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1、丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司2009200920092009 年年度报告年年度报告二二一一年二月年二月丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告1目目录录第一节第一节重要提示重要提示2 2第二节第二节公司基本情况简介公司基本情况简介3 3第三节第三节会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要4 4第四节第四节股本变动及股东情况股本变动及股东情况6 6第五节第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况1010第六节第六节公司治理结构公司治理结构1414第七节第七节股东大会情况简介股东大会情况简介1717第八节第八节董事会报告董事会报告181
2、8第九节第九节监事会报告监事会报告2929第十节第十节重要事项重要事项3030第十一节第十一节财务报告财务报告3838第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录118118丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告2第一节第一节重要提示重要提示重要提示:重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事刘广霞女士因工作原因未出席本次年度董事会会议,并委托董事邱庆丰先生代其出席会议行使表决权并签署相关文件。利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的
3、审计报告。公司董事长朱保国先生、财务负责人安宁先生、会计机构负责人司燕霞女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告3第二节第二节公司基本情况介绍公司基本情况介绍公司法定中文名称丽珠医药集团股份有限公司公司法定中文名称缩写丽 珠 集 团公司法定英文名称LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC.公司法定英文名称缩写LIVZON GROUP公司法定代表人朱保国公司董事会秘书公司董事会秘书董事会秘书姓名李如才董事会秘书联系地址广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦董事会秘书电话(0756)8135888董事会秘书传真(075
4、6)8886002董事会秘书电子信箱公司证券事务代表公司证券事务代表证券事务代表姓名王曙光证券事务代表联系地址广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦证券事务代表电话(0756)8135888证券事务代表传真(0756)8886002证券事务代表电子信箱公司注册地址广东省珠海市拱北桂花北路 132 号公司办公地址广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦公司办公地址邮政编码519020公司国际互联网网址http:/公司电子信箱公司选定的信息披露报纸名称证券时报 、 中国证券报 、香港文汇报 (英文)登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/公司年度报告备置地点丽珠集团董事会秘书处
5、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码A 股深圳证券交易所丽珠集团000513B 股深圳证券交易所丽珠 B200513其他有关资料其他有关资料公司首次注册日期1985年1月26日公司变更注册日期2002 年 9 月 13 日公司注册登记地点珠海市工商行政管理局企业法人营业执照注册号企合粤珠总字第 001111 号税务登记号码440401617488309组织机构代码617488309公司聘请的会计师事务所情况公司聘请的会计师事务所情况公司聘请的境内会计师事务所名称利安达会计师事务所公司聘请的境内会计师事务所办公地址广东省珠海市兴业路215号丽珠医药集团股份有限公司 20
6、09 年年度报告4第三节第三节会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要(本报告中除特别说明外,涉及所有金额均以“人民币”为计量单位)一、本报告期主要会计数据一、本报告期主要会计数据(单位:人民币元)注:扣除的非经常性损益涉及项目及金额:(单位:人民币元)注:本表根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008) (证监会公告200843号)的规定编制。二、二、境内外审计差异境内外审计差异依照中国证监会 2007 年 9 月 12 日发布的关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知(证监会计字200730 号)相关规定,公司 2009 年未实行年度境外审计。三、三
7、、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据(单位:人民币元)营业利润583,277,672.45利润总额589,418,066.65归属于上市公司股东的净利润481,578,249.73归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润407,124,515.15经营活动产生的现金流量净额494,877,099.19项目金额说明非流动资产处置损益-744,651.87计入当期损益的政府补助5,881,749.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
8、资产取得的投资收益73,864,476.24交易性金融资产的公允价值变动收益,以及持有和处置交易性金融资产取得的投资收益。除上述各项之外的其他营业外收支净额1,003,297.07小计80,004,870.44减:所得税影响数5,124,531.98减:少数股东权益影响数426,603.88合计74,453,734.582009 年2008 年本年比上年增减2007 年营业收入2,595,847,052.122,058,640,573.5326.10%1,748,108,397.65利润总额589,418,066.65105,654,084.65457.88%619,978,804.87归属于
9、上市公司股东的净利润481,578,249.7352,073,163.66824.81%508,451,060.67归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润407,124,515.15237,770,433.2371.23%214,628,869.75经营活动产生的现金流量净额494,877,099.19345,176,898.7243.37%248,553,495.132009 年末2008 年末本年比上年增减2007 年末总资产3,124,376,784.702,923,813,250.236.86%2,945,723,444.38归属上市公司所有者权益(或股东权益)2,149,084
10、,836.031,778,535,879.4120.83%1,942,664,119.45丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告5(二)主要财务指标(单位:人民币元)注:截至 2009 年 12 月 31 日,公司共计回购 10,313,630 股 B股,2009 年 12 月 4 日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份注销事宜,计算上表相关财务指标数据时已按照规定,对回购股份予以扣除。2009 年2008 年本年比上年增减2007 年基本每股收益1.610.17847.06%1.66稀释每股收益1.610.17847.06%1.66扣除非经常性损益后的基本
11、每股收益1.360.7874.36%0.70加权平均净资产收益率24.90%2.80%增加 22.10 个百分点30.50%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率21.05%12.80%增加 8.25 个百分点12.88%每股经营活动产生的现金流量净额1.671.1446.49%0.812009 年末2008 年末本年末比上年末增减2007 年末归属于上市公司股东的每股净资产7.275.8624.06%6.35丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告6第四节第四节股本变动及股东情况股本变动及股东情况一、股本变动情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表(截止 2009 年 12 月 31
12、 日)(单位:股)注:1、公司自 2008 年 12 月 5 日正式实施回购部分 B 股方案,本报告期内新增回购 B 股股份数 8,023,010 股,截至2009 年 12 月 31 日,共计回购 10,313,630 股 B 股,回购方案于 2009 年 12 月 2 日实施完毕。截至本报告期末,公司已按照相关规定,办理完成回购股份注销手续,公司总股本变更为 295,721,852 股。2、2009 年 12 月 18日, 健康元药业集团股份有限公司 (下称“健康元”) 持有的本公司有限售条件股份共计 19,244,954股,已按相关规定办理完成解除限售手续,获得流通权。(二)限售股份变动
13、情况表(截止 2009 年 12 月 31 日)(单位:股)注:公司股改过程中,广州市保科力贸易公司(下称“保科力”)应支付的股改对价股份由健康元垫付,限售期满后,保科力需偿还健康元垫付的对价股份或经健康元同意,方可解除限售。(三)近三年公司股票发行与上市情况1、公司总股本变动情况:2008 年 6 月 20 日,公司召开 2008 年度第一次临时股东大会审议通过了关于回购公司部分境内上市外资股(B 股)的议案等相关议案:同意公司自回购报告书公告之日起 12 个月内,以不超过 1.6 亿港元的自有资金,最高回购价格不超过 16 港元/股(2009 年 6 月 30 日,公司派发 08 年度红利
14、,最高回购价格调整为 15.89本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份25,304,3828.27%-19,244,954-19,244,9546,059,4282.05%1、国家持股-2、国有法人持股6,059,4281.98%-6,059,4282.05%3、其他内资持股19,244,9546.29%-19,244,954-19,244,954-其中:境内非国有法人持股19,244,9546.29%-19,244,954-19,244,954-境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份27
15、8,440,48090.98%11,221,94411,221,944289,662,424 97.95%1、人民币普通股158,424,11651.77%19,244,95419,244,954177,669,070 60.08%2、境内上市的外资股120,016,36439.22%-8,023,010-8,023,010111,993,354 37.87%3、境外上市的外资股4、其他三、库存股(B 股)2,290,6200.75%-2,290,620-2,290,620-四、股份总数306,035,482100%-10,313,630-10,313,630295,721,852100%股东
16、名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期健康元药业集团股份有限公司19,244,95419,244,954-2009年12月18日广州市保科力贸易公司6,059,428-6,059,428股改限售股份详见注释丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告7港元/股)回购部分境内上市外资股(B 股) ,在回购实施完成后,将回购股份依法注销。2008 年 12 月 2 日,公司在指定信息披露媒体上披露了丽珠医药集团股份有限公司回购部分境内上市外资股(B 股)股份报告书 , 2008 年 12 月 5 日,公司正式开始实施回购部分境内上市外资股(B 股)股份方
17、案。截至 2009 年 12 月 2 日(回购实施期限届满日) ,公司累计回购了 10,313,630 股 B 股。2009 年 12 月 4 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份注销手续,公司总股本变更为 295,721,852 股。2、公司股份结构变动情况:公司于 2006 年 5 月 31 日进入股改程序,并于 2006 年 6月 26 日召开公司股权分置改革 A 股相关股东会议,会议审议通过关于丽珠医药集团股份有限公司股权分置改革方案的议案 , 公司以 A 股流通股股份 115,672,313 股为基数,非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通 A
18、 股股东支付 11,567,231股股份,即流通 A 股股东每持有 10 股股份获得 1 股股份对价。2006 年 12 月 7 日,公司发布丽珠医药集团股份有限公司股权分置改革方案实施公告 , 确定 2006 年 12 月 8 日为股权分置改革方案实施的股份变更登记日,2006 年 12 月 11 日完成股改对价股份过户。按照公司股改承诺,2006 年 12 月 11 日至 2007 年 2 月 9 日,健康元及其控股子公司天诚实业有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统增持本公司流通 A、B 股共计52,124,623 股。截止 2007 年 8 月 27 日,上述增持股份已办理完成解除限售
19、手续,获得流通权(详见公司公告:200739) 。2007 年 12 月 21 日,健康元及珠海功控集团有限公司持有的本公司有限售条件股份共计 15,882,798 股, 已按相关规定办理完成解除限售手续, 获得流通权 (详见公司公告: 200745) 。2008 年 12 月 22 日,健康元持有的本公司有限售条件股份共计 15,301,774 股,已按相关规定办理完成解除限售手续,获得流通权(详见公司公告:200846) 。2009 年 12 月 18 日,健康元持有的本公司有限售条件股份共计 19,244,954 股,已按相关规定办理完成解除限售手续,获得流通权(详见公司公告:2009-
20、51)3、公司无现存的内部职工股。二、股东情况二、股东情况(一)截止 2009 年 12 月 31 日,公司股东总数共 24,320 户(其中 B 股 10,774户) 。(二)前 10 名股东和前 10 名无限售条件股东持股情况表(截止 2009 年 12 月 31日) 。股东总数股东总数公司股东总数共计 24,320 户(其中 B 股 10,774 户)前前 10101010 名股东持股情况名股东持股情况股东名称(全称)股东性质持股比例()年末持股数( 持有有限售条 质押或冻结丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告8(三)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件(截止 2009 年
21、12 月 31 日)注:公司股改过程中,保科力应支付的股改对价股份由健康元垫付,限售期满后,保科力需偿还健康元垫付的对价股份或经健康元同意,方可解除限售。(四)公司控股股东基本情况名称:健康元药业集团股份有限公司法定代表人:朱保国公司成立日期:1992 年 12 月 18 日经营范围: 中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、食品、保健食品、化妆品的研发(不含国家保护资源的中药材、中成药秘方产品的研发) 、批发、股)件股份总数的股份(股)健康元药业集团股份有限公司境内非国有法人26.21%77,510,167天诚实业有限公司境外法人15.06%44,537,733第一上海证券
22、有限公司境外法人3.57%10,562,139交通银行鹏华中国 50 开放式证券投资基金其他2.19%6,482,028中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金其他2.09%6,190,720广州市保科力贸易公司国有法人2.05%6,059,4286,059,4286,059,428深圳市海滨制药有限公司境内非国有法人1.99%5,892,943深圳市圣吉百利广告有限公司境内非国有法人1.69%5,000,000交通银行长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)其他1.59%4,701,636中国工商银行易方达行业领先企业股票型证券投资基金其他1.44%4,270,274前前 101010
23、10 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况股东名称(全称)持有无限售条件股份数量股份种类健康元药业集团股份有限公司77,510,167人民币普通股天诚实业有限公司44,537,733境内上市外资股第一上海证券有限公司10,562,139境内上市外资股交通银行鹏华中国 50 开放式证券投资基金6,482,028人民币普通股中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金6,190,720人民币普通股深圳市海滨制药有限公司5,892,943人民币普通股深圳市圣吉百利广告有限公司5,000,000人民币普通股交通银行长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)4,701,636人民币普通股中国
24、工商银行易方达行业领先企业股票型证券投资基金4,270,274人民币普通股全国社保基金一零四组合3,798,647人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东关联关系或一致行动的说明健康元、保科力及珠海市丽士投资有限公司三方于 2004 年 1 月 2 日签订股权转让、托管及质押协议,健康元、广州市保科力贸易公司签定股权转让暨托管协议和股权质押协议 ,广州市保科力贸易公司将持有的我公司原境内法人股 6,059,428 股(占我公司总股本的 1.98%)直接转让、托管及质押给健康元。上述天诚实业有限公司及深圳市海滨制药有限公司均为健康元直接及间接拥有 100%权益的控股子公司。上述交通银
25、行鹏华中国 50 开放式证券投资基金、全国社保基金一零四组合同属鹏华基金管理有限公司旗下基金。 上述中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金、交通银行长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)同属长城基金管理有限公司旗下基金。中国工商银行易方达行业领先企业股票型证券投资基金属易方达基金管理有限公司旗下基金。公司未知其他前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。序号有限售条件股东名称股改持有的有限售条件股份总数可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件1广州市保科力贸易公司6,059,428-详见注释丽珠医药集团股份有限公司 200
26、9 年年度报告9进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请) ( 卫生许可证有效期至 2012 年 1 月 13 日止;药品经营许可证有效期至 2014 年 11 月 29日止) ;普通货运( 道路运输经营许可证有效期至 2013 年 8 月 20日止) 。注册资本: 1,097.874 百万元股权结构: 总股本 1,097.874 百万股,截止 2009 年 12 月 31 日,全部变为无限售条件流通 A 股。(五)健康元药业集团股份有限公司控股股东情况控股股东名称:深圳市百业源投资有限公司公司法定代表人:刘广丽公司成立
27、日期:1999 年 1 月 21 日主要业务:投资兴办实业;国内商业、物资供销业注册资本: 人民币 80 百万元股本结构:朱保国出资额:72 百万元出资比例 90%刘广霞出资额: 8 百万元出资比例 10%(六)自然人实际控制人情况公司实际控制人为朱保国先生,中国国籍,不具有其他国家或地区居留权。(七)公司与实际控制人之间的产权和控制关系图(截止 2009 年 12 月 31 日)刘广霞朱保国刘 苗深圳市海滨制药有限公司Taitai Pharmaceutical Industry GroupLimited健康元药业集团股份有限公司10%深圳市百业源投资有限公司鸿信行有限公司天诚实业有限公司丽珠
28、医药集团股份有限公司90%100%0.1%99.9%48.48%16.09%100%100%持有 26.21%质押、托管 2.05%1.99%15.06%注:Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 的 100%股份由刘苗持有,刘苗与朱保国系母子关系,朱保国与刘广霞系夫妻关系。(八)其它持股 10%以上的法人股东情况公司无其他持股 10%以上的法人股东。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告10第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事及高级管理人员情况一、董事、监事及高级管理人员情
29、况(一)基本情况1、朱保国先生,现为本公司董事长兼总裁。为健康元药业集团股份有限公司创始人,现任该公司董事长,自 2002 年至今,历任本公司第四、五、六届董事会董事长,2006 年 4月起兼任本公司总裁至今。2、刘广霞女士,现为本公司副董事长。1999 年 11 月至今,任健康元药业集团股份有限公司副董事长,2007 年 4 月至今,历任本公司第五、六届董事会董事,2008 年 6 月当选本公司第六届董事会副董事长至今。3、安宁先生,现为本公司董事兼常务副总裁。2001 年至 2003 年担任健康元药业集团股份有限公司财务总监,2003 年起任本公司财务总监、副总裁。自 2003 年起,历任
30、本公司第四、五、六届董事会董事,2006 年 7 月任本公司常务副总裁至今。4、陶德胜先生,现为本公司董事兼副总裁。历任广东省利民制药厂研究所副所长、丽珠集团利民制药厂副厂长、丽珠集团中药领域总监、丽珠集团利民制药厂厂长等职。第十届广东省政协委员,中国医药工业科研开发促进会副会长,国家中药现代化工程技术中心主任,广东省药学会理事会副理事长。2005 年 6 月担任本公司副总裁至今,2009 年 7 月当选本本公司第六届董事会董事至今。5、罗晓松先生,现为本公司独立董事。2002 年至 2005 年任丽斯达日化(深圳)有限公司财务经理,2005 年起任深圳市长城会计师事务所有限公司部门经理至今,
31、2008 年 6 月当选本公司第六届董事会独立董事至今。6、 王俊彦先生, 现为本公司独立董事。 1998 年 12 月至 2006 年 12月,任中国资本(控股)有限公司(香港联合交易所之上市公司)执行董事。2007 年 1 月起任中国盛海投资管理有限公司主席及投资总监至今,2007 年 4 月当选本公司第五届董事会独立董事,2008 年6 月当选本公司第六届董事会独立董事至今。7、杨斌先生,现为本公司独立董事。2004 年 11 月至 2007 年 11 月,担任深圳迈瑞生物医疗电子股份公司国际市场部区域负责人。2007 年 11 月至今,担任深圳德润环保投资有限公司副总经理职务。2009
32、 年 7 月当选本公司第六届董事会独立董事至今。8、邱庆丰先生,现为本公司董事。1996 年加入深圳太太药业有限公司,现任健康元药业集团股份有限公司董事、副总经理及董事会秘书。2002 年当选为本公司第四届监事会监事, 2005 年 6 月至 2007 年 4 月任本公司第五届监事会监事长,2007 年 4 月,任本公司第丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告11五届董事会董事,2008 年 6 月当选本公司第六届董事会董事至今。9、钟山先生,现为本公司董事。1994 年 7 月至 2000 年 4 月,曾在德勤会计师行广州分所及(香港)德勤关黄陈方会计师行从事审计、会计咨询等工作。2
33、001 年加入健康元药业集团股份有限公司, 目前担任该公司副总经理。 2007 年 4 月任本公司第五届董事会董事 ,2008 年 6 月当选本公司第六届董事会董事至今。10、曹平伟先生,现为本公司监事长。1999 年起任健康元药业集团股份有限公司财务部副总经理至今,现任该公司董事、副总经理兼财务负责人。自 2003 年至今,历任本公司第四、五、六届监事会监事,2007 年 4 月当选为本公司第五届监事会监事长。2008 年 6 月当选本公司第六届监事会监事长至今。11、庞大同先生,现为本公司监事。2001 年至 2004 年任职于深圳市投资管理公司总裁,2004 年 11 月任职于深圳市科技
34、专家委员会副主任。2005 年 11 月任深圳市商业联合会会长、中商国际管理研究院院长、广东省商业联合会副会长,2007 年 4 月至 2008 年 6月,任本公司第五届监事会监事,2008 年 6 月当选本公司第六届监事会监事至今。12、杨矗先生,原本公司职工代表监事。1996 年至 2010 年,历任本公司总经理办公室综合科科长、审计部经理、总经理办公室主任、信息总部总监、投资总部总监、行政总部总监,2008 年 6 月-2010 年 1 月,任本公司第六届监事会职工监事。13、杨代宏先生,现任本公司副总裁。制药工程师、执业药师,2000 年至 2002 年曾就读于中山大学管理学院企业管理
35、专业。 1999 年至今, 先后任丽珠集团丽珠制药厂副厂长 、厂长,2006 年 5 月担任本公司副总裁至今。14、许发国先生,执业药师,原本公司副总裁。1988 年毕业于中国药科大学,获本科学士学位,2000-2002 年,曾就读于中山大学管理学院企业管理专业。1992-2004 年,历任丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司销售部经理、副总经理、总经理,2005 年任丽珠医药贸易有限公司总经理,2006 年 5 月-2010 年 1 月,担任本公司副总裁。15、陆文岐先生,现任本公司副总裁,1995 年-2006 年,历任深圳太太药业有限公司项目开发部经理、健康元药业集团股份有限公司研究所所长,
36、2006 年 10 月担任本公司副总裁至今。16、 徐国祥先生, 现任本公司副总裁,1996-2000 年就读于同济大学市场营销专业。 2000-2005 年任扬子江制药股份有限公司董事, 2007 年 3 月曾任丽珠医药集团股份有限公司销售总监,兼任河南省分公司总经理,2007 年 12 月任公司副总裁至今。17、李如才先生,现任本公司董事会秘书。1992 年 7 月毕业于上海财经大学会计学系审计学专业,获本科学士学位,会计师职称,2000 年 9 月至 2002 年 7 月,曾就读中山大丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告12学管理学院企业管理专业,2005 年 6 月至 200
37、7 年 8 月,担任丽珠集团新北江制药股份有限公司财务总监职务。2007 年 9 月担任本公司董事会秘书至今。(二)在股东或股份受托人单位任职的董事、监事情况注:上述人员任职时间为当选健康元第四届董事会董事及高管的日期。(三)年度报酬及持有公司股份情况(截止 2009 年 12 月 31 日)注:1、上述董事、监事及高级管理人员任期起始日期分别为当选公司第六届董事会董事、第六届监事会监事、公司副总裁、公司董事会秘书的日期;上述董事、监事及高级管理人员薪酬均为含税收入。2、公司董事长兼总裁朱保国先生同时兼任公司控股股东健康元集团董事长,并在健康元领取董事津贴。(四)离任及聘任情况姓名任职的股东(
38、或股份受托人)名称担任的职务任职时间是否领取津贴 (是或否)朱保国健康元药业集团股份有限公司董事长2009.08.28是刘广霞健康元药业集团股份有限公司副董事长2009.08.28是邱庆丰健康元药业集团股份有限公司董事、副总经理董事会秘书2009.08.28是钟山健康元药业集团股份有限公司副总经理2009.08.28是曹平伟健康元药业集团股份有限公司董事、 副总经理、财务负责人2009.08.28是姓名职务性别年龄 任期起始终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(千元)报告期被授予的股权激励情况是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬可行权股数已行权数量行权价期末股票市价
39、朱保国董事长、 总裁男472008.062011.0600-90.00000.000.00请见注释刘广霞副董事长女402008.062011.0600-72.00000.000.00是安宁董事、 常务副总裁男372008.062011.0600-915.52000.000.00否陶德胜董事、 副总裁男452009.072011.0600-638.05000.000.00否邱庆丰董事男382008.062011.0600-72.00000.000.00是钟山董事男382008.062011.0600-72.00000.000.00是罗晓松独立董事男342008.062011.0600-96.00
40、000.000.00否王俊彦独立董事男402008.062011.0600-96.00000.000.00否杨斌独立董事男372009.072011.0600-48.00000.000.00否曹平伟监事长男502008.062011.0600-42.00000.000.00是杨矗监事男432008.062010.0100-335.02000.000.00否庞大同监事男642008.062011.060036.00000.000.00否许发国副总裁男432008.062010.01205205593.78000.000.00否杨代宏副总裁男432008.062011.0600-595.80000
41、.000.00否陆文岐副总裁男422008.062011.0600-569.70000.000.00否徐国祥副总裁男472008.062011.0600-605.37000.000.00否李如才董事会秘书男392008.062011.0600-258.86000.000.00否合计-205205-5,136.1000-离任的董事、监事及高级管理人员姓名职务离职时间离职原因顾悦悦董事2009 年 6 月 12 日个人原因,提请辞职。华以正独立董事2009 年 6 月 12 日因任期满六年,提请辞职。在未选举新任独丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告13二、公司员工情况二、公司员工情况截
42、至 2009 年 12 月 31 日,公司在职员工总数为 4,683 人员,离退休人员 630 人。在职员工专业构成及教育程度情况如下:立董事期间,仍履行相关职责。杨 矗职工监事2010 年 1 月 21 日个人原因,提请辞职。王武平副总裁2009 年 11 月 5 日个人原因,提请辞职。许发国副总裁2010 年 1 月 13 日个人原因,提请辞职。选举的董事、监事人员姓名职务任职时间聘任程序陶德胜董事2009 年 7 月 3 日公司 2009 年第一次临时股东大会杨斌独立董事2009 年 7 月 3 日公司 2009 年第一次临时股东大会汪卯林职工监事2010 年 1 月 21 日公司第五届
43、职工代表大会第二次会议专业构成人数教育程度人数生产人员2,353博士6销售人员1,196硕士101技术人员619本科926行政人员419大专1,134财务人员96大专以下2,516丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告14第六节第六节公司治理结构公司治理结构一、公司治理状况一、公司治理状况报告期内,公司积极按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则等相关法律、法规及规范文件要求,不断完善公司治理结构,规范公司运作,并根据企业自身发展状况,优化了公司组织管理架构,进一步加强了公司现代企业制度建设。报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会广东监管局下发的现场检查结果告知书 (200862
44、号)的相关要求,对公司治理情况进行了深度自查和整改,进一步完善公司治理结构,设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会,并制定相应的各董事会专门委员会工作细则。报告期内,经公司第六届董事会第十次会议审议批准,对公司现有职能管理部门组织架构实施优化调整,以配合公司各项改革措施的实施,同时,撤销了与董事会战略委员会管理职能重合的投资决策委员会,以提高公司对外投资决策效率。目前,公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效,确保公司全体股东充分行使自己的合法权利,维护了投资者和公司利益;公司董事能按照公开承诺,忠实、勤勉履行职责,监事能独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监管
45、和检查。公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。二、独立董事履行职责情况二、独立董事履行职责情况报告期内,公司独立董事认真履行法律、法规和公司章程等赋予的职责,充分关注公司经营情况、财务状况及公司法人治理结构,以各种形式了解公司情况,积极参与公司决策。对公司高级管理人员的任免、公司与关联方资金往来及公司对外担保、关联交易等事项均发表了独立意见,充分发挥了独立董事的作用,维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。1、报告期内,独立董事出席公司董事会的情况报告期内,公司独立董事华以正先生因任期已满六年,不再担任公司独立董事。经公司 2009 年 7 月 3 日召开的 20
46、09年第一次临时股东大会审议通过,选举杨斌先生为公司第六届董事会独立董事。2、报告期内,公司制定了独立董事年报工作制度 ,公司独立董事按照其规定,切实履行义务,全程关注公司年报披露情况,与公司管理层及年度财务报表审计机构进行认姓名应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次)缺席(次)华以正6600王俊彦131300罗晓松131300杨斌7700丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告15真沟通,并审查了公司审议年报董事会召开的程序和必备文件。3、独立董事在报告期内未对公司有关事项提出异议。三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财
47、务分开情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。(一)业务方面,公司具有独立完整的业务及自主经营能力,拥有独立的生产、采购和销售系统,与控股股东严格分开;(二)人员方面,公司劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开;(三)资产方面,公司与控股股东产权关系明确,拥有完整、独立的资产产权;(四)机构方面,公司拥有独立、完整的机构设置,与控股股东严格分开;(五)财务方面,公司具有独立的财务管理部门及独立的财务核算系统,与控股股东严格分开。四、公司内部控制制度的建立和健全情况四、公司内部控制制度的建立和健全情况(一)内部控制情况综述公司已按照公司法 、 上市公司治理准则等相关法律法
48、规的要求,并结合企业自身发展状况,建立健全了高效的法人治理结构,设立及优化调整了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构,根据不相容职务相分离的原则合理设置部门和岗位,科学划分职责和权限,形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。2009 年,在公司原有组织架构基础上,公司董事会下新设战略、提名、审计及薪酬与考核等专门委员会四个议事机构,加强了董事会科学决策能力,同时,公司对职能管理部门组织架构进行了科学合理调整,提高公司职能管理效率。目前,公司形成了由股东大会、董事会(下设议事机构) 、监事会、经营管理层、职能管理部门及各二级企业组成的高效经营管理架构。(二)重点控制活动
49、1、对子公司的控制情况2009 年,公司持续加强对控股子公司的控制管理,主要采用以下措施: (1)人事控制 ,对子公司董事、监事及高管人员进行委派和任免; (2)财务监管,对子公司的财务负责人实行统一委派、统一管理、定其轮换,并不定期对其财务状况进行审计检查; (3)绩效考核,公司对各子公司的经营管理层实行绩效考核,将其年薪收入与公司经营业绩完成情况挂钩; (4)公司定期召开营运分析会议了解各控股子公司经营管理状况,实现对各子公司的经营过程管理。2、关联交易的内部控制情况丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告162009 年,公司继续严格贯彻执行关联交易管理制度的规定,在年初对全年拟发
50、生的日常关联交易进行了合理预计,并按规定提交了公司股东大会审议,独立董事对公司发生的关联交易进行了认真审查,并发表了独立意见。公司亦严格按照相关规定,对发生的日常关联交易情况进行及时、详尽的披露。3、对外担保的内部控制情况2009 年,公司根据公司章程中有关对担保事项的规定,严格控制对外担保。本年度内,公司未发生任何违规担保情况,仅为公司部分控股子公司的融资需要提供了担保,并认真履行了担保审批程序和信息披露义务。公司独立董事认真履行监督职责,对各项担保情况进行了认真的核查,并发表了独立意见。4、募集资金使用内部控制情况本报告期,公司未有募集资金使用情况。公司已制定了募集资金使用管理制度 ,对募
51、集资金的使用和管理进行规范。5、重大投资的内部控制情况2009 年,公司遵照公司章程及对外投资管理制度规定,严格审核每项对外投资,遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风险、注重投资效益,加强投资项目实施的过程监控,确保投资资金安全。6、信息披露的内部控制情况2009 年,公司严格按证监会、深交所发布的关于信息披露的各项规定,认真执行公司信息披露管理办法 ,并通过组织信息披露责任人的培训学习,提高了对信息披露工作的认识和执行力,增强了对信息披露的主动性,保证了公司各类应披露信息能及时、准确、完整、公平地对外披露。7、公司根据深交所发布的关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知要求,
52、对公司内部控制运行情况进行了自查和总结,形成了丽珠医药集团股份有限公司内部控制自我评价报告 。董事会对内部控制的总体评价:公司遵循内部控制的基本原则,根据自身的实际情况,进一步调整了内部组织架构。公司现有内部控制制度较为完整、合理,形成了较为规范的内部控制体系,能够预防并及时发现、纠正公司运营过程可能出现的差错,保护公司资产的安全和完整,保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性,公司的内部控制制度执行情况良好。五、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况五、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况2009 年公司高级管理人员继续实行目标年薪制,对高级管理人员实行个人绩效和公司
53、丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告17经营效益目标完成情况挂钩、浮动发放的制度,将高管的年薪分为 77%和 23%两部分,其中77%平均在每个月度发放,23%在年终考核后发放。第七节第七节股东大会情况简介股东大会情况简介一、股东大会召开情况一、股东大会召开情况(一)年度股东大会召开情况公司 2008 年度股东大会于 2009 年 5 月 11 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开,会议决议于 2009 年 5 月12日刊登在公司指定的信息披露媒体:证券时报 、中国证券报 、香港文汇报(英文)及巨潮资讯网(公告编号:2009-21) 。(二)临时股东大会召开情况公
54、司 2009 年第一次临时股东大会于 2009 年 7 月 3 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开, 会议决议于 2009 年 7 月 4 日刊登在公司指定的信息披露媒体:证券时报 、 中国证券报、香港文汇报(英文)及巨潮资讯网(公告编号:2009-32)。公司 2009 年第二次临时股东大会于 2009 年 12 月 31 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开,会议决议于 2010 年 1 月 1 日刊登在公司指定的信息披露媒体:证券时报 、 中国证券报、香港文汇报 (英文)及巨潮资讯网(公告编号:2010-01)。丽珠医药集团股份有限公司 2009
55、 年年度报告18第八节第八节董事会报告董事会报告一、报告期内公司经营情况回顾一、报告期内公司经营情况回顾(一)公司报告期内总体经营情况概述2009 年是医药卫生体制改革新政全面启动的一年,在世界性金融风暴持续对国内经济产生深刻影响及新医改等不确定性因素影响的形势下,公司紧紧把握机遇,积极应对挑战,在公司营销改革成效日益显现的基础上,扎扎实实做好生产、销售、科研和管理等各个方面的工作,经集团全体员工上下齐心,务实创新,开拓进取,努力实干,取得了不俗的业绩,公司继续保持良好的发展势头,具体如下:1、营业收入情况本报告期,公司实现营业收入 2,595.85 百万元,与上年同期 2,058.64 百万
56、元相比,增加 537.21 百万元,增幅 26.10%,主要原因为:公司不断深化营销改革,调整产品结构,大力推进重点产品销售,致使销售收入稳步增长,同时,抗病毒颗粒受 H1N1 突发性事件的影响销售收入大幅增加,其中: (1)中药制剂产品实现营业收入 704.51 百万元,同比增加62.49%; (2)原料药产品实现营业收入 771.04 百万元,同比增加 19.24%; (3)抗微生物产品实现营业收入 304.24 百万元,同比增长 22.62%; (4)生殖用药(促性激素)产品实现营业收入 181.06 百万元,同比增长 26.20%; (5)诊断试剂类产品实现营业收入 179.87 百万
57、元,同比增长 24.34%。2、营业利润情况本报告期, 公司实现营业利润583.28百万元, 与上年同期99.60百万元相比, 增加483.68百万元,增幅 485.62%,主要原因为: (1)高毛利制剂类产品销售收入在公司收入所占比例提高,使公司总体毛利上升; (2)原料药企业通过引进人才、加强内部管理、改进工艺、降低成本等措施,较大幅度提升了盈利水平; (3)公司公允价值变动收益同比大幅增加。3、净利润情况本报告期,公司实现归属母公司所有者的净利润为 481.58 百万元,与上年同期 52.07百万元相比,增加 429.51 百万元,增幅 824.87%;其变动原因与上述营业利润变动原因一
58、致。若剔除公允价值变动收益、投资收益及其他因素影响,主营业务贡献的归属母公司所有者的净利润约为 407.12 百万元,与上年 237.77 百万元相比,增加 169.35 百万元,增幅71.22%。(二)公司主营业务及经营状况分析丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告19公司主营医药产品的研发、生产及销售,主要产品有:丽珠得乐系列、参芪扶正注射液、抗病毒颗粒、丽申宝(尿促卵泡素) 、康丽能(注射用头孢地秦钠) 、丽福康(伏立康唑) 、丽珠威(盐酸伐昔洛韦片) 、前列安栓、新瑙力隆(二维三七桂利嗪)、吉速星(吉米沙星) 、壹丽安(艾普拉唑) 、亮丙瑞林等药物制剂;美伐他汀、普伐他汀、酶酚
59、酸、头孢曲松、头孢呋辛、头孢地嗪、苯丙氨酸、万古霉素等原料药。产品涉及化学药品、生化药品、微生态制剂、中成药、化学原料药、诊断试剂等多个领域的数百个品种。1、报告期内公司主营业务收入按地区分布情况(根据主要全资及控股子公司数据统计):(单位:人民币万元)2、报告期内公司主营业务收入分行业情况:(单位:人民币万元)3、占公司营业收入或营业利润总额 10%以上产品情况:(单位:人民币万元)4、主要销售客户及供应商情况本年度公司向前 5 名客户合计销售额为 226.74 百万元, 占公司年度销售总额的 8.73%;公司向前五名供应商合计采购金额为 86.79 百万元,占公司年度采购总额的 8.86%
60、。地区主营业务收入同比增减()2009 年2008 年东北地区19,420.7410,485.7185.21%华北地区38,705.8539,013.80-0.79%华中地区23,791.5616,237.0646.53%华东地区51,251.7138,780.3232.16%华南地区52,451.4748,470.668.21%西南地区39,683.8823,750.1467.09%西北地区14,076.797,641.2484.22%出口17,257.9417,976.72-4.00%分行业营业收入营业成本营业利润率营业收入比上年增减营业成本比上年增减营业利润率比上年增减西药制剂消化道23
61、,735.623,452.2985.46%7.90%0.06%增加 1.14 个百分点心脑血管9,201.232,779.7169.79%12.92%20.20%减少 1.83 个百分点抗微生物药物30,424.3111,951.0560.72%22.62%1.24%增加 8.30 个百分点促性激素18,105.626,589.4963.61%26.20%28.15%减少 0.55 个百分点血液及造血系统药物2,055.341,105.3546.22%33.97%21.62%增加 5.46 个百分点其他7,629.902,946.3161.38%-15.28%-20.53%增加 2.55 个百
62、分点原料药77,104.0063,027.0018.26%19.24%1.29%增加 14.49 个百分点中药制剂70,451.0220,861.0470.39%62.49%59.53%增加 0.55 个百分点诊断试剂及设备17,987.368,889.1350.58%24.34%30.71%减少 2.41 个百分点代理进口品种225.9956.9774.79%37.30%37.60%减少 0.06 个百分点合计256,920.39121,658.3452.65%26.88%11.14%增加 6.71 个百分点分产品营业收入营业成本营业利润率营业收入比上年增减营业成本比上年增减营业利润率比上年
63、增减抗病毒颗粒34,647.3615,296.8455.85%123.89%118.74%增加1.04个百分点参芪扶正注射液26,713.642,836.0189.38%32.95%-18.23%增加6.64个百分点丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告20(三)报告期末公司资产情况报告期末,公司总资产 3,124.38 百万元,归属于母公司股东净资产 2,149.08 百万元,分别较年初增长6.86%和20.83%。 其 中 :1、 流动资产1,841.56百万元, 占期末总资产58.94%,比年初增长 14.39%;2、非流动资产 1,282.81 百万元,占期末总资产 41.06
64、%,比年初降低2.37%。变动较大项目的变动幅度及原因如下:(四)公司持有的以公允价值计量的资产及持有外币金融资产、金融负债情况如下:1、以公允价值计量的资产情况(单位:人民币千元)2、持有外币金融资产、金融负债情况(单位:人民币千元)项目期末金额(元)期初金额(元)增减变动变动原因交易性金融资产48,888,580.51121,777,817.15-59.85%主要系处置交易性金额资产及公允价值变动所致。应收票据404,747,523.90200,743,296.63101.62%主要系公司销售收入增长及资金流较充裕,提前贴现减少所致。预付款项66,488,125.5234,582,521.
65、1092.26%主要系预付中药制剂产品原材料采购款所致。在建工程103,839,745.3638,117,555.88172.42%主要系新厂迁建项目投入所致。可供出售金融资产12,906,087.636,674,800.9693.36%主要系可供出售金融资产公允价值变动所致。短期借款218,612,242.03520,714,775.00-58.02%主要系报告期减少银行短期借款所致。应付职工薪酬46,213,344.6933,458,734.4538.12%主要系预提公司员工增加的薪酬所致。其他应付款233,002,793.34150,836,568.5254.47%主要系公司销售规模扩大
66、, 预提相应的销售费用所致。一年内到期的非流动负债400,000.0010,400,000.00-96.15%主要系报告期归还银行到期长期借款所致。递延收益27,658,099.7019,300,344.2643.30%主要系报告期收到的政府资助研发项目经费增加所致。递延所得税负债3,352,811.951,914,761.8775.10%主要系可供出售金融资产的公允价值变动产生的应纳税差异增加所致。未分配利润1,114,710,405.94711,151,149.3856.75%主要系公司本年度盈利转入所致。项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融
67、资产其中:1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产121,777.82134,342.41-48,888.58其中:衍生金融资产-2、可供出售金融资产6,674.8011,226.16-12,906.09金融资产小计128,452.62134,342.4111,226.16-61,794.67金融负债-合计128,452.62134,342.4111,226.16-61,794.67项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产其中:1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产33,807.2628,504.00-48,274.74其中:衍
68、生金融资产-2.贷款和应收款30,187.17-138.4028,499.253.可供出售金融资产-4.持有至到期投资-金融资产小计63,994.4328,504.00-138.4076,773.99金融负债46,299.22-159,676.60丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告21金融工具的确认和计量:1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益
69、。2、可供出售金融资产,按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积) 。(五)报告期内公司三项费用及税率同比变动情况1、报告期内,公司三项费用发生额共计 796.18 百万元,同比增加 194.62 百万元,增幅 32.35%, 详见下表:2、报告期内,应付所得税费用总额为 75.62 百万元,同比增加 42.88 百万元,增幅130.94%,详见下表:(六)报告期内公司现金流量情况1
70、、本期经营活动产生的现金流量净额 494.88 百万元,与上年同期 345.18 百万元相比增加 149.70 百万元,同比增长 43.37。同比变动较大项目的变动幅度及原因如下:2、本期投资活动产生的现金流量净额 13.96 百万元,与上年同期20.02 百万元相比增加 33.98 百万元,同比增长 169.73。同比变动较大项目的变动幅度及原因如下:项目本年金额(元) 上年金额(元)同比增减变动原因销售费用546,253,471.99377,276,784.8744.79%主要系公司销售规模扩大, 相应的业务费用同比增长所致。管理费用236,726,796.86197,767,274.68
71、19.70%主要系职工薪酬及科研投入费用同比增长所致。财务费用13,196,883.8026,516,142.99-50.23%主要系银行贷款利息支出减少及汇兑损失增加所致。项目本年金额 (元)上年金额(元)同比增减变动原因当期所得税费用74,642,727.8266,064,621.4212.98%主要系公司利润总额同比大幅增加所致。递延所得税费用981,095.65-33,317,854.06102.94%主要系公司交易性金融资产及可供出售金融资产公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异减少所致。项目本年金额(元)上年金额(元)同比增减变动原因销售商品、提供劳务收到的现金2,320,101,42
72、5.281,800,793,215.6428.84%主要系公司主营业务收入同比增长所致。收到其他与经营活动有关的现金42,075,653.3934,178,442.4223.11%主要系收取的销售保证金及政府补贴增加所致。支付的各项税费354,246,906.19264,472,116.1133.94%主要系报告期支付的所得税增加所致。支付其他与经营活动有关的现金525,706,866.37379,713,555.8538.45%主要系公司销售规模扩大, 支付相应的业务费用增加所致。项目本年金额(元) 上年金额(元)同比增减变动原因处置固定资产、无形资680,000.1811,178,252.
73、88-93.92%合计110,293.6528,504.00-138.40236,450.59丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告223、本期筹资活动产生的现金流量净额490.94 百万元,与上年同期净额63.37 百万元相比减少 427.57 百万元,同比下降 674.72。 同比变动较大项目的变动幅度及原因如下 :(七)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:人民币百万元)产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金5,000,000.00-主要系本报告期收取上海丽珠49%股权转让款所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金131,408,043.2
74、475,519,817.7374.00%主要系新厂迁建项目投资增加所致。投资支付的现金-18,192,152.18-本年度无投资支出。取得子公司及其他营业单位支付的现金净额7,000,000.0071,292,945.00-90.18%主要系本年度公司未有收购新的子公司,并减少对现有子公司的增资。项目本年金额(元) 上年金额(元)同比增减变动原因取得借款收到的现金607,219,004.281,320,717,107.00-54.02%主要系公司减少银行短期借款所致。分配股利、利润或偿付利息支付的现金64,042,306.98205,677,199.84-68.86%主要系公司利润分配支付的现
75、金减少所致。支付其他与筹资活动有关的现金105,158,654.9515,798,067.52565.64%主要系报告期支付回购部分 B 股股份款项所致。序序号号公司名称公司名称主要产品或服务主要产品或服务注册资本注册资本期末总期末总资产资产期末净期末净资产资产报告期净报告期净利润利润1 1丽珠集团丽珠制药厂丽珠集团丽珠制药厂主要从事生产和销售自产的化学药品、生化药品、微生态制剂、抗生素等产品。442.11752.77521.6782.852 2四川光大制药有限公司四川光大制药有限公司主要从事中成药的研发、生产和销售, 主要产品抗病毒颗粒、 口炎宁等 。95.00354.79239.83118
76、.063 3丽珠集团利民制药厂丽珠集团利民制药厂主要从事中药制剂、医药原料等的生产经营,主要产品有参芪扶正注射液、血栓通等。61.56316.20238.61117.504 4上海丽珠制药有限公司上海丽珠制药有限公司主要从事生化与多肽原料药的生产,主要产品有尿促性素、绒促性素等生化原料药。87.33100.8687.153.895 5珠海保税区丽珠合成制珠海保税区丽珠合成制药有限公司药有限公司主要从事化学原料药的生产经营,主要产品有头孢呋辛钠、 头孢地嗪钠、头孢曲松钠等。102.28319.27147.9318.536 6珠海保税区丽达药业有珠海保税区丽达药业有限公司限公司主要生产、加工和销售
77、自产的化学原料药,主要产品为枸橼酸铋钾(CBS)原料。26.00120.8855.1523.627 7丽珠集团新北江制药股丽珠集团新北江制药股份有限公司份有限公司主要从事经营原料药、中间体产品及相关技术的出口业务等,主要产品有普伐他汀、美伐他汀、盐霉素等。134.93234.64117.7729.928 8丽珠集团福州福兴医药丽珠集团福州福兴医药有限公司有限公司主要从事生产抗菌素类原料药、中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料,主要产品有硫酸粘杆菌素、万古霉素、苯丙氨基酸等。USD33.70375.31243.437.189 9珠海市丽珠医药贸易有珠海市丽珠医药贸易有限公司限公司主要从事中西药
78、制剂及原料、医药中间体等商品的销售(包括进出口业务) 。60.00201.1566.944.741010珠海丽珠试剂有限公司珠海丽珠试剂有限公司主要从事诊断试剂的生产和销售,主要产品有沙眼衣原体抗原诊断试剂盒、人类免疫缺陷病毒(HIV)抗体诊断试剂盒。46.45124.1475.3732.45丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告23二、二、未来发展展望及新年度经营计划未来发展展望及新年度经营计划(一)2010 年国内医药行业发展趋势展望2010 年,一系列有关医药行业的政策,特别是医疗卫生体制改革方案及相关配套制度和政策开始实施,将会对药品经营的市场规模、研发、生产、流通和监管等多个
79、方面产生影响,现有的医药经营环境将发生明显的改变,一部分企业将会因不适应环境而面临经营困难或被淘汰,一部分企业可能抓住机遇而发展壮大,行业内的整合力度将进一步加大,产业集中度进一步提高。(二)未来主要影响因素及其对策2010 年,世界经济复苏形势仍不明朗,人民币升值压力依旧存在,国际贸易保护主义抬头,公司原料药出口业务仍将面临诸多不确定因素。公司对策:2010 年公司将继续加大原料药企业的生产技术改进力度,提高产品质量,降低生产成本,提高市场竞争力,重点开发新客户和国内市场,以减少上述因素带来的负面影响。新医改及配套措施执行,将会促进药品市场规模扩大,市场格局将会出现新的变化,这些外部环境的变
80、化既可能给公司带来新的市场机会,也可能给公司的经营造成一定的威胁。公司对策:针对药品政策环境的变化,公司将继续加大政策研究力度,及时调整销售策略,抓住市场机会,继续完善营销架构体系及激励机制,增强终端掌控能力,充分利用公司的品牌和质量优势,加大市场的开发力度,积极促进新产品和优势产品的销售。(三)公司未来的战略展望公司在未来的战略发展计划是要成为具有国内领先自主创新能力以及在生产、技术、管理等方面具备国际竞争力的制药企业集团。公司在未来几年内,将以扩大销售,促进利润增长为出发点,通过不断的创新和改革,积极引进和开发新产品,挖掘现有产品的潜力,制定实施重点产品推广计划等手段,推动公司持续稳定的发
81、展。(四)新年度经营计划围绕上述战略目标,2010 年公司的经营计划如下:1、经营计划的量化安排丽珠集团 2010 年总体经营目标为:实现主营业务收入 30.00 亿元,实现主营业务净利润 4.90 亿元。2、坚定不移地以销售为龙头,全面开拓市场,提高产品市场份额2010 年公司营销制度的改革将更加深化和具体。首先确保做好市场基础工作,保证集丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告24团产品在各省市中标或挂网成功,同时,要特别注重引进、培养营销人才,切实加强营销队伍建设,并做好深度分销,精细营销,进一步落实集团制定的各项营销改革措施,强化各层次考核管理,抓好重点产品的市场营销,确保全年任
82、务的完成。3、把新厂建设项目放在突出位置,确保建设进度按计划完成新厂项目作为公司最重要的化学药制剂和生物制药的生产基地,承载着公司未来战略发展的重要使命, 2010 年公司要把新厂建设项目放到突出位置, 确保建设进度按计划完成 。2010 年度内,要完成二期一阶段车间主体工程建设、装修、设备安装及净化工程,并通过GMP 认证;完成二期二阶段工程的工艺设计及基础工程施工;完成员工生活配套建筑设施的方案设计及施工设计等。同时,要切实提升生产管理的软实力,为未来新厂真正成为现代化的一流生产企业作好充分的准备。4、积极拓展研发资源网络,开展广泛合作,加快国际市场药品注册和销售步伐2010 年,科研部门
83、要认真落实各个在研项目的进度安排,加快落实重点品种的报批,要积极拓展各种网络寻找新的产品研究项目,为集团未来的发展增加产品储备。同时,在原有工作的基础上,进一步加大国际市场产品注册和销售力度,积极探索国际化之路。5、进一步加强质量监督,进一步加强生产、环保、安全和技术改进工作2010 年要继续狠抓生产质量,加强对生产企业的现场检查。要进一步加强对药品质量信息的收集、处理,及时纠偏,防范质量风险;继续开展质量改进活动,提高质量意识,维护丽珠良好的品牌形象。继续巩固“药品专项整治”活动取得的成果,贯彻国家药品监管法规,严格按国家要求进行“药品注册工艺核查”工作,进一步确保产品质量。各生产企业要做好
84、新版 GMP、新版药典实施、国家基本药物生产质量管理、国家药品评价性抽检和药品再注册等工作。原料药企业要在确保生产安全和环保达标的基础上,持续改进生产工艺,提高质量和降低成本,紧紧跟踪行业先进企业的发展情况,不断通过引进人才、工艺技术等手段提高产品的竞争力,确保产品处于行业领先水平。(五)未来资金需求计划预计公司未来主要资金需求计划及资金来源如下:1、计划投资 887.23 百万元用于丽珠集团丽珠制药厂迁建项目,建设新的生产基地及纸箱、医药包材、保健品等医药配套项目生产,资金来源为银行贷款及自有资金;2、计划投资 60.00 百万元用于参芪扶正注射液瓶装输液二车间扩产项目,资金来源为自有资金;
85、3、计划投资 30.00 百万元用于珠海丽珠试剂股份有限公司对外并购项目,资金来源为丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告25自有资金;三、报告期内的投资情况三、报告期内的投资情况(一)募集资金使用情况报告期内,公司未经过证券市场募集资金。(二)投资情况报告期内,公司主要长期股权投资情况如下:1、公司投资决策委员会第四十三次会议于 2009 年 3 月 16 日以通讯表决方式召开,审议通过了关于投资建设党参药材初加工厂的议案 ,同意公司下属控股子公司丽珠集团利民制药厂联合陇西县通源药业有限公司注册成立合资公司,建设党参药材初加工厂。具体方案为:在陇西县注册成立合资公司,合资公司注册资金
86、为 400 万元人民币,丽珠集团利民制药厂出资 360 万元人民币,占合资公司 90%股权,陇西县通源药业有限公司出资 40 万元人民币,占合资公司 10%股权。陇西丽珠参源药材有限公司于 2009 年 4 月 28 日成立,并已取得工商营业执照。2、公司投资决策委员会第四十四次会议于 2009 年 6 月 3 日以通讯表决方式召开,审议通过了关于设立焦作丽珠合成制药有限责任公司的议案 ,同意由珠海保税区丽珠合成制药有限公司(下称“合成公司”)和香港安滔发展有限公司共同出资,在焦作市成立“焦作丽珠合成制药有限责任公司”,公司注册资本定为 7,000 万元,其中:合成公司出资人民币 5,250
87、万元,占 75%股权,香港安滔发展有限公司出资人民币 1,750 万元,占 25%股权。焦作丽珠合成制药有限责任公司于 2009 年 10 月 27 日取得工商营业执照。3、丽珠集团丽珠制药厂新厂迁建项目自 2008 年 7 月动工,至目前,公司已完成新厂基础设施建设,并完成一期生产车间(激素和非激素冻干粉针车间、水针车间、非头孢粉针车间)以及辅助配套污水处理、锅炉房、动力车间等施工设计,该车间厂房主体钢架构正在施工中,预计 2010 年中期建设完成,年底能投产使用。截至 2009 年 12 月 31 日,新厂迁建项目实际投入资金约 92.47 百万元。四、董事会日常工作情况四、董事会日常工作
88、情况(一)董事会日常工作情况报告期内,公司第六届董事会召开了第 517 次共 13 次会议。1、公司第六届董事会第五次会议于 2009 年 1 月 13 日以通讯表决方式召开,我公司于2009 年 1 月 15 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告(公告编号:2009-02) 。2、公司第六届董事会第六次会议于 2009 年 2 月 27 日以通讯表决的方式召开,我公司丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告26于 2009 年2 月 28 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号: 2009-08) 。3、公司第六届董事会第七次会议于 2009 年 4
89、月 1 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年 4 月 2 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告(公告编号:2009-11) 。4、 公司第六届董事会第八次会议于 2009 年 4 月 16 日在深圳市南山区高新区北区朗山路健康元药业集团大厦一号会议室召开,我公司于 2009 年 4 月 18 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告(公告编号:200913) 。5、公司第六届董事会第九次会议于 2009 年 4 月 16 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年 4 月 18 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号: 200917) 。
90、6、公司第六届董事会第十次会议于 2009 年 6 月 10 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2008 年 6 月 12 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号: 200923) 。7、公司第六届董事会第十一次会议于 2009 年 6 月 17 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年 6 月 18 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告(公告编号:200926) 。8、公司第六届董事会第十二次会议于 2009 年 7 月 8 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年 7 月 9 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号: 20
91、0933) 。9、公司第六届董事会第十三次会议于 2009 年 7 月 24 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年 7 月 25 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告(公告编号:200936) 。10、公司第六届董事会第十四次会议于 2009 年 8 月 20 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2008 年 8 月 22 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号:200938) 。11、公司第六届董事会第十五次会议于 2009 年 10 月 22 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年10 月 24 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议
92、公告 (公告编号 :200944) 。12、公司第六届董事会第十六次会议于 2009 年 11 月 3 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年 11 月 5 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号:丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告27200947) 。13、公司第六届董事会第十七次会议于 2009 年 12 月 15 日以通讯表决的方式召开,我公司于 2009 年12 月 16 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 (公告编号 :200952) 。(二)董事会对股东大会决议执行情况本年度公司召开股东大会共三次,基本情况如下:1、丽珠集团
93、2008 年度股东大会于 2009 年 5 月 11 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开,会议审议通过了以下议案:2008年度董事会工作报告 、 2008年度监事会工作报告 、 2008 年度财务决算报告 、 2008 年度利润分配预案 、 关于聘任 2009 年度会计师事务所的议案 、 关于日常关联交易事宜的议案 。2、 丽珠集团 2009 年度第一次临时股东大会于 2009 年 7 月 3 日在珠海市拱北桂花北路132 号丽珠大厦二楼会议室召开,会议审议通过了以下议案:关于设立董事会专门委员会的议案 、 关于选举陶德胜为公司第六届董事会董事的议案 、关于选举杨斌为公司
94、第六届董事会独立董事的议案 、关于修改公司章程的议案、关于修改董事会议事规则的议案 。3、 丽珠集团 2009 年度第二次临时股东大会于 2009 年 12 月 31 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开,会议审议通过了以下议案:关于减少注册资本的议案 、 关于修改公司章程的议案 。4、利润分配方案的执行情况。2009 年 5 月 11 日,公司 2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配预案 : 在扣除公司回购的 B 股数量后, 向公司所有普通股股东每 10股派发现金红利人民币 1.00 元(含税) 。报告期内,公司已完成红利分发工作,共计派发股利 29,92
95、2,028.20 元(含税,详见公司公告:2009-29) 。公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及公司章程的要求,遵照股东大会的决议,认真执行股东大会审议通过的各项决议。(三)董事会下属各专门委员会工作情况1、投资决策委员会工作情况如下:(1)公司投资决策委员会第四十三次会议于 2009 年 3 月 16 日以通讯表决方式召开,审议通过了关于投资建设党参药材初加工厂的议案 。(2)公司投资决策委员会第四十四次会议于 2009 年 6 月 3 日以通讯表决方式召开,审议通过了关于设立焦作丽珠合成制药有限责任公司的议案 。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告28上述投资决策委员
96、会会议决议已报董事会备案。特别说明特别说明:2009 年 6 月 17 日召开公司第六届董事会第十一次会议审议通过关于撤销投资决策委员会的议案 ,决定撤销投资决策委员会,由董事会战略委员会代替其职能。2、董事会审计委员会会议工作情况:(1)公司第六届董事会审计委员会第一次会议于 2009 年 12 月 6 日在公司办公大楼 9楼会议室召开,审议通过了丽珠集团 2009 年度财务审计计划 。(2)公司第六届董事会审计委员会第二次会议于 2010 年 1 月 20 日在公司办公大楼 9楼会议室召开,审议通过了丽珠集团 2009年度财务审计报告(初稿) 。(3)公司第六届董事会审计委员会第三次会议于
97、 2010 年 2 月 2 日在公司办公大楼 9楼会议室召开, 审议通过了如下议案: 关于审议公司 2009年度财务审计报告的议案 、 关于利安达会计师事务所 2009 年度审计工作的总结报告 、 关于续聘利安达会计师事务所为公司 2010 年度审计机构的议案 。3、董事会薪酬与考核委员会工作情况:公司第六届董事会薪酬与考核委员第一次会议于 2010 年 1 月 22日以通讯方式召开,审议通过了关于调整公司高级管理人员薪酬事宜的议案。4、公司第六届董事会战略委员会及提名委员会未在 2009 年度召开会议。五、董事会本次利润分配预案五、董事会本次利润分配预案根据财政部颁发的企业会计准则的有关规定
98、, 按照利安达会计师事务所对公司 2009 年度审计结果,母公司 2009 年实现净利润 171,564,309.89 元,扣除按照相关规定提取 10%法定公积金 17,156,430.99 元,加上年初未分配利润 351,684,617.86 元,并减去实施 2008 年度利润分配方案支付的股利 29,861,168.20 元,母公司 2009 年度可供股东分配的未分配利润为 476,231,328.56 元。结合公司经营状况,以及未来资金需求情况,拟定公司 2009 年度利润分配方案为:以公司报告期末总股本 295,721,852 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.5
99、元(含税) ,预计公司用于分配的利润约为 44,358,277.80 元,剩余的未分配利润结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。公司前三年现金分红情况(单位:人民币元)分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率年度可分配利润2008 年29,861,168.2052,073,163.6657.34%351,684,617.862007 年153,017,741.00508,451,060.6730.09%502,916,664.582006 年-153,465,140.36-215,295,763.21最近三年
100、累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%)76.84%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告29六、报告期内,公司选定信息披露报纸未发生变更。六、报告期内,公司选定信息披露报纸未发生变更。第九节第九节监事会报告监事会报告一、一、监事会工作情况监事会工作情况(一)公司第六届监事会第四次会议于 2009 年 4 月 16 日在深圳市南山区高新区北区朗山路健康元药业集团大厦一号会议室召开,会议审议通过了丽珠医药集团股份有限公司 2008年年度报告 、 2008 年度监事会工作报告 、 关于审议公司内部控制自我评价报告的议案 关于公司 2008 年度坏账核销事项的议案 。(二)公司第六届监事
101、会第五次会议于 2009 年 4 月 16 日以通讯表决方式召开,会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2009 年第一季度季度报告 。(三)公司第六届监事会第六次会议于 2009 年 8 月 20 日以通讯表决方式召开,会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2009年半年度报告 。(四)公司第六届监事会第七次会议于 2009 年 10 月 22 日以通讯表决方式召开,会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2009年第三季度报告 。二、监事会独立意见二、监事会独立意见(一)公司依法运作情况:根据公司法 、 证券法及公司章程赋予的职责,监事会对公司的依法运作情况进行了审查。经审查,公司建立了各项
102、内部控制制度,管理规范。公司股东大会、董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高级管理人员勤勉尽责、奉公守法,无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。(二)监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查,利安达会计师事务所有限责任公司对公司 2009 年度财务报告进行审计,出具了无保留意见的审计报告,真实、客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。(三)公司近三年未从证券市场募集资金。(四)公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行,无发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。(五)公司发生的关联交易交易公平,价格合理,独立董事均发表了独立意见,
103、关联董事采取了回避表决措施,关联交易没有损害公司及股东利益,是合法有效的。(六)公司监事会对公司内部控制自我评价的独立意见:公司遵循内部控制的基本原则,结合自身实际情况,建立健全了相应的内部控制制度,保证了公司业务活动的正常开展和风险的控制,确保公司资产的安全完整;公司已建立较完善的内部控制组织机构,运转有效,保证了公司完善内部控制所进行的重点活动的执行和监督;报告期内,公司不存在违反财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范和深圳证券交易所上丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告30市公司内部控制指引及公司相关内部控制制度的情形。综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面
104、、真实、准确,客观反映了公司内部控制的实际情况。第十节第十节重要事项重要事项一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、本报告期,公司无破产重组相关事项。二、本报告期,公司无破产重组相关事项。三、公司证券投资、持有其他上市公司股权及参股商业银行等金融企业股权情况三、公司证券投资、持有其他上市公司股权及参股商业银行等金融企业股权情况(一)证券投资情况(单位:人民币元)(二)持有其他上市公司股权情况(单位:人民币元)(三)持有非上市金融企业股权情况(单位:人民币元)注:1、根据珠海市商业银行注册资本变更情况,对公司所持股份占该行股权比例进行相应调整;序号证券品种 证
105、券代码证券简称初始投资金额(元)持有数量期末账面值占期末证券总投资比例(%)报告期损益1股票00135CNPC(HONGKONG)7,075,799.871,500,00013,675,112.6127.97%10,962,201.002股票00152深圳国际10,155,913.3817,000,0008,831,214.4218.06%3,952,978.003股票02007碧桂园20,991,3852,450,0006,234,23912.75%2,207,3594股票00883中国海洋石油2,885,117.24560,0006,015,439.3612.30%2,624,199.92
106、5股票01880百丽公司2,360,016.42428,0003,414,219.696.98%2,163,920.996股票00438彩虹集团6,293,994.304,560,0003,332,439.816.82%2,089,476.837股票00390中国中铁1,614,124.60314,0001,669,883.153.42%185,384.758股票01688阿里巴巴936,500.3478,0001,236,193.922.53%867,141.439股票01186中国铁建1,084,846.26114,000998,728.462.04%-149,528.3610股票0036
107、8中外运航运1,895,136.95260,500825,714.141.69%405,488.16期末持有的其他证券投资1,486,093.272,655,396.315.43%654,516.60报告期已出售证券投资损益47,661,307.96合计56,778,927.4048,888,580.87100.00%73,624,446.28证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源601328交通银行1,640,080.000.002% 11,221,402.50240,030.005,532,691.50可供出售金融资产参股0
108、00963华东医药39,851.860.021%1,684,685.13-698,595.17可供出售金融资产参股合计1,679,931.8612,906,087.63240,030.006,231,286.67-所持对象名称初始投资金额持有数量占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源珠海市商业银行20,000,00020,000,0001.5065%-长期股权投资参股广东发展银行股份有限公司105,00049,8440.0004%105,0001,216.19长期股权投资参股合计20,105,00020,049,844-105,0001,216.19-丽珠
109、医药集团股份有限公司 2009 年年度报告312、根据广东发展银行股份有限公司完成增资扩股情况,对公司所持该行股份数量及比例进行相应调整。四、公司出售和收购资产事项情况。四、公司出售和收购资产事项情况。(一)出售资产情况:为了改变公司下属企业上海丽珠制药有限公司(下称“上海丽珠“)落后的经营状况,2009 年 7 月 24 日,本公司(下称甲方)与自然人丁公才(下称乙方)签订股权转让协议及股权质押协议, 将本公司持有的49%股权转让给丁公才, 转让价格以上海丽珠 2009年 6 月 30 日账面净资产为作价依据,确定为人民币 40,449,894.58 元,在 2015 年 12 月 31日之
110、前付清。截止 2009 年 12 月 31 日,乙方已向甲方支付了首期股权转让款 500 万元,并办理了上海丽珠制药有限公司 49%股权的工商变更登记,乙方尚欠甲方股权转让款35,449,894.58 元,为了保证甲方资产的安全性,乙方将其持有的上海丽珠 42.94%股权质押给甲方。(二)报告期内,公司未有收购资产情形。五、报告期内,公司无股权激励计划实施。五、报告期内,公司无股权激励计划实施。六、关联交易事项六、关联交易事项(一)销售商品(一)销售商品(单位:人民币元)其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 96,976.92 元。(二)采购商品(二)采购商品(单位
111、:人民币元)(三)提供劳务(水电及动力)(三)提供劳务(水电及动力)(单位:人民币元)关联方名称2009 年度2008 年度金额占年度销售总额比例金额占年度销售总额比例广东蓝宝制药有限公司12,302,442.910.48%1,777,946.680.09%统一康是美商业连锁(深圳)有限公司-13,825.57-珠海健康元生物医药有限公司2,959.83-821.09-深圳太太药业有限公司54,700.85-0-焦作健康元生物制品有限公司39,316.24-32,179.49-合计12,399,419.830.48%1,824,772.830.09%关联方名称2009 年度2008 年度金额占
112、年度采购总额比例金额占年度采购总额比例广东蓝宝制药有限公司7,579.00-410,798.890.04%深圳市海滨制药有限公司4,254,273.500.43%1,856,000.000.20%健康元药业集团股份有限公司592,837.610.06%376,000.000.04%焦作健康元生物制品有限公司151,210,256.2515.44%162,276,025.6217.53%合计156,064,946.3615.93%164,918,824.5117.81%关联方名称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司7,036,444.8
113、056.17%10,007,046.8962.84%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告32(四)租出资产(四)租出资产(单位:人民币元)(五)租入资产(五)租入资产(单位:人民币元)(六)关联债权债务往来(六)关联债权债务往来(单位:人民币元)其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供非贸易往来的其他用途资金额合计-41.05 万元,期末余额合计 14.95 万元。(七)定价政策和定价依据(七)定价政策和定价依据定价政策为:以市场化为原则,双方在参考市场价格的情况下确定协议价。定价依据为:采用询价、协议或市场行情等多种方式。(八)交易目的和交易对上市公司的影响(八)交易目的和交易对
114、上市公司的影响上述关联交易均由于公司开展业务的正常供需要求而产生。因此公司预计在今后的生产经营中,此类关联交易还会持续。公司关联交易遵循公平、公正、公开的原则,不损害本公司利益,因关联交易金额占公司总销售收入或采购金额的比例较小,因此对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响,不会影响公司独立性,公司亦不会因此类关联交易对关联人形成依赖。七、重大合同及履行情况七、重大合同及履行情况(一)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。关联方名称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例%珠海健康元生物医药有限公司103,428.
115、006.62%103,428.007.29%健康药业(中国)有限公司99,948.006.39%58,303.004.11%合计203,376.0013.01%161,731.0011.40%关联方名称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司0053,137.201.53%关联方关联关系形成原因向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金发生额余额发生额余额焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司往来款149,520.65149,520.65-珠海健康元生物医药有限公司控股股东之子公司技术服务费-560,000.00-焦作健康元生物制品有限
116、公司控股股东之子公司购置固定资产-222,691.25广东蓝宝制药有限公司联营公司提供水电及动力款、销售产品款等-747,000.00747,000.00健康元药业集团股份有限公司控股股东出租固定资产-5,313.128,339.99合计-410,479.35149,520.65741,686.88978,031.24丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告33(二)对外担保及事项本公司独立董事就关于规范上市公司对外担保行为的通知 (证监发2005120 号文)做了专项说明并发表了独立意见:根据中国证监会和银监会 2006 年 1 月 1 日颁布并开始施行的关于规范上市公司对外担保行为的
117、通知 (证监发2005120号) (以下简称“通知”)的精神及关于上市公司建立独立董事制度的指导意见等有关法律法规和公司章程的有关规定,作为丽珠集团的独立董事,我们秉承实事求是、客观公正的原则,对公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查,现就相关情况说明如下:1、 公司已聘请利安达会计师事务所就公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况作了专项说明,我们认为公司与控股股东及其他关联方占用公司资金情况在重大方面不存在违反上述证监会通知的相关规定的情形。2、报告期内,公司未发生除对控股子公司担保以外担保事项。3、报告期内,公司对控股子公司提供担保情况如下:(单位:人
118、民币万元)截止 2009 年 12 月 31 日, 公司对控股子公司担保发生额为 53,184.00 万元, 占公司 2009年末经审计净资产的 24.75%;报告期末对子公司担保的借款余额为 7,323.86 万元,占公司2009 年末经审计净资产的 3.41%;4、除上述担保外,公司未有向股东、实际控制人及其关联方提供担保,直接或间接为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保,担保总额未超过最近一期经审计净资产的50%,单笔担保额未超过最近一期经审计净资产的 10%。(三)委托理财报告期内,公司未发生委托理财及委托贷款事项。担保对象名称发生日期(协议签署日)期末余额担保额度担保类型担保期
119、珠海保税区丽珠合成制药有限公司2008.1.803,500连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海保税区丽达药业有限公司2008.1.80600连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海丽珠试剂股份有限公司2008.1.801500连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海丽珠试剂股份有限公司2009.6.180684(USD100)连带责任担保2009.7.15-2014.7.14(渣打银行珠海分行)珠海市丽珠医药贸易有限公司2008.1.80400连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海市丽珠医药贸易有限公
120、司2009.7.2001000连带责任担保2009.7.20-2011.7.20(珠海交行)丽珠集团丽珠制药厂2007.10.31012,000连带责任担保2007.10.31-2010.10.31(荷兰合作银行上海分行)2009.11.272,817.536(HKD3200)6,000连带责任担保2009.11.27-2012.11.27(农业银行珠海分行)2009.8.211,775.04768(HKD2016)5,500连带责任担保2009.7.20-2012.7.20(交通银行珠海分行)1,365.6 4(USD200)2009.9.101,365.6 4(USD200)6,000连带
121、责任担保2009.9.10-2012.9.10(深圳发展银行珠海分行)2009.06.19016,000连带责任担保2009.06.19-2011.06.18(厦门国际银行珠海分行)报告期内对子公司担保发生额合计53,184.00报告期末对子公司担保的借款余额合计7,323.86丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告34八、承诺事项八、承诺事项(一)公司承诺事项1、2002 年,本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议,同意本公司独占、不可撤消 PPI(质子泵抑制剂)化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、 销售而独占使用一洋的专利。 协议签订应支付 250 万美元
122、入门费, 截至 2008 年 12 月31日,已全部支付。本公司同意自产品开始销售起前三年,按产品销售额 10%的比例给一洋提成, 在这三年后的五年中, 按销售额 8%的比例提成, 余下的时间至 2014 年 7 月 22日(协议到期日)按销售额 6%的比例提成。2、2005 年,本公司与韩国 LG 生命科学有限公司(以下简称“LG 公司”)签订许可与供货协议,就受让与 Gemifloxacin Mesylate 知识产权相关的许可证,支付甲磺酸吉米沙星针剂、片剂许可费用各 USD100 万元(截止 2006 年 12 月 31日均已全额支付) 。协议规定:协议生效日后的第一个五个营业年之内,
123、本公司上述最终片剂产品的净销售额达到150 万包(每包 3片 ) ,LG 公司应在本公司向其提交净销售额证书后两个月内一次性向本公司返还税后 USD50 万元。同时,在协议有效期内(截止 2015 年年底) ,本公司应于每季度结束后 30 日内按净销售额的 1.5%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。协议生效日后的第一个五个营业年之内,应在每季度结束后 30 日内按上述最终针剂产品净销售额的 10%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费,在第六个营业年至协议期限届满可终止期间(截止 2019 年年底) ,本公司应在每季度结束后 30 日内按针剂产品净销售额的 6%税后金额向 LG 公司支付
124、特许权使用费。(二)持有公司股份 5以上股东承诺事项:报告期内,公司控股股东健康元发表以下承诺:1、健康元转让所持丽珠集团解除限售流通股时,将严格遵守中国证券监督管理委员会颁布的上市公司解除限售存量股份转让指导意见 (200815 号公告)相关规定。2、健康元计划未来通过交易所竞价交易系统出售所持丽珠集团解除限售流通股,并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%以上的,健康元将于第一次减持前两个交易日内通过丽珠集团对外披露出售提示性公告。九、回购事项九、回购事项2008 年 6 月 20 日,公司召开 2008 年度第一次临时股东大会审议通过了关于回购公司部分境内上市外资股(B 股)的议案等相
125、关议案:同意公司自回购报告书公告之日起 12个月内,以不超过 1.6 亿港元的自有资金,最高回购价格不超过 16 港元/股回购部分境内上市外资股(B 股) ,在回购实施完成后,将回购股份依法注销。 (详见公司公告:2008-23、2008-31) 。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告35经国家相关部门批准后, 公司于 2008 年 12 月 2 日, 在指定信息披露媒体上披露了 丽珠医药集团股份有限公司回购部分境内上市外资股(B股)股份报告书 ,2008 年 12 月 5日,公司正式实施回购部分境内上市外资股(B 股)股份方案,截至 2009 年 12 月 2 日(回购实施期限届满
126、日) ,公司累计回购了 10,313,630 股 B 股,占公司总股本 3.3701%,回购最低价格为 8.38 港币/股,最高价格为 15.85 港币/股,支付的总金额约为 11,566.98 万港币(含税费) 。2009 年 12 月 4 日,公司在中国结算登记有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份的注销事宜,公司总股本变更为 295,721,852 股。目前,公司正向工商管理部门申请办理相应减资事宜。十、聘请及解聘境内外会计师事务所情况十、聘请及解聘境内外会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,仍续聘利安达会计师事务所有限责任公司为公司 2009 年度财务报表的境内审计机构,并
127、支付其上一年度审计费用 78 万元。利安达会计师事务所有限责任公司自 1997 年以来,一直为本公司提供审计服务。公司2010 年2 月25日召开第六届董事会第十八次会议审议通过续聘利安达会计师事务所有限责任公司为公司 2010 年度财务报表审计机构的议案,该议案尚需提交公司 2009年度股东大会审议批准。根据中国证监会 2007 年 9 月 12 日发布的关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知(证监会计字200730 号)文件精神,公司决定 2008 年及以后年度,若无特殊情况,将不再聘请境外会计师事务所进行境外审计。十一、监管部门对本公司监管情况十一、监管部门对本公司监管情况报告期
128、内,没有出现公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。十二、报告期内公司接待调研及采访等活动情况十二、报告期内公司接待调研及采访等活动情况接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的内容及提供的资料2009年01月08日公司总部实地调研联合证券有限责任公司公司相关经营情况公司总部实地调研中国建银投资证券有限责任公司公司相关经营情况公司总部实地调研宝盈基金管理有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研建
129、信基金管理公司公司相关经营情况公司总部实地调研长城基金管理有限公司公司相关经营情况2009年01月16日公司总部实地调研工银瑞信基金管理有限公司公司相关经营情况2009年02月27日公司总部实地调研中邮基金管理公司公司相关经营情况公司总部实地调研中信证券股份有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研富国基金管理有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研东方基金管理有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研银河证券股份有限公司公司相关经营情况丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告36十三、报告期内信息披露索引十三、报告期内信息披露索引2009年03月19日公司总部实地调研兴业证券股份有限公司公
130、司相关经营情况公司总部实地调研深圳华强投资担保有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研景顺长城基金管理有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研中再资产管理股份有限公司公司相关经营情况2009年04月02日公司总部实地调研招商基金投资银行总部公司相关经营情况2009年07月30日公司总部实地调研招商证券股份有限公司公司相关经营情况2009年08月06日公司总部实地调研国海证券有限责任公司公司相关经营情况公司总部实地调研上海融昌资产管理公司公司相关经营情况公司总部实地调研华夏基金管理有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研中海基金管理有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研兴业证券股份有限公司公司
131、相关经营情况2009年09月25日公司总部实地调研广发证券资产管理部公司相关经营情况2009年10月13日公司总部实地调研日信证券有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研东海证券有限责任公司公司相关经营情况2009年10月15日公司总部实地调研安信证券股份有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研广发证券股份有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研易方达基金管理有限公司公司相关经营情况2009年11月02日公司总部实地调研通联资本管理有限公司公司相关经营情况2009年11月09日公司总部实地调研元大证券(香港)股份有限公司公司相关经营情况2009年11月20日公司总部实地调研国海富兰克林基金管理
132、有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研博时基金管理有限公司公司相关经营情况2009年11月30日公司总部实地调研深圳民森投资有限公司公司相关经营情况2009年12月31日公司总部实地调研广发证券股份有限公司公司相关经营情况公司总部实地调研浙商证券有限责任公司公司相关经营情况公司总部实地调研东莞证券有限责任公司公司相关经营情况公司总部实地调研国信证券资产管理总部公司相关经营情况序号序号公告名称公告名称报刊名称报刊名称披露日期披露日期1关于回购部分B股实施进展的提示性公告证券时报、中国证券报2009.01.062第六届董事会第五次会议决议公告证券时报、中国证券报2009.01.153董事会战略委
133、员会工作细则巨潮资讯网2009.01.154关于广东监管局2008年现场检查所提问题的整改报告证券时报、中国证券报2009.01.1552008年度业绩快报同上2009.01.176关于审计机构更名的公告同上2009.01.217关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.02.038关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.02.079关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.02.2610第六届董事会第六次会议决议公告同上2009.02.2811关于为控股子公司提供融资担保的公告同上2009.02.2812独立董事年报工作制度巨潮资讯网2009.02.2813董事会审
134、计委员会年报工作规程同上2009.02.2814独立董事关于公司为控股子公司提供担保的独立意见同上2009.02.2815关于回购部分B股进展情况的提示性公告证券时报、中国证券报2009.03.0316第六届董事会第七次会议决议公告同上2009.04.0217关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.04.0218关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明巨潮资讯网2009.04.1819独立董事关于日常关联交易的独立意见同上2009.04.1820日常关联交易公告证券时报、中国证券报2009.04.1821关于关联交易之独立财务顾问报告巨潮资讯网2009.04.18222009年
135、第一季度报告证券时报、中国证券报2009.04.1823第六届董事会第九次会议决议公告同上2009.04.1824独立董事对控股股东及其他关联方资金占用及对外担保事项的专项说明和独立意见巨潮资讯网2009.04.18252008年年度报告证券时报、中国证券报2009.04.1826第六届监事会第四次会议决议公告同上2009.04.18丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告3727独立董事对公司内部控制自我评价的独立意见巨潮资讯网2009.04.1828内部控制自我评价报告同上2009.04.1829关于召开2008年度股东大会通知证券时报、中国证券报2009.04.1830第六届董事会
136、第八次会议决议公告同上2009.04.18312008年年度审计报告巨潮资讯网2009.04.18322008年年度报告摘要证券时报、中国证券报2009.04.1833关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.05.05342008年度独立董事述职报告巨潮资讯网2009.05.12352008年年度股东大会的法律意见书同上2009.05.12362008年度股东大会决议公告证券时报、中国证券报2009.05.1237关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.06.0238关于为控股子公司提供担保的公告同上2009.06.1239独立董事关于公司为控股子公司提供担保的独立意见巨潮
137、资讯网2009.06.1240第六届董事会第十次会议决议公告2009.06.1241关于董事辞职的公告同上2009.06.1342董事会议事规则(2009年6月)巨潮资讯网2009.06.1843第六届董事会第十一次会议决议公告证券时报、中国证券报2009.06.1844独立董事提名人声明同上2009.06.1845公司章程(2009年6月)巨潮资讯网2009.06.1846总裁工作细则(2009年6月)同上2009.06.1847对外投资管理制度(2009年6月)同上2009.06.1848关于召开2009年度第一次临时股东大会通知证券时报、中国证券报2009.06.1849分红派息实施公告
138、同上2009.06.2250关于抗病毒颗粒抗甲型H1N1流感病毒体外实验结果的公告同上2009.07.0151关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.07.0252董事会议事规则(2009年6月)巨潮资讯网2009.07.0453公司章程(2009年6月)同上2009.07.04542009年度第一次临时股东大会的法律意见书同上2009.07.04552009年度第一次临时股东大会决议公告证券时报、中国证券报2009.07.0456第六届董事会第十二次会议决议公告同上2009.07.0957关于控股股东健康元发行可交换公司债券的提示性公告同上2009.07.13582009年中期业绩
139、快报同上2009.07.1459第六届董事会第十三次会议决议公告同上2009.07.2560关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.08.0461第六届董事会第十四次会议决议公告同上2009.08.22622009年半年度财务报告同上2009.08.2263独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见同上2009.08.22642009年半年度报告摘要同上2009.08.22652009年半年度报告同上2009.08.2266关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明同上2009.08.2267关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.09.0168关
140、于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.09.0269关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.10.10702009年第三季度业绩预告公告同上2009.10.1471第六届董事会第十五次会议决议公告同上2009.10.24722009年第三季度报告同上2009.10.2473关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.11.0474第六届董事会第十六次会议决议公告同上2009.11.0575关于高管辞职的公告同上2009.11.0676关于回购部分B股进展情况的提示性公告同上2009.12.0377关于回购部分境内上市外资股(B股)股份实施完成的公告同上2009.12.
141、0878第六届董事会第十七次会议决议公告同上2009.12.1679关于召开2009年度第二次临时股东大会的通知同上2009.12.1680限售股份解除限售的提示性公告同上2009.12.16上述全部信息均已在巨潮资讯网(http:/ 2009 年年度报告38第十一节第十一节财务报告财务报告审审 计计 报报 告告利安达审字2010第 1129 号丽珠医药集团股份有限公司全体股东:丽珠医药集团股份有限公司全体股东:我们审计了后附的丽珠医药集团股份有限公司(以下简称丽珠集团)财务报表,包括2009 年12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2009 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合
142、并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是丽珠集团管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重
143、大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告39三、审计意见三、审计意见我们认为,丽珠集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重
144、大方面公允反映了丽珠集团 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。利安达会计师事务所中国注册会计师:张文玉有限责任公司中国注册会计师:王淑燕中国北京二一年二月二十五日丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告40会合 01 表编制单位:丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元资资 产产附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额负债和股东权益负债和股东权益附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额流动资产:流动负债:货币资金五、1588,531,959.19 540,183,900.36 短期借款五、21218,612,242.03 520,714,77
145、5.00 交易性金融资产五、248,888,580.51 121,777,817.15 交易性金融负债应收票据五、3404,747,523.90 200,743,296.63 应付票据应收账款五、4372,643,326.56 343,386,691.32 应付账款五、22182,395,197.95 159,486,983.56 预付款项五、566,488,125.52 34,582,521.10 预收款项五、2316,482,054.51 12,802,764.02 应收利息应付职工薪酬五、2446,213,344.69 33,458,734.45 应收股利应交税费五、2577,569,7
146、13.49 77,142,056.03 其他应收款五、620,939,387.04 23,100,296.48 应付利息存货五、7339,323,059.73 346,075,150.03 应付股利五、262,531,984.01 2,531,984.01 一年内到期的非流动资产其他应付款五、27233,002,793.34 150,836,568.52 其他流动资产一年内到期的非流动负债五、28400,000.00 10,400,000.00 流动资产合计流动资产合计1,841,561,962.451,841,561,962.451,841,561,962.451,841,561,962.4
147、5 1,609,849,673.071,609,849,673.071,609,849,673.071,609,849,673.07 其他流动负债非流动资产:流动负债合计流动负债合计777,207,330.02777,207,330.02777,207,330.02777,207,330.02 967,373,865.59967,373,865.59967,373,865.59967,373,865.59 可供出售金融资产五、812,906,087.63 6,674,800.96 非流动负债:持有至到期投资长期借款五、2990,700,000.00 100,700,000.00 长期应收款应付
148、债券长期股权投资五、1048,416,987.20 45,128,539.14 长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产五、11820,918,264.05 922,704,199.55 递延收益五、3027,658,099.70 19,300,344.26 在建工程五、12103,839,745.36 38,117,555.88 预计负债工程物资五、133,360,288.46 2,528,232.88 递延所得税负债五、313,352,811.95 1,914,761.87 固定资产清理其他非流动负债生产性生物资产非流动负债合计非流动负债合计121,710,911.65121,710,91
149、1.65121,710,911.65121,710,911.65 121,915,106.13121,915,106.13121,915,106.13121,915,106.13 油气资产负债合计负债合计898,918,241.67898,918,241.67898,918,241.67898,918,241.67 1,089,288,971.721,089,288,971.721,089,288,971.721,089,288,971.72 无形资产五、14146,258,546.38 154,395,927.44 股东权益:开发支出五、157,369,974.29 4,010,294.70
150、 股本五、32295,721,852.00 306,035,482.00 商誉五、16103,040,497.85 103,040,497.85 资本公积五、33350,946,175.64 437,314,834.44 长期待摊费用五、175,461,213.29 5,642,572.45 减:库存股五、3415,798,067.52 递延所得税资产五、1831,243,217.74 31,720,956.31 盈余公积五、35401,456,345.99 353,298,521.02 其他非流动资产未分配利润五、361,114,710,405.94 711,151,149.38 非流动资产
151、合计非流动资产合计1,282,814,822.251,282,814,822.251,282,814,822.251,282,814,822.25 1,313,963,577.161,313,963,577.161,313,963,577.161,313,963,577.16 外币报表折算差额-13,749,943.54 -13,466,039.91 归属于母公司股东权益合计归属于母公司股东权益合计2,149,084,836.032,149,084,836.032,149,084,836.032,149,084,836.03 1,778,535,879.411,778,535,879.411,
152、778,535,879.411,778,535,879.41 少数股东权益少数股东权益五、3776,373,707.00 55,988,399.10 股东权益合计股东权益合计2,225,458,543.032,225,458,543.032,225,458,543.032,225,458,543.03 1,834,524,278.511,834,524,278.511,834,524,278.511,834,524,278.51 资产总计资产总计3,124,376,784.703,124,376,784.703,124,376,784.703,124,376,784.70 2,923,813,
153、250.232,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.23 负债和股东权益总计负债和股东权益总计3,124,376,784.703,124,376,784.703,124,376,784.703,124,376,784.70 2,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.23 合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表2009年12月31日法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告41会合 02 表编制
154、单位:丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一、营业总收入一、营业总收入五、382,595,847,052.122,595,847,052.122,595,847,052.122,595,847,052.12 2,058,640,573.532,058,640,573.532,058,640,573.532,058,640,573.53 其中:营业收入五、382,595,847,052.12 2,058,640,573.53 二、营业总成本二、营业总成本2,082,882,670.162,082,882,670.162,082,882,670.
155、162,082,882,670.16 1,743,644,382.031,743,644,382.031,743,644,382.031,743,644,382.03 其中:营业成本五、381,231,986,133.48 1,116,317,635.33 营业税金及附加五、395,729,114.58 4,464,634.72 销售费用五、40546,253,471.99 377,276,784.87 管理费用236,726,796.86 197,767,274.68 财务费用五、4113,196,883.80 26,516,142.99 资产减值损失五、4248,990,269.45 21
156、,301,909.44 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)五、43134,342,408.48 -272,043,891.80 投资收益(损失以“-”号填列)五、44-64,029,117.99 56,651,329.23 其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,611,551.94 -1,659,087.28 三、营业利润(亏损以三、营业利润(亏损以“-”“-”“-”“-”号填列)号填列)583,277,672.45583,277,672.45583,277,672.45583,277,672.45 99,603,628.9399,603,628.9399,603,628.9399
157、,603,628.93 加:营业外收入五、459,955,816.25 11,093,620.56 减:营业外支出五、463,815,422.05 5,043,164.84 其中:非流动资产处置损失1,301,836.55 1,897,603.10 四、利润总额(亏损总额以四、利润总额(亏损总额以“-”“-”“-”“-”号填列)号填列)589,418,066.65589,418,066.65589,418,066.65589,418,066.65 105,654,084.65105,654,084.65105,654,084.65105,654,084.65 减:所得税费用五、4775,623
158、,823.47 32,746,767.36 五、净利润(净亏损以五、净利润(净亏损以“-”“-”“-”“-”号填列)号填列)513,794,243.18513,794,243.18513,794,243.18513,794,243.18 72,907,317.2972,907,317.2972,907,317.2972,907,317.29 归属于母公司所有者的净利润481,578,249.73 52,073,163.66 少数股东损益32,215,993.45 20,834,153.63 六、每股收益:六、每股收益:(一)基本每股收益1.61 0.17 (二)稀释每股收益1.61 0.17
159、七、其他综合收益七、其他综合收益五、485,012,690.04 -47,396,672.03 八、综合收益总额八、综合收益总额518,806,933.22 25,510,645.26 归属于母公司所有者的综合收益总额486,590,939.77 4,676,491.63 归属于少数股东的综合收益总额32,215,993.45 20,834,153.63 合合 并并 利利 润润 表表2009年度丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告42法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞会合 03 表编制单位:丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元项项 目目附注附注本年金额
160、本年金额上年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 2,320,101,425.28 1,800,793,215.64收到的税费返还 7,091,712.99 6,019,439.16收到其他与经营活动有关的现金五、49 42,075,653.39 34,178,442.42经营活动现金流入小计 2,369,268,791.66 1,840,991,097.22购买商品、接受劳务支付的现金 760,658,853.30 637,775,429.18支付给职工以及为职工支付的现金 233,779,066.61 213,853,097.36
161、支付的各项税费 354,246,906.19 264,472,116.11支付其他与经营活动有关的现金五、50 525,706,866.37 379,713,555.85经营活动现金流出小计 1,874,391,692.47 1,495,814,198.50经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 494,877,099.19 494,877,099.19 494,877,099.19 494,877,099.19 345,176,898.72 345,176,898.72 345,176,898.72 345,176,898.72二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金
162、流量:收回投资收到的现金 145,037,805.31 127,493,581.21取得投资收益收到的现金 1,650,828.32 6,317,165.65处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 680,000.18 11,178,252.88处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五、51 5,000,000.00投资活动现金流入小计 152,368,633.81 144,988,999.74购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 131,408,043.24 75,519,817.73投资支付的现金 18,192,152.18取得子公司及其他
163、营业单位支付的现金净额 7,000,000.00 71,292,945.00支付其他与投资活动有关的现金 3,500.00投资活动现金流出小计 138,411,543.24 165,004,914.91投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 13,957,090.57 13,957,090.57 13,957,090.57 13,957,090.57 -20,015,915.17 -20,015,915.17 -20,015,915.17 -20,015,915.17三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 400,000.00取得借款收到的现金
164、 607,219,004.28 1,320,717,107.00收到其他与筹资活动有关的现金五、52 4,047,036.65筹资活动现金流入小计 607,619,004.28 1,324,764,143.65偿还债务支付的现金 929,356,963.66 1,166,657,282.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,042,306.98 205,677,199.84其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 12,330,685.55 13,105,707.77支付其他与筹资活动有关的现金五、53 105,158,654.95 15,798,067.52筹资活动现金流出小计 1,0
165、98,557,925.59 1,388,132,549.36筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -490,938,921.31 -490,938,921.31 -490,938,921.31 -490,938,921.31 -63,368,405.71 -63,368,405.71 -63,368,405.71 -63,368,405.71四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 183,427.93 183,427.93 183,427.93 183,427.93 -2,833,910.37 -2,833,910.37 -2,833,910.
166、37 -2,833,910.37五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 18,078,696.38 18,078,696.38 18,078,696.38 18,078,696.38 258,958,667.47 258,958,667.47 258,958,667.47 258,958,667.47加:期初现金及现金等价物余额 540,183,900.36 281,225,232.89六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 558,262,596.74 558,262,596.74 558,262,596.74 558,262,596.74 540,183
167、,900.36 540,183,900.36 540,183,900.36 540,183,900.36合合 并并 现现 金金 流流 量量 表表2009年度法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告43会合 04 表编制单位:丽珠医药集团股份有限公司单位: 元股本股本资本公积资本公积减:库存股减:库存股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润外币报表折算差额外币报表折算差额一、上年年末余额一、上年年末余额306,035,482.00437,314,834.4415,798,067.52353,298,521.02711,151,1
168、49.38-13,466,039.9155,988,399.101,834,524,278.51加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额二、本年年初余额306,035,482.00437,314,834.4415,798,067.52353,298,521.02711,151,149.38-13,466,039.9155,988,399.101,834,524,278.51三、本年增减变动金额三、本年增减变动金额-10,313,630.00-86,368,658.80-15,798,067.5248,157,824.97403,559,256.56-283,903.6320,385,307
169、.90390,934,264.52(一)净利润481,578,249.7332,215,993.45513,794,243.18(二)其他综合收益5,296,593.67-283,903.635,012,690.04上述(一)和(二)小计上述(一)和(二)小计5,296,593.67481,578,249.73-283,903.6332,215,993.45518,806,933.22(三)股东投入和减少股本(三)股东投入和减少股本-10,313,630.00-91,665,252.47-15,798,067.52400,000.00-85,780,814.951. 股东投入股本-10,313
170、,630.00-91,665,252.47-101,978,882.47400,000.00400,000.002本年购回库存股86,180,814.95-86,180,814.953其他(四)利润分配(四)利润分配48,157,824.97-78,018,993.17-12,230,685.55-42,091,853.751提取盈余公积48,157,824.97-48,157,824.972. 提取一般风险准备3对股东的分配-29,861,168.20-12,230,685.55-42,091,853.754其他(五)股东权益内部结转(五)股东权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本
171、3盈余公积弥补亏损4其他四四. . . . 其他其他五、本年年末余额五、本年年末余额295,721,852.00350,946,175.64401,456,345.991,114,710,405.94-13,749,943.5476,373,707.002,225,458,543.03合并股东权益变动表合并股东权益变动表项项 目目2009年度2009年度归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益少数股东权益少数股东权益股东权益合计股东权益合计 2009年度法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告44会合 04 表编制单位:丽珠
172、医药集团股份有限公司单位: 元股本股本资本公积资本公积减:库存股减:库存股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润外币报表折算差额外币报表折算差额一、上年年末余额一、上年年末余额306,035,482.00 478,651,639.99 348,091,204.65 817,303,043.09-7,417,250.28 48,260,934.71 1,990,925,054.16 加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额二、本年年初余额306,035,482.00 478,651,639.99 348,091,204.65 817,303,043.09 -7,417,250.28 48,26
173、0,934.71 1,990,925,054.16 三、本年增减变动金额三、本年增减变动金额-41,336,805.55 15,798,067.52 5,207,316.37 -106,151,893.71 -6,048,789.63 7,728,445.86 -156,410,871.03 (一)净利润52,073,163.6620,834,153.63 72,907,317.29 (二)其他综合收益-41,347,882.40 -6,048,789.63 -47,396,672.03 上述(一)和(二)小计上述(一)和(二)小计-41,347,882.40 52,073,163.66 -6
174、,048,789.63 20,834,153.63 25,510,645.26 (三)股东投入和减少资本(三)股东投入和减少资本15,798,067.52 -15,798,067.52 1. 股东投入资本- 2本年购回库存股15,798,067.52 -15,798,067.52 3其他- (四)利润分配(四)利润分配5,207,316.37 -158,225,057.37 -13,105,707.77 -166,123,448.77 1提取盈余公积5,207,316.37 -5,207,316.37 - 2. 提取一般风险准备- 3对股东的分配-153,017,741.00 -13,105,
175、707.77 -166,123,448.77 4其他(五)股东权益内部结转(五)股东权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他四四. . . . 其他其他11,076.85 -981.47 10,095.38 五、本年年末余额五、本年年末余额306,035,482.00 437,314,834.44 15,798,067.52 353,298,521.02 711,151,149.38 -13,466,039.91 55,988,399.10 1,834,524,278.51 2008年度合并股东权益变动表合并股东权益变动表项项 目目 2008年度 2008年度归
176、属于母公司股东权益归属于母公司股东权益少数股东权益少数股东权益股东权益合计股东权益合计法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告45会企 01 表编制单位:丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元资资 产产附注附注期末余额期末余额期初余额期初余额负债和股东权益负债和股东权益附注附注期末余额期末余额期初余额期初余额流动资产:流动负债:货币资金449,132,586.01 465,301,653.09 短期借款96,633,600.00 476,299,225.00 交易性金融资产80,393,200.00 交易性金融负债应收票据6
177、1,779,674.18 29,231,539.08 应付票据应收账款六、1168,883,426.67 144,321,719.40 应付账款133,489,640.22 114,072,354.87 预付款项6,569,662.89 8,826,526.19 预收款项3,460,327.41 2,872,035.13 应收利息应付职工薪酬19,934,903.75 16,598,171.56 应收股利717,057.69 应交税费13,162,107.64 15,704,237.77 其他应收款六、2441,262,083.31 597,968,454.42 应付利息存货60,082,19
178、8.13 59,282,216.75 应付股利20,174.01 20,174.01 一年内到期的非流动资产其他应付款691,985,512.47 412,814,666.41 其他流动资产一年内到期的非流动负债10,000,000.00 流动资产合计流动资产合计1,187,709,631.191,187,709,631.191,187,709,631.191,187,709,631.19 1,386,042,366.621,386,042,366.621,386,042,366.621,386,042,366.62 其他流动负债非流动资产:流动负债合计流动负债合计958,686,265.50
179、958,686,265.50958,686,265.50958,686,265.50 1,048,380,864.751,048,380,864.751,048,380,864.751,048,380,864.75 可供出售金融资产12,906,087.63 6,674,800.96 非流动负债:持有至到期投资长期借款90,000,000.00 100,000,000.00 长期应收款应付债券长期股权投资六、31,069,461,516.10 898,086,492.34 长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产96,595,498.73 106,219,049.50 递延收益9,094,35
180、9.50 10,266,816.45 在建工程预计负债工程物资递延所得税负债1,683,916.84 749,223.84 固定资产清理其他非流动负债生产性生物资产非流动负债合计非流动负债合计100,778,276.34100,778,276.34100,778,276.34100,778,276.34 111,016,040.29111,016,040.29111,016,040.29111,016,040.29 油气资产负债合计负债合计1,059,464,541.841,059,464,541.841,059,464,541.841,059,464,541.84 1,159,396,905
181、.041,159,396,905.041,159,396,905.041,159,396,905.04 无形资产33,783,407.53 39,152,640.11 股东权益:开发支出5,647,989.99 2,460,860.10 股本295,721,852.00 306,035,482.00 商誉资本公积341,756,978.96 428,125,637.76 长期待摊费用减:库存股15,798,067.52 递延所得税资产17,880,772.42 24,462,136.75 盈余公积250,810,202.23 233,653,771.24 其他非流动资产未分配利润476,231
182、,328.56 351,684,617.86 非流动资产合计非流动资产合计1,236,275,272.401,236,275,272.401,236,275,272.401,236,275,272.40 1,077,055,979.761,077,055,979.761,077,055,979.761,077,055,979.76 股东权益合计股东权益合计1,364,520,361.751,364,520,361.751,364,520,361.751,364,520,361.75 1,303,701,441.341,303,701,441.341,303,701,441.341,303,70
183、1,441.34 资产总计资产总计2,423,984,903.592,423,984,903.592,423,984,903.592,423,984,903.59 2,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.38 负债和股东权益总计负债和股东权益总计2,423,984,903.592,423,984,903.592,423,984,903.592,423,984,903.59 2,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.38 资资 产产
184、 负负 债债 表表2009年12月31日法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告46会企 02 表编制单位:丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一、营业收入一、营业收入六、4904,521,426.52904,521,426.52904,521,426.52904,521,426.52 714,405,049.43714,405,049.43714,405,049.43714,405,049.43 减:营业成本六、4476,977,568.85 417,979,042.47
185、 营业税金及附加六、5166,500.00 165,000.00 销售费用305,576,988.85 169,634,510.42 管理费用94,280,403.64 76,020,949.67 财务费用5,003,355.76 22,044,725.02 资产减值损失3,185,576.84 4,569,146.48 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)97,808,992.64 -190,648,198.10 投资收益(损失以“-”号填列)六、658,117,216.09 148,577,274.83 其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,624,976.24 -3,103,7
186、91.67 二、营业利润(亏损以二、营业利润(亏损以“-”“-”“-”“-”号填列)号填列)175,257,241.31175,257,241.31175,257,241.31175,257,241.31 -18,079,247.90-18,079,247.90-18,079,247.90-18,079,247.90 加:营业外收入3,556,633.79 2,571,112.13 减:营业外支出104,982.41 1,967,366.56 其中:非流动资产处置损失101,382.21 192,620.84 三、利润总额(亏损总额以三、利润总额(亏损总额以“-”“-”“-”“-”号填列)号填
187、列)178,708,892.69178,708,892.69178,708,892.69178,708,892.69 -17,475,502.33-17,475,502.33-17,475,502.33-17,475,502.33 减:所得税费用7,144,582.80 -19,459,607.09 四、净利润(净亏损以四、净利润(净亏损以“-”“-”“-”“-”号填列)号填列)171,564,309.89171,564,309.89171,564,309.89171,564,309.89 1,984,104.761,984,104.761,984,104.761,984,104.76 五、每
188、股收益:五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益六、其他综合收益5,296,593.675,296,593.675,296,593.675,296,593.67 -41,350,651.62-41,350,651.62-41,350,651.62-41,350,651.62 七、综合收益总额七、综合收益总额176,860,903.56176,860,903.56176,860,903.56176,860,903.56 -39,366,546.86-39,366,546.86-39,366,546.86-39,366,546.86 利利 润润 表表2009年度法定代表人
189、:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告47 会企 03表编制单位:丽珠医药集团股份有限公司单位: 元 项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金907,528,690.71 685,857,133.83 收到的税费返还- 收到其他与经营活动有关的现金47,045,806.08 12,910,906.92 经营活动现金流入小计954,574,496.79 698,768,040.75 购买商品、接受劳务支付的现金421,605,616.91 3
190、93,524,390.37 支付给职工以及为职工支付的现金76,827,417.54 64,460,685.15 支付的各项税费81,020,043.24 82,998,985.35 支付其他与经营活动有关的现金266,758,686.64 149,128,103.61 经营活动现金流出小计846,211,764.33 690,112,164.48 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额108,362,732.46108,362,732.46108,362,732.46108,362,732.46 8,655,876.278,655,876.278,655,876.278,655
191、,876.27 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金109,167,422.79 107,489,567.54 取得投资收益收到的现金133,494,019.87 101,875,754.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,500.00 1,299,510.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金5,000,000.00 投资活动现金流入小计247,662,942.66 210,664,832.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,981,669.98 9,699,295.68 投资
192、支付的现金106,223,451.64 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额177,000,000.00 71,330,000.00 支付其他与投资活动有关的现金3,500.00 投资活动现金流出小计181,985,169.98 187,252,747.32 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额65,677,772.6865,677,772.6865,677,772.6865,677,772.68 23,412,085.1523,412,085.1523,412,085.1523,412,085.15 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金
193、取得的子公司借款332,044,244.18 244,484,821.27 取得借款收到的现金416,796,533.83 1,250,351,937.00 收到其他与筹资活动有关的现金4,047,036.65 筹资活动现金流入小计748,840,778.01 1,498,883,794.92 偿还债务支付的现金816,851,675.00 1,072,192,112.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金47,788,520.70 190,848,440.05 向子公司支付的借款支付其他与筹资活动有关的现金105,158,654.95 15,798,273.43 筹资活动现金流出小计969
194、,798,850.65 1,278,838,825.48 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额-220,958,072.64-220,958,072.64-220,958,072.64-220,958,072.64 220,044,969.44220,044,969.44220,044,969.44220,044,969.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,964.024,964.024,964.024,964.02 -866,981.77-866,981.77-866,981.77-866,981.77 五、现金及现金等价物净增加
195、额五、现金及现金等价物净增加额-46,912,603.48-46,912,603.48-46,912,603.48-46,912,603.48 251,245,949.09251,245,949.09251,245,949.09251,245,949.09 加:期初现金及现金等价物余额加:期初现金及现金等价物余额465,301,653.09465,301,653.09465,301,653.09465,301,653.09 214,055,704.00214,055,704.00214,055,704.00214,055,704.00 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额4
196、18,389,049.61418,389,049.61418,389,049.61418,389,049.61 465,301,653.09465,301,653.09465,301,653.09465,301,653.09 现现 金金 流流 量量 表表2009年度法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告48会企 04 表编制单位 :丽珠医 药集团股 份有限公 司金 额单位: 元实 收资本实 收资本资本 公积资本 公积库存股 (减项)库存股 (减项)盈余 公积盈余 公积未分配 利润未分配 利润股东权 益合计股东权 益合计一
197、、上年 年末余 额一 、上年 年末余 额306,035,482.00428,125,637.7615,798,067.52233,653,771.24351,684,617.861,303,701,441.34加 : 1 会计政策变更 2 前期差错更正二 、本年 年初余 额二 、本年 年初余 额306,035,482.00428,125,637.7615,798,067.52233,653,771.24351,684,617.861,303,701,441.34三 、本年增减 变动金额三 、本年增减 变动金额( ( ( (减 少以减 少以“-”“-”“-”“-”号填 列号填 列) ) ) )-
198、10,313,630.00-86,368,658.80-15,798,067.5217,156,430.99124,546,710.7060,818,920.41( 一)本年净利 润171,564,309.89171,564,309.89( 二)其他综合 收益5,296,593.675,296,593.67上 述(一)和( 二)小计5,296,593.67171,564,309.89176,860,903.56( 三)股东投入 和减少股本-10,313,630.00-91,665,252.47-15,798,067.52-86,180,814.951股东本期投 入股本-10,313,630.0
199、0-91,665,252.47-101,978,882.472本年购回库 存股86,180,814.95-86,180,814.953股份支付计 入股东权益的 金额( 四)本年利润 分配17,156,430.99-47,017,599.19-29,861,168.201提取盈余公 积17,156,430.99-17,156,430.992对股东的分 配-29,861,168.20-29,861,168.203其他( 五)股东权益 内部结转1资本公积转 增股本2盈余公积转 增股本3盈余公积弥 补亏损4. 其他四 、本年 年末余 额四 、本年 年末余 额295,721,852.00341,756,
200、978.96250,810,202.23476,231,328.561,364,520,361.75 股股 东东 权权 益益 变变 动动 表表附注附注项 目项 目2009年 度2009年 度2009年度法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告49会企 04 表编制单位 :丽珠医 药集团股 份有限公 司金 额单位: 元实 收资本实 收资本资本 公积资本 公积库存股 (减项)库存股 (减项)盈余 公积盈余 公积未分配 利润未分配 利润股东权 益合计股东权 益合计一 、上年 年末余 额一 、上年 年末余 额306,035,482.
201、00 469,476,289.38 233,455,360.76 502,916,664.58 1,511,883,796.72 加 : 1 会计政策变更 2前 期差错更正二 、本年 年初余 额二 、本年 年初余 额306,035,482.00 469,476,289.38 233,455,360.76 502,916,664.58 1,511,883,796.72 三 、本年增减 变动金额三 、本年增减 变动金额( ( ( (减 少以减 少以“-”“-”“-”“-”号填 列号填 列) ) ) )-41,350,651.62 15,798,067.52 198,410.48 -151,232,
202、046.72 -208,182,355.38 ( 一)本年净利 润1,984,104.76 1,984,104.76 ( 二)其他综合 收益-41,350,651.62 -41,350,651.62 上 述(一)和( 二)小计-41,350,651.62 1,984,104.76 -39,366,546.86 ( 三)股东投入 和减少股本15,798,067.52 -15,798,067.52 1股东本期投 入股本2本年购回库 存股15,798,067.52 -15,798,067.52 3股份支付计 入股东权益的 金额( 四)本年利润 分配198,410.48 -153,216,151.48
203、 -153,017,741.00 1提取盈余公 积198,410.48 -198,410.48 2对股东的分 配-153,017,741.00 -153,017,741.00 3其他( 五)股东权益 内部结转1资本公积转 增股本2盈余公积转 增股本3盈余公积弥 补亏损4. 其他四 、本年 年末余 额四 、本年 年末余 额306,035,482.00 428,125,637.76 15,798,067.52 233,653,771.24 351,684,617.86 1,303,701,441.34 股股 东东 权权 益益 变变 动动 表表项 目项 目附注附注2008年 度2008年 度2008
204、年度法定代表人:朱保国主管会计工作负责人:安宁会计机构负责人:司燕霞丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告50丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司财务报表附注财务报表附注2009 年 12 月 31 日(除特别说明外,金额以人民币元表述)一、公司基本情况一、公司基本情况1、历史沿革一九九二年三月,本公司经珠海市经济体制改革委员会以珠体改委199229 号文及广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会199245 号文批准,由澳门南粤(集团)有限公司、珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行珠海市分行、珠海桂花职
205、工互助会等七家单位作为发起人,以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产折价入股,同时向境内法人和内部职工定向募集股份,组建设立为定向募集的股份有限公司。一九九三年,经广东省证券监督管理委员会粤证监发字1993001 号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字1993第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字199319 号文批准,本公司在深圳证券交易所上市。一九九八年,公司的发起人股东珠海市信用合作联社、 广东省制药工业公司、 珠海桂花职工互助会 、中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订股权转让协议,将其所持有的股份全部转让给中国光大(集团)总公司;公司的外资发起人股东澳
206、门南粤(集团)有限公司与中国光大医药有限公司签订股权转让协议,将其所持有的外资法人股 18,893,448 股全部转让给中国光大医药有限公司。转让后中国光大(集团)总公司持有本公司境内法人股 38,917,518 股。中国光大(集团)总公司与西安东盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签订股权托管协议,中国光大(集团)总公司将其所持有的本公司境内法人股 38,917,518 股托管给西安东盛集团有限公司。2004 年 12 月 21 日西安东盛集团有限公司受让中国光大(集团)总公司持有本公司法人股 38,917,518 股,截止 2004 年 12 月 31 日中国光大(集团)总公司
207、不再持有本公司股份,西安东盛集团有限公司直接持有本公司法人股 38,917,518股 ,占本公司总股本的 12.72%。健康元药业集团股份有限公司(以下简称“健康元集团”)与西安东盛集团有限公司于 2005 年 2 月 4 日签订了股权转让协议和股权质押协议 ,西安东盛集团有限公司将持有的本公司境内法人股 38,917,518 股 (占本公司股本总额的 12.72%) 直接转让、 质押给健康元集团 。2006 年 8 月 3 日,该 38,917,518 股境内法人股完成过户给健康元集团的手续。截至 2009 年 12 月 31 日止,健康元集团及其子公司通过协议受让及从二级市场直接购买等方式
208、共拥有本公司股份 134,000,271 股,占本公司总股本的 45.3129%,为本公司第一大股东,并对本公司拥丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告51有实质控制权。 其中以广州市保科力贸易公司名义持有的 6,059,428 股法人股尚未完成过户给健康元集团的手续。公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了关于回购公司部分境内上市外资股(B 股)股份的议案 ,截至2009 年 12 月 2 日(回购实施期限届满日) ,公司累计回购了 10,313,630 股 B股 。2009 年 12 月 4 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份的注销事宜,公司总股
209、本减少 10,313,630 股,公司注册资本由人民币 306,035,482 元减少至 295,721,852元 。截至报告日止,工商变更登记尚在办理中。一九九八年六月十八日,本公司在国家工商行政管理局重新登记注册,取得企合粤珠总副字第001111 号企业法人营业执照。2、所处行业公司所处行业为制药行业。3、经营范围本公司经批准的经营范围:医药(中西药原料、医药中间体、中药材、中药饮片、医疗器械、卫生材料、保健品、药用化妆品、中西成药、生化试剂、医药原料药、中成药、化学原料药及其制剂、抗生素原料药及其制剂、生物制品、生化药品等)为主;兼营化工、食品、房地产、旅业、信息业务等 。4、主业变更报
210、告期内公司主业未发生变更。二、公司的主要会计政策、会计估计和前期差错二、公司的主要会计政策、会计估计和前期差错4 4 4 4、财务报表的编制基础财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2月 15 日颁布的企业会计准则基本准则(财政部令第 33 号)及财政部关于印发等 38 项具体准则的通知 (财会20063 号)、 财政部 2006 年 10 月 30 日颁布的财政部关于印发的通知(财会200618 号)、中国证监会 2007 年 2 月 15日发布的公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计
211、信息的编制和披露、企业会计准则解释第 1 号、企业会计准则解释第 2 号、企业会计准则解释第 3 号、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号等有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制。5 5 5 5、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告526 6 6 6、会计期间会计期间本公司采用公历年制,即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。7 7 7 7、记账本位币记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
212、8 8 8 8、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1) 同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
213、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。9 9 9 9、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法(1)合并范围的确定合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的企业会计准则第 33 号合并财务报表执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特
214、殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。有证据表明母公司不能控制被投资单位的,不纳入合并报表范围。(2)购买或出售子公司股权的处理本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司,在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;对于同一控制下企业合并取得的子公司,自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示,合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。购买子公
215、司少数股权所形成的长期股权投资,公司在编制合并财务报表时,因购买少数股权新取丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告53得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整所有者权益(资本公积),资本公积不足冲减的,调整留存收益。(3)当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时,对子公司的财务报表进行调整。如果子公司执行的会计政策与本公司不一致,编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整;对非同一控制下企业合并取得的子公司,已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进
216、行了相应的调整。(4)合并方法在编制合并财务报表时,本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额,如该少数股东有义务且有能力弥补,则冲减少数股东权益;否则有关超额亏损将由本公司承担。10101010、现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。11111111、 外币业务核算
217、方法外币业务核算方法本公司发生的外币交易,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合算成人民币记账。在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。12121212、外币财务报表的折算外币财务报表的折算1
218、、资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。2、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。3、 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。13131313、金融工具的确认和计量金融工具的确认和计量丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告541、分类,按投资目的和经济实质对金融工具分为下列五类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
219、负债,包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债; 持有至到期投资; 贷款和应收款项; 可供出售金融资产; 其他金融负债。2、初始确认和后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债: 按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。 持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或
220、债券利息,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入投资收益。 应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积) 。 其他金融负债: 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额, 按摊余成本进行后续计量。3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市的金融资产或金融负债,活跃市场中
221、的报价应当用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的,企业应当采用估值技术确定其公允价值。 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债, 应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的, 应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的,可以按照实际交易价格计量。4、金融资产减值的处理丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告55期末,对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值
222、低于账面价值之间差额计提减值准备。(1)应收款项本公司单项金额重大的应收款项是指单项金额占期末应收款项余额 10%(含)以上的应收款项;单项金额不重大但按信用风险特征组合风险较大的应收款项是指账龄在三年以上的应收款项;其他不重大应收款项是指扣除前述两项之外的应收款项。在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,对单项金额不重大但有客观证据表明其发生减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
223、减值损失,计提坏账准备。具体如下:公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合(即账龄组合)的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例:合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备。坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。(2)持有至到期投资对持有至到期投资,单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
224、,确认减值损失,计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后,有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回,计入当期损益。(3)可供出售金融资产账龄计提比例一年以内(含一年)5%一至二年(含二年)6%二至三年(含三年)20%三至四年(含四年)70%四至五年(含五年)90%五年以上100%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告56如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其预计未来现金流量现值低于
225、其账面价值的差额,计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时, 应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失,计提减值准备。对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益;可供出售权益工具投资发生的减值损失,转回计入所有者权益。(十一)存货核算方法(十一)存货核算方法1、存货的分类存货分类为:本公司存货主要包括:原材料、包装物、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等大类。2、存货的盘存制度: 本公司存货采用永续盘存制。3、取得和发出的计价方法:取得
226、时按实际成本计价, 本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算;低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。4、存货跌价准备的确认标准及计提方法:期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备通常按照单个存货项目计提,对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。在资产负债表日,如果计
227、提存货跌价准备的影响因素已经消失的,减记的存货价值予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。( ( ( (十二十二) ) ) )长期股权投资长期股权投资1、初始计量(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 公司以支付现金、 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被
228、合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告57行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时,企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额,确认为商誉或计入
229、当期损益。采用控股合并时,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本, 但合同
230、或协议约定价值不公允的除外。以非货币资产交换方式取得的长期股权投资, 如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。以债务重组方式取得的长期股权投资, 按取得的股权的公允价值作为初始投资成本, 初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。2、后续计量(1)对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。(2)对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活
231、跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。(3)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净
232、亏损时,以投资账面价值减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外) ; 如果被投资单位以后各期实现净利润, 在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后 ,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的账面价值。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告58(4)被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的,按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。(5)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资
233、,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为资产减值损失。长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。( ( ( (十三十三) ) ) )投资性房地产投资性房地产投资性房地产指为赚取租金或资本增值,
234、 或两者兼有而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。并按与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策计提折旧或摊销,投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产,将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。如果其可收金额低于账面价值,则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备。减值损失一经计提,不予转回。( ( ( (十四十四) ) ) )固定资产计价及折旧方法固定资产计
235、价及折旧方法i.固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。2、固定资产分类固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。3、固定资产计量固定资产通常按照实际成本作为初始计量。(1)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告59(2) 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,
236、以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值 。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本。不确认损益。(3)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。固定资产
237、的弃置费用按照现值计算确定计入固定资产账面价值。与固定资产有关的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,计入固定资产账面价值,其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。4、固定资产折旧方法:本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法提取折旧。各类固定资产的折旧年限、年折旧率、预计残值率如下:5、固定资产减值准备的确认:在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的,估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为资产减值损
238、失。固定资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额,已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。( ( ( (十五十五) ) ) )在建工程核算方法在建工程核算方法1、在建工程类别在建工程以立项项目分类核算。2、在建工程结转为固定资产的时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估
239、计价值确定其成本,并计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。固定资产类别折旧年限(年)年折旧率预计残值率房屋及建筑物204.5%-4.75%5%-10%机器设备109%-9.5%5%-10%运输设备518%-19%5%-10%电子设备及其他518%-19%5%-10%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告603、 在建工程减值: 期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备对长期停建并计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程,对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一旦计提,不得转回。( ( (
240、 (十六十六) ) ) )借款费用借款费用1、企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
241、者生产活动已经开始2、在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,应当按照下列规定确定:(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,本公司以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点 的期间,
242、借款费用暂停资本化的期间不包括在内。3、 借款存在折价或者溢价的, 应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额 ,调整每期利息金额。4、在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,本公司予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。5、 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借款费用停止资本化 。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。( ( ( (十七十七) ) ) )无形资产核算方法无形资产核算方法1、无形资产确认条件无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可
243、辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的,才能予以确认:丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告61(1)与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该无形资产的成本能够可靠地计量。2、无形资产的计价方法无形资产按照实际成本进行初始计量。(1)购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。(2)债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
244、可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本。不确认损益。(3)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。3、无形资产使用寿命及摊销公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的
245、,视为使用寿命不确定的无形资产。无形资产摊销方法:使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内平均摊销计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,按复核后的摊销期限和摊销方法进行摊销。4、无形资产的减值,按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。( ( ( (十八十八) ) ) )研究开发支出研究开发支出企业内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的
246、有计划调查所发生的支出,是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言,开发阶段是丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告62已完成研究阶段的工作,在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。企业内部研究开发项目研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才确认为无形资产:1、完成该无形资产以使其能够使用或出
247、售在技术上具有可行性。2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。3、无形资产产生经济利益的方式。4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。( ( ( (十九十九) ) ) )长期待摊费用摊销方法长期待摊费用摊销方法本公司固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。( ( ( (二十二十) ) ) )资产减值资产减值1、资产减值的认定资产减值,是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时,
248、估计其可收回金额,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。(2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。(3)市场利率或者其他市
249、场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。(6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告63ii.资产减值损失的确定(1)期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等进行检查,判断上述资产是否存在可能发生减值的迹象。因
250、企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。(2)存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为损失,记入当期损益。商誉结合与其相关的资产组(或者资产组组合,下同)进行减值测试,在合并财务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数所有者权益的商誉, 但对相关的资产组进行减值测试时, 应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额
251、进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。上述资产组发生减值的,将该损失按比例扣除少数股东权益份额后,来确认归属于母公司的商誉减值损失。长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、无形资产及商誉的资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。3、资产组的核算方法(1)公司一般以单项资产为基础估计可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据,同时考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计
252、期间保持一致。(2) 资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其未来现金流量的现值两者之间较高者确定。(3)资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,应当确认相应的减值损失。减值损失金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。( ( ( (二十一二十一) ) ) ) 预计负债确认原则预计负债确认原则1、预计负债的确认原则若或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流
253、出公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量。公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的,确认为预计负债。2、预计负债最佳估计数的确定方法丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告64如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则按如下方法确定:(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面
254、价值。( ( ( (二十二二十二) ) ) ) 回购本公司股份回购本公司股份本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。本公司回购的股份在注销或者转让之前, 作为库存股管理, 回购股份的全部支出转作库存股成本 。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。( (
255、( (二十三二十三) ) ) ) 收入确认原则收入确认原则1、销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,根据实际选用下列方法情况确定:(1)已完工作的测量。(2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。(3)已经发生的成本占估计总成本的比例。公司按照从接受劳务方已收或应收
256、的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入 ,丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告65并按相同金额结转劳务成本。(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可
257、靠地计量时,公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。( ( ( (二十四二十四) ) ) ) 政府补助政府补助1、确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1) 企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。2、计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。3、会计处理:与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分
258、配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:(1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。(2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。递延所得税资产及负债的的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面价值之间的差额) , 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
259、限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。( ( ( (二十五二十五) ) ) )所得税的会计处理方法所得税的会计处理方法丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告66公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。1、递延所得税资产的确认(1)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
260、限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。(2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。(3)本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。2、递延所得税负债的确认除下列情况产生
261、的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:(1)商誉的初始确认;(2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。(3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3、所得税费用计量本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:企业合并;直接在所有者权益中确认的交易或事项。( ( ( (二十六二
262、十六) ) ) ) 会计政策、会计估计变更及会计差错更正会计政策、会计估计变更及会计差错更正公司本期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正。丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告67三、税项三、税项公司适用的主要税种及税率如下:注:企业所得税率执行情况如下:税种计税依据税率增值税产品、原材料销售收入17%营业税应税营业收入5%城市维护建设税应缴纳流转税额5%、7%教育费附加应缴纳流转税额3%企业所得税应纳税所得额注公司名称实际税率备注珠海保税区丽达药业有限公司10%生产性外商投资企业,享受从获利年度起“两免三减”所得税优惠,本期是 “三减”的第三年。四川光大制药有限公司15%根据 关于
263、实施企业所得税过渡优惠政策的通知 (国发200739号) , 财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知 (财税2001202 号)文件规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。至 2010 年止,继续执行 15%的企业所得税率。丽珠(香港)有限公司、香港安滔发展有限公司16.5%执行香港地区的企业所得税政策丽珠集团新北江制药股份有限公司、丽珠集团福州福兴医药有限公司、古田福兴医药有限公司、山西大同丽珠芪源药材有限公司、陇西丽珠参源药材有限公司、焦作丽珠合成制药有限公司25%丽珠医药集团股份有限公司、丽珠集团利民制药厂、丽珠集团丽珠制药厂、珠海保税区丽珠合成制药有限公
264、司、上海丽珠制药有限公司15%2008 年被认定为高新技术企业,有效期为三年。其他子公司20%按国务院国发200739 号关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知,自 2008 年 1 月 1 日起,原享受低税率优惠政策的企业,在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中:享受企业所得税 15%税率的企丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告68四、企业合并及合并财务报表四、企业合并及合并财务报表(一)(一)通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司业,2009 年按 20%税率执行。子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围安滔发展有限公司全资子公司香港H
265、KD50万元丽珠(香港)有限公司全资子公司香港HKD6,100万元珠海现代中药高科技有限公司全资子公司珠海市服务业RMB600万元中药、中药工程技术及装备的研制、开发;技术服务与咨询丽珠集团丽珠制药厂*3全资子公司珠海市医药制造RMB44,210.930913万元生产和销售自产的中西药、医药器械、卫生材料丽珠集团丽珠医药营销有限公司全资子公司珠海市商品销售RMB2,000万元 销售公司及下属各药厂所生产的产品珠海市丽珠医药贸易有限公司全资子公司珠海市商品销售RMB6,000万元中西药制剂及原料、 医药中间体等商品的进出口。中西药制剂及原料、医药中间体、化工原料、卫生材料、卫生用品、保健食品、滋
266、补品 、生物制品、生化制剂及试剂、医用化妆品、医疗器械上海丽珠制药有限公司全资子公司上海市医药制造RMB8,733万元生产和销售水针剂、胶囊剂、散剂、片剂、冻干剂、生化与多肽原料药珠海保税区丽珠合成制药有限公司全资子公司珠海市医药制造RMB10,228万元生产和销售自产的化学原料药、医药制剂、医药中间体、化工产品珠海丽珠试剂股份有限公司控股子公司珠海市医药制造RMB4,645万元生产和销售自产的生化、免疫和化学试剂、生物制品、卫生用品及医用分析仪器设备珠海保税区丽达药业有限公司全资子公司珠海市医药制造RMB2,600万元生产、加工和销售自产的化学原料药、医药制剂、医药中间体、化工产品;仓储。山
267、西大同丽珠芪源药材有限公司控股子公司的子公司浑源县种植业RMB400万元黄芪种植、加工;中药材收购、经营(国家限制的除外)陇西丽珠参源药材有限公司*1控股子公司的子公司陇西县种植业RMB400万元 国家允许的中药材购销、种植、加工、储存珠海丽珠广告有限公司全资子公司珠海市服务业RMB100万元 设计、制作、代理、发布国内外各类广告珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司控股子公司珠海市医药制造RMB1,200万元生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料、等离子喷涂HA-Ti人工种植牙及人工髋关节、HA多孔陶瓷颗粒、多孔羟基磷灰石陶瓷制品珠海市丽珠美达信技术开发有限公司全资子公司珠海市服务业RMB100万元
268、医药、保健品信息及产品的技术研究和开发;技术咨询、技术服务焦作丽珠合成制药有限公司*2全资子公司焦作市医药制造RMB7,000万元生产和销售医药中间体、化工产品(以上均不含危险化学品及易制毒化学品) (以上范围中丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告69通过设立或投资等方式取得的子公司(续)通过设立或投资等方式取得的子公司(续)凡涉及专项许可的项目, 凭许可证或有关批准文件生产经营)子公司名称期末实际投资金额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例%表决权比例%安滔发展有限公司HKD50万元1,197,613,35.92100%100%丽珠(香港)有限公司HKD6,100万元19
269、,639,866.43100%100%珠海现代中药高科技有限公司RMB600万元0.00100%100%丽珠集团丽珠制药厂*3RMB42,325万元0.00100%100%丽珠集团丽珠医药营销有限公司RMB2,000万元0.00100%100%珠海市丽珠医药贸易有限公司RMB6,000万元0.00100%100%上海丽珠制药有限公司RMB8,733万元0.00100%100%珠海保税区丽珠合成制药有限公司RMB10,228万元0.00100%100%珠海丽珠试剂股份有限公司RMB2,369万元0.0051%51%珠海保税区丽达药业有限公司RMB2,600万元0.00100%100%山西大同丽珠
270、芪源药材有限公司RMB370万元0.0081.48%81.48%陇西丽珠参源药材有限公司*1RMB360万元0.0079.28%79.28%珠海丽珠广告有限公司RMB100万元0.00100%100%珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司RMB984万元0.0082%82%珠海市丽珠美达信技术开发有限公司RMB100万元0.00100%100%焦作丽珠合成制药有限公司*2RMB5,250万元HKD1,986.85万元0.00100%100%子公司名称是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所
271、享有份额后的余额安滔发展有限公司是0.000.000.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告70*1、经本公司投资决策委员会第四十三次会议决议,2009 年 4 月 28 日,丽珠集团利民制药厂以货币资金出资 360 万元成立陇西丽珠参源药材有限公司,占其注册资本的 90%。该出资业经甘肃正达会计师事务所出具的甘正会验200944 号验资报告验证。*2、2009 年 10 月 27 日,珠海保税区丽珠合成制药有限公司与安滔发展有限公司以货币资金出资方式共同投资成立焦作丽珠合成制药有限公司,持股比例分别为 75%、25%,注册资本为 7,000 万元,该出资业经河南双全会计师事务所出
272、具的豫双会验字(2009)第 363 号验资报告验证。*3、根据珠海市对外经济贸易合作局珠外经贸资2009107 号文及股东会决议,丽珠集团丽珠制药厂吸收合并本公司子公司深圳市源兴药业有限公司,深圳市源兴药业有限公司相关资产负债已并入丽珠集团丽珠制药厂,截至报告日,深圳市源兴药业有限公司的工商登记已注销,税务注销尚在办理中。根据 2009 年 9 月 3 日珠海市对外贸易经济合作局珠外经贸资2009704 号文、 公司股东会决议及丽珠(香港)有限公司是0.000.000.00珠海现代中药高科技有限公司是0.000.000.00丽珠集团丽珠制药厂*3是0.000.000.00子公司名称是否合并报
273、表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额丽珠集团丽珠医药营销有限公司是0.000.000.00珠海市丽珠医药贸易有限公司是0.000.000.00上海丽珠制药有限公司是0.000.000.00珠海保税区丽珠合成制药有限公司是0.000.000.00珠海丽珠试剂股份有限公司是36,929,472.740.000.00珠海保税区丽达药业有限公司是0.000.000.00山西大同丽珠芪源药材有限公司是263,314.340.000.00陇西丽珠参源药材有限公司*1是394,653.
274、530.000.00珠海丽珠广告有限公司是0.000.000.00珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司是1,111,467.950.000.00珠海市丽珠美达信技术开发有限公司是0.000.000.00焦作丽珠合成制药有限公司*2是0.000.000.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告71修改后章程的规定,丽珠集团丽珠制药厂增加注册资本人民币 17,000 万元,变更后的注册资本为人民币 44,210.930913 万元,新增注册资本由本公司以货币资金方式出资。(二)(二)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司:通过非同一控制下的企业合并取得的子公司:非同一控制下企业合并取得的子公司
275、(续)非同一控制下企业合并取得的子公司(续)(三)(三)通过同一控制下的企业合并取得的子公司:无。通过同一控制下的企业合并取得的子公司:无。(四)(四)本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围四川光大制药有限公司全资子公司彭州市医药制造RMB9,500万元研究、开发、生产、销售中西药、中西成药丽珠集团新北江制药股份有限公司控股子公司清远市医药制造RMB13,493万元经营自产产品及相关技术的出口业务、生产等丽珠集团利民制药厂控股子公司韶关市医药制造RMB6,156万元生产经营各种医药制剂、医药原料、各种食品添加剂、饲料添加剂、营养保
276、健品丽珠集团福州福兴医药有限公司全资子公司福州市医药制造USD3,370万元生产抗菌素类原料药,中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料(不含易燃易爆及化学危险品,涉及许可经营的凭许可证经营)古田福兴医药有限公司全资子公司古田县医药制造RMB2,670万元原料药(单硫酸卡那霉素、盐酸四环素、盐酸金霉素)制造、销售子公司名称期末实际投资金额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例%表决权比例%四川光大制药有限公司RMB9,500万元0.00100%100%丽珠集团新北江制药股份有限公司RMB12,432万元0.0092.14%92.14%丽珠集团利民制药厂RMB5,618万元0.0088.0
277、9%88.09%丽珠集团福州福兴医药有限公司USD3,370万元0.00100%100%古田福兴医药有限公司RMB2,670万元0.00100%100%子公司名称是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额四川光大制药有限公司是0.000.000.00丽珠集团新北江制药股份有限公司是9,256,656.340.000.00丽珠集团利民制药厂是28,418,142.100.000.00丽珠集团福州福兴医药有限公司是0.000.000.00古田福兴医药有限公司是0.000.
278、000.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告72五、合并财务报表主要项目注释五、合并财务报表主要项目注释39393939、货币资金货币资金期末其他货币资金为:存出投资款 26,692,350.89 元及信用证保证金存款 11,289,362.45 元。银行存款中 1,898 万元已作为短期借款的质押,并从现金流量表的现金及现金等价物中扣除。期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。40404040、交易性金融资产交易性金融资产名称期末净资产本期净利润陇西丽珠参源药材有限公司3,946,535.26-53,464.74焦作丽珠合成制药有限公
279、司69,916,393.60-92,365.40项目2009.12.312008.12.31原币汇率本位币原币汇率本位币库存现金81,708.1760,167.77其中:人民币66,035.8560,135.13港币1,070.000.88048942.1137.000.881932.64美元330.006.82822,253.31新加坡元2,567.004.860512,476.90银行存款550,468,537.68526,594,000.11其中:人民币478,965,332.90519,981,329.70港币60,915,704.040.8804853,635,059.095,807
280、,764.580.88195,121,867.58美元2,493,423.326.828217,025,593.12109,810.796.8346750,512.83日元98,627.000.0737827,276.9010,000,000.000.074029740,290.00欧元85,257.449.7971835,275.670.00其他货币资金37,981,713.3413,529,732.48其中:人民币11,543,911.452,450,490.78港币30,026,578.560.8804826,437,801.8912,562,922.900.881911,079,241
281、.70合计588,531,959.19540,183,900.36项 目2009.12.312008.12.31成本公允价值变动公允价值成本公允价值变动公允价值股票56,628,927.38-8,354,189.4348,274,737.95263,897,010.60-142,510,835.34121,386,175.26基金150,000.00463,842.56613,842.56150,000.00241,641.89391,641.89合 计56,778,927.38-7,890,346.8748,888,580.51264,047,010.60-142,269,193.45121
282、,777,817.15丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告73期末较期初减少 59.85%的主要原因是出售股票所致。期末余额中无变现有限制的交易性金融资产。41414141、应收票据应收票据(1)应收票据分类(2) 期末较期初增长 101.62%的主要原因为销售收入增长及公司资金流较充裕, 提前贴现减少所致。(3)期末公司无已质押的应收票据。(4)截至 2009 年 12 月 31 日止,已经背书给他方但尚未到期的票据:(5)期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。42424242、应收账款应收账款a)应收账款构成b)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账
283、款1,532,369.40元全额计提坏账准备,其中 1-2 年为 54,000.00 元,2-3 年为 291,521.00 元,3-5 年为 1,186,848.40 元。c)账龄分析项目2009.12.312008.12.31银行承兑汇票404,747,523.90200,743,296.63票据类别到期区间金额银行承兑汇票2010-6-30236,511,457.37项目2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大0.000.000.000.000.000.000.000.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大5,051,
284、926.461.27%4,355,479.66696,446.805,920,613.111.61%4,974,419.49946,193.62其他不重大392,397,399.8298.73%20,450,520.06371,946,879.76362,341,053.3098.39%19,900,555.60342,440,497.70合 计397,449,326.28100%24,805,999.72372,643,326.56368,261,666.41100%24,874,975.09343,386,691.32账 龄2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比
285、例坏账准备净值丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告74d)2009 年实际核销非关联方应收账款 5,312,452.16 元,主要明细如下:e)截至 2009 年 12 月 31 日止,无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。f)应收账款前五名金额合计为 52,570,979.10 元,占应收账款余额的 13.23%。43434343、预付款项预付款项a)账龄分析1 年以内378,600,444.5695.26%18,930,022.24359,670,422.32347,774,309.36 94.43%17,388,715.50330,385,593.861-2
286、 年10,877,643.082.74%703,418.5810,174,224.508,718,512.772.37%696,435.908,022,076.872-3 年2,919,312.180.73%817,079.242,102,232.945,848,231.171.59%1,815,404.204,032,826.973 年以上5,051,926.461.27%4,355,479.66696,446.805,920,613.111.61%4,974,419.49946,193.62合 计397,449,326.28100%24,805,999.72372,643,326.5636
287、8,261,666.41100%24,874,975.09343,386,691.32欠款人名称核销金额性质原因是否关联方珠海行通制药有限公司600,000.00货款账龄长,无法收回否河北天合医药经营有限公司361,962.43货款账龄长,无法收回否北京市医药保健品进出口公司353,224.34货款已破产,无法收回否江苏板桥药业有限公司276,750.00货款已破产,无法收回否湖南力威集团华云医药有限公司207,300.00货款账龄长,无法收回否合计1,799,236.77账龄2009.12.312008.12.31金额比例金额金额1 年以内52,570,979.1013.23%47,207,
288、477.0712.82%账龄2009.12.31比例2008.12.31比例1 年以内58,822,561.6388.47%22,824,077.8566.00%1-2年2,432,414.903.66%3,438,958.599.94%2-3年187,148.990.28%2,431,703.267.03%3年以上5,046,000.007.59%5,887,781.4017.03%合计66,488,125.52100.00%34,582,521.10100.00%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告75b)期末较期初增长 92.26%主要是预付材料款增加。c)账龄超过一年的预付款
289、项主要系尚未结算的预付货款及项目研发费。d)预付款项前五名金额合计为 43,568,107.06 元,占预付款项余额的 65.53%。e)截至 2009 年 12 月 31 日止,无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。44444444、其他应收款其他应收款a)其他应收款构成b)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 594,163.97 元全额计提坏账准备,其中 2-3 年为 10,683.39 元,3-5 年为 583,480.58 元。c)账龄分析d)2009 年度实际核销非关联方其他应收款 1,837,193.42 元。e)截至 2009 年 12
290、月 31 日止,无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。f)其他应收款前五名金额合计为 4,493,397.83 元,占其他应收款余额的 17.84%。明细列示:项目2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大0.000.000.000.000.000.000.000.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大3,702,651.6414.70%3,138,897.55563,754.094,609,339.3816.07%4,121,964.56487,374.82其他不重大21,486,937.5385.30%
291、1,111,304.5820,375,632.9524,080,811.9083.93%1,467,890.2422,612,921.66合 计25,189,589.17 100.00%4,250,202.1320,939,387.0428,690,151.28 100.00%5,589,854.8023,100,296.48账 龄2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内18,241,702.3272.42%912,085.0817,329,617.2422,148,297.8977.20%1,107,414.9021,040,882.991-
292、2 年1,715,903.296.81%102,954.201,612,949.091,173,731.584.09%70,423.891,103,307.692-3 年438,592.921.74%96,265.30342,327.62758,782.432.64%290,051.45468,730.983 年以上4,793,390.6419.03%3,138,897.551,654,493.094,609,339.3816.07%4,121,964.56487,374.82合 计25,189,589.17 100.00%4,250,202.1320,939,387.0428,690,151
293、.28100.00%5,589,854.8023,100,296.48丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告7645454545、存货存货(1)存货分类(2)存货跌价准备欠款人名称欠款金额性质或内容欠款时间占总额比例曾伟1,841,409.61购材料暂借款1 年以内7.31%陈伟952,360.00工程借款1 年以内3.78%张一帆657,580.00费用借款1 年以内2.61%倪林飞603,000.00购材料暂借款1 年以内2.39%孔文凯439,048.22购材料暂借款1 年以内1.74%合计4,493,397.8317.84%项目2009.12.312008.12.31金额跌价准
294、备净值金额跌价准备净值原材料75,050,140.55955,214.0074,094,926.5592,322,606.122,560,564.1389,762,041.99包装物15,611,392.5550,043.5715,561,348.9816,585,698.92326,158.1716,259,540.75在产品75,815,676.73493,257.7375,322,419.0066,872,945.942,085,416.8764,787,529.07库存商品183,170,828.4210,128,351.33173,042,477.09187,885,556.4613
295、,991,790.49173,893,765.97委托加工物资969,615.570.00969,615.57834,271.180.00834,271.18低值易耗品280,385.850.00280,385.85494,039.810.00494,039.81发出商品51,886.690.0051,886.6943,961.260.0043,961.26合计350,949,926.3611,626,866.63339,323,059.73365,039,079.6918,963,929.66346,075,150.03存货种类2008.12.31本期计提本期减少2009.12.31本期转回
296、本期转销原材料2,560,564.13132,375.500.001,737,725.63955,214.00包装物326,158.17488,613.040.00764,727.6450,043.57在产品2,085,416.87779,420.590.002,371,579.73493,257.73库存商品13,991,790.496,510,023.770.0010,373,462.9310,128,351.33委托加工物资0.000.000.000.000.00低值易耗品0.000.000.000.000.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告77存货跌价准备根据 2009
297、 年 12 月 31 日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提。 可变现净值指公司在日常活动中,以存货的估计售价减去完工时估计要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费后的金额。46464646、可供出售金融资产可供出售金融资产a) 分类列示b) 期末较期初增长 93.36%的主要是公允价值变动所致。47474747、对联营企业投资对联营企业投资续表:发出商品0.000.000.000.000.00合计18,963,929.667,910,432.900.0015,247,495.9311,626,866.63项目2009.12.312008.12.31可供出售权益工具12,906,08
298、7.636,674,800.96其中:股票12,906,087.636,674,800.96被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)广东蓝宝制药有限公司有限责任(中外合资)清远市安宁生产、销售原料药USD753万元35.91%35.91%丽珠医用电子设备(厂)有限公司有限责任珠海市徐孝先已停业RMB362万元28%28%福建省古田华闽抗生素有限公司有限责任古田县已停业RMB1,000万元24%24%统一康是美商业连锁(深 圳)有限公司有限责任深圳黄千里商品销售RMB10,000万元35%35%合计被投资单位名称期末资产总额期末负
299、债总额期末净资产总额本年营业收入总额本年净利润广东蓝宝制药有限公司83,701,618.751,589,341.8582,112,276.9043,197,697.657,016,651.54丽珠医用电子设备 (厂) 有限公司丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告7848484848、长期股权投资长期股权投资a)长期股权投资及减值准备b)成本法核算的长期股权投资c)权益法核算的长期股权投资福建省古田华闽抗生素有限公司统一康是美商业连锁(深圳)有限公司32,903,170.484,177,338.1728,725,832.3119,362,905.60-17,777,887.35合计11
300、6,604,789.235,766,680.02110,838,109.2162,560,603.25-10,761,235.81项目2009.12.312008.12.31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值成本法核算27,455,000.0020,500,000.006,955,000.0030,759,300.0023,704,300.007,055,000.00权益法核算45,061,987.203,600,000.0041,461,987.2042,207,589.144,134,050.0038,073,539.14合计72,516,987.2024,100,000.0
301、048,416,987.2072,966,889.1427,838,350.0045,128,539.14被投资单位名称初始金额2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31持股比例现金红利广东发展银行珠海分行105,000.00105,000.000.000.00105,000.000.00049%0.00北京医药物资联合经营公司100,000.00100,000.000.000.00100,000.000.821%0.00斗门三洲工业城股份有限公司500,000.00500,000.000.000.00500,000.001.6%0.00珠海市商业银行20,000,000.002
302、0,000,000.000.000.0020,000,000.001.5065%0.00瑞恒医药科技投资有限责任公司6,250,000.006,250,000.000.000.006,250,000.005.681%0.00上海海欣医药有限公司500,000.00500,000.000.000.00500,000.004.55%0.00珠海市丽新保健食品有限公司100,000.00100,000.000.00100,000.000.000.00香港创念分子标签有限公司3,204,300.003,204,300.000.003,204,300.000.000.00合计30,759,300.003
303、0,759,300.000.003,304,300.0027,455,000.000.00被投资单位名称投资成本2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31持股比例现金红利丽珠医用电子设备(厂)有限公司1,200,000.001,200,000.000.000.001,200,000.0020%0.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告79香港创念分子标签有限公司与天甲丽珠生物科技有限公司已于本期注销。d)长期股权投资减值准备49494949、固定资产及累计折旧固定资产及累计折旧a)明细情况广东蓝宝制药有限公司11,227,540.4528,819,257.512,58
304、8,688.380.0031,407,945.8935.91%0.00统一康是美商业连锁(深圳)有限公司35,000,000.009,254,281.637,000,000.006,200,240.3210,054,041.3135%0.00天甲丽珠生物科技有限公司534,050.00534,050.000.00534,050.000.000.00福建省古田华闽抗生素有限公司2,400,000.002,400,000.000.000.002,400,000.0024%0.00合计50,361,590.4542,207,589.149,588,688.386,734,290.3245,061,9
305、87.200.00投资项目2008.12.31本期计提本期转出2009.12.31计提原因斗门三洲工业城股份有限公司500,000.000.000.00500,000.00净资产小于零珠海市商业银行20,000,000.000.000.0020,000,000.00亏损香港创念分子标签有限公司3,204,300.000.003,204,300.000.00停业丽珠医用电子设备(厂)有限公司1,200,000.000.000.001,200,000.00净资产小于零天甲丽珠生物科技有限公司534,050.000.00534,050.000.00注销福建省古田华闽抗生素有限公司2,400,000.
306、000.000.002,400,000.00停业合计27,838,350.000.003,738,350.0024,100,000.00项目2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31固定资产原值:房屋及建筑物777,999,778.8013,339,108.621,399,900.98789,938,986.44机器设备845,467,983.7028,172,843.0310,573,341.00863,067,485.73运输设备24,216,927.663,780,363.181,421,934.0026,575,356.84电子设备及其他145,741,642.889,5
307、39,213.1414,866,330.39140,414,525.63合计1,793,426,333.0454,831,527.9728,261,506.371,819,996,354.64累计折旧:房屋及建筑物300,667,480.2638,144,538.62886,341.62337,925,677.26机器设备417,447,244.2362,439,491.046,206,403.68473,680,331.59运输设备14,736,715.592,067,233.711,072,581.9015,731,367.40电子设备及其他103,203,665.7112,602,631
308、.7211,589,912.94104,216,384.49合计836,055,105.79115,253,895.0919,755,240.14931,553,760.74固定资产净值:957,371,227.25888,442,593.90丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告80b)本期在建工程完工转入固定资产 33,781,563.00 元。c)暂时闲置的固定资产明细如下:d)公司无拟处置固定资产。e)公司无融资租赁租入固定资产。f)经营租赁租出固定资产明细如下:g)未办妥产权证书的固定资产有关情况:50505050、在建工程在建工程a)在建工程固定资产减值准备:房屋及建筑物1
309、3,567,551.9011,201,183.590.0024,768,735.49机器设备18,915,934.7923,995,722.361,048,384.1541,863,273.00运输设备117,088.040.00885.00116,203.04电子设备及其他2,066,452.97237,029.481,527,364.13776,118.32合计34,667,027.7035,433,935.432,576,633.2867,524,329.85固定资产净额:922,704,199.55820,918,264.05项目账面原值累计折旧减值准备净额预计何时投入使用房屋及建筑物
310、12,489,939.232,463,256.970.0010,026,682.262010 年机器设备11,771,485.3310,696,298.26181,165.85894,021.222010 年办公设备及其他839,990.15784,927.19769.2454,293.722010 年合计25,101,414.7113,944,482.42181,935.0910,974,997.20项目账面原值累计折旧减值准备净额房屋及建筑物4,682,737.332,259,017.5926,479.772,397,239.97项目账面原值累计折旧减值准备净额原因房屋及建筑物71,488
311、,964.408,069,752.280.0063,419,212.12新建工程,正在办理中工程名称2009.12.312008.12.31账面原值减值准备净值账面原值减值准备净值新建厂房81,421,653.780.0081,421,653.7824,083,097.440.0024,083,097.44设备安装2,741,355.700.002,741,355.704,800.000.004,800.00技术改造10,159,510.430.0010,159,510.435,463,236.890.005,463,236.89车间改造5,649,482.910.005,649,482.91
312、34,229,098.8827,365,074.826,864,024.06其他3,867,742.540.003,867,742.541,702,397.490.001,702,397.49合计103,839,745.360.00103,839,745.3665,482,630.7027,365,074.8238,117,555.88丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告81b)明细情况c)其他减少主要为在建工程报废。d)期末较期初增长 58.58%主要系“新厂迁建项目”投入所致。e)截止 2009 年 12 月 31 日在建工程项目中利息资本化金额在建工程利息资本化率采用银行专项贷
313、款利率。51515151、工程物资工程物资52525252、无形资产及累计摊销无形资产及累计摊销工程名称预算数2008.12.31本期增加本期转入固定资产其他减少2009.12.31资金来源工程投入占预算比例新建厂房411,459,000.0024,083,097.4474,371,996.1617,033,439.820.0081,421,653.78借款及自有资金23.93%设备安装4,765,000.004,800.004,702,326.731,965,771.030.002,741,355.70自有资金98.79%技术改造54,046,097.005,463,236.897,995,
314、232.693,298,959.150.0010,159,510.43自有资金24.90%车间改造55,190,134.8434,229,098.886,784,653.977,999,195.1227,365,074.825,649,482.91自有资金74.31%其他77,020,214.881,702,397.496,111,190.303,484,197.88461,647.373,867,742.54自有资金10.14%合计602,480,446.7265,482,630.7099,965,399.8533,781,563.0027,826,722.19103,839,745.36工
315、程名称2008.12.31本期增加本期转入固定资产其他减少2009.12.31新建厂房5,016,602.852,720,443.050.000.007,737,045.90物资名称2009.12.312008.12.31专用材料469,223.2774,273.28专用设备2,891,065.192,453,959.60合计3,360,288.462,528,232.88项目2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31 原价土地使用权154,946,944.891,300,000.000.00156,246,944.89专有技术84,105,778.891,532,000.003
316、00,000.0085,337,778.89软件6,450,222.03951,794.870.007,402,016.90商标权24,000.000.000.0024,000.00合计245,526,945.813,783,794.87300,000.00249,010,740.68 累计摊销土地使用权37,200,600.742,936,893.560.0040,137,494.30专有技术47,969,681.716,820,326.170.0054,790,007.88丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告82无形资产主要以购买方式取得。53535353、开发支出开发支出545
317、45454、商誉商誉商誉账面余额明细列示:软件3,574,909.091,863,956.200.005,438,865.29商标权24,000.000.000.0024,000.00合计88,769,191.5411,621,175.930.00100,390,367.47 无形资产减值准备土地使用权981,826.940.000.00981,826.94专有技术1,379,999.890.000.001,379,999.89软件0.000.000.000.00商标权0.000.000.000.00合计2,361,826.830.000.002,361,826.83项目2008.12.31本
318、期增加本期减少2009.12.31 无形资产账面价值合计土地使用权116,764,517.211,300,000.002,936,893.56115,127,623.65专有技术34,756,097.291,532,000.007,120,326.1729,167,771.12软件2,875,312.94951,794.871,863,956.201,963,151.61商标权0.000.000.000.00合计154,395,927.443,783,794.8711,921,175.93146,258,546.38项目2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31计入当期损益确认为
319、无形资产资本化支出4,010,294.703,359,679.590.000.007,369,974.29费用化支出0.0040,403,965.3840,403,965.380.000.00合计4,010,294.7043,763,644.9740,403,965.380.007,369,974.29项目2009.12.312008.12.31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值商誉121,799,561.0018,759,063.15103,040,497.85121,799,561.0018,759,063.15103,040,497.85被投资单位名称2008.12.31本
320、期增加本期减少2009.12.31形成来源丽珠集团丽珠制药厂12,051,099.7835,861,169.880.0047,912,269.66合并价差四川光大制药有限公司13,863,330.240.000.0013,863,330.24合并价差丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告83深圳市源兴药业有限公司本期被丽珠制药厂吸收合并。商誉减值明细列示:55555555、长期待摊费用长期待摊费用56565656、递延所得税资产递延所得税资产丽珠集团福州福兴医药有限公司46,926,155.250.000.0046,926,155.25合并价差丽珠集团新北江制药股份有限公司7,271,
321、307.030.000.007,271,307.03合并价差珠海市丽珠美达信技术开发有限公司287,756.120.000.00287,756.12合并价差上海丽珠制药有限公司2,045,990.120.000.002,045,990.12合并价差珠海保税区丽珠合成制药有限公司3,414,752.580.000.003,414,752.58合并价差珠海保税区丽达药业有限公司78,000.000.000.0078,000.00合并价差深圳市源兴药业有限公司35,861,169.880.0035,861,169.880.00合并价差合计121,799,561.0035,861,169.8835,8
322、61,169.88121,799,561.00被投资单位名称2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31丽珠集团福州福兴医药有限公司11,200,000.000.000.0011,200,000.00丽珠集团新北江制药股份有限公司7,271,307.030.000.007,271,307.03珠海市丽珠美达信技术开发有限公司287,756.120.000.00287,756.12合计18,759,063.150.000.0018,759,063.15项目名称原始金额2008.12.31本期增加本期转出本期摊销2009.12.31累计摊销剩余摊销期限固定资产大修理支出4,511,30
323、0.062,421,710.051,129,401.290.00709,287.052,841,824.291,669,475.771-84 个月办公室装修费360,618.00227,996.9345,000.000.00180,837.8992,159.04268,458.9611-39 个月厂房装修费1,144,337.66683,290.3578,987.000.00222,671.85539,605.50604,732.1621-110个月公共设施公摊费用978,608.31355,230.050.000.00204,156.55151,073.50827,534.8162-69 个
324、月树脂3,245,748.481,132,809.92941,907.230.00982,300.141,092,417.012,153,331.476-60 个月其他1,742,144.60821,535.15478,254.960.00555,656.16744,133.95998,010.651-63 个月合计11,982,757.115,642,572.452,673,550.480.002,854,909.645,461,213.296,521,543.82类别2009.12.312008.12.31计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异18,463,998.2313,361,945
325、.29非并表范围的长期股权投资形成的可抵扣暂时性差异3,047,304.642,023,961.67丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告8457575757、资产减值准备资产减值准备坏账准备转销系核销坏账;固定资产减值准备、存货跌价准备转销系报废或处置转出。58585858、所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产资产所有权受到质押的原因:(1)本公司子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司以定期存单 5,830,000.00 元作为向中国银行无形资产摊销产生的可抵扣暂时性差异542,037.72456,934.70开办费产生的可抵扣暂时性差异17,021.8962,413.59预提费用
326、产生的可抵扣暂时性差异2,070,262.431,144,352.16可抵扣亏损产生的可抵扣暂时性差异6,887,792.830.00递延收益产生的可抵扣暂时性差异214,800.000.00交易性金融资产公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异0.0014,671,348.9合计31,243,217.7431,720,956.31项目2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31转回转销坏账准备30,464,829.895,645,901.12-95,524.527,150,053.6829,056,201.85存货跌价准备18,963,929.667,910,432.900.0015,
327、247,495.9311,626,866.63长期股权投资减值准备27,838,350.000.000.003,738,350.0024,100,000.00固定资产减值准备34,667,027.7035,433,935.430.002,576,633.2867,524,329.85在建工程减值准备27,365,074.820.000.0027,365,074.820.00无形资产减值准备2,361,826.830.000.000.002,361,826.83商誉减值准备18,759,063.150.000.000.0018,759,063.15合计160,420,102.0548,990,2
328、69.45-95,524.5256,077,607.71153,428,288.31项目2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31用于质押的资产:银行存款0.0018,980,000.000.0018,980,000.00用于抵押的资产:房屋及建筑物30,003,444.9972,491,935.7530,003,444.9972,491,935.75合计30,003,444.9991,471,935.7530,003,444.9991,471,935.75丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告85珠海分行借款 6,200,000.00 元港币的质押物,质押期限为 200
329、9 年 12 月 18 日至 2010 年 6 月 18 日。(2)本公司子公司珠海保税区丽达药业有限公司以定期存单 13,150,000.00 元作为向中国银行珠海分行借款 14,000,000.00 元港币的质押物,质押期限 2009 年 12 月 18 日至 2010 年 6 月 18 日。(3) 本公司子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司以其位于江阴镇工业集中区 (建筑面积 48681.8平方米,土地使用权面积 112547 平方米)的账面原值 83,880,398.39 元,累计折旧 11,388,462.64元 ,净值 72,491,935.75 元的房屋及建筑物作为向中国银行福清支
330、行借款 30,000,000.00元的抵押物, 抵押期限 2009 年 11 月 20 日至 2010 年 11 月 20 日。59595959、短期借款短期借款a)短期借款类别(2)截至 2009 年 12 月 31 日止无已到期未偿还的短期借款。(3)保证借款:本公司为子公司丽珠集团丽珠制药厂分别向中国农业银行珠海分行借款 HKD3,200万元; 交通银行珠海分行借款 HKD2,016 万元、USD200 万元;深圳发展银行珠海分行借款 USD200 万元提供保证。(3)抵押、质押情况详见财务报表附注五、20 之说明。(4)其他借款系进口押汇借款。60606060、应付账款应付账款(1)截
331、至 2009 年 12 月 31 日止,无欠持本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股类别2009.12.312008.12.31信用借款96,633,600.00316,299,225.00保证借款73,238,636.80144,415,550.00抵押借款30,000,000.0060,000,000.00质押借款17,785,696.000.00其他借款954,309.230.00合计218,612,242.03520,714,775.00项目2009.12.312008.12.31应付账款182,395,197.95159,486,983.56丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年
332、度报告86东单位的款项。(2)账龄超过 1 年的应付账款为 3,510,752.28 元,占期末余额比例为 1.92%。(3)应付关联方款项见附注七。23232323、预收款项、预收款项(1)截至 2009 年 12 月 31 日止,无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。(2)账龄超过 1 年的预收账款为 441,398.78 元,占期末余额比例为 2.68%。(3)预收关联方款项见附注七。24242424、应付职工薪酬、应付职工薪酬期末较期初增长 38.12%的主要原因为本期实施股权激励, 计提股权激励奖金及经营业绩的增长带动工资的增加。期末无拖欠性质职工薪酬。项目
333、2009.12.312008.12.31预收款项16,482,054.5112,802,764.02项目2008.12.31本期增加本期支付2009.12.31工资、奖金、津贴和补贴30,757,457.26186,944,855.21179,944,017.4437,758,295.03职工福利费0.0014,475,238.8614,475,238.860.00社会保险费211,449.0026,315,440.4926,296,929.50229,959.99其中:医疗保险费64,311.008,112,137.328,112,137.3264,311.00基本养老保险费105,747.
334、0015,432,131.4515,413,620.46124,257.99失业保险费25,415.001,514,551.541,514,551.5425,415.00工伤保险费10,213.00732,040.10732,040.1010,213.00生育保险费5,763.00524,580.08524,580.085,763.00住房公积金532,976.328,668,235.648,663,658.64537,553.32工会经费和职工教育经费1,291,092.30458,263.651,458,733.51290,622.44因解除劳动关系给予的补偿0.001,890,640.6
335、51,890,640.650.00股权激励奖金0.006,721,067.380.006,721,067.38其他665,759.571,345,199.961,335,113.00675,846.53合计33,458,734.45246,818,941.84234,064,331.6046,213,344.69丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告8733333333、应交税费应交税费34343434、应付股利应付股利35353535、其他应付款其他应付款(1)期末余额中预提费用 144,055,545.90 元,占期末余额比例为 61.83%,明细如下:税种2009.12.3120
336、08.12.31增值税41,093,977.7436,245,402.00营业税5,988.657,856.79城建税426,219.84209,875.00企业所得税33,134,498.6935,343,748.61房产税7,130.401,544,826.77土地使用税0.001,636,704.71个人所得税2,397,650.211,611,952.89印花税119,385.73244,715.63教育费附加247,789.34140,968.02堤围防护费78,064.99111,444.33其他59,007.9044,561.28合计77,569,713.4977,142,056
337、.03投资者名称2009.12.312008.12.31欠款原因普通股股利20,174.0120,174.01未支付清远新北江企业 (集团) 公司1,200,710.001,200,710.00未支付子公司其他法人及个人股1,051,300.001,051,300.00未支付子公司内部职工股259,800.00259,800.00未支付合计2,531,984.012,531,984.01项目2009.12.312008.12.31其他应付款233,002,793.34150,836,568.52项目2009.12.312008.12.31期末结存原因利息0.002,952,700.47水电费5
338、03,707.01380,699.25未支付科研费0.009,990.00业务推广费125,468,878.1976,315,513.52未支付租赁费79,460.21580,932.80未支付广告费0.003,554,590.70丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告88(2)账龄超过 1 年的其他应付款为 7,247,528.40 元,占期末余额比例为 3.11%。(3)期末较期初增长 54.47%的主要原因为随销售业务的增长应付的业务推广费同比大幅增加。(4)截至 2009 年 12 月 31 日止,应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东健康元药业集团股份有限公司
339、8,339.99 元。(5)应付关联方的款项见附注七。28282828、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债29292929、长期借款、长期借款(1)长期借款类别(2)按贷款单位列示会务费8,229,838.863,044,913.82未支付审计费1,048,896.031,510,410.47未支付药物研究风险基金422,021.30300,000.00未支付分部运作费3,766,385.042,387,446.08未支付排污费271,238.00691,358.90未支付其他4,265,121.263,296,439.87未支付合计144,055,545.9095,024,995
340、.88借款单位2009.12.312008.12.31利率借款期限条 件福建省华侨信托投资公司400,000.00400,000.00免息未约定信用中国银行股份有限公司珠海分行0.0010,000,000.00合计400,000.0010,400,000.00类别2009.12.312008.12.31信用借款90,700,000.00100,700,000.00合计90,700,000.00100,700,000.00贷款单位2009.12.31年利率借款期限借款条件本金应付利息合计银行借款:中国农业银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.004.860%200
341、9-3-30 到 2012-3-30信用中国农业银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.004.860%2008-11-24至 2011-11-24信用丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告89(3)截至 2009 年 12 月 31 日止无已到期未偿还的长期借款。30303030、递延收益递延收益中国农业银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.004.860%2008-11-24至 2011-11-24信用中国交通银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.004.860%2009-9-22 至 2
342、011-9-22信用中国交通银行珠海市分行10,000,000.000.0010,000,000.004.860%2009-11-6 至 2011-11-6信用小计90,000,000.000.0090,000,000.00非银行金融机构借款:福州市财政局700,000.000.00700,000.00免息未约定信用小计700,000.000.00700,000.00合计90,700,000.000.0090,700,000.00项目补助总金额2008.12.31本期增加本期转销2009.12.31L-苯丙氨酸项目3,884,702.80300,000.000.00300,000.000.00
343、非 PVC 袋装改造项目4,100,000.003,887,315.00100,000.00194,365.803,792,949.20消毒安肾胶囊项目840,000.00840,000.000.00420,000.00420,000.00泛昔洛韦缓释胶囊 0302 项目1,100,000.00130,383.340.0071,698.9958,684.35脂质体技术创新项目1,042,631.00944,812.900.000.00944,812.90神昌滴丸(省科技厅招标项目款)4,300,000.002,133,993.300.0075,915.962,058,077.345-氨基水杨酸
344、辛(0001 项目)1,200,000.00537,938.100.00537,938.10丹酚酸 B300,000.00150,000.000.009,242.60140,757.40口服双歧杆菌活菌制剂600,000.00497,049.690.0016,403.35480,646.34吉米沙星片的研发及生产转化300,000.00274,902.130.000.00274,902.13抗病毒颗粒的抗禽流感实验研究600,000.00337,613.150.00264,465.5773,147.58注射用三花粉针1,800,000.000.001,800,000.00200,000.001
345、,600,000.00盐酸伐昔洛韦合成工艺改进200,000.00171,806.500.000.00171,806.50枸橼酸钾缓释片产业化研究920,000.00540,337.860.000.00540,337.86甲磺酸吉米沙星系列剂型的深度开发(片剂)80,000.0080,000.000.000.0080,000.00IY81149 抗消化道溃疡1,900,000.001,567,979.480.00706,480.48861,499.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告9031313131、递延所得税负债递延所得税负债期末较期初增长 75.10%的主要原因:可供出售
346、金融资产的公允价值回升。32323232、股本股本高浓度有机废水治理技术示范项目4,000,000.003,155,195.000.00394,404.002,760,791.002009 年省财政挖潜改造资金700,000.000.00700,000.000.00700,000.00新血栓通制剂 RX 开发300,000.000.00300,000.000.00300,000.00艾普拉唑项目10,900,000.002,900,000.008,000,000.000.0010,900,000.00其他1,461,750.00851,017.81771,750.00661,017.81961
347、,750.00合计40,529,083.8019,300,344.2611,671,750.003,313,994.5627,658,099.70类别2009.12.312008.12.31可供出售金融资产产生的应纳税暂时性差异1,683,916.84749,223.84长期股权投资权益法核算产生的应纳税暂时性差异1,668,895.111,165,538.03合计3,352,811.951,914,761.87本期变动增减 (+、)数量单位:股项目2008.12.31配股额送股额公积金转股其 他小 计2009.12.31一、有限售条件股份 发起人股份0.000.000.000.000.000
348、.000.00其中:国家拥有股份0.000.000.000.000.000.000.00境内法人持有股份0.000.000.000.000.000.000.00境外法人持有股份0.000.000.000.000.000.000.00其他0.000.000.000.000.000.000.00 募集法人股0.000.000.000.000.000.000.00 内部职工股0.000.000.000.000.000.000.00 优先股或其他0.000.000.000.000.000.000.00有限售条件的流通股25,304,3820.000.000.00-19,244,954-19,244,9
349、546,059,428尚未流通股份合计25,304,3820.000.000.00-19,244,954-19,244,9546,059,428二、无限售条件股份境内上市的人民币普通股158,424,1160.000.000.0019,244,95419,244,954177,669,070其中:高管股5350.000.000.000.000.00535境内上市的外资股122,306,9840.000.000.00-10,313,630-10,313,630111,993,354已流通股份合计280,731,1000.000.000.008,931,3248,931,324289,662,42
350、4丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告91(1)健康元药业集团股份有限公司持有本公司的 19,244,954 股于 2009 年 12 月 18 日获得上市流通权。(2) 本公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 关于回购公司部分境内上市外资股 (B股 )股份的议案 , 本公司在回购资金总额不超过 1.6 亿港元及回购股份价格不超过 16.00 港元/股的条件下,预计回购部分境内上市外资股(B 股)股份约为 1000 万股(具体数额以回购期满时实际回购的股份数量为准) ,并且该回购股份将依法予以注销。回购期限为:自回购报告书公告之日起 12 个月。截至 2009 年 12 月
351、 2日 (回购实施期限届满日) , 公司累计回购了10,313,630 股 B股 。2009 年12 月 4 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份的注销事宜,公司总股本减少 10,313,630 股。2009 年第二次临时股东大会同意本公司向相关工商部门申请办理减资事宜,按照上述注销股份数,以每股面值人民币 1 元计算,将公司注册资本由人民币 306,035,482 元减少至 295,721,852 元。截至报告日止,工商变更登记尚在办理中。33333333、资本公积资本公积本期增加主要原因系可供出售金融资产公允价值变动所致;本期减少主要是 B 股回购冲减溢价。34
352、343434、库存股、库存股说明见附注五、32。35353535、盈余公积、盈余公积36363636、未分配利润、未分配利润三、股份总数306,035,4820.000.000.00-10,313,630-10,313,630295,721,852类别2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31股本溢价412,457,694.250.0091,665,252.47320,792,441.78其他资本公积24,857,140.195,296,593.670.0030,153,733.86合计437,314,834.445,296,593.6791,665,252.47350,946,
353、175.64项目2008.12.31本期回购本期减少2009.12.31境内上市的外资股(B 股)15,798,067.5286,180,814.95101,978,882.470.00类别2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31法定盈余公积185,710,200.6248,157,824.970.00233,868,025.59任意盈余公积63,796,201.340.000.0063,796,201.34储备基金82,108,376.710.000.0082,108,376.71企业发展基金21,683,742.350.000.0021,683,742.35合计353,29
354、8,521.0248,157,824.970.00401,456,345.99丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告9237373737、少数股东权益、少数股东权益其他变动增加数为少数股东投入的资本,减少数为对少数股东的利润分配。38383838、营业收入及成本、营业收入及成本a) 项目列示项目2009.12.312008.12.31期初未分配利润711,151,149.38817,303,043.09加:本期利润转入481,578,249.7352,073,163.66其他转入0.000.00减:提取法定盈余公积48,157,824.975,207,316.37提取职工奖励及福利基金
355、0.000.00提取储备基金0.000.00提取企业发展基金0.000.00利润归还投资0.000.00减:应付优先股股利0.000.00提取任意盈余公积0.000.00应付普通股股利29,861,168.20153,017,741.00转作资本的普通股股利0.000.00期末未分配利润1,114,710,405.94711,151,149.38公司名称2008.12.31少数股东权益2009年度增(减)变化2009.12.31少数股东权益子公司净利润少数股东持股比例少数股东损益母公司为少数股东承担超额亏损其他变动珠海丽珠试剂股份有限公司25,928,874.0632,450,201.3949
356、%15,900,598.680.00-4,900,000.0036,929,472.74丽珠集团新北江制药股份有限公司6,905,116.2029,917,813.497.86%2,351,540.140.000.009,256,656.34丽珠集团利民制药厂21,764,895.65117,481,008.0111.91%13,983,932.000.00-7,330,685.5528,418,142.10山西大同丽珠芪源药材有限公司278,045.24-196,411.9718.52%-14,730.900.000.00263,314.34陇西丽珠参源药材有限公司0.00-53,464.7
357、420.72%-5,346.470.00400,000.00394,653.53珠海丽珠-拜阿蒙生物材料有限公司1,111,467.950.0018%0.000.000.001,111,467.95合计55,988,399.10179,599,146.1832,215,993.450.00-11,830,685.5576,373,707.00项目2009年度2008年度营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务2,569,203,943.69 1,216,583,358.58 1,352,620,585.11 2,024,952,870.14 1,094,681,709.9093
358、0,271,160.24丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告93本期毛利率同比增长的主要原因是销售量增长,单位固定成本下降。b) 主营业务按地区列示如下:c)主营业务收入及成本按业务类别列示如下:d)前五名客户销售收入e)其他业务收入及成本按业务类别列示如下:其他业务26,643,108.4315,402,774.9011,240,333.5333,687,703.3921,635,925.4312,051,777.96合计2,595,847,052.12 1,231,986,133.48 1,363,860,918.64 2,058,640,573.53 1,116,317,635
359、.33942,322,938.20项目2009年度2008年度主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利广东省2,676,883,841.251,621,762,585.171,055,121,256.082,403,444,584.471,602,191,160.99801,253,423.48四川省377,931,714.53167,639,209.15210,292,505.38188,406,694.8584,882,992.41103,523,702.44福建省299,349,053.37247,487,092.6051,861,960.77234,31
360、5,326.13199,199,176.5635,116,149.57其他101,581,792.2667,310,361.0934,271,431.1777,248,018.4549,268,168.1027,979,850.35小计3,455,746,401.412,104,199,248.011,351,547,153.402,903,414,623.901,935,541,498.06967,873,125.84公司内部抵消886,542,457.72887,615,889.43-1,073,431.71878,461,753.76840,859,788.1637,601,965.60
361、合计2,569,203,943.691,216,583,358.581,352,620,585.112,024,952,870.141,094,681,709.90930,271,160.24项目2009 年度2008 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本销售商品2,569,203,943.691,216,583,358.582,024,952,870.141,094,681,709.90合计2,569,203,943.691,216,583,358.582,024,952,870.141,094,681,709.90客户名称2009年度2008年度销售金额占全部销售总额销售金
362、额占全部销售总额前五名客户销售收入总额226,737,935.538.73%162,038,702.257.87%项目2009 年度2008 年度其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本出售原材料11,240,838.792,162,690.7214,480,540.155,683,876.55加工费415,203.95597,982.94508,777.32445,399.26技术转让费0.000.00400,000.000.00租赁费1,563,076.0061,411.771,419,221.9938,925.59检验费42,990.6418,893.71121,391.4556
363、,349.40丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告9439393939、营业税金及附加、营业税金及附加税金计提标准见附注三。(1 1 1 1)销售费用销售费用本期销售费用较上年同期大幅增长的主要原因为销售规模扩大,业务推广费同向增加所致。(2 2 2 2)财务费用财务费用本期财务费用较上年同期减少 50.23%的主要原因:借款减少,利息支出同比大幅下降所致。(3 3 3 3)资产减值损失资产减值损失动力费12,528,086.8912,349,111.8115,925,003.8315,232,429.26其他852,912.16212,683.95832,768.65178,945
364、.37合计26,643,108.4315,402,774.9033,687,703.3921,635,925.43项目2009年度2008年度城建税2,734,504.822,000,528.73教育费附加1,557,988.101,232,856.02堤围防护费1,267,542.911,153,917.79营业税80,679.7831,667.00其他88,398.9745,665.18合计5,729,114.584,464,634.72项目2009年度2008年度销售费用546,253,471.99377,276,784.87项目2009年度2008年度利息支出17,283,406.38
365、43,926,410.33减:利息收入5,069,164.177,450,296.41汇兑损益-12,142.43-12,825,662.65银行手续费994,784.022,865,691.72合计13,196,883.8026,516,142.99项目2009年度2008年度坏账损失5,645,901.125,253,364.66存货跌价损失7,910,432.9014,513,934.41长期投资减值损失0.000.00其他投资减值损失0.000.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告95本期资产减值损失较上年同期增长 129.98%的主要原因为子公司丽珠集团丽珠制药厂、丽珠
366、集团新北江制药股份有限公司、古田福兴医药有限公司本期计提固定资产减值损失所致。(4)公允价值变动收益本期公允价值变动收益较上年同期大幅增长主要原因是证券市场行情回暖,导致交易性金融资产公允价值回升。(5 5 5 5)投资收益投资收益固定资产减值损失35,433,935.43154,610.48在建工程减值损失0.000.00无形资产减值损失0.001,379,999.89商誉减值损失0.000.00合计48,990,269.4521,301,909.44产生公允价值变动收益的来源2009年度2008年度交易性金融资产134,342,408.48-272,043,891.80其中:股票134,1
367、20,207.81-271,792,335.87基金222,200.67-251,555.93项目2009年度2008年度1、持有期间的收益:-1,901,560.161,789,506.44联营或合营公司分配来的利润0.00500,000.00其中:丽珠集团常州康丽制药有限公司0.00500,000.00交易性金融资产1,409,595.594,416,181.29可供出售金融资产240,030.00300,037.50其他股权投资分配来的利润60,366.191,281,065.50其中:瑞恒医药科技投资有限公司0.001,281,065.50广东发展银行珠海分行1,216.190.00上
368、海海欣医药有限公司59,150.000.00年末调整的被投资公司股东权益净增减额-3,611,551.94-4,654,359.29其中:广东蓝宝制药有限公司2,588,688.381,885,588.40统一康是美商业连锁(深圳)有限公司-6,200,240.32-6,539,947.69其他0.00-53,418.562、转让收益:-62,127,557.8354,861,822.79其中:交易性金融资产出售-62,127,557.8318,823,281.33可供出售金融资产出售0.0033,543,269.45股权转让投资收益0.002,495,272.013、委托投资收益0.000.
369、00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告96本期投资收益较上期减少 213.02%的主要原因: 本期投资转让收益大幅减少。(6 6 6 6)营业外收入营业外收入营业外收入明细政府补助合计-64,029,117.9956,651,329.23项目2009年度2008年度非流动资产处置利得合计557,184.68796,285.80其中:固定资产处置利得557,184.68796,285.80罚款收入189,559.00123,114.00废品收入487,187.65265,190.15政府补助5,881,749.009,198,321.77赔偿收入592,730.000.00确定不需支
370、付的款项1,678,191.120.00其他569,214.80710,708.84合计9,955,816.2511,093,620.56种类2009年度来源单位批准文件总部企业办公用房补助1,000,000.00珠海市财政局珠府200681 号消毒安肾胶囊项目420,000.00广东省科学技术厅粤科技字2007172号09 年产学研合作引导项目经费400,000.00广东省财政厅粤财教2009223号亮丙瑞林微球项目400,000.00浦东科技基金200,000.00上海企业技术创新服务中心高浓度有机废水治理技术示范项目394,404.00珠海市环境保护局从递延收益转入,核对相符清远市财政扶
371、持中小企业发展专项资金:免疫抑制剂霉酚酸酯的工艺研究300,000.00清远市财政局清财企200893 号节能技改项目专项补助资金202,100.00福州市财政局榕财工20081986号广东省发酵制药工程技术研究开发中心200,000.00广东省科学技术厅粤科计2008148号L-苯丙氨酸200,000.00福州市科技局闽财(教)指200910 号非 PVC 袋装改造项目194,365.80国家发展改革委粤科技字2007172号产学研专项资金181,017.81珠海市科技局粤财教2006235号工业发展专项补贴180,075.00福州市财政局融政办2008206号其他1,609,786.39清
372、远市财政局合计5,881,749.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告97(7 7 7 7)营业外支出营业外支出(8 8 8 8)所得税费用所得税费用本期所得税费用较上期增加 130.94%主要原因是利润总额大幅增加所致。(9 9 9 9)其他综合收益其他综合收益项目2009年度2008年度非流动资产处置损失合计1,301,836.551,893,548.15其中:固定资产处置损失1,301,836.551,893,548.15固定资产报废1,356,557.330.00固定资产盘亏0.004,054.95罚款支出461,694.64116,689.48违约金支出0.00500,
373、000.00公益性捐赠支出47,654.082,332,879.68非常损失62,299.2470,766.42其他585,380.21125,226.16合计3,815,422.055,043,164.84项目2009年度2008年度当期所得税费用74,642,727.8266,064,621.42递延所得税费用981,095.65-33,317,854.06合计75,623,823.4732,746,767.36项目2009年度2008年度1. 可供出售金融资产产生的利得(损失)金额6,231,286.67-13,572,801.43减:可供出售金融资产产生的所得税影响934,693.00
374、-2,035,920.21前期计入其他综合收益当期转入损益的净额0.0029,811,001.18小计5,296,593.67-41,347,882.402. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额0.000.00减: 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响0.000.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额0.000.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告98第三节第三节收到其他与经营活动有关的现金收到其他与经营活动有关的现金第四节第四节 支付其他与经营活动有关的现金支付其他与经营活动有关的现金小计0.000.003现金流量套期工
375、具产生的利得(或损失)金额0.000.00减:现金流量套期工具产生的所得税影响0.000.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额0.000.00转为被套期项目初始确认金额的调整额0.000.00小计0.000.004外币财务报表折算差额-283,903.63-6,048,789.63减:处置境外经营当期转入损益的净额0.000.00小计-283,903.63-6,048,789.635. 其他0.000.00减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响0.000.00前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额0.000.00小计0.000.00合计5,012,690.04-47,396,67
376、2.03项目2009年度2008年度保证金7,480,990.433,039,232.70资金往来8,578,285.547,331,308.45政府补助14,733,770.1412,221,419.01利息收入5,069,164.177,450,296.41罚款收入189,559.00106,948.00押金1,014,691.80162,254.03职工借款338,267.421,801,755.48废品收入487,187.65115,067.67赔款收入592,730.000.00其他3,591,007.241,950,160.67合计42,075,653.3934,178,442.4
377、2项目2009年度2008年度办公费11,589,195.3511,630,032.68丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告9951515151、收到其他与投资活动有关的现金、收到其他与投资活动有关的现金差旅费14,476,424.1111,933,811.98交际费12,101,778.2912,620,651.36水电费4,240,820.633,692,682.13运杂费23,012,476.9223,406,389.59广告费11,192,937.8214,875,502.51会务费15,977,442.1114,272,997.84租赁费3,937,829.303,473,
378、492.1维修费4,920,481.012,620,032.28环境保护费1,132,129.25139,591.00审计费及信息披露费1,897,004.132,838,368.56保险费1,014,938.691,000,105.80董事会会费93,277.72264,021.15顾问咨询费1,051,962.09882,930.13研究发展费20,011,733.6313,087,506.93项目2009年度2008年度诉讼费57,163.50819,586.62招标费6,026,313.913,125,601.94试验检验费440,561.45360,155.56银行手续费829,12
379、6.802,865,691.72罚款支出461,694.6464,041.14备用金3,283,568.482,929,095.97保证金6,483,532.351,194,354.62资金往来7,645,162.0612,253,379.64业务推广费358,395,204.35229,574,911.39技术补偿费2,127,563.851,856,395.28其他13,306,543.937,932,225.93合计525,706,866.37379,713,555.85项目2009年度2008年度丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告、收到其他与筹资活动有
380、关的现金、收到其他与筹资活动有关的现金53535353、支付其他与筹资活动有关的现金、支付其他与筹资活动有关的现金54545454、合并现金流量表补充资料、合并现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料暂收股权转让款5,000,000.000.00项目2009年度2008年度分红代扣的个人所得税0.004,047,036.65项目2009年度2008年度回购 B 股86,178,654.9515,798,067.52质押存款18,980,000.000.00合计105,158,654.9515,798,067.52项目2009 年度2008 年度1.将净利润调节为经营活动现金流量:净利润513
381、,794,243.1872,907,317.29加:资产减值准备48,990,269.4521,301,909.44固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧115,253,895.09119,613,877.02无形资产摊销11,621,175.9312,262,746.27长期待摊费用及长期资产摊销2,854,909.644,772,841.77处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“”号填列 )744,651.871,097,262.35固定资产报废损失(收益以“”号填列)1,356,557.330.00公允价值变动损失(收益以“”号填列)-134,342,408.4
382、8272,043,891.80财务费用(收益以“”号填列)14,751,086.9231,100,747.65投资损失(收益以“”号填列)64,029,117.99-56,651,329.23递延所得税资产减少(增加以“”号填列)477,738.57-12,112,962.56递延所得税负债增加(减少以“”号填列)494,357.08-21,215,068.35存货的减少(增加以“”号填列)-1,158,342.60-32,557,673.74丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告101(2)现金及现金等价物六、母公司财务报表有关项目附注六、母公司财务报表有关项目附注1 1 1 1、应
383、收账款应收账款(1 1 1 1)应收账款构成经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-274,043,940.46-51,177,884.83经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)130,053,787.68-16,208,776.16其他0.000.00经营活动产生的现金流量净额494,877,099.19345,176,898.722.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额558,262,596.74540,183,900.36减:现金的期初余额540,183,900.36281,225,2
384、32.89加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额18,078,696.38258,958,667.47项目2009,12.312008.12.31一、现金558,262,596.74540,183,900.36其中:库存现金81,708.1760,167.77可随时用于支付的银行存款531,488,537.68526,594,000.11可随时用于支付的其他货币资金26,692,350.8913,529,732.48二、现金等价物0.000.00其中:三个月内到期的债券投资0.000.00三、期末现金及现金等价物余额558,262,596.74540,183,
385、900.36项目2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大0.000.000.000.000.000.000.000.00单项金额不重大但按信1,710,366.130.95%1,317,062.28393,303.85979,802.670.64%721,901.70257,900.97丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告102账龄分析(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。(3)2009 年实际核销非关联方应收账款 189,134.84 元。(4)截至 2009 年 12 月 31 日止,无持公司 5%(含
386、 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。(5)应收账款前五名金额合计为 20,305,392.17 元,占应收账款余额的 11.32%。一、一、其他应收款其他应收款(1)(1)(1)(1)其他应收款构成用风险特征组合后该组合的风险较大其他不重大177,599,742.5799.05%9,109,619.75168,490,122.82151,925,643.5899.36%7,861,825.15144,063,818.43合 计179,310,108.70100.00%10,426,682.03168,883,426.67152,905,446.25 100.00%8,583,726.8514
387、4,321,719.40账 龄2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内169,068,039.9994.29%8,453,402.00160,614,637.99146,653,365.2595.91%7,328,716.27139,324,648.981-2 年7,500,876.894.18%450,052.617,050,824.283,723,905.582.44%223,434.333,500,471.252-3 年1,030,825.690.58%206,165.14824,660.551,548,372.751.01%309,67
388、4.551,238,698.203 年以上1,710,366.130.95%1,317,062.28393,303.85979,802.670.64%721,901.70257,900.97合 计179,310,108.70100.00%10,426,682.03168,883,426.67152,905,446.25 100.00%8,583,726.85144,321,719.40账龄2009.12.312008.12.31金额比例金额比例1 年以内20,305,392.1711.32%34,558,155.7122.60%项目2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金
389、额比例坏账准备净值单项金额重大366,326,784.2282.67%0.00366,326,784.22531,280,132.2588.52%0.00531,280,132.25单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大1,854,078.280.42%1,322,336.71531,741.572,113,138.980.35%1,674,892.65438,246.33其他不重大74,957,670.9516.91%554,113.4374,403,557.5266,787,576.8511.13%537,501.0166,250,075.84合计443,138,533.45
390、 100.00%1,876,450.14441,262,083.31600,180,848.08 100.00%2,212,393.66597,968,454.42丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告103(2)单项金额重大的其他应收款(3)账龄分析(4)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。(5)2009 年实际核销非关联方其他应收款 658,500.01 元。(6)截至 2009 年 12 月 31 日止,无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。(7)其他应收款前五名金额合计为 393,413,584.26 元,占其他应收款总额的 88.78
391、%,主要明细如下:二、二、长期股权投资长期股权投资(九)(1)长期股权投资及减值准备欠款人名称欠款金额计提比例理由香港安滔发展有限公司119,761,335.920.00欠款人为公司子公司,回收不存在风险丽珠集团新北江制药股份有限公司94,700,381.660.00欠款人为公司子公司,回收不存在风险珠海保税区丽珠合成制药有限公司81,382,031.590.00欠款人为公司子公司,回收不存在风险丽珠集团福州福兴医药有限公司70,483,035.050.00欠款人为公司子公司,回收不存在风险合计366,326,784.22账 龄2009.12.312008.12.31金额比例坏账准备净值金额比
392、例坏账准备净值1 年以内439,489,953.8599.17%392,573.20439,097,380.65596,822,385.1599.44%338,058.95596,484,326.201-2 年1,409,714.590.32%84,582.881,325,131.71827,305.240.14%49,638.31777,666.932-3 年384,786.730.09%76,957.35307,829.38418,018.710.07%149,803.75268,214.963 年以上1,854,078.280.42%1,322,336.71531,741.572,113
393、,138.980.35%1,674,892.65438,246.33合 计443,138,533.45 100.00%1,876,450.14441,262,083.31600,180,848.08 100.00%2,212,393.66597,968,454.42欠款人名称欠款金额性质或内容欠款时间占总额比例香港安滔发展有限公司119,761,335.92往来款1 年以内27.03%丽珠集团新北江制药股份有限公司94,700,381.66往来款1 年以内21.37%珠海保税区丽珠合成制药有限公司81,382,031.59往来款1 年以内18.36%丽珠集团福州福兴医药有限公司70,483,0
394、35.05往来款1 年以内15.91%四川光大制药有限公司27,086,800.04往来款1 年以内6.11%合计393,413,584.2688.78%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告104(2)成本法核算的长期股权投资项目2009.12.312008.12.31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值成本法核算1,091,399,238.3138,971,307.031,052,427,931.28921,399,238.3138,971,307.03882,427,931.28权益法核算18,233,584.821,200,000.0017,033,584.8216
395、,858,561.061,200,000.0015,658,561.06合计1,109,632,823.1340,171,307.031,069,461,516.10938,257,799.3740,171,307.03898,086,492.34被投资单位名称初始金额2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31广东发展银行珠海分行105,000.00105,000.000.000.00105,000.00北京医药物资联合经营公司100,000.00100,000.000.000.00100,000.00斗门三洲工业城股份有限公司500,000.00500,000.000.000.
396、00500,000.00珠海市商业银行20,000,000.0020,000,000.000.000.0020,000,000.00瑞恒医药科技投资有限责任公司6,250,000.006,250,000.000.000.006,250,000.00珠海丽珠-拜阿蒙生物材料有限公司3,934,721.953,934,721.950.000.003,934,721.95珠海市丽珠美达信技术开发有限公司800,000.00800,000.000.000.00800,000.00被投资单位名称初始金额2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31丽珠集团丽珠制药厂122,339,752.98
397、122,339,752.98230,830,000.000.00353,169,752.98四川光大制药有限公司116,872,457.35116,872,457.350.000.00116,872,457.35上海丽珠制药有限公司74,229,565.0074,229,565.000.000.0074,229,565.00珠海现代中药高科技有限公司4,539,975.004,539,975.000.000.004,539,975.00丽珠(香港)有限公司64,770,100.0064,770,100.010.000.0064,770,100.01香港安滔发展有限公司534,050.00534
398、,050.000.000.00534,050.00丽珠集团新北江制药股份有限公司116,446,982.80116,446,982.800.000.00116,446,982.80珠海丽珠试剂股份有限公司2,021,378.682,896,800.000.000.002,896,800.00丽珠集团丽珠医药营销有限公司12,008,000.0012,008,000.000.000.0012,008,000.00丽珠集团利民制药厂32,768,622.7232,768,622.720.000.0032,768,622.72珠海市丽珠医药贸易有限公司40,020,000.0040,020,000.
399、000.000.0040,020,000.00丽珠集团福州福兴医药有限公司150,759,738.00241,453,210.500.000.00241,453,210.50深圳市源兴药业有限公司60,830,000.0060,830,000.000.0060,830,000.000.00合计829,830,344.48921,399,238.31230,830,000.0060,830,000.001,091,399,238.31丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告105(3)权益法核算的长期股权投资(4)长期股权投资减值准备三、三、营业收入及营业成本营业收入及营业成本(1)项目列
400、示(2)主营业务收入及成本按业务类别列示如下:被投资单位名称投资成本2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31 现金红利丽珠医用电子设备(厂)有限公司1,200,000.001,200,000.000.000.001,200,000.000.00广东蓝宝制药有限公司2,462,407.506,404,279.43575,264.080.006,979,543.510.00统一康是美商业连锁(深 圳)有限公司17,500,000.009,254,281.63 7,000,000.00 6,200,240.3210,054,041.310.00合计21,162,407.5016,85
401、8,561.06 7,575,264.08 6,200,240.3218,233,584.820.00投资项目2008.12.31本期计提本期转出2009.12.31计提原因斗门三洲工业城股份有限公司500,000.000.000.00500,000.00净资产小于零珠海市商业银行20,000,000.000.000.0020,000,000.00亏损丽珠医用电子设备(厂)有限公司1,200,000.000.000.001,200,000.00净资产小于零丽珠集团福州福兴医药有限公司11,200,000.000.000.0011,200,000.00已发生减值丽珠集团新北江制药股份有限公司7,
402、271,307.030.000.007,271,307.03经营亏损合计40,171,307.030.000.0040,171,307.03项目2009年度2008年度营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务903,757,222.41476,939,409.27426,817,813.14713,675,208.88417,944,286.88295,730,922.00其他业务764,204.1138,159.58726,044.53729,840.5534,755.59695,084.96合计904,521,426.52476,977,568.85427,543,857.
403、67714,405,049.43417,979,042.47296,426,006.96项目2009年度2008年度主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利销售商品903,757,222.41476,939,409.27426,817,813.14713,675,208.88417,944,286.88295,730,922.00丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告106(3)前五名客户销售收入四、四、营业税金及附加营业税金及附加五、五、投资收益投资收益客户名称2009年度2008年度销售金额占全部销售总额销售金额占全部销售总额前五名客户销售收入总额7
404、6,612,812.238.47%117,218,721.7716.41%项目税率2009年度2008年度营业税5%0.000.00堤围防护费0.07%166,500.00165,000.00合计166,500.00165,000.00项目2009年度2008年度1、持有期间的收益:127,151,985.9495,880,061.63联营或合营公司分配来的利润0.00500,000.00其中:丽珠集团常州康丽制药有限公司0.00500,000.00交易性金融资产0.002,668,000.00可供出售金融资产分红收益240,030.00300,037.50其他股权投资分配来的利润1,216.
405、191,281,065.50其中:瑞恒医药科技投资有限公司0.001,281,065.50广东发展银行珠海分行1,216.190.00年末调整的被投资公司股东权益净增减额-5,624,976.24-6,121,315.01其中:广东蓝宝制药有限公司575,264.08418,632.68统一康是美商业连锁(深圳)有限公司-6,200,240.32-6,539,947.69子公司投资收益132,535,715.9997,306,673.64丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告1077 7 7 7、母公司现金流量表补充资料、母公司现金流量表补充资料其中:丽珠集团丽珠制药厂49,008,7
406、31.2515,932,407.30四川光大制药有限公司37,983,419.9336,653,558.25丽珠集团丽珠医药营销有限公司4,455.325,150.46丽珠集团利民制药厂32,746,765.7934,084,527.38珠海丽珠广告有限公司0.002,529.01珠海市丽珠医药贸易有限公司7,692,343.705,528,501.24珠海丽珠试剂股份有限公司5,100,000.005,100,000.00其他0.00-54,400.002、转让收益:-69,034,769.8552,697,213.20其中:交易性金融资产出售-69,034,769.8516,636,420
407、.41可供出售金融资产出售0.0033,543,269.45股权转让投资收益0.002,517,523.34合计58,117,216.09148,577,274.83项目2009 年度2008 年度1.将净利润调节为经营活动现金流量:净利润171,564,309.891,984,104.76加:资产减值准备3,185,576.844,569,146.48固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14,692,065.1315,117,559.49无形资产摊销6,233,027.456,477,106.57长期待摊费用及长期资产摊销0.000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(
408、收益以“”号填列)-394,299.73-304,538.98固定资产报废损失(收益以“”号填列)0.000.00公允价值变动损失(收益以“”号填列)-97,808,992.64190,648,198.10财务费用(收益以“”号填列)9,898,254.3644,480,113.31投资损失(收益以“”号填列)-58,117,216.09-148,577,274.83递延所得税资产减少(增加以“”号填列)6,581,364.33-13,664,865.86丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告108七、关联方关系及其交易七、关联方关系及其交易1 1 1 1、关联方的认定标准、关联方的认
409、定标准由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方,或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方;或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业,被界定为本公司的关联方。2 2 2 2、关联方关系、关联方关系(1)存在控制关系的关联方本公司的子公司概况详见附注四。本公司的最终实际控制人为自然人朱保国。(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化递延所得税负债增加(减少以“”号填列)-9,000.00-16,711,056.98存货的减少(增加以“”号填列)-1,658,235.71-32,309,280.04经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-241,630,451.88-20,747
410、,747.09经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)295,826,330.51-22,305,588.66其他0.000.00经营活动产生的现金流量净额108,362,732.468,655,876.272.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本0.000.00一年内到期的可转换公司债券0.000.00融资租入固定资产0.000.003.现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额418,389,049.61465,301,653.09减:现金的期初余额465,301,653.09214,055,704.00加:现金等价物的期末余额0.000.00减:现金等价物的期初余额0.000
411、.00现金及现金等价物净增加额-46,912,603.48251,245,949.09企业名称注册地址主营业务组织机构代码与本公司的关系经济性质法定代表人健康元药业集团股份有限公司深圳生产经营口服液、药品、保健食品61887436-7母公司股份有限公司(上市)朱保国企业名称2008.12.31本期增加本期减少2009.12.31丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告109本公司的子公司注册资本及其变化情况详见附注四。(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化健康元药业集团股份有限公司所持本公司上述股份中,以广州保科力贸易公司名义持有 6,059,428股法人股尚未办理股票过户手续,其余
412、股份均已办理相关股票过户手续。(4)不存在控制关系的关联方情况3 3 3 3、关联方交易、关联方交易(1)本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则:按市场同类产品价格结算。(2)关联方交易i.销售商品健康元药业集团股份有限公司1,097,874,0000.000.001,097,874,000企业名称2008.12.31比例(%)本期增加本期减少2009.12.31比例(%)健康元药业集团股份有限公司及其子公司134,000,27144.0754%0.000.00134,000,27145.3129%企业名称组织机构代码与本公司的关系广东蓝宝制药有限公司61806410-2联营公司统一康是美
413、商业连锁(深圳)有限公司76046936-2联营公司深圳市海滨制药有限公司61885517-4母公司控制的公司焦作健康元生物制品有限公司77512952-0母公司控制的公司珠海健康元生物医药有限公司75788087-1母公司控制的公司健康药业(中国)有限公司61749891-0母公司控制的公司深圳太太药业有限公司74121715-1母公司控制的公司关联方名称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司12,302,442.910.48%1,777,946.680.09%统一康是美商业连锁(深圳)有限公司0.000.0013,825.570.0
414、0珠海健康元生物医药有限公司2,959.830.00821.090.00深圳太太药业有限公司54,700.850.000.000.00焦作健康元生物制品有限公司39,316.240.0032,179.490.00合计12,399,419.830.48%1,824,772.830.09%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告110ii.提供劳务(水电及动力)iii.采购商品iv.租出资产v.租入资产关联方名称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司7,036,444.8056.17%10,007,046.8962.84%关联方名称2
415、009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例丽珠集团常州康丽制药有限公司0.000.001,520,512.820.16%广东蓝宝制药有限公司7,579.000.00410,798.890.04%深圳市海滨制药有限公司4,254,273.500.43%1,856,000.000.20%健康元药业集团股份有限公司592,837.610.06%376,000.000.04%焦作健康元生物制品有限公司151,210,256.2515.44%162,276,025.6217.53%合计156,064,946.3615.93%166,439,337.3317.97%关联方名
416、称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例珠海健康元生物医药有限公司103,428.006.62%103,428.007.29%健康药业(中国)有限公司99,948.006.39%58,303.004.11%合计203,376.0013.01%161,731.0011.40%关联方名称2009 年度2008 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告111vi.关联方应收应付款项余额八、或有事项八、或有事项广东蓝宝制药有限公司0.000.0053,137.201.53%企 业 名 称2009.12.31
417、2008.12.31金额百分比金额百分比其他应收款:广东蓝宝制药有限公司0.000.000.000.00焦作健康元生物制品有限公司149,520.650.59%0.000.00珠海健康元生物医药有限公司0.000.00560,000.001.95%合计149,520.650.59%560,000.001.95%应付账款:深圳市海滨制药有限公司1,795,000.000.98%1,036,800.000.65%广东蓝宝制药有限公司0.000.000.000.00焦作健康元生物制品有限公司28,773,750.0015.78%22,257,840.9213.96%合计30,568,750.0016
418、.76%23,294,640.9214.61%企 业 名 称2009.12.312008.12.31金额百分比金额百分比其他应付款:健康元药业集团股份有限公司8,339.990.0013,653.110.01%广东蓝宝制药有限公司747,000.000.32%0.000.00焦作健康元生物制品有限公司222,691.250.10%222,691.250.15%合计978,031.240.42%236,344.360.16%预收账款:深圳市海滨制药有限公司0.000.00738,489.445.77%丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告112截至 2009 年 12 月 31 日止,公
419、司无需披露的重大或有事项。九、承诺事项九、承诺事项1、本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议,同意本公司独占、不可撤消 PPI(质子泵抑制剂)化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 250 万美元入门费, 截止 2008 年 12 月 31 日已全部支付。 本公司同意自产品开始销售起前三年,按产品销售额 10%的比例给一洋提成,在这三年后的五年中,按销售额 8%的比例提成,余下的时间至 2014 年 7 月 22 日(协议到期日)按销售额 6%的比例提成。2、2005 年,本公司与韩国 LG 生命科学有限公司(以下简称“LG 公司
420、”)签订许可与供货协议,就受让与 Gemifloxacin Mesylate 知识产权相关的许可证,支付甲磺酸吉米沙星针剂、片剂许可费用各USD100 万元(截止 2006 年 12 月 31 日均已全额支付) 。协议规定:协议生效日后的第一个五个营业年之内,本公司上述最终片剂产品的净销售额达到 150 万包(每包 3片) ,LG 公司应在本公司向其提交净销售额证书后两个月内一次性向本公司返还税后 USD50 万元。 同时, 在协议有效期内 (截止 2015 年年底) , 本公司应于每季度结束后 30 日内按净销售额的 1.5%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。2008 年起已开始销售并
421、按协议规定支付特许权使用费。协议生效日后的第一个五个营业年之内, 应在每季度结束后 30 日内按上述最终针剂产品净销售额的 10%税后金额向LG 公司支付特许权使用费, 在第六个营业年至协议期限届满可终止期间 (截止2019年年底) , 本公司应在每季度结束后 30 日内按针剂产品净销售额的 6%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。十、资产负债表日后非调整事项十、资产负债表日后非调整事项截至报告日止,公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。十一、其他重要事项十一、其他重要事项1、报告期内公司为子公司的银行借款担保明细如下(人民币万元):担保对象名称发生日期(协议签署日)期末余额担保额度
422、担保类型担保期珠海保税区丽珠合成制药有限公司2008.1.803,500连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海保税区丽达药业有限公司2008.1.80600连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海丽珠试剂股份有限公司2008.1.801500连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告1132、 为了保持企业稳定可持续发展, 子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司制订了股权激励计划与薪酬改革方案, 以各考核年度管理报表净利润作为考核依据按一定标准提取奖励基金, 除现金发放外,其余部分只能用于转
423、化为丽珠集团福州福兴医药有限公司认股权。(1) 、实施对象:公司主要经营管理人员及为公司发展做出突出贡献的人员;(2)股份来源及数量:本公司持有的福兴公司的 49%股权;(3)认股权分配:根据职位级别设定相应的分配比例;(4)认股权行权价格:经事务所审计的年终每股净资产,结合本公司管理报表要求的调整因素而定;(5)实施期限:原则上由 2008 年度开始直至公司管理人员总持股数达到公司总股本的 49%结束 ,方案实施三年后可协商再定。(6)重要事项:如果公司环保得到红牌警告,总经理及所有与环保相关管理人员一律下岗,并取消当年的认股权及现金奖励;珠海丽珠试剂股份有限公司2009.6.180684(
424、USD100)连带责任担保(渣打银行珠海分行)珠海市丽珠医药贸易有限公司2008.1.80400连带责任担保2008.1.8-2011.1.8(珠海中行)珠海市丽珠医药贸易有限公司2009.7.2001000连带责任担保2009.7.20-2011.7.20(珠海交行)丽珠集团丽珠制药厂2007.10.31012,000连带责任担保2007.10.31-2010.10.31(荷兰合作银行上海分行)丽珠集团丽珠制药厂2009.11.272,817.536(HKD3200)6,000连带责任担保2009.11.27-2012.11.27(农业银行珠海分行)丽珠集团丽珠制药厂2009.8.211,7
425、75.04768(HKD2016)5,500连带责任担保2009.7.20-2012.7.20(交通银行珠海分行)丽珠集团丽珠制药厂1,365.64(USD200)丽珠集团丽珠制药厂2009.9.101,365.64(USD200)6,000连带责任担保2009.9.10-2012.9.10(深圳发展银行珠海分行)丽珠集团丽珠制药厂2009.06.19016,000连带责任担保2009.06.19-2011.06.18(厦门国际银行珠海分行)报告期内对子公司担保发生的借款合计16,841.59报告期末对子公司担保的借款余额合计7,323.86丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告114
426、如果出现重大质量和安全事故,对公司声誉造成负面影响,取消总经理及所有与质量和安全相关的管理人员当年的认股权及现金奖励。3、2009 年 7 月 24 日,本公司(甲方)与自然人丁公才(乙方)签订股权转让协议及股权质押协议,将本公司持有的上海丽珠制药有限公司(以下简称上海丽珠)49%的转让给丁公才,转让价格以上海丽珠 2009 年 6 月 30 日账面净资产为作价依据,确定为人民币 40,449,894.58 元,在 2015 年 12 月31 日之前付清。截止 2009 年 12 月 31 日,乙方已向甲方支付了首期股权转让款 500 万元,并办理了上海丽珠制药有限公司 49%股权的工商变更登
427、记,乙方尚欠甲方股权转让款 35,449,894.58 元,为了保证甲方资产的安全性,乙方将其持有的上海丽珠 42.94%股权质押给甲方,质押期间,乙方承诺放弃其名下的所有未质押股权和质押股权的分红权。同时甲方与乙方签订承包协议书,承包期限至 2015 年 12 月 31 日,在承包期限内,乙方按净利润的一定比例提取承包所得,扣除工资后,全部用于支付未付清的 49%的股权转让款,乙方全额支付股权转让款后,其持有的上海丽珠股权可享有分红。4、以公允价值计量的资产和负债单位:千元5、外币金融资产和外币金融负债单位:千元项承包目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末
428、金额金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)121,777.82134,342.410.000.0048,888.582.衍生金融资产0.000.000.000.000.003.可供出售金融资产6,674.800.0011,226.160.0012,906.09金融资产小计128,452.62134,342.4111,226.160.0061,794.67投资性房地产0.000.000.000.000.00生产性生物资产0.000.000.000.000.00其他0.000.000.000.000.00合计128,452.62134,342.4111,226
429、.160.0061,794.67金融负债0.000.000.000.000.00项目期初金额本期公允价计入权益的累计本期计提的减值期末金额丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告115十二、补充资料十二、补充资料1 1 1 1、非经常性损益、非经常性损益根据 2008 年 10 月 31 日 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益 (2008)(证监会公告200843 号) ,本公司非经常性损益项目如下:值变动损益公允价值变动金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)33,807.2628,501.940.000.0048,274.
430、742.衍生金融资产0.000.000.000.000.003.贷款和应收款30,187.170.000.00138.4028,499.254.可供出售金融资产0.000.000.000.000.005.持有至到期投资0.000.000.000.000.00金融资产小计63,994.4328,501.940.00138.4076,773.99金融负债46,299.220.000.000.00159,676.60项目2009 年度2008 年度非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-744,651.871,398,009.66越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免0.
431、000.00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,881,749.009,198,321.77计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.000.00企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.000.00非货币性资产交换损益0.000.00委托他人投资或管理资产的损益0.000.00因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.000.00债务重组损益0.000.00企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0.000.00交易价格显
432、失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.000.00同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.000.00与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供73,864,476.24-214,961,122.23丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告1162 2 2 2、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益计算过程:1、基本每股收益:2、稀释每股收益:出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项
433、减值准备转回0.000.00对外委托贷款取得的损益0.000.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.000.00根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.000.00受托经营取得的托管费收入0.000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,003,297.07-2,050,603.70其他符合非经营性损益定义的损益项目0.001,318,292.61小计80,004,870.44-205,097,101.89减:所得税影响额5,124,531.98-19,582,818.13少数股东权益影响额426,603.88182,
434、985.81合计74,453,734.58-185,697,269.57报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润24.90%1.611.61扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润21.05%1.361.36项目计算过程金额扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当期净利润P481,578,249.73407,124,515.15期初股份总数S0304,024,902304,024,902本期增加股份数Si-8,303,050-8,303,050增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi11-311-3报告期月份数M01212
435、发行在外的普通股加权平均数S=S0SiMiM0298,402,521298,402,521基本每股收益PS1.611.36项目计算过程金额扣除非经常性损益后丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告117十三、财务报表的批准十三、财务报表的批准本财务报表于 2010 年 2 月 25 日由董事会通过及批准发布。公司名称:丽珠医药集团股份有限公司归属于母公司普通股股东的当期净利润P481,578,249.73407,124,515.15与稀释性潜在普通股相关的股利和利息A10.000.00因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用A20.000.00期初股份总数S0304,024,902304,
436、024,902本期增加股份数Si-8,303,050-8,303,050增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi11-311-3报告期月份数M01212发行在外的普通股加权平均数S=S0SiMiM0298,402,521298,402,521所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数X0.000.00稀释每股收益(PA1A2)(SX)1.611.36法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:丽珠医药集团股份有限公司 2009 年年度报告118第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录一、备查文件:一、备查文件:1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司董事长董事长: : 朱保国朱保国20102010 年年 2 2 月月 2727 日日