78,156,931.21 73,630,808.73 78,045,483.71 减：所得税16,505,459.69 9,424,041.57 11,901,398.48 5,879,661.50 减：少数股东收益-9,617,291

221、.84 -3,539,588.20 加：本年度未确认投资损失六、40-715,539.92 -106,655.63 五、净利润61,729,410.25 72,165,822.21 61,729,410.25 72,165,822.21 加：年初未分配利润237,496,522.75 224,215,573.87 243,481,956.27 230,201,007.40 盈余公积转入 六、可供分配的利润299,225,933.00 296,381,396.08 305,211,366.52 302,366,829.61 减：提取法定盈余公积6,172,941.03 7,216,582.22

222、6,172,941.03 7,216,582.22 提取法定公益金3,086,470.51 3,608,291.11 3,086,470.51 3,608,291.11 七、可供股东分配的利润289,966,521.46 285,556,522.75 295,951,954.98 291,541,956.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利32,040,000.00 48,060,000.00 32,040,000.00 48,060,000.00 转作股本普通股股利 八、未分配利润257,926,521.46 237,496,522.75 263,911,954.98

223、243,481,956.27 本期累计数上期累计数本期累计数上期累计数16,091.23 80,836,060.96 16,091.23 61,642,836.67 补充资料：合并数利润及利润分配表项目注释号合并数母公司数2005年度2、自然灾害发生得损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额母公司数1、出售、处置部门或投资单位所得收益项 目6、其他公司法定代表人：张骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：王雪梅 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额5、债务重组损失编报单位：中青旅控股股份有限公司 2005年度单位：人民币元项 目行次合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量：1 销售

224、商品、提供劳务收到的现金22,402,138,401.57 1,113,299,245.06 收到的税费返还322,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金4 现金流入小计52,402,160,401.57 1,113,299,245.06 购买商品、接受劳务支付的现金62,541,287,247.09 914,475,051.35 支付给职工以及为职工支付的现金756,237,759.94 26,554,701.28 支付的各项税费819,462,927.77 10,227,007.10 支付的其他与经营活动有关的现金9105,027,183.47 92,271,986.81 现金流出小

225、计102,722,015,118.27 1,043,528,746.54 经营活动产生的现金流量净额11-319,854,716.70 69,770,498.52 二、投资活动产生的现金流量：12 收回投资所收到的现金13333,624,220.14 332,847,248.95 取得投资收益所收到的现金149,040,794.72 11,507,494.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额1586,696,190.87 80,441,860.55 收到的其他与投资活动有关的现金16 22,117,914.43 现金流入小计17429,361,205.73 446,914

226、,518.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18349,818,252.40 280,502,527.57 投资所支付的现金1998,280,230.95 175,066,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金201,748,764.73 469,735,116.67 现金流出小计21449,847,248.08 925,304,244.24 投资活动产生的现金流量净额22-20,486,042.35 -478,389,725.59 三、筹资活动产生的现金流量23 吸收投资所收到的现金2415,650,000.00 借款所收到的现金25918,514,800.66 4

227、50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金26 现金流入小计27934,164,800.66 450,000,000.00 偿还债务所支付的现金28622,175,484.87 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2959,131,534.56 57,054,177.38 支付的其他与筹资活动有关的现金30 现金流出小计31681,307,019.43 107,054,177.38 筹资活动产生的现金流量净额32252,857,781.23 342,945,822.62 四、汇率变动对现金的影响33-51,655.45 -30,951.45 五、现金

228、及现金等价物净增加额34-87,534,633.27 -65,704,355.90 公司法定代表人： 张骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：王雪梅 现 金 流 量 表补 充 资 料行次合并数母公司数1、将净利润调节为经营活动现金流量：35 净利润3661,729,410.25 61,729,410.25 加：少数股东损益37-9,617,291.84 计提的资产减值准备38445,403.29 -1,073,927.66 固定资产折旧3929,392,171.34 14,113,830.76 无形资产摊销405,222,958.42 95,122.31 长期待摊费用摊销4112,0

229、08,363.24 2,498,694.63 待摊费用减少（减：增加）42-12,359,714.41 1,109,392.59 预提费用增加（减：减少）434,656,240.64 -531,680.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）44-214,721.62 215,802.27 固定资产报废损失45 财务费用46-880,206.57 -7,978,231.74 投资损失（减：收益）47-1,480,931.19 -906,736.24 递延税款贷项（减：借项）48 存货的减少（减：增加）49-479,420,014.45 -127,703.66 经营性应收项目

230、的减少（减：增加）50-85,117,718.99 8,783,373.06 经营性应付项目的增加（减：减少）51155,781,335.19 -8,156,847.08 其他52 经营活动产生的现金流量净额53-319,854,716.70 69,770,498.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动54 债务转为资本55 一年内到期的可转换公司债券56 融资租入固定资产57 3、现金及现金等价物净增加情况：58 现金的期末余额59215,988,874.56 84,673,854.55 减：现金的期初余额60303,523,507.83 150,378,210.45 加：现金等价物的期末

231、余额61 减：现金等价物的期初余额62 现金及现金等价物净增加额63-87,534,633.27 -65,704,355.90 公司法定代表人： 张骏 主管会计工作的负责人：焦正军 会计主管人员：王雪梅 现 金 流 量 表（续）会计报表属期：2005年度全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均（%）（%）（元）（元）主营业务利润20.00 19.76 0.94 0.94 营业利润5.28 5.22 0.25 0.25 净利润4.93 4.87 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净#REF!#REF!#REF!#REF!计算过程：其中：金额250,497,815.85 66,155,800.60

232、61,729,410.25 #REF!61,729,410.25 1,237,065,272.43 12 267,000,000.00 12 1,252,227,193.79 267,000,000.00 61,729,410.25-355,992.59835,691.441,365,127.957,411,911.151,089,797.65-1,556,400.2452,939,274.89净资产收益率及每股收益计算表净资产收益率及每股收益计算表编报单位：中青旅控股股份有限公司报告期利润净资产收益率（%）每股收益（元/股）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产全面摊薄每股收益=报告期

233、利润/期末股份总数加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)项目P：报告期利润主营业务利润营业利润净利润扣除非经常性损益后的净利润NP：报告期净利润Eo：期初净资产Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产Mo：报告期月份数Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数So：期初股本总数S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数Sj：报告期因回购或缩

234、股等减少股份数期末净资产数期末股份总数Mo：报告期月份数Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数补充资料：净利润调整表补充资料：净利润调整表(非经常性损益）非经常性损益）净利润加：处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴扣除非经常性损益后净利润 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资收益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后其他各项营业外收入、支出 所得税影响数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计一、坏帐准备10,912,873.22 4,611,742.11 2,

235、107,809.90 2,107,809.90 13,416,805.43 其中：应收帐款8,417,540.94 2,237,576.54 853,364.25 853,364.25 9,801,753.23 其他应收款2,495,332.28 2,374,165.57 1,254,445.65 1,254,445.65 3,615,052.20 二、短期投资跌价准备合计4,621,116.43 4,621,116.43 4,621,116.43 其中：股票投资4,621,116.43 4,621,116.43 4,621,116.43 债券投资三、存货跌价准备合计其中：库存商品 原材料四、

236、长期投资减值准备合计其中：长期股权投资 长期债权投资五、固定资产减值准备合计6,738,277.36 2,058,289.92 2,058,289.92 4,679,987.44 其中：房屋、建筑物 机器设备6,738,277.36 2,058,289.92 2,058,289.92 4,679,987.44 其他设备六、无形资产减值准备其中：专利权 商标权七、在建工程减值准备八、委托贷款减值准备九、总计22,272,267.014,611,742.118,787,216.258,787,216.2518,096,792.87企业负责人： 会计机构负责人： 总会计师： 主管会计工作负责人：资 产 减 值 准 备 明 细 表编报单位：中青旅控股股份有限公司 200 5年度 单位：人民币元年末余额项 目 年初余额本年增加数本年减少数