1、丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司2008200820082008 年年度报告年年度报告二二九年四月九年四月丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告1目目录录第一节第一节重要提示重要提示2 2第二节第二节公司基本情况简介公司基本情况简介3 3第三节第三节会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要4 4第四节第四节股本变动及股东情况股本变动及股东情况5 5第五节第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况9 9第六节第六节公司治理结构公司治理结构1313第七节第七节股东大会情况简介股东大会情况简介1616第八节第八节董事会报告董事会报告1717第九

2、节第九节监事会报告监事会报告2828第十节第十节重要事项重要事项2929第十一节第十一节财务报告财务报告3939第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录109109丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告2第一节第一节重要提示重要提示重要提示：重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事顾悦悦女士因工作原因未出席本次年度董事会会议，委托董事安宁先生代其出席会议行使表决权并签署相关文件。利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司

3、董事长朱保国先生、财务负责人安宁先生、会计机构负责人司燕霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告3第二节第二节公司基本情况简介公司基本情况简介1、公司中文名称：丽珠医药集团股份有限公司公司英文名称：LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC.中 文 缩 写 ：丽 珠 集 团英 文 缩 写 ：LIVZON GROUP2、法定代表人：朱保国3、董事会秘书：李如才证券事务代表：王曙光电话： （0756）8135888传真： （0756）8886002电子信箱：联系地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦 9 楼董事会秘书

4、处4、公司注册地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号公司办公地址：广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦邮政编码：519020公司国际互联网网址：http:/电子信箱：5、选定的信息披露报纸：证券时报 、 中国证券报 、香港文汇报 （英文）本年度报告披露于中国证监会指定网站：http:/本年度报告备置地点：丽珠集团董事会秘书处6、股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称及代码：丽珠集团（000513）丽珠 B（200513）7、其他有关资料：公司首次注册登记日期：1985 年 1 月 26 日公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 13 日公司注册登记地点：珠海市工商行政管理局公司

5、法人营业执照注册号：企股粤珠总字第 001111 号税务登记号码：440401617488309组织机构代码：6174883098、聘请的会计师事务所名称：利安达会计师事务所办公地址： 广东省珠海市兴业路 215 号丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告4第三节第三节会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要（本报告中除特别说明外，涉及所有金额均以“人民币”为计量单位）一、本报告期主要会计数据一、本报告期主要会计数据（单位：人民币元）注：扣除的非经常性损益涉及项目及金额：（单位：人民币元）注：本表根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008） （证监会公告20

6、0843号）的规定编制，并对 2007 年度数据进行相应调整。二、二、净利润审计差异净利润审计差异依照中国证监会 2007 年 9 月 12 日发布的关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知(证监会计字200730 号)相关规定，公司 2008 年未实行年度境外审计。三、三、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标（一）主要会计数据（单位：人民币元）营业利润99,603,628.93利润总额105,654,084.65归属于上市公司股东的净利润52,073,163.66归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润237,770,433.23经营活动产生的现金流量净额345

7、,176,898.72项目2008 年度2007 年度非流动资产处置损益1,398,009.66804,986.06计入当期损益的政府补助9,198,321.775,378,413.73委托他人投资或管理资产的损益-8,017,000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-214,961,122.23330,276,862.40除上述各项之外的其他营业外收支净额-2,050,603.7039,604.10其他非经常性损益项目1,318,292.61-

8、小计-205,097,101.89344,516,866.29减：所得税影响数-19,582,818.1350,487,360.77减：少数股东权益影响数182,985.81207,314.60合计-185,697,269.57293,822,190.922008 年2007 年本年比上年增减（）2006 年营业收入2,058,640,573.531,748,108,397.6517.76%1,590,501,936.85利润总额105,654,084.65619,978,804.87-82.96%202,058,359.87归属于上市公司股东的净利润52,073,163.66508,451,

9、060.67-89.76%153,465,140.36归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润237,770,433.23214,628,869.7510.78%47,626,402.59经营活动产生的现金流量净额345,176,898.72248,553,495.1338.87%226,461,050.90丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告5注：1、表内“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”项数据，根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008） （证监会公告200843 号）的规定计算填写，并对以前年度数据进行相应调整（下同） ；2、其中 2

10、006 年度相关数据根据新会计准则进行调整（下同） 。（二）主要财务指标（单位：人民币元）注：截至 2008 年 12 月 31 日，公司共计回购 2,290,620 股 B 股，计算上述主要财务指标数据时总股本扣除了回购股份数。第四节第四节股本变动及股东情况股本变动及股东情况一、股本变动情况一、股本变动情况（一）股份变动情况表（截止 2008 年 12 月 31 日）（单位：股）2008 年末2007 年末本年比上年增减（）2006 年末总资产2,923,813,250.232,945,723,444.38-0.74%2,515,146,718.64归属上市公司所有者权益（或股东权益）1,7

11、78,535,879.411,942,664,119.45-8.45%1,398,336,308.462008 年2007 年本年比上年增减（）2006 年基本每股收益0.171.66-89.76%0.50稀释每股收益0.171.66-89.76%0.50扣除非经常性损益后的基本每股收益0.780.7011.43%0.16全面摊薄净资产收益率2.93%26.17%减少 23.24 个百分点10.97%加权平均净资产收益率2.80%30.50%减少 27.70 个百分点11.64%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率13.37%11.05%增加 2.32 个百分点3.41%扣除非经常性损益后的

12、加权平均净资产收益率12.80%12.88%减少 0.08 个百分点3.61%每股经营活动产生的现金流量净额1.140.8140.74%0.742008 年末2007 年末本年末比上年末增减（）2006 年末归属于上市公司股东的每股净资产5.866.35-7.72%4.57本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份40,606,15613.27%-15,301,774-15,301,77425,304,3828.27%1、国家持股2、国有法人持股6,059,4281.98%6,059,4281.98%3、其他内资持股34,546,

13、72811.29%-15,301,774-15,301,77419,244,9546.29%其中：境内法人持股34,546,72811.29%-15,301,774-15,301,77419,244,9546.29%境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份265,429,32686.73%13,011,15413,011,154278,440,480 90.98%1、人民币普通股143,122,34246.77%15,301,77415,301,774158,424,116 51.77%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告6注：公司自 2008 年 1

14、2 月 5 日正式实施回购部分 B 股方案，截至 2008 年 12 月 31 日，共计回购 2,290,620 股 B股 ，尚未注销，计入公司库存股。待回购方案全部实施完毕，公司将按照相关规定，对所有回购股份予以注销。(二)限售股份变动情况表（截止 2008 年 12 月 31 日）（单位：股）注：公司股改过程中，广州市保科力贸易公司（下称“保科力”）应支付的股改对价股份由健康元药业集团股份有限公司（下称“健康元”）垫付，限售期满后，保科力需偿还健康元垫付的对价股份或经健康元同意，方可解除限售。（三）近三年公司股票发行与上市情况1、公司近三年总股本未发生变化，总股本为 306,035,482

15、 股。2、公司股份结构变动情况：公司于 2006 年 5 月 31 日进入股改程序，并于 2006 年 6月 26 日召开公司股权分置改革 A 股相关股东会议，会议审议通过关于丽珠医药集团股份有限公司股权分置改革方案的议案 , 公司以 A 股流通股股份 115,672,313 股为基数,非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通 A 股股东支付 11,567,231股股份，即流通 A 股股东每持有 10 股股份获得 1 股股份对价。2006 年 12 月 7 日，公司发布丽珠医药集团股份有限公司股权分置改革方案实施公告 ， 确定 2006 年 12 月 8 日为股权分置改革方案实施的股

16、份变更登记日，2006 年 12 月 11 日完成股份过户。按照股改承诺，2006 年 12 月 11 日至 2007 年 2 月 9 日，健康元及其控股子公司天诚实业有限公司通过深圳证券交易所证券交易系统增持本公司流通 A、B 股共计 52,124,623股。截至 2007 年 8 月 27 日，上述增持股份已办理完成解除限售手续，获得流通权（详见公司公告：200739） 。2007 年 12 月 21 日，健康元及珠海功控集团有限公司持有的本公司有限售条件股份共计 15,882,798 股， 已按相关规定办理完成解除限售手续， 获得流通权 （详见公司公告： 200745） 。2008 年

17、12 月 22 日，健康元持有的本公司有限售条件股份共计 15,301,774 股，已按相关规定办理完成解除限售手续，获得流通权（详见公司公告：200846） 。2008 年 6 月 20 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，审议通过关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的议案 ，2008 年 12 月 5 日，公司正式实施回购，截至2008 年 12 月 31 日，公司共计回购 B 股 2,290,620 股，尚未注销，计入公司库存股。2、境内上市的外资股122,306,98439.96%-2,290,620-2,290,620120,016,364 39.22%3、境外上市的

18、外资股4、其他三、库存股（B 股）2,290,6202,290,6202,290,6200.75%四、股份总数306,035,482100%306,035,482100%股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期健康元药业集团股份有限公司34,546,72815,301,774-19,244,954股改限售股份2008.12.22广州市保科力贸易公司6,059,428-6,059,428股改限售股份-合计40,606,15615,301,774-25,304,382-丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告7截至2008年12月31日， 公司有限售条

19、件的股份为25,304,382股， 占公司总股本8.27%，其中：(1)健康元直接持有股份数为 19,244,954 股，占公司总股本 6.29%；(2)间接控制的股份数为 6,059,428 股，占公司总股本 1.98%；公司无限售条件的股份为 278,440,480 股，占公司总股本 90.98%；公司库存股为 2,290,620 股（B 股）占公司总股本 0.75%。3、公司无现存的内部职工股。二、股东情况二、股东情况（一）截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数共 34,405 户（其中 B 股 12,806户） 。（二）前 10 名股东和前 10 名无限售条件股东持股情况

20、表（截止 2008 年 12 月 31日） 。上述股东关联关系或一致行动的说明：健康元、保科力及珠海市丽士投资有限公司三方于 2004年 1 月 2 日签订股权转让、托管及质押协议,健康元、广州市保科力贸易公司签定股权转让暨托管协议和股权质押协议 ，广州市保科力贸易公司将持有的我公司原境内法人股 6,059,428 股（占我公司总股本的 1.98%）直接转让、托管及质押给健康元。上述天诚实业有限公司及深圳市海滨制药有限公司均为健康元直接及间接拥有 100%权益的控股子公司。上述交通银行鹏华中国 50 开放式证券投资基金、全国社保基金一零四组合同属鹏华基金管理有限公司旗下基金。上述中国银行华夏回

21、报证券投资基金、 中国银行华夏行业精选股票型证券投资基金 （LOF)同属华夏基金管理有限公司旗下基金 。公司未知其他前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。股东总数股东总数公司股东总数共计 34,405 户（其中 B 股 12,806 户）前前 10101010 名股东持股情况名股东持股情况股东名称（全称）股东性质持股比例（）年末持股数(股)持有有限售条件股份总数质押或冻结的股份(股)健康元药业集团股份有限公司境内非国有法人25.33%77,510,16719,244,954天诚实业有限公司境外法人14.55%44,537,733第一

22、上海证券有限公司境外法人3.44%10,521,830交通银行鹏华中国 50 开放式证券投资基金其他2.29%7,009,990交通银行华安策略优选股票型证券投资基金其他2.28%6,977,786中国银行华夏回报证券投资基金其他1.99%6,100,096广州市保科力贸易公司国有法人1.98%6,059,4286,059,4286,059,428全国社保基金一零四组合其他1.96%5,999,866深圳市海滨制药有限公司境内非国有法人1.93%5,892,943深圳市圣吉百利广告有限公司境内非国有法人1.63%5,000,000前前 10101010 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东

23、持股情况股东名称（全称）持有无限售条件股份数量股份种类健康元药业集团股份有限公司58,265,213人民币普通股天诚实业有限公司44,537,733境内上市外资股第一上海证券有限公司10,521,830境内上市外资股交通银行鹏华中国 50 开放式证券投资基金7,009,990人民币普通股交通银行华安策略优选股票型证券投资基金6,977,786人民币普通股中国银行华夏回报证券投资基金6,100,096人民币普通股全国社保基金一零四组合5,999,866人民币普通股深圳市海滨制药有限公司5,892,943人民币普通股深圳市圣吉百利广告有限公司5,000,000人民币普通股中国银行华夏行业精选股票型

24、证券投资基金（LOF)4,251,176人民币普通股丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8（三）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止 2008 年 12 月 31 日）注：公司股改过程中，保科力应支付的股改对价股份由健康元垫付，限售期满后，保科力需偿还健康元垫付的对价股份或经健康元同意，方可解除限售。（四）公司控股股东基本情况名称：健康元药业集团股份有限公司法定代表人：朱保国公司成立日期：1992 年 12 月 18 日经营范围:中药材（收购） 、中成药、抗生素原料药及其制剂、化学药制剂、食品、保健食品、化妆品的研发、批发（不含国家保护资源的中药材、中成药秘方产品的研发） ，中药

25、饮片的批发、进出口及相关配套服务（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定办理） 。注册资本: 1,097.874 百万元股权结构: 总股本 1,097.874 百万股，其中有限售条件股份 487.0692 百万股，无限售条件流通股份 610.8048 百万股。（五）健康元药业集团股份有限公司控股股东情况控股股东名称：深圳市百业源投资有限公司公司法定代表人：刘广丽公司成立日期：1999 年 1 月 21 日主要业务：投资兴办实业；国内商业、物资供销业注册资本: 人民币 80 百万元股本结构：朱保国出资额：72 百万元出资比例 90%刘广霞出资额： 8 百万元出资比例 10%（六）自

26、然人实际控制人情况公司实际控制人为朱保国先生，中国国籍，不具有其他国家或地区居留权。（七）公司与实际控制人之间的产权和控制关系图(截至 2008 年 12 月 31 日)序号有限售条件股东名称股改持有的有限售条件股份总数可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件1健康元药业集团股份有限公司49,848,5022007 年 12 月 21 日15,301,774自股改方案实施之日起，12 个月内不上市交易，期满后，通过交易所挂牌出售原非流通股股份，占上市公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。2008 年 12 月 22 日30,603,5482009

27、年 12 月 11 日49,848,5022广州市保科力贸易公司6,059,428-丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告9注：上表中健康元直接、间接持有及控制公司股份所占公司总股本比例为 43.7859%，若总股本扣除截至 2008 年 12月 31 日公司回购的 2,290,620 股 B 股，所占比例为 44.1161%。（七）其它持股 10%以上的法人股东情况公司无其他持股 10%以上的法人股东。第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事及高级管理人员情况一、董事、监事及高级管理人员情况（一）基本情况（截止 2008 年 12

28、 月 31 日）姓名职务性别 年龄 任期起始终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（千元）报告期被授予的股权激励情况是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬可行权股数已行权数量行权价期末股票市价朱保国董事长、总裁男462008.062011.0600-90.00000.000.00是刘广霞副董事长女392008.062011.0600-72.00000.000.00是顾悦悦董事女582008.062011.0600-72.00000.000.00是安 宁董事、 常务副总裁男362008.062011.0600-566.05000.000.00否邱庆丰董事男372008.0

29、62011.0600-72.00000.000.00是钟山董事男372008.062011.0600-72.00000.000.00是华以正独立董事男632008.062009.0600-96.00000.000.00否罗晓松独立董事男332008.062011.0600-48.00000.000.00否王俊彦独立董事男392008.062011.0600-96.00000.000.00否曹平伟监事长男492008.062011.0600-42.00000.000.00是14.55%朱保国刘苗刘广霞Taitai PharmaceuticalIndustry Group Limited深圳市百业

30、源投资有限公司鸿信行有限公司健康元药业集团股份有限公司深圳市海滨制药有限公司天诚实业有限公司丽珠医药集团股份有限公司10%90%100%99.9%0.1%16.09%48.48%100%100%1.93%持有 25.33%质押、托管 1.98%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告10注：上述董事、监事及高级管理人员任期起始日期分别为当选公司第六届董事会董事、第六届监事会监事、公司副总裁、公司董事会秘书的日期；上述董事、监事及高级管理人员薪酬均为含税收入。在股东或股份受托人单位任职的董事、监事情况注：1、上述人员任职时间为当选健康元第三届董事会董事及高管的日期；2、顾悦悦女士于 2008

31、年 10 月，因个人原因辞去健康元药业集团股份有限公司副总经理职务。（二）董事、监事、高级管理人员主要工作经历1、朱保国先生，现为公司董事长兼总裁。为健康元药业集团股份有限公司创始人，现任该公司董事长，自 2002 年至今，历任本公司第四、五、六届董事会董事长，2006 年 4月起兼任本公司总裁至今。2、刘广霞女士，现为公司副董事长。1999 年 11 月至今，任健康元药业集团股份有限公司副董事长，2007 年 4 月至 2008 年 6 月，当选为本公司第五届董事会董事，2008 年 6月当选本公司第六届董事会副董事长至今。3、顾悦悦女士，现为公司董事。1997 年至 2008 年 10 月

32、，历任深圳太太药业有限公司董事副总经理兼市场总监、健康元药业集团股份有限公司副总经理兼市场总监，自 2002 年至今，历任本公司第四、五、六届董事会董事。4、安宁先生，现为公司董事兼常务副总裁。2001 年至 2003 年担任健康元药业集团股份有限公司财务总监，2003 年起任本公司财务总监、副总裁。自 2003 年至今，历任本公司第四、五、六届董事会董事，2006 年 7 月任公司常务副总裁至今。5、华以正先生，现为公司独立董事。1981 年至 1988 年先后担任复旦大学化学系、管杨矗监事男422008.062011.0600-316.05000.000.00否庞大同监事男632008.0

33、62011.060036.00000.000.00否陶德胜副总裁男442008.062011.0600-502.17000.000.00否许发国副总裁男422008.062011.06205205516.93000.000.00否杨代宏副总裁男422008.062011.0600-526.27000.000.00否陆文岐副总裁男412008.062011.0600-494.05000.000.00否王武平副总裁男422008.062011.06330330410.76000.000.00否徐国祥副总裁男462008.062011.0600-305.37000.000.00否李如才董事会秘书男3

34、82008.062011.0600-201.26000.000.00否合计-535535-4,534.9100-姓名任职的股东（或股份受托人）名称担任的职务任职时间是否领取津贴 （是或否）朱保国健康元药业集团股份有限公司董事长2006.08.10是刘广霞健康元药业集团股份有限公司副董事长2006.08.10是顾悦悦健康元药业集团股份有限公司副总经理2006.08.10是邱庆丰健康元药业集团股份有限公司董事、副总经理董事会秘书2006.08.10是2006.08.10钟山健康元药业集团股份有限公司副总经理2006.08.10是曹平伟健康元药业集团股份有限公司董事、副总经理、财务负责人2006.0

35、8.10是丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告11理学院讲师，1988 年至 1993 年任深圳对外经济律师事务所专职律师，1994 年至今任广东高帜律师事务所合伙人。曾担任深圳市第一届及第二届政协委员。自 2003 年至今，历任本公司第四、五、六届董事会独立董事。6、罗晓松先生，现为公司独立董事。2002 年至 2005 年任丽斯达日化（深圳）有限公司财务经理，2005 年起任深圳市长城会计师事务所有限公司部门经理，2008 年 6 月当选公司第六届董事会独立董事至今。7、王俊彦先生，现为公司独立董事。1997 年 10 月至 2006 年 12 月，历任第一上海融资有限公司董事总经理

36、及第一上海集团旗下从事金融服务业务的全资附属公司第一上海金融集团有限公司董事总经理。1998 年 12 月至 2006 年 12 月，任中国资本（控股）有限公司（香港联合交易所之上市公司）执行董事。2007 年 1 月起任中国盛海投资管理有限公司主席及投资总监至今，2007 年 4 月当选公司第五届董事会独立董事，2008 年 6 月当选公司第六届董事会独立董事至今。8、邱庆丰先生，现为公司董事。1996 年加入深圳太太药业有限公司，现任健康元药业集团股份有限公司副总经理及董事会秘书。 2002 年当选为本公司第四届监事会监事，2005年 6 月至 2007 年 4 月任本公司第五届监事会监事

37、长，2007 年 4 月，任公司第五届董事会董事，2008 年 6 月当选公司第六届董事会董事至今。9、钟山先生，现为公司董事。1994 年 7 月至 2000 年 4 月，曾在德勤会计师行广州分所及（香港）德勤关黄陈方会计师行从事审计、会计咨询等工作。2001 年加入健康元药业集团股份有限公司，目前担任该公司副总经理。2007 年 4 月任公司第五届董事会董事，2008 年 6 月当选公司第六届董事会董事至今。10、曹平伟先生，现为公司监事长。1999 年起任健康元药业集团股份有限公司财务部副总经理至今，现任该公司董事、副总经理兼财务负责人。自 2003 年至今，历任本公司第四、五、六届监事

38、会监事，2007 年 4 月当选为本公司第五届监事会监事长。2008 年 6 月当选公司第六届监事会监事长至今。11、庞大同先生，现为公司监事。2001 年至 2004 年任职于深圳市投资管理公司总裁，2004 年 11 月任职于深圳市科技专家委员会副主任。 2005 年 11 月任深圳市商业联合会会长、中商国际管理研究院院长、广东省商业联合会副会长，2007 年 4 月至 2008 年 6月 ，任本公司第五届监事会监事，2008 年 6 月当选公司第六届监事会监事至今。12、杨矗先生，现为公司职工代表监事。1996 年至今，曾任公司总经理办公室综合科科长，公司审计部经理，公司总经理办公室主任

39、，公司信息总部总监，公司投资总部总监，公司行政总部总监，2008 年 6 月当选公司第六届监事会职工监事至今。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告1213、陶德胜先生，现为公司副总裁。1985 毕业于南京药学院药物化学系，历任广东省利民制药厂研究所副所长、丽珠制药厂技术科副科长、丽珠集团广告部经理、丽珠集团广告有限公司总经理、丽珠集团市场部经理、丽珠集团利民制药厂副厂长、丽珠集团中药总监、丽珠集团利民制药厂厂长，2005 年 6 月担任公司副总裁至今。14、许发国先生，执业药师，现任公司副总裁。1988 年毕业于中国药科大学，获本科学士学位，2000-2002 年，曾就读于中山大学管理学

40、院企业管理专业。1988-1992 年，任南京大学制药厂供销科长；1992-2004 年，历任丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司销售部经理、副总经理、总经理， 2005 年任丽珠医药贸易有限公司总经理，2006 年 5 月担任公司副总裁至今。15、杨代宏先生，制药工程师、执业药师，现任公司副总裁。2000-2002 年曾就读于中山大学管理学院企业管理专业。1988-1994 年，任重庆医药工业研究院制剂室副主任；1994-1997 年，任珠海健心医药公司副总经理；1997-1999 年，先后任丽珠集团丽宝生化制药公司办公室主任、总经理助理；1999 年至今，先后任丽珠集团丽珠制药厂副厂长、厂长

41、，2006 年 5 月担任公司副总裁至今。16、陆文岐先生，1989 年毕业于华中科技大学自动控制系，现任公司副总裁。1989 年1993 年，任东莞金龙食品有限公司销售部主任、经理，1993 年1994 年，任香港百信集团食品事务部经理，1995 年加盟深圳太太药业有限公司，任项目开发部经理，后任健康元药业集团股份有限公司研究所所长，2006 年 10 月担任公司副总裁至今，2007 年 2 月兼任营销公司总经理至今。17、王武平先生，现任公司副总裁。1993 年加入本公司，曾任公司股证部经理、规划投资管理总部总经理，在 1998 年-2007 年期间，任公司董事会秘书，在 2005 年-2

42、007 年期间， 曾兼任丽珠集团新北江制药股份有限公司总经理， 2007 年 1 月 5 日任公司副总裁至今 。18、 徐国祥先生， 现任公司副总裁，19962000 年就读于同济大学市场营销专业。 19962005 年任扬子江药业集团公司省公司总经理，20002005 年任扬子江制药股份有限公司董事，2007 年 3 月曾任丽珠医药集团股份有限公司销售总监，兼任河南省分公司总经理，2007 年 12 月当选公司副总裁至今。19、李如才先生，现任公司董事会秘书。1992 年 7 月毕业于上海财经大学会计学系审计学专业，获本科学士学位，会计师职称，2000 年 9 月至 2002 年 7 月，曾

43、就读中山大学管理学院企业管理专业，自 1992 年 7 月至 2003 年 6 月期间，曾先后在丽珠集团丽珠试剂厂、 丽珠集团驻香港联合财务公司、 丽珠集团生物医药销售公司担任财务经理职务； 2003年 7 月至 2005 年 5 月， 担任公司财务总部内部审计/管理会计中心经理职务； 2005 年 6 月丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告13至 2007 年 8 月，担任丽珠集团新北江制药股份有限公司财务总监职务。2007 年 9 月担任公司董事会秘书至今。（三）年度报酬情况公司第六届董事会第一次会议审议通过了关于聘任公司高级管理人员并确定其薪酬事宜的议案 ，确定了在公司第六届董事会

44、任期内，公司高级管理人员薪酬的发放标准。（四）离任及聘任情况报告期内，公司董监事会进行了换届选举：经公司 2008 年 6 月 30 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过，选举朱保国、刘广霞、顾悦悦、安宁、邱庆丰、钟山为公司第六届董事会董事，选举华以正、王俊彦、罗晓松为公司第六届董事会独立董事，选举曹平伟、庞大同为公司第六届监事会监事。2008 年 6 月 30 日，公司召开 2008 年度职工代表大会，选举杨矗为公司第六届监事会职工代表监事。2008 年 6 月 30 日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了关于选举董事长和副董事长的议案 、 关于聘任公司高级管理人员并确定其薪酬

45、事宜的议案 ，选举朱保国为公司第六届董事会董事长，刘广霞为公司第六届董事会副董事长，聘任朱保国先生为公司总裁，安宁先生为公司常务副总裁，聘任陶德胜、陆文岐、杨代宏、许发国、王武平、徐国祥为公司副总裁，李如才先生为公司董事会秘书。报告期内，公司独立董事高殿和先生因任期已满六年，不再续任公司独立董事；公司职工监事代表袁国流先生因已办理退休，不再续任公司职工监事代表。二、公司员工情况二、公司员工情况截至 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 4,241 人员，离退休人员 135 人。在职员工专业构成及教育程度情况如下：第六节第六节公司治理结构公司治理结构一、公司治理状况一、公司治理状

46、况公司始终严格按照中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法和中国证监专业构成人数教育程度人数生产人员2,202博士5销售人员987硕士83技术人员640本科838行政人员315大专933财务人员97大专以下2,382丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告14会发布的有关上市公司治理的规范文件要求，不断完善公司法人治理结构，并努力加强现代企业制度建设，提升公司治理水平。报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会发布的中国证券监督管理委员会公告（200827 号）以及中国证券监督管理委员会广东监管局（ “广东监管局”）的有关要求，公司对公司治理专项活动整体整改情况作进一步的自查，并形成自查

47、报告，在指定信息披露媒体上披露了关于公司治理专项活动整改情况的报告 、 关于开展防止控股股东占用上市公司资金问题专项活动的自查报告 。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，确保公司全体股东充分行使自己的合法权利，维护了投资者和公司利益；公司董事能按照公开承诺，忠实、勤勉履行职责，监事能独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监管和检查。公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。二、独立董事履行职责情况二、独立董事履行职责情况报告期内，公司独立董事均能充分履行职责，关注公司经营情况、财务状况及公司法人治理结构，积极参与公司决策，以座谈会等形式

48、了解公司情况。对公司高级管理人员的任免、公司与关联方资金往来及公司对外担保、关联交易等事项均发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。1、报告期内，第五届董事会独立董事出席公司董事会会议的情况2、报告期内，第六届董事会独立董事出席公司董事会会议的情况3、独立董事在报告期内未对公司有关事项提出异议。三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。（一）业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的生产、采购和销售系统，主要原材

49、料和产品的采购、生产和销售均通过自身生产、采购和销售系统完姓名应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)高殿和5500华以正5500王俊彦5500姓名应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)罗晓松4400华以正4400王俊彦4400丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告15成；（二）人员方面，公司劳动、人事及工资管理对控股股东完全独立；（三）资产方面，公司与控股股东产权关系明确，拥有完整的资产和独立的产、供、销系统；（四）机构方面，公司拥有独立、完整的机构设置，与控股股东严格分开；（五）财务方面，公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务

50、会计制度和对下属企业的财务管理制度。四、公司内部控制制度的建立和健全情况四、公司内部控制制度的建立和健全情况（一）内部控制情况综述公司按照公司法 、 证券法 、 企业内部控制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，不断完善和规范公司内部控制组织架构，并建立和健全公司各项内部控制制度，公司股东大会、董事会、监事会、经营层等内控机构能规范有效运作，对公司经营中存在的风险能进行有效的防范和控制，维护了公司广大投资者利益。报告期内，根据中国证券监督管理委员会发布的中国证券监督管理委员会公告（200827 号）和深圳证券交易所上市公司内部控制指引 （以下简称内部控制指引）的有关规定，以及中国证券监督管理

51、委员会广东监管局的有关要求，公司对公司治理专项活动整体整改情况作进一步的自查，并形成自查报告。结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以强化公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。（二）重点控制活动1、对控股子公司的控制管理：公司向控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员，并明确其职责权限；公司定期召开经营分析会议，审阅各控股子公司的月度、季度及年度经营财务报告；公司通过预算管理，对控股子公司实施有效的绩效考核。2、关联交易的内部控制情况：公司建立健全了关联交易管理制度 ，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详

52、尽的规定。公司每年根据经营发展的需要向董事会和股东大会提交关于日常关联交易事宜的议案。公司每年发生的关联交易严格依照关联交易管理制度的规定执行。3、 对外担保的内部控制情况： 为规范公司对外担保行为， 有效控制公司对外担保风险 ，公司在公司章程中明确了股东大会、董事会对担保事项的审批权限。本报告期内，发生对子公司担保均经董事会审议通过，履行了担保审批程序和信息披露义务。公司独立董事认真履行监督职责，对公司对外担保情况，均发表独立意见。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告164、募集资金使用内部控制情况：本报告期，公司未有募集资金使用情况。公司已制定了募集资金使用管理制度 ，对募集资金使用

53、、管理进一步规范。5、重大投资的内部控制情况：公司制定了对外投资管理制度 ，明确规定了对外投资的基本原则、对外投资的审查程序、对外投资的审批程序、管理程序等。公司各项投资均按照相关法律、法规、 公司章程及公司相应制度的规定，严格履行了投资决策的审批程序。6、信息披露的内部控制情况：公司修订了信息披露管理办法 ，对信息披露的程序予以细化，规定了重大公司临时报告及重大信息的披露程序；进一步确定了信息披露的管理和责任，并从档案管理、保密和处罚等方面做了详细的规定。公司将严格执行该制度，并遵循相关法律、法规及规范性文件的要求和规定，认真履行信息披露义务。7、公司根据深交所发布的关于做好上市公司 200

54、8 年年度报告工作的通知要求，对公司内部控制运行情况进行了自查和总结，形成了丽珠医药集团股份有限公司内部控制自我评价报告 。公司对内部控制的总体评价：公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效，公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资以及信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行。五、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况五、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况2008 年公司高级管理人员继续实行目标年薪制。对高级管理人员实行个人绩效和公司经营效益目标完成情况挂钩、浮动发放的制度，将

55、高管的年薪分为 77%和 23%两部分，其中77%平均在每个月度发放，23%在年终考核后发放。第七节第七节股东大会情况简介股东大会情况简介一、股东大会召开情况一、股东大会召开情况（一）年度股东大会召开情况公司 2007 年度股东大会于 2008 年 3 月 21 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议决议于 2008 年 3 月 22 日刊登在公司指定的信息披露媒体： 证券时报 、 中国证券报 、香港文汇报（英文）及巨潮资讯网（公告编号：2008-08） 。（二）临时股东大会召开情况1、 公司2008 年度第一次临时股东大会于 2008 年 6 月 20 日在珠海市拱北

56、桂花北路 132丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告17号丽珠大厦二楼会议室召开，会议决议于 2008 年 6 月 21 日刊登在公司指定的信息披露媒体： 证券时报 、 中国证券报 、香港文汇报（英文） 及巨潮资讯网 （公告编号：2008-31）。2、 公司2008 年度第二次临时股东大会于 2008 年 6 月 30 日在珠海市拱北桂花北路 132号丽珠大厦二楼会议室召开， 会议决议于2008 年7 月1 日刊登在公司指定的信息披露媒体 ：证券时报 、 中国证券报 、香港文汇报（英文）及巨潮资讯网（公告编号：2008-33）。第八节第八节董事会报告董事会报告一、报告期内公司经营情况回顾

57、一、报告期内公司经营情况回顾（一）公司报告期内总体经营情况概述2008 年，因国际金融危机、世界经济衰退的影响，国内医药工业增长势头在下半年出现一定程度回落，但随着城镇居民基本医疗保险制度试点范围不断扩大，农村新型合作医疗全面推进，新一轮医药卫生体制改革的出台实施，国内医药消费市场的巨大潜力逐渐显现，有力地推动国内医药行业的持续增长。08 年国内医药行业仍然整体保持较快增长的良好发展势头，生产、销售平稳增长，效益情况良好。公司抓住医改契机，加强内部管理，进一步深化营销改革，加强重点产品推广，积极开拓新的市场，不断扩大销售规模，实现了主营业务收入和主营业务利润的双增长，基本完成公司在年初制定的经

58、营目标。具体如下：1、营业收入情况公司实现营业收入 2,058.64 百万元，与上年同期 1,748.11 百万元相比，增加 310.53百万元，增幅 17.76%，主要原因系营销改革导致药品销量增长所致。收入增加主要来自中药制剂、生殖用药、诊断试剂产品及原料药的销售增加，中药制剂同比增长 25.90%，生殖用药同比增长 44.99%，诊断试剂产品同比增长 24.05%，原料药产品同比增长 12.85%。2、营业利润情况公司实现营业利润 99.60 百万元，与上年同期 613.76 百万元相比，减少 514.16 百万元，减幅 83.77%，主要系公允价值变动收益及投资收益同比大幅减少所致。3

59、、净利润情况公司实现归属母公司所有者的净利润为52.07百万元， 与上年同期508.45百万元相比 ，减少 456.38 百万元，减幅 89.76%；主要原因系公允价值变动收益及投资收益同比大幅减少所致。若剔除公允价值变动收益、投资收益及其他因素影响，公司主营业务方面实现营业利丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告18润为 314.99 百万元，与上年同期 277.62 百万元相比，增加 37.37 百万元，增幅 13.46%。主营业务贡献的归属母公司所有者的净利润约为 237.77 百万元，与上年 214.63 百万元相比，增加 23.14 百万元，增幅 10.78%。（二）公司主营业务

60、及经营状况分析公司主营医药产品的研发、生产及销售，主要产品有：丽珠得乐系列、参芪扶正注射液、抗病毒颗粒、康丽能、丽福康、丽珠威、前列安栓、丽申宝（促卵泡生成素） 、脑力隆 、吉速星、壹丽安等药物制剂；头孢曲松钠、美伐他汀、普伐他汀、头孢呋辛、苯丙氨酸、万古霉素等原料药。产品涉及化学药品、生化药品、微生态制剂、中成药、化学原料药、诊断试剂及精神治疗药品等多个领域的数百个在产品种。1、报告期内公司主营业务收入按地区分布情况（根据主要全资及控股子公司数据统计）：单位： （人民币）千元2、报告期内公司主营业务收入分行业情况：单位： （人民币）千元3、占公司营业收入或营业利润总额 10%以上产品情况：单

61、位： （人民币）千元4. 主要销售客户及供应商情况地区主营业务收入同比增减（）2008 年2007 年东北地区104,857.05116,497.95-9.99%华北地区390,137.97320,516.7421.72%华中地区162,370.59180,221.10-9.90%华东地区387,803.22331,229.2517.08%华南地区484,706.62360,674.6934.39%西南地区237,501.35214,512.8310.72%西北地区76,412.3684,754.65-9.84%出口179,767.15167,549.117.29%分行业营业收入营业成本营业利

62、润率营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）西药制剂消化道219,969.3634,502.1484.32%14.71%22.51%减少 1 个百分点心脑血管81,485.6523,125.3371.62%0.21%-1.21%增加 0.41 个百分点抗微生物药物248,116.75118,042.4852.42%6.29%-2.63%增加 4.35 个百分点促性激素143,470.7851,418.2064.16%44.99%23.00%增加 6.41 个百分点血液及造血系统药物15,342.269,088.7440.76%-55.80%-29.39%减少

63、22.15 个百分点其他90,057.4037,075.6258.83%154.03%109.07%增加 8.85 个百分点原料药646,625.58622,241.113.77%12.85%18.94%减少 4.93 个百分点中药制剂433,578.53130,765.9069.84%25.90%21.09%增加 1.20 个百分点诊断试剂及设备144,660.6168,008.1752.99%24.05%8.93%增加 6.53 个百分点代理进口品种1,645.96414.0374.85%56.37%39.99%增加 2.95 个百分点合计2,024,952.87 1,094,681.71

64、45.94%18.37%16.57%增加 0.83 个百分点分产品营业收入营业成本营业利润率营业收入比上年增减 （%）营业成本比上年增减 （%）营业利润率比上年增减（%）参芪扶正注射液200,927.6034,681.7982.74%52.06%56.59%减少5.83个百分点得乐系列129,119.9924,106.0281.33%19.65%33.37%减少1.92个百分点丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告19本年度公司向前 5 名客户合计销售额为 162,038.70 千元，占公司年度销售总额的7.87%；公司向前五名供应商合计采购金额为 252,985.72 千元，占公司年度采

65、购总额的27.33%。（三）报告期末公司资产情况报告期末，公司总资产 2,923.81 百万元，净资产 1,834.52 百万元。其中：1、流动资产 1,609.85 百万元，占期末总资产 55.06%，比年初增加 23.78 百万元，增幅 1.50%。从主要构成项目分析： （1） 主要是货币资金和应收票据增加所致， 期末货币资金 540.18 百万元 ，较年初增加 257.52 百万元，增幅 91.11%，主要系公司销售回款增长，以及短期借款增加所致； （2）应收票据 200.74 百万元，较年初增加 75.62 百万元，增幅 60.43%，主要系公司销售收入增长，银行承兑汇票增加所致。2、

66、非流动资产 1,313.96 百万元，占期末总资产 44.94%，比年初减少 45.69 百万元，减幅 3.36%，主要是因为可供出售的金融资产比年初减少 51.90 百万元（处置华东医药，南京医药股票）所致。报告期末， 公司总负债 1,089.29 百万元,占期末总资产 37.26%。 其中： 流动负债967.37百万元，占总负债的 88.81%。从主要构成项目分析：短期借款 520.71 百万元，分别占总负债和流动负债的 47.80、53.83，同比增加 141.70 百万元，增幅 37.39%，主要系 08年国家信贷政策偏紧， 公司为保持充裕资金， 适当增加贷款所致； 长期借款 100.

67、70 百万元 ，分别占总负债和非流动负债 9.24、82.60，同比增加 30.00 百万元,增幅 42.43%，主要原因系银行长期借款增加。公司持有的以公允价值计量的资产及持有外币金融资产、金融负债情况如下：以公允价值计量的资产情况单位： （人民币）千元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产其中：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产448,101.01-248,323.00-121,777.82其中：衍生金融资产-2、可供出售金融资产58,571.94-50,606.99-6,674.80金融资产小计506,672.95-248,

68、323.0050,606.99-128,452.62金融负债-合计506,672.95-248,323.0050,606.99-128,452.62丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告20持有外币金融资产、金融负债情况单位： （人民币）千元金融工具的确认和计量：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。2、可供出售金融资产，按取得该金融资产的公允价值和

69、相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积） 。（五）报告期内公司三项费用及税率同比变动情况报告期内，公司三项费用发生额共计 601.56 百万元，同比增加 124.97 百万元，增幅26.22%，其中：1、销售费用为 377.28 百万元，同比增加 112.41 百万元，增幅 42.44%，主要系公司销售收入增加及销售政策调整因素影响所致；2、管理费用为 197.77百万元，同比增加 3.15 百万元，增幅 1

70、.62%，同比无重大变动；3、财务费用为 26.52 百万元，同比增加 9.40 百万元，增幅 54.94%，主要系本期支付的银行贷款利息增加所致。报告期内， 应付所得税费用总额为 32.75 百万元， 同比减少 63.85 百万元， 减幅 66.10%，从主要构成项目分析： （1）当期所得税费用 66.06 百万元，同比减少 11.69 百万元，减幅15.03%，主要系公司及部分下属控股子公司享受高新技术企业税率优惠政策所致； （2）递延所得税费用-33.32 百万元，主要系报告期内公司交易性金融资产公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异增加所致。（六）报告期内公司现金流量情况1、本期经营活动产

71、生的现金流量净额 345.18 百万元，与上年同期 248.55 百万元相比增加 96.63 百万元，同比增长 38.87。从主要构成项目分析： （1）销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 360.01百万元，项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产118,222.46-59,430.33-33,807.26其中：衍生金融资产-2.贷款和应收款74,784.09-630.8976,486.393.可供出售金融资产-4.持有至到期投资-金融资产小计193,006.55-59,430.33-630

72、.89110,293.64金融负债-合计193,006.55-59,430.33-630.89110,293.64丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告21增幅 24.99%，主要系营销改革提高药品销量所致； （2）支付其他与经营活动有关的现金增加 101.39 百万元，增幅 36.43%，主要系营销政策调整，增加业务费用所致； （3）支付的税费同比增加 57.79 百万元，增幅 27.96%，主要系报告期内支付的所得税费增加所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额20.02 百万元，与上年同期14.41 百万元相比减少 5.61 百万元，同比减少 38.93。从主要构成项目分析： （1）

73、收回投资收到的现金减少 361.96 百万元，减幅 73.95%，主要系证券投资取得的现金减少所致； （2）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 15.76 百万元，减幅 17.26%； （3）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加 71.29 百万元，主要系收购源兴公司支出。3、本期筹资活动产生的现金流量净额63.37 百万元，与上年同期净额233.05 百万元相比增加 169.68 百万元。从主要构成项目分析： （1） 取得借款收到的现金同比增加 463.54 百万元， 增幅 54.08%，主要系银行短期贷款增加所致；（2） 分配股利、 利润或偿付利息支付的现金同比增加

74、165.12百万元，增幅 407.17%，主要系实施公司 07 年度利润分配方案所致； （3）支付其他与筹资活动有关的现金同比增加 10.90 百万元,增幅 222.41%， 主要系公司实施 B 股回购方案所致 。4、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额（345.18 百万元）与合并净利润(72.91百万元)存在较大差异，主要系固定资产折旧、公允价值变动损失影响所致，详情请见公司财务报表附注第 58 页“现金流量表补充资料”。（七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩1 1、珠海保税区丽珠合成制药有限公司、珠海保税区丽珠合成制药有限公司: : 注册资本 102.28 百万元，主要从事化学原

75、料药的生产经营，主要产品有头孢呋辛钠、 头孢地嗪钠、头孢曲松钠等。报告期末，总资产338.18 百万元，净资产 111.89 百万元，2008 年实现营业收入 428.08 百万元，营业利润4.49 百万元，净利润3.33 百万元。亏损的主要原因：原料价格上涨，导致生产成本提高所致。2 2、四川光大制药有限公司：、四川光大制药有限公司：注册资本 95.00 百万元，主要从事中成药的研发、生产和销售， 主要产品抗病毒颗粒、 口炎宁等。 报告期末， 总资产 205.66 百万元， 净资产 159.75百万元。2008 年实现营业收入 188.42 百万元，营业利润 50.39 百万元，净利润 42

76、.20 百万元。3 3、丽珠集团利民制药厂：、丽珠集团利民制药厂：注册资本 61.56 百万元，主要从事中药制剂、医药原料等的生产经营，主要产品有参芪扶正注射液、血栓通等。报告期末，总资产 235.97百万元，净资产 182.97 百万元。2008 年实现营业收入 187.04 百万元，营业利润 106.51百万元，丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告22净利润 92.54 百万元。4 4、丽珠集团新北江制药股份有限公司：、丽珠集团新北江制药股份有限公司：注册资本 134.93 百万元，主要从事经营原料药、中间体产品及相关技术的出口业务等，主要产品有普伐他汀、美伐他汀、盐霉素等。报告期末

77、，总资产 231.70 百万元，净资产 87.85 百万元。2008 年实现营业收入 116.42 百万元，营业利润24.54 百万元，净利润-27.78 百万元，亏损主要原因为：主要产品竞争激烈，价格下降；主要原材料价格上涨，成本上升；人民币升值加剧，汇兑损失增加等原因。5 5、丽珠集团丽珠制药厂、丽珠集团丽珠制药厂：注册资本 177.11 百万元，主要从事生产和销售自产的化学药品、生化药品、微生态制剂、抗生素等产品。报告期末，总资产 465.17 百万元，净资产327.68 百万元。2008 年实现营业收入 442.69 百万元，营业利润 113.97 百万元，实现净利润 98.02 百万

78、元。6 6、珠海市丽珠医药贸易有限公司：、珠海市丽珠医药贸易有限公司：注册资本 60.00 百万元，主要从事中西药制剂及原料、医药中间体等商品的销售（包括进出口业务） 。报告期末，总资产 190.56百万元，净资产 73.73 百万元。2008 年实现营业收入 314.04 百万元，营业利润 15.30 百万元，净利润 12.79 百万元。7 7、丽珠集团福州福兴医药有限公司：、丽珠集团福州福兴医药有限公司：注册资本 33.70 百万美元，主要从事生产抗菌素类原料药、中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料，主要产品有硫酸粘杆菌素、万古霉素、苯丙氨基酸等。报告期末，总资产 424.45 百万元，

79、净资产 259.23 百万元。2008年实现营业收入 191.79 百万元，营业利润3.00 百万元，净利润0.48 百万元，亏损主要原因为：受金融危机影响，下半年产品出口削减，同时，因市场竞争激烈，产品价格下跌所致。8 8、珠海保税区丽达药业有限公司：、珠海保税区丽达药业有限公司：注册资本 26.00 百万元，主要生产、加工和销售自产的化学原料药，主要产品为枸橼酸铋钾（CBS）原料。报告期末，总资产 119.39 百万元，净资产 52.26 百万元，2008 年实现营业收入 50.06 百万元，营业利润 25.28百万元，净利润 23.04 百万元。9 9、珠海丽珠试剂有限公司：、珠海丽珠试

80、剂有限公司：注册资本 46.45 百万元，主要从事诊断试剂的生产和销售，主要产品有沙眼衣原体抗原诊断试剂盒、人类免疫缺陷病毒（HIV）抗体诊断试剂盒。报告期末，总资产 98.83 百万元，净资产 52.92 百万元。2008 年实现营业收入 144.71 百万元，营业利润 30.07 百万元，净利润 24.53 百万元。1010、上海丽珠制药有限公司：、上海丽珠制药有限公司：注册资本 87.33 百万元，主要从事生化与多肽原料药的生产，主要产品有生产尿促性素、绒促性素等生化原料药。报告期末，总资产 106.87 百万丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告23元，净资产 83.26 百万元。

81、2008 年实现营业收入 75.26 百万元，营业利润 6.63百万元，净利润 6.69 百万元。二、未来发展展望及新年度经营计划二、未来发展展望及新年度经营计划（一）2009 年国内医药行业发展趋势展望2009 年，国内医药市场需求依然旺盛。新型农村合作医疗参合率的提高，城镇居民基本医疗保险覆盖范围的不断扩大，以及在新一轮医药卫生体制改革的推动下，国内医药市场规模将不断扩大，为我国医药行业继续保持快速发展创造了良好的外部环境，预计 09 年国内医药行业仍将继续保持较快的发展态势，医药行业的产销、效益水平会继续保持较快增长。(二)未来主要影响因素及其对策2009 年，医药行业仍有稳定的增长前景

82、，而医改预期也增加了行业的正面推动作用。但由于金融危机的爆发、世界经济衰退以及国家宏观调控政策实施，也带来了一些与产业发展相关的不确定因素。1、2009 年，世界经济衰退及人民币升值因素影响依旧存在，国内医药企业出口面临严峻挑战，对公司的影响主要体现在原料药生产企业出口业务方面。公司对策：2009 年公司将通过加大原料药企业的生产技术改进力度，降低生产成本，提高市场竞争力，并针对人民币升值，制定相应财务措施，减少其带来的负面影响。2、医药卫生体制改革将直接影响整个医药经济的发展，酝酿中的药价进一步改革带来行业增长的不确定性，医药产业格局还将继续演变。政府定价范围的药品的增加、控制流通环节加价率

83、以及可能出现的医药分开政策，都将给医药行业带来深远影响。公司对策：针对药品价格和医疗体制改革的变化，公司将继续深化、细化营销体系的改革，加大新兴市场的开发力度，积极促进新产品和优势产品的销售。3、药品监管更趋严格，药品注册新政和 GMP 修订将促进行业规范发展。2009 年旨在强化药品安全监管和规范市场秩序的药监政策还将陆续出台，医药企业需要理性地面对严格的监管政策环境，规范发展将是我国医药经济未来发展的主旋律。公司对策：公司将继续督促各下属子公司严格按照国家有关药品生产、流通等领域的法律法规的要求，做好药品生产和流通的质量管理，继续保持公司在产品质量和安全方面的优势。（三）公司未来的战略展望

84、公司在未来的战略发展计划是要成为具有国内领先自主创新能力以及在生产、技术、丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告24管理等方面具备国际竞争力的制药企业集团。公司在未来几年内，将以扩大销售，促进利润增长为出发点，通过不断的创新和改革，积极引进和开发新的产品，挖掘现有产品的潜力，制定实施重点产品推广计划等手段，推动公司持续稳定的发展。（四）新年度经营计划围绕上述战略目标，2009 年公司的经营计划为：1、经营计划的量化安排丽珠集团 2009 年总体经营计划为：实现主营业务收入 24.34 亿元，实现净利润 3.21亿元。2、做好开源节流，进一步扩大销售2009 年集团要进一步理清销售思路，继续

85、完善销售架构，全力抓好第三终端、OTC、处方药的整体协同推进，制订及优化销售政策，加强考核，建立健全督导体系，对公司制定的各项考核办法、激励政策及内务管理进行全程跟踪、监督、指导，强化执行力，以确保完成公司年度销售任务。同时，公司要继续狠抓产品质量，降低生产成本，适当从紧支出，严格费用控制。3、完善质量保证体系，确保药品的质量和安全2009 年集团将继续完善质量保证体系，确保药品的质量和安全。继续坚持“质量是企业生命”的经营理念，全面落实“以人为本，以质取胜，持续改进，严格执行 GMP，确保药品质量和安全”的质量方针，严格遵守和执行药监法规，在装备、技术、人员上全面加强质量管理基础工作。（五）

86、未来资金需求计划为实现集团的发展战略，公司未来几年资金需求计划及资金来源如下：1、计划投资 887.23 百万元用于丽珠集团丽珠制药厂迁建项目，建设新的生产基地及纸箱、医药包材、保健品等医药配套项目生产，资金来源为银行贷款及自有资金；2、计划投资 43.00 百万元用于参芪扶正注射液瓶装输液二车间扩产项目，资金来源为自有资金；3、计划投资 5.00 百万元用于党参黄芪前处理车间扩产项目，资金来源为自有资金；4、计划投资 3.60 百万元用于建设党参药材初加工厂项目，资金来源自有资金。三、报告期内的投资情况三、报告期内的投资情况（一）募集资金使用情况报告期内，公司未经过证券市场募集资金。丽珠医药

87、集团股份有限公司2008年年度报告25（二）投资情况报告期内，公司主要长期股权投资情况如下：1、公司投资决策委员会第四十次会议于 2008 年 3 月 31 日以通讯表决方式召开，审议通过了关于收购深圳市源兴药业有限公司的议案 ，同意公司以人民币 60.83 百万元价格收购深圳市源政投资发展有限公司所持有的深圳市源兴药业有限公司 100股权。2、公司投资决策委员会第四十二次会议于 2008 年 7 月 8 日以通讯表决的方式召开，会议审议通过了关于丽珠集团福州福兴医药有限公司增资的议案 、 关于珠海丽珠试剂有限公司增资的议案 ，同意对公司全资子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司（下称“福兴公司”

88、）进行增资，增资金额为 17.70 百万美元，其中丽珠集团增资 13.28 百万美元，安滔公司增资 4.43 百万美元。同意公司对丽珠试剂公司按原持股比例进行增资，将试剂公司2007 年末账面未分配利润按原股东持股比例转增注册资本，本次转增资本总金额为21,446,983.64 元，其中丽珠集团转增资金为 10,937,961.66 元（51%股权） 。上述收购及增资计划在报告期内均已完成。3、公司拟投资建设的丽珠工业园项目于2008年7月正式动工，目前正在进行厂房建设。四、董事会日常工作情况四、董事会日常工作情况（一）董事会日常工作情况报告期内，公司第五届董事会召开了第 2226 次共 5

89、次会议。公司第六届董事会召开了第 14 次共 4 次会议。累计共 9 次会议。1、 公司第五届董事会第二十二次会议于 2008 年 2 月 19 日在深圳市南山区高新区北区朗山路健康元药业集团大厦一号会议室召开，我公司于 2008 年 2 月 21 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告（公告编号：2008-08） 。2、公司第五届董事会第二十三次会议于 2008 年 4 月 7 日以通讯表决的方式召开，本次会议审议通过了关于回购部分 B 股股份及相关事宜的议案，因回购事项涉及行政许可，当时未有明确结果，对本次会议决议未作公告。随后，公司召开第五届董事会第二十五次会议对此事宜重新审议

90、，并将会议决议及时公告。3、公司第五届董事会第二十四次会议于 2008 年 4 月 18 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年 4 月 21 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公告编号：200812） 。4、公司第五届董事会第二十五次会议于 2008 年 6 月 4 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年 6 月 5 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告（公告编号：丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告26200823） 。5、公司第五届董事会第二十六次会议于 2008 年 6 月 13 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年 6 月

91、 14 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公告编号：200827） 。6、公司第六届董事会第一次会议于 2008 年 6 月 30 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年 7 月 2 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告（公告编号：200834） 。7、公司第六届董事会第二次会议于 2008 年 7 月 30 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年 7 月 31 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公告编号： 200837） 。8、公司第六届董事会第三次会议于 2008 年 8 月 8 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年

92、 8 月 11 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告 （公告编号： 200838） 。9、公司第六届董事会第四次会议于 2008 年 10 月 22 日以通讯表决的方式召开，我公司于 2008 年 10 月 23 日在指定的信息披露报纸上刊登了本次董事会决议公告（公告编号：200842） 。（二）董事会对股东大会决议执行情况本年度公司召开股东大会共三次，基本情况如下：1、丽珠集团 2007 年度股东大会于 2008 年 3 月 21 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议审议通过了以下议案：2007 年度董事会工作报告、2007 年度监事会工作报告、2007

93、 年度财务决算报告 、2007 年度利润分配预案、关于聘请 2008 年度会计师事务所的议案 、 关于修改公司章程的议案 、 独立董事述职报告 。2、丽珠集团 2008 年度第一次临时股东大会于 2008 年 6 月 20 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议审议通过了以下议案：关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的议案 、 关于授权公司董事会办理回购部分境内上市外资股（B 股）股份相关事宜的议案 。3、丽珠集团 2008 年度第二次临时股东大会于 2008 年 6 月 30 日在珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦二楼会议室召开，会议审议通过了以下议案：关于

94、选举朱保国为公司第六届董事会董事的议案 、 关于选举刘广霞为公司第六届董事会董事的议案 、 关于选举顾悦悦为公司第六届董事会董事的议案 、 关于选举安宁为丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告27公司第六届董事会董事的议案 、 关于选举邱庆丰为公司第六届董事会董事的议案 、 关于选举钟山为公司第六届董事会董事的议案 、 关于选举华以正为公司第六届董事会独立董事的议案 、 关于选举王俊彦为公司第六届董事会独立董事的议案 、 关于选举罗晓松为公司第六届董事会独立董事的议案 ， 关于选举曹平伟为公司第六届监事会监事的议案 、 关于选举庞大同为公司第六届监事会监事的议案4、利润分配方案的执行情况。

95、2008 年 3 月 21 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了2007 年度利润分配预案 ：以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 306,035,482 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 5.00 元（含税） 。报告期内，公司已完成红利分发工作，共计派发红利 153,017,741.00 元（含税，详见公司公告：2008-18） 。公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及公司章程的要求，遵照股东大会的决议，认真执行股东大会审议通过的各项决议。（三）投资决策委员会工作情况根据丽珠医药集团股份有限公司董事会议事规则 、 丽珠医药集团股份有限公司总裁工作细则

96、，丽珠集团投资决策委员会是由董事会授权设立的负责投资决策的机构，对金额不超过公司最近一次经审计净资产值 10%的对外投资、收购兼并及资产处置等资产经营项目有批准的权利。投资决策委员会对董事会负责，接受董事会监督，所做决策向董事会备案。本年度投资决策委员会工作情况如下：1、公司投资决策委员会第四十次会议于 2008 年 3 月 31 日以通讯表决方式召开，审议通过了关于收购深圳市源兴药业有限公司的议案 。2、公司投资决策委员会第四十一次会议于 2008 年 4 月 3 日以通讯表决方式召开，审议通过了关于转让丽珠集团常州康丽制药有限公司股权的议案 。3、公司投资决策委员会第四十二次会议于 200

97、8 年 7 月 8 日以通讯表决的方式召开，会议审议通过了关于丽珠集团福州福兴医药有限公司增资的议案 、 关于珠海丽珠试剂有限公司增资的议案 。上述投资决策委员会会议决议已报董事会备案。（四）董事会专门委员会工作情况报告期内， 公司尚未设立董事会专门委员会。 根据中国证监会广东监管局于 2008 年 11月 3 日下发的现场检查结果告知书 （200862 号文）要求，于 2009 年 1 月 13 日召开董事会审议通过设立了董事会下属的战略、提名、审计、薪酬与考核等各专门委员会。五、董事会本次利润分配预案五、董事会本次利润分配预案丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告28根据财政部颁发的企

98、业会计准则的有关规定， 按照利安达会计师事务所对公司 2008 年度审计结果，母公司 2008 年实现净利润 1,984,104.76 元，扣除按照相关规定提取 10%法定公积金 198,410.48 元，加上年初未分配利润 502,916,664.58 元，并减去实施 2007 年度利润分配方案支付的股利 153,017,741.00 元，母公司 2008 年可供股东分配的未分配利润为351,684,617.86 元。结合公司经营状况对资金需求情况，拟定公司 2008 年度利润分配方案为：在扣除公司实际回购的 B 股数量后，向公司所有普通股股东每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含

99、税） ，预计公司用于分配的利润约为 29,922,028.20 元（暂按公司 09 年 3 月 31 日已回购 B股数量计算） ，剩余的未分配利润结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。公司前三年现金分红情况六、公司选定信息披露报纸变更情况六、公司选定信息披露报纸变更情况自 2008 年 2 月 21日起，公司选定信息披露报纸指定为： 证券时报 、 中国证券报及香港文汇报 （英文） 。第九节第九节监事会报告监事会报告一、一、监事会工作情况监事会工作情况（一）公司第五届监事会第十次会议于 2008 年 2 月 19 日在深圳市南山区高新区北区朗山路健康元药业集团大厦一号会议室召开，会议审

100、议通过了丽珠医药集团股份有限公司 2007 年年度报告 、 2007 年度监事会工作报告 、 关于公司坏账核销的议案（二）公司第五届监事会第十一次会议于 2008 年 4 月 18 日以通讯表决方式召开，会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2008 年第一季度季度报告（三）公司第五届监事会第十二次会议于 2008 年 6 月 13 日以通讯表决方式召开，会议审议通过关于监事会换届改选的议案（四）公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 6 月 30 日以通讯表决方式召开，会议审议审议通过关于选举监事长的议案现金分红金额（含税）合并报表中归属于母公司所有者的净利润占合并报表中归属于母公司所有

101、者的净利润的比率2007 年153,017,741.00508,451,060.6730.09%2006 年-153,465,140.36-2005 年-110,713,309.71-丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告29（五）公司第六届监事会第二次会议于 2008 年 8 月 8 日以通讯表决方式召开，会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2008 年半年度报告（六）公司第六届监事会第三次会议于 2008 年 10 月 16 日以通讯表决方式召开，会议审议通过丽珠医药集团股份有限公司 2008 年第三季度报告二、监事会独立意见二、监事会独立意见（一）公司依法运作情况：根据公司法 、

102、证券法及公司章程赋予的职责，监事会对公司的依法运作情况进行了审查。经审查，公司建立了各项内部控制制度，管理规范。公司股东大会，董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高级管理人员勤勉尽责、奉公守法，无违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。（二）监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查，利安达会计师事务所有限责任公司对公司 2008 年度财务报告进行审计，出具了无保留意见的审计报告，真实、客观、准确地反映公司财务状况和生产经营成果。（三）公司近三年未从证券市场募集资金。（四）公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行，无发生内幕交易、损害部分股东权益或造

103、成公司资产流失的行为。（五）公司发生的关联交易交易公平，价格合理，独立董事均发表了独立意见，关联董事采取了回避表决措施，关联交易没有损害公司及股东利益，是合法有效的。（六）公司监事会对公司内部控制自我评价的独立意见：公司根据中国证监会、深圳证券交易所对上市公司内部控制制度的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司自身的实际情况，建立健全了覆盖公司生产经营各环节的内部控制体系，保证了公司经营活动的正常有序进行，保障了公司财产安全。公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所上市公司内部控制指引及其他相关文件的要求；自我评价真实、完整地反映了公司内部控制的实际情况，是客观的、准确的。第十节第十节重要事

104、项重要事项一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、本报告期，公司无破产重组相关事项。二、本报告期，公司无破产重组相关事项。三、公司证券投资、持有其他上市公司股权及参股商业银行等金融企业股权情况三、公司证券投资、持有其他上市公司股权及参股商业银行等金融企业股权情况丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告30（一）证券投资情况单位： （人民币）元注：上述证券投资包括大陆 A 股市场及香港 H 股市场的投资，其中 H 股金额已按 2008 年 12 月 31 日汇率折算成人民币。（二）持有其他上市公司股权情况单位： （人民币）元（三）持有非上市金融企业股权情况单

105、位： （人民币）元注：1、根据珠海市商业银行注册资本变更情况，对公司所持股份占该行股权比例进行相应调整；2、根据广东发展银行珠海分行完成增资扩股情况，对公司所持该行股份数量及比例进行相应调整。四、公司出售和收购资产事项情况。四、公司出售和收购资产事项情况。（一）收购资产单位： （人民币）千元序号证券品种 证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量期末账面值占期末证券总投资比例（%）报告期损益1股票000488晨鸣纸业188,749,356.2916,828,00086,495,920.0071.03%-182,668,280.002股票0135中国香港石油16,536,826.613,500,

106、0007,518,198.386.17%-7,827,781.503股票1088中国神华4,529,945.05418,0006,045,600.884.96%-11,250,343.334股票0152深圳国际10,172,292.3917,000,0005,022,420.524.12%-10,277,940.755股票2007碧桂园21,025,238.762,450,0004,105,244.503.37%-15,903,760.956股票0883中国海洋石油2,889,770.23560,0003,496,204.362.87%-2,886,733.087股票0390中国中铁1,616

107、,727.79314,0001,487,042.141.22%-1,532,990.558股票1880百丽公司2,363,822.55428,0001,283,340.881.05%-3,260,793.769股票0438彩虹集团6,304,144.984,560,0001,226,545.621.01%-2,363,062.6810股票1186中铁建设1,086,595.85114,0001,160,192.360.95%75,870.59期末持有的其他证券投资8,772,290.09-3,937,107.513.23%-6,322,381.78报告期已出售证券投资损益-4,586,231.

108、40合计264,047,010.60- 121,777,817.15100.00%-248,804,429.18证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源601328交通银行1,640,080.000.00262%5,688,711.00300,037.50 -13,057,632.00可供出售金融资产参股000963华东医药1,200,000.000.02112%986,089.96 31,447,115.14-34,813,761.90可供出售金融资产参股600713南京医药130,000.00-2,096,154.31-2,7

109、35,600.00可供出售金融资产参股合计2,970,080.006,674,800.96 33,843,306.95 -50,606,993.90-所持对象名称初始投资金额持有数量占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源珠海市商业银行20,000,00020,000,0002.0252%-长期股权投资参股广东发展银行股份有限公司105,00049,8440.0004%105,000-长期股权投资参股合计20,105,00020,049,844-105,000-交易对方被 购 入或 置 入资产购买日交易价格自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润是否为关联交易

110、定价原则说明所涉及的资产产权是否已完全过户涉及的债务债权是否已全部转移深圳市源政投资发展有限公司深 圳 市源 兴 药业 有 限公司2008.3.3160,830.004,152.46否市场公平交易，协议价格。是是丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告31(二)出售资产单位： （人民币）千元五、报告期内，公司无股权激励计划实施。五、报告期内，公司无股权激励计划实施。六、关联交易事项六、关联交易事项（一）销售商品（一）销售商品（单位：人民币元）其中： 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额33,000.58元 。（二）采购商品（二）采购商品（单位：人民币元）（三）

111、提供劳务（水电及动力）（三）提供劳务（水电及动力）（单位：人民币元）（四）租出资产（四）租出资产（单位：人民币元）（五）租入资产（五）租入资产交易对方被出售或置出资产出售日交易价格本年初至出售日该出售资产为公司贡献的净利润出 售 产生 的 损益是 否 为关 联 交易定 价 原则说明所涉及的资产产权是否已完全过户涉及 的债务债 权是否已 全部转移丁公才丽珠集团常州康丽制药有限公 司2008.3.185,000.00500.002,517.52否市场公平交易是是关联方名称2008 年度2007 年度金额占年度销售总额比例金额占年度销售总额比例广东蓝宝制药有限公司1,777,946.680.0864

112、%1,316.24-统一康是美商业连锁（深圳）有限公司13,825.57-38,141.930.0022%珠海健康元生物医药有限公司821.09-1,542.84-深圳市海滨制药有限公司-637,215.380.0400%焦作健康元生物制品有限公司32,179.490.0016%7,692.31-合计1,824,772.830.0886%685,908.700.0428%关联方名称2008 年度2007 年度金额占年度采购总额比例金额占年度采购总额比例丽珠集团常州康丽制药有限公司1,520,512.820.16%4,958,119.670.51%广东蓝宝制药有限公司410,798.890.04

113、%16,021.26-深圳市海滨制药有限公司1,856,000.000.20%-健康元药业集团股份有限公司376,000.000.04%9,572.65-焦作健康元生物制品有限公司162,276,025.6217.53%80,589,888.378.33%合计166,439,337.3317.98%85,573,601.958.84%关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司10,007,046.8962.84%7,937,152.0065.48%关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比

114、例%珠海健康元生物医药有限公司103,428.007.29%107,887.088.85%健康药业(中国)有限公司58,303.004.11%-统一康是美商业连锁(深圳)有限公司-10,608.000.87%合计161,731.0011.40%118,495.089.72%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告32（单位：人民币元）（六）关联债权债务往来（六）关联债权债务往来（单位：人民币元）其中： 报告期内公司向控股股东及其子公司提供非贸易往来的其他用途资金额合计 26,548.9元，期末余额合计 560,000.00 元。（七）定价政策和定价依据（七）定价政策和定价依据定价政策为：以市

115、场化为原则，双方在参考市场价格的情况下确定协议价。定价依据为：采用询价、协议或市场行情等多种方式。（八）交易目的和交易对上市公司的影响（八）交易目的和交易对上市公司的影响上述关联交易均由于公司开展业务的正常供需要求而产生。因此公司预计在今后的生产经营中，此类关联交易还会持续。公司关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不损害本公司利益，因关联交易金额占公司总销售收入或采购金额的比例较小，因此对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响，不会影响公司独立性，公司亦不会因此类关联交易对关联人形成依赖。七、重大合同及履行情况七、重大合同及履行情况（一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托

116、管、承包本公司资产的事项。（二）对外担保及事项本公司独立董事就关于规范上市公司对外担保行为的通知 （证监发2005120 号文）做了专项说明并发表了独立意见：根据中国证监会和银监会 2006 年 1 月 1 日颁布并开始施行的关于规范上市公司对外担保行为的通知 （证监发2005120号） （以下简称“通知”）的精神及关于上市公司建立独立董事制度的指导意见等有关法律法规和公司章程的有关规定，作为丽珠集团的独立董事，我们秉承实事求是、客观公正的原则，对公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现就相关情况说明如下：关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交

117、易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司53,137.201.53%-关联方关联关系形成原因向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金发生额余额发生额余额焦作健康元生物制品有限公司控股股东之子公司代垫款、往来款30,994.76-191,696.49222,691.25珠海健康元生物医药有限公司控股股东之子公司租金、技术服务费-4,445.86560,000.00-广东蓝宝制药有限公司联营公司提供水电、动力款及租赁。-3,027,634.81-健康元药业集团股份有限公司控股股东租赁资产-5,313.1213,653.11合计-3,001,085.91560,000.00186,3

118、83.37236,344.36丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告331、 公司已聘请利安达会计师事务所就公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况作了专项说明，我们认为公司与控股股东及其他关联方占用公司资金情况在重大方面不存在违反上述证监会通知的相关规定的情形。2、报告期内，公司未发生除对控股子公司担保以外担保事项。3、报告期内，公司对控股子公司提供担保情况如下：（单位：百万元）注： 丽珠集团丽珠制药总厂发生的借款期末余额为港币 49.00 百万元， 表内按 2008 年 12 月 31 日实际汇率折算成人民币 。截止 2008 年 12 月 31 日， 公司对控股子公司担保发生额为 2

119、00.06 百万元， 占公司 2008年末经审计净资产的 10.91%；报告期末对子公司担保发生的借款余额为 44.42 百万元，占公司占公司 2008 年末经审计净资产的 2.42%；4、除上述担保外，公司未有向股东、实际控制人及其关联方提供担保，直接或间接为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保，担保总额未超过最近一期经审计净资产的50%，单笔担保额未超过最近一期经审计净资产的 10%。（三）委托理财报告期内，公司未发生委托理财及委托贷款事项。八、承诺事项八、承诺事项（一）公司承诺事项1、本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议，同意本公司独占、不可撤消 PPI（质子泵抑制剂）化合

120、物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 250 万美元入门费，截至 2008 年 12 月 31 日，已全部支付。本公司同意自产品开始销售起前三年，按产品销售额 10%的比例给一洋提成，在担保对象名称发生日期（协议签署日）期末余额担保额度担保类型担保期丽珠集团利民制药厂2007.8.306.86（USD100）连带责任担保2007.8.3-2009.8.3（深圳花旗银行）珠海保税区丽珠合成制药有限公司2008.1.8035.00连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海保税区丽达药业有限公司2008.1.806.00连带

121、责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海丽珠试剂股份有限公司2008.1.8015.00连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海丽珠医药贸易有限公司2008.1.804.00连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海丽珠医药贸易有限公司2008.4.29012.00连带责任担保2008.4.29-2011.4.29（珠海交行）丽珠集团福州福兴医药有限公司2008.11.251.201.20连带责任担保2008.11.25-2009.11.25（福州市国有资产营运公司）丽珠集团丽珠制药厂2007.10.3143.22120.00连带责任

122、担保2007.10.31-2010.10.31（荷兰合作银行上海分行）报告期内对子公司担保发生额合计200.06报告期末对子公司担保的借款余额合计44.42丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告34这三年后的五年中，按销售额 8%的比例提成，余下的时间至 2014 年 7 月 22 日（协议到期日）按销售额 6%的比例提成。2、2005 年，本公司与韩国 LG 生命科学有限公司（以下简称“LG 公司”）签订许可与供货协议，就受让与 Gemifloxacin Mesylate 知识产权相关的许可证，支付甲磺酸吉米沙星针剂、片剂许可费用各 USD100 万元（截止 2006 年 12 月 31

123、日均已全额支付） 。协议规定：协议生效日后的第一个五个营业年之内，本公司上述最终片剂产品的净销售额达到150 万包（每包 3片 ） ，LG 公司应在本公司向其提交净销售额证书后两个月内一次性向本公司返还税后 USD50 万元。同时，在协议有效期内（截止 2015 年年底） ，本公司应于每季度结束后 30 日内按净销售额的 1.5%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。协议生效日后的第一个五个营业年之内，应在每季度结束后 30 日内按上述最终针剂产品净销售额的 10%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费，在第六个营业年至协议期限届满可终止期间（截止 2019 年年底） ，本公司应在每季度结束

124、后 30 日内按针剂产品净销售额的 6%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。（二）持有公司股份 5以上股东承诺事项：1、报告期内，公司控股股东健康元下属全资子公司天诚实业有限公司在公司回购部分上市外资股（B 股）股份的事项中，发表以下承诺：自丽珠集团回购境内上市外资股（B 股）相关董事会决议公告日起至回购完成后六个月内，不出售其所持有的丽珠集团 B 股股份。本承诺为不可撤销承诺。2、报告期内，公司控股股东健康元发表以下承诺：（1）如果健康元转让所持丽珠集团解除限售流通股时，将严格遵守中国证券监督管理委员会颁布的上市公司解除限售存量股份转让指导意见 （200815 号公告）相关规定。（2）如

125、果健康元计划未来通过交易所竞价交易系统出售所持丽珠集团解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%以上的，健康元将于第一次减持前两个交易日内通过丽珠集团对外披露出售提示性公告。九、回购事项九、回购事项2008 年 6 月 20 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的议案及其他相关议案，同意公司在以最高不超过 16 港元/股的价格，回购总金额不超过 160.00 百万港元的条件下，回购公司部分上市外资股（B股 ）股份（详见公司公告：2008-23、2008-31） 。2008 年 9 月 27 日，公司取得国家商务部原则性同意

126、公司回购部分 B 股并相应减资的相关批复。2008 年 11 月 28 日，公司取得国家外汇管理局珠海市中心支局同意公司购丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告35汇不超过 1.6 亿港元，用于回购公司部分境内上市外资股的相关批复。2008 年 12 月 5 日，公司首次实施回购 B 股方案，截至 2009 年 3 月 31 日，公司共计回购 B 股 6,815,200 股，占公司总股本 2.2269%，回购最低价格为 8.38 港币/股，最高价格为 10.00 港币/股，支付的总金额约为 6,479.64 万元。十、聘请及解聘境内外会计师事务所情况十、聘请及解聘境内外会计师事务所情况公司

127、第五届董事会第二十二次会议及 2007 年度股东大会审议通过关于聘请 2008 年度会计师事务所的议案 ，决定续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司（现更名为：利安达会计师事务所有限责任公司，详见公司公告：2009-04）为公司 2008 年度境内审计机构。报告期内，支付其审计费用 780 千元。利安达会计师事务所有限责任公司自 1997 年以来，一直为本公司提供审计服务。根据中国证监会 2007 年 9 月 12 日发布的关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知(证监会计字200730 号)文件精神，公司决定 2008 年及以后年度，若无特殊情况，将不再聘请境外会计师事务所进行境外审计

128、。十一、监管部门对本公司监管情况十一、监管部门对本公司监管情况报告期内，没有出现公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。十二、报告期内公司接待调研及采访等活动情况十二、报告期内公司接待调研及采访等活动情况丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告36十三、报告期内信息披露索引十三、报告期内信息披露索引序号公告名称报刊名称披露日期1第五届董事会第二十一次会议决议公告证券时报、上海证券报2008

129、.01.0322007年度业绩快报同上2008.01.1032007年度报告摘要证券时报、中国证券报2008.02.2142007年年度报告同上2008.02.2152007年年度报告（英文版）同上2008.02.2162007年年度财务报告之审计报告同上2008.02.217第五届监事会第十次会议决议公告同上2008. 02.218召开2007年度股东大会通知同上2008. 02.219关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明同上2008. 02.2110第五届董事会第二十二次会议决议公告同上2008. 02.21112007年年度报告补充公告同上2008.03.05122007年度独

130、立董事述职报告同上2008. 03.22132007年度股东大会决议公告同上2008. 03.22142007年度股东大会的法律意见书同上2008. 03.2215停牌公告同上2008.04.03162008年第一季度业绩快报同上2008.04.0817临时公告同上2008.04.14接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的内容及提供的资料2008.3.10公司总部实地调研鹏华基金公司相关经营情况， 未提供任何文本资料2008.3.21公司总部实地调研中国证券报、证券时报、证券日报公司相关经营情况， 未提供任何文本资料2008.3.29公司总部实地调研金鹰基金公司相关经营情况， 未提供任何文本资

131、料2008.4.14公司总部实地调研安信证券公司相关经营情况， 未提供任何文本资料2008.5.14公司总部实地调研广发证券组织的百名投资者公司经营情况，参观公司生产车间2008.6.20公司总部实地调研鹏华基金公司相关经营情况及B股回购事宜公司总部实地调研华安基金公司相关经营情况及 B 股回购事宜公司总部实地调研中金公司公司相关经营情况及 B 股回购事宜公司总部实地调研21世纪经济报公司相关经营情况及 B 股回购事宜公司总部实地采访北京商报公司相关经营情况及 B 股回购事宜公司总部实地采访上海证券报公司相关经营情况及 B 股回购事宜公司总部实地采访证券时报公司相关经营情况及 B 股回购事宜公

132、司总部实地采访中国医药报公司相关经营情况及 B 股回购事宜2008.07.24公司总部实地调研安信证券公司经营情况，未提供任何文本资料2008.08.08公司总部实地调研易方达基金管理有限公司公司经营情况，未提供任何文本资料2008.08.08公司总部实地调研深圳民森投资有限公司公司经营情况，未提供任何文本资料2008.08.13公司本部实地调研广州证券有限责任公司公司经营情况，未提供任何文本资料2008.08.22公司本部实地调研华夏基金管理有限公司公司经营情况,未提供任何文本资料2008.09.08公司总部实地调研信达澳银基金管理公司公司经营情况，未提供任何文本资料2008.09.10公司

133、总部实地调研华夏时报公司经营情况，未提供任何文本资料2008.11.03公司总部实地调研博时基金公司经营情况，未提供任何文本资料2008.11.19公司总部实地调研鹏华基金公司经营情况，未提供任何文本资料2008.11.27公司总部实地调研华夏基金公司经营情况 ，未提供任何文本资料2008.11.28公司总部电话采访南方都市报新医改后公司第三终端相应政策问题2008.12.02公司总部电话采访中国证券报公司B股回购进展情况2008.12.30公司总部实地调研招商基金管理有限公司公司经营情况，未提供任何文本资料丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告37182008年第一季度报告同上2008.

134、04.2119第五届董事会第二十四次会议决议公告同上2008.04.2120日常关联交易公告同上2008. 04.2121临时公告同上2008. 04.2122利安达信隆会计师事务所有限责任公司关于公司关联交易之独立财务顾问报告同上2008. 04.2123提示性公告同上2008.04.2824提示性公告同上2008.05.0525分红派息实施公告同上2008.05.0826提示性公告同上2008.05.1227提示性公告同上2008.05.1928提示性公告同上2008.05.2629提示性公告同上2008.06.0230召开2008年第一次临时股东大会通知同上2008.06.0531董事会

135、委托投票征集函同上2008. 06.0532关于公司回购部分境内上市外资股（B股）股份的独立财务顾问报告同上2008. 06.0533临时公告同上2008. 06.0534关于回购公司部门境内上市外资股（B股）股份的预案同上2008. 06.0535第五届董事会第二十五次会议独立董事意见书同上2008. 06.0536第五届董事会第二十五次会议决议公告同上2008. 06.0537关于公司B股股票交易异常波动公告同上2008.06.1138独立董事提名人声明同上2008.06.1439第五届监事会第十二次会议决议公告同上2008. 06.1440第五届董事会第二十六次会议决议公告同上2008.

136、 06.1441独立董事关于提名公司第六届董事会董事候选人的独立意见同上2008. 06.1442召开2008年第二次临时股东大会通知同上2008. 06.1443临时公告同上2008. 06.17442008年第一次临时股东大会决议公告同上2008. 06.21452008年第一次临时股东大会见证的法律意见书同上2008. 06.2146关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的债权人的通知公告同上2008. 06.24472008年第二次临时股东大会的法律意见书同上2008. 07.01482008年第二次临时股东大会决议公告同上2008. 07.0149第六届监事会第一次会议决议公告同

137、上2008. 07.0250第六届董事会第一次会议决议公告同上2008. 07.0251独立董事关于聘任公司高级管理人员的独立意见同上2008. 07.02522008年度中期业绩快报同上2008. 07.1253关于公司治理专项活动整改情况的报告同上2008. 07.3154关于开展防止控股股东占用上市公司资金问题专项活动的自查报告同上2008. 07.3155第六届董事会第二次会议决议公告同上2008. 07.31丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告3856第六届董事会第三次会议决议公告同上2008. 08.1157关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明同上2008. 08.

138、1158独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见同上2008. 08.11592008年第三季度业绩快报同上2008. 10.1160关于回购部分B股事项进展公告同上2008. 10.15612008年第三季度报告同上2008. 10.2362第六届董事会第四次会议决议公告同上2008. 10.2363回购部分境内上市外资股（B股）股份报告书同上2008. 12.0264北京市德恒律师事务所关于公司回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的法律意见书同上2008. 12.0265关于回购部分B股事项进展情况的提示性公告同上2008. 12.0266关于回购部分B股实施情况

139、的公告同上2008. 12.0667限售股份解除限售的提示性公告同上2008. 12.1868关于申报高新技术企业认定的提示性公告同上2008. 12.24以上公告同时刊登于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http:/ 计计 报报 告告利安达审字2009第 1087 号丽珠医药集团股份有限公司全体股东：丽珠医药集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的丽珠医药集团股份有限公司（以下简称丽珠集团）财务报表，包括2008 年12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管

140、理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是丽珠集团管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披

141、露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告40三、审计意见三、审计意见我们认为，丽珠集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了丽珠集团 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2

142、008 年度的经营成果和现金流量。利安达会计师事务所中国注册会计师张文玉有限责任公司中国注册会计师王淑燕中国北京二九年四月十六日丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告41编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元资资 产产附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东权益）（或股东权益）附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金七、1540,183,900.36 282,663,137.40 短期借款七、20520,714,775.00 379,012,440.00 交易性金融资产七、2121,777,817.15 448,

143、101,008.02 交易性金融负债应收票据七、3200,743,296.63 125,126,670.90 应付票据七、211,581,261.45 应收账款七、4343,386,691.32 319,992,271.78 应付账款七、22159,486,983.56 179,977,871.17 预付款项七、534,582,521.10 68,145,117.12 预收款项七、2312,802,764.02 5,049,839.20 应收利息应付职工薪酬七、2433,458,734.45 36,842,186.73 应收股利应交税费七、2577,142,056.03 68,618,281.

144、04 其他应收款七、623,100,296.48 16,634,847.44 应付利息存货七、7346,075,150.03 325,407,503.85 应付股利七、262,531,984.01 3,056,984.01 一年内到期的非流动资产其他应付款七、27150,836,568.52 120,914,228.98 其他流动资产一年内到期的非流动负债七、2810,400,000.00 41,400,000.00 流动资产合计流动资产合计1,609,849,673.071,609,849,673.071,609,849,673.071,609,849,673.07 1,586,070,55

145、6.511,586,070,556.511,586,070,556.511,586,070,556.51 其他流动负债非流动资产：流动负债合计流动负债合计967,373,865.59967,373,865.59967,373,865.59967,373,865.59 836,453,092.58836,453,092.58836,453,092.58836,453,092.58 可供出售金融资产七、86,674,800.96 58,571,943.00 非流动负债：持有至到期投资长期借款七、29100,700,000.00 70,700,000.00 长期应收款应付债券长期股权投资七、945,

146、128,539.14 42,458,141.63 长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产七、10922,704,199.55 955,219,314.25 递延收益七、3019,300,344.26 15,256,355.92 在建工程七、1138,117,555.88 38,843,295.19 预计负债工程物资七、122,528,232.88 13,818,462.57 递延所得税负债七、311,914,761.87 32,388,941.72 固定资产清理其他非流动负债生产性生物资产非流动负债合计非流动负债合计121,915,106.13121,915,106.13121,915,10

147、6.13121,915,106.13 118,345,297.64118,345,297.64118,345,297.64118,345,297.64 油气资产负债合计负债合计1,089,288,971.721,089,288,971.721,089,288,971.721,089,288,971.72 954,798,390.22954,798,390.22954,798,390.22954,798,390.22 无形资产七、13154,395,927.44 154,567,265.87 所有者权益（或股东权益）：开发支出七、144,010,294.70 1,534,836.06 股本七、3

148、2306,035,482.00 306,035,482.00 商誉七、15103,040,497.85 67,179,327.97 资本公积七、33437,314,834.44 478,651,639.99 长期待摊费用七、165,642,572.45 7,689,542.27 减：库存股七、3415,798,067.52 递延所得税资产七、1731,720,956.31 19,607,993.75 盈余公积七、35353,298,521.02 348,091,204.65 其他非流动资产162,765.31 未分配利润七、36711,151,149.38 817,303,043.09 非流动

149、资产合计非流动资产合计1,313,963,577.161,313,963,577.161,313,963,577.161,313,963,577.16 1,359,652,887.871,359,652,887.871,359,652,887.871,359,652,887.87 外币报表折算差额-13,466,039.91 -7,417,250.28 归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计1,778,535,879.411,778,535,879.411,778,535,879.411,778,535,879.41 1,942,664,119.451,942,664,119.4

150、51,942,664,119.451,942,664,119.45 少数股东权益少数股东权益七、3755,988,399.10 48,260,934.71 所有者权益合计所有者权益合计1,834,524,278.511,834,524,278.511,834,524,278.511,834,524,278.51 1,990,925,054.161,990,925,054.161,990,925,054.161,990,925,054.16 资产总计资产总计2,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.23 2,945

151、,723,444.382,945,723,444.382,945,723,444.382,945,723,444.38 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计2,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.232,923,813,250.23 2,945,723,444.382,945,723,444.382,945,723,444.382,945,723,444.38 法定代表人： 会计机构负责人：合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表主管会计工作负责人：2008年12月31日丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告42编制单位：丽珠医药集团

152、股份有限公司金额单位: 元项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一、营业收入一、营业收入七、382,058,640,573.532,058,640,573.532,058,640,573.532,058,640,573.53 1,748,108,397.651,748,108,397.651,748,108,397.651,748,108,397.65 减：营业成本七、381,116,317,635.33 973,620,679.21 营业税金及附加七、394,464,634.72 4,065,731.82 销售费用七、40377,276,784.87 264,866,280.65

153、 管理费用197,767,274.68 194,614,337.79 财务费用七、4126,516,142.99 17,113,804.13 资产减值损失七、4221,301,909.44 16,202,051.35 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）七、43-272,043,891.80 113,455,275.89 投资收益（损失以“-”号填列）七、4456,651,329.23 222,675,012.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,659,087.28 -3,814,741.54 二、营业利润（亏损以二、营业利润（亏损以“-”“-”“-”“-”号填列）号填列）9

154、9,603,628.9399,603,628.9399,603,628.9399,603,628.93 613,755,800.98613,755,800.98613,755,800.98613,755,800.98 加：营业外收入七、4511,093,620.56 7,991,660.08 减：营业外支出七、465,043,164.84 1,768,656.19 其中：非流动资产处置损失1,897,603.10 726,457.22 三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（亏损总额以“-”“-”“-”“-”号填列）号填列）105,654,084.65105,654,084.65105,654,

155、084.65105,654,084.65 619,978,804.87619,978,804.87619,978,804.87619,978,804.87 减：所得税费用七、4732,746,767.36 96,597,880.21 四、净利润（净亏损以四、净利润（净亏损以“-”“-”“-”“-”号填列）号填列）72,907,317.2972,907,317.2972,907,317.2972,907,317.29 523,380,924.66523,380,924.66523,380,924.66523,380,924.66 归属于母公司所有者的净利润52,073,163.66 508,45

156、1,060.67 少数股东损益20,834,153.63 14,929,863.99 五、每股收益：五、每股收益：（一）基本每股收益0.17 1.66 （二）稀释每股收益0.17 1.66 法定代表人： 主管会计工作负责人：会计机构负责人：合合 并并 利利 润润 表表2008年度丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告43编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一一、经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,800,793,215.64 1,440,782,783.53收到的税费返还 6,019,

157、439.16 11,864,026.14收到其他与经营活动有关的现金七、48 34,178,442.42 31,086,189.30经营活动现金流入小计 1,840,991,097.22 1,483,732,998.97购买商品、接受劳务支付的现金 637,775,429.18 556,499,464.06支付给职工以及为职工支付的现金 213,853,097.36 193,680,361.51支付的各项税费 264,472,116.11 206,680,017.77支付其他与经营活动有关的现金七、49 379,713,555.85 278,319,660.50经营活动现金流出小计 1,495

158、,814,198.50 1,235,179,503.84经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 345,176,898.72 345,176,898.72 345,176,898.72 345,176,898.72 248,553,495.13 248,553,495.13 248,553,495.13 248,553,495.13二二、投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 127,493,581.21 489,452,742.03取得投资收益收到的现金 6,317,165.65 13,668,115.99处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

159、净额 11,178,252.88 4,191,309.56处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 144,988,999.74 507,312,167.58购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 75,519,817.73 91,277,865.69投资支付的现金 18,192,152.18 430,441,060.71取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 71,292,945.00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 165,004,914.91 521,718,926.40投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量

160、净额 -20,015,915.17 -20,015,915.17 -20,015,915.17 -20,015,915.17 -14,406,758.82 -14,406,758.82 -14,406,758.82 -14,406,758.82三三、筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,320,717,107.00 857,179,098.60收到其他与筹资活动有关的现金七、50 4,047,036.65筹资活动现金流入小计 1,324,764,143.65 857,179,098.60偿还债务支付的现金 1,166,657,282.00 1,

161、044,770,873.67分配股利、利润或偿付利息支付的现金 205,677,199.84 40,554,021.19其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,105,707.77 6,921,998.77支付其他与筹资活动有关的现金七、51 15,798,067.52 4,900,000.00筹资活动现金流出小计 1,388,132,549.36 1,090,224,894.86筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -63,368,405.71 -63,368,405.71 -63,368,405.71 -63,368,405.71 -233,045,796.26 -2

162、33,045,796.26 -233,045,796.26 -233,045,796.26四四、汇率变动对现金及现金等价物的影响汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,833,910.37 -2,833,910.37 -2,833,910.37 -2,833,910.37 -3,728,194.26 -3,728,194.26 -3,728,194.26 -3,728,194.26五五、现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 258,958,667.47 258,958,667.47 258,958,667.47 258,958,667.47 -2,627,254.21 -2,627

163、,254.21 -2,627,254.21 -2,627,254.21加：期初现金及现金等价物余额 281,225,232.89 283,852,487.10六六、期末现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额 540,183,900.36 540,183,900.36 540,183,900.36 540,183,900.36 281,225,232.89 281,225,232.89 281,225,232.89 281,225,232.89法定代表人： 主管会计工作负责人：会计机构负责人：合合 并并 现现 金金 流流 量量 表表2008年度丽珠医药集团股份有限公司 2008 年年度报告

164、44编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 单位: 元股本股本资本公积资本公积减减：库存股库存股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润外币报表折算差额外币报表折算差额一一、上年年末余额上年年末余额306,035,482.00 478,651,639.99 348,091,204.65 817,303,043.09 -7,417,250.28 48,260,934.71 1,990,925,054.16 加：会计政策变更前期差错更正二二、本年年初余额本年年初余额306,035,482.00 478,651,639.99 348,091,204.65 817,303,043.09 -7,417,250.

165、28 48,260,934.71 1,990,925,054.16 三三、本年增减变动金额本年增减变动金额-41,336,805.55 15,798,067.52 5,207,316.37 -106,151,893.71 7,728,445.86 -150,351,004.55 （一）净利润52,073,163.66 20,834,153.63 72,907,317.29 （二）直接计入所有者权益的利得和损失-41,336,805.55 -41,336,805.55 1可供出售金融资产公允价值变动净额-41,347,882.40 -41,347,882.40 2权益法下被投资单位其他所有者权益

166、变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他11,076.85 11,076.85 上述上述（一一）和和（二二）小计小计-41,336,805.55 52,073,163.66 20,834,153.63 31,570,511.74 （三三）所有者投入和减少资本所有者投入和减少资本15,798,067.52 -15,798,067.52 1.所有者投入资本2本年购回库存股15,798,067.52 -15,798,067.52 3其他（四四）利润分配利润分配5,207,316.37 -158,225,057.37 -13,105,707.77 -166,123,448.77 1提取盈

167、余公积-153,017,741.00 -13,105,707.77 -166,123,448.77 2.提取一般风险准备5,207,316.37 -5,207,316.37 3对所有者（或股东）的分配4其他（五五）所有者权益内部结转所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四四. . . . 其他其他-6,048,789.63 -981.47 -6,049,771.10 五五、本年年末余额本年年末余额306,035,482.00 437,314,834.44 15,798,067.52 353,298,521.02 711,151,149

168、.38 -13,466,039.91 55,988,399.10 1,834,524,278.51 法定代表人：主管会计工作负责人 ：会计机构负责人 ：合并股东权益变动表合并股东权益变动表项项 目目本年金额本年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益少数股东权益少数股东权益所有者权益合计所有者权益合计 2008年度丽珠医药集团股份有限公司 2008 年年度报告45编制单位：丽珠医药集团股份有限公司单位: 元股本股本资本公积资本公积减减：库存股库存股盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润外币报表折算差额外币报表折算差额一一、上年年末余额上年年末余额306,035,482.00 433,22

169、7,215.91 339,622,130.39 267,809,675.47-7,167,556.52 40,110,863.94 1,379,637,811.19 加：会计政策变更9,297,980.00 -39,486,618.25 88,997,999.46 160,099.32 58,969,460.53 前期差错更正二二、本年年初余额本年年初余额306,035,482.00 442,525,195.91 300,135,512.14 356,807,674.93 -7,167,556.52 40,270,963.26 1,438,607,271.72 三三、本年增减变动金额本年增减变

170、动金额36,126,444.08 47,955,692.51 460,495,368.16 8,007,865.22 552,585,369.97 （一）净利润508,451,060.6714,929,863.99 523,380,924.66 （二）直接计入所有者权益的利得和损失36,126,444.08 36,126,444.08 1可供出售金融资产公允价值变动净额44,663,063.00 44,663,063.00 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响-8,367,515.34 -8,367,515.34 4其他-169,103.58 -1

171、69,103.58 上述上述（一一）和和（二二）小计小计36,126,444.08 508,451,060.67 14,929,863.99 559,507,368.74 （三三）所有者投入和减少资本所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2本年购回库存股3其他（四四）利润分配利润分配47,955,692.51 -47,955,692.51 -6,921,998.77 -6,921,998.77 1提取盈余公积47,955,692.51 -47,955,692.51 2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-6,921,998.77 -6,921,998.77 4其他（五五）所有者权益内部

172、结转所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四四. . . . 其他其他-249,693.76 -17,893.77 -267,587.53 五五、本年年末余额本年年末余额306,035,482.00 478,651,639.99 348,091,204.65 817,303,043.09 -7,417,250.28 48,260,934.71 1,990,925,054.16 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 2007年度合并股东权益变动表合并股东权益变动表项项 目目上年金额上年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所

173、有者权益少数股东权益少数股东权益所有者权益合计所有者权益合计丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告46编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元资资 产产附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东权益或股东权益）附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金465,301,653.09 214,055,704.00 短期借款476,299,225.00 308,129,820.00 交易性金融资产80,393,200.00 306,657,653.50 交易性金融负债应收票据29,231,539.08 35,195,356.

174、91 应付票据应收账款八、1144,321,719.40 106,882,468.01 应付账款114,072,354.87 76,272,159.17 预付款项8,826,526.19 11,492,061.89 预收款项2,872,035.13 1,622,162.02 应收利息应付职工薪酬16,598,171.56 16,707,303.02 应收股利717,057.69 717,057.69 应交税费15,704,237.77 34,800,301.61 其他应收款八、2597,968,454.42 695,435,374.35 应付利息存货59,282,216.75 28,020,2

175、02.93 应付股利20,174.01 545,174.01 一年内到期的非流动资产其他应付款412,814,666.41 280,959,754.36 其他流动资产一年内到期的非流动负债10,000,000.00 40,000,000.00 流动资产合计流动资产合计1,386,042,366.621,386,042,366.621,386,042,366.621,386,042,366.62 1,398,455,879.281,398,455,879.281,398,455,879.281,398,455,879.28 其他流动负债非流动资产：流动负债合计流动负债合计1,048,380,86

176、4.751,048,380,864.751,048,380,864.751,048,380,864.75 759,036,674.19759,036,674.19759,036,674.19759,036,674.19 可供出售金融资产6,674,800.96 58,571,943.00 非流动负债：持有至到期投资长期借款100,000,000.00 70,000,000.00 长期应收款应付债券长期股权投资八、3898,086,492.34 744,666,811.51 长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产106,219,049.50 117,351,062.47 递延收益10,266,

177、816.45 6,052,444.71 在建工程54,670.40 预计负债工程物资递延所得税负债749,223.84 26,719,392.32 固定资产清理其他非流动负债生产性生物资产非流动负债合计非流动负债合计111,016,040.29111,016,040.29111,016,040.29111,016,040.29 102,771,837.03102,771,837.03102,771,837.03102,771,837.03 油气资产负债合计负债合计1,159,396,905.041,159,396,905.041,159,396,905.041,159,396,905.04 8

178、61,808,511.22861,808,511.22861,808,511.22861,808,511.22 无形资产39,152,640.11 42,259,834.33 所有者权益（或股东权益）：开发支出2,460,860.10 1,534,836.06 实收资本（或股本）306,035,482.00 306,035,482.00 商誉资本公积428,125,637.76 469,476,289.38 长期待摊费用减：库存股15,798,067.52 递延所得税资产24,462,136.75 10,797,270.89 盈余公积233,653,771.24 233,455,360.76

179、其他非流动资产未分配利润351,684,617.86 502,916,664.58 非流动资产合计非流动资产合计1,077,055,979.761,077,055,979.761,077,055,979.761,077,055,979.76 975,236,428.66975,236,428.66975,236,428.66975,236,428.66 所有者权益所有者权益（或股东权益或股东权益）合计合计1,303,701,441.341,303,701,441.341,303,701,441.341,303,701,441.34 1,511,883,796.721,511,883,796.7

180、21,511,883,796.721,511,883,796.72 资产总计资产总计2,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.38 2,373,692,307.942,373,692,307.942,373,692,307.942,373,692,307.94 负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东权益或股东权益）总计总计2,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.382,463,098,346.38 2,373,692,307.942,373,692,307.9

181、42,373,692,307.942,373,692,307.94 法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母母 公公 司司 资资 产产 负负 债债 表表2008年12月31日丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告47编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一一、营业收入营业收入八、4714,405,049.43714,405,049.43714,405,049.43714,405,049.43 617,371,943.39617,371,943.39617,371,943.39617,371,943.39 减：营业成本

182、八、4417,979,042.47 334,771,714.67 营业税金及附加八、5165,000.00 180,000.00 销售费用169,634,510.42169,634,510.42169,634,510.42169,634,510.42 108,336,343.78108,336,343.78108,336,343.78108,336,343.78 管理费用76,020,949.67 82,301,933.93 财务费用22,044,725.02 13,804,845.40 资产减值损失4,569,146.48 501,521.72 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-1

183、90,648,198.10 77,923,501.33 投资收益（损失以“-”号填列）八、6148,577,274.83148,577,274.83148,577,274.83148,577,274.83 210,988,829.27210,988,829.27210,988,829.27210,988,829.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,103,791.67 -4,374,002.87 二二、营业利润营业利润（亏损以亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列号填列）-18,079,247.90-18,079,247.90-18,079,247.90-18,07

184、9,247.90 366,387,914.49366,387,914.49366,387,914.49366,387,914.49 加：营业外收入2,571,112.13 354,624.95 减：营业外支出1,967,366.561,967,366.561,967,366.561,967,366.56 455,309.32455,309.32455,309.32455,309.32 其中：非流动资产处置损失192,620.84 415,161.26 三三、利润总额利润总额（亏损总额以亏损总额以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列号填列）-17,475,502.33-17,475,

185、502.33-17,475,502.33-17,475,502.33 366,287,230.12366,287,230.12366,287,230.12366,287,230.12 减：所得税费用-19,459,607.09-19,459,607.09-19,459,607.09-19,459,607.09 46,708,450.8146,708,450.8146,708,450.8146,708,450.81 四四、净利润净利润（净亏损以净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列号填列）1,984,104.761,984,104.761,984,104.761,984,104

186、.76 319,578,779.31319,578,779.31319,578,779.31319,578,779.31 五五、每股收益每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益法定代表人： 主管会计工作负责人：会计机构负责人： 母母 公公 司司 利利 润润 表表2008年度丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告48编制单位：丽珠医药集团股份有限公司单位: 元 项项 目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一一、经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金685,857,133.83 594,047,310.07 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

187、现金12,910,906.92 68,615,219.24 经营活动现金流入小计698,768,040.75 662,662,529.31 购买商品、接受劳务支付的现金393,524,390.37 295,292,844.53 支付给职工以及为职工支付的现金64,460,685.15 60,356,904.57 支付的各项税费82,998,985.35 65,491,096.86 支付其他与经营活动有关的现金149,128,103.61 109,072,723.71 经营活动现金流出小计690,112,164.48 530,213,569.67 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量

188、净额8,655,876.278,655,876.278,655,876.278,655,876.27 132,448,959.64132,448,959.64132,448,959.64132,448,959.64 二二、投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金107,489,567.54 361,120,877.60 取得投资收益收到的现金101,875,754.14 3,644,374.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,299,510.79 2,492,848.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金34,9

189、18,846.21 投资活动现金流入小计210,664,832.47 402,176,946.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,699,295.68 15,139,420.89 投资支付的现金106,223,451.64 405,755,684.82 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额71,330,000.00 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计187,252,747.32 420,895,105.71 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额23,412,085.1523,412,085.1523,412,085.1523,412,085.

190、15 -18,718,159.08-18,718,159.08-18,718,159.08-18,718,159.08 三三、筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得的子公司借款244,484,821.27 186,248,754.11 取得借款收到的现金1,250,351,937.00 744,660,510.00 收到其他与筹资活动有关的现金4,047,036.65 筹资活动现金流入小计1,498,883,794.92 930,909,264.11 偿还债务支付的现金1,072,192,112.00 973,694,039.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现

191、金190,848,440.05 30,398,785.56 支付其他与筹资活动有关的现金15,798,273.4315,798,273.4315,798,273.4315,798,273.43 筹资活动现金流出小计1,278,838,825.48 1,004,092,825.06 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额220,044,969.44220,044,969.44220,044,969.44220,044,969.44 -73,183,560.95-73,183,560.95-73,183,560.95-73,183,560.95 四四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

192、汇率变动对现金及现金等价物的影响-866,981.77-866,981.77-866,981.77-866,981.77 -55,949.32-55,949.32-55,949.32-55,949.32 五五、现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额251,245,949.09251,245,949.09251,245,949.09251,245,949.09 40,491,290.2940,491,290.2940,491,290.2940,491,290.29 加加：期初现金及现金等价物余额期初现金及现金等价物余额214,055,704.00214,055,704.00214,05

193、5,704.00214,055,704.00 173,564,413.71173,564,413.71173,564,413.71173,564,413.71 六六、期末现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额465,301,653.09465,301,653.09465,301,653.09465,301,653.09 214,055,704.00214,055,704.00214,055,704.00214,055,704.00 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：母母 公公 司司 现现 金金 流流 量量 表表 2008年度丽珠医药集团股份有限公司 2008 年年度报告

194、49编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元实收资本实收资本资本公积资本公积库存股库存股（减项减项）盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润股东权益合计股东权益合计一一、上年年末余额上年年末余额306,035,482.00 469,476,289.38 233,455,360.76 502,916,664.58 1,511,883,796.72 加： 1会计政策变更 2前期差错更正二二、本年年初余额本年年初余额306,035,482.00 469,476,289.38 233,455,360.76 502,916,664.58 1,511,883,796.72 三三、本年增减变动金额本年增

195、减变动金额( ( ( (减少以减少以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列号填列) ) ) )-41,350,651.62 15,798,067.52 198,410.48 -151,232,046.72 -208,182,355.38 （一）本年净利润1,984,104.76 1,984,104.76 （二）直接计入所有者权益的利得和损失-41,350,651.62 -41,350,651.62 1可供出售金融资产公允价值变动净额-41,347,882.40 -41,347,882.40 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他-2,

196、769.22 -2,769.22 上述（一）和（二）小计-41,350,651.62 1,984,104.76 -39,366,546.86 （三）所有者投入资本15,798,067.52 -15,798,067.52 1. 所有者本期投入资本2本年购回库存股15,798,067.52 -15,798,067.52 3股份支付计入所有者权益的金额（四）本年利润分配198,410.48 -153,216,151.48 -153,017,741.00 1提取盈余公积198,410.48 -198,410.48 2对所有者（或股东）的分配-153,017,741.00 -153,017,741.00

197、 3其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4. 其他四四、本年年末余额本年年末余额306,035,482.00 428,125,637.76 15,798,067.52 233,653,771.24 351,684,617.86 1,303,701,441.34 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母母 公公 司司 股股 东东 权权 益益 变变 动动 表表附注附注项目项目本年金额本年金额2008年度丽珠医药集团股份有限公司 2008 年年度报告50编制单位：丽珠医药集团股份有限公司金额单位: 元实收资本实收资本资

198、本公积资本公积库存股库存股（减项减项）盈余公积盈余公积未分配利润未分配利润股东权益合计股东权益合计一一、上年年末余额上年年末余额306,035,482.00 433,227,215.91 242,066,332.09 387,905,092.68 1,369,234,122.68 加： 1会计政策变更-270,065.97 -40,568,849.26 -172,609,329.48 -213,448,244.71 2前期差错更正二二、本年年初余额本年年初余额306,035,482.00 432,957,149.94 201,497,482.83 215,295,763.20 1,155,78

199、5,877.97 三三、本年增减变动金额本年增减变动金额( ( ( (减少以减少以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列号填列) ) ) )36,519,139.44 31,957,877.93 287,620,901.38 356,097,918.75 （一）本年净利润319,578,779.31 319,578,779.31 （二）直接计入所有者权益的利得和损失36,519,139.44 36,519,139.44 1可供出售金融资产公允价值变动净额34,654,727.66 34,654,727.66 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得

200、税影响4其他1,864,411.78 1,864,411.78 上述（一）和（二）小计36,519,139.44 319,578,779.31 356,097,918.75 （三）所有者投入资本1. 所有者本期投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）本年利润分配31,957,877.93 -31,957,877.93 1提取盈余公积31,957,877.93 -31,957,877.93 2对所有者（或股东）的分配3其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4. 其他四四、本年年末余额本年年末余额306,035,482.00

201、 469,476,289.38 233,455,360.76 502,916,664.58 1,511,883,796.72 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股股 东东 权权 益益 变变 动动 表表附注附注上年金额上年金额2007年度丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告51丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司财务报表附注财务报表附注2008 年 12 月 31 日（除特别说明外，金额以人民币元表述）一、公司基本情况一、公司基本情况1、历史沿革一九九二年三月,本公司经珠海市经济体制改革委员会以珠体改委199229 号文及广东省企业股份制试点联审小组和广东省

202、经济体制改革委员会199245 号文批准,由澳门南粤(集团)有限公司、珠海市信用合作联社、广东省制药工业公司、珠海市医药总公司、广州医药保健品进出口公司、中国银行珠海市分行、珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人,以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产折价入股,同时向境内法人和内部职工定向募集股份，组建设立为定向募集的股份有限公司。一九九三年,经广东省证券监督管理委员会粤证监发字1993001 号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字1993第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字199319 号文批准,本公司在深圳证券交易所上市。一九九八年,公司的发起人股东珠海市信用合作联社

203、、广东省制药工业公司、珠海桂花职工互助会、中国银行珠海市分行分别与中国光大(集团)总公司签订股权转让协议,将其所持有的股份全部转让给中国光大(集团)总公司；公司的外资发起人股东澳门南粤（集团）有限公司与中国光大医药有限公司签订股权转让协议,将其所持有的外资法人股 18,893,448 股全部转让给中国光大医药有限公司。转让后中国光大(集团)总公司持有本公司境内法人股 38,917,518 股。中国光大（集团）总公司与西安东盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签订股权托管协议,中国光大（集团）总公司将其所持有的本公司境内法人股 38,917,518 股托管给西安东盛集团有限公司。 2

204、004 年 12 月 21 日西安东盛集团有限公司受让中国光大（集团）总公司持有本公司法人股 38,917,518 股，截止 2004 年 12 月 31 日中国光大（集团）总公司不再持有本公司股份，西安东盛集团有限公司直接持有本公司法人股 38,917,518 股，占本公司总股本的 12.72%。健康元药业集团股份有限公司（以下简称“健康元集团”）与西安东盛集团有限公司于 2005年 2 月 4 日签订了股权转让协议和股权质押协议 ，西安东盛集团有限公司将持有的本公司境内法人股 38,917,518 股（占本公司股本总额的 12.72%）直接转让、质押给健康元集团。2006 年 8 月 3

205、日，该 38,917,518 股境内法人股完成过户给健康元集团的手续。截至 2008 年 12 月 31 日止,健康元集团及其子公司通过协议受让及从二级市场直接购买等方式共拥有本公司股份 134,000,271 股，占本公司总股本的 44.0754%，为本公司第一大股东，并对本公司拥有实质控制权。其中以广州市保科力贸易公司名义持有的 6,059,428 股法人股尚未完成过户给健康元集团的手续。一九九八年六月十八日,本公司在国家工商行政管理局重新登记注册,取得企合粤珠总副字第 001111丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告52号企业法人营业执照。2、所处行业公司所处行业为制药行业。3、经

206、营范围本公司经批准的经营范围：医药(中西成药、医药原料药、医药中间体、中药材、中药饮片、保健滋补品、保健食品、保健饮品、化妆品、卫生材料、卫生用品、生物制品、生化试剂、医疗器械等)为主 ；兼营化工、食品、房地产、旅业、信息等。4、主业变更报告期内公司主业未发生变更。二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础， 根据实际发生的交易和事项， 按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号）及财政部关于印发等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）、财政部 2006 年 10 月 30 日颁布的财政部关于印发的通知

207、 （财会200618 号） 、 中国证监会 2007 年 2 月 15日发布的公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露、企业会计准则解释第 1 号、企业会计准则解释第 2 号、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号等有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制。三、遵循企业会计准则的声明三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法四、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（一

208、）（一）会计年度会计年度本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。（二）（二）记账本位币记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。（三）（三）计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时丽珠医

209、药集团股份有限公司2008年年度报告53义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公司报告期内报表项目的计量属性未发生变化。（四）（四）现金等价物的确定标准现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。（五）（五）外币业务核算方法外币业务核算方法外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，因资产负债表

210、日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。 对于以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算 ，不改变其记账本位币金额。（六）（六）外币财务报表的折算外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。（七）（七

211、）金融工具的确认和计量金融工具的确认和计量1、分类，按投资目的和经济实质对金融工具分为下列五类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资； 贷款和应收款项； 可供出售金融资产； 其他金融负债。2、初始确认和后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债

212、表日，将其公允价值变动计入当期损益。 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息， 单独确认为应收项目。 持有期间按照实际利率法确认利息收入 ，计入投资收益。 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告54付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（

213、其他资本公积） 。 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。4、金

214、融资产减值的处理期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。（1）应收款项期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比

215、例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：账龄计提比例一年以内（含一年）5%一至二年（含二年）6%二至三年（含三年）20%三至四年（含四年）70%四至五年（含五年）90%五年以上100%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告55合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备。在进行组合测试时，如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显差别，导

216、致该项应收款如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。坏账的确认标准：债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项。债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。以上确实不能收回的款项,报经董事会批准后作为坏账转销。（2）持有至到期投资对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，

217、原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。（3）可供出售金融资产如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投

218、资发生的减值损失，转回计入所有者权益。（八）存货核算方法（八）存货核算方法1、存货的分类存货分类为：本公司存货主要包括：原材料、包装物、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等大类。2、存货的盘存制度: 本公司存货采用永续盘存制。3、取得和发出的计价方法：取得时按实际成本计价, 本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。4、存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相

219、关税金后的金额确定。存货跌价准备通常按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告56且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（九）长期股权投资（九）长期股权投资1、初始计量（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

220、合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积 ，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损

221、益。非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。采用控股合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

222、始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权

223、的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。2、后续计量（1）对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告57（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。（3）对被投资单位具有共同

224、控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外） ；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。（4）被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以

225、确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。（5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果

226、表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。（十）（十） 投资性房地产投资性房地产投资性房地产指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。并按与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策计提折旧或摊销，投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

227、如果其可收金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额， 计提减值准备。 减值损失一经计提， 不予转回 。（十一）（十一）固定资产计价及折旧方法固定资产计价及折旧方法丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告581、固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2、固定资产分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。3、固定资产计量固定资产通常按照实际成本作

228、为初始计量。（1）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。（2）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本。不确认损益

229、。（3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。固定资产的弃置费用按照现值计算确定计入固定资产账面价值。与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。4、固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。各类固定资产的折旧年限、年折旧率、预计残值率如下：5、固定资产减值准备的确认：在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估

230、计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。固定资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新固定资产类别折旧年限（年）年折旧率预计残值率房屋及建筑物204.5%-4.75%5%-10%机器设备109%-9.5%5%-10%运输设备518%-19%5%-10%电子设备及其他518%-19%5%-10%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告59计算确定折

231、旧率和折旧额，已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。( ( ( (十二十二) ) ) )在建工程核算方法在建工程核算方法1、在建工程类别在建工程以立项项目分类核算。2、在建工程结转为固定资产的时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。3、在建工程减值：期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备

232、对长期停建并计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一旦计提，不得转回。（十三）无形资产计价及摊销方法（十三）无形资产计价及摊销方法1、无形资产确认条件无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。2、无形资产的计价方法无形资产按照实际成本进行初始计量。（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。（

233、2）债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值。并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本。不确认损益。（3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无

234、形资产按公允价值确定其入账价值。3、无形资产使用寿命及摊销公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告60无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内平均摊销计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，按复核后的摊销期限和摊销方法进行摊销。4、无形资产的减值，按照

235、资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。（十四）研究开发支出（十四）研究开发支出企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，

236、在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才确认为无形资产：1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。3、无形资产产生经济利益的方式。4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（十五）长期待摊费用摊销方法（十五）长期待摊费用摊销方法本公司固定资产大修理支出， 在大修理间隔期内平均摊销； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 。（十

237、六）资产减值（十六）资产减值1、资产减值的认定资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推

238、移或者正常使用而预计的下跌。（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告61大变化，从而对公司产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（7）其他表明资产

239、可能已经发生减值的迹象。2、资产减值损失的确定（1）期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等进行检查，判断上述资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。（2）存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。商誉结合与其相关的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试，在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于

240、少数所有者权益的商誉，但对相关的资产组进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、无形资产及商誉的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。3、资产组的核算方法（1）公司一般以单项资产为基础估计可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产

241、生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，同时考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。（2）资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其未来现金流量的现值两者之间较高者确定。（3）资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。（十七）借款费用资本化（十七）借款费用资本化1、借款费用资本化的确

242、认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告62计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购

243、建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。3、 借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。4、 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建

244、或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。（十八）预计负债确认原则（十八）预计负债确认原则1、预计负债的确认原则若或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。公司的亏损合同和承担的重组义务符

245、合上述条件的，确认为预计负债。2、预计负债最佳估计数的确定方法如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告63（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。（十九）收入确认原则（十九）收入确认原则1、销售商品公司已将商品所有权上

246、的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：（1）已完工作的测量。（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表

247、日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金

248、额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十）所得税的会计处理方法（二十）所得税的会计处理方法公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。1、递延所得税资产的确认（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告64该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递

249、延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。2、递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，

250、同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3、所得税费用计量本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。（二十一）合并财务报表的编制方法（二十一）合并财务报表的编制方法合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的企业会计准则第 33 号 合并财务报表执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权益法调整对子

251、公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表以及财务报表附注的影响后，由母公司进行合并编制。当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告65（二十二）会计政策、会计估计变更及会计差错更正（二十二）会计政策、会计估计变更及会计差错更正公司本期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正。五、税项五、税项公司适用的主要税种及税率如下：注：企业所得税率执行情况如下：税种计税依据税率增值税产品、原材料销售收入17%营业税应税营业收入5%城市维

252、护建设税应缴纳流转税额5%、7%教育费附加应缴纳流转税额3%企业所得税应纳税所得额注公司名称实际税率备注珠海保税区丽达药业有限公司9%生产性外商投资企业，享受从获利年度起“两免三减”所得税优惠，2008 年度是 “三减”的第二年。四川光大制药有限公司15%根据 关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知 （国发200739号 ），财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知 （财税2001202 号）文件规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。至 2010 年止，继续执行 15%的企业所得税率。丽珠(香港)有限公司、香港安滔发展有限公司16.5%执行香港地区的企业所得税政策

253、丽珠集团新北江制药股份有限公司、珠海市丽珠医药贸易有限公司丽威分公司、丽珠集团福州福兴医药有限公司、古田福兴医药有限公司、山西大同丽珠芪源药材有限公司25%母公司、丽珠集团利民制药厂、丽珠集团丽珠制药厂、珠海保税区丽珠合成制药有限公司、上海丽珠制药有限公司15%2008 年度被认定为高新技术企业。其他子公司18%按国务院国发200739 号关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告66六、子公司、合营及联营企业情况

254、六、子公司、合营及联营企业情况（一）（一）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司通过非同一控制下的企业合并取得的子公司1 1 1 1、纳入合并报表的子公司纳入合并报表的子公司业，2008 年按 18%税率执行。公司名称注册地点实际投资额注册资本表决权比例经营范围香港安滔发展有限公司香港HKD50万元HKD50万元100%丽珠(香港)有限公司香港HKD6,100万元HKD6,100万元100%珠海现代中药高科技有限公司珠海市RMB600万元RMB600万元100%中药、中药工程技术及装备的研制、开发；技术服务与咨询丽珠集团丽珠制药厂珠海市RMB19,242万元RMB17,711万元100%生产和

255、销售自产的中西药、医药器械、卫生材料丽珠集团丽珠医药营销有限公司珠海市RMB2,000万元RMB2,000万元100%销售公司及下属各药厂所生产的产品珠海市丽珠医药贸易有限公司珠海市RMB6,000万元RMB6,000万元100%中西药制剂及原料、医药中间体等商品的进出口。中西药制剂及原料、医药中间体、化工原料、卫生材料、卫生用品、保健食品、滋补品、生物制品、生化制剂及试剂、医用化妆品、医疗器械四川光大制药有限公司彭州市RMB9,500万元RMB9,500万元100%研究、开发、生产、销售中西药、中西成药上海丽珠制药有限公司上海市RMB8,733万元RMB8,733万元100%生产和销售水针剂

256、、胶囊剂、散剂、片剂、冻干剂、生化与多肽原料药丽珠集团新北江制药股份有限公司清远市RMB12,432万元RMB13,493万元92.14%经营自产产品及相关技术的出口业务、生产等珠海保税区丽珠合成制药有限公司珠海市RMB10,228万元RMB10,228万元100%生产和销售自产的化学原料药、医药制剂、医药中间体、化工产品珠海丽珠试剂股份有限公司*1珠海市RMB2,369万元RMB4,645万元51%生产和销售自产的生化、免疫和化学试剂、生物制品、卫生用品及医用分析仪器设备丽珠集团利民制药厂韶关市RMB5,618万元RMB6,156万元88.09%生产经营各种医药制剂、医药原料、各种食品添加剂

257、、饲料添加剂、营养保健品珠海保税区丽达药业有限公司珠海市RMB2,600万元RMB2,600万元100%生产、加工和销售自产的化学原料药、医药制剂、医药中间体、化工产品；仓储。丽珠集团福州福兴医药有限公司*2福州市USD3,370万元USD3,370万元100%生产抗菌素类原料药，中间体和制剂及医药生产用的化工原料材料（不含易燃易爆及化学危险品，涉及许可经营的凭许可证经营）古田福兴医药有限公司古田县RMB2,670万元RMB2,670万元100%原料药（单硫酸卡那霉素、盐酸四环素、盐酸金霉素）制造、销售山西大同丽珠芪源药材有限公司山西RMB370万元RMB400万元81.48%黄芪种植、加工；

258、中药材收购、经营（国家限制的除外）珠海丽珠广告有限公司珠海RMB100万元RMB100万元100%设计、制作、代理、发布国内外各类广告珠海丽珠拜阿蒙生物材料有限公司珠海市RMB984万元RMB1,200万元82%生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料、等离子喷涂HA-Ti人工种植牙及人工髋关节、HA多孔陶瓷颗粒、多孔羟基磷灰石陶瓷制品珠海市丽珠美达信技术开发有限公司珠海市RMB100万元RMB100万元100%医药、保健品信息及产品的技术研究和开发；技术咨询、技术服务深圳市源兴药业有限公司*3深圳市RMB6,083万元RMB9,500万元100%药品生产（具体按药品生产企业许可证办理） ；原料

259、药、口服制剂、针剂、外用制剂的研究、开发（不含限制项目） ；自营进出口业务（按深贸管登证字第182号办）丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告67*1 根据珠海丽珠试剂有限公司 2008 年第 5 次股东会决议和公司章程规定，珠海丽珠试剂有限公司整体变更为股份有限公司，由原有限责任公司全体股东作为发起人，以截至 2008 年 9 月 30 日止经审计的净资产人民币 46,450,837.93 元，折为 46,450,837 股，整体变更后股本为人民币 46,450,837.00 元，并已办理工商变更登记手续。*2 2008 年 6 月，丽珠集团福州福兴医药有限公司董事会决议，增加注册资本

260、1,770 万美元，原股东均以货币出资，变更后的注册资本为 3,370 万美元。增资已经本所“利安达验字2008第 B-2048 号”验资报告验证，并办理工商变更登记手续。*3 2008 年 3 月 31 日，公司与深圳市源政投资发展有限公司签订深圳市源兴药业有限公司股权转让协议书 ，本公司同意受让深圳市源政投资发展有限公司持有的深圳市源兴药业有限公司 100%股权，股权转让价格为 6,083 万元。该股权转让事项相关股权变更登记手续已完成。2 2 2 2、未纳入合并报表的子公司、未纳入合并报表的子公司香港创念分子标签有限公司已停业多年，该投资已全额计提长期股权投资减值准备，未纳入合并范围。（

261、二）（二）通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。（三）联营企业（三）联营企业2008 年 2 月，根据统一康是美商业连锁(深圳)有限公司 2008 年 2 月 21 日股东会决议及修改后的公司章程、合同规定，公司申请增加注册资本 5,000 万元，变更后的注册资本为人民币 1 亿元。由各股东于营业执照变更之日起两年内缴足。本年度本公司已划付增资款 1,050 万元。该增资业经深圳市永明会计师事务所2008104 号验资报告验证。（四）报告期内合并报表范围变化情况（四）报告期内合并报表范围变化情况通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：本公司本年通过

262、非同一控制下的企业合并取得的子公公司名称注册地点实际投资额表决权比例经营范围香港创念分子标签有限公司香港HKD300 万元100%公司名称注册地点实际投资额注册资本表决权比例经营范围广东蓝宝制药有限公司清远市RMB1,053.86万元RMB5,967 万元35.91%生化类原料药丽珠医用电子设备（厂）有限公司珠海市RMB120 万元RMB362 万元28%生产、销售自产的医疗器械、医用电子设备、医用电子信息系统天甲丽珠生物科技有限公司香港HKD50 万元30%福建省古田华闽抗生素有限公司古田县RMB240 万元RMB1,000 万元24%片剂、胶囊剂（以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规

263、定）统一康是美商业连锁(深 圳)有限公司深圳RMB2,800 万元RMB10,000 万元35%百货类商品销售；自营商品进口；采购国内商品出口；其他相关配套服务。丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告68司有：深圳市源兴药业有限公司，该子公司基本情况见六、 （一） 、1 所述。深圳市源兴药业有限公司的购买日为 2008 年 3 月 31 日，有关财务资料如下：七、合并财务报表主要项目注释七、合并财务报表主要项目注释1 1 1 1、货币资金货币资金(a)被购买的深圳市源兴药业有限公司财务状况：公式购买日账面价值公允价值可辨认资产：流动资产(1)25,601,273.3025,601,273.

264、30非流动资产(2)8,851,713.628,851,713.62小计(3)=(1)+(2)34,452,986.9234,452,986.92可辨认负债：流动负债(4)9,484,156.809,484,156.80非流动负债(5)0.000.00小计(6)=(4)+(5)9,484,156.809,484,156.80净资产合计(7)=(3)-(6)24,968,830.1224,968,830.12减：少数股东权益(8)0.000.00归属于母公司权益(9)=(7)-(8)24,968,830.1224,968,830.12收购对价(10)60,830,000.00商誉(11)=(10

265、)-(9)35,861,169.88(b)取得子公司现金流量：作为合并对价的现金及现金等价物(13)60,830,000.00减：被合并子公司持有的现金及现金等价物(14)37,055.00取得子公司支付的现金及现金等价物(15)=(13)-(14)60,792,945.00(c) 购买日至合并当期年末的经营成果及现金净流量：公式营业收入(1)39,255,734.01营业成本及费用(2)35,103,278.91利润总额(3)4,152,455.10净利润(4)4,152,455.10经营活动现金净流量(5)5,466,705.71投资活动现金净流量(6)8,210,211.25筹资活动现金

266、净流量(7)-11,304,469.88现金及现金等价物净增加额(8)=(5)+(6)+(7)2,372,447.08项目2008.12.312007.12.31原币汇率本位币原币汇率本位币库存现金60,167.7796,314.30丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告69期末较期初增长 91.11%的主要原因为借款增加。期末其他货币资金为：存出投资款 11,379,732.48 元及信用证保证金存款 2,150,000.00 元。2 2 2 2、交易性金融资产交易性金融资产期末较期初减少 72.82%的主要原因是股票出售及公允价值变动所致。3 3 3 3、应收票据应收票据截至 2008

267、 年 12 月 31 日止，已经背书给他方但尚未到期的票据：期末较期初增长 60.43%的主要原因是：公司销售及信用政策变化所致。4 4 4 4、应收账款应收账款（1）应收账款构成其中:人民币60,135.1396,278.49港币37.000.881932.6438.240.936435.81银行存款526,594,000.11282,766,450.28其中:人民币519,981,329.70255,838,715.85港币5,807,764.580.88195,121,867.5824,094,030.360.936422,561,650.03美元109,810.796.8346750,

268、512.8317,845.447.3046130,353.80日元10,000,000.000.074029740,290.0064,412,628.000.06575934,235,730.60其他货币资金13,529,732.48-199,627.18其中:人民币2,450,490.781,615,960.06港币12,562,922.900.881911,079,241.70-1,938,901.370.9364-1,815,587.24合计540,183,900.36282,663,137.40项 目2008.12.312007.12.31成本公允价值变动公允价值成本公允价值变动公允价

269、值股票263,897,010.60-142,510,835.34121,386,175.26318,485,417.71128,972,392.49447,457,810.20基金150,000.00241,641.89391,641.89150,000.00493,197.82643,197.82合 计264,047,010.60-142,269,193.45121,777,817.15318,635,417.71129,465,590.31448,101,008.02项目2008.12.312007.12.31银行承兑汇票200,743,296.63125,126,670.90票据类别到期

270、区间金额银行承兑汇票2009 年 6 月 30 日前74,388,817.21项目2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大0.000.000.000.000.000.000.000.00单项金额不重大但按5,920,613.111.61%4,974,419.49946,193.6210,694,670.223.08%9,758,172.65936,497.57丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告70（2）账龄分析（3）2008 年度实际核销非关联方应收账款 6,488,044.34 元，主要明细如下：（4）截至 2008 年 12 月

271、31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）应收账款前五名金额合计为 47,207,477.07 元，占应收账款余额的 12.82%。（6）期末个别全额计提坏账准备: 1-2 年为 184,388.44元 ，2-3 年为 807,197.46元 ，3-5 年为 242,747.95元。（7）其他说明：单项金额重大的应收账款:单项金额占期末应收账款 10%（含 10%）以上的确定为单项金额重大的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单项金额不重大且账龄 3 年以上的应收账款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较

272、大的应收账款。其他不重大应收账款：除上述、两项之外的应收账款。5 5 5 5、预付款项预付款项信用风险特征组合后该组合的风险较大其他不重大362,341,053.3098.39%19,900,555.60342,440,497.70336,526,729.02 96.92%17,470,954.81319,055,774.21合 计368,261,666.41100%24,874,975.09343,386,691.32347,221,399.24100%27,229,127.46319,992,271.78账 龄2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值

273、1 年以内347,774,309.3694.43%17,388,715.50330,385,593.86323,959,486.13 93.30%16,197,974.30307,761,511.831-2 年8,718,512.772.37%696,435.908,022,076.878,860,486.182.55%531,629.178,328,857.012-3 年5,848,231.171.59%1,815,404.204,032,826.973,706,756.711.07%741,351.342,965,405.373 年以上5,920,613.111.61%4,974,419.

274、49946,193.6210,694,670.223.08%9,758,172.65936,497.57合 计368,261,666.41100%24,874,975.09343,386,691.32347,221,399.24100%27,229,127.46319,992,271.78欠款人名称核销金额性质原因是否关联方广州泰星药业有限公司3,262,491.17货款账龄长,无法收回否诺德药业（江苏）有限公司2,217,017.25货款已进入破产程序，回收可能性很小否账龄2008.12.312007.12.31金额比例金额比例1 年以内47,207,477.0712.82%59,444,5

275、56.0317.12%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告71（1）账龄分析（2）账龄超过一年的预付款项主要系尚未结算的预付货款及项目研发费。（3）预付款项前五名金额合计为 18,836,434.60 元，占预付款项余额的 54.47%。（4）截至 2008 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。6 6 6 6、其他应收款其他应收款（1）其他应收款构成（2）账龄分析（3）期末较期初增长 38.25%的主要原因:因销售业务扩大备用金随之增长所致。（4）2008 年度实际核销非关联方其他应收款 72,142.10 元。账龄2008.12.31比例

276、2007.12.31比例1 年以内22,824,077.8566.00%48,011,357.2270.45%1-2年3,438,958.599.94%13,380,945.0019.64%2-3年2,431,703.267.03%5,718,000.008.39%3年以上5,887,781.4017.03%1,034,814.901.52%合计34,582,521.10100.00%68,145,117.12100.00%项目2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大0.000.000.000.003,027,634.81 14.59%151

277、,381.742,876,253.07单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大4,609,339.3816.07%4,121,964.57487,374.812,797,852.90 13.48%2,700,797.8097,055.10其他不重大24,080,811.9083.93%1,467,890.2322,612,921.6714,926,902.91 71.93%1,265,363.6413,661,539.27合 计28,690,151.28100%5,589,854.8023,100,296.4820,752,390.62100%4,117,543.1816,634,

278、847.44账 龄2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内22,148,297.8977.20%1,107,414.9021,040,882.9915,130,221.9672.91%756,511.1114,373,710.851-2 年1,173,731.584.09%70,423.891,103,307.692,205,567.8510.63%296,721.281,908,846.572-3 年758,782.432.64%290,051.45468,730.98618,747.912.98%363,512.99255,234.923

279、年以上4,609,339.3816.07%4,121,964.56487,374.822,797,852.9013.48%2,700,797.8097,055.10合 计28,690,151.28100%5,589,854.8023,100,296.4820,752,390.62100%4,117,543.1816,634,847.44丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告72（5）截至 2008 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（6）其他应收款前五名金额合计为 7,388,916.09 元，占其他应收款余额的25.75%。明细列示：（7

280、）期末个别全额计提坏账准备：2-3 年为 172,868.70 元，3-5 年为 2,101,399.00 元。（8）其他说明： 单项金额重大的其他应收款:单项金额占期末其他应收款 10%（含 10%）以上的确定为单项金额重大的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：单项金额不重大且账龄3年以上的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款。 其他不重大其他应收款：除上述、两项之外的其他应收款。7 7 7 7、存货存货存货跌价准备根据 2008 年 12 月 31 日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提。可变现净欠

281、款人名称欠款金额性质或内容欠款时间占总额比例应收出口退税4,000,964.24出口退税1 年以内13.95%薛炯968,777.00备用金1 年以内3.37%福建古田华闽抗生素有限公司869,177.03往来款3 年以上3.03%孔文凯832,707.82备用金1 年以内2.90%倪林飞717,290.00备用金1 年以内2.50%合计7,388,916.0925.75%项目2008.12.312007.12.31金额跌价准备净值金额跌价准备净值原材料92,322,606.122,560,564.1389,762,041.9994,649,678.053,234,019.6491,415,6

282、58.41包装物16,585,698.92326,158.1716,259,540.7510,439,625.12280,073.1310,159,551.99在产品66,872,945.942,085,416.8764,787,529.0770,962,673.741,822,782.4269,139,891.32库存商品187,885,556.4613,991,790.49173,893,765.97158,286,118.315,423,168.64152,862,949.67委托加工物资834,271.180.00834,271.181,527,656.270.001,527,656.

283、27低值易耗品494,039.810.00494,039.81301,796.190.00301,796.19发出商品43,961.260.0043,961.260.000.000.00合计365,039,079.6918,963,929.66346,075,150.03336,167,547.6810,760,043.83325,407,503.85丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告73值指公司在日常活动中，以存货的估计售价减去完工时估计要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费后的金额。8 8 8 8、可供出售金融资产可供出售金融资产（1） 分类列示（2） 期末较期初减少 88.

284、60%的主要是股票出售及公允价值变动所致。9 9 9 9、长期股权投资长期股权投资（1）长期股权投资及减值准备（2）成本法核算的长期股权投资本期公司已将持有的丽珠集团常州康丽制药有限公司股权转让。（3） 权益法核算的长期股权投资项目2008.12.312007.12.31可供出售权益工具6,674,800.9658,571,943.00项目2008.12.312007.12.31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值成本法核算30,759,300.0023,704,300.007,055,000.0033,241,776.6623,704,300.009,537,476.66权益法核

285、算42,207,589.144,134,050.0038,073,539.1437,054,714.974,134,050.0032,920,664.97合计72,966,889.1427,838,350.0045,128,539.1470,296,491.6327,838,350.0042,458,141.63被投资单位名称初始金额2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31广东发展银行珠海分行105,000.00105,000.000.000.00105,000.00北京医药物资联合经营公司100,000.00100,000.000.000.00100,000.00斗门三洲工业

286、城股份有限公司500,000.00500,000.000.000.00500,000.00珠海市商业银行20,000,000.0020,000,000.000.000.0020,000,000.00丽珠集团常州康丽制药有限公司2,989,200.002,482,476.660.002,482,476.660.00瑞恒医药科技投资有限责任公司6,250,000.006,250,000.000.000.006,250,000.00上海海欣医药有限公司500,000.00500,000.000.000.00500,000.00珠海市丽新保健食品有限公司100,000.00100,000.000.00

287、0.00100,000.00香港创念分子标签有限公司3,204,300.003,204,300.000.000.003,204,300.00合计33,748,500.0033,241,776.660.002,482,476.6630,759,300.00被投资单位名称投资成本2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31现金红利丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告74新北江医药有限公司本期已结业清算，其注销手续正在办理之中。（4）长期股权投资减值准备10101010、固定资产及累计折旧固定资产及累计折旧（1）明细情况丽珠医用电子设备（厂）有限公司1,200,000.001,20

288、0,000.000.000.001,200,000.000.00广东蓝宝制药有限公司11,227,540.4526,933,669.111,885,588.400.0028,819,257.510.00统一康是美商业连锁(深圳)有限公司28,000,000.005,294,229.323,960,052.310.009,254,281.630.00新北江医药有限公司221,870.60692,766.540.00692,766.540.000.00天甲丽珠生物科技有限公司534,050.00534,050.000.000.00534,050.000.00福建省古田华闽抗生素有限公司2,400,

289、000.002,400,000.000.000.002,400,000.000.00合计43,583,461.0537,054,714.975,845,640.71692,766.5442,207,589.140.00投资项目2007.12.31本期计提本期转出2008.12.31计提原因斗门三洲工业城股份有限公司500,000.000.000.00500,000.00净资产小于零珠海市商业银行20,000,000.000.000.0020,000,000.00亏损香港创念分子标签有限公司3,204,300.000.000.003,204,300.00停业丽珠医用电子设备（厂）有限公司1,20

290、0,000.000.000.001,200,000.00净资产小于零天甲丽珠生物科技有限公司534,050.000.000.00534,050.00亏损福建省古田华闽抗生素有限公司2,400,000.000.000.002,400,000.00亏损合计27,838,350.000.000.0027,838,350.00项目2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31固定资产原值：房屋及建筑物761,300,036.6221,796,936.795,097,194.61777,999,778.80机器设备800,639,822.1071,126,812.9726,298,651.37

291、845,467,983.70运输设备21,321,063.874,353,412.121,457,548.3324,216,927.66电子设备及其他127,357,365.2523,491,956.125,107,678.49145,741,642.88合计1,710,618,287.84120,769,118.0037,961,072.801,793,426,333.04累计折旧：房屋及建筑物264,164,098.7237,036,656.02533,274.48300,667,480.26机器设备357,305,130.6874,129,252.4613,987,138.91417,4

292、47,244.23运输设备13,364,309.572,667,650.291,295,244.2714,736,715.59电子设备及其他83,612,583.1924,110,177.164,519,094.64103,203,665.71合计718,446,122.16137,943,735.9320,334,752.30836,055,105.79固定资产净值：992,172,165.68957,371,227.25固定资产减值准备：丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告75（2）本期在建工程完工转入固定资产 64,684,281.51 元。（3）暂时闲置的固定资产明细如下：（4）

293、公司无拟处置固定资产。（5）公司无融资租赁租入固定资产。（6）经营租赁租出固定资产明细如下：（7）未办妥产权证书的固定资产有关情况:（8）用于抵押担保的固定资产情况详见七、19。11111111、在建工程在建工程（1）在建工程（2）明细情况房屋及建筑物17,084,689.700.003,517,137.8013,567,551.90机器设备19,176,989.43821,483.151,082,537.7918,915,934.79运输设备135,912.800.0018,824.76117,088.04电子设备及其他555,259.501,565,013.4053,819.932,066

294、,452.97合计36,952,851.432,386,496.554,672,320.2834,667,027.70固定资产净额：955,219,314.25922,704,199.55项目账面原值累计折旧减值准备净额预计何时投入使用房屋及建筑物2,440,541.281,982,317.640.00458,223.64不确定机器设备9,160,520.388,338,102.340.00822,418.04不确定办公设备及其他742,697.15706,649.480.0036,047.67不确定合计12,343,758.8111,027,069.460.001,316,689.35项目账

295、面原值累计折旧减值准备净额房屋及建筑物5,115,622.182,210,467.8426,479.772,878,674.57项目账面原值累计折旧减值准备净额原因房屋及建筑物167,917,652.6314,108,370.870.00153,809,281.76新建工程，正在办理中工程名称2008.12.312007.12.31账面原值减值准备净值账面原值减值准备净值新建厂房24,083,097.440.0024,083,097.4421,488,204.410.0021,488,204.41技术改造5,463,236.890.005,463,236.8911,579,954.510.00

296、11,579,954.51车间改造34,233,898.8827,365,074.826,868,824.0631,843,114.1527,365,074.824,478,039.33其他1,702,397.490.001,702,397.491,297,096.940.001,297,096.94合计65,482,630.7027,365,074.8238,117,555.8866,208,370.0127,365,074.8238,843,295.19丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告76（3）截止 2008 年 12 月 31 日在建工程项目中利息资本化金额在建工程利息资本化率

297、采用银行专项贷款利率。（4）在建工程减值准备子公司丽珠集团新北江制药股份有限公司的车间改造工程因长期停建计提减值。12121212、工程物资工程物资期末较期初减少 81.70%的主要原因是子公司丽珠集团利民制药厂的新建车间完工，配套设备转入固定资产。13131313、无形资产及累计摊销无形资产及累计摊销工程名称预算数2007.12.31本期增加本期转入固定资产其他减少2008.12.31资金来源工程投入占预算比例新建厂房129,978,000.0021,488,204.4144,458,641.9040,943,348.87920,400.0024,083,097.44借款及自有资金50.74

298、%技术改造49,880,714.1911,579,954.516,911,769.2212,951,326.8277,160.025,463,236.89自有资金37.07%车间改造48,820,329.9731,843,114.1510,713,660.528,322,875.790.0034,233,898.88自有资金87.17%其他5,493,442.151,297,096.942,926,700.982,466,730.0354,670.401,702,397.49自有资金76.89%合计234,172,486.3166,208,370.0165,010,772.6264,684,2

299、81.511,052,230.4265,482,630.70工程名称2007.12.31本期增加本期转入固定资产其他减少2008.12.31新建厂房5,831,330.732,108,684.952,923,412.830.005,016,602.85车间改造1,496,583.900.001,496,583.900.000.00合计7,327,914.632,108,684.954,419,996.730.005,016,602.85工程名称2007.12.31本期增加本期转出2008.12.31车间改造27,365,074.820.000.0027,365,074.82物资名称2008.1

300、2.312007.12.31专用材料74,273.282,258,023.27专用设备2,453,959.6011,560,439.30合计2,528,232.8813,818,462.57项目2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31 原价土地使用权154,028,444.89918,500.000.00154,946,944.89专有技术74,491,115.2710,278,436.730.0084,769,552.00软件4,199,751.032,250,471.000.006,450,222.03商标权0.0024,000.000.0024,000.00合计232,7

301、19,311.1913,471,407.730.00246,190,718.92丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告77无形资产全部以购买方式取得。14141414、开发支出开发支出15151515、商誉商誉商誉账面余额明细列示： 累计摊销土地使用权34,271,361.422,929,239.320.0037,200,600.74专有技术40,495,779.658,137,675.170.0048,633,454.82软件2,403,077.311,171,831.780.003,574,909.09商标权0.0024,000.000.0024,000.00合计77,170,218.

302、3812,262,746.270.0089,432,964.65 无形资产减值准备土地使用权981,826.940.000.00981,826.94专有技术0.001,379,999.890.001,379,999.89软件0.000.000.000.00商标权0.000.000.000.00合计981,826.941,379,999.890.002,361,826.83项目2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31 无形资产账面价值合计土地使用权118,775,256.53918,500.002,929,239.32116,764,517.21专有技术33,995,335.62

303、10,278,436.739,517,675.0634,756,097.29软件1,796,673.722,250,471.001,171,831.782,875,312.94商标权0.0024,000.0024,000.000.00合计154,567,265.8713,471,407.7313,642,746.16154,395,927.44项目2007.12.31本期增加本期转回2008.12.31资本化支出1,534,836.063,394,899.99919,441.354,010,294.70费用化支出0.0024,614,726.8124,614,726.810.00合计1,534

304、,836.0628,009,626.8025,534,168.164,010,294.70项目2008.12.312007.12.31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值商誉121,799,561.0018,759,063.15103,040,497.8585,938,391.1218,759,063.1567,179,327.97被投资单位名称2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31形成来源丽珠集团丽珠制药厂12,051,099.780.000.0012,051,099.78非同一控制下企业合并丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告78商誉减值明细列示商誉减值

305、明细列示: : : :16161616、长期待摊费用长期待摊费用17171717、递延所得税资产递延所得税资产四川光大制药有限公司13,863,330.240.000.0013,863,330.24非同一控制下企业合并丽珠集团福州福兴医药有限公司46,926,155.250.000.0046,926,155.25非同一控制下企业合并丽珠集团新北江制药股份有限公司7,271,307.030.000.007,271,307.03非同一控制下企业合并珠海市丽珠美达信技术开发有限公司287,756.120.000.00287,756.12非同一控制下企业合并上海丽珠制药有限公司2,045,990.12

306、0.000.002,045,990.12非同一控制下企业合并珠海保税区丽珠合成制药有限公司3,414,752.580.000.003,414,752.58非同一控制下企业合并珠海保税区丽达药业有限公司78,000.000.000.0078,000.00非同一控制下企业合并深圳市源兴药业有限公司0.0035,861,169.880.0035,861,169.88非同一控制下企业合并合计85,938,391.1235,861,169.880.00121,799,561.00被投资单位名称2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31丽珠集团福州福兴医药有限公司11,200,000.000

307、.000.0011,200,000.00丽珠集团新北江制药股份有限公司7,271,307.030.000.007,271,307.03珠海市丽珠美达信技术开发有限公司287,756.120.000.00287,756.12合计18,759,063.150.000.0018,759,063.15项目名称原始金额2007.12.31本期增加本期转出本期摊销2008.12.31累计摊销剩余摊销期限固定资产大修理支出4,422,724.892,953,807.22450,000.000.00982,097.172,421,710.052,001,014.845-93 个月办公室装修费315,618.0

308、018,820.00292,093.000.0082,916.07227,996.9387,621.0723-51 个月厂房装修费1,280,550.66805,841.59298,071.000.00420,622.24683,290.35597,260.3136-59 个月公共设施公摊费用5,928,608.31970,449.25162,765.310.00777,984.51355,230.055,573,378.263-81 个月树脂7,687,554.001,875,847.261,031,419.840.001,774,457.181,132,809.926,554,744.08

309、3-33 个月其他2,391,583.211,064,776.95491,522.800.00734,764.60821,535.151,570,048.066-36 个月合计22,026,639.077,689,542.272,725,871.950.004,772,841.775,642,572.4516,384,066.62类别2008.12.312007.12.31计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异13,361,945.2816,348,586.67丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告7918181818、资产减值准备资产减值准备坏账准备转销系核销坏账；固定资产减值准备、存货

310、跌价准备转销系报废或处置转出。19191919、所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产资产所有权受到限制的原因：本公司以位于珠海市拱北桂花北路 132 号（面积 10,464.04平方米）的账面原值 69,802,894.77 元，累计折旧 39,799,449.78 元，净额 30,003,444.99 元的房屋及建筑物作为向厦门国际银行珠海分行借款的抵押物，抵押期限 2008 年 3 月 28 日至 2009 年 3 月 27 日。20202020、短期借款短期借款（1）短期借款类别非并表范围的长期股权投资形成的可抵扣暂时性差异2,023,961.671,435,028.21无形资产摊销

311、产生的可抵扣暂时性差异456,934.70585,317.61开办费产生的可抵扣暂时性差异62,413.59106,670.50预提费用产生的可抵扣暂时性差异1,144,352.161,132,390.76交易性金融资产公允价值变动产生的可抵扣暂时性差异14,671,348.910.00合计31,720,956.3119,607,993.75项目2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31转回转销坏账准备31,346,670.645,239,358.51-438,987.186,560,186.4430,464,829.89存货跌价准备10,760,043.8314,513,934

312、.410.006,310,048.5818,963,929.66长期股权投资减值准备27,838,350.000.000.000.0027,838,350.00固定资产减值准备36,952,851.432,386,496.550.004,672,320.2834,667,027.70在建工程减值准备27,365,074.820.000.000.0027,365,074.82无形资产减值准备981,826.941,379,999.890.000.002,361,826.83商誉减值准备18,759,063.150.000.000.0018,759,063.15合计154,003,880.8123

313、,519,789.36-438,987.1817,542,555.30160,420,102.05项目2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31用于抵押的资产：土地使用权15,835,050.340.0015,835,050.340.00房屋及建筑物48,686,694.280.0018,683,249.2930,003,444.99合计64,521,744.620.0034,518,299.6330,003,444.99类别2008.12.312007.12.31信用借款316,299,225.00274,129,820.00丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告80（2）

314、截至 2008 年 12 月 31 日止无已到期未偿还的短期借款。（3）保证借款：中国建设银行股份有限公司珠海市分行为本公司向中国对外经济贸易信托有限公司借款1亿元出具保函。本公司为子公司丽珠集团丽珠制药厂向荷兰合作银行股份有限公司借款 HKD4,900 万元提供保证。本公司为子公司丽珠集团福州福兴医药有限公司向福州市国有资产营运公司120万无息借款提供保证。（4）抵押情况详见财务报表附注七、19 之说明。21212121、应付票据应付票据期末较期初减少的主要原因是本期应付票据到期支付。22222222、应付账款应付账款（1）截至 2008 年 12 月 31 日止，无欠持本公司 5%（含 5

315、%）以上表决权股份的股东单位的款项。（2）账龄超过 1 年的应付账款为 12,028,207.48 元，占期末余额比例为 7.54%。（3）应付关联方款项见附注九。23232323、预收款项、预收款项（1）截至 2008 年 12 月 31 日止，无预收持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。（2）账龄超过 1 年的预收账款为 592,615.96 元，占期末余额比例为 4.63%。（3）期末较期初增长 153.53%的主要原因是子公司珠海丽珠试剂股份有限公司本期预收货款增加所致。保证借款144,415,550.000.00抵押借款60,000,000.0070,882,620

316、.00其他借款0.0034,000,000.00合计520,714,775.00379,012,440.00项目2008.12.312007.12.31银行承兑汇票0.001,581,261.45项目2008.12.312007.12.31应付账款159,486,983.56179,977,871.17项目2008.12.312007.12.31预收款项12,802,764.025,049,839.20丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告81（4）预收关联方款项见附注九。24242424、应付职工薪酬、应付职工薪酬期末无拖欠性质职工薪酬。25252525、应交税费应交税费26262626

317、、应付股利应付股利项目2007.12.31本期增加本期支付2008.12.31工资、奖金、津贴和补贴31,746,729.20155,884,891.69156,874,163.6330,757,457.26职工福利费1,867,332.5113,851,693.1815,719,025.690.00社会保险费859,761.1627,046,560.9427,694,873.10211,449.00其中:医疗保险费157,254.359,677,353.189,770,296.5364,311.00基本养老保险费615,185.6813,888,507.9914,397,946.67105,

318、747.00失业保险费52,018.912,106,072.392,132,676.3025,415.00工伤保险费17,889.12874,265.40881,941.5210,213.00生育保险费17,413.10500,361.98512,012.085,763.00住房公积金647,140.828,925,082.549,039,247.04532,976.32工会经费和职工教育经费1,066,170.431,732,609.861,507,687.991,291,092.30因解除劳动关系给予的补偿0.00397,694.49397,694.490.00其他655,052.611,

319、319,847.961,309,141.00665,759.57合计36,842,186.73209,158,380.66212,541,832.9433,458,734.45税种2008.12.312007.12.31增值税36,245,402.0021,692,376.09营业税7,856.797,700.69城建税209,875.00260,939.01企业所得税35,343,748.6142,723,718.49房产税1,544,826.77589,567.75土地使用税1,636,704.711,096,514.36个人所得税1,611,952.891,972,976.45印花税24

320、4,715.6315,233.26教育费附加140,968.02125,953.12堤围防护费111,444.3388,821.08其他44,561.2844,480.74合计77,142,056.0368,618,281.04丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8227272727、其他应付款其他应付款（1）期末余额中预提费用 95,024,995.88 元，占期末余额比例为 63.00%，明细如下:（2）账龄超过 1 年的其他应付款为 12,737,628.93 元，占期末余额比例为 8.44%，主要是货款押金4,671,791.54 元。（3）截至 2008 年 12 月 31 日

321、止，应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东健康元药业集团股份有限公司 13,653.11 元。（4）应付关联方的款项见附注九。28282828、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债投资者名称2008.12.312007.12.31欠款原因普通股股利20,174.01545,174.01未支付清远新北江企业（集团）公司1,200,710.001,200,710.00未支付子公司其他法人及个人股1,051,300.001,051,300.00未支付子公司内部职工股259,800.00259,800.00未支付合计2,531,984.013,056,984.01项目2008.

322、12.312007.12.31其他应付款150,836,568.52120,914,228.98项目2008.12.312007.12.31期末结存原因销售折扣0.0014,210.11利息2,952,700.470.00未支付水电费380,699.25936,780.74未支付科研费9,990.00443,486.00未支付业务推广费76,315,513.5266,419,374.18未支付租赁费580,932.80299,799.08未支付广告费3,554,590.701,129,806.64未支付会务费3,044,913.826,472,789.14未支付审计费1,510,410.471

323、,017,493.20未支付药物研究风险基金300,000.00344,000.00未支付分部运作费2,387,446.081,215,008.90未支付排污费691,358.90695,197.50未支付其他3,296,439.873,470,513.70未支付合计95,024,995.8882,458,459.19借款单位2008.12.312007.12.31利率借款期限条 件福建省华侨信托投资公司400,000.00400,000.00免息未约定信用丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8329292929、长期借款、长期借款（1）长期借款类别（2）按贷款单位列示（3）截至 200

324、8 年 12 月 31 日止无已到期未偿还的长期借款。30303030、 递延收益递延收益古田县国资局0.001,000,000.00免息未约定信用交通银行珠海分行0.0020,000,000.006.804%2006-9-28 至 2008-9-28信用交通银行珠海分行0.0020,000,000.006.804%2006-9-30 至 2008-9-30信用中国银行股份有限公司珠海分行10,000,000.000.005.427%2006-6-30 至 2009-6-29信用合计10,400,000.0041,400,000.00类别2008.12.312007.12.31信用借款100,

325、700,000.0010,700,000.00保证借款0.0060,000,000.00合计100,700,000.0070,700,000.00贷款单位2008.12.31年利率借款期限借款条件本金应付利息合计银行借款：中国农业银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.006.075%2008-11-7 至 2011-11-7信用中国农业银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.006.075%2008-11-24 至 2011-11-24信用中国农业银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.006.075%

326、2008-11-24 至 2011-11-24信用中国交通银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.00浮动利率2008-7-3 至 2010-7-2信用中国交通银行珠海市分行20,000,000.000.0020,000,000.00浮动利率2008-9-24 至 2010-9-24信用小计100,000,000.000.00100,000,000.00非银行金融机构借款：福州市财政局700,000.000.00700,000.00免息未约定信用小计700,000.000.00700,000.00合计100,700,000.000.00100,700,000.00

327、项目补助总金额2007.12.31本期增加本期转销2008.12.31L-苯丙氨酸项目3,884,702.801,430,967.701,784,702.802,915,670.50300,000.00非PVC袋装改造项目4,840,000.003,887,315.00840,000.000.004,727,315.00泛昔洛韦缓释胶囊 0302 项目1,100,000.00132,684.260.002,300.92130,383.34丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8431313131、 递延所得税负债递延所得税负债期末较期初减少 94.09%的主要原因:本期交易性金融资产、可供

328、出售金融资产的公允价值下降。32323232、 股本股本脂质体技术创新项目1,042,631.00944,812.900.000.00944,812.90神昌滴丸（省科技厅招标项目款）4,300,000.002,133,993.300.000.002,133,993.305-氨基水杨酸辛（0001 项目）1,200,000.00538,031.100.0093.00537,938.10丹酚酸 B300,000.00150,000.000.000.00150,000.00口服双歧杆菌活菌制剂600,000.00560,070.010.0063,020.32497,049.69吉米沙星片的研发及生

329、产转化300,000.00274,902.130.000.00274,902.13抗病毒颗粒的抗禽流感实验研究600,000.00337,613.150.000.00337,613.15盐酸伐昔洛韦合成工艺改进200,000.00200,000.000.0028,193.50171,806.50枸橼酸钾缓释片产业化研究920,000.00540,337.86320,000.00320,000.00540,337.86抗消化道溃疡药 LZ325 的研发及产业化960,000.00160,000.000.00160,000.000.00甲磺酸吉米沙星系列剂型的深度开发（片剂）80,000.0080

330、,000.000.000.0080,000.00复方五指柑400,000.000.00400,000.00400,000.000.00IY81149 抗消化道溃疡4,800,000.000.004,800,000.00332,020.524,467,979.48高浓度有机废水治理技术示范项目4,000,000.003,549,599.000.00394,404.003,155,195.00其他950,000.00336,029.51610,000.0095,011.70851,017.81合计30,477,333.8015,256,355.928,754,702.804,710,714.461

331、9,300,344.26类别2008.12.312007.12.31交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异0.0021,707,392.50可供出售金融资产产生的应纳税暂时性差异749,223.8410,008,335.34长期股权投资权益法核算产生的应纳税暂时性差异1,165,538.03549,914.43其他0.00123,299.45合计1,914,761.8732,388,941.72本期变动增减 （+、）数量单位：股项目2007.12.31配股额送股额公积金转股其 他小 计2008.12.31一、有限售条件股份 发起人股份0.000.000.000.000.000.000

332、.00丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8533333333、资本公积资本公积本期减少主要原因系可供出售金融资产出售转出及公允价值变动减少资本公积。34343434、库存股、库存股本公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的议案 ，本公司在回购资金总额不超过 1.6 亿港元及回购股份价格不超过 16.00 港元/股的条件下，预计回购部分境内上市外资股（B 股）股份约为 1000 万股（具体数额以回购期满时实际回购的股份数量为准） ，并且该回购股份将依法予以注销。回购期限为：自回购报告书公告之日起 12 个月。其中：国家拥有股份0.000.

333、000.000.000.000.000.00境内法人持有股份0.000.000.000.000.000.000.00境外法人持有股份0.000.000.000.000.000.000.00其他0.000.000.000.000.000.000.00 募集法人股0.000.000.000.000.000.000.00 内部职工股0.000.000.000.000.000.000.00 优先股或其他0.000.000.000.000.000.000.00有限售条件的流通股40,606,1560.000.000.00-15,301,774-15,301,77425,304,382尚未流通股份合计40

334、,606,1560.000.000.00-15,301,774-15,301,77425,304,382二、无限售条件股份境内上市的人民币普通股143,122,3420.000.000.0015,301,77415,301,774158,424,116其中：高管股5350.000.000.000.000.00535境内上市的外资股122,306,9840.000.000.000.000.00122,306,984已流通股份合计265,429,3260.000.000.0015,301,77415,301,774280,731,100三、股份总数306,035,4820.000.000.000.

335、000.00306,035,482类别2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31股本溢价412,457,694.250.000.00412,457,694.25其他资本公积66,193,945.7413,846.0741,350,651.6224,857,140.19合计478,651,639.9913,846.0741,350,651.62437,314,834.44项目2007.12.31本年回购本年减少2008.12.31境内上市的外资股(B 股)0.0015,798,067.520.0015,798,067.52丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告86截止 2008

336、 年 12 月 31 日， 公司累计回购 B 股数量为 2,010,580 股， 占公司总股本的比例为 0.6570%。35353535、盈余公积、盈余公积36363636、未分配利润、未分配利润37373737、少数股东权益、少数股东权益类别2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31法定盈余公积180,502,884.255,207,316.370.00185,710,200.62任意盈余公积63,796,201.340.000.0063,796,201.34储备基金82,108,376.710.000.0082,108,376.71企业发展基金21,683,742.350.0

337、00.0021,683,742.35合计348,091,204.655,207,316.370.00353,298,521.02项目2008.12.312007.12.31期初未分配利润817,303,043.09356,807,674.93加：本期利润转入52,073,163.66508,451,060.67其他转入0.000.00减：提取法定盈余公积5,207,316.3733,566,504.06提取职工奖励及福利基金0.000.00提取储备基金0.0014,389,188.45提取企业发展基金0.000.00利润归还投资0.000.00减：应付优先股股利0.000.00提取任意盈余公积

338、0.000.00应付普通股股利153,017,741.000.00转作资本的普通股股利0.000.00期末未分配利润711,151,149.38817,303,043.09公司名称2007年12月31日少数股东权益2008年度增(减)变化2008年12月31日少数股东权益子公司净利润少数股东持股比例少数股东损益母公司为少数股东承担超额亏损其他变动珠海丽珠试剂股份有限公司18,808,194.7924,531,998.5149%12,020,679.270.00-4,900,000.0025,928,874.06丽珠集团新北江制药股份有限公司9,088,464.49-27,777,968.047

339、.86%-2,183,348.290.000.006,905,116.20丽珠集团利民制药厂18,964,625.4492,542,816.1511.91%11,006,959.450.00-8,206,689.2421,764,895.65山西大同丽珠芪源药材有限公司288,182.04-135,157.3918.52%-10,136.800.000.00278,045.24珠海丽珠-拜阿蒙生物材料有限公司1,111,467.950.0018%0.000.000.001,111,467.95丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告87其他变动为对少数股东的利润分配。38383838、营业收

340、入及成本、营业收入及成本（1） 项目列示本期营业收入较上年同期增长 17.76%的主要原因为销售价格调增及采用费用驱动型营销模式提高销售费用以推动收入增长。（2） 主营业务按地区列示如下：（3）主营业务收入及成本按业务类别列示如下：（4）前五名客户销售收入（5）其他业务收入及成本按业务类别列示如下：合计48,260,934.7189,161,689.2320,834,153.630.00-13,106,689.2455,988,399.10项目2008年度2007年度营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务2,024,952,870.14 1,094,681,709.90930

341、,271,160.24 1,710,694,661.31939,074,194.20771,620,467.11其他业务33,687,703.3921,635,925.4312,051,777.9637,413,736.3434,546,485.012,867,251.33合计2,058,640,573.53 1,116,317,635.33942,322,938.20 1,748,108,397.65973,620,679.21774,487,718.44项目2008年度2007年度主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利广东省2,403,444,584.47

342、1,602,191,160.99801,253,423.481,889,781,723.781,250,547,746.42639,233,977.36四川省188,406,694.8584,882,992.41103,523,702.44161,982,041.6970,553,899.0891,428,142.61福建省234,315,326.13199,199,176.5635,116,149.57290,426,028.22274,118,095.5116,307,932.71其他77,248,018.4549,268,168.1027,979,850.3556,179,749.143

343、6,478,383.8219,701,365.32小计2,903,414,623.901,935,541,498.06967,873,125.842,398,369,542.831,631,698,124.83766,671,418.00公司内部抵消878,461,753.76840,859,788.1637,601,965.60687,674,881.52692,623,930.63-4,949,049.11合计2,024,952,870.141,094,681,709.90930,271,160.241,710,694,661.31939,074,194.20771,620,467.11项

344、目2008 年度2007 年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本销售商品2,024,952,870.141,094,681,709.901,710,694,661.31939,074,194.20合计2,024,952,870.141,094,681,709.901,710,694,661.31939,074,194.20客户名称2008年度2007年度销售金额占全部销售总额销售金额占全部销售总额前五名客户销售收入总额162,038,702.257.87%169,127,959.699.67%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8839393939、营业税金及附加、营业税金

345、及附加税金计提标准见附注五。40404040、销售费用销售费用本期销售费用较上年同期大幅增长的主要原因：为推动销售增长，业务推广费支出同比增长。41414141、财务费用财务费用本期财务费用较上年同期增加 54.94%的主要原因：本年借款增加较大。项目2008 年度2007 年度其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本出售原材料14,480,540.155,683,876.5523,110,993.8220,315,068.85加工费508,777.32445,399.26369,468.322,468,713.68技术转让费400,000.000.000.000.00租赁费1,419

346、,221.9938,925.591,218,503.80218,070.19检验费121,391.4556,349.40129,680.3785,869.34动力费15,925,003.8315,232,429.2612,121,162.9911,386,910.98其他832,768.65178,945.37463,927.0471,851.97合计33,687,703.3921,635,925.4337,413,736.3434,546,485.01项目2008年度2007年度城建税2,000,528.731,893,711.15教育费附加1,232,856.021,066,985.37堤

347、围防护费1,153,917.791,030,718.39营业税31,667.0022,824.07其他45,665.1851,492.84合计4,464,634.724,065,731.82项目2008年度2007年度销售费用377,276,784.87264,866,280.65项目2008年度2007年度利息支出43,926,410.3330,387,911.25减：利息收入7,450,296.413,656,402.98汇兑损益-12,825,662.65-10,503,629.68银行手续费2,865,691.72885,925.54合计26,516,142.9917,113,804.

348、13丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告8942424242、资产减值损失资产减值损失本期资产减值损失较上年同期增长 31.48%的主要原因为个别非主要产品停售全额计提存货跌价所致。43434343、公允价值变动收益公允价值变动收益44444444、投资收益投资收益项目2008年度2007年度坏账损失5,253,364.667,864,388.94存货跌价损失14,513,934.417,493,706.31长期投资减值损失0.000.00其他投资减值损失0.000.00固定资产减值损失154,610.48556,199.98在建工程减值损失0.000.00无形资产减值损失1,379,9

349、99.890.00商誉减值损失0.00287,756.12合计21,301,909.4416,202,051.35产生公允价值变动收益的来源2008年度2007年度交易性金融资产-272,043,891.80113,455,275.89其中:股票-271,792,335.87113,103,513.07基金-251,555.93351,762.82项目2008年度2007年度1、持有期间的收益：1,789,506.441,354,372.15联营或合营公司分配来的利润500,000.00500,000.00其中：丽珠集团常州康丽制药有限公司500,000.00500,000.00交易性金融资产

350、4,416,181.293,039,531.27可供出售金融资产300,037.50478,415.00其他股权投资分配来的利润1,281,065.50352,785.83其中：瑞恒医药科技投资有限公司1,281,065.50327,760.83上海海欣医药有限公司0.0025,025.00年末调整的被投资公司股东权益净增减额-4,654,359.29-4,314,741.54其中：广东蓝宝制药有限公司1,885,588.40778,139.85统一康是美商业连锁(深圳)有限公司-6,539,947.69-5,068,076.17新北江医药有限公司0.00-24,805.22其他-53,418

351、.561,298,381.592、转让收益：54,861,822.79213,303,640.24丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告90本年投资收益较上年减少 74.56%的主要原因: 本年交易性金融资产出售收益大幅减少。45454545、 营业外收入营业外收入（1） 营业外收入明细（2） 政府补助其中：交易性金融资产出售18,823,281.33213,303,640.24可供出售金融资产出售33,543,269.450.00股权转让投资收益2,495,272.010.003、委托投资收益0.008,017,000.00合计56,651,329.23222,675,012.39项目2

352、008年度2007年度非流动资产处置利得合计796,285.801,531,443.28其中：固定资产处置利得796,285.801,531,443.28罚款收入123,114.00132,502.52废品收入265,190.15234,459.54政府补助9,198,321.775,378,413.73其他710,708.84714,841.01合计11,093,620.567,991,660.08种类2008年度2007年度来源单位批准文件环保专项治理经费0.00500,000.00成都市财政局成财建2006193号省重点产业技术创新项目复方五指柑胶囊资金0.00300,000.00韶关市

353、财政局韶财企2006115号血栓通氯化钠注射液科研经费0.00200,000.00 广东省科学技术厅及广东省财政厅粤科计字2005195号岑芪扶正注射液的深入研究与应用经费0.00400,000.00 韶关市科技信息局及韶关市财政局韶财教20073号广东省名牌产品和著名商标企业奖励金0.00200,000.00韶关市财政局韶财企20076号复方五指柑胶囊的研究与应用经费0.00200,000.00韶关市财政局韶财教200726号数字化中药工程技术研究与开发资金0.00400,000.00 广东省科学技术厅及广东省财政厅粤科计字2007153号节能及循环经济项目资金0.00400,000.00古

354、田县财政局古财企20071号著名商标奖励金0.00100,000.00珠海市经济贸易局珠府200724号省级科技项目配套经费0.00300,000.00福州市科学技术局榕科200755号节能专项补贴资金0.00300,000.00福州市财政局榕财工2007867号技改贷款贴息0.00800,000.00福州市财政局榕财工2007195号高浓度有机废水治理技术示范项目0.00394,401.00珠海市环境保护局省级挖潜改造补贴款0.00400,000.00清远市财政局粤经贸技改(2007)892丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告9146464646、营业外支出营业外支出47474747、

355、所得税费用所得税费用48484848、收到其他与经营活动有关的现金收到其他与经营活动有关的现金出口企业出口增长奖307,762.850.00清远市人民政府清府200786号科技兴贸专项奖金215,700.000.00清远市财政局清财外200826号利用基因工程菌发酵生产L-苯丙氨酸项目1,815,670.500.00福州市财政局榕财事20062302号专项研究资金1,634,000.000.00韶关市财政局韶财工20085号专项研究资金（安肾胶囊项目）580,000.000.00韶关市科技局研制合同挖潜改造贴息金与科技三项经费814,000.000.00珠海市财政局利用基因工程菌发酵生产L-苯

356、丙氨酸项目600,000.000.00福州市财政局闽财(教)指200825号复方五指柑400,000.000.00珠海市财政局珠科200865号硫酸粘杆菌素高产技术的研制开发150,000.000.00福州市财政局榕财工20081979号氨基糖苷类抗生素清洁生产技术200,000.000.00福州市财政局闽财(教)指200884号广东省科技兴贸专项资金300,000.000.00广东省财政厅粤财外200880号其他2,181,188.42484,012.73清远市人民政府清府200786号合计9,198,321.775,378,413.73项目2008年度2007年度非流动资产处置损失合计1,

357、893,548.15726,457.22其中：固定资产处置损失1,893,548.15726,457.22固定资产盘亏4,054.950.00罚款支出116,689.48826,664.26违约金支出500,000.000.00公益性捐赠支出2,332,879.6855,846.86非常损失70,766.420.00其他125,226.16159,687.85合计5,043,164.841,768,656.19项目2008年度2007年度当期所得税费用66,064,621.4277,754,162.37递延所得税费用-33,317,854.0618,843,717.84合计32,746,767

358、.3696,597,880.21丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告9249494949、 支付其他与经营活动有关的现金支付其他与经营活动有关的现金项目2008年度2007年度保证金3,039,232.708,031,333.00资金往来7,331,308.452,587,108.61政府补助12,221,419.019,557,323.24利息收入7,450,296.413,656,402.98罚款收入106,948.00132,502.52押金162,254.03870,516.66职工借款1,801,755.484,333,292.43废品收入115,067.67234,459.5

359、4其他1,950,160.671,683,250.32合计34,178,442.4231,086,189.30项目2008年度2007年度办公费11,630,032.6811,807,562.98差旅费11,933,811.9814,579,167.55交际费12,620,651.3610,960,796.20水电费3,692,682.132,773,460.64运杂费23,406,389.5920,615,494.09广告费14,875,502.5121,873,883.72会务费14,272,997.8410,718,668.72租赁费3,473,492.12,415,534.27维修费2

360、,620,032.283,006,043.96环境保护费139,591.001,140,899.66审计费及信息披露费2,838,368.562,998,359.40保险费1,000,105.80873,039.26董事会会费264,021.15493,784.70顾问咨询费882,930.131,108,440.90研究发展费13,087,506.939,795,176.04诉讼费819,586.621,347,916.64招标费3,125,601.943,268,439.12试验检验费360,155.56612,642.86银行手续费2,865,691.72885,925.54丽珠医药集团

361、股份有限公司2008年年度报告9350505050、收到其他与筹资活动有关的现金、收到其他与筹资活动有关的现金51515151、支付其他与筹资活动有关的现金、支付其他与筹资活动有关的现金52525252、合并现金流量表补充资料、合并现金流量表补充资料罚款支出64,041.14826,664.26备用金2,929,095.973,244,659.04退保证金1,194,354.626,904,115.96资金往来12,253,379.64470,496.35票据保证金0.001,437,904.51低值易耗品43,131.59737,840.71业务推广费229,574,911.39134,57

362、7,305.17技术转让费1,856,395.280.00其他7,889,094.348,845,438.25合计379,713,555.85278,319,660.50项目2008年度2007年度分红代扣的个人所得税4,047,036.650.00项目2008年度2007年度回购 B 股15,798,067.520.00归还暂收投资款0.004,900,000.00项目2008 年度2007 年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润72,907,317.29523,380,924.66加：资产减值准备21,301,909.4416,202,051.35固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

363、生物资产折旧119,613,877.02110,998,324.67无形资产摊销12,262,746.2711,456,697.46长期待摊费用及长期资产摊销4,772,841.774,417,096.02处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）1,097,262.35-804,986.06固定资产报废损失（收益以“”号填列）94,977.91公允价值变动损失（收益以“”号填列）272,043,891.80-113,455,275.89财务费用（收益以“”号填列）31,100,747.6524,093,408.71投资损失（收益以“”号填列）-56,651,329.23-

364、222,675,012.39递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-12,112,962.56-1,446,328.38递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-21,215,068.3528,472,578.65丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告9453535353、现金及现金等价物、现金及现金等价物八、母公司财务报表有关项目附注八、母公司财务报表有关项目附注1 1 1 1、应收账款应收账款（1） 应收账款构成存货的减少（增加以“”号填列）-32,557,673.74-51,690,380.31经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-51,177,884.83-129,272,119

365、.81经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-16,208,776.1648,781,538.54其他经营活动产生的现金流量净额345,176,898.72248,553,495.132.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产项目2008 年度2007 年度3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额540,183,900.36281,225,232.89减：现金的期初余额281,225,232.89283,852,487.10加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额258,958,667.47-2,627

366、,254.21项目2008.12.312007.12.31一、现金540,183,900.36281,225,232.89其中：库存现金60,167.7796,314.30可随时用于支付的银行存款526,594,000.11281,328,545.77可随时用于支付的其他货币资金13,529,732.48-199,627.18二、现金等价物0.000.00其中：三个月内到期的债券投资0.000.00三、期末现金及现金等价物余额540,183,900.36281,225,232.89项目2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大0.000.000

367、.000.0026,505,953.5323.35%1,325,297.6825,180,655.85丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告95（2） 账龄分析（3） 2008 年度实际核销非关联方应收账款 271,443.64 元。（4） 截至 2008 年 12 月 31 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。（5） 应收账款前五名金额合计为 34,558,155.71 元，占应收账款余额的 22.60%。2 2 2 2、其他应收款其他应收款（1）其他应收款构成（2）单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大979,802.67

368、0.64%721,901.70257,900.971,023,977.790.90%759,280.08264,697.71其他不重大151,925,643.5899.36%7,861,825.15144,063,818.4385,983,038.1275.75%4,545,923.6781,437,114.45合 计152,905,446.25100.00%8,583,726.85144,321,719.40113,512,969.44 100.00%6,630,501.43106,882,468.01账 龄2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1

369、年以内146,653,365.2595.91%7,328,716.27139,324,648.98108,572,692.0095.65%5,428,634.60103,144,057.401-2 年3,723,905.582.44%223,434.333,500,471.252,433,379.852.14%146,002.792,287,377.062-3 年1,548,372.751.01%309,674.551,238,698.201,482,919.801.31%296,583.961,186,335.843 年以上979,802.670.64%721,901.70257,900.9

370、71,023,977.790.90%759,280.08264,697.71合 计152,905,446.25 100.00%8,583,726.85144,321,719.40113,512,969.44 100.00%6,630,501.43106,882,468.01账龄2008.12.312007.12.31金额比例金额比例1 年以内34,558,155.7122.60%40,215,739.1335.43%合计34,558,155.7122.60%40,215,739.1335.43%项目2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值单项金额重大53

371、1,280,132.2588.52%0.00531,280,132.25667,671,304.0795.88%0.00667,671,304.07单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大2,113,138.980.35%1,674,892.65438,246.33698,559.920.10%662,887.3035,672.62其他不重大66,787,576.8511.13%537,501.0166,250,075.8427,980,692.824.02%252,295.1627,728,397.66合计600,180,848.08100.00%2,212,393.66597,

372、968,454.42696,350,556.81100.00%915,182.46695,435,374.35欠款人名称欠款金额计提比例理由珠海保税区丽珠合成制药有限公司147,168,541.690.00欠款人为公司子公司，回收不存在风险丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告96（3）账龄分析（4）截至 2008 年 12 月 31 日止，无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。（5）其他应收账款前五名金额合计为 570,342,405.53 元，占其他应收款总额的 95.03%,主要明细如下：（6）期末个别全额计提坏账准备：2-3 年为 82,750.01 元,3-5

373、年为 529,651.20 元。3 3 3 3、长期股权投资长期股权投资（1）长期股权投资及减值准备丽珠集团福州福兴医药有限公司136,560,351.490.00欠款人为公司子公司，回收不存在风险丽珠集团新北江制药股份有限公司127,789,903.150.00欠款人为公司子公司，回收不存在风险香港安滔发展有限公司119,761,335.920.00欠款人为公司子公司，回收不存在风险合计531,280,132.25账 龄2008.12.312007.12.31金额比例坏账准备净值金额比例坏账准备净值1 年以内596,822,385.1599.44%338,058.95596,484,326.

374、20695,148,240.9299.82%128,733.58695,019,507.341-2 年827,305.240.14%49,638.31777,666.93392,675.860.06%101,345.56291,330.302-3 年418,018.710.07%149,803.75268,214.96111,080.110.02%22,216.0288,864.093 年以上2,113,138.980.35%1,674,892.65438,246.33698,559.920.10%662,887.3035,672.62合 计600,180,848.08 100.00%2,21

375、2,393.66597,968,454.42696,350,556.81 100.00%915,182.46695,435,374.35欠款人名称欠款金额性质或内容欠款时间占总额比例珠海保税区丽珠合成制药有限公司147,168,541.69往来款1 年以内24.52%丽珠集团福州福兴医药有限公司136,560,351.49往来款1 年以内22.75%丽珠集团新北江制药股份有限公司127,789,903.15往来款1 年以内21.29%香港安滔发展有限公司119,761,335.92往来款1 年以内19.95%珠海保税区丽达药业有限公司39,062,273.28往来款1 年以内6.51%合计57

376、0,342,405.5395.03%项目2008.12.312007.12.31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值成本法核算921,399,238.3138,971,307.03882,427,931.28772,358,242.4738,971,307.03733,386,935.44权益法核算16,858,561.061,200,000.0015,658,561.0612,479,876.071,200,000.0011,279,876.07丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告97（2）成本法核算的长期股权投资（3）权益法核算的长期股权投资（4）长期股权投资减值准备合计

377、938,257,799.3740,171,307.03898,086,492.34784,838,118.5440,171,307.03744,666,811.51被投资单位名称初始金额2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31广东发展银行珠海分行105,000.00105,000.000.000.00105,000.00北京医药物资联合经营公司100,000.00100,000.000.000.00100,000.00斗门三洲工业城股份有限公司500,000.00500,000.000.000.00500,000.00珠海市商业银行20,000,000.0020,000,000

378、.000.000.0020,000,000.00丽珠集团常州康丽制药有限公司2,989,200.002,482,476.660.002,482,476.660.00瑞恒医药科技投资有限责任公司6,250,000.006,250,000.000.000.006,250,000.00珠海丽珠-拜阿蒙生物材料有限公司3,934,721.953,934,721.950.000.003,934,721.95珠海市丽珠美达信技术开发有限公司800,000.00800,000.000.000.00800,000.00丽珠集团丽珠制药厂122,339,752.98122,339,752.980.000.001

379、22,339,752.98四川光大制药有限公司116,872,457.35116,872,457.350.000.00116,872,457.35上海丽珠制药有限公司74,229,565.0074,229,565.000.000.0074,229,565.00珠海现代中药高科技有限公司4,539,975.004,539,975.000.000.004,539,975.00丽珠（香港）有限公司64,770,100.0064,770,100.010.000.0064,770,100.01香港安滔发展有限公司534,050.00534,050.000.000.00534,050.00丽珠集团新北江制

380、药股份有限公司116,446,982.80116,446,982.800.000.00116,446,982.80珠海丽珠试剂股份有限公司2,021,378.682,896,800.000.000.002,896,800.00丽珠集团丽珠医药营销有限公司12,008,000.0012,008,000.000.000.0012,008,000.00丽珠集团利民制药厂32,768,622.7232,768,622.720.000.0032,768,622.72珠海市丽珠医药贸易有限公司40,020,000.0040,020,000.000.000.0040,020,000.00丽珠集团福州福兴医药

381、有限公司150,759,738.00150,759,738.0090,693,472.500.00241,453,210.50深圳市源兴药业有限公司60,830,000.000.0060,830,000.000.0060,830,000.00合计832,819,544.48772,358,242.47151,523,472.502,482,476.66921,399,238.31被投资单位名称投资成本2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31现金红利丽珠医用电子设备（厂）有限公司1,200,000.001,200,000.000.000.001,200,000.000.00广东蓝

382、宝制药有限公司2,462,407.505,985,646.75418,632.680.006,404,279.430.00统一康是美商业连锁(深 圳)有限公司17,500,000.005,294,229.323,960,052.310.009,254,281.630.00合计21,162,407.5012,479,876.074,378,684.990.0016,858,561.060.00丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告984 4 4 4、营业收入及营业成本营业收入及营业成本（1）项目列示（2） 主营业务收入及成本按业务类别列示如下：（3）前五名客户销售收入5 5 5 5、营业税金

383、及附加营业税金及附加投资项目2007.12.31本期计提本期转出2008.12.31计提原因斗门三洲工业城股份有限公司500,000.000.000.00500,000.00净资产小于零珠海市商业银行20,000,000.000.000.0020,000,000.00亏损丽珠医用电子设备(厂)有限公司1,200,000.000.000.001,200,000.00净资产小于零丽珠集团福州福兴医药有限公司11,200,000.000.000.0011,200,000.00已发生减值丽珠集团新北江制药股份有限公司7,271,307.030.000.007,271,307.03经营亏损合计40,17

384、1,307.030.000.0040,171,307.03项目2008年度2007年度营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利主营业务713,675,208.88417,944,286.88295,730,922.00616,635,602.59334,703,696.75281,931,905.84其他业务729,840.5534,755.59695,084.96736,340.8068,017.92668,322.88合计714,405,049.43417,979,042.47296,426,006.96617,371,943.39334,771,714.67282,600,228

385、.72项目2008年度2007年度主营业务收入主营业务成本主营业务毛利主营业务收入主营业务成本主营业务毛利销售商品713,675,208.88417,944,286.88295,730,922.00616,635,602.59334,703,696.75281,931,905.84客户名称2008年度2007年度销售金额占全部销售总额销售金额占全部销售总额前五名客户销售收入总额117,218,721.7716.41%107,923,419.6517.48%项目税率2008年度2007年度营业税5%0.000.00堤围防护费0.07%165,000.00180,000.00丽珠医药集团股份有限公

386、司2008年年度报告996 6 6 6、投资收益投资收益7 7 7 7、母公司现金流量表补充资料、母公司现金流量表补充资料合计165,000.00180,000.00项目2008年度2007年度1、持有期间的收益：95,880,061.6341,741,527.80联营或合营公司分配来的利润500,000.00500,000.00其中：丽珠集团常州康丽制药有限公司500,000.00500,000.00交易性金融资产2,668,000.002,338,198.22可供出售金融资产分红收益300,037.50478,415.00其他股权投资分配来的利润1,281,065.50327,760.83

387、其中：瑞恒医药科技投资有限公司1,281,065.50327,760.83年末调整的被投资公司股东权益净增减额-6,121,315.01-4,874,002.87其中：广东蓝宝制药有限公司418,632.68194,073.30统一康是美商业连锁(深圳)有限公司-6,539,947.69-5,068,076.17子公司投资收益97,306,673.6441,690,668.81其中：丽珠集团丽珠制药厂15,932,407.30213,241.34四川光大制药有限公司36,653,558.2510,554,586.34丽珠集团丽珠医药营销有限公司5,150.463,401.60丽珠集团利民制药厂

388、34,084,527.3830,919,439.53珠海丽珠广告有限公司2,529.010.00珠海市丽珠医药贸易有限公司5,528,501.240.00珠海丽珠试剂股份有限公司5,100,000.000.00其他-54,400.001,280,487.812、转让收益：52,697,213.20169,247,301.47其中：交易性金融资产出售16,636,420.41169,247,301.47可供出售金融资产出售33,543,269.450.00股权转让投资收益2,517,523.340.00合计148,577,274.83210,988,829.27项目2008 年度2007 年度1

389、.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润1,984,104.76319,578,779.31加：资产减值准备4,569,146.48501,521.72固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧15,117,559.4913,716,599.32丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告100九、关联方关系及其交易九、关联方关系及其交易1 1 1 1、关联方的认定标准、关联方的认定标准由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。2 2 2 2、关联方关系、关联方关系（

390、1）存在控制关系的关联方无形资产摊销6,477,106.576,016,757.96长期待摊费用及长期资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-304,538.98294,693.16固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）190,648,198.10-77,923,501.33财务费用（收益以“”号填列）44,480,113.3114,596,689.95投资损失（收益以“”号填列）-148,577,274.83-210,988,829.27递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-13,664,865.86490,524.79递延

391、所得税负债增加（减少以“”号填列）-16,711,056.9822,841,216.70存货的减少（增加以“”号填列）-32,309,280.04-209,155.02经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-20,747,747.09-35,175,551.77经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-22,305,588.6678,709,214.12其他经营活动产生的现金流量净额8,655,876.27132,448,959.642.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额465,301,65

392、3.09214,055,704.00减：现金的期初余额214,055,704.00173,564,413.71加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额251,245,949.0940,491,290.29企业名称注册地址主营业务组织机构代码与本公司的关系经济性质法定代表人健康元药业集团深圳生产经营口服液、药61887436-7母公司股份有限公朱保国丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告101本公司的子公司概况详见附注六。（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化健康元药业集团股份有限公司 2008 年 4 月 24 日实施了每 10 股送 8 股并派发现金

393、1 元的分红送股方案。本公司的子公司注册资本及其变化情况详见附注六。（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化健康元药业集团股份有限公司所持本公司上述股份中,以广州保科力贸易公司名义持有 6,059,428 股法人股尚未办理股票过户手续，其余股份均已办理相关股票过户手续。（4）不存在控制关系的关联方情况3 3 3 3、关联方交易、关联方交易（1）本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按市场同类产品价格结算。（2）关联方交易 销售商品股份有限公司品、保健食品司（上市）企业名称2007.12.31本期增加本期减少2008.12.31健康元药业集团股份有限公司609,993,000487,99

394、4,4000.001,097,874,000企业名称2007.12.31比例(%)本期增加本期减少2008.12.31比例(%)健康元药业集团股份有限公司及其子公司134,000,27143.7859%0.000.00134,000,27144.0754%企业名称组织机构代码与本公司的关系广东蓝宝制药有限公司61806410-2联营公司丽珠集团常州康丽制药有限公司71689963-X联营公司统一康是美商业连锁（深圳）有限公司76046936-2联营公司深圳市海滨制药有限公司61885517-4母公司控制的公司焦作健康元生物制品有限公司77512952-0母公司控制的公司珠海健康元生物医药有限公

395、司75788087-1母公司控制的公司健康药业(中国)有限公司61749891-0母公司控制的公司关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司1,777,946.680.09%1,316.240.00统一康是美商业连锁(深圳)有限公司13,825.570.0038,141.930.00珠海健康元生物医药有限公司821.090.001,542.840.00深圳市海滨制药有限公司0.000.00637,215.380.04%丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告102 提供劳务(水电及动力) 采购商品 租出资产 租入资产焦作健康元生

396、物制品有限公司32,179.490.007,692.310.00合计1,824,772.830.09%685,908.700.04%关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司10,007,046.8962.84%7,937,152.0065.48%关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例丽珠集团常州康丽制药有限公司1,520,512.820.16%4,958,119.670.51%广东蓝宝制药有限公司410,798.890.04%16,021.260.00深圳市海滨制药有限公司1,85

397、6,000.000.20%0.000.00健康元药业集团股份有限公司376,000.000.04%9,572.650.00焦作健康元生物制品有限公司162,276,025.6217.53%80,589,888.378.33%合计166,439,337.3317.97%85,573,601.958.84%关联方名称2008 年度2007 年度金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例珠海健康元生物医药有限公司103,428.007.29%107,887.088.85%健康药业(中国)有限公司58,303.004.11%0.000.00统一康是美商业连锁(深圳)有限公司0.000.0010,

398、608.000.87%合计161,731.0011.40%118,495.089.72%关联方名称2008 年度2007 年度丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告103 关联方应收应付款项余额金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例广东蓝宝制药有限公司53,137.201.53%0.000.00企 业 名 称2008.12.312007.12.31金额百分比金额百分比应收账款：统一康是美商业连锁(深圳)有限公司0.000.001,229.700.00珠海健康元生物医药有限公司0.000.00571.520.00深圳市海滨制药有限公司0.000.007,052.560.00合计0.

399、000.008,853.780.00其他应收款：广东蓝宝制药有限公司0.000.003,027,634.8114.59%珠海健康元生物医药有限公司560,000.001.95%564,445.862.72%合计560,000.001.95%3,592,080.6717.31%企 业 名 称2008.12.312007.12.31金额百分比金额百分比应付账款：丽珠集团常州康丽制药有限公司0.000.001,143,454.820.64%深圳市海滨制药有限公司1,036,800.000.65%0.000.00广东蓝宝制药有限公司0.000.0018,744.870.01%焦作健康元生物制品有限公司

400、22,257,840.9213.96%14,415,384.598.01%合计23,294,640.9214.61%15,577,584.288.66%其他应付款：健康元药业集团股份有限公司13,653.110.01%18,966.230.02%焦作健康元生物制品有限公司222,691.250.15%30,994.760.03%合计236,344.360.16%49,960.990.05%预收账款：深圳市海滨制药有限公司738,489.445.77%0.000.00丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告104十、或有事项十、或有事项截至 2008 年 12 月 31 日止，公司无需披露的重

401、大或有事项。十一、承诺事项十一、承诺事项1、本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议，同意本公司独占、不可撤消PPI（质子泵抑制剂）化合物专利使用权以及在中国包括香港、澳门为了生产、加工、销售而独占使用一洋的专利。协议签订应支付 250 万美元入门费，截止 2008 年 12 月 31 日已全部支付。本公司同意自产品开始销售起前三年，按产品销售额 10%的比例给一洋提成，在这三年后的五年中，按销售额 8%的比例提成，余下的时间至 2014 年 7 月 22 日（协议到期日）按销售额 6%的比例提成。2、2005 年，本公司与韩国 LG 生命科学有限公司（以下简称“LG 公司”）签订许可与供

402、货协议，就受让与 Gemifloxacin Mesylate 知识产权相关的许可证，支付甲磺酸吉米沙星针剂、片剂许可费用各USD100 万元（截止 2006 年 12 月 31 日均已全额支付） 。协议规定：协议生效日后的第一个五个营业年之内，本公司上述最终片剂产品的净销售额达到 150 万包（每包3片） ，LG 公司应在本公司向其提交净销售额证书后两个月内一次性向本公司返还税后 USD50万元。同时，在协议有效期内（截止 2015 年年底） ，本公司应于每季度结束后 30 日内按净销售额的 1.5%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。2008 年已开始销售并支付特许权使用费 1,346.

403、75 美元。协议生效日后的第一个五个营业年之内，应在每季度结束后 30 日内按上述最终针剂产品净销售额的 10%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费，在第六个营业年至协议期限届满可终止期间（截止 2019年年底） ，本公司应在每季度结束后 30 日内按针剂产品净销售额的 6%税后金额向 LG 公司支付特许权使用费。3、2007 年 4 月 2 日,公司第五届董事会审议通过 关于建设丽珠工业园项目及相关融资计划的议案 ,同意公司根据发展战略的需要，通过向金融机构融资人民币 33,484 万元和公司自筹 13,222 万元总计46,706 万元，在珠海市金湾联港工业区双林片区投资兴建“丽珠工业园

404、项目”。项目主要建设内容：丽珠集团丽珠制药厂现有的固体制剂（片剂、胶囊剂、颗粒剂、栓剂、软膏剂、软胶囊剂） 、口服生物制品制剂、无菌制剂生产线迁扩建；建设制箱、医药包材（纸盒、说明书、标签） 、保健品等医药配套项目。预期项目建设工期从设计施工到建成投产需要 3 年时间完成（2007-2010年） ，根据项目进度计划，预期三年建设期内建设资金投入比例为 50%、30%、20%。流动资金在经营期第一年投入。分年投资计划为：应付股利：健康元药业集团股份有限公司0.000.00525,000.0017.17%投资（万元）2008 年2009 年2010 年2011 年丽珠医药集团股份有限公司2008年

405、年度报告105该项目建设目前受金融环境及公司整体资金计划的影响,尚未进入实质性建设阶段。十二、资产负债表日后非调整事项十二、资产负债表日后非调整事项2009 年 4 月 16 日，本公司第六届董事会第八次会议决议通过2008 年度利润分配预案：母公司2008年实现净利润1,984,104.76元，扣除按照相关规定提取10%法定公积金198,410.48元，加上年初未分配利润 502,916,664.58元，并减去实施2007 年度利润分配方案支付的股利153,017,741.00 元，母公司2008 年可供股东分配的未分配利润为351,684,617.86元。结合公司经营状况和资金需求情况，拟

406、定公司2008 年度利润分配方案为：在扣除公司回购的B 股数量后，向公司所有普通股股东每10 股派发现金红利人民币1.00 元（含税） ，预计公司用于分配的利润不超过 29,922,028.20 元（暂按公司 09 年 3 月 31 日已回购 B 股数量计算） ，剩余的未分配利润约为321,762,589.66元结转至下一年度。上述利润分配方案需要提交公司2008 年度股东大会审议。截至报告日止,公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。十三、其他重要事项十三、其他重要事项1、报告期内公司为子公司的银行借款担保明细如下（人民币万元）:建设投资21,42812,8568,5710.00流动资金

407、0.000.000.003,851合计21,42812,8568,5713,851担保对象名称发生日期（协议签署日）期末余额担保额度担保类型担保期丽珠集团利民制药厂2007.8.30686（USD100）连带责任担保2007.8.3-2009.8.3（深圳花旗银行）珠海保税区丽珠合成制药有限公司2008.1.803,500连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海保税区丽达药业有限公司2008.1.80600连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海丽珠试剂股份有限公司2008.1.801500连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠

408、海市丽珠医药贸易有限公司2008.1.80400连带责任担保2008.1.8-2011.1.8（珠海中行）珠海市丽珠医药贸易有限公司2008.4.2901200连带责任担保2008.4.29-2011.4.29（珠海交行）丽珠集团福州福兴医药有限公司2008.11.25120120连带责任担保2008.11.25-2009.11.25（福州市国有资产营运公司）丽珠集团丽珠制药厂2007.10.314,32212,000连带责任担保2007.10.31-2010.10.31（荷兰合作银行上海分行）丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告1062、本公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了

409、关于回购公司部分境内上市外资股（B股）股份的议案 ，本公司在回购资金总额不超过 1.6 亿港元及回购股份价格不超过 16.00 港元/股的条件下，预计回购部分境内上市外资股（B 股）股份约为 1000 万股（具体数额以回购期满时实际回购的股份数量为准） ，并且该回购股份将依法予以注销。回购期限为：自回购报告书公告之日起 12 个月。2008 年 9 月 27 日，公司取得国家商务部原则性同意公司回购部分 B 股并相应减资的相关批复。2008 年 11 月 28 日，公司取得国家外汇管理局珠海市中心支局同意公司购汇不超过 1.6 亿港元，用于回购公司部分境内上市外资股的相关批复。截止 2008

410、年 12 月 31 日， 公司累计回购 B 股数量为 2,290,620 股， 占公司总股本的比例为 0.7485%，账面回购数量为 2,010,580 股，因 B 股清算交收制度采用的是 T+3 方式，280,040 股尚未办理清算。截止报告日，公司累计回购 B 股数量为 6,815,200 股，占公司总股本的比例为 2.2269%，购买的最高价为港币 10.00 元/股，最低价为 8.38 元/股，支付总金额约为港币 6,479.64万元（含税费） 。十四、非经常性损益十四、非经常性损益根据 2008 年 10 月 31 日公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（20

411、08）（证监会公告200843 号） ，本公司非经常性损益项目如下：报告期内对子公司担保发生的借款合计4,442报告期末对子公司担保的借款余额合计4,442项目2008 年度2007 年度非流动资产处置损益1,398,009.66804,986.06越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助9,198,321.775,378,413.73计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.000.00企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.000.00非货币性资产交换损益0.000.00委托他人投资或

412、管理资产的损益0.008,017,000.00因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.000.00债务重组损益0.000.00企业重组费用0.000.00交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.000.00同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0.000.00与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-214,961,122.23330,276,862.40丽

413、珠医药集团股份有限公司2008年年度报告107十五、净资产收益率及每股收益十五、净资产收益率及每股收益计算过程：1、基本每股收益:2、稀释每股收益:项目2008 年度2007 年度单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.000.00对外委托贷款取得的损益0.000.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.000.00根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.000.00受托经营取得的托管费收入0.000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额-2,050,603.7039,604.10其他非经常性损益项目1,318,292.6

414、10.00非经常性损益合计（影响利润总额）-205,097,101.89344,516,866.29减：所得税影响数-19,582,818.1350,487,360.77非经常性损益净额（影响净利润）-185,514,283.76294,029,505.52其中：影响少数股东损益182,985.81207,314.60影响归属于母公司普通股股东净利润-185,697,269.57293,822,190.92报告期利润净资产收益率（%）每股收益（元/股）全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于母公司普通股股东的当期净利润52,073,163.662.93%2.80%0.170.17扣除非经

415、常性损益后归属于母公司普通股股东的当期净利润237,770,433.2313.37%12.80%0.780.78项目计算过程金额扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当期净利润P52,073,163.66237,770,433.23期初股份总数S0306,035,482306,035,482本期增加股份数Si-2,010,580-2,010,580增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi0.50.5报告期月份数M01212发行在外的普通股加权平均数S=S0SiMiM0305,951,708305,951,708基本每股收益PS0.170.78项目计算过程金额扣除非经常性损益后丽珠医药集团

416、股份有限公司2008年年度报告108十六、财务报表的批准十六、财务报表的批准本财务报表于 2009 年 4 月 16 日由董事会通过及批准发布。公司名称：丽珠医药集团股份有限公司归属于母公司普通股股东的当期净利润P52,073,163.66237,770,433.23与稀释性潜在普通股相关的股利和利息A10.000.00因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用A20.000.00期初股份总数S0306,035,482306,035,482本期增加股份数Si-2,010,580-2,010,580增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mi0.50.5报告期月份数M01212发行在外的普通股加权平均

417、数S=S0SiMiM0305,951,708305,951,708所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数X0.000.00稀释每股收益(PA1A2)(SX)0.170.78法定代表人：朱保国主管会计工作负责人：安宁会计机构负责人：司燕霞丽珠医药集团股份有限公司2008年年度报告109第十二节第十二节备查文件目录备查文件目录一、备查文件：一、备查文件：1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。丽珠医药集团股份有限公司丽珠医药集团股份有限公司董事长董事长: : 朱保国朱保国20092009 年年 4 4 月月 1818 日日