1、大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 1 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 二 00 八年二月二日 二 00 八年二月二日 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 2 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会、全体董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事吕延防先生委托独立董事宋之杰先生全权代表出席会议并表决。 本公司 2007 年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长万志强先生、总经

2、理张好宽先生、总会计师刘斌先生、财务部部长杨露清女士声明：保证 2007 年度报告中财务报告的真实、完整。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 3 目目 录录 第一节 公司基本情况-04 第二节 会计数据和业务数据摘要-05 第三节 股本变动和股东情况-06 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况-11 第五节 公司治理结构-16 第六节 股东大会情况简介-23 第七节 董事会报告-23 第八节 监事会报告-32 第九节 重要事项-34 第十节 财务报告-36 第十一节 备查文件目录-83 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 4第一节第一节 公司基本情况公司基本情况 一、公

3、司法定名称一、公司法定名称 公司中文名称：大庆华科股份有限公司 缩写：大庆华科 公司英文名称：Daqing Huake Company Limited 缩写:DQHK 二、公司法定代表人：二、公司法定代表人：万志强 三、公司董事会秘书：三、公司董事会秘书：孟凡礼 联系地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 联系电话： （0459）6291061 传真： （0459）6282351 电子信箱： 证券事务代表：刘靖华 联系地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 联系电话： （0459）6280287 传真： （0459）6282351 四、公司注册及办公地址四、公司注册及办公地址

4、公司注册地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 公司办公地址：大庆高新技术产业开发区建设街 239 号 邮政编码：163316 互联网址：http/ 电子信箱： 五、公司选定的信息披露报纸五、公司选定的信息披露报纸 公司选定的信息披露报纸的名称： 中国证券报 登载公司 2007 年度报告的国际互联网网址：http:/ 公司 2007 年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：大庆华科 股票代码： 000985 七、公司其他有关资料七、公司其他有关资料 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告

5、5公司首次注册日：1998 年 12 月 8 日 公司首次注册地点：黑龙江省工商行政管理局 公司最近变更注册日：2007 年 5 月 9 日 公司最近变更注册登记地点：大庆市工商行政管理局 营业执照注册号：2306001100689 税务登记号码：230698702847820 会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9层 第二节第二节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据一、公司本年度主要会计数据 单位： （人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（）2005 年

6、 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 961,145,341.11 822,403,729.18 828,898,299.5415.95% 748,299,965.13 748,299,965.13利润总额 15,843,002.61 11,363,061.0311,363,061.0339.43% 18,397,281.04 18,397,281.04归属于上市公司股东的净利润 18,204,528.50 11,892,890.6612,463,595.6946.06% 17,908,369.78 18,617,383.82归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,1

7、28,567.23 11,325,398.6511,896,103.6843.98% 19,284,238.22 19,993,252.26经营活动产生的现金流量净额 39,986,887.60 -394,305.39-934,305.39 67,216,534.43 67,216,534.43 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 523,771,928.42 501,172,106.63 502,451,825.704.24% 497,478,835.53 498,187,849.57所有者权益 （或股东权益

8、） 453,670,151.73 427,889,134.22 429,168,853.295.71% 423,705,883.04 424,414,897.08 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 6单位： （人民币）元 2007 年2006 年 本年比上年增减（） 2005 年 调整前调整后调整后 调整前调整后基本每股收益 0.140.090.1040.00% 0.160.16稀释每股收益 0.140.090.1040.00% 0.160.16扣除非经常性损益后的基本每股收益0.130

9、.080.0944.44% 0.170.17全面摊薄净资产收益率 4.01%2.78%2.90%1.11% 4.23%4.39%加权平均净资产收益率 4.20%2.78%2.91%1.29% 4.09%4.30%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.78%2.65%2.77%1.01% 4.55%4.71%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.95%2.65%2.78%1.17% 4.71%4.62%每股经营活动产生的现金流量净额 0.31-0.007-0.007 0.580.58 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（） 2005 年末 调整前调整后调整后 调整前

10、 调整后归属于上市公司股东的每股净资产 3.503.303.315.74% 3.683.69 第三节 股本变动及股东情况 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股本变动情况表 一、股本变动情况 （一） 股本变动情况表 数量单位： 股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 85,000,000 65.57-17,924,675 -17924675 67,075,32551.741、国家持股 12,980,900 10.01-5,750,000 -5750000 7,230,9005.582、国有法

11、人持股 71,339,700 55.03-11,500,000 -11500000 59,839,70046.163、其他内资持股 679,400 0.52-674,675 -674675 4,725其中：境内法人持股 679,400 0.52-679,400 -679400 0 境内自然人持股 4,725 4,725 4,725 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 44,639,500 34.4317,924,675 17,924,675 62,564,17548.261、人民币普通股 44,639,500 34.4317,924,675 17,924,67

12、5 62,564,17548.262、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 74、其他 三、股份总数 129,639,500 100.00 129,639,500100 （二）限售股份变动情况表 （二）限售股份变动情况表 数量单位： 股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售日期中国石油大庆石油化工总厂 51,000,0005,750,00045,250,000 股改限售 2007-10-22 中国石油林源炼油厂 203,39,7005,750,00014,589,700 股改限售 2007-10-

13、22 大庆高新国有资产运营有限公司 12,980,9005,750,0007,230,900 股改限售 2007-10-22 大庆龙化新实业总公司 339,700339,7000 股改限售 2007-10-22 大庆高新区华滨化工有限公司 339,700339,7000 股改限售 2007-10-22 闫田胜 01,5756,3004,725 从 二 级 市场购入 2007-12-25 合计 85,000,000 17,930,9756,300 67,075,325 （三）股票发行与上市情况 （三）股票发行与上市情况 1、股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字200094 号文批准，

14、公司于 2000 年7 月 7 日和 7 月 8 日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股(A 股)3,000 万股，总股本由原来的 8,500 万股增至11,500 万股。每股发行价格为人民币 8.34 元，于 2000 年 7 月 26 日在深圳证券交易所上市交易。 2、报告期内公司股份总数及结构变动情况 （1）2007 年 10 月 22 日，根据公司股权分置改革方案的相关承诺，公司股东中国石油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国有资产运营有限公司、大庆龙化新实业总公司、大庆高新区华滨化工有限公司有限售条件流通股 17,929,400 股解

15、除限售并上市流通。本次解除限制后，公司总股本为129,639,500股， 其中有限售条件流通股为67,075,325股， 占公司总股本51.74%，无限售条件流通股为 62,564,175 股，占公司总股本的 48.26%。 （2） 2007 年 6 月 25 日公司监事闫田胜先生从二级市场购入公司股票 6,300股，2007 年 12 月 25 日解除限售 1,575 股，剩余 4,725 股仍为有限售条件流通大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 8股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况 二、股东情况 （一）报告期末公司股东数量和持股情况 单位：股

16、 股东总数 14296 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量中国石油大庆石油化工总厂 国有法人 39.34 51,000,00045,250,000 0中国石油林源炼油厂 国有法人 15.69 20,339,700145,89,700 0大庆高新国有资产运营有限公司 国家 10.01 12,980,9007,230,900 0广西君合投资有限公司 境内非国有法人0.37480,0000 0陈枫 境内自然人 0.36466,8000 0重庆科星设备清洗有限公司 境内非国有法人0.31405,0700 0袁斌 境内自然人 0.2

17、9379,9000 0深圳市颖博投资发展有限公司 境内非国有法人0.29370,2000 0黄友刚 境内自然人 0.27350,0000 0大庆龙化新实业总公司 境内非国有法人0.26339,7000 0前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国石油大庆石油化工总厂 5,750,000 人民币普通股 中国石油林源炼油厂 5,750,000 人民币普通股 大庆高新国有资产运营有限公司 5,750,000 人民币普通股 广西君合投资有限公司 480,000 人民币普通股 陈枫 466,800 人民币普通股 重庆科星设备清洗有限公司 405,070 人民币普

18、通股 袁斌 379,900 人民币普通股 深圳市颖博投资发展有限公司 370,200 人民币普通股 黄友刚 350,000 人民币普通股 大庆龙化新实业总公司 339,700 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为中国石油天然气集团公司全资企业。未知其余股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 （二）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：大庆石油化工总厂 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 9法定代表人：杨继刚 注册资本：38.76 亿元 成立日期：1962 年 4 月 经营范围：复合

19、肥、石油化工产品（不含成品油） 、深加工产品、化纤产品、塑料产品、石油化工机械生产、销售，建筑材料销售；进出口业务按（2000）黑外经贸登字第 044 号规定的进出口经营范围经营，普通货物运输、危险货物运输（见道路运输经营许可证黑交运政许可庆货字 23064021 号，有效期至2008-7-27） ，设计、制作、发布、代理国内各类广告，房屋、设备租赁、仓储、代理，生产技术服务，通讯器材销售，计算机服务，分支机构经营：成品油零售。 自 2007 年 7 月 1 日起， 大庆石油化工总厂和大庆石化分公司进行重组整合，并整体委托中国石油天然气股份有限公司对其实行全面管理。 （三）中国石油天然气集团公

20、司基本情况 中国石油天然气集团公司（英文缩写：CNPC）是根据国务院机构改革方案，于 1998 年 7 月在原中国石油天然气总公司的基础上组建的特大型石油石化企业集团， 系国务院国资委直属国有独资公司， 是实行上下游、 内外贸、 产销一体化、按照现代企业制度运作，跨地区、跨行业、跨国经营的综合性石油公司。 注册地址：北京市西城区六铺炕 法定代表人：蒋洁敏 注册资本：2,404 亿元 经营范围：石油天然气勘探开发、石油炼制、石油化工、油气储运、油品销售、天然气利用、国际石油贸易，以及石油石化技术服务、工程建设承包、装备制造和基地服务等。 (四)公司实际控制人图表 大庆华科股份有限公司 2007

21、年年度报告 10 （五）其他持股在 10以上的法人股股东情况 1、林源炼油厂 林源炼油厂始建于1971年，隶属于中国石油天然气集团公司。林源炼油厂是国内大型石油化工企业，也是一个以生产经营为主的综合性企业集团，其主要业务涉及石油化工、 炼化装置安装及检维修服务、 轻纺、 制造等多个领域。 截止2006年年末，林源炼油厂总资产为9.16亿元，净资产为5.95亿元。现有职工近3000人。 注册地址：黑龙江省大庆市大同区 法定代表人：李正光 注册资本：人民币14,654.8万元 经营范围：石油炼制，纺织品、劳保用品（不含特种劳保用品） 、丙纶长丝加工、销售。生产企业自营进出口权见登记证书（2000）

22、黑外经贸登字第108号，建筑材料、塑料制品销售，成品油零售，化工产品（见危险化学品安全批准证书生产、储存，化学助剂生产、储存、销售（危险品除外） 。 2、大庆高新国有资产运营有限公司 国资运营公司成立于 2002 年 9 月，是开发区国有资产管理委员会设立的国有独资公司，代表开发区国资委经营管理授权范围内的国有资产。截止 2005 年年末，国资运营公司总资产 72,077 万元，净资产 71,264 万元。 注册地址：黑龙江省大庆市高新技术产业开发区市场街22号 法定代表人：王方玉 注册资本：人民币 45,000 万元 中国石油天然气集团公司 100% 大庆石油化工总厂 100% 林源炼油厂

23、15.69% 大庆华科股份有限公司 39.34% 大庆华科股份有限公司 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 11经营范围：国有资产管理、经营、运作；对高新技术项目进行投资，技术开发与服务。 股东名称：大庆高新区国有资产管理委员会，持股比例100% (六)报告期末公司前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 股东名称 所持有限售条件的股份数量（万股）新增可上市交易股份数量 可上市交易时间 限售条件 575.00 2008 年 10 月 16 日 法定最低承诺中国石油大庆石油化工总厂 4525.00 3950.00 2009 年 10 月 16 日 法定最低承诺575.00 2008

24、年 10 月 16 日 法定最低承诺中国石油林源炼油厂 1458.97 883.97 2009 年 10 月 16 日 法定最低承诺575.00 2008 年 10 月 16 日 法定最低承诺大庆高新国有资产运营有限公司 723.09 148.09 2009 年 10 月 16 日 法定最低承诺 第四节 董事、监事、高管人员情况 第四节 董事、监事、高管人员情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 持股数 姓名 性别 年龄 职务 任职期间 年初 年末 万志强 男 51 董事长 2007.12-2010.12 0 0刘恩家 男 58 董事 2007

25、.12-2010.12 0 0肖 锐 女 57 董事 2007.12-2010.12 0 0王方玉 男 54 董事 2007.12-2010.12 0 0宋之杰 男 54 独立董事 2007.12-2010.12 0 0吕延防 男 51 独立董事 2007.12-2010.12 0 0赵士刚 男 45 独立董事 2007.12-2010.12 0 0张好宽 男 42 董事、总经理 2007.12-2010.12 0 0孟凡礼 男 40 董事、董事会秘书 2007.12-2010.12 0 0纪成岐 男 60 监事会主席 2007.12-2010.12 0 0季振华 男 55 监事 2007.1

26、2-2010.12 0 0大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 12贺丽萍 女 45 监事 2007.12-2010.12 0 0闫田胜 男 44 监事（职工代表） 2007.12-2010.12 0 6,300张伟军 男 40 监事（职工代表） 2007.12-2010.12 0 0刘 斌 男 51 总会计师 2007.12-2010.12 0 0张雄森 男 51 副总经理 2007.12-2010.12 0 0王 禹 男 46 副总经理 2007.12-2010.12 0 0李东明 男 42 副总经理 2007.12-2010.12 0 0备注： 1、公司董事、监事在股东单位任职情况

27、 姓名 股东单位职务 任职期 万志强 大庆石化分公司副总经理 长期 刘恩家 大庆石化分公司企管法规处处长 长期 肖锐 大庆炼化分公司总会计师、党委委员 长期 王方玉 大庆高新国有资产运营有限公司董事长兼总经理 长期 纪成岐 中国石油天然气集团公司资本运营部专职监事 长期 季振华 大庆炼化分公司党委副书记、纪检委书记、工会主席 长期 2、报告期内公司监事闫田胜先生在二级市场买入本公司股份 6300 股。 （二）董事、监事和高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1、公司董事: （1）万志强先生，51 岁，管理学硕士，高级工程师，大庆石油学院特聘教授。历任大庆

28、石油化工总厂丁辛醇车间技术员、车间主任、技术科科长，大庆石油化工总厂化工二厂副厂长、厂长，大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司总经理，大庆石油化工总厂副厂长。现任大庆石化分公司副总经理，本公司董事长。 （2）刘恩家先生，58 岁，大学学历，工程师。2002 年至 2005 年任大庆石油化工总厂企管法规处副处长，2005 年至 2007 年 6 月任大庆石油化工总厂企管法规处处长，2007 年 6 月起任大庆石化分公司企管法规处处长，2007 年 12 月任本公司董事。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 13（3）肖锐女士，57 岁，大专学历，高级会计师。历任林源炼油厂财务科会计，社

29、会服务办公室总会计师，林源炼油厂副总会计师、总会计师，林源石化公司总会计师、党委委员，从 2000 年起任大庆炼化分公司总会计师、党委委员，2007 年 12 月任本公司董事。 (4)王方玉先生，54 岁，大学学历，高级会计师。1977 年 9 月参加工作，历任大庆市萨尔图区商业科副科长、大庆市财政局科长、大庆市高新技术产业开发区管委会总会计师，1996 年 3 月任大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司董事长兼总经理，2002 年 9 月任大庆高新国有资产运营有限公司董事长兼总经理，2004 年 12 月起任本公司董事。 (5)独立董事宋之杰先生，54 岁，博士，教授。2004 年起任燕山大

30、学经济管理学院院长，2007 年 12 月任本公司董事。 (6)独立董事吕延防先生，51 岁，博士，教授、博士生导师。1982 年 1 月参加工作，历任大庆石油学院教师、教研室主任、系副主任、人事处副处长、院长助理，1998 年 4 月任大庆石油学院副院长，2007 年 12 月任本公司董事。 （7）独立董事赵士刚先生，45 岁，博士，高级工程师。历任哈尔滨船舶工程学院物理系教师，哈尔滨工程大学人事处、人才交流中心干部、主任，现任哈尔滨工程大学产业管理处处长、国家大学科技园总经理，2007 年 12 月任本公司董事。 （8）董事兼总经理张好宽先生，大学学历，MBA 结业，高级工程师。历任中石化

31、林源炼油厂技术员，大庆龙源石化股份有限公司业务员、办公室主任、证券办主任，本公司办公室副主任、研究开发部部长、经营管理部部长、药业分公司经理、总经理助理、副总经理。2004 年 4 月起任公司总经理、董事。 除在公司任职外，还担任大庆医药有限责任公司董事长。 （9）董事兼董事会秘书孟凡礼先生，40 岁，大学学历，经济师。历任大庆石油化工总厂塑料厂职员、48 万吨改扩建办公室职员、多种经营处职员、本公司市场营销部职员、证券投资部部长、证券事务代表，现任本公司董事会秘书，2007 年 12 月担任本公司董事。 2、公司监事 （1）纪成岐先生，60 岁，大学学历，高级会计师。曾任中国石油天然气总公司

32、财务局事业财务处处长，塔里木石油勘探开发指挥部财务处处长，新区勘探大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 14事业部总会计师，中联煤层气有限责任公司董事、副总经理、总会计师、监事会主席。2004 年 9 月任中国石油天然气集团公司资本运营部专职监事，2007 年 4月 13 日任本公司监事会主席。 （2）季振华先生，55 岁，大学学历，工程师。历任林源炼油厂供应科采购员，检修车间副主任、主任，调度处副处长、处长，工程处处长，林源炼油厂副厂长。2004 年 6 月至 2006 年 1 月任林源炼油厂党委副书记、纪检委书记、工会主席，2006 年 2 月起任中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分

33、公司党委副书记、纪检委书记、工会主席，2007 年 12 月担任本公司监事。 （3）贺丽萍女士，45 岁，中专学历，高级会计师。历任大庆轻工局会计员、助理会计师、会计师，大庆恒致电缆材料股份有限公司财务部部长，大庆高新技术产业有限公司财务部部长，2002 年 5 月起任大庆高新国有资产运营有限公司财务部部长， 2004 年 12 月起担任本公司监事。 （4）闫田胜先生，大专学历，历任大庆乙烯工程指挥部干部，大庆石化总厂化工二厂丙烯腈车间工艺技术员，大庆石化总厂化工二厂技术科工艺员，中外合资哈尔滨东庆包装有限公司副总经理，公司环宇石油树脂厂厂长、化工分公司副经理、研究开发部经理，现任公司经营管理

34、部部长、公司职工代表监事。 （5）张伟军先生，大学学历，经济师。历任公司聚丙烯一厂副厂长、厂长，2007 年起任本公司研发中心主任，现任公司职工代表监事。 3、高级管理人员 （1）刘斌先生，51 岁，大学学历，会计师。历任大庆石油化工总厂财务处成本科副科长、庆营股份有限公司财务部经理、本公司财务部部长，现任本公司总会计师。 （2）张雄森先生，51 岁，大专学历，高级政工师。历任大庆石油化工总厂劳动服务公司团委副书记、车队支部书记，大庆石油化工总厂化工二厂组干部组织员、部长、组织人事部部长，本公司人力资源部部长，2004 年 2 月起担任本公司副总经理。 （3）王禹先生，46 岁，大学学历，高级

35、工程师。历任大庆石油化工总厂乙醛醋酸装置组技术员、技术科技术员、丙烯腈车间技术员、车间副主任、主任，本公司研究开发部经理、总工程师。自 2001 年 12 月起担任本公司副总经理。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 15（4）李东明先生，大学学历，工程师。历任大庆石油化工总厂化纤厂供电车间技术员、聚丙烯酰胺车间设备主任、新龙聚丙烯车间车间党支部书记、本公司聚丙烯二厂厂长兼党支部书记，2000 年 8 月起担任本公司副总经理。 （二）年度报酬情况 姓名 性别 职务 年度报酬(万元) 万志强 男 董事长 0.5 刘恩家 男 董事 0 肖锐 女 董事 0 王方玉 男 董事 0.5 宋之杰

36、男 独立董事 0 吕延防 男 独立董事 0 赵士刚 男 独立董事 0 张好宽 男 董事、总经理 16.56 孟凡礼 男 董事、董事会秘书 12.31 纪成岐 男 监事会主席 0 季振华 男 监事 0 贺丽萍 女 监事 0 闫田胜 男 监事（职工代表） 9.81 张伟军 男 监事（职工代表） 8.27 刘 斌 男 总会计师 13.34 张雄森 男 副总经理 13.41 王 禹 男 副总经理 13.56 李东明 男 副总经理 12.91 合计 101.17 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员聘任和离任情况 1、2007 年 4 月 13 日公司召开 2006 年度股东大会，选举季成歧先生为

37、本公司监事。同日召开的三届监事会第六次会议选举季成歧先生为本公司监事会主席。 2、2007 年 12 月 12 日公司召开 2007 年度股东大会，选举公司第四届董事大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 16会、监事会组成人员。公司第四届董事会由 9 名董事组成：万志强、刘恩家、肖锐、王方玉、宋之杰、吕延防、赵士刚、张好宽、孟凡礼；公司监事会由 5 人组成：纪成岐、季振华、贺丽萍、闫田胜、张伟军。同日公司还召开四届董事会第一次会议、四届监事会第一次会议，分别选举了万志强先生为公司第四届董事会董事长、纪成岐先生为公司第四届监事会主席。 二、公司员工情况 二、公司员工情况 （一）报告期末公司

38、在册员工总数 582 人。其中：行政人员 83 人，生产人员 310 人，销售人员 31 人，技术人员 136 人，财务人员 22 人。 （二）公司职工教育程度情况。本科以上学历 119 人，大专以上学历 164人，中专学历 37 人，高中学历以下 262 人。 （三）报告期末公司无退休职工。 第五节 公司治理结构 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 一、公司治理情况 报告期内，按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、黑龙江证券监督管理局关于开展上市公司治理专项活动的有关规定，本公司严格对照公司法、证券法等有关法律、法规及公司章程等内部规章制度，在监管部门的指导下，深入、全面的开展了公

39、司治理专项活动，对本公司治理情况进行了全面自查，撰写了自查报告，并经本公司2007年6月26日以通讯方式召开的2007年第二次临时董事会会议审议（会议决议已于2007年6月27日在中国证券报和巨潮资讯网上公告）。2007年8月28日，黑龙江证监局对公司开展加强公司治理专项活动相关情况进行了现场检查，并于9月3日下发了关于对大庆华科股份有限公司治理情况的综合评价及整改建议的通知，2007年10月31日，公司2007年第四次临时董事会会议审议通过了公司治理专项活动的整改报告，分别报送黑龙江证券监督管理局和深圳证券交易所，并在中国证券报及巨潮资讯网上公告。 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准

40、则、关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见以及中国证监会有关文件精神，制定大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 17并完善相关制度，规范法人治理结构。自上市以来，公司制定并实施了公司章程、 股东大会议事规则、 董事会议事规则、 监事会议事规则、 总经理工作细则、董事会秘书工作规则、信息披露管理制度、内部控制制度、关联交易管理制度、独立董事工作制度、募集资金管理制度、 接待和推广工作制度等一系列规章制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 比照 上市公司治理准则 ，公司已经建立了较为完善的法人治理结构。 （一） 股东与股东大会： 公司依据国家有关规

41、定， 通过不断完善公司 章程中关于股东大会的条款，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定并完善了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （二）控股股东与公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）董事与董事会：董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会完善了董事会议事规则， 各位董事能够以认真负责的态度出席董事

42、会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司共有 3 名独立董事，独立董事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，独立董事能按照相关法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益；公司完成了董事会换届工作；公司董事会成立各专门委员会工作正在筹备中。 （四）监事和监事会：公司完成了监事会的换届工作，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会进一步完善了监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责。公司监事能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责

43、的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益。 （五）绩效评价与激励约束机制：公司董事会根据生产经营目标，按照目标管理方案和绩效考核制度对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。公司将进一步大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 18完善对高级管理人员业绩和绩效的考评、激励和相关奖励制度。 （六）相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （七）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司严格按照有关法律法规及深交所股票上市规则关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；

44、通过公司信息披露管理制度、接待和推广工作制度及董事会秘书工作细则，规范了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关系管理活动。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、独立董事履职情况 二、独立董事履职情况 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，公司建立了较为规范的独立董事制度。 公司前任4名独立董事和新任3名独立董事均能按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、 公司章程及相关法律、法规的要求，本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，认真审议并谨慎表决了报告期内历次董事会议案

45、，在关联交易和公司规范运作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥了积极作用，并按规定对关联交易、对外担保、聘任会计师事务所、聘任董事及经理等相关事项发表了独立、客观的意见。对本年度董事会议案和其他议案均未曾提出异议。 （一）独立董事出席董事会的情况： 姓名 本年应参加董事会次数(次) 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 宋之杰 1 1 0 0 发表独立意见1次吕延防 1 1 0 0 发表独立意见1次赵士刚 1 1 0 0 发表独立意见1次注：本表录用数据为换届后独立董事出席会议的情况。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对本年度董事会议案和其他议案均未曾提出

46、异议。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 19三、公司独立性 三、公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财物五个方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。 （一）业务分开情况 公司独立从事业务经营，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和商品的生产、 销售系统， 主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （二）人员分开情况 按照公司法、 公司章程的有关规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理等相应的权利机构、决策机构、监督机构、执行机构，建立了规范的法人治理结构。按照规定的权限制定了人事管理制度、工资管理暂行办

47、法、劳动合同管理暂行办法等一系列劳动、人事及工资管理制度。 公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬，没有在控股股东单位兼任任何职务，也没有在关联方领取报酬，公司所有财务人员没有在关联公司兼职的情况。 不存在公司董事长与控股股东的法人代表为同一人的情况。 （三） 资产分开情况 公司股东投入公司的资产完整，公司帐面的各项资产产权明晰。公司拥有独立的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产，独立对所有资产进行登记、建帐、核算和管理。不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。 （四） 机构分开情况 公司

48、的生产经营和行政管理独立于控股股东，有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在混合经营，合署办公的情况。 （五） 财务分开情况 公司能够独立作出财务决策，设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和财务管理制度。公司独立在银行开户，没有与关联方共用一个帐户的情况，公司独立依法纳税。 四、高级管理人员激励机制四、高级管理人员激励机制 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 20 公司董事会根据生产经营目标，按照目标管理方案和绩效考核制度对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。公司将进一步完善对高级管理人员业绩和绩效的考评、激励和相关奖励制度。 五、公司内部控制自我

49、评价 五、公司内部控制自我评价 （一）公司内部控制综述 报告期内，根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知 （证监公司字200728 号）和深交所上市公司内部控制指引 （以下简称内部控制指引 ）的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以强化公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 1、2007 年6月26日，公司2007年第二次临时董事会审议通过公司内部控制制度 、 信息披露管理制度 （修订版） 、 关联交易管理制度 （修订版） 、 独立董事工作制度 、 募集资金管理制度 、 接待和推广工作制度等一系列公司管理制度

50、，建立了完整严密的公司内部控制制度体系。 2、本公司内部控制检查监督部门为公司审计监察部，目前该部门设部长一名（由董事会任命） ，内审工作人员三名。审计监察部和内部审计人员独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。其主要职责为对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评价，对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督。 （二）公司内部控制的情况 1、公司关联交易的内部控制情况 公司2007年第二次临时董事会审议通过了新修订的公司关联交易管理制度 ，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、 关联交易的披露等作了详尽的规定， 公司发生的关联交易严格依照公司 关联交易管

51、理制度的规定执行。 对照深交所 内部控制指引 的有关规定， 公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引 、公司关联交易管理制度的情形发生。 2、公司对外担保的内部控制情况 公司章程对公司外担保进行了严格的规定。2007年公司无对外担保事项。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 213、公司募集资金使用的内部控制情况 公司2007年第二次临时董事会审议通过了募集资金管理办法 。对照深交所内部控制制度的有关规定，公司对募集资金的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引和公司募集资金专项存储及使用管理制度的情形发生。 4、公司重大投资的内部控制情况 对照深交所内部控

52、制指引的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反公司章程 、 内部控制制度 、公司投资管理制度的情形发生。 5、公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了公司信息披露管理制度 ，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。 依据信息披露管理制度 ，公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。 对照深交所 内部控制指引 的有关规定， 公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反内部控制指引 、公司信息披露管理制度的情形发生。 （三）公司内部控制存在的问题及整改计划 公司将严格

53、遵守中国证监会的有关规定及深交所内部控制指引的要求，按照公司内部控制制度的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。 （四）公司内部控制情况的总体评价 公司内部控制遵循以下基本原则： 1、内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 223、内部控制保

54、证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 4、内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 公司的内部控制基本达到以下目标： （1） 已经建立和完善了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （2）已经建立健全的风险控制系统行之有效，保证公司各项业务活动的健康运行； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提

55、高会计信息质量； （5）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 对照深交所内部控制指引 ，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。 5、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所 上市公司内部控制指引 、关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身

56、的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2007年，公司未有违反深圳证券交易所上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 23公司内部控制的实际情况。 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了公司内部控制制度等一系列公司管理制度，公司内部控制制度较

57、为健全完善，形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、 有效， 保证了公司的经营管理的正常进行， 具有合理性、 完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 第六节 股东大会情况简介 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开股东大会会议 2 次。

58、 1、2006 年年度股东大会于 2007 年 4 月 13 日上午在公司四楼会议室召开。会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 14 日出版的中国证券报上。 2、2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 12 月 12 日上午在公司四楼会议室召开。会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 13 日出版的中国证券报上。 第七节 董事会报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）公司总体经营情况概述 2007 年，公司坚持以经济效益为中心,以科学管理为基础，以开拓创新为动力的工作方针，围绕公司经营目标，进一步完善制度管理体系，通过管理评审

59、和岗位责任制检查提高制度体系的适宜性、有效性；加强目标管理，优化生产经营活动，确保安全生产，清洁生产，持续提高产品质量；完善客户服务手段，提高服务意识和服务能力；加强研发能力建设；通过业务培训,竞聘上岗，绩效大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 24管理等办法,提高员工的业务能力；加强财务管理与纳税筹划；充分发挥内部审计监查作用。克服原油价格大幅波动、原材料紧缺等不利因素的影响，经营班子团结一致，广大员工齐心协力，较好地完成了全年工作任务。全年共销售各种石化产品 22.84 万吨；实现营业收入 96,114.53 万元，实现净利润 1,820.45 万元，圆满地完成了 2007 年各项经

60、营计划。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、公司所属行业 公司所属行业为石油化工产品制造业。 2、公司主营业务范围 生产销售石油化工产品； 生产销售化工、 塑料产品； 地衡计量、 压力表检测、仓储保管；进出口业务等。 3、主营业务分行业分产品情况表 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）化工行业 93,124.80 86,394.777.23%16.39%13.91% 2.03%主营业务分产品情况 重芳烃 27,540.18 27,130.491.49%88.02%

61、67.91% 11.80%加氢戊烯 17,059.08 14,904.4412.63%-5.90%-12.44% 6.53%聚丙烯 23,497.37 22,580.123.90%8.40%9.00% -0.53%4、主营业务收入分地区情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内 93,233.0817.45%境外 2,320.27-16.49% 5、公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况： 报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力保持稳定。 6、公司主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 79,942.18 万元， 占本年度采购总额的9

62、6.24%。向前五名客户销售金额合计为 16106.38 万元，占本年度公司销售总额的 16.77%。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 25 （三）公司资产构成及其变化原因说明 2007年12月31日 2006年12月31日 项目 金额 占总资产的比例% 金额 占总资产的比例% 2007年比2006 年增减% 应收帐款 9,259,211.62 2.55%12,084,283.95 3.36% -0.81%存货 87,347,347.82 24.05%88,327,502.29 24.56% -0.52%长期股权投资 617,196.01 0.17%1,101,117.15 0.3

63、1% -0.14%固定资产净额 258,153,630.12 71.07%245,059,549.16 68.15% 2.92%在建工程 7,869,351.09 2.17%13,008,116.50 3.62% -1.45%公司资产构成无较大变化。 （四）公司主要资产采用的计量属性： 根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产采用的计量属性为：存货采用成本与可变现净值孰低计量；长期股权投资、固定资产、无形资产采用资产账面价值与可回收金额孰低计量；应收款项采用摊余成本计量。 （五）公司主要财务数据同比发生重大变化的列示及原因说明 合并（元） 合并（元） 项目 2007 年度 2006 年

64、度 项目 2007 年度 2006 年度 差额（元） 增减变动幅度 原因 销售费用 7,868,735.15 5,710,976.53 2,157,758.62 37.78%主要是外储液体产品增加仓储费 126.21 万元、运输费 68.84 万元， 管理费用 40,290,828.11 29,907,010.10 10,383,818.01 34.72%修理费在管理费用中列支，修理费增加 737.09万元，工资调整使人工成本增加 307.13 万元， 财务费用 895,398.57 -672,611.06 1,568,009.63 -233.12%主要是今年贷款利息增加 135.4 万元 所

65、得税费用 -745,564.58 332,496.01 -1,078,060.59 -324.23%主要是递延所得税资产减少 76.19 万元 （六）公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的项目及其原因说明 1、现金流量构成及占比 2007 年度 2006 年度 项目 金额 占比 金额 占比 经营活动产生的现金流量净额 39,986,887.60 978.24% -934,305.39 5.11%投资活动产生的现金流量净额 -28,393,697.95 -694.62%-22,817,127.24 124.68%筹资活动产生的现金流量净额 -7,505,534.60 -183.61% 5,45

66、0,360.51 -29.78%现金及现金等价物净增加额 4,087,655.05 100.00%-18,301,072.12 100.00%大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 262、同比发生重大变化的项目及其说明 项目 2007 年度 2006 年度 增减金额 增减比例 支付给职工及为职工支付的现金 40,689,635.36 26,196,891.25 14,492,744.11 55%支付的各项税费 20,982,516.88 10,506,938.00 10,475,578.88 99.7%取得借款收到的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 -收到

67、其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 14,160,000.00 -13,860,000.00 -98%1、支付给职工以及为职工支付的现金比 2006 年增长 55，主要是员工工资上调及 2006 年年终奖在本期发放以及由于工资基数增长计提的劳动保险等增加所致。 2、支付的各项税费比 2006 年度增加 99.7，主要是由于销售数量及价格高于同期，增值税同比增加 632.86 万元，由于土地使用税单位税额上涨同比增加 152.81 万元。 3、取得借款收到的现金比 2006 年增长 10000 万元，是因为 2007 年上半年库存商品增加，而累计增加的银行借款。 4、收到其他与筹资活

68、动有关的现金比 2006 年减少 98，主要是 2006 年公司收到国家拨付的支持东北老工业基地调整改造专项资金 1246 万元。 （七）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 大庆恒致电缆材料股份有限公司成立于 1997 年 1 月，注册资本为 4,030 万元，本公司持有该公司 47.15%股权，主要从事聚乙烯电缆材料系列产品及相关产品的生产和销售，技术咨询服务业务。报告期内该公司总资 1,652.99 万元,净资产 905.08 万元,营业收入 2,428.56 万元,营业成本 2,500.34 万元，亏损305.76 万元。 （八）公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主

69、体。 （九）报告期内公司技术创新情况 公司 2007 年共投入五百余万元研发费用，开发了间戊二烯石油树脂、C9 氢化石油树脂、无卤阻燃聚丙烯、阻燃抗静电聚乙烯管材料产品。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 27公司 2007 年被列入黑龙江省自主创新试点企业， “企业技术研究开发中心”被省科技厅评为“省级企业技术研究开发中心” ，下设工程塑料研究所和精细化工研究所，检测分析仪器、试验设备先进、齐全。具有自主知识产权的 C9 氢化石油树脂及正在研发的两种改性间戊二烯石油树脂产品， 生产技术处于国内先进水平。 公司自主创新能力的提高，加快了新产品、新技术的开发速度，提高了新产品、新技术开

70、发的成功率，提高了产品附加值，降低原料及能源消耗，增强了公司综合竞争力。 二、对公司未来发展的展望 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处行业为化工行业，主要以聚丙烯、石油树脂、聚烯烃改性专用树脂的生产和销售为主。我国是聚烯烃消费大国，国内化工行业的主要企业将在近几年内大量扩能，以提高我国聚烯烃的自给率。公司生产的聚丙烯粉料质量稳定，在市场上有较强的竞争力，2008 年预计销售量将在 3 万吨左右，目标市场以东北三省、辽宁市场为主、江浙市场为辅，以确保利润最大化。目前，全球石油树脂产能约达 100 万吨/年，我国石油树脂生产能力约为 10 万吨/年

71、，市场需求量为 18 万吨/年左右，并且需求量正在以 8-12%的速度增长。公司石油树脂年销售量约为 2 万吨，在国内市场占有率约 20%。公司正在进行高档专用石油树脂的开发，预计 2008 年公司石油树脂销售形势还会较好。全世界聚烯烃改性专用树脂年产量达到 2000 万吨以上，主要应用于汽车、家电、通信、计算机等领域。我国聚烯烃改性专用树脂年产量达到 60 万吨。未来五年聚烯烃改性专用树脂需求量将以 10-20%的速度增长。公司聚烯烃改性专用树脂产能约 3 万吨/年，年销售量约为 8000 吨，与国内同行业相比，公司在原料、生产设备、新产品开发和产品质量都有一定的优势，但在市场开发上有一定的

72、难度，公司将根据不同用户对产品性能的要求，使产品系列化，降低产品成本，提高市场竞争能力。 （二）公司未来的发展规划及新年度的经营发展计划 公司将集中力量做好树脂材料及其专用料，石油树脂要朝专业化、高技术含量、环保友好方向发展。一是通用树脂要扩大生产规模，形成规模经济效益，使公司的裂解 C5、C9 加工能力及其树脂生产能力达到国内最大规模，同时努力提大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 28高产品的质量，使产品具有更强的竞争力；二是不断开发科技含量高的专用树脂材料，建设氢化石油树脂、乳化石油树脂、水溶性石油树脂、油墨专用树脂、高效黏合剂专用树脂生产装置，力争成为生产高档石油树脂、专用石油树

73、脂产品的优秀企业； 三是充分利用大庆地区聚烯烃塑料的资源优势和公司科研开发基础设施优势，开发性能优异的聚烯烃改性树脂材料，更大范围的代替进口材料、金属材料。 公司力争在未来三年（20082010）达到销售收入 15 亿元，利润 5 千万元的目标。 新年度计划实现营业收入 102,000 万元，营业成本 95,500 万元，期间费用4,000 万元。 （三）资金需求情况 为实现 2008 年的经营目标，预计资金需求在一亿元，该部分资金需求主要依靠销售产品的资金及少量债务融资来满足。 （四）公司实现未来发展战略可能出现的不利因素及采取的对策、措施 1、可能出现的不利因素 市场不确定因素增加，市场竞

74、争加剧；原材料供应紧张，铁路运输紧张；环境保护问题等。 2、拟采取的对策、措施 拓展原材料采购渠道，加强过程控制与目标管理，努力为终端客户提供增值的服务，积极推进技术创新、产品开发和项目建设，做好人力资源开发和后备力量的培养，提高公司的核心竞争力、实现可持续发展与股东权益的最大化。 三、公司投资情况 三、公司投资情况 10 万吨/年乙烯裂解 C5 综合利用项目，投资总额 13,500 万元，其中固定资产投资 12,465 万元，截止报告期末共投入了 8148 万元。 四、2007 年信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 五、四、2007 年信永中和会计师事务

75、所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 （一）为了更加科学合理地运用会计估计，符合企业自身发展的要求，现对固定资产折旧年限和坏账准备计提方法等变更如下： 1、固定资产折旧分类及折旧方法的变更 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 29（1）变更日期：从 2008 年 1 月 1 日开始 （2）变更原因：为了使固定资产折旧的分类及折旧方法更加科学合理，符合国家对固定资产的分类标准和折旧年限的要求，并根据企业自身发展的需要，增强企业固定资产的更新能力。因此变更固定资产折旧的分类标准、净残值率及折旧年限。 （3）变更

76、前固定资产折旧的分类及折旧方法：固定资产折旧根据固定资产原值扣除 3%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限，采用直线法分类计算折旧，各类固定资产的年折旧率列示如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 15-40 2.43%-6.47% 通用设备 5-15 6.47%-19.40% 专用设备 8-14 6.93%-12.13% 运输设备 10 9.7% （4）变更后固定资产折旧的分类及折旧方法：根据固定资产原值扣除 0-5%的残值及固定资产减值准备后考虑使用年限确定固定资产折旧率， 采用平均年限法以单项折旧率按月计提折旧。各类固定资产的净残值率、折旧年限和折旧率列示如下： 类别 残值率

77、折旧年限 年折旧率 油、气（水）集输 0% 14 7.14% 处理设备管线 炼油、化工生产装置 3% 14 6.93% 施工设备 5% 810 11.88%9.5% 运输设备 5% 8 11.88% 动力设备及设施 5% 312 31.67%7.92% 传导设备 5% 1430 6.79%-3.17% 通讯设备 5% 1020 9.5%4.75% 供排水设施 5% 10 9.5% 机修加工设备 5% 12 7.92% 工具及仪器 5% 410 23.75%-9.5% 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 30其他设备 5% 512 19%-7.92% 房屋 5% 840 11.88%-2

78、.38% 一般建筑物 5% 2030 4.75%-3.17% （5）变更后影响数：由于本次变更将影响 2008 年 1 季度及当年的净利润。变更后一季度将增加折旧额 52.7 万元，净利润减少 44.8 万元；全年增加折旧额67.5 万元，净利润减少 57.3 万元。 2、坏账准备计提方法的变更 （1）变更日期：从 2008 年 1 月 1 日开始 （2）变更原因：为了更加科学合理并符合实际地确认坏账准备的金额，以便获得更为可靠的财务信息。 （3）变更前的确认方法：应收账款及其他应收款一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失

79、率为基础， 结合现时情况确定本年度各项组合按账龄法计提坏账准备。 应收账款及其他应收款坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% （4）变更后的确认方法：期末对应收款项按单项可收回金额进行测试，采用个别确认法计提坏账准备。 （5）变更后影响数：由于未来应收款项的金额无法可靠确定，故变更影响数无法确定。 （二） 根据财政部驻黑龙江省财政监察专员办事处财驻黑监200794 号 财大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 31政部驻黑龙江省财政监察专员办事处关于下达对大庆华科股份有限

80、公司会计信息质量检查的检查结论和处理决定的通知 对以前年度重大会计差错事项进行更正，以及公司年报预审中发现的会计差错进行调整，对 2006 年以前年度财务会计报告的重大会计差错事项更正情况如下： 1、更正并追溯调整 2007 年列支的 2006 年度的年终奖 3,646,132.59 元； 2、 更正并追溯调整 2006 年及以前年度应计入当期损益而资本化的固定资产维修费用 2,167,319.00 元； 3、本公司将所拥有的固定资产租赁给大庆医药有限责任公司使用，并收取租金。租赁期限为 15 年，自 2004 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止。双方约定租金总额 9200

81、 万元，合同期满后剩余租赁资产按 975 万元转让给承租方。本公司对该租赁业务原按经营租赁核算。 根据财政部驻黑龙江省财政检查专员办事处财驻黑监200794 号文件精神，本公司更正为按融资租赁核算，并进行追溯调整。 上述会计差错事项更正的累积影响数为 6,890,933.93 元，其中，调整增加2006 年初未分配利润 5,683,010.94 元、调整增加 2006 年初盈余公积1,420,752.74 元。 2006 年 末 固 定 资 产 原 值 减 少 85,500,925.97 元 、 累 计 折 旧 减 少25,728,396.99 元；长期应收款应收融资租赁款增加 98,750,

82、000.00 元；未确认融资收益增加 22,869,267.61 元；应交税费增加 2,516,170.49 元；应付职工薪酬增加 3,646,132.59 元；未分配利润增加 6,890,933.93 元，2006 年末盈余公积增加 1,554,966.40 元；2006 年度净利润增加 1,342,136.65 元。 六、董事会日常工作情况 六、董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开会议七次。其中召开董事会会议三次，临时董事会会议四次，具体情况如下： 1、三届董事会第六次会议 三届董事会第六次会议于 2007 年 3 月 15 日在福建省厦门市召开。 会议决议公告刊登于 2007 年

83、 3 月 20 日出版的中国证券报上。 2、第一次临时董事会会议于 2006 年 4 月 23 日以通讯方式召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 24 出版的中国证券报上。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 323、第二次临时董事会会议于 2006 年 6 月 26 日以通讯方式召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 6 月 27 出版的中国证券报上。 4、第三次临时董事会会议于 2007 年 8 月 21 日以通讯方式召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 23 出版的中国证券报上。 5、第四次临时董事会会议于 2007 年 10 月 30 日以通讯方式召开

84、。 会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 31 出版的中国证券报上。 6、三届董事会第七次会议于 2007 年 11 月 17 公司四楼会议室召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 20 日出版的中国证券报上。 7、 四届董事会第一次会议于2007年12月12日上午在公司四楼会议室召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 13 日出版的中国证券报上。 （二）公司董事会对股东大会决议执行情况 经公司 2007 年 4 月 13 日召开的年度股东大会审议通过，以 2006 年末总股本 12,963.95 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)

85、， 已于2007 年 6 月 28 日实施完毕。 七、公司 2007 年度分配预案 七、公司 2007 年度分配预案 本期实现净利润 1,820.45 万元，加年初未分配利润 3,389.04 万元,减提取法定公积金 195.59 万元，可供股东分配利润为 5,013.90 万元，减本期已分配利润 648.2 万元，期末未分配利润 4,365.7 万元。以 2007 年末总股本 12,963.95万股为基数,拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元(含税)， 预计支付现金红利 907.48 万元。公司本次不进行公积金转增股本。 八、其他报告事项：八、其他报告事项：公司继续指定中国证券报

86、为信息披露报纸。 第八节 监事会报告 第八节 监事会报告 本年度公司监事会依照公司法和公司章程及监事会议事规则的有关规定，认真履行了股东大会赋予的各项职责，促进了公司经营管理活动的规范化。 一、监事会会议情况 一、监事会会议情况 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 332007 年公司共召开监事会会议四次，具体情况如下： 1、三届监事会第五次会议于 2007 年 3 月 15 日在福建省厦门市召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 3 月 20 日出版的中国证券报上。 2、三届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 13 日在公司三楼会议室召开。 会议决议公告刊登于 2007 年

87、4 月 14 日出版的中国证券报上。 3、三届监事会第七次会议于 2007 年 11 月 17 日在公司三楼会议室召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 11 月 20 日出版的中国证券报上。 4、四届监事会第一次会议于 2007 年 12 月 12 日在公司三楼会议室召开。 会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 13 日出版的中国证券报上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 本年度公司监事会根据国家法律法规和上市公司治理准则的要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员的执行职

88、务情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认为： 2007 年， 公司董事会认真执行股东大会决议， 严格遵守国家法律法规和 公司章程规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作规范。 公司经理层认真执行董事会决议，在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权，科学管理。 公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司 2007 年财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查。监事会认为：公司财务、会计制度健全，财务管理规范。信永中和会计师事务所有限

89、责任公司出具的标准无保留意见的财务审计报告，客观公正、真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司在本年度没有收购、出售资产事宜。 （四）公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益，无内幕交易行为。 （五）对公司内部控制自我表现评价的意见 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 34参见本报告第五节第五项相关内容。 第九节 重要事项 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购或出售资产、吸收合并情况 三、本年度公司重大关联交易事项 1、采购物资 关联方名称 2007 年度 2006 年度 金额 比例% 金额 比例 中国石油大庆石油化工总厂 3,7

90、05,030.29 0.45 4,513,944.39 0.58 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 391,299,663.20 47.57 248,972,185.50 31.76 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 87,418,739.33 10.63 155,910,940.20 19.89 大庆龙化新实业公司开发区销售中心 293,021,290.70 35.62 289,221,094.01 36.90 合计 783,054,877.39 94.27 698,618,164.10 89.12 2、销售货物 关联方名称 2007 年度 2006 年度 金额 比例%

91、金额 比例% 大庆高新区华滨化工有限公司 7,610,153.87 0.79 合计 7,610,153.87 0.79 3、租赁土地 关联方名称 2007 年度 2006 年度 金额 金额 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 662,837.27 合计 662,837.27 4、融资租出固定资产：本公司将固定资产融资租出给大庆医药有限公司，详细情况见会计报表附注十。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 35 5、关联方交易的定价原则： 由大庆龙化新实业有限公司及其他关联方提供原材料及水电气等按以下原则结算： A、国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B、市场一

92、般通行的价格，产品价格由双方共同协商，不高于同期市场价格； C、若无可比的当地市场价格,则为推定价格(依据生产成本加合理的平均利润而构成的价格)。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生或以前发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，无委托他人进行现金资产管理等事项。 4、无其他重大合同。 五、报告期内公司第一批有限售条件的流通股 17,929,400 股上市流通，持股 5%以上股东兑现了其在股权分置改革中的法定承诺。

93、 六、2007 年 12 月 12 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会改聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度审计机构，年度审计费 30万元。该会计师事务所是第一年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情形发生。 九、2007 年未发生接待特定对象的调研、沟通、采访等事项。 十、报告期内，公司经营范围无重大变化。 大庆华科股份有限

94、公司 2007 年年度报告 36第十节 财务报告 第十节 财务报告 一、审计报告一、审计报告 XYZH/2007A6040 大庆华科股份有限公司全体股东： 大庆华科股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称“大庆华科公司”）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2007 年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变动表及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大庆华科公司管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实

95、施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

96、时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 三、 审计意见 我们认为，大庆华科公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大庆华科公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：邵立新 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 37 中国注册会计师

97、：谢京 中国 北京 二八年二月二日 二、会计报表 二、会计报表 见附录。 三、会计报表附注 三、会计报表附注 一、公司的基本情况一、公司的基本情况 大庆华科股份有限公司（以下简称“本公司”）是经黑龙江省体改委黑体改复字199854 号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司、大庆龙化新实业总公司、大庆龙源石化股份有限公司、 大庆高新技术产业开发区建设开发总公司、 大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的股份有限公司。 本公司于 1998 年 12 月 8 日正式成立，并向黑龙江省工商行政管理局领取了 2300001101503 号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会

98、证监发行字200094 号文件批准，本公司于 2000 年 7 月 7 日和 7 月 8 日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股 3,000 万股，总股本增至11,500万股， 于2000年7月26日在深圳证券交易所上市交易。 公司证券代码： 000985；证券简称：大庆华科。 本公司原名为“大庆华科（集团）股份有限公司”，2002 年 4 月 3 日经黑龙江省工商行政管理局核准将公司名称变更为“大庆华科股份有限公司”。根据国务院国有资产监督管理委员会关于大庆华科股份有限公司部分国有股权无偿划转有关问题的批复（国资产权2006627 号）、中国石油天然气集

99、团公司中油石油集团对大庆华科股份有限公司股权划转的批复（中油资字2006248 号）、黑龙江省人民政府黑龙江省人民政府关于无偿划转大庆华科股份有限公司部分国有股权的批复（黑政函200634 号）、大庆市人民政府关于对大庆华科股权划转问题的批复（庆政函200572 号），将大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司持有的本公司的8,398.09万股国有法人股分别无偿划转给中国石油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国有资产运营有限公司。中国石油林源炼油厂因大庆龙源石化股份有限公司解散注销而承继其持有的本公司 33.97 万股的股份。2006 年 9 月18 日股份过户和承继的相关手续已办理

100、完毕，此次股权转让后中国石油大庆石油化工总厂成为本公司第一大股东， 中国石油天然气集团公司成为本公司的最终实质控制人， 系国务院国有资产监督管理委员会管辖的国有独资企业。 股权无偿划转及承继后， 中国石油大庆石油化工总厂持有本公司 5,100 万股；中国石油林源炼油厂持有本公司 2,033.97 万股；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司 1,298.09 万股。 2006 年 10 月 16 日，本公司实施股权分置改革方案。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 12,963.95 万股。公司法定代表人：万志强；董秘：孟凡礼；公司注册地址：大庆高新技术产业开发区建设路 2

101、39 号。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 38本公司属石油化工行业，经营范围主要为：生产销售石油化工产品（按生产、经营许可证经营，仅限分支机构经营） ；生产销售化工、塑料产品（仅限分支机构经营） ；生产销售药品、保健食品（按生产、经营许可证经营，仅限分支机构经营） ；进出口业务（按外经贸部批准文件执行） ，地衡对外称重服务，仓储保管服务，压力表鉴定服务（限分支机构经营） 。上述所有经营项目必须按许可证核定的具体项目经营。 本公司设有董事会、总经理办公会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。

102、本公司原按照 2006 年以前颁布的企业会计准则和企业会计制度 （以下合称“原会计准则和制度”）编制财务报表。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”） 。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。 在编制 2007 年度财务报表时，2006 年度的相关比较数字已按照企业会计准则第 38号 - 首次执行企业会计准则的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则重新列报。 三、遵守企业会计准则的声明三、遵守企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财

103、务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计四、重要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础， 除交易性金融资产、 可供出售金融资产以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。 4、现金及现金等价物 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 39本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价

104、值变动风险很小的投资。 5、外币折算 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价） 折算成人民币记账， 资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折算。由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本； 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用； 属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、金融资产 （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、 应收款项和可供出售金融资产四大类。 1）以公允价值计量

105、且其变动计入当期损益的金融资产：持有的主要目的是短期内出售的金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 3）应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 （2）金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益

106、的金融资产， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。 其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量； 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资以摊余成本列示。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 40以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金

107、股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 处置时， 取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融资产减值： 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查。 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的， 计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度

108、或非暂时性下降， 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回， 计入股东权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 本公司金融资产均为应收款项。应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司应收账款及其他应收款按实际发生额作为初始确认金额；

109、长期应收款反映本公司融资租赁产生的应收款项，采用实际利率法作为初始确认金额。应收款项以摊余成本列示。 长期应收款视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 应收账款及其他应收款一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定本年度各项组合按账龄法计提坏账准备。 应收账款及其他应收款坏账准备计提比例如下： 账龄账龄 计提比例计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 3

110、0% 3-4 年 50% 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 414-5 年 80% 5 年以上 100% 7、存货 （1）存货的分类：存货分为原材料、包装物及低值易耗品、发出商品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售库存商品采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，

111、 预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （5）库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 用于生产而持有的材料存货， 其可变现净值按所生产的库存商品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算； 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货可

112、变现净值以一般销售价格为基础计算。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资的计价 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外， 长期股权投资通过支付的现金、 付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的， 以其公允价值作为长期股权投资的初始投

113、资成本； 长期股权投资通过债务重组方式取得的， 以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本； 长期股权投资是投资者投入的， 以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允时， 则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 42享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 （2）长期股权投资的核算 本公司对子公

114、司的投资， 是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。 本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。 本公司对联营公司的投资， 是指本公司对其具有重大影响的股权投资。 对联营投资本公司采用权益法核算。 本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资

115、，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 9、固定资产 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、 进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本， 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

116、 投资者投入的固定资产， 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。预计净残值率为 3%，固定资产分类折旧年限、折旧率如下： 类类 别别 折旧年限（年）折旧年限（年） 年折旧率（年折旧率（%） 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 43房屋建筑物 15

117、40 2.43%6.47% 通用设备 515 6.47%19.40% 专用设备 814 6.93%12.13% 运输设备 10 9.70% （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容， 在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时， 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报

118、废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 10、在建工程 （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量； 设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。 待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整， 但不需要调整原已计提的折旧

119、额。 11、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、 并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时， 才能开始资本化并计入该资产的成本。 当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化， 其后发生的借款费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断， 并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费

120、用大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 44的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时， 停止借款费用的资本化， 之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 12、无形资产 （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和专有技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

121、投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、专有技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。 并于每个会计期间， 对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核， 对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 则估计其使

122、用寿命并在预计使用寿命内摊销。 13、研究与开发 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 大庆华科股份有限公司 2007 年年度

123、报告 45（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 14、资产减值 本公司于年末对长期股权投资（除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资） 、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。 难以对单项资产的可收回金额进行测试的， 以

124、该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已

125、经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15、职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 46费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 因解除

126、与职工的劳动关系而给予的补偿， 计入当期损益。 16、预计负债 （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 于资产负债表日对

127、预计负债的账面价值进行复核， 并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数的， 因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 17、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、 租赁收入， 与交易相关的经济利益能够流入本公司， 相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时， 确认相关的收入。 （1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）租

128、赁收入 本公司租赁收入为融资租赁收入，租赁收入按照实际利率法在租赁期内确认。 18、租赁 本公司租赁为融资租赁，实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬。将应收大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 47融资租赁款、 未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租赁租金的各期内以实际利率法计算确认为租赁收入。 应收融资租赁款扣除未确认融资收益后的余额以长期应收款列示。 19、政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产

129、的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异） 计算确认。 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初

130、始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损） 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。 但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来

131、很可能不会转回的，不予确认。 21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对已确认的递延所得税资产， 当预计到未来期间很可能无大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 48法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时， 应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的先行出价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公

132、允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用与本公司特定相关的参数。 23、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33号合并财务报表 及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 24、首次执行企业会计准则 根据财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等

133、 38 项具体准则的通知 （财会20063 号）等规定，自 2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则，按照企业会计准则 38 号首次执行企业会计准则 、中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露 （证监会计字200710 号）等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。进行调整的项目及影响如下： 1、本公司原采用应付税款法核算所得税，现变更为资产负债表债务法。该会计政策变更的累积影响数为 709,014.05 元，其中，调整增加 20

134、06 年年初未分配利润 567,211.24 元；调整增加 2006 年年初盈余公积 141,802.81 元；调整增加 2006 年度净利润 570,705.02 元；调整增加 2006 年年末递延所得税资产 1,279,719.07 元。 该会计政策变更对 2007 年度报告的影响为增加净利润 761,886.22 元。 2、本公司根据企业会计准则解释第 1 号 （财会200714 号） ，母公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资， 在首次执行日进行追溯调整。 该会计政策变更对母公司的累积影响数为 12,053,070.90 元，其中，调整增加 2006 年年初未分配利润 9,

135、642,456.72 元；调整增加 2006 年年初盈余公积 2,410,614.18 元；调整增加 2006 年度净利润 1,231,695.59 元；调整增加 2006 年年初长期股权投资 12,053,070.90 元。该会计政策变更对 2007 年度报告的影大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 49响为增加净利润 1,441,675.98 元。 五、重要前期差错及更正五、重要前期差错及更正 1、更正并追溯调整 2007 年列支的 2006 年度的年终奖 3,646,132.59 元； 2、更正并追溯调整 2006 年及以前年度应计入当期损益而资本化的固定资产维修费用2,167,3

136、19.00 元； 3、本公司将所拥有的固定资产租赁给大庆医药有限责任公司使用，并收取租金。租赁期限为 15 年，自 2004 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止。双方约定租金总额 9200 万元，合同期满后剩余租赁资产按 975 万元转让给承租方。本公司对该租赁业务原按经营租赁核算。根据财政部驻黑龙江省财政检查专员办事处财驻黑监200794 号关于下达对大庆华科股份有限公司会计信息质量检查的检查结论和处理决定的通知 ， 本公司更正为按融资租赁核算，并进行追溯调整。 上述前期差错事项更正的累积影响数为 7,103,763.68 元，其中，调整增加 2006 年年初未分配利润

137、5,683,010.94 元、调整增加 2006 年年初盈余公积 1,420,752.74 元。 由于上述前期差错更正的影响，本公司在编制 2006 年度与 2007 年可比财务报表时，对2006 年度财务报表进行了调整：调整减少 2006 年末固定资产原价 85,500,925.97 元、累计折旧 25,728,396.99 元；调整增加长期应收款应收融资租赁款 98,750,000.00 元；调整增加未实现融资收益 22,869,267.61 元；调整增加应交税费 2,516,170.49 元；调整增加应付职工薪酬3,646,132.59 元； 调整增加 2006 年末未分配利润 6,89

138、0,933.93 元； 调整增加 2006 年末盈余公积1,554,966.40 元；调整增加 2006 年度净利润 1,342,136.65 元。 六、税项六、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为 15%。 本公司被认定为高新技术企业，并在国家级高新技术产业开发区内注册，按财政部财税字（94）001 号文件的规定，经大庆高新技术产业开发区管委会开管发199929 号文件批复，所得税享受优惠，税率为 15%。 经黑龙江省经济贸易委员会 关于资源综合利用企业认定的通知 （黑经环资发2007285大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 50号）文

139、件，认定本公司的分公司聚丙烯二厂、化工分公司为资源综合利用企业，根据大庆市地方税务局企业所得税减免税申请审批单， 本期因资源综合利用减免当期所得税 4,142,829.42元。 子公司执行 33%的所得税税率。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%、13%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 根据财政部、 国家税务总局 关于印发 东北地区扩大增值税抵扣范围若干问题的规定的通知 （财税 2004 156 号） ，本公司购进固定资产

140、、用于自制固定资产的货物或应税劳务和为固定资产所支付的运输费用等所含进项税金， 准予用当年增加的增值税税额抵扣。 当年没有新增加的增值税税额或新增加的增值税税额不足抵扣的， 未抵扣的进项税额可以结转以后年度继续抵扣。 3、营业税 本公司营业税的适用税率为 5%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为7%和 3%。 5、价格调节基金 本公司价格调节基金以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为 2%。 6、其他税项：按国家的有关规定计缴。 七、合并财务报表七、合并财务报表 公司名称公司名称 注册地注册地 业务性质业务性质 注册资本注

141、册资本 经营范围经营范围 投资金额投资金额 持股比例持股比例 表决权表决权 比例比例 大庆恒致电大庆市高化工产品4030生产、 销售新材料190047.15% 47.15% 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 51缆材料股份有限公司 新技术开发区 生产、销售 万元 及树脂改性系列产品， 聚烯烃电缆材料系列产品等 万元 大庆恒致电缆材料股份有限公司成立于 1997 年 1 月 15 日， 其中， 本公司出资 1900 万元，持股比例 47.15%；大庆石化经济技术开发股份有限公司出资 1500 万元，持股比例 37.22%；哈尔滨理工大学电缆材料开发公司出资 330 万元，持股比例 8.

142、19%；大庆开发区华达有限公司出资 100 万元，持股比例 2.48%；自然人出资 200 万元，持股比例 4.96%。 本公司对大庆恒致电缆材料股份有限公司拥有实质控制权， 将其纳入合并财务报表编制范围。 八、合并财务报表主要项目注释八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目项目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 原币原币 折算汇率折算汇率 折合人民币折合人民币 原币原币 折算汇率折算汇率 折合人民币折合人民币 库存现金 1,324.99 3,513.05 银行存款 47,899,438.04 43,599,594.93 其中：美元 64,

143、521.95 7.3046 471,306.57 119,544.87 7.8087 933,561.48 其他货币资金 其中：美元 合计合计 64,521.95 7.3046 47,900,763.03 119,544.877.8087 43,603,107.98 2、 应收票据 票据种类票据种类 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 银行承兑汇票 4,005,142.49 5,912,465.63 商业承兑汇票 1,859,677.50 合计合计 4,005,142.49 7,772,143.13 3、应收账款 （1）应收账款风险分类 2007 年

144、年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 单项金额重大的应收 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 52款项 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 6,003,258.06 100.00 2,062,483.96 5,257,317.38 100.00 1,771,822.29 其他单项金额不重大的应收款项 合计合计 6,003,258.06 100.00 2,062,483.96 5,257,317.38 100.00 1,771,822.29

145、应收账款风险分类政策参见附注四、6。 （2）应收账款账龄 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 3,012,785.05 50.19 150,639.25 1,171,720.52 22.29 133,586.03 1-2 年 2-3 年 2,052,348.80 39.04 294,852.42 3-4 年 2,042,989.04 34.03 1,021,494.53 1,320,429.04 25.12 630,564.82 4-5 年 285,

146、668.97 4.76 228,535.18 5 年以上 661,815.00 11.02 661,815.00 712,819.02 13.55 712,819.02 合计合计 6,003,258.06 100.00 2,062,483.96 5,257,317.38 100.00 1,771,822.29 （3）坏账准备的计提方法及比例参见附注四、6。 （4）本公司期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额前五位的应收账款余额合计 3,203,733.86 元，占应收账款余额的 53.37%。 （6）期末余额中应收关联方款项合计 1,693,

147、210.25 元，占应收账款余额的 28.20%。 4、预付账款 （1）预付账款账龄 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 1 年以内 22,751,771.99 100.00 12,683,803.23 100.00 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 5312 年 23 年 3 年以上 合计合计 22,751,771.99 100.00 12,683,803.23 100.00 （2）期末余额中预付关联方款项合计 21,617,393.89 元，占预付账款余额的 95.01%，为预付的原

148、材料款。 （3）预付账款期末余额比期初增加了 79.38%，主要原因为本期预付原材料款增加。 （4）本公司期末预付账款中预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项 30,112.39 元。 5、其他应收款 （1）其他应收款风险分类 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 2,480,404.45 100.00 1,167,109.42 2,338,405.23 1

149、00.00 708,759.46 其他单项金额不重大的应收款项 合计合计 2,480,404.45 100.00 1,167,109.42 2,338,405.23 100.00 708,759.46 其他应收账款风险分类政策参见附注四、6。 （2）其他应收款账龄 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 年以内 181,047.40 7.30 9,052.37 56,048.18 2.40 2,802.41 12 年 17,000.00 0.69 1,700.00

150、23 年 2,252,000.00 96.30 675,600.00 3-4 年 2,252,000.00 90.79 1,126,000.00 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 544-5 年 5 年以上 30,357.05 1.22 30,357.0530,357.05 1.30 30,357.05合计合计 2,480,404.45 100.00 1,167,109.42 2,338,405.23 100.00 708,759.46 （3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注四、6。 （4）本公司期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期

151、末余额前五位的其他应收款金额合计 2,439,000.00 元，占其他应收款余额的98.33%。其中，一年内的其他应收款 170,000.00 元，一年以上的其他应收款 2,269,000.00 元。 （6）期末余额中应收关联方款项合计 2,232,000.00 元，占其他应收款余额的 89.99%，为向大庆医药有限公司转让无形资产的价款。 根据转让协议约定， 该款项的最后付款日为 2008年 6 月 30 日。该款项账龄 3-4 年，已计提坏账准备 1,116,000.00 元。 6、存货及跌价准备 （1）存货的类别 项目项目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月

152、月 31 日日 原材料 16,288,038.90 33,466,044.94 库存商品 74,554,068.08 55,327,313.38 发出商品 83,053.56 包装物及低值易耗品 402,254.93 291,609.11 合计合计 91,327,415.47 89,084,967.43 （2）存货的跌价准备 本期减少额本期减少额 项目项目 2006 年年 12 月月 31 日日 本期计提额本期计提额 转回转回 其他转出其他转出 2007 年年 12 月月 31日日 原材料 285,981.03 285,981.03 库存商品 471,484.11 3,232,802.90 1

153、0,200.39 3,694,086.62 合计合计 757,465.14 3,232,802.90 10,200.39 3,980,067.65 （1）存货跌价准备的计提方法参见本附注四、7。 （2）本期存货跌价准备转回原因为本公司的子公司存货期末价值回升。 7、长期应收款 （1）长期应收款风险分类 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 552007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 单项金额重大的应收款项 75,521,248.39 100.00 75,880

154、,732.39 100.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 其他单项金额不重大的应收款项 合计合计 75,521,248.39 100.00 75,880,732.39 100.00 （2）长期应收款余额 项目项目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 融资租赁 75,521,248.39 75,880,732.39 其中：应收融资租赁款 95,750,000.00 98,750,000.00 未确认的融资收益 -20,228,751.61 -22,869,267.61 合计合计 75,521,248.39 75,88

155、0,732.39 本公司融资租赁业务为融资租出固定资产，具体情况见附注十。 8、长期股权投资 （1）按成本法核算 被投资单位名称被投资单位名称 持股比例持股比例% 初始金额初始金额 年初余额年初余额 本年增加本年增加 本年减少本年减少 年末余额年末余额 当年分得的现金红利当年分得的现金红利 大庆医药有限公司 3.82 425,250.00 617,196.01 617,196.01 营口经济技术开发区信德经贸有限公司 51.00 510,000.00 483,921.14 483,921.14 51,000.00 合计合计 935,250.00 1,101,117.15 483,921.14

156、617,196.01 51,000.00 本公司持有营口经济技术开发区信德经贸有限公司 51%的股权。2007 年经本公司三届董事会第六次会议通过，将所持有该公司股权进行转让，转让前该公司由个人承包经营，本公司采用成本法核算。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 56（2）经检查，本公司期末长期股权投资无减值迹象，未计提减值准备。 9、固定资产 （1）固定资产明细表 房屋建筑物房屋建筑物 通用设备通用设备 专用设备专用设备 运输设备运输设备 合计合计 原 价原 价 2006年年12月月31日日 126,658,174.18 111,173,244.32 164,060,722.76 2

157、,798,798.95 404,690,940.21 本 期 增 加本 期 增 加 2,156,482.51 17,140,434.09 27,054,990.39 85,726.50 46,437,633.49 其中在建工程 转 入 1,751,647.79 16,681,330.65 26,410,744.24 44,843,722.68 本 期 减 少本 期 减 少 27,000.00 13,746,657.82 5,822,733.29 19,596,391.11 2007年年12月月31日日 128,787,656.69 114,567,020.59 185,292,979.86 2

158、,884,525.45 431,532,182.59 累 计 折 旧累 计 折 旧 2006年年12月月31日日 32,405,097.22 51,858,988.24 72,314,808.86 1,103,821.59 157,682,715.91 本 期 增 加本 期 增 加 4,965,005.94 8,505,496.16 10,410,336.45 225,105.24 24,105,943.79 本 期 减 少本 期 减 少 26,190.00 11,523,741.11 1,271,596.81 12,821,527.92 2007年年12月月31日日 37,343,913.1

159、6 48,840,743.29 81,453,548.50 1,328,926.83 168,967,131.78 减 值 准 备减 值 准 备 2006年年12月月31日日 1,948,675.14 1,948,675.14 本 期 增 加本 期 增 加 2,136,758.19 76,887.00 1,091,453.20 49,047.16 3,354,145.55 本 期 转 回本 期 转 回 本期其他减少本期其他减少 891,400.00 891,400.00 2007年年12月月31日日 2,136,758.19 76,887.00 2,148,728.34 49,047.16 4

160、,411,420.69 净 值净 值 2006年年12月月31日日 94,253,076.96 59,314,256.08 89,797,238.76 1,694,977.36 245,059,549.16 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 572007年年12月月31日日 89,306,985.34 65,649,390.30 101,690,703.02 1,506,551.46 258,153,630.12 本年度处置固定资产原值 16,765,162.25 元， 净值 3,082,234.33 元， 清理净损益-2,946,298.27元，其中，清理收入 58,640.33

161、元，清理损失 3,004,938.60 元。 （2）暂时闲置固定资产明细项目列示如下： 项目项目 账面原值账面原值 累计折旧累计折旧 减值准备减值准备 账面净值账面净值 房屋建筑物 11,820,934.00 5,337,143.02 2,136,758.19 4,347,032.79 通用设备 5,439,478.84 4,280,231.89 76,887.00 1,082,359.95 专用设备 21,803,003.65 14,231,597.48 1,091,453.20 6,479,952.97 运输设备 157,500.00 102,759.09 49,047.16 5,693.

162、75 合计合计 39,220,916.49 23,951,731.48 3,354,145.55 11,915,039.46 上述闲置固定资产主要系： 1）本公司聚丙烯一厂已停工，拟出售其固定资产，该部分固定资产原值 30,473,641.66元，累计折旧 22,193,884.98 元，已计提减值准备 3,354,145.55 元，净值 4,925,611.13 元。 2）本公司化工分公司的热聚碳五树脂反应系统开工不足，拟于 2008 年进行改造。该系统固定资产原值 8,747,274.83 元，净值 6,989,428.33 元。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日尚未办妥产权证

163、书的固定资产有关情况 项目项目 账面原值账面原值 累计折旧累计折旧 减值准备减值准备 账面净值账面净值 房 屋 建 筑物 8,636,525.02 1,656,637.80 6,979,887.22 合计合计 8,636,525.02 1,656,637.80 6,979,887.22 10、在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称工程名称 工程预算工程预算 2006年年12月月31日日 本期增加本期增加 本期转固本期转固 其他减少其他减少 2007年年12月月31日日 资金资金 来源来源 工程投入占预算比例工程投入占预算比例 合计合计 13,008,116.50 39,704,957.27

164、44,843,722.68 7,869,351.09 其中：其中： 乙烯裂解C5 综合利用项目 4110.76万元 12,090,557.46 26,752,028.49 31,154,262.58 7,688,323.37 其他 94.49% 其中：借款其中：借款 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 58费用资本化金额费用资本化金额 （2）经检查，本公司期末在建工程未发现减值迹象，未计提减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产 项目项目 土地使用权土地使用权 专有技术专有技术 合计合计 原价原价 2006 年年 12 月月 31 日日 8,213,845.43 3,800,000.

165、00 12,013,845.43 本期增加 2,860,471.00 740,000.00 3,600,471.00 本期减少 2007 年年 12 月月 31 日日 11,074,316.43 4,540,000.00 15,614,316.43 累计摊销累计摊销 2006 年年 12 月月 31 日日 1,273,298.32 2,531,500.23 3,804,798.55 本期摊销 227,422.85 344,000.04 571,422.89 本期减少 2007 年年 12 月月 31 日日 1,500,721.17 2,875,500.27 4,376,221.44 账面价值账

166、面价值 2006 年年 12 月月 31 日日 6,940,547.11 1,268,499.77 8,209,046.88 2007 年年 12 月月 31 日日 9,573,595.26 1,664,499.73 11,238,094.99 （2）无形资产减值 本期减少额本期减少额 项目项目 2006 年年 12 月月 31 日日 本期计提额本期计提额 转回转回 其他转出其他转出 2007 年年 12 月月 31 日日 专有技术专有技术 528,000.00 528,000.00 合计合计 528,000.00 528,000.00 12、研究开发支出 项目项目 2006年年12月月31日

167、日 本期增加本期增加 转入无形资产转入无形资产 转入损益转入损益 2007年年12月月31日日 研究支出研究支出 677.52 677.52 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 59开发支出开发支出 1,186,118.50 486,118.50 700,000.00 合计合计 1,186,796.02 486,796.02 700,000.00 13、长期待摊费用 项目项目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 催化剂 413,596.96 939,847.06 改性石油树脂技术服务费 486,111.11 合计合计 899,708.07 9

168、39,847.06 14、递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 种类种类 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 可抵扣暂时性差异之所得税资产 2,041,605.29 1,279,719.07 合计合计 2,041,605.29 1,279,719.07 递延所得税资产期末余额比期初增加 59.54%，主要原因是 2007 年存货跌价准备、固定资产减值准备的期末余额比期初大幅度增加。 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目可抵扣暂时性差异项目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31

169、日日 应收账款（坏账准备） 1,489,505.03 1,131,628.17 其他应收款（坏账准备） 1,124,417.71 666,862.17 存货（存货跌价准备） 3,972,930.40 740,127.50 固定资产（固定资产减值准备） 3,354,145.55 891,400.00 长期股权投资（权益法核算） 26,078.86 应付职工薪酬 3,669,703.25 5,075,363.74 合计合计 13,610,701.94 8,531,460.44 税率 15% 15% 确认递延所得税资产确认递延所得税资产 2,041,605.29 1,279,719.07 本公司的子

170、公司大庆恒致电缆材料股份有限公司长年亏损， 预计在可抵扣暂时性差异转回的未来期间内， 无法产生足够的应纳税所得， 使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现，因此，已确认的递延所得税资产均为母公司可抵扣暂时性差异之所得税资产。 15、应付账款 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 60期期 末末 数数 期期 初初 数数 账账 龄龄 账面余额账面余额 比例比例% 账面余额账面余额 比例比例% 1 年以内 32,177,469.81 75.31 20,368,003.54 90.83 12 年 1,142,119.56 2.67 519,346.69 1.73 23 年 297,111.9

171、8 0.70 7,076,671.87 0.67 3 年以上 9,108,194.91 21.32 2,031,523.04 6.77 合计合计 42,724,896.26 100.00 29,995,545.14 100.00 （1）本公司应付账款期末余额比期初增加了 42.43%，增加的主要原因为应付暂估能源、材料款增加 4,154,026.34 元，应付工程、设备款增加 8,465,738.55 元。 （2）期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的应付账款为 3,000.00元。 （3）1 年以上的应付账款 10,547,426.45 元，主要为应付的工程款。未偿还的主

172、要原因是工程尚未结算，在资产负债表日后已偿还 429,741.33 元。 16、预收账款 （1）预收账款账龄 期期 末末 数数 期期 初初 数数 账账 龄龄 账面余额账面余额 比例比例% 账面余额账面余额 比例比例% 1 年以内 10,510,515.65 94.91 14,730,897.45 98.07 12 年 373,753.72 3.37 113,200.29 0.75 23 年 59,717.73 0.54 85,441.34 0.57 34 年 130,673.88 1.18 90,938.62 0.61 合计合计 11,074,660.98 100.00 15,020,477.

173、70 100.00 （2）期末无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）账龄超过 1 年的大额预收账款 564,145.33 元，主要为预收的货款，在资产负债表日后已实现销售 7,239.85 元。 17、应付职工薪酬 项目项目 2006年年12月月31日日 本期增加额本期增加额 本期支付额本期支付额 2007年年12月月31日日 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 61工资工资(含奖金、津贴和补贴含奖金、津贴和补贴) 4,319,458.50 32,284,910.18 33,058,761.68 3,545,607.00 职工福利费职工福利费 1,2

174、35,528.16 1,387,716.60 2,595,249.40 27,995.36 社会保险费社会保险费 4,483,647.08 4,483,647.08 其中：其中：1.医疗保险费医疗保险费 30,378.99 30,378.99 2.基本养老保险费基本养老保险费 76,626.40 76,626.40 3.失业保险费失业保险费 4,638.00 4,638.00 4.工伤保险费工伤保险费 4,979.77 4,979.77 5.生育保险费生育保险费 2,363.10 2,363.10 住房公积金住房公积金 2,613,966.00 2,613,966.00 工会经费和职工教育经费

175、工会经费和职工教育经费 1,225,877.82 1,002,302.46 976,150.62 1,252,029.66 非货币性福利非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿因解除劳动关系给予的补偿 其他其他 其中： 以现金结算的股份支付其中： 以现金结算的股份支付 合计合计 6,780,864.48 41,891,528.58 43,846,761.04 4,825,632.02 应付职工薪酬期末余额主要为尚未发放的 2007 年度效益考核工资。 18、应交税费 税种税种 适用税率适用税率 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 增值税增值税 17%

176、-271,918.30 -4,441,243.75 营业税营业税 5% 15,651.50 10,153.00 城市维护建设税城市维护建设税 7% 2,881.74 710.71 企业所得税企业所得税 15%、33% 1,407,550.01 1,391,770.89 个人所得税个人所得税 129,480.30 75,094.80 土地使用税土地使用税 16元或4元/平方米 259,920.00 印花税印花税 -769.08 教育费附加教育费附加 3% 1,235.04 304.59 应交价格调节基金应交价格调节基金 2% 823.35 200.26 合计合计 1,545,623.64 -2,

177、963,778.58 19、其他应付款 （1）其他应付款账龄 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 账龄账龄 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 62 1 年以内年以内 1,530,628.81 59.72 1,367,081.62 24.51 12 年年 114,089.35 4.45 1,253,667.75 22.48 23 年年 412,413.70 16.09 532,163.84 9.54 3 年以上年以上 505,720.55 19.74 2,424,948.47 43.47 合计合计

178、2,562,852.41 100.00 5,577,861.68 100.00 1）期末无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决股份的股东单位或关联方的款项。 2）账龄超过一一年的大额其他应付款主要为押金，未偿还的原因为业务尚未终止。 3）期末余额比期初减少 54.05%，减少的主要原因是大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 （2007 年以前为本公司的关联方） 与本公司在 2007 年 3 月 20 日签订免除债务协议，同意免除本公司所欠全部债务 3,720,555.63 元。 （2）期末大额其他应付款 期末余额前六位的其他应付款 1,591,399.50 元，占期末余额的 62.09%

179、，主要为收到的大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的专项资金、质保金、押金等。其中，收到的大庆高新技术产业开发区管理委员会拨付的专项资金为： 1）大庆高新区创新基金产业化项目资金 400,000.00 元：2007 年 12 月 12 日，本公司与大庆高新技术产业开发区管理委员会（以下简称“高新区管委会” ）签订间戊二烯石油树脂项目合同书，由高新区管委会资助本公司 400,000.00 元完成该项目。 2）大庆高新区创新基金创新能力项目资金 150,000.00 元：2007 年 12 月 12 日，本公司与高新区管委会签订计划任务书，高新区管委会拨付本公司 150,000.00 元项目经费。

180、 20、长期应付款 项目项目 2007年年12月月31日日 付款期限付款期限 安全生产费用 2,590,815.64 长期 合计合计 2,590,815.64 本公司根据 财政部 安全生产监管总局关于印发的通知 （财企2006478 号） ，2007 年度计提安全生产费用 4,479,065.06 元，本年度使用 1,888,249.42 元。 21、专项应付款 项目项目 2006年年12月月31日日 本期增加本期增加 本期结转本期结转 2007年年12月月31日日 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 6310 万吨/年乙烯裂解 C5 综合利用项目国债专项资金 8,325,131.99

181、 8,325,131.99 10 万吨/年乙烯裂解 C5 综合利用项目国债转贷资金 4,153,612.95 4,153,612.95 合计合计 12,478,744.94 12,478,744.94 （1）根据黑龙江省财政厅关于下达 2005 年东北老工业基地调整改造（第七批）国债专项资金基本建设支出预算（拨款）的通知 （黑财指（建）200639 号） ，本公司将 10 万吨/年乙烯裂解 C5 综合利用项目国债专项资金 8,310,000.00 元及利息 15,131.99 元转入资本公积。 （2）根据黑龙江省财政厅关于下达 2005 年东北老工业基地整改造（第七批）国债转贷专项资金的通知

182、（黑财建200641 号） ，本公司将 10 万吨/年乙烯裂解 C5 综合利用项目国债转贷资金 4,150,000.00 元及利息 3,612.95 元转入资本公积。 22、股本 每股面值人民币 1 元 股东名称股东名称/类别类别 2007年年12月月31日日 2006年年12月月31日日 有限售条件股份有限售条件股份 国家持有股 7,230,900.0012,980,900.00国有法人持股 59,839,700.00 71,339,700.00 其他内资持股 4,725.00 679,400.00 其中：境内法人持股 679,400.00 境内自然人持股 4,725.00 外资持股 其中：

183、境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计有限售条件股份合计 67,075,325.00 85,000,000.00 无限售条件股份无限售条件股份 人民币普通股 62,564,175.00 44,639,500.00 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 无限售条件股份合计无限售条件股份合计 62,564,175.00 44,639,500.00 股份总额股份总额 129,639,500.00 129,639,500.00 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 6423、资本公积 项目项目 2006年年12月月31日日 本年增加本年增加 本年减少本年减少 2007年年12月月31日

184、日 股份溢价 232,559,885.06 232,559,885.06 其他资本公积 2,457,594.12 12,778,744.94 15,236,339.06 合计合计 235,017,479.18 12,778,744.94 247,796,224.12 本年其他资本公积增加12,778,744.94 元，其中： （1）根据省财政厅关于下达 2007 年第一批省发展高新技术产业（非信息产业）专项资金指标的通知 （黑财指（企）2007134 号） ，本公司将 4000 吨/年纳米 SIO2 改性聚丙烯高抗冲击复合材料项目的专项资金 300,000.00 元转入资本公积。 （2）除上述

185、增加的 300,000.00 元外，其他资本公积增加 12,478,744.94 元为由专项应付款转入资本公积，详见附注八、21。 24、盈余公积 项目项目 2006年年12月月31日日 本年增加本年增加 本年减少本年减少 2007年年12月月31日日 法定盈余公积 30,621,483.39 1,955,925.12 32,577,408.51 合计合计 30,621,483.39 1,955,925.12 32,577,408.51 本公司按 2007 年度净利润的 10%提取法定盈余公积金。 25、未分配利润 （1）利润分配比例 项目项目 分配基础分配基础 2007 年度年度 2006

186、年度年度 提取盈余公积金 净利润 10% 10% （2）利润分配表 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 期初未分配利润期初未分配利润 33,890,390.72 29,680,372.64 加：本年净利润 18,204,528.50 12,463,595.69 减：提取盈余公积金 1,955,925.12 1,353,577.61 分配普通股股利 6,481,975.00 6,900,000.00 期末未分配利润期末未分配利润 43,657,019.10 33,890,390.72 26、少数股东权益 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 65子公司名称子公司名称 少数股权

187、比例少数股权比例 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 大庆恒致电缆材料股份有限公司 52.85% 4,777,295.74 6,393,257.05 合合 计计 4,777,295.74 6,393,257.05 27、营业收入、营业成本 （1）营业收入 项项 目目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 主营业务收入 955,533,502.93 822,403,729.18 其他业务收入 5,611,838.18 6,494,570.36 合合 计计 961,145,341.11 828,898,299.5

188、4 前 5 名客户销售额 161,063,838.89 165,917,066.80 所占比例% 16.76 20.02 （2）营业成本 项项 目目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 主营业务成本 888,629,115.70 780,232,362.24 其他业务成本 2,230,639.00 3,661,076.77 合合 计计 890,859,754.70 783,893,439.01 （3）主营业务收入成本按销售区域分类 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 主营业务收入 境内 932,330,781.11 794,620,11

189、5.33 境外 23,202,721.82 27,783,613.85 合计合计 955,533,502.93 822,403,729.18 主营业务成本 境内 868,853,983.60 758,664,551.73 境外 19,775,132.10 21,567,810.51 合计合计 888,629,115.70 780,232,362.24 主营业务毛利 境内 63,476,797.51 35,955,563.60 境外 3,427,589.72 6,215,803.34 合计合计 66,904,387.23 42,171,366.94 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 6

190、6 28、营业税金及附加 项目项目 计缴基数计缴基数 计缴比例计缴比例 2007 年度年度 2006 年度年度 营业税 租赁收入等 5% 182,085.50 127,239.00 城市维护建设税 流转税 7% 979,436.88 448,338.88 教育费附加 流转税 3% 419,758.68 192,163.25 价格调节基金 流转税 2% 279,841.90 130,094.01 防洪保安基金 13.70 合计合计 1,861,136.66 897,835.14 29、财务费用 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 利息支出 1,353,999.93 减：利息收入 7

191、34,584.48 1,006,355.53 加：汇兑损失 152,427.85 154,880.87 加：其他支出 123,555.27 178,863.60 合计合计 895,398.57 -672,611.06 本期财务费用比上年同期增加 1,568,009.63 元， 主要原因是新增短期借款利息支出所致。 30、资产减值损失 项目项目 2007 年年 2006 年年 一、坏账损失 781,703.45 -736,262.36 二、存货跌价损失 3,222,602.51 -1,295,292.71 三、固定资产减值损失 3,354,145.55 合合 计计 7,358,451.51 -2

192、,031,555.07 31、投资收益 产生投资收益的来源产生投资收益的来源 2007 年度年度 2006 年度年度 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 51,000.00 股权投资转让收益 -162,532.14 -11,785.69合计合计 -111,532.14 -11,785.69 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 67本公司 2007 年将所持有的营口经济技术开发区信德经贸有限公司股权转让。 32、营业外收入 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 非流动资产处置利得 58,640.33 罚没利得 114,160.00 政府补助利得 435,704.00 22

193、6,912.00 豁免债务 6,273,469.63 其他 66,612.28 30,676.21 合计合计 6,948,586.24 257,588.21 （1）本期政府补助利得 435,704.00 元，其中： 1）根据大庆市财政局关于下达 2005 年外贸发展金指标的通知 （庆财指（企）20055号）及关于下达 2006 年外贸发展金指标的通知 （庆财指（企）20066 号） ，本公司分别将收到的 34,904.00 元、60,000.00 元外贸发展资金转入营业外收入。 2）根据大庆高新技术产业开发区管委会关于奖励 2006 年度在对外贸易工作中贡献突出企业的通知 ，本公司将收到的对外

194、贸易奖励 135,800.00 元转入营业外收入。 3） 根据 财政部关于拨付 2004 年度高新技术出口产品研究开发项目清算资金的通知 ，本公司将收到的氢化石油树脂项目清算资金 200,000.00 元转入营业外收入。 （2）豁免债务： 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司与本公司签订免除债务协议， 同意免除本公司所欠全部债务，主要为免除以前年度的土地租金 3,720,555.63 元及应支付的土地转让金2,552,914.00 元。 33、营业外支出 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 非流动资产处置损失 3,004,938.60 69,717.13 其他 149.30 6

195、,229.25 合计合计 3,005,087.90 75,946.38 本年度营业外支出比上年同期增加2,929,141.52元，主要原因是本年度处置固定资产，见附注八、9。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 6834、所得税费用 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 当期所得税费用 16,321.64 903,201.03 递延所得税费用 -761,886.22 -570,705.02 合计合计 -745,564.58 332,496.01 35、现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目项目 2007年度年度 2006年度年度 现金 47,900

196、,763.03 43,603,107.98 其中：库存现金 1,324.99 3,513.05 可随时用于支付的银行存款 47,899,438.04 43,599,594.93 现金等价物 期末现金和现金等价物余额期末现金和现金等价物余额 47,900,763.03 43,603,107.98 其中： 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （2）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 罚没利得 115,283.50 21,545.14 政府补助、财政拨款 1,285,704.00 利息等

197、 611,691.21 1,640,172.57 个人返备用金等 112,745.99 其他 340,809.11 合计合计 2,125,424.70 2,002,526.82 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 修理费 7,512,312.27 808,349.24 运输费 5,089,845.26 5,521,326.94 业务招待费 1,666,527.08 1,536,231.74 仓储保管费 1,317,655.30 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 69产品出口手续费 1,126,254.32 952,593.22 咨询费

198、 618,597.24 91,500.00 差旅费 553,422.19 317,283.12 办公费 538,711.28 891,823.50取暖费 379,388.95 201,224.44 审计费 373,632.98 406,000.00 技术转让费等 1,080,873.52 4,735,047.44合计合计 20,257,220.39 15,461,379.64 3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 省产业化专项资金 300,000.00 收到财政拨款 300,000.00 收到企业研发能力建设资金 400,000.00 收到东北老

199、工业基地改造拨款 8,310,000.00 国债转贷专项资金到户 4,150,000.00 透明聚丙烯项目专项拨款 300,000.00 收到省技术创新专项资金 700,000.00 合计合计 300,000.00 14,160,000.00 4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 计入资本公积的股改费用 1,809,639.49 （3）合并现金流量表补充资料 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 1. 将净利润调节为经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,588,567.19 11,030,565.02 加：资产

200、减值准备 7,358,451.51 -2,031,555.07 固定资产折旧 25,087,585.92 27,005,646.90 无形资产摊销 571,422.89 453,513.24 长期待摊费用摊销 1,016,781.37 568,699.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 2,946,298.27 60,270.13 固定资产报废损失 9,447.00 公允价值变动损失 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 70 财务费用（收益以“-”号填列） 1,353,999.93 投资损失（收益以“-”号填列） 111,532.14 11,785.

201、69 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -761,886.22 -570,705.02 递延所得税负债减少（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -2,242,448.04 -28,483,504.70 经营性应收项目的减少 （增加以“-”号填列） -9,124,544.53 3,698,751.97 经营性应付项目的增加 （减少以“-”号填列） -2,918,872.83 -12,687,220.19 其他 经营活动产生的现金净流量经营活动产生的现金净流量 39,986,887.60 -934,305.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动、不涉及现金收支的投资和

202、筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,900,763.03 43,603,107.98 减：现金期初余额 43,603,107.98 61,904,180.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等物净增加额现金及现金等物净增加额 4,297,655.05 -18,301,072.12 九、母公司财务报表主要项目注释九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款风险分类 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月

203、 31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 10,791,767.80 100.00 1,543,463.87 8,253,073.47 100.00 1,180,393.54 其他单项金额不重大的应收款项 合计合计 10,791,767.80 100.00 1,543,463.87 8,253,073.47 100.00 1,180,393.54 （2）应收账款账龄 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日

204、项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 8,636,071.56 80.02 431,803.58 5,055,941.18 61.26 327,797.07 1-2 年 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 712-3 年 2,052,348.80 24.87 294,852.42 3-4 年 2,042,989.04 18.93 1,021,494.53 1,114,779.47 13.51 527,740.03 4-5 年 112,707.20 1.05 90,165.76 5 年以上 30,004.02 0.36 30

205、,004.02 合计合计 10,791,767.80 100.00 1,543,463.87 8,253,073.47 100.00 1,180,393.54 （3）坏账准备的计提方法参见本附注四、6。 （4）本公司期末应收账款中不含持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额前五位的应收账款金额合计 8,654,058.60 元，占应收账款余额的 80.19%。 （6）期末余额中应收关联方款项合计 7,316,496.76 元，占应收账款余额的 67.80%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月

206、31 日日 项目项目 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 金额金额 比例比例% 坏账准备坏账准备 1 年以内 179,171.40 7.32 8,958.57 56,048.18 2.43 2,802.41 12 年 17,000.00 0.69 1,700.00 23 年 2,252,000.00 97.57 675,600.00 3-4 年 2,252,000.00 91.99 1,126,000.00 4-5 年 5 年以上 合计合计 2,448,171.40 100.00 1,136,658.57 2,308,048.18 100.00 678,402.41 （2）坏账准备的计提方

207、法及比例参见本附注四、6。 （3） 期末余额前五位的其他应收款金额合计2,439,000.00元， 占其他应收款余额的99.63%。其中，一年内的其他应收款 170,000.00 元，一年以上的其他应收款 2,269,000.00 元。 （4）期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末余额中应收关联方款项合计 2,232,000.00 元，占其他应收款余额的 91.17%，为应收关联方的转让无形资产价款，账龄 34 年。根据转让协议该款项的最后还款日为 2008年 6 月 30 日。 3、长期股权投资 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 7

208、2（1）按成本法核算 被投资单位名称被投资单位名称 持股比例持股比例% 初始金额初始金额 年初余额年初余额 本 年增加本 年增加 本年减少本年减少 年末余额年末余额 分得现金红利分得现金红利 大庆恒致电缆材料股份有限公司 47.15 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 营口信德经贸有限公司 51.00 510,000.00 483,921.14 483,921.14 51,000.00 大庆医药有限公司 3.82 425,250.00 617,196.01 617,196.01 合计合计 20,101,117.15 483,921.14 19,6

209、17,196.0151,000.00 （2）本公司期末长期股权投资无减值迹象，未计提减值准备。 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 主营业务收入 931,247,992.39 800,081,783.93 其他业务收入 29,278,769.12 24,150,774.85 合合 计计 960,526,761.51 824,232,558.78 前 5 名客户销售额 161,063,838.89 165,917,066.80所占比例% 16.77 20.13 （2）营业成本 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 主营业务成本 8

210、63,947,708.21 758,444,352.55 其他业务成本 25,575,614.64 21,056,140.70 合合 计计 889,523,322.85 779,500,493.25 （3）主营业务收入成本按销售区域分类 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 主营业务收入 境内 908,045,270.57 772,298,170.08 境外 23,202,721.82 27,783,613.85 合计合计 931,247,992.39 800,081,783.93 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 73主营业务成本 境内 844,172,576.11 7

211、34,869,804.84 境外 19,775,132.10 21,567,810.51 合计合计 863,947,708.21 756,437,615.35 主营业务毛利 境内 63,872,694.46 37,428,365.24 境外 3,427,589.72 6,215,803.34 合计合计 67,300,284.18 43,644,168.58 5、投资收益 产生投资收益的来源产生投资收益的来源 2007 年度年度 2006 年度年度 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 51,000.00 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -50,450.14 股权投资转让收益 -1

212、62,532.14 -11,785.69 合计合计 -111,532.14 -62,235.83 十、十、融资租赁融资租赁 本公司与大庆医药有限责任公司于 2004 年 5 月 24 日签定租赁合同，将所拥有的原值 83,333,606.97 元， 净值 72,363,812.43 元的固定资产租赁给大庆医药有限责任公司， 租赁期限为 15 年，自 2004 年 7 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日止，租金总额为 9,200 万元人民币。从2005 年起该租赁所涉及的土地使用税及房产税由承租方交纳并承担。在租赁期内，租赁资产按租赁资产清单规定的折旧使用年限期满后归承租方所有， 合

213、同期满后剩余租赁资产本公司按 975 万元转让给承租方。 本公司融资租赁业务的最低租赁收款额 101,750,000.00 元。列示于长期应收款的最低租赁收款额于未来应收取租金汇总如下： 项目项目 2007 年年 12 月月 31 日日 2006 年年 12 月月 31 日日 1 年以内 4,000,000.00 3,000,000.00 1-2 年 5,000,000.00 4,000,000.00 2-3 年 6,000,000.00 5,000,000.00 3 年以上 80,750,000.00 86,750,000.00 合计合计 95,750,000.00 98,750,000.0

214、0 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 74截至 2007 年 12 月 31 日，应收取租金 6,000,000.00 元，已收到租金 6,000,000.00 元。2007年 12 月 31 日未实现的融资收益余额为 20,228,751.61 元；2006 年 12 月 31 日未实现的融资收益余额 22,869,267.61 元。 十一、关联方关系及其交易十一、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 1、本公司控制、共同控制或能够施加重大影响的单位。 2、能够对本公司实施控制、共同控制或能够施加重大影响的单位或个人。 3、与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的单位。 （

215、二）关联方关系（二）关联方关系 1、存在控制关系的子公司为大庆恒致电缆股份有限公司 2、存在控制关系的其他关联方 关联方名称关联方名称 组织机构代码组织机构代码 注册地址注册地址 主营业务主营业务 与本公司关系与本公司关系 经济性质经济性质 法定代表人法定代表人 中国石油天然气集团公司 10001043-3 北京西城区六铺炕 石油天然气开采、炼油加工、化工及其他服务 最终控制人 国有企业 蒋洁敏 中国石油大庆石油化工总厂 12932039-8 大庆市龙凤区兴化村 石油化工产品的生产、销售等 母公司 国有企业 杨继刚 3、存在控制关系的其他关联方的注册资本及其变化 关联方名称关联方名称 2006

216、 年度年度 12月月 31 日日 本年增加本年增加 本年减少本年减少 2007 年度年度 12月月 31 日日 中国石油天然气集团公司 2,404 亿元 2,404 亿元 中国石油大庆石油化工总厂 387,549 万元 387,549 万元 4、存在控制关系的其他关联方的所持股份及其变化 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 75关联方名称关联方名称 持股金额持股金额 持股比例持股比例 2007 年年 12 月月31 日日 2006 年年 12 月月31 日日 2007 年年 12 月月31 日日 2006 年年 12 月月31 日日 中国石油大庆石油化工总厂 51,000,000.00

217、 51,000,000.00 39.34% 39.34% 5、 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称关联方名称 关联关系关联关系 与本公司关联交易内容与本公司关联交易内容 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 同受中石油集团控制 销售原材料 大庆高新区华滨化工有限公司 股东 购买商品 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 同受中石油集团控制 销售原材料 大庆石化工程有限公司 同一母公司 提供劳务 大庆石化建设公司 同一母公司 提供劳务 大庆石化仪表安装工程处 同一母公司 提供劳务 哈尔滨东庆包装有限公司 同一母公司 销售商品 大庆石油化工工程检测技术有限公司 同一母公司 提供劳

218、务 大庆龙化新实业公司 股东 销售原材料 大庆雪龙气体股份有限公司 同一母公司 销售商品 大庆医药有限责任公司 参股公司 融资租赁固定资产 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 同一关键管理人员 出租土地 （三）关联交易（三）关联交易 1、定价政策 本公司销售产品的定价基础为市场价格；购买原材料的定价基础为对方定价。 2、采购物资 关联方名称关联方名称 2007 年度年度 2006 年度年度 金额金额 比例比例% 金额金额 比例比例% 中国石油大庆石油化工总厂 3,705,030.29 0.45 4,513,944.39 0.58 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 391,299,6

219、63.20 47.57 248,972,185.50 31.76 中国石油天然气股份有限公司东87,418,739.33 10.63 155,910,940.20 19.89 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 76北化工销售分公司 大庆龙化新实业公司开发区销售中心 293,021,290.70 35.62 289,221,094.01 36.90 大庆雪龙气体股份有限公司 80,888.88 0.00 合计合计 775,525,612.40 94.27 698,618,164.10 89.13 3、销售货物 关联方名称关联方名称 2007 年度年度 2006 年度年度 金额金额 比例

220、比例% 金额金额 比例比例% 大庆高新区华滨化工有限公司 7,610,153.87 0.79 合计合计 7,610,153.87 0.79 4、租赁土地 关联方名称关联方名称 2007 年度年度 2006 年度年度 金额金额 金额金额 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 662,837.27 合计合计 662,837.27 5、债务豁免 关联方名称关联方名称 2007 年度年度 2006 年度年度 金额金额 金额金额 大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司 其中：土地租金 3,720,555.63 土地转让款 2,552,914.00 合计合计 6,273,469.63 6、接受劳务 关联

221、方名称关联方名称 2007 年度年度 2006 年度年度 金额金额 金额金额 大庆石化工程有限公司 1,635,440.00 大庆石化建设公司 440,726.50 大庆石化仪表安装工程处 457,642.11 大庆石油化工工程检测技术有限公司 58,697.00 合计合计 2,592,505.61 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 777、融资租出固定资产：本公司将固定资产融资租出给大庆医药有限公司，详细情况见附注十。 8、 除上述已披露的关联交易外，无其他需披露的重大关联交易。 （四）关联方往来余额（四）关联方往来余额 关联方名称关联方名称 科目名称科目名称 2007年年12月月

222、31日日 2006年年12月月31日日 大庆高新区华滨化工有限公司 预收账款 6,750.00 大庆龙化新实业总公司 应付账款 7,050,183.86 938,896.62 预付账款 8,517,690.00 大庆石化工程有限公司 应付账款 1,635,440.00 大庆石化建设公司 应付账款 2,318,782.57 2,557,862.08 大庆石化仪表安装工程处 应付账款 468,640.11 10,998.00 大庆医药有限责任公司 应付账款 14,094.90 17,601.26 应收账款 1,693,210.25 1,748,669.42 其他应收款 2,232,000.00 2

223、,232,000.00 长期应收款 75,521,248.39 75,880,732.39 营口经济技术开发区信德经贸公司 预收账款 5,351,901.40 中国石油大庆石油化工总厂 应付账款 3,000.00 预付账款 30,112.39 247,225.73 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 应付账款 11,354,810.78 4,187,955.28 预付账款 13,053,000.00 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 预付账款 16,591.50 6,220,978.50 大庆市雪龙气体股份有限公司 应付账款 19,400.00 19,216.00 哈尔滨

224、东庆包装有限公司 应付账款 179,880.43 504.00 大庆石油化工工程检测技术有限公司 应付账款 58,697.00 5,026.70 十二、或有事项十二、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 十三、承诺事项十三、承诺事项 本公司正在履行与大庆医药有限公司签订的租赁合同 ，具体财务影响见附注十。 除上述承诺事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 78十四、资产负债日后事项十四、资产负债日后事项 根据公司章程及第四届第二次董事会会议通过了公司 2007 年度利润分

225、配预案，按 2007年实现的净利润提取 10%的法定盈余公积；以 2007 年末股本总数为基数，向全体股东按每10 股派现金股利 0.7 元（含税），共计派发现金股利 9,074,765.00 元。该预案尚需公司股东大会审议通过后实施。 十五、其他重要事项十五、其他重要事项 1、 2007 年 12 月 26 日， 财政部驻黑龙江省财政检查专员办事处办下达了财驻黑监200794号关于下达对大庆华科股份有限公司会计信息质量检查的检查结论和处理决定的通知 ，本公司将对大庆医药有限责任公司的固定资产租赁业务由经营租赁改按融资租赁进行核算，并对前期财务报表进行追溯调整。 截至 2007 年 12 月

226、31 日，本公司上述资产租出业务本年度及以前年度按照每期应收租赁费计算缴纳营业税，本次差错更正后，主管税务部门将对该业务的纳税行为重新认定。 2、本公司于 1998 年 12 月 28 日与大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司（以下简称“高科技总公司” ）签订了土地使用权租赁合同 ，以 788,469.40 元/年的价格租赁土地使用权，租赁期限 30 年。租赁的土地共六宗，面积 72,940.40 平方米。 2006 年 11 月 1 日， 本公司与高科技总公司签订了 土地使用权转让合同 ， 以 2,552,914.00元的价款受让上述承租的土地， 1998 年签订的土地使用权租赁合同全部终

227、止。同日，本公司与高科技总公司就土地使用权转让合同签订了补充协议书 ，协议约定本公司无需向其支付土地转让金。 本公司于 2007 年 1 月取得了全部受让地的 国有土地使用权证 。 2007 年 3 月 20 日，本公司与高科技总公司签订了债务免除协议 ，免除应收本公司全部债务 3,720,555.63 元，主要为应付土地租赁款。 十六、补充资料十六、补充资料 1、 非经常性损益 根据 公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号非经常性损益（2007年修订） ，本公司非经常性损益项目如下： 项目项目 2007 年度年度 2006 年度年度 非流动资产处置损益 -2,946,298.27 -69,

228、717.13 计入当期损益的政府补助 435,704.00 226,912.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的净损益 处置长期股权投资 -162,532.14 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 79以前年度减值本年转回 2,850,032.68 停工损失 -2,677,033.26 -2,464,182.50 债务豁免 6,273,469.63 罚没利得 114,160.00 除上述各项外的其他营业外收支净额 66,462.98 24,446.96 小计 1,103,932.94 567,492.01 所得税影响 16,321.64 非经常性净损益合计非经常性净损益合

229、计 1,087,611.30 567,492.01 其中：归属于母公司股东 1,075,961.27 567,492.012、净资产收益率及每股收益 按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号净资产收益率和每股收益的计算及披露 的要求， 本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： （1）2007 年度 净资产收益率净资产收益率 每股收益每股收益 报告期利润报告期利润 全面摊薄全面摊薄 加权平均加权平均 基本每股收益基本每股收益 稀释每股收益稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 4.01% 4.20% 0.14 0.14 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润

230、 3.78% 3.95% 0.13 0.13 （2）2006 年度 净资产收益率净资产收益率 每股收益每股收益 报告期利润报告期利润 全面摊薄全面摊薄 加权平均加权平均 基本每股收益基本每股收益 稀释每股收益稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 2.90% 2.91% 0.10 0.10 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 2.77% 2.78% 0.09 0.09 （3）净资产收益率的计算过程 项项 目目 序号序号 2007 年度年度 2006 年度年度 归属于母公司股东的净利润 1 18,204,528.50 12,463,595.69 归属于母公司的非经常性损益 2 1,07

231、5,961.27 567,492.01 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 80归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 17,128,567.23 11,896,103.68 归属于母公司股东的期末净资产 4 453,670,151.73 429,168,853.29 全面摊薄净资产收益率（）全面摊薄净资产收益率（） 5=14 4.01% 2.90% 全面摊薄净资产收益率（）全面摊薄净资产收益率（） 6=34 3.78% 2.77% 归属于母公司股东的期初净资产 7 429,168,853.29 423,705,883.04 发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东

232、的净资产 8 归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 9 回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资产 10 6,481,975.00 6,900,000.00 归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 11 8 4 报告期月份数 12 12 12 归属于母公司股东的净资产加权平均数 13=7+1+8912 -101112 433,949,800.87 427,637,680.89 加权平均净资产收益率（）加权平均净资产收益率（） 14=113 4.20% 2.91% 加权平均净资产收益率（）加权平均净资产收益率（） 15=313 3.95% 2.

233、78% （4）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目项目 序号序号 2007 年度年度 2006 年度年度 归属于母公司股东的净利润 1 18,204,528.50 12,463,595.69 归属于母公司的非经常性损益 2 1,075,961.27 567,492.01 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 17,128,567.23 11,896,103.68 期初股份总数 4 129,639,500.00 129,639,500.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（） 5 发行新股或债转股等增加股份数（） 6 增加股份（）下一月份起至报告期期末的月份数

234、 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 81报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6710 -8910 129,639,500.00 129,639,500.00 基本每股收益（）基本每股收益（） 12=111 0.14 0.10 基本每股收益（）基本每股收益（） 13=311 0.13 0.09 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（）稀释每股收益（） 18=1+(14-15)(1-

235、16)(11+17) 0.14 0.10 稀释每股收益（）稀释每股收益（） 19=3+(14-15)(1-16)(11+17) 0.13 0.09 4、资产减值准备明细表 本期减少额本期减少额 项目项目 2006年年12月月31 日日 本期计提额本期计提额 转回转回 其他转出其他转出 2007 年年 12 月月31 日日 一、坏账准备 2,480,581.75 781,703.45 32,691.82 3,229,593.38 二、存货跌价准备 757,465.14 3,232,802.90 10,200.39 3,980,067.65 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备

236、 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,948,675.14 3,354,145.55 891,400.00 4,411,420.69 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、无形资产减值准备 528,000.00 528,000.00 十一、其他资产减值准备 合合 计计 5,714,722.03 7,368,651.90 10,200.39 924,091.82 12,149,081.72 坏账准备其他转出原因为本年核销坏账所致； 固定资产减值准备其他转出原因为本年处置固定资产所致；存货跌价准备其他转出原因为期末价值回升所致。 大庆华科股份有限

237、公司 2007 年年度报告 82（5）2007 年初股东权益差异调节表 项目 股东权益合计 股本 资本公积盈余公积 未分配利润 少数股东权益项目 股东权益合计 股本 资本公积盈余公积 未分配利润 少数股东权益2006 年 12 月 31 日股东权益（原报表） 425,836,490.94 129,639,500.00 235,017,479.18 26,333,859.93 28,452,394.78 6,393,257.05 前期差错调整 8,445,900.33 1,554,966.40 6,890,933.93 2006 年 12 月 31 日调整后股东权益（原准则） 434,282,3

238、91.27 129,639,500.00 235,017,479.18 27,888,826.33 35,343,328.71 6,393,257.05 追溯调整差异合计 追溯调整差异合计 1,279,719.07 2,732,657.06 -1,452,937.99 其中：对子公司长期股权投资调整 2,533,783.74 -2,533,783.74 所得税 1,279,719.07 198,873.32 1,080,845.75 2007 年年 1月月 1日数 （新企业会计准则）日数 （新企业会计准则） 435,562,110.34 129,639,500.00 235,017,479.1

239、8 30,621,483.39 33,890,390.72 6,393,257.05 对子公司长期股权投资调整为根据企业会计准则解释第 1 号 （财会200714 号） ，母公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整。 （6）2006 年度净利润差异调节表 项目项目 金额金额 2006 年度净利润（原报表） 10,550,754.02 前期差错调整 1,342,136.65 2006 年度调整后净利润 11,892,890.67 追溯调整事项影响合计追溯调整事项影响合计 570,705.02 其中：所得税费用 570,705.02 2006 年度归属于母公司所

240、有者的净利润（新会计准则） 12,463,595.69 加：影响少数股东损益 -1,433,030.672006 年度报表净利润（新会计准则）年度报表净利润（新会计准则） 11,030,565.02 假定全面执行新会计准则的备考信息 备考调整影响合计数 其中：所得税费用 2006 年模拟备考净利润年模拟备考净利润 11,030,565.02 十八、财务报告批准十八、财务报告批准 本财务报告于 2008 年 2 月 2 日由本公司董事会批准报出。 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 83 第十一节 备查文件目录 第十一节 备查文件目录 1、 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并

241、盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：万志强 大庆华科股份有限公司 2008 年 2 月 2 日 附录： 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 84资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 47,900,763.0 46,316,328.943,603,107.9843,291,428.51 结算备

242、付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,005,142.49 4,005,142.497,772,143.137,772,143.13 应收账款 3,940,774.10 9,248,303.933,485,495.097,072,679.93 预付款项 22,751,771.9 22,751,771.912,683,803.2312,635,928.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 1,313,295.03 1,311,512.831,629,645.771,629,645.77 买入返售金融资产 存货 87,347,347.8 85,978,20

243、9.288,327,502.2986,732,798.82 一年内到期的非流动资 其他流动资产 流动资产合计 167,259,094. 169,611,269.4 157,501,697.49159,134,624.17非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 75,521,248.3 75,521,248.375,880,732.3975,880,732.39 长期股权投资 617,196.01 19,617,196.01,101,117.1520,101,117.15 投资性房地产 固定资产 258,153,630. 246,907,658. 245,05

244、9,549.16233,034,762.62 在建工程 7,869,351.09 7,869,351.0913,008,116.5013,008,116.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,710,094.9 8,416,071.617,681,046.885,073,510.30 开发支出 700,000.00700,000.00 商誉 长期待摊费用 899,708.07899,708.07939,847.06939,847.06 递延所得税资产2,041,605.29 2,041,605.291,279,719.071,279,719.07 其他非流动资

245、产 非流动资产合计 356,512,833. 361,972,839. 344,950,128.21349,317,805.09资产总计 523,771,928. 531,584,108. 502,451,825.70508,452,429.26单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 85资 产 负 债 表（续表）资 产 负 债 表（续表） 编制单位：大庆华科股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放

246、 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 42,724,896.2 42,011,949.7329,995,545.1429,591,961.42 预收款项 11,074,660.9 10,350,515.915,020,477.7014,792,217.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,825,632.02 4,728,503.806,780,864.486,676,668.39 应交税费 1,545,623.64 1,257,121.59-2,963,778.58-2,920,480.46 应付利息 其他应付款 2,562,852.41 2,529,771

247、.895,577,861.685,573,908.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 其他流动负债 流动负债合计 62,733,665.3 60,877,862.954,410,970.4253,714,275.57非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,590,815.64 2,590,815.64 专项应付款 12,478,744.9412,478,744.94 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,590,815.64 2,590,815.6412,478,744.9412,478,744.94负债合

248、计 65,324,480.9 63,468,678.666,889,715.3666,193,020.51所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 129,639,500. 129,639,500. 129,639,500.00129,639,500.00 资本公积 247,796,224. 247,796,224. 235,017,479.18235,017,479.18 减：库存股 盈余公积 32,577,408.5 32,577,408.530,621,483.3930,621,483.39 一般风险准备 未分配利润 43,657,019.1 58,102,297.233,890

249、,390.7246,980,946.18 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益453,670,151. 468,115,429.8 429,168,853.29442,259,408.75少数股东权益 4,777,295.746,393,257.05所有者权益合计 458,447,447. 468,115,429.8 435,562,110.34442,259,408.75负债和所有者权益总计 523,771,928. 531,584,108. 502,451,825.70508,452,429.26单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007

250、年年度报告 86 利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2007 年度 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 961,145,341.11 960,526,761.51 828,898,299.54 824,232,558.78其中：营业收入 961,145,341.11 960,526,761.51 828,898,299.54 824,232,558.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 949,134,304.70 945,522,997.54 817,705,094.65 810,48

251、3,692.72其中：营业成本 890,859,754.70 889,523,322.85 783,893,439.01 779,500,493.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,861,136.661,858,074.72897,835.14 873,157.55 销售费用 7,868,735.157,305,646.415,710,976.53 4,987,529.26 管理费用 40,290,828.1138,499,983.5529,907,010.10 27,503,896.33 财务费用 895,3

252、98.57897,691.05-672,611.06 -666,042.10 资产减值损失 7,358,451.517,438,278.96-2,031,555.07 -1,715,341.57 加：公允价值变动收益 投资收益 （损失以 “-”-111,532.14-111,532.14-11,785.69 -62,235.83 其中：对联营企业 汇兑收益（损失以“-” 三、营业利润（亏损以“-” 11,899,504.2714,892,231.8311,181,419.20 13,686,630.23 加：营业外收入6,948,586.246,948,586.24257,588.21 257

253、,588.21 减：营业外支出3,005,087.903,005,087.9075,946.38 75,946.38 其中：非流动资产处置 四、利润总额（亏损总额以15,843,002.6118,835,730.1711,363,061.03 13,868,272.06 减：所得税费用-745,564.58-745,564.58332,496.01 332,496.01五、净利润（净亏损以“-” 16,588,567.1919,581,294.7511,030,565.02 13,535,776.05 归属于母公司所有者18,204,528.5019,581,294.7512,463,595.

254、69 13,535,776.05 少数股东损益-1,615,961.31-1,433,030.67 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.140.150.10 0.10 （二）稀释每股收益 0.140.150.10 0.10单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 87 利润表调整项目表利润表调整项目表 （2006.1.112.31） 单位： （人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 780,232,362.24783,893,439.01销售费用 5,710,976.535,710,976.53管理费用 29,907,010.

255、1029,907,010.10公允价值变动收益 0.00投资收益 -11,785.69-11,785.69所得税 903,201.03332,496.01净利润 10,459,859.9912,463,595.69 现 金 流 量 表 现 金 流 量 表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2007 年度 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,134,337,857.691,127,787,213.76975,110,790.64 967,264,388.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银

256、行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,877,421.031,877,421.031,526,454.03 1,526,454.03 收到其他与经营活动有关的现金 2,125,424.703,008,600.732,002,526.82 1,995,119.86 经营活动现金流入小计 1,138,340,703.421,132,673,235.52978,639,771.49 970,78

257、5,962.34 购买商品、接受劳务支付的现金 1,016,424,443.191,014,402,180.70927,408,867.99 922,290,010.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 40,689,635.3639,899,478.0526,196,891.25 25,474,133.85 支付的各项税费 20,982,516.8820,550,206.1610,506,938.00 10,000,338.49 支付其他与经营活动有关的现金

258、 20,257,220.3919,107,237.6115,461,379.64 13,262,859.07大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 88 经营活动现金流出小计 1,098,353,815.821,093,959,102.52979,574,076.88 971,027,341.48 经营活动产生的现金流量净额 39,986,887.6038,714,133.00-934,305.39 -241,379.14二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 623,000.00 623,000.00 取得投资收益收到的现金 51,000.0051,000.00275,000.

259、00 275,000.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 104,324.00104,324.0082,000.00 82,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 321,389.00321,389.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 476,713.00476,713.00980,000.00 980,000.00 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 28,660,410.9528,660,410.9523,797,127.24 23,797,127.24 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付

260、的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 28,660,410.9528,660,410.9523,797,127.24 23,797,127.24 投资活动产生的现金流量净额 -28,183,697.95-28,183,697.95-22,817,127.24 -22,817,127.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中： 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 300,000.00300,000.0014,160,000.0

261、0 14,160,000.00 筹资活动现金流入小计 100,300,000.00100,300,000.0014,160,000.00 14,160,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00100,000,000.00 分配股利、 利润或偿付利息支付的现金 7,805,534.607,805,534.606,900,000.00 6,900,000.00 其中： 子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,809,639.49 1,809,639.49 筹资活动现金流出小计 107,805,534.60107,805,534.608,709,63

262、9.49 8,709,639.49 筹资活动产生的现金流量净额 -7,505,534.60-7,505,534.605,450,360.51 5,450,360.51四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,297,655.053,024,900.45-18,301,072.12 -17,608,145.87 加：期初现金及现金等价物余额 43,603,107.9843,291,428.5161,904,180.10 60,899,574.38六、期末现金及现金等价物余额 47,900,763.0346,316,328.9643,603,107.98 43,29

263、1,428.51单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 89合并股东权益变动表合并股东权益变动表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 一、上年年末余额 129,639,500.00235,017,479.1830,621,483.3933,890,390.726,393,257.05435,562,110.34加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额

264、129,639,500.00235,017,479.18-30,621,483.39-33,890,390.72-6,393,257.05435,562,110.34三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -12,778,744.94-1,955,925.12-9,766,628.38-1,615,961.3122,885,337.13（一）净利润 18,204,528.50-1,615,961.3116,588,567.19（二）直接计入股东权益的利得和损失 -12,778,744.94-12,778,744.941.可供出售金融资产公允价值变动净额 -2.权益法下被投资单位其他股东权益变动

265、的影响-3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -4.其他 12,778,744.9412,778,744.94上述（一）和（二）小计 -12,778,744.94-18,204,528.50-1,615,961.3129,367,312.13（三）股东投入和减少资本 -1.股东投入资本 -2.股份支付计入股东权益的金额 -3.其他 -（四）利润分配 -1,955,925.12-8,437,900.12-6,481,975.001.提取盈余公积 1,955,925.12-1,955,925.12-2.对股东的分配 -6,481,975.00-6,481,975.003.提取一般风险准备 -4.

266、其他 -（五）股东权益内部结转 -1.资本公积转增资本（或股本） -2.盈余公积转增资本（或股本） -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -四、本年年末余额 129,639,500.00247,796,224.12-32,577,408.51-43,657,019.10-4,777,295.74458,447,447.47单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 90合并股东权益变动表合并股东权益变动表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股

267、东权益合计 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 一、上年年末余额 115,000,000.00250,466,618.67 25,294,736.0525,840,764.648,558,949.46425,161,068.82加：会计政策变更 2,552,416.99-1,843,402.94709,014.05 前期差错更正 1,420,752.745,683,010.947,103,763.68二、本年年初余额 115,000,000.00250,466,618.67- 29,267,905.78-29,680,372.64-8,558,949.46432,

268、973,846.55三、本年增减变动金额（减少以-号填列） 14,639,500.00-15,449,139.49- 1,353,577.61-4,210,018.08-2,165,692.412,588,263.79（一）净利润 12,463,595.69-1,433,030.6711,030,565.02（二）直接计入股东权益的利得和损失 -1,000,000.00- -1,000,000.001.可供出售金融资产公允价值变动净额 -2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -4.其他 1,000,000.00 1,000,000.00上述（一

269、）和（二）小计 -1,000,000.00- -12,463,595.69-1,433,030.6712,030,565.02（三）股东投入和减少资本 - -732,661.74-732,661.741.股东投入资本 -2.股份支付计入股东权益的金额 -3.其他 -732,661.74-732,661.74（四）利润分配 -1,809,639.49- 1,353,577.61-8,253,577.61-8,709,639.491.提取盈余公积 1,353,577.61-1,353,577.61-2.对股东的分配 -6,900,000.00-6,900,000.003.提取一般风险准备 -4.其

270、他 -1,809,639.49 -1,809,639.49（五）股东权益内部结转 14,639,500.00-14,639,500.00- -1.资本公积转增资本（或股本） 14,639,500.00-14,639,500.00 -2.盈余公积转增资本（或股本） -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -四、本年年末余额 129,639,500.00235,017,479.18- 30,621,483.39-33,890,390.72-6,393,257.05435,562,110.34单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 91母公司

271、股东权益变动表母公司股东权益变动表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 项目股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计 一、上年年末余额 129,639,500.00235,017,479.18-30,621,483.39-46,980,946.18442,259,408.75加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 129,639,500.00235,017,479.18-30,621,483.39-46,980,946.18-442,259,408.75三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -12,77

272、8,744.94-1,955,925.12-11,121,351.06-25,856,021.12（一）净利润 19,559,251.1819,559,251.18（二）直接计入股东权益的利得和损失 -12,778,744.94-12,778,744.941.可供出售金融资产公允价值变动净额 -2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -4.其他 12,778,744.9412,778,744.94上述（一）和（二）小计-12,778,744.94-19,559,251.18-32,337,996.12（三）股东投入和减少资本-1.股东投入资本 -

273、2.股份支付计入股东权益的金额-3.其他 -（四）利润分配 -1,955,925.12-8,437,900.12-6,481,975.001.提取盈余公积 1,955,925.12-1,955,925.12-2.对股东的分配 -6,481,975.00-6,481,975.003.提取一般风险准备 -4.其他 -（五）股东权益内部结转-1.资本公积转增资本（或股本）-2.盈余公积转增资本（或股本）-3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 -四、本年年末余额 129,639,500.00247,796,224.12-32,577,408.51-58,102,297.24-468,115,429.87单

274、位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清 大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 92母公司股东权益变动表母公司股东权益变动表 编制单位：大庆华科股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 项目股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他股东权益合计 一、上年年末余额 115,000,000.00250,466,618.6725,294,736.0525,806,068.84416,567,423.56加：会计政策变更 2,552,416.9910,209,667.9612,762,084.95 前期差错更正 1,420,752.745,

275、683,010.947,103,763.68二、本年年初余额 115,000,000.00250,466,618.67-29,267,905.78-41,698,747.74-436,433,272.19三、本年增减变动金额（减少以-号填列） 14,639,500.00-15,449,139.49-1,353,577.61-5,282,198.44-5,826,136.56（一）净利润 13,535,776.0513,535,776.05（二）直接计入股东权益的利得和损失 -1,000,000.00-10000001.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影

276、响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 1,000,000.001000000上述（一）和（二）小计-1,000,000.00-13,535,776.05-14,535,776.05（三）股东投入和减少资本-1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额3.其他 （四）利润分配 -1,809,639.49-1,353,577.61-8,253,577.61-8,709,639.491.提取盈余公积 1,353,577.61-1,353,577.612.对股东的分配 -6,900,000.00-6,900,000.003.提取一般风险准备 4.其他 -1,809,639.49-1,809,639.49（五）股东权益内部结转14,639,500.00-14,639,500.00-1.资本公积转增资本（或股本）14,639,500.00-14,639,500.002.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 129,639,500.00235,017,479.18-30,621,483.39-46,980,946.18-442,259,408.75单位负责人：万志强 财务负责人：刘 斌 会计主管：杨露清大庆华科股份有限公司 2007 年年度报告 93