1、1吴江丝绸股份有限公司年吴江丝绸股份有限公司年 度度 报报 告告二二一年度一年度2重要提示重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任准确性和完整性承担个别及连带责任目目 录录3一一公司基本情况简介公司基本情况简介4二二会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要5三三股本变动及股东情况股本变动及股东情况 6四四公司董事公司董事监事监事高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况 8五五公司治理结构公司治理结

2、构 10六六股东大会情况简介股东大会情况简介 11七七董事会报告董事会报告 12八八监事会报告监事会报告 19九九重要事项重要事项 20十十财务报告财务报告 21十一十一备查文件目录备查文件目录 49一一公司基本情况简介公司基本情况简介4一一公司法定中文名称吴江丝绸股份有限公司公司中文名称缩写吴江丝绸公司法定英文名称WuJiang Silk Co.,LTD.公司英文名称缩写WJSC二二公司法定代表人公司法定代表人董东立三三公司董事会秘书公司董事会秘书沈志祥联系地址江苏吴江市盛泽镇舜新中路 39号联系电话传 真电子信箱SILK-SM PUBLIC1

3、.SZ.JS.CN四四公司注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39号公司办公地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39号邮政编码215228国际互联网网址http:/ PUBLIC1.SZ.JS.CN五五公司选定的信息披露报纸公司选定的信息披露报纸证券时报刊登公司年度报告的国际互联网网址http:/公司年度报告备置地点公司证券部六六公司股票上市交易所公司股票上市交易所深圳证券交易所股票名称丝绸股份股票代码000301七七公司首次注册登记日期1998 年 7月 16日注册登记地点江苏省工商行政管理局企业法人营业执照注册号3200001104061公司税务登记号320584704043818公司聘任的会

4、计师事务所的名称江苏天衡会计师事务所有限公司会计师事务所的办公地点南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦 8 楼二二会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要一一公司本年度会计数据公司本年度会计数据 单位人民币元5 项 目 金 额利润总额116,420,037.83净利润105,340,193.93扣除非经常性损益后的净利润106,404,329.48主营业务利润174,819,473.90其他业务利润32,193,191.55营业利润113,850,416.29投资收益8,509,881.72补贴收入160,637.50营业外收支净额-6,100,897.68经营活动产生的现金流量净额251,1

5、45,186.95现金及现金等价物净增加额-50,122,872.96二二截止报告期末截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标公司前三年的主要会计数据和财务指标1主要会计数据和财务指标 单位人民币元2000年度序号项目2001 年度追溯调整前追溯调整后1999年度1主营业务收入1,656,648,124.031,326,384,162.201,326,384,162.201,017,635,225.112净利润105,340,193.93108,187,780.56103,479,104.0683,119,798.653总资产1,909,099,265.181,788,129,796.2

6、91,781,607,953.121,242,302,930.824股东权益1,285,263,343.231,215,189,430.771,208,667,587.60503,499,267.175每股收益0.2260.2320.2220.26566每股收益扣除非经常性损益0.2280.2320.2210.2567每股收益加权0.2260.2650.2650.2678每股净资产2.7542.6042.591.60869调整后的每股净资产2.7372.5882.5751.548010每股经营活动产生的现金流量净额0.5380.5230.5230.971611净资产收益率8.208.90%8.

7、5616.51%12净资产收益率扣除非经常性损益8.288.898.5515.9713净资产收益率加权8.3512.5910.9716.11由于约定期内丝绸转债转换成丝绸股份A 股至报告披露日按新股本计算的每股收益为 0.226 元6三三报告期股东权益变动情况报告期股东权益变动情况 单位人民币元项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 466600774 640982533.10 34889090.34 11629696.78 69503837.39 1211976234.83本期增加 49438 562991.3 15801029.09 5267009.

8、70 105340193.93 121753652.33本期减少 48466543.93 48466543.93期末数 466650212 641545524.41 50690119.43 16896706.48 126377487.39 1285263343.23变动原因1股本增加的原因是公司的丝绸转债转换为丝绸股份A股所致2资本公积金增加的原因是公司发行 A 股时的申购资金冻结资金利息调整计入资本公积金和可转换公司债券转股溢价所致3盈余公积金增加的原因是公司按 2001 年净利润的 10提取法定盈余公积金5提取法定公益金所致三三股本变动及股东情况股本变动及股东情况一一股本变动情况表股本变动

9、情况表数量单位股二二股票发行与上市情况股票发行与上市情况1到报告期末为止的前三年历次股票发行情况2000 年 4 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发字200035 号批准公司通过深圳证券交易所向社会公众发行人民币普通股 10,500 万股每股发行价格 4.18 元丝绸本次变动增减+-项 目本次变动前配股送股公积金转 股增发其他小计本次变动后一未上市流通股份313,000,000313,000,0001发起人股份313,000,000313,000,000其中国家拥有股份292,166,000292,166,000 境内法人持有股份20,834,00020,834,000 境外法人持有股

10、份 其 他2募集法人股3内部职工股4向法人投资者配售54,000,00054,000,000其中证券投资基金战略投资者54,000,00054,000,0005优先股或其它未上市流通股份合计367,000,000367,000,000二已上市流通股份1人民币普通股99,600,77449,43849,43899,650,2122境内上市的外资股1境外上市的外资股2其 他已流通上市股份合计99,600,77449,43849,43899,650,212三股份总数466,600,77449,43849,438466,650,2127股份发行时采用向法人配售和对一般投资者上网发行相结合的发行方式其中

11、网上定价发行 3,000 万股向投资基金配售了 2,100 万股向战略投资者配售了 5,400 万股持股时间为 24 个月向一般投资者上网定价发行的 3,000 万股自 2000年 5月 29日起上市交易2报告期内公司股份总数及结构的变化情况根据可转换公司债券管理暂行办法与吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集说明书的有关规定与相关条款公司 2000 年 5 月 29 日丝绸股份A 股上市以后丝绸转债的持有人按约定的价格将丝绸转债转换成公司的丝绸股份A 股截止 2001年 12 月 31 日大部分的丝绸转债已转换为丝绸股份A 股故本公司已上市的流通股为 99,650,212股其中网上定价发行

12、30,000,000 股投资基金配售已加入流通 21,000,000股可转债转换成股票 48,650,212 股报告期末公司的总股份数为 466,650,212股3公司无内部职工股三三股东情况介绍股东情况介绍1报告期末股东总数截止 2001 年 12月 31日公司共有股东 68,703 名2公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数股 占总股本%类 别江苏吴江丝绸集团有限公司 292,166,000 62.61 国有股江苏弘业国际集团有限公司 15,000,000 3.21 未上市流通股江苏省丝绸集团有限公司 11,068,000 2.37 法人股湖南涌金投资控股有限公司 9,000,

13、000 1.93 未上市流通股中国丝绸工业总公司 6,511,000 1.40 法人股上海汽车股份有限公司 5,000,000 1.07 未上市流通股吴江英豪化纤有限公司 5,000,000 1.07 未上市流通股郑州平原实业有限公司 5,000,000 1.07 未上市流通股中科企投资有限公司 5,000,000 1.07 未上市流通股上海金陵股份有限公司 5,000,000 1.07 未上市流通股以上股东本年度内股份没有发生增减变动情况江苏吴江丝绸集团有限公司为代表国家持有股份的单位江苏弘业国际集团有限公司湖南涌金投资控股有限公司上海汽车股份有限公司吴江英豪化纤有限公司郑州平原实业有限公司

14、中科企投资有限公司上海金陵股份有限公司等 7 家企业为参加新股配售的战略投资者其约定持股时间从 2000 年 5月 29日起到 2002年 5月 28日止持股 5%含 5%以上的法人股东所持股份未发生质押或冻结的情况3控股大股东情况介绍本公司的第一大股东为江苏吴江丝绸集团有限公司至 2001 年 12 月 31 日持有本公司62.61的股份 江苏吴江丝绸集团有限公司成立于 1993年1月6日 注册资本为人民币 33,205万元法定代表人为周留生先生1998 年 4 月 21 日经江苏省人民政府批准改制为国有8独资的有限责任公司并授权为国有资产投资主体集团公司主要从事合纤绸织造绸缎炼染印后整理服

15、装服饰白厂丝等业务主要产品有各类仿真丝绸炼白印花和染色绸各类真丝化纤服装白厂丝等江苏吴江丝绸集团有限公司的实际控制人为中华人民共和国财政部法定代表人项怀诚住所北京市西城区三里河南三巷 3 号四四公司董事公司董事监事监事高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况一一基本情况基本情况董事监事情况姓 名 职 务 性别 年龄 任期董东立 董事长兼总经理 男 46 2001.72004.7徐世元 副董事长 男 52 2001.72004.7华建平 副董事长 男 55 2001.72004.7李斐勇 董 事 男 42 2001.72004.7刘永健 董 事 男 43 2001.72004.7陈国琴 董

16、事 女 42 2001.72004.7屠全忠 董 事 男 33 2001.72004.7吴敏连 董 事 男 47 2001.72004.7杨峻峰 董 事 男 48 2001.72004.7李志鑫 董 事 男 47 2001.72004.7姚颂伟 董 事 男 44 2001.72004.7胡志良 董 事 男 39 2001.72004.7王勋忠 董 事 男 52 2001.72004.7徐兴祥 董 事 男 49 2001.72004.7汪钰平 董 事 男 54 2001.72004.7潘镜铭 监事会主席 男 49 2001.72004.7范淦群 监 事 男 57 2001.72004.7张为民

17、监 事 女 45 2001.72004.7杨建明 监 事 男 47 2001.72004.7申金元 监 事 男 40 2001.72004.7沈志祥 董事会秘书副总经理 男 57 2001.72004.7钱元新 副总经理 男 50 2001.72004.7曹永兵 财务负责人 男 35 2001.72004.7本公司的董事监事和高级管理人员均不持有本公司的股份9二二年度报酬情况年度报酬情况报酬的决策程序公司按照公司章程的有关规定董事监事报酬由股东大会决定高级管理人员报酬由董事会决定报酬的确定依据吴江市劳动局有关工资管理和等级标准现任董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 89.20 万元金额最高

18、的前三名董事的报酬总额为 11.90 万元金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 11.60 万元报告期内本公司尚无独立董事公司董事监事高级管理人员中有 14 人在公司领取报酬年度报酬总额为 46.20 万元其中年度报酬 5 万元 1 人33.5 万元 9 人2.53 万元 4 人华建平李斐勇刘永健屠全忠吴敏连潘镜铭范淦群等先生和陈国琴张为民女士不在本公司领取报酬在股东单位领取报酬2001 年 6 月 15 日公司第一届董事会第九次会议经持有公司 10%以上有表决权股份股东江苏吴江丝绸集团有限公司书面提名 提交了公司第二届董事会 监事会候选人名单 2001年 7 月 19 日公司 2001 年

19、第一次临时股东大会审议通过了公司第二届董事会监事会成员其中原公司第一届董事会董事魏云女士和汤荣龙先生分别改选为陈国琴女士和屠全忠先生三三公司员工情况公司员工情况截止 2001年 12 月 31 日公司在职员工共有 4,161 人公司员工的专业构成情况类 别生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 管理人员 其他人员人 数3257104比例%78.283.587.741.806.102.50公司员工按教育程度划分类 别本 科大 专中 专高 中初 中人 数40537比例%0.963.683.7730.6260.97公司无需承担费用的离退休职工五五公司治理结

20、构公司治理结构一一公司治理结构的实际状况公司治理结构的实际状况公司严格按照公司法证券法和公司章程的有关要求和规定完善公司的法人治理结构逐步建立现代企业制度规范公司运作机制并制定了一系列规范性制度公司的治理结构符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则的要求101关于股东和股东大会公司依照有关法律法规和公司章程的规定充分保障所有股东尤其是中小股东的平等权益保障所有股东能够切实行使各自的权利公司建立了股东大会的议事规则并真正按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利充分行使股东的表决权公司在减少关联交易的同时

21、规范关联交易行为并对定价依据予以详尽披露2关于控股股东与上市公司的关系公司的控股股东行为规范没有超越股东大会直接间接干预公司的决策与经营活动公司和控股股东严格实行三分开公司的董事会监事会和内部管理机构独立运作3关于董事与董事会公司按照公司章程的规定选举董事公司的董事会人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会制定了董事会议事规则公司的各位董事能够遵守法律法规和公司章程的规定忠实履行职责维护公司利益公司正在物色独立董事人选按照有关规定建立独立董事制度4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的要求公司监事会建立了监事会议事规则公司监事会能够本着对股东负责的态度认真地履行自

22、己的职责对公司的财务以及公司董事公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督5关于绩效评价和激励约束机制公司正着手建立公正透明的董事监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规和公司章程的有关规定6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人公司职工消费者等其它利益相关者的合法权益努力推动公司健康持续发展7关于信息披露和透明度公司董事会聘任的董事会秘书负责公司的信息披露工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并做到所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际

23、控制人的详细资料公司自成立以来一贯严格按照公司法等有关法律法规的要求规范运作并将继续按照有关议事规则和 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则等要求规范运作切实维护中小股东的利益二二独立董事履行职责的情况独立董事履行职责的情况根据上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求公司董事会正起草相关规则准备在 2002 年 6月 30 日之前建立独立董事制度三三公司与控股股东在人员公司与控股股东在人员资产和财务上的资产和财务上的三分开三分开情况情况公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司之间均有各自独立和完整的人财物产供销系统公司经过三年多的运行已经建立起了健全规范的法人治理结构11在人员上公

24、司没有双重任职和兼职现象有完整的劳动人事及工资管理制度保持人员的独立性在资产上公司有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施独立面对市场避免与集团公司的同业竞争保持资产的完整性在财务上公司建立起独立的财务核算体系拥有独立的银行帐户并依法独立纳税保持财务的独立性四四报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立和实施情况相关奖励制度的建立和实施情况公司对高级管理人员的考核主要采用目标责任制年初公司把当年度的主要工作进行细分按照每个高级管理人员的具体分工落实具体工作每一项工作有完成的主要要素完成的时限主要工作部门和关联工作部门等半年一检查一年一考

25、核六六股东大会情况简介股东大会情况简介一一股东大会通知股东大会通知召集召集召开情况召开情况12000 年度股东大会2001 年 3 月 13 日公司以书面方式将召开公司 2000 年度股东大会的时间地点议题等主要内容通知全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 25 日在公司会议室召开参加大会的股东及股东代理人 5 名代表股份数额 313,000,000 股占公司股份总数的 67.08%此外公司全体董事监事及其他高级管理人员以及江苏金鼎律师事务所刘向明律师列席了会议22001 年度第一次临时股东大会2001 年 6月 15 日公司以书面方式

26、将召开公司 2001 年度第一次临时股东大会的时间地点议题等主要内容通知全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员2001年度第一次临时股东大会于 2001年7月19日在公司东方丝绸市场三楼会议室召开出席本次股东大会的股东及授权代表共 6 人代表股份 318,000,000 股占公司总股本的68.15%会议由公司董事长董东立先生主持公司董事监事及高级管理人员列席了会议以及江苏金鼎律师事务所刘向明律师列席了会议二二股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期12000 年度股东大会以书面投票方式通过了以下决议公司 2000年度董事会总经理工作报告公司 2000年

27、度监事会工作报告公司 2000年年度报告摘要公司 2000年度财务决算报告公司 2000年度利润分配方案公司 2001年利润分配政策公司续聘会计机构12调整原定 A股募集资金两个纺织技改项目投资额度变更公司注册资本修改后的公司章程2000 年度股东大会通过的决议刊登在 2001 年 4月 26日的证券时报上22001 年度第一次临时股东大会以书面投票方式通过了以下决议关于公司 2001年发行可转换公司债券条款的决议关于公司发行可转换公司债券募集资金运用可行性的决议股东大会授权董事会办理 2001 年发行可转换公司债券相关事宜的决议本次发行可转换公司债券方案有效期的决议选举产生第二届董事会监事会

28、2001 年度第一次临时股东大会通过的决议刊登在 2001 年 7月 20日的证券时报上三三选举选举更换公司董事更换公司董事监事情况监事情况2001 年 7 月 19 日公司 2001 年第一次临时股东大会对第一届董事会第九次会议提交的公司第二届董事会监事会候选人名单进行了审议会议审议通过了公司第二届董事会监事会成员其中原公司第一届董事会董事魏云女士和汤荣龙先生分别改选为陈国琴女士和屠全忠先生七七董事会报告董事会报告一一公司经营状况公司经营状况1主营业务的范围及其经营状况主营业务收入主营业务利润的构成情况2001 年度公司的主营业务收入为 165,664.81 万元其中纺织品 148,475.

29、95 万元贸易5,498.91 万元电力热能 16,738.71 万元行业间抵消主营业务收入 5,048.76 万元营业毛利17,791.74万元其中纺织品 12,589.89 万元贸易 312.04 万元电力热能 4,889.81万元生产经营的主要产品和提供服务及其市场占有率情况本公司的主要产品真丝绸和纺丝产品在国内一直保持着较高的市场份额根据中国丝绸工业总公司发布的2001 年 12 月重点城市丝绸工业统计月报计算公司 2001 年在真丝绸市场的占有率为 20%左右根据中国化纤协会对 2001 年差别化纤维的统计结果计算公司特种纺丝的市场占有率为 10%左右报告期内公司主营业务及其结构较前

30、一期报告期没有发生较大变化2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩吴江丝绸房地产有限公司的注册资本为人民币 518 万元其中本公司以现金方式出资 456 万元占该公司注册资本的 88.03%吴江丝绸房地产有限公司的经营范围是以盘活企业的存量资产存量闲置土地闲置陈旧房屋为主参与城镇建设进行房地产开13发销售2001 年度吴江丝绸房地产有限公司根据“以盘活企业的存量资产为主”的经营原则积极拓展房地产业务全年共开发房屋面积为 4,180 平方米销售房屋面积为 6,066 平方米销售收入为 1,078.72万元实现净利润 0.95 万元截止 2001 年末公司的总资产为 2,006.44万元2001

31、年 5 月公司参股投资设立了吴江泰来进出口有限公司注册资本 888 万元公司投资 798 万元占 89.86的股份其主营业务为自营和代理各类商品及技术的进出口业务但国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易以上均凭证经营国内贸易涉及专项规定的凭证经营2001 年度吴江泰来进出口有限公司实现销售收入 1223.24 万元实现净利润 16.14万元截止 2001年末公司的总资产为 1,146.94 万元2000 年第一次临时股东大会通过决议投资参股组建天骄科技创业投资有限公司该公司的注册资本为 40,000 万元其中本公司出资 1 亿元占注册资本的

32、25公司经营范围是实业投资高科技产业投资技术贸易,技术转让国内贸易科技产品研发生产销售服务资本经营和风险投资2001 年度天骄科技创业投资有限公司实现净利润 2,471.25 万元,公司应得投资收益839.69 万元截止 2001 年末公司的总资产为 41,615.13 万元3主要供应商客户情况本年度公司的前五名供应商合计采购金额为 33,929.95万元 占公司年度采购总额的 27.65公司前五名客户的销售收入为 22,931.01 万元占公司全部销售收入的 13.844在经营中出现的问题与困难及解决方案经营中出现的问题与困难自 2000 年开始中国丝绸出口出现了较快的回升但由于美国经济的衰

33、退及911 事件的影响丝绸出口的增长已显现出放慢的趋势根据中国丝绸进出口商会的统计2001 年前三个季度丝绸的出口同比增长 15.5%但各月增幅持续回落预计今后一段时间内国内丝绸出口的增长将继续放缓甚至持平但大幅衰退的可能性不大其原因在于1对丝绸主要消费市场美国的出口形势不容乐观但丝绸及丝绸服装作为美国市场的传统消费品其基本消费量将保持相对稳定911 事件之后的美国经济遭受了一定的打击其影响将在今后一个阶段内逐步显现但由于美联储再次调低利率政府的退税政策和圣诞节热销期等诸多因素到明年春季美国经济就能基本上走出911”事件的影响2欧元的走强使得与美元关系紧密的人民币相对贬值从而使中国丝绸出口欧盟

34、的形势更为有利3对中东非洲东欧等新市场的出口将保持增长据中国丝绸进出口商会的统计200114年前三个季度中国丝绸对上述地区的出口同比增幅超过 1 倍且上述市场受美国经济影响要小于美洲东南亚等地区4主要原材料的价格回落使得丝绸售价下降从而有助于刺激丝绸消费就丝绸生产主要原料厂丝而言2001 年的总体采购价格回落明显2000 年厂丝的平均价格维持在 20-22 万元/吨左右的水平而 2001 年的价格下跌到 16-18 万元/吨左右跌幅为 20%左右由于厂丝成本占丝绸生产总成本的 2/3 以上因此其价格下跌将使丝绸产品售价降低从而有利于促进丝绸的消费解决问题与困难的主要措施根据本公司在技术人才开发

35、品种管理和营销等方面的优势2001 年我们采取重点措施是一是通过开发新品种以拓展市场2001 年公司开发生产的新品种 524 只投产 472 只新产品产值率为 39.7公司自主开发的部分新品保持产销两旺取得较好的经济效益二是通过调整产品结构以适应市场真丝绸产品的开发定位于高档女士时装面料先后开发生产了色织双宫塔夫各类生丝绡系列产品市场反映良好三是通过技改投入以扩大市场由于丝绸股份发行募集资金投资项目的按期实施使公司 2001 年生产全面增长有效减弱了产品售价下跌的影响其中真丝绸产量 1,853.25万米比去年同期增长 9.19合成纤维产量 10.85 万吨比去年同期增长 51.37电脑绣花产量

36、 100,019亿针比去年同期增长 77.135报告期内公司无年度盈利预测二二报告期内公司的投资情况报告期内公司的投资情况报告期内公司总的投资额为 32,298.94 万元比上年的 16,676.69 万元增长 15,622.25万元增长比例为 48.371募集资金使用情况本公司于 2000年 4月发行 10,500 万 A股扣除发行费用实际募集资金 42,576 万元报告期内公司延续使用 A 股募集资金情况 单位万元计划投资额累计完成投资项 目 名 称总投资其中固定资产报告期内固定资产投资固定资产投资总投资调整真丝绸品种结构技术改造项目13,2039,7071,752.5110,138.13

37、13,634.13开发新型复合纤维及其高档仿真丝绸系列面料技术改造项目23,30621,24712,083.5620,803.3622,862.36扩建东方丝绸市场服装商区项目2,8502,850-3,177.463,177.46补充生产经营所需的流动资金3,217-3,217合计42,57633,80413,836.0734,118.9542,890.95公司 2000 年发行丝绸股份A 股所募集的资金都严格按照招股说明书的承诺和股东大会的决议实施项目投资本报告期内其投资项目已全部完成江苏天衡会计师事务所有限公司对公司前次募集资金投入使用情况已进行了专项审计并出具了天衡专字15200166

38、号专项报告A调整真丝绸品种结构技术改造项目报告期内完成固定资产投资 1,752.51 万元累计完成固定资产投资 10,138.13 万元比计划投资超额 431.13 万元项目已按计划实施完成并已投入正常生产本项目预计在 2002 年 3 月进入达产期目前生产的主要产品高档真丝绸市场认可度较好B开发新型复合纤维及其高档仿真丝绸系列面料技术改造项目报告期内完成固定资产投资 12,083.56 万元累计完成固定资产投资 20,803.36 万元项目已按计划实施完成并已投入正常生产该项目比计划投资节省 443.64 万元预计本项目在 2002 年 4 月全部进入达产期2报告期内非募集资金投资的重大项目

39、公司参股投资设立的吴江泰来进出口有限公司注册资本 888 万元公司投资 798万元吴江泰来进出口有限公司属公司的控股子公司成立于 2001 年 5 月本公司持有其 89.86的股份注册地址江苏省吴江市盛泽镇东方中路 229 号其主营业务为自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定或禁止的除外经营进料加工和三来一补业务经营外销贸易和转口贸易国内贸易扩建东方市场项目报告期内完成投资 4,020.16 万元占计划投资的 28尚在建设中新型包装材料项目报告期内完成投资 2,763.17 万元占计划投资的 97目前工程进度为设备安装阶段扩建工业净水站项目报告期内完成投资 2,174.05 万元占计划投

40、资的 99项目待竣工验收后将进入试运行扩建热电工程项目报告期内完成投资 3,359.59 万元占计划投资的 96目前工程进度为设备安装阶段新合纤原料报告期内完成投资 1,810.45 万元项目已完成全部投资目前工程进度为设备调试阶段三三报告期内的财务状况报告期内的财务状况经营成果经营成果1总资产为 190,909.93 万元比上年 178,160.80 万元增加 12,749.13 万元主要原因是固定资产增加所致2长期负债为 567.48 万元比上年 2,047.17 万元减少 1,479.69 万元主要原因是公司偿还了到期的长期借款3股东权益为 128,526.33 万元比上年 120,86

41、6.76 万元增加 7659.57 万元主要原因是未分配利润增加所致4主营业务利润为 17,481.95 万元比上年 19,099.74 万元减少 1617.79 万元主要原因是本年度纺织品毛利率下降165净利润为 10,534.02 万元比上年 10,347.91 万元增加 186.11 万元四四宏观环境及宏观政策宏观环境及宏观政策法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响中国正式成为 WTO 成员对于纺织丝绸行业而言总体上是机遇和挑战并存但机遇大于挑战中国入世以后将由原先的双边贸易体制转向多边贸易体制有利于我国获得待遇更高更稳定的贸易优惠从

42、而有助于促进我国纺织品的出口公司丝绸产品主要出口地欧美纺织品市场将是我国入世后有较大改观的市场借助 WTO 的仲裁机制类似近年欧美国家针对中国的单方面制裁将会相对减少国际市场的不断开放有利于我们进一步细分丝绸产品的目标市场拓宽其用途同时我们可以将丝绸与我国悠久的历史文化相结合以此来实现对国际市场的渗透占领广阔的海外市场但是短期内纺织丝绸企业同样面临着挑战根据 WTO 乌拉圭回合达成的纺织品和服装协议纺织品配额限制的取消有十年的宽限期根据 WTO 关于最惠国待遇的例外规定边境贸易自由贸易区及关税同盟可作为例外情况据此公司准备在 2002 年及今后几年里着重做好以下几方面的工作1加大产品创新力度形

43、成有竞争能力的主导产品寻找自己的潜在能力从竞争对手和市场空缺中寻找机会建立自己的比较优势并构建支撑这种优势的潜在的核心能力2加大技术创新力度建立内部的科技创新机制增强核心技术的开发与储备与研究开发机构大专院校联合开发与技术引进相结合形成一定的技术储备为提高产品的技术含量和市场竞争力奠定基础3通过对经营机制和管理机制的创新建立符合市场经济要求的现代企业制度以获得同外部环境相适应的可持续发展的能力4加大人才的引进和培养提高上市公司职工队伍的整体素质紧紧围绕“人本管理”充分发挥人的主动性和积极性尤其是要吸引留住和用好对企业有关键作用的人才五五2002 年度的经营计划年度的经营计划2002 年公司将坚

44、持科技领先效益优先的原则坚持发展主业优化产业结构计划主营业务收入 20 亿元成本费用计划 18.50 亿元2002 年公司的经营目标是加大技术创新力度建立内部的科技创新机制增强核心技术的开发与储备加大新品的开发形成有竞争能力的主导产品进一步提高公司产品的市场占有率在 2001 年已完成技术改造的条件下销售额力争提高 20为达到上述经营目标拟采取的策略和行动2002 年是充满机遇和面临挑战的一年中国加入 WTO 后纺织品原料等放开进口进口税率将继续下调将给纺织业降低生产成本和促进产业调整升级带来商机前两次募集资金投资项目的成功实施使公司的装备水平有了质的提升新一轮巨额投资项目的启动将确保公司进一

45、步把主业做大做好科技攻关将进入技术突围阶段但是2002 年同样面临着严峻的挑战中国入世后逐步取消纺织品配额势必使17市场竞争更趋激烈入世后纺丝产品将有可能受到进口产品的挤压以美国为代表的欧美经济连年不济将直接影响真丝绸产品的出口发达国家环保质量技术知识产权等形式的非关税壁垒将部分抵消配额取消所取得的优势因此2002 年我们要以中国入世为契机以科技创新为先导加快信息化建设步伐大力发展和提高主业积极拓展内外两个市场创立丝绸品牌和名牌提升公司整体技术装备水平和产品的科技含量拓展和延伸生产领域提高企业的核心竞争力确保公司的经济效益保持稳定增长全力争取第三次融资成功全力争取第三次融资成功2002 年公司

46、将通过做好各方面的工作力争在年内第二次成功发行可转债完成公司的第三次融资不断提升公司核心竞争力不断提升公司核心竞争力公司要通过多种途径制定和完善公司的基本管理制度健全公司治理结构核心技术要从引进吸收为主向重视自主开发转变从自身核心竞争力的角度理性地选择发展战略消除粗放式经营惯性所带来的种种痕迹摒弃依赖经验管理企业通过掌握可传播可共享和可复制的知识来经验企业由此来发现商机把握商机并采取独特的先进的运作模式逐步提升核心竞争力着力加快项目实施进程着力加快项目实施进程加快实施关键性项目高收益项目对公司产业结构调整和产品结构调整起推动作用的项目以增加公司发展的后续力推进公司信息化工程建设推进公司信息化工

47、程建设2002 年公司将完成公司与各主要生产企业之间的电脑联网在信息化道路上先迈出关键一步通过电脑联网掌握生产企业的物流状况资金流状况营销状况等要素提高董事会经营层决策的针对性可行性和科学性也就是应用信息技术重构企业核心业务加强企业运作控制进而提高我们的竞争力六六董事会的日常工作情况董事会的日常工作情况1报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内董事会的会议情况和决议内容2001 年 2 月 28 日公司第一届董事会第八次会议在公司会议室召开会议董事应到人数 15 人委托代表 2 人实际到会人数 13 人监事应到人数 5 人实到人数 4 人公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议2

48、000 年度董事会总经理工作报告2000 年度报告及其摘要公司 2000年度财务决算报告公司 2000年利润分配预案公司 2001年度利润分配政策关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司的提案公司董事会议事规则公司总经理工作细则18关于召开 2000年年度股东大会的决议2001 年 6 月 15 日公司第一届董事会第九次会议在公司会议室召开会议应到董事15 人委托代表 2 人实到董事 13 人公司监事高级管理人员列席了会议会议审议通过了以下决议关于公司 2001年发行可转换公司债券的议案关于公司发行可转换公司债券募集资金运用的可行性的议案关于授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案

49、本次发行可转换公司债券有效期限的议案提交第二届董事会监事会换届侯选人名单召开 2001年第一次临时股东大会的议案2001 年 7 月 19 日公司第二届董事会第一次会议在公司会议室召开会议应到董事 15人实到董事 15 人公司监事会成员及高级管理人员列席了会议会议审议通过了以下决议一致选举董东立先生为公司第二届董事会董事长徐世元先生和华建平先生为公司第二届董事会副董事长决定聘任董东立先生为公司总经理经董事长提名决定聘任沈志祥先生为公司董事会秘书根据总经理提名决定聘任沈志祥先生钱元新先生为公司副总经理曹永兵先生为公司财务负责人2001 年 8 月 8 日公司第二届董事会第二次会议在公司会议室召开

50、会议应到董事 15人实到董事 12 人委托代表 3 人公司监事会成员及高级管理人员列席了会议会议审议通过了以下决议根据可转换公司债券管理暂行办法和上市公司发行可转换公司债券实施办法的有关规定以及公司 2001 年第一次临时股东大会的授权公司确定了 2001 年度发行可转换公司债券的发行方案公司前次募集资金使用情况的说明关于执行企业会计制度变更公司部分会计政策公司 2001年中期报告及摘要公司 2001年中期利润分配方案董事会对股东大会决议的执行情况2001 年公司董事会按照证券法公司法公司章程及国家有关法规的有关规定规范运作完成了股东大会的各项决议在生产经营与管理工作中不断强调管理科学化加大运

51、用现代最新科技成果改造传统工艺的力度大力开发适销对路新品调整产品结构千方百计搞活营销拓展内外销市场加快技术进步步伐主导产品真丝绸生产和出口19继续保持在全国同行的领先地位并取得了较好的经济效益2000 年度股东大会通过的调整原定 A 股募集资金两个纺织技改项目投资额度的决议董事会已经按决议组织实施2000 年度股东大会通过的变更公司注册资本和修改公司章程的决议董事会已经按决议执行2001 年度第一次临时股东大会通过的关于公司 2001 年发行可转换公司债券的各项决议董事会正抓紧落实已答复了中国证监会的两次反馈意见报告期内公司按 2000 年度利润分配方案将股利以现金方式如期分配给丝绸股份的股东

52、对丝绸转债的持有人也已如期兑付利息3本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案经江苏天衡会计师事务所有限公司审计公司 2001 年度实现利润 116,420,037.83元所得税 11,079,843.90 元净利润为 105,340,193.93 元按净利润 10提取法定公积金10,534,019.39 元按净利润 5提取公益金 5,267,009.70 元年初未分配利润 69,503,837.39元可供股东分配利润 159,043,002.23 元向全体股东按每 10 股分现金红利 0.70 元含税进行分配共计 32,665,514.84 元未分配利润126,377,487.39 元根据公司

53、现有股本结构的情况公司 2001 年度不考虑资本公积金转增股本八八监事会报告监事会报告(一一)报告期内监事会的会议情况报告期内监事会的会议情况报告期内公司监事会共召开三次会议主要内容如下2001 年 3 月 11 日公司第一届监事会第八次会议在公司会议室召开会议应到监事 5名实到 4 名会议的主要议题是审议公司 2000 年董事会总经理工作报告公司 2000 年年度报告及摘要公司 2000 年度财务决算公司 2000 年度利润分配预案公司 2001 年度利润分配政策等2001 年 7 月 19 日公司第二届监事会第一次会议在公司会议室召开会议应到监事 5人实到监事 5人会议的主要议题是推举潘镜

54、铭先生为公司第二届监事会主席2001 年 8 月 8 日公司第二届监事会第二次会议在公司会议室召开会议应到监事 5人实到监事 5 人会议的主要议题是审议公司 2001 年度发行可转换公司债券发行方案审议公司前次募集资金使用情况的说明审议公司 2001 年中期报告及摘要审议公司 2001年中期利润分配方案审议关于执行企业会计制度变更公司部分会计政策等议案二二监事会对公司监事会对公司 2001 年有关事项的独立意见年有关事项的独立意见1公司依法运作情况2001 年度公司监事会按照公司法及公司章程赋予的权力忠实地履行了公司章程所赋予的职责为维护公司和股东的合法权益开展了积极有效的监督工作监事会对公司

55、股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督一致认为公司能够按照证券法公司法公司章程和国家有关法律法规规范运作决策的程序合法并已建立20了比较规范完善的公司法人治理结构和内部控制制度公司董事经理在执行公司职务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为2检查公司财务状况公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真负责的检查认为公司 2001 年的财务报告已经真实地反映了公司的财务状况和经营成果江苏天衡会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计意见和对相关事项的评价是客观公正的3公司最近一次募集资金实际投入项目与招股说明书承

56、诺的投资项目一致4报告期内本公司无资产的收购及出售吸收合并事项5公司的关联交易已严格按照市场原则签定了协议没有损害本公司利益无内幕交易行为6江苏天衡会计师事务所有限公司对公司 2001 年年度报告出具了无解释性说明无保留意见的审计报告九九重要事项重要事项1本年度公司无重大诉讼仲裁事项2报告期内本公司无资产的收购及出售吸收合并事项3关联交易事项见会计报表附注七4报告期内公司的重大合同及其履行情况本公司没有发生托管承包租赁其他公司资产也没有发生其他公司托管承包本公司资产的情况无重大担保合同没有发生委托他人进行现金资产管理事项无其他重大合同我公司的东方丝绸市场是以出租经营性用房为主营业务的专业性丝绸

57、批发市场报告期内市场经营者租赁东方丝绸市场房屋及建筑物等经营性资产 6,522.37 万元公司由此取得出租收入 2,702.66 万元出租成本 753.20 万元取得利润 1,949.46 万元占报告期内公司利润总额的 16.75东方丝绸市场的房屋租赁者主要为从事纺织品批发的个体经营者租赁期限从 130年不等以市场价格确定租赁费标准5公司或持股 5以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项6公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司本公司支付给江苏天衡会计师事务所有限公司的年度报酬为 50万元7报告期内本公司公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所

58、公开谴责的情形十十财务报告财务报告审 计 报 告21天衡审字200230 号吴江丝绸股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表2001 年度的利润及利润分配表和 2001 年度的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现

59、金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师狄云龙中国南京 中国注册会计师汤加全2002 年 1月 27 日资资 产产 负负 债债 表表2001 年 12 月 31 日 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元资 产注释年初数期末数流动资产货币资金1372,105,187.19321,982,314.23短期投资-应收票据26,634,999.9210,236,256.28应收股利-2,800,000.00应收利息3-应收帐款475,832,574.7175,670,294.13其他应收款538,163,512.6121,414,688.76预付帐

60、款6118,670,679.7750,793,621.95应收补贴款7-1,350,187.68存货8171,294,890.26172,055,816.96待摊费用9169,170.56332,561.71一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计782,871,015.02656,635,741.70长期投资长期股权投资10104,707,166.37113,515,674.16长期债权投资-22长期投资合计104,707,166.37113,515,674.16固定资产固定资产原价111,142,343,526.371,453,033,546.19减累计折旧11388,952,

61、417.73448,139,646.01固定资产净值753,391,108.641,004,893,900.18减固定资产减值准备115,214,676.509,679,780.62固定资产净额748,176,432.14995,214,119.56工程物资-11,183.70在建工程12143,770,464.59141,988,740.50固定资产清理-固定资产合计891,946,896.731,137,214,043.76无形资产及其他资产无形资产-长期待摊费用132,082,875.001,733,805.56其他长期资产-无形资产及其他资产合计2,082,875.001,733,80

62、5.56递延税项递延税款借项-资产总计1,781,607,953.121,909,099,265.18公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵资资 产产 负负 债债 表表 续续2001 年 12 月 31 日编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元负债和股东权益注释年初数期末数 流动负债短期借款14175,850,000.00267,170,000.00应付票据1525,960,700.0035,900,000.00应付帐款1667,708,283.2582,682,576.99预收帐款1788,144,856.8386,114,685.49应付工资1830,344,

63、338.8026,196,484.37应付福利费17,538,504.5818,598,108.92应付股利1923,330,038.7032,915,514.84应交税金2025,469,500.2919,362,689.08其他应交款213,559,463.703,585,218.60其他应付款2264,468,397.4535,468,260.50预提费用2311,854,629.8410,167,599.16预计负债一年内到期的长期负债18,240,000.00-其他流动负债-流动负债合计552,468,713.44618,161,137.95 长期负债长期借款2415,000,000

64、.003,400,000.00应付债券25728,383.33524,784.00长期应付款-专项应付款261,215,000.001,750,000.00其他长期负债3,528,268.75-长期负债合计20,471,652.085,674,784.00 递延税项23递延税款贷项-负债合计572,940,365.52623,835,921.95 股东权益股本27466,600,774.00466,650,212.00减已归还投资-股本净额466,600,774.00466,650,212.00资本公积28640,982,533.10641,545,524.41盈余公积2934,889,090

65、.3450,690,119.43其中法定公益金11,629,696.7816,896,706.48未分配利润3066,195,190.16126,377,487.39股东权益合计1,208,667,587.601,285,263,343.23 负债和股东权益总计1,781,607,953.121,909,099,265.18公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵利利 润润 及及 利利 润润 分分 配配 表表2001 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元项 目注释上年实际数追溯调整后本年累计数 一主营业务收入311,326,384,162.201,656,6

66、48,124.03减:主营业务成本311,131,929,190.071,478,730,722.58 主营业务税金及附加323,457,608.373,097,927.55 二主营业务利润190,997,363.76174,819,473.90 加:其他业务利润3325,022,879.9632,193,191.55 减:营业费用3425,620,048.2440,329,186.49 管理费用48,004,012.1540,695,865.42 财务费用3511,003,703.5312,137,197.25 三营业利润131,392,479.80113,850,416.29 加:投资收益

67、36147,166.378,509,881.72 补贴收入37-160,637.50 营业外收入38709,482.482,474,449.48 减:营业外支出396,849,954.878,575,347.16 四利润总额125,399,173.78116,420,037.83 减:所得税21,920,069.7211,079,843.90 五净利润103,479,104.06105,340,193.93 加:年初未分配利润1,567,990.4169,503,837.39 其他转入-六可供分配的利润105,047,094.47174,844,031.32 减:提取法定盈余公积10,347,

68、910.4110,534,019.3924 提取法定公益金5,173,955.205,267,009.70 七可供股东分配的利润89,525,228.86159,043,002.23 减:应付优先股股利-提取任意盈余公积-应付普通股股利23,330,038.7032,665,514.84 转作股本的普通股股利-八未分配利润66,195,190.16126,377,487.39公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵现金流量表现金流量表2001 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元项 目注释金 额 一经营活动产生的现金流量:销售商品提供劳务收到的现金1,909

69、,457,486.34 收到的税费返还33,545,077.10 收到的其他与经营活动有关的现金80,549,667.20 其中收到的租金74,860,000.76 现金流入小计2,023,552,230.64 购买商品接受劳务支付的现金1,561,014,959.70 支付给职工以及为职工支付的现金78,195,270.72 支付的各项税费105,195,084.34 支付的其他与经营活动有关的现金4028,001,728.93 现金流出小计1,772,407,043.69 经营活动产生的现金流量净额251,145,186.95 二投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金-取得投资收益所

70、收到的现金4,881,373.93 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额6,388,564.89 收到的其他与投资活动有关的现金-现金流入小计11,269,938.82 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金321,196,608.52 投资所支付的现金7,980,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金-现金流出小计329,176,608.52 投资活动产生的现金流量净额-317,906,669.70 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金-借款所收到的现金703,570,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金-现金流入小计703,570,000.00

71、25 偿还债务所支付的现金642,090,304.20 分配股利利润或偿付利息所支付的现金44,841,077.18 支付的其他与筹资活动有关的现金-现金流出小计686,931,381.38 筹资活动产生的现金流量净额16,638,618.62 四汇率变动对现金的影响额-8.83 五现金及现金等价物净增加额-50,122,872.96公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵现金流量表补充资料现金流量表补充资料 2001 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元项 目金 额 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润105,340,193.93 加计提的资产减值准

72、备2,867,372.60 固定资产折旧67,227,610.87 无形资产摊销-长期待摊费用摊销349,069.44 待摊费用的减少(减:增加)-163,391.15 预提费用的增加(减:减少)2,573,666.34 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益45,946.60 固定资产报废损失-财务费用18,247,675.44 投资损失减收益-8,509,881.72 递延税款贷项减借项-存货的减少减增加-53,253.31 经营性应收项目的减少减增加10,819,547.18 经营性应付项目的增加减减少52,400,630.73 其他-经营活动产生的现金流量净额251,145,1

73、86.95 2不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额321,982,314.2326 减现金的期初余额372,105,187.19 加现金等价物的期末余额-减现金等价物的期初余额-现金及现金等价物的净增加额-50,122,872.96公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵利润表附表利润表附表 2001 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司净资产收益率%每股收益元报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润13.60%13.86%0.37460.3746营业利润

74、8.86%9.03%0.24400.2440净利润8.20%8.35%0.22570.2257扣除非经常性损益后的净利润8.28%8.44%0.22800.2280 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵27资产减值准备明细表资产减值准备明细表2001 年度编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元项 目年初余额本期增加数本期转回数期末余额一坏帐准备合计5,999,794.07890,058.135,109,735.94 其中应收帐款3,991,188.148,541.083,982,647.06 其他应收款2,008,605.93881,517.051,127,0

75、88.88二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计10,054,935.68471,189.861,178,863.259,347,262.29 其中产成品10,054,935.68471,189.861,178,863.259,347,262.29 原材料四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资五固定资产减值准备合计5,214,676.504,465,104.129,679,780.62 其中房屋建筑物 机器设备5,214,676.504,465,104.129,679,780.62六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权七在建工程减值准备八委托贷款减

76、值准备 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵28吴江丝绸股份有限公司会计报表附注一吴江丝绸股份有限公司会计报表附注一公司的基本情况公司的基本情况吴江丝绸股份有限公司以下简称公司是经江苏省人民政府苏政复199871 号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司以下简称集团公司江苏省丝绸集团有限公司中国丝绸工业总公司中国服装集团公司苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司公司成立于 1998 年 7 月 16 日注册资本 31,300 万元企业法人营业执照号3200001104061公司经营范围资产经营纺织原料皮棉除外针纺织品聚酯PET生产销售电脑绣花房地产开发经营仓储

77、公路货运技术咨询实业投资国内贸易本企业及其成员企业自产的坯绸本企业自产的染色印花绸及化纤织物电脑绣花系列产品服装服饰系列产品的出口业务本企业生产科研所需的原辅料机械设备仪器仪表零配件的进口业务 经中国证券监督管理委员会证监发行字1998223 号证监发行字1998224 号文核准公司于 1998 年 8 月发行可转换公司债券 20,000 万元并于 1998 年 9 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易 经中国证券监督管理委员会证监发行字200035 号文核准公司于 2000 年 4 月向社会公开发行人民币普通股 10,500 万股并于 2000 年 5 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易公

78、司股本总额变更为人民币 41,800 万元注册资本变更为人民币 41,800万元 截止 2001 年 12 月 31 日公司发行上市的可转换公司债券转为股本 4,865.0212 万股公司股本总额变更为 46,665.0212 万元二二公司主要会计政策公司主要会计政策会计估计及其变更会计估计及其变更1会计制度执行企业会计准则和企业会计制度2会计年度以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度3记账本位币人民币4记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则5外币业务核算方法对所发生的非记账本位币经济业务均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账期末外币账户余额按当日中国人

79、民银行公布的基准汇价折合为记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额除属于购建固定资产专门外币借款产生的差额按照借款费用资本化的原则进行处理外其余作为汇兑损益计入当期损益6现金等价物的确定标准系指公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资7短期投资核算方法1短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年含一年的投资包括各种股票债券基金等292短期投资在取得时按取得时的投资成本入账投资成本是指公司取得各种股票债券基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核

80、算不构成投资成本短期投资持有期间所收到的现金股利利息等收益作为冲减投资成本处理出售短期投资时按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利利息等的余额确认为投资损益3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法期末短期投资按成本与市价孰低计价并按投资总体计提跌价准备8坏账核算方法 1坏账确认的标准为A债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回B债务人逾期未履行其偿债义务并且具有明显特征表明无法收回 2坏账损失的核算采用备抵法坏账准备按应收款项包括应收账款和其他应收款下同期末余额的 5%计提9存货核算方法1公司存货包括原材料在产品产成品库存商品低值易耗品2存货在取得时按照实

81、际成本入账原材料产成品及库存商品发出采用加权平均法核算在产品按实际消耗的材料保留其成本发出时采用加权平均法核算低值易耗品采用领用时一次摊销法3存货采用永续盘存制公司对存货作定期盘点4存货跌价准备的确认标准和计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备10长期投资核算方法1长期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投

82、资不足20%但有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上不含 50%或虽不足50%但具有实质控制权的根据重要性原则编制合并会计报表股权投资差额的摊销采用权益法核算的长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额调整初始投资成本股权投资差额摊销时如合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的借方差额按不超过 10 年的期限摊销贷方差额按不低于 10年的期限摊销2长期债权投资债券投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不作为初始投资成本公司购买

83、的长期债券初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入经摊销债券溢价或折价后计入当期损益其他债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账按期计算应计利息计入当期投资收益处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期30投资收益3长期投资减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值

84、准备11固定资产核算方法1固定资产标准为单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过一年的房屋建筑物机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000元以上并且使用年限超过 2 年的也列为固定资产2固定资产计价和折旧方法固定资产在取得时按取得时的成本入账固定资产折旧采用年限平均法并按固定资产预计使用年限和预计 4%的净残值率确定其分类折旧率各类固定资产折旧率如下固定资产类别折旧年限(年)年折旧率 房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13%专用设备 10-14 9.60%-6.86%通用设备 10-14 9.60%-6.86%其他设备 12

85、-20 8.00%-4.80%3固定资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备12在建工程核算方法1公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程包括固定资产新建工程改扩建工程大修理工程等所发生的实际支出以及改扩建工程等转入的固定资产净值公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点2在建工程减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对在建工程进行全面检查如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工或所建项目

86、无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备13无形资产计价及摊销方法1无形资产在取得时按实际成本计价2无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销3无形资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备14长期待摊费用的摊销方法长期待摊费用按其受益期平均摊销15借款费用的核算方法1公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额除为购建固定资产的专门借款

87、所发生的借款费用按以下原则资本化外其他借款费用均于发生当期确认为费用 2借款费用资本化的原则为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用属于在所购31建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用金额较小也于发生当期确认为费用当同时满足资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时购建固定资产的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额开始资本化计入所购建固定资产的成本每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定如果购建资产的购建活动发生非正常中断并且中断

88、时间连续超过三个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认为损益16应付债券的核算方法公司的应付债券为可转换公司债券于发行时按实际收到的款项入账并按期计提债券利息根据可转换公司债券管理暂行办法及吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集说明书公司可转换公司债券的持有人按照约定的条件在规定的转股期内将持有的可转换公司债券转换为公司股票时将债券面值和已计提的利息扣除用现金支付的不可转换股票的部分按股票面值和

89、转换的股数计算的股票面值总额计入股本差额部分计入资本公积17收入确认原则(1)销售商品收入的确认商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现(2)提供劳务收入的确认以劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现(3)让渡资产使用权收入的确认以与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入的实现18所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法

90、19会计政策变更公司原执行股份有限公司会计制度自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度并根据财政部财会字200117 号文的有关规定进行会计政策的衔接经公司董事会决议公司自 2001年 1月 1日起变更了以下会计政策1固定资产原不计提减值准备现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备2在建工程原不计提减值准备现改为期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值时计提减值准备3无形资产原不计提减值准备现改为期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备4开办费原按 5 年平均摊

91、销现改为在公司成立开始生产经营当月一次计入当期损益上述会计政策变更采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列由于会计政策变更调减了 2000 年度净利润 4,708,676.50元调减了 2001 年期初留存收益 6,521,843.17 元其中盈余公积 978,276.4832元未分配利润 5,543,566.69 元对会计报表各期经营成果的影响列示如下单位:人民币元会计政策变更内容2000 年度影响数2000 年度以前累计影响数固定资产减值准备-5,214,676.50 -在建工程减值准备 -无形资产减值准备 -开办费的核算 506,0

92、00.00-1,813,166.67合 计-4,708,676.50-1,813,166.67三三税项税项1流转税1增值税水汽税率为 13%其他税率为 17%出口商品按国家有关规定执行出口退税政策2营业税按劳务或租赁收入的 5%计缴2企业所得税公司执行 33%的企业所得税率根据财政部财税200099 号关于进一步认真贯彻落实国务院的通知和江苏省财政厅苏财税200062 号文公司先按 33%税率计征企业所得税在实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得税费用3地方税及附加1城市维护建设税按流转税额的 5%计缴2教育费附加按流转税额的 4%计缴四四控股子公司及合营企业控股子公司及合营企业子公司名称注

93、册资本经营范围投资金额所占权益比例是否合并注吴江丝绸房地产有限公司518 万元房地产开发销售456 万元88.00%否吴江泰来进出口有限公司888 万元自营和代理商品和技术进出口798 万元89.86%否注吴江丝绸房地产有限公司成立于 2000 年 3月 吴江泰来进出口有限公司成立于 2001年 5 月根据财政部财会二字19962 号关于合并会计报表范围请示的复函的规定上述两公司的资产总额销售收入当期净利润均小于规定计算标准的 10%根据重要性原则上述两公司未纳入合并报表范围其财务状况经营成果等主要财务数据列示如下 货币单位人民币万元项 目吴江丝绸房地产有限公司吴江泰来进出口有限公司总资产2,

94、006.44 1,146.94净资产535.67 899.64营业收入379.701,223.24利润总额1.4226.6433净利润0.9516.14五五会计报表主要项目注释会计报表主要项目注释如无特别注明以下货币单位均为人民币元1货币资金截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额为 321,982,314.23 元其明细项目列示如下年 初 数期 末 数项 目币 别人民币金额原币金额汇 率人民币金额现 金人民币49,484.5447,644.25银行存款人民币371,989,262.12306,909,068.92银行存款美元66,440.53709,518.748.27665,87

95、2,402.80其他货币资金人民币9,153,198.26合 计372,105,187.19321,982,314.23 货币资金期末余额中除已质押定期存款存单 2,000,000.00 元外无抵押冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在收回风险的款项 2应收票据截止 2001 年 12 月 31 日应收票据余额为 10,236,256.28 元均为银行承兑汇票,期末无已贴现抵押的票据本账户余额中无应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位票据3应收股利截止 2001 年 12 月 31 日应收股利余额为 2,800,000.00 元均为应收天骄科技创业投资有限公司现金红利公司已于 200

96、2 年 1月 4日收回上述款项4应收账款截止 2001 年 12 月 31 日应收账款账面价值为 75,670,294.13 元其主要情况列示如下1账龄分析年 初 数期 末 数账 龄账面余额比 例坏账准备账面余额比 例坏账准备一年以内64,918,989.2381.33%3,245,949.4667,508,681.9184.75%3,375,434.10一至二年7,748,276.369.71%387,413.823,243,858.824.07%162,192.94二至三年3,955,213.514.95%197,760.673,381,576.434.25%169,078.82三年以上3

97、,201,283.754.01%160,064.195,518,824.036.93%275,941.20合 计79,823,762.85100.00%3,991,188.1479,652,941.19100.00%3,982,647.06 (2)本账户余额中无应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (3)应收账款中欠款金额前五名金额合计 19,420,870.25 元,占应收账款总额的比例为24.38%(4)应收款项按期末余额的 5%计提坏账准备的理由是公司近年来的应收款项回收情况较为正常公司制定了较为严格的应收款项回收内部管理制度应收款项的回收与责任人的经济考核挂钩同时公司于

98、每个会计期间末对应收款项进行逐项检查及时清收账龄较长的应收款项到目前尚未有较大金额的坏账发生应收账款周转率呈逐年上升趋势5其他应收款截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款账面价值为 21,414,688.76 元其主要情况列示如下 (1)账龄分析34年 初 数期 末 数账 龄账面余额比 例坏账准备账面余额比 例坏账准备一年以内30,327,202.0475.49%1,516,360.1016,154,315.8171.67%807,715.79一至二年7,617,684.2818.96%380,884.224,988,804.0922.13%249,440.20二至三年931,979

99、.372.32%46,598.97870,207.743.86%43,510.39三年以上1,295,252.853.23%64,762.64528,450.002.34%26,422.50合 计40,172,118.54100.00%2,008,605.9322,541,777.64100.00%1,127,088.88 (2)本账户余额中应收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项列示如下单位名称金 额备 注江苏吴江丝绸集团有限公司 507,202.74持公司 62.61%股份 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下单位名称金 额欠款原因新生化纤经贸公司4,922,360.0

100、0暂付款国营吴江绸缎炼染一厂3,514,772.86暂付款盛泽镇大东村3,000,000.00暂付款吴江方圆化纤公司2,178,045.16应收水电费吴江同里缫丝厂1,000,000.00暂借款 (4)其他应收款中欠款金额前五名金额合计 14,615,178.02 元,占其他应收款总额的比例为64.84%(5)其他应收款按期末余额的 5%计提坏账准备的理由参见附注五.5(4)6预付账款截止 2001 年 12 月 31 日预付账款余额为 50,793,621.95 元其主要情况列示如下1账龄分析年 初 数期 末 数账 龄金 额比 例金 额比 例一年以内115,459,185.4094.31%4

101、7,904,549.2694.31%一至二年1,509,166.133.10%1,575,112.383.10%二至三年1,039,373.971.92%976,104.361.92%三年以上662,954.270.67%337,855.950.67%合 计118,670,679.77100.00%50,793,621.95100.00%(2)本账户余额中无预付持公司 5%以上含 5%表决权股份的股东单位款项(3)账龄超过 1年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算 7应收补贴款截止 2001 年 12 月 31 日应收补贴款余额为 1,350,187.68 元均为应收出口退税8存货截止

102、2001 年 12月 31日存货账面价值为 172,055,816.96元其有关情况如下1明细项目年 初 数期 末 数项 目账面余额跌价准备账面余额跌价准备原材料78,448,631.22-42,216,526.78-低值易耗品789,099.61-325,614.91-在产品13,405,170.05-16,823,594.02-35产成品84,983,409.6910,054,935.68115,878,746.579,347,262.29库存商品3,723,515.37-6,158,596.97-合 计181,349,825.9410,054,935.68181,403,079.259,

103、347,262.29 22001 年度存货跌价准备增减变动情况列示如下减值准备项目年初数本期增加本期减少期末数产成品10,054,935.68471,189.861,178,863.259,347,262.29合 计10,054,935.68471,189.861,178,863.259,347,262.29存货跌价准备计提的依据为按 2001 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较按可变现净值低于成本的差额计提可变现净值确定的依据为在正常生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值9待摊费用 截止 2001 年 12

104、 月 31 日待摊费用余额为332,561.71元,其明细项目列示如下项 目年 初 数期 末 数备 注财产保险费116,698.44262,435.27财产保险费加工费16,694,8770,126.44加工费线路改造费35,777.25-合 计169,170.56332,561.71 10长期股权投资 截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 113,515,674.16 元其有关情况列示如下 1明细项目 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 104,707,166.37 16,489,881.72 7,681,373.93 113,515,674.16

105、其中子公司投资 4,707,166.37 8,092,939.21-12,800,105.58 联营公司投资 100,000,000.00 8,396,942.51 7,681,373.93 100,715,568.58 2长期股权投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资 期限 持股比例 初始投资金额 追加 投资额 本期金额 累计金额 吴江丝绸房地产有限公司 15 年 88.00%4,560,000.00-8,375.47 155,541.84 吴江泰来进出口有限公司 89.86%7,980,000.00-104,563.74 104,563.74 天骄科技创业有限公

106、司 3 年 25.00%100,000,000.00-8,396,942.51 8,396,942.51 合 计 112,540,000.00-8,509,881.72 8,657,048.09 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 吴江丝绸 房地产有限公司-4,715,541.84-36 吴江泰来 进出口有限公司-8,084,563.74-天骄科技 创业有限公司 7,681,373.93 7,681,373.93 100,715,568.58-合 计 7,681,373.93 7,681,373.93 113,515,674.16-11固定资产及累计折旧截止

107、 2001 年 12 月 31 日固定资产原价为 1,453,033,546.19 元,累计折旧为 448,139,646.01 元固定资产净值 1,004,893,900.18 元固定资产减值准备为9,679,780.62元固定资产净额为 995,214,119.56 元其主要情况列示如下 12001 年度固定资产原价累计折旧增减变动情况列示如下项 目年初数本期增加本期减少期末数原 值房屋及建筑物332,055,397.0268,004,084.8410,794,268.00389,265,213.86专用设备705,116,704.11243,792,874.053,492,643.859

108、45,416,934.31通用设备105,171,425.2413,367,955.01187,982.23118,351,398.02合 计1,142,343,526.37325,164,913.9014,474,894.081,453,033,546.19累计折旧房屋及建筑物77,353,332.947,439,943.885,755,995.1779,037,281.65专用设备 269,752,694.7857,901,095.302,146,062.74325,507,727.34通用设备41,846,390.011,886,571.69138,324.6843,594,637.02

109、合 计388,952,417.7367,227,610.878,040,382.59448,139,646.01净 值753,391,108.641,004,893,900.18 22001 年度固定资产减值准备增减变动情况列示如下减值准备项目年初数本期增加本期减少期末数专用设备 5,214,676.504,465,104.12-9,679,780.62合 计5,214,676.504,465,104.12-9,679,780.62计提固定资产减值准备的原因是部分设备市价下跌等原因其可收回金额低于账面价值 3本年增加的固定资产中由在建工程转入的情况列示如下项 目固定资产原值房屋及建筑物 67,

110、646,583.53专用设备 243,135,439.88通用设备 12,754,094.21合 计323,536,117.624期末已抵押的固定资产情况如下 货币单位人民币万元项 目固定资产价值37房屋及建筑物2,459.39专用设备25,044.16合 计27,503.555经营性租赁固定资产情况列示如下 货币单位人民币万元项 目固定资产价值房屋及建筑物6,522.37专用设备1,854.96合 计8,377.33固定资产净值较年初数增加了 33.38%其主要原因为公司 A 股募集资金投资项目投入增加12在建工程截止 2001 年 12 月 31 日在建工程余额为 141,988,740.

111、50 元2001 年度在建工程增减变动情况列示如下工程名称年 初 数本期增加注1转入固定资产其他减少数期 末 数注2扩建东方市场5,450,654.5340,201,581.9212,259,797.33-33,392,439.12真丝绸品种结构调整技改项目37,772,874.6017,525,148.5843,712,114.87-11,585,908.31新型高档仿真丝面料开发项目43,349,286.23120,835,581.76140,181,554.10-24,003,313.89乔其丝绒技改项目2,731,315.08-2,731,315.08-新合纤原料开发项目39,859,

112、529.6618,104,530.2657,964,059.92-新型包装材料项目-27,631,654.17-27,631,654.171.2MV背压发电机组-5,956,025.09131,604.16-5,824,420.93净水站工程-21,740,509.7717,057,358.61233,334.164,449,817.00热电工程改造12,146,582.5833,595,916.0237,434,486.25336,700.547,971,311.81干煤棚-6,164,857.42-6,164,857.42化水大楼-6,776,602.11-6,776,602.11新主控室

113、及办公大楼-4,473,709.01-4,473,709.01热电5#炉-3,019,256.00-3,019,256.00碎煤室-1,444,109.00-1,444,109.00化纤技零星改项目363,789.879,411,302.877,093,805.73642,217.322,039,069.69真丝绸零星技改项目-1,177,239.371,034,781.2522,800.00119,658.12其 他2,096,432.044,931,422.203,935,240.32-3,092,613.92合 计143,770,464.59322,989,445.55323,536,1

114、17.621,235,052.02141,988,740.50工程名称预 算 数资金来源工程投入占预算的比例38扩建东方市场16,093万元其他来源28%真丝绸品种结构调整技改项目9,707万元募股资金104%新型高档仿真丝面料开发项目21,247万元募股资金98%新型包装材料项目2,839万元其他来源97%1.2MV背压发电机组1,300万元其他来源46%净水站工程2,200万元其他来源99%热电工程改造4,700万元其他来源96%干煤棚650万元其他来源95%化水大楼700万元其他来源97%新主控室及办公大楼1,200万元其他来源37%热电5#炉2,200万元其他来源14%碎煤室其他来源化

115、纤技零星改项目其他来源真丝绸零星技改项目其他来源其 他其他来源注 1本期增加中无借款费用资本化注 2期末未出现应计提在建工程减值准备的情况13长期待摊费用 截止 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用余额为 1,733,805.56 元其明细情况列示如下项 目原始金额年初数本期增加本期摊销累计摊销期末数剩余摊销年限供电线路使用权4,120,000.002,082,875.00-349,069.442,386,194.441,733,805.564.2年 合 计4,120,000.002,082,875.00-349,069.442,386,194.441,733,805.5614短期借款

116、截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额为267,170,000.00元其明细情况列示如下借款类别年 初 数期 末 数抵押借款162,450,000.00180,920,000.00担保借款13,400,000.0070,800,000.00信用借款-13,500,000.00质押借款-1,950,000.00合 计175,850,000.00267,170,000.00短期借款较年初数增加了 51.93%其主要原因为公司生产规模扩大所需的流动资金增加 15应付票据 截止 2001 年 12 月 31 日应付票据余额为 35,900,000.00 元均为银行承兑汇票,本账户余额中无应

117、付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位票据39 16应付账款截止 2001 年 12 月 31 日应付账款余额为82,682,576.99元其主要情况列示如下(1)账龄分析账龄金额比例一年以内 77,519,676.0793.76%一至二年2,675,767.553.23%二至三年2,096,520.472.54%三年以上390,612.900.47%合 计82,682,576.99100.00%(2)本账户余额中无应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (3)账龄超过 3 年的应付账款尚未支付的原因是尚未到期的分期应付设备款17预收账款截止 2001 年 12 月 31

118、 日预收账款余额为86,114,685.49元其主要情况列示如下(1)账龄分析账龄金额比例一年以内64,739,406.0675.18%一至二年19,952,059.7123.17%二至三年1,017,059.221.18%三年以上406,160.500.47%合 计86,114,685.49100.00%(2)本账户余额中无预收持公司 5%以上含 5%表决权股份的股东单位款项 (3)账龄超过 1 年的预收账款尚未结转的主要原因是公司下属东方丝绸市场预收营业房出租款部分租赁合同期限较长18应付工资截止 2001 年 12 月 31 日应付工资余额为 26,196,484.37 元其中改制设立股

119、份公司时剥离进入 16,989,475.66 元其余 9,207,008.71 元系历年计提工资后发放节余数19应付股利截止 2001 年 12 月 31 日应付股利余额为 32,915,514.84 元根据公司一届八次董事会关于公司 2000 年度利润分配的预案以 2000 年末总股本为基数向全体股东每 10 股分配 0.50 元含税现金红利上述利润分配预案已经公司 2000 年度股东大会调整为向 2001 年 6 月 14 日登记在册的全体股东按每 10 股派 0.50 元含税现金股利本期实际已支付现金股利 22,585,082.72 元,尚有中科企投资有限公司 250,000.00 元未

120、领取公司二届三次董事会关于公司 2001 年度利润分配的预案以 2001 年末总股本为基数向全体股东每 10 股分配 0.70 元含税现金红利应计应付股利 32,665,514.84 元20应交税金截止 2001 年 12 月 31 日应交税金余额为 19,362,689.08 元其主要情况列示如下1目列示如下税 种年 初 数期 末 数企业所得税3,940,809.44 -5,341,881.29增 值 税9,988,590.7716,753,575.0740营 业 税3,640,052.792,173,697.34房 产 税6,783,129.194,606,279.81城市维护建设税1,1

121、16,918.101,171,018.15合 计25,469,500.2919,362,689.08(2)报告期执行的法定税率参见附注三21其他应交款截止 2001 年 12 月 31 日其他应交款余额为 3,585,218.60 元均为应交教育费附加其计缴标准为流转税额的 4%22其他应付款截止 2001 年 12 月 31 日其他应付款余额为35,468,260.50 元其主要情况列示如下1账龄分析账龄金额比例一年以内 18,579,115.2752.38%一至二年15,709,533.6744.29%二至三年821,002.092.32%三年以上358,609.471.01%合 计35,

122、468,260.50100.00%(2)主要往来单位单位名称金 额备 注吴江市丝绸工业盛泽供销公司7,739,936.09暂欠款风险抵押金6,414,270.68抵押金吴江市丝绸系统培训中心5,500,000.00暂收款吴江市供电局1,812,902.56电 费吴江丝绸房地产有限公司1,580,000.00暂欠款(3)本账户余额中无应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 (4)账龄超过 3 年的其他应付款尚未支付的主要原因是公司暂借其他单位款项尚未偿还 23预提费用截止 2001 年 12 月 31 日预提费用余额为10,167,599.16元其明细项目列示如下项 目年 初 数期

123、 末 数备 注预提利息4,844,724.06584,027.04未结算银行借款利息电 费1,315,079.062,696,571.00尚未抄表的已耗电费大修理费4,859,727.276,887,001.12发电机组修理费其 他835,099.45-合 计11,854,629.8410,167,599.1624长期借款截止 2001 年 12 月 31 日长期借款余额为 3,400,000.00 元其明细情况列示如下币 种金 额借款条件人民币3,400,000.00抵 押41合 计3,400,000.00 25应付债券截止 2001 年 12 月 31 日应付债券余额为 524,784.0

124、0 元其明细情况列示如下债券名称面值发行日期发行金额债券期限可转换公司债券100 元98 年 8 月 28日200,000,000.005 年本期减少项目年初数本期增加转为资本注偿还本金支付利息期末数本金725,000.00-202,695.80304.20-522,000.00利息3,383.339,994.00 2,977.33-7,616.002,784.00合计728,383.339,994.00205,673.13304.207,616.00524,784.00根据吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集说明书公司可转换公司债券的持有人自公司发行 A 股上市之日起可按照约定的转股价格将

125、持有的可转换公司债券转换为公司股票注参见附注五.27附注五.28 26专项应付款截止 2001 年 12 月 31 日专项应付款余额为 1,750,000.00 元均为公司根据吴江市科学技术委员会吴江市财政局吴科2001字第 02 号和吴科1999字第 07 号苏州市科学技术委员会苏州市财政局苏科2000121 号苏财工字200020 号等文件收到的科技三项经费拨款 27股本截止 2001 年 12 月 31 日股本总额为 466,650,212.00 元其股本结构及其变化列示如下 数量单位股 本年变动增减+-注 股本结构 年初数 配股 送股 可转换公司 债券转股 增 发 其 他 小计 期末数

126、 一 尚未流通股份 1.发起人股 313,000,000 313,000,000 其中 国家拥有股份 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 2.向法人投资者配售的股份 54,000,000 54,000,000 尚未流通股份合计 367,000,000 367,000,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 99,600,774 49,438 49,438 99,650,212 已流通股份合计 99,600,774 99,650,212 合 计 466,600,774 49,438 49,438 466,650

127、,212 注根据可转换公司债券管理暂行办法及吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集说明书公司可转换公司债券的持有人自公司发行 A 股上市之日起可按照约定的转股价格将持有的可转换公司债券转换为公司股票本期可转换公司债券转股 49,438 股 28资本公积截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额为 641,545,524.41 元其增减变动情况如下42 项 目 年初数 本期增加注 本期减少 期末数 股本溢价 640,982,533.10 562,991.31 -641,545,524.41 接受捐赠非现金资产准备 -接受捐赠现金 股权投资准备 -拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积

128、-合 计 640,982,533.10 562,991.31 -641,545,524.41 注截止 2000 年 12 月 31 日公司未摊销完毕的 2000 年 4 月向社会公开发行人民币普通股时申购资金冻结利息扣除应交所得税后余额 406,756.18 元现按照企业会计制度及其相关规定调整计入资本公积此外本期可转换公司债券转股形成股本溢价 156,235.13 元29盈余公积截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额为 50,690,119.43 元本期增减变动情况列示如下项 目年初数注 1本期增加注 2本期减少期末数法定盈余公积23,259,393.5610,534,019.3

129、9-33,793,412.95公益金11,629,696.78 5,267,009.70-16,896,706.48任意盈余公积-合 计34,889,090.3415,801,029.09-50,690,119.43注 1因会计政策变更采用追溯调整法调减了盈余公积年初数 978,276.48 元注 2 参见附注五.3030未分配利润截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润为 126,377,487.39 元其形成过程列示如下项 目金 额一本年净利润105,340,193.93 加年初未分配利润 注 1 69,503,837.39 盈余公积转入 -二可供分配的利润174,844,031.

130、32 减提取法定盈余公积注 210,534,019.39 提取法定公益金 注 25,267,009.70三可供股东分配的利润159,043,002.23 减应付优先股股利 -提取任意盈余公积 -应付普通股股利 注 232,665,514.84四期末未分配利润126,377,487.39注 11由于公司发行的可转换公司债券依约定的条件在 2000 年末至分红派息股权登记日期间可以转换为公司股票公司于 2001 年 4 月 25 日召开的 2000 年度股东大会审议批准了公司一届八次董事会通过的关于公司 2000 年度利润分配的预案同时将利润分配预案进行以下调整将以 2000 年末总股本为基数向全

131、体股东每 10 股分配 0.50 元含税现金红利调整为向 2001 年 6 月 14 日登记在册的全体股东按每 10 股派 0.50 元含税现金43股利2000 年末至分红派息股权登记日期间公司发行的可转换公司债券转换为公司股票数额为 26,294 股按每 10 股派 0.50 元含税现金股利计算实际应派发的现金股利比按公司一届八次董事会通过的关于公司 2000 年度利润分配的预案计算的应付普通股股利多1,314.70 元调整减少年初未分配利润2根据财政部财会20015 号关于印发的通知公司将 2001 年 1 月 1 日住房周转金的余额调整增加年初未分配利润3,309,961.93元 注 2

132、 根据公司二届三次董事会关于 2001 年度利润分配的预案的决议公司按 2001年度净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体股东每 10 股分配 0.70 元现金红利 31主营业务收入与主营业务成本2001 年度主营业务收入 1,656,648,124.03 元主营业务成本 1,478,730,722.58元按行业分部列示如下:主营业务收入主营业务成本营业毛利行 业2001 年2000 年2001年2000年2001年2000年纺织1,484,759,452.361,152,485,500.291,358,860,590.1,012,344,918.1

133、25,898,861.7 140,140,582.0贸易54,989,116.6991,636,632.07 51,868,688.44 88,209,301.55 3,120,428.25 3,427,330.52电力热能167,387,112.93123,362,216.49 118,489,001.50 72,475,156.92 48,898,111.43 50,887,059.57合计1,707,135,681.981,367,484,348.851,529,218,280.1,173,029,376.177,917,401.4 194,454,972.1行业间抵消50,487,55

134、7.9541,100,186.65 50,487,557.95 41,100,186.65抵消后合计1,656,648,124.031,326,384,162.201,478,730,722.1,131,929,190.177,917,401.4 194,454,972.1本年度公司前五名客户销售的收入总额为 229,310,149.68 元占公司全部销售收入的13.84%主营业务成本比上年同期数上升了 30.64%主要原因是公司的 A 股募集资金项目部分投入生产 主营业务规模扩大,主营业务成本随之增加 同时受市场行情影响原材料成本上升主营业务收入地 区2001年度国外30,466,444.8

135、6国内1,676,669,237.12其中:江苏地区561,780,101.23 其中:吴江地区402,042,014.12 浙江地区727,990,982.42 广东地区100,068,766.60 其他地区286,829,386.87小 计1,707,135,681.9844业务分部间相互抵消50,487,557.95合 计1,656,648,124.03主营业务成本地 区2001年度国外30,729,086.59国内1,498,489,193.94其中:江苏地区478,145,587.37 其中:吴江地区334,594,779.98 浙江地区661,273,624.77 广东地区94,9

136、07,566.53 其他地区264,162,415.27小 计1,529,218,280.53业务分部间相互抵消50,487,557.95合 计1,478,730,722.5832主营业务税金及附加2001 年度主营业务税金及附加3,097,927.55元其明细项目列示如下项 目上年同期数本期发生数计缴标准城市维护建设税1,920,893.541,722,461.25按流转税额的 5%计缴教育费附加1,536,714.831,375,466.30按流转税额的 4%计缴合 计3,457,608.373,097,927.5533其他业务利润2001 年度其他业务利润32,193,191.55元其明

137、细项目列示如下上 年 同 期 数本 期 发 生 数项 目收 入成 本利 润收 入成 本利 润销售材料16,404,691.6516,532,137.37-127,445.7211,873,637.9611,380,662.29492,975.67营业房出租24,463,646.846,883,761.2217,579,885.6227,026,635.00 7,531,991.3819,494,643.62设备租赁 -4,505,600.001,612,163.022,893,436.98其他注9,472,264.451,901,824.397,570,440.0610,077,299.367

138、65,164.089,312,135.28合 计50,340,602.9425,317,722.9825,022,879.9653,483,172.3221,289,980.7732,193,191.55注 其中 2001 年度储运中心运输线路发包收入 8,403,710.00 元2000 年度储运中心运输线路发包收入 6,493,024.00 元34营业费用2001 年度营业费用 40,329,186.49 元比上年同期数上升了 57.41%其主要原因为本期生产规模扩大销售增加相应的销售费用随之增加4535财务费用2001 年度财务费用 12,137,197.25 元其明细项目列示如下项 目

139、上年同期数本期发生数利息支出20,460,341.75 18,247,675.44减利息收入12,499,543.676,218,141.67手续费56,548.11107,654.65汇兑损失26,524.018.83其他2,959,833.33 -合 计11,003,703.5312,137,197.2536投资收益2001 年度投资收益 8,509,881.72 元其明细项目列示如下项 目上年同期数本期发生数期末调整的被投资公司所有者权益净增减额147,166.378,509,881.72期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制37补贴收入2001 年度补

140、贴收入 160,637.50 元,均为出口创汇贴息收入38营业外收入2001 年度营业外收入2,474,449.48元其明细项目列示如下项 目上年同期数本期发生数罚没收入8,170.0071,739.60清理固定资产净收入74,841.032,273,775.30其他626,471.45128,934.58合 计709,482.482,474,449.4839营业外支出2001 年度营业外支出8,575,347.16元其明细项目列示如下项 目上年同期数本期发生数清理固定资产净损失486,224.432,319,721.90计提固定资产减值准备5,214,676.504,465,104.12防洪

141、保安资金783,384.001,160,413.00其他365,669.94630,108.14合 计6,849,954.878,575,347.1640支付的其他与经营活动有关的现金2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金28,001,728.93元其主要项目列示如下:项 目金 额业务招待费2,281,988.27办公费1,317,369.20差旅费1,179,372.79土地租赁费1,094,877.00排污及环境卫生费910,596.92财产保险费858,417.01审计咨询费506,000.00七七关联方关系及其交易关联方关系及其交易一关联方关系1存在控制关系的关联方461企业名称

142、江苏吴江丝绸集团有限公司注册资本3.3025亿元注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24号主营业务资产经营生产销售丝绸化纤织物丝绸复制品服装等出口企业自产的染色印花绸缎电脑绣花服装与本公司关系母公司持本公司 62.61%股份经济性质有限责任公司国有独资法定代表人周留生持本公司股份比例变化由年初的 62.62%变更为期末的 62.61%本期注册资本未变化2企业名称吴江丝绸房地产有限公司注册资本518万元注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24号主营业务房地产开发销售与本公司关系控股子公司本公司持 88%股份经济性质有限责任公司法定代表人王志方本期注册资本变化注册资本无变化3企业名称吴江泰来进出口有限

143、公司注册资本888万元注册地址江苏省吴江市盛泽镇东方中路 229号主营业务自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定或禁止的除外经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易国内贸易与本公司关系控股子公司本公司持 89.86%股份经济性质有限责任公司法定代表人杨峻峰本期注册资本变化系本期新设公司注册资本无变化2不存在控制关系的关联方企 业 名 称与 公 司 关 系国营吴江绸缎炼染一厂同一母公司国营吴江丝绸印花厂同一母公司吴江震丰缫丝厂同一母公司吴江新民丝织总厂同一母公司江苏新生集团公司同一母公司天骄科技创业投资有限公司联营公司二关联方交易 单位人民币万元1公司为关联方供水供汽 关 联 方2

144、001 年度2000 年度国营吴江绸缎炼染一厂213.90209.2447吴江新民丝织总厂-76.50江苏新生集团公司92.53-合 计306.43285.742关联方为公司提供印染加工 关 联 方2001 年度2000 年度国营吴江绸缎炼染一厂3.679.87国营吴江丝绸印花厂-37.75 合 计3.6747.623支付给关联方为公司提供代理进口服务的手续费 关 联 方2001 年度2000 年度吴江泰来进出口有限公司22.49-合 计22.49-(4)公司向关联方采购货物 关 联 方2001 年度2000 年度吴江震丰缫丝厂-3.96(5)公司向关联方销售货物 关 联 方2001 年度20

145、00 年度吴江泰来进出口有限公司410.09-(6)公司向关联方收取资金占用费 关 联 方2001 年度2000 年度江苏吴江丝绸集团有限公司 -35.61吴江丝绸印花厂3.837.81 合 计3.8343.42(7)公司向关联方租赁土地 关 联 方2001 年度2000 年江苏吴江丝绸集团有限公司109.49109.49 上述关联方交易中购销业务均遵循市价原则其结算大部分采用赊销或赊购方式公司向关联方收取资金占用费和公司向关联方租赁土地按协议收取或支付相关费用(8)关联方为公司提供担保截止 2001 年 12 月 31 日江苏吴江丝绸集团有限公司为公司提供 7,080 万元银行借款担保 (三

146、)与关联方往来余额 单位人民币元科 目关联方年初金额期末金额国营吴江绸缎炼染一厂3,181,854.09249,028.30国营吴江丝绸印花厂3,656,910.501,910,368.00江苏新生集团公司-892,924.00吴江新民丝织总厂-360,344.13应收账款合 计6,838,764.593,412,664.43吴江新民丝织总厂3,933,960.49-预付账款 合 计3,933,960.49-国营吴江丝绸印花厂-500,000.00其他应收 款国营吴江绸缎炼染一厂-3,514,772.8648江苏吴江丝绸集团有限公司-507,202.74合 计-4,521,975.60国营吴江

147、绸缎炼染一厂-272,931.39吴江泰来进出口有限公司-11,620,000.00应付账款合 计-11,892,931.39吴江新民丝织总厂-13,503.48预收账款合 计-13,503.48江苏吴江丝绸集团有限公司3,103,467.52-吴江丝绸房地产有限公司1,580,000.001,580,000.00其他应付 款合 计4,683,467.521,580,000.00八八或有事项或有事项截止 2001年 12 月 31 日公司无需披露的重大或有事项九九承诺事项承诺事项截止 2001年 12 月 31 日,公司无需披露的重大承诺事项十十资产负债表日后事项中的非调整事项资产负债表日后事

148、项中的非调整事项公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项十一十一其他重要事项其他重要事项1根据公司二届三次董事会关于 2001 年度利润分配的预案的决议公司按 2001年度净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体股东每 10 股分配 0.70 元现金红利上述利润分配方案尚待经公司股东大会批准2根据公司一届九次董事会决议公司拟在 2001 年发行规模不超过人民币 8 亿元的可转换公司债券按面值发行每张面值 100 元期限为 5 年本次申请发行可转换公司债券的方案已经公司 2001 年度第一次临时股东大会表决通过尚需报中国证监会核准后实施十一十一备查文件目录备查文件目录1载有公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件3报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 2002 年 1月 27日