1、 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 1 大庆华科股份有限公司 二 00 四年年度报告大庆华科股份有限公司 二 00 四年年度报告 二 00 五年四月十六日 二 00 五年四月十六日 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 2 重要提示重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事王方玉先生全权委托董事张好宽先生、独立董事李柏洲先生、孙玉甫先生全权委托独立董事孙华参加本次董事会。 本公司 2004 年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事

2、长万志强先生、总经理张好宽先生、总会计师刘斌先生、财务部部长杨露清女士声明：保证 2004 年度报告中财务报告的真实、完整。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 3 目目 录录 第一节 公司基本情况-04 第二节 会计数据和业务数据摘要-05 第三节 股本变动和股东情况-07 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况-09 第五节 公司治理结构-14 第六节 股东大会情况简介-17 第七节 董事会报告-19 第八节 监事会报告-26 第九节 重要事项-28 第十节 财务报告-29 第十一节 备查文件目录-56 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 4第一节第一节 公司基本情况公

3、司基本情况 一、公司法定名称一、公司法定名称 公司法定中文名称：大庆华科股份有限公司 缩写：大庆华科 公司法定英文名称：Daqing Huake Company Limited 缩写:DQHK 二、公司法定代表人：二、公司法定代表人：万志强 三、公司董事会秘书：三、公司董事会秘书：孟凡礼 联系地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 联系电话： （0459）6291061 传真： （0459）6282351 电子信箱： 证券事务代表：刘靖华 联系地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 联系电话： （0459）6280287 传真： （0459）6282351 四、公司注册及办公地

4、址四、公司注册及办公地址 公司注册地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 公司办公地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 邮政编码：163316 互联网址：http/ 电子信箱： 五、公司选定的信息披露报纸五、公司选定的信息披露报纸 公司选定的信息披露报纸的名称： 中国证券报 登载公司 2004 年度报告的国际互联网网址：http:/ 公司 2004 年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：大庆华科 股票代码： 000985 七、公司其他有关资料七、公司其他有关资料 大庆华科股份有限公

5、司 2004 年年度报告 5公司首次注册日：1998 年 12 月 8 日 公司首次注册地点：黑龙江省工商行政管理局 公司最近变更注册日：2001 年 8 月 6 日 公司最近变更注册登记地点：黑龙江省工商行政管理局 营业执照注册号：2300001101503 税务登记号码：230602000056923 会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：哈尔滨市南岗区民益街 80 号 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据一、公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 8,571,311.74 净利润 10,032,

6、527.09 扣除非经常性损益后的净利润 5,839,652.41 主营业务利润 39,308,681.37 其他业务利润 -428,456.33 营业利润 8,332,932.48 投资收益 53,156.25 补贴收入 1,384,180.64 营业外收支净额 -1,198,957.63 经营活动产生的现金流量净额 18,570,683.14 现金及现金等价物净增减额 -11,060,363.82 扣除非经常性损益项目涉及金额 4,192,874.68 营业外收入 190,284.81 营业外资支出 1,346,740.53 补贴收入 1,384,180.64 转回的减值准备 3,965,

7、149.76 二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 6项目 单位 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 元 716,006,276.77611,622,533.61 489,771,704.05净利润 元 10,032,857.0910,594,542.41 9,024,872.14总资产 元 468,594,476.77479,103,530.44 522,604,649.83股东权益(不包括少数股东权益) 元 402,862,292.71 399,729，765.

8、62 396,035,223.21每股收益 元/股 0.0870.092 0.078每股净资产 元/股 3.503.476 3.444调整后的每股净资产 元/股 3.503.457 3.430每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.160.225 0.460净资产收益率 % 2.492.65 2.28扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 % 1.482.14 1.74按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要求的利润数据： 净资产收益率% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.76 9.80 0.342 0.342 营

9、业利润 2.07 2.08 0.072 0.072 净利润 2.49 2.50 0.087 0.087 扣除非经常性损益的净利润 1.45 1.46 0.051 0.051 三、报告期内股东权益变动情况 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积金 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000.00 250,466,618.6720,676,294.4410,334,176.4013,586,852.51 399,729,765.62本期增加 - -1,944,370.98972,185.491,188,156.11 3,132,5

10、27.09本期减少 - - -期末数 115,000,000.00 250,466,618.6722,620,665.4211,306,361.8914,775,008.62 402,862,292.71变动原因： 1、 盈余公积金增加是因为报告期内提取盈余公积金所致。 2、 法定公积金增加为本年度提取法定公积金所致。 3、 未分配利润增加是因为报告期内实现利润拟分配后的剩余数。 4、 股东权益增加是因为报告期内公司盈利所致。 第三节 股本变动及股东情况 第三节 股本变动及股东情况 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 7一、股本变动情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 数量单位

11、：万股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 配股送股公积金转股增发其他小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 8500 8398.09 101.91 8500 3000 3000 85008398.09101.900三、股份总数 11500 11500（二）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字20009

12、4 号文批准，公司于 2000 年 7 月 7日和 7 月 8 日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股(A 股)3,500 万股，总股本由原来的 8,500 万股增至 11,500 万股。每股发行价格为人民币 8.34 元，于 2000 年 7 月 26 日在深圳证券交易所上市交易。 二、股东情况 二、股东情况 （一）报告期末公司股东总数为 19,051 人。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减（股）年末持股数量（股）比例（）股份类别（已流通或未流通） 质押或冻结的股份数量 （股） 股东性质（国有股东或外资股东） 大庆

13、高新技术产业区高科技开发总公司 083,980,90073.03未流通 0 国有法人股 徐良浩 0459,7000.40已流通 未知 流通股 大庆龙化新实业总公司 0339,7000.30未流通 0 法人股 大庆开发区龙滨化工有限公司 0339,7000.30未流通 0 法人股 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 8大庆龙源石化股份有限公司 0339,7000.30未流通 0 法人股 方俊星 133,492245,5840.21已流通 未知 流通股 喻红华 -19,100159,3100.14已流通 未知 流通股 深圳市华秋实业有限公司 0117,5000.10已流通 未知 流通股 张

14、荷英 未知80,0000.07已流通 未知 流通股 陈明 074,6000.06已流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1）本报告期内公司控股公司大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司所持股份未发生变化，也无质押和冻结情况。 2）公司前十名股东中，法人股东之间不存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知流通股股东间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 法定代表人：王方玉 注册资本：4.1 亿元 成立日期：1993 年 4

15、月 经营范围：精细化工和电子信息技术为主导方向的高新技术产品的开发、生产、销售，并对区内企业进行投资。 公司控股股东实际控制人为大庆高新技术产业开发区管理委员会，大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司是大庆高新技术产业开发区管理委员会投资成立的国有独资公司。 大庆高新技术产业开发区管理委员会 100% 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 73.03% 大庆华科股份有限公司 （四）除控股股东外公司无其他持股在 10以上的法人股股东。 （五）公司前十名流通股股东情况 序号 股东名称 本期末持股数（股）持股比例（） 股份性质1 徐良浩 459,7000.39A 大庆华科股份有限公司 2004 年

16、年度报告 92 方俊星 112,0920.10 3 喻红华 178,4100.16A 4 深圳市华秋实业有限公司 117,5000.10A 5 张荷英 80,000 0.07 A 6 陈明 74,600 0.06 A 7 焦海岩 72,8000.06A 8 杨俊芳 66,7930.06A 9 李玉年 63,0000.05A 10 张明云 60,0000.05A 未知流通股股东间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 第四节 董事、监事、高管人员情况 一、 第四节 董事、监事、高管人员情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 持股数 姓名 性别

17、 年龄 职务 任职期间 年初 年末 万志强 男 48 董事长 2004.12-2007.12 0 0王方玉 男 52 董事 2004.12-2007.12 0 0赵庆范 男 50 董事 2004.12-2007.12 0 0王秀霞 女 55 董事 2004.12-2007.12 0 0于振文 男 50 董事 2004.12-2007.12 0 0张好宽 男 39 董事、总经理 2004.12-2007.12 0 0王 禹 男 43 董事、副总经理 2004.12-2007.12 0 0李柏州 男 41 独立董事 2004.12-2007.12 0 0聂铁柱 男 52 独立董事 2004.12-

18、2007.12 0 0孙 华 男 37 独立董事 2004.12-2007.12 0 0孙玉甫 男 39 独立董事 2004.12-2007.12 0 0季振华 男 52 监事会主席 2004.12-2007.12 0 0贺丽萍 女 42 监事 2004.12-2007.12 0 0修永刚 男 48 监事 2004.12-2007.12 0 0 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 10闫田胜 男 41 监事（职工代表） 2004.12-2007.12 0 0朱贵斌 男 37 监事（职工代表） 2004.12-2007.12 0 0刘 斌 男 48 总会计师 2004.12-2007.1

19、2 0 0张雄森 男 48 副总经理 2004.12-2007.12 0 0李东明 男 39 副总经理 2004.12-2007.12 0 0孟凡礼 男 37 董事会秘书 2004.12-2007.12 0 0备注：公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位职务 任职期 赵庆范 大庆龙化新实业总公司总经理 长期 王秀霞 大庆龙源石化股份有限公司总会计师 长期 修永刚 大庆龙化新实业总公司党委书记 长期 王方玉 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司总经理 长期 季振华 大庆龙源石化股份有限公司总经理。 长期 （二）董事、监事和高级管理人员的主要工作经理和在除股东单位外的其他单位的任职或兼

20、职情况 公司董事: 1、董事长万志强先生，研究生学历，高级工程师，大庆石油学院特聘教授。历任大庆石油化工总厂丁辛醇车间技术员、车间主任、技术科科长，大庆石油化工总厂化工二厂副厂长、厂长，大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司总经理，大庆石油化工总厂副厂长，大庆华科股份有限公司董事长兼总经理。 除在公司任职外，还担任大庆石油化工总厂副厂长，大庆医药有限责任公司董事长，黑龙江麦迪森制药有限公司董事长。 2、董事王秀霞女士，大专学历，高级会计师。历任大庆林源炼油厂财务科会计、财务处处长，现任大庆龙源石化股份有限公司总会计师。 除在股东单位任职外，还担任大庆林源炼油厂副总会计师。 3、董事王方玉先生，

21、大学学历，高级会计师，历任大庆市萨尔图区商业科副科长、大庆市财政局科长、大庆市高新技术产业开发区管委会总会计师，大庆高新技术产业开发区国有资产运营有限公司总经理。现任大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司总经理。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 11除在股东单位任职外，还担任大庆高新技术产业开发区国有资产运营有限公司总经理。 4、董事赵庆范先生，大学学历，工程师。历任中国人民解放军 81261 部队排长、连长、营长，中国人民解放军 81255 部队参谋长、副团长、农场场长，大庆石油化工总厂房产管理处处长、农工商公司副经理、房产公司副经理、生活服务公司经理、龙凤物业公司经理，现任大庆

22、龙化新实总公司经理。 除在股东单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 5、董事于振文先生，大学学历，助理工程师。历任大庆石化总厂机修厂机电车间预算员、副主任、主任，大庆石化经济技术开发公司副经理，现任大庆石化经济技术开发公司经理。 除在上述单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 6、董事兼总经理张好宽先生，大学学历，MBA 结业，高级工程师。历任中石化林源炼油厂技术员，大庆龙源石化股份有限公司业务员、办公室主任、证券办主任，本公司办公室副主任、研究开发部部长、经营管理部部长、药业分公司经理、总经理助理、副总经理。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 7、董事兼副总经理王禹先生，大学学历

23、，高级工程师。历任大庆石油化工总厂乙醛醋酸装置组技术员、技术科技术员、丙烯腈车间技术员、车间副主任、主任，本公司研究开发部经理、总工程师。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 8、独立董事李柏州先生，硕士研究生，教授，博士生导师。现任哈尔滨工程大学经济管理学院院长，兼任哈尔滨市科技顾问委员会委员，黑龙江企业家协会常务理事，学术交流杂志社学术委员会委员， 科学中国人杂志社理事会理事。 除在上述单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 9、独立董事聂铁柱先生，经济师，大学学历，黑龙江中医药大学特聘教授，绥化市人大代表。历任安达市团委副书记、公社党委副书记、市体改委副主任、市糖厂副厂长，现任黑

24、龙江迪龙制药有限公董事长、总经理。 除在上述单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 10、独立董事孙华先生，1996 年毕业于中国人民大学，工商管理硕士。同年进 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 12入长江证券有限责任公司，历任投行总部项目经理、发行部副经理、发行一部经理、总经理助理、副总经理。现任华资资产管理有限公司董事、总经理。 除在上述单位任职外，还兼任上海棱光实业股份有限公司独立董事。 11、独立董事孙玉甫先生，工学学士，经济学硕士，中国会计师协会会员，中国石油会计学会理事，从事会计理论与实务教研工作。 1985 年毕业于大庆石油学院，工学学士；毕业后留校任教；1993 年至

25、 1996 年哈尔滨工程大学研究生，获经济学硕士学位；1996 年至 2003 年 8 月，任大庆石油学院副教授，经济管理系副主任，现任天津市商学院教授。 除在上述单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 公司监事: 1、季振华先生，大学学历，工程师。历任林源炼油厂供应科采购员，检修车间副主任、主任，调度处副处长、处长，工程处处长，林源炼油厂副厂长，现任大庆龙源石化股份有限公司总经理。 除在上述股东单位任职外，还担任中国石油集团公司林源炼油厂党委副书记。 2、修永刚先生，大学学历，高级政工师。历任中国人民解放军 81527 部队六连文书、班长，肇州县委组织部干事、组织员、团委副书记，大庆乙烯工程

26、指挥部塑料厂党办任副主任，大庆石油化工总厂塑料厂政工科长、宣传科长、大庆石油化工总厂党委宣传部任宣传科长、双建办副主任，大庆石油化工总厂运输处纪委书记，现任大庆龙化新实业总公司党委书记。 除在上述股东单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 3、贺丽萍女士，中专学历，会计师。历任大庆轻工局会计员、助理会计师、会计师，大庆恒致电缆材料股份有限公司财务部部长，现任大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司财务部部长。 除在上述股东单位任职外，没有在其他单位任职或兼职。 4、闫田胜先生，大专学历，历任大庆乙烯工程指挥部干部，大庆石化总厂化工二厂丙稀腈车间工艺技术员，大庆石化总厂化工二厂技术科工艺员，中外合

27、资哈尔滨东庆包装有限公司副总经理，公司经营管理部部长、环宇石油树脂厂厂长、化工分公司副经理、研究开发部经理，现任公司经营管理部部长。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 135、朱贵斌先生，大学学历，经济师。历任大庆石油化工总厂化工一厂技术员，大庆石油化工总厂企业管理处职员，多种经营处职员，公司市场营销部副经理，现任公司市场营销部经理。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 公司高级管理人员: 1、刘斌先生，大学学历，会计师。历任大庆石油化工总厂财务处成本科副科长、庆营股份有限公司财务部经理、本公司财务部部长，现任公司总会计师。 除在公

28、司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 2、张雄森先生，大专学历，高级政工师。历任大庆石油化工总厂劳动服务公司团委副书记、车队支部书记，大庆石油化工总厂化工二厂组干部组织员、部长、组织人事部部长，本公司人力资源部部长，现任公司副总经理。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 3、李东明先生，大学学历，工程师。历任大庆石油化工总厂化纤厂供电车间技术员、聚丙烯酰胺车间设备主任、新龙聚丙烯车间车间党支部书记、本公司聚丙烯二厂厂长兼党支部书记，现任公司副总经理。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 4、孟凡礼先生，大学学历，经济师。历任大庆石油化工总厂塑料厂技术员，大庆石油化工总厂 48

29、万吨改扩建办公室职员，大庆石油化工总厂多种经营处职员，公司市场营销部职员、证券投资部副部长、部长，证券事务代表，现任公司董事会秘书。 除在公司任职外，没有在其他单位任职或兼职。 （二）年度报酬情况 报告期内 7 名董事、4 名独立董事、2 名职工代表监事及 4 名高管人员共计 17 人在公司领取报酬。2004 年公司兼职监事未付报酬，独立董事津贴每年 1.5 万元，其他董事津贴每年 0.5 万元，高级管理人员薪金按 2004 年 4 月 17 日召开的公司二届董事会第七次会议审议通过的标准按月发放。 公司本年度支付上述人员报酬总额为 43.90 万元，其中金额最高的前三名董事报酬总额 11.7

30、4 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 15.19 万元。 公司董事、监事及高级管理人员 2004 年度领取报酬区间是 1-3 万元 9 人，3-5 万元 7 人，5-7 万元 1 人。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 14（三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员聘任和离任情况 1、2004 年 12 月 3 日召开的公司一届三次职工代表大会选举闫田胜先生、朱贵斌先生为职工代表监事。 2、2004 年 4 月 17 日召开的二届董事会第七次会议，聘任张好宽先生为公司总经理，隋祥波先生辞去公司副总经理职务。 3、2004 年 5 月 25 日召开的 2003 年年度股东大

31、会于选举张好宽先生为公司董事，隋祥波先生辞去董事职务。 4、 2004 年 12 月 4 日召开的 2004 年第二次临时股东大会选举王方玉先生、 王秀霞女士、于振文先生为公司董事，季振华先生、贺丽萍女士为公司监事，季振华先生、任宝祥先生辞去公司董事职务。 二、公司员工情况 二、公司员工情况 （一）报告期末公司在册员工总数 716 人。其中：生产人员 371 人，销售人员 78人，技术人员 160 人，财务人员 21 人，行政人员 86 人。 （二）公司职工教育程度情况。本科以上学历 125 人，大专以上学历 128 人，中专学历 45 人，高中学历以下 418 人。 （三）报告期末公司无退休

32、职工。 第五节 公司治理结构 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则 、 关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见以及中国证监会有关文件精神，制定并完善相关制度，规范法人治理结构。自上市以来，公司制定并实施了公司章程 、 股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事规则 、 总经理工作细则 、 董事会秘书工作规则 、 信息披露管理制度等一系列规章制度。 对照中国证监会发布的关于公司治理的规范性文件的要求，目前公司法人治理结构情况如下： 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位

33、，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，并对定价依 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 15据予以充分披露。 2、控股股东与公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会：董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会制定了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，

34、了解作为董事的权利、义务和责任；公司共有 4 名独立董事，独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，独立董事能按照相关法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益；今后公司将不断的完善治理结构，在时机成熟时建立董事会专门委员会。 4、监事和监事会：监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人

35、员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履职情况 二、独立董事履职情况 公司4名独立董事均能按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 、 公司章程及相关法律、法规的要求，本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，认真审

36、议并谨慎表决了报告期内历次董事会议案，在关联交易和公司规范运作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥了积极作用，并按规定对关联交易、对外担保、聘任会计师事务所、聘任董事及经理等相关事项发表了独立、客观的意见，对本年度董事会议案和非董事会议案均未曾提出异议。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 16独立董事出席董事会的情况： 姓名 本年应参加董事会次数(次) 亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次) 备注 李柏洲 6 4 2 0 发表独立意见5次 孙 华 6 4 2 0 发表独立意见5次 聂铁柱 6 5 1 0 发表独立意见5次 孙玉甫 6 6 0 0 发表独立意见5次 三、公司独立性

37、 三、公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财物五个方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。 （一）业务分开情况 公司独立从事业务经营，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和商品的生产、销售系统，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （二）人员分开情况 按照公司法、公司章程的有关规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理等相应的权利机构、决策机构、监督机构、执行机构，建立了规范的法人治理结构。按照规定的权限制定了人事管理制度、工资管理暂行办法、劳动合同管理暂行办法等一系列劳动、人事及工资管理制度。 公司经理、董事会

38、秘书、副经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬，没有在控股股东单位兼任任何职务，也没有在关联方领取报酬，公司所有财务人员没有在关联公司兼职的情况。 不存在公司董事长与控股股东的法人代表为同一人的情况。 （三） 资产分开情况 公司股东投入公司的资产完整，公司帐面的各项资产产权明晰。公司拥有独立的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产，独立对所有资产进行登记、建帐、核算和管理。不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。 （四） 机构分开情况 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 17 公司的生产经营和行政管理独立于控股

39、股东，有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在混合经营，合署办公的情况。 （五） 财务分开情况 公司能够独立作出财务决策，设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度。公司独立在银行开户，没有与关联方共用一个帐户的情况，公司独立依法纳税。 四、高级管理人员激励机制四、高级管理人员激励机制 公司董事会根据生产经营目标，按照目标管理方案和绩效考核制度对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。公司将进一步完善对高级管理人员业绩和绩效的考评、激励和相关奖励制度。 第六节 股东大会情况简介 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开股东大会三次。 一、报告期内

40、公司召开股东大会三次。 1、2003 年年度股东大会 2004 年 4 月 20 日公司在中国证券报上刊登了关于召开 2003 年度股东大会的公告。2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 25 日上午在公司四楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 4 人，持有股份 8500 万股，占公司股份总数 11500 万股的73.91%，符合公司法和本公司章程的规定。会议采用记名投票表决的方式审议并通过了如下议案： （一）公司 2003 年度董事会工作报告。 （二）公司 2003 年度监事会工作报告。 （三）公司 2003 年度财务决算报告。 （四）公司 2003 年度利润分配方案。 （五）

41、选举张好宽先生为公司董事的议案。 （六）关于隋祥波先生辞去董事职务的议案。 （七）关于续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司 2004 年度财务审计的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 26 日出版的中国证券报上。 2、2004 年第一次临时股东大会 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 182004 年 5 月 27 日公司在中国证券报上刊登了关于召开 2004 年第一次临时股东大会的公告。2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 6 月 27 日上午在公司四楼会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共4人， 持有股份8500万股， 占公司股份总数11500万

42、股的 73.91%，符合公司法和本公司章程的规定。会议采用记名投票表决的方式审议并通过了关于将药业分公司全部固定资产、土地使用权及在建工程租赁给大庆医药有限责任公司的议案（详见刊登于 2004 年 05 月 27 日的中国证券报上大庆华科股份有限公司关于资产租赁事项公告） 。 会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 29 日出版的中国证券报上。 3、2004 年第二次临时股东大会 2004 年 11 月 3 日公司在中国证券报上刊登了关于召开 2004 年第二次临时股东大会的公告。2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 12 月 4 日上午在公司四楼会议室召开， 出席会议的股东及股东

43、代表共4人， 持有股份8500万股， 占公司股份总数11500万股的 73.91%。会议由公司董事长万志强先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。大会的召开符合公司章程和有关法律、法规的规定。本次会议以记名投票表决的方式，形成如下决议： （1）以累积投票方式审议通过了关于董事会换届选举的议案 ； （2）经逐项表决，审议通过了关于监事会换届选举的议案 。 会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 7 日出版的中国证券报上。 二、选举、更换董事、监事情况 二、选举、更换董事、监事情况 1、2004 年 12 月 3 日召开的公司一届三次职工代表大会选举闫田胜先生、朱贵斌先生为职工代表监

44、事。 2、2004 年 5 月 25 日召开的 2003 年年度股东大会于选举张好宽先生为公司董事，隋祥波先生辞去董事职务。 3、2004 年 12 月 4 日召开的 2004 年第二次临时股东大会选举王方玉先生、王秀霞女士、于振文先生为公司董事，季振华先生、贺丽萍女士为公司监事，季振华先生、任宝祥先生辞去公司董事职务。 第七节 董事会报告 第七节 董事会报告 一、董事会讨论及分析 一、董事会讨论及分析 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 19 公司主要从事精细化工产品，医药产品，保健品，营养食品的生产、销售、进出口；石油化工产品的销售等。报告期内公司坚持以经济效益为中心,以科学管理为

45、基础，以开拓创新为动力的工作方针，采取各种措施，围绕 2004 年的经营目标，对公司的经营管理体系、 生产规模、 产品结构、 进行了不断的调整和完善。 严格贯彻 ISO9000质量体系标准，持续改进产品质量；加强成本管理，降低生产消耗，细化班组经济核算工作；拓展原料采购渠道，降低采购成本，加强市场开发和网络建设，健全销售体系；不断完善绩效考核管理办法，切实发挥绩效考核的激励作用。克服化工原材料市场大幅波动、铁路运力紧张等不利因素的影响，整体经营情况基本保持稳定。2004 年共销售各种石化产品 15.22 万吨，实现销售收入 71,600.63 万元，净利润 1,003.25 万元。 二、公司经

46、营情况 二、公司经营情况 （一）公司整体经营情况 1、主营业务分行业情况表 单位：人民币万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减（） 化工业 71,119.94 67,167.205.5617.7521.53 -2.94制药业 480.69 377.0421.56-37.16-49.48 19.13其中：关联交易 0.00 0.00-0.000.00 0.002、主营业务收入分地区情况 单位：人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（）国内 70,143.3217.86国外 1,457.30-

47、11.65 3、主营业务分产品情况 单位：人民币万元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减（）聚丙烯 38,166.3936,507.17 4.3524.2130.20 -4.40加氢戊烯 9,790.849,096.23 7.092.276.46 -3.66石 油 树 脂7,472.457,174.74 3.984.020.73 3.14 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 20抽余油 石油树脂 6,194.615,912.29 4.5638.3836.54 1.29其中： 关联交易 0.000.0

48、0 -0.000.00 0.004、2004 年公司主营业务及其结构没有发生重大变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、大庆恒致电缆材料股份有限公司 该公司成立于 1997 年 1 月，注册资本为 4,030 万元，本公司持有该公司 47.15%股权，主要从事聚乙烯电缆材料系列产品及相关产品的生产和销售，技术咨询服务业务。报告期内该公司亏损 269.59 万元。 2、营口经济技术开发区信德经贸有限公司 该公司成立于 2000 年 5 月，注册资本 100 万元，本公司持有该公司 51%的股权，主要从事精细化工产品的销售，报告期内该公司亏损 11.59 万元。 3、北京科巨

49、利技术有限公司 该公司成立于 2001 年 4 月，注册资本 100 万元，本公司持有该公司 55%的股权，主要从事电器、仪表的销售及技术开发，报告期内该公司实现净利润 1.67 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 57,042.38 万元，占本年度采购总额的87.56%。向前五名客户销售金额合计为 8,492.27 万元，占本年度公司销售总额的11.86%。 （四）经营中存在的问题与困难及解决方案 报告期公司经营中主要的问题与困难是市场不确定因素增多，国际、国内石油化工市场起伏变化的幅度较大。原料价格的居高不下，产品价格的大起大落，错综变幻的市场形势，给

50、经营工作带来较大困难。针对这些问题与困难，公司整合市场资源，合理规划销售网络，推进营销体系建设，提高营销队伍素质，提高营销能力和服务能力。做好信息管理工作，实现产、供、销系统信息的良好循环。进一步提高市场信息的时效性、准确性，为公司快速调整产品结构、产品价格和市场策略提供了切实可靠的依据，把握市场的能力有较大提高。 （五）完成赢利预测情况：本报告期公司未披露本年度赢利预测。 三、公司投资情况 三、公司投资情况 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 21（一）报告期内募集资金使用延续情况： 1、 7000 吨/年加氢 C9 石油树脂项目，投资总额 5,178 万元，其中固定资产投资4,67

51、8 万元，报告期末已投资 4,855.03 万元，完成项目投资的 93.76，由于技术方面存在一些问题，正逐步解决。 2、1 万吨/年 C5 石油树脂项目已经建成投产。报告期产生效益 252.79 万元。 3、药业项目已经建成投产。报告期亏损 632.22 万元。2004 年 6 月 27 日召开的2004 年第一次临时股东大会审议并通过了关于将药业分公司全部固定资产、土地使用权及在建工程租赁给大庆医药有限责任公司的议案（详见刊登于 2004 年 05 月 27 日的中国证券报上大庆华科股份有限公司关于资产租赁事项公告） 。 4、聚丙烯改性项目。投资总额 6,000 万元，其中固定资产投资 4

52、,800 万元.报告期末已投资 4,704.12 万元，加上 1200 万元的流动资金，已完成该项目的投资。报告期产生效益 2,564.76 万元。 （二）非募集资金项目 1、 2.5 万吨/年专用石油树脂项目， 投资总额 5,635 万元， 其中固定资产投资 4,635万元，截止报告期末共投入了 2,500.04 万元, 完成项目投资的 53.94， 四、财务状况分析 四、财务状况分析 金额单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 增减额 增减幅度% 总资产 468,594,476.77479,103,530.44-10,509,053.67 -2.19股东权益 402,862,29

53、2.71399,729,765.623,132,527.09 0.78主营业务利润 39,308,681.3750,277,107.64-10,968,426.27 -21.82净利润 10,032,527.0910,594,542.41562,015.32 -5.30现金及现金等价物净增减额 -11,060,363.82-63,931,431.9952,871,068.17 -变动说明：1) 总资产减少主要是由于 2004 年应付款项减少所致。 2) 股东权益增加主要是由于 2004 年未分配利润增加所致。 3) 主营业务利润、净利润减少主要是由于产品成本增加所致。 4）现金及现金等价物净增

54、减额增加主要是由于比去年投资减少所致。 五、董事会日常工作情况 五、董事会日常工作情况 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 22（一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开会议六次，具体情况如下： 1、二届董事会第七次会议 二届董事会第七次会议于 2004 年 4 月 17 日在公司四楼会议室召开，会议应到董事 10 人，实到董事 7 人。董事季振华、任宝祥先生委托董事长万志强先生、独立董事孙华先生委托独立董事李柏洲先生全权代表出席会议并表决，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由公司董事长万志强先生主持。经与会董事认真审议，会议通过了如下决议： 一、公司 200

55、3 年度董事会工作报告； 二、公司 2003 年度总经理工作报告； 三、公司 2003 年度财务决算报告； 四、公司 2003 年度利润分配预案； 五、2003 年年度报告及摘要； 六、2004 年一季度报告； 七、关于公司高级管理人员薪酬的议案； 八、关于提名张好宽先生为公司董事候选人的议案； 九、关于聘任张好宽先生为公司总经理的议案； 十、关于隋祥波先生辞去公司董事职务的议案； 十一、关于隋祥波先生辞去公司副总经理职务的议案； 十二、关于会计政策及会计估计变更的说明； 十三、关于续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司 2004 年度财务审计的议案； 十四、关于公司在 2004 年

56、5 月 25 日召开 2003 年年度股东大会的议案。 会议决议刊登于 2004 年 4 月 20 日出版的中国证券报上。 2、2004 年第一次临时董事会会议 2004 年第一次临时董事会会议于 2004 年 5 月 25 日在公司四楼会议室召开，会议应到董事 10 人，实到董事 9 人，独立董事李柏洲先生委托独立董事孙玉甫先生全权代表出席会议并表决，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由公司董事长万志强先生主持。经与会董事认真审议，会议通过了如下决议： 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 23 一、关于将药业分公司全部固定资产、土地使用权及在建工程租赁给大庆医药有限责任公司的议案

57、；该议案尚需提交公司 2004 年第一次临时股东大会审议。 详见公司关于资产租赁事项公告。 二、关于将药业分公司存货及无形资产按帐面价值转让给大庆医药有限责任公司的议案。无形资产帐面价值截止 2003 年年末为 812,583.12 元，存货价值为双方交接日的交接清单所列明的存货的帐面价值。 三、关于放弃对大庆医药有限责任公司增资的议案； 四、关于召开 2004 年第一次临时股东大会的有关事项。 会议决议刊登于 2004 年 5 月 27 日出版的中国证券报上。 3、二届董事会第八次会议 二届董事会第八次会议于 2004 年 7 月 28 日在公司四楼会议室召开，会议应到董事 10 人，实到董

58、事 6 人。董事季振华、赵庆范先生委托董事长万志强先生，独立董事李柏洲、孙华先生委托独立董事孙玉甫先生全权代表出席会议并表决，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由公司董事长万志强先生主持。经与会董事认真审议，通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 会议决议刊登于 2004 年 8 月 2 日出版的中国证券报上。 4、2004 年第二次临时董事会会议情况 公司 2004 年第二次临时董事会会议于 2004 年 10 月 21 日召开。会议采用通讯表决方式审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 5、2004 年第三次临时董事会会议 2004 年第三次临时董事会会议于 2004 年 11

59、 月 2 日以通讯表决方式召开，会议通过了如下决议： 一、审议关于董事会换届选举的议案。 二、审议关于召开 2004 年第二次临时股东大会的有关事项。 会议决议刊登于 2004 年 11 月 3 日出版的中国证券报上。 6、 三届董事会第一次会议 三届董事会第一次会议于 2004 年 12 月 4 日上午在公司四楼会议室召开，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，董事于振文先生委托董事张好宽先生、独立董事聂铁柱先生委托独立董事孙玉甫先生全权代表出席会议并表决，公司监事及高级管理人员列 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 24席了会议。会议符合公司法和公司章程的规定。经与会董事认真审

60、议，会议一致通过了如下决议： 一、 关于选举公司第三届董事会董事长的议案 ，选举万志强先生为公司三届董事会董事长； 二、 关于聘任公司总经理的议案 ，聘任张好宽先生为公司总经理； 三、 关于聘任公司副总经理及总会计师的议案 ，聘任张雄森先生、王禹先生、李东明先生为公司副总经理，刘斌先生为公司总会计师； 四、 关于聘任第三届董事会秘书及证券事务代表的议案 ，聘任孟凡礼先生为公司第三届董事会秘书，刘靖华女士为公司证券事务代表； 五、 关于聘任公司审计监察部部长的议案 ，聘任谷文华女士为公司审计监察部部长； 六、 关于兴建 10 万吨/年乙烯裂解 C5 综合利用项目的议案 。 会议决议刊登于 200

61、4 年 12 月 7 日出版的中国证券报上。 六、公司董事会对股东大会决议执行情况 六、公司董事会对股东大会决议执行情况 公司于 2004 年 5 月 25 日召开的 2003 年度股东大会审议并通过了 2003 年度利润分配方案，以 2003 年末的 11500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6元（含税） 。本方案已于 2004 年 6 月 29 日在中国证券报上刊登公告并实施。股权登记日：2004 年 7 月 5 日；除息日：2004 年 7 月 6 日；现金红利发放日：2004 年 7月 6 日。 七、公司 2004 年度分配预案七、公司 2004 年度分配预案 本

62、期实现净利润 1,003.25 万元，按 10%提取法定公积金 97.22 万元和 10%提取公益金 97.22 万元，加年初未分配利润 1,358.69 万元,可供股东分配利润为 2,167.50 万元，减已分配 2003 年股利 690 万元，期末未分配利润 1,477.5 万元。由于 2005 年公司生产规模扩大，原材料价格上升，化工市场波动剧烈等原因，为保证新产品投放市场有足够的流动资金，因此公司 2004 年度不进行股利分配。 八、其他报告事项：八、其他报告事项：公司继续指定中国证券报为信息披露报纸。 九、北京中兴宇会计师事务所专项说明 九、北京中兴宇会计师事务所专项说明 关于大庆华

63、科股份有限公司关联方 资金占用和违规担保情况的专项审计说明 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 25中兴宇专字（2005）第 5003 号 大庆华科股份有限公司： 根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）文件的有关要求，北京中兴宇会计师事务所有限责任公司在对大庆华科股份有限公司 2004 年年度会计报表审计的基础上，就公司控股股东及关联方资金占用和违规担保情况作出如下说明： 1、关联方关系 企业名称 与本公司的关系 大庆医药有限责任公司 与本公司同一董事长 黑龙江麦迪森制药有限公司 与本公司同一董事长 大庆恒

64、致电缆材料股份有限公司 本公司的控股子公司 营口经济技术开发区信德经贸有限公司 本公司的控股子公司 2、截至 2004 年 12 月 31 日止，大庆华科大股东及关联方资金占用情况（金额单位：人民币元） 本年变化 关联方 挂账科目 年初数 增加数 减少数 年末数 业务性质 偿还方式应收帐款 4,898,820.19 4,898,820.19 货款及租赁费 大庆医药有限公司 其他应收款 5,281,333.36 5,281,333.36 转让购专利款 应收帐款 136,012.51 136,012.51 货款 黑龙江麦迪森制药有限公司 其他应收款 689,249.72 689,249.72 转让

65、专利权 大庆恒致电缆材料股份有限公司 应收帐款 1,452,286.70 33,957,561.74 31,207,776.98 4,202,071.46 垫付材料款 现金营口经济技术开发区信德经贸有限公司 应收帐款 3,780,839.92 1,000,000.00 2,780,839.92 货款 现金合计 5,233,126.62 44,962,977.52 32,207,776.98 17,988,327.16 注：大庆恒致电缆材料股份有限公司、营口经济技术开发区信德经贸有限公司所欠的货款已在合并报表中抵销。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 263、 截至 2004 年 12

66、 月 31 日止， 我们未发现大庆华科及其控股子公司为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 十、独立董事专项说明 十、独立董事专项说明 根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发200356 号）文件的有关要求，公司独立董事就公司对外担保情况作出如下说明： 截止 2004 年 12 月 31 日，未发生过公司对外担保等情况。 第八节 监事会报告 第八节 监事会报告 本年度公司监事会依照公司法和公司章程及监事会议事规则的有关规定，认真履行了股东大会赋予的各项职责，促进了公司经营管理活动的规范化。 一、监事会会议情况 一、监事会会议情

67、况 本年度公司监事会共召开了四次会议，会议具体情况如下： 1、二届监事会第七次会议 二届监事会第七次会议于 2004 年 4 月 17 日在公司四楼会议室召开。会议一致通过了如下决议： 一、公司 2003 年度监事会工作报告； 二、公司 2003 年度财务决算报告； 三、公司 2003 年度利润分配预案； 四、公司 2003 年度年度报告及年度报告摘要； 五、关于会计政策及会计估计变更的说明。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 20 日出版的中国证券报上。 2、二届监事会第八次会议 二届监事会第八次会议于 2004 年 7 月 28 日在公司四楼会议室召开。会议一致通过了公司 2004

68、 年半年度报告及摘要。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 2 日出版的中国证券报上。 3、2004 年第一次临时监事会会议 2004 年第一次临时监事会会议于 2004 年 11 月 2 日以通讯表决方式召开。会议审 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 27议通过了关于监事会换届选举的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 11 月 3 日出版的中国证券报上。 4、三届监事会第一次会议 三届监事会第一次会议于 2004 年 12 月 4 日在公司四楼会议室召开。审议通过了关于选举季振华先生为公司第三届监事会主席的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 7 日出版的

69、中国证券报上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 本年度公司监事会根据国家法律法规和上市公司治理准则的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认为： 2004 年，公司董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和公司章程规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作规范。 公司经理层认真执行董事会决议，在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权，科学管理。 董事、经理和其他高级管理人员能够

70、做到诚信勤勉，认真履行职责，在执行公司职务时没有发现违反法律法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司 2004 年财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查。监事会认为：公司财务、会计制度健全，财务管理规范。北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的财务审计报告，客观公正、真实可靠的地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司前次募集资金使用情况 公司于 2001 年 1 月 13 日召开首届七次董事会审议了两项募集资金项目变更的议案，并经 2001 年 2 月 18 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过。其余项目按承诺实施

71、，没有发生变更。 （四）公司在本年度没有收购、出售资产事宜。 （五）公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益，无内幕交易行为。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 28第九节 重要事项 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购或出售资产、吸收合并情况 三、本年度公司重大关联交易事项 经 2001 年 12 月 8 日召开的 2001 年第三次临时股东大会审议批准,公司于 2001 年10 月 27 日与大庆龙化新实业总公司签署了购销协议 。鉴于本公司有一名董事在龙化新公司任职，因此该交易已构成本公司的关联交易。本关联交易的标的为龙化新公司经营的粗碳

72、五、粗碳九、乙腈废水等，由本公司买断龙化新公司的上述产品，每月为一个结算周期，按当期价格当月销售量结算，产品价格由双方共同协商，不高于同期市场价格。 该项交易属于日常业务中持续进行的， 2004 年该项交易总金额为 20,651 万元，预计 2005 年该项交易总金额为 20,600 万元。 本次交易属于公司正常的经营范围。本项关联交易遵循了商业原则，交易是公平、公正和公允的。与大庆龙化新实业总公司签订的原材料购销协议有利于公司获得长期、稳定的原材料供应。符合公司整体利益和全体股东利益。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项

73、。 2004年6月27日召开的2004年第一次临时股东大会审议并通过了关于将药业分公司全部固定资产、土地使用权及在建工程租赁给大庆医药有限责任公司的议案（详见刊登于2004年05月27日的中国证券报上大庆华科股份有限公司关于资产租赁事项公告） 。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司无直接委托他人进行现金资产管理事项或委托贷款事项。 4、无其他重大合同。 五、报告期内公司及持股 5%以上股东承诺事项 公司于 2004 年 5 月 25 日召开的 2003 年度股东大会审议并通过了 2003 年度利润分配方案，以 2003 年末的 11500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发

74、现金红利 0.6元（含税） 。本方案已于 2004 年 7 月 6 日实施完毕。 六、公司 2004 年度继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司审计 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 29机构，年度审计费 30 万元。该事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为五年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 报告期内公司高管人员发生了变动。在 2004 年 4 月 17 日召开的二届董事会第七次会议上聘任张好宽先生为公司总经理，隋祥波先生辞去副总经理职务。

75、会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 26 日出版的中国证券报上。 九、报告期内除本年度报告披露的信息外，公司无证券法第六十二条、公开发行股票公司信息披露实施细则第十七条规定的重大事项。 第十节 财务报告 一、审计报告 第十节 财务报告 一、审计报告 中兴宇审字（2005）第 5060 号 大庆华科股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称大庆华科）2004 年 12 月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是大庆华科管理当局的责任，我们的责

76、任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了大庆华科 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 王 丽 大庆华科股份

77、有限公司 2004 年年度报告 30有限责任公司 中国注册会计师 纪 杰 中国 . 北京 二五年四月十六日 二、会计报表 二、会计报表 见附录。 三、会计报表附注 三、会计报表附注 一、公司简介 公司简介 大庆华科股份有限公司（以下简称“本公司” ）是经黑龙江省体改委黑体改复字199854号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司、大庆龙化新实业总公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技术产业开发区建设开发总公司、大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的。本公司于 1998 年 12 月 8 日正式成立并向黑龙江省工商行政管理局领取了 2300001101503 号企业

78、法人营业执照。本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字200094 号文件批准于 2000 年 7 月 7 日上网定价发行社会公众股 3,000 万股,股票代码：000985。本公司原名为“大庆华科（集团）股份有限公司” ，2002 年 4 月 3 日经黑龙江省工商行政管理局核准将公司名称变更为“大庆华科股份有限公司” 。本公司经营范围为：生产销售石油化工产品乙腈、裂解碳五、裂解碳九、石油树脂、丙烯、聚丙烯、聚烯烃涂覆料、填充料、绝缘料、护套料、耐候料等；生产销售医药产品片剂、颗粒剂、硬胶囊、软胶囊及保健食品等；进出口业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 主要会计政策、会计

79、估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则、 企业会计制度 。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，各项财产以历史成本为计价原则，如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，月末对货币性项目中外币余额按月末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，计入当期损益;属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资

80、产有关的借款发生的，按照借款 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 31费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物确定标准 现金等价物指公司持有期限在三个月内、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价 短期投资在取得时按照投资成本计价。投资成本是指公司取得短期投资时实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）或者放弃非现金资产的账面价值等。实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成投资成本。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益

81、，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款， 减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、 利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资的期末计价及短期投资跌价准备 短期投资在期末时以单项投资为基础按成本与市价孰低计量， 对市价低于成本的差额， 确认为短期投资跌价准备。 8、坏账的确认标准及坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准 确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项（包括应收账款和其他应收款）不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务， 以及其他足以证

82、明应收款项发生损失和应收款项逾期五年以上。 （2）坏账损失的核算方法 对坏账损失采用备抵法核算。 根据公司以往的应收款项发生坏账的情况等经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况、以及其他相关信息，坏账准备的提取采用账龄分析法，计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 32 四至五年 80% 五年以上 100% 9、存货核算方法和盘存制度 （1）存货的分类 本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、在产品和发出商品。 （2）存货的计价、摊销和跌价准备 各种存货按取得时

83、的实际成本计价，领用或发出原材料、产成品、库存商品采用加权平均法确定其实际成本核算。 包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法。 存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量。 如果由于存货毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本高于可变现净值的， 按单个存货项目的可变现净值低于存货成本部分，确认为存货跌价准备。 （3）存货的盘存制度 存货的管理按永续盘存制。公司至少于年末，对各种存货进行全面盘点，并根据盘点结果调整账面记录。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以

84、下的，或虽投资占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 采用成本法核算时，除追加投资、将应分得的现金股利或利润转为投资或收回投资外，长期股权投资的账面价值一般应当保持不变。 被投资单位宣告分派的利润或现金股利， 作为当期投资收益。 采用权益法核算时， 初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额， 按一定期限平均摊销计入损益； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限

85、摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；在采用权益法核算时，公司在取得股权投资后， 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外） ，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 对被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动， 也应当根据具体情况调整 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 33投资的账面价值。 处置长期股权投资时，按实际取得的价款与投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本，作为初始投资成本。实际成本中包含的

86、已到付息期但尚未领取的债权利息单独核算，不构成投资成本。 对长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，确认为当期投资收益。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费， 与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价。 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资在期末时按照其账面余额与可收回金额孰低计量。 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化， 导致其可收回金额低于投资的账面余额， 按单项投资项目可收

87、回金额低于账面余额的差额，确认为长期投资减值准备。 11、 固定资产和折旧核算方法 （1）固定资产标准 使用期限超过一年的房屋、 建筑物、 机器设备、 运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 固定资产取得时的成本根据具体情况分别确定： A.购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、

88、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值。 B.自行建造的固定资产， 按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为入账价值。 C.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D.融资租入的固定资产，按租赁开始日的最低租赁付款额作为入账价值。 E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出， 减去改建、 扩建过程中发生的变价收入， 作 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 34为入账价值。 F.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产， 或以应收债权换入固定资产的

89、，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 G.以非货币性交易换入的固定资产， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为入账价值。 H.接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： 捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，

90、减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 I.盘盈的固定资产， 按同类或类似固定资产的市场价格， 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 J.经批准无偿调入的固定资产， 按调出单位的账面价值加上发生的运输费、 安装费等相关费用，作为入账价值。 固定资产的入账价值中，还应当包括公司为取得固定资产而交纳的契税，耕地占用税、车辆购置税等相关税费。 （3）固定资产折旧的分类及折旧方法 固定资产折旧根据固定资产原值扣除 3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限，采用直线法分类计算折旧，各类固定资产的年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑

91、物 15-40 2.43%-6.47% 通用设备 5-15 6.47%-19.40% 专用设备 8-14 6.93%-12.13% 运输设备 10 9.7% （4）固定资产减值准备 固定资产在期末时按照账面净值与可收回金额孰低计量。 如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面净值的，按单项固定资产可收回金额低于账面净值的差额，确认为固定资产减值准备。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 3512、在建工程核算方法 （1）在建工程的取得计价 在建工程按工程项目分项核算， 按照实际发生的支出确定其工程成本。 自营工程的支出包括直接材料、直接工资、直接机

92、械费等；出包工程的支出包括应支付的工程价款等。设备安装工程还包括所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转所发生的净支出等。如有为在建工程而发生的专门借款，在建工程成本中还包括应当予以资本化的借款费用。 （2）在建工程结转固定资产时点 在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产， 已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再做调整。 （3）在建工程的期末计价和在建工程减值准备 在建工程在期末时按照账面余额与可收回金额孰低计量。 如果有证据表明在建工程已经

93、发生了减值，导致可收回金额低于账面余额，确认为在建工程减值准备。 13、借款费用的资本化 （1）借款费用资本化的范围和确认条件 借款费用资本化的范围包括因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销、 汇兑差额以及因安排专门借款而发生的辅助费用。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化。 （2）暂停资本化和停止资本化 如果固定资产的购建活动发生

94、非正常中断， 并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化。 （3）资本化金额的确定 在应予资本化的每一个会计期间， 利息和折价或溢价摊销的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率。 在应予资本化的每一个会计期间， 利息和折旧或溢价摊销的资本化金额， 不得超过当期专门 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 36借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 在应予资本化的每一个会计期间， 汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。

95、14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 E、接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： 捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为实际成本。 捐赠

96、方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： 同类或类似无形资产存在活跃市场的， 按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为实际成本； 同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 F、开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研制与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益，并且在该无形资产获得成功并依法申请取得权利时，也不再将其资本化。 无形资产在确认后发生的支出，在发生时计入当

97、期损益，不计入无形资产的成本。 （2）无形资产的摊销 无形资产的摊销采用平均年限法，自取得当月起在预计使用年限内平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； B、 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的， 摊销年限不应超过法律规定的有效年限； 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 37C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有

98、效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 若预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益， 则将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 （3）无形资产的期末计价和无形资产减值准备 无形资产在期末时按照账面余额与可收回金额孰低计量。 如果由于技术陈旧、 被其他技术所代替、不再受法律保护等原因，导致其可收回金额低于其账面余额的，按单项无形资产可收回金额低于账面余额的差额，确认为无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用的摊销采用平均年限法， 在费用项目的受益期限内平均摊销。 租入固定资产改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 除购建固定资产以外，所

99、有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的， 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 公司应付债券，按照实际的发行价格计价；债券发行价格与债券面值的差额，作为债券溢价或折价。 应付债券的溢价或折价， 在应付债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 17、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经

100、济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生及其发生概率计算确定。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 38确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的， 则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认原则和方法 （1）销售商

101、品收入 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方， 公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 销售商品的收入按与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用； 销售折让在发生时直接冲减当期收入； 已经确认收入的售出商品发生销售退回的， 冲减退回当期的收入， 但资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间退回的，冲减报告年度的收入。 （2）提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务， 在完成劳务时确认收入； 如果劳

102、务的开始和完成分属不同的会计年度， 在其交易的结果能够可靠估计的情况下 （即劳务总收入和总成本能够可靠的计量，相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时） ，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下， 在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本; 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本,作为当期费用,确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为当期损失; 如果已经

103、发生的劳务成本全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入; 提供劳务的总收入,按公司与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定。现金折扣应当在实际发生时作为当期费用。 （3）让渡资产使用权收入（包括利息收入和使用费收入） 在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量时确认收入。 利息按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定； 使用费按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 39（4）建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计， 根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计

104、，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字（1995）11 号关于印发的通知的规定编制合并会计报表。 合并范围的确定原则：本公司将拥有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或者虽不足 50%以上但对其具有实质性控制权的被投资单位纳入合并范围。 合并方法： 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别报表以及其他有关资料为依据， 合并会计报表各项目数额，并对母

105、公司与子公司、子公司相互之间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、重要的内部交易予以抵销。对子公司与母公司不一致的会计政策，按母公司的会计政策对相关事项进行调整。 本公司与纳入合并范围的子公司均执行 企业会计制度 ， 其采用的会计政策与本公司一致。 三、税项 三、税项 本公司适用的税种和税率如下： 增值税：石油液化气产品按销售收入的 13%税率计算销项税，其它产品按销售收入的 17%税率计算销项税，扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税； 城建税：按应纳流转税税额的 7%计缴； 教育费附加：按应纳流转税税额的 3%计缴； 所得税：本公司已被认定为高新技术企业，并在国家级高新技术产业开发

106、区内注册，按财政部文件的规定,经大庆高新技术产业开发区管委会文件批复，所得税享受优惠，税率为 15%；子公司均执行 33%的所得税税率。本期本公司的分公司聚丙烯一厂、 聚丙烯二厂利用生产尾气回收所生产的聚丙烯产品被黑龙江省经济贸易委员会认定为资源综合利用产品，根据大庆市地方税务局按资源综合利用减免规定，本期共减免所得税 3,822,725.59 元，本公司本期汇算清缴所得税时扣除减免所得税后的应纳所得税为零。 四、控股子公司 四、控股子公司 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 40（1）控股子公司 控股子公司名称 注册资金 投资额 所占权益比例 经营范围 大庆恒致电缆材料股份有限公司

107、4030 万元 1900 万元 47.15% 生产、销售聚烯烃电缆 材料系列产品及相关产品北京科巨利技术有限公司 100 万元 55 万元 55% 依法律、法规的规定自 主选择经营项目 营口经济技术开发区信德 100 万元 51 万元 51% 经销石油制品、化工产品等经贸有限公司 （2）合并范围及变化 上述子公司本期均纳入了本公司合并会计报表范围，本期合并范围同上期未发生变化。 五、公司会计报表主要项目注释（2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元） 合并资产负债表主要项目注释 注释 1 货币资金 五、公司会计报表主要项目注释（2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元）

108、 合并资产负债表主要项目注释 注释 1 货币资金 项 目2004年12月31日2003年12月31日现金14,365.39 196,490.91 银行存款13,117,579.84 23,995,757.51 其他货币资金60.63 合 计13,131,945.23 24,192,309.05 货币资金期末数比期初数减少45.72%的主要原因是本期支付欠付的工程款、设备款所致。 注释 2 应收账款 注释 2 应收账款 （1）账龄分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备年以内8,619,681.59 62.48 430,984.08 5,419,372.49 56.11 270,968.

109、64 12年3,816,343.16 27.66 381,634.32 2,564,155.06 26.55 256,415.51 23年60,468.80 0.44 18,140.64 970,697.52 10.05 291,209.26 3年以上1,298,504.17 9.42 848,633.41 705,007.54 7.29 478,758.74 合 计13,794,997.72 100 1,679,392.45 9,659,232.61 100 1,297,352.15 账 龄2004年12月31日2003年12月31日（2）本账户期末余额比期初余额数增加4,135,765.1

110、1 元,增幅42.82%，主要系本期增加大庆医药有限责任公司货款及租赁费所致（详见附注十一、其他重大事项） ； 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 41（3）本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 9,899,500.97 元，占应收账款余额比例为 71.76% ； （4）本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注释 3 其他应收款 注释 3 其他应收款 （1）账龄分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备年以内6,051,120.48 97.81 302,556.02 360,475.30 86.60 18,023.77 12年105,182.0

111、0 1.70 10,518.20 25,439.20 6.11 2,543.92 23年- 726.00 0.17 217.80 3年以上30,357.05 0.49 29,994.04 29,631.05 7.12 24,469.64 合 计6,186,659.53 100 343,068.26 416,271.55 100 45,255.13 账 龄2004年12月31日2003年12月31日（2）本账户期末余额比期初余额增加5,770,387.98元，增幅1,386.21，主要系本期增加大庆医药有限责任公司和黑龙江麦迪森制药有限公司专利权转让款所致 （详见附注十一、 其他重大事项） ；

112、（3）本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计6,023,639.08 元，占其他应收款余额比例为97.36%； （4）本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注释 4 预付账款 注释 4 预付账款 （1）账龄分析 金额 比例 金额 比例年以内9,898,555.79 97.05 11,189,716.44 97.32 12年300,000.00 2.94 308,306.99 2.68 23年1,161.08 0.01 - 3年以上- - 合 计10,199,716.87 100 11,498,023.43 100 账 龄2004年12月31日2003年12月31日

113、（2）本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计9,885,237.44 元，占预付账款余额比例为96.92%； （3）本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注释 5 存货注释 5 存货 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 42 金额 比例 跌价准备 金额 比例 跌价准备原材料20,031,093.96 30.44 190,514.35 22,889,378.06 35.37 190,514.35 库存商品44,973,740.63 68.33 34,655.75 40,065,017.88 61.91 3,936,098.81 包装物340,678.21

114、 0.52 740,577.54 1.14 低值易耗品31,232.56 0.05 41,109.56 0.06 自制半成品437,273.23 0.66 622,106.44 0.96 在产品- 230,647.61 0.36 26,405.53 委托代销商品- 128,991.42 0.20 合 计65,814,018.59 100 225,170.10 64,717,828.51 100 4,153,018.69 项 目2004年12月31日2003年12月31日 本期因产品价格上涨，将以前年度提取的部分存货跌价准备本期冲回。 注释 6 长期投资 注释 6 长期投资 （1）投资类别 金额

115、 减值准备 金额 减值准备长期股权投资617,196.01 -617,196.01 -合 计617,196.01 -617,196.01 - 类 别2004年12月31日2003年12月31日（2）长期股权投资明细如下： 被投资单位名称初始投资2003年12月31日投资比例本期增加数 本期减少数2004年12月31日大庆医药有限责任公司425,250.00 617,196.01 5.899%617,196.01 合 计425,250.00 617,196.01 5.899%- - 617,196.01 本公司原持有大庆医药有限责任公司25%的股权，该公司2003年进行增资，导致本公司持股比例下

116、降至5.899%，加之该项投资仅占本公司资产总额的0.1%，即对本公司无重大影响，因而自2003年对该项投资的核算方法由权益法改为成本法。 注释 7 固定资产原值、累计折旧及减值准备 注释 7 固定资产原值、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原值 项 目2003年12月31日本期增加本期减少2004年12月31日房屋及建筑物143,798,762.614,971,352.74148,770,115.35专用设备135,590,412.6918,762,891.529,640.00154,343,664.21通用设备104,269,304.4312,421,553.52116,690,857.9

117、5运输设备4,502,492.481,574,920.792,927,571.69合 计388,160,972.2136,155,797.781,584,560.79422,732,209.20 （2）累计折旧 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 43项 目2003年12月31日本期增加本期减少2004年12月31日房屋及建筑物21,508,054.925,141,625.0926,649,680.01专用设备49,644,987.6910,272,368.245,044.1259,912,311.81通用设备29,302,087.539,466,630.4138,768,717.94

118、运输设备1,132,885.15395,574.27387,874.011,140,585.41合 计101,588,015.2925,276,198.01392,918.13126,471,295.17净 值286,572,956.92 296,260,914.031) 截止2004年12月31日进行经营性租赁的固定资产原值为84,121,709.97 元、净值为 70,156,027.75元； 2）截止2004年12月31日无用于抵押和担保的固定资产； 3）截止2004年12月31日无融资租赁固定资产。 （3）固定资产减值准备 项 目2003年12月31日本期增加数本期转回数2004年12

119、月31日聚丙烯造粒生产线1,568,611.671,568,611.67KY90-180高速挤出装置1,057,275.141,057,275.14玻璃钢窗生产线758,400.00758,400.00氢气压缩机133,000.00133,000.00合 计3,517,286.813,517,286.81 本期无新增固定资产减值。 注释 8 在建工程注释 8 在建工程 本期转入固定资产数其他减少数7000吨/年加氢C9石油树脂35,886,113.08 418,557.01 1,417,109.70 34,887,560.39 募集资金25万吨/年专用石油树脂19,796,207.92 5,2

120、07,891.46 25,004,099.38 自筹资金聚丙烯改性14,021,033.41 5,060,230.06 19,081,263.47 - 募集资金ERP项目1,042,197.67 4,800.00 675,337.67 371,660.00 - 自筹资金针剂项目11,237,866.26 2,825,312.33 14,063,178.59 - 自筹资金10000吨/年C5石油树脂3,067,222.69 3,067,222.69 自筹资金乙睛改造198,690.00 321,786.53 2,250.00 518,226.53 自筹资金其 他623,467.30 573,46

121、7.30 50,000.00 自筹资金合 计82,805,575.64 16,905,800.08 34,395,497.03 1,788,769.70 63,527,108.99 资金来源2003年12月31日工程名称本期减少数本期增加数2004年12月31日 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 44 1)本期较上期减少19,278,466.65 元，降幅 23.28%，主要系本期已达到预定可使用状态的部分工程项目转入固定资产所致； 2)本期发生额均无利息资本化。 注释 9 无形资产 注释 9 无形资产 （1）无形资产明细 转出数摊销数专有技术购买4,750,000.00 2,662

122、,151.89 135,000.00 450,652.04 2,076,499.85 2-6年特许经营权购买1,280,000.00 847,585.12 603,583.08 244,002.04 - 土地使用权购买2,478,568.47 2,228,076.18 49,513.20 2,178,562.98 44年合 计8,508,568.47 5,737,813.19 - 738,583.08 744,167.28 4,255,062.83 - 种 类取得方式实际成本2003年12月31日本期增加数本期减少数2004年12月31日 剩余摊销年限 本期转出无形资产系将无形资产转让给大庆医

123、药有限责任公司（附注十一、 其他重大事项） 。 (2)无形资产减值准备 项 目2003年12月31日本期增加数本期转回数2004年12月31日专有技术528,000.00 528,000.00 合 计528,000.00 - - 528,000.00 注释10 长期待摊费用注释10 长期待摊费用 项 目2003年12月31日本期增加数本期摊销数2004年12月31日剩余摊销期限一次领用原材料1,011,668.85 737,349.24 274,319.61 15个月广告牌费227,500.00 195,000.00 32,500.00 2个月合 计1,239,168.85 - 932,349

124、.24 306,819.61 一次领用原材料系一次性加入设备装置中可持续使用三年的溶剂油。 注释 11 应付账款注释 11 应付账款 （1）账龄分析 金额 比例 金额 比例年以内29,930,868.92 71.90 47,278,230.30 93.77 12年10,085,272.89 24.23 811,555.76 1.61 23年351,472.72 0.84 1,998,079.11 3.96 3年以上1,260,442.04 3.03 333,281.76 0.66 合 计41,628,056.57 100 50,421,146.93 100 账 龄2004年12月31日2003

125、年12月31日（2）本账户期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 45注释 12 预收账款 注释 12 预收账款 （1）账龄分析 金额 比例 金额 比例年以内7,501,191.77 97.03 10,619,807.64 98.13 12年68,454.99 0.89 44,469.89 0.41 23年11,260.15 0.15 68,264.16 0.63 3年以上149,893.54 1.93 89,619.65 0.83 合 计7,730,800.45 100 10,822,161.34 100 账 龄2004年12

126、月31日2003年12月31日（2）本账户期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注释 13 应交税金注释 13 应交税金 税 种税 率金 额增值税石油液化气13%，其他产品17%-1,346,755.75 城建税应交流转税的7%1,004.80 所得税15%、33%-1,111,764.14 个人所得税53,158.69 合 计-2,404,356.40 应交税金-所得税为负数的主要原因是2003年111月预交所得税1,124,399.60元， 年末经税务机关批准减免2003年度所得税， 预交的所得税用于抵减以后年度的所得税。 本期汇算清缴所得税时扣除减免所得税后的应纳

127、所得税为零(详见附注三、税项)。 注释 14 其他应付款 注释 14 其他应付款 （1）账龄分析 金额 比例 金额 比例年以内2,867,544.89 51.14 2,389,959.44 52.76 12年931,883.70 16.62 1,367,856.80 30.20 23年1,313,890.34 23.43 356,982.29 7.88 3年以上493,610.38 8.81 415,026.35 9.16 合 计5,606,929.31 100 4,529,824.88 100 账 龄2004年12月31日2003年12月31日 （2）本账户期末余额中欠持本公司 5%（含 5

128、%）以上股份的股东单位的款项为: 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 46 股东单位 金 额 性质 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 2,589,373.38 元 土地租赁费 注释 15 预计负债注释 15 预计负债 项 目2004年12月31日2003年12月31日未决诉讼600,000.00 合 计600,000.00 - 详见附注八、或有事项 注释 16 股 本注释 16 股 本 股权类别2004年12月31日2003年12月31日 一、未上市流通股份85,000,000.00 85,000,000.00 发起人股份国有法人股83,980,900.00 83,980,900

129、.00 法人股1,019,100.00 1,019,100.00 二、已上市流通股份30,000,000.00 30,000,000.00 社会公众股30,000,000.00 30,000,000.00 三、股本总额115,000,000.00 115,000,000.00 注释17 资本公积注释17 资本公积 项 目2004年12月31日2003年12月31日股本溢价249,009,024.55 249,009,024.55 其他资本公积1,457,594.12 1,457,594.12 合 计250,466,618.67 250,466,618.67 注释18 盈余公积 注释18 盈余公

130、积 项 目2004年12月31日2003年12月31日法定盈余公积11,314,303.53 10,342,118.04 公益金11,306,361.89 10,334,176.40 合 计22,620,665.42 20,676,294.44 注释19 未分配利润 注释19 未分配利润 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 47 项 目2004年12月31日2003年12月31日年初未分配利润13,586,852.51 11,915,109.02 加：本年度净利润10,032,527.09 10,594,542.41 减：提取法定盈余公积972,185.49 1,011,399.46

131、提取法定公益金972,185.49 1,011,399.46 本年度分配现金股利6,900,000.00 6,900,000.00 年末未分配利润14,775,008.62 13,586,852.51 其中：拟分配现金股利 根据公司于2004年5月25日召开的2003年度股东大会决议通过的2003年度利润分配方案，以2003年末总股本11,500万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元(含税),2004年6月22日共计支付人民币6,900,000.00元。 合并利润表主要项目注释 注释 20 主营业务收入合并利润表主要项目注释 注释 20 主营业务收入 项 目2004年度2003年度

132、 化工产品681,513,044.38 585,555,193.67 电缆料27,383,345.06 15,125,683.38 制药产品4,806,915.68 7,649,778.07 其 他2,302,971.65 3,291,878.49 合 计716,006,276.77 611,622,533.61 1)2004 年度收入较上期增加 17.07%，主要因本年度化工产品市场销售形势好，使化工产品及电缆料产品的售价提高,销量增加所致； 2）2004 年度制药产品收入比上期减少 37.16,主要原因是 2004 年 7 月将药业分公司的资产租赁给大庆医药有限责任公司,2004 年度收入

133、仅为 2004 年 1-6 月份的收入； 3)本公司前五名客户的营业收入总额为 84,922,723.68 元，占公司本期全部营业收入的比例为 11.86% 。 注释 21 主营业务成本注释 21 主营业务成本 项 目2004年度2003年度 化工产品642,470,630.44 535,263,698.31 电缆料27,241,972.67 15,178,408.02 制药产品3,770,372.38 7,228,063.34 其 他1,959,370.37 2,451,567.28 合 计675,442,345.86 560,121,736.95 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告

134、 48 1）本期主营业务成本较上期增加20.59%，主要原因为原材料价格上升和产销量增加所致； 2）本期制药产品的主营业务成本比上期下降 47.84%，主要原因同主营业务收入。 注释 22 主营业务税金及附加注释 22 主营业务税金及附加 项 目2004年度2003年度城建税861,565.28 815,028.02 教育费附加369,242.26 350,411.00 营业税24,442.00 58,250.00 合 计1,255,249.54 1,223,689.02 注释23 其他业务利润注释23 其他业务利润 项 目2004年度2003年度加工费-512,864.30 -1,187,8

135、78.07 材 料2,589,125.55 850,929.58 租 赁-2,484,955.08 18,371.10 其 他-19,762.50 2,584.16 合 计-428,456.33 -315,993.23 1）租赁项目损失金额较大的主要原因为2004年7月将药业分公司的资产租赁给大庆医药有限责任公司，2004年的租赁费为500,000元，而租赁资产提取的折旧费计入其他业务支出3,044,267.58元（详见附注十一、其他重大事项） ； 2）加工费比上年同期增加 56.83，主要原因亦为 2004 年 7 月将药业分公司的资产租赁给大庆医药有限责任公司，故 2004 年 7 月12

136、 月无加工费。 注释 24 管理费用 注释 24 管理费用 项目2004年度2003年度金额合计21,467,605.27 28,690,641.90 本期管理费较上年同期减少7,223,036.63元，主要原因是本期冲回以前年度提取的各项减值准备净额3,274,400.69元，而上年同期提取各项减值准备净额2,216,125.26元。 注释 25 财务费用注释 25 财务费用 项 目2004年度2003年度 利息支出147,352.50 票据贴现利息169,000.00 减：利息收入223,818.29 347,366.20 加：金融机构手续费106,250.02 50,373.88 汇兑损

137、益1,217.45 110,604.54 合 计52,649.18 -39,035.28 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 49注释26 补贴收入注释26 补贴收入 项 目2004年度2003年度 政府补贴1,000,000.00 纳税大户奖励金200,000.00 其 他184,180.64 25,036.88 合 计1,384,180.64 25,036.88 根据大庆高新技术产业开发区管委会的庆高新管发200426号文件关于印发大庆高新区2004年第二批技术创新基金预算计划的通知本期收到的政府补贴款1,000,000元，另外，本期收到大庆市财政局纳税大户奖励金200,000元及

138、其他补贴184,180.64元。 注释 27 营业外收入注释 27 营业外收入 项 目2004年度2003年度 申购冻结资金利息753,724.25 处置固定资产收益41,555.46 罚款收入17,939.16 保险公司赔款97,260.52 109,752.00 违约金收入101,990.20 合 计199,250.72 922,970.87 注释28 营业外支出 注释28 营业外支出 项 目2004年度2003年度 罚款支出1,324.34 15,160.00 处置固定资产损失542,992.66 781,462.89 处置无形资产损失40,991.35 固定资产减值准备133,000.

139、00 未决诉讼600,000.00 赔偿金212,900.00 合 计1,398,208.35 929,622.89 未决诉讼详见附注八、或有事项 注释 29 所得税 注释 29 所得税 项目2004年度2003年度 所得税12,635.46 -121,335.84 合计12,635.46 -121,335.84 本期汇算清缴所得税时扣除减免所得税后的应纳所得税为零(详见附注三、税项)，上述所得 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 50税为本公司子公司-北京科巨利技术有限公司2004年度的所得税。 合并现金流量表主要项目注释 注释 30 支付的其他与经营活动有关的现金 合并现金流量表主

140、要项目注释 注释 30 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金主要为运输费 5,931,970.17 元、技术开发费1,376,710.90 元、 招待费 1,375,469 元、 垫付黑龙江麦迪森制药有限公司专利技术款 1,200,000元、产品出口手续费 1,064,714.61 元、办公费 1,119,270.56 元、包装费 921,000 元、销售佣金844,070.52 元等项支出。 母公司会计报表主要项目注释 注释 1 应收账款 母公司会计报表主要项目注释 注释 1 应收账款 （1）账龄分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备年以内12,140

141、,079.05 68.12 607,003.95 8,834,987.51 76.44 441,749.39 12年5,652,443.28 31.72 565,244.33 2,503,686.26 21.66 250,368.63 23年- 30,004.02 0.26 9,001.21 3年以上30,004.02 0.16 15,002.05 189,149.89 1.64 151,319.91 合 计17,822,526.35 100 1,187,250.33 11,557,827.68 100 852,439.14 账 龄2004年12月31日2003年12月31日 (2）本账户期末

142、余额较期初余额增加6,264,698.67元，增幅54.20% ,主要是本期增加大庆医药有限责任公司货款及租赁费所致（详见附注十一、其他重大事项） ； （3）本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计15,983,517.85 元，占应收账款期末余额比例为89.68%； （4）本账户期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注释 2 其他应收款 注释 2 其他应收款 (1)账龄分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备年以内6,012,839.08 100 300,641.95 249,852.50 94.18 12,492.63 12年- 15,439.20 5.8

143、2 1,543.92 23年- - 3年以上- - 合 计6,012,839.08 100 300,641.95 265,291.70 100 14,036.55 账 龄2004年12月31日2003年12月31日 大庆华科股份有限公司 2004 年年度报告 51(2)本账户期末余额比期初余额增加5,747,547.38元，增幅2,166.50，主要系本期增加大庆医药有限责任公司和黑龙江麦迪森制药有限公司专利权转让款所致（详见附注十一、其他重大事项） ； (3) 本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 6,012,839.08 元， 占其他应收款期末余额比例为 100%； (4)本账户期末余额

144、中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注释 3 长期投资 注释 3 长期投资 （1）投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备长期股权投资10,172,641.87 -11,493,424.31 -合 计10,172,641.87 -11,493,424.31 - 类 别2004年12月31日2003年12月31日（2）长期股权投资具体明细如下： A、长期股权投资（权益法） 被投资单位名称初始投资2003年12月31日 投资比例本期调整的权益净增减数累计调整的权益净增减数2004年12月31日大庆恒致电缆材料股份有限公司19,000,000.00 9,395,488.25 4

145、7.15%-1,271,119.48 -10,875,631.23 8,124,368.77 北京科巨利技术有限公司550,000.00 937,693.90 55%9,462.05 397,155.95 947,155.95 营口经济技术开发区信德经贸有限公司510,000.00 543,046.15 51%-59,125.01 -26,078.86 483,921.14 合 计20,060,000.00 10,876,228.30 -1,320,782.44 -10,504,554.14 9,555,445.86 B、长期股权投资（成本法） 被投资单位名称初始投资2003年12月31日投资

146、比例本期增加数本期减少数2004年12月31日大庆医药有限责任公司425,250.00 617,196.01 5.899%617,196.01 合 计425,250.00 617,196.01 - - 617,196.01 注释4 主营业务收入注释4 主营业务收入 项 目2004年度2003年度化工产品680,105,280.26 586,738,863.03 制药产品4,806,915.68 7,649,778.07 合 计684,912,195.94 594,388,641.10 2004年度主营业务收入比2003年度增长15.23 %的原因系本年度化工产品市场销售形势好、 大庆华科股份有

147、限公司 2004 年年度报告 52售价提高、产销量增加所致。 注释 5 主营业务成本注释 5 主营业务成本 项 目2004年度2003年度化工产品641,123,162.38 538,932,004.61 制药产品3,770,372.38 7,228,063.34 合 计644,893,534.76 546,160,067.95 2004年度主营业务成本比2003年度增长18.08%的原因系原材料价格上升和产销量增加所致。 六、关联方关系及其交易 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质法定代表人 大庆高新技术产业开发区高

148、科技开发总公司 黑龙江省大庆高新技术产业开发区高科技产品的开发、生产、经营、技术服务，石化产品的生产销售本公司发起人 国有杨国义大庆恒致电缆材料股份有限公司 黑龙江省大庆高新技术产业开发区 生产、销售聚丙稀电缆材料系列产品及相关产品 本公司之子公司 股份公司李东明北京科巨利技术有限公司 北京市海淀区学院路29号A座118室 依据法律、法规的规定自主选择经营项目 本公司之子公司 有限公司万志强营口经济技术开发区信德经贸有限公司 营口经济技术开发区鲅鱼圈区天山大街 经销石油制品、化工产品等 本公司之子公司 有限公司隋祥波 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称2003年12月31日本

149、期增加数本期减少数2004年12月31日 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司410,000,000.00 410,000,000.00 大庆恒致电缆材料股份有限公司40,300,000.00 40,300,000.00 北京科巨利技术有限公司1,000,000.00 1,000,000.00 营口经济技术开发区信德经贸有限公司1,000,000.00 1,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 53 企业名称2003年12月31日占总额%本期增加数 本期减少数2004年12月31日占总额% 大庆高新技术开发区高科技开发总公司

150、83,641,200.00 72.73%83,641,200.00 72.73%大庆恒致电缆材料股份有限公司19,000,000.00 47.15%19,000,000.00 47.15%北京科巨利技术有限公司550,000.00 55%550,000.00 55%营口经济技术开发区信德经贸有限公司510,000.00 51%510,000.00 51%4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 大庆龙化新实业总公司 本公司发起人 大庆高新技术产业开发区新亿达电子有限公司 与本公司同一母公司 大庆同创信息产业股份有限公司 与本公司同一母公司 黑龙江柯远电子有限公司 与本公司同一母公司

151、大庆高新技术产业开发区斯滨现代技术公司 与本公司同一母公司 大庆医药有限责任公司 本公司参股公司、与本公司同一董事长 黑龙江麦迪森制药有限公司 与本公司同一董事长 （二） 关联方交易事项 1、关联方交易的定价标准 本公司与关联方的交易均按照合同、市场价格进行交易。 2、采购货物 关联方单位交易内容上期发生额本期发生额 大庆龙化新实业总公司 原材料193,064,864.62 206,506,675.01 大庆龙化新实业总公司 购设备1,267,346.50 593,708.76 合 计194,332,211.12 207,100,383.77 3、接受劳务 关联方单位交易内容上期发生额本期发生

152、额 大庆龙化新实业总公司 提供劳务345,924.00 合 计345,924.00 - 4、租赁 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 54 关联方单位交易内容上期发生额本期发生额 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 租赁土地788,470.24 788,470.24 合 计788,470.24 788,470.24 5、关联方应收应付款余额 项 目 关联方单位期初数期末数 应收账款 大庆医药有限责任公司4,898,820.19 应收账款 黑龙江麦迪森制药有限公司136,012.51 其他应收款 大庆医药有限责任公司5,281,333.36 其他应收款 黑龙江麦迪森制药有限公司689,

153、249.72 应付帐款 大庆龙化新实业总公司20,348,915.47 17,442,678.39 其他应付款 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司1,936,791.54 2,589,373.38 6、销售货物、转让专利权、租赁资产 关联方单位交易内容上期发生额本期发生额 大庆龙化新实业总公司 销售聚丙烯1,825,900.00 大庆医药有限责任公司 转让专利权、销售药品、租赁资产10,180,153.55 黑龙江麦迪森制药有限公司 销售药品825,262.23 合 计1,825,900.00 11,005,415.78 七、非经常性损益 七、非经常性损益 非经常性损益系根据公开发行证券的

154、公司信息披露规范问答第 1 号非经常性损益(2004年修订)计算，计算过程如下： 项 目金 额处置固定资产、无形资产产生的损益-583,984.01 各种形式的政府补贴 1,384,180.64 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支-572,471.72 以前年度已经计提各项减值准备的冲回3,965,149.77 减：所得税的影响合 计4,192,874.68 本期汇算清缴所得税时扣除减免所得税后的应纳所得税为零(详见附注三、税项),因而非经常性损益对所得税无影响。 八、或有事项 八、或有事项 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 552003 年湖北省应城市广达实业有限公司（以下

155、简称“广达公司” ）购本公司产品石油树脂，2004 年广达公司以本公司产品质量存在问题，并且给广达公司造成经济损失为由，将本公司起诉至应城市人民法院，应城市人民法院以判决本公司败诉，本公司不服上诉至湖北省孝感市中级人民法院，湖北省孝感市中级人民法院于 2004 年 12月 9 日以判决本公司败诉，赔偿广达公司经济损失910,283.14 元，应城市人民法院于 2005 年 1 月 6 日下达了， 本公司已向湖北省高级人民法院申请再审,但该法院尚未作出裁定终止本案执行或提起再审程序,本公司综合考虑了各项因素后,估计应承担的损失为 600,000 元,计入当期营业外支出。 九、承诺事项 九、承诺事

156、项 本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重大事项 十一、其他重大事项 2004 年 6 月 27 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了关于将药业分公司全部固定资产、 土地使用权及在建工程租赁给大庆医药有限责任公司的议案,2004 年 7 月初本公司办理了资产移交手续,本公司租赁固定资产的账面原值为 84,121,709.97 元、净值 70,156,027.75元，租赁期限为 2004 年 7 月 1 日2019 年 6 月 30 日

157、，租金总额为 9,200 万元，租金数额逐年递增， 其中,2004 年租金为 500,000 元； 同时将药业分公司的预付专利款 5,232,000 元、 专利权、特许经营权等无形资产 738,583.08 元按账面价值转让给大庆医药有限责任公司及其子公司黑龙江麦迪森制药有限公司；存货 4,205,035.13 元按市场价格转让给大庆医药有限责任公司。 十二、财务报表的批准报出 十二、财务报表的批准报出 本财务报表经本公司第三届董事会第二次会议于 2005 年 4 月 16 日批准报出。 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 56第十一节 备查文件目录 第十一节 备查文件目录 1、 载有法

158、定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：万志强 大庆华科股份有限公司 2005 年 4 月 16 日 附录： 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 57资资 产 产 负 负 债 债 表 表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 13,131,945.2312,658,147.1724,192,3

159、09.05 23,562,062.49 短期投资 应收票据 156,000.00156,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 2 12,115,605.2716,635,276.028,361,880.46 10,705,388.54 其他应收款 3 5,843,591.275,712,197.13371,016.42 251,255.15 预付账款 4 10,199,716.879,896,007.7911,498,023.43 11,496,862.35 应收补贴款 25,464.2825,464.28 存货 5 65,588,848.4956,515,281.1760,564,80

160、9.82 52,771,868.37 待摊费用 149,490.70101,615.48700,603.18 149,182.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 107,210,662.1101,674,524.7105,714,106.698,936,619.37长期投资: 长期股权投资 6 617,196.0110,172,641.87617,196.01 11,493,424.31 长期债权投资 长期投资合计 6 617,196.0110,172,641.87617,196.01 11,493,424.31固定资产: 固定资产原价 7 422,732,209.24

161、00,148,189.0388,160,972.2365,428,352.0 减：累计折旧 126,471,295.1119,819,887.9101,588,015.295,958,669.99 固定资产净值 296,260,914.0280,328,301.0286,572,956.9269,469,682.0 减：固定资产减值准备 7 3,517,286.812,460,011.673,517,286.81 2,460,011.67 固定资产净额 292,743,627.2277,868,289.3283,055,670.1267,009,670.3 工程物资 462,000.00462

162、,000.00462,000.00 462,000.00 在建工程 8 63,527,108.9963,527,108.9982,805,575.64 82,805,575.64 固定资产清理 固定资产合计 356,732,736.2341,857,398.3366,323,245.7350,277,245.9无形资产及其他资产: 无形资产 9 3,727,062.83492,499.855,209,813.19 1,461,735.01 长期待摊费用 10 306,819.61306,819.611,239,168.85 1,239,168.85 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,0

163、33,882.44799,319.466,448,982.04 2,700,903.86递延税项: 递延税款借项 资产总计 468,594,476.7454,503,884.4479,103,530.4463,408,193.5单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 58资资 产 产 负 负 债 债 表（续表） 表（续表） 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期上年同期 项目 注释 合并母公司合并 母公司流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 11 41,628,056.5740,92

164、7,056.2050,421,146.93 50,424,124.79 预收账款 12 7,730,800.454,595,646.1210,822,161.34 7,234,714.24 应付工资 36,000.00 应付福利费 2,200,799.372,098,798.892,296,093.41 2,164,183.15 应付股利 应交税金 13 -2,404,356.40-1,866,654.52-1,490,012.17 -1,628,847.73 其他应交款 430.634,496.80 其他应付款 14 5,606,929.315,539,756.514,529,824.88

165、4,434,452.05 预提费用 15 6,666.71 6,666.71 预计负债 600,000.00600,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 55,398,659.9351,894,603.2066,590,377.90 62,635,293.21长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 16 976,011.98 976,011.98 其他长期负债 长期负债合计 0.000.00976,011.98 976,011.98递延税项: 递延税款贷项 递延收入 17 55,398,659.9351,894,603.2067,566,389.88

166、63,611,305.19 负债合计 55,398,659.9351,894,603.2067,566,389.88 63,611,305.19 少数股东权益 10,333,524.1311,807,374.94 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 18 115,000,000.0115,000,000.0115,000,000.0115,000,000.0 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 115,000,000.0115,000,000.0115,000,000.0115,000,000.0 资本公积 19 250,466,618.6250,466,618.6250,46

167、6,618.6250,466,618.6 盈余公积 20 22,620,665.4222,503,107.5920,676,294.44 20,560,629.01 其中：法定公益金 11,306,361.8911,251,553.7910,334,176.40 10,280,314.51 未分配利润 21 14,775,008.6214,639,554.9813,586,852.51 13,769,640.66 其中：现金股利 6,900,000.00 6,900,000.00 所有者权益（或股东权益）402,402,609,281.2399,729,765.6399,796,888.340

168、2,862,292.7 负债和所有者权益（或股东468,454,503,884.4479,103,530.4463,408,193.5468,594,476.7单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 59利润及利润分配表利润及利润分配表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期上年同期项目 注释合并母公司合并 母公司一、主营业务收入 22 716,006,276.7684,912,195.9611,622,533594,388,641.1 减：主营业务成本 23 675,442,345.8644,893,5

169、34.7560,121,736546,160,067.9 主营业务税金及附加 24 1,255,249.541,226,308.331,223,689.01,119,138.29二、主营业务利润（亏损以“-”号 39,308,681.3738,792,352.8550,277,107.47,109,434.86 加：其他业务利润（亏损以“-”25 -428,456.33-426,214.19-315,993.23 -284,690.29 减：营业费用 9,027,038.118,061,979.0912,809,650.10,119,156.68 管理费用 21,467,605.2719,52

170、5,376.6528,690,641.25,404,912.72 财务费用 26 52,649.1862,526.28-39,035.28 -30,013.85三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,332,932.4810,716,256.648,499,857.011,330,689.02 加：投资收益（损失以“-”号 53,156.25-1,267,626.19 -1,710,492.01 补贴收入 1,384,180.641,384,180.6425,036.88 25,036.88 营业外收入 27 199,250.72180,378.72922,970.87 909,142.87

171、减：营业外支出 28 1,398,208.351,300,796.91929,622.89 669,243.09四、利润总额（亏损总额以“-”号 8,571,311.749,712,392.908,518,241.99,885,133.67 减：所得税 29 12,635.46-121,335.84 减：少数股东损益 -1,473,850.81-1,954,964.五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,032,527.099,712,392.9010,594,542.9,885,133.67 加：年初未分配利润 13,586,852.5113,769,640.6611,915,109.12

172、,761,533.73 其他转入 六、可供分配的利润 23,619,379.6023,482,033.5622,509,651.22,646,667.40 减：提取法定盈余公积 972,185.49971,239.291,011,399.4988,513.37 提取法定公益金 972,185.49971,239.291,011,399.4988,513.37 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 21,675,008.6221,539,554.9820,486,852.20,669,640.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应

173、付普通股股利 6,900,000.006,900,000.006,900,000.06,900,000.00 转作资本（或股本）的普 八、未分配利润 14,775,008.6214,639,554.9813,586,852.13,769,640.66补充资料: 1.出售、 处置部门或被投资单位所得 - -2.自然灾害发生的损失 - -3.会计政策变更增加 （或减少） 利润 4.会计估计变更增加 （或减少） 利润 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 60现 金 流 量 表 现 金 流 量 表 编制单位：大

174、庆华科股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：人民币元 本期 项目 注释合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 873,345,075.68 836,946,787.27 收到的税费返还 1,269,569.77 1,269,569.77 收到的其他与经营活动有关的现金 3,617,248.65 3,587,502.05 经营活动产生的现金流入小计 878,231,894.10 841,803,859.09 购买商品、接受劳务支付的现金 797,361,904.48 763,567,020.72 支付给职工以及为职工支付的现金 24,614,501.3

175、7 23,599,058.24 支付的各项税费 16,401,351.49 16,058,214.82 支付的其他与经营活动有关的现金 3021,283,453.62 19,822,433.67 经营活动产生的现金流出小计 859,661,210.96 823,046,727.45 经营活动产生的现金流量净额 18,570,683.14 18,757,131.64二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 53,156.25 53,156.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 607,658.65 577,658.65 收到的其他与投资活

176、动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 660,814.90 630,814.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,391,861.86 23,391,861.86 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 23,391,861.86 23,391,861.86 投资活动产生的现金流量净额 -22,731,046.96 -22,761,046.96三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 31 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付

177、的现金 6,900,000.00 6,900,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 6,900,000.00 6,900,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -6,900,000.00 -6,900,000.00四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,060,363.82 -10,903,915.32单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 61现金流量表（续表） 现金流量表（续表） 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：人民币元 本期 项目

178、注释合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 10,032,527.09 9,712,392.90加：少数股东损益 -1,473,850.81 加：计提的资产减值准备 -3,196,294.25 -3,014,030.46 固定资产折旧 25,326,706.00 24,282,131.20 无形资产摊销 744,167.28 230,652.08 长期待摊费用摊销 456,853.08 456,853.08 待摊费用减少（减：增加） 551,112.48 47,566.99 预提费用增加（减：减少） -6,666.71 -6,666.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资

179、产的损失(减：收益) 579,388.13 483,301.03 固定资产报废损失 4,595.88 4,595.88 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） -53,155.95 1,267,626.49 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -977,828.03 -56,264.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,851,778.48 -9,122,540.32 其他 -3,565,092.57 -5,528,485.68 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 18,570,683.14 18,757,131.642.不涉及现金收支

180、的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 13,131,945.23 12,658,147.17 减：现金的期初余额 24,192,309.05 23,562,062.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,060,363.82 -10,903,915.32单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 62资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年 1-12 月

181、 单位：人民币元 年初 本年 本年 年末 项目 行次 余额 增加数 减少数 余额 一、坏账准备合计 1 1,342,607.28 791,491.88 111,638.45 2,022,460.71 其中：应收帐款 2 1,297,352.15 485,901.95 103,861.65 1,679,392.45 他应收款 3 45,255.13 305,589.93 7,776.80 343,068.26 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4,153,018.69 31,695.44 3,959,544.03 225,170.10 其中

182、：库存商品 8 3,936,098.81 31,695.44 3,933,138.50 34,655.75 原材料 190,514.35 - 190,514.35 在产品 26,405.53 26,405.53 - 发出商品 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 -五、固定资产减值准备合计 13 3,517,286.81 3,517,286.81 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 3,517,286.81 - 3,517,286.81六、无形资产减值准备合计 16 528,000.00 - 528,000.00 其中：专利权 17 528,0

183、00.00 528,000.00 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 9,540,912.78 823,187.32 4,071,182.48 6,292,917.62单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 63股东权益变动表 股东权益变动表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位：人民币元 项目本年数上年数一、实收资本（或股本） ：年初余额115,000,000.00115,000,000.00本年增加数其中：资本公积转入盈余公积转入利润分配转入新增

184、资本（或股本）本年减少数年末余额115,000,000.00115,000,000.00二、资本公积：年初余额250,466,618.67250,281,995.67本年增加数其中：资本（或股本）溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠股权投资准备拨款转入外币资本折算差额其他资本公积本年减少数其中：转增资本（或股本）年末余额250,466,618.67250,466,618.67三、法定和任意盈余公积年初余额10,342,118.049,330,718.58本年增加数972,185.491,011,399.46其中：从净利润中提取数972,185.491,011,399.46其中：法定盈余公积9

185、72,185.491,011,399.46任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数本年减少数其中：弥补亏损转赠资本分派现金股利或利润分派股票股利年末余额11,314,303.5310,342,118.04其中：法定盈余公积11,314,303.5310,342,118.04储备基金企业发展基金四、法定公益金年初余额10,334,176.409,322,776.94本年增加数972,185.491,011,399.46其中：从净利润中提取数972,185.491,011,399.46本年减少数其中：集体福利支出年末余额11,306,361.899,322,776.94五、未分配利润年初未

186、分配利润13,586852.5111,915,109.02本年净利润（净亏损以-号填列10,032,527.0910,584,542.41本年利润分配8,844,370.988,922,798.92年末未分配利润（未弥补亏损以-号填列）14,775,008.6213,586,852.51单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2004年年度报告 64应交增值税明细表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 行次本年累计数 一、应交增值税： 1 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) 2 -530,278.82

187、 2.销项税额 3 126,060,291.44 出口退税 4 757,062.38 进项税额转出 5 622,510.60 转出多交增值税 6 - 3.进项税额 7 115,741,276.34 已交税金 8 224,245.04 减免税款 9 出口抵减内销产品应纳税额 10 转出未交增值税 11 12,283,633.45 4.期末未抵扣数(以“-”填列） 12 -1,339,569.23 二、未交增值税： 13 - 1.年初未交数(多交数已“-”填列) 14 62,934.90 2.本期转入数(多交数已“-”填列) 15 12,283,633.45 3.本期已交数 16 12,353,754.87 4.期末未交数(多交数已“-”填列) 17 -7,186.52 单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清