《2017年保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告(42页).pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2017年保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告(42页).pdf(42页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理 调查报告 前言前言 偿二代的实施对保险公司风险管理提出了前所未有的要求和挑战,也成为保险公司风险管理的基准和动力。作为保监会起草偿二代11号指 引偿付能力风险管理要求与评估标准并为行业超过50家公司提供偿二代咨询服务的专家顾问,曾于2016年67月组织了“保 险公司偿二代二支柱暨风险管理调研”,在综合行业76家公司的反馈问卷基础上,并于2016年7月公开发布了2016保险公司偿二代二支 柱暨风险管理调查报告,该报告为行业及监管机构提供了非常有价值的参考。 2017年,行业风起云涌,保险公司在风险管理领域继续前行,不断提升风险管理水平,并对照SARMRA
2、要求及差距进一步完善风险管理制 度和落实风险管理措施。藉此,再次组织调查,向各家保险公司发放问卷,并得到行业同仁极大的支持和反响,共回收有效问卷 107份,根据2016年的原保险保费收入规模统计,回收问卷公司的保费收入占全行业的近80%。本调研报告希望通过对被调研对象在二支 柱各主要领域的发展现状与面临问题进行系统性、多维度对比分析,旨在从不同视角给予更多客观信息和行业声音,从而有效展现行业发 展动态,促进保险机构自检,以及机构与机构间、机构与监管当局的沟通了解,达到为全行业“归回保障”及长期健康稳定发展提供思路 和启示的目的。 展望未来,保险行业在建立完善的风险管理体系领域仍然任重而道远。从
3、今年的数据统计来看,保险机构的偿付能力风险管理能力整体有 所提高,但行业风险管理能力仍处于初级阶段,尤其是大量小型公司和新成立公司,还有很多风险管理的空白领域。合抱之木,生于毫 末,九层之台,起于累土,保险公司风险管理建设与提升的过程中,挑战中伴随着机遇,从合规导向应对偿二代,逐步转向价值提升导向 的运用偿二代,行业的转型升级还有很长的路要走。借此机会,我们也再次向所有接受本次调查的保险机构和站在风险管理浪潮之巅的同 仁们表示感谢。他们在繁忙的工作之余填写问卷,无私贡献了他们的专业见解、敏锐观察与宝贵经验。 2 2017年6月2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 张立张立钧钧 中国金
4、融业管理咨询主管合伙人 周瑾周瑾 中国金融业管理咨询合伙人 调查对象概览调查对象概览 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 3 2017年6月 调查对象概览调查对象概览 在2017年3-5月期间,向国内129家保险公司发出问卷,共回收有效问卷107份,参与调查的公司数量和有效问卷的占比与去年相 比均有较大幅度的提升。其中,除6家再保险公司外,其余101家直保公司2016年原保费总收入共计24,355亿元人民币,占行业整体保费规 模的79%。 在2017年受访的107家保险机构中: 按公司性质可分为中资公司(69家)、外资或合资公司(38家) 按公司偿二代11号指引规定的所属类别可分为
5、I类保险公司(50家)、II类保险公司(57家) 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 4 2017年6月 23% 23 17% 22 77% 76 83% 107 0 20 40 60 80 100 120 140 2016调查问卷2017调查问卷 调查问卷数量及反馈情况比较调查问卷数量及反馈情况比较 未收回有效问卷 53%, 40 47%, 50 47%, 36 53%, 57 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构比较受访机构比较 按所属类别按所属类别 I类保险公司II类保险公司 66%, 50 64%, 69 34%, 26 3
6、6%, 38 - 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构性质比较受访机构性质比较 中资外资(含中外合资) 调查对象概览(续调查对象概览(续) 在2017年受访的107家保险机构中: 按公司所属子行业可分为寿险公司(54家)、财险公司(43家)、再保险公司(6家)、养老险公司(2家)、健康险公司(1家)和保 险集团(1家) 按公司的规模可分为保费规模大于500亿元的大型保险公司(17家)、保费规模在100500亿元的中型保险公司(24家)、保费规模在 10100亿元的中小型保险公司(38家)和保费规模小于10亿元的小型保险公司(28家) 2017保险公
7、司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 5 2017年6月 50%, 38 50%, 54 41%, 31 40%, 43 4%, 3 6%, 6 4%, 3 2%, 2 1%, 1 1%, 11%, 1 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构比较受访机构比较 按所属子行业按所属子行业 寿险公司产险公司再保险公司 养老险公司健康险公司保险集团 17%, 13 16%, 17 30%, 23 22%, 24 29%, 22 36%, 38 24%, 18 26%, 28 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机
8、构比较受访机构比较 按公司规模按公司规模 大型保险公司中型保险公司中小型保险公司小型保险公司 注:大型:保费规模大于500亿元 、中型:保费规模大于100亿元 、中小型:保费规模大于10亿元 、小型:保费规模小于10亿元,下同 主要发现汇总主要发现汇总 基于对107家保险公司反馈问卷的分析,我们有如下总体发现: 此次行业调研与2016年相比,从样本数量、样本数据质量、样本反馈时效性等方面均有较大程度提升,一方面说明行业对偿二代风险管理体系建设的重视程度 不断提高,另一方面,大部分保险公司在经历了2016年SARMRA评估后,有更多风险管理方面培训、信息交流以及经验学习的意愿和需求。 2017年
9、行业对SARMRA得分预期更为谨慎,107家受访机构的平均预期得分为78.58,较2016年的76家受访机构的平均预期甚至有所下降。随着评估经验的积 累,保险公司在风险管理方面能够针对不足,有的放矢,逐步加强薄弱环节的建设,基于今年受访机构的预计,2017年SARMRA评估得分可在2016年基础上 平均提升5.4分,普遍较为乐观,但是,由于监管口径收紧以及可能的评估标准调整,预计今年SARMRA的平均监管评分较之去年会有提升,但幅度 有限。 受访机构中,九成保险公司已经初步建立了风险管理框架。在组织架构、制度体系完善基础上,行业下一步工作面临风险管理实施和落地的挑战,包括数据和 系统完善、风险
10、管理工具模型在公司经营管理中的运用、资产负债管理等专项工作的推进、风险管理对公司决策影响等方面。 与去年的情况一致,“目标与工具”依旧是受访机构普遍认为在实际风险管理工作中最薄弱的部分,其中风险偏好是风险管理体系的核心内容和技术难点,尤 其是部门职责与跨部门之间的配合协调(部门职责边际、数据提供、模型开发、工作分配和结果确认等)以及风险偏好传导的应用。 在新的市场环境和监管背景下,投资风险和资产负债管理逐渐成为重点关注专题,资产负债管理和流动性风险管理仍然缺乏成熟的管理方法、模型、技术和工 具,行业整体仍处于初级阶段;操作风险由于涉及部门多、范围广,流程复杂,仍然是很多公司风险领域建设亟待加强
11、的领域;战略风险成为中小保险公司 (尤其是寿险公司)担忧的主要风险。 风险管理专业人才的缺乏仍然是保险行业实施偿二代和建立风险管理体系的重大制约因素,2017年风险管理人员配备尽管有所增加,但是行业内风险管理人员 的经验/资历积累很难在短时间内有明显提升,随着保险行业的高速发展,该制约因素在一定时期内持续存在。 后续我们将详细展开分析。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 6 2017年6月 调查结果与发现调查结果与发现 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 7 2017年6月 总体情况总体情况 风险治理与组织风险治理与组织 架构架构 风险偏好与关键风险偏好与关键 风险指
12、标风险指标 风险管理工具建风险管理工具建 设与应用设与应用 90%保险公司保险公司已初步建立了风险管理体系已初步建立了风险管理体系,与与2016年调查年调查结果结果相比相比有有6%的的提提 升升,但大部分公司距离但大部分公司距离领先公司仍有较大差距领先公司仍有较大差距 在受访的107家公司中,33%反馈已建立完善的风控体系,57%反馈已经初步建立了风险管理体系,与2016年调查结果相比有一定提升,但 大部分公司距离领先公司仍有较大差距。 相较之下,大型和中型保险公司的风险管理体系建设状况好于其他规模保险公司,寿险公司风险管理体系建设状况稍好于产险公司。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调
13、查报告 8 2017年6月 32%, 24 33%, 35 52%, 40 57%, 61 13%, 10 9%, 10 3%, 2 1%, 1 - 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 当前偿二代风险管理体系当前偿二代风险管理体系建设建设状态状态比较比较 05540 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 2017偿二代风险管理体系建设情况现状偿二代风险管理体系建设情况现状 按规模分类按规模分类 00 寿险公司 产险公司 再保险公司 养老险公司 健康险公司 保险集团 2017偿二代风险管理体系建
14、设情况现状比较偿二代风险管理体系建设情况现状比较 按子行业分类按子行业分类 2017年受访机构对年受访机构对SARMRA预期得分更为预期得分更为谨慎:行业谨慎:行业平均预期平均预期78.58分分,与与 2016年年76家受访机构平均预期家受访机构平均预期78.61分甚至略有分甚至略有下降;仅下降;仅42%的受的受访机构预计访机构预计 得分在得分在 80分分以上以上,较较2016年下降了年下降了10% 2017年调查问卷中,对受访机构预期得分的评分区间进行了更细化的调整,根据目前公司风险管理水平以及建设进度,同时基于评估规则 不变的前提下,有2家公司预计2017年11号指引SARMRA得分可高于
15、90分,42%的受访机构预计高于80分,与2016年52%的受访机构预期 80分以上的调研数据相比有所降低。 同时,2017年107家受访机构预期的平均得分为78.58分,与2016年76家受访机构平均预期78.61分相比较,甚至略有下降。我们认为,除 了行业预期更为谨慎之外,还需要考虑到两个因素:一是2017年新增的受访机构多为中小或新公司,风险管理基础较差,二是大多数公司 预期2017年评估标准可能会调整并在执行上趋严。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 9 2017年6月 90分以上, 1.9% 86-90分, 6.5% 81-85分, 33.6% 76-80分, 37.4
16、% 71-75分, 13.1% 66-70分, 5.6% 61-65分, 1.9% 86分及以上 10% 81-85分 42% 71-80分 34% 61-70分 13% 60分及以下 1% 2017年受访机构预期得分情况分布年受访机构预期得分情况分布2016年受访机构预期得分情况分布年受访机构预期得分情况分布 整体来看整体来看,全部大型保险公司预计全部大型保险公司预计2017年年SARMRA得分得分不低于不低于76分分,明显高明显高 于其他规模的受访机构;两家小型保险公司预期低于于其他规模的受访机构;两家小型保险公司预期低于65分分 根据调查问卷的结果显示,基于评估规则不变的前提,大型保险公
17、司全部预计2017年得分全部落在76分及以上的区间,明显高于其他规模 的受访机构。在得分较低的区间,有两家受访机构的评分预期在61-65分,全部为小型产险公司。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 10 2017年6月 0123456789 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 寿险*公司 产险公司 再保险公司 保险集团 2017受访机构预计本年度受访机构预计本年度SARMRA得分情况得分情况 按子行业分类按子行业分类 61-65分66-70分71-75分76-80分81-85分86-90分90分以上 0123456789 10 11 12 13
18、14 15 16 17 18 19 20 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 2017受访机构预计本年度受访机构预计本年度SARMRA得分情况得分情况 按规模分类按规模分类 61-65分66-70分71-75分76-80分81-85分86-90分90分以上 注:*还包括养老险公司以及健康险公司 受受访机构对今年访机构对今年SARMRA评估得分较去年变化评估得分较去年变化方面普遍乐观:受访机构平均方面普遍乐观:受访机构平均预预 计提高计提高5.4分分,其中其中,98%预计会预计会有所有所提升提升,6家机构预计提升幅度在家机构预计提升幅度在20分以分以 上上,中小型公司预计提
19、分幅度较大中小型公司预计提分幅度较大,但是也但是也有两家有两家公司公司预计预计下降下降 调研显示,107家受访机构平均预计可以提高5.4分,其中提分在10分以上的12家公司中,有11家是中小型和小型公司。我们分析,这是由 于中小型和小型公司较大型公司基础薄弱,提升空间较大。还有1家大型保险公司和1家中型保险公司预计今年的得分会有所下降,这也体 现了现在日益趋严的监管要求下,保险公司自身有明显的压力。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 11 2017年6月 上升20分以上, 6 ,6% 上升11-20分, 6 ,6% 上升5-10分, 31 ,29% 上升5分以下, 54 ,50%
20、 下降, 2 ,2% 不适用(如未参与2016年评估等情 况), 8 ,7% 受访机构受访机构2017年与年与2016年年SARMRA预计得分相比变化情况预计得分相比变化情况 061718 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 不适用(如未参与2016年评估等情况)下降上升5分以下上升5-10分上升11-20分上升20分以上 受访机构受访机构2017年与年与2016年年SARMRA预计得分相比变化预计得分相比变化情况情况 按规模分类按规模分类 子风险子风险受访机构受访机构占比占比 风险管理基础与环境*2019% 风险管理目标与工具
21、*8883% 子类风险管理 投资风险*3634% 子类风险管理 流动性风险2019% 子类风险管理 操作风险2927% 子类风险管理 保险风险55% 子类风险管理 战略风险1514% 子类风险管理 声誉风险98% 资产负债管理*2826% 受访机构数量107 “目标与工具目标与工具”依旧是受访机构普遍认为最薄弱的部分依旧是受访机构普遍认为最薄弱的部分。在利率下行和投资收益在利率下行和投资收益 率回落的市场背景下率回落的市场背景下,投资风险和资产负债管理日益成为重点关注的专题投资风险和资产负债管理日益成为重点关注的专题领域领域 “目标与工具”对于各规模与类型的保险公司来说均为最薄弱环节,集中体现
22、在风险偏好的模型和工具、风险限额和指标预警、风险管理 数据与系统、风险分析与决策支持方法工具等。投资风险超过操作风险位列第二大薄弱的领域,今年调查报告新增的资产负债管理选项成 为热点,与仅次于操作风险位列第四位。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 12 2017年6月 2017受受访机构访机构风险管理体系风险管理体系建设薄弱部分(可多选)建设薄弱部分(可多选) 注: *风险管理基础与环境,包括公司治理架构、组织设置、政策制度、风险文化 和考核体系等 *风险管理目标与工具,包括风险偏好的模型和工具、风险限额和指标预警、 风险管理数据与系统、风险分析与决策支持方法工具等 *子类风险管
23、理 投资风险包括信用风险和市场风险 *资产负债管理需要综合考虑偿付能力、投资风险与收益率、保险封信啊、 流动性风险、风险约束等多种因素,故单列。 由于由于公司公司业务模式与风险轮廓的业务模式与风险轮廓的差异差异,不同规模不同规模和和类型类型的的受访机构所选择的管理受访机构所选择的管理 薄弱部分各有特点薄弱部分各有特点,其中其中,战略风险战略风险、操作风险和保险风险是主要的差异领域操作风险和保险风险是主要的差异领域 大型公司由于公司战略、业务模式和产品相对成熟,保险风险及战略风险的挑战较小。发现,选择战略风险的受访机构中,中小 型公司占比最高,且寿险远远高于产险。近年来,中小寿险公司竞争激烈,面
24、临市场细分、产品创新、避免被同质化的产品与渠道高度竞 争等方面的考验,新的市场环境反映了当前中小公司的差异化竞争趋势和希望在战略方向上突围的愿望。 操作风险仍然是中小型和小型公司的薄弱环节,且产险显著高于寿险。认为,大型保险公司(尤其是已上市的保险公司)在操作 风险的管理上已经相对成熟,而中小型的受访机构由于系统或人员的缺失,操作风险的管理相对薄弱。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 13 2017年6月 2017受受访机构访机构风险管理体系风险管理体系建设薄弱部分(可多选建设薄弱部分(可多选)按规模分类按规模分类 子风险子风险大型保险公司大型保险公司中型保险公司中型保险公司中小
25、型保险公司中小型保险公司小型保险公司小型保险公司 风险管理基础与环境2558 风险管理目标与工具13183126 子类风险管理 投资风险751311 子类风险管理 流动性风险3674 子类风险管理 操作风险241310 子类风险管理 保险风险-32 子类风险管理 战略风险-375 子类风险管理 声誉风险2322 资产负债管理3979 受访机构数量17243828 2017受受访机构风险管理体系建设薄弱部分(可多选访机构风险管理体系建设薄弱部分(可多选)按子行业分类按子行业分类 子风险子风险寿险公司寿险公司*产险公司产险公司再保险公司再保险公司保险集团保险集团 风险管理基础与环境1262- 风险
26、管理目标与工具473821 子类风险管理 投资风险2313- 子类风险管理 流动性风险1271- 子类风险管理 操作风险12152- 子类风险管理 保险风险23- 子类风险管理 战略风险1032- 子类风险管理 声誉风险432- 资产负债管理1315- 受访机构数量574361 注:*还包括养老险公司以及健康险公司 调查结果与发现调查结果与发现 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 14 2017年6月 总体情况总体情况 风险治理与风险治理与 组织架构组织架构 风险偏好与关键风险偏好与关键 风险指标风险指标 风险管理工具建风险管理工具建 设与应用设与应用 62%受受访机构设立了独立的
27、首席风险官访机构设立了独立的首席风险官(CRO),32%受受访机构由其他高管兼任访机构由其他高管兼任 CRO职责职责 本次调查中,94%受访机构有高管人员分管风险管理工作,与去年相比有了明显的改善,其中,62%受访机构设立了独立的CRO,根据公 司需求主管风险管理及内控/合规/稽核审计等工作,32%受访机构虽未设立独立CRO,但是由CEO、CFO、总精算师或COO等高管兼任。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 15 2017年6月 设立独立 CRO,主管风 险管理等 50% 未设立独立 CRO,由其它 高管兼职 35% 目前暂时没有高管 人员分管风险管理 工作 其他 11% 20
28、16受访机构首席风险官受访机构首席风险官(CRO)设置情况设置情况 设立独立CRO, 主管风险管理等 62% 未设立独立 CRO,由其它 高管兼职 32% 目前暂时没有高管人员 分管风险管理工作 1% 其他 5% 2017受访机构首席风险官受访机构首席风险官(CRO)设置情况设置情况 65%受受访机构设立了独立的风险管理部门负责偿二代风险管理工作访机构设立了独立的风险管理部门负责偿二代风险管理工作,且这一比例且这一比例 预期会持续上升预期会持续上升 在本次受访的107家保险公司中,全部受访机构均已设立了风险管理职能,包括独立设立或由其他部门兼职,负责公司风险管理工作。 大部分大型及中型保险公司
29、由于其业务体量较大及人员的配置较为完善,均设置了独立的风险管理部门负责偿二代的风险管理工作。普华 永道也注意到,在诸多未单独设立风险管理部门的公司中,近期也在积极推进,将风险管理职能与现有兼职部门进行分离。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 16 2017年6月 63%, 48 65%, 70 33%, 25 30%, 32 3%, 2 5%, 5 1%, 1 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构风险管理部门设立情况比较受访机构风险管理部门设立情况比较 尚未设立风险管理职能,尚无相关部门负责公司风险管理工作 尚未设立独立的风险管理
30、部,风险管理工作由财务会计部、精算部或稽核部等负责 尚未设立独立的风险管理部,风险管理工作由内控、法律、合规等职能部门负责 设立了独立的风险管理部,负责公司风险管理工作 00 寿险公司 产险公司 再保险公司 养老险公司 健康险公司 保险集团 2017受访机构风险管理部门设立受访机构风险管理部门设立情况情况 按子行业分类按子行业分类 05540 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 2017受访机构风险管理部门设立情况受访机构风险管理部门设立情况 按规模分类按规模分类 风险管理专业人才不足仍然是当前行业面临的共同问题风险管理专业人才
31、不足仍然是当前行业面临的共同问题,无论是人员数量无论是人员数量,还是还是 人员资质能力人员资质能力,都远不能满足当前保险公司风险管理的需求都远不能满足当前保险公司风险管理的需求 22家保险公司配备超过8名全职风险管理人员,相比此次参加调研 的50家I类公司,人员配备与监管要求依然有明显差距。 此外,有7家公司尚未配备全职风险管理人员,全部为小型保险 公司。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 17 2017年6月 2017年调研中有1/4的受访机构已配备超过5名具备3年以上风险管 理相关工作经验的风险管理专业人员,人员的资质能力与去年相比 有所提升,但是仍难以满足管理需要。 17%
32、, 13 21%, 22 34%, 26 26%, 28 32%, 24 33%, 35 8%, 6 14%, 15 9%, 7 7%, 7 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构风险管理部门风险管理全职人员配备情况比较受访机构风险管理部门风险管理全职人员配备情况比较 无全职风险管理人员,目前工作均由其他岗位兼任不足2名全职人员 2-3名全职人员4-7名全职人员 8名或以上全职人员 17%, 1325%, 27 37%, 28 20%, 21 26%, 20 39%, 42 11%, 8 8%, 9 9%, 7 7%, 8 0 20 40 60
33、80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构全职风险管理人员资质情况比较受访机构全职风险管理人员资质情况比较 具有3年以上风险管理相关工作经验者不少于5名具有3年以上风险管理相关工作经验者3-4名 具有3年以上风险管理相关工作经验者1-2名尚无具有3年以上风险管理相关工作经验者 不适用(尚未配备全职风险管理人员) 1/4受访机构在受访机构在其分公司设置了风险管理部门或有专职岗位进行风险管理专项工其分公司设置了风险管理部门或有专职岗位进行风险管理专项工 作作,56%受访机构在受访机构在分公司设置了风险管理兼职岗位分公司设置了风险管理兼职岗位,此外此外,仍仍有有8家受访机构家受
34、访机构 尚未尚未在各分支机构设立风险管理岗位或负责相关工作的人员在各分支机构设立风险管理岗位或负责相关工作的人员 偿二代要求保险公司在分支机构设立风险管理岗位,负责分支机构风险管理工作的落实,分支机构风险管理人员的配备将很大程度影响公 司风险管理制度的落实和遵循情况。受限于规模与资源,小型保险公司分支机构风险管理岗大部分由兼职岗位负责相关工作,部分未进行 岗位设置以及未配置负责人员,而大型和中型保险公司则有半数以上设立了独立的风险管理部门,并安排专人负责风险管理工作。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 18 2017年6月 16%, 1213%, 14 13%, 10 12%,
35、13 47%, 36 56%, 60 9%, 7 7%, 8 14%, 11 11%, 12 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构分公司风险管理部门和人员配置情况比较受访机构分公司风险管理部门和人员配置情况比较 分公司有独立的风险管理部门,并有专人负责偿二代风险管理工作无独立风险管理部门,但设有专岗负责相关工作 无独立风险管理部门,但有兼职岗位负责相关工作尚未在分公司设置风险管理部门或岗位,也没有人员负责风险管理工作 其他 0246810121416 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 2017受访机构风险管理部门风险管理
36、全职人员配备情况受访机构风险管理部门风险管理全职人员配备情况 按规模分类按规模分类 公司第三道防线公司第三道防线(内部审计职能内部审计职能)对偿二代风险管理体系进行审计是对偿二代风险管理体系进行审计是SARMRA 的明确要求的明确要求,相比相比去年已去年已有了明显的改善有了明显的改善,超过超过80%的受访机构的受访机构(包括全部的包括全部的 大型公司大型公司)已经或计划开展相关审计工作已经或计划开展相关审计工作 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 19 2017年6月 21%, 16 68%, 73 34%, 26 13%, 14 37%, 28 17%, 18 8%, 6 2%,
37、 2 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构稽核或内部审计部门开展偿二代风险管理审计工作情况比较受访机构稽核或内部审计部门开展偿二代风险管理审计工作情况比较 内部审计部门已开展了偿二代风险管理审计工作内部审计部门将于近期开展偿二代风险管理审计工作 内部审计部门尚未开展任何偿二代风险管理审计相关工作其他 05540 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 2017受访机构稽核或内部审计部门开展偿二代风险管理审计工作受访机构稽核或内部审计部门开展偿二代风险管理审计工作情况情况 按规模分类按规模分类 风险绩效考核
38、方面:已风险绩效考核方面:已有近有近7成受成受访机构高管的风险绩效考核权重符合监管访机构高管的风险绩效考核权重符合监管要求;要求; 仅仅有不到有不到2成成受受访机构尚未对高管访机构尚未对高管层开展风险绩效考核层开展风险绩效考核,且多且多为中为中、小型公司小型公司 为了加大风险管理的激励效果,偿二代在11号指引中明确规定了公司高管的风险绩效考核要求,并对不同条线/职能的负责高管KPI中,风 险管理指标的最低权重做出了设定。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 20 2017年6月 14%, 11 25%, 27 16%, 12 20%, 21 13%, 10 21%, 23 17%,
39、 13 13%, 14 32%, 24 13%, 14 8%, 6 7%, 8 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构高级管理层及部门风险绩效考核开展情况比较受访机构高级管理层及部门风险绩效考核开展情况比较 其他未开展风险绩效考核 已开展风险绩效考核,权重低于监管要求,设定了相关风险考核指标已开展风险绩效考核,权重符合监管要求,考核指标包括合规、审计稽核相关指标 已开展风险绩效考核,权重符合监管要求,考核指标采用监管评分及其他风险指标混合(不包括合规、审计稽核指标)已开展风险绩效考核,权重符合监管要求,考核指标仅采用11号文评分 05101520
40、25303540 大型保险公司 中型保险公司 中小型保险公司 小型保险公司 2017受访机构风险管理部门风险管理全职人员配备情况受访机构风险管理部门风险管理全职人员配备情况 按规模分类按规模分类 调查结果与发现调查结果与发现 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 21 2017年6月 总体情况总体情况 风险治理与组织风险治理与组织 架构架构 风险偏好与关风险偏好与关 键风险指标键风险指标 风险管理工具建风险管理工具建 设与应用设与应用 风险偏好是风险偏好是SARMRA的核心内容和技术难点的核心内容和技术难点,行业行业正在正在努力努力建立完善的风险建立完善的风险偏偏 好好体系体系。调查
41、调查结果显示结果显示,已建立符合偿二代的风险偏好陈述并获得董事会审批的已建立符合偿二代的风险偏好陈述并获得董事会审批的 公司占比达公司占比达68%,比去年上升了比去年上升了13%,仅有不仅有不到到1成受成受访机构表示尚未开展风险访机构表示尚未开展风险 偏好体系建设工作偏好体系建设工作 68%受访机构已经建立了符合监管要求的风险偏好陈述,通过董事会审批,并进行定期监测报告和应用,这一状况和过去几年在 实施偿二代风险管理咨询项目时接触到的行业需求基本一致,绝大部分引入外部咨询顾问的公司都将风险偏好纳入了其项目需求范围。 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 22 2017年6月 55%,
42、 42 68%, 73 17%, 13 10%, 11 13%, 10 15%, 16 12%, 9 6%, 6 3%, 2 1%, 1 0 20 40 60 80 100 120 2016受访机构2017受访机构 受访机构风险偏好陈述建立情况比较受访机构风险偏好陈述建立情况比较 其他尚未开展相关工作 正在建立符合偿二代的风险偏好陈述,或者已有风险偏好陈述,但尚需根据偿二代要求优化和调整已草拟符合偿二代的风险偏好陈述,尚未获得董事会审批,也尚未实际运用 已建立符合偿二代的风险偏好陈述,通过了董事会审批,并进行定期监测报告和应用 00 寿险公司 产险公司 再保险公司 养老险
43、公司 健康险公司 保险集团 2017受访机构风险偏好陈述建立情况受访机构风险偏好陈述建立情况 按子行业分类按子行业分类 在设定风险偏好和容忍度时在设定风险偏好和容忍度时,大部分公司采用了多种方法的结合大部分公司采用了多种方法的结合,其中管理层经其中管理层经 验讨论验讨论、遵循监管底线和压力测试是最多被采用的三种方法遵循监管底线和压力测试是最多被采用的三种方法,采用的比例均接近采用的比例均接近 或超过或超过60% 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 23 2017年6月 0% 20% 40% 60% 80% 基于压力 测试分析 基于历史 波动性分析 采用同业 对标结果 遵循 监管底线
44、 管理层 基于经验 讨论确定 不适用 (尚未建立) 受访机构受访机构设定风险偏好和容忍度的主要方法设定风险偏好和容忍度的主要方法比较(可多选)比较(可多选) 2016受访机构2017受访机构 排序主要方法2017调查报告占比 1管理层基于经验讨论确定7267% 2遵循监管底线6460% 3基于压力测试分析6359% 4基于历史波动性分析5350% 5采用同业对标结果4239% 6不适用(尚未建立风险偏好)87% 受访机构数量107 在将风险偏好传导至风险限额时在将风险偏好传导至风险限额时,58%的受访机构会采用定量模型与定性调整结的受访机构会采用定量模型与定性调整结 合的方法;有合的方法;有1
45、8%的受访机构表示虽然有限额的受访机构表示虽然有限额,但尚未但尚未建立与风险偏好的传导关建立与风险偏好的传导关 系;此外系;此外,还有还有9家受访机构表示家受访机构表示尚未建立风险限额指标尚未建立风险限额指标 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 24 2017年6月 53%, 41 28%, 22 17%, 13 12%, 9 58%, 62 38%, 41 18%, 19 8%, 9 0 10 20 30 40 50 60 70 主要通过定量模型 (也有定性调整) 主要通过定性方法 (如同业对标、 管理层讨论) 公司有风险限额指标 但未与风险偏好 形成传导关系 公司尚未建立 风险
46、限额指标 受访机构受访机构风险偏好传导至风险限额风险偏好传导至风险限额情况比较(可多选)情况比较(可多选) 2016受访机构2017受访机构 部门职责与跨部门之间的配合协调部门职责与跨部门之间的配合协调(包括部门职责边际包括部门职责边际、数据提供数据提供、模型开发模型开发、 工作分配和结果确认等工作分配和结果确认等)以及风险偏好设定与传导的模型技术以及风险偏好设定与传导的模型技术/工具并列成为风工具并列成为风 险偏好体系建设中的最大挑战险偏好体系建设中的最大挑战,64%的受访公司均选择了该两项因素的受访公司均选择了该两项因素 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 25 2017年6月
47、 28 56 46 43 44 4 36 68 68 62 56 4 0 10 20 30 40 50 60 70 80 董事会/高管层 重视程度 与宣导沟通 风险偏好 设定与传导 的模型技术 /工具 部门职责与 跨部门之间 的配合协调 人才因素 (包括部门 人员数量和 专业能力等) 数据因素 (包括数据 缺乏或质量 不高等) 其他 受访机构受访机构建设风险偏好体系过程中面临的最大挑战建设风险偏好体系过程中面临的最大挑战比较(可多选)比较(可多选) 2016受访机构2017受访机构 风险偏好的应用上改进明显风险偏好的应用上改进明显,64%的受访机构已将风险偏好传导至风险限额的受访机构已将风险偏
48、好传导至风险限额, 50%的机构能够将其运用于战略规划和业务预算的机构能够将其运用于战略规划和业务预算,36%的机构将风险偏好运用的机构将风险偏好运用 于资产负债管理和资产配置于资产负债管理和资产配置,23%的的机构机构开始开始尝试运用于风险绩效考核尝试运用于风险绩效考核 2017保险公司偿二代二支柱暨风险管理调查报告 26 2017年6月 29%, 23 22%, 17 14%, 11 42%, 33 15%, 12 13%, 10 50%, 54 36%, 38 23%, 25 64%, 68 13%, 14 9%, 10 0 10 20 30 40 50 60 70 80 已将风险偏好融入 公司战略规划和业务预算 已将风险偏好融入 公司资产负债管理 和资产配置 已将风险偏好/风险限额 融入绩效考核 已将风险偏好传导至 风险限额实现对业务 和风险的监控与管理 暂未将风险偏好 运用于以上领域 不适用 (尚未建立风险偏好) 受访机构已有风险偏好融入公司经营决策和各关键环节的主要领域及方法比较(可多选)受访机构已有风险偏好融入公司经营决策和各关键环节的主要领域及方法比较(可多选) 2016受访机构2017受访机构 作为风险监测预警的主要手段作为风险监测预警的主要手段,