1、广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 1 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 （A A 股股票代码：股股票代码：000776 H000776 H 股股票代码：股股票代码：17761776）二二二年半年度报告二二二年半年度报告 二二二年八月 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述

2、或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人林传辉先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责公司负责人林传辉先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责人（会计主管人员）王莹女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准人（会计主管人员）王莹女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。确、完整。公司全体董事出席了审议本次半年报的董事会公司全体董事出席了审议本次半年报的董事会会议。会议。公司按照中国企业会计准则编制的公司按照中国企业会计准则编制的 20222022 年半年度财务报告未经会计师事年半年度财务报告未经会计师事务所审计。除特别说明外，本报告所

3、列数据以人民币为单位。务所审计。除特别说明外，本报告所列数据以人民币为单位。公司计划不派发公司计划不派发 20222022 年半年度现金红利，不送红股，不以公积金转增股年半年度现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。测与承诺之间的差异。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 3 重大风险提示重大风险提示

4、公司经营过程中面临各类风险，主要包括：因国家宏观经济政策及其调控公司经营过程中面临各类风险，主要包括：因国家宏观经济政策及其调控措施，与证券行业相关的法律法规、监管制度及交易规则等变动，从而对证券措施，与证券行业相关的法律法规、监管制度及交易规则等变动，从而对证券公司经营公司经营产生不利影响的政策性风险；公司无法以合理成本及时获得充足资产生不利影响的政策性风险；公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展所需资金的流动金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展所需资金的流动性风险；因各种要素市场价格（证券价格、利率、汇率或商品价格等）的不利

5、性风险；因各种要素市场价格（证券价格、利率、汇率或商品价格等）的不利变动而使得公司所持有的金融资产发生损失的市场风险；因发行人、交易对手变动而使得公司所持有的金融资产发生损失的市场风险；因发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能力的变化导致债务未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能力的变化导致债务的市场价值变动，从而对公司造成损失的信用风险；因未能遵循法律法规、监的市场价值变动，从而对公司造成损失的信用风险；因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于证券公司自身业务活管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于证券公

6、司自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的大财务损失或声誉损失的合规风险；因不完善或有问题的内部规定和流程、人员操作失误、系统故障以合规风险；因不完善或有问题的内部规定和流程、人员操作失误、系统故障以及外部事件对公司所造成直接或间接损失的操作风险；因信息系统的设计不完及外部事件对公司所造成直接或间接损失的操作风险；因信息系统的设计不完善和运行的不稳定对公司产生不利影响的信息技术风险；因公司经营行为或工善和运行的不稳定对公司产生不利影响的信息技术风险；因公司经营行为或工作人员个人行为导致各相关机构、社会公众、媒体

7、等对公司产生负面评价，影作人员个人行为导致各相关机构、社会公众、媒体等对公司产生负面评价，影响其品牌价值、不利于公司经营以及社会稳定的声誉风险。响其品牌价值、不利于公司经营以及社会稳定的声誉风险。针对上述风险，公司建立并持续完善内部控制体系、合规及全面风险管理针对上述风险，公司建立并持续完善内部控制体系、合规及全面风险管理体系，确保公司在风险可控、可测、可承受的范围内稳健经营。请投资者认真体系，确保公司在风险可控、可测、可承受的范围内稳健经营。请投资者认真阅读本报告第三节“管理层讨论与分阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”，并特别注意上述风险因素。析”，并特别注意上述风险因素。广发证券股份有限

8、公司 2022 年半年度报告 4 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .8 8 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第四节第四节 公司治理公司治理 .3838 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任 .4343 第六节第六节 重要事项重要事项 .4545 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .5656 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .5959 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 .6060 第十节第十节 财务报告财务报告 .6868

9、广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 5 备查文件目录备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（三）其他有关资料。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 6 释义释义 释义项释义项 释义内容释义内容 报告期 指 2022 年半年度（2022 年 1 月 1日至 2022 年 6 月 30 日）本公司、公司、母公司、广发证券 指 广发证券股份有限公司 本集团、集团 指 本公司及并表范围内的子公司（附属公司）吉林敖东 指 吉林敖东药业集团股份有限公司 辽宁成大

10、 指 辽宁成大股份有限公司 中山公用 指 中山公用事业集团股份有限公司 香港结算代理人 指 香港中央结算（代理人）有限公司 广发基金 指 广发基金管理有限公司 广发控股香港 指 广发控股（香港）有限公司 广发经纪（香港）指 广发证券（香港）经纪有限公司 广发资管（香港）指 广发资产管理（香港）有限公司 广发投资（香港）指 广发投资（香港）有限公司 广发融资（香港）指 广发融资（香港）有限公司 广发全球资本 指 广发全球资本有限公司 广发期货 指 广发期货有限公司 广发期货（香港）指 广发期货（香港）有限公司 广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 广发乾和 指 广发乾和投资有限公司 广发资管

11、指 广发证券资产管理（广东）有限公司 广发融资租赁 指 广发融资租赁（广东）有限公司 易方达基金 指 易方达基金管理有限公司 广发公益基金会 指 广东省广发证券社会公益基金会 中国境内、境内 指 中国大陆地区 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 深交所 指 深圳证券交易所 北交所 指 北京证券交易所 深交所上市规则 指 深圳证券交易所股票上市规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 证券及

12、期货条例 指 香港证券及期货条例（香港法例第 571 章）融资融券 指 公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。股指期货 指 以股票价格指数为标的物的金融期货合约，即以股票市场的股价指数为交易标的物，由交易双方订立的、约定在未来某一特定时间按约定价格进行股价指数交易的一种标准化合约。股票质押式回购 指 符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。约定购回式证券交易 指 符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期由客户按照另一约定价格从证券

13、公司购回标的证券，证券公司根据与客户签署的协议将待购回期间标的证券产生的相关孳息返还给客户的交易。新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 7 QDII 指 合格境内机构投资者（Qualified Domestic Institutional Investors）QFII 指 合格境外机构投资者（Qualified Foreign Institutional Investors）RQFII 指 人民币合格境外投资者（RMB Qualified Foreign Institutional Investors）ETF 指 Exchange Tra

14、ded Funds，即交易型开放式指数基金，通常又被称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。FICC 指 固定收益证券、货币及商品期货（Fixed Income,Currencies&Commodities）ISDA 协议 指 国际掉期与衍生品协会（International Swaps and Derivatives Association）为国际场外衍生品交易提供的标准协议文本及其附属文件 GMRA 协议 指 全球回购主协议（Global Master Repurchase Agreement）VaR 指 风险价值（Value at Risk）A 股 指

15、 每股面值人民币 1.00 元的内资股，于境内交易所上市并以人民币买卖。H 股 指 每股面值人民币 1.00 元的外资股，于香港联交所上市并以港元买卖。年审注册会计师、核数师、安永 指 公司聘请的会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所 WIND 指 万得信息技术股份有限公司向客户提供金融数据和分析工具的金融终端 2022 年半年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 广

16、发证券 股票代码 000776（深交所）；1776（香港联交所）股票上市证券交易所 深交所、香港联交所 公司的中文名称 广发证券股份有限公司 公司的中文简称 广发证券 公司的外文名称 GF Securities Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 GF SECURITIES 公司的法定代表人 林传辉 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书、证券事务代表 姓名 徐佑军 联系地址 广东省广州市天河区马场路 26号广发证券大厦 59 楼 电话 /87550565 传真 电子信箱 三、其他情况三、其他情况 1 1、公司联系方式、公司联系方

17、式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021年度报告。2 2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2021 年度报告。3 3、其他有关资、其他有关资料料 不适用 四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 否 主要会计数据（合并）主要会计数据（合并）广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 9 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元）12,704,

18、293,700.16 18,007,317,723.94-29.45%归属于上市公司股东的净利润（元）4,198,082,702.28 5,888,485,025.84-28.71%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）3,663,177,914.94 5,417,666,532.76-32.38%其他综合收益（元）4,028,288.87-424,622,903.90-经营活动产生的现金流量净额（元）27,988,862,346.64-5,699,539,616.60-基本每股收益（元/股）0.55 0.77-28.57%稀释每股收益（元/股）0.55 0.77-28.57%加权

19、平均净资产收益率 3.90%5.87%减少 1.97 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 资产总额（元）581,023,325,919.17 535,855,323,975.70 8.43%负债总额（元）467,480,529,560.76 425,053,981,414.81 9.98%归属于上市公司股东的净资产（元）109,416,693,378.81 106,624,509,660.79 2.62%主要会计数据（母公司）主要会计数据（母公司）本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元）8,959,160,926.33 9,754,451,939.66

20、-8.15%净利润（元）5,255,622,431.11 4,132,220,972.82 27.19%其他综合收益（元）-250,854,872.16-379,306,678.59-经营活动产生的现金流量净额（元）24,405,938,245.80-4,649,088,306.96-基本每股收益（元/股）0.69 0.54 27.78%稀释每股收益（元/股）0.69 0.54 27.78%加权平均净资产收益率 5.65%4.76%增加 0.89 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 资产总额（元）502,042,611,592.99 464,112,238,945.15

21、8.17%负债总额（元）406,572,914,824.75 372,237,650,638.25 9.22%所有者权益总额（元）95,469,696,768.24 91,874,588,306.90 3.91%截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）7,621,087,664 用最新股本计算的全面摊薄每股收益：用最新股本计算的全面摊薄每股收益：支付的优先股股利-归属于本期的永续债利息（元）19,865,068.49 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.55 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 10 五、境内外会计

22、准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中所列示的 2022年 1至 6 月及 2021年 1至 6月净利润和截至 2022年 6月 30 日及 2021年 12月 31 日净资产无差异。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 除按照国际会计准则编

23、制的财务报告外，公司没有按照其他境外会计准则编制的财务报告。3 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用 六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,898,163.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）697,900,919.09 主要为财政奖励款。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 53,755,167.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目-35,235,973

24、.47 减：所得税影响额 179,646,867.92 少数股东权益影响额（税后）3,766,621.23 合计 534,904,787.34 注：非经常性损益的说明详见财务报告中管理层提供的补充资料之“1、非经常性损益明细表”。七、母公司净资本及有关风险控制指标七、母公司净资本及有关风险控制指标 单位：元 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 核心净资本 61,470,993,701.49 61,666,929,489.73-0.32%附属净资本 2,750,000,000.00 4,500,000,000.00-38.89%净资本 64,220,993,701.49 66,

25、166,929,489.73-2.94%净资产 95,469,696,768.24 91,874,588,306.90 3.91%各项风险资本准备之和 38,073,964,497.28 33,466,481,546.48 13.77%表内外资产总额 428,654,454,279.56 389,168,701,675.84 10.15%风险覆盖率 168.67%197.71%减少 29.04 个百分点 资本杠杆率 14.56%16.03%减少 1.47 个百分点 流动性覆盖率 210.10%238.90%减少 28.80 个百分点 净稳定资金率 145.35%163.37%减少 18.02

26、个百分点 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 11 净资本/净资产 67.27%72.02%减少 4.75 个百分点 净资本/负债 21.49%23.88%减少 2.39 个百分点 净资产/负债 31.95%33.16%减少 1.21 个百分点 自营权益类证券及其衍生品/净资本 54.93%49.57%增加 5.36 个百分点 自营非权益类证券及其衍生品/净资本 366.07%290.54%增加 75.53 个百分点 八、审计委员会之审阅八、审计委员会之审阅 董事会下属审计委员会已审阅并确认公司截至 2022年 6月 30 日止六个月的未经审计的 2022 年半年度财务报告，未对公司

27、所采纳的会计政策及实务等事项提出异议。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 12 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）本集团从事的主要业务类型（一）本集团从事的主要业务类型 本集团是专注于中国优质企业及众多有金融产品及服务需求的投资者，拥有行业领先创新能力的资本市场综合服务商。本集团提供多元化业务以满足企业、个人及机构投资者、金融机构及政府客户的多样化需求。本集团的主要业务分为四个板块：投资银行业务、财富管理业务、交易及机构业务和投资管理业务。四个业务板块具体包括下表所列的各类产品和服务：投资银行投资银行 财

28、富管理财富管理 交易及机构交易及机构 投资管理投资管理 股权融资 债务融资 财务顾问 经纪及财富管理 融资融券 回购交易 融资租赁 权益及衍生品交易 固定收益销售及交易 柜台市场销售及交易 另类投资 投资研究 资产托管 资产管理 公募基金管理 私募基金管理 投资银行业务即本集团通过承销股票及债券和提供保荐及财务顾问服务赚取承销佣金、保荐费及顾问费；财富管理业务即本集团通过提供经纪和投资顾问服务赚取手续费、顾问费及佣金，从融资融券、回购交易、融资租赁及客户交易结算资金管理等赚取利息收入，并代销本集团及其他金融机构开发的金融产品赚取手续费；交易及机构业务即本集团通过从权益、固定收益及衍生品的投资交

29、易、另类投资及做市服务赚取投资收入及利息收入，向机构客户提供交易咨询及执行、投资研究服务和主经纪商服务赚取手续费及佣金；投资管理业务即本集团通过提供资产管理、公募基金管理和私募基金管理服务赚取管理费、顾问费以及业绩报酬。本集团的证券主营业务依赖于中国的经济增长、居民财富积累及中国资本市场的发展及表现，具体包括股票、债券和理财产品在内的金融产品的发行、投资及交易等重要因素。这些重要因素受经济环境、监管环境、投资者情绪以及国际市场等多方面影响，整体趋势呈现出平稳健康运行态势。报告期广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 13 内，本集团的主要业务和经营模式没有发生重大变化，符合行业发展状况，

30、各项主要经营指标位居行业前列。（二）本集团所属行业的发展情况（二）本集团所属行业的发展情况 报告期，本集团所属行业的发展情况为：（1）全面深化改革以来，投、融资两端改革不断推进。融资端改革方面，多层次资本市场不断完善，证券行业呈现稳中有进的发展态势。十九大报告明确提出了要增强金融服务实体经济的能力，提高直接融资比重。自 2019 年开设科创板并试点注册制、2020 年创业板推广试点注册制后，2021 年建设多层次资本市场又迈出里程碑式一步，北交所开设并实行注册制，聚焦服务“专精特新”中小科技企业的融资需求。按照中央经济工作会议部署，2022 年将推行全面股票发行注册制，资本市场将再迎发展新篇。

31、投资端改革方面，政策推动中长期资金入市，2022 年证监会先后发布关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见 公开募集证券投资基金管理人监督管理办法支持公募基金发展，推动机构投资者发展壮大，正式推出科创板做市制度，基金投顾业务试点逐步扩大等。（2）居民财富积累和配置结构改变，当前中国步入财富管理的黄金周期。伴随着中国经济和居民财富的持续增长，国内资产管理行业获得了高速发展。近年来，在“房住不炒”、资管新规和资本市场深化改革等共振下，以公募基金为代表的标准化、净值型资产管理行业成为金融子领域里面最具活力和增长潜力的板块。中国家庭资产配置中，标准化金融资产的比例将不断上升，针对居民的财富管理业务具有

32、巨大的发展空间。（3）投资者结构转变，机构投资者的比重不断提升，带来了多元化业务机会。公募基金和私募基金蓬勃发展，保险资金、银行理财资金、境外资金等专业机构投资者的参与度提升，不仅缓和了佣金率下滑的压力，也带来了托管、衍生品、做市交易等多元化的业务机会。（4）资本市场进一步开放。一方面进一步放宽了外资进入中国证券行业和资产管理行业的限制，另一方面通过取消 QFII 限额、降低境外投资机构准入门槛并为其提供投资便利、扩大与国际指数合作、ETF 基金互联互通等措施，积极引入境外机构投资者，资本市场的国际化进程正在加速推进。（5）粤港澳大湾区发展规划纲要明确将建设国际金融枢纽、大力发展特色金融产业、

33、有序推进金融市场互联互通、支持完善现代金融服务体系等举措，将有利于本集团利用区域优势通过前瞻性战略部署实现在粤港澳大湾区的区域领先。（6）投研业务驱动行业高质量发展。研究业务立足机构投资者服务，提升机构投资者服务质量、拓展服务范围；同时全面赋能投行、财富管理、投资交易等业务条线，以研究业务驱动全业务线条高质量发展。（7）以客户为中心、提供一站式综合金融服务渐成行业共同命题，证券行业正在探索集团化、全产业链运营，在合规前提下增强部门协作，以满足客户综合化的要求。（8）数字化转型成为行业发展的重要方向，证券行业通过数字化转型谋求业务模式的变革升级。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 14

34、 二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析（一）优秀的上海品茶（一）优秀的上海品茶 优秀的上海品茶是公司成长壮大最根本的力量源泉。公司传承以“知识图强，求实奉献”为核心的企业价值观及优秀文化基因，形成了“以价值创造成就金融报国之梦”的使命及“稳健经营，持续创新；绩效导向，协同高效”的经营管理理念。公司崇尚专业制胜、开拓创新，坚持走专业化发展道路；怀揣事业心、责任感及专业追求，致力于发展成为一流的投资银行和财富管理机构。公司坚持服务国家战略大局、实体经济及居民财富管理，积极履行社会责任；始终围绕主责主业发展，做优做强核心业务，以优质的金融服务满足客户需求，以良好的经营业绩回报广大股东。（二）前瞻的战

35、略引领（二）前瞻的战略引领 20 世纪 90 年代发展初期，以高校知识分子为代表的公司创业团队旗帜鲜明地提出了“股份化、集团化、国际化、规范化”的发展战略，为公司发展指明了方向。公司多届领导班子励精图治，在行业创新转型发展的关键时期，不断对“四化”战略思想进行丰富完善和迭代升级，确保了公司 30 多年来持续走在行业前列。公司分别于 2010 年、2015 年在深交所、香港联交所挂牌上市交易，是中国第三家 A+H 股IPO 上市的证券公司。公司是业内最早一批设立期货公司、基金公司的证券公司，并于 2006 年设立香港公司。公司拥有完善的法人治理结构及规范的制度体系，持续满足内外部要求。公司股东吉

36、林敖东、辽宁成大和中山公用（均为上市公司）23 年来一直在公司前三大股东之列（不包括香港结算代理人，香港结算代理人所持股份为 H 股非登记股东所有）。长期稳定的股权结构，确保了公司管理团队的连续性和稳定性，为公司坚持“一张蓝图绘到底”的战略路径提供了坚实保障。（三）综合实力突出的证券集团金融平台（三）综合实力突出的证券集团金融平台 公司拥有投资银行、财富管理、交易及机构和投资管理等全业务牌照，通过旗下子公司为境内外客户提供涵盖期货、公募基金、证券公司资产管理、私募投资基金、另类投资、跨境业务等综合金融服务，形成了以证券业务为核心、业务跨越境内外的证券集团金融平台。公司具备完整的业务体系、科学均

37、衡的业务结构，综合金融服务能力行业领先，主要经营指标连续28 年稳居中国十大券商行列，是中国资本市场最具影响力的证券公司之一。母公司与子公司共同发展，各子公司在所处行业中的排名均稳居前列。2022 年 6 月末，广发基金、易方达基金剔除货币基金后的基金管理规模分别位于行业第 3、第 1；2022 年二季度，广发资管私募主动管理资产月均规模行业第 5。广发控股香港业务牌照齐备，资本实力位于中资券商香港子公司前列。广发期货已形成通过香港和伦敦辐射全球衍生品市场的业务网络。广发信德、广发乾和近年分别获得清科创业“中国私募股权投资机构 50强”“中国证券公司股权投资机构 10 强”等多项荣誉。广发证券

38、股份有限公司 2022 年半年度报告 15 （四）领先的核心业务（四）领先的核心业务 公司厚植粤港澳大湾区的核心区位及客户资源优势，弘扬“敢为人先、务实进取”的创新精神，坚持以客户为中心，紧密围绕客户需求开拓创新，努力提供更优质的服务。30 多年来，公司凭借扎实的专业能力、突出的创新能力及为客户创造价值的理念，已由一家仅有 1,000 万元运营资本的证券营业部，发展成为资本实力雄厚、核心业务优势突出的全国大型综合类证券公司。公司拥有行业领先的投研能力，连续多年获得“新财富本土最佳研究团队”第一名、“金牛研究机构”等行业权威奖项，致力于构建“研究+N”经营模式；拥有行业领先的财富管理能力，通过全

39、国 330家分公司及营业部、4,100 余名证券投资顾问，为近 1,600 万客户提供财富管理服务，2022 年上半年代销金融产品净收入行业排名第 5；投行各项业务全面发展，全业务链服务能力位于行业前列，曾连续 14年 IPO 发行家数稳居行业前 10，其中 3 次排名第 1。公司坚持以科技创新引领业务发展，不断加大金融科技投入，主动运用先进理念、技术和工具，持续提升公司金融科技与业务的深度融合及数字化水平。（五）合规稳健的经营理念（五）合规稳健的经营理念 公司是中国证监会选定的首批试点合规管理券商之一，也是行业最早推行全面风险管理战略的券商之一，还是上世纪 80 年代末至 90 年代初成立的

40、第一批券商中为数不多的未经历过因经营亏损而接受注资和重组的主要券商之一。30 多年来，公司始终坚持以稳健经营理念为信条，围绕主责主业发展，坚守合规底线，建立并持续完善全面风险管理体系，经受住了多次行业整顿及市场波动等挑战。（六）一流的专业人才（六）一流的专业人才 公司自成立以来始终尊重知识、尊重人才，被誉为资本市场上的“博士军团”，并于 1999 年在全国成立了第一家金融企业博士后工作站。公司坚信依靠一流的人才，才能创造一流的证券公司，拥有一支专业过硬、素质优良、忠诚担当并高度认同公司文化的人才队伍。截至目前，公司经营管理团队在证券、金融和经济相关领域的管理经验平均约 26 年，在公司平均任职

41、期限超过 16 年，拥有丰富的业务及管理经验。过去 3 年公司中高层管理团队和员工的主动离职率分别约为 2.36%和 2.58%。近年来，公司着力推动干部队伍年轻化，任用了一批能干事、想干事的年轻干部，持续增强组织活力和进取精神，为公司长期发展提供不竭动力。三、主营业务分析三、主营业务分析（一）概述（一）概述 2022 年以来，面对异常复杂困难局面，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，有效实施稳经济一揽子政策措施，疫情反弹得到有效控制，国民经济企稳回升，生产需求边际改善，市广发证券股份有限

42、公司 2022 年半年度报告 16 场价格基本平稳，民生保障有力有效，高质量发展态势持续，社会大局保持稳定，国内生产总值同比增长 2.5%。（数据来源：国家统计局，2022）。2022 年以来，资本市场变革持续深化，市场结构明显优化，各市场板块错位发展，多层次市场体系不断健全，优化资源配置的功能进一步发挥，高水平制度型开放稳步推进。根据中国证券业协会公布的数据（未经审计财务报表），截至 2022 年 6 月 30 日，全行业 140 家证券公司总资产为 11.20 万亿元，较2021 年末增长 5.76%；净资产为 2.68 万亿元，较 2021 年末增长 4.28%；净资本为 2.06 万亿

43、元，较 2021年末增长 3.00%；客户交易结算资金余额（含信用交易资金）为 2.13 万亿元，较 2021 年末增长12.11%。2022 年上半年，全行业 140 家证券公司中 115 家实现盈利，共实现营业收入 2,059.19 亿元，同比下降 11.40%；其中：代理买卖证券业务净收入（含交易单元席位租赁）为 583.07 亿元，同比增长0.46%；证券承销与保荐业务净收入为 267.71 亿元，同比下降 0.04%；财务顾问业务净收入为 31.37 亿元，同比增长 2.72%；投资咨询业务净收入为 28.18 亿元，同比增长 17.37%；资产管理业务净收入为133.19 亿元，同

44、比下降 7.94%；利息净收入为 296.59 亿元，同比下降 3.87%；证券投资收益（含公允价值变动）为 429.79 亿元，同比下降 38.41%；2022 年上半年度实现净利润 811.95 亿元，同比下降 10.06%（数据来源：中国证券业协会，2022）。2022 年上半年，在董事会指导下，公司经营管理层带领全体员工共同努力，围绕“保持定力，积极变革，促进公司高质量发展”的工作方针，以及“做强核心业务，增强公司综合竞争力”的工作部署，积极工作，公司经营业绩取得了稳定发展。截至 2022 年 6 月 30 日，本集团总资产为 5,810.23 亿元，较2021 年末增加 8.43%；

45、归属于上市公司股东的所有者权益为 1,094.17 亿元，较 2021 年末增加 2.62%；报告期本集团营业总收入为 127.04 亿元，同比减少 29.45%；营业总支出为 71.16 亿元，同比减少27.07%；业务及管理费为 64.46 亿元，同比减少 18.43%；营业利润为 55.89 亿元，同比减少 32.26%；归属于上市公司股东的净利润为 41.98 亿元，同比减少 28.71%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 36.63 亿元，同比减少 32.38%。（二）主营业务情况（二）主营业务情况分析分析 本集团的主要业务分为四个板块：投资银行业务、财富管理业务、交易

46、及机构业务和投资管理业务。1、投资银行业务板块、投资银行业务板块 本集团的投资银行业务板块主要包括股权融资业务、债务融资业务及财务顾问业务。（1）股权融资业务）股权融资业务 2022 年以来，受疫情及二级市场波动影响，股权融资市场整体发行节奏放缓。2022 年上半年，A 股广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 17 市场股权融资项目（包括 IPO、增发、配股、优先股、可转债，其中增发含发行股份购买资产）和融资金额分别为 370 家和 7,100.37 亿元，同比分别减少 33.09%和 7.07%。其中 IPO 家数和融资规模分别 171 家和 3,119.20 亿元，家数同比减少 3

47、0.20%，融资规模同比增长 47.86%；再融资家数和融资规模分别为 199家和 3,981.17 亿元，同比分别减少 35.39%和 28.03%（数据来源：WIND，2022）。报告期内，公司发挥集团平台优势，优化区域与行业布局，构建综合化服务机制，加大优质客户储备和项目拓展力度，持续加强合规与风控管理，推动投行业务有序开展。2022 年上半年，公司完成股权融资主承销家数 7 家，股权融资主承销金额 75.34 亿元。详细情况如下表所示：项目项目 20222022 年年 1 1-6 6 月月 20212021 年年 1 1-6 6 月月 主承销金额（亿元）主承销金额（亿元）主承销家数主承

48、销家数 主承销金额（亿元）主承销金额（亿元）主承销家数主承销家数 首次公开发行 14.00 3-再融资发行 61.34 4-合计合计 75.3475.34 7 7 -数据来源：公司统计，2022。（2 2）债务融资业务）债务融资业务 2022 年上半年，疫情多发散发，对经济稳定运行造成一定冲击。随着一系列稳增长政策措施落地，融资环境逐步得到改善。2022 年 1-6 月，主要信用债1发行规模 7.91 万亿元，较去年同期略有增长。公司债和企业债发行规模出现下滑，其中，公司债券发行规模 15,144.34 亿元，同比下降 9.13%；企业债发行规模 2,166.77 亿元，同比下降 1.00%。

49、非金融企业债务融资工具和非政策性金融债的发行规模分别为44,304.62 亿元、17,245.22 亿元，同比增长 5.32%、3.67%（数据来源：WIND，2022）。报告期内，公司加大对债券承销业务的投入，为客户提供综合金融服务，加大力度开拓重点区域客户，并持续加强尽职调查、风险管理和质量管控，筑牢风险防控底线。2022 年上半年，公司主承销发行债券 87 期，主承销金额 662.91 亿元。项目项目 2022022 2 年年 1 1-6 6 月月 20202121 年年 1 1-6 6 月月 主承主承销金额（亿元）销金额（亿元）发行数量发行数量 主承销金额（亿元）主承销金额（亿元）发行

50、数量发行数量 企业债 87.84 11 44.22 8 公司债 283.92 46-非金融企业债务融资工具 59.30 9-金融债 231.85 21 4.80 5 合计合计 662.91662.91 8787 49.0249.02 1313 数据来源：公司统计，2022。1 主要信用债包括公司债、企业债、非金融企业债务融资工具、非政策性金融债和可交债。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 18 （3 3）财务顾问业务）财务顾问业务 公司财务顾问业务主要包括上市公司并购重组、新三板挂牌等。2022 年上半年，受宏观经济形势及疫情等多重因素的影响，并购市场活跃度有所下降；公告进行重大资产

51、重组的上市公司 79 家，交易规模 1,445.56 亿元，同比下降 38.51%；中国证监会并购重组委审核通过的并购重组 15 家，同比下降 11.76%（数据来源：WIND，2022）。报告期，公司围绕国家产业政策、金融政策、区域发展政策指导的方向，积极参与优质企业并购重组活动。2021 年，北交所揭牌开市，旨在服务“更早、更小、更新”的企业，与沪深交易所错位发展。截至2022 年 6 月末，新三板市场共有 6,728 家挂牌公司，北交所上市企业 100 家。市场流动性方面，2022 年上半年新三板市场活跃度较上年有所下降，1-6 月份成交金额 435.29 亿元，同比下降 28.72%（

52、数据来源：股转系统，2022）。2022 年 1-6 月，北交所成交额 1,082.42 亿元，成交数量达 76.63 亿股（数据来源：北交所网站，2022）。北交所相关政策的出台，降低合格投资者门槛，深化改革新三板市场，为公司投行业务带来了新机遇。报告期，公司坚持以价值发现为核心，发挥公司研究能力突出的优势，强化业务协同，为优质客户提供高质量的综合服务。截至 2022 年 6 月末，公司作为主办券商持续督导挂牌公司共计 32 家（数据来源：股转系统、公司统计，2022）。此外，在境外投资银行业务领域，公司主要通过间接全资持股的子公司广发融资（香港）开展相关业务。报告期，广发融资（香港）完成主

53、承销（含 IPO、再融资及债券发行）、财务顾问等项目 9 个。2、财富管理业务板块、财富管理业务板块 本集团的财富管理业务板块主要包括经纪及财富管理业务、融资融券业务、回购交易业务及融资租赁业务。（1）经纪及财富管理业务）经纪及财富管理业务 本集团为客户买卖股票、债券、基金、期货及其他可交易证券提供经纪服务。2022 年 6 月末，上证综指较上年末下跌 6.63%，深证成指较上年末下跌 13.20%；沪深两市股基成交额 124.56 万亿元，同比增长 7.63%（数据来源：WIND，2022）。2022 年上半年，公司多渠道多场景开发，做大做强零售客户基础；发挥线上运营合力，打造综合金融服务用

54、户平台；结合市场行情加强策略研究，立足客户需求为客户推荐配置适合产品，增强客户体验；加快推动机构客户服务平台化、生态化，推动机构业务再上台阶；推动企业客群综合服务体系建设，聚焦上市公司客户群体服务；加快推进网点新设，制定网点未来建设规划，助力公司持续发展及财富管理转型；夯实合规风控管理，支持业务转型发展，进一步提升公司竞争力。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 19 截至 2022 年 6 月末，公司代销金融产品保有规模较上年末增长 3.24%；代销的非货币市场公募基金保有规模在券商中位列第三（数据来源：中国基金业协会，2022）；公司手机证券用户数超过 3,911 万，较上年末增长

55、约 4%；报告期易淘金电商平台的金融产品（含现金增利及淘金市场）销售和转让金额达1,117 亿元。2022 年 1 月至 6 月，公司股票基金成交金额 9.98 万亿元（双边统计），同比增长 12.93%。公司代理买卖证券业务的交易额及市场份额情况如下表所示：公司代理买卖证券业务的交易额及市场份额情况如下表所示：项目项目 20222022 年年 1 1-6 6 月月 20212021 年年 1 1-6 6 月月 代理交易金额代理交易金额(亿元亿元)市场份额市场份额 代理交易金额代理交易金额(亿元亿元)市场份额市场份额 股票 87,615.32 3.83 82,776.40 3.85 基金 12

56、,165.18 5.99 5,577.04 3.44 债券 203,282.04 4.78 162,140.46 4.83 合计合计 303,062.54303,062.54 4.494.49 250,493.91250,493.91 4.424.42 注 1：数据来自上交所、深交所、WIND，2022；注 2：上表数据为母公司数据；注 3：市场份额是指该类证券交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。公司公司 20222022 年上半年代理销售金融产品的情况如下表所示：年上半年代理销售金融产品的情况如下表所示：类别类别 本期销售总金额本期销售总金额（亿元（亿元）本期赎回总金额（亿元）本

57、期赎回总金额（亿元）基金产品 448.56 312.72 信托产品 138.08 138.76 其他金融产品 1,979.93 1,950.68 合计合计 2,566.56 2,402.16 注：本表销售、赎回总金额包括场外、场内产品的认购、申购、赎回、定投等，亦包括销售广发资管发行的资产管理产品。在期货经纪业务领域，本集团通过全资子公司广发期货开展期货经纪业务，且通过广发期货的全资子公司广发期货（香港）及其全资子公司广发金融交易（英国）有限公司在国际主要商品及衍生品市场为客户提供交易及清算服务。在境外，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发经纪（香港）向高净值人群及零售客户提供经纪服务，涵盖

58、在香港联交所及海外交易所上市的股票、债券等金融产品，利用自主开发的易淘金国际版交易系统，着力拓展海外财富管理业务。2022 年上半年，经纪业务持续向财富管理转型，在全球市场下跌的情况下，产品净收入和保有量均实现同比增加，企业客户数量增加。（2）融资融券业务）融资融券业务 2022 年上半年，A 股市场呈先抑后扬、总体回落的走势。截至 2022 年 6 月末，沪深 300、创业板和中证 500 分别下跌 9.22%、15.41%和 12.30%，资本市场继续扩容，日成交量维持在 0.6-1.4 万亿元水平。截至 2022 年 6 月末，沪深两市融资融券余额 16,033.31 亿元，较 2021

59、 年末下降 12.49%（数据来源：WIND，2022）。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 20 2022 年上半年，公司立足业务本源，坚持“客户中心导向”，在做好客户服务、合规风控的同时，促进业务健康有序发展。截至 2022 年 6 月末，公司融资融券业务期末余额为 833.44 亿元，较 2021 年末下降 11.34%，市场占有率 5.20%。（3）回购交易业务）回购交易业务 2022 年上半年，市场股票质押业务规模继续呈下降态势。报告期，公司稳健开展股票质押业务，持续强化股票质押业务的风控准入及优化业务结构，股票质押业务规模维持动态平衡。截至 2022 年 6 月末，公司通

60、过自有资金开展场内股票质押式回购业务余额为 114.86 亿元，较 2021 年末下降 10.83%。（4）融资租赁）融资租赁 为提高集团客户粘性，增强综合金融服务能力，公司通过全资子公司广发融资租赁开展融资租赁业务。2022 年上半年，融资租赁行业发展仍面临较大压力。广发融资租赁持续加强全面风险管理体系的建设与完善。截至 2022 年 6 月末，租赁应收款净额为 4.90 亿元。3、交易及机构业务板、交易及机构业务板块块 本集团的交易及机构业务板块主要包括权益及衍生品交易业务、固定收益销售及交易业务、柜台市场销售及交易业务、另类投资业务、投资研究业务及资产托管业务。（1）权益及衍生品交易业务

61、）权益及衍生品交易业务 公司权益及衍生品交易业务主要从事股票、股票挂钩金融产品及股票衍生产品等品种做市及交易。2022 年上半年 A 股市场呈先抑后扬、总体回落的趋势。截至 2022 年 6 月末，沪深 300、中证 500 和恒生指数分别较 2021 年末下跌 9.22%、12.30%和 6.57%；在衍生品市场领域，随着市场逐步放开，衍生品流动性逐步上升。报告期，公司权益类投资坚持价值投资思路，根据市场波动较好地控制了仓位，投资收益率优于相关市场指数表现。衍生品类投资较好的抓住了市场波动带来的交易机会，取得了较好的收益。同时，公司通过做市商服务，维持市场的流动性，减少市场剧烈波动，提高定价

62、效率，并满足公众投资者的投资需求。截至 2022 年 6 月末，公司为 62 家新三板企业提供做市服务。报告期，公司荣获上交所 2021 年度“优秀基金做市商”“优秀期权做市商”“优秀公募 REITs 做市商”“最佳商品 ETF 做市商”奖项；荣获深交所 2021 年度“优秀 ETF 流动性服务商”“优秀股票期权做市商”奖项。（2）固定收益销售及交易业务）固定收益销售及交易业务 公司固定收益销售及交易主要面向机构客户销售公司承销的债券，亦从事固定收益金融产品及利率衍生品的做市及交易。公司的机构客户主要包括商业银行、保险公司、基金公司、财务公司、信托公司广发证券股份有限公司 2022 年半年度报

63、告 21 及被中国证监会批准可投资于中国资本市场的合格境外机构投资者等。公司在中国银行间债券市场及交易所交易多类固定收益及相关衍生产品，并提供做市服务，如国债、政策性金融债、中期票据、短期融资券、企业债券、公司债券、国债期货、利率互换及标准债券远期等。公司通过订立固定收益衍生工具（如利率互换、国债期货）以对冲因交易及做市业务中产生的利率风险。报告期，公司较好的控制了债券投资组合的久期、杠杆和投资规模，抓住了阶段性的市场机会，取得了较好的投资业绩。（3）柜台市场销售及交易业务）柜台市场销售及交易业务 公司设计及销售多种柜台市场产品，包括非标准化产品、收益凭证以及场外衍生品等；同时，通过柜台市场为

64、非标准化产品以及收益凭证产品提供流动性支持。作为场外衍生品业务一级交易商，2022 年上半年公司持续大力加强团队及系统建设，不断提升产品创设、策略创新及交易销售能力；通过开展收益互换、场外期权等业务，持续为机构客户提供以场外衍生品为载体的投资策略和风险管理解决方案。截至 2022 年 6 月末，公司柜台市场累计发行产品数量 30,951 只，累计发行产品规模约 11,186.32亿元，期末产品市值约 1,088.07 亿元。其中，2022 年上半年新发产品数量 4,583 只，新发产品规模约921.81 亿元。（4）另类投资业务）另类投资业务 本集团通过全资子公司广发乾和以自有资金积极开展另类

65、投资业务，目前以股权投资业务为主。2022 年上半年，广发乾和聚焦布局先进制造、医疗健康、新消费、硬科技、软科技、特殊机会投资等几大领域。报告期，广发乾和共新增 18 个投资项目，投资金额 9.60 亿元。（5）投资研究业务）投资研究业务 本集团的投资研究业务主要为机构客户提供包括宏观经济、策略、固定收益、金融工程、行业与上市公司等多领域的投资研究服务，获得机构客户的分仓交易佣金收入。具体包括在中国大陆及香港地区为全国社保基金、公募基金、保险公司、私募基金、财务公司、银行理财子公司、证券公司及其他机构投资者提供研究报告及定制化的投资研究服务。本集团的股票研究涵盖中国 27 个行业和近 800

66、家 A 股上市公司，以及 160 余家香港及海外上市公司。公司卓越的研究能力在业界享有盛誉，屡获殊荣：2017 年至 2021 年连续多年获得“新财富本土最佳研究团队”第一名；连续多年获得“中国证券业分析师金牛奖”评选“五大金牛研究团队”奖；同时在“卖方分析师水晶球奖”、“上证报最佳分析师”、新浪“金麒麟”最佳分析师、“21 世纪金牌分析广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 22 师”等评选中位居前列。为进一步推动研究驱动的经营模式，加强研究对公司核心业务的推动和支持、及国内外的专业交流，报告期公司设立一级部门产业研究院，赋能公司全业务链发展。（6）资产托管业务）资产托管业务 公司立足

67、于为各类资产管理产品提供优质的资产托管和基金服务业务，所提供服务的对象涵盖商业银行及其理财子公司、证券公司及其子公司、基金公司及其子公司、期货公司及其子公司、私募基金管理人等各类资产管理机构。2022 年上半年，私募基金行业积极适应疫情变化的新形势，继续朝规范化、专业化方向发展，市场资源进一步向大中型优质私募基金管理人聚集；公募基金产品可采用券商结算模式，为券商资产托管业务提供了服务机会；银行理财产品的托管外包业务逐步向券商放开，为券商提供外包服务创造了机会。报告期，公司积极拓展市场、加强基础系统建设、提升综合服务能力、强化风险控制体系，不断提升客户满意度。截至 2022 年 6 月末，公司提

68、供资产托管及基金服务的总资产规模为 5,348.48 亿元，较2021 年末增长 1.69%；其中托管产品规模为 2,654.36 亿元，提供基金服务产品规模为 2,694.12 亿元。4、投资管理业务板块、投资管理业务板块 本集团的投资管理业务板块主要包括资产管理业务、公募基金管理业务及私募基金管理业务。（1）资产管理业务）资产管理业务 本集团提供资产管理服务以帮助客户实现金融资产的保值增值。本集团的资产管理客户包括个人及机构投资者。本集团通过全资子公司广发资管、广发期货及间接全资持股的子公司广发资管（香港）开展资产管理业务。2022 年上半年，中国证监会颁布公开募集证券投资基金管理人监督管

69、理办法及其配套规则，适度放宽同一主体持有公募牌照数量限制，有利于券商资管申请公募基金管理业务资格，拓展业务范围，但券商资管也将面临与具有先发优势的基金管理公司的激烈竞争。广发资管管理投资于多种资产类别及各种投资策略的客户资产，包括固定收益类、权益类、量化投资类及跨境类产品。广发资管的客户主要包括商业银行、信托公司、其他机构投资者和包括高净值人士在内的富裕人群。报告期，广发资管持续夯实主动管理、产品创设、渠道营销、合规风控、金融科技等核心能力，加强基础设施建设，不断完善运作机制。截至 2022 年 6 月末，广发资管管理的集合资产管理计划、单一资产管理计划和专项资产管理计划的净值规模较 2021

70、 年末分别下降 23.55%、33.74%和 32.67%，合计规模较 2021 年末下降 26.43%。2022 年 6月末，广发资管资产管理业务规模情况如下表所示：资产管理净值规模（亿元）资产管理净值规模（亿元）20222022 年年 6 6 月月 3030 日日 20212021 年年 1212 月月 3131 日日 集合资产管理业务集合资产管理业务 2,695.50 3,525.61 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 23 单一资产管理业务单一资产管理业务 859.98 1,297.97 专项资产管理业务专项资产管理业务 73.29 108.85 合计合计 3,628.76

71、 4,932.44 数据来源：公司统计，2022；分项数据加总可能与汇总数据存在偏差，系由四舍五入造成。截至 2022 年 6 月末，广发资管的合规受托资金规模在证券行业排名第九（数据来源：中国证券业协会，2022）。2022 年二季度，广发资管的私募资产管理月均规模排名第五（数据来源：中国证券投资基金业协会，2022）。本集团主要通过广发期货开展期货资产管理业务。在境外资产管理业务领域，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发资管（香港）向客户就证券提供意见及提供资产管理服务。广发控股香港是香港首批获 RQFII 资格的中资金融机构之一。（2）公募基金管理业务）公募基金管理业务 本集团主要通过

72、控股子公司广发基金和参股公司易方达基金开展公募基金管理业务。2022 年上半年，公募基金行业保持增长韧性，行业规模再创新高。同时，监管部门对于高质量发展的指引和要求不断清晰，关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见为行业高质量发展奠定基调、划好航道；顶层设计不断完善，进一步鼓励养老金、公募 REITs 等新兴业态的发展。截至 2022 年 6 月末，公司持有广发基金 54.53%的股权。广发基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、其他机构投资者及高净值人群提供资产管理服务。此外，广发基金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）投资于境外资

73、本市场，并可通过其全资子公司广发国际资产管理有限公司以 RQFII 方式将在境外募集资金投资于中国境内资本市场。截至 2022 年 6 月末，广发基金管理的公募基金规模合计 13,100.00 亿元，较 2021 年末上升15.97%；剔除货币市场型基金后的规模合计 7,142.38 亿元，行业排名第 3（数据来源：公司统计、WIND，2022）。截至 2022 年 6 月末，公司持有易方达基金 22.65%的股权，是其三个并列第一大股东之一。易方达基金是全国社保基金、基本养老保险基金的投资管理人之一，亦向保险公司、财务公司、企业年金、其他机构投资者及高净值人群提供资产管理服务。此外，易方达基

74、金可在中国境内募集资金通过合格境内机构投资者计划（QDII）投资于境外资本市场，并可将在境外募集资金通过 RQFII 方式投资于中国境内资本市场。截至 2022 年 6 月末，易方达基金管理的公募基金规模合计 16,238.24 亿元，较 2021 年末下降4.84%；剔除货币市场型基金后的规模合计 11,431.24 亿元，行业排名第 1（数据来源：公司统计、WIND，2022）。（3）私募基金管理业务）私募基金管理业务 本集团主要通过全资子公司广发信德从事私募基金管理业务。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 24 2022 年上半年，广发信德聚焦布局生物医药、智能制造、企业服务等

75、行业。截至 2022 年 6 月末，广发信德管理基金总规模近 150 亿元。在境外市场，本集团主要通过间接全资持股的子公司广发投资（香港）及其下属机构开展境外私募股权基金业务，已完成的投资主要覆盖高端制造、TMT、生物医疗、大消费等领域，部分投资项目已通过并购退出或在香港、美国等证券交易所上市。（三）主要财务数据同比变动情况（三）主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业总收入 12,704,293,700.16 18,007,317,723.94-29.45%不适用。营业总支出 7,115,630,173.18 9,757,357,686.93-27.0

76、7%不适用。所得税费用 921,603,570.27 1,741,625,870.96-47.08%本期应税收入减少。经营活动产生的现金流量净额 27,988,862,346.64-5,699,539,616.60-本期回购业务和融出资金业务产生的现金净流入增加。投资活动产生的现金流量净额 2,882,884,781.29 14,761,177,648.26 -80.47%本期收回投资产生的现金流入减少。筹资活动产生的现金流量净额-19,192,969,537.68 6,902,681,752.13-本期偿还债务产生的现金流出增加。现金及现金等价物净增加额 11,987,534,954.18

77、15,902,476,163.74-24.62%不适用。（四）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动（四）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。（五）营业总收入构成（五）营业总收入构成 单位：元 项目 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业总收入比重 金额 占营业总收入比重 手续费及佣金净收入 8,163,447,316.48 64.26%8,846,446,423.66 49.13%-7.72%利息净收入 2,022,861,373.17 15.92%2,412,907,658.54 13.40%-16.16%投资收益 1,639,10

78、5,313.17 12.90%4,110,237,215.88 22.83%-60.12%公允价值变动收益-656,498,075.25 -5.17%559,494,018.68 3.11%-汇兑收益-20,339,997.15 -0.16%8,112,794.41 0.05%-资产处置收益 1,898,163.59 0.01%823,870.43 0.00%130.40%其他收益 765,710,940.23 6.03%681,805,968.75 3.79%12.31%其他业务收入 788,108,665.92 6.21%1,387,489,773.59 7.69%-43.20%营业总收入

79、合计 12,704,293,700.16 100.00%18,007,317,723.94 100.00%-29.45%2022 年上半年,本集团实现营业总收入 127.04 亿元，同比减少 29.45%。其中：（1）手续费及佣金净收入同比减少 6.83 亿元，减幅 7.72%，主要归因于证券经纪业务和基金管理业务手续费及佣金净收入减少；（2）利息净收入同比减少 3.90 亿元，减幅 16.16%，主要归因于其他债权投资和融出资金利息收入减少；（3）投资收益同比减少 24.71 亿元，减幅 60.12%，主要归因于处置交易性金融工具投资收益减少；（4）公允价值变动收益同比减少 12.16 亿元

80、，主要归因于交易性金融资产公允价值变动收益减少；（5）汇兑收益同比减少 0.28 亿元，主要归因于本期汇率变动的影响；（6）资产处置收益同比增加广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 25 0.01 亿元，增幅 130.40%，主要归因于本期租赁资产处置收益增加；（7）其他收益同比增加 0.84 亿元，增幅 12.31%，主要归因于本期政府补助增加；（8）其他业务收入同比减少 5.99 亿元，减幅43.20%，主要归因于本期大宗商品销售收入减少。1 1、主营业务分业务情况、主营业务分业务情况 单位：元 业务类别 营业总收入 营业总支出 营业利润率 营业总收入比上年同期增减 营业支出比上年

81、同期增减 营业利润率比上年同期增减 投资银行业务 274,106,793.49 231,719,916.78 15.46%4.74%29.39%减少 16.11 个百分点 财富管理业务 5,800,391,058.85 2,431,818,219.46 58.07%-13.82%-33.18%增加 12.14 个百分点 交易及机构业务 1,613,694,744.87 762,118,858.46 52.77%-57.05%15.77%减少 29.71 个百分点 投资管理业务 4,407,252,661.08 2,780,132,177.88 36.92%-33.77%-8.99%减少 17.

82、17 个百分点 其他 608,848,441.87 909,841,000.60-49.44%0.88%-59.12%增加 219.35 个百分点 合计 12,704,293,700.16 7,115,630,173.18 43.99%-29.45%-27.07%减少 1.82 个百分点 交易及机构业务营业总收入同比减少 57.05%，投资管理业务营业总收入同比减少 33.77%，主要是受市场波动影响，投资收益及公允价值变动损益减少。各项业务的具体分析详见“（二）主营业务情况分析”。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司

83、最近 1 1 期按报告期末口径调整后的主期按报告期末口径调整后的主营业务数据营业务数据 不适用 2 2、主营业务分地区情况、主营业务分地区情况 营业总收入地区分部情况 单位：元 地区 本报告期 上年同期 营业总收入比上年同期增减 营业部数量 营业总收入 营业部数量 营业总收入 广东 128 1,470,904,437.50 121 1,553,822,908.52-5.34%其中：深圳 13 109,972,340.92 12 118,813,103.64-7.44%上海 22 239,897,204.11 22 249,824,809.32-3.97%河北 15 145,833,887.23

84、 13 175,760,410.82-17.03%湖北 16 145,566,584.18 16 156,843,949.06-7.19%北京 9 115,000,590.66 9 126,787,193.50-9.30%浙江 11 112,170,941.60 10 95,443,945.84 17.53%福建 14 99,197,100.94 9 87,940,371.84 12.80%辽宁 14 87,327,301.30 15 100,578,911.40-13.18%江苏 15 76,210,542.62 12 82,162,348.18-7.24%陕西 7 59,626,411.7

85、9 7 69,569,720.23-14.29%山东 8 41,197,512.08 7 43,845,578.75-6.04%重庆 4 38,026,164.26 4 40,691,935.48-6.55%河南 5 35,068,573.96 4 35,710,253.29-1.80%四川 6 33,750,530.43 3 36,683,900.41-8.00%云南 3 25,040,755.42 3 29,163,972.85-14.14%广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 26 海南 4 21,372,237.51 3 22,825,896.83-6.37%吉林 3 20,2

86、06,716.74 3 23,223,121.97-12.99%天津 2 19,979,175.31 2 20,652,064.26-3.26%广西 1 15,894,128.89 2 17,793,261.94-10.67%江西 3 15,051,705.43 3 12,079,029.03 24.61%安徽 2 14,050,593.77 2 16,549,038.36-15.10%黑龙江 2 13,355,332.69 2 14,613,158.77-8.61%新疆 1 13,182,659.62 1 14,442,790.10-8.72%甘肃 1 11,680,696.01 1 14,

87、056,615.69-16.90%湖南 2 11,366,788.03 1 20,592,937.57-44.80%山西 1 9,755,508.89 1 8,411,184.85 15.98%贵州 1 5,806,112.95 1 6,939,933.64-16.34%内蒙古 2 4,217,730.53 2 5,054,863.32-16.56%宁夏 1 1,460,243.84 1 1,506,431.30-3.07%青海 1 1,245,343.10 1 1,196,274.98 4.10%西藏 1 345,281.63 1 375,053.06-7.94%总部 6,055,372,1

88、33.31 6,669,310,074.50-9.21%母公司合计 305 8,959,160,926.33 282 9,754,451,939.66-8.15%境内子公司 5,448,684,240.63 8,745,412,800.22-37.70%境内合计 305 14,407,845,166.96 282 18,499,864,739.88-22.12%境外子公司（含港澳）-26,820,615.24 457,086,389.82-抵销 -1,676,730,851.56 -949,633,405.76-合计 305 12,704,293,700.16 282 18,007,317,7

89、23.94-29.45%营业利润地区分部情况 单位：元 地区 本报告期 上年同期 营业利润比上年同期增减 营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润 广东 128 883,499,654.43 121 982,179,426.55-10.05%其中：深圳 13 44,900,349.34 12 52,645,507.50-14.71%上海 22 126,238,740.61 22 134,949,749.77-6.46%河北 15 51,554,203.98 13 74,622,572.86-30.91%湖北 16 77,742,300.71 16 84,331,179.32-7.81%北京

90、9 60,736,035.30 9 77,542,979.23-21.67%浙江 11 58,305,570.89 10 42,014,558.44 38.77%福建 14 57,160,265.39 9 47,360,507.99 20.69%辽宁 14 29,021,439.41 15 44,490,195.23-34.77%江苏 15 28,282,711.08 12 31,019,461.53-8.82%陕西 7 20,481,774.28 7 30,599,344.39-33.06%山东 8 12,966,410.74 7 13,044,553.18-0.60%重庆 4 18,039

91、,693.26 4 18,281,590.37-1.32%河南 5 17,895,358.03 4 18,385,728.73-2.67%四川 6 11,398,849.27 3 17,632,089.48-35.35%云南 3 15,133,104.46 3 18,773,542.30-19.39%海南 4 5,988,128.12 3 6,833,306.06-12.37%吉林 3 2,479,235.27 3 6,319,227.94-60.77%天津 2 9,551,849.13 2 9,506,920.82 0.47%广西 1 8,612,996.31 2 9,707,234.21-

92、11.27%江西 3 5,358,596.22 3 1,710,295.57 213.31%安徽 2 1,536,602.09 2 1,559,962.57-1.50%黑龙江 2 5,694,911.39 2 6,079,647.75-6.33%新疆 1 5,603,888.57 1 4,792,412.95 16.93%甘肃 1 4,381,925.22 1 5,571,928.79-21.36%湖南 2 5,589,348.86 1 13,693,857.75-59.18%广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 27 山西 1 5,235,135.68 1 3,437,271.67

93、52.30%贵州 1 1,656,395.10 1 2,254,248.68-26.52%内蒙古 2-624,673.71 2-456,696.97-宁夏 1-118,752.89 1-233,629.09-青海 1 93,076.00 1-109,527.45-西藏 1-218,576.14 1-275,023.79-总部 4,320,286,858.83 3,169,564,180.59 36.31%母公司合计 305 5,849,563,055.89 282 4,875,183,097.42 19.99%境内子公司 1,486,590,196.61 3,954,267,386.07-62

94、.41%境内合计 305 7,336,153,252.50 282 8,829,450,483.49-16.91%境外子公司（含港澳）-247,425,503.80 219,761,335.01-抵销 -1,500,064,221.72 -799,251,781.49-合计 305 5,588,663,526.98 282 8,249,960,037.01-32.26%注：本公司所设分公司的营业收入、营业利润已反映在上述分地区数据中。四、非主营业务分析四、非主营业务分析 不适用 五、资产及负债状况分析五、资产及负债状况分析 1 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期

95、末 上年末 比重增减 重大变动主要原因说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 133,993,365,832.15 23.06%119,312,819,547.30 22.27%0.79%不适用。结算备付金 25,289,523,784.00 4.35%27,694,380,825.97 5.17%-0.82%不适用。融出资金 85,612,000,846.41 14.73%97,230,767,936.97 18.14%-3.41%不适用。衍生金融资产 1,955,575,466.90 0.34%564,492,711.12 0.11%0.23%期末衍生金融工具规模增加。存出

96、保证金 16,518,954,678.44 2.84%12,495,112,880.09 2.33%0.51%期末交易保证金增加。应收款项 5,624,074,874.30 0.97%4,892,762,994.80 0.91%0.06%不适用。合同资产 15,000,000.00 0.00%-0.00%期末业务账款增加。买入返售金融资产 17,311,912,936.59 2.98%19,992,231,758.14 3.73%-0.75%不适用。交易性金融资产 164,150,956,941.73 28.25%124,472,613,744.26 23.23%5.02%期末债券及基金等投资

97、规模增加。债权投资 154,477,229.10 0.03%104,687,035.14 0.02%0.01%期末债券投资规模增加。其他债权投资 109,135,727,067.22 18.78%110,475,096,064.92 20.62%-1.84%不适用。其他权益工具投资 712,797,035.78 0.12%872,792,349.32 0.16%-0.04%不适用。长期股权投资 8,045,294,938.53 1.38%8,248,418,382.40 1.54%-0.16%不适用。投资性房地产 192,202,633.02 0.03%60,741,683.30 0.01%0

98、.02%期末租赁物业增加。固定资产 2,792,637,187.71 0.48%2,966,918,586.37 0.55%-0.07%不适用。在建工程 246,301,316.80 0.04%-0.04%期末在建工程增加。使用权资产 812,751,316.89 0.14%817,790,743.99 0.15%-0.01%不适用。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 28 无形资产 1,457,828,202.35 0.25%1,489,981,718.99 0.28%-0.03%不适用。商誉 2,219,259.60 0.00%2,121,686.91 0.00%0.00%不适用

99、。递延所得税资产 2,266,978,583.47 0.39%2,118,831,597.59 0.40%-0.01%不适用。其他资产 4,732,745,788.18 0.81%2,042,761,728.12 0.38%0.43%期末预付投资款增加。短期借款 1,573,062,000.96 0.27%916,545,300.84 0.17%0.10%期末信用借款增加。应付短期融资款 39,914,332,470.76 6.87%27,876,759,511.95 5.20%1.67%期末短期融资券和收益凭证发行增加。拆入资金 10,991,137,053.28 1.89%11,617,4

100、88,374.80 2.17%-0.28%不适用。交易性金融负债 11,936,274,098.26 2.05%10,823,403,287.06 2.02%0.03%不适用。衍生金融负债 2,086,730,084.36 0.36%981,098,535.88 0.18%0.18%期末衍生金融工具规模增加。卖出回购金融资产款 114,971,451,768.58 19.79%81,230,199,850.97 15.16%4.63%期末质押式卖出回购业务规模增加。代理买卖证券款 144,970,625,700.09 24.95%126,731,097,494.51 23.65%1.30%不适

101、用。应付职工薪酬 8,584,798,402.35 1.48%10,118,479,443.39 1.89%-0.41%不适用。应交税费 634,300,262.88 0.11%1,645,142,280.68 0.31%-0.20%期末应交企业所得税和个人所得税减少。应付款项 13,256,094,135.68 2.28%7,074,067,650.85 1.32%0.96%期末业务保证金增加。合同负债 53,933,472.13 0.01%111,172,850.04 0.02%-0.01%期末业务账款减少。租赁负债 836,762,454.57 0.14%841,758,123.87 0

102、.16%-0.02%不适用。预计负债 426,230,120.87 0.07%405,871,722.46 0.08%-0.01%不适用。长期借款 135,189,958.18 0.02%338,674,722.00 0.06%-0.04%期末质押借款减少。应付债券 107,430,958,707.45 18.49%138,682,932,215.31 25.88%-7.39%不适用。递延所得税负债 666,420,503.86 0.11%741,364,210.30 0.14%-0.03%不适用。其他负债 9,012,228,366.50 1.55%4,917,925,839.90 0.92

103、%0.63%期末应付股利增加。2 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 境外资产占比较高：不适用 3 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：万元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期成本变动金额 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）12,447,261.37-163,454.47-4,121,726.34 16,415,095.69 2.衍生金融资产 56,449.27 138,407.18-125.44 195,557.55 3.其他债权投资 11,047,509.61-34,203.03 1,

104、566.88-74,083.92 10,913,572.71 4.其他权益工具投资 87,279.23-54,781.05-71,279.70 金融资产小计 23,638,499.48-25,047.29 88,984.08 1,566.88 4,047,767.86 27,595,505.65 金融负债 1,180,450.18-40,602.52-165,453.01 1,402,300.42 报告期内本集团主要资产计量属性未发生重大变化。因证券自营业务为证券公司的主营业务，交易频繁；因此，以本期成本变动来反映公司购买、出售金融资产以及因并表范围变化产生的金融资产成本广发证券股份有限公司

105、2022 年半年度报告 29 变动的情况。4 4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产，具体参见本报告第十节“七、合并财务报表项目附注 22、所有权或使用权受到限制的资产”的相关内容。六、投资状况分析六、投资状况分析 1 1、总体情况、总体情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00-注：本报告期投资额为本公司对广发乾和的投资额，具体参见本报告第十节“九、母公司财务报表项目注释 1、长期股权投资”。2 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权

106、投资情况 不适用 3 3、报告期、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况内正在进行的重大的非股权投资情况 不适用 4 4、金融资产投资、金融资产投资 （1 1）证券投资情况）证券投资情况 单位：万元 证券品种 证券代码 证券简称 投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 基金 003281 广发活期宝 B 674,312.79 公允价值计量 670,959.43-1,046,503.43 1,055,483.68 12,361.42 674,340.60 交易性 自有 基

107、金 270014 广发货币 B 481,698.49 同上 330,645.91-704,442.50 559,903.71 6,584.16 481,768.86 交易性 自有 基金 000662 银华活钱宝 F 457,307.37 同上 107,531.03-380,400.02 34,224.13 3,628.22 457,335.14 交易性 自有 债券 200005 20附息国债 05 335,183.84 同上 109,618.07 231.17 228.44 247,386.46 21,408.51 3,563.26 339,387.72 交易性/其他债权投资 自有 其他 87

108、648W 资管 2号集合资产管理计划 396,261.75 同上 337,577.72-11,400.00 2,625.34 328,803.06 交易性 自有 债券 210012 21附息国债 12 296,316.55 同上 317,859.39 11.27 407.42 81,546.43 100,348.11 4,537.70 304,002.83 交易性/其他债权投资 自有 基金 000621 易方达现金增利 B 260,456.84 同上 186,362.07-170,000.00 100,000.00 4,109.08 260,471.15 交易性 自有 债券 2000001 2

109、0抗疫国债 01 236,478.09 同上-117.58 240,684.93 5,711.70 1,677.00 236,767.81 其他债权投资 自有 基金 002183 广发天天红 B 236,170.54 同上 202,877.11-315,705.80 285,643.22 3,223.25 236,162.94 交易性 自有 债券 220007 22附息国债 07 198,827.41 同上-1,165.49-400,744.79 200,614.22-1,441.01 198,689.56 交易性 自有 期末持有的其他证券投资 23,483,487.32-21,385,537

110、.46-64,726.76 88,230.64 不适用 不适用 174,220.69 24,093,223.70-合计 27,056,500.99-23,648,968.19-65,649.81 88,984.08 不适用 不适用 215,089.11 27,610,953.37-广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 30 注 1：本表按期末账面价值占公司期末证券投资总额的比例排序，列示了公司期末所持前十只证券情况。其他证券投资指除前十只证券以外的其他证券投资。注 2：报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的利息收入、投资收益及公允价值变动损益。（2 2）衍生品投资情况）衍生品投资

111、情况 不适用 5 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 公司报告期无 A 股募集资金使用情况。公司 H 股募集资金使用情况如下：经中国证监会于 2015 年 3 月 5 日签发的证监许可2015347 号文关于核准广发证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复核准，并经本公司第八届董事会第八次会议审议通过和 2014 年第二次临时股东大会审议批准，本公司于 2015 年 4 月 10 日发行 H 股并在香港联交所主板挂牌上市。公开发售及国际配售合计发行 H 股 1,479,822,800 股,每股发行价格 18.85 港元。其后，本公司于 2015 年 4 月 13 日超额配售发行 H 股 2

112、21,973,400 股，每股发行价格 18.85 港元。本公司本次发行 H 股合计 1,701,796,200股，募集资金总额 320.79 亿港元，结汇并扣除发行费用后净额约为人民币 250.59 亿元。根据公司 H 股招股书，本次发行 H 股所募集资金净额约 50%用于发展财富管理业务，约 20%用于发展投资管理业务、投资银行业务和交易及机构业务，约 30%用于国际业务。在前述募集资金净额暂不需要用于上述用途时，将短期用于补充流动资金，投资于流动性好的资产类别，以保值增值。截至 2022 年 6 月 30 日，发行 H 股所募集资金中，125.04 亿元人民币用于财富管理业务，主要用于发

113、展融资融券业务、建设战略性互联网金融平台及财富管理平台等；49.86 亿元人民币用于投资管理业务、投资银行业务和交易及机构业务，主要用于扩大投资管理的资产规模、加大种子基金投入、创新和发展投资管理产品、参与各类金融产品市场的做市商并提供流动性支持等；34.43 亿元人民币用于国际业务，主要用于加大香港地区投资管理、交易及机构等业务的投入。其余的 41.26 亿元人民币暂时用于补充流动资金、开展短期投资业务；在经过相关监管部门同意后，公司将依照 H 股招股书的相关要求，预计于 2023 年 12 月 31 日前将余下的 H 股募集资金有计划地投入到国际业务中。该等预计是基于公司目前可得信息的预测

114、，将会根据公司实际发展情况进行调整。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 31 七、重大资产和股权出售七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 公司报告期未出售重大股权。八、主要控股参股公司分析八、主要控股参股公司分析 主要子公司及参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业总收入 营业利润 净利润 广发期货 子公司 商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。人民币1,900,000,000 元 4,086,947.24 352,195.

115、62 123,414.34 20,506.48 14,668.35 广发信德 子公司 股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务及中国证监会同意的其他业务。人民币2,800,000,000 元 467,966.10 436,995.07 16,487.44 10,385.00 7,598.70 广发控股香港 子公司 投资控股，通过下属专业公司从事投行、销售及交易、资产管理、股权投资以及监管规则允许的其他业务。港币5,600,000,000 元 2,558,519.42 441,036.46-8,766.39-24,378.63-24,352.05 广发乾和 子公司 项目投资；投资管理。人民币7

116、,103,500,000 元 1,147,033.40 1,078,432.49-6,669.59-11,563.81-8,797.56 广发资管 子公司 证券资产管理业务（含合格境内机构投资者境外证券投资管理业务）。人民币1,000,000,000 元 823,934.48 631,728.18 22,332.01 1,166.81 1,153.81 广发融资租赁 子公司 租赁业务（外商投资企业需持批文、批准证书经营）；融资租赁服务（限外商投资企业经营）；兼营与主营业务相关的商业保理业务（仅限融资租赁企业经营）；向国内外购买租赁财产（外商投资企业需持批文、批准证书经营）；租赁财产的残值处理及

117、维修（外商投资企业需持批文、批准证书经营）；租赁交易咨询和担保（外商投资企业需持批文、批准证书经营）；医疗设备租赁服务；第三类医疗器械的融资租赁（限外商投资企业经营）。人民币800,000,000 元 90,255.42 66,383.21 2,148.32-906.40-770.78 广发基金 子公司 基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务。人民币140,978,000 元 1,478,610.08 903,022.41 393,240.23 128,707.02 100,196.50 易方达基金 参股公司 公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理。人民币132,

118、442,000 元 2,132,428.73 1,251,406.60 683,061.89 235,918.53 172,602.25 报告期内取得和处置子公司的情况报告期内取得和处置子公司的情况 详情请见本报告第十节“六、合并范围 3、本期合并范围的变动”。主要子公司情况说明主要子公司情况说明 广发信德本报告期净利润为 0.76 亿元，同比减幅 87.57%，广发控股香港、广发乾和净利润亏损，分别为-2.44亿元和-0.88 亿元，主要为受市场波动影响，交易性金融工具损益减少；广发资管净利润 0.12亿元，同比减幅 96.02%，主要为交易性金融工具损益和资产管理费收入减少。广发证券股份有

119、限公司 2022 年半年度报告 32 九、公司控制的结构化主体情况九、公司控制的结构化主体情况 详情请见本报告第十节“六、合并范围 2、纳入合并范围的结构化主体”。十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施 1、报告期，影响公司业务经营活动的风险主要有：政策性风险、流动性风险、市场风险、信用风险、合规风险、操作风险、信息技术风险、声誉风险等，主要表现在以下几方面：（1）政策性风险 政策性风险是指因国家宏观调控措施、证券行业相关法律法规、监管政策及交易规则等的变化，对证券公司经营产生的不利影响。一方面，国家宏观调控措施对证券市场影响较大，宏观政策、利率、汇率的变动及调整等与资本市场

120、的走势密切相关，直接影响证券公司的经营状况；另一方面，证券行业是高度受监管的行业，监管部门出台的监管政策直接影响证券公司的经营活动，若公司在日常经营中未能及时适应政策法规的变化而出现违规情况，可能会受到监管机构罚款、暂停或取消业务资格等监管处罚，导致公司遭受经济损失或声誉损失。（2）流动性风险 流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。集团流动性风险因素包括但不限于：资产负债结构不匹配、资产变现困难、经营损失、交易对手延期支付或违约，以及信用风险、市场风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的转化等。随着公司资本实力的持续

121、增强、业务品种日益丰富，产品呈现多元化、复杂化、国际化的发展趋势，资产端面临的风险类型与期限结构变得更加复杂，公司需合理安排资产负债期限结构，并通过积极的流动性储备管理、流动性风险监控、流动性风险应急管理等措施，确保公司流动性安全。（3）市场风险 市场风险是指因市场价格（权益类证券价格、利率、汇率或商品价格等）的不利变动而使得公司所持有的金融资产发生损失的风险，并可根据标的资产类型不同，分为权益类价格风险、利率风险、汇率风险和商品价格风险等。集团目前面临的市场风险主要集中在权益类价格风险、利率风险领域，主要体现于公司及子公司使用自有资金开展权益类证券自营投资、固定收益类证券自营投资、场内外衍生

122、品交易及新三板做市等境内外业务。随着我国资本市场对外开放的不断深入，以及公司国际化战略的逐步推进，公司所承受的各类市场风险也因自身业务范围的快速扩展和资本跨境流动而不断增大，公司对市场风险管理的难度也相应提升。（4）信用风险 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 33 信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务，或由于信用评级的变动、履约能力的变化导致债务的市场价值变动，从而对公司造成损失的风险。集团目前面临的信用风险主要集中在债券投资交易业务、场外衍生品业务、融资融券业务、约定式购回业务、股票质押式回购业务、融资租赁业务、孖展融资业务、债券质押式正回购经纪业务以及涉及公司或

123、子公司承担或有付款承诺的其他业务。随着证券公司杠杆的提升、创新业务的不断发展，公司承担的各类信用风险日趋复杂，信用风险暴露日益增大。此外，信用市场违约率显著提升、特定行业景气度下降导致风险事件频发等，都对集团未来信用风险管理提出了更大的挑战。（5）合规风险 合规风险是指因未能遵循法律法规、监管规则、自律性组织制定的有关规则、以及适用于证券公司自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。（6）操作风险 操作风险是指因不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件而导致的直接或间接损失的风险。证券公司操作风险贯穿于公司各部门及业务条线（包括前台业务部门和中后台

124、支持部门），具有覆盖面广、种类多样、易发难控的特点，既包括发生频率高但损失较低的日常业务流程处理差错，也包括发生频率低但引发重大损失的突发事件。同时，随着集团创新业务的不断增加、业务流程的日趋复杂，如未能及时识别各业务条线和日常经营的操作隐患并有效采取缓释措施，可能会导致公司相关业务流程设置不合理、风险控制措施设计不完善、执行不到位，进而引发操作风险。（7）信息技术风险 信息技术大大提升了公司的运营效率与竞争力。公司的投资管理业务、交易及机构业务、财富管理业务、投资银行业务等以及中后台管理均依赖于信息系统的支撑。信息技术发挥了对公司业务重要的推动作用，同时，也带来了一定的风险。电子设备及系统软

125、件质量、系统运维能力、应用软件业务处理性能、行业服务商水平、病毒和黑客攻击、数据丢失与泄露、操作权限非正常获取、基础保障、自然灾害等都会对系统建设和运行产生重大影响。（8）声誉风险 声誉风险是指公司经营行为或外部事件、工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对证券公司形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。公司涉及声誉风险的经营及管理行为主要包括：战略规划或调整、股权结构变动、内部组织机构调整或核心人员变动；业务投资活动及产品、服务的设计、提供或推介；内部控制设计、执行及

126、系统控制的重大缺陷或重大经广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 34 营损失事件；司法性事件及监管调查、处罚；新闻媒体的不实报道或网络不实言论；客户投诉及其涉及公司的不当言论或行为；工作人员出现不当言论或行为，违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等。2、针对上述风险，公司已（拟）采取的风险防范对策和措施（1）建立广发证券全面风险管理体系 近年来，公司根据外部监管要求，结合内部风险管理需要，建立并持续完善全面风险管理体系，围绕“风险管理文化、风险管理治理架构、风险管理机制与实践、风险管理基础设施”等关键要素开展各项风险管理工作。目前，公司风险管理已覆盖至各风险类型、各业务条线、各部

127、门及各子公司，风险识别与分析、评估与计量、监控与报告、应对与处置等相关机制及流程有效运行。（2）对各类风险的具体管理 政策性风险管理 公司密切关注各类政策变化，针对最新政策及时做出反应并进行相应调整，将政策性风险对公司各项业务经营活动影响降至最低范围内。公司管理政策性风险的措施包括：1）公司对各类外部监管政策实行定期跟踪，对重要监管政策进行专项评估与分析；2）公司各类业务开展始终以政策为导向，公司前、中、后台部门持续保持对政策变化的高度敏感性；针对重大的政策变动，公司各部门均会在细致分析和专题研究基础上，为各级管理人员进行经营决策提供依据；3）公司定期对宏观以及监管政策变化进行前瞻性讨论，并制

128、订具体的应对措施。流动性风险管理 公司实施稳健的流动性风险偏好管理策略，通过科学的资产负债管理和资金管理、多层次的流动性储备、有效的流动性应急处置和流动性风险指标监控预警等措施及手段，确保公司在正常及压力状态下均具备充足的流动性储备及筹资能力，并将子公司流动性风险纳入集团统一管控，以谨慎防范集团流动性风险。公司流动性风险管理具体措施包括：1）根据公司资产负债结构及业务发展规划，制定实施并持续完善融资策略，实行融资负债统一归口管理；2）开展日间流动性管理，确保公司具备充足的日间流动性头寸；3）实施多层次的流动性储备管理，明确流动性储备资产投资范围，并相应设置风险限额且每日监控；4）基于监管要求及

129、内部流动性风险管理需要，建立流动性风险限额体系，并每日计算、监控相关监测性指标；5）定期或不定期评估公司在内外部流动性压力情景下现金缺口、流动性风险指标等情况，并制定有针对性的流动性管理策略；6）督促并指导相关子公司建立包括风险限额、监控与报告、压力测试、应急处置等在内的流动性风险管理机制，并严格执行；7）定期与不定期开展流动性风险应急演练，并根据应急演练情况，对公司流动性风险应急处置流程及机制进行优化与完善。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 35 市场风险管理 公司遵循主动管理和量化导向的原则，根据自身风险偏好和市场风险容忍度，以及各业务线的实际需求，采用自上而下、自下而上相结合

130、的方式，制定并细化集团、母公司及各业务单元市场风险限额，并通过风险识别、评估、计量、监控、报告及处置等措施，确保公司所承受的市场风险水平在设定的风险容忍度范围内。随着公司 FICC 业务、衍生品业务和跨境业务的发展，为了应对更加复杂的市场风险，公司通过如下措施提升风险管理的效力和效率：1）对于重点投资业务及复杂衍生品业务，在传统风险指标限额的基础上，通过设置 VaR 及敏感性指标限额对正常波动情况下的短期可能损失进行每日监控，并建立压力测试指标限额监控评估极端情况下的可能损失，并依据业务成熟度优化风险限额分级授权机制，持续提升市场风险限额管理的科学性和有效性；2）积极研究先进成熟的市场风险计量

131、模型，逐步探索 ES、SVaR 等指标的应用，建立多层次市场风险量化指标体系；3）持续自主研发行业领先的风险管理系统，对公司各类投资业务、品种、头寸的市场风险实现统一管理，实现风险指标限额系统化的日常监控、预警，提升监控效率；4）持续完善定价及风险计量模型风险管理框架，覆盖模型评级、开发、验证、评审、使用、监测、复核等多个环节，并通过模型库实现全流程的线上化管理。信用风险管理 公司通过有效风险识别、审慎风险评估和决策、动态风险计量和监控、风险及时报告和应对等方式，对信用风险实施全流程管理，以期能有效防范或避免风险事件的发生、降低风险事件对集团造成的损失并在信用风险可以接受的范围内实现风险调整后

132、的收益最大化。公司在信用风险管理中坚持以下基本原则：1）识别和管理所有产品和业务中包含的信用风险，包括新产品与新业务；2）通过制定信用业务的风险政策（包括客户尽职调查要求、业务准入要求等），在前端控制风险；3）持续优化内部评级体系，完善交易对手的授信管理；4）建立多层次信用风险限额体系控制信用风险暴露和集中度风险，包括业务总规模以及单一客户及其可识别的关联方、单一股票担保品、行业等维度的集中度限额；5）通过各类风险缓释措施，降低集团承担的风险净敞口和预期损失；6）建立一套信息系统和分析工具来衡量信用风险敞口并对风险资产组合进行划分评估。合规风险管理 公司严格遵守外部法律规定和监管要求，不断强化

133、制度建设、合规审核咨询、合规监控检查、员工执业行为、反洗钱管理和隔离墙管理等各项合规管理工作。公司采取如下措施提升合规管理工作质量：1）根据证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法及证券公司合规管理实施指引规定，切实落实其各项要求，优化合规管理组织架构，组织合规管理人员到位，加强一线的合规管理，健全三道防线各司其职的合规管理体系，满足业务事前、事中合规风险管控的需要；2）根据外部法律法规变化及广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 36 内部管理要求，适时组织对公司内部各级规章制度进行“立、改、废”的梳理，通过合规审核咨询、检查监控、考核问责等管理措施实现对公司业务全面合规管理覆盖及有

134、效管控，促进业务规范发展；3）逐步完善合规管理信息系统建设，通过高科技、智能化手段提升合规管理工作成效。操作风险管理 公司操作风险管理主要通过健全授权机制和岗位职责、制定完善制度流程、完善 IT 系统建设、严明操作纪律、加强事前事中控制和事后监督检查等手段来实现。公司主要通过如下措施提升操作风险管控水平与效果：1）完善操作风险管理的制度体系，加强操作风险管理三道防线之间的联动协调，加强对操作风险相关问题的深入分析与整改追踪；2）完善操作风险管理工具体系，持续完善并逐步推广风险与控制自我评估、关键风险指标、损失数据收集等三大工具，常态化嵌入新业务评估、信息系统建设等业务流程，进一步完善公司操作风

135、险识别、评估、监测、控制与报告等机制；3）通过持续优化操作风险管理系统，逐步实现了操作风险管理的系统化、规范化；4）依托传统操作风险管理工具及新业务评估、信息系统建设等手段持续加强子公司操作风险管理；5）结合操作风险管理体系建设要求，不断完善新产品、新业务评估管理制度，优化评审、验收和回顾流程，持续加强新业务跟踪管理。信息技术风险管理 2022 年上半年，公司依托“业务连续性保障、安全保障、质量保障”三大防线以及“数据平台、混合云平台、两地三中心基础平台”三大底座，实现信息技术风险事前、事中、事后闭环有效管控。公司加大信息技术投入，持续规范操作流程，加强合规风控管理，进一步提高了信息系统建设与

136、运维的安全管理水平，保障了公司信息系统安全可靠稳定运行，有效支撑了公司业务的规范发展。声誉风险管理 公司根据中国证券业协会发布的证券公司声誉风险管理指引以及广发证券声誉风险管理办法等制度要求，持续建立健全公司声誉风险管理制度，建立包括识别、评估、控制、监测、应对、报告等在内的全流程管控机制；通过有效的舆情监测手段，对声誉风险进行及时识别和动态监测；定期对公司整体声誉风险进行评估，维护和管理媒体关系；协调公司各单位及时处理声誉风险事件；推进官方平台建设，运用多种媒介形式推动公司正面、客观信息的主动传播；组织落实声誉风险培训，培育全员声誉风险防范意识，要求全体员工主动维护、巩固和提升公司声誉，通过

137、有效管理声誉风险，促进各项业务稳健发展，实现公司长期可持续发展。十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 公司高度重视投资者关系管理和信息披露工作，注重信息披露工作的真实性、准确性、完整性、及广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 37 时性和公平性，积极维护中小投资者利益，在日常工作中认真听取和回复中小投资者的建议和咨询。公司通过电话、邮件、公司网站或深交所“互动易”平台、定期或不定期的推介会或路演、采访、调研等方式和机构投资者、个人投资者保持通畅的互动沟通。2022 年上半年，除公众投资者日常电话沟通外，公司接待调研和参加业绩路演共

138、 17 次，合计接待投资者约 100 名。详细情况如下：接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2022 年 1 月 1 日-2022 年 6 月 30 日-电话沟通 个人 公众投资者 公司经营发展情况 2022 年 1 月 12 日-电话沟通 机构 花旗银行分析师及其所邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 1 月 12 日-电话沟通 机构 拾贝投资 公司经营发展情况 2022 年 1 月 13 日-电话沟通 机构 中信里昂分析师及其所邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 1 月 13 日-电话沟通 机构 M&G 公司经营发

139、展情况 2022 年 3 月 31 日-业绩路演 机构 广发证券 2021 年度业绩发布会所邀请的分析师和投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 4 月 1 日-业绩路演 机构、个人 参与广发证券 2021 年度业绩说明会的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 5 月 13 日-电话沟通 机构 星展银行分析师及其所邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 5 月 13 日-电话沟通 机构 M&G 公司经营发展情况 2022 年 5 月 17 日-电话沟通 机构 腾跃基金、中金公司 公司经营发展情况 2022 年 5 月 17 日-电话沟通 机构 国泰君安 公司经营发展情

140、况 2022 年 5 月 19 日-电话沟通 机构 美国银行策略会议及其邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 6 月 1 日-电话沟通 机构 深圳市日斗投资管理有限公司 公司经营发展情况 2022 年 6 月 2 日-电话沟通 机构 华泰证券分析师及其所邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 6 月 10 日-电话沟通 机构 华泰证券、南方基金 公司经营发展情况 2022 年 6 月 10 日-电话沟通 机构 中金公司 2022 年中期策略会所邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 6 月 17 日-电话沟通 机构 申万宏源 2022 夏季策略会所邀请的投

141、资者 公司战略及业务发展情况 2022 年 6 月 28 日-电话沟通 机构 中信证券 2022 年资本市场论坛所邀请的投资者 公司战略及业务发展情况 注：公 司 接 待 上 述 机 构 投 资 者 的 投 资 者 关 系 活 动 记 录 表 在 深 交 所 网 站（）及 巨 潮 资 讯 网（）上披露。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 38 第四节第四节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 公司致力成为具有国际竞争力、品牌影响力和系统重要性的现代投资银行。作为在中国大陆和中国香港两地上市的公众公司，公司严格按照境内外上市地的法律、行政法规及规范性文件的要

142、求规范运作，不断提高社会认同度和公众美誉度。公司按照公司法 证券法 证券公司监督管理条例 证券公司治理准则 深交所上市公司自律监管指引第 1 号主板上市公司规范运作和香港上市规则等有关法律、法规的规定，持续提升公司治理水平、不断完善内控管理体系，使内部控制的完整性、合理性和有效性逐步增强；公司进一步建立健全公司的规章制度，股东大会、董事会、监事会、管理层等各司其职、各尽其责，形成良好的公司治理结构，公司通过此治理结构确保了公司根据香港上市规则附录十四企业管治守则（以下简称“企业管治守则”）规范运作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会和香港联交所发布的关于上市公司治理的规定不存在重大

143、差异。为同时满足公司作为 A+H 上市公司的公司治理和规范运作要求，公司在 2015 年 3 月 19 日的董事会上，批准采纳香港上市规则附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则（以下简称“标准守则”）作为规范董事与监事进行本公司上市证券交易的规则，及采纳企业管治守则作为规范本公司管治的指引。于本报告期末，根据对本公司董事及监事的专门查询后，各董事及监事在本报告期内均已严格遵守标准守则所订之标准。于报告期内，除下述情况外，公司严格遵照企业管治守则中的守则条文，并达到了企业管治守则中列明的大多数建议最佳常规条文的要求。根据企业管治守则守则条文第 C.2.1 条，主席与行政总裁的角色应有区分，并

144、不应由同一人同时兼任。报告期内，林传辉先生同时担任公司董事长及总经理职务，提高了公司发展战略的执行，并促进董事会和高级管理层之间的沟通。同时，由于公司董事会所有决策均需经过董事会审议批准，公司董事会 11 名组成成员中有 7名非执行董事，其中包括符合两地上市规则的 4 名独立非执行董事，足以确保董事会运作之权力及权责平衡。二二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 3

145、9 2022 年第一次临时股东大会 临时股东大会 51.7651%2022 年 2 月 10 日 2022 年 2 月 11 日 公司相关会议决议公告在中国证券报证券时报 上海证 券 报 证 券 日报刊登并同时在巨潮资讯网（）及香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）上披露 2021 年度股东大会 年度股东大会 52.9146%2022 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 21 日 2 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 不适用 三三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名

146、担任的职务 类型 日期 原因 孔维成 首席风险官 辞职 2022 年 1 月 7 日 工作变动原因 吴顺虎 首席风险官 聘任 2022 年 1 月 10 日 董事会聘任 崔舟航 人力资源总监 聘任 2022 年 1 月 10 日 董事会聘任 张少华 职工代表监事、监事长 辞职 2022 年 1 月 10 日 工作变动原因 周锡太 职工代表监事 被选举 2022 年 1 月 10 日 职工代表大会选举 监事长 被选举 2022 年 1 月 28 日 监事会选举 葛长伟 执行董事 被选举 2022 年 2 月 10 日 股东大会选举 副董事长 被选举 2022 年 2 月 10 日 董事会选举 程

147、怀远 职工代表监事 辞职 2022 年 8 月 25 日 拟申请内部退休 易鑫钰 职工代表监事 被选举 2022 年 8 月 25 日 职工代表大会选举 1、2021 年 12 月 27 日，公司收到原监事长、职工代表监事张少华先生的书面辞职函。张少华先生因工作变动原因，申请辞去公司第十届监事会监事长及职工代表监事职务。张少华先生的辞职将导致公司职工代表监事在监事会成员中的比例低于三分之一。因此，根据公司法公司章程等规定，张少华先生的辞职自改选出的职工代表监事就任之日起生效；在此之前，张少华先生仍按照有关法律、行政法规和公司章程的规定，继续履行职责。2022 年 1 月 10 日，公司五届十二

148、次职工代表大会形成决议，选举周锡太先生为公司第十届监事会职工代表监事，任期至第十届监事会届满。2022 年 1 月 10 日，公司召开第十届监事会第八次会议，全体监事一致同意推举周锡太先生为公司第十届监事会召集人，负责在监事长空缺期间，召集和主持公司监事会会议。2022 年 1 月 28 日，公司召开第十届监事会第九次会议，选举周锡太先生为公司第十届监事会监事长。2、2022 年 1 月 7 日，公司收到公司原首席风险官孔维成先生的书面辞职函。孔维成先生因工作变动原因，申请辞去公司首席风险官职务。3、2022 年 1 月 10 日，公司召开第十届董事会第二十次会议，聘任吴顺虎先生担任公司首席风

149、险官；聘任崔舟航先生担任公司人力资源总监（高级管理人员）。崔舟航先生已于 2022 年 1 月 27 日通过广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 40 证券公司高级管理人员资质测试，正式履行人力资源总监职务。公司已按相关规定向监管部门履行了备案程序。4、2022 年 2 月 10 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，选举葛长伟先生为公司第十届董事会执行董事。同日，公司召开第十届董事会第二十一次会议，选举林传辉先生为公司第十届董事会提名委员会委员；选举葛长伟先生为公司第十届董事会副董事长、战略委员会委员。5、2022 年 8 月 25 日，公司收到原职工代表监事程怀远先生的书面

150、辞职函。程怀远先生因拟申请内部退休，申请辞去公司第十届监事会职工代表监事。同日，为保证监事会工作正常运作，根据公司法及公司章程等相关规定，公司召开六届一次职工代表大会，选举易鑫钰女士为公司第十届监事会职工代表监事，任期至第十届监事会届满。至此，程怀远先生的辞职正式生效。有 关 详 情 请 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网（）和 香 港 联 交 所 披 露 易 网 站（www.hkexnews.hk）披露的相关公告。除上文披露外，于报告期内，本公司并未知悉任何根据香港上市规则第 13.51B（1）条规定有关董事或监事资料变更而须作出的披露。四、四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告

151、期利润分配及资本公积金转增股本情况 公司计划 2022 年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。五五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 截至本报告披露日，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。公司于 2022 年 3 月 30 日召开第十届董事会第二十三次会议审议通过了关于公司拟以集中竞价方式回购 A 股股份的议案，同意公司以集中竞价方式回购公司 A 股股份，用于 A 股限制性股票股权激励计划，回购价格不超过人民币 26.65 元/股。本次用于回购的资金总额约为 2.0

152、3 亿元至 4.06 亿元，回购资金来源为公司自有资金。回购实施期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内。公司本次实际回购 A 股股份时间区间为 2022 年 5 月 5 日至 2022 年 5 月 11 日，累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司 A 股股份 15,242,153 股，占公司总股本的 0.2%，其中最高成交价为16.00 元/股，最低成交价为 15.03 元/股，合计成交金额为人民币 233,590,340.24 元（不含交易费用）。截至 2022 年 5 月 11 日，公司本次 A 股股份回购计划已实施完毕。公司本次回购 A 股股份总数为 15,2

153、42,153 股，全部存放于公司回购专用证券账户。根据回购股份方案，本次回购的股份将用于 A 股限制性股票股权激励计划。上述回购的股份如未能在发布回购结果暨股广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 41 份变动公告后三年内用于上述用途的，未使用的已回购股份将依据相关法律法规的规定予以注销。上述回购股份在存放于公司回购专用证券账户期间，不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股、质押等权利。后续，公司将按照披露的用途使用已回购的股份，并按规定履行决策程序和信息披露义务。六六、员工及薪酬政策员工及薪酬政策 截至 2022 年 6 月 30 日，集团员工总数 14,387

154、人（含劳务派遣、经纪人）；其中，母公司员工数量12,177 人，子公司员工数量 2,210 人。公司严格遵守劳动法劳动合同法等外部法律法规，并建立完善的人力资源管理制度和流程，包括公司员工劳动合同管理办法员工薪酬管理办法员工福利假管理办法定职级员工福利管理办法等，切实保障员工在劳动保护、劳动条件、工资支付、社会保险、工时管理、休息休假、女职工权益等方面的切身利益。公司致力于建立稳健的薪酬激励和约束机制，充分调动全体员工的积极性和创造性，引进和保留关键核心人才。公司薪酬管理的基本原则包括绩效导向、协同共赢、外部竞争力、风险匹配、多元激励等。公司员工薪酬主要由固定工资、绩效奖金和福利三部分构成。固

155、定工资是员工在满足岗位职责要求并正常付出劳动所获取的相对稳定性报酬，体现基本保障性和安全性。绩效奖金是为了激励和保留员工而设定的浮动性薪酬，根据公司业绩、部门业绩、个人业绩、个人能力、合规履职情况、外部薪酬市场竞争力等多种因素综合确定。福利包括依据外部法律法规及内部政策为员工缴纳各项法定保险和住房公积金，以及职工福利、劳动保护费和工会福利等，具有普惠性。公司高度重视员工培训，把培训工作和学习活动作为人才发展的常规手段，致力于建设高素质人才队伍。公司以培训中心为载体，在培训内容上，紧密围绕公司“以客户为中心”战略转型方向，针对重点业务和重点员工群体进行专业赋能，强化专业优势，补齐专业短板；在运营

156、机制上，通过学习项目整合内部资源，萃取与传播组织智慧和文化，促进相互赋能，营造有利于引导员工自主学习和分享的氛围；在学习方式上，通过运营广发爱学 APP 等四大学习与工作协同平台，灵活匹配员工在多种场景下的学习需求，帮助员工有效利用个人碎片化时间，引导员工自主学习、积极分享、及时沉淀。通过开展紧贴战略发展需求的员工培训，为公司可持续稳健发展提供支持，实现公司业务发展和员工职业发展的“双赢”。2022 年以来，围绕增强综合服务能力、赋能重点业务发展、建设专业人才梯队、萃取沉淀组织智慧四个方面，公司规划和实施了多项重点培训项目。其中，在增强综合服务能力方面，公司设计了“以客户为中心的综合服务及相互

157、赋能培训体系”,围绕核心客群梳理综合服务地图、确定相互赋能系列课程开广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 42 发计划、明确相互赋能培训项目持续运营规范；在赋能业务转型方面，针对各业务条线，分别设计重点项目，以紧贴业务需求的学习项目，助力公司重点业务发展；在建设专业人才梯队方面，围绕公司干部管理与人才发展规划，面向在职管理人员、后备经营管理人才、核心员工等各层面开展有针对性的学习项目，帮助各级员工提升领导力水平；在萃取沉淀组织智慧方面，坚持制作高质量的专业课程和经营管理实践案例课程，持续推动在线学习平台升级优化，全面梳理在线课程体系，提高学习平台资源使用的便利性，促进知识分享，为广大员

158、工的专业学习提供支持，持续推动公司内部优秀经验的传播和复制。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 43 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任 一、重大环保问题情况一、重大环保问题情况 本集团为金融类企业，不属于环境保护部门公布的重点排污单位。本集团严格遵循中华人民共和国环境保护法和中华人民共和国节约能源法等法律法规，始终将绿色经营贯穿于经营管理全过程中，在经营的各个方面注重绿色环保的经营理念，以实现可持续增长，达到社会、环境、经济效益的有机结合。1、节能减排情况、节能减排情况 报告期内，公司全面推行节能减排工作，广发证券大厦内部用电设备采购优先选择低能耗产品，并结合相关整改措施，

159、减少能源消耗；照明系统、空调系统、电梯系统均采用智能管控，分时段按光照条件、外部温度及人流使用量进行调节控制，避免高能耗设备持续运行；办公区设定合适空调温度，监控空调系统设备的运行情况，适时调整运行参数，使系统高效运行，降低能耗；完成用水方案更换及内场布线间空调温度调整，同时对内场照明技术进行改造。按广发证券大厦公司办公建筑面积能耗计算，报告期内，单位建筑面积用电能耗为 26.89kwh/，综合评估大厦单位用电能耗较去年同期有所减少。2、绿色办公情况、绿色办公情况 公司倡导绿色办公和低碳出行理念。报告期内，公司组织进行广发证券大厦能耗精细化管理，通过制定相关操作要求和标准、定岗定责、落实现场管

160、理标识、开展人员培训等，控制现场能耗使用过程中的无序现象，后期通过日常检查，有效降低能耗消耗率及物料浪费情况；对办公场所空调冷凝水回收改造；调节办公场所茶水间、卫生间内水龙头出水压力；各楼层统一回收废弃电池，按国家规范执行；开展文印外包服务和废旧纸张回收利用工作；除正常保障公司车辆运行外，合理减少非必要用车，减少尾气的排放，鼓励员工乘坐公共交通工具出行，如单车、公交、地铁等，充分保障员工班车路线的正常运行。二、社会责任情况二、社会责任情况 报告期内，本集团在谋求经济利益的同时，坚持服务客户、成就员工和回报股东，并积极回报社会与公众，践行“企业公民”价值观。报告期内，本集团公益支出共计 1,26

161、6.10 万元（其中，含公司向广发公益基金会的捐资，及全资及控股子公司的公益支出等）。本集团设立的广发公益基金会积极开展乡村振兴、助学兴教、赈灾抗灾、医广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 44 疗救助等活动，报告期内公益支出 597.24 万元。报告期内，本集团通过广发公益基金会，继续携手联合国粮农组织和中华农业科教基金会开展“联合国可持续发展目标示范村”项目；持续开展广发证券大学生微创业行动、广发证券满天星乡村儿童阅读计划、“自由呼吸”重症肺炎儿童救助基金、“发现含羞草”胸廓畸形儿童关爱基金、广发励志班、广发证券护理专业定向班等公益项目。本集团全资及控股子公司积极承担企业公民的责任

162、，为社会发展贡献公益力量。报告期内，广发乾和通过广发公益基金会向清华大学教育基金会捐资，用于支持高校队伍建设和人才引进工作。广发期货通过广发公益基金会分别对云南省普洱市江城县、陕西省延安市延长县、新疆维吾尔自治区喀什地区麦盖提县库尔玛乡、广东省汕尾市海丰县、安徽省安庆市太湖县和广东省云浮市区域内相关项目捐资，用于支持上述地区的畜牧、种植业和农产品加工等项目；并对华南理工大学相关学院捐资，用于设立高校贫困生奖助学金。三三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 报告期内，公司扎实推进对广东省云浮市镇安镇的乡村振兴驻镇帮镇扶村组团结对帮扶工作，助力当地壮大特色农业

163、产业、拓宽农产品销售渠道、提升镇村公共服务能力、完善公共基础设施，保障镇安镇实现疫情防控常态化“0 病例”的成果。报告期内，凭借在巩固脱贫攻坚成果、接续推进乡村振兴方面的担当和贡献，公司被中共广东省委农村工作领导小组授予 2021 年“广东扶贫济困红棉杯金杯”。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 45 第六节第六节 重要事项重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承

164、诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺/收购报告书或权益变动报告书中所作承诺/资产重组时所作承诺 公司及公司股东、董事、监事和高级管理人员 其他承诺 1、广发证券及其董事、监事和高级管理人员承诺，本次交易完成后，广发证券作为公众公司将严格履行信息披露和投资者教育方面的义务。上市后的广发证券除需满足一般上市公司的信息披露要求外，将针对广发证券自身特点，在定期报告中充分披露客户资产保护、风险控制、合规检查、创新业务开展与风险管理等信息，强化对投资者的风险揭示。2、广发证券及其董事、监事和高级管理人员承诺，将严格按照证券公司风险控制指标管理办法的规定，完善风险管理制度，健全风险监控

165、机制，建立对风险的实时监控系统，加强对风险的动态监控，增强识别、度量、控制风险的能力，提高风险管理水平。3、为避免与换股吸收合并后存续公司发生同业竞争并为规范可能发生的关联交易，辽宁成大和吉林敖东作出如下承诺：作为换股吸收合并后存续公司的第一大股东和第二大股东，保证现在和将来不经营与存续公司业务相同的业务；亦不间接经营、参与投资与存续公司业务有竞争或可能有竞争的企业。同时保证不利用其股东的地位损害存续公司及其它股东的正当权益。并且将促使其全资拥有或其拥有 50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。对于辽宁成大和吉林敖东及其关联方将来与存续公司发生的关联交易，将严格履行上市公司关联交易的

166、决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。4、辽宁成大、吉林敖东已分别出具关于保持延边公路建设股份有限公司独立性的承诺，承诺保证与本公司做到人员独立、资产独立、业务独立、财务独立、机构独立。2010.2.6 无 各承诺方均严格履行 了 承诺。为广发资管提供净资本担保承诺 广发证券 其他承诺 为支持广发资管持续满足风险控制指标的监管要求，对广发资管提供新增不超过 30 亿元人民币(含 30 亿元人民币)的净资本担保承诺，其中：25 亿元人民币的净资本担保承诺自董事会审议通过之日起至 2016年 9 月 30 日止；5 亿元人民币的净资本担保承诺期直至其净资本能够

167、持续满足监管部门要求止。2016.7.18 人民币 25 亿元的净资本担保承诺自董事会审议通过之日起至 2016年 9 月 30 日止；5 亿元人民币的净资本担保承诺期直至其净资本能够持续满足监管部门要求止。广发证券严格履行了承诺。承诺是否按时履行 是 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 46 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司无控股股东和实际控制人。报告期，公司不存在第一

168、大股东及其关联方对公司的非经营性占用资金。三、违规对外担保情况三、违规对外担保情况 公司报告期无违规对外担保情况。四、聘任、解聘会计师事务所情况四、聘任、解聘会计师事务所情况 公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 不适用 六、董事会对上年度六、董事会对上年度“非标准审计报告非标准审计报告”相关情况的说明相关情况的说明 不适用 七、破产重整相关事项七、破产重整相关事项 公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项八、诉讼事项 报告期内，公司未发生深交所上市规则中要求披露的涉案金额超过

169、一千万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项；公司过去十二个月内发生的诉讼、仲裁事项累计金额不超过公司最近一期经审计净资产绝对值 10%。截至 2022 年 6 月 30 日，本集团未取得终审判决或裁决以及未执行完毕的诉讼、仲裁案件共计 111起（含主动起诉与被诉）；其中，本集团主动起诉的案件共计 74 起，涉及标的金额合计约为 93.67 亿元人民币；本集团被诉的案件共计 37 起，涉及标的金额合计约为 19.23 亿元人民币。九、处罚及整改情况九、处罚及整改情况 1、2022 年 4 月，公司泉州温陵路证券营业部收到福建证监局关于对广发证券股份有限公司泉州温

170、陵路证券营业部采取出具警示函行政监管措施的决定（福建证监局行政监管措施决定书20229 号），指出营业部个别员工存在为客户之间的融资提供中介便利的违规行为，反映出营业部合规管理不到位，未能严格规范工作人员的执业行为。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 47 对此，分公司深刻吸取教训，认真整改，对违规员工采取了内部问责措施；同时在日常工作中建立自查自纠机制，持续加强对员工执业行为和执业素质的培训、监督、检查，严格防范各类执业违规行为。2、2022 年 6 月，公司全资子公司广发资管收到广东证监局关于对广发证券资产管理（广东）有限公司采取出具警示函措施的决定（广东证监局行政监管措施决定书

171、202272 号），指出广发资管在某集合资产管理计划进行公募化改造过程中，未按照勤勉和审慎原则，针对产品风险等级、估值方式、份额设置变更等重大事项履行特别提醒和通知义务，产品变更的征询期安排不合理，投资者权利保障不到位。对此，公司及广发资管高度重视，深入全面开展反思、自查和整改工作，通过优化征询期开放安排等措施，强化投资者权益保护，并持续推进内控机制完善，严格防范市场风险、信用风险等各类风险。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 报告期内，公司不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。公司无控股股东及实际控制人。

172、经合理问询及查询，公司第一大股东吉林敖东及其实际控制人在报告期不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十一、重大关联十一、重大关联/连连交易交易 1 1、与日常经营相关的关联、与日常经营相关的关联/连连交易交易 本集团严格按照深交所上市规则 香港上市规则、公司关联交易管理制度和信息披露管理制度开展关联/连交易，本集团的关联/连交易遵循公平、合理的原则，关联/连交易协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则。本集团与日常经营有关的持续关联/连交易，是由于本集团向关联/连方提供投资银行、财富管理、交易及机构和投资管理服务而发生的交易。本集团 2022 年日常

173、关联交易根据 2021 年度股东大会审议通过的关于预计公司 2022 度日常关联/连交易的议案执行。报告期，本集团提供予关联/连人士的与日常经营有关的投资银行、财富管理、交易及机构和投资管理服务，均在一般及日常业务过程中按一般商业条款进行；根据香港上市规则，这些交易均属于符合最低豁免水平的交易，获豁免遵守香港上市规则第 14A 章关于关连交易所有申报、年度审阅、公告广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 48 及独立股东批准的要求。报告期内，公司不存在与某一关联/连方累计关联/连交易总额高于 3,000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上的与日常经营相关的关联/连交易。2 2、

174、资产或股权收购、出售发生的关联、资产或股权收购、出售发生的关联/连连交易交易 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。2020 年 1 月 22 日，公司第九届董事会第二十五次会议审议通过了有关公司非全资附属公司广发基金与康美健康之间拟进行的关连交易（以下简称“该次交易”）。广发基金拟以不超过人民币 11.3 亿元的价格购买康美健康位于广州市海珠区琶洲的两块地块，以及这两块地块的地上和地下建筑物及在建工程（以下简称“交易标的”）。依据香港上市规则，广发基金为公司重要附属公司。许冬瑾女士曾为广发基金董事，其于 2019年 10 月 25 日辞任广发基金之董事。根据香港上市规则第 14

175、A.07 条的规定，在交易发生时许冬瑾女士为本公司之关连人士。康美健康为康美药业的全资附属公司，马兴田先生为康美药业的实际控制人，许冬瑾女士为马兴田先生的配偶，因此，康美健康为许冬瑾女士的联系人，进而康美健康为公司于附属公司层面的关连人士。因此，该次交易构成香港上市规则第十四 A章项下的关连交易。在审议该次交易的董事会会议上，列席会议的相关人员对该次交易情况及交易的定价作了说明。基于（1）议案文件；（2）该次会议上相关人员所作的说明；及（3）该次交易的定价机制广发基金尚需聘请中介机构出具有关报告，最终交易价格将以报告值作为参考及调整，且交易价格不超过人民币11.3亿元，本公司董事会 11 位董

176、事中的 10位（包括 4 位独立非执行董事中的 3 位）投票赞成通过关于该次交易的决议，认为该次交易的条款由交易各方依公平磋商而达成，按一般商务条款订立，属公平合理，并符合本公司及其股东之整体利益。此外，投票赞成该次交易决议的 3 位独立非执行董事（具体包括杨雄先生、陈家乐先生和范立夫先生）亦按照相关制度要求专门发表了独立意见，其认为：（1）该次关连交易为广发基金相对可行的满足未来长期且集中办公场所需求的方案；广发基金能取得自有物业的冠名权，从而提升其社会形象及影响力，增强其员工归属感；该次交易标的地块位于广州市核心商务区，具有较好的保值及增值空间。（2）该次关连交易内容合理、定价公允，不影响

177、公司经营活动的独立性。（3）该次关连交易的审议和决策程序符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定。因此，杨雄先生、陈家乐先生和范立夫先生这 3 位时任独立非执行董事认为该次关连交易事项符合广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 49 外部法律法规及本公司内部规章制度的有关规定，不存在损害本公司及其他股东特别是非关连股东和中小股东利益的情形。尽管有前述定价机制的安排（该次交易价格不超过人民币 11.3 亿元，最终定价仍需以中介机构出具的报告值为参考及调整，而该等报告及报告值并非于该次会议召开之日可得），本公司时任独立非执行董事汤欣先生认为相关材料作为依据尚不完全充分，因此其无

178、法进行判断，难以形成准确意见，因而汤欣先生就该次交易弃权投票。详情请见本公司于 2020 年 1 月 22 日在巨潮资讯网()和香港联交所披露易网站(www.hkexnews.hk)披露的相关公告。广发基金已聘请有资质的独立第三方中介机构对上述相关交易标的进行造价评估，并于 2022 年 3 月28 日出具了评估报告。根据该造价评估报告的评估值，并根据广发基金与康美健康所签署的该次交易协议中的相关约定，交易标的的最终交易价格为人民币 11.3 亿元。截至本报告披露之日，本次交易的转让价款已全额支付，交易标的转移过户登记手续已完成。3 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 2022

179、 年 3 月 11 日，公司第十届董事会第二十二次会议审议通过了关于广发信德投资管理有限公司、广发乾和投资有限公司与中山公用环保产业投资有限公司共同投资的关联/连交易的议案，同意公司全资子公司广发信德、公司全资子公司广发乾和与中山公用环保产业投资有限公司（以下简称“公用环投”）共同出资设立基金的关联/连交易。该基金的形式为有限合伙制，总认缴出资额为 30 亿元人民币；其中，广发信德认缴出资 6 亿元人民币，广发乾和认缴出资 9 亿元人民币，公用环投认缴出资 15 亿元人民币。根据深交所上市规则和香港上市规则的有关规定，中山公用及其一致行动人持有公司 10%以上股份，公司董事郭敬谊先生担任中山公

180、用董事长，中山公用、公用环投均构成公司关联/连方。公用环投与本公司全资子公司广发信德、广发乾和共同投资设立基金的行为构成关联/连交易。根据公司董事会决议，广发信德、广发乾和于 2022年 4 月 21日与公用环投共同签署了合伙协议。根据该合伙协议，该基金名称为“中山公用广发信德新能源产业投资基金（有限合伙）”。中山公用广发信德新能源产业投资基金（有限合伙）于 2022 年 6 月 2 日在中国证券投资基金业协会完成备案。4 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 单位：元项目名称项目名称 关联方关联方 期末金额期末金额 期初金额期初金额 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 50 应收

181、席位佣金、尾随佣金及托管费 易方达基金管理有限公司 20,518,129.18 37,017,657.24 应付业务保证金 汇天泽投资有限公司 38,118,726.07-报告期，上述关联债权债务往来均有利于公司在日常经营范围内拓展业务、增加盈利机会，并以公允价格实施，不会损害公司及中小股东利益。报告期，公司不存在非经营性关联债权债务往来。5 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况、与存在关联关系的财务公司的往来情况 不适用 6 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 不适用 7 7、其他重大关联交易、其他重大关联交易 公司报告期无其他重大关联交易。十二

182、、重大合同及其履行情况十二、重大合同及其履行情况 1 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 （1 1）托管情况）托管情况 公司报告期不存在托管情况。（2 2）承包情况）承包情况 2013 年 5 月至今，公司先后与广州建筑股份有限公司签订了广发证券大厦项目的施工总承包合同及相关补充协议。广州建筑股份有限公司为广发证券大厦项目的施工总承包人，该合同及补充协议约定的暂定总价款为 10.62 亿元。2018 年 12 月，广发证券大厦通过竣工验收。2019 年 3 月，公司总部主要办公地址已变更为广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦。目前施工总承包合同及相关分包合同的工程

183、结算正在审核和分批确认中。（3 3）租赁情况）租赁情况 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 51 2 2、重大担保、重大担保 公司报告期不存在重大担保情况。公司及子公司担保情况如下：单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有）反担保情况（如有）担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 无-报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0 报告期末已审批的对外

184、担保额度合计（A3）0 报告期末实际对外担保余额合计（A4）0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物 反担保情况 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 广发金融交易（英国）有限公司（公司将根据最终实际开立保函的金额为限承担担保责任）2021-03-30 存续累计余额不超过 14,000 万美元 2021-09-13 7,000 万美元 连带责任担保-至 2025-09-01 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）46,979.80 报告期末已审批的对子公司

185、担保额度合计（B3）93,959.60 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）46,979.80 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物 反担保情况 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 广发全球资本（广发控股（香港）有限公司为其提供担保）2021-02-06 为被担保人发行总规模不超过 10亿美元（或等值的其他货币）的结构化票据提供履约担保，担保金额为不超过 10亿美元（或等值的其他货币）2021-03-22 956,659.35 连带责任担保-根 据 协 议 约定 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计

186、（C1）0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）956,659.35 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）671,140.00 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）605,202.47 公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）1,003,639.15 报告期末已审批的担保额度合765,099.60 报告期末实际担保652,182.27 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 52 注 1：汇率按 2022 年 6 月 30 日人民银行公布的港元兑人民币汇率中间价 1:0.85519、美

187、元兑人民币 1:6.7114、新西兰元兑人民币1:4.1771 计算。注 2：上表“直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）”系根据公司及子公司有权机构审议相关议案时被担保对象的资产负债率超过 70%项下发生的担保余额填写。3 3、委托理财、委托理财 公司报告期不存在委托理财。4 4、其他重大合同、其他重大合同 公司报告期不存在其他重大合同。十三、各单项业务资格的变化情况十三、各单项业务资格的变化情况 本集团报告期内取得的会员及单项业务资格包括：序号序号 许可证类型许可证类型 批准部门批准部门 获取时间获取时间 广发香港获得的会员及业务资格 1 特殊目的收购公司交

188、易所参与者 香港联交所 2022 年 3 月 广发期货获得的会员及业务资格 1 会员 广州期货交易所 2022 年 6 月 十四、其他重大事项的说明十四、其他重大事项的说明 截止 2022 年 6 月底，公司共有分公司 25 家，305 家证券营业部，分布于全国 31 个省、直辖市、自治区。2022 年上半年，公司共有 6家分支机构完成更名或搬迁。十五、公司子公司重大事项十五、公司子公司重大事项 1、2021 年 8 月，公司董事会决议向全资子公司广发乾和增资 30 亿元人民币。报告期，公司已根据决议分批完成了上述增资事宜。广发乾和已换领新的营业执照，注册资本为人民币 71.035 亿元。有关

189、详计（A3+B3+C3）余额合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.96%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）605,202.47 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）0 上述三项担保金额合计（D+E+F）605,202.47 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无 其他情况说明 2018 年 2 月，广发控股香港董事会决议，同意为其全资子公司广发全球资本在

190、ISDA、GMRA 等协议项下向交易对手方提供担保。截至2022 年 6 月 30 日，上述担保金额约为 139.46 万美元。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 53 情请见公司分别于 2021 年 8 月 28 日、2021 年 9 月 10 日和 2022 年 2 月 16 日在巨潮资讯网（）和香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）披露的相关公告。2、2022 年 2 月，公司控股子公司广发基金完成注册地址变更，并已换领新的营业执照，广发基金注册地址为广东省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2608 室。十六、报告期内监管部门的行政许可决定或自律组织的业务许

191、可通知十六、报告期内监管部门的行政许可决定或自律组织的业务许可通知 序号序号 监管部门监管部门 行政许可决定或自律组织的业务许可通知行政许可决定或自律组织的业务许可通知 1 中国证监会 关于同意广发证券股份有限公司向专业投资者公开发行永续次级债券注册的批复（证监许可20221196 号）2 中国证监会 关于同意广发证券股份有限公司向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复（证监许可20221288 号）3 中国证监会 关于同意广发证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复（证监许可20221342 号）十七、信息披露索引十七、信息披露索引 报告期内，公司在中国证券报 证券时报 上海

192、证券报和证券日报刊登并同时在巨潮资讯网（）上披露的 A 股信息如下（不含H股公告）：序号序号 公告事项公告事项 刊登日期刊登日期 1 关于 20 广发 13 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 1 月 8 日 2 关于公司首席风险官辞职的公告 2022 年 1 月 11 日 3 关于职工代表监事选举结果的公告 2022 年 1 月 11 日 4 第十届监事会第八次会议决议公告 2022 年 1 月 11 日 5 第十届董事会第二十次会议决议公告 2022 年 1 月 11 日 6 关于召开 2022 年第一次临时股东大会的通知 2022 年 1 月 11 日 7 关于 19 广

193、发 C1 次级债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 1 月 22 日 8 关于 20 广发 14 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 1 月 28 日 9 第十届监事会第九次会议会议决议公告 2022 年 1 月 29 日 10 关于召开 2022 年第一次临时股东大会的提示性公告 2022 年 2 月 8 日 11 关于 19 广发 01 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 2 月 8 日 12 2022 年第一次临时股东大会会议决议公告 2022 年 2 月 11 日 13 第十届董事会第二十一次会议决议公告 2022 年 2 月 11 日 14 当年累计新

194、增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告 2022 年 2 月 11 日 15 关于 21 广发 01 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 2 月 12 日 16 关于公司 2022 年度第一期短期融资券发行结果的公告 2022 年 2 月 15 日 17 关于广发乾和注册资本增加至人民币 71.035 亿元的公告 2022 年 2 月 16 日 18 关于 19 广发 02 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 2 月 22 日 19 关于 21 广发 02 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 2 月 24 日 20 广发证券股份有限公司 201

195、9 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)2022 年兑付兑息暨摘牌公告 2022 年 2 月 25 日 21 第十届董事会第二十二次会议决议公告 2022 年 3 月 12 日 22 关于广发信德投资管理有限公司,广发乾和投资有限公司与中山公用环保产业投资有限公司共同投资的关联(连)交易的公告 2022 年 3 月 12 日 23 关于公司 2022 年度第二期短期融资券发行结果的公告 2022 年 3 月 16 日 24 关于 19 广发 05 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 3 月 16 日 25 第十届监事会第十次会议决议公告 2022 年 3 月 2

196、3 日 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 54 26 关于召开 2021 年度业绩说明会的公告 2022 年 3 月 24 日 27 关于公司 2022 年度第三期短期融资券发行结果的公告 2022 年 3 月 26 日 28 第十届董事会第二十三次会议决议公告 2022 年 3 月 31 日 29 第十届监事会第十一次会议决议公告 2022 年 3 月 31 日 30 2021 年年度报告摘要 2022 年 3 月 31 日 31 关于拟续聘会计师事务所的公告 2022 年 3 月 31 日 32 关于预计公司 2022 年度日常关联(连)交易的公告 2022 年 3 月 31

197、日 33 关于向全资子公司广发期货有限公司,广发信德投资管理有限公司,广发证券资产管理(广东)有限公司,广发控股(香港)有限公司提供借款的公告 2022 年 3 月 31 日 34 关于以集中竞价方式回购 A 股股份方案的公告 2022 年 3 月 31 日 35 关于回购股份事项前十大股东及前十大无限售条件股东持股情况的公告 2022 年 4 月 2 日 36 关于以集中竞价方式回购 A 股股份的回购报告书 2022 年 4 月 2 日 37 关于公司 2022 年度第四期短期融资券发行结果的公告 2022 年 4 月 19 日 38 关于广发信德投资管理有限公司,广发乾和投资有限公司与中山

198、公用环保产业投资有限公司共同投资的关联(连)交易进展情况的公告 2022 年 4 月 22 日 39 关于召开 2021 年度股东大会的通知 2022 年 4 月 27 日 40 关于公司 2022 年度第五期和第六期短期融资券发行结果的公告 2022 年 4 月 30 日 41 第十届董事会第二十四次会议决议公告 2022 年 4 月 30 日 42 2022 年一季度报告 2022 年 4 月 30 日 43 第十届监事会第十二次会议决议公告 2022 年 4 月 30 日 44 关于首次回购公司 A 股股份暨回购进展的公告 2022 年 5 月 6 日 45 关于 A 股股份回购实施结果

199、暨股份变动公告 2022 年 5 月 13 日 46 关于召开 2021 年度股东大会的提示性公告 2022 年 5 月 18 日 47 关于公司 2022 年度第七期短期融资券发行结果的公告 2022 年 5 月 20 日 48 2021 年度股东大会会议决议公告 2022 年 5 月 21 日 49 关于 19 广发 06 非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告 2022 年 5 月 25 日 50 广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)2022 年付息公告 2022 年 6 月 6 日 51 广发证券股份有限公司“13 广发 03”公司债券 2022 年

200、付息公告 2022 年 6 月 15 日 52 关于向专业投资者公开发行永续次级债券获得中国证监会注册批复的公告 2022 年 6 月 21 日 53 广发证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期)发行公告 2022 年 6 月 24 日 54 关于向专业投资者公开发行短期公司债券获得中国证监会注册批复的公告 2022 年 6 月 28 日 55 关于延长广发证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期)簿记建档时间的公告 2022 年 6 月 28 日 56 广发证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一

201、期)票面利率公告 2022 年 6 月 29 日 报告期内，公司在香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）披露的 H股信息如下（不含海外监管公告）：序号序号 公告事项公告事项 刊登日期刊登日期 1 截至二零二一年十二月三十一日止股份发行人的证券变动月报表 2022 年 1 月 4 日 2 非登记股东之通知信函及申请表格 2022 年 1 月 10 日 3 登记股东之通知信函及变更申请表格 2022 年 1 月 10 日 4 2022 年第一次临时股东大会代表委任表格 2022 年 1 月 10 日 5 2022 年第一次临时股东大会通告 2022 年 1 月 10 日 6(1)选

202、举葛长伟先生为本公司执行董事及(2)2022 年第一次临时股东大会通告 2022 年 1 月 10 日 7 公告-建议委任执行董事及委任职工代表监事 2022 年 1 月 10 日 8 选举监事会监事长 2022 年 1 月 28 日 9 截至二零二二年一月三十一日止股份发行人的证券变动月报表 2022 年 2 月 7 日 10 董事名单与其角色和职能 2022 年 2 月 10 日 11 2022 年第一次临时股东大会投票表决结果公告及委任董事及副董事长 2022 年 2 月 10 日 12 截至二零二二年二月二十八日止股份发行人的证券变动月报表 2022 年 3 月 1 日 广发证券股份有

203、限公司 2022 年半年度报告 55 13 关连交易-成立合伙基金 2022 年 3 月 11 日 14 董事会会议召开日期 2022 年 3 月 15 日 15 关于召开 2021 年度业绩说明会的公告 2022 年 3 月 23 日 16 2021 年年度业绩公告 2022 年 3 月 30 日 17 2021 年度社会责任报告 2022 年 3 月 30 日 18 截至 2021 年 12 月 31 日止年度之末期股息 2022 年 3 月 31 日 19 关于以集中竞价方式回购 A 股股份方案的公告 2022 年 3 月 31 日 20 建议修订公司章程 2022 年 3 月 31 日

204、 21 截至二零二二年三月三十一日止股份发行人的证券变动月报表 2022 年 4 月 1 日 22 董事会会议召开日期 2022 年 4 月 13 日 23 关连交易-成立合伙基金的最新进展 2022 年 4 月 21 日 24 非登记股东之通知信函及申请表格 2022 年 4 月 26 日 25 登记股东之通知信函及变更申请表格 2022 年 4 月 26 日 26 2021 年度股东周年大会代表委任表格 2022 年 4 月 26 日 27 股东周年大会通告 2022 年 4 月 26 日 28 年报 2021 2022 年 4 月 26 日 29 2021 年度股东周年大会通函 2022

205、 年 4 月 26 日 30 截至 2021 年 12 月 31 日止年度之末期股息(更新）2022 年 4 月 26 日 31 二零二二年第一季度报告 2022 年 4 月 29 日 32 截至二零二二年四月三十日止股份发行人的证券变动月报表 2022 年 5 月 5 日 33 翌日披露报表 2022 年 5 月 6 日 34 翌日披露报表 2022 年 5 月 6 日 35 翌日披露报表 2022 年 5 月 9 日 36 翌日披露报表 2022 年 5 月 10 日 37 翌日披露报表 2022 年 5 月 11 日 38 回购 A 股结果 2022 年 5 月 12 日 39 章程 2

206、022 年 5 月 20 日 40 截至 2021 年 12 月 31 日止年度之末期股息(更新）2022 年 5 月 20 日 41 2021 年度股东周年大会投票表决结果、截至 2021 年 12 月 31 日止年度末期股息及修订公司章程 2022 年 5 月 20 日 42 截至 2021 年 12 月 31 日止年度之末期股息(更新)2022 年 5 月 23 日 43 变更暂停 H 股股份过户登记期间 2022 年 5 月 23 日 44 截至二零二二年五月三十一日止股份发行人的证券变动月报表 2022 年 6 月 1 日 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 56 第七节第

207、七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 （一）（一）股份变动情况股份变动情况 1、股份变动情况表、股份变动情况表 报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化，公司股本情况如下：单位：股 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0 二、无限售条件股份 7,621,087,664 100.00%1、人民币普通股 5,919,291,464 77.67%2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 1,701,796,200 22.33%4、其他 0 0 三、股份总数 7,621,087,664 100.00%2、股份回购的实施进展情况股份回购的实施进展

208、情况 公司于 2022年 3月 30 日召开第十届董事会第二十三次会议审议通过了关于公司拟以集中竞价方式回购 A 股股份的议案，同意公司以集中竞价方式回购公司 A 股股份，用于 A 股限制性股票股权激励计划，回购价格不超过人民币 26.65 元/股。本次用于回购的资金总额约为 2.03 亿元至 4.06 亿元，回购资金来源为公司自有资金。回购实施期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内。公司本次实际回购 A 股股份时间区间为 2022 年 5 月 5 日至 2022 年 5 月 11 日，累计通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司 A 股股份 15,242,153 股，占

209、公司总股本的 0.2%，其中最高成交价为16.00 元/股，最低成交价为 15.03 元/股，合计成交金额为人民币 233,590,340.24 元（不含交易费用）。截至 2022年 5月 11日，公司本次 A 股股份回购计划已实施完毕。公司本次回购 A 股股份总数为 15,242,153 股，全部存放于公司回购专用证券账户。根据回购股份方案，本次回购的股份将用于 A 股限制性股票股权激励计划。上述回购的股份如未能在发布回购结果暨股份变动公告后三年内用于上述用途的，未使用的已回购股份将依据相关法律法规的规定予以注销。上述回购股份在存放于公司回购专用证券账户期间，不享有股东大会表决权、利润分配、

210、公积金转增股本、认购新股和配股、质押等权利。后续，公司将按照披露的用途使用已回购的股份，并按规定履行决策程序和信息披露义务。3、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 57 等财务指标的影响等财务指标的影响 不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 不适用（二）（二）限售股份变动情况限售股份变动情况 不适用 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 公

211、司发行公司债券、次级债券、短期融资券等的情况详细请见本报告“第九节、债券相关情况”。三、公司股东数量及持股情况三、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 211,248（其中，A 股股东 209,745 户，H股登记股东 1,503 户）报告期末表决权恢复的优先股股东总数 无 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 22.31%1,700,150,450 -3,210

212、0 1,700,150,450-吉林敖东药业集团股份有限公司 境内一般法人 16.43%1,252,297,867 0 0 1,252,297,867 -辽宁成大股份有限公司 国有法人 16.40%1,250,154,088 0 0 1,250,154,088 -中山公用事业集团股份有限公司 国有法人 9.01%686,754,216 0 0 686,754,216 -中国证券金融股份有限公司 境内一般法人 2.99%227,870,638 0 0 227,870,638 -香港中央结算有限公司 境外法人 0.98%74,357,564 -8,018,765 0 74,357,564 -中国建

213、设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 0.78%59,199,513 7,432,100 0 59,199,513 -中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 基金、理财产品等 0.55%42,179,434 9,031,774 0 42,179,434 -全国社保基金一一八组合 基金、理财产品等 0.45%34,306,666 -0 34,306,666 -全国社保基金一一一组合 基金、理财产品等 0.36%27,204,737 -3,773,381 0 27,204,737 -前 10 名无限售条件股东持股情况

214、 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 香港中央结算（代理人）有限公司 1,700,150,450 境外上市外资股 1,700,150,450 吉林敖东药业集团股份有限公司 1,252,297,867 人民币普通股 1,252,297,867 辽宁成大股份有限公司 1,250,154,088 人民币普通股 1,250,154,088 中山公用事业集团股份有限公司 686,754,216 人民币普通股 686,754,216 中国证券金融股份有限公司 227,870,638 人民币普通股 227,870,638 香港中央结算有限公司 74,357,564 人民币普通

215、股 74,357,564 中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司59,199,513 人民币普通股 59,199,513 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 58 交易型开放式指数证券投资基金 中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 42,179,434 人民币普通股 42,179,434 全国社保基金一一八组合 34,306,666 人民币普通股 34,306,666 全国社保基金一一一组合 27,204,737 人民币普通股 27,204,737 注 1：公司 H 股股东中，非登记股东的股份由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有；注 2：

216、上表中，香港中央结算（代理人）有限公司所持股份种类为境外上市外资股（H 股），其他股东所持股份种类均为人民币普通股（A 股）；注 3：根据吉林敖东药业集团股份有限公司（以下简称“吉林敖东”）、辽宁成大股份有限公司（以下简称“辽宁成大”）和中山公用事业集团股份有限公司（以下简称“中山公用”）提供的信息，截至 2022 年 6 月 30 日，吉林敖东持有公司 H 股89,702,000 股，并通过其全资子公司敖东国际（香港）实业有限公司持有公司 H 股 36,868,800 股，合计 H 股 126,570,800股，占公司总股本的 1.66%；辽宁成大持有公司 H 股 115,300,000 股

217、，并通过其全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁香港有限公司持有公司 H 股 1,473,600 股，合计 H 股 116,773,600 股，占公司总股本的 1.53%；中山公用通过其全资子公司公用国际（香港）投资有限公司持有公司 H 股 100,904,000 股，占公司总股本的 1.32%。截至 2022年 6 月 30 日，吉林敖东及其一致行动人、辽宁成大及其一致行动人、中山公用及其一致行动人持有公司 A 股和 H 股占公司总股本的比例分别为 18.09%、17.94%、10.34%；注 4：根据香港联交所披露易公开披露信息，截至 2022 年 6 月 30 日，持有公

218、司 H 股类别股份比例在 5%及以上的股东（除注 3 披露内容外）情况如下：2020 年 1 月 31 日，广发证券股份有限公司工会委员会持有公司 H 股好仓共 272,500,600股，占公司 H 股股本的 16.01%。上述股份均由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有；注 5：报告期末，以上 A 股股东不存在通过信用证券账户持有公司股份的情形；注 6：报告期末，以上 A 股股东不存在进行约定购回交易的情形。四、董事、监事和高级管理人员四、董事、监事和高级管理人员持股变动持股变动 报告期，公司董事、监事和高级管理人员均不存在直接持有公司股份、股票期权、限制性股票的情况。五、控股股东或实际控

219、制人变更情况五、控股股东或实际控制人变更情况 公司没有控股股东或实际控制人。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 59 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 报告期公司不存在优先股。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 60 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 一、企业债券一、企业债券 报告期公司不存在企业债券。二、公司债券二、公司债券 （一）公司债券基本信息（一）公司债券基本信息 1、2013年公开发行公司债券 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2013年公司债券(品种三)13 广

220、发 03 112183 2013-06-17 2013-06-17 2023-06-17 9,000,000,000 5.10%按年计息，每年付息一次，到 期 一 次 还本，最后一期利息随本金的兑 付 一 起 支付。深交所 投资者适当性安排（如有）发行对象为持有登记公司开立的首位为 A、B、D、F 证券账户的社会公众投资者（法律、法规禁止购买者除外）和在登记公司开立合格证券账户的机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。适用的交易机制 在深交所的集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌上市交易。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 2、2020年非公开发行公司债券 债券名称 债券简

221、称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2020 年非公开发行公司债券(第一期)20 广发 01 114655 2020-01-17 2020-01-20 2023-01-20 5,000,000,000 3.65%采用单利按年计息，不计复利；每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。深交所 广发证券股份有限公司 2020 年非公开发行公司债券(第二期)(疫情防控债)(品种一)20 广发 02 114687 2020-03-13 2020-03-16 2023-03-16 5,800,000,000 3.20%

222、广发证券股份有限公司 2020 年非公开发行公司债券(第三期)20 广发 04 114819 2020-09-04 2020-09-07 2023-09-07 3,700,000,000 4.00%广发证券股份有限公司 2020 年非公开发行公司债券(第六期)(品种二)20 广发 08 114848 2020-11-06 2020-11-09 2022-11-09 1,400,000,000 3.83%广发证券股份有 20 广发 11 114870 2020-11-30 2020-12-01 2022-12-01 1,300,000,000 4.00%广发证券股份有限公司 2022 年半年度报

223、告 61 限公司 2020 年非公开发行公司债券(第八期)投资者适当性安排（如有）发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A股证券账户的专业机构投资者（法律、法规另有规定的除外）。适用的交易机制 在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌转让，并面向专业机构投资者交易。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 3、2020年非公开发行次级债券 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2020 年证券公司次级债券(第一期)(品种一)20 广发 C1 115105 2020-03-02 2020-0

224、3-03 2023-03-03 2,000,000,000 3.35%本期债券采用单 利 按 年 计息，不 计 复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。深交所 广发证券股份有限公司 2020 年证券公司次级债券(第一期)(品种二)20 广发 C2 115106 2020-03-02 2020-03-03 2025-03-03 2,500,000,000 3.80%投资者适当性安排（如有）发行对象为拥有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的合格 A股证券账户的合格机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。适用的交易机制 在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌转让，并

225、面向专业机构投资者交易。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 4、2021年公开发行公司债券 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)21 广发 03 149499 2021-06-07 2021-06-08 2024-06-08 4,500,000,000 3.40%债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本。深交所 广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)21 广发 04 1

226、49500 2021-06-07 2021-06-08 2026-06-08 1,000,000,000 3.68%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种一)21 广发 05 149562 2021-07-22 2021-07-23 2024-07-23 3,000,000,000 3.13%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种二)21 广发 06 149563 2021-07-22 2021-07-23 2026-07-23 4,500,000,000 3.45%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投

227、资者公开发行公司债券(第二期)(品种三)21 广发 07 149564 2021-07-22 2021-07-23 2031-07-23 1,500,000,000 3.77%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公21 广发 08 149593 2021-08-12 2021-08-13 2022-09-07 4,600,000,000 2.69%到期一次还本付息。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 62 开发行公司债券(第三期)(品种一)广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(品种二)21 广发 09 149594 2021-08-1

228、2 2021-08-13 2023-08-13 3,400,000,000 2.90%债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本。广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种一)21 广发 10 149633 2021-09-15 2021-09-16 2024-09-16 3,000,000,000 3.10%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种二)21 广发 11 149634 2021-09-15 2021-09-16 2026-09-16 2,000,000,000 3.50%广发证券股份有

229、限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种三)21 广发 12 149635 2021-09-15 2021-09-16 2031-09-16 2,000,000,000 3.90%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)(品种一)21 广发 13 149658 2021-10-14 2021-10-15 2024-10-15 3,000,000,000 3.30%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第六期)(品种一)21 广发 16 149650 2021-10-28 2021-10-29 2023-10

230、-29 4,200,000,000 3.10%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第六期)(品种二)21 广发 17 149687 2021-10-28 2021-10-29 2024-10-29 4,800,000,000 3.30%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第七期)(品种一)21 广发 19 149702 2021-11-16 2021-11-17 2024-11-17 4,000,000,000 3.15%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第七期)(品种二)21 广发 20 149703

231、 2021-11-16 2021-11-17 2026-11-17 3,500,000,000 3.50%广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券(第七期)(品种三)21 广发 21 149704 2021-11-16 2021-11-17 2031-11-17 1,000,000,000 3.85%投资者适当性安排（如有）发行对象为符合公司债券发行与交易管理办法规定且在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立合格证券账户的专业投资者（法律、法规禁止购买者除外）。适用的交易机制 在深交所的集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌上市交易。是否存在终止上市交易的风险（如有

232、）和应对措施 不适用 5、2021年非公开发行永续次级债券 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 63 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2021 年非公开发行永续次级债券(第一期)21 广发 Y1 115125 2021-09-03 2021-09-06 于本期债券第 5 个和其后每个付息日，发行人有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回本期债券。1,000,000,000 3.95%采用单利按年计息，在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。深交所 投资者适当性安排（如

233、有）发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A股证券账户的专业机构投资者（法律、法规另有规定的除外）。适用的交易机制 在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌转让，并面向专业机构投资者交易。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 6、2021年非公开发行公司债券 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2021 年非公开发行公司债券(第三期)(品种一)21 广发 22 133127 2021-11-22 2021-11-23 2022-12-16 3,700,000,000 2.85%到 期

234、 一 次 还本，利息随本金兑付一起支付。深交所 广发证券股份有限公司 2021 年非公开发行公司债券(第四期)(品种一)21 广发 24 133142 2021-11-30 2021-12-01 2022-12-24 4,200,000,000 2.84%广发证券股份有限公司 2021 年非公开发行公司债券(第四期)(品种二)21 广发 25 133143 2021-11-30 2021-12-01 2023-05-25 800,000,000 3.05%投资者适当性安排（如有）发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A股证券账户的专业机构投资者（法律、法规另有规定的除外）。适用

235、的交易机制 在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌转让，并面向专业机构投资者交易。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 7、2022年公开发行永续次级债券 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期)22 广发 Y1 149967 2022-06-29 2022-06-30 于本期债券第 5 个和其后每个付息日，发行人有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回本期债券。2,700,000,000 3.75%采用单利按年计息，在发行人不行

236、使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。深交所 广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第二期)22 广发 Y2 148004 2022-07-26 2022-07-27 5,000,000,000 3.53%广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 64 广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第三期)22 广发 Y3 148016 2022-08-10 2022-08-11 2,300,000,000 3.48%投资者适当性安排（如有）发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立 A股证券账户的专业机构投资者（法律、法

237、规禁止购买者除外）。适用的交易机制 在深圳证券交易所上市，交易方式包括匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 8、2022年公开发行公司债券 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额（元）利率 还本付息方式 交易场所 广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)22 广发 01 149989 2022-07-14 2022-07-15 2025-07-15 3,400,000,000 2.85%按年付息，到期一次还本。深交所 广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者

238、公开发行公司债券(第一期)(品种二)22 广发 02 149990 2022-07-14 2022-07-15 2027-07-15 2,000,000,000 3.24%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种三)22 广发 03 149991 2022-07-14 2022-07-15 2032-07-15 600,000,000 3.70%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种一)22 广发 04 148009 2022-08-03 2022-08-04 2025-08-04 2,500,000,000 2.5

239、9%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种二)22 广发 05 148010 2022-08-03 2022-08-04 2027-08-04 3,000,000,000 3.03%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种三)22 广发 06 148011 2022-08-03 2022-08-04 2032-08-04 1,500,000,000 3.59%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(品种一)22 广发 07 148026 2022-08-15 2022-08-16 2

240、025-08-16 800,000,000 2.68%广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 65 广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(品种二)22 广发 08 148027 2022-08-15 2022-08-16 2027-08-16 2,500,000,000 3.12%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(品种三)22 广发 09 148028 2022-08-15 2022-08-16 2032-08-16 1,200,000,000 3.60%广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司

241、债券(第四期)22 广发 10 148041 2022-08-26 2022-08-29 2025-08-29 1,000,000,000 2.60%投资者适当性安排（如有）发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立 A股证券账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。适用的交易机制 在深圳证券交易所上市，交易方式包括匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交。是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 逾期未偿还债券 不适用（二）发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况（二）发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 不适用（

242、三三）报告期内信用评级结果调整情况）报告期内信用评级结果调整情况 根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的广发证券股份有限公司非公开发行公司债券跟踪评级报告（2022）（信评委函字2022跟踪 0195号），将“20 广发 C1”和“20广发 C2”的信用等级由 AA+调升至 AAA。此次评级调整不会对公司的偿债能力产生负面影响，不会对债券投资者适当性管理、债券质押式回购、挂牌方式等造成不利影响。除“20 广发 C1”和“20 广发 C2”，报告期内公司主体及其他公司债券不存在信用评级结果调整的情况。（四四）担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益）

243、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响的影响 上述公司债券无担保条款。上述公司债券偿债计划如下：公司将根据债券募集说明书的约定按时履行付息兑付义务，如付息日或兑付日遇法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息。债券的本金兑付、利息广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 66 支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。报告期内，上述公司债券未发生延迟兑付本息的情况，不存在任何债务违约情形。上述公司债券偿债保障措施包括但不限于：聘请

244、债券受托管理人；设立专门的偿付工作小组；制定债券持有人会议规则；严格的信息披露。此外，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将根据法律、法规或规范性文件的强制性要求（如适用）采取下列措施：1、在债券存续期间提高任意盈余公积金的比例和一般风险准备金的比例，以降低偿付风险；2、不向股东分配利润；3、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；4、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；5、主要责任人不得调离。报告期上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。三、公司其他债务融资工具的存续情况三、公司其他债务融资工具的存续情况 截至本半年度报告批

245、准报出日，公司其他债务融资工具存续明细如下：债务融资工具简称 类型 债务融资工具代码 起息日 到期日 金额（万元）利率 21 广发证券 CP006 短期融资券 072110035 2021/10/21 2022/10/21 300,000 2.90%21 广发证券 CP009 短期融资券 072110056 2021/11/8 2022/11/8 300,000 2.84%22 广发证券 CP001 短期融资券 072210017 2022/2/11 2023/2/10 300,000 2.47%22 广发证券 CP002 短期融资券 072210040 2022/3/14 2023/2/28

246、 300,000 2.62%22 广发证券 CP003 短期融资券 072210051 2022/3/25 2022/8/31 300,000 2.51%22 广发证券 CP004 短期融资券 072210061 2022/4/15 2022/10/14 400,000 2.39%22 广发证券 CP005 短期融资券 072210066 2022/4/28 2022/10/28 250,000 2.25%22 广发证券 CP006 短期融资券 072210067 2022/4/28 2023/4/28 150,000 2.42%22 广发证券 CP007 短期融资券 072210072 20

247、22/5/18 2022/9/16 200,000 1.88%四、非金融企业债务融资工具四、非金融企业债务融资工具 报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。五、可转换公司债券五、可转换公司债券 报告期公司不存在可转换公司债券。六、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产六、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%10%不适用 广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 67 七七、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 1.61 1.78-9.55%资产负债

248、率 73.96%72.92%增加 1.04 个百分点 速动比率 1.61 1.78-9.55%本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 411,433.37 600,712.14-31.51%EBITDA 全部债务比 3.64%5.06%减少 1.42 个百分点 利息保障倍数 2.38 3.05-21.97%现金利息保障倍数 7.18 0.11 6,427.27%EBITDA 利息保障倍数 2.48 3.14-21.02%贷款偿还率 100.00%100.00%-利息偿付率 100.00%100.00%-注 1：扣除非经常性损益后净利润本报告期为 411,433.3

249、7 万元，同比减少 31.51%，主要是受市场波动影响，投资收益及公允价值变动损益减少。注 2：现金利息保障倍数本报告期为 7.18 倍，同比大幅增加，主要为回购业务和融出资金业务产生的现金净流入增加。广发证券股份有限公司 2022 年半年度报告 68 第第十十节节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表及附注（附后）二、财务报表及附注（附后）广发证券股份有限公司 法定代表人：林传辉 二二二年八月三十日 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 目目 录录 页 次 合并及母公司资产负债表 2 3 合并及母公司利润表 4 合并及母公司现金流量表 5

250、合并及母公司股东权益变动表 6 7 财务报表附注 8 118 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 2 合并及母公司合并及母公司资产负债表资产负债表(未经审计未经审计)2022 年年 06 月月 30 日日(除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)附注 合并 母公司 资产 七 2022 年 06 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 06 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 货币资金 1 133,993,365,832.15 119,312,819,547.30 96,324,280,764.33 86,438,516,64

251、2.75 其中：客户资金存款 1 115,655,052,956.15 97,496,872,498.95 89,762,067,072.97 75,942,691,900.21 结算备付金 2 25,289,523,784.00 27,694,380,825.97 24,841,797,702.24 26,723,108,688.93 其中：客户备付金 2 20,546,991,595.60 23,147,026,006.96 17,978,511,450.90 20,460,927,297.75 融出资金 3 85,612,000,846.41 97,230,767,936.97 83,5

252、51,407,890.62 94,302,245,387.65 衍生金融资产 4 1,955,575,466.90 564,492,711.12 2,099,178,382.08 658,441,889.45 存出保证金 5 16,518,954,678.44 12,495,112,880.09 3,784,614,841.59 1,839,092,015.02 应收款项 6 5,624,074,874.30 4,892,762,994.80 3,219,693,053.89 2,307,177,241.39 合同资产 15,000,000.00 -15,000,000.00 -买入返售金融资

253、产 7 17,311,912,936.59 19,992,231,758.14 15,851,905,224.00 19,425,549,086.38 金融投资：274,153,958,273.83 235,925,189,193.64 237,325,104,943.50 202,105,894,531.20 交易性金融资产 8 164,150,956,941.73 124,472,613,744.26 127,553,746,382.31 90,791,982,405.54 债权投资 9 154,477,229.10 104,687,035.14 51,717,649.87 43,570,

254、865.37 其他债权投资 10 109,135,727,067.22 110,475,096,064.92 109,045,950,912.08 110,435,961,889.76 其他权益工具投资 11 712,797,035.78 872,792,349.32 673,689,999.24 834,379,370.53 长期股权投资 12 8,045,294,938.53 8,248,418,382.40 25,103,805,222.23 24,490,310,352.47 投资性房地产 13 192,202,633.02 60,741,683.30 168,443,687.54 3

255、6,300,662.83 固定资产 14 2,792,637,187.71 2,966,918,586.37 2,603,581,613.50 2,782,193,920.25 在建工程 15 246,301,316.80 -使用权资产 16 812,751,316.89 817,790,743.99 591,363,070.31 582,296,097.91 无形资产 17 1,457,828,202.35 1,489,981,718.99 601,306,730.44 623,697,012.25 商誉 18 2,219,259.60 2,121,686.91 -递延所得税资产 19 2,

256、266,978,583.47 2,118,831,597.59 1,218,708,849.47 1,192,622,555.28 其他资产 20 4,732,745,788.18 2,042,761,728.12 4,742,419,617.25 604,792,861.39 资产总计 581,023,325,919.17 535,855,323,975.70 502,042,611,592.99 464,112,238,945.15 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 3 合并及母公司合并及母公司资产负债表资产负债表(续续)(未经审计未经审计)2022 年年 06 月月 30 日日(

257、除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)附注 合并 母公司 负债 七 2022 年 06 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 06 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 短期借款 23 1,573,062,000.96 916,545,300.84 -应付短期融资款 24 39,914,332,470.76 27,876,759,511.95 39,914,332,470.76 27,876,759,511.95 拆入资金 25 10,991,137,053.28 11,617,488,374.80 8,773,680,199.

258、47 9,817,835,501.16 交易性金融负债 26 11,936,274,098.26 10,823,403,287.06 5,958,275,425.04 6,122,189,689.42 衍生金融负债 4 2,086,730,084.36 981,098,535.88 2,909,550,316.36 1,205,985,379.29 卖出回购金融资产款 27 114,971,451,768.58 81,230,199,850.97 112,021,338,479.09 79,724,867,108.13 代理买卖证券款 28 144,970,625,700.09 126,731

259、,097,494.51 107,745,175,535.60 95,145,283,895.13 应付职工薪酬 29 8,584,798,402.35 10,118,479,443.39 4,917,400,720.24 6,374,390,468.39 应交税费 30 634,300,262.88 1,645,142,280.68 328,658,607.04 768,050,248.47 应付款项 31 13,256,094,135.68 7,074,067,650.85 13,298,929,881.29 7,014,436,485.48 合同负债 53,933,472.13 111,1

260、72,850.04 25,550,079.69 31,057,305.60 租赁负债 32 836,762,454.57 841,758,123.87 616,117,147.68 605,209,055.65 预计负债 33 426,230,120.87 405,871,722.46 35,203,346.24 34,342,962.00 长期借款 34 135,189,958.18 338,674,722.00 -应付债券 35 107,430,958,707.45 138,682,932,215.31 105,419,057,154.90 136,772,975,314.94 递延所得税

261、负债 19 666,420,503.86 741,364,210.30 -其他负债 36 9,012,228,366.50 4,917,925,839.90 4,609,645,461.35 744,267,712.64 负债合计 467,480,529,560.76 425,053,981,414.81 406,572,914,824.75 372,237,650,638.25 股东权益 股本 37 7,621,087,664.00 7,621,087,664.00 7,621,087,664.00 7,621,087,664.00 其他权益工具 38 3,697,300,000.00 1,

262、000,000,000.00 3,697,300,000.00 1,000,000,000.00 其中：永续债 3,697,300,000.00 1,000,000,000.00 3,697,300,000.00 1,000,000,000.00 资本公积 39 31,259,705,828.51 31,283,732,369.68 31,743,092,645.21 31,774,020,262.59 减：库存股 40 233,608,724.73 -233,608,724.73 -其他综合收益 41 1,056,371,284.03 1,059,512,246.89 927,188,815

263、.90 1,178,043,688.06 盈余公积 42 7,947,966,030.53 7,947,966,030.53 7,932,635,660.58 7,932,635,660.58 一般风险准备 43 19,804,900,094.55 19,572,123,372.40 16,115,214,036.94 16,114,448,512.91 未分配利润 44 38,262,971,201.92 38,140,087,977.29 27,666,786,670.34 26,254,352,518.76 归属于母公司股东权益 合计 109,416,693,378.81 106,624

264、,509,660.79 少数股东权益 4,126,102,979.60 4,176,832,900.10 股东权益合计 113,542,796,358.41 110,801,342,560.89 95,469,696,768.24 91,874,588,306.90 负债和股东权益总计 581,023,325,919.17 535,855,323,975.70 502,042,611,592.99 464,112,238,945.15 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 2 页至第 118 页的财务报表由下列负责人签署：林传辉 孙晓燕 王 莹 _ _ _ 法定代表人 主管会计工作负责人

265、 会计机构负责人 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 4 合并合并及母公司及母公司利润表利润表(未经审计未经审计)2022 年年 06 月月 30 日日(除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)项目 附注 七 合并 母公司 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 12,704,293,700.16 18,007,317,723.94 8,959,160,926.33 9,754,451,939.66 利息净收入 45 2,022,861,373.17 2,412,907,658.54 1,696,444,324.48 2,088,59

266、4,272.17 其中:利息收入 6,315,995,381.05 6,651,609,136.46 5,817,400,675.51 6,148,840,098.35 利息支出 4,293,134,007.88 4,238,701,477.92 4,120,956,351.03 4,060,245,826.18 手续费及佣金净收入 46 8,163,447,316.48 8,846,446,423.66 3,516,044,320.13 3,725,438,852.03 其中:经纪业务手续费净收入 3,241,588,707.44 3,538,246,976.69 3,056,719,261

267、.37 3,304,987,267.67 投资银行业务手续费净收入 273,924,371.21 260,128,465.73 263,658,538.75 246,309,193.31 资产管理及基金管理业务手续费净收入 4,418,683,861.59 4,829,302,402.48 -投资收益 47 1,639,105,313.17 4,110,237,215.88 2,882,801,065.51 3,616,672,618.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 47 332,781,486.67 728,767,593.35 391,229,034.58 509,388,20

268、8.81 其他收益 48 765,710,940.23 681,805,968.75 649,459,573.42 595,978,068.50 公允价值变动收益 49(656,498,075.25)559,494,018.68 215,764,027.51 (307,380,778.05)汇兑收益 (20,339,997.15)8,112,794.41 (37,875,735.95)(3,117,834.78)其他业务收入 50 788,108,665.92 1,387,489,773.59 34,754,140.81 37,625,195.23 资产处置收益 1,898,163.59 82

269、3,870.43 1,769,210.42 641,546.26 二、营业总支出 7,115,630,173.18 9,757,357,686.93 3,109,597,870.44 4,879,268,842.24 税金及附加 51 88,497,630.14 113,184,450.88 65,505,900.59 77,408,510.71 业务及管理费 52 6,446,377,489.88 7,902,847,767.41 3,275,864,830.71 4,477,587,028.90 信用减值损失 53(209,240,391.60)363,580,349.38 (233,59

270、1,198.87)323,380,174.97 其他资产减值损失 11,451,248.88 1,371,140.41 25,000.02 25,000.02 其他业务成本 778,544,195.88 1,376,373,978.85 1,793,337.99 868,127.64 三、营业利润 5,588,663,526.98 8,249,960,037.01 5,849,563,055.89 4,875,183,097.42 加：营业外收入 54 274,369.36 5,423,932.15 197,988.78 1,111,974.33 减：营业外支出 55 14,329,223.2

271、2 36,864,780.88 10,265,807.07 23,635,663.95 四、利润总额 5,574,608,673.12 8,218,519,188.28 5,839,495,237.60 4,852,659,407.80 减：所得税费用 56 921,603,570.27 1,741,625,870.96 583,872,806.49 720,438,434.98 五、净利润 4,653,005,102.85 6,476,893,317.32 5,255,622,431.11 4,132,220,972.82（一）按经营持续性分类 持续经营净利润 4,653,005,102.8

272、5 6,476,893,317.32 5,255,622,431.11 4,132,220,972.82 终止经营净利润 -（二）按所有权归属分类 归属于母公司股东的净利润 4,198,082,702.28 5,888,485,025.84 少数股东损益 454,922,400.57 588,408,291.48 六、其他综合收益的税后净额 57 4,028,288.87 (424,622,903.90)(250,854,872.16)(379,306,678.59)归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 (3,140,962.86)(423,028,346.28)（一）不能重分类进损益的其

273、他综合收益 (118,652,784.27)(408,525,301.16)(120,517,028.46)(409,403,827.22)1.其他权益工具投资公允价值变动 (118,652,784.27)(408,525,301.16)(120,517,028.46)(409,403,827.22)（二）将重分类进损益的其他综合收益 115,511,821.41 (14,503,045.12)(130,337,843.70)30,097,148.63 1.权益法下可转损益的其他综合收益 3,069,945.47 3,526,709.63 3,069,945.47 (849,125.87)2.

274、其他债权投资公允价值变动 (148,338,461.13)54,420,757.90 (144,717,032.65)31,432,722.30 3.其他债权投资信用损失准备 13,484,880.58 (13,154,121.44)11,309,243.48 (486,447.80)4.外币财务报表折算差额 247,295,456.49 (59,296,391.21)-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 7,169,251.73 (1,594,557.62)七、综合收益总额 4,657,033,391.72 6,052,270,413.42 5,004,767,558.95 3,752,

275、914,294.23 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 4,194,941,739.42 5,465,456,679.56 归属于少数股东的综合收益总额 462,091,652.30 586,813,733.86 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)58 0.55 0.77 （二）稀释每股收益(元/股)58 0.55 0.77 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 5 合并合并及母公司及母公司现金流量表现金流量表(未经审计未经审计)2022 年年 06 月月 30 日日(除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)

276、附注 合并 母公司 项目 七 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：融出资金净减少额 11,671,913,571.83 -10,691,925,496.74 -收取利息、手续费及佣金的现金 13,589,567,858.18 13,871,004,880.60 8,746,842,903.00 8,536,629,001.26 拆入资金净增加额 -4,429,582,755.77 -5,800,000,000.00 代理买卖证券收到的现金净额 17,988,611,267.67 15,636,070,574.71 12,532

277、,834,972.55 12,357,620,885.41 回购业务资金净增加额 36,421,045,987.82 3,326,704,678.10 35,932,956,213.74 4,049,318,935.77 收到其他与经营活动有关的现金 59(1)7,634,734,982.34 5,593,488,865.84 6,626,851,760.77 4,300,056,846.42 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 87,305,873,667.84 42,856,851,755.02 74,531,411,346.80 35,043,625,668.86 融出资金净增加额

278、 -7,620,081,283.03 -6,945,207,279.57 交易性金融工具现金净减少额 40,913,152,659.02 23,989,538,237.02 38,722,784,877.67 23,712,432,125.49 支付利息、手续费及佣金的现金 1,901,388,053.41 1,936,307,239.05 1,766,664,300.25 1,790,164,694.39 拆入资金净减少额 725,353,824.62 -1,050,000,000.00 -支付给职工及为职工支付的现金 5,916,683,029.09 5,427,775,143.01 3,

279、842,192,303.45 3,507,923,845.33 支付的各项税费 2,684,671,105.09 3,002,054,417.95 1,291,865,944.70 1,403,341,712.37 支付其他与经营活动有关的现金 59(2)7,175,762,649.97 6,580,635,051.56 3,451,965,674.93 2,333,644,318.67 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 59,317,011,321.20 48,556,391,371.62 50,125,473,101.00 39,692,713,975.82 经营活动产生的现金流量

280、净额经营活动产生的现金流量净额 27,988,862,346.64 (5,699,539,616.60)24,405,938,245.80 (4,649,088,306.96)二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,204,776,665.25 11,797,849,729.48 1,058,733,629.90 11,167,716,193.56 取得投资收益收到的现金 2,407,280,699.95 3,166,693,355.90 3,253,647,067.78 3,085,890,088.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

281、额 3,098,586.84 3,294,350.05 2,769,880.03 2,681,588.71 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -523,899,183.34 -投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 3,615,155,952.04 15,491,736,618.77 4,315,150,577.71 14,256,287,870.85 投资支付的现金 468,397,515.58 454,600,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 263,873,655.17 275,958

282、,970.51 222,132,876.28 251,321,198.89 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 732,271,170.75 730,558,970.51 1,222,132,876.28 1,251,321,198.89 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 2,882,884,781.29 14,761,177,648.26 3,093,017,701.43 13,004,966,671.96 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,700,000,000.00 -2,700,000,000.00 -其中：发行永

283、续债收到的现金 2,700,000,000.00 -2,700,000,000.00 -取得借款收到的现金 1,016,022,233.10 3,508,198,791.43 -发行债券收到的现金 19,000,000,000.00 19,205,788,767.12 19,000,000,000.00 19,205,788,767.12 收到其他与筹资活动有关的现金 59(3)25,996,175,400.16 15,667,951,262.30 25,536,330,980.18 15,517,149,586.29 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 48,712,197,633.2

284、6 38,381,938,820.85 47,236,330,980.18 34,722,938,353.41 偿还债务支付的现金 50,825,698,009.72 12,184,337,802.68 50,200,000,000.00 10,500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,588,630,967.69 3,396,340,891.07 3,048,912,644.49 3,100,031,325.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 489,744,598.53 198,339,915.96 -回购股份支付的现金 233,608,724.73

285、-233,608,724.73 -支付其他与筹资活动有关的现金 59(4)13,257,229,468.80 15,898,578,374.97 13,208,592,393.68 15,863,676,790.21 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 67,905,167,170.94 31,479,257,068.72 66,691,113,762.90 29,463,708,116.01 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 (19,192,969,537.68)6,902,681,752.13 (19,454,782,782.72)5,259,230,237.40

286、 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 308,757,363.93 (61,843,620.05)(37,875,735.95)(3,117,834.78)五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 60(1)11,987,534,954.18 15,902,476,163.74 8,006,297,428.56 13,611,990,767.62 加：期初现金及现金等价物余额加：期初现金及现金等价物余额 141,769,343,344.08 116,999,336,888.74 113,086,758,236.79 94,612,487,0

287、08.17 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 60(2)153,756,878,298.26 132,901,813,052.48 121,093,055,665.35 108,224,477,775.79 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 6 合并股东权益变动表合并股东权益变动表(未经审计未经审计)2022 年年 06 月月 30 日日(除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)合并 归属于母公司股东权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利

288、润 少数股东权益 股东权益合计 永续债 一、2021年12月31日余额 7,621,087,664.00 1,000,000,000.00 31,283,732,369.68 -1,059,512,246.89 7,947,966,030.53 19,572,123,372.40 38,140,087,977.29 4,176,832,900.10 110,801,342,560.89 二、本期增减变动金额 -2,697,300,000.00 (24,026,541.17)233,608,724.73 (3,140,962.86)-232,776,722.15 122,883,224.63 (

289、50,729,920.50)2,741,453,797.52 (一)综合收益总额 -(3,140,962.86)-4,198,082,702.28 462,091,652.30 4,657,033,391.72 (二)股东投入和减少资本 -2,697,300,000.00 (24,026,541.17)233,608,724.73 -2,439,664,734.10 1、其他权益工具持有者投入资本 -2,697,300,000.00 -2,697,300,000.00 2、回购股份 -233,608,724.73 -(233,608,724.73)3、其他 -(24,026,541.17)-(

290、24,026,541.17)(三)利润分配 -232,776,722.15 (4,075,199,477.65)(512,821,572.80)(4,355,244,328.30)1、提取盈余公积（附注七、42）-2、提取交易风险准备（附注七、43）-3、提取其他风险准备（附注七、43）-232,776,722.15 (232,776,722.15)-4、对股东的分配 -(3,802,922,755.50)(512,821,572.80)(4,315,744,328.30)5、对其他权益工具持有者的分配 -(39,500,000.00)-(39,500,000.00)三、2022年06月30日

291、余额 7,621,087,664.00 3,697,300,000.00 31,259,705,828.51 233,608,724.73 1,056,371,284.03 7,947,966,030.53 19,804,900,094.55 38,262,971,201.92 4,126,102,979.60 113,542,796,358.41 一、2020年12月31日余额 7,621,087,664.00 -31,199,360,406.23 -1,106,197,716.99 7,078,798,428.69 17,204,170,473.38 33,952,582,399.55 4

292、,111,389,023.71 102,273,586,112.55 二、本期增减变动金额 -44,672,298.14 -(423,028,346.28)-239,478,309.77 2,219,517,267.27 (66,324,645.03)2,014,314,883.87 (一)综合收益总额 -(423,028,346.28)-5,888,485,025.84 586,813,733.86 6,052,270,413.42 (二)股东投入和减少资本 -44,672,298.14 -(34,755,712.00)9,916,586.14 1、股东投入资本 -2、其他 -44,672,

293、298.14 -(34,755,712.00)9,916,586.14 (三)利润分配 -239,478,309.77 (3,668,967,758.57)(618,382,666.89)(4,047,872,115.69)1、提取盈余公积 -2、提取交易风险准备 -3、提取其他风险准备 -239,478,309.77 (239,478,309.77)-4、对股东的分配 -(3,429,489,448.80)(618,382,666.89)(4,047,872,115.69)三、2021年06月30日余额 7,621,087,664.00 -31,244,032,704.37 -683,169

294、,370.71 7,078,798,428.69 17,443,648,783.15 36,172,099,666.82 4,045,064,378.68 104,287,900,996.42 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 7 母母公司公司股东权益变动表股东权益变动表(未经审计未经审计)2022 年年 06 月月 30 日日(除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)母公司 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 永续债 一、2021年12月31日余额 7,621,087,664.00 1

295、,000,000,000.00 31,774,020,262.59 -1,178,043,688.06 7,932,635,660.58 16,114,448,512.91 26,254,352,518.76 91,874,588,306.90 二、本期增减变动金额 -2,697,300,000.00 (30,927,617.38)233,608,724.73 (250,854,872.16)-765,524.03 1,412,434,151.58 3,595,108,461.34 (一)综合收益总额 -(250,854,872.16)-5,255,622,431.11 5,004,767,5

296、58.95 (二)股东投入和减少资本 -2,697,300,000.00 (30,927,617.38)233,608,724.73 -2,432,763,657.89 1、其他权益工具持有者投入资本 -2,697,300,000.00 -2,697,300,000.00 2、回购股份 -233,608,724.73 -(233,608,724.73)3、其他 -(30,927,617.38)-(30,927,617.38)(三)利润分配 -765,524.03 (3,843,188,279.53)(3,842,422,755.50)1、提取盈余公积 -2、提取交易风险准备 -3、提取其他风险

297、准备 -765,524.03 (765,524.03)-4、对股东的分配 -(3,802,922,755.50)(3,802,922,755.50)5、其他 -(39,500,000.00)(39,500,000.00)三、2022年06月30日余额 7,621,087,664.00 3,697,300,000.00 31,743,092,645.21 233,608,724.73 927,188,815.90 7,932,635,660.58 16,115,214,036.94 27,666,786,670.34 95,469,696,768.24 一、2020年12月31日余额 7,621

298、,087,664.00 -31,773,022,386.82 -1,070,165,457.76 7,063,468,058.74 14,374,888,439.07 23,600,893,624.83 85,503,525,631.22 二、本期增减变动金额 -(379,306,678.59)-513,824.88 702,217,699.14 323,424,845.43 (一)综合收益总额 -(379,306,678.59)-4,132,220,972.82 3,752,914,294.23 (二)利润分配 -513,824.88 (3,430,003,273.68)(3,429,489

299、,448.80)1、提取盈余公积 -2、提取交易风险准备 -3、提取其他风险准备 -513,824.88 (513,824.88)-4、对股东的分配 -(3,429,489,448.80)(3,429,489,448.80)三、2021年06月30日余额 7,621,087,664.00 -31,773,022,386.82 -690,858,779.17 7,063,468,058.74 14,375,402,263.95 24,303,111,323.97 85,826,950,476.65 广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年

300、度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)8 一、基本情况 原广发证券股份有限公司(以下简称“原广发证券”)的前身是 1991 年成立的广东发展银行证券营业部，注册资本为人民币 1,000 万元。经中国人民银行银复1993432 号文和中国人民银行广东省分行粤银发199428 号文批准，广东广发证券公司作为广东发展银行下属独资的专业证券公司正式成立，注册资本为人民币 1.5 亿元。经中国人民银行非银司199593 号文批准，广东广发证券公司注册资本变更为人民币 2 亿元。经中国人民银行银复1996328 号文批准，广东广发证券公司增资扩股，更名为“广发证券有

301、限责任公司”，注册资本变更为人民币 8 亿元。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监机构字199990 号文批复，广发证券有限责任公司与广东发展银行脱钩，注册资本由人民币 8 亿元增至人民币 16 亿元。经中国证监会证监机构字1999126 号文核准，广发证券有限责任公司成为综合类证券公司，经营证券业务许可证号为 Z25644000。经广东省人民政府办公厅粤办函2001267 号文、广东省经济贸易委员会粤经贸监督2001382 号文及中国证监会证监机构字200186 号文批准，广发证券有限责任公司于 2001 年 7 月 25 日整体变更为广发证券股份有限公司，注册资本为人民币

302、 20 亿元。2009 年 1 月 6 日，原广发证券工商注册地址由广东省珠海市吉大海滨南路光大国际贸易中心 26 楼 2611 室变更为广东省广州市天河区天河北路 183 号大都会广场 43 楼。2010 年 2 月 5 日，经中国证监会证监许可2010164 号文件核准，延边公路建设股份有限公司(以下简称“延边公路”)定向回购股份及以新增股份换股吸收合并原广发证券。吸收合并完成后，原广发证券依法注销，延边公路更名为“广发证券股份有限公司”(以下简称“本公司”)，并依法承继原广发证券(含分支机构)的各项证券业务资格，注册资本变更为人民币 2,507,045,732.00 元。2010 年2

303、月 12 日，本公司在深圳证券交易所复牌交易，证券简称由“S 延边路”变更为“广发证券”，证券代码 000776 不变。2011 年 8 月 16 日，经中国证监会证监许可2011843 号文关于核准广发证券股份有限公司非公开发行股票的批复核准，本公司以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 45,260 万股人民币普通股(A 股)。本次非公开发行股票后，本公司注册资本变更为人民币 2,959,645,732.00元。根据 2011 年度股东大会审议通过的广发证券 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案，本公 司 以 资 本 公 积转 增股 本，每 10 股 转增 10 股。本

304、次 资 本公 积 共 转 增 股 本人 民币2,959,645,732.00 元，转增股本后本公司的注册资本由人民币 2,959,645,732.00 元变更为人民币5,919,291,464.00 元。中国证监会以关于核准广发证券股份有限公司变更注册资本的批复(证监许可20121204 号)核准本公司上述注册资本变更事项。经中国证监会证监许可2015347 号文关于核准广发证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复核准，本公司于 2015 年 4 月 10 日在香港联合交易所通过公开发售及国际配售的方式发行了1,479,822,800 股境外上市外资股(H 股)，后又于 2015 年 4 月

305、20 日超额配售发行 221,973,400 股境外上市外资股(H 股)，本次发行境外上市外资股(H 股)合计 1,701,796,200 股。本次发行境外上市外资股(H 股)后，本公司注册资本变更为人民币 7,621,087,664.00 元。2017 年 5 月，本公司工商注册地址由广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316)房变更为广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室。本公司的经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；证券投资基金托管；为

306、期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)9 一、基本情况(续)截至 2022 年 06 月 30 日止，本公司设立了 25 家分公司，并拥有证券营业部 305 家，均为经批准设立的分公司及证券营业部。本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 8 月 30 日决议批准。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期间变化情况参见附注六。二、财务报表的编

307、制基础 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。本财务报表以持续经营为基础列报。编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际

308、收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相

309、关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。持续经营 本集团对自 2022 年 06 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)10 三、重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务

310、报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2022 年 06 月 30日的合并及母公司财务状况以及 2022 年半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。2、会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3、营业周期 本公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

311、处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。本集团的重大企业合并均为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按

312、成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)11 三、重要会计政策和会计估计(续)6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制

313、为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按

314、照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化

315、。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。7、合营安排分类及共同经营 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对

316、该安排的净资产享有权利的合营安排。合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)12 三、重要会计政策和会计估计(续)8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本集团库

317、存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的投资。9、外币业务和外币报表折算 9.1 外币业务 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

318、币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。9.2 外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的

319、差额计入其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相

320、关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)13 三、重要会计政策和会计估计(续)10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对

321、于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。10.1 实际利率法 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价

322、或溢价等。10.2 金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。业务模式 本集团管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。合同现金流量特征 金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。本

323、集团分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其合同现金流量特征，与基本借贷安排相一致。10.2.1以摊余成本计量的金融资产 同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产：(1)本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；(2)金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。以摊余成本计量的金融资产采用公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、

324、应收款项、其他应收款、债权投资等。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)14 三、重要会计政策和会计估计(续)10、金融工具(续)10.2 金融资产的分类、确认和计量(续)10.2.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：(1)本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；(2)金融资产的合同条款规定，在特定日期产

325、生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资。10.2.3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备

326、。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。10.2.4以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团其他金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产列报为交易性金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行初始确

327、认及后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：(1)取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售或回购；(2)相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；(3)相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。10.3 金融资产减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列金融资产进行减值会计处理并确认损失准备：(1)以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合

328、收益的债务工具投资；(2)租赁应收款；(3)合同资产。合同资产是指企业会计准则第 14 号-收入(修订后)定义的合同资产；(4)本集团发行的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺和满足一定条件的财务担保合同。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)15 三、重要会计政策和会计估计(续)10、金融工具(续)10.3 金融资产减值(续)对于以摊余成本计量的金融资产，本集团在摊余成本中确认其损失准备，减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价

329、值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。本集团以概率加权平均为基础对预期信用损失进行计量。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本集团按下列方法确认其信用损失：(1)对于金融资产和租赁应收款项，信用损失为应收取的合同现金流量与预期

330、收取的现金流量之间差额的现值；(2)对于未提用的贷款承诺，信用损失为贷款承诺持有人提用相应贷款承诺的情况下，应收取的合同现金流量与与预期收取的现金流量之间差额的现值；(3)对于财务担保合同，信用损失为就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间的差额的现值；(4)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。在估计现金流量时，本集团考虑金融工具在整个预计存续期的所有合同条款(如提前还款、展期等)。本集团所考虑的现金流

331、量包括出售所持担保品获得的现金流量，以及属于合同条款组成部分的其他信用增级所产生的现金流量。本集团合理估计金融工具的预计存续期。在极少数情况下，如果金融工具预计存续期无法可靠估计，本集团在计算确定预期信用损失时，基于该金融工具的剩余合同期间。除了不含重大融资成分的合同资产和应收款项以及购买时或源生的已发生信用减值的金融资产以外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形

332、成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益；(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 20202222 年年半年半年度度 (除特别注明外，金额单位均为人

333、民币元除特别注明外，金额单位均为人民币元)16 三、重要会计政策和会计估计(续)10、金融工具(续)10.3 金融资产减值(续)如果在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得入当期损益。本集团在评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加时，考虑金融工具预计存续期内发生违约风险的变化而不是预期信用损失金额的变化，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。对于不含重大融资成分的合同资产和应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的