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1、 中青旅控股股份有限公司 二三年年度报告 中青旅控股股份有限公司 二三年年度报告 二四年三月二十二日 二四年三月二十二日 2目 录 目 录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节、公司治理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节、公司治
2、理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 3 第一节 重要提示 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事李东辉先生委托独立董事许晓平先生, 独立董事姜培兴先生委托独立董事李晓磊先生出席第三届董事会第二次会议并行使表决权。 本公司董事长张骏先生、 财务总监兼财务部总经理焦正军先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 4 第二节 第二节 公司基本情况简介 (一) 、公司法定中文名
3、称:中青旅控股股份有限公司 公司法定英文名称:CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD. 公司英文名称缩写:CYTS (二) 、公司法定代表人:张 骏 (三) 、公司董事会秘书:张立军 联系地址:北京市朝阳区东环南路 2 号艾维克大厦 联系电话: (010)65679900-7720、7721 传 真: (010)65686317 电子信箱: 证券事务代表:丁重阳 联系地址:北京市朝阳区东环南路 2 号艾维克大厦 联系电话: (010)65679900-7720、7721 传 真: (010)65686317 电子信箱: (四) 、公司注册地址:北京市海淀区知春路 12
4、8 号泛亚大厦八层 公司办公地址:北京市朝阳区东环南路 2 号艾维克大厦 邮政编码:100022 5 (五) 、公司选定的信息披露报纸名称: 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: 公司年度报告备置地点:北京市朝阳区东环南路 2 号艾维克大厦 17 层 (六) 、股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 中青旅 股票代码: 600138 (七) 、其他有关资料: 公司变更注册登记日期:二三年三月三十一日 公司注册地址:北京市海淀区知春路 128 号泛亚大厦八层 企业法人营业执照注册号:15(4-3) 税务登记号码:8158 公司聘请
5、的会计师事务所:湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址:湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 6 第三节 会计数据和业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度会计数据摘要(一)本年度会计数据摘要(单位:人民币元) 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额: 净利润 32,503,071.95营业外支出 694,527.44股权投资差异摊销 837,658.73短期投资收益 12,195,259.59营业外收入 640,825.61转让股权收入 33,772,051.53委托贷款收益 26,171,891.28补贴收入 497,264.46所得
6、税影响数 10,761,765.95扣除非经常性损益后净利润 -28,480,268.41利润总额: 32,907,972.78净利润: 32,503,071.95扣除非经常性损益后的净利润: -28,480,268.41主营业务利润: 117,853,854.10其他业务利润: 12,863,915.40营业利润: -48,542,641.28投资收益: 79,143,241.35营业外收支净额: 1,810,108.25经营活动产生的现金流量净额: 42,849,794.35现金及现金等价物净增加额: 19,678,118.95 7(二)近三年主要会计数据和财务指标(合并报表) (二)近三
7、年主要会计数据和财务指标(合并报表) 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 追溯调整前追溯调整后追溯调整前 追溯调整后主营业务收入(万元) 109,774.83166,937.76166,937.76130,856.88 130,856.88净利润(万元) 3,250.31 8,318.59 8,133.92 10,302.42 10,270.69总资产(万元) 170,650.01182,796.20182,611.53174,078.59 174,078.59股东权益(万元) 116,650.86113,565.55113,38
8、0.88108,517.55 108,485.82每股收益(元/股) 0.122 0.312 0.305 0.386 0.386 加权每股收益(元/股) 0.122 0.312 0.305 0.386 0.386 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) -0.1067 0.233 0.226 0.323 0.323 每股净资产(元/股) 4.37 4.25 4.25 4.06 4.06 调整后的每股净资产(元/股) 4.28 4.17 4.16 3.88 3.88 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.30 0.30 0.25 0.25 净资产收益率(%) 2.79 7.32 7.17
9、 9.49 9.49 加权平均净资产收益率(%) 2.83 7.38 7.23 9.67 9.67 (三)报告期利润表附表 (三)报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.10 10.25 0.4414 0.4414 营业利润 -4.16 -4.22 -0.1818 -0.1818 净利润 2.79 2.83 0.1217 0.1217 扣除非经常损益后的净利润 -2.44 -2.48 -0.1067 -0.1067 8 (四)股东权益变动情况 (四)股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
10、 未分配利润 股东权益合计 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 267,000,000.00 606,378,946.41 63,841,935.01 8,052,908.44196,587,962,72 1,133,808,844.14本期增加 0 0 5,072,097.141,625,153.627,627,611.15 32,699,708.29 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 267,000,000.00 606,378,946.41 68,914,032.15 9,678,062.04224,215,573.87 1,166,50
11、8,552.43变动原因 本期净利润增加和利润分配所致 9 第四节 股本变动及股东情况第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 、公司股份变动情况表 报告期内股本无变动。 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、其他非流通股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 116,796,
12、319116,796,31933,203,681150,000,000117,000,000117,000,000 116,796,319116,796,31933,203,681150,000,000117,000,000117,000,000三、股份总数 267,000,000 267,000,000 10(二) 、近三年股票发行与上市情况 本公司近三年没有股票发行与上市的情况。 二、股东变动情况 (一) 、报告期末股东总数 报告期末本公司共有58,292名股东。 (二) 、报告期末公司总股本前十名股东及持股情况: 股东名称(全称) 年度内增加 年末持股数量 比例(%) 股份类别 质押或冻
13、结的股份数量 股东性质 中国青年旅行社总社 0 69,078,94825.87 未流通 0 国有法人股东嘉事堂药业股份有限公司 0 21,710,5268.13 未流通 0 法人股东 北京国寿投资管理有限公司 0 19,736,8427.39 未流通 0 法人股东 深圳明思克航母世界实业有限公司 0 15,064,1035.64 未流通 15,064,103 法人股东 中国东方资产管理公司 0 7,310,0002.74 未流通 0 国家股股东 广西壮族自治区青年联合会 0 4,934,2111.85 未流通 0 法人股东 苏州市区农村信用合作社联合社 0 4,655,3981.74 未流通
14、0 法人股东 中国农业银行 0 4,360,0001.63 未流通 0 国有法人股东中国信达资产管理公司 0 1,606,3800.60 未流通 0 法人股东 苏州太湖国家旅游度假区发展集团公司 0 1,335,7920.50 未流通 0 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东不存在关联关系和一致行动人 (三) 、控股股东情况介绍 控股股东名称 中国青年旅行社总社 法定代表人 张骏 成立日期 1980 年 6 月 27 日 注册资本 12,000 万元 企业性质 共青团中央下属国有企业 11主要业务 旅游资源开发、酒店、商业零售业、旅游客运、餐饮娱乐、商业贸易、房地产物
15、业管理等。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 (四)报告期末公司前 10 名流通股股东及持股数: 北京资和信担保有限公司 1,096,137A 股 孙建民 1,007,549A 股 北京资和信咨询中心 899,084A 股 邓东根 460,501A 股 吴新宏 428,351A 股 华宝信托投资有限责任公司 420,000A 股 张国有 340,012A 股 胡淑焕 300,000A 股 华安上证 180 指数增强型证券投资基金 247,055A 股 天同 180 指数证券投资基金 246,340A 股 公司前十名流通股股东中,未知有关联关系或一致行动关系。 12 第五节 董事、监事、高级管
16、理人员和员工情况第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数 年初持股数张 骏 男 50 董事长 2003.11.282006.11.280 0 丁元伟 男 50 副董事长 2003.11.282006.11.2821,450 21,450 陈元芊 女 55 副董事长 2003.11.282006.11.2823,400 23,400 蒋建宁 男 41 执行董事 首席执行官 2003.11.282006.11.2815,600 15,600 尹幸福 男 48 董事、总裁2003.11.28200
17、6.11.2821,450 21,450 丁 强 男 49 董事、副总裁2003.11.282006.11.2821,450 21,450 张立军 男 36 董事、 副总裁、董事会秘书 2003.11.282006.11.280 0 刘广明 男 37 董事、副总裁2003.11.282006.11.2815,600 15,600 胡 颖 男 45 董 事 2003.11.282006.11.280 0 宫桂芹 女 53 董 事 2003.11.282006.11.2815,600 15,600 许晓平 男 45 独立董事 2003.11.282006.11.280 0 李东辉 男 34 独立董
18、事 2003.11.282006.11.280 0 戴家干 男 55 独立董事 2003.11.282006.11.28 姜培兴 男 36 独立董事 2003.11.282006.11.28 李晓磊 男 35 独立董事 2003.11.282006.11.28 曹东新 男 53 监事长 2003.11.282006.11.2821,450 21,450 丁 旗 男 45 监 事 2003.11.282006.11.28 张 华 女 48 监 事 2003.11.282006.11.280 0 赵复成 男 56 总裁助理 2003.11.282006.11.280 0 郭晓冬 男 36 总裁助理
19、 2003.11.282006.11.280 0 葛 群 女 44 总裁助理 2003.11.282006.11.280 0 焦正军 男 40 财务总监 2003.11.282006.11.280 0 注: (1)本公司报告期内董事、监事及高级管理人员持股数量无增减。 13(2)董事长张骏为控股股东中国青年旅行社总社法定代表人,任总经理。 副董事长丁元伟为股东单位嘉事堂药业股份有限公司任董事长、总经理。 董事胡颖为股东单位北京国寿投资管理有限公司总经理。 (二) 、年度报酬情况 (1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 董事、 监事报酬标准由第二届董事会第四次会议、 2001
20、 年度股东大会审议通过。独立董事、非独立董事及监事津贴标准如下:独立董事津贴为每年 3.6 万元,除此津贴之外公司不再给予独立董事额外的其他利益,以保证独立董事的独立性; 在公司没有任职的非独立董事津贴为每年 3.6 万元,在公司有任职的非独立董事的薪酬由公司高级管理人员效益工资分配方法 规定, 不再领取董事津贴; 在公司没有任职的监事津贴为每年 3.6万元,职工代表监事不领取监事津贴。 高级管理人员工资分配办法于 2001 年 3 月 23 日的第二届董事会第二次会议审议通过,并于第二届董事会第四次会议修订,并向 2001 年度股东大会说明。经公司董事会决定,高级管理人员的薪酬分配参照 20
21、02 年标准执行。 (2)现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为 397 万元。 (3)金额最高的前三名董事的报酬总额为 65 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 185 万元。 公司本报告期内董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额在 50 万元以上的有 1 人,在 20-30 万元之间的有 9 人,20 万元以下 12 人。 报告期内无不在公司领取报酬、津贴的董事、监事。 14(三) 、本报告期内,董事、监事、高级管理人员变动情况 公司第二届董事会第七次会议同意张寿根辞去董事职务; 公司第二届监事会第七次会议同意
22、金建民辞去监事职务;2002 年度股东大会选举张立军、刘广明为公司董事;2003 年度第一次临时股东大会选举戴家干、姜培兴、李晓磊为公司独立董事,选举丁旗为公司监事;公司第二届董事会第六次会议决定改聘焦正军为公司财务总监,刘广明不再担任此职务。 (四) 、公司员工情况 截至 2003 年 12 月 31 日,公司共有在册员工 1984 人(不含退休员工) ,员工平均年龄 30.7 岁,其中具有大专以上学历的员工占 65%;科技开发、生产销售、导游、外联人员占 80%。 退休人员 5 人。 15第六节 公司治理结构 第六节 公司治理结构 (一) 、公司治理情况 上市以来, 公司严格按照 公司法
23、、 证券法 、 上市公司治理准则 和 上海证券交易所股票上市规则的要求,高度重视上市公司规范运作,不断加强与完善公司法人治理,目前已经基本形成了公司股东、决策层、经营层(执行层)权责明确、有效制衡的法人治理结构。 报告期内,公司按照国家有关规定并结合公司实际情况,修订了公司章程、董事会议事规则 、 CEO 工作细则 ,进一步明确了股东大会、董事会、监事会、CEO、总裁的权责和决策程序,完善了公司治理结构,更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。有关情况如下: 1、公司股东与股东大会 公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。公司董事会能够严格按照股东大会议事规
24、则的要求召集、召开股东大会,尽可能方便更多的股东能够参加股东大会,确保每位股东享有充分的表决权。公司股东大会均有律师出席,并出具法律意见书。 2、控股股东与公司 公司控股股东中国青年旅行社总社行为规范,通过股东大会行使出资人权利,未以直接或间接形式干预公司的决策与经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立” ,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会 公司严格按照公司章程的规定程序选举和聘任公司董事,公司董事会董事人数和人员构成符合 公司法 的要求, 报告期内, 公司增选了 3 位独立董事,使公司独立董事人数达到了规定要求的人数。 公司董事会具备
25、高效运作和科学决策的机制,董事会会议严格按照公司章程规定的程序进行,会议记录完整、真实、 合法、 有效。 公司下一步即将在此基础上正式实施董事会专门委员会制度。 164、监事和监事会 公司监事会监事人数和人员构成符合公司法和公司章程的要求,公司监事会能够依监事会议事规则行事,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,依据公司高级管理人员效益工资分配方法进行奖惩,初步建立了有效的绩效评价及激励约束机制。 6
26、、利益相关者 公司能够充分尊重维护银行及其它债权人、员工、旅游者、供应商、社区等利益相关者的合法权益。 7、信息披露与透明度 公司注重信息披露与投资者关系管理工作,由董事会秘书全面负责。报告期内公司制订并实施了投资者关系管理办法 ,并开通了投资者关系网页,确保所有股东有平等的机会获得信息,切实保护投资者利益。 (二) 、独立董事履行职责情况 公司独立董事制度建立以来, 独立董事均能按照有关法律法规的要求履行自己的职责,以认真负责的态度积极关心公司的日常经营活动;报告期内,独立董事就部分董事辞职、推荐董事、独立董事候选人、董事会换届和聘任高级管理人员等事项发表了独立意见,为公司科学决策提供了专业
27、依据,切实维护了公司及广大股东的利益。 (三) 、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面情况 1、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,设有独立的劳动人事职能部门。公司首席执行官、总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬,且均未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 172、资产方面:公司资产完整、独立。 3、财务方面:公司拥有独立的财务核算部门及完整的财务管理制度、财务核算办法。 4、机构独立方面:公司设立了健全的组织机构体系,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、业务分开方面:本公司业务独立于控股股东,自主经营,业务结构完整。 (四) 、
28、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,依据公司高级管理人员效益工资分配方法进行奖惩,初步建立了有效的绩效评价及激励约束机制。 18 第七节、股东大会情况简介 第七节、股东大会情况简介 (一) 、2002 年度股东大会:于 2003 年 4 月 15 日在公司会议室召开,出席本次股东大会的股东及委托代理人共 4 名,共代表股份 115,460,527 股,占公司股份总数的 43.24%, 会议审议通过如下议案:公司 2002 年度董事会工作报告 、公司 2002 年度监事会工作报告 、公司 2002 年年度报告及摘要 、公司 200
29、2年度财务决算报告 、 公司 2002 年度利润分配方案 、 关于修改公司章程有关条款的议案 、 关于选举公司董事的议案 、 公司 2003 年度配股方案 、 关于续聘会计师事务所的议案 。关于召开股东大会的通知及决议公告分别刊登于 3月 15 日和 4 月 16 日的中国证券报、上海证券报。 (二)2003 年第一次临时股东大会:于 2003 年 6 月 27 日在公司会议室召开, 出席本次股东大会的股东及委托代理人共 4 名, 共代表股份 115,460,527 股,占公司股份总数的 43.24%。会议审议通过如下议案: 关于选举独立董事的议案 、 关于选举监事的议案 。有关召开股东大会的
30、通知及股东大会决议公告分别刊登于 5 月 27 日和 6 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 (三) 、2003 年第二次临时股东大会:于 2003 年 11 月 28 日在公司会议室召开,出席本次股东大会的股东及委托代理人共 3 名,共代表股份 110,526,316股,占公司股份总数的 41.4%。会议审议通过如下议案: 关于公司董事会换届选举的议案 、 关于选举监事的议案 、 关于修改公司章程有关条款的议案 ,有关召开股东大会的通知及股东大会决议公告分别刊登于 10 月 28 日和 11 月 29日的中国证券报、上海证券报。 19第八节、董事会报告 第八节、董事会报告 (一) 、公司
31、经营情况 1、旅游主业 2003 年公司旅游主业遭遇 SARS 的严重影响,全年完成组织接待游客 50.89万人次,其中入境 14.55 万人次,出境 7.94 万人次,国内 28.40 万人次。旅游收入同比下降 37.43%,尤以入境旅游业务所受影响最大,北京地区入境旅游业务收入仅为 2002 年的 31.6%。但公司也同时创造性地变被动为主动,对业务流程与组织结构进行了优化和再造, 为旅游主业今后的可持续健康发展打下了更为扎实的基础。 (1)入境旅游业务 受 SARS 及滞后效应影响,2003 年公司主要入境客源市场业务规模为 2002年的 30-40%左右,各业务部门均利用业务休整时期加
32、强了产品开发,流程规范与客户维护,公司还成功组织和接待了北京双解除后的首个入境旅游团。目前美国、日本、欧洲等主要客源市场均呈现出明显的恢复势头。此外公司还顺应国际商务散客市场迅速发展的趋势组建了专门组织接待入境商散客人的国际商务部,该部门还与会展分公司一起加入了全球知名的商务旅游联盟性组织 RADIUS。 (2)中国公民旅游业务 中国公民旅游业务迅速恢复,全面摆脱了 SARS 带来的负面影响, “十一黄金周”的销售收入比去年同期同比增长 50%以上;本着细分市场的经营理念,公司还成功推出了针对高端市场的产品品牌“悠享假期” ,大力发展“自由行”产品。公司在业内第一个成立了专业中国公民旅游销售分
33、公司,此举将有助于进一步发挥公司在北京市场的零售网络优势。 旅行社类分子公司与中青旅联盟运作情况良好,SARS 疫情结束后集合各联盟成员力量迅速推出的“畅游云南山水、享受健康生活”活动取得良好市场和社会反响。 (3)会议奖励旅游业务 定位于集团客户市场的中青旅会议展览分公司成立一年多以来, 凭借专业化服务和组织策划能力已经占据了一定的市场份额,在行业中处于领先的地位。目 20前拥有常年业务往来的国内外知名企业客户数十家。9 月成功组织了中国人寿销售精英新马泰邮轮千人海外奖励团, 创造了中国有史以来最大出境旅游单团的纪录。在遭受 SARS 严重冲击的情况下会展分公司 2003 年全年仍实现毛利
34、1,010万元,成为公司旅游主业新的增长点。 2、策略性投资 (1)科技业务 创格科技的真空采血器业务与日本积水化学的合资公司已经成立, 目前正在进行新生产基地的建设工作,2004 年 6 月建成后产能有望显著增长;尚洋电子继续保持保险业信息化服务领域的市场份额,但因受到 SARS 及主要客户改制上市的影响,报告期内部分业务需延迟履行,该等影响将逐步消除;北京科技风险投资有限公司运营情况平稳,目前正在筹备推动旗下公司上市事宜。 (2)房地产策略性投资 公司于12月16日公告转让在上海绿城森林高尔夫别墅开发有限公司和浙江兴宇房地产开发有限公司所持股权,取得股权转让收益 1,300 万元,并全额收
35、回对两个项目的委托贷款 21,870 万元(详见临 2003-023 号公告) 。2003 年 12 月,公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司转让所持北京中青旅绿城房地产开发有限公司 33%的股权,本次交易未产生投资收益。 截至 2003 年 12 月 31 日,公司控股、参股 5 家房地产公司,涉及房地产业务的控股子公司 1 家。具体情况如下: 公司控股房地产子公司(持股 80%) 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 杭州中山房地产开发有限公司 杭州桃花源房地产开发有限公司 公司间接参股房地产项目公司(持股 18%)安徽绿城房地产开发有限公司 涉及房地产
36、业务的控股子公司(持股79.52%) 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 该公司注册资本 20,000 万元,我公司出资 16,000 万元,持股 80%,注册地址为杭州市西湖区文苑路,成立该公司的公告刊载于 2001 年 5 月 18 日中国证 21券报 、 上海证券报 (编号:临 2001007) 。该公司主要在浙江省及全国范围内从事与旅游业相关的休闲度假房地产项目的投资及资本运作业务,并提供旅游、旅游度假区及房地产项目的投资咨询。该公司与绿城房地产集团有限公司合作,以股权投资与委托贷款相结合的方式参股绿城集团下属房地产开发公司。截至 2003 年 1
37、2 月 31 日,长期股权投资余额 2,520 万元,委托贷款余额 14,750万元。 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 该公司注册资本 10,000 万元,我公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司现持股 18%,注册地址为北京市房山区长阳镇,成立该公司的公告刊载于 2002 年 9 月 28 日中国证券报 、 上海证券报 (编号:临 2002014) 。该公司原拟在北京房山区长阳镇投资开发以别墅为主的低密度住宅, 目前仍处于前期调研阶段。 杭州中山房地产开发有限公司 该公司注册资本 5,000 万元, 我公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司出资 900 万元,持股 18%,注册地址
38、为杭州市下城区朝晖路。截至 2003 年 12月 31 日, 北京中青旅创格科技有限公司向该公司提供委托贷款 7,100 万元,用于“中山花园”项目开发建设。 “中山花园” (现名“深蓝广场” )项目位于杭州市中北桥附近,该项目已取得国有土地使用证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、部分楼盘预售许可证,其它证件将根据项目进程及审批规定予以办理。目前,深蓝广场项目正处于施工建设阶段。 杭州桃花源房地产开发有限公司 该公司注册资本 1,000 万元, 我公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司出资 180 万元,持股 18%,注册地址为杭州市余杭区。截至 2003 年 12 月31 日,
39、浙江中青旅绿城投资置业有限公司向该公司提供委托贷款 4,750 万元,用于“桃花源”项目开发建设。 “桃花源生态居住区”项目位于余杭市余杭镇凤凰山,该项目总占地面积达1,200 余亩,分东、西两区滚动开发,其中西区建筑面积约 6 万平方米,现正处于施工建设阶段,部分建筑已结顶。该项目五证齐全,已开始预售。 22安徽绿城房地产开发有限公司 该公司注册资本 3,000 万元, 我公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司出资 540 万元,持股 18%,注册地址为合肥市长江西路。截至 2003 年 12月31日, 浙江中青旅绿城投资置业有限公司向该公司提供委托贷款10,000万元,用于“桂花园”
40、项目开发建设。 “桂花园”项目位于合肥市高新技术产业开发区西南,占地约 480 亩,总户数约 2,500 左右。该项目已取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、 建筑工程施工许可证, 项目处于工程建设阶段, 部分楼盘已封顶,并取得销售许可证。 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 该公司注册资本 15,000 万元, 注册地址为苏州太湖国家旅游度假区湖滨路,投资设立该公司的公告刊载于 1998 年 4 月 13 日中国证券报 、 上海证券报(编号:临 98003) 。我公司持股 79.52%,我公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司持股 20.48%。2003 年 1
41、1 月,北京中青旅创格科技有限公司将其持有的该公司 20.48%的股权转让给江苏吴中集团有限公司,该公告见 2003 年 11 月11 日中国证券报第 5 版、 上海证券报第 12 版(编号:临 2003-019) 。该公司曾开发太湖休闲度假村项目,1999 年一期开发完毕。由于市场因素的影响以及公司对太湖休闲度假村项目开发思路的变化,2000 年起,暂停开发。 3、公司主要控股子公司及参股子公司的经营情况 1) 中国青年旅行社(香港)有限公司,该公司注册在香港特别行政区,主营旅游服务,是公司从事旅游招徕、接待以及境外资本运作的重要依托。该公司注册资本为 600 万港元,总资产 64,437,
42、375.49 元,2003 年实现营业收入57,969,440.79 元,净利润 8,881,537.02 元。 2) 广西中青旅旅行社有限公司,该公司主营入境、出境和国内旅游业务。该公司注册资本为 1,200 万元,总资产 54,216,456.03 元,2003 年实现营业收入 63,240,765 元,净利润 2,970,957.03 元。 3) 中青旅江苏国际旅行社有限公司,该公司主营入境、出境和国内旅游业务。该公司注册资本为 200 万元,总资产 14,807,829.89 元,2003 年实现营业收入 79,695,569.32 元,净利润-569,879.63 元。 234) 浙
43、江省中青国际旅游有限公司, 该公司主营入境、 出境和国内旅游业务。该公司注册资本为 150 万元,总资产 19,802,637.9 元,2003 年实现营业收入218,892,385.98 元,净利润-604,142.67 元。 5)中青旅新疆国际旅行社有限责任公司,该公司主营主营入境、国内旅游业务。该公司注册资本为 500 万元,总资产 16,031,368.81 元,2003 年实现营业收入 43,690,486.06 元,净利润-4,601.69 元。 6)中青旅广州国际旅行社有限公司,该公司主营入境、出境和国内旅游业务。该公司注册资本为 300 万元,总资产 5,836,579.48
44、元,2003 年实现营业收入 13,908,097.4 元,净利润-1,491,619.15 元。 7)中青旅深圳国际旅行社有限公司,该公司主营入境、出境和国内旅游业务。该公司注册资本为 600 万元,总资产 7,569,135.02 元,2003 年实现营业收入 7,317,805.37 元,净利润-2,917,706.5 元。 8)中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司,该公司主营太湖水上乐园的文化、娱乐项目和高尚社区的开发。总资产 247,458,592.46 元,2003 年实现营业收入 7,413,267.17 元,净利润-12,501,069.59 元。 9)桂林创格投资有限公司
45、,该公司主营科技及旅游行业的投资,持有桂林帝苑酒店的全部股权。该公司注册资本为 1,000 万元,总资产 237,338,712.28 元,2003 年实现营业收入 20,716,142.52 元,净利润-18,033,527.78 元。 10)中青旅尚洋电子技术有限公司,该公司主营系统集成及应用软件产品开发等业务,是中国寿险市场最大的系统集成商之一。总资产 104,818,397.97 元,2003 年实现营业收入 74,736,023.83 元,净利润-1,027,381.51 元。 11)北京中青旅创格科技有限公司,该公司主营高科技产品的研究开发、服务、销售等业务,主要产品包括真空采血器
46、等医疗设备、万家安全报警系统、信息技术和系统集成、 显微镜系统、 光机电一体化产品等。 总资产 187,501,527.87 元,2003 年实现营业收入 91,738,063.46 元,净利润 23,095,180.98 元。 12)中青旅电子商务有限公司,该公司主营商务、休闲、主题旅游的在线服务,该公司注册资本为 10,000 万元,总资产 146,766,989.12 元,2003 年实现营业收入 146,158,306.17 元,净利润 1,321,003.2 元。 13)浙江中青旅绿城投资置业有限公司,该公司主营休闲度假房地产项目的 24投资开发。该公司注册资本为 20,000 万元
47、,总资产 351,212,332.25 元,2003年实现净利润 335,805.92 元。 14)北京科技风险投资股份有限公司为公司参股子公司,该公司主营高科技产业风险投资。 该公司注册资本为 50,000 万元, 总资产 937,181,942.95 元, 2003年实现净利润 31,741,694.14 元。 4、主要供应商、客户情况 由于公司旅游业务的特点,主要供应商为各酒店、景点、接待社等众多旅游企业,公司客户主要为广大旅游消费者,采购与销售金额均比较分散。 前五名供应商采购金额合计 91,128,406.34 元占采购总额比重 9.52% 前五名销售客户销售金额合计 40,688,
48、275.10 元占销售总额比重 3.71% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司经营中的主要问题仍然是如何使入境旅游业务从 SARS 带来的重大影响中尽快恢复,公司已经从加强参展促销、加强客户关系维护,与重点客户深化战略性合作关系,加强产品开发能力等多方面积极采取有效措施,力争使入境旅游业务的规模和收益在 2004 年恢复到 2002 年的 80%。 6、重大政策变化对公司的影响 2004 年 2 月 13 日国家旅游局与欧盟签订了关于中国旅游团队赴欧洲共同体旅游签证及相关事宜的谅解备忘录 , 从 2004 年 5 月 1 日起生效,标志着欧盟 12 个“申根”协定国(奥地利、比利
49、时、芬兰、法国、德国、希腊、荷兰、意大利、卢森堡、葡萄牙、西班牙及瑞典)正式成为中国公民出境旅游的目的地国家。本次整体开放 12 个欧洲旅游目的地国,将为中国出境旅游带来重大积极影响,欧洲游有望成为继东南亚游之后出境游另一大支柱,成为旅行社行业新的利润增长点。公司作为国内三大旅行社集团之一,将从欧洲游整体开放获益。公司将积极把握此次战略机遇, 利用公司在入境旅游市场建立起的地位和基础掌控航空、地接等旅游要素资源,加大欧洲游产品开发力度,全力开拓欧洲游市场。 25(二)公司投资情况 (二)公司投资情况 截至 2003 年 12 月 31 日,母公司长期投资余额为 702,540,115.06 元
50、,比上年增加 5,761,081.5 元,增长幅度 0.8%。 被投资公司基本情况如下表: 序号 被投资公司名称 主营业务 占股比例1 中国青年旅行社(香港)有限公司 旅游服务 100% 2 广西中青旅旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 80% 3 中青旅江苏国际旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 51% 4 浙江省中青国际旅游有限公司 入境、出境和国内旅游 51% 5 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 入境、出境和国内旅游 51% 6 中青旅广州国际旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 60% 7 中青旅深圳国际旅行社有限公司 入境、出境和国内旅游 51% 8 中青旅苏州太湖国家旅游度假
51、区发展有限公司酒店、娱乐、文化 79.52% 9 桂林创格投资有限公司 科技、旅游行业的投资 80% 10 中青旅尚洋电子技术有限公司 系统集成、应用软件开发 60% 11 北京中青旅创格科技有限公司 高科技产品开发 80% 12 中青旅电子商务有限公司 在线旅游服务 74% 13 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 旅游、房地产项目投资开发 80% 14 北京科技风险投资股份有限公司 高科技产业风险投资 25% (三)公司财务状况 (三)公司财务状况 1、财务指标 项目 2003.12.31 2002.12.31 流动比率 2.09 1.82 速动比率 1.67 1.52 资产负债率(%) 23
52、.87 31.69 应收帐款周转率(次) 6.04 7.48 存货周转率(次) 5.75 8.76 每股收益(元) 0.12 0.31 26 2、财务状况变动说明 金额单位:元 序号 项目 2003.12.31 2002.12.31 增减金额 变动幅度 1 总资产 1,706,500,068.05 1,826,115,289.53-119,615,221.48 -6.55%2 股东权益 1,166,508,552.43 1,133,808,844.14 32,699,708.29 2.88%3 主营业务收入 1,097,748,298.76 1,699,377,622.94-601,629,3
53、24.18 -35.40%4 主营业务利润 117,853,854.10246,308,894.83-128,455,040.73 -52.15%5 净利润 32,503,071.95 81,339,195.06 -48,836,123.11 -60.04%6 现金及现金等价物净增加额 19,678,118.95-76,018,045.22 95,696,164.17 - 变动原因说明: 1、总资产。与去年同期相比变动幅度不大,略有下降,系委托贷款收回、应收款项减少、偿还短期贷款等因素所致。 2、股东权益。增加的主要原因是对本期实现净利润使股东权益相应增加。 3、主营业务收入。受 SARS 疫
54、情及其滞后影响,收入较去年下降了 35.4%。其中旅游收入较去年下降了 37.43%,科技产品销售及服务收入较去年下降了21.1%。 4、主营业务利润。较去年下降了 52.15%。主要是主营业务收入因受 SARS疫情及其滞后影响较去年大幅下降, 同时由于以下两个原因导致主营业务毛利率较去年降低了 4.13 个百分点。旅游业务中毛利率较高的入境旅游业务受 SARS疫情及其滞后影响最大,导致旅游业务整体毛利率下降;SARS 恢复时期,为促进旅游市场的恢复,采取了降价销售的策略,导致国内旅游及出境旅游的毛利率也有所下降。 5、净利润。较去年减少 4,884 万元。主要系以下原因综合影响所致:受非典影
55、响,主营业务大幅下降,营业利润减少了 11,429 万元。本期短期投资 27产生收益 1,219 万元,股权转让产生收益 3,377 万元。 6、现金及现金等价物净增加额。由于本期投资业务回收资金较多,导致现金及现金等价物净增加额比去年有较大增加。 (四)董事会日常工作情况 (四)董事会日常工作情况 1、会议情况 (1)第二届董事会第六次会议:2003 年 3 月 13 日,公司董事会审议通过公司 2002 年度经营情况报告;审议通过公司 2002 年度董事会工作报告;审议通过公司 2002 年度报告及摘要; 审议通过公司 2002 年度财务决算报告及利润分配方案;审议通过中青旅控股股份有限公
56、司 2003-2005 年发展战略纲要 ;审议通过关于变更公司股票简称为“中青旅”的议案;审议通过关于修改公司章程有关条款的议案;审议通过关于推荐董事候选人的议案;审议通过关于 2002 年度配股方案有效期延长一年的议案;审议通过中青旅控股股份有限公司募集资金管理制度 ;审议通过关于改聘财务总监的议案;审议通过关于续聘会计师事务所及报酬的议案; 审议通过关于提请召开 2002 年度股东大会的议案。 决定于 2003年 4 月 15 日召开公司 2002 年度股东大会审议相关事项。 (2)第二届董事会第七次会议:2003 年 5 月 26 日,公司董事会审议通过张寿根先生辞去董事职务的议案;审议
57、通过关于推荐独立董事候选人的议案。决定召开 2003 年度第一次临时股东大会审议相关事项。 (3)第二届董事会第八次会议:2003 年 10 月 27 日,公司董事会审议通过关于公司董事换届选举的议案;审议通过关于修改公司章程有关条款的议案;审议通过关于修改公司董事会议事规则有关条款的议案; 审议通过关于修改公司首席执行官工作细则有关条款的议案;审议通过关于提请召开 2003 年第二次临时股东大会的议案。 决定于 2003 年 11 月 28 日召开 2003 年度第二次临时股东大会审议相关事项。 (4)第三届董事会第一次会议:2003 年 11 月 28 日,审议通过关于选举公司董事长、副董
58、事长、执行董事的议案;审议通过关于聘任公司经营班子组成人员的议案。 282、董事会临时公告情况 ? 公司第二届董事会第六次会议决议暨召开2002年度股东大会的公告于2003年3月15日刊载在中国证券报第41版、 上海证券报第28版。 (编号:临2003-001) ? 公司第二届监事会第六次会议决议公告于2003年3月15日刊载在中国证券报第41版、 上海证券报第28版。 (编号:临2003-002) ? 公司关于变更股票简称的公告于2003年3月15日刊载在中国证券报第41版、 上海证券报第28版。 (编号:临2003-003) ? 公司关于补充完善配股议案的公告于2003年4月1日刊载在中国
59、证券报第29版、 上海证券报第32版。 (编号:临2003-004) ? 公司2002年度股东大会决议公告于2003年4月16日刊载在中国证券报第37版、 上海证券报第29版。 (编号:临2003-005) ? 公司有关非典的提示性公告于2003年4月22日刊载在中国证券报第16版、上海证券报第66版。 (编号:临2003-006) ? 公司关于自建总部办公楼的决议公告于2003年4月26日刊载在中国证券报第5版、 上海证券报第4版。 (编号:临2003-007) ? 公司第二届董事会第七次会议决议暨召开2003年第一次临时股东大会的公告于2003年5月27日刊载在中国证券报第21版、 上海证
60、券报第33版。 (编号:临2003-008) ? 公司第二届监事会第七次会议决议公告于2003年5月27日刊载在中国证券报第21版、 上海证券报第33版。 (编号:临2003-009) ? 公司2002年度分红派息公告于2003年5月31日刊载在中国证券报第36版、上海证券报第28版。 (编号:临2003-010) ? 公司2003年第一次临时股东大会关于选举独立董事及监事的决议公告于2003年6月28日刊载在中国证券报第40版、 上海证券报第36版。 (编号:临2003-011) ? 公司关于2003年半年报补充公告于2003年8月9日刊载在中国证券报第16版、 上海证券报第48版。 (编号
61、:临2003-012) ? 公司关于2003年半年报更正公告于2003年9月13日刊载在中国证券报第34版、 上海证券报第28版。 (编号:临2003-013) 29? 公司关于配股申请未获证监会核准的公告于2003年9月30日刊载在 中国证券报第16版、 上海证券报第12版。 (编号:临2003-014) ? 公司关于2003年前三季度业务警示性公告于2003年10月11日刊载在中国证券报第34版、 上海证券报第44版。 (编号:临2003-015) ? 公司第二届董事会第八次会议决议暨召开2003年第二次临时股东大会的公告于2003年10月28日刊载在 中国证券报 第60版、 上海证券报
62、第56版。 (编号:临2003-016) ? 公司第二届监事会第八次会议决议公告于2003年10月28日刊载在中国证券报第60版、 上海证券报第56版。 (编号:临2003-017) ? 公司关于股东深圳明思克航母世界实业有限公司所持公司法人股继续质押的公告于2003年10月30日刊载在中国证券报第17版、 上海证券报第41版。 (编号:临2003-018) ? 公司关于控股子公司北京中青旅创格科技有限公司转让其持有的中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司的股权给江苏吴中集团有限公司的公告于2003年11月11日刊载在中国证券报第5版、 上海证券报第12版。 (编号:临2003-019) ?
63、 公司2003年第二次临时股东大会关于公司董事会、监事会换届选举的公告于2003年11月29日刊载在中国证券报第56版、 上海证券报第37版。 (编号:临2003-020) ? 公司第三届董事会第一次会议决议公告于2003年11月29日刊载在中国证券报第56版、 上海证券报第37版。 (编号:临2003-021) ? 公司第三届监事会第一次会议决议关于选举监事长的公告于2003年11月29日刊载在中国证券报第56版、 上海证券报第37版。 (编号:临2003-022) ? 公司关于控股子公司北京中青旅创格科技有限公司转让其持有的上海绿城森林高尔夫别墅开发有限公司及浙江兴宇房地产开发有限公司股权
64、事项的公告于2003年12月17日刊载在中国证券报第5版、 上海证券报第16版。(编号:临2003-023) 3、股东大会决议执行情况 本报告期内, 公司召开的三次股东大会所通过的决议均由董事会具体负责实 30施落实。 (五)本年度利润分配预案 (五)本年度利润分配预案 公司第三届董事会第二次会议拟定的分配预案为,本年度不分配、不转增。 (六)其他报告事项 (六)其他报告事项 1、从2004年起,公司指定信息披露报刊变更为中国证券报 。 2、湖北大信会计师事务有限公司对公司关于控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 专 项 审 核 报 告 大信核字(2004)0006 号 中青旅控股股份有限公
65、司董事会: 根据中国证监会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求,我们在对中青旅控股股份有限公司(以下简称公司)截至 2003 年 12 月 31 日公司与控股股东及其关联方资金占用情况进行了专项审核。中青旅控股股份有限公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的审核证据及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对中青旅控股股份有限公司与控股股东及其关联方资金占用情况发表审核意见。 我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审核过程中,根据上述专项审核事项并结合中青旅控股股份有限公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核
66、程序。 一、公司大股东资金占用 (一)公司大股东简介 中国青年旅行社总社成立于 1980 年 6 月 27 日,法定代表人为张骏,注册资本 12,000 万元。为共青团中央下属国有企业。企业主要业务为旅游资源开发、酒店、商业零售业、旅游客运、餐饮娱乐、商业贸易、房地产、物业管理等。公司注册地为北京东交民巷 23 号。中国青年旅行社总社持有中青旅控股股份有限公司 69,078,948.00 股,占总股本的 25.87%。 (二)资金占用数额及方式 1、截至 2002 年 12 月 31 日公司占用中国青年旅行社总社的资金余额 31393,454.97 元。 2、公司全年累计占用中国青年旅行社总社
67、的资金 0 元。 3、公司全年累计偿还中国青年旅行社总社的资金 393,454.97 元。 4、全年偿还的资金均是以现金的方式。 5、截至 2003 年 12 月 31 日中国青年旅行社总社占用公司的资金 0 元。 二、公司关联方资金占用 (一)公司关联方国开泰实业发展有限公司 1、公司简介:国开泰实业发展有限公司成立于 1997 年 5 月 21 日,法定代表人为丁旗,注册资本 5,000 万元。该公司主要业务为房地产开发;物业管理;设备租赁及维修;汽车维修与租赁;高科技开发、技术转让、咨询;建筑材料、木材、机电设备、化工材料、计算机等销售;房屋维修;畜产品的养殖。公司注册地为北京市西城区国
68、英小区 11 号楼。国开泰实业发展有限公司系由国家开发银行无偿划转给中国青年旅行总社, 中国青年旅行总社将其委托给中青旅控股股份有限公司管理经营。 2、资金占用数额及方式 1)截至 2002 年 12 月 31 日国开泰实业发展有限公司占用公司的资金余额11,236.60 元。 2)国开泰实业发展有限公司全年累计占用公司的资金 11,236.60 元。 3)国开泰实业发展有限公司全年累计偿还公司的资金 11,236.60 元。 4)全年占用及偿还的资金均是以现金的方式。 5)截至 2003 年 12 月 31 日国开泰实业发展有限公司占用公司的资金余额 0元。 3、资金占用的原因 中青旅控股股
69、份有限公司与关联方国开泰实业发展有限公司之间资金占用的原因是应收垫付费用。 (二)公司关联方中青创益投资管理有限公司 1、公司简介:中青创益投资管理有限公司成立于 2003 年 6 月 19 日,法定代表人为丁旗,注册资本 5,000 万元。该公司主要业务为投资管理、项目投资、投资咨询、房地产开发、自有房产的物业管理、技术开发、技术转让。公司注册 32地为北京市西城区国英园 11 号楼。中青创益投资管理有限公司系由中国青年旅行总社以国家开发银行无偿划转给其的资产出资与国开金展经贸公司共同组建成立的,中国青年旅行总社拥有其 80%的权益,中国青年旅行总社将其委托给中青旅控股股份有限公司管理经营。
70、 2、资金占用数额及方式 1) 截至 2002 年 12 月 31 日中青创益投资管理有限公司占用公司的资金余额0 元。 2) 公司累计占用中青创益投资管理有限公司全年的资金 50,000,000.00 元。 3) 公司全年累计偿还中青创益投资管理有限公司的资金 50,000,000.00 元。 4)全年占用及偿还的资金均是以现金的方式。 5) 截至 2003 年 12 月 31 日中青创益投资管理有限公司占用公司的资金余额0 元。 3、资金占用的原因 中青旅控股股份有限公司与关联方中青创益投资管理有限公司之间资金占用的原因是暂借资金。 三、审核意见 我们认为, 公司本报告期内控股股东及其他关
71、联方占用资金的情况和担保事项已在年度报告中充分披露,所有重大方面符合中国证券监督委员会证监发200356 号文的规定。 附表:上市公司资金占用情况明细表(见后) 3、独立董事对于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发【2003】56号文)的要求,我们作为中青旅控股股份有限公司的独立董事,对公司的对外担保情况进行了认真核查,现将有关情况说明如下: 1、经审慎查验,截止2003年12月31日,公司没有为控股股东、任何非法人单位和个人提供担保。 2、截止2003年12月31日,公司尚存为参股子公司北京科技风险投
72、资股份有限公司提供的5000万元担保, 担保期限自2000年10月25日至2005年10月25日。 公 33司已就该项担保向中国证监会北京证券监管办事处申请在2004年度豁免执行 通知相关条款。 3、截至2003年12月31日,公司对外担保总额(含对控股子公司的担保)为9,700万元,低于公司合并报表2003年末净资产的50%,未超过通知的要求。 4、公司董事会已根据通知及相关文件的要求,对公司章程中的相关条款进行了修改。 基于我们的独立判断,我们认为: 1、报告期内,公司不符合通知规定的对外担保所形成的或有债务已下降了 50,达到了通知及中国证监会北京证券监管办事处相关文件的要求。 2、根据
73、我们的了解,公司为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供的担保是公司与北京科技风险投资股份有限公司其他股东共同为该公司的一笔贷款提供的,难以在合同到期前单方面免除公司的担保责任。基于公司对北京科技风险投资股份有限公司的决策影响力和对北京科技风险投资股份有限公司经营情况的核实,我们认为承担该笔担保责任的风险可控。 3、公司的全部对外担保均依章程和公司内控制度的规定,履行了内部审批手续, 遵照 上海证券交易所股票上市规则 的有关规定, 履行了信息披露义务,并向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项的相关文件 特此说明。 独立董事:许晓平、李东辉、戴家干、姜培兴、李晓磊 2004年3月22日上
74、市公司资金占用情况明细表 公司名称:中青旅控股股份有限公司 占用方名称 与上市公司关系 2002 年 12 月31 日占用金额2003 年 12 月 31日占用金额 2003 年累计 占用资金金额 占用方式占用原因 2003 年偿还情况 偿还形式 中国青年旅行社总社 第一大股东 -393,454.97 -393,454.97 现金 上市公司大股东资金占用情况 中青创益投资管理有限公司 控制(受托管理) -50,000,000.00 货币资金 50,000,000.00 现金 国开泰实业有限公司 控制(受托管理) 11,236.60 代垫费 11,236.60 现金 浙江绿城投资置业有限公司 控
75、股子公司 96,398,363.34 147,398,363.34 13,000,000.00 货币资金暂借款162,000,000.00 中青旅苏州太湖国家旅游度假区有限公司控股子公司 100,575,323.42 83,808,027.18 6,056,703.76 货币资金暂借款 22,824,000.00 中青旅深圳国际旅行社有限公司 控股子公司 724,733.34 724,733.34 724,733.34 货币资金暂借款 广西中青旅旅行社有限公司 控股子公司 19,395,327.00 19,442,493.67 4,047,166.67 货币资金暂借款 4,000,000.00
76、 桂林创格投资有限公司(帝苑酒店) 控股子公司 196,370,132.30 210,515,132.30 17,750,000.00 货币资金暂借款 3,605,000.00 中青旅新疆国际旅行社有限公司 控股子公司 2,040,000.00 2,126,999.99 1,086,999.99 货币资金暂借款 1,000,000.00 中国青年旅行社(香港)有限公司 控股子公司 2,680,675.43 15,267,548.88 15,069,959.67 货币资金暂借款 2,512,913.44 浙江省中青国际旅游有限公司 控股子公司 122,666.67 122,666.67 333,
77、000.00 货币资金暂借款 333,000.00 其他关联方资金占用情况 中青旅尚洋电子技术有限公司 控股子公司 10,140,000.00 140,000.00 15,000,000.00 货币资金暂借款 25,000,000.00 合计 428,065,003.13479,545,965.37223,068,563.43 170,892,695.07 第九节 监事会报告 第九节 监事会报告 一、会议情况 (1)第二届监事会第六次会议:2003 年 3 月 13 日,公司监事会审议通过公司 2002 年度监事会工作报告;审议通过公司 2002 年年度报告及摘要。 (2)第二届监事会第七次会
78、议:2003 年 5 月 26 日,公司监事会审议通过金建民监事申请辞职的议案;审议通过关于推荐丁旗先生为监事候选人的议案。 (3)第二届监事会第八次会议:2003 年 10 月 27 日,公司监事会审议通过关于公司监事会换届选举的议案。 (4)第三届监事会第一次会议:2003 年 11 月 28 日,公司监事会审议通过关于选举公司监事长的议案。 二、工作报告 公司监事会根据公司法和公司章程的规定,对 2003 年公司运作情况、公司董事、高级管理人员执行法律、法规和公司章程情况进行了全程监督,对公司的财务和经营情况进行了定期检查,并列席了公司董事会会议。具体意见如下: 1、公司依法运作情况 公
79、司能按照国家法律法规和公司章程的规定依法运作,决策程序合法。公司已建立了一套较完善的内部控制制度、财务审计制度,符合国家有关法律规定;公司董事、高级管理人员在执行公司职务时均能敬业勤勉,依法经营,尽职尽责,未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 本报告期内,湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具的标准无保留意见的审计报告客观公正, 能够真实反映公司财务状况和经营成果。 3、报告期内公司收购、出售资产行为 公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,未损害股东权益或造成公司资产流失。公司按规定进行了信息披露,交易程序和决策程序符合法律规 36 定。 4、
80、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司未发生重大关联交易事项。 5、公司没有以任何形式为控股股东及其关联方进行担保,也未给任何自然人进行担保。 6、关于股东大会决议的执行情况 本报告期内,监事会成员列席了全部董事会会议与股东大会,监事会认为董事会能够认真履行股东大会决议的执行情况。 第十节 重要事项 第十节 重要事项 (一)本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内,公司收购及出售资产、吸收合并事项: 1、2003 年 11 月,公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司将其持有的中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 20.48%的股权转让给江苏吴中集团有限公司,转让价格为人民币
81、 5,500 万元。本次交易产生 20,838,826.28 元投资收益,占公司利润总额的 63.32%。 2、2003 年 12 月,北京中青旅创格科技有限公司将其持有的上海绿城森林高尔夫别墅开发有限公司 18%的股权转让给上海绿宇房地产开发有限公司, 转让价格为人民币 3,100 万元,本次交易产生 1,300 万元的投资收益,占公司利润总额的42.06%。 3、北京中青旅创格科技有限公司将其持有的浙江兴宇房地产开发有限公司18%的股权转让给杭州绿城房地产开发有限公司,转让价格为人民币 360 万元,本次交易不产生投资收益。 4、2003 年 12 月,浙江中青旅绿城投资置业有限公司将其持
82、有的深圳东方泰格投资咨询有限公司 20%的股权转让给 WIN HONOR INTERNATIONAL TRAVEL LIMITED,转让价格为人民币 1,272 万元,本次交易产生 792,745.49 元的投资收益,占公司利润总额的 2.41%。 37 5、2003 年 12 月,公司控股子公司浙江中青旅绿城投资置业有限公司将其持有的北京中青旅绿城房地产开发有限公司 33%的股权转让给北京吉地绿城房地产开发有限公司,转让价格为人民币 3,300 万元,本次交易不产生投资收益。 (三)报告期内,公司无重大关联交易事项。 (四)重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠
83、纷发生。 (1) 、公司与其他公司的托管、承包、租赁资产情况: 报告期内,公司向浙江佳华置业投资有限公司租赁位于浙江省杭州市西湖区杭大路的嘉华国际商务中心六、八、十层 0116 室,计 9,529.46 平方米,租期为 2003 年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27 日止。 公司预付租赁租金 80,000,000.00元,本期该租赁权摊销 300,751.88 元。公司于 2003 年 11 月 2 日将该物业转租至杭州新嘉房地产经营有限公司使用,租赁期为 2003 年 11 月 3 日至 2005 年 12 月20 日止,本期租金收入 600 万元。报告期内公司产生租赁收益
84、5,366,248.12 元,占公司利润总额的 16.31%。 (2) 、报告期内公司重大对外担保事项: 截至 2003 年 12 月 31 日,公司没有为控股股东、任何非法人单位和个人提供担保。 截至 2003 年 12 月 31 日,公司尚存为参股子公司北京科技风险投资股份有限公司提供的 5000 万元担保, 担保期间自 2000 年 10 月 25 日至 2005 年 10 月 25 日,为连带责任担保。属于不符合关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知规定的担保。 报告期内,公司对控股子公司提供担保的金额共计 3,250 万元: 公司为中青旅江苏国际旅行社有限公
85、司在兴业银行南京分行取得的 500 万元人民币贷款提供连带保证,保证期间为 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日。江苏中青旅旅行社有限公司本期借款 250 万元。由于中青旅江苏国际旅行社有限公司资产负债率超过 70%,属于不符合关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 38 公司对外担保若干问题的通知规定的担保。 2002 年 5 月 21 日, 本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京中关村支行申请的、在 2002 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日之间有效的 3,000 万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证,为北京中青旅创格科技有限
86、公司在该综合授信额度项下产生的贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供连带保证,保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日。北京中青旅创格科技有限公司本期借款 500 万元。 2003 年 1 月 3 日,本公司为中青旅尚洋电子技术有限公司出具不可撤消的循环担保函,对其在交通银行北京分行三元支行取得的最高额人民币 3,000 万元综合授信额度提供连带责任保证,其中短期贷款授信额度 2,000 万元,商业保函额度 1,000 万元。有效期为担保函生效之日起 2 年内中青旅尚洋电子技术有限公司与交通银行北京分行三元支行在担保范围内所签订的各项合同和协议全部执行完毕为止。中青旅尚洋
87、电子技术有限公司本期借款 1,800 万元。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司为浙江中青国际旅游有限公司向杭州市商业银行之江支行的 700 万借款提供连带责任保证,保证期间为 2003 年 10 月 16 日至 2004 年 10 月 15 日。由于浙江中青国际旅游有限公司资产负债率超过 70%,属于不符合关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知规定的担保。 公司不符合关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知规定的担保总额为 5,950 万元,占公司净资产比例 5.1%。 公司担保总额 9700 万元(包括对控股子公司担保) ,占公司净资产比例 8
88、.3 %。 (3) 、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 (4) 、报告期内公司无其他重大合同。 39 (五)聘任会计师事务所情况 本报告期公司续聘湖北大信会计师事务有限公司。公司最近两年度支付给会计师事务所的报酬如下: 2003 年 2002 年 财务审计费 35 万元 35 万元 (六)公司为北京市科学技术委员会批准确认的高新技术企业,享受新技术企业税收的优惠政策,报告期内执行 15%的所得税率。 40 第十一节 财务报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 大信审字(2004)第 0189 号 中青旅控股股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中青旅控股股份有限公司 200
89、3 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表和合并的利润表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中青旅控股股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准
90、则和企业会计制度的规定,在所有重大方面公允地反映了中青旅控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 汪巧琳 中 国武 汉 中国注册会计师 甘声锦 2004 年 3 月 20 日中青旅控股股份有限公司 财 务 报 表 注 释 一、公司概况 中青旅控股股份有限公司(原名中青旅股份有限公司)是经共青团中央中青字199760 号关于中国青年旅行社总社进行股份制改组并上市的批复,由中国青年旅行社总社作为主发起人,采用社会募集方式设立的股份有限公司。1997年 11 月在上海证券交易所上网发行 6000 万
91、股普通股, 发行后注册资本 16000 万人民币。1998 年 8 月 31 日公司临时股东大会审议通过了 1998 年中期资本公积转增股本方案,以总股本 16000 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 5 股,股本变更为 24000 万股,注册资本 24000 万人民币;1999 年 7 月更名为中青旅控股股份有限公司。 2000 年 2 月 26 日公司第一次临时股东大会通过以 1999 年年末股本总额240,000,000 股为基数,按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售的决议.其中:法人股东全额放弃,社会股东以现金足额认购计 27,000,000 股.该方案经中国证监会证监
92、公司字(2000)50 号文批准,实际配股价 12 元,扣除配股费用后,实际募集资金 314,061,602.32 元.配股后股本为 267,000,000 元. 公司经营范围:从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资;入境旅游业务;国内旅游业务;特许经营中国公民自费出国旅游业务;航空运输销售代理业务;旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发;旅游客运业务;汽车租赁;电子产品、通信设备开发、销售;旅游商品的零售和系统内的批发;与以上业务相关的信息服务;物业管理;宾馆经营;承办国内会议及商品展览;汽车出租;汽车维修;经营互联网信息服务;保险兼业代理。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度:
93、公司执行企业会计准则 、 企业会计制度及有关补充规 42定。 2、会计年度:公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币:公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则:公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算 发生外币业务时,采用发生当期期初基准汇率折合人民币记账,年度终了,按年末基准汇率进行调整,调整后的各外币账户人民币余额与原账面的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入长期待摊费用,与生产经营有关的作为汇兑损益列作当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 (1) 所有资产、负债类项目均按合并报表决算日的市场汇率折算为母
94、公司记账本位币; (2) 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币; (3) “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示; (4) 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额, 作为外币会计报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示; (5) 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7、合并会计报表编制方法 根据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并
95、各项目数额编制而成, 合并时母公司和子公司之间所有内部交易及资金往来账款均已按规定予以抵消。 438、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 9、坏账核算 确认坏账的标准: (1) 因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;(2) 因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项;(3) 债务人逾期三年未履行偿债义务,经董事会批准可列作坏账的应收款项。 公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自 1999 年 1 月 1 日起根据债务单位的财务状
96、况、现金流量等情况,采用账龄分析法计提坏账准备,坏账准备计提比例为: 账 龄 比例 一年以内 1% 一年以上 25% 10、存货核算 (1) 公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、在产品、产成品。 (2) 存货计价方法:存货购进按实际成本进行核算,发出和领用存货时采用加权平均法计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法:低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法核算。 (4) 开发成本核算公司在开发产品过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、 基础设施费和建筑安装工程费等直接费用和应由开发产品成本负担的间接费用。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价, 按单个存货项目的可变
97、现净值低于其成本的差额提取存货跌价损失准备。 4411、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。 短期投资取得时投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资,按各方确认的价值,作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
98、利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法: 短期投资持有期
99、间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资收益。 (3) 短期投资的计价方法:短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法:按单个短期投资的项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 12、长期投资核算 45 (1) 长期股权投资 A、公司长期股权投资,按取得时初始投资成本入账,以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,其投资成本按企业会计准则非货币性交易的规定确定;以债务重组而取得的投资,其投资成本按企业会计准则债务重组的规定确定。公司对其他单位投
100、资占该单位有表决权资本总额 50%以上的以及不超过 50%但有实际控制权的单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以上(含 20%) ,采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽占20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。 B、对采用成本法核算的长期股权投资,在被投资单位宣告发放现金股利或利润时,计入投资收益;对采用权益法核算的长期股权投资,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额,计入投资收益; C、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因、对长期股权投资的
101、核算由成本法改为权益法时,实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同未规定投资期限的按 10 年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 C、 长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于投资账面价值的差额计提减值准备。
102、 4613、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2000 元以上,并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产的计价方法:购建的固定资产,按购建时的实际成本计价;公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产, 或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面值加上应支付的相关税费,作为入账价值;融资租赁租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按
103、换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值,涉及补价的,按企业会计准则-非货币性交易的相关规定处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算,固定资产分类及折旧年限如下: 类 别 预计使用年限 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑类 15-50 3 6.471.94 机器设备 4-18 3 24.25-5.39 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 其他设备 4-14 3 24.25-6.93 (4) 固定资产减值准备 当企业的固定资产实质上已经发生了减值,应当计提减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备: A、长期闲置不用,在可预见的未来不
104、会再使用,且已无转让价值的固定资产。 B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 47 E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际成本计价, 与购建房屋建筑物 机器设备等有关的利息支出在该资产尚未交付使用前予以资本化,计入购建成本。在建工程完工并交付使用后确认为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法:当公司存在下列情况之一时,按单个项目计提在建工程减值准备: A、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开
105、工的在建工程; B、所建项目无论是在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不稳定性; C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价; B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账; C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入账,没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入账, 不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定; D、 自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费,聘请律师等费用计价; E、通过债务重
106、组取得的无形资产按企业会计准则债务重组确定其入账价值。 (2) 无形资产的摊销 按合同规定的收益年限、法律规定的收益年限孰短的原则按直线法摊销;无法确认收益年限的,按最长不超过 10 年的期限摊销。 (3) 无形资产的减值准备 48无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 (1) 对筹建期间发生的费用(购置固定资产所发生的费用除外) ,在开始经营的当月起一次性计入开始经营当月的损益。 (2) 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 17、收入实现的确认:(1)按权责发生制原则,旅行社组织境外旅游者到国内旅游, 以旅行团队离境确认收入实现; 组织国内旅游者
107、到境外旅游或国内旅游,以旅行团旅行返回时确认收入实现;(2)一般企业以产品(商品)已经发出或劳务已经提供,产品的所有权、风险和报酬已转移给买方,并收到货款或取得索取价款的凭据时,确认收入实现;(3)房地产业务的营业收入在满足以下条件的情况下采用完工百分比法确认:有建造合同并且合同是不可取消的;买方累计付款超过销售价格的一定比例(一般为 50%) ;其余应收款项能够收回;开发项目的完成程度能可靠地确定。 18、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更、会计差错更正: (1)本期公司的参股公司-北京科技风险投资股份有限公司由于会计政策、会计估计变更、会计差错更正等因素追
108、溯调整了期初未分配利润 7,386,684.88元,本期公司按权益比例相应追溯调整期初未分配利润 1,846,671.22 元。母公司会计报表中调减长期投资 1,846,671.22 元,盈余公积 224,721.17 元,其中法定公益金 74,907.06 元,投资收益 1,846,671.22 元。合并会计报表中调减长期投资 1,846,671.22 元, 盈余公积 224,721.17 元, 其中法定公益金 74,907.06 元,投资收益 1,846,671.22 元。2002 年度会计报表已按调整后的数据列示。 (2)本期发现 2002 年度公司将委托贷款收益 18,916,467.
109、60 元计入财务费用利息收入项目,本期公司将委托贷款收益进行更正,调整 2002 年度会计报表相关项目。合并会计报表中调增投资收益 18,916,467.60 元,调增财务费用18,916,467.60 元。2002 年度会计报表已按调整后的数据列示。 49 三、税项 (1) 增值税:按销售收入的 17%计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算纳税。 中青旅尚洋电子技术有限公司根据海国税外字 (2000) 第 048 号文件的批复, 对其自行开发、 自行开发并生产或专门生产,并获得北京市软件企业和软件产品领导小组颁发的软件产品证书的软件产品(批复号为 p0020092、
110、p0020093、p0020094、p0020095、p0020096) ,自 2000年 07 月起享受增值税即征即退的优惠政策。海国税外字(2000)第 048-2 号文件的批复对其自行开发、自行开发并生产或专门生产,并获得北京市软件企业和软件产品领导小组颁发的 软件产品证书 的软件产品 (批复号为djy-2001-0951、0950、0952、2002-0012 号) ,自 2002 年 03 月起享受增值税即征即退的优惠政策。 (2) 营业税: 按营业收入、 销售收入扣除成本后余额的 3%、 5%计提并缴纳。 (3) 城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的 5%、7%计提并缴纳。
111、(4) 教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 (5) 所得税: 公司为北京市科学技术委员会批准确认的高新技术企业,批准证书号为:京科高字 0311008A0207(GFH0118)号,享受高新技术企业的税收优惠政策,所得税按 15%的税率计征。 公司的控股子公司: 中青旅江苏国际旅行社有限公司所得税率为 33%。 浙江省中青国际旅游有限公司所得税率为 33%。 广西中青旅旅行社有限公司所得税率为 33%。 北京中青旅创格科技有限公司所得税率 15%。 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司所得税为 33%。 中青旅尚洋电子技术有限公司企业所得税率为 15%。 50中国青年
112、旅行社(香港)有限公司所得税率为 16.5%。 中青旅广州国际旅行社有限公司所得税率为 33%。 中青旅深圳国际旅行社有限公司所得税率为 15%。 桂林创格投资有限公司所得税率为 33%。 中青旅电子商务有限公司所得税率经北京市海淀区国家税务局海国税减免外字(2000)第 4047 号批复,税率为 15%,自 2000 年度至 2002 年度免交企业所得税,2003 年至 2005 年减半征收企业所得税。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司所得税率为 33%。 中青旅新疆国际旅行社有限公司所得税率为 33%,经新疆维吾尔族自治区地方税务局新地税函(2003)106 号文批复,免征中青旅新疆国际旅行
113、社有限公司 2002 年、2003 年企业所得税。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 (万元) 持股比例(%) 经营范围 是否合并中青旅江苏国际旅行社有限公司 200 51 旅游 是 浙江省中青国际旅游有限公司 150 51 旅游 是 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 15000 79.52 房地产开发、物业管理酒店、娱乐服务 是 北京中青旅创格科技有限公司 5500 80 技术开发、与销售 是 中青旅尚洋电子技术有限公司 5000 60 电子通讯计算机软件 是 中国青年旅行社(香港)有限公司 600 万港元 100 旅游 是 广西中青旅旅行社有限公司 1200 80 旅游 是
114、 桂林创格投资有限公司 1000 80 旅游、高科技行业的投资,技术开发、转让、咨询及服务等 是 中青旅电子商务有限公司 10000 74 开发计算机软硬件、 提供网络信息服务等是 中青旅广州国际旅行社有限公司 300 60 旅游 是 中青旅深圳国际旅行社有限公司 600 51 旅游 是 51浙江中青旅绿城投资置业有限公司 20000 80 房地产开发 咨询 是 中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 500 51 旅游 是 五、合并资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 现 金 3,063,515.654,102,619.91 银行存款 160,057,555
115、.38139,394,573.92 其他货币资金 2,479,336.742,425,094.99 合 计 165,600,407.77145,922,288.82 其中(2003-12-31):外币资金余额折合人民币 44,631,785.71 元(单位:元) 美元现钞 132,827.86汇率 8.2767 折人民币 1,099,376.35港元现钞 40,813.57汇率 1.0657 折人民币 43,495.02日元现钞 100,000.00汇率 0.077263折人民币 7,726.30美元存款 713,076.76汇率 8.2767 折人民币 5,901,922.42港元存款 32
116、,314,930.76汇率 1.0657 折人民币 34,438,021.71日元存款 51,284,179.00汇率 0.077263折人民币 3,962,369.52注:其他货币资金主要系旅行支票 1,320,361.46 元 2、短期投资 期末数 (元) 期初数 (元) 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 52股票投资 70,040,901.83 1,606,474.13 113,388,234.46 17,379,749.13 委托贷款 218,500,000.00 272,782,400.00 合计: 288,540,901.83 1,606,474.13 386,170
117、,634.46 17,379,749.13 其中 1、股票投资明细: 名 称 单位投资成本 (元) 投资成本 (元) 2003 年 12 月 31 日市价(元) 短期投资跌价准备(元) 长江电力 4.30 101,174.708.68 招商银行 11.06 69,939,727.1310.81 1,606,474.13 注:1、投资变现无重大限制 2、长江电力为公司 2003 年 11 月 10 日网下申购股票,根据相关规定所申购股票自长江电力股票上市之日起锁定 6 个月后方可交易。 2、委托贷款明细: 贷款单位 受托金融机构 贷款利率贷款金额 贷款期限 杭州桃花源房地产有限公司 信托投资公司
118、 6% 47,500,000.002003 年 5 月 5 日-2004 年 5 月 5 日安徽绿城房地产开发有限公司 信托投资公司 6% 100,000,000.002003 年 5 月 6 日-2004 年 5 月 6 日杭州中山房地产开发有限公司 信托投资公司 6% 71,000,000.002003 年 5 月 5 日-2004 年 5 月 5 日 3、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 125,925,690.48 79.86 1,259,256.91192,702,433.9286
119、.28 1,927,024.341-2 年 23,695,543.67 10.71 5,923,885.9220,568,265.309.22 5,142,066.332-3 年 4,738,234.81 4.22 1,184,558.705,141,730.512.30 1,285,432.633 年以上 5,321,660.22 5.21 1,330,415.054,920,786.462.20 1,230,196.62合 计 159,681,129.18 100 9,698,116.58223,333,216.19100 9,584,719.92注:(1) 无持有本公司 5%(含 5%)
120、以上的股份的股东单位欠款。 (2) 前五名欠款合计占应收账款余额的 14.96% 53(3) 本期应收账款余额较期初减少了 28.5%,系受非典影响公司业务减少所致。 4、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 40,563,667.61 57.81 405,636.68110,313,852.1181.42 1,103,138.521-2 年 9,041,404.79 12.88 2,260,351.2010,169,664.447.51 2,542,416.112-3 年 8,619,852
121、.58 12.28 2,154,963.144,033,758.772.98 1,008,439.693 年以上 11,945,785.16 17.03 2,986,446.2910,958,686.718.09 2,739,671.68合 计 70,170,710.14 100 7,807,397.31135,475,962.03100 7,393,666.00注:(1) 无持有本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 (2) 前五名欠款合计占其他应收款余额的 9.71%。 (3) 本期减少主要是收到对北京中青旅风采科技有限公司应收彩票项目转让款 57,832,465.69 元所致
122、。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 占总额比例 (%) 金 额 (元) 占总额比例(%) 1 年以内 13,943,945.93 99.68 25,166,776.02 97.29 12 年 39,287.00 0.28 395,199.00 1.53 23 年 4,943.10 0.04 305,125.13 1.18 合 计 13,988,176.03 100 25,867,100.15 100 注:(1) 无持有本公司 5%以上股权的股东欠款。 (2) 本期较上期减少了 45.92%,系受非典影响公司业务减少所致。 54 6、存货 项 目 期末数 (元) 存货跌价准
123、备 (元) 期初数 (元) 存货跌价准备 (元) 原材料 3,366,979.45 2,913,069.42 低值易耗品 1,226,783.95 1,254,288.33 库存商品 28,806,476.21 32,810,377.87 开发成本 118,672,305.60 117,474,072.73 在产品 6,843,324.76 8,964,062.10 产成品 447,185.97 796,139.02 发出商品 11,689,790.03 3,607,267.27 其 他 52,761.70 619,554.90 合 计 171,105,607.67 168,438,831.6
124、4 7、待摊费用 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期摊销数 (元) 期末数 (元) 保险费 735,048.02903,638.711,230,372.45 408,314.28置装费 77,398.8077,398.80 修理费 238,552.00237,052.00 1,500.00租赁费 1,163,201.836,739,410.585,997,367.24 1,905,245.17其 他 1,317,679.76974,254.862,092,020.51 199,914.11合 计 3,293,328.418,855,856.159,634,211.00 2,514
125、,973.56 8、长期股权投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 长期股权投资 258,668,616.3430,331,373.8379,747,894.49 209,252,095.68其中:合并价差 6,921,692.93199,676.157,038,024.51 83,344.57小 计 258,668,616.3430,331,373.8379,747,894.49 209,252,095.68 55 (1) 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 (元) 期末数 (元) 本期投资收益 (元) 占被投资单位 及注册资本比例
126、(%)备注 北京博大高科技发展公司 长期 773,798.61773,798.61 15% 成本法 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00142,818,707.737,935,423.54 25% 权益法 杭州桃花源房地产开发公司 长期 1,800,000.001,800,000.00 18% 成本法 安徽绿城房地产开发有限公司 长期 5,400,000.005,400,000.00 18% 成本法 杭州中山房地产开发有限公司 长期 9,000,000.009,000,000.00 18% 成本法 北京大名星度假村有限公司 长期 451,869.55451,869.
127、55 2% 成本法 北京中青旅电讯科技有限公司 长期 2,000,000.002,224,375.22-93,725.86 40% 权益法 北京中青旅绿城房地产开发有限公司 长期 51,000,000.0018,000,000.00 18% 成本法 北京中青旅风采科技有限公司 长期 6,300,000.006,300,000.00 18% 成本法 北京积水创格医疗科技有限公司 长期 22,400,000.0022,400,000.00 45% 权益法 合 计 224,125,668.16209,168,751.117,841,697.68 (2) 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 (
128、元) 摊销年限(年) 期初数 (元) 本期摊销 (元) 其他减少 (元) 期末数 (元) 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 8,355,698.0110 年 7,035,935.59835,569.80 6,200,365.79 北京创格物业管理有限公司 -178,786.4710 年 -114,242.66-17,878.69 -96,363.97北京中青旅尚洋环境科技有限公司 199,676.1510 年 19,967.61 179,708.54合 计 8,376,587.69 6,921,692.93837,658.72 6,200,365.79 83,344.57注:本期股权投
129、资差额其他减少系转让中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司股权转出。 9、固定资产及累计折旧 56(1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期 末 数 (元) 房屋建筑物 448,119,494.6210,932,962.67334,036.87 458,718,420.42机器设备 66,245,589.59897,709.213,555,959.73 63,587,339.07运输设备 100,477,254.784,032,045.002,065,070.00 102,444,229.78其他设备 54,227,774.043,442,851
130、.633,283,956.47 54,386,669.20合 计 669,070,113.0319,305,568.519,239,023.07 679,136,658.47 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期 末 数 (元) 房屋建筑物 54,359,278.348,666,040.612,160.56 63,023,158.39机器设备 45,986,664.603,795,189.86872,517.47 48,909,336.99运输设备 33,388,620.537,306,764.821,854,877.04 38,840,50
131、8.31其他设备 35,004,900.649,784,730.352,521,652.02 42,267,978.97合 计 168,739,464.11 29,552,725.645,251,207.09 193,040,982.66 (3) 固定资产减值准备 期初数 24,850,223.29 元 期末数 24,781,127.97 元. 注:(1)本期固定资产减值准备的减少系处理已计提减值准备的固定资产所致。 (2) 固定资产本期增加中在建工程转入 7,605,184.09 元。 (3) 期末固定资产不存在抵押等受限制的事项。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 本期
132、其他减少期末数 资金来源 工程进度 57(元) (元) (元) (元) (元) (%) 中青旅大厦工程 80,198,681.3780,198,681.37 自筹 注 1 帝苑酒店装修改造工程 374,332.03 7,230,852.067,605,184.09 自筹 95 PC 灌装机 2,521,849.42 2,521,849.42 自筹 注 2 合 计 2,896,181.45 87,429,533.437,605,184.092,251,849.4280,198,681.37 注:(1) 中青旅大厦工程发生额系征地、规划、设计等前期费用。 (2) 本期其他减少系由于公司就真空采血器
133、项目与日本积水化学工业株式会社合资成立北京积水创格医疗科技有限公司,公司将 PC 灌装机出售与合资公司。 (3) 本期中青旅大厦项目资本化利息 1,954,080.00 元。 11、无形资产 项 目 原始发生额 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 本期转出 (元) 期末数 (元) 土地使用权 3,828,827.38 3,301,329.6550,111.88 3,251,217.77土地用电权 450,000.00 389,625.5011,250.00 378,375.50土地用水权 720,000.00 651,187.9618,000.00 633,187.96
134、土地通讯权 60,000.00 53,375.001,500.00 51,875.00BroadVision 平台技术 3,633,380.00 3,027,818.67363,336.00 2,664,482.67旅游业务操作平台 125,666.634,400.78 121,265.85合 计 8,692,207.38 7,423,336.78125,666.63448,598.66 7,100,404.75 12、长期待摊费用 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊销年限旅游线路开发 4,440,000.00 2,960,000.00 1,48
135、0,000.00 0.5 年 58办公网络开发成本 1,374,379.85 541,791.08 832,588.77 4 年 办公网络技术开发费 1,461,787.17 197,121.12 1,264,666.05 7 年 电脑网络 349,871.66 72,350.04 277,521.62 3 年 场地租金 934,655.93 356,601.24 578,054.69 1.5 IBMIAA 许可使用费 298,800.00 33,200.00 265,600.00 8 年 合 计 7,924,838.68 934,655.93 4,161,063.48 4,698,431.1
136、3 13、其他长期资产 项 目 款项性质 期末数 (元) 期初数 (元) 江苏省旅游局 质量保证金 791,000.00 1,600,000.00 航空公司 机票押金 1,310,000.00 1,801,000.00 浙江省旅游局 旅游保证金 800,000.00 1,600,000.00 广西壮族自治区旅游局 质量保证金 600,000.00 1,600,000.00 国家旅游局 质量保证金 600,000.00 1,600,000.00 职工购房借款 购房借款 5,590,741.00 6,547,664.00 新疆旅游局 质量保证金 630,000.00 1,630,000.00 广东
137、旅游局 质量保证金 1,425,000.00 3,200,000.00 房屋租赁权 79,699,248.12 合 计 91,445,989.12 19,578,664.00 注:(1) 本期因旅游行业受非典影响,根据国家旅游局有关规定退还部分旅游质量保证金。 (2) 房屋租赁权系公司向浙江佳华置业投资有限公司预付租赁嘉华国际商务中心六、八、十层 01-16 室的租金 80,000,000.00 元。房屋租期为 2003年 10 月 28 日至 2048 年 2 月 27 日止。本期该租赁权摊销 300,751.88 元。 14、短期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 担保借款 7
138、2,500,000.00 116,600,000.00 信用借款 130,000,000.00 181,000,000.00 59合 计 202,500,000.00 297,600,000.00 担保情况: 中国青年旅行社总社为本公司在交通银行北京分行取得的 10,000 万元人民币贷款提供连带保证,保证期间为 2003 年 3 月 26 日至 2004 年 2 月 26 日。公司本期借款 4000 万元。 公司为中青旅江苏国际旅行社有限公司在兴业银行南京分行取得的 500 万元人民币贷款提供连带保证,保证期间为 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日。中青旅江苏国际旅
139、行社有限公司本期借款 250 万元。 2002 年 5 月 21 日,本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京中关村支行申请的、在 2002 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日之间有效的 3,000万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证, 为北京中青旅创格科技有限公司在该综合授信额度项下产生的贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供连带保证,保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日。北京中青旅创格科技有限公司本期借款 500 万元。 2003 年 1 月 3 日,本公司为中青旅尚洋电子技术有限公司出具不可撤消的循环担保函, 对其在交通银行北
140、京分行三元支行取得的最高额人民币 3,000 万元综合授信额度提供连带责任保证,其中短期贷款授信额度 2,000 万元,商业保函额度 1,000 万元。 有效期为担保函生效之日起 2 年内中青旅尚洋电子技术有限公司与交通银行北京分行三元支行在担保范围内所签订的各项合同和协议全部执行完毕为止。中青旅尚洋电子技术有限公司本期借款 1,800 万元。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司为浙江省中青国际旅游有限公司向杭州市商业银行之江支行的 700 万借款提供连带责任保证, 保证期间为 2003 年 10 月16 日至 2004 年 10 月 15 日。 15、应付账款 期末数 (元) 期初数 (元) 6
141、092,802,506.26 101,967,753.50 注:无欠持本公司 5%(含 5%)以上股东单位款项。 16、预收账款 期末数 (元) 期初数 (元) 40,885,610.53 32,044,595.07 注:无欠持本公司 5%(含 5%)以上股东单位款项。 17、应付工资 期末数 (元) 期初数 (元) 2,315,101.28 1,703,984.12 18、应付福利费 期末数 (元) 期初数 (元) 3,515,386.19 4,134,407.03 注:系提取的职工福利费节余。 19、应付股利 期末数 (元) 期初数 (元) 221,318.04 32,094,916.90
142、 20、未交税金 61项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 增值税 466,491.68 408,964.99 营业税 1,877,871.30 3,727,575.59 城市维护建设税 206,728.32 284,545.19 所得税 4,747,770.41 4,108,199.34 其他税种 1,329,454.31 1,636,079.19 合 计 8,628,316.02 10,165,364.30 注:税率及计缴标准见会计报表附注三、税项 21、其他未交款 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 应交税费 338,608.81 338,740.21 应付住房公积金 431,78
143、4.29 468,355.69 应付住房补贴款 1,689,923.74 2,203,673.74 合 计 2,460,316.84 3,010,769.64 注:本期减少主要是支付了应付的住房补贴款所致。 22、其他应付款 期末数 (元) 期初数 (元) 52,917,499.09 94,108,743.30 注 : 本 期 减 少 主 要 是 应 付 北 京 中 青 旅 绿 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司45,000,000.00 元债务的减少。 23、预提费用 62项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 房租费 70,000.00 698,720.40 水电费 77,715.42
144、 129,506.25 电话费 4,246.39 11,000.00 养老保险 49,298.77 229,517.28 置装费 301,735.44 其 他 388,342.11 705,052.62 合 计 891,338.13 1,773,796.55 24、长期应付款 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 司机风险抵押金 63,140.74 74,979.58 按揭贷款 71,063.61 合 计 134,204.35 74,979.58 注: 本期按揭贷款系中青旅新疆国际旅行社有限公司新增的汽车消费贷款。 25、少数股东权益 期末数 (元) 期初数 (元) 136,772,612.
145、59 116,928,496.26 注: 本期少数股东权益增加主要是江苏吴中集团有限公司受让北京创格科技有限公司所持中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司20.48%的股权所致。 26、股本 项 目 期初数 (元) 本次变动增减 期末数 (元) 63一、尚未流通股份 配股 送股 转股 增发 其他 1、发起人股 116,796,319.00 116,796,319.00 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 116,796,319.00 116,796,319.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、其他非流通股 33,203,681.00 33,203,
146、681.00 尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 117,000,000.00 117,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 117,000,000.00 117,000,000.00 三、股份总数 267,000,000.00 267,000,000.00 注:公司股东深圳明思克航母世界实业有限公司所持公司 5.64的股权计15,064,103 股法人股被质押,质押期为 2003 年 10 月 27 日至 2004 年 10 月 27日。 27、资本公积
147、 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 股本溢价 578,390,025.58578,390,025.58接受捐赠 197,556.00197,556.00被投资单位股权投资准备 811,426.87811,426.87其他 26,979,937.9626,979,937.96合 计 606,378,946.41606,378,946.41 28、盈余公积 64项 目 期初余额 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末金额 (元) 法定盈余公积金 53,552,676.943,250,307.20 56,802,984.14公益金 8,052,908.441,625,153.60
148、 9,678,062.04任意盈余公积金 32,052.22 32,052.22免税基金 2,204,297.41196,636.34 2,400,933.75合 计 63,841,935.015,072,097.14 68,914,032.15 29、未分配利润 项 目 金 额 (元) 年初未分配利润 196,587,962.72 加:合并净利润 32,503,071.95 减:提取法定盈余公积金 3,250,307.20 减:提取法定公益金 1,625,153.60 减:提取职工奖励及福利基金 减:提取任意盈余公积金 减:分配股利 年末未分配利润 224,215,573.87 七、合并利润
149、及利润分配表项目注释 30、主营业务收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务收入 931,274,211.47 1,488,391,886.74 产品销售与技术服务收入 166,474,087.29 210,985,736.20 合 计 1,097,748,298.76 1,699,377,622.94 注:公司前五名客户销售收入总额 40,688,275.10 元,占公司销售总额的3.71%。 31、主营业务成本 65项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务成本 846,806,366.22 1,275,517,944.42 产品销售成本与技术服务成本1
150、28,680,021.52 164,421,368.38 合 计 975,486,387.74 1,439,939,312.80 注: 分地区、分项的收入成本明细见会计报表附注八、分行业、地区资料。 32、营业税金及附加 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 营业税 3,730,829.21 11,765,455.42 城市维护建设税 376,558.42 909,959.65 教育费附加 174,851.17 417,758.44 其 他 125,818.12 36,241.80 合 计 4,408,056.92 13,129,415.31 注:税金的计缴标准见会计报表附注三、税项
151、。 33、其他业务利润 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 房屋租金收入 6,105,793.11 850,354.45 咨询服务收入 5,256,710.61 3,075,017.15 其他 1,501,411.68 504,000.00 合 计 12,863,915.40 4,429,371.60 34、财务费用 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 利息支出 17,358,359.09 21,718,439.59 减:利息收入 646,332.24 846,936.88 66汇兑损益 648,628.62 945,370.38 金融机构手续费 243,328.45
152、272,854.82 合 计 17,603,983.92 22,089,727.91 注:财务费用较上年同期下降,主要是本期借款减少所致。 35、投资收益 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 长期股权投资收益 7,841,697.68 8,047,694.57 股权转让收益 33,772,051.53 1,921,898.74 短期投资收益 12,195,259.59 -13,750,440.43 委托贷款收益 26,171,891.28 18,916,467.60 股权投资差异摊销 -837,658.73 -386,177.03 福利彩票项目净收益 -114,309.38 合 计
153、 79,143,241.35 14,635,134.07 注: (1)本期短期投资收益主要是公司出售所持有的股票的收益 。 (2)股权转让收益主要系转让北京中青旅创格科技有限公司持有中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 20.48%的股权、北京中青旅创格科技有限公司持有的上海绿城高尔夫森林别墅开发有限公司 18%的股权、浙江中青旅绿城投资置业有限公司持有的深圳东方泰格投资咨询有限公司 20%的股权收益。 (3)投资收益汇回无重大限制。 36、补贴收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 财政补贴 275,000.00 先征后返的税收返还 222,264.46 合 计 497,2
154、64.46 67 37、营业外收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 处理固定资产净收益 98,643.46 11,917,346.89 赔、罚款收入 249,061.5 169,465.66 增值税返还 1,863,810.08 1,847,456.94 其 他 293,120.65 899,747.26 合 计 2,504,635.69 14,834,016.75 注:增值税返还系按京国税(1999)183 号文及海国税外字(2000)第 048号批复,对中青旅尚洋电子技术有限公司获得软件产品证书的产品的增值税返还。 38、营业外支出 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数
155、(元) 处理固定资产净损失 508,799.39 123,930.35 各种罚款支出 22,170.00 12,624.25 其 他 163,558.05 161,744.82 合 计 694,527.44 298,299.42 39、本年度未确认投资损失 1,491,619.15 元 本期发生额为公司对中青旅广州国际旅行社有限公司的未确认投资损失。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 29,904,984.50 元 主要是收到江苏吴中集团有限公司购买公司对中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司的债权款计 22,824,000.00 元 6841、支付的其他与经营活动有关的现金 136,9
156、59,754.63 元 其中主要项目: 项 目 金 额 (元) 差旅费 8,328,573.92 外事交际费 4,336,341.88 租赁费 5,813,641.56 支付北京中青旅绿城房地产开发有限公司款项45,000,000.00 广告费 3,503,570.73 42、收到的其他与投资活动有关的现金 57,832,465.69 元 系收到对北京中青旅风采科技有限公司彩票项目转让款 57,832,465.69元。 八、母公司主要会计科目附注 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 37,
157、394,035.04 60.74 107,802.4074,780,121.5682.78 747,801.211-2 年 16,996,938.94 27.61 1,663,184.038,934,113.259.89 2,233,528.312-3 年 5,102,073.46 8.29 878,413.403,895,646.784.31 973,911.703 年以上 2,070,920.06 3.36 517,730.022,725,544.713.02 681,386.18合 计 61,563,967.50 100 3,167,129.8590,335,426.30100 4.63
158、6,627.40 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 691 年以内 355,466,364.44 98.05693,159.81692,452,901.8499.03 648,387.071-2 年 5,614,282.67 1.55503,570.674,856,468.300.69 829,821.882-3 年 1,142,393.01 0.32285,598.251,706,402.140.24 426,600.543 年以上 320,446.10 0.0880,111.52274,659
159、.560.04 68,664.88合 计 362,543,486.22 1001,562,440.25699,290,431.84100 1,973,474.37 3、长期投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 长期股权投资 696,779,033.5612,011,081.506,250,000.00 702,540,115.06小 计 696,779,033.5612,011,081.506,250,000.00 702,540,115.06被投资单位名称 投资 期限 原始投资金额 (元) 本期投资收益(元) 其他转入 (元) 累计投资收益 (元)
160、 其他累计转入(元) 累计分配利润 (元) 期末数 (元) 占注册资本比例(%)备注 中青旅江苏国际旅行社有限公司 长期 1,020,000.00 -290,638.600.001,297,603.45454,347.50984,121.04 1,787,829.9151 权益法 浙江省中青国际旅游有限公司 长期 765,000.00 -308,112.76899,044.32271,499.67542,515.20 1,393,028.7951 权益法 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 长期 133,994,009.00 -9,940,850.540.00-25,427,434.47
161、0.000.00 108,566,574.5379.52 权益法 北京中青旅创格科技有限公司 长期 44,000,000.00 18,476,144.77163,863.6148,010,739.096,077,167.0911,360,000.00 86,727,906.1980 权益法 中青旅尚洋电子技术有限公司 长期 30,000,000.00 -644,811.580.0013,874,574.300.000.00 43,874,574.360 权益法 中国青年旅行社(香港)有限公司 长期 13,699,465.82 8,881,537.020.0055,424,838.300.002
162、3,982,941.45 45,141,362.67100 权益法 广西中青旅旅行社有限公司 长期 8,675,889.00 2,376,765.6132,772.7212,465,199.82993,907.075,236,639.00 16,898,366.8980 权益法 北京科技风险投资股份有限公司 长期 125,000,000.00 7,935,423.5455,276,506.27792,201.4638,250,000.00 142,818,707.7325 权益法 桂林创格投资有限公司 长期 8,000,000.00 -14,426,822.22-11,396,074.9021
163、,583,950.372,721,600.00 15,466,275.4780 权益法 中青旅广州国际旅行社有限公司 长期 1,800,000.00 0.000.00-1,800,000.000.000.00 0.0060 权益泛 中青旅电子商务有限公司 长期 74,000,000.00 977,542.360.00-3,728,137.150.000.00 70,271,862.8574 权益法 中青旅新疆国际旅行社有限公司 长期 2,550,000.00 -2,346.860.001,029,509.810.00302,940.00 3,276,569.8151 权益法 浙江中青旅绿城投资
164、置业有限公司 长期 160,000,000.00 268,644.740.0017,055,618.780.0012,000,000.00 165,055,618.7880 权益法 中青旅深圳国际旅行社有限公司 长期 3,060,000.00 -1,488,030.320.00-1,798,562.860.000.00 1,261,437.1460 权益法 70合 计 606,564,363.82 11,814,445.16196,636.34 161,183,424.7630,173,073.1795,380,746.69 702,540,115.06 注:截至 2003 年 12 月 31
165、 日,北京中青旅创格科技有限公司持有广西中青旅旅行社有限公司 20%股权;广西中青旅旅行社有限公司持有北京中青旅创格科技有限公司 20%股权。 4、主营业务收入 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务收入 357,694,570.94 702,614,219.55 5、主营业务成本 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 旅游服务成本 323,779,675.41 586,630,328.53 6、投资收益 项 目 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 长期股权投资收益 11,814,445.16 27,702,812.90 短期投资收益 12,195,259.59
166、 -13,750,440.43 股权转让收益 1,925,000.00 合 计 24,009,704.75 15,877,372.47 九、分行业、地区资料 地 区 行业 营业净收入 营业成本 营业毛利 旅游服务 508,366,380.81466,697,272.72 41,669,108.09产品销售与技术服务 168,129,725.71130,335,659.94 37,794,065.77小 计 676,496,106.52597,032,932.66 79,463,173.86北京地区 内部抵消 87,700,515.8787,700,515.87 71 小 计 588,795,5
167、90.65509,332,416.79 79,463,173.86旅游服务 57,969,440.7944,137,229.46 13,832,211.33香港地区及日本 小 计 57,969,440.7944,137,229.46 13,832,211.33旅游服务 454,874,518.82425,907,992.99 28,966,525.83其他地区 小 计 454,874,518.82425,907,992.99 28,966,525.83 合 计 1,101,639,550.26979,377,639.24 122,261,911.02 内部抵消 3,891,251.53,891
168、,251.5 总 计 1,097,748,298.76975,486,387.74 122,261,911.02 十、关联方交易及其交易的披露 (一) 存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质或类型 法定 代表人中国青年旅行社总社 北京东交民巷丙 23 号 旅游、酒店、房地产开发、物业管理 相对大股东 全民 张骏 中青旅江苏国际旅行社有限公司 南京汉中路 160 号 组织接待国内外旅游团队服务(凭国际旅游局批文经营) ,机、车、船票代购代销服务,旅游信息咨询服务,农产品种植、销售,代办中国公民出境旅游服务。 子公司 有限责任 张
169、立军浙江省中青国际旅游社有限公司 杭州市文苑路 34 号 国际国内旅游业务、旅游工艺品、纺织品、百货销售、民航机票代售 子公司 有限责任 应国永中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 苏州太湖国家旅游度假区湖宾路 8 号 旅游景点、项目、基础设施建设及配套开发、酒店经营、娱乐服务、物业管理、房地产开发、中国公民出入境咨询服务。 子公司 有限责任 张立军北京中青旅创格科技有限公司 北京市海淀区知春路 128 号泛亚大厦 8 层 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;销售自行开发后的产品(未取得专项许可的项目除外) ;销售电子产品、通讯设备(不含无线电发射设备) 、机械电器设备、医疗器械。 子
170、公司 有限责任 陈建都中青旅深圳国际旅行社有限公司 深圳市罗湖区和平路 1199 号金田大厦 12 楼 国内旅游、入境旅游接待服务 子公司 有限责任 耿俊 中青旅广州国际旅行社有限公司 广州市农林下路 76 号青年大厦 4 层 国内旅游、入境旅游接待服务、导游服务、旅游包车服务、提供礼仪服务、商品信息咨询服务、代售机、车、船票、代订客房、会客服务、销售工艺美术品、饮料、食品、翻译。 子公司 有限责任 郑邦佳 72桂林创格投资有限公司 桂林市沿江路 186-1 号 旅游、高科技术行业的投资,技术开发、转让、咨询及服务,电子产品的开发及销售,批零兼营通讯设备、机械电器设备。 子公司 有限责任 刘广
171、明中青旅电子商务有限公司 北京海淀区知春路 128 号泛亚大厦 805 室 开发、生产计算机软硬件;承接计算机网络工程项目; 提供互联网、 电子商务系统技术开发、技术支持、技术服务、网络 子公司 中外合资 蒋建宁广西中青旅旅行社有限公司 桂林市育才路 10 号 入境旅游业务,国内旅游业务,旅游工艺品美术品、日用百货、土特产品的销售,旅游业咨询服务、国内国际航线和香港、澳门地区航线的航空客运销售代理业务 子公司 有限责任 宫桂芹中青旅尚洋电子技术有限公司 北京市北三环中路 27 号 系统集成软件开发 子公司 有限责任 刘广明浙江中青旅绿城投资置业有限公司 浙江杭州市文苑路 89 号 旅游及房地产
172、项目的投资咨询;旅游度假区的投资咨询;实业投资;建筑材料、工艺美术品的销售 子公司 有限责任 蒋建宁中青旅新疆国际旅行社有限公司 新疆乌鲁木齐市建设路 9 号入境旅游、国内旅游、代理出境旅游、代售飞机、火车、轮船票 子公司 有限责任 刘广明中国青年旅行社(香港)有限公司 香港九龙尖沙嘴东部加连威老道 92 号幸福中心 401B 室旅行代理商和旅游批发商业务,并经营签证及订票、订房等业务 子公司 有限责任 蒋建宁北京中青旅绿城房地产开发有限公司 北京市房山区长阳镇北广漾城村西(3)2 幢 房地产开发、销售、咨询 孙公司 有限责任 蒋建宁国开泰实业发展有限公司 北京市西城区国英园小区 11号楼 房
173、地产开发、物业管理、项目投资、高科技开发、技术转让、咨询 受本公司控制 有限责任 丁旗 中青创益投资管理有限公司 北京市西城区国英园 11 号楼投资管理、项目投资、投资咨询、房地产开发、自有房产的物业管理、技术开发、技术转让 受本公司控制 有限责任 丁旗 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 (元) 本期增加数 (元) 期末数 (元) 中国青年旅行社总社 40,000,000.00 40,000,000.00中青旅江苏国际旅行社有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00浙江省中青国际旅游社有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00中青
174、旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00中青旅电子商务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00中青旅深圳国际旅行社有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00中青旅广州国际旅行社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00桂林创格投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 73广西中青旅旅行社有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00北京中青旅创格科技有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00中青旅尚洋电子技术
175、有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00浙江中青旅绿城投资置业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00中青旅新疆国际旅行社有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00中国青年旅行社(香港)有限公司 HK$6,000,000.00 HK$6,000,000.00国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 期末数 企业名称 金 额 (元) 持股比例(
176、%) 金 额 (元) 持股比例 (%) 金 额 (元) 持股比例(%) 中国青年旅行社总社 69,078,948.0025.87 69,078,948.0025.87 中青旅江苏国际旅行社有限公司 1,020,000.0051 1,020,000.0051 浙江省中青国际旅游社有限公司 765,000.0051 765,000.0051 中青旅苏州太湖国家旅游度假区发展有限公司 119,280,000.0079.52 119,280,000.0079.52 广西中青旅旅行社有限公司 9,600,000.0080 9,600,000.0080 北京中青旅创格科技有限公司 44,000,000.0
177、080 44,000,000.0080 中青旅电子商务有限公司 74,000,000.0074 74,000,000.0074 中青旅深圳国际旅行社有限公司 3,060,000.0051 3,060,000.0051 中青旅广州国际旅行社有限公司 1,800,000.0060 1,800,000.0060 桂林创格投资有限公司 8,000,000.0080 8,000,000.0080 中青旅尚洋电子技术有限公司 30,000,000.0060 30,000,000.0060 浙江中青旅绿城投资置业有限公司 160,000,000,0080 160,000,000,0080 中青旅新疆国际旅行
178、社有限公司 2,550,000.0051 2,550,000.0051 中国青年旅行社(香港)有限公司 HK$6,000,000.00100 HK$6,000,000.00100 国开泰实业发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00控制 中青创益投资管理有限公司 50,000,000.00控制 74 4、关联交易事项 (1) 公司与中国青年旅行社总社签订资产委托经营协议 ,将其无偿接受的国家开发银行六大投资公司部分遗留资产的全部 (该资产账面金额 11.8 亿元,其中货币资金 1.6 亿元,债权 8.95 亿元,投资 1.25 亿元)委托给公司经营,委托期限为 5 年
179、(2002 年 8 月 15 日-2007 年 8 月 15 日) 。在经营管理过程中产生的收益及损失均由中国青年旅行社总社享有或承担, 除非是因为公司故意或重大过失造成的。中国青年旅行社总社每年向公司支付 100 万元的资产管理费。本期已收资产管理费 100 万元。 (2) 中国青年旅行社总社为公司在交通银行北京分行取得的 10,000 万元人民币贷款提供连带保证,保证期间为 2003 年 3 月 26 日至 2004 年 2 月 26 日。 5、期末无关联方应收应付余额。 十一、承诺事项、或有事项 (一)公司目前公司没有需要说明的承诺事项。 (二)公司目前不存在未决诉讼、 未决索赔、 税务
180、纠纷、 应收票据贴现等事项。 (三)公司为其他单位提供债务担保情况: 2000 年 10 月 25 日,本公司为北京科技风险投资股份有限公司在国家开发银行取得的 5 年期 5,000 万元人民币贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供了连带保证,保证期间为 2000 年 10 月 25 日至 2007 年 10 月 25 日。 2002 年 2 月 26 日,本公司为北京科技风险投资股份有限公司在中国光大银行北京宣武支行在 2002 年 2 月 26 日至 2003 年 2 月 26 日期间 5,000 万元人民币的短期借款综合授信额度提供最高额保证, 对该综合授信额度项下产生的贷款本金
181、及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供连带保证,保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。 2002 年 5 月 21 日,本公司为北京中青旅创格科技有限公司向民生银行北京中关村支行申请的、在 2002 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日之间有效的 3,000 75万元人民币短期贷款综合授信额度提供最高额保证, 为北京中青旅创格科技有限公司在该综合授信额度项下产生的贷款本金及其利息、违约金、赔偿金和有关费用提供连带保证,保证期间为具体借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日。北京中青旅创格科技有限公司本期借款 500 万元。 公司为中青旅江苏国际旅行社有
182、限公司在兴业银行南京分行取得的 500 万元人民币贷款提供连带保证,保证期间为 2003 年 8 月 1 日至 2004 年 8 月 1 日。中青旅江苏国际旅行社有限公司本期借款 250 万元。 2003 年 1 月 3 日,本公司为中青旅尚洋电子技术有限公司出具不可撤消的循环担保函, 对其在交通银行北京分行三元支行取得的最高额人民币 3,000 万元综合授信额度提供连带责任保证,其中短期贷款授信额度 2,000 万元,商业保函额度 1,000 万元。 有效期为担保函生效之日起 2 年内中青旅尚洋电子技术有限公司与交通银行北京分行三元支行在担保范围内所签订的各项合同和协议全部执行完毕为止。中青
183、旅尚洋电子技术有限公司本期借款 1,800 万元。 浙江中青旅绿城投资置业有限公司为浙江省中青国际旅游有限公司向杭州市商业银行之江支行的 700 万借款提供担保,担保期间为 2003 年 10 月 15 日至2004 年 10 月 15 日。 十二、期后事项 截止报告日,公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 十三、其他事项 根据中关村科技园区海淀园数字园区管理服务中心海园外经2003294 号文批复,同意泛高投资有限公司将所持的中青旅电子商务有限公司(公司控股子公司)16%的股权转让给中青创益投资管理有限公司,股权变更后,外资比例低于 25%。 76第十二节 备查文件目录第十二节 备查文件目
184、录 (一)(一)载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财务报表; (二)(二)载有湖北大信会计师事务有限公司盖章,注册会计师签字并盖章的审计报告; (三)(三)报告期内在中国证券报 、 上海证券报上公开披露过的所有公司文件及公告的正本。 中青旅控股股份有限公司董事会 2004 年 3 月 22 日 编制单位: 中青旅控股股份有限公司 年末数年初数年末数年初数流动资产: 货币资金1165,600,407.77 145,922,288.82 58,901,861.94 35,373,408.23 短期投资 2286,934,427.70 368,790,885.33 68,3
185、33,253.00 96,008,485.33 应收票据 应收股利 3,562,756.20 3,562,756.20 应收利息 应收帐款3149,983,012.60 213,748,496.27 58,396,837.65 85,698,798.90 其他应收款462,363,312.83 128,082,296.03 360,981,045.97 697,316,957.47 预付帐款513,988,176.03 25,867,100.15 2,466,438.10 5,051,940.60 应收补贴款 存 货6171,105,607.67 168,438,831.64 1,619.36
186、 250,610.17 待摊费用 72,514,973.56 3,293,328.41 2,089,648.08 2,108,061.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计852,489,918.16 1,054,143,226.65 554,733,460.30 925,371,018.40 长期投资: 长期股权投资8209,252,095.68 258,668,616.34 702,540,115.06 696,779,033.56 其中:合并价差83,344.57 6,921,692.93 长期债权投资 长期投资合计209,252,095.68 258,668,616
187、.34 702,540,115.06 696,779,033.56 固定资产: 固定资产原价9679,136,658.47 669,070,113.03 104,720,773.92 102,714,063.37 减:累计折旧193,040,982.66 168,739,464.11 35,247,429.38 29,051,573.43 固定资产净值486,095,675.81 500,330,648.92 69,473,344.54 73,662,489.94 减:固定资产减值准备24,781,127.97 24,850,223.29 8,608,553.07 8,677,648.39 固
188、定资产净额461,314,547.84 475,480,425.63 60,864,791.47 64,984,841.55 工程物资 在建工程1080,198,681.37 2,896,181.45 80,198,681.37 固定资产清理 固定资产合计541,513,229.21 478,376,607.08 141,063,472.84 64,984,841.55 无形资产及其他资产: 无形资产117,100,404.75 7,423,336.78 81,666.63 长期待摊费用124,698,431.13 7,924,838.68 2,870,741.35 5,794,477.74
189、其他长期资产1391,445,989.12 19,578,664.00 85,889,989.12 8,147,664.00 无形资产及其他资产合计103,244,825.00 34,926,839.46 88,842,397.10 13,942,141.74 递延税项: 递延税款借项资产总计1,706,500,068.05 1,826,115,289.53 1,487,179,445.30 1,701,077,035.25 单位:人民币元资 产 负 债 表公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:项 目注释号母公司报表合并报表2003年12月31日单位:人民币元年末数年初数年末
190、数年初数流动负债: 短期借款14202,500,000.00 297,600,000.00 170,000,000.00 260,000,000.00 应付票据 应付帐款1592,802,506.26 101,967,753.50 70,737,472.02 90,088,474.65 预收帐款1640,885,610.53 32,044,595.07 22,950,601.14 19,176,469.99 应付工资172,315,101.28 1,703,984.12 50,000.00 350,000.00 应付福利费183,515,386.19 4,134,407.03 821,654.
191、77 639,184.95 应付股利19221,318.04 54,916.90 216,401.04 31,170.00 应交税金208,628,316.02 10,165,364.30 1,950,441.96 4,530,926.37 其他应交款212,460,316.84 3,010,769.64 2,151,512.71 2,738,099.42 其他应付款2252,917,499.09 94,108,743.30 51,594,110.15 157,151,917.16 预提费用23891,338.13 1,773,796.55 198,699.08 521,948.57 预计负债
192、 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计407,137,392.38 546,564,330.41 320,670,892.87 535,228,191.11 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款24134,204.35 74,979.58 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计134,204.35 74,979.58 递延税项: 递延税款贷项负债合计407,271,596.73 546,639,309.99 320,670,892.87 535,228,191.11 少数股东权益25136,772,612.59 116,928,496.26 股东权益: 股 本26267,00
193、0,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 减:已归还投资 股本净额:267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 267,000,000.00 资本公积27606,378,946.41 606,378,946.41 606,378,946.41 606,378,946.41 盈余公积2868,914,032.15 63,841,935.01 62,928,598.62 57,856,501.48 其中:法定公益金9,678,062.04 8,052,908.44 7,693,601.6
194、1 6,068,448.01 未分配利润29224,215,573.87 196,587,962.72 230,201,007.40 202,573,396.25 股东权益合计1,166,508,552.43 1,133,808,844.14 1,166,508,552.43 1,133,808,844.14 拟分派现金股利32,040,000.00 32,040,000.00 累计未确认投资损失-3,303,091.91 -1,811,472.76 外币报表折算差额-749,601.79 -1,489,888.10 负债及股东权益总计1,706,500,068.05 1,826,115,28
195、9.53 1,487,179,445.30 1,701,077,035.25 资 产 负 债 表(续表)公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:母公司报表注释号项 目合并报表编制单位:中青旅控股股份有限公司 2003年12月31日编制单位: 中青旅控股股份有限公司 单位:人民币元2003年度2002年度2003年度2002年度一、主营业务收入301,097,748,298.761,699,377,622.94357,694,570.94702,614,219.55 减:主营业务成本31975,486,387.741,439,939,312.80323,779,675.41586
196、,630,328.53 主营业务税金及附加324,408,056.9213,129,415.311,061,454.746,514,941.49二、主营业务利润117,853,854.10246,308,894.8332,853,440.79109,468,949.53 加:其他业务利润3312,863,915.404,429,371.6011,743,322.783,244,743.97 减: 营业费用68,147,881.9172,132,372.7322,307,484.6522,322,118.99 管理费用93,508,544.9590,299,850.0338,266,266.15
197、35,853,976.72 财务费用3417,603,983.9222,089,727.91-26,315,374.60-7,889,204.25三、营业利润-48,542,641.2866,216,315.7610,338,387.3762,426,802.04 加:投资收益3579,143,241.3514,635,134.0724,009,704.7515,877,372.47 补贴收入36497,264.46 营业外收入372,504,635.6914,834,016.7534,844.0612,121,185.57 减:营业外支出38694,527.44298,299.4247,08
198、8.42103,740.37四、利润总额32,907,972.7895,387,167.1634,335,847.7690,321,619.71 减:所得税7,817,334.2513,123,049.711,832,775.819,330,954.68 减:少数股东损益-5,920,814.272,736,395.15 加:本年度未确认投资损失391,491,619.151,811,472.76五、净利润32,503,071.9581,339,195.0632,503,071.9580,990,665.03 加:年初未分配利润196,587,962.72159,838,176.95202,5
199、73,396.25165,823,610.48 其他转入六、可供分配的利润229,091,034.67241,177,372.01235,076,468.20246,814,275.51 减:提取法定盈余公积3,250,307.208,133,919.513,250,307.208,133,919.51 提取法定公益金1,625,153.604,066,959.751,625,153.604,066,959.75 提取职工奖励及福利基金348,530.03 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资七、可供股东分配的利润224,215,573.87228,627,962.72230,201,
200、007.40234,613,396.25 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利32,040,000.0032,040,000.00 转作股本的普通股股利八、未分配利润224,215,573.87196,587,962.72230,201,007.40202,573,396.25合并数母公司数合并数母公司数33,772,051.53 11,882,346.89 11,882,346.89 补充资料:利润及利润分配表母公司报表项 目注释号合并报表 2003年度项目本期实际数上年实际数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益6、其他公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员
201、:2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加(或减少)利润总额4、会计估计变更增加(或减少)利润总额5、债务重组损失注释号合并数母公司数销售商品、提供劳务收到的现金1,190,340,842.77410,618,311.22收取的税费返还2,361,074.54收到的其他与经营活动有关的现金4029,904,984.5023,858,844.06现金流入小计1,222,606,901.81434,477,155.28购买商品、接受劳务支付的现金963,697,000.16347,578,062.07支付给职工以及为职工支付的现金53,740,558.9413,965,324.39支付的各项税费
202、25,359,793.748,628,876.96支付的其他与经营活动有关的现金41136,959,754.6356,251,344.63现金流出小计1,179,757,107.46426,423,608.05经营活动产生的现金流量净额42,849,794.358,053,547.23二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金166,869,618.8827,675,232.33取得投资收益所收到的现金71,704,045.0318,445,259.59处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额3,615,957.33475,205.41收到的其他与投资活动有关的现金4257,
203、832,465.69245,557,807.01现金流入小计300,022,086.93292,153,504.34购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金174,382,758.67166,046,664.18投资所支付的现金2,195,877.33支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计176,578,636.00166,046,664.18投资活动产生的现金流量净额123,443,450.93126,106,840.16三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金27,314,445.06现金流入小计27,314,445.06偿
204、还债务所支付的现金95,100,000.0090,000,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金50,126,211.4048,553,460.96支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计145,226,211.40138,553,460.96筹资活动产生的现金流量净额-145,226,211.40-111,239,015.90四、汇率变动对现金的影响-1,388,914.93607,082.22五、现金及现金等价物净增加额 19,678,118.9523,528,453.71公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:现 金 流 量 表项 目一、经营活动产生的现金流量
205、:编制单位:中青旅控股股份有限公司 2003年度 单位:人民币元 合并数母公司数1、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润32,503,071.9532,503,071.95 加:少数股东本期损益-5,920,814.27 加:计提的资产减值准备-13,817,096.17-1,949,626.99 计提的固定资产折旧29,552,725.648,498,511.82 无形资产摊销448,598.66 其他长期资产摊销4,161,063.483,858,392
206、.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)410,155.9347,088.41 待摊费用的减少778,354.8518,413.42 预提费用的增加-882,458.42-323,249.49 财务费用17,603,983.92-26,315,374.60 投资损失(减收益)-79,143,241.35-24,009,704.75 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加)-2,666,776.03248,990.81 经营性应收项目的减少(减增加)83,530,925.30139,896,314.12 经营性应付项目的增加(减减少)-23,708,699.14-124,
207、419,279.79 其 他 经营活动产生的现金流量净额42,849,794.358,053,547.233、现金及现金等价物净增加情况: 库存现金及银行存款的期末余额 减:库存现金及银行存款的期初余额 现金等价物的期末余额165,600,407.7758,901,861.94 减:现金等价物的期初余额145,922,288.8235,373,408.23 现金及现金等价物净增加额19,678,118.9523,528,453.71公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:补充资料项 目2003年度编制单位:中青旅控股股份有限公司单位:人民币元全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均20
208、03年度2003年度2003年度2003年度主营业务利润10.1010.250.44140.4414营业利润-4.16-4.22-0.1818-0.1818净利润2.792.830.12170.1217扣除非经常性损益后的净利润-2.44-2.48-0.1067-0.1067计算过程:其中:金额117,853,854.10 -48,542,641.28 32,503,071.95 -28,480,268.41 32,503,071.95 1,133,808,844.14 32,040,000.00 12 267,000,000.00 12 1,166,508,552.43 267,000,00
209、0.00 32,503,071.95694,527.44837,658.73640,825.6133,772,051.5312,195,259.5926,171,891.28497,264.46-10,761,765.95-28,480,268.41公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:净资产收益率及每股收益计算表2003年度报告期利润净资产收益率%每股收益全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-S
210、j*Mj/Mo)NP:报告期净利润Eo:期初净资产Ei:报告期发行新股或债转股等新增净资产项 目P:报告期利润主营业务利润营业利润净利润扣除非经常性损益后的净利润Ej:报告期回购或现金分红等减少净资产Mo:报告期月份数Mi:新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数Mj:减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数So:期初股本总数S1:报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数Si:报告期因发行新股或债转股等增加的股份数Sj:报告期因回购或缩股等减少股份数Mo:报告期月份数Mi:新增股本下一月份起至报告期期末的月份数Mj:减少股本下一月份起至报告期期末的月份数减:营业外收入 转让股权收入 短
211、期投资收益期末净资产数期末股份总数净利润加:营业外支出 股权投资差异摊销补充资料:净利润调整表补充资料:净利润调整表(非经常性损益)非经常性损益) 委托贷款收益 补贴收入减:所得税影响数扣除非经常性损益后净利润编制单位: 中青旅控股股份有限公司 年末余额因资产价值回升转回数其他原因转回数合计一、坏帐准备合计:116,978,385.92 4,688,520.82 4,161,392.85 17,505,513.89 其中:应收帐款29,584,719.92 3,863,755.39 3,750,358.73 9,698,116.58 其他应收款37,393,666.00 824,765.43
212、411,034.12 7,807,397.31 二、短期投资跌价准备合计:417,406,459.41 1,606,474.13 17,379,749.13 1,633,184.41 其中:股票投资517,406,459.41 1,606,474.13 17,379,749.13 1,633,184.41 债券投资6 三、存货跌价准备合计:7 其中:库存商品8 原材料9 四、长期投资减值准备合计:10 其中:长期股权投资11 长期债权投资12 五、固定资产减值准备合计:1324,850,223.29 69,095.32 69,095.32 24,781,127.97 24,781,127.97 其中:房屋、建筑物14 机器设备1524,850,223.29 69,095.32 69,095.32 24,781,127.97 六、无形资产减值准备合计:16 其中:专利权17 商标权18 七、在建工程减值准备:19 八、委托贷款减值准备: 九、总计2059,235,068.62 6,294,994.95 21,610,237.30 21,610,237.30 43,919,826.27 43,919,826.27 资产减值准备明细表公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:2003年12月31日 单位:人民币元项目行次年初余额本年增加数本年减少数