1、丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告1丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司20152015 年年度报告年年度报告20162016 年年 3 3 月月丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人朱保国先生公司负责人朱

2、保国先生、主管会计工作负责人司燕霞女士及会计机构负责人主管会计工作负责人司燕霞女士及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)庄健莹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。庄健莹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司全体董事亲自出席了审议本次年度报告的董事会会议。公司全体董事亲自出席了审议本次年度报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的公司经本次董事会审议通过的 20152015 年度利润分配预案为年度利润分配预案为：以公司以公司 20152015 年年 1212 月月 3131 日总日总股本为基数股本为基数，向公司全体股东每向公司全体股东每 1010 股派发

3、现金人民币股派发现金人民币 5 5 元元（含税含税），确定现金分红总额为人确定现金分红总额为人民币民币 198,444,773.50198,444,773.50 元。分配方案实施前，若公司总股本由于增发新股、股权激励行权、元。分配方案实施前，若公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等原因发生变动的，将按照可转债转股等原因发生变动的，将按照“现金分红总额固定不变现金分红总额固定不变”的原则，重新确定具体分的原则，重新确定具体分配比例。配比例。本年度不送股，不以公积金转增股本。本年度不送股，不以公积金转增股本。上述利润分配预案需提交公司上述利润分配预案需提交公司 20152015 年度股

4、东大会审议批准。年度股东大会审议批准。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。注意投资风险。年度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上的歧义时，以中文文本年度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上的歧义时，以中文文本为准。为准。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告3目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.1

5、1第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13第五节第五节 重要事项重要事项.29第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.46第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.54第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.55第九节第九节 公司治理公司治理.63第十节第十节 财务报告财务报告.70第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.228丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告4释义释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所联交所指香港联合交易所有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中

6、华人民共和国证券法股票上市规则指深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）香港上市规则指香港联合交易所有限公司证券上市规则公司章程指丽珠医药集团股份有限公司章程证券及期货条例指证券及期货条例（香港法例第 571 章）标准守则指香港上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则百业源指深圳市百业源投资有限公司控股股东、健康元指健康元药业集团股份有限公司天诚实业指天诚实业有限公司/TOPSINO INDUSTRIES LIMITED太太药业指深圳太太药业股份有限公司保科力指广州保科力贸易公司公司、本公司、丽珠集团指丽珠医药集团股份有限公司本集团指丽珠医药集团股份有限公司及其控股子公司

7、丽珠单抗指珠海市丽珠单抗生物技术有限公司丽珠制药厂指丽珠集团丽珠制药厂四川光大指四川光大制药有限公司上海丽珠指上海丽珠制药有限公司合成公司指珠海保税区丽珠合成制药有限公司新北江公司指丽珠集团新北江制药股份有限公司福兴公司指丽珠集团福州福兴医药有限公司丽珠试剂指珠海丽珠试剂股份有限公司利民制药厂指丽珠集团利民制药厂焦作健康元指焦作健康元生物制品有限公司珠海健康元指珠海健康元生物医药有限公司健康药业指健康药业中国有限公司海滨制药指深圳市海滨制药有限公司丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告5蓝宝制药指广东蓝宝制药有限公司公司 A 股指本公司发行的境内上市内资股公司 B 股指本公司原发行的境

8、内上市外资股公司 H 股指本公司发行的境外上市外资股B 转 H指公司境内上市外资股转换上市地以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市及挂牌交易限制性股票指根据本公司限制性 A 股激励计划向激励对象授出的 A 股股票巨潮网指巨潮资讯网（http:/ 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日元、千元、万元、亿元指人民币元、千元、万元、亿元重大风险提示重大风险提示公司已在本年度报告公司已在本年度报告“第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展中分析了公司未来发展可面临的风险因素和应对策略情况，敬请投资者留意查阅。可面临的风险因素和应对策略情况，敬请投资者留意查

9、阅。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告6第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息A 股H 股注1股票简称丽珠集团丽珠医药、丽珠 H 代注2股票代码00051301513、299902注2变更后的股票简称（如有）不适用股票上市证券交易所深圳证券交易所香港联合交易所有限公司公司的中文名称丽珠医药集团股份有限公司公司的中文简称丽珠集团公司的外文名称（如有）LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC.公司的外文名称缩写（如有）LIVZON GROUP公司的法定代表人朱保国注册地址珠海市金湾区创业北路 38 号总部大楼注册地址的邮

10、政编码519090办公地址中国广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦办公地址的邮政编码519020公司网址电子信箱LIVZON_GROUP注 1：2014 年 1 月 16 日，公司 B 股转换为 H 股以介绍方式在联交所主板上市及挂牌交易。公司 H 股股票代码为 01513，股票简称为丽珠医药。注 2：该简称和代码仅供本公司原境内 B 股股东自本公司 H 股在联交所上市后交易本公司的 H 股股份使用。二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨亮王曙光联系地址广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦电话（0756）

11、8135888（0756）8135888传真（0756）8886002（0756）8886002电子信箱丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告7三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址香港登载公司年报的网址www.hkexnews.hk公司年度报告备置地点丽珠集团董事会秘书处四、注册变更情况四、注册变更情况首次注册登记日期1985 年 1 月 26 日本次变更注册登记日期2016 年 1 月 21 日统一社会信用代码9883094注册登记地点中国广东省珠海市工商行政管理局公司

12、上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）最近十年，公司控股股东未有变更五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址中国北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层签字会计师姓名王淑燕、李恩成公司 H 股授权代表及所聘机构H 股授权代表陶德胜、杨亮助理公司秘书及替代授权代表郑碧玉H 股合规顾问西证（香港）融资有限公司H 股证券登记处名称卓佳证券登记有限公司H 股证券登记处地址香港皇后大道东 183 号合和中心 22 楼公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘

13、请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告8六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2015 年2014 年本年比上年增减2013 年营业收入（元）6,620,516,536.735,544,233,777.8619.41%4,618,680,040.86归属于上市公司股东的净利润（元）622,641,033.06515,978,431.8220.67%487,502,351.80归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）538,364,280

14、.58463,031,472.1316.27%462,159,185.73经营活动产生的现金流量净额（元）927,788,460.32717,393,893.5529.33%439,986,525.69基本每股收益（元/股）1.621.3420.90%1.27稀释每股收益（元/股）1.601.3419.40%1.27加权平均净资产收益率15.51%14.66%增加0.85个百分点15.34%2015 年末2014 年末本年末比上年末增减2013 年末总资产（元）8,077,537,790.417,302,605,055.9010.61%6,566,006,124.91归属于上市公司股东的净资产

15、（元）4,346,255,331.263,696,516,567.5317.58%3,344,648,576.49是否存在公司债 是 否公司是否存在最近两年连续亏损的情形 是 否 不适用七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

16、、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告93 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,552,897,071.921,562,506,629.991,771,334,322.471,733,778,512.35归属于上市公司股东的净利润182,650,431.77

17、158,192,923.71154,608,664.64127,189,012.94归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润139,882,273.86147,671,162.92132,647,247.56118,163,596.24经营活动产生的现金流量净额75,817,468.76158,033,747.18337,218,229.76356,719,014.62上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2015 年金额2014 年金额2013 年金额非流动资

18、产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-4,005,495.80-999,029.93180,148.18越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免362,000.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）127,679,776.2866,827,495.3638,842,657.52除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-182,343.23-1,497,131.42499,437.51除上述各项之外

19、的其他营业外收入和支出-8,552,063.551,688,027.35-1,001,272.08非经常性损益合计114,939,873.7066,019,361.3638,882,971.13减：所得税影响额14,326,733.649,666,588.147,150,619.26少数股东权益影响额（税后）16,336,387.583,405,813.536,389,185.80合计84,276,752.4852,946,959.6925,343,166.07对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露

20、解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告10公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告11第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务本报告期，本集团的主营业务未发生变化，以医药产品的研发、生产及销售为主业，产品涵盖制剂产品、原料药和中间体及诊断试剂及设备，主要产品包括参芪扶正注射液、丽珠得乐

21、（枸橼酸铋钾）系列产品、抗病毒颗粒、丽申宝（注射用尿促卵泡素）、乐宝得（注射用尿促性素）、壹丽安（艾普拉唑肠溶片）、丽福康（注射用伏立康唑）、丽康乐（注射用鼠神经生长因子）等中西药制剂；美伐他汀、硫酸粘菌素、苯丙氨酸、头孢曲松钠等原料药和中间体；HIV 抗体诊断试剂、肺炎支原体抗体诊断试剂（被动凝聚法）及梅素旋转体抗体诊断试剂（凝聚法）等诊断试剂产品。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产增长37.46%，主要是新增联营企业及权益性投资固定资产增长12.92%，主要是因部分在建项目陆续完工，达到可使用状态而

22、转入固定资产所致无形资产增长0.46%，本报告期无重大变化在建工程减少38.18%，主要是因部分在建项目陆续完工，达到可使用状态而转入固定资产所致长期待摊费用增长56.53%，主要是新建办公楼装修支出增加所致递延所得税资产增长59.89%，主要是本报告期以资产向子公司增资，估值增加，以及新增限制性股票成本摊销产生可抵扣时间性差异增加所致其他非流动资产报告期末其他非流动资产为59,906,523.64元，主要是预付土地款、设备工程款以及技术转让费从预付账款转入所致2 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析本集团自成立以来，一直专注于医药领域的经营

23、，并时刻关注着医药行业动态，通过不断开拓创新，在激烈的市场竞争中，逐步形成了自有的核心竞争力优势，主要体现在以下几个方面：1、多元化的产品结构和业务布局。本集团的产品涉及制剂产品、原料药和中间体、诊断试剂及医疗设备等多个医药细分领域，并在抗肿瘤辅助用药、辅助生殖用药及消化道用药等多个特色专科治疗领域方面形成了一定的市场领先优势。现阶段，公司在以加强单克隆抗体药物研丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告12发的基础上，积极布局以基因诊断相关业务为核心的精准医疗领域。2、完善的营销体系与专业化的营销团队。本集团营销网络覆盖全国各地，包括主要的医疗机构与连锁药店、疾控中心和卫生部门等终端，各

24、个领域营销团队人员共计 4 千余人。本集团通过深化营销改革，强化营销团队的建设，不断加大市场推广力度，优化资源配置，构建了较为完善的营销体系，不断扩大公司产品的市场规模，保证了公司业绩的稳定增长。3、成熟的质量管理体系。本集团长期坚持“全面防范产品质量风险，全面防范体系风险”的质量管理理念，建立了立体化的质量管理体系，从产品的生产质量监管到销售质量管理的全方位着手开展工作，确保了包括参芪扶正注射液、艾普拉唑肠溶片、抗病毒颗粒、鼠神经生长因子、注射用尿促卵泡素及亮丙瑞林等产品在安全性、稳定性和有效性等方面的竞争优势。4、强大的研发能力与国际化的研发理念。本集团在化学和中药制剂、生物药以及诊断试剂

25、等领域均有着优秀的研发团队，并通过不断加大研发投入，积极引进国内外资深专家和创新型人才，以及海外战略联盟等方式，进一步增强本集团的研发竞争力。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告13第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、概述一、概述2015 年，对于医药行业而言是不寻常的一年，药物临床数据核查、仿制药一致性评价、常态化的飞行检查、药品招标降价、医保控费及各种药物目录限制等一系列重磅医改政策和措施密集发布并实施，对医药行业带来巨大的变革与挑战。面对复杂多变的市场环境，公司在“简政放权优化，危机管控加强”的经营方针指导下，进一步优化和清晰了内部各项“责、权、利”关系，不断完善

26、了人、财、物等各项管理制度、标准与流程，在有效控制各类风险因素的基础上，充分发挥和调动了集团全体员工主观能动性和工作积极性，最终在公司董事会的领导下，公司管理层带领全体员工齐心协力，克服种种不利因素影响，超额完成公司股权激励计划的业绩目标。本年度，本集团实现营业收入人民币 66.21 亿元，相比上年的人民币 55.44 亿元，同比增长 19.41%；实现净利润人民币 6.60 亿元，相比上年的人民币 5.54 亿元，同比增长 19.14%；实现归属于本公司股东的净利润人民币 6.23 亿元，相比上年的人民币 5.16 亿元，同比增长 20.67%；若剔除非经常性损益项目收益，本公司 2015

27、年主营业务实现的归属于本公司股东的净利润为人民币 5.38 亿元，同比上年的人民币 4.63 亿元，同比增长 16.27%。2015 年度主要工作完成情况：1 1、营销与销售管理方面、营销与销售管理方面公司进一步深化制剂药品销售的营销改革，不断创新与调整优化处方药、OTC、普药及第三终端等各领域销售模式，在销售目标考核、商务配送、市场准入以及学术推广等销售各环节进行细化管理，强化了各领域销售团队建设工作，通过积极开展药物经济学评价、充实循症医学依据、组织各产品领域学术活动，不断加大市场开发与拓展力度，凭借一线营销人员的深耕细作，集团圆满地完成了销售任务。2015 年，公司重点产品参芪扶正注射液

28、增长超预期，实现销售收入 15.37 亿元，较上年增长 17.20%。辅助生殖领域重点品种尿促卵泡素、醋酸亮丙瑞林微球等均保持了快速的增长，分别实现销售收入 4.32 亿元和 2.95 亿元，同比增长 16.01%和 46.75%，消化道领域艾普拉唑肠溶片、精神神经领域鼠神经生长因子等潜力品种进一步保持了高速增长，分别实现销售收入 1.87 亿元和 3.00 亿元，同比增长 75.19%和 66.39%。公司 2015 年海外制剂销售突破 1350 万元，重点开展了生殖产品以及消化道产品、精神类等产品在菲律宾、巴基斯坦、独联体国家、中美洲等国家或地区的注册工作，2015 年已获得多个产品在菲律

29、宾的注册证。2 2、研发管理方面、研发管理方面2015 年，本集团进一步加大研发投入，提出并明确了研发方向聚焦与精品研发的总体思路，优化了研发管理体系，加强了研发项目立项管理工作，并根据药审政策的改革趋势及时针对在研项目进行了梳理和调整，同时在生物药研发领域方面落实了多个国际化的研发合作项目，加快了公司生物药研发水平的国际化。2015 年，集团各领域研发总体情况如下：化药及中药制剂已立项并开展临床前研究项目共 29 项，已申报临床项目 6 项，处于临床研究项目 4 项，已申报生产项目 9 项。；生物药领域共有 8 个新药在研，其中：处于临床研究阶段项目 1 项、已申报临床项目 3 项、临床前研

30、究项目 4 项；诊断试剂领域已完成实验室研发 14 项，其中 5 项已完成试生产正在提交型式检验及临床试验，2 项已取得注册证；同时，公司获授国家级“长效微球技术国家地方联合工程研究中心”。3 3、生产质量管理方面、生产质量管理方面2015 年，集团在生产质量管理方面坚持“监、帮、促”的管理思路，主要从生产质量监管、销售质量管理、技术支持和年度专项等方面开展工作，围绕“全面防范产品质量风险，全面防范体系风险”两个核心，以质量审计为抓手、排查风险、督促整改、促进质量管理体系健康运行，全年集团总体生产质量状况良好。同时，为进一步加强集团生产技术及产能资源管理、建立安环管理体系、消除事故隐患，集团设

31、立总工程师办公室，对集团所属二级企业进行了多次、全面的现场 EHS 审计，督促完成事故隐患的整改，有效防范了 EHS 事故发生。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告142015 年度对集团所属 9 家企业的 11 个单位进行了 15 次审计。截止 2015 年 12 月 31 日，集团下属 4 家制剂企业的 27条生产线全部通过新版 GMP 认证，下属原料药企业共有 13 条生产线的 30 个品种通过新版 GMP 认证。经过新版 GMP 改造与认证，集团药品生产的技术装备、生产管理、质量管理能力全面提升，确保了药品质量安全。在国际认证方面，公司原料药生产企业通过 FDA 现场检查的品

32、种共 9 个，取得国际注册证书共 24 个。4 4、职能管理与上海品茶方面、职能管理与上海品茶方面2015 年，集团在“简政放权优化，危机管控加强”的总体管理方针下，继续坚持以提高工作效率、增强服务意识、提高集团治理水平为目标，通过调整组织架构，完善各职能领域内部管理流程与制度建设等一系具体措施，有效地发挥了集团各级职能管理部门的效用。主要完成的工作包括：（1）加强了集团在物资工程、生产技术、产能规划、EHS 风险、研发项目立项与考核、仿制药一致性评价等方面的管理工作，并进一步明确了集团及二级企业或部门的责权利关系；（2）开发优化了包括移动数据应用平台、ERP 系统和费控系统等各核心领域业务

33、IT 系统，全面提升了业务部门的工作效率与质量；（3）完善了集团微信号、重点产品微信号等移动互联网工具，利用丽珠 30 周年庆等契机，更有效的进行集团产品、品牌与上海品茶的传播；（4）成立丽珠商学院，为员工提供了学习、交流的平台，满足集团战略发展对人才培养的需要。5 5、对外、对外投资及重大战略项目方面投资及重大战略项目方面2015 年，公司成功投资美国肿瘤基因测序公司Cynvenio 公司，并与其签订了在国内设立合资公司的框架协议，积极开拓与布局精准医疗业务领域。同时，公司与北京汇智易成投资有限公司签订框架协议，双方拟设立规模为 5 亿元的医药产业投资基金，通过利用各方经验与平台优势，为公司

34、储备与孵化优秀医药投资项目。2015 年，公司顺利完成了股权激励首次及预留授予工作，共授予激励对象 635 名，授予股份数量合计 1,255 万股。在资产重组项目终止筹划后，公司积极启动非公开发行股票融资项目，为公司未来资本市场运作创造条件及储备发展资金，年内已顺利完成方案公告及资料申报会工作。2015 年，公司积极配合政府落实推进“三旧”改造项目，建筑规划设计及主体申报已提交珠海市相关政府部门的审核。二、主营业务分析二、主营业务分析1 1、概述、概述是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同 是 否参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2 2、收入与成本、收入与成本（1 1）主营业务

35、收入构成）主营业务收入构成单位：元2015 年2014 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重主营业务收入合计6,516,612,497.64100%5,456,211,974.12100%19.43%分行业西药消化道565,563,104.278.68%431,037,680.547.90%31.21%心脑血管151,935,039.212.33%156,759,171.092.87%-3.08%丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告15制剂抗微生物药物362,726,418.435.57%336,583,358.976.17%7.77%促性激素921,915,966.971

36、4.15%750,123,661.0013.75%22.90%其他578,726,700.468.88%450,784,204.648.26%28.38%原料药及中间体1,516,340,625.4423.27%1,139,189,704.0220.88%33.11%中药制剂1,944,881,787.1829.84%1,739,731,105.2731.89%11.79%诊断试剂及设备468,829,234.887.19%440,787,403.638.08%6.36%其他5,693,620.800.09%11,215,684.960.21%-49.24%分地区境内5,881,694,954

37、.3090.26%4,979,167,204.7791.26%18.13%境外634,917,543.349.74%477,044,769.358.74%33.09%合计6,516,612,497.64100.00%5,456,211,974.12100.00%19.43%（2 2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业西药制剂2,580,867,229.34569,349,758.1477.94%21.44%9.97

38、%增加2.30个百分点原料药及中间体1,516,340,625.441,291,461,097.8614.83%33.11%31.21%增加1.23个百分点中药制剂1,944,881,787.18394,990,894.5779.69%11.79%6.02%增加1.11个百分点诊断试剂及设备468,829,234.88205,479,787.1456.17%6.36%6.33%增加0.01个百分点分产品参芪扶正注射液1,536,626,226.61247,673,964.1683.88%17.20%15.72%增加0.20个百分点分地区境内5,881,694,954.301,924,068,7

39、33.1567.29%18.13%14.34%增加1.08个百分点公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告16（3 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否因公司产品结构复杂，各产品计量单位不同，无法将其产销量折成统一数量进行比较。相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（4 4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5 5）营业成本构成）营业成本构成

40、行业分类单位：元行业分类项目2015 年2014 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重医药行业材料费用1,811,564,644.4470.35%1,594,225,278.9774.40%13.63%人工费用245,726,494.699.54%202,139,913.609.43%21.56%折旧181,113,661.327.03%162,941,151.107.60%11.15%能源动力251,849,299.049.78%189,121,435.968.83%33.17%其他202,781,562.597.87%224,818,675.1210.49%-9.80%存货变动（

41、期初-期末）-117,705,127.69-4.57%-230,335,432.34-10.75%48.90%营业成本2,575,330,534.39100.00%2,142,911,022.41100.00%20.18%（6 6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否本公司于 2015 年 1 月 16 日在香港设立丽安香港有限公司，注册资本为 100 万港币。本报告期，公司合并范围增加丽安香港有限公司。（7 7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8 8）主要销售客户和主要

42、供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告17前五名客户合计销售金额（元）480,735,811.68前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例7.26%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名114,443,223.811.73%2第二名103,275,677.591.56%3第三名94,839,786.651.43%4第四名85,891,355.111.30%5第五名82,285,768.521.24%合计-480,735,811.687.26%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司

43、前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中均无直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）580,798,516.33前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例32.06%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名266,408,030.7714.71%2第二名131,852,618.797.28%3第三名70,657,562.943.90%4第四名62,696,309.303.46%5第五名49,183,994.532.71%合计-

44、580,798,516.3332.06%主要供应商其他情况说明 适用 不适用公司第一名供应商是焦作健康元，焦作健康元为公司控股股东健康元之全资子公司，公司董事长朱保国先生通过持有健康元股份，间接持有焦作健康元权益。除上述情况，公司其他董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中均无直接或者间接拥有权益等。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告183 3、费用、费用单位：元2015 年2014 年同比增减重大变动说明销售费用2,541,675,092.562,208,218,745.2815.10%主要是销售增长，市场及推广费相应增加所

45、致管理费用606,301,968.07464,522,751.3430.52%主要是研发投入增加，以及实施限制性股票激励计划而分摊的费用增加所致财务费用27,203,995.6420,631,590.8631.86%主要是随着在建工程陆续完工结转固定资产资本化利息减少，费用化利息支出增加所致合计3,175,181,056.272,693,373,087.4817.89%4 4、研发投入、研发投入 适用 不适用本年度，本集团用于研发方面的相关支出总额约为人民币 375.70 百万元（2014 年：人民币 290.02 百万元），同比增加 29.54%，约占归属于本公司股东净资产比例 8.64%，

46、约占本年度本集团营业总收入比例 5.67%。本年度重点研发项目进展情况如下：(1)化学及中药制剂：注射用艾普拉唑钠完成临床研究，申报生产已报送广东省食品药品监督管理局；注射用醋酸曲普瑞林缓释微球申报临床已报送国家食品药品监督管理总局；替格瑞洛片、盐酸帕罗西汀肠溶缓释片已完成申报生产。(2)生物药制剂：注射用重组人源化抗人肿瘤坏死因子单克隆抗体完成b/a 期临床试验，试验结果符合预期；注射用重组人绒促性素(rhCG)和重组人鼠嵌合抗 CD20 单克隆抗体注射液成功申请临床研究，正在开展工艺放大研究和临床用药生产；重组人源化抗 HER2 单克隆抗体注射液项目成功申请临床研究，已通过药监部门的现场核

47、查；重组抗 IL-6R 人源化单克隆抗体、重组全人抗 RANKL 单克隆抗体、重组人源化抗 PD-1 单克隆抗体和重组全人抗 PD-L1 单克隆抗体等抗体新药已开展临床前工艺开发和部分动物试验。(3)诊断试剂：腺病毒金标快速试剂已取得注册证，并已量产；HBV 核酸定量试剂盒、HCV 核酸定量试剂盒已完成研发，正在准备提交型式检验及临床试验。本年度本集团获得的主要科技奖项如下：本集团创新药艾普拉唑项目在获得珠海市科技进步一等奖、广东省科技进步一等奖之后，又荣获国家科技进步二等奖；中药注射剂产品升级中的重大共性、关键技术研究与产业化项目荣获 2014 年度珠海市科学技术进步奖一等奖，于 2015

48、年底通过广东省科学进步奖答辩，荣获一等奖；专利一种艾普拉唑肠溶片剂及其制备方法荣获广东省专利金奖同时荣获中国专利优秀奖，这是公司自主创新的巨大成效；国家级“长效微球技术国家地方联合工程研究中心”落户本公司，是继“国家中药现代化工程技术研究中心”和“国家认定企业技术中心”之后，又一个国家级研发平台落户公司。本年度本集团获得的主要政府资助如下：本公司与中山大学合作的项目 低温低溶剂长效注射微球制备关键技术及产业化获得省级资助人民币 800 万元；艾普拉唑钠项目申请广东省应用型科技研发专项资金，获得资助人民币 800 万元；本公司附属公司丽珠集团丽珠医药研究所被评定为珠海市新型研发机构，获得资助人民

49、币 200 万元；2014 年省战略性新兴产业区域集聚发展试点 AT132 项目获得资助人民币 2,200 万元；国内首家 LHoest 理念固体制剂车间（扶优扶强贴息资金）获得资助人民币约 1,130 万元。公司研发投入情况2015 年2014 年变动比例研发人员数量（人）37331219.55%研发人员数量占比6.31%5.63%0.68%丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告19研发投入金额（元）375,704,450.61290,024,129.3229.54%研发投入占营业收入比例5.67%5.23%增加0.44个百分点研发投入资本化的金额（元）13,252,992.01-资

50、本化研发投入占研发投入的比例3.53%0.00%-研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5 5、现金流、现金流单位：元项目2015 年2014 年同比增减经营活动现金流入小计6,795,456,540.085,885,976,075.8415.45%经营活动现金流出小计5,867,668,079.765,168,582,182.2913.53%经营活动产生的现金流量净额927,788,460.32717,393,893.5529.33%投资活动现金流入小计21,733,587.3229,024,256.39-

51、25.12%投资活动现金流出小计580,153,854.60767,030,119.58-24.36%投资活动产生的现金流量净额-558,420,267.28-738,005,863.1924.33%筹资活动现金流入小计1,034,883,157.001,362,948,392.37-24.07%筹资活动现金流出小计1,349,766,031.231,383,830,500.74-2.46%筹资活动产生的现金流量净额-314,882,874.23-20,882,108.37-1407.91%现金及现金等价物净增加额57,978,977.28-41,814,307.14238.66%相关数据同比

52、发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1、筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系本公司借款减少所致；2、现金及现金等价物净增加额变动的主要原因系销售回款增加及政府补贴增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用单位：元经营活动产生的现金流量净额净利润差异率原因说明丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告20金额927,788,460.32659,563,377.9240.67%主要是折旧费用、计提的减值准备增加及未支付的经营性应付项目增加所致三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说

53、明是否具有可持续性投资收益6,776,422.790.84%主要是投资的联营企业损益变动是公允价值变动损益-182,343.23-0.02%主要是投资的股票市值波动形成是资产减值102,791,483.1112.72%主要是公司海外权益性投资因公允价值持续波动而计提的减值，以及计提的应收款项、存货等的拨备否营业外收入130,686,902.7516.18%主要是收到的政府补贴是营业外支出15,564,685.821.93%主要是处置固定资产支出等否四、资产及负债状况四、资产及负债状况1 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元2015 年末2014 年末比重增减重大变动说明金额占

54、总资产比例金额占总资产比例货币资金798,295,283.749.88%715,705,603.809.80%0.08%应收账款1,256,094,264.1415.55%1,072,890,517.4814.69%0.86%存货983,915,770.1412.18%847,479,822.3911.61%0.57%投资性房地产-长期股权投资68,908,511.070.85%37,771,892.700.52%0.33%主要是新增联营企业投资所致固定资产3,323,765,437.2641.15%2,943,569,643.1940.31%0.84%在建工程347,248,914.854.

55、30%561,716,329.537.69%-3.39%主要是在建项目陆续完工，达到可使用状态而转入固定资产所致短期借款250,000,000.003.10%375,920,221.105.15%-2.05%长期借款700,000.000.01%66,500,000.000.91%-0.90%主要是偿还银行长期借款所致丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告212 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益

56、的金融资产（不含衍生金融资产）6,423,571.77-182,343.23-6,589,225.342.衍生金融资产-3.可供出售金融资产59,149,664.15-31,475,855.6061,832,392.81-38,926,777.92金融资产小计65,573,235.92-182,343.2331,475,855.6061,832,392.81-45,516,003.26投资性房地产-生产性生物资产-其他-上述合计65,573,235.92-182,343.2331,475,855.6061,832,392.81-45,516,003.26金融负债-报告期内公司主要资产计量属性是

57、否发生重大变化 是 否五、投资状况五、投资状况1 1、总体情况、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度83,831,500.0015,000,000.00458.88%2 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用单位：元被投主要业务投投资持股比资合作方投产截至资预 本期投资盈亏是 披露日披露索丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告22资公司名称资方式金额例金来源资期限品类型产负债表日的进展情况计收益否涉诉期（如有）引（如有）CYNVENIOBIOSYSTEMS,INC.肿瘤基因检测服务，为全球首家采取高纯度提取循

58、环肿瘤细胞群来进行DNA 测序其他55,831,500.00（9,000,000美元）13.64%自有资金CYNVENIOBIOSYSTEMS,INC.不适用不适用已投入900万美元-否2015 年5 月 8日、2015 年5 月 20日巨潮资讯网（http:/）江苏尼科医疗器械有限公司医疗器械生产、研发、销售其他25,000,000.0024.00%自有资金余永毅、徐东亮、李文少、紫金中浩（天津）投资有限公司、杜力不适用不适用已投入2500万元-560,672.30否不适用不适用深圳市有宝科技有限公司医疗器械、医药产品的技术开发、技术咨询、技术转让其他3,000,000.0030.00%自有

59、资金许源、深圳市祥睿投资发展有限公司、深圳市天使健康产业投资合伙企业（有限合伙）不适用不适用认缴，尚未出资-179,162.84否不适用不适用合计-83,831,500.00-739,835.14-3 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4 4、金融资产投资、金融资产投资（1 1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用单位：元证券品证券代码证券简最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损计入权益的累本期购本期出报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告23种称益计公允价值变动买

60、金额售金额源股票00135昆仑能源4,243,647.64以公允价值计量5,782,417.10-349,731.90-187,911.765,780,682.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产自筹基金206001鹏华基金150,000.00以公允价值计量641,154.67167,388.67-167,388.67808,543.34以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产自筹期末持有的其他证券投资-合计4,393,647.64-6,423,571.77-182,343.23-20,523.096,589,225.34-证券投资审批董事会公告披露日不适用证券投资审批股东会公

61、告披露日期（如有)不适用（2 2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售1 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2 2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告24七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收

62、入营业利润净利润丽珠集团丽珠制药厂子公司主要从事生产和销售自产的化学药品、生化药品、微生态制剂、抗生素等产品。450,000,000.002,192,613,489.081,518,081,177.091,341,874,672.89230,762,829.46208,310,775.90四川光大制药有限公司子公司主要从事中成药的研发、生产和销售，主要产品抗病毒颗粒、口炎宁等。149,000,000.00693,602,207.78645,267,368.46308,837,451.0088,426,777.7177,957,966.86丽珠集团利民制药厂子公司主要从事中药制剂、医药原料等的生

63、产经营，主要产品有参芪扶正注射液、血栓通等。61,561,014.73842,011,160.50661,946,431.94592,671,341.94227,441,991.13194,931,839.74上海丽珠制药有限公司子公司主要从事生化与多肽原料药的生产，主要产品有尿促性素、绒促性素等生化原料药。87,328,900.00342,551,746.62231,126,961.06488,362,630.1498,798,019.0882,868,099.16珠海保税区丽珠合成制药有限公司子公司主要从事化学原料药的生产经营，主要产品有头孢呋辛钠、头孢地嗪钠、头孢曲松钠等。128,280

64、,000.00613,966,997.89236,104,591.37619,169,994.1127,727,420.8621,840,336.57丽珠集团新北江制药股份有限公司子公司主要从事经营原料药、中间体产品及相关技术的出口业务等，主要产品有普伐他汀、美伐他汀、盐霉素等。134,925,200.00445,127,533.58298,266,203.15338,031,128.0951,492,572.5244,515,407.63丽珠集团福州福兴医药有限公司子公司主要从事生产抗菌素类原料药、中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料，主要产品有硫酸粘杆菌素、万古霉素、苯丙氨基酸等。USD

65、41700000505,078,864.58437,989,622.42358,702,088.1032,998,826.5225,667,416.02珠海丽珠试剂股份有限公司子公司主要从事诊断试剂的生产和销售，主要产品有沙眼衣原体抗原诊断试剂盒、人类免疫缺陷病毒46,450,837.00543,338,930.56363,697,107.64469,303,734.9298,359,812.2186,268,237.96丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告25（HIV）抗体诊断试剂盒。珠海市丽珠单抗生物技术有限公司子公司主要从事生物医药产品及抗体药物的技术研究、开发。500,000

66、,000.00354,956,204.71321,409,161.10-128,446,400.38-100,215,161.37丽珠集团宁夏福兴制药有限公司子公司主要从事医药中间体、化工原料的生产、销售。100,000,000.00705,475,885.4620,915,780.08306,464,474.38-42,301,265.39-42,582,799.05注：1、丽珠单抗为公司重点生物药研发企业，目前尚未有产品上市销售，亏损主要系研发费用的投入所致。2、丽珠集团宁夏福兴制药有限公司亏损主要系报告期内原材料价格上涨导致产品毛利率低，以及贷款形成较高财务费用所致。报告期内取得和处置子

67、公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响丽安香港有限公司新设无重大影响八、公司控制的结构化主体情况八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望1.20161.2016 年医药行业的发展趋势年医药行业的发展趋势2016 年是国家医药工业“十三五”发展规划的开局之年，健康中国首次被纳入国家战略。在不断推进全民医保体系、推动分级诊疗以及其他如在人口、药品、疾病防治等领域的目标规划下，财政医疗卫生投入持续增加，同时伴随着老龄化进程加快，城乡居民健康水平的提高，虽然受宏观经济增速放缓及医疗卫生体制改革的重大影响，但是

68、预计整个医药行业仍将维持向上趋势。2.20162.2016 年主要的机遇和挑战及应对对策年主要的机遇和挑战及应对对策2015 年，席卷全国的药政改革让众多的药企在大浪淘沙下受到了一定的冲击。伴随新版 GMP 认证的收官，药品生产企业将迎来一场洗礼，会有一大批产品易主。国家药监总局开展的临床试验数据自查核查之后，一批批药品注册申请被撤回，以及仿制药品的一致性评价都让企业运营面临着或大或小的困境。加之药品价格的不断下调，新产品开发难度加大，医药企业迫切需要在挑战中寻找新的突破。随着我国卫生体制各项改革的持续推进，医药行业产业链上下游之间的不断扩张，以及外部资本的跨界渗透，均驱动着行业发展和产业升级

69、。在新形势下，为适应行业的剧烈变革并抓住发展机遇，管理层经认真思考，提出并明确了以“创新、服务、整合、发展”为核心的管理思路，在销售、研发、生产以及职能管理等各领域各环节引入创新思维，通过不断创新适应变化，打开新局面。同时，公司将继续密切关注政策与行业发展的新动向，不断学习和应用新技术与新工具，发挥集团自身产品品种与质量优势，继续以扩大销售规模为核心，不断完善市场准入工作，加大科研投入力度，以保证公司在不断变化的环境中，建立自身优势地位与核心竞争力。3.3.集团未来的发展战略集团未来的发展战略丽珠医药以永远致力于人类健康事业为使命，以提供国内领先、国际一流的特色专科药为目标，以开拓和布局“精准

70、医疗”相关领域业务为患者提供个体化治疗解决方案为愿景。基于这个长期发展规划目标，集团由综合医药集团逐步转为特色专科药研发、生产、销售为一体的特色医药企业，在现有生殖专科领域的基础上，不断丰富产品品种以及扩充特色专科治疗丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告26领域，如抗肿瘤、精神类等。同时，紧跟国际生物医药前沿发展，不断加快布局精准医疗业务，以实现“生物制药+基因测序”的协同发展，构建与提供从检测到用药的整体个体化治疗解决方案。在未来的几年中，集团将根据 A 股限制性股票激励计划之目标要求，积极探索挖掘内生和外延机会，进一步扩大集团销售规模，促进利润的持续增长。与此同时，集团也将深入研

71、究国际、国内医药行业的发展趋势与市场环境变化趋势，充分发挥内外部资源优势，积极探索和布局与医药行业长远发展相关产业（如金融保险、移动互联网、电子商务等）协同整合的发展机会，以不断适应国内医药销售模式变革与医疗改革的发展趋势。4.4.经营计划经营计划2016 年，集团将坚持“创新、服务、整合、发展”的总体管理方针，进一步提高集团管控效率与治理水平，不断强化销售、研发、生产、总部职能等各领域的风险管控机制，充分调动与发挥全体员工的工作热情与智慧，努力实现年度业绩考核目标。在具体工作方面，2016 年集团主要工作计划如下：（1 1）创新驱动营销，深化营销改革）创新驱动营销，深化营销改革2016 年，

72、集团将进一步整合营销一线资源，采取积极灵活的营销策略及切实有效的应对措施以适应不断变化的新形势，充分利用销售团队优势，兼并组合外部销售资源，从产品到人员，全力推进产品下沉和基层医疗机构队伍建设，完善多渠道控销体系，逐步从市场覆盖导向向市场占有导向转变，扩大集团销售版图。同时，集团将不断创新市场推广与销售管理模式，从交易式营销向沟通式营销转变，充分利用互联网工具，搭建信息化管理平台，加强沟通效率，进一步实施精细化管理，完善考核体系，激发人员积极性。（2 2）聚焦研发方向，推进研发标准国际化）聚焦研发方向，推进研发标准国际化2016 年，集团仍将坚持研发方向聚焦与精品研发的思路，继续加大创新研发的

73、投入力度，完善各领域的研发管理体系，合理控制研发成本，认真落实在研产品进度的推进工作，夯实抗体技术平台、微球缓释技术平台、靶向释药技术等特色和创新研发技术平台的建设，加快特色专科药的研发进程，加快精准诊断相关领域业务的布局。坚持生物药、化学药以及中药研发标准与国际接轨，通过共同开发、专利许可、生产设施的国际认证等国际化运作手段，全面建立符合国际标准的规范化研发和生产体系。同时，公司将借鉴行业成功经验及凭借新技术的发展，调动国内外行业资源，积极开展参芪扶正注射液产品海外注册、单抗生物药的国际多中心临床以及仿制药一致性评价等重点研发工作。（3 3）严抓生产管理，强化危机管控机制）严抓生产管理，强化

74、危机管控机制公司将以“降风险，提效能”为各生产企业工作重点，以“杜绝差错、防止污染和交叉污染”为核心，务实求真，实现“精准 GMP、日清日结”的总体要求，稳固生产质量管理的基础，全面防范生产体系风险和产品质量风险。同时，集团将进一步加大开展集团内 GMP 飞行检查力度，继续加强 GSP 实施日常监督管理，提高产能资源利用，加强日常督促与检查，防范EHS 事故发生。（4 4）创新管控模式，提升管理水平）创新管控模式，提升管理水平公司将进一步加强职能管理工作的流程化、系统化及科学化，坚持落实“监、帮、促”管控思路，明确各个环节与岗位的内外部客户，进一步做到以客户为中心，力求以专业知识和专业能力为内

75、外部客户提供专业服务，从而不断提升管理效率与工作质量。同时，公司将积极在管理理念、管理方法和工具上不断创新，逐步完善以效率为核心的企业价值与管理能力评价体系，不断丰富人员、资产、产能等多个层面的效率指标和基础数据，并进一步在更多的考核工作中推广应用。（5 5）整合内外资源，加速外延式发展）整合内外资源，加速外延式发展集团在不断强化自身特色专科领域优势同时，将进一步加快开拓和丰富精准医疗领域相关业务，积极整合内、外部资源，加大投资项目的筛选、调研力度，丰富并购项目的获取渠道，密切关注国内外医药行业投资机会，适时通过资本运作手段，加速实现公司业绩的快速增长和业务线的不断丰富。同时，集团仍将积极配合

76、政府部门推进旧厂区土地改造、清远新北江迁建等项目，适时启动集团总部办公场所整体搬迁工作。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告27十、接待调研、沟通、采访等活动情况十、接待调研、沟通、采访等活动情况1 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2015 年 1 月 26 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 1 月 26 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 1 月 26 日投资者关系活动记录表2015 年 1 月 28 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 201

77、5 年 1 月 28 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 1 月 26 日投资者关系活动记录表2015 年 2 月 6 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 2 月 6 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 2 月 6 日投资者关系活动记录表2015 年 2 月 11 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 2 月 12 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 2 月 11 日投资者关系活动记录表2015 年 6 月 3 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 6 月 4 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 6 月 3 日投资者关系活动记录表201

78、5 年 7 月 2 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 7 月 2 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 7 月 2 日投资者关系活动记录表2015 年 7 月 22 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 7 月 23 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 7 月 22 日投资者关系活动记录表2015 年 7 月 23 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 7 月 24 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 7 月 23 日投资者关系活动记录表（一）2015 年 7 月 23 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 7 月 24

79、日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 7 月 23 日投资者关系活动记录表（二）2015 年 11 月 4 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 11 月 5 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 11 月 4 日投资者关系活动记录表（一）2015 年 11 月 4 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 11 月 5 日登载于巨潮资讯网站上的2015 年 11 月 4 日投资者关系活动记录表（二）2015 年 11 月 12 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 11 月 13 日登载于巨潮资讯网站上的 2015 年 11 月 12 日投资者关系

80、活动记录表2015 年 12 月 21 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 12 月 22 日登载于巨潮资讯网站上的 2015 年 12 月 21 日投资者关系活动记录表2015 年 12 月 22 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 12 月 23 日登载于巨潮资讯网站上的 2015 年 12 月 22 日投资者关系活动记录表2015 年 12 月 23 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 12 月 24 日登载于巨潮丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告28资讯网站上的 2015 年 12 月 23 日投资者关系活动记录表201

81、5 年 12 月 24 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2015 年 12 月 24 日登载于巨潮资讯网站上的 2015 年 12 月 24 日投资者关系活动记录表接待次数16接待机构数量88接待个人数量0接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否2 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2016 年 1 月 13 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2016 年 1 月 14 日登载于巨潮资讯网站上的2016 年 1 月 13 日投资者关

82、系活动记录表2016 年 1 月 14 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2016 年 1 月 15 日登载于巨潮资讯网站上的2016 年 1 月 14 日投资者关系活动记录表2016 年 2 月 17 日实地调研机构调研的有关详情请见公司于 2016 年 2 月 18 日登载于巨潮资讯网站上的2016 年 2 月 17 日投资者关系活动记录表接待次数3接待机构数量9接待个人数量0接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告29第五节第五节 重要事项重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况一、公司普通股利润分配及资本公

83、积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、公司 2015 年度利润分配预案为：以公司 2015 年末总股本 396,889,547 股为基数，

84、向公司全体股东每 10 股派发现金人民币 5 元（含税）,确定公司用于分配的利润为 198,444,773.50 元，剩余的未分配利润结转至下一年度。2、公司 2014 年度利润分配方案为：以公司总股本 304,382,252 股（其中：A 股 192,388,898 股，H 股 111,993,354 股）为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3.00股。3、公司 2013 年度利润分配方案为：以公司 2013 年末总股本 295,721,852 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金红利人民币 5 元

85、（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2015 年(预案)198,444,773.50622,641,033.0631.87%-2014 年30,438,225.20515,978,431.825.90%-2013 年147,860,926.00487,502,351.8030.33%-公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预

86、案 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告30二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）5每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）396,889,547现金分红总额（元）（含税）198,444,773.50可分配利润（元）745,885,809.84现金分红占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况公司 2015 年度利润分配预案为：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金人民币 5元（含税

87、），确定现金分红总额为人民币 198,444,773.50 元。分配方案实施前，若公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等原因发生变动的，将按照“现金分红总额固定不变”的原则，重新确定具体分配比例。利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明本年度不送股，不以公积金转增股本。三、承诺事项履行情况三、承诺事项履行情况1 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由

88、承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺-收购报告书或权益-资产重组时所作承诺-首次公开发行或再融资时所作承诺百业源、健康元及朱保国先生及其一致行动人刘广霞女士（以下统称“承诺人”）在本公司实施境内上市外资股转换上市地以介绍方式在联交所主板上市及挂牌交易项目（以下简称“B 转 H 项目”）中，承诺人提供了如下内容的避免同业竞争承诺函：1、受限于以下第 2 和第 3 条的情况下，承诺人及其控制的公司和个人现在或将来不以任何形式直接或间接经营与丽珠集团不时的药品研究、开发、生产和销售业务存在竞争或存在潜在竞争的业务（以下简称为“受限制业务”）。2、承诺人及其控制的公司和个人发现任何与

89、受限制业务构成竞争关系的新业务机会，应立即书面通知丽珠，并按合理和公平的条款和条件将该业2014年 1月 10日长期履行中丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告31务机会首先提供给丽珠集团。如丽珠集团放弃该业务机会时，承诺人及其控制的公司和个人可按不优越于提供给丽珠集团的条款和条件接受该业务机会。3、承诺人及其控制的公司和个人拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与受限制业务直接或间接构成及潜在构成竞争关系的资产和业务时（以下简称“该等出售及转让”），承诺人及其控制的公司和个人将向丽珠集团在同等条件的情况下提供优先受让权。如丽珠集团放弃该等优先受让权时，承诺人及其控制的

90、公司和个人向其它第三方作出该等出售及转让时的主要条款不可以优越于提供给丽珠集团的条款。4、承诺人及其控制的公司和个人不会利用与丽珠集团股东的关系或者以丽珠集团股东的身份，从事或参与任何可能损害丽珠集团及其他股东权益的任何事务。5、承诺人及其控制的公司和个人不会直接或间接：a)在任何时间诱使或尝试诱使丽珠集团任何成员公司的董事、高级管理人员或顾问终止受雇于丽珠集团或作为丽珠集团的员工或顾问（以适用者为准），而不论该人士之有关行动是否有违该人士的雇佣合约或顾问合约（如适用）；或b)在任何人士终止担任丽珠集团任何成员公司的董事、高级管理人员或顾问后的三年内，雇用该人士（在本承诺函出具日当天为本公司或

91、/及本公司除丽珠集团外的控股子公司的董事、高级管理人员或顾问之人士除外），而该人士拥有或可能拥有关于受限制业务的任何机密资料或商贸秘密；或c)单独或联同任何其他人士透过或作为任何人士、商号或公司（与丽珠集团任何成员公司竞争者）的经理、咨询人、顾问、雇员或代理人或股东，向与丽珠集团任何成员公司进行业务的任何人士招揽或游说或接纳订单或进行业务，或对任何与丽珠集团进行交易或正就受限制业务与丽珠集团磋商的人士，游说或怂恿其终止与丽珠集团的交易或缩减其正常与丽珠集团进行的业务额，或向丽珠集团任何成员公司征求更有利的交易条款。6、承诺人及承诺人的控股子公司进一步承诺：a）承诺人及承诺人除丽珠集团以外的控股

92、子公司允许及促使有关联系人（丽珠集团除外）允许丽珠集团的独立董事最少每年审阅一次承诺人及承诺人除丽珠集团以外的控股子公司遵守本承诺函的情况；b）承诺人及承诺人除丽珠集团以外的控股子公司须提供丽珠集团独立董事年度审阅及执行本承诺丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告32函的一切所需数据；c）允许丽珠集团透过年报或公布披露经丽珠独立董事审阅有关承诺人及承诺人除丽珠集团以外的控股子公司遵守及执行本承诺函事项的决定；d）承诺人（并代表承诺人除丽珠集团以外的控股子公司）须每年向丽珠集团提供有关遵守本承诺函条款的确认书，以供丽珠集团载入其年报。7、自相关承诺函出具日起，承诺人承诺承担因承诺人（或承

93、诺人除丽珠集团外的控股子公司或承诺人的联系人）违反相关承诺函任何条款而导致的相应法律责任和后果。8、上述承诺至发生以下情形时终止（以较早为准）：a）承诺人及承诺人任何控股子公司不再成为丽珠集团的控股股东；b）丽珠集团终止其股份在联交所及其它海外证券交易所上市（但丽珠集团的股份因任何原因暂时停止买卖除外）。健康元及朱保国先生不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2016年 3月 8日长期履行中朱保国、陶德胜、杨代宏、傅道田、邱庆丰、钟山、徐焱军、郭国庆、王小军、郑志华、谢耘、徐国祥、陆文岐、司燕霞、杨亮1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2

94、、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补措施的执行情况相挂钩。2016年 3月 8日长期履行中股权激励承诺-其他对公司中小股东所作承诺健康元本公司控股股东健康元在办理有限售条件股份解除销售时发表以下承诺：1、健康元转让所持丽珠集团解除限售流通股时，将严格遵守中国证券监督管理委员会颁布的上市公司解除限售存量股份转让指导意见（200815 号公告）相关规定。2、健康元计划未来通过

95、交易所竞价交易系统出售所持丽珠集团解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%以上的，健康元将于第一次减持前两个交易日内通过丽珠集团对外披露出售提示性公告。2008年 12月 17日长期本报告期，承诺人认真履行了承诺。承诺是否按时履行是丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告33如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用2 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做出说明 适用

96、 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说的说明明 适用 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用2015 年 6 月 5 日，经本公司第八届董事会第十一次会议，审议通过了

97、关于公司会计政策变更的议案，本公司对可供出售金融资产减值的会计政策进行变更，具体变更情况如下：变更前采用的会计政策：“当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。”变更后采用的会计政策：“当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，公司谨慎根据公允价值低于成本的程度或期间长短，并全面结合其他多种因素进行判断。”变更日期

98、：自 2015 年 1 月 1 日起执行。公司本次会计政策变更无需对已披露的年度财务报告进行追溯调整。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用本公司于 2015 年 1 月 16 日在香港设立丽安香港有限公司，注册资本为 100 万港币。本年公司合并范围增加丽安香港有限公司。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告34九、聘任、解聘会计师事务所情况九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会

99、计师事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）2015年度财务报表审计报酬138万元及内部控制审计报酬36万元境内会计师事务所审计服务的连续年限4年境内会计师事务所注册会计师姓名王淑燕、李恩成境外会计师事务所名称（如有）不适用境外会计师事务所报酬（万元）（如有）不适用境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用当期是否改聘会计师事务所 是 否是否在审计期间改聘会计师事务所 是 否更换会计师事务所是否履行审批程序 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用报告期，公司因内部控制

100、审计需要，聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度内部控制审计机构。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项十一、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告35十三、处罚及整改情况十三、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

101、 适用 不适用公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用2014 年 12 月 15 日，董事会审议通过限制性股票激励计划等相关议案，拟向激励对象授予 1,000 万股限制性 A 股股票（以下简称“限制性股票”）；其中，首次授予 900 万股，预留 100 万股。2015 年 1 月 14 日，本公司公告中国证监会已对本公司报送的激励计划草案及修订内容确认无异议并进行了备案。2015 年 3 月 13 日，

102、限制性 A 股激励计划经公司二零一五年第一次临时股东大会、二零一五年第一次 H 股类别股东会及二零一五年第一次 A 股类别股东会股东批准。2015 年 3 月 27 日，本公司董事会批准按每股人民币 25.2 元的授予价向激励对象首次授予限制性股票（以下简称“首次授予”），确定 2015 年 3 月 27 日为首次授予日，以及对首次授予对象及限制性股票数量进行调整。调整后，首次授予的激励对象人数由 484 名变更为 458 名，首次授予的限制性股票数量由 900 万股变更为 866.04 万股。2015 年 4 月 9 日，有关限制性 A 股激励计划首次授予的所有相关程序（包括认购资金的验资）

103、已按照中国证监会、深交所和中国证券登记结算有限责任公司的要求完成。首次授予的限制性股票在深交所上市的日期为 2015 年 4 月 14 日。2015 年 5 月 22 日，本公司在广东省珠海市工商行政管理局办理完成注册资本工商变更登记手续。本公司注册资本由人民币 295,721,852 元变更为 304,382,252 元。2015 年 8 月 14 日，本公司完成 2014 年年度权益分派，以资本公积金向公司全体股东每 10 股转增 3 股。根据限制性 A股激励计划中发生资本公积转增股本时的股票授予数量和回购价格调整方法，对限制性股票的首次授予数量、回购价格作出调整。调整后的首次授予限制性股

104、票数量为11,258,520股（不含预留部分）；调整后首次授予限制性股票的回购价格为19.308元/股。2015 年 11 月 12 日，董事会审议通过对限制性 A 股激励计划下预留限制性股票数量进行调整及向激励对象授予预留限制性股票（以下简称“预留授予”）。调整后，预留限制性股票数量由原 100 万股调整为 130 万股，以每股人民币 24.61元之授予价向 184 名激励对象授予 130 万股预留限制性股票，并确定 2015 年 11 月 12 日为预留限制性股票的授予日。2015 年 12 月 10 日，本公司对已辞职的 7 名首次授予的激励对象所持已获授但尚未解锁的共计 93,080

105、股限制性股票进行回购，并于 2015 年 12 月 14 日办理完回购注销手续。回购完成后，限制性 A 股激励计划首次授予激励对象人数由 458 名调整为 451 名。2015 年 12 月 22 日，鉴于预留授予下的原 184 名激励对象中，有 7 人因个人原因自愿放弃认购预留限制性股票。因此，预留授予下的激励对象人数由 184 名变更为 177 名，预留限制性股票数量由 130 万股减少至 128.57 万股。2015 年 12 月 29 日，有关限制性 A 股激励计划预留授予的所有相关程序（包括认购资金的验资）已按照中国证监会、深交所和中国证券登记结算有限责任公司的要求完成。预留授予的预

106、留限制性股票在深交所上市的日期为 2015 年 12 月 31日。限制性股票协议限制性股票协议为有效激励公司员工的工作积极性和创造性，按照公司股东大会和董事会的有关决议，本公司与激励对象（限制性 A股激励计划下确定的可获得限制性股票的公司员工）就授予限制性股票一事签订了限制性股票协议书。根据限制性股票协议书，只有在同时满足下列条件时，激励对象才能获授本公司增发的限制性 A 股股票：（一）公司未发生以下任一情形：1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；2、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报

107、告363、中国证监会认定的其他情形。（二）激励对象未发生以下任一情形：1、最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员；2、最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；3、具有公司法规定的不得担任公司董事及高级管理人员情形；4、公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。本公司已分别于 2015 年 3 月 27 日及 2015 年 11 月 12 日向激励对象首次授予及预留授予限制性股票。首次授予及预留授予的限制性股票数量分别为 866.04 万股及 130 万股（其后调整为 128.57 万股），授予价格分别为每股人民币 25.20 元及每股人民币 24.61 元。十六、重大关

108、联交易十六、重大关联交易1 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例关联交易结算方式披露日期披露索引珠海健康元生物医药有限公司控股股东之子公司销售商品销售产成品依市场价协商确定0.740.00%银行结算2015 年 11月 12 日2015 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2015-89）广东蓝宝制药有限公司联营公司销售商品销售产成品依市场价协商确定3,952.530.61%银行结算广州健康元呼吸药物工程技术有限公司控股股东之子公司销售商品销售产成品依市场价协商

109、确定9.400.00%银行结算深圳海滨制药有限公司控股股东之子公司提供劳务加工费依市场价协商确定151.0856.06%银行结算珠海健康元生物医药有限公司控股股东之子公司提供劳务水电及动力依市场价协商确定54.328.58%银行结算广东蓝宝制药有限公司联营公司提供劳务水电及动力依市场价协商确定573.4990.63%银行结算焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司采购商品原材料采购依市场价协商确定26,640.8014.71%银行结算深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司采购商品原材料采购依市场价协商确定2,756.631.52%银行结算健康药业（中国）有控股股东之子采购商品商品采购依市场价

110、协商确定13.950.01%银行结算丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告37限公司公司深圳太太基因工程有限公司控股股东之子公司采购商品低值易耗品依市场价协商确定0.850.00%银行结算广东蓝宝制药有限公司联营公司采购商品原材料采购依市场价协商确定58.810.03%银行结算健康元药业集团股份有限公司控股股东采购商品产成品采购依市场价协商确定3.800.00%银行结算深圳太太药业有限公司控股股东之子公司采购商品原材料采购依市场价协商确定1.490.00%银行结算焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司接受劳务水电及动力依市场价协商确定134.190.53%银行结算珠海健康元生物医药

111、有限公司控股股东之子公司租出资产办公出租依市场价协商确定36.1812.48%银行结算健康药业（中国）有限公司控股股东之子公司租出资产办公出租依市场价协商确定9.993.45%银行结算焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司租入资产办公租赁依市场价协商确定3.602.19%银行结算健康元药业集团股份有限公司控股股东租入资产办公租赁依市场价协商确定65.8940.03%银行结算新乡海滨药业有限公司控股股东之子公司采购商品原材料采购依市场价协商确定00%银行结算合计-34,467.75-大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

112、报告期，经公司第八届董事会第十五次会议及公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，预计与控股股东及其关联方 2015 年发生的关联交易金额为 34,000 万元；经公司第八届董事会第七次会议及公司 2014 年度股东大会审议通过，预计与其他关联方广东蓝宝制药有限公司 2015 年关联交易总金额约为 6,581.14 万元。2015 年度，公司实际发生的日常关联交易总金额为 34,467.75 万元，其中，与健康元集团发生的各类关联交易的总金额为 29,882.91 万元，与蓝宝公司发生的各类关联交易总金额为 4,584.83 万元，均未超出预计金额。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如

113、适用）不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告382 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）转让价格（万元）关联交易结算方式交易损益（万元）披露日期披露索引焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司销售资产销售设备依市场价协商确定688.53-688.53不适用不适用焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司采购资产采购设备依市场价协商确定260.79-260.79不适用不适用转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）不

114、适用对公司经营成果与财务状况的影响情况对公司经营成果与财务状况不构成重大影响如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况不适用3 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用4 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否应收关联方债权关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期收回金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）珠海健康元生物医药有限公司控股股东之子公司销售商品、提供劳务、租出资产否1.6193.5087.56-7.55广东蓝宝制药有限公司联营公司销售商品否1,0

115、67.664,624.473,951.13-1,741.00广州健康元呼吸药物工程技术有限公司控股股东之子公司销售商品否-11.0011.00-丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告39焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司销售商品、设备否5.00805.58810.58-珠海健康元生物医药有限公司控股股东之子公司租出资产否3.038.408.12-3.31健康药业（中国）有限公司控股股东之子公司租出资产否0.839.999.99-0.83广东蓝宝制药有限公司联营公司提供劳务否87.63685.39656.24-116.78深圳海滨制药有限公司控股股东之子公司加工费否-225.73

116、176.76-48.97关联债权对公司经营成果及财务状况的影响上述关联债权往来主要形成原因为公司日常经营需要，对公司经营成果及财务状况不构成重大影响。应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司采购商品、设备8,424.3231,474.8627,971.39-11,927.79深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司采购商品-3,225.262,623.42-601.84健康药业（中国）有限公司控股股东之子公司采购商品5.5516.3221.87-深圳太太基因工程有限公

117、司控股股东之子公司采购商品0.501.001.50-广东蓝宝制药有限公司联营公司采购商品4.4168.8166.66-6.56健康元药业集团股份有限公司控股股东采购商品、租入资产-70.3370.33-深圳太太药业有限公司控股股东之子公司采购原材料-1.751.75-焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司代收代支社保、电话费，租入资产及5.45139.1173.33-71.23丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告40接受劳务深圳市海滨制药有限公司控股股东之子公司代收代支社保-4.614.61-EPIRUSSWITZERLAND GmbH公司董事任职的公司研发经费-949.55-9

118、49.55天诚实业有限公司控股股东之子公司应付股利251.73251.73-关联债务对公司经营成果及财务状况的影响上述关联债务往来主要形成原因为公司日常经营需要，对公司经营成果及财务状况不构成重大影响。5 5、其他重大关联交易、其他重大关联交易 适用 不适用（1）向丽珠单抗增资本公司筹划非公开发行 A 股股票募投项目之一为“对丽珠单抗增资投资建设治疗用抗体药物研发与产业化建设项目”。“治疗用抗体药物研发与产业化建设项目”由丽珠单抗实施，丽珠单抗由本公司和本公司控股股东健康元共同出资持股，本公司和健康元持股比例分别为 51%和 49%。本公司拟通过本次非公开发行股票募集资金以增资形式向丽珠单抗投

119、资，健康元按原股权比例对丽珠单抗同比例进行增资（以下简称“本次增资”）。于 2015 年 11 月 2 日，本公司与健康元签署了关于丽珠医药集团股份有限公司与健康元药业集团股份有限公司向珠海市丽珠单抗生物技术有限公司增资的框架协议。本次增资是本着“出资自愿、公平合理、利益共享、风险共担”的原则，由本公司和健康元按原持股比例以现金出资方式同比例增资，详情为：本公司和健康元共同以现金向丽珠单抗增资总金额为人民币 600 百万元，其中，本公司出资人民币306 百万元，其中 51 百万元认缴新增注册资本，其余 255 百万元计入资本公积；健康元出资人民币 294 百万元，其中 49 百万元认缴新增注册

120、资本，其余 245 百万元计入资本公积。本次增资后，丽珠单抗注册资本增加至人民币 600 百万元，本公司和健康元所持丽珠单抗股权比例保持不变，仍分别为 51%和 49%。本公司和健康元一致确认，本次投入丽珠单抗的 600 百万元增资款将专款专用于“治疗用抗体药物研发与产业化建设项目”项目建设。前述 600 百万元增资款，双方应根据“治疗用抗体药物研发与产业化建设项目”项目建设的进度需要，分期同比例地投入丽珠单抗。本次增资应于 2016 年 12 月 31 日前实施。健康元为本公司的控股股东，于本年度报告日期直接、间接持有及控制本公司已发行股本总额约 45.90%股权，且由于健康元持有丽珠单抗

121、49%股权，故根据香港上市规则第十四 A 章规定，健康元及丽珠单抗为本公司的关连人士。因此，根据香港上市规则第十四 A 章规定，本次增资构成香港上市规则第十四 A 章下本公司的关连交易。鉴于健康元为本公司控股股东，本次增资亦构成深圳上市规则下本公司的关联交易。本公司本次投资金额为人民币306 百万元，占本公司最近一期经审计净资产（人民币 4,082.4215 百万元）的 7.50%，根据深圳上市规则等相关法律法规及公司章程的有关规定，本次增资已在公司二零一五年第三次临时股东大会上获得本公司股东以特别决议案方式批准并生效。有关详情请见公司于 2015 年 11 月 3 日巨潮资讯网站上公布的 丽

122、珠医药集团股份有限公司关于公司本次非公开发行 A股股票构成关联交易的公告。（2）Epirus 瑞士有限公司协议合作2015 年 9 月 24 日，本公司之控股子公司丽珠单抗 EPIRUS SWITZERLAND GmbH（以下简称“Epirus”）签订了NewCollaboration Compound Supplement to the CollaborationAgreement by and between EPIRUS SWITZERLAND GmbH and LIVZONMABPHARM INC.（Epirus 瑞士有限公司珠海市丽珠单抗生物技术有限公司新合作化合物的补充合作协议）（

123、以下简称“合作协议”）。由于本公司执行董事傅道田先生现任 EPIRUS BIOPHARMACEUTICALS,INC.董事，EPIRUS BIOPHARMACEUTICALS,INC.间接持有 Epirus 100%股权，因此丽珠单抗与 Epirus 签订合作协议 构成深圳上市规则下的关联交易。（3）设立有宝科技公司丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告41于 2015 年 11 月 20 日，为充分发挥公司生殖领域线下销售资源和专科产品的竞争优势，本公司管理层审议批准公司与许源、深圳市天使健康产业投资合伙企业及深圳市祥睿投资发展有限公司共同投资设立一家主营移动医疗运营的有限责任公司深

124、圳市有宝科技有限公司（以下简称“有宝科技”）。有宝科技注册资本为人民币 1,000 万元，其中：本公司出资人民币 300 万元，持股比例 30%；许源出资人民币 150 万元，持股比例 15%；深圳市天使健康产业投资合伙企业出资人民币 250 万元，持股比例 25%；深圳市祥睿投资发展有限公司出资人民币 300 万元，持股比例 30%。由于本公司副总裁徐国祥为深圳市祥睿投资发展有限公司董事长，因此本次设立公司构成深圳上市规则下的关联交易。十七、重大合同及其履行情况十七、重大合同及其履行情况1 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况（1 1）托管情况）托管情况 适用 不适用公司报

125、告期不存在托管情况。（2 2）承包情况）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3 3）租赁情况）租赁情况 适用 不适用公司报告期不存在租赁情况。2 2、重大担保、重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。（1 1）担保情况）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保-报告期内审批的对外担保额度合计（A1）-报告期内对外担保实际发生额合计-丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告42（A2）报告期末已审批的对外担保额度合计（

126、A3）-报告期末实际对外担保余额合计（A4）-公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保珠海丽珠试剂有限公司2015.03.244,000.002015.9.11-连带责任担保2015.8.4-2016.8.3否否珠海丽珠试剂有限公司2015.03.242,597.442014.12.31-连带责任担保2014.12.31-2015.12.31否否珠海丽珠医药贸易有限公司2015.03.241,0002014.12.12-连带责任担保2014.12.12-2015.12.12否否丽珠集团丽

127、珠制药厂2015.03.2410,000.002015.8.4-连 带 责任担保2015.8.4-2016.8.3否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.2412,000.002015.7.6-连 带 责任担保2015.7.6-2016.7.2否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.249,000.002014.12.12-连 带 责任担保2014.12.12-2015.12.12否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.2420,000.002015.4.29-连 带 责任担保2015.4.29-2016.4.29否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.2437,000.002014.6.24-连 带

128、 责任担保2014.6.24-2016.6.24否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.2440,000.002015.5.3113,140连 带 责任担保2015.5.31-2016.5.31否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.2416,000.002015.3.26-连 带 责任担保2015.3.26-2016.3.26否否丽珠集团丽珠制药厂2015.03.2422,727.602014.12.15-连 带 责任担保2014.12.15-2015.11.24否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）174,325.04报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）13,140报告期末已审批的

129、对子公司担保额度合计（B3）174,325.04报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）13,140子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告43-报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）-报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）-报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）-报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）-公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）174,325.04报告期内担保实际发生额合计（A

130、2+B2+C2）13,140报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）174,325.04报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）13,140实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例3.02%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）-直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（E）-担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）-上述三项担保金额合计（D+E+F）-对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用（2 2）违规对外担保情况）违规对外担保情况 适用

131、不适用公司报告期无违规对外担保情况。3 3、委托他人进行现金资产管理情况、委托他人进行现金资产管理情况（1 1）委托理财情况）委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告44（2 2）委托贷款情况）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4 4、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、其他重大事项的说明十八、其他重大事项的说明适用 不适用非公开发行 A 股股票2015 年 11 月 2 日，公司董事会审议通过非公开发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）方案等相关议案。拟以非公开发行方式发行公

132、司 A 股，拟募集资金总额不超过人民币 145,782 万元。拟发行 A 股股票数量上限不超过本次发行的拟募集资金上限除以本次发行的发行底价，且不超过本公司 2014 年度股东大会审议通过给予董事会股份发行一般授权事宜之日本公司 A 股股票总数的 20%即 3,800 万股（含 3,800 万股）。2015 年 12 月 21 日，本公司召开二零一五年第三次临时股东大会审议批准非公开发行 A 股股票方案等相关议案，并授权董事会全权办理本次发行相关事宜。同日，公司确定本次发行的发行价格不低于人民币 45.03 元/股，发行数量不超过32,374,417 股（含 32,374,417 股）。最终发

133、行价格将在本次发行获中国证监会核准后，按照上市公司非公开发行股票实施细则的规定以竞价方式确定，最终发行数量由股东大会授权董事会根据实际情况与保荐机构（主承销商）协商确定。2016 年 1 月 15 日，本公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可申请受理通知书（160060 号）。中国证监会依法对公司提交的上市公司非公开发行股票行政许可申请材料进行了审查，决定对公司本次发行的行政许可申请予以受理。2016 年 2 月 16 日，本公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书（160060 号），需要公司及相关中介机构就有关问题作出书面说明和解释。2016 年 3 月 8 日

134、，董事会审议调整本次发行方案等议案。拟调整发行数量不超过 3,800 万股（含 3,800 万股），定价基准日为 2016 年 3 月 9 日，发行价格不低于人民币 38.36 元/股。该议案须递交将于 2016 年 4 月 25 日举行之二零一六年第二次临时股东大会上审议批准通过。本公司向中国证监会提交了关于中止非公开发行 A 股股票申请文件审查的申请，并于 2016 年 3 月 22 日收到中国证监会 160060 号中国证监会行政许可申请中止审查通知书，同意本公司的中止审查申请。待本公司召开二零一六年第二次临时股东大会审议通过有关调整本次发行方案等相关议案后，本公司将继续推进本次发行的相

135、关工作，并向中国证监会及时申请恢复审查。于本年度报告披露日，本次发行尚待中国证监会核准。十九、公司子公司重大事项十九、公司子公司重大事项 适用 不适用二十、社会责任情况二十、社会责任情况 适用 不适用报告期，本集团严格按照国家法律法规，积极履行社会责任，在做好经营管理工作的同时，切实保护股东、债权人及集团员工的合法权益，坚持“创新、服务、整合、发展”的管理方针，诚信经营，不断提高集团的综合实力，加强环境保护管理工作，实现公司与股东、债权人、消费者的和谐发展。1 1、股东与债权人权益保护、股东与债权人权益保护丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告45本集团根据公司法、证券法、上市公司治理

136、准则等法律法规，已建立了较为完善的公司治理体系及内部控制制度。报告期内，严格按照股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引、香港上市规则、公司章程等有关规定，真实、准确、完整、公平、及时地披露本集团重大事项的定期报告和临时公告，确保股东对本集团重大事项和经营业绩的知情权。为进一步强化投资者关系管理工作，集团通过电话、网络互动交流平台、接待投资调研来访等多种形式与投资者进行充分沟通交流。报告期，本集团十分重视对投资者的投资回报，在严格遵照公司章程的规定下，提出 2015 年度分红预案：以公司2015 年 12 月 31 日总股本为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金人民币 5 元（

137、含税），确定现金分红总额为人民币198,444,773.50 元。分配方案实施前，若公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等原因发生变动的，将按照“现金分红总额固定不变”的原则，重新确定具体分配比例。报告期内，本集团注重保障债权人利益，信守合同承诺，按时履行还款义务，及时向债权人通报与其权益相关的重大信息，配合和支持债权人依法依规了解本集团有关财务、经营和管理等情况。2 2、职工权益保护、职工权益保护报告期，本集团严格遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规，不断改善员工的工作环境及工作条件，保护员工生产安全，完善包括薪酬体系、激励机制、社保、医保在内的薪酬与福利机制。同时鼓励员工参与各

138、项专业技术培训，不断提高员工的业务水平。报告期，为进一步完善公司治理结构，健全公司中长期激励机制，维护公司员工利益，本集团顺利实施完成了限制股票激励计划，向集团 600 余名中高层管理人员、核心技术人员、业务骨干等员工授予了限制性股票。本集团为员工提供了优越的工作环境，营造了和谐的工作氛围，通过积极开展各项文娱活动，增强了员工的凝聚力和归属感。3 3、安全生产及环境保护、安全生产及环境保护本集团严格贯彻落实和遵守中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国清洁生产法等环境保护和安全生产各项法律法规，不断加大环保资金的投入力度并持续投入节能降耗项目。本集团积极推行清洁生产，提高资源综合利用效率，减少

139、和避免污染物的产生，以保障员工身心健康，并努力实现经济效益、环境效益与社会效益的协调与可持续发展。本集团及相关附属公司制订了综合环境应急预案、专项环境应急预案和现场处置预案等相对完善的环保应急预案体系，并已向地方环保主管部门备案。公司已成立应急领导小组和工作小组，落实了应急处置措施，并定期组织员工培训及应急预案演练。本集团下属多数企业已实施并通过清洁生产审核和 ISO14001 环境管理体系审核认证。本集团下属各相关生产企业环保设施运行稳定，与环保主管部门联网的在线监控系统运行正常，COD、SS、氨氮、二氧化硫、氮氧化物等主要污染物均实现稳定达标排放，危险废物按照国家相关法律法规要求进行处置。

140、本年度内，本集团未发生重大环境污染事件。上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是 否 不适用是否发布社会责任报告 是 否二十一、公司债券相关情况二十一、公司债券相关情况公司不存在公开发行并在证券交易所上市的公司债券。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告46第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况一、股份变动情况一、股份变动情况1 1、股份变动情况、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份6,059,4282.05%+4,415,948+9,853,02014,268,96820,32

141、8,3965.12%1、国家持股-2、国有法人持股6,059,4282.05%+1,817,828-1,817,8287,877,2561.98%3、其他内资持股-+2,598,120+9,853,02012,451,14012,451,1403.14%其中：境内法人持股-境内自然人持股-+2,598,120+9,853,02012,451,14012,451,1403.14%4、外资持股-其中：境外法人持股-境外自然人持股-二、无限售条件股份289,662,42497.95%+86,898,727-86,898,727376,561,15194.88%1、人民币普通股177,669,0706

142、0.08%+53,300,721-53,300,721230,969,79158.19%2、境内上市的外资股-3、境外上市的外资股111,993,35437.87%+33,598,006-33,598,006145,591,36036.68%4、其他-三、股份总数295,721,852100.00%+91,314,675+9,853,020101,167,695396,889,547100.00%注：根据本公司的公开资料及本公司董事会所知，董事们确认，截至本报告之日止本公司最低公众持股量已满足联交所香港上市规则的规定。股份变动的原因 适用 不适用2015 年 4 月 9 日，本公司完成限制性

143、A 股激励计划下的首次授予而发生股本变动，共计授予 866.04 万股，首次授予限制性股票于深交所的上市日期为 2015 年 4 月 14 日。2015 年 8 月 14 日，本公司实施完成 2014 年度权益分派，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股而发生股本变动，股本增加共 91,314,675 股（包含 57,716,669 股 A 股及 33,598,006 股 H 股）。2015 年 12 月 14 日，本公司完成共计 7 人的限制性股票回购注销事宜，股本减少 9.308 万股。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告472015 年 12 月 29 日，本公司完成限

144、制性 A 股激励计划下的预留授予而发生股本变动，共计授予 128.57 万股，预留授予的限制性股票于深交所上市日期为 2015 年 12 月 31 日。股份变动的批准情况 适用 不适用于 2014 年 12 月 15 日，董事会审议并通过限制性股票激励计划的议案，向激励对象授予 1,000 万股限制性 A 股股票；其中，首次授予 900 万股，预留 100 万股。于 2015 年 3 月 13 日，限制性 A 股激励计划经二零一五年第一次临时股东大会、二零一五年第一次 H 股类别股东会及二零一五年第一次 A 股类别股东会股东批准。于 2015 年 3 月 27 日，本公司董事会批准向激励对象首

145、次授予限制性股票，确定 2015 年 3 月 27 日为首次授予日，以及对首次授予对象及限制性股票数量进行调整。调整后，首次授予的激励对象人数由 484 名变更为 458 名，首次授予的限制性股票数量由 900 万股变更为 866.04 万股。首次授予完成后，公司总股本变更为 304,382,252 股。于 2015 年 6 月 26 日，经公司 2014 年度股东大会、2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股类别股东会审议通过公司 2014 年度利润分配方案，其中以资本公积金向公司全体股东每 10 股转增 3 股。2015 年 8 月 14 日，公司完成公积金转增方

146、案后，公司总股本变更为 395,696,927 股。于 2015 年 11 月 12 日，经董事会审议通过对限制性 A 股激励计划下预留限制性股票数量进行调整及向激励对象授予预留限制性股票。调整后，预留限制性股票数量由原 100 万股调整为 130 万股，对象并确定 2015 年 11 月 12 日为预留限制性股票的授予日。于 2015 年 12 月 10 日，根据公司限制性股票激励计划规定，本公司对已辞职的 7 名原首次授予的激励对象所持有已获授但尚未解锁的 93,080 股限制性股票进行回购。2015 年 12 月 14 日，公司完成上述限制性股票的回购注销，公司总股本变更为 395,60

147、3,847 股。于 2015 年 12 月 22 日，鉴于预留授予下的原 184 名激励对象中，有 7 人因个人原因自愿放弃认购预留限制性股票。因此，预留授予下的激励对象人数由 184 名变更为 177 名，预留限制性股票数量由 130 万股减少至 128.57 万股。2015 年 12月 31 日，公司实施完成预留限制性股票的授予，公司总股本变更为 396,889,547 股。股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2 2、限

148、售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期广州市保科力贸易公司6,059,42801,817,8287,877,256公司实施 2014 年权益分派，以资本公积金每 10 股转增 3 股合计6,059,42801,817,8287,877,256-丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告48二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况1 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

149、、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用详见本报告“第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 股份变动原因”3 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况1 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数18,068 户（其中 A股股东 18,064 户）年度报告披露日前上一月末普通股股东总数18,468 户（其中 A股股东 18,464 户）报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数

150、（如有）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量香港中央结算（代理人）有限公司（注2）境外法人36.68%145,588,37033,595,91620,800,000（注2）124,788,370质押20,800,000（注2）健康元药业集团股份有限公司境内非国有法人25.39%100,763,21823,253,051-100,763,218-广州市保科力贸易公司国有法人1.98%7,877,2561,817,8287,877,256-质押并冻结7,

151、877,256深圳市海滨制药有限公司境内非国有法人1.93%7,660,8261,767,883-7,660,826-中国证券金融股份有限公司其他1.46%5,796,6515,796,651-5,796,651-中央汇金资产管理有限责任公司其他1.38%5,487,8205,487,820-5,487,820-丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告49光大证券股份有限公司境内非国有法人1.31%5,195,0005,195,000-5,195,000-全国社保基金一一零组合其他0.72%2,872,7992,872,799-2,872,799-交通银行股份有限公司工银瑞信双利债券型证

152、券投资基金其他0.54%2,159,8432,159,843-2,159,843-中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金其他0.50%2,000,0003,362,584-2,000,000-战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）不适用上述股东关联关系或一致行动的说明(1)健康元与广州市保科力贸易公司（以下简称“保科力”）于 2004 年 1 月 2 日签订 股权转让暨托管协议和股权质押协议，保科力将其持有的本公司 6,059,428 股（公司实施 2014 年度权益分派后股份数量转增为 7,877,256 股）原境内法人股直接转让、托管及质押给健康

153、元；(2)深圳市海滨制药有限公司为健康元直接及间接拥有 100%权益的控股附属公司；(3)公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司收购管理办法规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量香港中央结算（代理人）有限公司（注2）124,788,370境外上市外资股124,788,370健康元药业集团股份有限公司100,763,218人民币普通股100,763,218深圳市海滨制药有限公司7,660,826人民币普通股7,660,826中国证券金融股份有限公司5,796,651人民币普通股5,796,651中央汇金资产

154、管理有限责任公司5,487,820人民币普通股5,487,820光大证券股份有限公司5,195,000人民币普通股5,195,000全国社保基金一一零组合2,872,799人民币普通股2,872,799交通银行股份有限公司工银瑞信双利债券型证券投资基金2,159,843人民币普通股2,159,843中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金2,000,000人民币普通股2,000,000招商银行股份有限公司兴全合润分级混合型证券投资基金1,594,797人民币普通股1,594,797前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明

155、(1)健康元与广州市保科力贸易公司（以下简称“保科力”）于 2004 年 1 月 2 日签订股权转让暨托管协议和 股权质押协议，保科力将其持有的本公司 6,059,428股（公司实施 2014 年度权益分派后股份数量转增为丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告507,877,256 股）原境内法人股直接转让、托管及质押给健康元；(2)深圳市海滨制药有限公司为健康元直接及间接拥有 100%权益的控股附属公司；(3)公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用注：1、H 股股东总人数根据本公

156、司 H 股证券登记处卓佳证券登记有限公司记录的数据统计；2、香港中央结算（代理人）有限公司为本公司 H 股名义持有人，其代持的股份中包括公司控股股东健康元之全资子公司天诚实业有限公司（TOPSINO INDUSTRIES LIMITED）所持有的本公司 65,858,067 股 H 股（天诚实业已与南洋商业银行签订股权质押协议，将其持有的本公司 16,000,000 股 H 股（公司实施 2014 年度权益分派后股份数量转增为 20,800,000 股）质押予南洋商业银行，质押生效日期为 2014 年 6 月 11 日）。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是

157、否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期统一社会信用代码主要经营业务健康元药业集团股份有限公司朱保国1992 年 12 月 18日974367T中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制药、食品、保健食品、化妆品的研发（不含国家保护资源的中药材、中成药秘方产品的研发）、批发、进出口及相关配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其他专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）控股股东报告期

158、内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况健康元（证券简称：健康元，证券代码：600380）为上海证券交易所上市公司，有关健康元经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等信息，请见其在上海证券交易所网站（http:/）上登载的健康元 2015 年年度报告全文。控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3 3、公司实际控制人情况、公司实际控制人情况实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权朱保国中国否主要职业及职务详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况”的“任职情丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告51况”中内容。过去10年曾控股的境内外上市公司

159、情况健康元实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图注：1.朱保国与刘广霞是夫妻关系。2.于 2015 年 4 月 9 日，健康元原第二大股东鸿信行有限公司（以下简称：鸿信行）协议转让所持有的健康元部分股份后，占健康元已发行总股本的 4.81%。同日，鸿信行原股东福都投资有限公司（原持有鸿信行已发行权益股份的 0.1%）与 Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited（原持有鸿信行已发行权益股份的 99.9%）通过股份转让协议将其持有的全部鸿信行所有已发行的权益股份及所有权益转售。

160、本次权益变动后，福都投资有限公司及Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 不再继续持有鸿信行任何股份及权益，健康元实际控制人朱保国先生及其母亲刘苗女士亦不再间接持有鸿信行任何权益及收益。截至 2015 年 9 月 15 日止，朱保国先生通过定向资产管理计划方式，于上海证券交易所集中竞价交易系统增持健康元股票 48,277,046 股，占健康元总股本的 3.05%。本次增持前朱保国先生通过深圳市百业源投资有限公司间接持有健康元742,415,520 股无限售流通股，占健康元已发行总股本的 46.87%，本次增持完成后，朱保国先生间接持有健康元 7

161、90,692,566股无限售流通股，占健康元已发行总股本的 49.92%，本次增持朱保国先生共投入人民币 499,999,401.27 元（含税费等），本次增持计划已实施完毕。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告524 4、其他持股在、其他持股在 10%10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用5 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用6 6、于于 20152015 年年 1212 月月 3131 日日，除董事除董事、监事或

162、最高行政人员外的大股东及其他人士监事或最高行政人员外的大股东及其他人士（根据根据证券及期货条例证券及期货条例的定义）在本公司的股份及相关股份中拥有根据证券及期货条例的定义）在本公司的股份及相关股份中拥有根据证券及期货条例 第第 336336 条规定而备存的登记册所记条规定而备存的登记册所记录的权益和淡仓如下：录的权益和淡仓如下：股东名称身份拥有权益/淡仓的股份数目持仓占本公司所属类别已发行股份的百分比占本公司已发行总股份的百分比大股东百业源受控制法团权益116,301,300 股 A 股(1)好仓46.28%29.30%受控制法团权益65,858,067 股 H 股(2)好仓45.23%16.

163、59%刘广霞女士配偶权益116,301,300 股 A 股(3)好仓46.28%29.30%65,858,067 股 H 股(3)好仓45.23%16.59%健康元实益拥有人100,763,218 股 A 股好仓受控制法团权益7,660,826 股 A 股(4)好仓对股份持有保证权益人7,877,256 股 A 股(5)好仓116,301,300 股 A 股46.28%29.30%受控制法团权益65,858,067 股 H 股(2)好仓45.23%16.59%天诚实业实益拥有人65,858,067 股 H 股(2)好仓45.23%16.59%其他人士UBS AG实益拥有人163 股 H 股(6

164、)好仓对股份持有保证权益人1,353,700 股 H 股(6)好仓受控制法团权益7,420,602 股 H 股(6)好仓8,774,465 股 H 股6.03%2.21%受控制法团权益24,630 股 H 股(7)淡仓0.02%0.01%UBSGroupAG对股份持有保证权益人1,353,700 股 H 股(8)好仓受控制法团权益7,420,765 股 H 股(8)好仓8,774,465 股 H 股6.03%2.21%受控制法团权益24,630 股 H 股(8)淡仓0.02%0.01%注：(1)该等股份中的108,640,474股及7,660,826股分别由健康元及其全资附属公司深圳海滨直接持

165、有。(2)该等股份由健康元的全资子公司天诚直接持有。(3)刘广霞女士为朱保国先生的配偶，故被视为拥有朱保国先生被视为拥有权益的股份权益。(4)该等股份由健康元的全资附属公司深圳海滨直接持有。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告53(5)该等股份为广州市保科力贸易公司根据其于2004年1月2日与健康元及珠海市丽士投资有限公司三方所订立的 股权转让、托管及质押协议，及其与健康元所订立的股权转让暨托管协议和股权质押协议而直接转让、托管及质押予健康元。(6)该等股份包括163股为实益拥有，1,353,700股为保证权益，及7,420,602股为受控制法团权益。其中2,130股为现金交收的衍生

166、工具。受控制法团权益是由其全资拥有的UBS Fund Services(Luxembourg)S.A.、UBS Global Asset Management(Hong Kong)Limited、UBS Global Asset Management(Singapore)Ltd、UBS Global Asset Management Trust Company 及UBS Securities LLC 分别持有6,224,210股、1,010,882股、160,580股、300股及24,630股。(7)该等淡仓是由其全资拥有的 UBS Securities LLC持有。(8)UBS Group

167、AG 持有 UBS AG 98.02%权益，故被视为拥有 UBS AG 拥有及被视为拥有权益的股份权益及淡仓。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告54第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告55第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）陶德胜副董事长、执行董事、总裁现

168、任男51 岁2011 年 6 月2017年6月-275,990-275,990杨代宏执行董事、副总裁现任男49 岁2011 年 6 月2017年6月-176,540-176,540徐国祥副总裁现任男53 岁2011 年 6 月2017年6月-275,990-275,990陆文岐副总裁现任男48 岁2011 年 6 月2017年6月-176,540-176,540司艳霞副总裁现任女47 岁2014 年 6 月2017年6月-110,370-110,370杨亮董事会秘书现任男32 岁2014 年 6 月2017年6月-52,520-52,520合计-1,067,950-1,067,950二、公司董

169、事、监事、高级管理人员变动情况二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因俞雄独立非执行董事离任2015 年 2 月 27 日因需要专注于中国医药工业研究总院的工作而辞职。杨斌独立非执行董事、提名委员会主席及审计委员会成员期满离任2015 年 6 月 26 日因担任本公司独立非执行董事已满六年而离任。郑志华独立非执行董事新任2015 年 6 月 26 日经本公司二零一四年度股东大会审议通过，获委任为本公司独立非执行董事。谢耘独立非执行董事新任2015 年 6 月 26 日经本公司二零一四年度股东大会审议通过，获委任为本公司独立非执行董事。提名委员会主席及审计委员会成员新任

170、2015 年 6 月 26 日经本公司第八届董事会第十二次会议审议通过，获委任为本公司第八届董事会提名委员会主席及审计委员会成员。袁华生监事离任2016 年 2 月 26 日因个人工作安排辞职，其离任于 2016 年 2 月 26日正式生效。汤胤监事新任2016 年 2 月 26 日经本公司二零一六年第一次临时股东大会审议通过，获委任为本公司监事。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告56三、任职情况三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、执行董事简介陶德胜先生，51 岁，1985 年加入本公司，现为本公司执行董事、副董事长、总裁、

171、授权代表兼战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会委员，并于本集团其他附属公司兼任董事。毕业于南京药学院药物化学系获理学学士学位，2000 年至 2002 年参加了中山大学管理学院企业管理专业研究生班，于 2002 年 10 月取得执业药师资格，2013 年取得制药专业高级工程师（教授）职称。自 2005 年 6 月及 2014 年 3 月以来，分别担任本公司副总裁及总裁，自 2014 年 8 月起至今一直担任本公司副董事长，自 2009 年 7 月起至今一直担任本公司执行董事。杨代宏先生，49 岁，1997 年加入本公司，现任本公司执行董事、副总裁、制药工程师及执业药师。1984 年至 19

172、88 年就读于中国药科大学，获理学学士学位。2000 年至 2002 年曾就读于中山大学管理学院企业管理专业。获制药工程师职称及执业药师资格认证。1999 年至 2009 年期间，先后任丽珠集团丽珠制药厂副厂长、厂长，自 2006 年 5 月及 2014 年 10 月起至今，分别担任本公司副总裁及执行董事。傅道田先生，53 岁，现为本公司执行董事及副总裁，并于本公司之附属公司担任董事职位。1989 年于爱荷华州立大学取得博士学位，1990 年在乔治亚大学复和糖研究中心从事博士后研究。1992 年至 1998 年期间，在 Neose Pharmaceuticals任分析研发经理和质量控制经理，1

173、998 年至 2001 年期间，任美国健赞转基因公司（Primedica 分部）总监职务，2001 年至2012 年期间，历任美国健赞公司科学总监、高级科学总监及科研副总裁职务。2012 年至今，历任珠海市丽珠单抗生物技术有限公司常务副总经理及总经理职务，并自 2014 年 3 月及 6 月起至今，分别任本公司副总裁及执行董事。自 2014 年 7 月起至今，出任 EPIRUS BIOPHARMACEUTICALS,INC.（NASDAQ：EPRS）董事。自 2015 年 5 月起至今，出任 CYNVENIO BIOSYSTEMS,INC.董事。2、非执行董事简介朱保国先生，53 岁，现为本公

174、司董事长、非执行董事及战略委员会主席，并于本集团其他附属公司兼任董事。1985 年毕业于河南师范大学化学系并获学士学位。自 2002 年起至今一直任本公司董事长，2006 年 4 月至 2013 年 9 月期间曾兼任本公司总裁。朱保国先生为健康元创始人，现任该公司董事长。自 2012 年 6 月任深圳市工商业联合会副主席。朱保国先生为本公司控股股东之一刘广霞女士的配偶。邱庆丰先生，44 岁，现为本公司非执行董事。2007 年 9 月取得中欧国际工商学院工商管理硕士学位。1996 年加入深圳太太药业有限公司，现任健康元药业集团股份有限公司董事。自 2005 年 6 月至 2007 年 4 月期间

175、，曾担任本公司监事及监事长，自 2007 年 4 月起至今任本公司非执行董事。钟山先生，44 岁，现为本公司非执行董事及战略委员会委员。1993 年毕业于华侨大学应用化学系应用化学专业，并取得本科学历证书。1994 年 7 月至 2000 年 4 月，曾在德勤会计师行广州分所及德勤 关黄陈方会计师行（香港）从事审计、会计咨询等工作。2001 年加入健康元药业集团股份有限公司，目前担任该公司副总经理。自 2007 年 4 月起至今任本公司非执行董事。3、独立非执行董事简介徐焱军先生，43 岁，现任本公司独立非执行董事、审计委员会主席及薪酬与考核委员会委员，暨南大学国际商学院副教授，硕士生导师，兼

176、任珠海市科工贸信局、珠海市财政局外聘专家。中国民主促进会会员，中国注册会计师。1995 年毕业于武汉大学，获得理学学士学位；2003 年毕业于中南财经政法大学，获得会计学硕士学位；2010 年毕业于暨南大学，获得管理学（会计学）博士学位。曾任国药集团武汉生物制品研究所质量管理员，湖北安永信会计师事务所项目经理，中兴财光华会计师事务所广东分所（原珠海永安达会计师事务所）项目经理，暨南大学珠海学院财会教研室主任等职；自 2013 年4 月至今，任珠海和佳医疗设备股份有限公司（300273.SZ）独立董事。自 2014 年 6 月起至今任本公司独立非执行董事。郭国庆先生，54 岁，现为本公司独立非执

177、行董事、薪酬与考核委员会主席、审计委员会及提名委员会委员。1998 年 1月获中国人民大学经济学博士，第七届全国青联委员，第八、九、十届全国政协委员，第十一届全国人大代表，中国民主同盟中央委员，享受国务院特殊津贴专家。历任中国人民大学贸易经济系副主任、中国人民大学工商管理学院副院长、中国高校市场学研究会副会长等职。现任中国人民大学商学院教授、博士生导师，中国人民大学中国市场营销研究中心主任；兼任丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告57中国高校市场学研究会顾问，中国商业史学会副会长，国家自然科学基金委员会管理科学部评审组专家，自 2013 年 6 月起至今任本公司独立非执行董事。王小军

178、先生，61 岁，现为本公司独立非执行董事。1983 年 7 月获得中国人民大学法学学士学位，1986 年 12 月获得中国社会科学院法学硕士学位。王先生于 1988 年取得中国律师资格，1992 年通过香港律师资格考试，现拥有香港、英国及中国的律师执照。1992 年至 2001 年期间，分别任香港联交所中国上市事务小组的助理经理；英国齐伯礼律师行(RichardsButler)律师，百富勤融资有限公司助理董事；ING 霸菱投资银行董事；2001 年成立王小军律师行，现王小军先生为君合律师事务所合伙人。2008 年至 2015 年被 AsiaLaw（亚洲法律）评为“资本市场和企业融资领域的杰出律

179、师”。自 2013 年 9月起至今任本公司独立非执行董事。郑志华先生，45 岁，现为本公司独立非执行董事。1992 年 7 月获中国药科大学医药企业管理学士学位，2002 年 7 月获中山大学生化（药学方向）硕士学位。郑先生自 1992 年起进入广东省药学会，历任干事、信息部副主任、学术部主任、副秘书长，现任广东省药学会秘书长。2007 年获广东省人事厅颁发的主任药师资格。自 2015 年 6 月起至今任本公司独立非执行董事。谢耘先生，45 岁，现为本公司独立非执行董事、提名委员会主席及审计委员会委员。谢耘先生于 1993 年获上海财经大学财政专业本科学位，2000 年获美国国际东西方大学工商

180、管理硕士学位。1993 年至 2011 年间分别任珠海机场电厂有限公司办公室主任兼财务部经理；历任珠海电力局珠海汇达丰电力发展（集团）有限公司经营部经理、总经理助理、副总经理；珠海南方华力通特种变压器有限公司董事总经理；珠海水务集团有限公司人力资源部主任兼经营发展部主任。现任力合股份有限公司副总裁。自 2015 年 6 月起至今任本公司独立非执行董事、提名委员会主席及审计委员会委员。3、公司监事简介汪卯林先生，50 岁，毕业于安徽大学法律系，获法学学士学位。自 2001 年 1 月起至今，担任本公司法律监察总部总监；自 2010 年 1 月起至今，担任本公司工会主席及监事会职工监事；2012

181、年 1 月，当选为珠海市第八届人民代表大会代表；2014年 6 月起至今，担任本公司监事会监事长。黄华敏先生，45 岁，会计师，1993 年毕业于上海财经大学，获经济学学士学位。曾先后担任丽珠集团丽新公司财务负责人、总经理助理、丽珠集团丽威公司财务部经理兼商务部经理、公司财务结算中心经理；2008 年 9 月至 2009 年 5 月，就职于珠海格力房产有限公司；2009 年 5 月至今，任格力地产股份有限公司财务负责人，2009 年 10 月至今，任格力地产股份有限公司董事会秘书；2016 年 3 月至今，任格力地产股份有限公司副总裁。2013 年 6 月起至今任本公司监事会监事。汤胤先生，4

182、1 岁，现为本公司监事。1996 年毕业于华南理工大学，获力学、数学双学位；1999 年毕业于华南理工大学应用数学专业，获理学硕士学位；2004 年于华南理工大学计算机学院智慧计算团队获博士学位。2004 年至今，任暨南大学管理学院副教授，硕士生导师，暨南大学创业学院院长助理，互联网创新研究所所长。2013 年至今，任广东汇富控股集团信息化及电商顾问。现兼任广州互联网协会副秘书长，广东省电子商务协会专家委员会委员，广州市电子商务与网络经济学会副会长，广东省移动经济协会理事。自 2016 年 2 月起至今，担任本公司监事会监事。4、公司其他高级管理人员简介徐国祥先生，53 岁，现任本公司副总裁，

183、2010 年 11 月至 2011 年 11 月参加北京大学医学部全国医药行业 EMBA 高研办学习，并取得结业证。2000 年至 2005 年任扬子江制药股份有限公司董事，2007 年 3 月曾任本公司销售总监，兼任河南省分公司总经理，2007 年 12 月起至今任公司副总裁。现兼任中国医药商业协会副会长；中国医院协会常务理事。陆文岐先生，48 岁，现任本公司副总裁，1988 年取得华中科技理工大学工业电气自动化专业学士学位，1995 年至 2006年期间，历任深圳太太药业有限公司项目开发部经理、健康元药业集团股份有限公司(600380.SH)研究所所长，自 2006 年10 月起至今担任本

184、公司副总裁。司燕霞女士，47 岁，现任本公司副总裁兼财务负责人，1990 年 7 月毕业于山西财经学院会计系，获学士学位，会计师。2005 年 7 月至 2005 年 11 月在中欧国际工商学院完成了在职 CFO 课程学习。自 1993 年 4 月起进入本公司工作，曾任集团财务总部资金结算中心经理，核算中心经理等职务，并自 2004 年 4 月至 2014 年 6 月任本公司财务总部总监，2014 年 6 月起至今任公司副总裁兼财务负责人。杨亮先生，32 岁，现任公司董事会秘书、公司秘书兼授权代表。2006 年毕业于暨南大学，获管理学学士学位，于 2008年毕业于华南理工大学工商管理学院，获管

185、理专业硕士学位。自 2011 年 8 月加入本公司董事会秘书处担任高级投资项目经丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告58理一职。自 2010 年 7 月至 2011 年 7 月，在中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（中集集团，000039.SZ,02039.HK）企业管理部担任战略绩效主管一职。自 2008 年 5 月至 2010 年 6 月，在珠海威丝曼服饰股份有限公司先后担任战略推进主管及投资并购经理职务。自 2014 年 6 月起至今任本公司公司秘书兼授权代表。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否

186、领取报酬津贴朱保国健康元药业集团股份有限公司董事长2015 年 8 月2018 年 8 月是邱庆丰健康元药业集团股份有限公司董事、副总经理2015 年 8 月2018 年 8 月是钟山健康元药业集团股份有限公司副总经理2015 年 8 月2018 年 8 月是在股东单位任职情况的说明上述任职期间为当选健康元第六届董事会董事或高管的任期。在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴傅道田EPIRUSBIOPHARMACEUTICAL（NASDAQ:EPRS）董事2014 年 7 月是CYNVENIO BIOSYST

187、EMS,INC.董事2015 年 5 月否徐焱军珠海和佳医疗设备股份有限公司独立董事2013 年 4 月是郭国庆格力地产股份有限公司董事2015 年 7 月是龙润茶集团有限公司独立董事2002 年 8 月是北京王府井百货（集团）股份有限公司独立董事2011 年 6 月是中国商业史学会副会长2010 年 5 月是Journal of Chinese Marketing（中国营销学报）副主编2008 年 12 月是王小军兖州煤业股份有限公司独立董事2011 年 5 月是中国航天国际控股有限公司独立董事2013 年 3 月是东英金融投资有限公司独立董事2004 年 8 月是君合律师事务所合伙人201

188、2 年 3 月是丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告59郑志华广东省药学会秘书长1992 年 7 月是谢耘力合股份有限公司常务副总经理2011 年 5 月是袁华生珠海城市建设集团有限公司副总经理2015 年 1 月是黄华敏格力地产股份有限公司副总裁2016 年 3 月是财务负责人2009 年 10 月是董事会秘书2009 年 5 月是徐国祥中国医药商业协会副会长2012 年 11 月否中国医院协会常务理事2012 年 1 月否在其他单位任职情况的说明不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况四、董

189、事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬经公司股东大会审议批准，高级管理人员报酬由公司董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬管理制度，结合经营业绩情况，制定相应的报酬标准，然后提交公司董事会审议批准。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司参照行业和地区收入水平，并考虑公司经营业绩、职务贡献等因素，确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬，同时，对高级管理人员实施公司绩效考核和个人绩效考核制度，并根据考核结果，决定公司绩效奖金和年终双薪的发放，另根据公司年度经营业绩增长情况，经董事

190、会授权，董事长批准，可额外发放特别奖励。3、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬朱保国董事长男51现任9.00是陶德胜副董事长、总裁男51现任117.12否杨代宏董事、副总裁男49现任107.66否傅道田董事、副总裁男53现任107.45否邱庆丰董事男44现任7.20是钟山董事男44现任7.20是徐焱军独立董事男43现任9.60否丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告60郭国庆独立董事男54现任9.60否王小军独立董事男61现任9.60否郑志华独立董事男45现任4.80否谢耘独立董事男45现任4.

191、80否杨斌独立董事男43离任4.80否俞雄独立董事男54离任1.60否汪卯林监事长男50现任53.44否袁华生监事男53离任3.30否黄华敏监事男45现任3.60否徐国祥副总裁男53现任109.73否陆文岐副总裁男48现任96.16否司燕霞副总裁女47现任80.30否杨亮董事会秘书男32现任38.08否合计-785.04-公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用单位：股姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格（元/股）报告期末市价（元/股）期初持有限制性股票数量（股）本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量（股）限制性股票的授予价

192、格（元/股）期末持有限制性股票数量（股）陶德胜副董事长、执行董事、总裁-275,99025.20275,990杨代宏执行董事、副总裁-176,54025.20176,540徐国祥副总裁-275,99025.20275,990陆文岐副总裁-176,54025.20176,540司艳霞副总裁-110,37025.20110,370杨亮董事会秘书-52,52025.2052,520合计-1,067,950-1,067,950备注（如有）不适用注：因本公司于 2015 年 8 月 14 日完成 2014 年年度权益分派，以资本公积金向公司全体股东每 10 股转增 3 股。根据限制性A 股激励计划，对限

193、制性股票的数量及首次授予的回购价格作出调整，调整后首次授予限制性股票的回购价格为 19.308 元/股。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告61五、五、于于 20152015 年年 1212 月月 3131 日，本公司董事、监事及最高行政人员在本公司或其相联法团（定日，本公司董事、监事及最高行政人员在本公司或其相联法团（定义见义见证券及期货条例证券及期货条例第第 XVXV 部部）的股份的股份、相关股份及债权证中拥有本公司根据相关股份及债权证中拥有本公司根据证券及期证券及期货条例第货条例第 352352 条规定而备存的登记册所记录，或根据标准守则而通知本公司及联交所条规定而备存的登记册

194、所记录，或根据标准守则而通知本公司及联交所的权益或淡仓如下：的权益或淡仓如下：1、于本公司股份的权益董事姓名身份拥有权益的股份数目(好仓)占本公司所属类别已发行股份的百分比占本公司已发行总股份的百分比朱保国先生受控制法团权益116,301,300 股 A 股(1)(2)46.28%29.30%65,858,067 股 H 股(1)(3)45.23%16.59%陶德胜先生实益拥有人275,990 股 A 股配偶权益48,360 股 A 股(4)合计324,350 股 A 股0.13%0.08%杨代宏先生实益拥有人176,540 股 A 股0.07%0.04%2、于本公司相联法团股份的权益董事姓名

195、相联法团名称身份股本权益（人民币）占相联法团股本权益的百分比朱保国先生百业源实益拥有人72,000,00090.00%健康元实益拥有人48,277,046受控制法团权益742,415,520(5)合计790,692,56649.92%珠海市丽珠单抗生物技术有限公司受控制法团权益245,000,000(1)(6)49.00%注(1)健康元由百业源持有 46.87%，而百业源则由朱保国先生持有 90%。根据证券及期货条例的规定，朱保国先生因健康元持有或被视为拥有的权益中被视为于本公司股份及其相联法团股本权益中拥有权益。(2)该等股份中的 108,640,474 股及 7,660,826 股分别由健

196、康元及其全资子公司深圳市海滨制药有限公司直接持有。(3)该等股份由健康元的全资子公司天诚实业直接持有。(4)该等股份由陶德胜先生的配偶侯雪梅女士直接持有，故陶德胜先生被视为拥有该等股份的权益。(5)该等股份由百业源持有。(6)该等股份由健康元持有。六、公司员工情况六、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）1,098主要子公司在职员工的数量（人）4,815在职员工的数量合计（人）5,913当期领取薪酬员工总人数（人）5,913母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）621专业构成丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告62专业构成类别专业构成人数（

197、人）生产人员3,020销售人员1,000技术人员973财务人员150行政人员770合计5,913教育程度教育程度类别数量（人）大专以下2,638大专1,510本科1,502硕士236博士27合计5,9132、员工薪酬政策情况本年度，本公司薪酬政策符合国家相关法律法规的规定，参照行业及区域薪酬水平，并充分考虑公司内部公平性，在取决于岗位价值、工作绩效和个人能力的基础上确定了公司的员工薪酬水平，公司员工薪酬制度的制定和修订均征求广大员工的意见。为了体现薪酬的激励性，员工薪酬构成分为固定收入和浮动收入两部分，浮动收入受公司业绩和个人工作绩效影响，以此充分调动员工的积极性和能动性，达到促进公司持续发展

198、目标。3、员工培训计划情况2015 年，公司构建学习型组织进入了新阶段。本着为员工服务的理念，公司为员工搭建学习平台，积极开展专业人员继续教育培训工作。公司进一步深化“继续教育机构平台”建设，提高对研发技术人员的培训力度。本年度，为实现公司快速发展对人员素质的战略需求，公司制定颁布了内部讲师管理办法 及培训管理制度以完善公司培训体系及提高员工的综合能力，规范了本集团内部讲师的选拔和管理，并加强了员工知识、经验、技能的交流与分享。于 2015 年下半年，公司成立了丽珠商学院，以 MBA 班、EMBA 班的形式进行了首届学员招募。丽珠商学院通过内外部资源充分整合，使公司人力资源得到有效的优化发展，

199、调动员工学习的主动性和积极性。4、劳务外包情况 适用 不适用丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告63第九节第九节 公司治理公司治理一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况报告期内，本公司严格按照公司法、证劵法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引以及中国证监会、深交所、联交所发布的其他与上市公司治理相关的规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制制度，提升公司治理水平。董事会认为本公司治理的实际情况与上市公司治理准则等规范性文件的规定和要求相符，不存在差异。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会等决策、监督机构均能严格按

200、照规范性运作规则和内部制度的规定进行管理决策和实施监督，运作规范有效。董事会下设的各专门委员会均履行相应职责。为更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，依据财政部所颁布的中国企业会计准则的相关规定，于2015年6月5日，公司召开了第八届董事会第十一次会议及第八届监事会第十次会议，对可供出售金融资产减值的会计政策进行了变更。2015年8月26日，公司为进一步规范公司法人治理结构，依照中国证监会发布的上市公司章程指引（2014年修订）的相关规定，结合公司实际情况，公司召开了第八届董事会第十四次会议及第八届监事会第十二次会议，对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及专门委

201、员会工作细则进行了修订。上述制度已经公司2015年第二次临时股东大会审议通过后生效。报告期内，本公司一直严格遵守香港上市规则 附录十四企业管治守则中载列的原则及所有的守则条文。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。1、业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立

202、的生产、采购和销售系统，与控股股东严格分开；2、人员方面，公司劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开；3、资产方面，公司与控股股东产权关系明确，拥有完整、独立的资产产权；4、机构方面，公司拥有独立、完整的机构设置，与控股股东严格分开；5、财务方面，公司具有独立的财务管理部门及独立的财务核算系统，与控股股东严格分开。三、同业竞争情况三、同业竞争情况 适用 不适用2014 年 1 月 10 日，本公司的实际控制人朱保国先生、刘广霞女士及本公司控股股东健康元及其控股股东，百业源（以下统称“承诺人”）为推进本公司 B 转 H 项目的实施，签署了避免同业竞争承诺函（具体内容请见本报告“承诺事项履行情况”

203、所载相关内容），承诺人已提供了有关遵守“避免同业竞争承诺函”条款的确认书，具体内容如下：丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告64承诺人谨此确认从其签订该“避免同业竞争承诺”函日（即 2014 年 1 月 10 日）至 2015 年 12 月 31 日止，承诺人及其控制下的公司（除本公司及本公司的附属公司外）均严格遵守及执行该不竞争条款，且没有在任何情况下违反“避免同业竞争承诺函”的任何条款。本公司独立董事亦对承诺人执行避免同业竞争承诺履行情况进行了审阅，认为其已遵守“避免同业竞争承诺函”的约定。四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时

204、股东大会的有关情况1 1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2015年第一次临时股东大会临时股东大会2015 年 3 月 13 日2015 年 3 月 14 日丽珠医药集团股份有限公司2015年第一次临时股东大会、2015 年第一次 A 股类别股东会及 2015 年第一次 H 股类别股东会决议公告（公告编号：2015-13），公告网站：巨潮网（http:/ 年第一次 A股类别股东会临时股东大会2015 年 3 月 13 日2015 年 3 月 14 日丽珠医药集团股份有限公司2015年第一次临时股东大会、2015 年第一次 A 股类

205、别股东会及 2015 年第一次 H 股类别股东会决议公告（公告编号：2015-13），公告网站：巨潮网（http:/ 年第一次 H股类别股东会临时股东大会2015 年 3 月 13 日2015 年 3 月 14 日丽珠医药集团股份有限公司2015年第一次临时股东大会、2015 年第一次 A 股类别股东会及 2015 年第一次 H 股类别股东会决议公告（公告编号：2015-13），公告网站：巨潮网（http:/ 年 6 月 26 日2015 年 6 月 27 日丽珠医药集团股份有限公司2014年度股东大会、2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股类别股东会决议公告（公告

206、编号：2015-43），公告网站：巨潮网（http:/ 年第二次 A股类别股东会临时股东大会2015 年 6 月 26 日2015 年 6 月 27 日丽珠医药集团股份有限公司2014年度股东大会、2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股类别股东会决议公告（公告编号：2015-43），公告网站：巨潮网（http:/ 年第二次 H股类别股东会临时股东大会2015 年 6 月 26 日2015 年 6 月 27 日丽珠医药集团股份有限公司2014年度股东大会、2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告6

207、5类别股东会决议公告（公告编号：2015-43），公告网站：巨潮网（http:/ 年 11 月 11 日2015 年 11 月 12 日丽珠医药集团股份有限公司2015年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2015-89），公告网站：巨潮网（http:/ 年 12 月 21 日2015 年 12 月 22 日丽珠医药集团股份有限公司2015年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2015-100），公告网站：巨潮网（http:/ 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况五、报告期内独立董事履行职

208、责的情况1 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议俞雄注10100否杨斌注60600否郭国庆1431100否王小军1401400否徐焱军1421200否郑志华注80800否谢耘注81700否独立董事列席股东大会次数8注：俞雄先生于 2015 年 2 月 27 日辞任、杨斌先生于 2015 年 6 月 26 日期满退任、郑志华先生和谢耘先生于 2015 年 6 月 26日获委任。连续两次未亲自出席董事会的说明 适用 不适用2 2

209、、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告66 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明报告期内，公司独立董事发表了如下独立意见：（1）关于公司限制性股票激励计划（草案修订稿）的独立意见：我们同意公司实施本次限制性股票激励计划。（2）关于公司 2014 年度利润分配预案的独立意见：我们同意公司董事会提出的 2014 年利润分配预案，并同意将其提交公司股东大会审议。（3）关于公司为下属控股子公司提供融资担保的独立意

210、见：我们同意公司本次担保行为。（4）关于公司高级管理人员 2014 年度薪酬事宜的独立意见：我们认为公司高级管理人员 2014 年薪酬合理、符合公司的实际情况，同意公司高级管理人员 2014 年度的薪酬分配。（5）关于公司 2015 年度日常关联交易预计事项的独立意见：我们同意将上述日常关联交易情况提交公司董事会审议，并同意公司在经公司董事会审议通过后，根据需要实施 2015 年度日常关联交易。（6）对公司 2014 年度内部控制自我评价报告的独立意见：我们认为公司出具的 2014 年度内部控制自我评价报告符合公司内部控制的实际情况。（7）对公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用及对

211、外担保事项的专项说明和独立意见：我们认为 2014 年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况在重大方面不存在违反上述证监会通知相关规定的情形；公司对控股子公司担保符合公司整体利益，不存在损害中小股东利益情形；公司为控股子公司提供担保的决策程序符合中国证监会、深圳证券交易所相关规定，合法有效。（8）关于调整限制性股票激励计划首次授予对象、数量以及向激励对象首次授予限制性股票的独立意见：我们同意以2015 年 3 月 27 日为首次授予日，向 458 名激励对象首次授予 866.04 万股限制性股票。（9）关于提名郑志华先生和谢耘先生为公司独立非执行董事候选人的独立意见：我们同意提名郑志华先生

212、和谢耘先生为公司第八届董事会独立非执行董事候选人；同意将上述独立非执行董事候选人提交公司 2014 年度股东大会以逐项表决方式审议及选举。（10）关于公司会计政策变更的独立意见：我们同意公司本次会计政策变更。（11）对公司 2015 年上半年控股股东及其他关联方资金占用及对外担保事项的专项说明和独立意见：我们认为公司2015 年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金情况在重大方面不存在违反关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）相关规定的要求；我们认为公司对控股子公司担保符合公司整体利益，不存在损害中小股东利益情形；公司为控股子公司提供担保的

213、决策程序符合中国证监会、深圳证券交易所相关规定，合法有效。（12）关于修订公司与健康元 2015 年-2016 年日常关联交易年度上限的事前认可及独立意见：我们同意公司与健康元签订关联交易补充框架协议，并将上述议案提交公司股东大会审议批准。（13）对公司未来三年股东回报规划（2015-2017 年）的独立意见：我们同意公司制定的丽珠医药集团股份有限公司未来三年股东回报规划（2015-2017 年）。（14）对公司控股子公司珠海市丽珠单抗生物技术有限公司与 Epirus 瑞士有限公司签订技术开发合作协议暨关联交易的事前认可及独立意见：我们同意单抗公司与 Epirus 签订本次技术开发合作协议。（

214、15）关于公司控股子公司为其全资子公司提供担保的独立意见：我们同意公司本次担保行为。（16）关于第八届董事会第十六次会议所涉事项的独立意见：我们一致同意公司将首次授予的限制性股票数量调整为11,258,520 股，将首次授予限制性股票的回购价格调整为 19.308 元；关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票，我们同意对此部分股份按照限制性股票激励计划（草案修订稿）中对回购事项的规定实施回购注销。（17）关于公司非公开发行A股股票及关联交易事项的独立意见：我们认为公司本次非公开A股股票发行符合国家法律、法规及规范性文件及公司章程的规定，符合公司与全体股东的利益。丽珠医

215、药集团股份有限公司 2015 年年度报告67（18）关于公司第八届董事会第十八次会议相关审议事项的独立意见：我们一致同意公司激励计划预留限制性股票数量由 1,000,00 股调整为 1,300,000 股；预留限制性股票的授予日为 2015 年 11 月 12 日，并同意 184 名激励对象获授 130万股预留限制性股票。独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 不适用六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况根据企业管治守则，董事会辖下成立三个委员会，分别为审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会，以监察本公司事务之特定范畴。各董事委员会均订

216、有界定书面职权范围。各董事委员会之书面职权范围刊载于联交所及公司网站。除香港上市规则及企业管治守则的规定外，公司亦成立战略委员会，以监察公司长期发展战略规划、进行研究并提出建议。本年度，审计委员会已举行六次会议，会议召开情况如下：(1)公司第八届董事会审计委员会第四次会议于 2015 年 2 月 6 日召开，审议通过了关于审议公司 2014 年度财务审计报告初稿的议案以及关于审阅财务决算报告的议案；(2)公司第八届董事会审计委员会第五次会议于 2015 年 3 月 5 日召开，审议通过了关于审阅公司 2014 年度审计报告的议案、关于审议公司 2014 年度业绩公告及年报初稿的议案、关于审议持

217、续关联交易的议案、关于审议公司2014 年内部控制自我评价报告的议案、关于检讨僱员就不正当行为提出关注的安排的议案、关于审议瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2014 年度审计工作的评价报告的议案以及关于考虑续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构的议案；(3)公司第八届董事会审计委员会第六次会议于 2015 年 4 月 23 日以通讯表决方式召开，审议通过了关于本公司及其附属公司截至 2015 年 3 月 31 日止三个月的未经审计的综合财务报表和季度业绩公告的议案；(4)公司第八届董事会审计委员会第七次会议于 2015 年 8 月 12 日以通讯表决方式召开，审议通

218、过了关于审议公司截至 2015 年 6 月 30 日止六个月之未经审计的半年度业绩公告、半年度报告及综合财务报告的议案 以及 关于审议公司 2015年半年度持续关联交易的议案；(5)公司第八届董事会审计委员会第八次会议于 2015 年 10 月 22 日以通讯表决方式召开，审议通过了 关于本公司及其附属公司截至 2015 年 9 月 30 日止九个月的未经审计的综合财务报表和季度业绩公告的议案；(6)公司第八届董事会审计委员会第九次会议于 2015 年 12 月 28 日召开，审议通过了 丽珠医药集团股份有限公司 2015年度财务审计计划。本年度，薪酬与考核委员会已举行两次会议，以评估、检讨及

219、向董事会建议有关公司董事及高级管理人员的薪酬待遇、薪酬政策与架构及整体利益，以及新委任的董事的服务合约条款等相关事项。本年度，提名委员会已举行三次会议，以检讨董事会成员多元化政策以及监督其执行情况，评核独立非执行董事的独立性，检讨董事会的架构、人数及组成以及对董事会的规模和构成提出建议，以及就委任董事事宜作出考虑。本年度，战略委员会未召开会议。七、监事会工作情况七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况报告期，公司对高级管理人员仍采取公司绩效考核和个人绩效考核相结合

220、的考评方式，将其个人年度报酬与公司业绩挂钩，同时，公司通过实施限制性股票激励计划，使高管人员与公司及股东利益达成一致，从而形成中长期的激励效应。公司丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告68将积极探索和实施更有效的激励与约束机制，以进一步调动高级管理人员的积极性，努力实现公司发展战略，促进公司持续健康发展。九、内部控制情况九、内部控制情况1 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2 2、内控自我评价报告、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2016 年 3 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引详见公司在巨潮资讯网（ht

221、tp:/ 2015 年度内部控制自我评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例99.61%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准1、具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：1）控制环境无效；2）发现公司管理层存在的任何程度的舞弊；3）外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的；4）影响关联交易总额超过股东批准的关联交易额度的缺陷；2、重要缺陷：一个或多个缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大，须引起公司管理层关注。3、一般缺陷：是指不构成重大

222、缺陷或重要缺陷的其他控制缺陷。1、具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：1）违反法律、法规较严重；2）已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷经过合理的时间后，并未加以改正；3）除政策性亏损原因外，公司连年亏损，持续经营受到挑战；4）并购重组失败，或新扩充下属单位经营难以为继；5）公司管理人员纷纷离开或关键岗位人员流失严重，被媒体频频曝光负面新闻。2、重要缺陷：一个或多个缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大，须引起公司管理层关注。3、一般缺陷：是指不构成重大缺陷或重要缺陷的其他控制缺陷。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告

223、69定量标准1、一般缺陷：合并错报合并报表税前利润的3%；2、重要缺陷：合并报表税前利润的3%合并错报合并报表税前利润的5%；3、重大缺陷：合并错报合并报表税前利润的5%1、一般缺陷：直接损失金额合并报表资产总额的3；2、重要缺陷：合并报表资产总额的3直接损失金额合并报表资产总额5；3、重大缺陷：直接损失金额合并报表资产总额5财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0十、内部控制审计报告十、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度内部控制出具了 内

224、部控制审计报告（瑞华专审字201640030003号),并发表如下审计意见：丽珠医药集团股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况已披露内部控制审计报告全文披露日期2016 年 3 月 25 日内部控制审计报告全文披露索引详见公司在巨潮资讯网（http:/ 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告70第十节第十节 财务报告财务报告一、审计报告一、审计报告审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期2016.

225、03.24审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字201640030008号注册会计师姓名王淑燕、李恩成审计报告正文审计报告正文审审 计计 报报 告告瑞华审字201640030008 号丽珠医药集团股份有限公司全体股东：丽珠医药集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的丽珠医药集团股份有限公司（以下简称“丽珠集团公司”）的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是丽

226、珠集团公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告71审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册

227、会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丽珠医药集团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合并及公司的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计

228、师：王淑燕中国北京中国注册会计师：李恩成二一六年三月二十四日丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告72二、财务报表二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1 1、合并资产负债表、合并资产负债表编制单位：丽珠医药集团股份有限公司2015 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金798,295,283.74715,705,603.80结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产6,589,225.346,423,571.77衍生金融资产应收票据343,042,435.08305,315,241.79应收账款1,256,094,264.141

229、,072,890,517.48预付款项122,297,549.66165,935,012.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款67,649,763.6652,132,444.90买入返售金融资产存货983,915,770.14847,479,822.39划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计3,577,884,291.763,165,882,214.19非流动资产：发放贷款及垫款丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告73可供出售金融资产179,622,286.76141,402,772.99持有至到期投资长期应收款长期股权投资

230、68,908,511.0737,771,892.70投资性房地产固定资产3,323,765,437.262,943,569,643.19在建工程347,248,914.85561,716,329.53工程物资72,208.40121,472.17固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产259,474,188.00258,275,580.98开发支出13,252,992.01商誉103,040,497.85103,040,497.85长期待摊费用40,023,456.8325,569,660.19递延所得税资产104,338,481.9865,254,992.11其他非流动资产59,906,5

231、23.64非流动资产合计4,499,653,498.654,136,722,841.71资产总计8,077,537,790.417,302,605,055.90流动负债：短期借款250,000,000.00375,920,221.10向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据299,007,801.36352,619,794.63应付账款636,752,599.23598,748,939.78预收款项65,255,250.4156,013,777.28卖出回购金融资产款丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告74应付手续费及佣

232、金应付职工薪酬71,848,597.1369,614,375.75应交税费130,034,879.5333,211,993.26应付利息11,823,945.2517,089,201.23应付股利2,531,984.465,049,329.12其他应付款1,287,284,945.74860,502,818.73应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债400,400,000.00400,000.00其他流动负债300,000,000.00流动负债合计3,154,940,003.112,669,170,450.88非流动负债：长期借款700

233、,000.0066,500,000.00应付债券400,000,000.00其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益99,558,739.9877,271,812.03递延所得税负债12,442,303.797,241,263.39其他非流动负债非流动负债合计112,701,043.77551,013,075.42负债合计3,267,641,046.883,220,183,526.30所有者权益：股本396,889,547.00295,721,852.00其他权益工具丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告75其中：优先股永续债资本公积395,709,350

234、.15212,694,714.74减：库存股247,219,957.00其他综合收益-12,753,227.85-33,326,810.31专项储备盈余公积546,610,551.66513,472,484.27一般风险准备未分配利润3,267,019,067.302,707,954,326.83归属于母公司所有者权益合计4,346,255,331.263,696,516,567.53少数股东权益463,641,412.27385,904,962.07所有者权益合计4,809,896,743.534,082,421,529.60负债和所有者权益总计8,077,537,790.417,302,6

235、05,055.90法定代表人：朱保国主管会计工作负责人：司燕霞会计机构负责人：庄健莹2 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金694,156,636.07611,639,109.41以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据249,484,247.50181,046,438.78应收账款662,518,994.54593,485,326.96预付款项9,546,100.4827,017,775.87应收利息应收股利其他应收款1,585,385,721.951,480,787,894.81存货168,357,913.47139,

236、040,977.30划分为持有待售的资产丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告76一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计3,369,449,614.013,033,017,523.13非流动资产：可供出售金融资产147,699,684.4886,570,027.83持有至到期投资长期应收款长期股权投资2,026,142,377.511,714,413,011.87投资性房地产固定资产63,844,093.1976,953,739.79在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产28,496,294.1131,840,732.46开发支出13,252,992.01商

237、誉长期待摊费用180,000.00240,000.00递延所得税资产21,492,844.4512,042,901.45其他非流动资产12,292,055.00非流动资产合计2,313,400,340.751,922,060,413.40资产总计5,682,849,954.764,955,077,936.53流动负债：短期借款250,000,000.0056,009,770.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据330,374,507.17369,572,162.56应付账款429,038,759.87408,184,644.28预收款项16,427,440.17

238、9,179,615.60丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告77应付职工薪酬7,548,051.2210,293,617.42应交税费103,953,327.7123,162,584.35应付利息11,823,945.2516,065,090.02应付股利20,174.462,537,519.12其他应付款2,343,751,581.541,925,930,936.25划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债400,000,000.00其他流动负债300,000,000.00流动负债合计3,892,937,787.393,120,935,939.60非流动负债：长期借款应付债券40

239、0,000,000.00其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益23,223,982.3611,129,525.60递延所得税负债3,684,688.372,417,229.95其他非流动负债非流动负债合计26,908,670.73413,546,755.55负债合计3,919,846,458.123,534,482,695.15所有者权益：股本396,889,547.00295,721,852.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积517,236,658.50334,222,023.09减：库存股247,219,957.00其他综合收益8,563,940.2

240、24,060,507.07丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告78专项储备盈余公积341,647,498.08308,509,430.69未分配利润745,885,809.84478,081,428.53所有者权益合计1,763,003,496.641,420,595,241.38负债和所有者权益总计5,682,849,954.764,955,077,936.533 3、合并利润表、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入6,620,516,536.735,544,233,777.86其中：营业收入6,620,516,536.735,544,233,777.86利息收

241、入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本5,934,311,533.424,963,009,813.13其中：营业成本2,575,330,534.392,142,911,022.41利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加81,008,459.6569,192,335.88销售费用2,541,675,092.562,208,218,745.28管理费用606,301,968.07464,522,751.34财务费用27,203,995.6420,631,590.86资产减值损失102,791,483.1157,533,367.36加：公

242、允价值变动收益（损失以“”号填列）-182,343.23-4,939,260.57投资收益（损失以“”号6,776,422.798,223,836.93丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告79填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益6,136,618.374,781,707.78汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）692,799,082.87584,508,541.09加：营业外收入130,686,902.7570,113,415.16其中：非流动资产处置利得2,003,640.57355,242.11减：营业外支出15,564,685.822,596,9

243、22.38其中：非流动资产处置损失6,009,136.371,354,272.04四、利润总额（亏损总额以“”号填列）807,921,299.80652,025,033.87减：所得税费用148,357,921.8898,402,861.09五、净利润（净亏损以“”号填列）659,563,377.92553,622,172.78归属于母公司所有者的净利润622,641,033.06515,978,431.82少数股东损益36,922,344.8637,643,740.96六、其他综合收益的税后净额34,927,687.80-31,281,778.71归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额20

244、,573,582.46-16,998,600.32（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益20,573,582.46-16,998,600.321.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益17,171,928.75-17,246,053.093.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告80有效部分5.外币财务报表折算差额

245、1,182,388.71247,452.776.其他2,219,265.00归属于少数股东的其他综合收益的税后净额14,354,105.34-14,283,178.39七、综合收益总额694,491,065.72522,340,394.07归属于母公司所有者的综合收益总额643,214,615.52498,979,831.50归属于少数股东的综合收益总额51,276,450.2023,360,562.57八、每股收益：（一）基本每股收益1.621.34（二）稀释每股收益1.601.34本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：

246、朱保国主管会计工作负责人：司燕霞会计机构负责人：庄健莹4 4、母公司利润表、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入3,859,294,389.533,108,878,505.18减：营业成本1,843,639,493.401,386,595,502.39营业税金及附加38,464,541.0631,831,106.99销售费用1,693,266,135.271,500,165,448.07管理费用223,663,468.74142,780,858.35财务费用-34,334,309.93-27,122,507.78资产减值损失10,392,882.38386,925.46加：

247、公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）21,526,249.9220,834,109.22其中：对联营企业和合营企业的投资收益788,265.641,078,882.36二、营业利润（亏损以“”号填105,728,428.5395,075,280.92丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告81列）加：营业外收入289,113,854.9543,729,115.14其中：非流动资产处置利得218,886,808.71163,124.00减：营业外支出6,599,196.44775,488.63其中：非流动资产处置损失103,354.0690,858.14三、利润

248、总额（亏损总额以“”号填列）388,243,087.04138,028,907.43减：所得税费用56,862,413.1415,273,534.42四、净利润（净亏损以“”号填列）331,380,673.90122,755,373.01五、其他综合收益的税后净额4,503,433.15-2,358,292.49（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益4,503,433.15-2,358,292.491.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

249、综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益2,284,168.15-2,358,292.493.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他2,219,265.00六、综合收益总额335,884,107.05120,397,080.52七、每股收益：（一）基本每股收益丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告82（二）稀释每股收益5 5、合并现金流量表、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金6,542,051,769.045,734,733,028.52

250、客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还56,988,221.8434,804,053.19收到其他与经营活动有关的现金196,416,549.20116,438,994.13经营活动现金流入小计6,795,456,540.085,885,976,075.84购买商品、接受劳务支付的现金1,827,345,832.181,631,606,641.9

251、3客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告83金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金502,821,066.83421,094,103.74支付的各项税费857,290,360.35769,748,289.54支付其他与经营活动有关的现金2,680,210,820.402,346,133,147.08经营活动现金流出小计5,867,668,079.765,168,582,182.29经营活动产生的现金流量净额927,788,460.32717,393,893.55二、投资

252、活动产生的现金流量：收回投资收到的现金10,181,993.32取得投资收益收到的现金477,984.284,167,796.06处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,995,579.222,830,255.60处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金14,260,023.8211,844,211.41投资活动现金流入小计21,733,587.3229,024,256.39购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金477,133,933.56665,519,169.35投资支付的现金80,831,500.0093,254,995.09质押贷款净增加

253、额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金22,188,421.048,255,955.14投资活动现金流出小计580,153,854.60767,030,119.58投资活动产生的现金流量净额-558,420,267.28-738,005,863.19三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金298,883,157.0098,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金49,000,000.0098,000,000.00取得借款收到的现金736,000,000.00964,948,392.37丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告84发行债

254、券收到的现金300,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,034,883,157.001,362,948,392.37偿还债务支付的现金1,242,009,122.451,167,396,663.73分配股利、利润或偿付利息支付的现金105,959,720.14216,433,837.01其中：子公司支付给少数股东的股利、利润22,540,000.0017,150,000.00支付其他与筹资活动有关的现金1,797,188.64筹资活动现金流出小计1,349,766,031.231,383,830,500.74筹资活动产生的现金流量净额-314,882,874

255、.23-20,882,108.37四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,493,658.47-320,229.13五、现金及现金等价物净增加额57,978,977.28-41,814,307.14加：期初现金及现金等价物余额709,114,426.17750,928,733.31六、期末现金及现金等价物余额767,093,403.45709,114,426.176 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,050,414,458.303,472,098,691.02收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现

256、金139,004,267.68239,401,113.82经营活动现金流入小计4,189,418,725.983,711,499,804.84购买商品、接受劳务支付的现金2,139,116,391.601,326,639,464.70支付给职工以及为职工支付的现金91,917,513.6675,918,710.38支付的各项税费326,414,910.90308,688,223.78丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告85支付其他与经营活动有关的现金1,693,128,474.021,603,462,957.83经营活动现金流出小计4,250,577,290.183,314,709,

257、356.69经营活动产生的现金流量净额-61,158,564.20396,790,448.15二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金30,747,287.90取得投资收益收到的现金20,737,984.2818,764,091.30处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额31,000.00161,269.44处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金2,464,091.30投资活动现金流入小计20,768,984.2852,136,739.94购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,899,189.7622,883,958.07投资支付的现

258、金131,831,500.00109,890,690.87取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金2,400,000.00投资活动现金流出小计161,730,689.76135,174,648.94投资活动产生的现金流量净额-140,961,705.48-83,037,909.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金249,883,157.00取得借款收到的现金404,600,000.00456,272,470.00取得的子公司借款1,103,773,887.99612,806,170.42发行债券收到的现金300,000,000.00收到其他与筹资活动有关

259、的现金筹资活动现金流入小计1,758,257,044.991,369,078,640.42偿还债务支付的现金511,804,700.00761,890,491.44分配股利、利润或偿付利息支付的现金66,101,984.06172,320,921.73丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告86支付其他与筹资活动有关的现金912,454,855.13742,148,928.59筹资活动现金流出小计1,490,361,539.191,676,360,341.76筹资活动产生的现金流量净额267,895,505.80-307,281,701.34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响59,98

260、5.10-17,198.89五、现金及现金等价物净增加额65,835,221.226,453,638.92加：期初现金及现金等价物余额611,630,017.65605,176,378.73六、期末现金及现金等价物余额677,465,238.87611,630,017.657 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额295,721,852.00212,694,714.74-33,326,810.3151

261、3,472,484.272,707,954,326.83385,904,962.074,082,421,529.60加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额295,721,852.212,694,714.74-33,326,810.31513,472,484.272,707,954,326.83385,904,962.074,082,421,529.60丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告8700三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）101,167,695.00183,014,635.41247,219,957.0020,573,582.4633,138,

262、067.39559,064,740.4777,736,450.20727,475,213.93（一）综合收益总额20,573,582.46622,641,033.0651,276,450.20694,491,065.72（二）所有者投入和减少资本9,853,020.00238,240,310.41247,219,957.0049,000,000.0049,873,373.411股东投入的普通股9,853,020.00238,232,948.36247,219,957.0049,000,000.0049,866,011.362其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他7,36

263、2.05（三）利润分配33,138,067.39-63,576,292.59-22,540,000.00-52,978,225.201提取盈余公积33,138,067.39-33,138,067.392提取一般风险准备3 对所有者（或股东）的分配-30,438,225.20-22,540,000.00-52,978,225.204其他（四）所有者权91,-91,丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告88益内部结转314,675.00314,675.001资本公积转增资本（或股本）91,314,675.00-91,314,675.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（

264、五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他36,089,000.0036,089,000.00四、本期期末余额396,889,547.00395,709,350.15247,219,957.00-12,753,227.85546,610,551.663,267,019,067.30463,641,412.274,809,896,743.53上期金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额295,721,852.00211,945,629.20-16,328

265、,209.99501,196,946.972,352,112,358.31259,870,907.393,604,519,483.88丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告89加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额295,721,852.00211,945,629.20-16,328,209.99501,196,946.972,352,112,358.31259,870,907.393,604,519,483.88三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）749,085.54-16,998,600.3212,275,537.30355,841,968.5212

266、6,034,054.68477,902,045.72（一）综合收益总额-16,998,600.32515,978,431.8223,360,562.57522,340,394.07（二）所有者投入和减少资本2,007,283.0798,000,000.00100,007,283.071股东投入的普通股98,000,000.0098,000,000.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他2,007,283.072,007,283.07（三）利润分配12,275,537.30-160,136,463.30-17,150,000.00-165,010,926.00丽珠医

267、药集团股份有限公司 2015 年年度报告901提取盈余公积12,275,537.30-12,275,537.302提取一般风险准备3 对所有者（或股东）的分配-147,860,926.00-17,150,000.00-165,010,926.004其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他-1,258,197.5321,823,492.1120,565,294.58四、本期期末余额295,721,852.00212,694,714.74-33,326,810.31513,472,484

268、.272,707,954,326.83385,904,962.074,082,421,529.608 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告91股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额295,721,852.00334,222,023.094,060,507.07308,509,430.69478,081,428.531,420,595,241.38加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额295,721,852.00334,22

269、2,023.094,060,507.07308,509,430.69478,081,428.531,420,595,241.38三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）101,167,695.00183,014,635.41247,219,957.004,503,433.1533,138,067.39267,804,381.31342,408,255.26（一）综合收益总额4,503,433.15331,380,673.90335,884,107.05（二）所有者投入和减少资本9,853,020.00238,240,310.41247,219,957.00873,373.411股东投入的普通股

270、9,853,020.00238,232,948.36247,219,957.00866,011.362其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他7,362.057,362.05（三）利润分配33,138,067.39-63,576,292.59-30,438,225.201提取盈余公积33,138,067.39-33,138,067.39丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告922 对所有者（或股东）的分配-30,438,225.20-30,438,225.203其他（四）所有者权益内部结转91,314,675.00-91,314,675.001资本公积转增资本（或

271、股本）91,314,675.00-91,314,675.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他36,089,000.0036,089,000.00四、本期期末余额396,889,547.00517,236,658.50247,219,957.008,563,940.22341,647,498.08745,885,809.841,763,003,496.64上期金额单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额295,721,852.00332,2

272、14,740.026,418,799.56296,233,893.39515,462,518.821,446,051,803.79加：会计政策变更前期丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告93差错更正其他二、本年期初余额295,721,852.00332,214,740.026,418,799.56296,233,893.39515,462,518.821,446,051,803.79三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,007,283.07-2,358,292.4912,275,537.30-37,381,090.29-25,456,562.41（一）综合收益总额-2,358,

273、292.49122,755,373.01120,397,080.52（二）所有者投入和减少资本2,007,283.072,007,283.071股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他2,007,283.072,007,283.07（三）利润分配12,275,537.30-160,136,463.30-147,860,926.001提取盈余公积12,275,537.30-12,275,537.302 对所有者（或股东）的分配-147,860,926.00-147,860,926.003其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增

274、资本（或股丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告94本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额295,721,852.00334,222,023.094,060,507.07308,509,430.69478,081,428.531,420,595,241.38丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告95丽珠医药集团股份有限公司2015 年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况1、历史沿革一九九二年三月，丽珠医药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经珠海市经济体制改革委员会199229 号文、广

275、东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会199245 号文批准，由澳门南粤(集团)有限公司、珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行珠海市分行、珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人，以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产折价入股，同时向境内法人和内部职工定向募集股份，组建设立为定向募集的股份有限公司。一九九三年，经广东省证券监督管理委员会粤证监发字1993001 号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字1993第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字199319 号文批准,公司在深圳证券交易所上市。一九九八年，公

276、司的发起人股东珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海桂花职工互助会、中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订股权转让协议，将其所持有的股份全部转让给中国光大(集团)总公司，转让后中国光大(集团)总公司持有公司境内法人股 38,917,518 股。公司的外资发起人股东澳门南粤（集团）有限公司与中国光大医药有限公司签订股权转让协议，将其所持有的外资法人股 18,893,448 股全部转让给中国光大医药有限公司。2002 年 4 月 12 日，中国光大（集团）总公司与西安东盛集团有限公司签订股权托管协议，中国光大（集团）总公司将其所持有的公司境内法人股 38,917,518 股托管给

277、西安东盛集团有限公司。2004 年 12 月 21 日西安东盛集团有限公司受让中国光大（集团）总公司持有公司法人股 38,917,518股，截止 2004 年 12 月 31 日中国光大（集团）总公司不再持有公司股份，西安东盛集团有限公司直接持有公司法人股 38,917,518 股，占公司总股本的 12.72%。2005 年 2 月 4 日，健康元药业集团股份有限公司（以下简称“健康元集团”）与西安东盛集团有限公司签订了股权转让协议和股权质押协议，西安东盛集团有限公司将持有的公司境内法人股 38,917,518 股（占公司股本总额的 12.72%）直接转让、质押给健康元集团。2006 年 8

278、月 3 日，该 38,917,518 股境内法人股完成过户给健康元集团的手续。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告96截至 2012 年 12 月 31 日止，健康元集团及其子公司通过协议受让及从二级市场直接购买等方式共拥有公司股份 140,122,590 股，占公司总股本的 47.3832%，为公司第一大股东，并对公司拥有实际控制权。其中以广州市保科力贸易公司名义持有的 6,059,428 股法人股尚未完成过户给健康元集团的手续。2008 年公司第一次临时股东大会审议通过了关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的议案，截至 2009 年 12 月 2 日（回购实施期限届满日），

279、公司累计回购了 10,313,630 股 B 股。2009 年 12 月 4 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份的注销事宜，公司总股本减少 10,313,630 股，公司注册资本由人民币 306,035,482 元减少至 295,721,852元。并于 2010 年 4 月 20 日办理了工商变更登记。根据公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过的丽珠医药集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要和 2015 年 3 月 27 日第八届董事会第八次会议决议，本次由 458 名限制性股票激励对象行权，实际行权数量为 8,660,400 股，本次行权

280、于 2015 年 3 月 27 日完成验资，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成核准登记。行权后注册资本变更为304,382,252元。此次增资已由瑞华会计师事务所出具瑞华验字201540030004 号验资报告验证确认。并于 2015 年 5月 22 日办理了工商变更登记。根据公司 2014 年度股东大会、2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股类别股东会决议，同意公司以总股本 304,382,252 股为基数，以资本公积每 10 股转增 3 股的比例向全体股东转增股份 91,314,675 股，每股面值 1 元。转增后，公司注册资本变更为 395,696,

281、927 元。此次增资已由瑞华会计师事务所出具瑞华验字201540030017 号验资报告验证确认。并于 2016 年 1 月 21 日办理了工商变更登记，统一社会信用代码：9883094。根据公司 2015 年 10 月 27 第八届董事会第十六次会议，审议通过了关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案，本次回购股份 93,080 股。回购后公司股本变更为 395,603,847 元。此次减资已由瑞华会计师事务所出具瑞华验字201540030020 号验资报告验证确认。根据公司 2015 年 11 月 12 日第八届董事会第十八次会议，审议

282、通过关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案，本次由 177 名限制性股票激励对象行权，实际行权数量为 1,285,700股，本次行权于 2015 年 12 月 18 日完成验资，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成核准登记。行权后公司股本变更为 396,889,547 元。此次增资已由瑞华会计师事务所出具瑞华验字201540030023 号验资报告验证确认。2、所处行业公司所处行业为制药行业。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告973、经营范围公司经营范围：生产和销售自产的中西原料药、医药中间体、中药材、中药饮片、医疗器械、卫生材料、保健品、药用化妆品、中西成药、生化

283、试剂，兼营化工、食品、信息业务，医药原料药。本企业自产产品及相关技术的进出口业务；批发中成药、化学原料药及其制剂、抗生素原料药及其制剂、生物制品（预防性生物制品除外）、生化药品。（涉及配额许可证、国家有专项规定的商品应按有关规定办理；需其他行政许可项目，取得许可后方可经营）。4、主营业务变更报告期内公司主营业务未发生变更。本公司财务报表于 2016 年 3 月 24 日已经公司董事会批准报出。本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上年度增加 1 户，详见本附注七“合并范围的变更”。二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基

284、础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原

285、账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告98四、主要会计政策和会计估计1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报

286、告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、营业周期本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币和澳门币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。4、企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与

287、合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最

288、终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告99购买日的

289、公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确

290、认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述

291、及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

292、公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。5、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

293、丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告100一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加

294、的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的

295、份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导

296、致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决

297、于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告101制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综

298、合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。6、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币

299、货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如

300、有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告102利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，

301、确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用交易发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。8、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费

302、用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以

303、常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没

304、有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告103符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以

305、及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流

306、量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债

307、务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告104可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

308、益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的

309、金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，公司

310、谨慎根据公允价值低于成本的程度或期间长短，并全面结合其他多种因素进行判断。可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告105在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

311、的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该

312、金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

313、转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为

314、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告106其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同及贷款

315、承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金

316、融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。权益工具，在

317、发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。9、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。（1）坏账准备的处理丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告107本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法经单独进行减值测试有客观证据表明发

318、生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据以账龄为信用风险组合确认依据按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例一年以内（含一年）5%5%一至二年（含二年）6%6%二至三年（含三年）20%20%三至四年（含四年）70%70%四至五年（含五年）90%90%五年以上100%100%在进行组合测试时，如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显差别，导致该项应

319、收款如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项确定组合的依据以单项金额不重大且账龄 3 年以上为确认依据坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，如果无法准确预计其未来现金流量现值的，参照丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告108信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。以上确实不能收回

320、的款项，报经批准后作为坏账转销。（2）坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。10、存货（1）存货的分类本公司存货主要包括：原材料、包装物、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等大类。（2）存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。（3）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价，存货发出采用加权平均法核算；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。（4）存货可变现净值

321、的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计

322、入当期损益。11、长期股权投资长期股权投资，是指本公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告109子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位，且本公司仅对该被投资单位的净资产享有权利；联营企业是指本公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法核算；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。（1）投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方

323、股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的

324、价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。（2）后续计量及损益确认方法成本法核算的长期股权投资公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在公司个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。权益法核算的长期股权投资公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算

325、时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告110润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股

326、权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长

327、期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相

328、对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股

329、权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告111而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不

330、能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。12、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让

331、的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“非流动非金融资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用

332、房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。丽珠医药集团股份有限公司 2015 年年度报告112当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。13、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使

333、用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。（3）固定资产计量固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资