1、辽 宁省 上 市 公 司 发 展 报告北 京 和 君 咨 询 出 品2 02 2辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2目 录前言 一、辽宁省 A 股上市公司数量 二、辽企上市的进程：加速度与减速度 三、区域分布 四、行业特征 五、市值特点 六、企业的实际控制人和所有制性质 七、上市公司里的企业家：股东百富榜和高管薪酬 TOP100 八、资产负债情况 九、创收和盈利能力 十、研发投入与专利保护 十一、资本运作 十二、国际化程度 十三、就业贡献 十四、税收贡献 十五、合规性 十六、市场关注度与参与度 结论 附件：辽宁省上市公司排名表 参考文献 免责说明 7

2、2029356586061辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2 前 言4 月 30 日上市公司年报出尽，7 月份出炉本报告。本报告财务数据截至时点为 2021 年 12 月 31 日，市值和股价采值时点为 2022 年 4 月30 日。本报告为辽宁省上市公司发展状况勾勒出一幅总体画像，并解读其中蕴涵的产业意义和省域经济意义，政府、企业、投资者、分析师、研究者、观察家都可以各取所需从中获取有用信息和启迪。从哪些维度来描述一个区域的上市公司总体发展状况呢？和君咨询原创性地提出 16 个维度，为了后续行文表述的简便，我们称其为“HJ-16”分析框架：1、上

3、市公司的数量2、辽宁企业上市的进程与速度3、区域分布4、行业特征和产业意味5、市值特点6、实际控制人和所有制性质7、上市公司股东百富榜和高管薪酬 TOP1008、资产负债情况9、创收和盈利能力10、研发投入（创新投资）11、资本运作12、国际化程度13、就业贡献14、纳税贡献15、合规性16、资本市场关注度和参与度本报告的主体内容，就是按照“HJ-16”分析框架，对辽宁省上市公司发展状况所作的总体勾画。阅读本报告，有五个看点，不宜略过：一是“HJ-16”分析框架。这个分析框架，适用于所有省域或次一级区域（比如地级市）的上市公司发展总体状况描述和效应评估。我们甚至认为，各省在评估和掌握本省上市公

4、司发展总体状况和效应的时候，如果不从这 16 个维度来做全面的、立体地观察和评估，将造成认知偏差和失察，见了树木不见森林。认知偏差和失察，将导致措施辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2的失策和行动上的贻误。二是上市公司与省域经济的关联性。本报告不止步于就上市公司谈上市公司，我们认为，一省的上市公司群体，是该省产业结构的“形象代言”、是该省产业能力和产业竞争力的中坚力量，而产业结构、产业能力和产业竞争力在“根”上决定着一省的经济现状和未来。所以，我们对辽宁省上市公司的发展分析和数据解读，就特别关注它们蕴涵的省域经济意义。三是一省与全国、一省与其他省份的比较。跳出庐山看庐山，

5、才能识庐山。把一省上市公司的数据堆在一起，是看不出多少名堂的。与全国的总量和均值做比较、以其他省份作参照，本省上市公司的地位、强弱、快慢、效应、竞争力等发展状况，就显现了。本报告看辽宁，除了与全国的总量及均值做比较，我们还择取了东北三省的视角。东北三省是中国版图上是一个非常独特的概念，其整体性在国人心目中根深蒂固。黑吉辽曾经一起辉煌耀眼，也曾经一起暗淡徘徊，如今同为难兄难弟在对抗下行压力中艰难探索并取得一些进展。从辽宁上市公司的盘点中，我们欣喜地看到东北振兴新突破的一缕曙光。四是上市公司怎样利用资本市场。或者说上市公司的资本运作从哪些方面展开？这个问题，对很多人来说，不细想就貌似知道、一细想就

6、真的不知道。和君咨询在本报告中明确地给出了上市公司资本运作的 16个维度：1、股票融资2、债券融资（包括可转债）3、收购、兼并、合并4、股权激励及员工持股5、引进产业投资者6、对外进行产业投资（参股、控股、合资等）7、股票回购8、大股东增减持9、大股东股票质押融资10、重组11、剥离12、分拆（包括分拆上市）13、控股权或控制权的变动和争夺14、ABS（资产证券化）15、市值管理16、转板、转市、跨市、退市和私有化这 16 个维度，对上市公司（及其大股东）怎样利用资本市场、开展资本运作，指明了工作方向。五是行文过程中夹叙夹议的评论和最后的结论部分。本报告以“产辽 宁 省 上 市 公 司 发 展

7、 报 告 2 0 2 2业为本、金融为器”为基本理念，以“上市公司科技创新产业结构资本市场”四者的两两互动和交叉传导关系为隐含分析逻辑，对辽宁省上市公司的总体发展状况进行分析和解读，挖掘上市公司状况和数据背后的产业意义、金融意义和省域经济意义。在此基础上，我们辩证地看待辽宁省上市公司发展的领先与落后、稳健与风险、传统与新兴、跟随与超车、问题与机遇。面对百年未有之大变局，历史和当前的所谓领先或落后，都属“陈迹”；东北振兴任重道远，更大的机遇属于未来，辽宁上市公司在东北振兴和民族复兴中能发挥哪些作用，关键是辽宁的有识之士和有志企业怎样一起向未来！辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0

8、2 21一、辽宁省 A 股上市公司数量截至2022年4月30日，全国A股上市公司共计4803家，其中上交所2086家，深交所2628家，北交所89家。辽宁省共有A股上市公司83家，其中上交所主板上市数量31家、上交所科创板7家、深交所主板28家、深交所创业板15家，北交所2家。2022年，有三家辽宁企业先后实现上市，即：中触媒、何氏眼科和拓荆科技。表 1：辽 宁 省 A 股 上 市 公 司 一 览 表序号公司全称证券代码所属市场证券名称1恒力石化股份有限公司600346.SH上交所主板恒力石化2圆通速递股份有限公司600233.SH上交所主板圆通速递3国电电力发展股份有限公司600795.SH

9、上交所主板国电电力4辽宁港口股份有限公司601880.SH上交所主板辽港股份5鞍钢股份有限公司000898.SZ深交所主板鞍钢股份6抚顺特殊钢股份有限公司600399.SH上交所主板抚顺特钢7辽宁成大股份有限公司600739.SH上交所主板辽宁成大8辽宁成大生物股份有限公司688739.SH上交所科创板成大生物9航锦科技股份有限公司000818.SZ深交所主板航锦科技10桃李面包股份有限公司603866.SH上交所主板桃李面包11广汇汽车服务集团股份公司600297.SH上交所主板广汇汽车12本钢板材股份有限公司000761.SZ深交所主板本钢板材13联美量子股份有限公司600167.SH上交

10、所主板联美控股14拓荆科技股份有限公司688072.SH上交所科创板拓荆科技15大连连城数控机器股份有限公司835368.BJ北交所连城数控16沈阳新松机器人自动化股份有限公司300024.SZ深交所创业板机器人17大金重工股份有限公司002487.SZ深交所主板大金重工18东软集团股份有限公司600718.SH上交所主板东软集团19锦州吉翔钼业股份有限公司603399.SH上交所主板吉翔股份20北方华锦化学工业股份有限公司000059.SZ深交所主板华锦股份21沈阳兴齐眼药股份有限公司300573.SZ深交所创业板兴齐眼药22沈阳芯源微电子设备股份有限公司688037.SH上交所科创板芯源微

11、23锦州神工半导体股份有限公司688233.SH上交所科创板神工股份辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 22序号公司全称证券代码所属市场证券名称24中广核核技术发展股份有限公司000881.SZ深交所主板中广核技25辽宁福鞍重工股份有限公司603315.SH上交所主板福鞍股份26禾丰食品股份有限公司603609.SH上交所主板禾丰股份27梦网云科技集团股份有限公司002123.SZ深交所主板梦网科技28东北制药集团股份有限公司000597.SZ深交所主板东北制药29凌源钢铁股份有限公司600231.SH上交所主板凌钢股份30大连华锐重工集团股份有限公司002204.SZ深交

12、所主板大连重工31辽宁奥克化学股份有限公司300082.SZ深交所创业板奥克股份32天娱数字科技(大连)集团股份有限公司002354.SZ深交所主板天娱数科33沈阳机床股份有限公司000410.SZ深交所风险警示板*ST 沈机34金杯汽车股份有限公司600609.SH上交所主板金杯汽车35锦州港股份有限公司600190.SH上交所主板锦州港36中铁铁龙集装箱物流股份有限公司600125.SH上交所主板铁龙物流37大商股份有限公司600694.SH上交所主板大商股份38营口金辰机械股份有限公司603396.SH上交所主板金辰股份39科德数控股份有限公司688305.SH上交所科创板科德数控40中

13、触媒新材料股份有限公司688267.SH上交所科创板中触媒41辽宁能源煤电产业股份有限公司600758.SH上交所主板辽宁能源42鞍山重型矿山机器股份有限公司002667.SZ深交所主板鞍重股份43葫芦岛锌业股份有限公司000751.SZ深交所主板锌业股份44辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司301103.SZ深交所创业板何氏眼科45聆达集团股份有限公司300125.SZ深交所创业板聆达股份46沈阳金山能源股份有限公司600396.SH上交所主板金山股份47营口风光新材料股份有限公司301100.SZ深交所创业板风光股份48鞍山七彩化学股份有限公司300758.SZ深交所创业板七彩化学49大连百

14、傲化学股份有限公司603360.SH上交所主板百傲化学50文投控股股份有限公司600715.SH上交所主板文投控股51辽宁申华控股股份有限公司600653.SH上交所主板申华控股52沈阳萃华金银珠宝股份有限公司002731.SZ深交所主板萃华珠宝53沈阳化工股份有限公司000698.SZ深交所主板沈阳化工54大连电瓷集团股份有限公司002606.SZ深交所主板大连电瓷55大连美吉姆教育科技股份有限公司002621.SZ深交所主板美吉姆56冰山冷热科技股份有限公司000530.SZ深交所主板冰山冷热57沈阳远大智能工业集团股份有限公司002689.SZ深交所主板远大智能58辽宁曙光汽车集团股份有

15、限公司600303.SH上交所风险警示板ST 曙光辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 23序号公司全称证券代码所属市场证券名称59北方联合出版传媒(集团)股份有限公司601999.SH上交所主板出版传媒60大连豪森设备制造股份有限公司688529.SH上交所科创板豪森股份61中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司000715.SZ深交所主板中兴商业62沈阳商业城股份有限公司600306.SH上交所风险警示板ST 商城63荣科科技股份有限公司300290.SZ深交所创业板荣科科技64海航投资集团股份有限公司000616.SZ深交所风险警示板ST 海投65獐子岛集团股份有限公司

16、002069.SZ深交所风险警示板ST 獐子岛66水发派思燃气股份有限公司603318.SH上交所主板水发燃气67沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司300293.SZ深交所创业板蓝英装备68大连德迈仕精密科技股份有限公司301007.SZ深交所创业板德迈仕69铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司000809.SZ深交所风险警示板ST 新城70阜新德尔汽车部件股份有限公司300473.SZ深交所创业板德尔股份71亚世光电(集团)股份有限公司002952.SZ深交所主板亚世光电72沈阳惠天热电股份有限公司000692.SZ深交所主板惠天热电73大连热电股份有限公司600719.SH上交所风险警示板

17、ST 热电74辽宁时代万恒股份有限公司600241.SH上交所风险警示板ST 时万75奥维通信股份有限公司002231.SZ深交所主板奥维通信76大连晨鑫网络科技股份有限公司002447.SZ深交所风险警示板*ST 晨鑫77大连圣亚旅游控股股份有限公司600593.SH上交所主板大连圣亚78鞍山森远路桥股份有限公司300210.SZ深交所创业板森远股份79大连友谊(集团)股份有限公司000679.SZ深交所主板大连友谊80辽宁科隆精细化工股份有限公司300405.SZ深交所创业板科隆股份81大连智云自动化装备股份有限公司300097.SZ深交所创业板智云股份82大连盖世健康食品股份有限公司83

18、6826.BJ北交所盖世食品83聚龙股份有限公司300202.SZ深交所风险警示板*ST 聚龙数 据 来 源：C h oi ce辽宁省83家上市公司中包含注册地址在辽宁，但实际办公已迁移到省外的公司有12家，即：圆通速递、国电电力、航锦科技、梦网科技、广汇汽车、中广核技、大连电瓷、申华控股、水发燃气、天娱数科、美吉姆、ST海投。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 24表 3：东 北 地 区 上 市 公 司 家 数 对 比（截 至 2 0 2 2 年 0 4 月 3 0 日）排序省区名称A 股上市公司数量（家）1辽宁省832吉林省493黑龙江省38数 据 来 源：C h oi

19、 c e数 据 来 源：C h oice1 2 3序号省份A 股上市公司数量（家）序号省份A 股上市公司数量（家）1广东省78217天津市652浙江省62118重庆市643江苏省59319新疆574北京市43120吉林省495上海市39321云南省416山东省27421山西省417福建省16623广西398四川省16124黑龙江389安徽省15025甘肃省3610湖南省13426海南省3411湖北省13026贵州省3412河南省9828内蒙古2713辽宁省8329西藏2114河北省6930宁夏1615陕西省6931青海省1116江西省69数 据 来 源：Ch oi c e在辽宁省自2017年以

20、来新增的16家A股上市公司中，有7家选择了上交所科创板上市，4家选择了深交所创业板上市，深沪主板上市的公司仅有3家，北交所两家。同期，全国A股上市公司4803家中，辽宁省上市公司占比1.73%，在全国31个省市区中排名第13位，高于辽宁省GDP在全国的排位（第17位）。A股上市公司数量排在全国前5的分别为广东省782家，浙江省621家，江苏省593家，北京市431家，上海市393家。图1：辽 宁 A股 上 市 公 司 各 板 块 数 量表 2：各 省 A股 上 市 公 司 家 数 排 位（截 至 2 0 2 2 年 4 月 3 0 日）在东北地区，辽宁省上市公司家数排名第一，吉林49家，黑龙江

21、38家。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 25一省上市公司的数量对该省经济发展的意义，可以从两方面来看：一方面，上市公司是中国经济生态里那些质地比较好、运作比较规范、发展潜力比较好的一个企业群体。上市公司数量直接体现了区域经济影响力上市公司的数量和质量，在很大程度上反映了区域经济发展水平，体现区域经济发展能力。上市公司多，说明此地的公司质量好，地区经济活力好。另一方面，资本市场是一个分配资本的场所，无妨理解成是一个“资金池”。全社会的资金流向“池子”，企业从池子里吸取资金。一省的企业陆续上市，无妨理解成是一省经济体陆续向资金池子里伸入吸水的管道，上市后的资金流有很大甚至全

22、部用于该公司所在地的投资，促进当地的经济发展。上市公司家数少，意味着该省经济体伸向资金池子里的“管道”少，进而的结果是池子里的资金，流向该省经济体的“水量”（资金量）会少。再融资和投资是经济增长的一驾重要马车时代，区域与区域之间的经济赛跑、企业与企业之间的成长赛跑，有一种重要维度，那就是对资金的争夺。在争夺资本市场的资金上，上市公司（伸入资金池子里的吸水管道）数量的多少，有着走出一步“先手棋”的意义。当然，我们也很清楚，水管伸进池子里，水不会自动流过来，还需要吸水的机能，辽宁上市公司的“吸水机能”表现如何，后文再表。1 截 至 2 0 2 2 年 4 月 3 0 日，A 股 上 市 公 司 家

23、 数 为 4 8 0 3 家，由 于 期 间 有 上 市 企 业 退 市 或 者 新 增 上 市 公 司，故 不 同 时 间 节 点 下，上 市 公 司 数 量 会 有 变 动。2 关 于 全 国 数 据，是 指 所 有 A 股 上 市 公 司，除 3 1 省 上 市 公 司 外，还 包 含 2 家 香 港 公 司 以 及 5 家 境 外 公 司（注 册 地 在 开 曼）。3 辽 宁 上 市 公 司 数 量，为 截 至 2 0 2 2 年 4 月 3 0 日，所 属 省 份 为 辽 宁 的 上 市 公 司，含 北 交 所。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 26最近几年辽宁

24、省上市公司逐年增加，2017年新增上市公司2家，金辰股份，属工业行业，百傲化学，属于原材料行业；2018年辽宁省无公司实现A股上市；2019年新增上市公司3家，分别为芯源微、七彩化学、亚世光电，其中芯源微和亚世光电属于信息技术行业，七彩化学属于原材料行业；2020年新增上市公司3家，分别为连城数控、神工股份、豪森股份，其中连城数控为信息技术行业，豪森股份为工业行业，神工股份属于原材料行业；2021年新增上市公司5家，成大生物，属于医疗保健行业，科德数控、德迈仕，属于工业行业，风光股份，属于原材料行业，盖世食品，属于日常消费品行业。2022年截至4月30日新增上市公司3家，分别为中触媒属于原材料

25、行业，何氏眼科属于医疗保健行业，拓荆科技属于信息技术行业。跟自己历史作纵向比较，辽宁企业上市的进程有较大波动，这也与辽宁经济发展速度和水平密切相关。1996年-2000年间发展较快，此后进入相对停滞阶段，一直到2017年以后，上市公司数量又呈现出一定的增速，但与全国上市公司增速相比，仍有较大差距。在东北三省中，辽宁的上市公司数量基本处于领先地位。1987年12月，沈阳合金材料股份公司公开发行股票1400万股，开启辽宁企业上市的历史进程，居于全国各省前列。自那迨今，辽宁企业上市共分为五个发展阶段。第一阶段为孕育阶段（1978-1990），经历了证券萌芽、股改试点、股份发行和治理整顿四个时期，期间

26、共1家企业上市；第二阶段为起步阶段(1990-1995)，伴随着沪深交易所的建立，辽宁省企业上市开始起步，期间共有3家公司上市，筹资7.87亿元。但上市企业存在源自国企、业绩不突出、发行规模偏小和不规范问题较多等问题；第三阶段为蓬勃发展阶段(1996-2000)，为了扩大上市公司规模，提高上市公司质量，辽宁积极主动把握机会，上市公司数量急剧增长，先后有30家公司实现上市，首发募集资金139亿元；第四阶段是相对停滞阶段(2001-2008)，辽宁省经济承受较大的下行压力，上市公司数量明显减少，期间共8家企业上市，而由于一些上市公司退市和迁出等原因，辽宁省上市公司数量在此阶段不增反降；第五阶段为曲

27、折前进阶段(2009年至今)，辽宁克服种种困难，进行了艰难探索，战略新兴产业及转型升级企业上市明显增多，期间共41家企业上市。二、辽企上市的进程：加速度与减速度表4：辽 宁 企 业 上 市 进 程 阶 段 分 布图 2：2010-2022 年辽宁及周边省 A 股年度新上市公司数量阶段时间深交所 上交所 北交所 合计占比孕育阶段.20%起步阶段.61%蓬勃发展阶段36.15%相对停滞阶段.64%曲折前进阶段2009 年至今241524149.40%合计4338283100%数据 来 源：Ch

28、oice数 据 来 源：C h o i c e近年来，我国资本市场改革步伐加快，为科技创新型企业利用资本市场融资发展提供了前所未有的政策机遇。辽宁省委省政府高度重视企业上市工作，要求加大工作力度，推进更多优质企业上市。为此，辽宁省金融监管局研究起草了辽宁省企业上市倍增计划行动方案，力求每年实现一批企业在主板、科创板、创业板及北交所首发上市。到2025年底，辽宁全省境内上市公司数量确保达到120家以上，争取实现倍增，总数达到150家。按此计划，辽宁每年的上市公司数量将不低于10家。雄心勃勃的计划，还要靠脚踏实地地努力和推动，让我们拭目以待。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2

29、27所在市上市公司数量 2021 营业收入总额（亿元）2021 净利润总额（亿元）营业收入增长率净利润增长率大连316629.23219.4622.74%-21.08%沈阳271155.111.2713.02%107.68%鞍山81435.2863.4533.85%139.83%锦州372.673.516.11%1472.91%营口223.631.9333.78%-19.59%2、各市上市公司营收及利润情况由表5可知，2021年大连市在营业收入和净利润方面均位列辽宁省A股上市公司全省第一，创造了6629.23亿元营业收入和219.46亿元的净利润。沈阳27家上市公司盈利水平实现翻倍，但整体净利

30、润不足2亿元。葫芦岛的上市公司营业收入增长最快，增长率为167.78%；锦州和阜新的上市公司净利润增长最为显著，分别为1472.91%和1189.25%。丹东、铁岭的上市公司营业收入出现负增长，大连、营口、丹东、铁岭上市公司净利润均出现负增长。丹东、铁岭上市公司整体亏损。1、各市上市公司数量辽宁省上市公司地区分布较不均匀，大连、沈阳上市公司数量领跑全省。截至2022年4月30日，大连A股上市公司31家，占全省上市公司数量的37.35%，总市值4366.06亿元，占辽宁省上市公司市值的53.08%；沈阳A股上市公司27家，占全省上市公司数量的32.53%，总市值1840.11亿元，占辽宁省上市公

31、司市值的22.37%；鞍山上市公司数量8家，排名第三，占全省上市公司数量的9.64%，总市值596.43亿元，占辽宁省上市公司市值的7.25%。其余城市目前的A股上市公司数量均不超过3家，可喜的一点是14个地级市均有A股上市公司。三、区域分布图 3：辽 宁 省 各 市 A 股 上 市 公 司 数 量（截 至 2 0 2 2 年 0 4 月 3 0 日）表 5：辽 宁 省 各 市 A 股 上 市 公 司 规 模（截 至 2 0 2 2 年 0 4 月 3 0 日）数 据 来 源：Choice辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 28辽阳278.073.8817.61%3.10%

32、葫芦岛2277.029.30167.78%102.19%阜新280.966.0120.62%1189.25%本溪1779.1225.3460.03%547.19%丹东124.80-4.70-5.45%-875.46%抚顺174.147.8318.21%42.02%铁岭11.14-1.42-32.92%-135.13%盘锦1385.529.3726.66%171.66%朝阳1261.549.1928.85%64.61%数 据 来 源：C h o i c e3、各县/区上市公司数量从县/区分布看，辽宁100个县/区（含县级市/区，下统称为县/区），有上市公司的县/区36个，占比36%；64个县/区

33、没有上市公司，占比64%。值得一提的是，沈阳市浑南区上市公司达到11家，遥遥领先，值得关注。图 4：辽 宁 各 县/区 A 股 上 市 公 司 分 布（截 至 2 0 2 1 年 0 4 月 3 0 日）和君咨询凭专业经验判断，辽宁省64个没有上市公司的县/区，平均每个县/区推出1-2家企业去实现上市，应该是不难做到的。设若64个县/区实现零的突破，每个县/区推出1家企业上市，全省就能增加64家上市公司，基本实现前面提到的“上市倍增计划”。专业判断可以做到，过去为什么没有做到？原因之一是这些县/区的企业，资本市场意识淡薄，认识不足，在得失算账上对长期利益与短期利益、战略利益与策略成本权衡失察。

34、这些县/区的企业没能跟上全国企业竞相上市的历史进程，是不为也，非不能也。数 据 来 源：Choice辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 291、辽宁省上市公司以工业为主论辽宁省上市公司行业数量分布，按照GICS行业分类，截至2022年04月30日，全省83家A股上市公司中，工业行业公司数量最多，有23家，占比27.71%；原材料行业16家，排名第二，占比19.27%；非日常生活消费品12家，排名第三，占比14.46%；以下依次是信息技术10家，公用事业6家，日常消费品4家，医疗保健4家，能源3家，通讯服务3家，房地产2家。四、行业特征论市值的行业分布，前三的行业依次是工业、

35、能源、原材料。其中，工业行业的市值占比高达26.60%。2、辽宁上市公司的行业分布，反映出本省产业的三个特点：（1）辽宁省历史形成的产业结构现状：一产弱，二产强（辽宁以机械设备制造、化工、钢铁等为主要工业)，三产适中。辽宁近半的上市公司（39家，占比46.99%）属于制造业（原材料和工业），制造业公司的市值（3775.23亿元）近乎辽宁上市公司市值总和的一半（45.89%）。（2）在二产中，市值最高的是能源企业（主要为恒力石化贡献），市值占全省上市公司市值的17.93%。（3）信息技术行业为辽宁省上市公司新兴潜力行业，2017年来辽宁省A股上市的16家企业中，4家为信息技术行业。芯源微、连城数

36、控、拓荆科技专注于半导体产品与设备领域，亚世光电重点在技术硬件与设备领域。信息技术行业成为辽宁省产业转型升级的一个重要亮点。图 5：辽 宁 省 A 股 上 市 公 司 行 业 分 类（截 至 2 0 2 2 年 0 4 月 3 0 日）4 本 报 告 上 市 公 司 所 属 行 业 按 G I C S 全 球 行 业 分 类 系 统 I 级 分 类 进 行 统 计。数 据 来 源：Choice4辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 210市值区间公司数量占比市值总额（亿元）占比1000 亿以上11.2%1474.6917.93%500-1000 亿22.41%1152.92

37、14.02%300-500 亿22.41%727.81 8.85%100-300 亿1416.87%2246.60 27.31%50-100 亿2024.1%1411.62 17.16%10-50 亿4250.6%1195.2214.53%10 亿以下22.41%17.050.21%合计83100%8225.92100%排名证券名称 市值（亿元）排名证券名称市值（亿元）1恒力石化1474.69 43锌业股份43.28 2圆通速递614.29 44何氏眼科43.13 3国电电力538.64 45聆达股份41.50 4辽港股份400.58 46金山股份40.65 5鞍钢股份327.23 47风光股

38、份39.92 6抚顺特钢237.84 48七彩化学39.01 7辽宁成大203.45 49百傲化学37.61 8成大生物195.69 50文投控股37.28 9航锦科技193.63 51申华控股35.62 10桃李面包182.23 52萃华珠宝33.81 11广汇汽车179.25 53沈阳化工33.19 12本钢板材168.85 54大连电瓷31.82 13联美控股155.36 55美吉姆31.41 14拓荆科技150.86 56冰山冷热30.36 15连城数控121.11 57远大智能30.15 16机器人118.75 58ST 曙光30.00 17大金重工118.36 59出版传媒29.9

39、1 18东软集团115.04 60豪森股份28.98 19吉翔股份106.18 61中兴商业28.73 20华锦股份94.53 62ST 商城27.60 21兴齐眼药92.06 63荣科科技26.21 22芯源微89.40 64ST 海投25.17 23神工股份85.14 65ST 獐子岛24.60 24中广核技78.47 66水发燃气23.97 25福鞍股份73.53 67蓝英装备22.96 26禾丰股份73.30 68德迈仕21.19 27梦网科技71.40 69ST 新城20.45 28东北制药69.95 70德尔股份20.17 29凌钢股份66.74 71亚世光电18.27 30大连重

40、工66.05 72惠天热电17.37 31奥克股份65.90 73ST 热电16.91 32天娱数科65.83 74ST 时万16.75 33*ST 沈机64.50 75奥维通信16.48 34金杯汽车62.54 76*ST 晨鑫15.70 35锦州港62.07 77大连圣亚15.30 五、市值特点表6：2022年4月30日辽宁80家A股上市公司市值排名 表7：东北三省A股上市公司市值总量排名表8：辽宁A股上市公司市值量级梯队表（截至2022年04月30日）数 据 来 源：C h o i c e数 据 来 源：C h o i c e数 据 来 源：C h o i c e1、市值总量在A股总市值

41、中占比很小截至2022年4月30日辽宁83家A股上市公司市值合计8225.92亿元，市值总量在A股总市值中占比0.99%（中国A股总市值828351.05亿元），换句话说，A股资本市场的资金，低于1%的资金配置在辽宁的企业板块里，远小于辽宁省GDP在中国GDP中2.4%的占比。2、辽宁A股市值在东北三省中位居第一，总市值超过吉林与黑龙江的总和。3、以中小市值企业为主在辽宁上市公司中，市值超千亿企业有一家，为恒力石化；市值在500-1000亿的企业有2家，为圆通速递和国电电力；市值在300-500亿的企业有2家，市值在100-300亿的企业有14家，市值在50-100亿的企业有20家，市值在10

42、-50亿的企业有42家，市值10亿以下的企业有2家。序号地区市值（亿元）占 A 股总市值1辽宁8225.920.99%2吉林 3857.820.47%3黑龙江2871.560.35%36铁龙物流61.49 78森远股份15.20 37大商股份60.95 79大连友谊14.72 38金辰股份55.86 80科隆股份14.42 39科德数控51.92 81智云股份14.20 40中触媒49.74 82盖世食品9.41 41辽宁能源47.33 83*ST 聚龙7.64 42鞍重股份44.15 辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2116、辽宁省上市公司市值化率29.82%，在全国

43、排名第23位和君咨询原创性地提出“区域经济市值化率”的概念，用以反映一个区域经济体与资本市场的相关性，以及它对资本市场的利用程度。所谓区域经济市值化率是指区域内上市公司市值总额与区域GDP总量的比率，即：区域经济市值化率=区域内上市公司市值总额/区域GDP总值。该指标越高，意味着该区域经济对资本市场的参与度越高、利用得越好，反之则意味着参与度低、利用不力。这个指标，也从一个侧面反映了一个区域总体的企业资产证券化程度、资产质量高低和流动性强弱。从地方经济市值化率的角度来看，辽宁地方经济市值化率为29.82%，排名23位。市值化率最高的区域为北京（461.37%），处于一枝独秀的地位，最低的区域为

44、广西（10.46%）。与辽宁市值化率相近的区域为重庆（33.18%）和湖南（31.58%），在东北地区辽宁的市值化率最高，吉林（29.15%）、黑龙江（19.30%）。4、市值头部效应明显、二八分化现象突出2022年04月30日，恒力石化总市值位居第一，达1474.69亿元，在全国A股上市公司市排名第79位，占辽宁省上市公司市值总额的17.93%；头部3家公司市值（恒力石化+圆通速递+国电电力）占全省总市值31.94%；头部10强市值合计4368.26亿元，占辽宁总市值的53.1%，尾部10弱市值合计139.81亿元，仅占辽宁总市值的1.70%。辽宁A股上市公司总市值排名前十的企业为：恒力石化

45、、圆通速递、国电电力、辽港股份、鞍钢股份、抚顺特钢、辽宁成大、成大生物、航锦科技、桃李面包；排名后十的为：ST时万、奥维通信、*ST晨鑫、大连圣亚、森远股份、大连友谊、科隆股份、智云股份、盖世食品、*ST聚龙。5、市盈率（TTM）：2021年，辽宁省上市公司市盈率50倍以上的有18家，市盈率2050倍的有19家，市盈率在20倍以下的有46家。表9：辽宁省A股上市公司市值前十（截至2022年04月30日）表10：辽宁省A股上市公司市值后十（截至2022年04月30日）图6：2021年辽宁省A股上市公司市盈率区间及数量图7：全国各省经济市值化率排名排名证券名称市值（亿元）1恒力石化1474.69

46、2圆通速递614.29 3国电电力538.64 4辽港股份400.58 5鞍钢股份327.23 6抚顺特钢237.84 7辽宁成大203.45 8成大生物195.69 9航锦科技193.63 10桃李面包182.23 合计4368.26数据来源：Choice数据来源：Choice排名证券名称市值（亿元）74ST 时万16.75 75奥维通信16.48 76*ST 晨鑫15.70 77大连圣亚15.30 78森远股份15.20 79大连友谊14.72 80科隆股份14.42 81智云股份14.20 82盖世食品9.41 83*ST 聚龙7.64 合计139.81数 据 来 源：Choice数 据

47、 来 源：国 家 统计 局，C h o i c e。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 212图 8：辽 宁 上 市 公 司 按 实 控 人 和 所 有 制 性 质 分 类 的 数 量 分 布数 据 来 源：Choice 5 6六、企业的实际控制人和所有制性质按实际控制人和所有制性质分，辽宁省上市公司有五种类型的企业：民营企业50家，地方国有企业20家（其中辽宁省属国企7家、省内地方国企8家、其他地方国企5家），中央国有企业11家，外资企业2家。民营企业占比60.24%，市值占比61.27%。民营上市公司市值均值是100.80亿元，略高于国有上市公司的平均市值（99.43亿

48、元）。5 关 于 公 司 的 实 际 控 制人 和 所 有 制 性 质，本 报 告 以 通 过 c h oi c e导 出 的“实 控 人 类 型”、“最终控制方类型”和“实际控制人”指标为准。6 本 报 告 将 类 型 属 于 地方 政 府、地 方 国 资 机 构、高 校 的，归 类 为 地 方 国 企；类 型 为“个人”的则归为民营企业；显示为“其他”的情况则对其实控人实际情况核查并归类。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 213序号 证券简称实际控制人企业类型1中广核技中国广核集团有限公司央企2铁龙物流中国国家铁路集团有限公司央企3沈阳化工国务院国资委央企4辽港股份招

49、商局集团有限公司央企5金山股份中国华电集团有限公司央企6华锦股份中国兵器工业集团有限公司央企7国电电力国务院国资委央企8本钢板材鞍钢集团有限公司央企9鞍钢股份鞍钢集团有限公司央企10*ST 沈机国务院国资委央企11机器人中国科学院沈阳自动化研究所央企12文投控股北京市国有文化资产管理中心地方国企13水发燃气山东省国资委地方国企14申华控股辽宁省国资委地方国企15荣科科技河南省财政厅地方国企16凌钢股份朝阳市国资委地方国企17辽宁能源辽宁省国资委地方国企18辽宁成大辽宁省国资委地方国企19金杯汽车辽宁省国资委地方国企20惠天热电沈阳市国资委地方国企21航锦科技武汉市国资委地方国企22大连重工大连

50、市国资委地方国企23大连圣亚大连市国资委地方国企24出版传媒辽宁省国资委地方国企25成大生物辽宁省国资委地方国企26ST 獐子岛长海县獐子岛投资发展中心地方国企27ST 新城铁岭市财政局地方国企28ST 时万辽宁省国资委地方国企29ST 热电大连市国资委地方国企30冰山冷热无地方国企31ST 海投海南省慈航公益基金会地方国企32锦州港无民营企业33中兴商业方威民营企业34智云股份无民营企业35远大智能康宝华民营企业36圆通速递张小娟,喻会蛟民营企业37兴齐眼药刘继东民营企业38锌业股份于跃民营企业39芯源微无民营企业40天娱数科无民营企业41桃李面包吴志刚,吴学群,吴学亮,吴学东,盛雅莉民营企

51、业42森远股份郭松森民营企业表11：辽宁省A股上市公司最终控制方和所有制类型43七彩化学臧婕,徐恕,徐惠祥民营企业44梦网科技余文胜民营企业45美吉姆解直锟民营企业46聆达股份王正育民营企业47联美控股苏壮强,苏壮奇,苏武雄,苏素玉,苏冠荣民营企业48连城数控钟宝申,李春安民营企业49蓝英装备郭洪生民营企业50科隆股份姜艳民营企业51科德数控于德海,于本宏民营企业52金辰股份杨延,李义升民营企业53吉翔股份郑永刚民营企业54恒力石化范红卫,陈建华民营企业55禾丰股份金卫东民营企业56豪森股份赵方灏,张继周,董德熙民营企业57广汇汽车孙广信民营企业58盖世食品盖泉泓民营企业59抚顺特钢沈文荣民营

52、企业60福鞍股份吕世平民营企业61风光股份王文忠,王磊,隋松辰,韩秀兰民营企业62东软集团无民营企业63东北制药方威民营企业64德迈仕何建平民营企业65德尔股份李毅民营企业66大商股份牛钢民营企业67大连友谊陈志祥民营企业68大连电瓷应坚民营企业69大金重工金鑫民营企业70萃华珠宝郭英杰民营企业71百傲化学刘宪武民营企业72奥维通信吴琼,单川民营企业73奥克股份朱建民,仲崇纲,刘兆滨,董振鹏民营企业74鞍重股份黄达民营企业75ST 曙光张秀根民营企业76ST 商城黄茂如民营企业77*ST 晨鑫薛成标民营企业78*ST 聚龙周素芹,柳长庆,柳永诠民营企业79中触媒刘颐静,李进民营企业80何氏眼科

53、何向东,何伟,付丽芳民营企业81拓荆科技无民营企业82神工股份无外资企业83亚世光电贾继涛外资企业数 据 来 源：C h o i c e辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 214 七、上市公司里的企业家：股东百富榜和高管薪酬 TOP100按2022年04月30日收盘价市值计算，辽宁上市公司股东百富榜如下，其中恒力石化的范红卫、桃李面包的吴学群、兴齐眼药的刘继东居前三，持股市值分别为185.66亿元、44.36亿元、28.15亿元。股东百富榜平均持有市值6.63亿元。表 12：辽 宁 A 股 上 市 公 司 股 东 百 富 榜排名公司名称股东名称市值（亿元）持股（%）排名公司

54、名称股东名称 市值（亿元）持股（%）1恒力石化范红卫185.6612.59%51科德数控谷景霖2.524.85%2桃李面包吴学群44.3624.34%52福鞍股份李士俊2.493.38%3兴齐眼药刘继东28.1530.58%53大连电瓷刘桂雪2.367.42%4桃李面包吴学亮26.8214.72%54亚世光电林雪峰2.3212.71%5金辰股份李义升24.0843.12%55航锦科技张利群2.301.19%6桃李面包吴志刚19.1210.49%56七彩化学黄伟汕2.275.83%7圆通速递喻会蛟18.002.93%57金辰股份杭虹2.274.06%8风光股份王磊16.5741.50%58鞍重股

55、份温萍2.215.00%9梦网科技余文胜14.7120.60%59广汇汽车许智强2.201.23%10圆通速递张小娟13.272.16%60萃华珠宝郭英杰2.176.42%11桃李面包盛雅莉12.947.10%61鞍钢股份方威2.160.66%12禾丰股份金卫东11.8916.22%62连城数控王斌2.111.74%13何氏眼科何伟11.0525.62%63ST 商城王强2.117.63%14何氏眼科何向东6.6315.37%64中触媒桂菊明2.064.14%15禾丰股份丁云峰6.528.89%65智云股份谭永良2.0014.11%16七彩化学徐惠祥6.0215.44%66大连电瓷应坚2.00

56、6.27%17连城数控胡兰英5.874.85%67中触媒刘颐静1.963.94%18连城数控李春安5.684.69%68航锦科技张新容1.961.01%19科德数控于本宏5.4210.43%69金辰股份杨延1.943.48%20桃李面包吴学东5.362.94%70连城数控王学卫1.871.54%21天娱数科朱晔5.177.86%71中触媒石双月1.653.31%22何氏眼科付丽芳4.4210.25%72大金重工金鑫1.651.39%23美吉姆俞建模4.3413.82%73聚龙退柳永诠1.6421.42%24中触媒李进4.328.69%74成大生物庄久荣1.590.81%25鞍重股份杨永柱4.3

57、19.76%75美吉姆俞洋1.585.02%26科隆股份姜艳4.2629.58%76亚世光电解治刚1.558.46%27连城数控吴志斌4.253.51%77晨鑫退刘德群1.549.78%28森远股份郭松森4.2327.84%78大金重工周丽荣1.531.29%29桃李面包盛龙4.212.31%79森远股份齐广田1.509.85%30桃李面包盛雅萍4.142.27%80机器人胡炳德1.501.26%31机器人曲道奎4.013.38%81芯源微李风莉1.481.66%32禾丰股份邵彩梅3.965.40%82七彩化学王烁凯1.463.73%33中触媒王婧;刘岩3.917.86%83德迈仕昝爱军1.3

58、86.52%34航锦科技彭朝晖3.811.97%84中触媒杨志龙1.372.75%35禾丰股份王凤久3.815.20%85萃华珠宝马俊豪1.353.99%36联美控股周泽亮3.812.45%86中触媒魏永增1.342.69%37禾丰股份王仲涛3.715.06%87ST 曙光于晶1.304.35%38联美控股周如明3.682.37%88萃华珠宝郭琼雁1.303.84%辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 215表13:2021年辽宁省A股上市公司高管薪酬TOP100数 据 来 源：Choice739中广核技陈晓敏3.544.51%89大金重工李亚梅1.281.08%40奥维通信

59、杜方3.3020.00%90风光股份隋松辰1.273.17%41东软集团杨光3.282.85%91华锦股份黄杰1.261.33%42芯源微周冰冰3.163.53%92天娱数科石波涛1.251.90%43桃李面包盛利3.101.70%93大连圣亚杨子平1.248.08%44成大生物杨旭3.091.58%94智云股份师利全1.228.56%45科德数控宋梦璐3.025.81%95大商股份杨龙活1.191.96%46航锦科技王世忱3.001.55%96兴齐眼药高峨1.191.29%47连城数控唐武盛2.892.39%97东软集团徐燕超1.181.02%48七彩化学臧婕2.847.27%98成大生物刘

60、蕴华1.150.59%49芯源微宗润福2.823.15%99文投控股姚戈1.143.05%50亚世光电边瑞群2.5313.85%100美吉姆张源1.133.59%根据2021年年报披露的信息，辽宁省上市公司高管薪酬TOP100如下（统计范围为四个岗位：董事长、总经理、董秘、财务总监），总体上平均薪酬为86.80万元。千万以上年薪者0人，500万以上年薪者2人，300万以上年薪者7人。2021年薪酬居前三位的是兴齐眼药董事长兼总经理、东软集团董事长、东软集团总经理，分别为600万元、515万元和423万元。2021年薪酬垫底的后三位是ST曙光董事长、*ST晨鑫董秘、奥克股份董秘，分别为3.33万

61、元、3万元、1.57万元。80家A股上市公司中，26家公司的财务总监进入高管薪酬TOP100，平均年薪为116.56万元，东软集团、广汇汽车、辽宁成大的财务总监位居前三。17家公司的董秘进入TOP100，平均年薪酬为119.25万元，略高于财务总监的平均薪酬，东软集团、天娱数科、抚顺特钢的董秘位居前三。排名证券名称职务薪酬排名证券名称职务薪酬1兴齐眼药董事长600.00 51华锦股份董事长119.62 2东软集团董事长515.00 52智云股份董秘119.01 3东软集团总经理423.00 53芯源微财务总监115.05 4辽宁成大董事长389.12 54铁龙物流总经理111.25 5大商股份

62、董事长347.81 55连城数控总经理109.00 6智云股份董事长336.18 56奥克股份总经理108.84 7成大生物总经理333.64 57兴齐眼药财务总监108.48 8东软集团财务总监295.00 58沈阳化工董事长108.00 9辽宁成大总经理290.49 59华锦股份总经理107.66 10神工股份董事长268.00 60金辰股份财务总监105.99 11凌钢股份董事长267.37 61鞍钢股份董秘103.89 12ST 獐子岛董事长262.10 62中兴商业董事长101.01 13航锦科技董事长247.83 63天娱数科总经理100.51 14广汇汽车董事长247.61 64

63、七彩化学董事长99.19 15拓荆科技-U总经理241.78 65国电电力董秘98.55 16大连友谊总经理227.90 66智云股份财务总监98.39 17拓荆科技-U董事长219.14 67金山股份董事长98.09 18广汇汽车总经理216.55 68中兴商业董秘97.40 19东软集团董秘205.00 69大商股份总经理96.53 单位：万元7股 东 百 富 榜：辽 宁 A股 上 市 公 司 前 1 0 大 股 东 中 个 人 股 东 持 有 市 值 排 名 前 1 0 0，未 考虑通过机构穿透持股的情况，持股市值=持股比例*市值。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2

64、216辽宁A股上市公司平均高管薪酬为86.80万元，略低于全部A股公司平均高管薪酬的92.11万元。说明辽宁省A股上市公司总体上需要加强对高管人才的激励，更加看重高管人才对于公司中长期发展方向的引领与开拓。数 据 来 源：Choice88 高 管 薪 酬 TO P 1 0 0：统 计 范 围 为 薪 酬 信 息 披 露 完 整 的 四 个 岗 位，董 事 长、总 经 理、董 秘、财 务 总 监。20抚顺特钢总经理194.10 70冰山冷热总经理96.27 21凌钢股份总经理188.60 71文投控股财务总监95.88 22广汇汽车财务总监188.27 72大连重工总经理95.19 23航锦科技

65、总经理187.33 73ST 新城董事长95.00 24圆通速递总经理180.37 74大连电瓷总经理94.83 25辽宁成大财务总监178.74 75何氏眼科董事长92.50 26百傲化学董事长166.17 76德迈仕董秘89.67 27芯源微董事长160.65 77德迈仕财务总监89.65 28凌钢股份财务总监154.78 78ST 海投总经理86.98 29天娱数科董秘151.97 79ST 獐子岛财务总监85.63 30抚顺特钢董秘150.87 80金山股份总经理85.43 31抚顺特钢财务总监150.72 81大连重工董秘84.96 32凌钢股份董秘148.46 82荣科科技总经理8

66、4.06 33广汇汽车董秘148.10 83恒力石化董秘84.00 34美吉姆总经理144.00 84美吉姆财务总监84.00 35恒力石化财务总监143.83 85锦州港董秘83.73 36神工股份财务总监140.00 86锦州港财务总监82.80 37梦网科技董事长137.47 87ST 海投财务总监81.62 38辽港股份总经理136.54 88吉翔股份财务总监81.61 39美吉姆董秘136.24 89连城数控财务总监81.00 40德迈仕董事长133.23 90沈阳化工财务总监79.00 41梦网科技总经理129.59 91豪森股份董事长78.17 42成大生物财务总监128.44

67、92ST 海投董事长75.40 43兴齐眼药董秘128.28 93百傲化学财务总监74.58 44中广核技董秘127.56 94中兴商业财务总监73.99 45机器人总经理127.49 95金辰股份董事长72.13 46东北制药总经理127.01 96禾丰股份董事长72.00 47奥克股份董事长126.08 97鞍重股份董事长70.84 46东北制药总经理127.01 96禾丰股份董事长72.00 47奥克股份董事长126.08 97鞍重股份董事长70.84 48联美控股财务总监123.69 98禾丰股份总经理70.00 49恒力石化董事长120.00 99东北制药董秘69.56 50中广核技

68、财务总监119.87 100奥克股份财务总监69.43 辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2171、总资产：根据2021年年报数据统计，辽宁省83家A股上市公司总资产累计为14835.51亿元，同比增长9.26%。国电电力总资产达到3979.09亿元，位列第一；恒力石化总资产2102.96亿元，居第二；广汇汽车总资产1424.41亿元，居第三。全国A股上市公司总资产规模为3,480,088.78亿元，辽宁占0.42%；外省A股上市公司总资产规模为亿，占99.58%。2021年辽宁A股上市公司平均每家总资产为178.74亿元，全部A股上市公司平均每家总资产为727.65亿元

69、。辽宁A股上市公司平均总资产在31省中排第20名，在东北三省中排第2名。表15：2021年各省A股上市公司总资产平均值全国排名图9：辽宁 省 上 市 公 司 总 资 产 占 A股 比例表14：辽宁A股上市公司总资产前十数据来源：Cho i ce单位：亿元单位：亿元八、资产负债情况数据来源：Cho i ce9排名证券名称总资产(亿元)2021 年年报资产负债率(%)1国电电力3979.0972.062恒力石化2102.9672.753广汇汽车1424.4166.794鞍钢股份975.2638.285辽港股份578.1328.996本钢板材551.4758.177辽宁成大480.1834.458圆

70、通速递342.2232.629华锦股份321.1653.6610金山股份209.4698.68排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国3,494,924.29727.6516甘肃7,198.99199.971北京1,950,292.23 4525.0417山东52,278.95190.802上海370,354.34942.3818浙江115,953.54186.723福建120,907.03728.3619云南7,394.41180.354广东419,888.34536.9420辽宁14,835.51178.745重庆33,416.49522.1321四川27,113.18168.406新疆2

71、9,605.36519.3922湖南22,422.82167.337贵州12,787.42376.1023湖北19,138.29147.228河北22,106.21320.3824广西5,484.48140.639山西11,270.43274.8925青海1,399.17127.2010内蒙古6,460.94239.2926安徽18,419.33122.8011陕西15,673.13227.1527江西8,406.38121.8312黑龙江8,456.77222.5528吉林5,668.90115.6913河南20,135.06205.4629海南3,654.97107.5014天津13,25

72、8.82203.9830宁夏1,073.4167.0915江苏119,684.66201.8331西藏1,211.8457.719 报 告 内 总 资 产 金 额 采 用 上 市 公 司 2 0 2 1 年 年 报 披 露 口 径 进 行 统 计。10 各 省 总 资 产 平 均 值 计 采 用 算 术 平 均 数。数 据 来 源：C h o i c e 10辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2182、净资产：根据2021年年报数据统计，辽宁省80家A股上市公司净资产总额为6025.95亿元。全部A股上市公司净资产总额为606775.4亿元，辽宁占0.99%。外省A股上市

73、公司净资产总规模为600749.45亿，占99.01%。2021年辽宁A股上市公司平均每家净资产为72.6亿元，全部A股上市公司平均每家净资产为126.33亿元。辽宁A股上市公司平均净资产在31省中排第14名，在东北三省中排第1名。图10：辽宁省上市公司净资产占A股比例图11：辽宁省上市公司负债占A股比例数据来源：Choice数 据 来 源：C h o i c e表16：各省A股上市公司净资产平均值全国排名单位：亿元排名省份净资产总额平均值排名省份净资产总额平均值全国606,775.40 126.3316山东17,690.4664.561北京247,262.98 573.7017安徽8,876

74、.1359.172上海58,776.84149.5618黑龙江2,224.2758.533新疆7,160.36125.6219湖北7,220.7755.544内蒙古3,318.71122.9220江西3,781.7054.815山西4,921.29120.0321四川8,748.5754.346贵州3,796.93111.6722湖南7,222.8953.907广东82,457.31105.4423广西2,066.9753.008福建16,948.02102.1024甘肃1,836.3051.019河北6,943.57100.6325青海537.0048.8210重庆6,324.3998.82

75、26浙江30,180.2848.60数 据 来 源：C h o i c e1111 各 省 净 资 产 计 算 平 均 值 采 用 算 术 平 均 数。11天津6,384.9898.2327吉林2,320.9447.3712云南3,201.5378.0928江苏27,612.8046.5613陕西5,190.2275.2229宁夏662.2341.3914辽宁6,025.9572.6030海南1,116.0132.8215河南6,377.9465.0831西藏632.6130.123、负债：2021年，辽宁省83家A股上市公司负债总额为8809.56亿元，同比增长9.57%。全部A股上市公司负

76、债总额为2,888,148.89亿，辽宁占0.31%。外省A股上市公司负债总额为2,879,339.33亿，占99.69%。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 219表17：各省A股上市公司负债平均值全国排名单位：亿元数据来源：Choice 辽宁A股上市公司平均每家负债106.14亿元，全部A股公司平均每家负债601.32亿元。辽宁A股上市公司平均负债在31省中排第20名，在东北三省中排第2名。排名省份负债总额平均值 排名省份负债总额 平均值全国2,888,148.89601.3216山东34,588.49 126.241北京1,703,029.24 3951.3417内蒙

77、古 3,142.24116.382上海311,577.50792.8218四川18,364.61 114.073福建103,959.01626.2619湖南15,199.93 113.434广东337,354.64431.4020辽宁8,809.56106.145重庆27,092.09423.3121天津6,873.84105.756新疆22,445.01393.7722云南4,192.88102.277贵州8,990.49264.4323湖北11,917.5291.678河北15,162.64219.7524广西3,417.5187.639黑龙江6,232.51164.0125青海862.1

78、878.3810江苏92,071.87155.2626海南2,538.9674.6811山西6,349.14154.8627江西4,624.6967.0212陕西10,295.41149.2128吉林3,215.2865.6213甘肃5,362.68148.9629安徽9,543.2063.6214河南13,757.12140.3830西藏579.2327.5815浙江85,773.26138.1231宁夏411.1825.70表18：各省A股上市公司资产负债率平均值全国排名单位：亿元数 据 来 源：Ch o i c e 124、资产负债率：根据2021年年报数据统计，辽宁省83家A股上市公司

79、资产负债率平均为59.38%，全国A股上市公司平均资产负债率为82.63%。辽宁上市公司的平均资产负债率大幅低于全国平均值。在东北三省中，辽宁上市公司的总体资产负债率为第二。这一方面反映出辽宁企业债务风险相对较低，另一方面折射出辽宁企业可能没有充分运用金融杠杠，经营风格相对稳健。同时我们注意到，这与辽宁上市公司中没有银行和房地产企业只有2家有很大关系。辽宁A股上市公司平均资产负债率在31省中排第22名，在东北三省中排第2名。排名地区总负债总资产资产负债率-全国2888148.89 3495244.47 82.63%1北京1703029.24 1950292.23 87.32%2福建103959

80、.01 120907.03 85.98%3上海311577.50 370354.34 84.13%4重庆27092.09 33416.49 81.07%5广东337385.08 419888.24 80.35%6江苏92071.61 119681.57 76.93%7新疆22445.01 29605.36 75.81%8甘肃5362.68 7198.99 74.49%9浙江85773.26 115953.54 73.97%10黑龙江6232.51 8456.77 73.70%11贵州8990.49 12787.42 70.31%12海南2538.96 3654.97 69.47%13河北151

81、62.64 22106.21 68.59%14河南13757.12 20135.06 68.32%15湖南15199.93 22422.82 67.79%16四川18364.35 27112.91 67.73%17山东34588.49 52278.95 66.16%18陕西10295.41 15673.13 65.69%19广西3417.51 5484.48 62.31%20湖北11917.52 19138.29 62.27%21青海862.18 1399.17 61.62%22辽宁8809.56 14835.51 59.38%23吉林3273.43 5756.63 56.86%24云南419

82、2.88 7394.41 56.70%25山西6349.14 11270.43 56.33%26江西4624.69 8406.38 55.01%27天津6873.84 13258.82 51.84%28安徽9543.20 18419.33 51.81%29内蒙古3142.24 6460.94 48.63%30西藏579.23 1211.84 47.80%31宁夏411.18 1073.41 38.31%12 各 省 资 产 负 债 率 平 均 值 采 用 加 权 平 均 数。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2202、净利润：根据2021年报数据统计，辽宁省83家上市公司

83、净利润累计总额为353.44亿元，比2020年增长2.49%，同期全国A股上市公司净利润总额55,140.97亿元，辽宁省占比为0.64%，省外A股上市公司净利润总额为54,787.53亿元，占99.36%。图13：2021年辽宁省上市公司净利润占A股比例数 据 来 源：C h o i c e排名省份营收总额平均值排名省份营收总额平均值全国661,447.47 137.7216广西3,575.9791.691北京226,780.01 526.1717青海974.4788.592福建31,749.09191.2618河南8,653.4388.303天津10,501.48161.5619安徽13,

84、046.1686.974上海60,240.36153.2820贵州2,528.7774.385内蒙古4,096.79151.7321湖北9,031.9069.486山西5,972.10145.6622浙江42,852.1869.017江西9,831.74142.4923湖南8,097.2560.438河北9,762.31141.4824四川9,575.4459.479辽宁11,277.98135.8825甘肃2,113.3658.7010江苏92,071.87155.2626吉林2,637.1153.8211新疆7,221.74126.7027江苏31,060.6752.3812广东89,54

85、9.48114.5128黑龙江1,829.4248.1413重庆7,145.13111.6429海南1,277.7837.5814陕西6,484.8193.9830宁夏475.3829.7115山东25,680.1893.7231西藏536.0825.53排名证券名称营业收入(亿元)2021 年年报净利润(亿元)2021 年年报净利率1恒力石化1979.97 155.38 7.85%2国电电力1681.85-34.18-2.03%3广汇汽车1584.37 20.46 1.29%4鞍钢股份1366.74 69.59 5.09%5本钢板材779.12 25.34 3.25%6圆通速递451.55

86、21.87 4.84%7华锦股份385.52 9.37 2.43%8禾丰股份294.69 0.25 0.08%9凌钢股份261.54 9.19 3.51%10锌业股份228.44 2.30 1.01%合计9013.79279.571、收入规模：2021年辽宁省83家A股上市公司全年实现营业总收入11277.98亿元，营业总收入同比增长26.68%，占A股全体上市公司营业收入总额为661,447.47亿元的1.71%。辽宁上市公司营收占全省GDP比重为40.89%,比去年增长5.44个百分点。2021年辽宁A股上市公司中，收入过千亿的公司，共有4家，都是传统行业和制造业企业：恒力石化、国电电力、

87、广汇汽车、鞍钢股份，4家企业占总体营业收入的58.75%。2021年，辽宁A股上市公司有14家企业营业收入超百亿，共创造了9601.24亿元营业总收入，占辽宁A股营业总收入的85.13%。全国A股上市公司平均营业收入达137.72亿元，辽宁在全国31省中排第9名，结合后面的盈利水平可以看出辽宁企业大而不强。九、创收和盈利能力图12：2021年辽宁省A股上市公司收入规模占A股比例单位：亿元数据来源：C hoice表19：2021年辽宁省A股上市公司营业收入前十数据来源：C hoice13单位：亿元表20：各省A股上市公司营业收入平均值全国排名单位：亿元数 据 来 源：C h o i c e14辽

88、 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 221排名省份净利润总额 平均值排名省份净利润总额 平均值全国55,140.9711.4816河南610.566.231北京21,986.5151.0117宁夏92.615.792天津1,362.4120.9618浙江3,320.215.353内蒙古495.6318.3619四川812.845.054贵州606.3817.8320湖南573.594.285山西698.7717.0421辽宁353.444.266新疆677.6611.8922湖北451.513.477上海4,610.6611.7323西藏72.383.458福建1,682.6

89、810.1424吉林166.783.409广东7,700.609.8525广西128.143.2910陕西678.069.8326江苏1,929.723.2511重庆518.478.1027甘肃94.992.6412青海83.677.6128江西162.902.3613山东1,924.847.0229黑龙江63.101.6614云南271.166.6130河北106.031.5415安徽975.216.5031海南22.450.66排名证券名称营业收入(亿元)2021 年年报净利润(亿元)2021 年年报净利率1恒力石化1979.97 155.38 7.85%2鞍钢股份1366.74 69.5

90、9 5.09%3本钢板材779.12 25.34 3.25%4辽宁成大183.73 24.89 13.54%5圆通速递451.55 21.88 4.85%6辽港股份123.48 20.78 16.83%7广汇汽车1584.37 20.46 1.29%8联美控股34.68 10.74 30.97%9东软集团87.35 10.32 11.81%10华锦股份385.52 9.37 2.43%合计6976.50368.75-表21：2021年辽宁A股上市公司净利润前十数 据 来 源：C h o i c e15数据来源：Choice辽宁A股上市公司中净利润排名第一的是恒力石化（155.38亿），第二名是

91、鞍钢股份（69.59亿），第三名是本钢板材（25.34亿）。2021年辽宁A股上市公司净利润排名前十的企业合计贡献净利润368.74亿元，超过83家A股上市公司的总和。2021年辽宁A股上市公司净利润排名后十的企业全部亏损，亏损总额为99.85亿元，亏损最多的为国电电力，达34.18亿元。管中窥豹，可见辽宁企业盈利能力堪忧。排名证券名称营业收入(亿元)2021 年年报净利润(亿元)2021 年年报净利率1国电电力1681.85-34.18-2.03%2金山股份65.74-21.39-32.54%3*ST 沈机16.99-9.41-55.38%4文投控股7.76-7.06-90.97%5智云股份

92、7.10-6.57-92.53%6机器人32.98-5.56-16.85%7ST 曙光24.80-4.70-18.95%8聚龙退3.30-4.09-123.84%9荣科科技8.17-3.94-48.24%10大连友谊1.76-2.96-167.66%合计1850.46-99.85-表22：2021年辽宁A股上市公司净利润后十数据来源：Choice辽宁上市公司净利润平均每家为4.26亿元，全部A股公司平均每家净利润为11.48亿元。辽宁上市公司平均净利润在31省中排第21名，在东北三省中排第1名。表23：2021年各省A股上市公司净利润平均值全国排名单位：亿元13 本 报 告 收 入 规 模 统

93、 计 口 径 按 上 市 公 司 2 0 2 1 年 年 报 披 露 的 数 据 为 准。14 各 省 营 业 收 入 平 均 值 采 用 算 术 平 均 数。1 5 各 省 净 利 润 平 均 值 采 用 算 术 平 均 数。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2223、毛利率：根据2021年报数据统计，辽宁省上市公司毛利率前十的企业中非日常生活消费品3家，医疗保健2家，原材料3家，信息技术1家，公用事业1家。毛利率排后十位的企业中，公用事业3家、工业2家，原材料2家，通讯服务1家，非日常生活消费品1家，日常消费品1家。表24：2021年辽宁A股上市公司毛利率前十数 据

94、来 源：Choice排名证券名称所属行业营业收入(亿元)2020 年毛利(亿元)20202020 年毛利率营业收入(亿元)2021 年毛利(亿元)20212021 年毛利率1成大生物医疗保健19.9617.2186.25%20.8818.7689.85%2兴齐眼药医疗保健6.895.0473.13%10.288.0378.09%3美吉姆非日常消费品3.562.0056.13%3.362.1764.60%4神工股份原材料1.921.2565.23%4.743.0464.07%5中兴商业非日常消费品8.584.4852.20%8.684.7955.14%6ST 商城非日常消费品1.920.3920

95、.47%1.520.8354.63%7百傲化学原材料7.504.1455.20%10.064.7046.69%8*ST 聚龙信息技术5.662.9652.27%3.301.5145.72%9中触媒原材料4.061.7944.06%5.612.5345.17%10联美控股公用事业35.9819.6154.51%34.6815.4044.40%表24：2021年辽宁A股上市公司毛利率前十数 据 来 源：Choice16排名证券名称所属行业营业收入(亿元)2020毛利(亿元)20202020 年毛利率营业收入(亿元)2021毛利(亿元)20212021 年毛利率1吉翔股份原材料22.901.044.

96、53%38.612.596.71%2禾丰股份日常消费品238.1821.348.96%294.6915.695.32%3铁龙物流工业151.677.935.23%178.947.584.24%4锌业股份原材料68.096.599.68%228.447.963.48%5聆达股份工业2.820.9332.79%10.510.292.80%6ST 热电公用事业6.741.3620.19%6.600.111.63%7ST 曙光非日常消费品26.230.281.07%24.800.120.50%8文投控股通讯服务5.28-5.72-108.31%7.76-0.15-1.89%9惠天热电公用事业18.94

97、-1.24-6.55%19.87-2.58-12.99%10金山股份公用事业72.878.6711.90%65.74-11.32-17.21%2021年辽宁A股上市公司平均毛利率12.12%，全部A股平均毛利率15.59%；辽宁上市公司在31省中排第27名，在东北三省中排第3名。16 本报告采用公司财务报表中的“营业收入”及“毛利”指标，并按“毛利/营业收入”方式计算公司毛利率。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2234、净利率：根据2021年报数据统计，辽宁省上市公司净利率前十的企业中工业3家，原材料3家，医疗保健2家，房地产1家，公用事业1家；净利率排后十位的企业中，

98、非日常生活消费品4家，工业2家，信息技术2家，房地产1家，以及通讯服务1家。表26：2021年各省上市公司毛利率平均值全国排名表27：2021年辽宁A股上市公司净利率前十排名证券名称所属行业营业收(亿元)2020净利润(亿元)2020净利率 2020营业收(亿元)2021净利润(亿元)2021净利率 20211ST 海投房地产12.55 3.79 30.17%0.36 0.73 205.27%2神工股份原材料1.92 1.00 52.20%4.74 2.18 46.10%3成大生物医疗保健19.96 9.18 46.01%20.88 8.92 42.74%4联美控股公用事业35.98 17.2

99、8 48.03%34.68 10.74 30.97%5科德数控工业1.98 0.35 17.70%2.54 0.73 28.72%6百傲化学原材料7.50 2.22 29.59%10.06 2.50 24.89%7中触媒原材料4.060.9222.62%5.61 1.34 23.83%8兴齐眼药医疗保健6.89 0.93 13.57%10.28 2.09 20.34%9大连电瓷工业8.70 1.05 12.13%9.34 1.58 16.94%10辽港股份工业66.57 9.51 14.28%123.48 20.78 16.83%数 据 来 源：Choice1 7 17 各省毛利率平均数采用加

100、权平均值。排名省份毛利率排名省份毛利率全国15.59%16河南18.58%1贵州51.24%17重庆18.12%2西藏35.76%18江苏18.04%3宁夏33.60%19河北18.01%4山西28.03%20黑龙江17.57%5内蒙古25.80%21浙江17.18%6四川25.24%22云南16.93%7青海25.14%23广东15.81%8天津23.37%24甘肃15.76%9湖南21.73%25北京12.76%10山东20.62%26上海12.43%11陕西20.37%27辽宁12.12%12湖北19.88%28广西12.04%13新疆19.81%29福建8.51%14吉林19.79%3

101、0江西8.09%15安徽19.02%31海南6.19%数 据 来 源：Choi c e辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 224辽宁A股上市公司净利率平均值3.13%，全国A股平均净利率8.34%；辽宁上市公司在31省中排第28名，在东北三省中排第3名，再次印证了辽宁上市公司盈利水平较低。表28：2021年辽宁A股上市公司净利率后十表29：2021年各省上市公司净利率平均值全国排名排名证券名称所属行业营业收入(亿元)2020净利润(亿元)2020净利率 2020营业收入(亿元)2021净利润(亿元)2021净利率 20211*ST 晨鑫信息技术1.05-0.52-49.07

102、%1.53-0.90-58.97%2ST 商城非日常消费品1.92-1.49-77.70%1.52-1.06-69.37%3美吉姆非日常消费品3.56-5.71-160.29%3.36-2.46-73.16%4森远股份工业3.80 1.24 32.60%2.11-1.84-87.24%5文投控股通讯服务5.28-35.13-665.39%7.76-7.06-90.97%6智云股份工业11.87 0.38 3.20%7.10-6.57-92.53%7大连圣亚 非日常消费品1.14-0.73-64.04%2.05-2.04-99.65%8*ST 聚龙信息技术5.66 0.47 8.37%3.30-

103、4.09-123.84%9ST 新城房地产1.70-0.60-35.36%1.14-1.42-123.93%10大连友谊 非日常消费品1.76 0.04 2.25%1.76-2.96-167.66%数 据 来 源：Choice1 8排名省份净利率平均值排名省份净利率平均值全国8.34%16安徽7.48%1贵州23.98%17重庆7.26%2宁夏19.48%18湖南7.08%3西藏13.50%19河南7.06%4天津12.97%20吉林6.32%5内蒙古12.10%21江苏6.21%6山西11.70%22福建5.30%7陕西10.46%23云南5.21%8北京9.70%24湖北5.00%9新疆9

104、.38%25甘肃4.49%10广东8.60%26广西3.58%11青海8.59%27黑龙江3.45%12四川8.49%28辽宁3.13%13浙江7.75%29海南1.76%14上海7.65%30江西1.66%15山东7.50%31河北1.09%5、ROE（净资产收益率）：据2021年报数据统计，辽宁省上市公司ROE水平前十的企业中，原材料3家，日常消费品、工业2家，能源、非日常生活消费品、医疗保健各1家。ROE水平排后十位的企业中，非日常生活消费品3家，信息技术3家，公用事业2家，工业和通讯服务各1家。数 据 来 源：Choice 18 本报告采用公司财务报表中的“营业收入”及“净利润”指标，

105、并按“净利润/营业收入”方式计算公司净利率。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 225排名证券名称所属行业净利润(2020)净利润(2021)净资产（2020）净资产（2021）ROE(2020)ROE(2021)1*ST 沈机工业-7.34-9.413.47-5.77-211.44%163.05%2金杯汽车非日常生活消费品-2.843.6511.5010.30-24.66%35.42%3恒力石化能源134.95155.38470.24573.0128.70%27.12%4ST 獐子岛日常消费品0.360.240.720.9150.00%26.21%5百傲化学原材料2.22

106、2.509.8810.5022.44%23.86%6盖世食品日常消费品0.270.431.702.1415.64%19.98%7大金重工工业4.655.7724.1029.9919.29%19.25%8航锦科技原材料2.277.0131.5737.047.18%18.93%9中触媒原材料0.921.347.268.3312.66%16.05%10兴齐眼药医疗保健0.932.096.9413.4413.47%15.55%排名证券名称所属行业净利润(2020)净利润(2021)净资产（2020）净资产（2021）ROE(2020)ROE(2021)1金山股份公用事业0.55-21.3924.112

107、.762.27%-775.28%2ST 商城非日常生活消费品-1.49-1.06-2.330.4764.05%-224.35%3惠天热电公用事业-9.71-2.363.551.21-273.56%-194.17%4智云股份工业0.38-6.5713.837.842.75%-83.77%5大连友谊非日常生活消费品0.04-2.966.773.800.59%-77.73%6大连圣亚非日常生活消费品-0.73-2.046.023.96-12.16%-51.51%7荣科科技信息技术0.95-3.9414.1110.846.71%-36.38%8*ST 聚龙信息技术0.47-4.0916.3512.14

108、2.90%-33.68%9*ST 晨鑫信息技术-0.52-0.903.352.69-15.43%-33.56%10文投控股通讯服务-35.13-7.0628.1621.19-124.78%-33.31%2021年辽宁A股上市公司平均ROE 5.87%，全部A股上市公司平均ROE为 9.31%。辽宁A股上市公司在31省中排第26名，在东北三省中排第2名。表30：2021年辽宁A股上市公司ROE前十表31：2021年辽宁A股上市公司ROE后十数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice1 9 19 本报告采用公司财务报表中的“净利润”及“净资产”指标，并按“净利润/净资产”方式计算公司

109、 ROE。表32：2021年各省A股上市公司ROE平均值全国排名排名省份ROE排名省份ROE全国9.31%16四川9.29%1天津21.34%17北京8.89%2贵州15.97%18云南8.47%3青海15.58%19重庆8.20%4内蒙古14.93%20湖南7.94%5山西14.20%21上海7.84%6宁夏13.98%22吉林7.19%单位：亿元单位：亿元辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 226辽宁上市公司的毛利率、净利率和ROE平均水平，远低于全国平均水平，在全国31省排名中居后，是十分值得关注和深思的现象。背后的原因主要是两个方面：一是行业方面，传统行业通常有着较

110、低的盈利能力。二是企业经营和管理能力方面。总体水平较低的毛利率、净利润和ROE，在一定程度上折射出全省的产业结构老化和企业经营管理能力相对落后。6、ROIC（资本回报率）：2021年报数据统计，辽宁省A股上市公司ROIC前十的企业中，原材料企业4家，日常消费品企业2家，医疗保健企业2家，工业企业1家，非日常生活消费品1家。辽宁省上市公司ROIC后十的企业中，工业企业4家，非日常生活消费品3家，信息技术3家。2021年辽宁A股上市公司ROIC为-2.22%，全部A股上市公司ROIC为5.59%。辽宁A股上市公司ROIC在31省中排第28名，在东北三省中排第3名。表33：2021年辽宁A股上市公司

111、ROIC前十表34：2021年辽宁A股上市公司ROIC后十排名证券名称ROIC2021所属行业1盖世食品20.11%日常消费品2百傲化学19.29%原材料3兴齐眼药19.27%医疗保健4金杯汽车19.05%非日常生活消费品5航锦科技17.22%原材料6神工股份15.33%原材料7桃李面包14.93%日常消费品8大金重工13.97%工业9中触媒13.49%原材料10成大生物13.18%医疗保健排名证券名称ROIC2021所属行业1*ST 沈机-354.52%工业2智云股份-46.98%工业3大连友谊-46.54%非日常生活消费品4*ST 晨鑫-29.39%信息技术5荣科科技-27.45%信息技术

112、6*ST 聚龙-23.81%信息技术7大连圣亚-14.07%非日常生活消费品8ST 曙光-13.58%非日常生活消费品9鞍重股份-13.01%工业10森远股份-12.20%工业数 据 来 源：Choice7陕西13.06%23江苏6.99%8西藏11.44%24湖北6.25%9浙江11.00%25广西6.20%10安徽10.99%26辽宁5.87%11山东10.88%27甘肃5.17%12福建9.93%28江西4.31%13河南9.57%29黑龙江2.84%14新疆9.46%30海南2.01%15广东9.34%31河北1.53%数 据 来 源：Choice辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报

113、 告 2 0 2 2277、分红：数据统计显示，2021年辽宁省上市公司共有43家公司实施了分红，总分红金额139.96亿元，其中恒力石化分红金额最高，达54.07亿元。以43家分红公司为分母，平均每家公司分红3.25亿元；以83家A股公司为分母，平均每家公司分红1.69亿元。2021年分红金额前十的企业中原材料3家，工业3家，公共事业2家，能源1家，日常消费品1家。表36：2021年辽宁A股上市公司分红前十排名证券名称2020 年度累计分红总额(亿元)所属行业1恒力石化54.07 能源2本钢板材19.81 原材料3联美控股9.07 公用事业4国电电力7.13 公用事业5桃李面包6.80 日常

114、消费品6辽港股份6.79 工业7鞍钢股份6.71 原材料8圆通速递4.74 工业9辽宁成大3.37 工业10奥克股份2.43 原材料数 据 来 源：Choice2 0 各 省 平 均 RO I C 计 算 方 式 为 算 术 平 均 法。表35：2021年各省A股上市公司ROIC平均值全国排名排名省份ROIC排名省份ROIC全国5.59%16上海5.37%1广西20.92%17河北5.20%2浙江10.14%18云南5.00%3四川9.58%19宁夏4.62%4贵州9.49%20广东4.59%5内蒙古9.44%21吉林4.50%6山西9.32%22湖南2.72%7西藏8.20%23湖北1.82

115、%8安徽7.61%24黑龙江1.80%9重庆7.14%25北京1.56%10山东6.88%26新疆0.87%11天津6.80%27江西-0.28%12陕西6.64%28辽宁-2.22%13河南6.58%29海南-2.64%14江苏6.38%30甘肃-8.44%15福建5.90%31青海-11.39%数 据 来 源：Choice2 0据统计资料显示，2021年辽宁A股上市公司分红额139.96亿元，平均1.69亿元，占全国A股上市公司分红额的1.04%；全国A股上市公司分红额为13509.06亿，平均2.81亿元。辽宁A股上市公司平均分红在31省中排第17名，在东北三省中排第1名。辽 宁 省 上

116、 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 228表37：2021年各省上市公司分红平均值全国排名表40：2021年各省A股上市公司股息率平均值全国排名数据来源：C hoice 2 1数 据 来 源：Cho i c e 23排名省份分红总额平均值排名省份分红总额平均值全国13,509.062.8116西藏35.801.701北京4,708.4310.9217辽宁139.961.692贵州273.458.0418宁夏26.691.673内蒙古125.434.6519新疆93.841.654山西147.713.6020广西63.141.625上海1,242.993.1621山东440.531.616

117、河北205.022.9722浙江854.651.387广东2,174.892.7823甘肃47.131.318云南102.482.5024湖北161.291.249福建400.392.4125湖南162.711.2110重庆152.022.3826江苏718.491.2111河南231.742.3627吉林51.761.0612陕西154.482.2428天津66.221.0213江西131.501.9129黑龙江30.840.8114安徽275.461.8430青海3.030.2815四川280.661.7431海南5.350.16排名省份股息率排名省份股息率全国0.92%16江苏0.85%

118、1山西2.61%17北京0.84%2河北1.39%18辽宁0.82%3内蒙古1.37%19湖北0.81%4重庆1.27%20广东0.81%5江西1.25%21湖南0.79%6河南1.21%22贵州0.77%7安徽1.11%23天津0.74%8西藏1.09%24四川0.73%9浙江1.08%25吉林0.73%10广西1.05%26宁夏0.70%11山东1.00%27黑龙江0.69%12上海0.92%28甘肃0.58%13福建0.89%29云南0.52%14陕西0.89%30青海0.20%15新疆0.88%31海南0.19%单位：亿元单位：亿元8、股息率：2021年报数据统计，辽宁省A股上市公司平

119、均股息率为0.82%，排名前十的公司主要分布为：原材料5家，日常消费品1家，公用事业1家，非日常生活消费品1家，工业1家，能源1家。后十名的企业主要行业分布为：工业3家，信息技术2家，非日常生活消费品2家，医疗保健1家，原材料1家，能源1家。2021年辽宁A股上市公司股息率平均值为0.82%，略低于全部A股上市公司股息率0.92%。辽宁上市公司在31省中排第18名，在东北三省中排第1名。2 1 本 报 告 采 用“区 间 现 金 分 红 额”指 标，时 间 区 间 选 择 2 0 2 1.1.1 2 0 2 1.1 2.3 1，对 各 上 市 公 司 分 红 金 额 进 行 统 计。2 2 本

120、 报 告 以 c h o i c e 数 据 浏 览 器 显 示 的 股 息 率 为 准。2 3 各 省 股 息 率 平 均 值 采 用 算 术 平 均 值。表38：2021年辽宁A股上市公司股息率前十表39：2021年辽宁A股上市公司股息率后十排名证券名称2021股息率（%）所属行业1本钢板材14.29原材料2大商股份10.25非日常生活消费品3鞍钢股份5.89原材料4恒力石化4.40能源5凌钢股份3.65原材料6华锦股份2.99能源7风光股份2.70原材料8奥克股份2.21原材料9桃李面包2.11日常消费品10辽港股份1.56工业排名证券名称2021股息率（%）所属行业1大金重工0.06工

121、业2萃华珠宝0.09非日常生活消费品3金辰股份0.13工业4连城数控0.15信息技术5冰山冷热0.18工业6芯源微0.18信息技术7德尔股份0.22非日常生活消费品8东北制药0.23医疗保健9航锦科技0.27原材料10水发燃气0.29能源数据来源：Choice数 据 来 源：Ch o i c e22辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 229十、研发投入与专利保护1、辽宁省上市公司研发投入2021年，辽宁省2021年报披露研发费用的公司有69家，投入研发费用合计 146.09亿元，研发营收比（研发投入总额与营业收入总额之比）为1.30%，研发利润比（研发投入总额与净利润之比）

122、为41.33%。从研发投入数额上看，辽宁A股上市公司中研发投入过亿的企业有26家，其中鞍钢股份研发投入最高，达26.44亿元，排名第二的是本钢板材（23.44亿元），第三的是国电电力（13.34亿元）。据2021年已披露上市公司的研发费用信息，全部A股上市公司研发投入1.36万亿，平均每家公司2.83亿元，研发投入比2.05%，研发利润比24.67%。辽宁上市公司平均研发投入为1.76亿元，研发投入总额在31省中排第19名，在东北三省中排第1名。表41：2021年辽宁A股上市公司研发投入前十表42：2021年各省A股上市公司研发投入全国排名排名证券名称研发支出(亿元)研发营收比研发利润比1鞍钢

123、股份26.44 1.93%37.99%2本钢板材23.44 3.01%92.51%3国电电力13.34 0.79%-39.04%4恒力石化10.19 0.51%6.56%5东软集团9.77 11.18%94.66%6大连重工6.40 7.03%651.06%7凌钢股份3.41 1.30%37.11%8中广核技3.19 3.98%87.58%9辽宁成大3.11 1.69%12.51%10成大生物3.11 14.91%34.89%单位：亿元数 据 来 源：Choice2 42 4 本 报 告 研 发 投 入 采 用 财 务 报 表 附 注 中 的“研 发 支 出”指 标。排名省份总额平均值研发收入

124、比研发利润比排名省份总额平均值研发收入比研发利润比全国13,587.922.832.05%24.67%16湖南277.492.073.43%48.38%1北京3,531.318.191.56%16.06%17福建321.521.941.01%19.11%2河北274.523.982.81%258.91%18浙江1,107.581.782.58%33.36%3上海1,271.483.242.11%27.58%19辽宁146.091.761.30%41.33%4广东2,218.212.842.48%28.81%20吉林81.901.673.11%49.11%5江西195.722.841.99%12

125、0.15%21陕西114.631.661.77%16.91%6天津180.982.781.72%13.28%22四川258.251.602.70%31.77%7山东711.042.602.77%36.94%23江苏907.251.532.92%47.01%8内蒙古68.182.531.66%13.76%24青海16.341.491.68%19.53%9安徽370.142.472.84%37.95%25西藏29.621.415.52%40.92%10新疆140.632.471.95%20.75%26广西53.041.361.48%41.39%11湖北297.982.293.30%66.00%27

126、贵州42.291.241.67%6.97%12云南92.332.251.78%34.05%28黑龙江43.711.152.39%69.27%13重庆141.572.211.98%27.30%29甘肃38.931.081.84%40.98%14山西87.922.141.47%12.58%30海南18.810.551.47%83.75%15河南204.312.082.36%33.46%31宁夏3.970.250.84%4.29%辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2302、专利持有和申请情况：据国家知识产权局公布数据，辽宁上市公司主体共持有各项专利技术12742项，平均每家上市

127、公司持有专利技术154项。表43：2021年辽宁A股上市公司专利总持有量前十表 44：2021年 辽 宁 A 股 上 市 公 司 专 利 申 请 总 量 前 十排名公司名称总持有量2021 年申请总量1鞍钢股份59104662东软集团12591283大连重工8321504机器人710565本钢板材6291606*ST 沈机256167*ST 聚龙217128中触媒177429拓荆科技1706910科德数控16353排名公司名称2021 年申请总量总持有量1鞍钢股份46659102本钢板材1606293大连重工1508324东软集团12812595拓荆科技691706凌钢股份64907机器人56

128、7108科德数控531639中触媒4217710华锦股份3572数 据 来 源：国 家 知 识 产 权 局。数 据 来 源：国 家 知 识 产 权 局。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 231排名证券名称募资金额(亿元)发行方式1辽港股份164.42 定向发行2圆通速递37.90 定向发行3七彩化学5.93 定向发行4金辰股份3.80 定向发行5德尔股份2.99 定向发行6荣科科技1.76 定向发行7大连电瓷1.30 定向发行8蓝英装备1.20 定向发行合计219.3十一、资本运作1、股票融资：2021年，辽宁省共有5家公司通过IPO实现股本金融资65亿元；共有8家公司通

129、过定向再融资，实现股本金募集资金合计219.3亿元，其中前三名再融资金额累计208亿元，占2021年辽宁A股上市公司再融资总额的95%。IPO+再融资，累计284亿元。同年，全国上市公司股票融资14,202亿元，辽宁占比约2%。2、债券融资（包括可转债）：2021年，共有12家辽宁上市公司债券融资余额大于零，合计285.46亿元，其中国电电力排名第一，存量债券融资余额达84.26亿元。排名第二的广汇汽车债券融资余额为55.74亿元。本钢板材位居第三，存量债券余额50.54亿元。其余企业存量债券余额多数在0至15亿区间，包括鞍钢股份、锦州港、铁龙物流、ST新城等。至 2021年底，共有4家辽宁上

130、市公司存在未清偿可转债，未清偿数额为94.66亿元。其中规模最大的是本钢板材，为56.31亿元；其次是广汇汽车，为33.67亿元。从行业上看，发行可转债的企业均为实体企业，原材料、汽车等战略性产业的企业占比较高。表45：2021年辽宁A股上市公司IPO情况表46：2021年辽宁A股上市公司股票再融资额表47：2021年辽宁A股上市公司债券再融资额图14：2021年辽宁上市公司债券融资额在全国上市公司债券融资总额中的占比表48：2021年东北三省上市公司债券融资额排行榜数据来源：Choice2 5数据来源：Choice数 据 来 源：C h o i c e排名证券名称应付债券(亿元)总市值(亿元

131、)2022-04-301国电电力84.26 538.64 2广汇汽车55.74 179.25 3本钢板材50.54 168.85 4辽港股份24.87 400.58 5辽宁成大22.93 203.45 6鞍钢股份14.63 327.23 7锦州港10.16 62.07 8铁龙物流7.47 61.49 9ST 新城5.66 20.45 10圆通速递4.99 614.29 11德尔股份2.36 20.17 12凌钢股份1.85 66.74 合计285.462663.21排名地区融资方式 公司家数 融资金额占全国融资金额比例1黑龙江债券6439.460.21%2辽宁债券12285.470.09%3吉

132、林债券7115.180.05%单位：亿元单位：亿元单位：亿元排名证券名称募资金额(亿元)首发日期1盖世食品0.742021-01-122德迈仕2.022021-06-163科德数控2.52021-07-094成大生物45.82021-10-285风光股份13.92021-12-17合计64.96数 据 来 源：Ch o i c e26数 据 来 源：Cho i c e2 5 本 报 告 股 票 融 资 金 额 统 计 口 径 为 公 司 I P O 募 资 金 额+公 司 再 融 资 金 额。2 6 本 报 告 债 券 融 资 采 用 财 务 报 表 中 的“应 付 债 券”指 标。辽 宁 省

133、 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2322 7 本 报 告 可 转 债 采 用 财 务 报 表 中“未 清 偿 可 转 债 总 量”指 标 进 行 统 计。2 8 本 报 告 以 统 计 首 次 公 告 日 在 2 0 2 1 年 1 月 1 日 至 2 0 2 1 年 1 2 月 3 1 日 的 并 购 事 件 为 准。2 9 本 报 告 对 收 购 兼 并 的 统 计 口 径 为 股 权 交 易 达 5 0%或 以 上 为 收 购 兼 并。3、收购兼并：2021年，辽宁共披露并购事件48起，其中30件披露了金额，总金额163.01亿元，平均4.94亿元。共计20家辽宁上市公司在

134、2021年披露了并购交易金额，前三位的分别是辽港股份（73亿元）、航锦科技（28.1亿元）和天娱数科（9.03亿元）。4、股权激励情况：2021年，辽宁上市公司中有13家公司实施了共计14次股权激励；其中股票8次，期权6次；累计授予了2.07亿股上市公司股票，占辽宁上市公司股本总量的2.7%。5、上市公司引进产业战略投资者：2021年，有8家辽宁上市公司共增发219.3亿元引进产业战略投资者。表49：2021年辽宁上市公司未清偿可转债额表51：2021年辽宁省A股上市公司股权激励增发数量表50：2021年辽宁省A股上市公司并购交易金额排名公司名称未清偿可转债总额(亿元)总市值(亿元)1本钢板材

135、56.31168.852广汇汽车33.67179.253德尔股份2.5120.174凌钢股份2.1766.74合计94.66435.01排名证券名称并购额（亿元）备注1辽港股份73.002航锦科技28.103天娱数科9.034荣科科技8.525东软集团6.506锦州港5.007金杯汽车5.008申华控股4.679大连重工3.2910凌钢股份3.0011大连电瓷2.2412七彩化学1.7513聆达股份1.1514鞍重股份0.8015ST 时万0.3916兴齐眼药0.3317德尔股份0.3018美吉姆0.1519萃华珠宝0.0520东北制药0.0121本钢板材0.0022沈阳化工0.00排名证券名

136、称增发数量（亿股）1东北制药0.572天娱数科0.433东软集团0.394梦网科技0.325百傲化学0.066荣科科技0.057大金重工0.058大连电瓷0.049七彩化学0.0410智云股份0.0411连城数控0.0212兴齐眼药0.0213金辰股份0.01合计2.04数 据 来 源：Cho i c e28 29数据来源：Cho i ce2 7数 据 来 源：Ch o i c e23文投控股0.00 债转股24ST 獐子岛0.00 未披露具体金额25冰山冷热0.00 未披露具体金额26国电电力0.00 未披露具体金额27科隆股份0.00 未披露具体金额28辽宁能源0.00 未披露具体金额29

137、锌业股份0.00 未披露具体金额30中广核技0.00 未披露具体金额合计153.28辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 233序号证券名称回购次数累计金额（百万元）1国电电力11199.46 2东软集团1453.43 3联美控股1229.97 4广汇汽车1200.54 5百傲化学1199.94 6大商股份1199.92 7禾丰股份2183.85 8智云股份1155.55 9机器人1139.97 10七彩化学199.98 11桃李面包154.99 12奥维通信150.97 13冰山冷热147.57 14聆达股份146.09 15锦州港137.13 16梦网科技324.35 1

138、7航锦科技120.07 18美吉姆216.28 19吉翔股份113.69 20远大智能111.84 21东北制药17.36 22*ST 晨鑫15.58 23大连电瓷11.43 24奥克股份10.64 25大金重工10.10 合计293400.70排名证券名称增发金额（亿元）主要战略投资者1辽港股份164.42 营口港务股份有限公司全体股东2圆通速递37.90 嘉实基金管理有限公司,UBS AG,易方达基金管理有限公司,中国银河证券股份有限公司等3七彩化学5.93 徐惠祥,鞍山惠丰投资集团有限公司4金辰股份3.80 招商银行，西部证券股份有限公司，陆振军，招商证券股份有限公司等5德尔股份2.99

139、 东吴基金管理有限公司,江西大成资本管理有限公司,袁文萍,姜永柏,张欣阳,国金鼎兴投资有限公司6荣科科技1.76 余芳琴,王国辉,许军7大连电瓷1.30 应坚8蓝英装备1.20 兴证全球基金管理有限公司,李洁,余远辉,蔡逸松,北京衍恒投资管理有限公司-衍恒云起一号私募证券投资基金,北京衍恒投资管理有限公司-衍恒云起三号私募证券投资基金合计219.3表52：2021年辽宁省A股上市公司引入战略投资者汇总表表53：2021年辽宁上市公司对外产业投资金额前十表54：2021年辽宁A股上市公司回购汇总表数 据 来 源：C h o i c e数据来源：Choice数 据 来 源：C h o i c e6

140、、对外进行产业投资（参股或控股）的情况：2021年，辽宁上市公司共披露对外的产业投资21起（以买卖方之间无关联关系或持股关系为准），总金额32.09亿元。有12家上市公司对外进行了产业投资，第一名为国电电力，金额10亿元，第二名东软集团，金额6.5亿元，第三名鞍重股份，金额5.01亿元。7、股票回购：2021年，辽宁A股上市公司共25家进行了回购，共计实施了29次，累计金额34亿元。排名证券名称并购额（亿元）1国电电力10.00 2东软集团6.50 3鞍重股份5.01 4锌业股份3.00 5七彩化学2.95 6大连电瓷2.23 7禾丰股份1.04 8大金重工1.00 9大连重工0.30 10萃

141、华珠宝0.05 合计32.08 辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 234表58：2021年辽宁A股上市公司重组信息统计数 据 来 源：Ch o i c e证券名称重组时间重组形式重组详情锌业股份2021-11-03购置股份葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称“锌业股份”“上市公司”)拟以现金购买葫芦岛宏跃集团有限公司(以下简称“宏跃集团”)持有的葫芦岛宏跃北方铜业有限责任公司(以下简称“宏跃北铜”)100.00%股权(以下简称“本次交易”)。金杯汽车2021-03-27购置股份金杯汽车股份有限公司将通过其全资子公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司以现金为对价向 Adient As

142、ia Holdings Co.,Limited 收购沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司 50%股权。交易完成后,金杯安道拓将成为公司 100%持有的子公司。序号证券名称减持次数减持数量（万股）1神工股份107 23002森远股份26 1697.22 3金杯汽车21 2345.74 4蓝英装备16 10795兴齐眼药14 567.73 6*ST 聚龙9 1725.83 7东软集团9 3724.36 8芯源微6 395.50 9德尔股份6 688.21 10天娱数科6 2553.13 11水发燃气4 605.06 12科隆股份4 490 13中兴商业4 211.53 14福鞍股份3 645.95 15

143、辽宁能源3 2190.84 16金辰股份2 114.74 17ST 时万2 276 18连城数控2 1100 19远大智能1 200 20智云股份1 577.10 21金山股份1 392.24 22圆通速递1 3959.40 23航锦科技1 1379.78 24桃李面包1 1.41 合计25029220.778、大股东增减持：2021年，辽宁上市公司有5家实施了8次增持，共计1463.77万股，占比6.25%；有24家公司实施了250次减持，共计29220.77万股，占比30%。减持情况大大多于增持情况，说明辽宁A股上市公司大股东对本企业的未来经营信心不足，或有较强的变现需求。9、大股东股权质

144、押融资：截止到2022年4月30日，辽宁上市公司有51家质押股权融资，占比63.75%。股权质押占比超25%的有13家，占有股权质押企业的25.49%。股权质押合计115.65亿股，占总股本的8.96%。10、重组：2021年辽宁有2家公司完成重组动作，为锌业股份和金杯汽车，通过支付现金的方式完成重组。表55：2021年辽宁A股上市公司增持情况表56：2021年辽宁A股上市公司减持情况表57：辽宁A股上市公司大股东股权质押前十数据来源：Cho i c e数据来源：Cho i c e序号证券名称增持次数增持数量（万股）1百傲化学4132.03 2连城数控114.84 3桃李面包15.13 4森远

145、股份10.77 5东软集团11311合计81463.77序号证券名称累计质押比例质押市值（亿元）1ST 时万46.80%7.84 2锦州港41.29%25.63 3百傲化学39.31%14.78 4奥维通信38.26%6.30 5水发燃气38.04%9.12 6广汇汽车37.86%67.87 7*ST 聚龙37.43%2.86 8凌钢股份30.00%20.02 9福鞍股份29.48%21.68 10七彩化学28.37%11.07 合计187.17数 据 来 源：C h o i c e辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 235序号证券代码证券名称处置子公司及其他营业单位收到的

146、现金净额(亿元)1600795.SH国电电力24.3562600653.SH申华控股4.1143000530.SZ冰山冷热2.1124600303.SHST 曙光1.4815002621.SZ美吉姆1.2616002123.SZ梦网科技0.9927300125.SZ聆达股份0.8708300082.SZ奥克股份0.5959603318.SH水发燃气0.20010603315.SH福鞍股份0..SZ天娱数科0..SZ森远股份0.08113300202.SZ*ST 聚龙0.06114603609.SH禾丰股份0.03515300573.SZ兴齐眼药0.0

147、1316002689.SZ远大智能0.01017000616.SZST 海投-0.001合计36.52211、剥离：根据辽宁上市公司2021年报披露，共有17家企业进行剥离动作，其中国电电力通过剥离取得的金额最多，为24.35亿元，ST海投最低，-0.001亿元，中位数为2.148亿元。表59：2021年辽宁A股上市公司剥离资产汇总表数 据 来 源：Choice12、分拆：1）2021年10月28日，辽宁成大将其控股子公司成大生物分拆至上交所科创板上市，首发4165万股，募集资金净额43.41亿元。2）联美控股子公司兆讯传媒广告股份有限公司申报分拆上市，并于2022年3月28日在深交所创业板首

148、发上市，证券代码：301102，简称：兆讯传媒。13、控制权变更：辽宁A股上市公司在2021年内，发生2起控制权变更和1起拟变更事件。1）2020年9月16日，航锦科技控股股东新余昊月信息技术有限公司（简称“新余昊月”）与武汉新能实业发展有限公司（简称“武汉新能实业”）签署了债务重组协议书，新余昊月将其持有的公司113,363,924股作价2,810,291,666.67元,通过协议转让的方式转让给武汉新能实业。变更后，新余昊月不再是公司控股股东，卫洪江先生亦不再是公司实际控制人，武汉新能实业成为公司控股股东，武汉国资委成为公司实际控制人，并于2021年1月26日完成解除质押并过户登记的手续。

149、2）2021年5月26日，荣科科技接到控股股东国科实业通知，国科实业与河南信息产业基金管理有限公司于2021年5月26日签订了河南信息产业基金管理有限公司与辽宁国科实业有限公司关于荣科科技股份有限公司之股份转让意向协议（简称“意向协议”）。国科实业向并购基金转让其持有的共计128,000,000股公司无限售流通股股份（占公司股份总数的20.09%）。2021年11月26日，荣科科技原控股股东辽宁国科实业有限公司与河南信产数创私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）办理完成了128,000,000股公司股份（占公司总股本 20.02%）的过户登记，公司控股股东变更为信产数创基金，实际控制人为河南省财

150、政厅。3）2021年11月5日，萃华珠宝与上海鸿菘、上海鸿杞分别签署了附条件生效的股份认购协议，上海鸿菘、上海辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 236鸿杞拟认购公司本次发行的人民币普通股（A股）股票，数量分别为61,477,440股、15,369,360股，并于2021年11月8日发布关于控制权拟发生变更的提示性公告。后鉴于目前市场环境发生变化，萃华珠宝综合考虑实际情况、发展规划等诸多因素，经与中介机构认真研究论证，决定终止2021年非公开发行股票事项。经各方友好协商，公司与上海鸿菘、上海鸿杞分别签署附条件生效的股份认购协议之终止协议。至此，控制权变更计划暂时告一段落。1

151、4、ABS（资产证券化）：据Choice数据显示，2021年辽宁省上市公司中，水发燃气拟开展燃气收费收益权资产证券化业务，申报发行资产支持证券规模为人民币10亿元，计划管理人为中国国际金融股份有限公司。2021年9月25日，水发燃气发布公告称收到上交所资产支持证券挂牌转让无异议函。15、转板、转市、跨市、退市和私有化1）转板：成大生物于2020年11月6日从全国中小企业股份转让系统（即新三板）终止挂牌，并于2021年10月28日登陆上交所科创板。中触媒于2017年8月24日在新三板终止挂牌，并于2022年2月16日登陆上交所科创板。2）跨市：鞍钢股份同时在深交所、港交所上市，港交所代码：003

152、47.HK；辽港股份同时在上交所、港交所上市，港交所代码：02880.HK。3）退市：辽港股份以发行A股方式换股吸收合并营口港，即辽港股份向营口港的所有换股股东发行A股股票，交换该等股东所持有的营口港股票，换股吸收合并完成后，营口港于2021年1月25日终止上市。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 237十二、国际化程度1、境外销售情况：2021年报有48家企业披露了境外收入情况，占比57.83%，较上年增加1家。境外收入比重达到20%以上的企业有11家，同比上年减少3家，其中神工股份、蓝英装备境外收入比重高达80%以上，德尔股份、亚世光电、盖世食品、ST时万、ST獐子岛、

153、百傲化学、中触媒境外收入占比均超过40%。境外收入占比较高的公司中绝大多数是原材料或工业类上市公司，反映出辽宁在原材料、工业类领域拥有较强的全球竞争力。近五成企业境外收入超过10%。2021年辽宁A股上市公司境外收入508.01亿元，平均每家企业6.12亿元，境外收入占总收入的4.50%，占A股境外总收入的0.75%。全部A股境外收入6.81万亿，平均14.17亿元，境外收入占总收入比10.45%。辽宁A股上市公司平均境外收入在31省中排第26名，在东北三省中排第2名，远低于全国平均水平。表 60：20 2 1 年 辽 宁 A 股 上 市 公 司 境 外 收 入 总 额 前 十表61：2021

154、年辽宁A股上市公司境外收入占比前十排名证券名称2021 年港澳台及境外业务收入(亿元)2020 年港澳台及境外业务收入(亿元)增减比例1恒力石化219.24 130.21 68.37%2本钢板材63.36 45.55 39.08%3鞍钢股份55.05 29.00 89.83%4德尔股份25.72 24.26 6.02%5东软集团18.01 17.88 0.75%6辽宁成大13.64 16.05-15.01%7大连重工11.60 13.18-12.03%8东北制药11.20 9.34 19.90%9ST 獐子岛9.76 7.97 22.45%10蓝英装备9.00 9.53-5.54%排名证券名称

155、港澳台及境外业务收入(亿元)营业收入（亿元）占比1神工股份3.91 4.74 82.57%2蓝英装备9.00 11.07 81.33%3德尔股份25.72 36.64 70.20%4亚世光电3.92 6.10 64.23%5中触媒3.115.6155.52%6盖世食品1.86 3.44 54.09%7ST 时万4.17 7.81 53.44%8ST 獐子岛9.76 20.83 46.88%9百傲化学4.71 10.06 46.81%10德迈仕1.29 5.12 25.15%数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 238排名

156、省份总额（亿元）平均值（亿元）境外收入占比排名省份总额（亿元）平均值（亿元）境外收入占比全国68,076.9014.1710.45%16河北785.83 11.39 8.05%1山东6171.81 22.52 24.03%17四川730.12 4.53 7.62%2河南1798.29 18.35 20.78%18上海4546.72 11.57 7.55%3江苏5965.58 10.06 19.21%19安徽977.34 6.52 7.49%4西藏94.11 4.48 17.56%20青海65.11 5.92 6.68%5浙江6673.13 10.75 15.57%21北京14977.69 34

157、.75 6.60%6广东12549.26 16.05 14.01%22甘肃130.61 3.63 6.18%7海南178.43 5.25 13.96%23重庆415.39 6.49 5.81%8福建3785.66 22.81 11.92%24内蒙古218.03 8.08 5.32%9湖南953.10 7.11 11.77%25黑龙江86.06 2.26 4.70%10广西407.88 10.46 11.41%26辽宁508.01 6.12 4.50%11湖北1016.75 7.82 11.26%27贵州112.05 3.30 4.43%12陕西656.63 9.52 10.13%28天津443

158、.58 6.82 4.22%13云南503.26 12.27 9.68%29吉林59.04 1.20 2.24%14江西936.57 13.57 9.53%30山西129.90 3.17 2.18%15新疆681.45 11.96 9.44%31宁夏4.55 0.28 0.96%表62：2021年各省上市公司境外收入全国排名数 据 来 源：Cho i c e表63：辽宁A股上市公司境外子公司数量前十数据来源：Cho i ce3 0排名证券名称境外子公司家数排名证券名称境外子公司家数1蓝英装备96恒力石化42远大智能87*ST 聚龙33天娱数科78七彩化学24大连重工69美吉姆25东软集团510

159、机器人2合计48排名证券名称外资机构持股数量（亿股）外资机构持股占比1亚世光电0.61 36.89%2神工股份0.41 25.72%3广汇汽车18.11 22.33%4辽港股份52.03 21.69%5远大智能1.77 16.94%6鞍钢股份15.50 16.48%7水发燃气0.49 13.04%8恒力石化9.04 12.84%9德尔股份0.16 11.85%10东软集团1.15 9.26%11禾丰股份0.82 8.93%12冰山冷热0.74 8.72%13蓝英装备0.22 7.74%14天娱数科0.67 4.03%15航锦科技0.27 3.95%16圆通速递1.26 3.68%17大连重工0

160、.68 3.54%18大连圣亚0.04 3.03%19铁龙物流0.34 2.63%20金辰股份0.03 2.22%21华锦股份0.32 1.97%22国电电力3.05 1.71%23兴齐眼药0.01 1.44%24鞍重股份0.03 1.31%25本钢板材0.51 1.25%26ST 獐子岛0.08 1.08%27梦网科技0.08 1.05%28出版传媒0.05 0.96%29联美控股0.17 0.74%30ST 曙光0.05 0.71%31辽宁成大0.11 0.70%32萃华珠宝0.02 0.69%33吉翔股份0.03 0.55%34大商股份0.02 0.53%35ST 热电0.01 0.37

161、%36沈阳化工0.02 0.21%合计108.89表64：2021年辽宁A股上市公司外资持股情况数 据 来 源：C h o i c e30 本报告以各公司 2021 年年报披露的在子公司中的权益为准。2、境外分子公司和分支机构：截至2021年底，辽宁上市公司共有海外子公司61家，平均0.76家；22家上市公司披露有境外子公司，占比27.5%；蓝英装备海外子公司最多，有9家；此外，还有远大智能8家，天娱数科7家，大连重工6家，东软集团5家；共5家公司拥有超过5家海外子公司。3、外资股东和境外融资：截至2021年底，辽宁A股上市公司中有36家公司有外资持股，占比43.37%，合计持股108.89亿

162、股，占辽宁上市公司总股本的8.28%；持股比例最高的是亚世光电，占比36.89%，最少的是沈阳化工，占比0.21%。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 239表65：辽宁A股上市公司中外合资情况数 据 来 源：Choice证券名称引进外资类型总市值（亿元）恒力石化合资1474.69辽港股份合资400.58广汇汽车合资179.25连城数控合资121.11兴齐眼药合资92.06禾丰股份合资73.30天娱数科合资65.83远大智能合资30.15水发燃气合资23.97蓝英装备合资22.96神工股份外资85.14亚世光电外资18.27合计2587.314、引进外资和中外合资：辽宁83

163、家A股上市公司中，有10家合资企业，总市值2587.31亿元；有两家外资企业，分别为神工股份和亚世光电，总市值103.41亿元。外资企业和合资企业占辽宁上市公司总数的14.46%，总市值的31.45%。5、跨国并购：2021年，辽宁A股上市公司没有发生跨国并购事件。6、境外投资参股：2021年，辽宁共披露了1起跨国投资参股，由1家上市公司即蓝英装备进行，但未披露金额。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 240排名省份总额（人）平均值排名省份总额（人）平均值全国28,661,2395,96716湖北610,3344,6951北京7,278,31916,88717陕西321,7

164、844,6642山西356,7958,70218山东1,265,6754,6193河北520,6167,54519江西301,1844,3654广东5,556,6207,10620甘肃156,7334,3545内蒙古184,9206,84921黑龙江142,7253,7566河南670,1266,83822广西136,0963,4907福建924,4055,56923海南118,3973,4828云南222,6545,43124四川548,6583,4089重庆345,8475,40425天津215,5513,31610上海2,067,4615,26126浙江2,012,0473,24011安

165、徽776,3615,17627吉林147,1203,00212贵州170,4785,01428江苏1,671,7282,81913新疆276,5454,85229青海30,9352,81214辽宁400,5884,82630宁夏39,0302,43915湖南640,1934,77831西藏44,0662,098排名公司名称员工总数2021（人）员工总数2020（人）员工人数净增长1广汇汽车43,61143,902-2912国电电力42,37432,9139,4613恒力石化35,65029,5226,1284鞍钢股份30,41231,512-1,1005本钢板材18,85816,7452,11

166、36东软集团17,91917,0718487圆通速递15,64213,4902,1528辽宁能源15,49816,536-1,0389桃李面包11,72911,877-14810大商股份11,31112,348-1,037合计243,004225,91617,088十三、就业贡献1、就业人数：截至2021年12月31日，辽宁上市公司员工总数达到40.06万人，较上年增加2.1万人，同比增长5.73%。员工超过1万人的上市公司达到11家，较上年增加1家。员工数量最多的上市公司为广汇汽车，达到43,611人；其次为国电电力，达到42,374人；恒力石化位居第三，为35,650人。员工人数前十位的企

167、业中，2021年员工人数出现下降的有5家，其中人数下降最多的三家公司分别是鞍钢股份（减少1100人），辽宁能源（1038人）和大商股份（1037人）。2021年，辽宁上市公司员工人数占辽宁省职工总人数的2.41%，较上年（2.77%）有所减少。2021年辽宁A股上市公司就业人数40.06万人，平均4826人/家，占A股上市公司就业人数的1.40%。全部A股上市公司就业人数2866.12万人，平均5967人/家。辽宁A股上市公司平均就业人数在31省中排第14名，在东北三省中排第1名。表66：2021年辽宁A股上市公司员工人数前十表67：全国31省A股上市公司平均就业人数排名一览数据来源：上市公司

168、年报、Cho i ce3 1 数据来源：Choi c e31 本报告以 choice 股票数据浏览器导出“员工总数”指标数据为准。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 241排名公司名称2021 薪酬总额2020 薪酬总额增加额增加比例1国电电力143.35 109.44 33.90 30.98%2广汇汽车53.72 47.18 6.55 13.88%3鞍钢股份52.52 46.20 6.32 13.68%4东软集团40.62 19.80 20.82 105.12%5恒力石化40.01 32.33 7.68 23.75%6辽港股份29.36 11.07 18.29 165.2

169、4%7本钢板材25.78 19.80 5.98 30.19%8圆通速递20.65 35.33-14.68-41.55%9辽宁能源17.03 18.12-1.08-5.99%10华锦股份13.36 15.59-2.23-14.30%合 计436.39354.8681.54表68：2021年辽宁A股上市公司薪酬总额前十表69：2021年各省A股上市公司薪酬总额全国排名数 据 来 源：Choice单位：亿元单位：亿元2021年辽宁A股上市公司工资总额667.32亿元，平均8.04亿元/家，占A股上市公司工资总额的1.2%。全部A股上市公司工资总额55,525.72亿元，平均11.56亿元/家。辽宁A

170、股上市公司工资总额在31省中排第16名，在东北三省中排第1名。数 据 来 源：上 市 公 司 年 报、Choice 3 22、工资总额：2021年年报显示，辽宁省所有上市公司员工总数400,588人，员工薪酬总额为667.32亿元，员工工资/公司收入比为5.92%。工资总额较2020年（585.64亿元）增长13.95%。其中国电电力（143.35亿元）、广汇汽车（53.72亿元）、鞍钢股份（52.52亿元）薪酬总额位居前三位。2021年薪酬总额前10位的上市公司中，增幅位居前三的公司分别是辽港股份（165.24%）、东软集团（105.12%）和国电电力（30.98%）。排名省份总额平均值排名

171、省份总额平均值全国55,525.7211.5616辽宁667.328.041北京19,286.4544.7517安徽1,122.787.492山西700.3217.0818湖北882.286.793上海5,031.6112.8019湖南887.686.624内蒙古336.3912.4620江西424.976.165河北818.1311.8621甘肃214.375.956新疆640.2211.2322浙江3,648.805.887广东8,631.7511.0423广西227.565.838贵州338.699.9624四川933.945.809福建1,590.599.5825黑龙江212.235.

172、5910天津616.649.4926海南183.405.3911重庆602.069.4127吉林243.204.9612河南883.729.0228江苏2,923.424.9313陕西575.108.3329青海48.064.3714山东2,269.798.2830西藏72.483.4515云南334.548.1631宁夏47.852.9932 本报告以财务报表中的“应付职工薪酬增加值”科目为准。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2423、社保总额：2021年报显示，辽宁省所有上市公司社保费用为88.22亿元。其中国电电力（22.18亿元）、鞍钢股份（7.75亿元）、东软

173、集团（5.57亿元）社保总额位居前三位。2021年社保总额前10位的辽宁上市公司中，增幅位居前三的公司分别是辽港股份（162.92%）、广汇汽车（153.98%）和圆通速递（140.98%）。2021年辽宁上市公司社保费用88.22亿元，平均每家1.06亿元，占A股社保费用的1.36%。全国A股上市公司社保费用6505.97亿元，平均1.35亿元。辽宁上市公司平均社保费用在31省中排第9名，在东北三省中排第1名，侧面说明辽宁上市企业的员工规模较大，同时也说明社保压力较大，承担了很大社会责任。表70：2021年辽宁A股上市公司社保费用前十表71：2021年各省上市公司社保总额全国排名数 据 来

174、源：Choice 3 3排名公司名称社会保险费2021（亿元）社会保险费 2020（亿元）增幅1国电电力22.18 11.87 86.95%2鞍钢股份7.75 5.96 30.03%3东软集团5.57 123.28-95.48%4广汇汽车5.54 2.18 153.98%5本钢板材3.68 2.98 23.45%6辽港股份3.40 1.29 162.92%7恒力石化3.38 99.28-96.60%8辽宁能源3.26 129.28-97.48%9圆通速递1.88 0.78 140.98%10华锦股份1.85 1.48 25.52%合计58.49378.37数 据 来 源：Choice单位：亿元

175、33 本报告社保采用财务报表 社会保险费”+养老保险费+失业保险费 的方式计算，并采用本期增加值科目。排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国6,505.971.3516海南26.180.771北京2,517.415.8417黑龙江29.000.762山西94.142.3018安徽112.950.753内蒙古43.211.6019江西51.670.754上海614.001.5620福建123.560.745河北100.651.4621湖北96.490.746贵州44.131.3022甘肃26.260.737新疆70.381.2323湖南89.080.668河南105.791.0824吉林32.

176、020.659辽宁88.221.0625广西24.550.6310天津67.261.0326四川97.630.6111广东808.851.0327青海6.280.5712山东274.371.0028江苏292.490.4913陕西68.300.9929浙江300.850.4814重庆62.460.9830宁夏5.070.3215云南39.580.9731西藏6.350.30辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 24312大商股份4.31%54华锦股份0.45%13*ST 聚龙4.22%55金杯汽车0.44%14百傲化学4.13%56梦网科技0.41%15科德数控4.02%57

177、*ST 沈机0.36%16辽宁能源3.49%58东北制药0.30%17桃李面包3.46%59远大智能0.16%18兴齐眼药3.35%60ST 时万0.16%19中触媒3.09%61锌业股份0.08%20连城数控2.80%62豪森股份0.07%21航锦科技2.45%63奥维通信0.06%22大金重工2.19%64拓荆科技0.06%23风光股份2.17%65ST 獐子岛0.04%24恒力石化2.17%66德尔股份0.03%25大连电瓷2.06%67出版传媒0.03%26盖世食品1.96%68大连友谊0.02%27ST 曙光1.81%69抚顺特钢0.01%28金辰股份1.73%70ST 热电-0.0

178、2%29水发燃气1.69%71惠天热电-0.10%30七彩化学1.54%72芯源微-0.16%31鞍钢股份1.43%73天娱数科-0.17%32东软集团1.42%74中广核技-0.39%33ST 商城1.37%75科隆股份-0.68%34锦州港1.31%76冰山冷热-0.68%35圆通速递1.28%77金山股份-0.79%36本钢板材1.16%78聆达股份-1.57%37国电电力1.13%79智云股份-1.84%38凌钢股份1.11%80机器人-1.90%39沈阳化工1.02%81蓝英装备-2.80%40亚世光电1.01%82鞍重股份-2.98%41福鞍股份0.96%83大连圣亚-21.67%

179、42申华控股0.95%根据2021年报数据统计，辽宁A股上市公司税收贡献总额498.73亿元，较2020年提升明显。税收贡献超过10亿元的上市公司6家，超过1亿元的37家。其中，国电电力（106.66亿元）位列第一，恒力石化（98.20亿元）排名第二，华锦股份（48.33亿元）位居第三，这三家公司税收贡献合计253.20亿元，占全省上市公司所得税总额的50.77%。表72：2021年辽宁A股上市公司税收贡献前十表73：2021年辽宁A股上市公司企业所得税/公司收入比例数据来源：Choice 34 35 数 据 来 源：C h o i c e十四、税收贡献排名 上市公司2021 年税收贡献（亿元

180、）2020 年税收贡献（亿元）2021 年净增长（亿元）1国电电力106.66 105.30 1.30%2恒力石化98.20 69.46 41.37%3华锦股份48.33 16.19 198.57%4鞍钢股份47.63 27.32 74.34%5广汇汽车38.92 27.80 39.96%6本钢板材26.73 9.52 180.67%7凌钢股份9.91 5.11 94.09%8大商股份9.55 8.08 18.26%9辽港股份9.27 5.50 68.42%10桃李面包6.91 7.03-1.60%合计402.12 281.31 42.95%序号证券简称占比序号证券简称占比1美吉姆56.08%

181、43德迈仕0.86%2ST 新城20.10%44铁龙物流0.84%3ST 海投13.46%45辽宁成大0.79%4森远股份7.42%46大连重工0.71%5神工股份7.32%47奥克股份0.71%6成大生物6.63%48*ST 晨鑫0.66%7联美控股6.60%49文投控股0.66%8荣科科技5.47%50吉翔股份0.65%9中兴商业5.19%51广汇汽车0.55%10何氏眼科5.19%52萃华珠宝0.52%11辽港股份4.67%53禾丰股份0.51%单位：亿元34 本报告采用财务报表中“所得税”科目。35 本报告采用现金流量表中“支付的各项税费”科目。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报

182、告 2 0 2 244截止2021年，辽宁上市公司所得税144.19亿元，平均每家1.74亿元，占A股所得税的1.12%；全部A股所得税12,849.86亿元，平均每家2.68亿元。辽宁上市公司平均所得税在31省中排第12名，在东北三省中排第1名。2021年辽宁A股上市公司税收贡献498.73亿元，平均每家公司6.01亿元，占A股上市公司税收贡献的1.20%。全部A股上市公司税收贡献4.14万亿，平均每家8.62亿元。辽宁A股上市公司平均税收贡献在31省中排第11名，在东北三省中排第1名，说明辽宁上市公司的税收贡献处于较高水平。表74：2021年各省A股上市公司平均所得税全国排名表75：202

183、1年各省A股上市公司平均税收贡献全国排名数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国12,849.862.6816云南59.101.441北京5,062.1611.7517山东393.111.432贵州198.265.8318河北92.811.353山西231.705.6519青海12.361.124天津312.904.8120浙江635.311.025内蒙古87.603.2421江西70.181.026新疆169.142.9722湖北126.400.977上海925.322.3523宁夏14.670.928广东1,831.712.3424湖

184、南119.850.899福建366.232.2125甘肃27.780.7710重庆112.951.7626江苏440.850.7411陕西120.541.7527黑龙江26.400.6912辽宁144.191.7428吉林32.050.6513安徽230.131.5329西藏11.560.5514四川246.031.5330广西21.390.5515河南143.301.4631海南14.790.43排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国41,404.238.6216河南445.314.541北京17,773.9341.2417四川713.424.432贵州539.8015.8818安徽658

185、.444.393山西603.5714.7219山东1,177.914.304内蒙古258.249.5620甘肃122.923.415河北626.769.0821湖北400.423.086新疆473.328.3022湖南406.573.037上海3,243.808.2523广西116.122.988广东5,832.887.4624浙江1,827.742.949重庆469.857.3425江西200.882.9110福建1,085.186.5426黑龙江107.182.8211辽宁498.736.0127吉林133.532.7312云南239.255.8428江苏1,613.192.7213天津3

186、70.505.7029海南75.132.2114陕西384.875.5830宁夏32.332.0215青海61.135.5631西藏38.021.81单位：亿元单位：亿元辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2451、对财务报表的会计师意见：辽宁上市公司会计师审计意见无保留意见比率保持在98%左右；在2010-2021年的11年中，ST獐子岛得到了4份非无保留意见的审计意见。2、律师意见：2021年，辽宁上市公司中出具10份及以上法律意见书的企业有10家，占辽宁整体的12.5%，出具10-5份法律意见书的企业有21家，占比26%。图15：辽宁A股上市公司对财务报表的会计师意见

187、统计表76：2021年辽宁A股上市公司律师意见前十及近年对比数 据 来 源：Choice 3 6数 据 来 源：Choice 十五、合规性排名证券名称20000022（4.30）1美吉姆052422风光股份000000000031403梦网科技291284兴齐眼药0000001625151225辽港股份020243312351216吉翔股份00379847聆达股份91058国电电力364455446651049金杯汽车2

188、042257764510110芯源微0000000008410836 本报告以 choice“公告大全”披露关键词为会计师意见的公告为准。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2465、处罚情况：近几年辽宁A股上市公司平均违规次数逐年增加，2021年辽宁A股上市公司平均处罚次数为0.45次，明显高于全国平均水平（0.31次），在东北三省中排名第2。3、独董意见：2021年，辽宁有16家上市公司出具10份以上的独立董事意见，占比20%，其中份数最多的是沈阳化工，出具了17份独立意见，其次是ST海投16份，第三是鞍重股份，出具14份。4、监管关注情况（证监会和交易所）：2021年

189、，辽宁A股上市公司中鞍重股份最受监管关注，共计收函（监管函或关注函）5次，其次是ST海投、惠天热电、科隆股份、聆达股份、智云股份分别2次。表77：2021年辽宁A股上市公司独立董事意见前十表78：2021年辽宁A股上市公司监管关注情况排名证券名称20000022 (4.30)1沈阳化工2ST 海投355331663鞍重股份7535764741464东北制药858986551216191445七彩化学6121436美吉姆736437910121

190、367惠天热电751218神工股份31239水发燃气10ST 曙光21363228113合计32254735355213543数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Cho i c e序号证券名称2000212022（4.30）1*ST 聚龙1152七彩化学233鞍重股份1524ST 海投14225*ST 沈机23126*ST 晨鑫1544427惠天热电3218科隆股份11219聆达股份1122110智云股份221辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 24737

191、本报告处罚情况以 choice 数据浏览器导出“违规次数”指标为准。表79：近年东北三省A股上市公司平均处罚次数图16：近年东北三省A股上市公司平均处罚次数数 据 来 源：Choice 3 7数 据 来 源：Choice 时间辽宁吉林黑龙江全国20100.02 0.00 0.07 0.04 20110.04 0.09 0.03 0.04 20120.00 0.14 0.10 0.04 20130.02 0.03 0.07 0.08 20140.05 0.11 0.10 0.09 20150.20 0.14 0.18 0.19 20160.24 0.15 0.38 0.23 20170.22 0

192、.23 0.46 0.21 20180.25 0.15 0.37 0.25 20190.38 0.30 0.33 0.24 20200.47 0.37 0.32 0.30 20210.45 0.33 0.63 0.31 辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 248十六、市场关注度和参与度1、分析师发表研究报告：近几年辽宁A股上市公司获得分析师发表研究报告的平均数量处于波动状态，相比全国处于低位，在东北三省位居第一。表80：近年东北三省A股上市公司平均研报数量图17：近年东北三省A股上市公司研究报告数量时间辽宁吉林黑龙江全国201011.15 8.21 5.71 1720117

193、.48 5.35 2.87 12201210.28 6.08 2.53 1620137.90 7.08 2.95 1520146.39 6.69 4.61 1620155.95 6.88 6.61 1520168.43 7.38 6.37 15201710.16 11.13 6.84 1720188.66 7.06 5.34 1520197.64 5.75 5.47 1520207.98 4.85 3.13 1520217.53 6.16 2.05 14数 据 来 源：Choice 3 8数 据 来 源：Choice单位：份38 本报告以 choice 数据浏览器导出“研究报告数量”指标为准。

194、辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2492021年辽宁A股上市公司2021年研报数量625份，平均7.53份/家，占A股研报数量的0.94%；全部A股上市公司研报数量66,332份，平均13.81份/家。辽宁A股上市公司平均研报数量在31省中排第23名，在东北三省中排第1名。2、机构投资者参与：近几年辽宁上市公司平均机构股东家数持续提升，2021年平均机构股东家数94家，低于全国水平，在东北三省中排名第1。表81：2021年各省A股上市公司研报数量排名表82：东北三省A股上市公司平均机构股东家数图18：东北三省A股上市公司平均机构股东家数数 据 来 源：Choice数据来

195、源：Cho i ce 3 9 4 0数 据 来 源：C h o i c e年份辽宁吉林黑龙江全国20000000000020401946944140排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国66,33213.8116河北87512.681贵州69320.3817江苏6,96211.742北京7,79918.1018陕西80411.653云南73217.851

196、9天津72611.174重庆1,06916.7020湖北1,33610.285安徽2,43716.2521江西5548.036湖南2,14115.9822宁夏1267.887广东12,45815.9323辽宁6257.538四川2,42415.0624吉林3026.169上海5,89615.0025西藏1185.6210福建2,42914.6326青海595.3611山东3,97614.5127甘肃1925.3312河南1,34813.7628新疆2955.1813浙江8,52613.7329广西1664.2614内蒙古35913.3030海南702.0615山西53012.9331黑龙江78

197、2.0539 本报告以 choice 数据浏览器导出“机构持股比例”指标为准。40 机构股东的统计包括对公司持股的基金、持股 QFII、持股保险公司、持股基金资产管理计划、持股券商、持股保险产品、持股券商集合理财、持股社保基金、持股企业年金、持股信托公司、持股信托计划、持股财务公司、持股银行、持股非金融类上市公司家数、持股非金融类上市公司家数、持股一般法人、养老基金以上 17 类型的投资者。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 250但从机构持股比例来看，近几年辽宁A股上市公司机构平均持股比例处于下滑趋势，2021年平均机构持股比例为36.06%，高于全国29.89%的水平，

198、在东北三省中处于中位。表83：近年东北三省A股上市公司平均机构持股比例图19：近年东北三省A股上市公司平均机构持股比例时间辽宁吉林黑龙江全国2010 年19.29%16.63%22.49%27.94%2011 年23.55%21.38%23.57%28.89%2012 年23.58%23.49%23.99%29.48%2013 年26.21%25.05%26.27%32.67%2014 年24.91%24.65%30.06%33.08%2015 年26.37%26.17%34.75%32.40%2016 年25.93%28.50%34.04%30.23%2017 年27.05%31.46%34

199、.48%27.91%2018 年33.09%32.95%36.61%30.88%2019 年35.49%32.44%37.64%31.56%2020 年37.19%33.33%39.16%31.39%2021 年36.06%32.48%39.88%29.89%数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 251时间辽宁吉林黑龙江全国20652065423206032220171

200、41352从机构接待来看，近几年辽宁A股上市公司平均机构接待量缓速提升，与全国水平相比具有较大差距，在东北三省中排名第2。表84：近年东北三省A股上市公司平均机构接待量图20：近年东北三省A股上市公司平均机构接待量数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice2021年，辽宁上市公司机构股东数7809个，平均94.08个/家，占A股机构股东数的1.17%；全部A股机构股东数670,252个，平均139.55个/家。辽宁上市公司平均机构股东数在31省中排第21名，在东北三省中排第1名。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 2522021年，辽宁上

201、市公司机构持股比例36.06%，全部A股机构持股比例29.89%。2021年，辽宁上市公司机构持股比例在31省中排第10名，在东北三省中排第2名。表85：2021年各省A股上市公司平均机构股东数量排名表86：2021年各省A股上市公司平均机构持股比例排名数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国670,252139.5516陕西8,581124.361内蒙古6,605244.6317福建20,614124.182贵州6,107179.6218云南4,869118.763江苏97,638164.6519四川18,962117.784浙江98,

202、325158.3320广西4,024103.185湖南20,892155.9121辽宁7,80994.086广东118,169151.1122山西3,67489.617山东41,086149.9523青海90081.828江西10,203147.8724天津5,13879.059湖北18,806144.6625吉林3,21165.5310重庆9,178143.4126新疆3,26557.2811上海56,266143.1727西藏1,05650.2912河北9,537138.2228宁夏72445.2513河南13,355136.2829黑龙江1,69944.7114安徽19,765131.7

203、730海南1,18034.7115北京55,242128.1731甘肃1,16832.44排名省份机构持股比例中位数排名省份机构持股比例中位数全国29.89%25.89%16内蒙古33.81%35.49%1青海42.68%39.16%17江西33.75%40.86%2山西40.07%42.32%18吉林32.48%36.02%3贵州40.01%38.62%19湖南31.03%36.05%4黑龙江39.88%44.01%20福建30.74%36.94%5海南39.16%36.03%21湖北30.60%32.29%6云南38.44%44.00%22上海30.51%22.58%7西藏37.68%33

204、.69%23河北30.13%31.63%8新疆36.59%38.01%24安徽29.71%34.57%9广西36.45%36.53%25河南29.30%22.40%10辽宁36.06%35.06%26北京28.97%22.34%11宁夏35.64%39.16%27山东28.41%36.29%12甘肃35.50%35.79%28浙江28.15%42.71%13重庆34.40%39.43%29四川27.89%30.04%14天津33.89%34.77%30广东25.29%42.15%15陕西33.82%38.19%31江苏24.73%37.23%辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0

205、2 2532021年辽宁A股上市公司日均成交额119.71亿元，平均1.44亿元/家，占A股日均成交额的1.06%；全部A股上市公司日均成交额1.13万亿元，平均2.36亿元/家；辽宁A股上市公司平均日均成交额在31省中排第29名，在东北三省中排第2名。3、交易量和换手率：从成交额来看，近几年辽宁A股上市公司的日均成交额稳步提升，2021年日均成交额1.44亿元，低于全国平均水平（2.36亿元），在东北三中排名第2。表87：近年东北三省A股上市公司日均成交额图21：近年东北三省A股上市公司日均成交额数 据 来 源：Choice数 据 来 源：Choice时间辽宁吉林黑龙江全国20100.68

206、0.770.711.2820110.46 0.500.560.8320120.31 0.370.450.5520130.40 0.540.610.8220140.90 0.850.921.2820153.03 3.004.204.7720161.33 1.441.482.0020170.95 1.051.161.5420180.49 0.720.651.1320190.78 0.930.981.4820201.18 1.511.442.2320211.44 2.041.202.36单位：亿元辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 254表88：2021年各省A股上市公司日均成交

207、额平均值数 据 来 源：Choice 4 1排名省份总额平均值排名省份总额平均值全国11,312.132.3616福建403.612.431内蒙古188.646.9917天津157.232.422青海74.106.7418广东1,845.602.363贵州135.303.9819湖南313.542.344山西162.033.9520湖北292.322.255云南158.133.8621甘肃78.122.176陕西248.693.6022山东589.822.157四川549.653.4123上海807.372.058西藏65.123.1024吉林98.132.009江西210.983.0625江

208、苏1,096.701.8510北京1,236.432.8726浙江1,138.921.8311河南268.122.7427宁夏29.061.8212新疆148.872.6128海南58.751.7313重庆164.852.5829辽宁119.711.4414河北174.412.5330黑龙江45.981.2115安徽369.982.4731广西33.510.86单位：亿元从换手率来看，近几年辽宁A股上市公司日均换手率处于较低水平，2021年辽宁A股上市公司日均换手率0.98%，低于全国平均水平（1.00%），在东北三省中排名第三。过去10年，辽宁上市公司整体日均换手率基本与全国均值波动保持一致

209、。但换手率过高或过低，对上市公司来说可能都有不同意味。如果一家上市公司换手率过低，可能意味着这家公司不被市场关注，交易低迷；如果一家上市公司换手率过高，也可能意味着投资机构对公司短期买卖频繁，持股不坚定，可能也带来企业市值的大起大落。表89：东北三省及全国A股上市公司日均换手率数 据 来 源：Choice时间辽宁吉林黑龙江全国20101.00%1.73%1.24%0.52%20110.70%1.01%0.94%0.38%20120.58%0.97%0.82%0.33%20130.75%1.12%0.96%0.47%20141.33%1.41%1.32%0.66%20152.59%3.00%3.

210、04%1.45%20160.99%1.49%1.15%0.71%20170.81%0.97%0.80%0.61%20180.51%0.89%0.72%0.52%20190.69%1.22%1.13%0.72%20200.92%1.36%1.15%0.92%20210.98%1.79%1.05%1.00%41 本报告交易量以 choice 数据浏览器导出“区间日均成交额”指标为准；换手率以 choice 数据浏览器导出“区间日均成交量”、“公司总股本（年末数据）”指标为准，并以成交量/总股本的方式计算换手率。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 255排名省份日均换手率排名省份

211、日均换手率全国1.00%16湖北1.47%1内蒙古2.41%17福建1.40%2青海2.33%18新疆1.37%3宁夏2.04%19浙江1.32%4西藏2.02%20重庆1.27%5甘肃2.00%21陕西1.27%6江西1.88%22河北1.27%7四川1.84%23广东1.26%8吉林1.79%24贵州1.13%9安徽1.78%25天津1.08%10山西1.77%26海南1.05%11河南1.69%27黑龙江1.05%12湖南1.68%28广西1.02%13江苏1.57%29辽宁0.98%14云南1.56%30上海0.77%15山东1.49%31北京0.41%表90：2021年各省A股上市公

212、司日均换手率排名数 据 来 源：Choice 研究报告数量、机构投资者数量、交易量和换手率，对一家上市公司来说，意味着什么？意味着专业机构和市场资金是否关注这家公司。如果研究员不分析它，机构投资者不持有它，散户不交易它，媒体不报道它，股民不太听说或议论它，资金不流向它，那么久而久之这家公司势必在资本市场里被边缘化，无声无息、无足轻重、形同不存在。尤其是“注意力经济”和注册制时代，上市公司越来越多，市场的注意力被分散，吸引眼球、抢占“注意力”、增强存在感、防止被边缘化，成为上市公司获得合理估值、实现规模融资、开展系列资本运作的前置条件。好酒也怕巷子深，高“资本市场关注度”将越来越成为上市公司的一

213、种增量竞争优势。上市公司个体是如此，一省的上市企业群体，同此理。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 256一、上市公司数量在全国31个省排名中，截至2022年04月31日辽宁省上市公司共83家，在全国排名第13位，略高于省GDP排名（17位）。辽宁省上市公司数量占全国上市公司数量的1.73%，在东北三省中排名第一。辽宁省正在实施上市公司倍增计划，目标是在2025年底达到120家以上，争取实现150家。二、辽企上市的进程辽宁上市公司的数量和速度有所恢复。经过一段时间的沉寂，辽宁省上市公司突破了2016-2018年的窘境（2016年1家，2017年2家，2018年0家），从20

214、19年开始，上市公司数量逐年增多，并储备了一定数量的潜在上市公司，大大提高了辽宁资本市场活跃程度，也助推了辽宁经济的振兴发展。三、上市公司区域分布区域分布不均衡。从区域分布上看，大连和沈阳上市公司数量和市值均领跑全省，两个城市上市公司数量达到58家，占比69.88%。除鞍山（8家）外，辽宁其他城市上市公司均不超过3家，而且铁岭、本溪、丹东、抚顺、本溪、朝阳六个城市均只有1家上市公司，这与各城市GDP全部超过500亿的经济水平极不相称。四、上市公司行业特征辽宁省历史形成的产业结构现状，一产弱，二产强（辽宁以机械设备制造、化工、钢铁等为主要工业)，三产适中。辽宁近半的上市公司（39家，占比46.9

215、9%）属于制造业（原材料和工业），制造业公司的市值（3775.23亿元）近乎辽宁上市公司市值总和的一半（45.89%）。信息技术行业为辽宁省上市公司新兴潜力行业，过去五年上市的企业中25%都属于信息技术行业。五、上市公司市值特点市值总量偏小。截至2022年04月30日，辽宁83家A股上市公司市值合计8225.92亿元，在A股总市值中占比0.99%。换句话说，A股资本市场的资金，只有不足1%的资金配置在辽宁的企业板块里，远小于辽宁省GDP在中国GDP中2.4%的占比。六、上市公司的实际控制人和所有制性质辽宁省上市公司有五种类型的企业：民营企业50家，地方国有企业20家（其中辽宁省属国企7家、省内

216、地方国企8家、其他地方国企5家），中央国有企业11家，外资企业2家。民营企业占比60.24%，市值占比61.27%，民营企业已经撑起了辽宁上市公司的半边天。七、上市公司股东百富榜和高管薪酬辽宁省上市公司股东百富榜平均持有市值6.64亿元，百富榜持有市值均过亿。高管平均薪酬为86.80万元，低于全国平均水平，同时在股权激励方面，也不如全国普遍。可见，辽宁上市公司的财富效应远没有显现。八、上市公司资产负债情况辽宁上市公司的总资产、净资产、总负债三项，在全国中的占比都极小，分别为0.42%、0.99%、0.31%；而且辽宁A股上市公司平均每家公司的总资产额、净资产额和总负债额在全国31省排位中分别居

217、第20位、第14位和第20位。反映了辽宁上市公司在全国上市公司群体中所占权重较低，负债总额仅占全国的0.31%，说明全国的资金分配辽宁企业只占极小的份额。辽宁A股上市公司资产负债率59.38%，远低于全国A股上市公司平均水平（82.64%），在全国31省中排名第22，在东北三省中排名第二，一方面反映出辽宁企业债务风险相对较结论本报告，基于2021年度的年报和披露信息，根据HJ-16分析框架，从16个维度对辽宁省上市公司的总体状况进行了分析和画像：辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 257低，另一方面折射出辽宁企业可能没有充分运用金融杠杠，经营风格相对稳健。同时我们注意到，这

218、与辽宁上市公司中没有银行和只有2家房地产企业有很大关系。九、上市公司创收和盈利能力创收和盈利能力较低。辽宁A股上市公司净利率平均值3.13%，全国A股平均净利率8.34%；辽宁上市公司在31省中排第28名，在东北三省中排第3名，充分说明了辽宁上市公司盈利能力较低，这是辽宁A股上市公司存在的较严重的问题。十、上市公司研发投入辽宁上市公司平均研发投入为1.76亿元，研发收入总额在31省中排第19名，在东北三省中排第1名。研发营收比（研发投入总额与营业收入总额之比）为1.30%，研发利润比（研发投入总额与净利润之比）为41.33%。辽宁上市公司主体共持有各项专利技术12742项，平均每家上市公司持有

219、专利技术154项。说明辽宁上市公司应该加大在研发方面的投入。十一、上市公司资本运作从股票融资、债券融资、股权激励、引进产业战略投资者，对外进行产业投资(参股或控股)、大股东增減持、大股东股权质押融资、资产重组、剥离、分拆、控股权或控制权变动、ABS（资产证券化)、市值管理、转版/转市/跨市/退市和私有化等十六个维度看，辽宁上市公司的资本运作不够活跃，在企业的经营发展中显得不太重要：一是资本运作活动和金额的总量小；二是资本运作的活动和金额在全国中的占比小、排位落后。十二、上市公司国际化程度国际化程度远低于全国水平。2021年辽宁A股上市公司境外收入508.01亿元，平均6.12亿元，在31省中排

220、第26名，在东北三省中排第2名，远低于全国平均水平。且境外分支机构和子公司数量、外资股东和境外融资的指标均较低，没有发生跨国并购，只有一起境外投资参股。距2005年辽宁提出沿海发展战略，已经过去近20年，然而辽宁资本市场的国际化程度，仍然不如人意。十三、上市公司就业贡献辽宁上市公司员工总数达到40.05万人，较上年增加2.1万人，同比增长5.73%，平均4826人/家，占A股上市公司就业人数的1.40%。员工总工资为667.32亿元，员工工资/公司收入比为5.92%。工资总额较2020年（585.64亿元）增长13.95%，平均8.04亿元，占A股上市公司工资总额的1.2%。社保费用88.22

221、亿元，平均每家1.06亿元，占A股社保费用的1.36%。辽宁上市公司平均社保费用在31省中排第9名，在东北三省中排第1名，侧面说明辽宁上市企业的员工规模较大，同时也说明社保压力较大，承担了很大社会责任。十四、上市公司纳税贡献2021年辽宁A股上市公司税收贡献498.73亿元，平均6.01亿元，占A股上市公司税收贡献的1.20%。全部A股上市公司税收贡献4.14万亿，平均8.62亿元。辽宁A股上市公司平均税收贡献在31省中排第11名，在东北三省中排第1名，辽宁省上市企业税收贡献处于较高水平。十五、上市公司合规性合规性情况逐渐恶化。通过对辽宁上市公司在会计师意见、律师意见、独董意见和监管关注等几个

222、方面的统计分析发现，辽宁上市公司近年来的合规性问题明显增多，特别是2021年辽宁A股上市公司平均处罚次数为0.45次，明显高于全国0.31次的平均水平。合规性问题应该引起辽宁上市公司和相关部门的高度关注。十六、上市公司资本市场关注度和参与度资本市场关注度和参与度较低。从分析师发表研究报告数量、机构投资者参与度以及交易量和换手率三个方面数据来看，辽宁A股上市公司的市场关注度与参与度明显低于全国平均水平。这与近些年辽宁地区经济不景气和社会形象下降有高度正相关性，给辽宁振兴发展取得新突破造成了较大压力，“投资不过山海关”的负面影响仍然没有完全消除。辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0

223、2 258附件辽宁省上市公司排名表（截至2022年04月30日）排名公司全称证券代码所属市场证券名称市值（亿元）1恒力石化股份有限公司600346.SH上交所主板恒力石化1474.69 2圆通速递股份有限公司600233.SH上交所主板圆通速递614.29 3国电电力发展股份有限公司600795.SH上交所主板国电电力538.64 4辽宁港口股份有限公司601880.SH上交所主板辽港股份400.58 5鞍钢股份有限公司000898.SZ深交所主板鞍钢股份327.23 6抚顺特殊钢股份有限公司600399.SH上交所主板抚顺特钢237.84 7辽宁成大股份有限公司600739.SH上交所主板辽

224、宁成大203.45 8辽宁成大生物股份有限公司688739.SH上交所科创板成大生物195.69 9航锦科技股份有限公司000818.SZ深交所主板航锦科技193.63 10桃李面包股份有限公司603866.SH上交所主板桃李面包182.23 11广汇汽车服务集团股份公司600297.SH上交所主板广汇汽车179.25 12本钢板材股份有限公司000761.SZ深交所主板本钢板材168.85 13联美量子股份有限公司600167.SH上交所主板联美控股155.36 14拓荆科技股份有限公司688072.SH上交所科创板拓荆科技150.86 15大连连城数控机器股份有限公司835368.BJ北交

225、所连城数控121.11 16沈阳新松机器人自动化股份有限公司300024.SZ深交所创业板机器人118.75 17大金重工股份有限公司002487.SZ深交所主板大金重工118.36 18东软集团股份有限公司600718.SH上交所主板东软集团115.04 19锦州吉翔钼业股份有限公司603399.SH上交所主板吉翔股份106.18 20北方华锦化学工业股份有限公司000059.SZ深交所主板华锦股份94.53 21沈阳兴齐眼药股份有限公司300573.SZ深交所创业板兴齐眼药92.06 22沈阳芯源微电子设备股份有限公司688037.SH上交所科创板芯源微89.40 23锦州神工半导体股份有

226、限公司688233.SH上交所科创板神工股份85.14 24中广核核技术发展股份有限公司000881.SZ深交所主板中广核技78.47 25辽宁福鞍重工股份有限公司603315.SH上交所主板福鞍股份73.53 26禾丰食品股份有限公司603609.SH上交所主板禾丰股份73.30 27梦网云科技集团股份有限公司002123.SZ深交所主板梦网科技71.40 28东北制药集团股份有限公司000597.SZ深交所主板东北制药69.95 29凌源钢铁股份有限公司600231.SH上交所主板凌钢股份66.74 30大连华锐重工集团股份有限公司002204.SZ深交所主板大连重工66.05 31辽宁奥

227、克化学股份有限公司300082.SZ深交所创业板奥克股份65.90 32天娱数字科技(大连)集团股份有限公司002354.SZ深交所主板天娱数科65.83 33沈阳机床股份有限公司000410.SZ深交所风险警示板*ST 沈机64.50 34金杯汽车股份有限公司600609.SH上交所主板金杯汽车62.54 35锦州港股份有限公司600190.SH上交所主板锦州港62.07 36中铁铁龙集装箱物流股份有限公司600125.SH上交所主板铁龙物流61.49 37大商股份有限公司600694.SH上交所主板大商股份60.95 38营口金辰机械股份有限公司603396.SH上交所主板金辰股份55.8

228、6 39科德数控股份有限公司688305.SH上交所科创板科德数控51.92 辽 宁 省 上 市 公 司 发 展 报 告 2 0 2 25940中触媒新材料股份有限公司688267.SH上交所科创板中触媒49.74 41辽宁能源煤电产业股份有限公司600758.SH上交所主板辽宁能源47.33 42鞍山重型矿山机器股份有限公司002667.SZ深交所主板鞍重股份44.15 43葫芦岛锌业股份有限公司000751.SZ深交所主板锌业股份43.28 44辽宁何氏眼科医院集团股份有限公司301103.SZ深交所创业板何氏眼科43.13 45聆达集团股份有限公司300125.SZ深交所创业板聆达股份4

229、1.50 46沈阳金山能源股份有限公司600396.SH上交所主板金山股份40.65 47营口风光新材料股份有限公司301100.SZ深交所创业板风光股份39.92 48鞍山七彩化学股份有限公司300758.SZ深交所创业板七彩化学39.01 49大连百傲化学股份有限公司603360.SH上交所主板百傲化学37.61 50文投控股股份有限公司600715.SH上交所主板文投控股37.28 51辽宁申华控股股份有限公司600653.SH上交所主板申华控股35.62 52沈阳萃华金银珠宝股份有限公司002731.SZ深交所主板萃华珠宝33.81 53沈阳化工股份有限公司000698.SZ深交所主板

230、沈阳化工33.19 54大连电瓷集团股份有限公司002606.SZ深交所主板大连电瓷31.82 55大连美吉姆教育科技股份有限公司002621.SZ深交所主板美吉姆31.41 56冰山冷热科技股份有限公司000530.SZ深交所主板冰山冷热30.36 57沈阳远大智能工业集团股份有限公司002689.SZ深交所主板远大智能30.15 58辽宁曙光汽车集团股份有限公司600303.SH上交所风险警示板ST 曙光30.00 59北方联合出版传媒(集团)股份有限公司601999.SH上交所主板出版传媒29.91 60大连豪森设备制造股份有限公司688529.SH上交所科创板豪森股份28.98 61中

231、兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司000715.SZ深交所主板中兴商业28.73 62沈阳商业城股份有限公司600306.SH上交所风险警示板ST 商城27.60 63荣科科技股份有限公司300290.SZ深交所创业板荣科科技26.21 64海航投资集团股份有限公司000616.SZ深交所风险警示板ST 海投25.17 65獐子岛集团股份有限公司002069.SZ深交所风险警示板ST 獐子岛24.60 66水发派思燃气股份有限公司603318.SH上交所主板水发燃气23.97 67沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司300293.SZ深交所创业板蓝英装备22.96 68大连德迈仕精密科技股份有

232、限公司301007.SZ深交所创业板德迈仕21.19 69铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司000809.SZ深交所风险警示板ST 新城20.45 70阜新德尔汽车部件股份有限公司300473.SZ深交所创业板德尔股份20.17 71亚世光电(集团)股份有限公司002952.SZ深交所主板亚世光电18.27 72沈阳惠天热电股份有限公司000692.SZ深交所主板惠天热电17.37 73大连热电股份有限公司600719.SH上交所风险警示板ST 热电16.91 74辽宁时代万恒股份有限公司600241.SH上交所风险警示板ST 时万16.75 75奥维通信股份有限公司002231.SZ深交所

233、主板奥维通信16.48 76大连晨鑫网络科技股份有限公司002447.SZ深交所风险警示板*ST 晨鑫15.70 77大连圣亚旅游控股股份有限公司600593.SH上交所主板大连圣亚15.30 78鞍山森远路桥股份有限公司300210.SZ深交所创业板森远股份15.20 79大连友谊(集团)股份有限公司000679.SZ深交所主板大连友谊14.72 80辽宁科隆精细化工股份有限公司300405.SZ深交所创业板科隆股份14.42 81大连智云自动化装备股份有限公司300097.SZ深交所创业板智云股份14.20 82大连盖世健康食品股份有限公司836826.BJ北交所盖世食品9.41 83聚龙股份有限公司300202.SZ深交所风险警示板*ST 聚龙7.64