1.票据业务

票据是一种能够反映债券关系，能够支付手段的的书面凭据，一般以有价证券的形式进行呈现。票据可以分为广义票据和狭义票据，所谓狭义上的票据主要是一般被理解为汇票、支票和本票。可以委托他人或者自己在一定的日期内，根据相关的法律所签发的一种有价凭证。

票据业务是指涵盖以商业汇票为媒介的信用投放、资金融通、金融服务的票据全业务流程，包括票据发行业务、票据交易业务、票据衍生业务。票据业务方便了商品的流通、货币交换，加速了物资和资金的周转，联结了经济交往，缩短了买卖双方的空间距离和清算时间。

2.票据业务风险主要包括哪些

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(1)信用风险

票据业务的信用风险是指由于票据承兑人或票据贴现业务交易客户的付款意愿或付款能力出现问题，造成票据的迟付或拒付从而形成损失的风险。主要风险体现在：承兑行制造各种借口拖延支付、无理拒付、擅自拒付退票;超自身经营能力的出票人签发票据或对保证金不足的票据拒绝履行第一付责任;交易客户未及时筹集足额资金购回票据或因利率变动和信贷规模控制等因素，违约不再购回票据。

(2)市场风险

票据业务的市场风险是指市场价格(如贴现或转现利率等)的变动对商业银行在办理票据融资业务时的资金损益产生影响的风险。主要风险体现在：票据资产规模逆周期运行导致贴现业务节奏存在与市场价格反向运行形成的损失机会收益的风险和转卖亏损的风险;市场预判与实际市场运行不一致，导致业务节奏和资产结构不适宜;买入返售业务中资金投放与市场供求关系反向运行带来的损失机会收益的风险。

(3)操作风险

票据业务的操作风险是指因为业务办理系统存在漏洞、员工操作不规范、信息科技系统以及外部事件造成损失的风险，常见于未按业务管理规定受理业务。主要风险体现在：客户准入环节审查不细，贴现申请人不具备法人资格;贴现业务背景审查不严，存在虚构贸易背景的情况;未在银行开立结算账户，将贴现资金通过手工直接划转系统外贴现申请人账户;缺少票据业务申办委托书或委托书超时效等业务准入基础资料办理业务;未按贴现协议中指定账户转贴现资金等。

(4)法律风险

票据业务的法律风险是指因没有遵循法律、规则和相关制度规定，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。主要风险环节体现在：买入的纸、电票据出现严重瑕疵，致使票据权利获取存在障碍的票据，如：票面信息问题——买入票面存在严重瑕疵依法认定票据无效的票据;背书问题——买入背书不连续票据等(主要体现在纸质票据);与非法中介机构合作;操作模式违背监管要求;监管政策存在真空也可能导致合规风险。

(5)监管风险

票据业务的监管风险是指监管机构将对信贷长过程中可能存在“套利”和资金“空转”等行为作为监管目标，在票据融资主要体现在循环开出无贸易背景银行承兑和融资性票据贴现以及贴现资金回流出票人、交易对手、个人账户、房地产企业等情况。

以上梳理了票据业务的风险类型，希望对你有所帮助，如果你想了解更多相关内容，敬请关注三个皮匠报告的行业知识栏目。

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