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1、2015 年年度报告 1 / 154 公司代码:600536 公司简称:中国软件 中国软件与技术服务股份有限公司中国软件与技术服务股份有限公司 2012015 5 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整,本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。
2、三、三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人杨军杨军、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人方军方军 及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)周美周美茹茹声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2015年末总股本494,562,782股为基数,向全体股东每1
3、0股派发现金股利0.36元(含税),合计派发现金股利17,804,260.15元。本次拟分配的利润占当年度归属上市公司股东净利润的30.13%。利润分配后,剩余未分配利润48,746,015.13元转入下一年度。 本年度无公积金转增股本预案。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本公司2015年年度报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规
4、定决策程序对外提供担保的情况? 否 2015 年年度报告 2 / 154 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险, 敬请投资者予以关注, 详见本年度报告管理层讨论与分析等有关章节中关于公司面临风险的描述。 2015 年年度报告 3 / 154 目录目录 第一节 释义 . 4 第二节 公司简介和主要财务指标 . 4 第三节 公司业务概要 . 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 25 第六节 普通股股份变动及股东情况 . 35 第七节 优先股相关情况 . 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 38 第九节 公司治理 . 4
5、4 第十节 财务报告 . 47 第十一节 备查文件目录 . 154 2015 年年度报告 4 / 154 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司 公司、本公司 指 中国软件与技术服务股份有限公司 中国信安 指 中国信息安全研究院有限公司 迈普通信 指 迈普通信技术股份有限公司 天津麒麟 指 天津麒麟信息技术有限公司 中电财务 指 中国电子财务有限责任公司 中电西安产业园
6、 指 中国电子西安产业园发展有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 中国软件与技术服务股份有限公司 公司的中文简称 中国软件 公司的外文名称 CHINA NATIONAL SOFTWARE & SERVICE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 CS&S 公司的法定代表人 杨军 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 证券事务代表证券事务代表 姓名 陈复兴 赵冬妹 联系地址 北京市海淀区学院南路55号中软大厦A座7层董事会办公室 北京市海淀区学院南路55号中软大厦A座7层董事会办
7、公室 电话 传真 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市昌平区昌盛路18号 公司注册地址的邮政编码 102200 公司办公地址 北京市昌平区昌盛路18号 2015 年年度报告 5 / 154 公司办公地址的邮政编码 102200 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室和上海证券交易所 五、五、 公
8、司股票简况公司股票简况 公司股票简况公司股票简况 股票种类股票种类 股票上市交易所股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 变更前股票简称变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中国软件 600536 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 许峰、周佳 公司聘请的会计师事务所(境外) 名称 无 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 无 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾
9、问 名称 无 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据主要会计数据 20152015年年 20142014年年 本期比上年同期增本期比上年同期增减减(%)(%) 20132013年年 营业收入 3,630,392,092.90 3,232,501,718.08 12.31 2,980,642,865.55 归属于上市公司股东的净利润 59,086,506.74 33,541,548.97 76.16 63,730,874.10 归属于上市公司股
10、东的扣除非经常性损益的净利润 -31,720,818.72 -2,118,340.11 不适用 -19,131,378.85 经营活动产生的现金流量净额 422,086,550.49 238,781,289.35 76.77 -221,510,347.62 20152015年年末末 20142014年年末末 本期末比上年同期本期末比上年同期20132013年末年末 2015 年年度报告 6 / 154 末增减(末增减(% %) 归属于上市公司股东的净资产 1,976,976,085.28 1,912,632,479.88 3.36 1,897,955,419.51 总资产 5,523,025,
11、679.88 4,427,301,923.86 24.75 4,521,596,639.03 期末总股本 494,562,782 494,562,782 不适用 247,281,391 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标主要财务指标 20152015年年 20142014年年 本期比上年同期增减本期比上年同期增减(%)(%) 20132013年年 基本每股收益(元股) 0.12 0.07 76.16 0.13 稀释每股收益(元股) 0.12 0.07 76.16 0.13 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股) -0.06 -0.004 不适用 -0.04 加权平均净资
12、产收益率(%) 3.05 1.76 增加1.29个百分点 4.93 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -1.64 -0.11 不适用 -1.48 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净和属于上市
13、公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明:境内外会计准则差异的说明: 无 九、九、 2015 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度第一季度 (1 1- -3 3 月份)月份) 第二季度第二季度 (4 4- -6 6 月份)月份) 第三季度第三季度 (7 7- -9 9 月份)月份) 第四季度第四季度 (1010- -1212 月份)月份) 营业收入 477,911,550.76 746,888,251.78 610,880,485.95 1,794,711,804.41 归属于上市公司股东的净利润 -53,86
14、9,480.26 -23,136,665.12 -58,729,289.36 194,821,941.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -83,076,702.98 -41,999,006.06 -64,228,412.52 157,583,302.84 经营活动产生的现金流量净额 -232,780,077.41 -219,880,528.26 -6,892,317.45 881,639,473.61 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目非经常性损益
15、项目 2015 年金额年金额 2014 年金额年金额 2013 年金额年金额 非流动资产处置损益 788,717.84 569,923.93 -63,693.46 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 2015 年年度报告 7 / 154 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 53,383,129.68 30,783,883.65 22,843,128.44 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 27,235,884.20 除同公司
16、正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,751,769.96 200,000.00 61,078,410.02 处置长期股权投资产生的收益 23,383,267.68 10,821,810.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,062,095.86 1,635,445.29 139,151.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,823,933.13 1,495,587.84 少数股东权益影响额 -26,662,685.82 -3,584,693
17、.73 -831,119.26 所得税影响额 -1,958,787.07 -6,262,068.37 -303,624.01 合计 90,807,325.46 35,659,889.08 82,862,252.95 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司是国内领先的综合 IT 服务提供商, 可以为用户提供系统软件、 平台软件、 信息安全软件、政府信息化软件、企业信息化软件和全方位服务,拥有包括操作系统、数据库、中间件、安全产品、应用系统在内的完善的自主可控的软件产业链。 公
18、司所属行业的情况如下: (1)公司所处行业介绍 按中国证监会上市公司行业分类指引,公司所处行业的行业编码为 I65,即“软件和信息技术服务业”。 (2)行业主管部门和监管体制 软件行业的行政主管部门是工业和信息化部。软件行业的行业组织是中国软件行业协会及各地方协会、各领域分会。 目前,我国软件企业的认证和软件产品登记的业务主管部门是工业和信息化部。软件著作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心。专利权申报登记管理的部门是国家知识产权局专利局。 (3)周期特点 相对而言,软件技术服务业受经济周期和金融危机的影响比传统的制造业要小,尤其是电子政务、税务、医疗、信息安全、
19、云计算等领域均为国家重点发展的信息化领域,具有较强的抗周期性。但近年来,由于政府项目从立项到签订合同的周期明显加长,用户需求变更频繁、尤其一些信息化水平较低的行业需求不成熟,导致交付周期延长。 2015 年年度报告 8 / 154 (4)公司的行业地位 公司是原国家计委批准的三大软件基地中的北方软件基地,国家火炬计划北京软件产业基地中的中软软件园,国家 863 成果产业化基地;公司是系统集成特一级资质单位之一,首批通过了国家软件企业认证,连续被评定为“规划布局内重点软件企业”,位居电子百强、软件百强之列,拥有多项行业顶级认证资质。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公
20、司主要资产发生重大变化情况的说明 项目项目 本期期末数本期期末数 上期期末数上期期末数 增减额增减额 本期期末数较上本期期末数较上期期末变动比例期期末变动比例(% %) 货币资金 2,068,546,987.95 1,431,263,586.83 637,283,401.12 44.53 固定资产 516,439,699.98 343,264,173.02 173,175,526.96 50.45 在建工程 95,693,987.68 172,947,140.14 -77,253,152.46 -44.67 注 1:货币资金较期初增加较多,主要是本期销售回款较多及子公司中软信息系统工程有限公司
21、并购迈普通信所致。 注 2:固定资产较期初增加较多,主要原因系本期公司子公司中软信息服务有限公司在建工程转固及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 注 3:在建工程较期初减少较多,主要原因系本期公司子公司中软信息服务有限公司在建工程转固所致。 其中:境外资产177,667,592.91(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 3.22%。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 公司作为中国电子信息产业集团有限公司控股下的大型高科技企业,承担着建设智慧中国、保障国家信息安全责任和使命, 发展至今已经成为国内领先的综合 IT 服务提供商, 拥有包括操作系统、数据库
22、、中间件、安全产品、应用系统在内的较为完善的自主可控软件产业链。在政府、税务、金融、电力、应急、信访、能源、交通、水利、知识产权、工商、公安等国民经济重要领域服务上万家客户群体,并积极发展移动支付、党建云、智慧城市等新服务业务。综合分析公司在软件服务行业核心竞争力主要体现在以下几方面: 1、品牌优势:公司作为国家队,在信息安全作为国家战略被重视的今天,突显了品牌的价值以及用户对其的信赖程度,更得到政府的大力支持。 2、自主可控优势:公司全力打造自主可控产业体系,已形成较为完整的基础软件产业链,打造了操作系统、数据库、办公软件、数据安全产品等基础软件产品,研发了系统集成技术、计算平台技术、应用开
23、发技术、安全防护技术、实验验证技术,建设了自主可控的计算平台、服务平台、安全平台,开发了电子公文、办公系统、电子政务内网等应用产品。今年围绕 FT1500ACPU+麒麟 OS 构建的新一代的生态环境, 已形成面向事物处理的生态环境, 全面支撑党政办公自主可控替代工程建设。试点工程的成功上线实施,为客户提供了安全可靠的软硬件服务,是国家信息化安全可靠的实力服务商,应用前景十分广阔。 2015 年年度报告 9 / 154 3、资质优势:公司通过了 ISO9001 质量体系、ISO20000IT 服务管理体系、ISO27001 信息安全管理体系、 CMMI-DEV-V1.3/L5 能力成熟度模型的认
24、证。 拥有工信部计算机信息系统集成特一级、国家涉密计算机信息系统集成甲级、 信息安全集成服务(一级)、 信息安全服务 (安全工程类二级) 、信息安全服务(安全开发类一级)、信息系统集成与服务(运行维护分项一级)、安防工程企业、建筑智能化以及国家安全可靠计算机信息系统集成重点企业等齐全完备的高等级资质证书。这些资质使公司在市场竞争中具有较为明显的优势地位。 4、 控股股东的支持: 公司作为控股股东中国电子信息产业集团有限公司软件板块的龙头核心企业,获得了其在政策、资本、产业资源、市场、大工程等多方面的大力支持。 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、管理层管理层讨论讨论与分析与
25、分析 2015 年,公司按照 “以四化发展为指引(即:自主可控引领化、重大工程产业化、软硬结合规模化、行业业务产品化和服务化),以降本增效和能力提升为目标,通过重大工程带动整体发展”的总体思路,确定了坚持既定业务重点、行业整合聚集优化、加强技术资源共享等发展策略,继续推进实施公司重大工程和项目,加强重点业务领域拓展,并积极布局互联网+、大数据等新一代信息技术及推广应用。 (一)重大工程进展 1、自主可控工程 报告期内,以军民两个领域的自主可控重大工程为牵引,围绕自主可控技术体系研究、基于新一代飞腾和麒麟技术架构生态研制与建设取得了一定成效。通过资本运作,与中国信安联手入资国产自主创新技术领先的
26、网络设备厂商迈普通信,布局自主可控网络产品,完善了集团网络信息安全产业链,打造网络安全整体解决方案的核心能力。 民口方面,南风项目总体上坚持以我为主、领先一步和质量第一的三大方针,以用户体验为出发点,打造精品工程。南风项目一期试点自 2014 年 8 月启动,15 家试点单位公司承担 7 家建设任务,2014 年 12 月至 2015 年 1 月进行了大规模试点培训。现阶段,二期各项市场工作均在稳步持续推进中。 军口方面,公司在国防军工领域自主可控应用的地位得到加强。由子公司中软系统工程牵头申报的“国防科技工业自主可控软硬件适配技术创新中心”通过了科工局的评审,该中心是中国软件乃至中国电子集团
27、在国防军工领域的第一个国家级技术研究中心。公司竞标获得解放军某部总集项目,合同总经费 2.25 亿元,是公司首次获取大型军事作战应用项目的总体任务。 公司的自主产品推广取得了实质性的突破。中标麒麟尤其是其服务器产品在税务、海关等多个行业及南风项目中得到推广应用;OEM 市场与 DELL、HP、联想等知名厂商深化合作,出货量稳2015 年年度报告 10 / 154 步提升;年内还连续赢得 VMware、Oracle、亚马逊、VERITAS 等国际厂商的认证支持,在风起云涌的国产操作系统市场竞争中继续保持占有率第一的位置(排名参见赛迪顾问主办的 2016 年 3月 18 日中国 IT 市场年会)。
28、天津麒麟操作系统基于新一代飞腾技术架构的研发和推广取得了良好的成效,获得了国家和地方政府的大力扶持。达梦数据库在国家电网、南方电网、中航信等重点客户及政府、军工、南风等重要项目中,扩大了产品的应用范围,同时产品性能进一步提升。中软防水坝系列安全产品中,基于国产软硬件平台的主机监控与审计系统取得国家保密局的测评证书,在市场上进一步巩固了在央企商业秘密保护领域的领先地位,在金融行业、政府内网、军工涉密网等市场拓展了一批新的用户。 2、税务产业化工程 在国税总局加快金三项目实施的步伐中,公司税务队伍高效地完成了金三省级优化版的研发和实施工作,得到了国税总局的认可。报告期内,围绕着系统全面推广,完成了
29、 14 省 27 个点的上线推广工作。2015 年底,金税三期核心征管和应用总集成第一阶段完成终验,第二阶段合同签署完毕。 另外, 公司子公司长城软件完成了增值税稽核协查系统项目的升级和发票查验系统的试运行,该项目是互联网+税务的第一批全国推行的项目, 具有重要的战略意义。 上海中软在巩固和拓展上海、浙江的区域税务市场的基础上,进一步完善财税一体化企业端产品。南京中软依托金三技术架构,继续研发和推广税务风险管理、减免税平台等行业产品。其他分子公司的涉税业务也取得了一定的成效。 (二)重点业务领域发展情况 铁路通信行业:报告期内,调度通信系统、监控系统、隧道应急系统等在多条铁路上成功应用,市场拓
30、展取得良好进展。在销售规模、利润贡献、队伍建设、可持续发展等方面,保持了较好的水平。 城市轨道交通:自动售检票 AFC 业务扩大了市场规模,并且实现了模式创新。2015 年新中标10 条地铁 AFC 项目,中标成功率达到 31%,中标金额超过 8 亿元;在建项目除国内 10 余条外,还有印度金奈 1、2 号线、台北环线等;高铁闸机已定型通过检测,正在积极推广。 知识产权行业:在继续保持国家知识产权局信息化领先地位的基础上,积极向企业知识产权管理以及其他国家知识产权管理部门拓展,取得突破性成果,为后续业务拓展打下基础。 金融行业:聚焦监管业务,提炼核心产品,增强交付能力,同时积极研发新的适用产品
31、,为后续市场的开拓奠定基础。 医卫行业:以妇幼保健系统、新农合系统为核心,拓展互联网应用,新承接了北京市电子病历、北京市新农合升级改造、国家新农合平台即时结报等项目;子公司长城软件推出“医院信息化精细化运维服务”计划,实施了多家医院的运维服务。 央企市场方面:继续推进央企信息化业务的市场营销工作,与多家中央所属重点企业签订了信息化定制开发合同。 2015 年年度报告 11 / 154 海关总署:公司中标全国海关监控指挥应用系统软件开发项目,实现“金关”工程的突破,这是金关二期监控指挥项目群中应用最为核心、任务最艰巨、金额最大的项目,为公司后续切入该领域并深入拓展迈出了重要的一步; 子公司长城软
32、件在金关二期基础设施总集成项目的基础上,报告期内新签运维服务类合同近千万。 工商领域:实施了国家工商总局法人库总集成项目及北京、广东、内蒙等地的工商项目。其中北京工商登记改造项目,完成了系统上线和初验,使北京市“三证合一”、“一照一码”等商事制度改革走在了全国前列。 残联文联: 在中国残联、 北京残联继续耕耘的基础上向地方残联横向推广, 承接了广东残联、河南残联、甘肃残联的项目。 除上述以外,公司在市民服务、监狱系统、纪检、信访、质监、统计、公安等行业信息化领域深化既有市场,拓展项目和服务,为公司规模增长提供有益的支撑。 一年来,在重大工程有序推进、行业业务不断优化的同时,公司以新思维、新模式
33、为引领,报告期内,积极布局互联网+、大数据等新一代信息技术及其推广应用,并取得初步成效。 党建云业务:大力推广党建云,丰富党建工作平台的应用,在易用性和普适性上提高产品服务质量和用户体验,积累了北京智慧组工、深圳南山、中国通用等一批典型用户,覆盖服务党员百万人。 大数据业务:结合公司现有业务,在重点城市、重点领域开展大数据服务平台的建设与相关服务。和 IBM 合作成立大数据联合实验室,推进环保大数据平台的建设与服务。 手机支付业务: 通过自主研发的手机应用以及云终端产品, 实现互联网+智能轨道交通的行业平台,基于 NFC 及云端技术的新一代轨道交通售检票系统,在轨道交通领域首次同时实现三大移动
34、运营商 NFC 手机支付,在“刷手机乘地铁”的同时,更融合互联网金融众筹模式,拓展了 O2O应用的新业态。 智能制造业务:借助与青岛四方的合作,开发基于 3G 的铁路静图传输系统、面向高端装备制造业的移动工作平台、铁路乘客信息服务系统等。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内,公司实现营业收入 36.30 亿元,同比增长 12.31%,实现归属于上市公司股东的净利润 5,908.65 万元,同比增长 76.16%。归属于上市公司股东的净利润增加主要是报告期内公司处置四川中软、浦东中软股权取得投资收益较大,以及投资购并迈普通信对公司净利润贡献较大所致。 (一一) 主营业务分
35、析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 2015 年年度报告 12 / 154 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例(变动比例(% %) 营业收入 3,630,392,092.90 3,232,501,718.08 12.31 营业成本 2,291,548,820.52 2,035,396,154.15 12.58 销售费用 211,417,866.54 178,366,482.23 18.53 管理费用 1,148,905,790.63 1,022,208,309.29 12.39 财务费用 13,6
36、94,806.28 27,649,926.64 -50.47 经营活动产生的现金流量净额 422,086,550.49 238,781,289.35 76.77 投资活动产生的现金流量净额 136,750,225.27 -194,558,105.24 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 80,522,676.36 -240,933,288.60 不适用 研发支出 767,900,943.70 683,676,747.49 12.32 (1)营业收入、营业成本本期较上期增长,主要是本期公司合同增加,按照项目进度确认收入较多及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 (2) 管理费用本期较
37、上期增长, 主要是本期公司业务量增加以及研发投入增加及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 (3)财务费用本期较上期减少,主要是本期公司借款利率较低及原子公司四川中软不再纳入合并范围所致。 (4) 经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加, 主要是本期销售回款较多及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 (5) 投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加, 主要是本期子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 (6)筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加,主要是本期公司偿还借款较少所致。 (7) 研发支出本期较上期增长, 主要是本期公司重大项目研发投入增加及子公司中
38、软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率(% %) 营业收入比上营业收入比上年增减(年增减(% %) 营业成本比营业成本比上年增减上年增减(% %) 毛利率毛利率比上年增比上年增减(减(% %) 软件服务业 3,601,603,973.16 2,287,735,087.72 36.48 12.45 12.60 减少 0.09 个百分点 主营业务
39、分产品情况主营业务分产品情况 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率(毛利率(% %) 营业收入比上营业收入比上年增减(年增减(% %) 营业成本比营业成本比上年增减上年增减(% %) 毛利率毛利率比上年增比上年增减(减(% %) 自主软件产品 777,957,950.25 302,086,579.27 61.17 20.99 19.20 增加 0.58个百分点 行业解决方案 1,861,992,635.67 1,645,051,318.69 11.65 12.85 16.28 增加 -2.61个百分点 服务化业务 961,653,387.24 340,597,189.76
40、64.58 5.70 -6.30 增加 4.54 个百分点 主营业务分地区情况主营业务分地区情况 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率(毛利率(% %) 营业收入比上营业收入比上年增减(年增减(% %) 营业成本比营业成本比上年增减上年增减(% %) 毛利率毛利率比上年增比上年增减(减(% %) 2015 年年度报告 13 / 154 国内 3,520,241,701.83 2,248,715,205.46 36.12 11.95 12.29 增加 -0.19 个百分点 国外 81,362,271.33 39,019,882.26 52.04 39.58 34.61 增加
41、1.77 个百分点 合计 3,601,603,973.16 2,287,735,087.72 36.48 12.45 12.60 增加 -0.09 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明: 报告期内,公司向前五名客户销售金额合计4.54亿元,占公司全部营业收入的12.52%;公司向前五名供应商采购金额合计5.86亿元,占公司全部营业成本的25.60%。 (2).(2). 成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况分行业情况 分行分行业业 成本构成项成本构成项目目 本期金额本期金额 本期占总本期占总成本比例成本比例( (% %) ) 上年同期金额上年同期金额 上年同期占上年同期占总成
42、本比例总成本比例( (% %) ) 本期金额较本期金额较上年同期变上年同期变动比例动比例( (% %) ) 情情况况 说说明明 软件服务业 软硬件采购及外包服务采购 2,287,735,087.72 99.83 2,031,670,713.23 99.82 12.60 分产品情况分产品情况 分分产产品品 成本构成项成本构成项目目 本期金额本期金额 本期占总本期占总成本比例成本比例( (% %) ) 上年同期金额上年同期金额 上年同期占上年同期占总成本比例总成本比例( (% %) ) 本期金额较本期金额较上年同期变上年同期变动比例动比例( (% %) ) 情情况况 说说明明 自主软件产品 软硬件
43、采购、人力成本 302,086,579.27 13.18 253,418,055.83 12.45 19.20 行业解决方案 软硬件采购及外包服务采购 1,645,051,318.69 71.79 1,414,745,321.99 69.51 16.28 服务化业务 外包服务采购 340,597,189.76 14.86 363,507,335.41 17.86 -6.30 2.2. 费用费用 项目项目 2015 年度年度 2014 年度年度 20152015 年较年较20142014 年增减年增减 (% %) 变动的主要原因变动的主要原因 销售费用 211,417,866.54 178,36
44、6,482.23 18.53 本期公司业务量增加以及子公司中软系统工程并购迈普通信所致。 管理费用 1,148,905,790.63 1,022,208,309.29 12.39 本期公司业务量增加以及研发投入增加及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 资产减值损失 59,076,344.71 38,757,978.01 52.42 子公司中软系统工程并购迈普通信所致。 财务费用 13,694,806.28 27,649,926.64 -50.47 本期公司借款利率较低及原子公司四川中软不再纳入合并范围所致。 2015 年年度报告 14 / 154 3.3. 研发投入研发投入 研发
45、研发投入投入情况表情况表 单位:元 本期费用化研发投入 744,197,671.65 本期资本化研发投入 23,703,272.05 研发投入合计 767,900,943.70 研发投入总额占营业收入比例(%) 21.15 公司研发人员的数量 3,697 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 51.98 研发投入资本化的比重(%) 3.09 情况说明: 报告期内公司继续加大对基础软件、 信息安全、 金税核心业务的投入, 整体研发投入较 2014 年增长了 12.32%。公司对符合资本化条件在中长期产生效益的产品与技术研发项目,包括金税核心业务平台、中软睿税企业财税一体化等项目进行了研发支出资本
46、化,资本化研发支出金额占当期研发总支出的 3.09%。 4.4. 现金流现金流 单位:元 项目项目 2015 年度年度 2014 年度年度 2015年较年较 2014 年增减比例 (年增减比例 (%) 经营活动产生的现金流量净额 422,086,550.49 238,781,289.35 76.77 投资活动产生的现金流量净额 136,750,225.27 -194,558,105.24 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 80,522,676.36 -240,933,288.60 不适用 (1)经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加,主要是本期销售回款较多及子公司中软信息系统工程有限公司并
47、购迈普通信所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加,主要是本期子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 (3)筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加,主要是本期公司偿还借款较少所致。 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润 59,086,506.74 元,较上期增长 76%,主要是报告期内公司处置四川中软、浦东中软股权取得投资收益较大,以及投资购并迈普通信对公司净利润贡献较大所致。 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称
48、项目名称 本期期末数本期期末数 本期期末数本期期末数占总资产的占总资产的比例(比例(% %) 上期期末数上期期末数 上期期末数上期期末数占总资产的占总资产的比例(比例(% %) 本期期末金本期期末金额较上期期额较上期期末变动比例末变动比例(% %) 情况情况说明说明 货币资金 2,068,546,987.95 37.45 1,431,263,586.83 32.33 44.53 注 1 2015 年年度报告 15 / 154 应收票据 86,468,105.87 1.57 22,752,421.97 0.51 280.04 注 2 其他流动资产 31,810,021.14 0.58 9,940
49、,482.83 0.22 220.00 注 3 可供出售金融资产 7,161,957.12 0.13 11,860,526.52 0.27 -39.62 注 4 长期应收款 1,569,723.03 0.03 不适用 注 15 投资性房地产 22,021,368.96 0.40 不适用 注 5 固定资产 516,439,699.98 9.35 343,264,173.02 7.75 50.45 注 6 在建工程 95,693,987.68 1.73 172,947,140.14 3.91 -44.67 注 7 商誉 485,192.92 0.01 2,400,239.20 0.05 -79.7
50、9 注 8 递延所得税资产 68,699,804.36 1.24 35,397,666.65 0.80 94.08 注 9 其他非流动资产 835,110.12 0.02 不适用 注 15 短期借款 547,323,498.23 9.91 415,800,000.00 9.39 31.63 注 10 应付票据 100,067,701.67 1.81 70,074,684.31 1.58 42.80 注 11 预收款项 282,965,845.57 5.12 212,938,620.89 4.81 32.89 注 12 应付职工薪酬 88,055,130.55 1.59 18,270,850.1
51、7 0.41 381.94 注 15 应交税费 117,337,883.25 2.12 49,293,339.18 1.11 138.04 注 13 应付股利 97,816,068.63 1.77 4,678,089.89 0.11 1,990.94 注 15 专项应付款 18,100,000.00 0.33 12,600,000.00 0.28 43.65 注 15 预计负债 11,983,925.96 0.22 不适用 注 15 递延所得税负债 6,969,269.22 0.13 不适用 注 14 少数股东权益 836,502,214.50 15.15 411,563,080.72 9.3
52、0 103.25 注 15 资产总计 5,523,025,679.88 100.00 4,427,301,923.86 100.00 24.75 注 1:货币资金较期初变动,主要原因系是本期销售回款较多及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 注 2:应收票据较期初变动,主要原因系本期子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 注 3:其他流动资产较期初变动,主要原因系是本期末待抵扣进项税及预交税金较多及子公司天津麒麟、中软融鑫期末存在银行理财产品所致。 注 4:可供出售金融资金较期初变动,主要原因系本期处置上海浦东中软及中电新视界股权所致。 注 5:投资性房地产较期初变动,主
53、要原因系本期子公司中软信息服务有限公司部分房屋建筑物用于出租所致。 注 6:固定资产较期初变动,主要原因系本期公司子公司中软信息服务有限公司在建工程转固及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 注 7:在建工程较期初变动,主要原因系本期公司子公司中软信息服务有限公司在建工程转固所致。 注 8:商誉较期初变动,主要原因系本期将非同一控制下企业合并取得子公司中软创新时形成的商誉全额计提减值所致。 注 9:递延所得税资产较期初变动,主要原因系本期公司所得税率变动及子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 注 10:短期借款较期初变动,主要原因系本期归还银行借款较少及子公司中软信息系
54、统工程有限公司并购迈普通信所致。 注 11:应付票据较期初变动,主要原因系本期采购使用票据结算较多所致。 注 12:预收账款较期初变动,主要原因系本期预收销售款项较多所致。 注 13:应交税费较期初变动,主要原因系本期销售应交增值税较多所致。 注 14:递延所得税负债较期初变动,主要原因系本期子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信其资产公允价值大于原账面价值所致。 2015 年年度报告 16 / 154 注 15:长期应收款、其他非流动资产、应付职工薪酬、应付股利、专项应付款、预计负债、少数股东权益较期初变动,主要原因系本期子公司中软信息系统工程有限公司并购迈普通信所致。 (四四) 行业经
55、营性信息分析行业经营性信息分析 公司所属行业为软件和信息技术服务业。行业经营性信息如下: (1)总体运行良好 2015 年度,我国软件和信息技术服务业仍保持良好的运行态势,产业收入稳步增长。援引工信部数据: 2015年1-12月, 我国软件和信息技术服务业实现业务收入4.3万亿元, 同比增长16.6%,增速较去年同期下降 4.5 个百分点。 产业分类数据显示,软件和信息技术服务业各细分领域均保持良好的增长态势:软件产品实现收入 14048 亿元,同比增长 16.4%,增速较去年同期下降 7.1 个百分点;信息技术服务实现收入 22123 亿元,同比增长 18.4%,增速较去年同期提高 1.7
56、个百分点,运营相关服务(包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务)收入增长 18.3%;电子商务平台服务(包括在线交易平台服务、在线交易支撑服务在内的信息技术支持服务)收入增长 25.1%;集成电路设计实现收入 1449 亿元,同比增长 13.3%;其他信息技术服务(包括信息技术咨询设计服务、系统集成、运维服务、数据服务等)收入增长 17.8%。嵌入式系统软件实现收入 7077 亿元,同比增长 11.8%,增速较去年同期下降 18.9 个百分点。 (2)增长速度略为放缓 2015 年度,世界经济复苏不及预期,我国仍处于经济结构调整的关键阶段,国际层面和国内层面的
57、因素相互叠加,经济下行压力加大。国家统计局于 2016 年 1 月 20 日公布2015 年 4 季度及全年我国 GDP 初步核算结果:2015 年我国国内生产总值(GDP)为 67.67 万亿元,比上年同期增长 6.9%。我国年度 GDP 增速自 1990 年来首次跌破 7%。 在宏观经济增速回落的大形势下,2015 年 1-12 月,国内软件和信息技术服务业收入增速虽较去年同期下降 4.5 个百分点,仍达到 16.6%,可见软件和信息技术服务业强劲的增长力,行业前景蔚为可观。 (五五) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期内,公司对外股权投资
58、 17,124.14 万元,比上年增加 15,124.14 万元。 2015 年年度报告 17 / 154 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 1、报告期内,公司子公司中软系统工程与关联方中国信安共同投资购并迈普通信。中软系统工程以自有资金投资 15,124.14 万元,持股比例 32.37%,中国信安出资 4,500 万元。另根据股份认购协议 , 中国信安将其所持有的迈普通信股份委托中软系统工程管理, 中软系统工程实际控制迈普通信股份总数的 42%,为迈普通信第一大股东。迈普通信主营业务为研发、生产、销售企业级网络设备并为客户提供智能化、差异化的行业应用与服务,其产品类型为硬件产品、
59、应用软件及服务,营业期限为永久。本次投资购并迈普通信对公司报告期内归属于上市公司股东的净利润贡献总计 2476 万元。2015 年 7 月 14 日迈普通信接到北京市第一中级人民法院应诉通知书,一家第三方公司以合同纠纷为由起诉。根据相关各方约定:如果迈普通信正在涉及的该诉讼案导致迈普通信需要对外支付费用,则由原股东无条件全额实际承担。截至报告期末,该诉讼正在审理中。 2、报告期内,本公司与天津市滨海新区军民融合创新研究院(简称创新研究院)和天津海洋慧识科技发展有限公司(简称天津慧识)共同投资设立了天津麒麟,该公司主营业务定位于面向自主可控领域操作系统技术的研究、产品开发及产业化推广,其产品类型
60、为软件与服务,经营期限 20 年。根据协议约定,本公司和天津慧识分别以现金认缴 2000 万元和 1500 万元,占注册资本的 40%和 30%,在公司成立后 30 日内,一次性以现金方式出资;创新研究院认缴 1,500 万元,占注册资本的 30%,在公司成立后 360 日内,以知识产权(专利授权许可)方式出资。发起人违反协议,不按规定缴纳出资,应向已足额缴纳出资的发起人承担违约责任,违约方按其应出资额的10承担违约责任。截止目前,公司及天津慧识认缴出资已经到位,创新研究院认缴出资尚未到位。 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 无。 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值
61、计量的金融资产 无。 (六六) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 公司加大整合重组与资本运作力度,通过盘活存量资产,做强做大主营业务,提高了企业运行效率和运行质量。公司资产和股权出售事项未对公司业务连续性和管理层稳定性产生影响。具体如下: 1、根据 2014 年 10 月 28 日公司第五届董事会第二十四次会议决议,中软投资之全资子公司吉林中软将其在中软泰和的全部 350 万元出资(占注册资本的 35%),通过在产权交易市场公开挂牌的方式予以出售,挂牌价 1 元,最终成交价为 10 万元。2015 年 3 月,办理完成工商登记变更手续。 本次转让产生的投资收益占利润总额 0.09%, 对公
62、司财务状况及经营成果未有实质影响。2015 年年度报告 18 / 154 其他详情请见上海证券交易所网站 及 2014 年 10 月 30 日的 中国证券报 、 上海证券报。 2、根据 2014 年 11 月 24 日公司第五届董事会第二十六次会议决议,公司将在子公司四川中软的 565.95 万元出资以 3080 万元的价格在产权交易所挂牌出售, 最终成交价为 3080 万元。 2015年 3 月,办理完成了国润科技发展有限公司对挂牌出售股权的摘牌和产权过户手续。本公司在四川中软的出资额降至 874.65 万元,持股比例降至 42.5%,不再合并四川中软。根据 2015 年 8 月13 日,
63、公司第五届董事会第三十三次会议通过决议,同意四川中软增资扩股,由金邦达等三家新股东对四川中软合计增资 5200 万元,原股东放弃本次增资,公司在四川中软的出资额为 874.65万元, 占注册资本的 27.96%, 为其第一大股东。 此次股权出售取得的投资收益为 2,328.33 万元,占公司利润总额的 21.14%,对公司财务状况及经营成果影响较大。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2014 年 11 月 26 日、 2015 年 2 月 6 日、 2015 年 4 月 2 日的 中国证券报 、上海证券报。 3、 根据 2015 年 1 月 29 日公司第五届董事会第二十九次会议决议, 公
64、司将在参股公司浦东中软的全部 294.45 万元出资(占注册资本的 9.815%)以 1472.25 万元的价格在产权交易所挂牌出售,最终成交价为 1472.25 万元。此次股权出售产生的投资收益占公司利润总额 13.37%,故对公司财务状况及经营成果影响较大。2015 年 4 月 16 日,办理完成工商登记手续。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2015 年 1 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 4、根据 2013 年 4 月 15 日公司 2012 年度股东大会决议,同意中软信息服务将其在上林置业的全部 3000 万元出资和未清偿债权 7978.83 万元,通过在产权交易市场公开
65、挂牌方式予以出售。2013 年 6 月 20 日,中软信息服务与唯一摘牌方点石投资公司签署了产权交易合同。截至 2014 年4 月,中软信息服务累计收到买方支付的 5493.65 万元转让款,并已办理完成上林置业工商注册变更手续。2014 年 11 月签署了债权债务转让协议,芜湖市点石投资管理有限公司以上林春天里181 套房产(共计 10,794.06 平米)作价 5,572.181 万元偿还剩余款项,上述房产已经完成商品房买卖合同签订及备案手续。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2013 年4 月 17 日、2014 年 4 月 25 日的中国证券报、上海证券报。 (七七) 主要控股参股
66、公司分析主要控股参股公司分析 1 1、主要控参股公司、主要控参股公司 (1)长城计算机软件与系统有限公司(简称长城软件) 该公司注册资本 16,717.43 万元,本公司持有其 100%的股权。长城软件在行业应用、系统集成、咨询服务、大数据、能源管控、云服务转型等主要业务方面,形成了完善的业务体系、技术支撑体系以及覆盖全国的市场与服务体系,拥有一系列面向诸多行业的大型信息系统解决方案。 2015 年年度报告 19 / 154 报告期末, 该公司总资产为 74,261.57 万元, 归属于该公司股东的净资产为 21,975.25 万元,营业收入 100,371.11 万元,营业利润 2,210.
67、17 万元,归属于该公司股东的净利润 2,348.90 万元。 (2)中软信息系统工程有限公司(简称中软系统工程) 该公司注册资本 2.25 亿元,本公司持有其 65.30%的股权。该公司主营业务定位于政府、企业信息化建设的系统集成、软件开发、信息安全及相关业务。 报告期末,该公司总资产为 139,421.28 万元,同比增长 263.03%,归属于该公司股东的净资产为 39,285.16 万元,同比增长 77.22%,营业收入 51,076.88 万元,同比增长 132.06%,营业利润 878.99 万元,归属于该公司股东的净利润 5,118.14 万元,同比增长 289.62%。总资产、
68、营业收入、净利润增加主要是由于购并迈普通信所致,净资产增加是由于本公司对其增资所致。 (3)中标软件有限公司(简称中标软件) 该公司注册资本 2.5 亿元,本公司持有其 50%的股权,主营业务定位于自主操作系统为主的基础软件研发,特别是基于 Linux 桌面、Linux 服务器及 Office 办公套件软件及其解决方案的研发和产业化。 报告期末, 该公司总资产为 25,791.07 万元, 归属于该公司股东的净资产为 22,321.42 万元,实现营业收入 8,049.33 万元,归属于该公司股东的净利润-2,788.75 万元。 (4)北京中软万维网络技术有限公司(简称中软万维) 该公司注册
69、资本 4,000 万元,本公司持有其 70%的股权,主营业务定位于轨道交通、证券、保险、基金等行业应用软件开发和系统集成服务,主要产品有自动售检票系统(AFC)、客户关系管理系统、办公自动化系统、企业门户系统、密钥管理系统等。 报告期末, 该公司总资产 55,332.46 万元, 净资产为 15,823.88 万元, 实现营业收入 27,634.48 万元,同比增长 44.48%,净利润 520.91 万元,同比下降 75.96%。营业收入增加主要是报告期内加大市场开拓以及前期合同按照实施进度确认同比增加较大所致,净利润下降主要是项目管理费用增加和新项目研发投入增加所致。 (5)广州中软信息技
70、术有限公司(简称广州中软) 该公司注册资本 3,276 万元,本公司持有其 70.25%的股权,主营业务定位于电力、税务、政府及大型企业等行业和领域的信息化应用开发及专业技术服务。 报告期末,该公司总资产为 17,424.70 万元,净资产为 8,818.83 万元,营业收入 19,407.33万元,营业利润 1,113.31 万元,净利润 1,074.02 万元,同比下降 37.13%。净利润下降的原因是重点客户投资计划延后,同时布局全国电力市场,销售费用增加所致。 (6)上海中软计算机系统工程有限公司(简称上海中软) 该公司注册资本 300 万元,本公司持有其 70%的股权,主营业务定位于
71、系统集成、软件开发及技术服务,主要从事税务、财政软件开发,包括税务核心征管软件、税务网站、税务网厅和辅助平台建设及维护等。 2015 年年度报告 20 / 154 报告期末,该公司总资产为 7,339.83 万元,同比增加 51.33%,净资产为 4,404.92 万元,营业收入 9,298.35 万元,营业利润 1,532.81 万元,净利润 1,536.24 万元。资产总额增加是因为本期银行贷款增加所致。 (7)南京中软软件与技术服务有限公司(简称南京中软) 该公司注册资本 100 万元,本公司持有其 70%的股权,主营业务定位于税务行业的信息化服务。 报告期末,该公司总资产为 1,881
72、.19 万元,净资产为 1,553.54 万元,净利润 592.89 万元。 (8)中软信息服务有限公司(简称中软信息服务) 中软信息服务有限公司注册资本 9,620 万元,本公司持有 98.75%的股权,主营业务定位于以云计算平台为支撑,通过建立智慧城市 IT 运营服务平台,承载各类智慧应用,构建全方位服务体系,面向不同的城市,提供符合当地需求的智慧应用及相应服务运营。 报告期末,该公司总资产为 21,517.64 万元,归属于母公司所有者权益的净资产为 9,573.74 万元,归属于母公司所有者的净利润 692.94 万元。 (9)北京中软融鑫计算机系统工程有限公司(简称中软融鑫) 该公司
73、注册资本 2,200 万元,本公司持有其 59.09%的股权,主营业务定位于金融领域软件开发和咨询服务。 报告期末, 该公司总资产为 9,554.06 万元, 净资产为 8,494.83 万元, 营业收入 16,843.15 万元,营业利润 973.39 万元,净利润 1,067.95 万元。 (10)杭州中软安人网络通信股份有限公司(简称安人股份) 该公司原名杭州中软安人网络通信有限公司,2015 年 9 月整体变更为股份公司,股本总额5,000 万股,本公司持有其 45%的股权,该公司主营业务是电子政务公共服务平台的开发和建设,专注于工商、税务、信访、社保、药监、交通以及政府综合服务等领域
74、的呼叫中心开发、集成、运维服务。 报告期末,该公司总资产为 10,242.48 万元,净资产为 6,911.40 万元,净利润 1,096.36 万元。 2016 年 2 月,安人股份成功在全国中小企业股权转让系统挂牌,股票代码 835963。 (11)大连中软软件有限公司(简称大连中软) 该公司注册资本 1,000 万元,本公司持有其 80%的股权,主营业务定位于软件外包及服务业务。 报告期末,该公司总资产为 4,080.07 万元,归属于该公司股东的净资产为 2,320.94 万元,归属于该公司股东的净利润-291.10 万元 (12)宁波中软信息服务有限公司(简称宁波中软) 该公司注册资
75、本 1,000 万元,本公司持有其 100%股权,主营业务定位于围绕智慧城市建设、智能轨道交通、现代物流等领域的相关软件与服务业务。 2015 年年度报告 21 / 154 报告期末,该公司总资产为 1,119.29 万元,净资产为 628.30 万元,净利润-145.85 万元,同比下降 249%。净利润下降的原因是项目研发投入较大。 (13)天津中软软件系统有限公司(简称天津中软) 该公司注册资本 100 万元,本公司持有其 90%的股权,主营业务定位于软件研发、软件服务及解决方案,主要包括教育行业、业余教育、气象行业、税务行业、政府办公自动化等。 报告期末,该公司总资产为 399.15
76、万元,净资产为-239.75 万元,净利润-324.59 万元。 (14)深圳市中软创新信息系统有限公司(简称中软创新) 该公司注册资本 2,000 万元,本公司持有其 72.5%的股权,主营业务定位于电力行业信息化建设和应用软件服务,金融软件外包服务。 报告期末,该公司总资产为 3,624.19 万元,净资产为 44.46 万元,净利润-668.01 万元,同比下降 350%。净利润下降主要是项目回款慢所致。 (15)中软智通(唐山)科技有限公司(简称中软智通) 该公司注册资本 300 万元,本公司持有其 60%的股权,主营业务定位于城市综合信息化应用平台的开发及运营服务。 报告期末,该公司
77、总资产为 1,345.41 万元,净资产为 911.20 万元,净利润 92.91 万元。 (16)中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司(简称中软香港) 该公司注册地为香港,注册资本 5,700 万元港币,本公司持有其 99.9994%的股权,主营业务定位于股权投资管理及计算机软件的开发、生产、销售的业务。 报告期末, 该公司总资产为 16,790.98 万元, 归属于该公司股东的净资产为 8,851.24 万元,归属于该公司股东的净利润-103.00 万元。 (17)中软科技创业投资有限公司(简称中软投资) 该公司注册资本 5,000 万元,本公司持有其 92%的股权,主营业务定位于对高
78、新技术企业、技术创新企业进行股权投资及运营管理业务等。 报告期末,该公司总资产为 6,346.63 万元,净资产为 6,320.51 万元,净利润-83.76 万元。 鉴于该公司对高新企业孵化、培养功能逐渐弱化,公司计划整体处置该公司。 (18)武汉达梦数据库有限公司(简称武汉达梦) 该公司为本公司的参股公司,注册资本 3,637 万元,本公司持有其 39.51%的股权。主营业务定位于数据库管理系统、数据中心、数据分析、信息系统集成及网络工程等技术的开发、技术服务;计算机软件的开发,制造及销售;货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止进出口的货物及技术)。 报告期末, 该公司总资产为
79、17,902.69 万元, 归属于该公司股东的净资产为 9,668.51 万元;归属于该公司股东的净利润 535.69 万元。 2、本年度取得和处置子公司的情况 (1)取得子公司天津麒麟情况 2015 年年度报告 22 / 154 该公司注册资本 5,000 万元,本公司持有其 40%的股权,为本报告期公司与其他股东共同投资设立取得。报告期末,该公司总资产为 7,646.46 万元,净资产为 3,659.84 万元,营业收入1,295.44 万元,净利润 159.84 万元。本期实现归属于上市公司股东的净利润贡献 63.94 万元。 (2)取得子公司迈普通信情况 报告期内,公司子公司中软系统工
80、程与关联方中国信安共同投资购并迈普通信。迈普通信股本总数 13,550 万股,其中中软系统工程持有 32.37%股权,并按照协议约定通过中国信安间接控制其 9.63%股权,为其控股股东。本期实现归属于上市公司股东的净利润贡献 2476 万元。 (3)处置子公司四川中软情况 报告期内,公司将在子公司四川中软的 565.95 万元出资以 3080 万元的价格在产权交易所挂牌出售,最终成交价为 3080 万元,不再合并四川中软报表。并同意四川中软其他股东增资扩股。公司在四川中软的出资额变更为 874.65 万元,占注册资本的 27.96%,为其第一大股东。此次股权出售取得的投资收益为 2,328.3
81、3 万元,占公司利润总额的 21.14%。 (4)处置子公司吉林中软情况 根据 2015 年 4 月 27 日公司第五届董事会第三十一次会议决议,子公司中软投资将其全资子公司吉林中软予以清算注销。报告期内,该公司已完成注销工作,工商登记变更已经完成。 3、投资收益占比 10%的股权投资项目: (1) 根据 2015 年 1 月 29 日公司第五届董事会第二十九次会议决议, 公司将在参股公司浦东中软的全部 294.45 万元出资 (占注册资本的 9.815%) 以 1,472.25 万元的价格在产权交易所挂牌出售,最终成交价为 1,472.25 万元。2015 年 4 月 16 日,办理完成工商
82、登记手续。本次转让取得的投资收益为 1,345.79 万元,投资收益占利润总额 12.21%。 (2)根据 2014 年 11 月 24 日公司第五届董事会第二十六次会议决议,公司将在子公司四川中软的 565.95 万元出资以 3080 万元的价格在产权交易所挂牌出售, 最终成交价为 3080 万元。 此次股权出售取得的投资收益为 2,328.33 万元,占公司利润总额的 21.14%。 (八八) 公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 不适用。 三、三、关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 (一一) 行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 预计 2016
83、年行业发展增速为 14%(数据来源:工信部网站),增速放缓,仍保持较高发展速度,行业竞争会更加激烈。行业竞争格局和发展趋势有以下几点: 1、宏观经济经济发展环境 “十三五”期间中国将大力实施网络强国战略、国家大数据战略、“互联网+”行动计划,促进互联网和经济社会融合发展。国家各部委出台各个新方向的文件,工信部发布贯彻落实的行动计划(2015-2018 年)推动两化融合向深2015 年年度报告 23 / 154 度和广度拓展,发改委发布组织实施促进大数据发展重大工程的通知促进数据资源的开放应用、产业转型升级。这些产业指导性政策表明:“互联网+”、“大数据”、“中国制造 2025”、互联网及信息系
84、统安全等已经成为产业发展新的战略方向。信息产业作为国民经济的战略性、基础性和先导性支柱产业,在当今我国经济转型期已成为重要支撑力量和发展新动力,将迎来战略机遇期。公司将发展战略与国家战略紧密结合,在互联网+、大数据应用等方面结合自身业务布局前行。 2、行业发展形势 公司在税务行业耕耘了 20 余年,近三年由于战略性投入“金税三期”,赢利受到较大影响,但随着“金税三期”的上线运行,在税务行业的核心地位、市场开拓能力和赢利能力得到巩固和加强,在局端核心征管业务领域中,公司已经成为税务唯一的支撑、支柱型供应商,取得核心地位,步入良性发展、稳定赢利的阶段。 公司在自主可控领域已经逐步成为自主产品创新与
85、产业化的引领者,成为国家信息安全领域的核心服务商。公司自主基础软件产品:中标麒麟操作系统、达梦数据库产品、中软防水坝系列安全产品得到广泛应用;围绕自主可控技术体系架构的生态研制与建设取得成效,打造了网络安全整体解决方案,在军民两用方面取得市场进展,确定了市场地位。 公司在轨道交通方面铁路专用通信及数字调度产品遍布全国所有 18 个铁路局, 并覆盖高速铁路、客运专线 50%左右的市场份额;自动售检票系统在国内 AFC 市场占有率处于领先位置。 (二二) 公司发展战略公司发展战略 公司作为综合性的软件企业在未来的一年将制定“十三五”发展战略规划,围绕国家重大战略,继续在“自主可控引领化、重大工程产
86、业化、软硬件结合规模化、行业业务产品化和服务化”的发展原则指引下,全力推进自主可控、税务产业化、软硬件结合等重大业务板块发展,在发展中持续优化业务结构,深化体制机制创新,强化管控体系建设,加快人才队伍建设,加速提升公司运行的质量和效益,为“十三五”开好头,为实现公司整体的快速发展起好步。 1、自主产品方面 以基础软件、网络和数据安全、自主可控为核心,打造本质安全产品体系;以 AFC、铁路通信为核心打造软硬结合产品体系。围绕自主可控核心业务,构建生态环境促进公司自主可控板块产业化发展。 2、行业解决方案方面 以本质安全为核心,打造自主可控的电子政务信息系统;以云计算、物联网、移动互联网、大数据等
87、新一代信息技术及智慧城市建设为契机,为涉及国计民生的关键行业客户提供信息化咨询、集成、软件开发、运维等服务。 3、服务化业务方面 2015 年年度报告 24 / 154 围绕行业板块开展运维、移动支付、党建云等运营服务,传统业务与互联网+、大数据等密切结合,在现有业务基础上延伸客户价值、挖掘市场机会。 (三三) 经营计划经营计划 公司在 2014 年度报告中披露“公司计划 2015 年实现营业收入稳定增长,成本费用率保持相应水平,研发投入比在 18%左右。”2015 年,公司主要经营指标在保增长的压力下实现了增长,实际实现营业收入 36.30 亿元,同比增长 12.31%。营业成本同比增长 1
88、2.58%,三项期间费用同比增长 11.87%,研发投入比 21.15%。 公司计划 2016 年实现营业收入 43 亿元,成本费用占收入的比例控制在合理范围内。(该计划不构成公司对投资者的业绩承诺,建议投资者对此保持足够的风险意识,理解经营计划与业绩承诺之间的差异) 为达到上述经营目标,公司将重点从以下几个方面推动公司相关工作: 一是科学研判、形成共识,加强顶层设计,做好“十三五”规划。 二是优化业务、深化转型。 在自主可控方面,高水平完成“南风一期”试点项目,争取二期重点任务,确保一批国防军工自主可控任务的完成。同时,打造坚实可用的基础平台,包括软件基础平台、系统基础平台和应用基础平台以及
89、仿真验证平台,确保在党政军自主可控应用推动中发挥决定性作用。展开自主网络及数据中心研究,超前布局形成自主网络数据中心等一批科研成果。 在税务产业化方面,完成全国推广,加强队伍建设,加强培训工作,建立覆盖全国的市场、销售、运维、推广和服务体系。围绕税务征管、大数据业务和企业服务业务,做强公司税务业务的产业链,建设好以公司为核心的税务产业生态体系。加大对电子税务局的投入,加快电子税务局统一工作平台和 Web 版的完善,加快客户端、移动 APP 的产品应用,结合互联网+、大数据、云计算等新技术,形成具有核心竞争力的解决方案和产品体系。 在软硬一体化方面,要以 AFC、铁路通信为核心打造软硬结合的产品
90、体系,力争在规模上对公司的业务形成支撑;在地铁行业坚持手机支付业务的开拓,培育交通+互联网的新业态。 在传统行业业务方面,继续做好行业聚焦和优化转型在公司现有行业基础上继续聚焦,把资源集中到可持续发展的行业;积极开拓市场,加强市场的分析和跟踪,提高项目跟踪的转化率和投标中标率;抓住与 IBM 合作机会,推动公司向大数据转型。 三是双轮驱动、产融互补。进一步发挥上市公司的资本平台作用,围绕公司核心板块业务,积极筹划再融资和并购。分类管理下属企业,在资本运作方面采取分类运作策略,做好清理整合工作。 四是强化职能、内部挖潜。加强公司治理,继续强化管理提升,细化组织、运营、财务、人力、科创、党建文化六
91、大保障措施,使其能够保障业务的转型;重视企业经营风险管控,并强化管控措施,特别关注运行成本的科学管理。 2015 年年度报告 25 / 154 公司完成上述各项经营目标,需要一定规模的资金支撑,除充分利用自有资金以及已有募集资金外,公司还将努力通过债务融资、股权融资、申请国家项目经费支持等多种渠道积极筹措资金予以解决。 (四四) 可能面对的风险可能面对的风险 整体经济环境的发展降速与行业内市场竞争加剧,以及公司发展过程中面临的发展压力,可能面对的风险有: 1、新技术、新模式、新业态的不断涌现,对传统软件与信息服务行业产生巨大冲击; 2、对云计算、物联网、移动互联网、大数据等新技术,公司面临高端
92、人才储备不足; 3、市场恶性竞争、行业分散等长期积累的问题依然存在。 另外,国家简政放权、激活市场政策的出台,企业原有的工信部计算机信息系统集成特一级资质和国家安全可靠计算机信息系统集成重点企业资质将在 2015 年底到期不再认定, 公司与相关企业成立安全可靠技术和产业联盟支持业务发展。 面对上述风险,公司将应用新技术升级改造传统软件产业,实现客户价值;进行人才引进,优化行业人力资源,推进全国性布局;实行“有进有退、分类管理”,加强项目管控,提高工程技术水平,转变服务模式应对市场变化。 四、四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则
93、披露的情况和原因说明 适用 不适用 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、公司利润分配政策 具体为“(一)公司利润分配政策的基本原则:1、公司充分考虑对投资者的回报,每年按当年实现的合并报表可供分配利润规定比例向股东分配股利; 2、 公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。(二)公司利润分配具体政策如下:1、利润分配的形式:公司采用现金、股票
94、或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。2、公司现金分红的具体条件和比例:公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的合并报表可供分配利润的百分之十。3、公司发放股票股利的具体条件:公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配预案。(三)公司利润分配方案的审议程序:1、公司的利润分配方2015 年年度报告 26 / 154 案一般由总经理拟定后提交公司董事会审议。董事会就利润分配方
95、案的合理性进行充分讨论,形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配方案时,公司为股东提供网络投票方式。2、公司因特殊情况而不进行现金分红时,董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,经独立董事发表意见后提交股东大会审议,并在公司指定媒体上予以披露。(四)公司利润分配政策的变更:如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。
96、审议利润分配政策变更事项时,公司为股东提供网络投票方式。” 公司上述分配政策在章程中约定,并经股东会审议通过。公司在制定利润分配方案时,严格遵照章程规定的分配政策执行,分红标准和比例明确、清晰,经股东大会审议通过,充分保护了投资者利益。 2、报告期内利润分配执行情况 2015 年 4 月 13 日, 公司召开 2014 年年度股东大会, 审议通过了 2014 年度利润分配预案 :以 2014 年末总股本 494,562,782 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.21 元(含税),合计派发现金股利 10,385,818.42 元。本次分配的利润占当年度归属上市公司股东净利润的30
97、.96%。利润分配后,剩余未分配利润 76,019,947.55 元转入下一年度。 2015 年 5 月 26 日,公司发布“分配实施公告”,利润分配的股权登记日为 2015 年 5 月 29日,红利发放日为 2015 年 6 月 1 日。此次利润分配方案已经全部实施完成,严格执行了公司章程中的利润分配政策。 (二二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 分红分红 年度年度 每每 1010 股送红股送红股数(股)股数(股) 每每1010股派息股派息数
98、数( (元元) )(含(含税)税) 每每 1010 股转增股转增数(股)数(股) 现金分红的数现金分红的数额额 (含税)(含税) 分红年度合分红年度合并报并报表中归属于上市表中归属于上市公司股东的净利公司股东的净利润润 占合并报表中归占合并报表中归属于上市公司股属于上市公司股东的净利润的比东的净利润的比率率(%)(%) 2015 年 - 0.36 - 17,804,260.15 59,086,506.74 30.13 2014 年 - 0.21 - 10,385,818.42 33,541,548.97 30.96 2013 年 - 0.8 10 19,782,511.28 63,730,87
99、4.10 31.04 (三三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 不适用。 (四四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 2015 年年度报告 27 / 154 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 适用 不适用 (一一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内公
100、司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项或持续到报告期内的承诺事项 承诺背承诺背景景 承承诺诺 类类型型 承承诺诺方方 承诺承诺 内容内容 承诺时承诺时间及期间及期限限 是是否否有有履履行行期期限限 是是否否及及时时严严格格履履行行 如未如未能及能及时履时履行应行应说明说明未完未完成履成履行的行的具体具体原因原因 如未如未能及能及时履时履行应行应说明说明下一下一步计步计划划 与 再 融资 相 关的承诺 股份限售 中国电子 本公司认购中国软件非公开发行的 A 股股票自发行结束之日起三十六(36)个月内不转让或者委托他人管理,也不会以任
101、何方式促使中国软件回购该部分股份以及由该部分股份派生的股份,如红股、资本公积金转增之股份等。 自 2013年12月19 日起36 个月内 是 是 与 再 融资 相 关的承诺 解决同业竞争 中国电子 1、在本公司作为中国软件控股股东期间,本公司及本公司控制的其他企业不会主动从事任何竞争业务或可能构成竞争的业务。如果本公司及本公司控制的其他企业得到任何从事竞争业务的机会,应立即书面通知中国软件,并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给中国软件,中国软件享有优先权。如果中国软件认为该商业机会适合上市公司并行使优先权,本公司以及本公司实际控制的其他公司将尽最大努力促使中国软件获得该等商业
102、机会。2、在本公司作为中国软件控股股东期间,如因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业合并等被动原因,导致本公司以及本公司实际控制的其他公司从事的业务与中国软件存在相同或类似业务的,本公司以及本公司实际控制的其他公司将确保中国软件享有充分的决策权,在中国软件认为该等业务注入时机已经成熟时,及时以合法及适当的方式将其注入中国软件。3、如出现因本公司或本公司控制的其他企业违反上述任何承诺而导致中国软件或其股东的权益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的赔偿责任。4、自本承诺函出具之日起,本函及本函项下之承诺为不可撤销的,且持续有效。 自 2013年 1 月6 日起长期有效 否 是 三、三、报报告期内
103、资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、董董事会对会计师事务所事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 (一一) 董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二) 董董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 2015 年年度报告 28 / 154 (三三) 董董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不
104、适用 五、五、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 现聘任现聘任 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 77 境内会计师事务所审计年限 8 年 名称名称 报酬报酬 内部控制审计会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 23 财务顾问 无 保荐人 无 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 2015 年度公司聘用大信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2015 年度财务报告和内部控制的审计机构,大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供审计服务,工作认真,工作成果客观公正,能够实事求是地对公司 20
105、15 年度财务状况、经营成果和内部控制情况进行评价,按时完成审计工作。公司支付给大信会计师事务所(特殊普通合伙)2015 年度的财务报告审计报酬柒拾柒万元、内部控制审计报酬贰拾叁万元,该审计机构连续为公司提供年度财务报告审计服务的年限为 8 年,为公司提供年度内部控制审计服务的年限为 4 年,签字会计师许峰、周佳为公司提供审计服务的连续年限均为 1 年。 六、六、面临暂停上市风险的情况面临暂停上市风险的情况 (一一) 导导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 不适用。 七、七、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 八
106、、八、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 九、九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 适用 不适用 2015 年年度报告 29 / 154 十、十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 公司不存在应披露而未披露的重大诉讼事项,公司及公司控股股东诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被上交所公开谴责的情形。 十一、十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响公司
107、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 适用 不适用 十二、十二、重大关联交易重大关联交易 适用 不适用 (一一) 与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 无。 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 关关联交联交易类别易类别 关联人关联人 20152015 年预计年预计金额金额( (万元万元) ) 20152015 年实际发生金年实际发生金额(万元)额(万元) 采购采购(含接(含接受劳受劳务)务) 中国
108、电子信息产业集团有限公司及其子公司 30,000 8,270.23 其中:北京华大智宝电子系统有限公司 0.21 北京可信华泰信息技术有限公司 3,046.75 北京中电广通科技有限公司 40.84 南京中电熊猫家电有限公司 9.66 深圳中电长城信息安全系统有限公司 330.83 长城信息产业股份有限公司 10.92 长沙湘计华湘计算机有限公司 2,051.86 中电长城网际系统应用有限公司 517.63 中国电子器材深圳有限公司 723.79 中国信息安全研究院有限公司 730.43 中国长城计算机深圳股份有限公司 24.89 中国电子国际展览广告有限责任公司 9.43 中国电子进出口总公
109、司 35.99 深圳市桑达实业股份有限公司 135.69 咸阳中电彩虹集团控股有限公司 597.16 中国长城计算机深圳股份有限公司北京分公司 4.15 武汉达梦数据库有限公司 2,000 859.61 其中:武汉达梦数据库有限公司 603.45 上海达梦数据库有限公司 256.15 四川中软科技有限公司 20,000 2,671.69 销售销售(含提(含提中国电子信息产业集团有限公司及其子公司 15,000 6,364.86 其中:北京华利计算机公司 50.67 2015 年年度报告 30 / 154 供劳供劳务)务) 北京可信华泰信息技术有限公司 22.32 北京中电华大电子设计有限责任公
110、司 1,198.52 湖南长城信息金融设备有限责任公司 168.95 深圳中电长城信息安全系统有限公司 338.46 南京科瑞达电子装备有限公司 143.16 长沙湘计海盾科技有限公司 43.76 长沙湘计华湘计算机有限公司 31.78 中电长城网际系统应用有限公司 14.56 中国电子系统工程总公司 54.04 中国电子信息产业集团有限公司 1,977.51 中国通广电子公司 2,111.69 中国信息安全研究院有限公司 57.45 中国长城计算机深圳股份有限公司 100.87 中电智能卡有限责任公司 32.64 中电安捷科技有限公司 18.47 武汉达梦数据库有限公司 2,000 418.
111、94 四川中软科技有限公司 3,000 270.80 上述公司日常关联交易均是公司正常生产经营所必需,定价公允、结算时间与方式合理,不损害公司及中小股东的利益。公司选择的合作关联方均具备良好商业信誉和财务状况,可降低公司的经营风险,有利于公司正常业务的持续开展,在同类交易中占比较小,公司主要业务不会因此形成对关联方的依赖,不影响公司的独立性。 3 3、 与关联方金融服务协议的执行情况与关联方金融服务协议的执行情况 经 2011 年 4 月 25 日公司 2010 年度股东大会、2013 年 9 月 4 日公司 2013 年第二次临时股东大会、2013 年 11 月 13 日公司 2013 年第
112、三次临时股东大会审议批准,公司与关联方中电财务分别续签了 金融服务协议 、 金融服务协议之补充协议 、 金融服务协议之补充协议 (二) , 根据该等协议,中电财务在其经营范围许可的范围内,为公司办理有关金融业务,包括但不限于票据承兑和贴现、存款服务、贷款及融资租赁、内部转账及相应的结算、清算方案设计等。 截至 2015 年 12 月 31 日,公司在中电财务存款余额为 1.82 亿元,占公司存款比例 8.97%,贷款余额为 3.15 亿元。2015 年公司在中电财务办理了商业汇票贴现业务 1.84 亿元、商业汇票承兑业务 0.92 亿元、代开银行保函 2.04 亿元、办理结汇业务 3800 万
113、港币,通过这些业务的开展,公司将进一步强化资金管理、加速资金周转、提高运作效率、降低运营成本,对公司提高经济效益产生积极的影响,有利于公司的发展。 4 4、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 ( (二二) ) 资产资产或股权或股权收购、出售发生的关联交易收购、出售发生的关联交易 无。 2015 年年度报告 31 / 154 (三三) 共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述事项概述 查询索引查询索引 经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过,公司
114、以 1.2 亿元对子公司中软系统工程进行增资。增资完成后,中软系统工程注册资本增至 2.25 亿元,其中本公司出资 14,693 万元,占注册资本的65.30%,控股地位不变。 上海证券交易所网站 及2015 年 9 月 11 日、9 月 29 日、10 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过,同意子公司中软系统工程与关联方中国信安共同投资购并迈普通信,其中中软系统工程投资 15,124.14 万元,持股比例 32.37%。 上海证券交易所网站 及2015 年 9 月 11 日、9 月 29 日、10 月 31 日的中国证券报、上海证券报。
115、2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 无。 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四) 关联债权债务往来关联债权债务往来 无。 (五五) 其他其他 1、 经 2016 年 2 月 29 日公司第五届董事会第三十八次会议审议批准, 公司与关联方中电西安产业园签署了工业园区房屋买卖合同,根据该合同,公司拟购买中电西安产业园位于陕西省西安市经济技术开发区草滩十路 1288 号创新产业及公共服务区一期孵化产业楼 2-03#,房屋建筑面积 4020.07 平方米,单价为每平方米 4300 元,总价为 1
116、7,286,301 元。详情请见上海证券交易所网站 及 2016 年 3 月 2 日的中国证券报、上海证券报。 2、 经 2013 年 11 月 13 日公司 2013 年度第 3 次临时股东大会和 2014 年 8 月 15 日公第五届董事会第 23 次会议审议批准,公司子公司中软系统工程与中国信安签署了协议书以及补充协议,中软系统工程将中国信安位于北京市昌平区北七家未来科技城南区“中国电子信息安全技术研究院”项目中的部分房屋用于科研、办公使用。2014 年 10 月已完成所有房屋的交付,截至2016 年 1 月中软系统工程已累计支付对方 8448.7 万元。详情请见上海证券交易所网站 及
117、 2013 年 10 月 29 日、11 月 14 日、2014 年 8 月 18 日的中国证券报、上海证券报。 十三、十三、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 ( (一一) ) 托管、承包、托管、承包、租赁事项租赁事项 适用 不适用 ( (二二) ) 担保情况担保情况 适用 不适用 2015 年年度报告 32 / 154 ( (三三) ) 委托他人进行现金资产管理的情况委托他人进行现金资产管理的情况 1 1、 委托理财情况委托理财情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 受托受托人人 委托理委托理财产品财产品类型类型 委托理财金额委托理财金额 委托理财起委托理财起始日期始日期 委托理
118、财终委托理财终止日期止日期 报报酬酬确确定定方方式式 实际收回本金实际收回本金金额金额 实际获得收实际获得收益益 是是否否经经过过法法定定程程序序 计计提提减减值值准准备备金金额额 是是否否关关联联交交易易 是是否否涉涉诉诉 关关联联关关系系 建设银行 乾元天津保本型理财产品2015年50期 15,000,000.00 20150810 20151120 保本浮动收益型 15,000,000.00 129,945.21 是 0 否 否 其他 建设银行 乾元天津保本型理财产品2015年60期 5,000,000.00 20150917 20160122 保本浮动收益型 是 0 否 否 其他 建设
119、银行 乾元保本型人民币理财产品2015年第15期 10,000,000.00 20151204 20160121 保本浮动收益型 是 0 否 否 其他 招商银行 小企业e家2-182天 19,381,150.00 2015/1/6 2016/1/19 保本浮动收益型 11,627,050.00 851,132.01 是 0 否 否 其他 交通银行 理财产品14-94天 17,522,250.00 2015/1/5 2015/12/12 保本浮动收益型 17,522,250.00 811,714.11 是 0 否 否 其他 招商银行 小企业e家27-34天 5,108,500.00 2014/1
120、2/10 2015/1/9 保本浮动收益型动收益 5,108,500.00 22,856.87 是 0 否 否 其他 交通银行 理财产品63天 1,000,000.00 2014/11/6 2015/1/8 保本浮动收益型 1,000,000.00 8,284.93 是 0 否 否 其他 合计 / 73,011,900.00 / / / 50,257,800.00 1,823,933.13 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 2015 年年度报告 33 / 154 委托理财的情况说明 2 2、 委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用 3 3、 其他投资理财及衍生品投资情况其他
121、投资理财及衍生品投资情况 适用 不适用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 无 十四、十四、其其他重大事项的说明他重大事项的说明 适用 不适用 1、 根据 2011 年 4 月 25 日公司第四届董事会第十二次会议决议, 公司同意将在参股公司中电新视界的 5%股权予以出售或清算退出。2015 年 12 月 18 日,办理完成工商登记变更手续。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2011 年 4 月 26 日的中国证券报、 上海证券报。 2、 根据 2015 年 8 月 26 日公司第五届董事会第三十四次会议决议, 公司同意子公司长城计算机软件与系统有限公司将其在长沙湘计华湘计算机有限
122、公司的全部 40 万元出资(占注册资本的20%),通过在产权交易市场公开挂牌的方式予以出售,其中首次挂牌价不低于 1 元,2015 年 12月 22 日已完成挂牌工作,现正在办理相关手续。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2015 年 8 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 3、 根据 2015 年 6 月 25 日公司第五届董事会第三十二次会议决议, 公司同意子公司中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司将其全资子公司北京卓盛特信息技术有限公司(予以清算注销。 目前, 正在办理北京卓盛特的清算注销手续。 他详情请见上海证券交易所网站 及 2015 年 6 月 27 日的中国证券报、上海
123、证券报。 4、 根据 2010 年 4 月 23 日公司第四届董事会第三次会议决议, 公司同意子公司大连中软对其子公司东京中软增资 5000 万日元。2012 年 2 月,大连中软实施完成首期出资 1000 万日元,东京中软注册资本增至 4300 万日元,大连中软持股比例为 93.02%。剩余出资尚未办理。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2010 年 4 月 27 日的 中国证券报 、 上海证券报 。 十五、十五、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 ( (一一) ) 社会责任工作情况社会责任工作情况 无 ( (二二) ) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及
124、其子公司的属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明环保情况说明 不适用 2015 年年度报告 34 / 154 十六、十六、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 2015 年年度报告 35 / 154 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 一、一、 普通股普通股股股本变动情况本变动情况 (一一) 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、 普通股普通股股份变动情况说明股份变动情况说明 不适用。 3、 公司认为必要或证券监管
125、机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无。 (二二) 限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 (一一) 截至截至报告期内报告期内证券发行情况证券发行情况 不适用。 (二二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的
126、变动。 (三三) 现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 不适用。 三、三、 股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况 (一一) 股东总数股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 40,279 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 43,181 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 (二二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称股东名称 (全称)(全称) 报告期内增减报
127、告期内增减 期末持股数期末持股数量量 比例比例(%)(%) 持有有限售持有有限售条件条件股份数股份数质押或冻结质押或冻结情况情况 股东股东 性质性质 2015 年年度报告 36 / 154 量量 股份股份 状态状态 数数量量 中国电子信息产业集团有限公司 -16,130,300 223,190,246 45.13% 9,850,546 无 国有法人 中国工商银行股份有限公司汇添富移动互联股票型证券投资基金 12,001,752 12,001,752 2.43% 0 无 其他 中央汇金资产管理有限责任公司 8,894,400 8,894,400 1.80% 0 无 境内非国有法人 招商证券股份有
128、限公司 7,836,441 8,197,566 1.66% 0 无 境内非国有法人 中国工商银行股份有限公司汇添富外延增长主题股票型证券投资基金 7,001,916 7,001,916 1.42% 0 无 其他 中海信托股份有限公司中海浦江之星177 号集合资金信托 6,584,700 6,584,700 1.33% 0 无 境内非国有法人 熊牡菊 6,200,284 6,200,284 1.25% 0 无 境内自然人 黄建英 4,404,500 4,404,500 0.89% 0 无 境内自然人 全国社保基金一一六组合 3,499,909 3,499,909 0.71% 0 无 境内非国有法
129、人 中国工商银行股份有限公司嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金 3,346,520 3,346,520 0.68% 0 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况前十名无限售条件股东持股情况 股东名称股东名称 持有无限售条件流通持有无限售条件流通股的数量股的数量 股份种类股份种类及数量及数量 种类种类 数量数量 中国电子信息产业集团有限公司 213,339,700 人民币普通股 213,339,700 中国工商银行股份有限公司汇添富移动互联股票型证券投资基金 12,001,752 人民币普通股 12,001,752 中央汇金资产管理有限责任公司 8,894,400 人民币普通股 8,894
130、,400 招商证券股份有限公司 8,197,566 人民币普通股 8,197,566 中国工商银行股份有限公司汇添富外延增长主题股票型证券投资基金 7,001,916 人民币普通股 7,001,916 中海信托股份有限公司中海浦江之星 177 号集合资金信托 6,584,700 人民币普通股 6,584,700 熊牡菊 6,200,284 人民币普通股 6,200,284 黄建英 4,404,500 人民币普通股 4,404,500 全国社保基金一一六组合 3,499,909 人民币普通股 3,499,909 中国工商银行股份有限公司嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金 3,346,52
131、0 人民币普通股 3,346,520 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中, 中国电子信息产业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或者一致行动的情况,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动人的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序序号号 有限售条件股东名称有限售条件股东名称 持有的有限售持有的有限售条件股份数量条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股份可上市交易情况 限售条件限售条件 可上市交易时间可上市交易时间 新增可上市交新增可上市交易股份数量易股份数量 2015 年年度报告 37 / 154 1 中国电子信息产业集团有限公司 9,
132、850,546 2016年12月19 日 - 认购非公开发行股票 上述股东关联关系或一致行动的说明 - (三三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东名股东 不适用。 四、四、 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1 1 法人法人 名称 中国电子信息产业集团有限公司(简称中国电子、CEC) 单位负责人或法定代表人 芮晓武 成立日期 1989 年 5 月 26 日 主要经营业务 电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、电子整机产品、电子应用产品与应用系统、电子专用设备、配套产品、软件的科研、开发、设
133、计、制造、产品配套销售;电子应用系统工程、建筑工程、通讯工程、水处理工程的总承包与组织管理;环保和节能技术的开发、推广、应用;房地产开发、经营;汽车、汽车零配件、五金交电、照像器材、建筑材料、装饰材料、服装的销售;承办展览;房屋修缮业务;咨询服务、技术服务及转让;家用电器的维修和销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 持有 1、上海贝岭(600171)26.45% 股份;2、深桑达 A(000032)58.27% 股份;3、深 科 技(000021)44.51% 股份;4、长城电脑(000066)53.92% 股份;5、
134、中电广通(600764)53.47% 股份;6、长城信息(000748)20.58% 股份;7、华东科技(000727)28.11% 股份;8、南京熊猫(600775)28.76% 股份;9、振华科技(000733)36.13% 股份;10、彩虹股份 (600707) 29.40% 股份; 11、 中电控股 (00085HK) 59.42% 股份; 12、 冠捷科技 (00903HK)37.05% 股份; 13、晶门科技(02878HK)28.50% 股份; 14、彩虹电子(00438HK)71.74% 股份。 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1 1 公司与实际控制人之间的产权及控制关
135、系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五、五、 股份限制减持情况说明股份限制减持情况说明 适用不适用 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2015 年年度报告 38 / 154 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、持股变动情况及报酬情况持股变动情况及报酬情况 (一一) 现任现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位:股 姓名姓名 职务职务( (注注) ) 性别性别 年龄年龄 任期起始日任期起始日期期 任期终
136、止日任期终止日期期 年初持股数年初持股数 年末持股数年末持股数 年度内股份年度内股份增减变动量增减变动量 增减变动增减变动原因原因 报告期内从公司报告期内从公司获获得得的的税前税前报酬总额报酬总额(万元)(万元) 是否在公司关是否在公司关联方获取报酬联方获取报酬 杨军 董事长 男 52 2012.07.05 2019.03.16 是 傅强 董事 男 59 2010.01.25 2019.03.16 是 周进军 董事 男 44 2012.07.05 2019.03.16 1,287,422 967,422 -320,000 二级市场交易 74.89 否 总经理 2012.07.09 2019.0
137、3.16 孙迎新 董事 男 43 2013.09.04 2019.03.16 是 邱洪生 独立董事 男 51 2012.07.05 2019.03.16 7.6 是 崔利国 独立董事 男 46 2012.07.05 2019.03.16 7.5 否 王劲 独立董事 男 51 2016.03.17 2019.03.16 否 杨昕光 监事会主席 男 54 2016.03.17 2019.03.16 否 李福江 监事 女 47 2016.03.17 2019.03.16 是 陈强 监事 男 42 2013.11.21 2019.03.16 34.29 否 赵柏福 监事会主席 男 61 2010.01
138、.25 2016.03.17 52.69 否 贾海英 监事 女 47 2004.04.19 2016.03.17 是 尚铭 高级副总经理 男 52 2010.01.25 2019.03.16 1,575,000 1,181,305 -393,695 二级市场交易 66.84 否 徐洁 高级副总经理 女 49 2010.04.12 2019.03.16 66.84 否 韩乃平 高级副总经理 男 47 2012.07.09 2019.03.16 47.37 否 谌志华 高级副总经理 男 44 2012.07.09 2019.03.16 66.84 否 2015 年年度报告 39 / 154 王定健
139、 高级副总经理 男 58 2014.04.28 2019.03.16 56.35 否 方军 财务总监 男 54 2004.09.07 2019.03.16 66.84 否 陈复兴 董事会秘书 男 51 2004.03.16 2019.03.16 66.84 否 合计 / / / / / 2,862,422 2,148,727 -713,695 / 614.89 / 姓名姓名 主要工作经历主要工作经历 杨军 毕业于西北电讯工程学院研究生院计算机系统结构专业,最近五年在中国电子工作,现任中国信息产业集团有限公司副总经理、党组成员,中国长城计算机深圳股份有限公司董事长,本公司董事长。 傅强 在中国电
140、子工作,曾任产业发展部总经理、规划计划部主任,现任中国电子总工程师、本公司董事。 周进军 毕业于中国人民大学经济应用数学专业,最近五年在本公司工作,现任公司董事、总经理,主持公司经营管理工作。 孙迎新 毕业于西安电子科技大学计算机软件专业,最近曾任本公司高级副总经理,现任中国信息安全研究院有限公司董事、总经理,本公司董事。 邱洪生 毕业于哈尔滨工业大学管理学院管理工程专业,最近五年在中华财务咨询有限公司工作,担任执行董事、总经理,现任本公司独立董事。 崔利国 毕业于中国政法大学法学专业,最近五年在观韬律师事务所工作,为创始合伙人,现任该所管理委员会主任,本公司独立董事。 王劲 曾任阿里巴巴资深
141、技术总监、 EBay 中国 CTO, EBay 中国研发中心总经理及谷歌中国工程研究院副院长。现任百度高级副总裁,百度技术战略委员会主席,兼百度自动驾驶事业部总经理,本公司独立董事。 杨昕光 毕业于北京广播电视大学会计与统计核算专业,最近在中国电子进出口总公司工作,任临时党委副书记兼临时纪委书记、党委副书记兼纪委书记,现任本公司党委副书记兼纪委书记、本公司监事,负责公司纪检监察方面工作。 李福江 毕业于中央财政金融学院基建财务与信用专业,会计师。曾任中国长城计算机集团公司资财部副经理,中国电子财务部会计信息处处长、财务部综合处处长、财务部财税处处长,现任中国电子财务部副主任。 陈强 毕业于北京
142、航空航天大学飞机设计专业,最近五年在本公司工作,现任本公司综合管理中心总经理、公司监事。 尚铭 毕业于西安电子科技大学电磁场与微波技术专业,最近五年在本公司工作,现任公司高级副总经理,协助总经理开展公司商业模式创新策划、信息安全产品业务等工作。 徐洁 毕业于美国福特汉姆大学工商管理专业,最近五年在本公司工作,现任公司高级副总经理,协助总经理开展公司行业应用业务、分销业务和国际化业务。 韩乃平 毕业于电子科技大学计算机软件专业,最近五年在本公司工作,现任公司高级副总经理、中标软件总经理,协助总经理开展公司规划制订与科技创新工作。 谌志华 毕业于清华大学经济管理学院 EMBA,最近五年在本公司工作
143、,现任公司高级副总经理,协助总经理开展公司税务行业业务和区域平台建设。 王定健 毕业于华中科技大学电子与信息工程专业,最近五年在本公司工作,现任公司高级副总经理,协助总经理开展自主可控业务,推进国产化替代工程。 方军 毕业于杭州电子工程学院管理工程学专业,最近五年在本公司工作,任公司财务总监,负责公司财务工作,协助总经理开展公司资产管理、管理提升、全面预算、安全生产等工作。 陈复兴 毕业于天津大学高分子化工专业,最近五年在本公司工作,任公司董事会秘书,负责公司信息披露事务、三会事务、投资者关系等工作,协助总经理开展行政2015 年年度报告 40 / 154 办公、股权投融资与管理、全面风险管理
144、、法律、审计等方面工作。 其它情况说明:邱洪生先生在公司关联方中国电子集团控股有限公司担任独立非执行董事并领取独董津贴。 (二二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用不适用 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股东单位任职情况在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名任职人员姓名 股东单位名称股东单位名称 在股东单位担任的职务在股东单位担任的职务 杨军 中国电子信息产业集团有限公司 副总经理、党组成员 傅强 中国电子信息产业集
145、团有限公司 总工程师 贾海英 中国电子信息产业集团有限公司 财务部主任 李福江 中国电子信息产业集团有限公司 财务部副主任 在股东单位任职情况的说明 - (二二) 在其他单位任职情况在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名任职人员姓名 其他单位名称其他单位名称 在其他单位担任的职务在其他单位担任的职务 周进军 武汉达梦数据库有限公司 董事 中电安捷科技有限公司 董事 孙迎新 中国信息安全研究院有限公司 董事、总经理 邱洪生 中华财务咨询有限公司 执行董事、总经理 2015 年年度报告 41 / 154 凌云工业股份有限公司 独立董事 北京天坛生物制品股份有限公司 独立董事 中航重机股份有
146、限公司 独立董事 有研新材料股份有限公司 独立董事 中国电子集团控股有限公司 独立非执行董事 崔利国 观韬律师事务所 管理委员会主任 中核国际有限公司(境外上市) 独立非执行董事 亚太卫星控股有限公司(境外上市) 独立非执行董事 徐洁 北京富士通系统工程有限公司 董事 韩乃平 武汉达梦数据库有限公司 董事 谌志华 四川中软科技有限公司 董事长 王定健 武汉达梦数据库有限公司 董事 方军 杭州华视数字技术有限公司 董事 在其他单位任职情况的说明 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司法等相关法律法规及公司章程的规
147、定,参考同行业、同地区水平,结合公司实际,经股东大会决议批准:公司独立董事在公司领取独立董事津贴,标准为 7 万元/年(税前),其履行职务所发生的费用由公司承担;不在公司兼任其他岗位职务的外部董事、监事,不在公司领取董事、监事薪酬,其履行职务所发生的费用由公司承担;在公司兼任高级管理人员或其他岗位职务的内部董事、监事,不在公司领取专门的董事、监事薪酬,其薪酬依其在公司担任的高级管理人员或其他岗位职务,按照公司相关薪酬管理制度执行;董事、监事出席现场召开的董事会、监事会会议,可以领取会议津贴,其中不在公司领取薪酬的外部董事、监事,领取董事会、监事会会议津贴的标准为不超过 2000 元/次,专门委
148、员会会议津贴的标准为不超过 1000 元/次;在公司领取薪酬的内部董事、监事,领取董事会、监事会会议津贴的标准为不超过 1000 元/次,专门委员会会议津贴的标准为不超过 500 元/次;公司高级管理人员按照公司董事会决议批准的公司高级管理人员薪酬与考核管理办法执行,目前实行基本薪酬+绩效薪金的体制,由董事会依据公司经营情况、公司及所处行业的薪酬水平、地区的物价浮动情况、相关人员的岗位、责任、风险等因素,经工作及业绩考核后核定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司建立了全面的高级管理人员绩效考评制度, 并在实际工作中切实贯彻实施。 按照公司董事会决议批准的公司 高级管理人员薪酬与考核管
149、理办法 ,年初根据公司年度经营发展战略和经营目标确定关键绩效考核指标和考核目标值,年末根据企业经营业绩考核得分及有关情况,确定企业年度经营业绩考核等级,并结合其他有关考核因素,确定公司高级管理人员的年度考核等级和绩效薪金倍数。通过实行基本薪酬+绩效薪金的薪酬体制,使高级管理人员薪酬与经营业绩成果直接挂钩。 2015 年年度报告 42 / 154 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 614.89 万元 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 614.89 万元 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内公司董事、监事、高
150、级管理人员没有变动。 2、2016 年 3 月 17 日公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届选举的议案,选举杨军、傅强、周进军、孙迎新为公司第六届董事会董事,选举邱洪生、崔利国、王劲为公司第六届董事会独立董事,选举杨昕光、李福江为公司第六届监事会监事。2016 年 3 月 17 日经公司职工民主选举, 陈强当选公司第六届监事会职工代表监事。 2016 年 3 月 17 日公司第六届董事会第一次会议审议通过了公司聘任高级管理人员的议案,聘任周进军为公司总经理,聘任尚铭、徐洁、韩乃平、谌志华、王定健为公司高级副总经理,聘任方军为公司财务总监,聘任陈复兴为公司董事会秘
151、书。第六届董事会、监事会成员及高级管理人员任期自 2016 年 3 月 17 日起。其他详情请见上海证券交易所网站 及 2016 年 3 月 18 日、3 月19 日的中国证券报、上海证券报。 五、五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 2015 年年度报告 43 / 154 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 1,715 主要子公司在职员工的数量 5,398 在职员工的数量合计 7,113 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 314 专业构成专业构成 专
152、业构成类别专业构成类别 专业构成人数专业构成人数 研发人员 3,697 技术支持人员 1,359 销售人员 774 管理人员 820 其他人员 463 合计 7113 教育程度教育程度 教育程度类别教育程度类别 数量(人)数量(人) 硕士及以上 736 本科 4,703 大专 1,276 大专以下 398 合计 7113 (二二) 薪薪酬政策酬政策 根据公司相关薪酬管理制度,公司薪酬总体水平的确定,坚持外部因素和内部因素相结合的原则,依据国务院国有资产监督管理委员会进一步规范中央企业收入分配管理,严肃收入分配纪律的指导,既要考虑国家宏观经济、社会物价水平和本地区、本行业的人才竞争等情况,又要考
153、虑公司的盈利状况和支付能力等情况。员工薪酬标准的确定,坚持以岗定责、以岗定薪,与绩效考核挂钩的原则, 有利于人才的内部竞争, 能升能降, 有利于促进人才的发展和激励机制的形成,薪酬向关键岗位和关键人才倾斜。 (三三) 培训计划培训计划 根据业务发展需要,2015 年公司级培训计划涉及管理类、专题业务类、资质认证类及党政类多项培训,并且各部门也根据业务特点组织开展了多项技术培训,全方位提升全员技术及综合能力水平。 2015 年年度报告 44 / 154 第九节第九节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相关情况说明公司治理相关情况说明 公司始终严格遵循国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的有关
154、要求,按照公司法、证券法、 公司章程以及其他规定规范运作,不断完善公司治理,提高公司经营管理水平。报告期内公司完善了有关“三会”运作文件、信息披露文件及一系列内控制度,严格遵守、切实履行,不断提高风险防范能力。 报告期内,公司严格按照规章制度规范运作,权力机构、决策机构、监督机构与执行层之间权责分明、各司其职、有效制衡,能够科学决策、协调运作。公司在“股东与股东大会”、“控股股东与上市公司”、“董事与董事会”、“监事与监事会”、“绩效评价与激励约束机制”、“利益相关者”以及“信息披露与透明”等方面的执行情况与公司法以及中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件要求基本一致。公司治理与公司法和
155、中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。 2012 年公司制订了内幕信息知情人登记管理制度,已登载在上交所网站。报告期内,公司一直按照制度规定,严格执行,通过内幕信息知情人登记表登记备案的方式加强对内幕信息的管理,使信息内幕知情人范围被限制到了最小,内幕知情人的管控得到了有效加强,从而也确保了公司信息披露的真实、准确、完整。报告期内,内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前不存在利用内幕信息买卖公司股份的情况。 截止报告期末,公司治理情况符合上市公司规范运作要求,与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。 二、二、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次会议届次 召开日期召开日期
156、决议刊登的指定网站的查决议刊登的指定网站的查询索引询索引 决议刊登的披露日期决议刊登的披露日期 2014 年度股东大会 2015 年 4 月 13 日 2015 年 4 月 14 日 2015 年第一次临时股东大会 2015 年 9 月 28 日 2015 年 9 月 29 日 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事董事 姓名姓名 是否独是否独立董事立董事 参加董事会情况参加董事会情况 参加股东大参加股东大会情况会情况 本年应参本年应参加董事会加董事会次数次数 亲自出亲自出席次数席次数 以通讯方式以通讯方式参
157、加次数参加次数 委托委托出席出席次数次数 缺席缺席 次数次数 是否连续两是否连续两次未亲自参次未亲自参加会议加会议 出席股东大出席股东大会的次数会的次数 杨军 否 9 9 7 0 0 否 0 傅强 否 9 9 7 0 0 否 2 周进军 否 9 9 7 0 0 否 2 2015 年年度报告 45 / 154 孙迎新 否 9 9 7 0 0 否 0 邱洪生 是 9 9 7 0 0 否 2 崔利国 是 9 9 7 0 0 否 1 年内召开董事会会议次数 9 其中:现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公
158、司有关事项提出异议的情况 报告期内,独立董事未对公司本年度的董事会议案事项提出异议。 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况应当披露具体情况 报告期内,公司董事会下设专门委员会严格按照公司章程、董事会议事规则及各专业委员会实施细则履行职责,依法合规运作,分别对公司财务报告、关联交易、变更募集资金投资项目并增资中软系统工程、吉林中软清算注销、北京卓盛特清算注销、四川中软增资扩股、中软安人股改、 董监高 2014 年度在公司领取报酬情况等工作提出意见与
159、建议, 为董事会科学决策发挥重要作用。报告期内,董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成,未提出其他异议。 五、五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明保持自主经营能力的情况说明 公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制
160、,以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了全面的高级管理人员绩效考评制度,并在实际工作中切实贯彻实施。按照公司董事会决议批准的公司高级管理人员薪酬与考核管理办法,年初根据公司年度经营发展战略和经营目标确定关键绩效考核指标和考核目标值,年末根据企业经营业绩考核得分及有关情况,确定企业年度经营业绩考核等级,并结合其他有关考核因素,确定公司高级管理人员的年度考核等级和绩效薪金倍数。 通过实行基本薪酬+绩效薪金的薪酬体制, 使高级管理人员薪酬与经营业绩成果直接挂钩。 2015 年年度报告 46 / 154 八、八、 是否披露内部控制自我评价
161、报告是否披露内部控制自我评价报告 适用 不适用 董事会已按照 企业内部控制基本规范 要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并出具了2015 年度内部控制自我评价报告 。 上述报告全文刊登在上海证券交易所网站 。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、九、 内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并出具了内部控制审计报告。上述报告全文刊登在上海证券交易所网站 。 是否披露内部控制审计报告:是 2015 年年度报告 47 / 154 第十节第十节 财务报告财务报告 一、一、 审计审计报告报告 适用 不
162、适用 审计报告审计报告 大信审字2016第 1-00596 号 中国软件与技术服务股份有限公司全体股东:中国软件与技术服务股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中国软件与技术服务股份有限公司 (以下简称贵公司) 财务报表, 包括 2015年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 一、一、 管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要
163、的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、二、 注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
164、非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、三、 审计意见审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:许峰 中国北京 中国注册会计师:周佳 二一六年三月二十九日 2015 年年度报告 48 / 154 二、二、 财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债
165、表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 中国软件与技术服务股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产:流动资产: 货币资金 七1 2,068,546,987.95 1,431,263,586.83 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七4 86,468,105.87 22,752,421.97 应收账款 七5 1,112,957,028.15 998,754,786.26 预付款项 七6 229,113,198.96 256,952,822.72 应收保费 应收分保账款
166、 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七9 115,519,179.48 131,107,954.12 买入返售金融资产 存货 七10 763,371,521.16 691,853,774.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 七12 1,489,766.19 其他流动资产 七13 31,810,021.14 9,940,482.83 流动资产合计 4,409,275,808.90 3,542,625,829.23 非流动资产:非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 七14 7,161,957.12 11,860,526.52 持有至到期投资 长期应收款
167、七15 1,569,723.03 长期股权投资 七16 95,693,575.26 75,470,030.07 投资性房地产 七17 22,021,368.96 固定资产 七18 516,439,699.98 343,264,173.02 在建工程 七19 95,693,987.68 172,947,140.14 工程物资 固定资产清理 七21 6,595.91 6,851.46 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七24 298,769,091.04 234,577,426.48 开发支出 七25 商誉 七26 485,192.92 2,400,239.20 长期待摊费用 七27 6,373
168、,764.60 8,752,041.09 递延所得税资产 七28 68,699,804.36 35,397,666.65 其他非流动资产 七29 835,110.12 非流动资产合计 1,113,749,870.98 884,676,094.63 资产总计 5,523,025,679.88 4,427,301,923.86 流动负债:流动负债: 短期借款 七30 547,323,498.23 415,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 2015 年年度报告 49 / 154 金融负债 衍生金融负债 应付票据 七33 100,
169、067,701.67 70,074,684.31 应付账款 七34 1,071,614,922.01 922,181,060.63 预收款项 七35 282,965,845.57 212,938,620.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七36 88,055,130.55 18,270,850.17 应交税费 七37 117,337,883.25 49,293,339.18 应付利息 七38 31,777.78 应付股利 七39 97,816,068.63 4,678,089.89 其他应付款 七40 142,798,032.80 194,504,841.29 应付分保
170、账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,448,010,860.49 1,887,741,486.36 非流动负债:非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 七47 18,100,000.00 12,600,000.00 预计负债 七48 11,983,925.96 递延收益 七49 224,483,324.43 202,764,876.90 递延所得税负债 七28 6,969,269.22 其他非流动负债 非流动负债合计 261,536,519.
171、61 215,364,876.90 负债合计 2,709,547,380.10 2,103,106,363.26 所有者权益所有者权益 股本 七50 494,562,782.00 494,562,782.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七52 975,277,453.57 965,444,642.89 减:库存股 其他综合收益 七54 -38,281,532.47 -44,091,638.87 专项储备 盈余公积 七56 48,589,308.42 48,589,308.42 一般风险准备 未分配利润 七57 496,828,073.76 448,127,385.44 归属
172、于母公司所有者权益合计 1,976,976,085.28 1,912,632,479.88 少数股东权益 836,502,214.50 411,563,080.72 所有者权益合计 2,813,478,299.78 2,324,195,560.60 负债和所有者权益总计 5,523,025,679.88 4,427,301,923.86 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 50 / 154 母公司母公司资产负债表资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:中国软件与技术服务股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注
173、 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产:流动资产: 货币资金 463,873,655.10 501,092,032.37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 32,982,358.79 41,107,252.27 应收账款 十七.1 545,460,896.81 569,106,149.75 预付款项 120,467,035.62 129,097,965.83 应收利息 应收股利 1,400,000.00 2,685,000.00 其他应收款 十七.2 181,401,754.63 125,349,276.98 存货 246,461,759.20 30
174、5,742,685.75 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 105,733.33 368,165.50 流动资产合计 1,592,153,193.48 1,674,548,528.45 非流动资产:非流动资产: 可供出售金融资产 2,226,088.63 8,465,916.66 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十七.3 848,468,222.74 710,151,723.83 投资性房地产 固定资产 216,107,857.26 216,323,242.91 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 154,677,672.8
175、6 155,428,319.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 843,894.86 1,215,208.59 递延所得税资产 28,524,163.92 16,766,502.73 其他非流动资产 非流动资产合计 1,250,847,900.27 1,108,350,914.23 资产总计 2,843,001,093.75 2,782,899,442.68 流动负债:流动负债: 短期借款 229,340,000.00 90,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 23,499,858.37 12,420,034.63 应付账款 760,66
176、0,419.71 791,046,033.10 预收款项 117,928,363.47 113,148,419.10 应付职工薪酬 10,312,741.37 7,218,541.08 应交税费 37,169,481.95 11,073,011.86 应付利息 应付股利 16,454.76 16,454.76 其他应付款 104,381,973.43 187,537,647.25 划分为持有待售的负债 2015 年年度报告 51 / 154 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,283,309,293.06 1,212,460,141.78 非流动负债:非流动负债: 长期借款
177、 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 12,600,000.00 12,600,000.00 预计负债 递延收益 38,847,929.60 41,705,379.60 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 51,447,929.60 54,305,379.60 负债合计 1,334,757,222.66 1,266,765,521.38 所有者权益:所有者权益: 股本 494,562,782.00 494,562,782.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 898,541,505.39 886,576,064.91 减:库存股
178、其他综合收益 专项储备 盈余公积 48,589,308.42 48,589,308.42 未分配利润 66,550,275.28 86,405,765.97 所有者权益合计 1,508,243,871.09 1,516,133,921.30 负债和所有者权益总计 2,843,001,093.75 2,782,899,442.68 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 52 / 154 合并合并利润表利润表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生额发生额 上期上期发生额发生额 一、营业总收入 七58
179、3,630,392,092.90 3,232,501,718.08 其中:营业收入 七58 3,630,392,092.90 3,232,501,718.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,744,486,225.04 3,316,426,810.21 其中:营业成本 七58 2,291,548,820.52 2,035,396,154.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七59 19,842,596.36 14,047,959.89 销售费用 七.60 211,417,866.54
180、 178,366,482.23 管理费用 七.61 1,148,905,790.63 1,022,208,309.29 财务费用 七.62 13,694,806.28 27,649,926.64 资产减值损失 七.63 59,076,344.71 38,757,978.01 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 七.65 33,794,858.84 4,998,856.48 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -3,164,111.93 -12,887,346.83 汇兑收益(损失以“”号填列) 三、营业利润(亏损以“”号填列) -80,299,273.30
181、 -78,926,235.65 加:营业外收入 七.66 192,784,903.25 138,560,224.38 其中:非流动资产处置利得 1,241,102.46 1,289,531.66 减:营业外支出 七.67 2,349,259.00 3,055,934.96 其中:非流动资产处置损失 452,384.62 719,607.73 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 110,136,370.95 56,578,053.77 减:所得税费用 七.68 7,449,346.52 8,439,487.34 五、净利润(净亏损以“”号填列) 102,687,024.43 48,138,56
182、6.43 归属于母公司所有者的净利润 59,086,506.74 33,541,548.97 少数股东损益 43,600,517.69 14,597,017.46 六、其他综合收益的税后净额 5,816,053.28 1,268,765.13 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5,810,106.40 1,272,244.67 (一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 5,810,106.40 1,272,244.67 1.权益法下
183、在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 5,810,106.40 1,272,244.67 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 5,946.88 -3,479.54 七、综合收益总额 108,503,077.71 49,407,331.56 2015 年年度报告 53 / 154 归属于母公司所有者的综合收益总额 64,896,613.14 34,813,793.64 归属于少数股东的综合收益总额 43,606,464.
184、57 14,593,537.92 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.12 0.07 (二)稀释每股收益(元/股) 0.12 0.07 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 54 / 154 母公司母公司利润表利润表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、营业收入 十七.4 1,524,730,140.68 1,656,242,968.44 减:营业成本 十七.4 1,248,887,005.63 1,332,828,155.59 营业税金及附加 9
185、,340,214.40 6,084,111.19 销售费用 33,145,669.98 30,740,810.13 管理费用 327,335,855.96 299,446,348.97 财务费用 876,022.32 3,221,289.80 资产减值损失 24,802,470.68 23,853,425.63 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 十七.5 79,560,199.16 37,658,170.94 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -5,080,193.65 -11,603,766.78 二、营业利润(亏损以“”号填列) -40,096,8
186、99.13 -2,273,001.93 加:营业外收入 18,234,644.37 16,279,187.71 其中:非流动资产处置利得 415,987.50 130,700.04 减:营业外支出 694,092.19 758,609.00 其中:非流动资产处置损失 354,178.43 193,442.63 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) -22,556,346.95 13,247,576.78 减:所得税费用 -11,757,661.19 -2,222,113.70 四、净利润(净亏损以“”号填列) -10,798,685.76 15,469,690.48 五、其他综合收益的税后净额
187、 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -10,798,685.76 15,469,690.48 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:杨军 主管会计
188、工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 55 / 154 合并合并现金流量表现金流量表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,976,517,661.70 3,598,210,652.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
189、增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 32,124,618.75 24,985,765.15 收到其他与经营活动有关的现金 七70 283,575,621.04 245,450,938.46 经营活动现金流入小计 4,292,217,901.49 3,868,647,355.64 购买商品、接受劳务支付的现金 2,389,865,214.85 2,310,145,789.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现
190、金 903,552,001.92 766,955,623.19 支付的各项税费 137,029,387.62 130,374,685.03 支付其他与经营活动有关的现金 七70 439,684,746.61 422,389,968.75 经营活动现金流出小计 3,870,131,351.00 3,629,866,066.29 经营活动产生的现金流量净额 422,086,550.49 238,781,289.35 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 18,116,320.49 200,001.00 取得投资收益收到的现金 1,952,648.26 7,0
191、73,307.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 124,181.79 260,701.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 24,387,472.91 846,469.18 收到其他与投资活动有关的现金 七70 195,208,762.35 投资活动现金流入小计 239,789,385.80 8,380,478.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 86,393,560.53 175,187,810.57 投资支付的现金 16,645,600.00 26,108,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投
192、资活动有关的现金 七70 1,642,273.64 投资活动现金流出小计 103,039,160.53 202,938,584.21 投资活动产生的现金流量净额 136,750,225.27 -194,558,105.24 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 15,000,000.00 取得借款收到的现金 828,778,281.90 806,450,000.00 发行债券收到的现金 2015 年年度报告 56 / 154 收到其他与筹资活动有关的现金 七70 61,340,000.0
193、0 筹资活动现金流入小计 843,778,281.90 867,790,000.00 偿还债务支付的现金 716,594,783.67 1,054,267,733.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,660,821.87 52,963,974.93 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 5,632,805.35 5,031,915.00 支付其他与筹资活动有关的现金 七70 1,491,580.00 筹资活动现金流出小计 763,255,605.54 1,108,723,288.60 筹资活动产生的现金流量净额 80,522,676.36 -240,933,288.60 四、汇率
194、变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,092,384.05 -3,113,147.53 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 640,451,836.17 -199,823,252.02 加:期初现金及现金等价物余额 1,410,978,319.03 1,610,801,571.05 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 2,051,430,155.20 1,410,978,319.03 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 57 / 154 母公司母公司现金流量表现金流
195、量表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,742,669,164.13 1,837,041,089.10 收到的税费返还 4,062,960.38 4,980,371.95 收到其他与经营活动有关的现金 38,533,587.05 68,274,424.81 经营活动现金流入小计 1,785,265,711.56 1,910,295,885.86 购买商品、接受劳务支付的现金 1,326,052,691.70 1,280,12
196、7,093.35 支付给职工以及为职工支付的现金 253,686,074.35 203,206,119.90 支付的各项税费 42,943,699.26 35,456,089.66 支付其他与经营活动有关的现金 200,573,972.68 256,414,766.92 经营活动现金流出小计 1,823,256,437.99 1,775,204,069.83 经营活动产生的现金流量净额 -37,990,726.43 135,091,816.03 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 18,016,320.49 取得投资收益收到的现金 51,188,937
197、.98 52,295,852.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 98,222.57 53,372.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 30,800,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,103,481.04 52,349,224.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,195,659.37 37,703,672.18 投资支付的现金 140,000,000.00 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 159,195,659.
198、37 57,703,672.18 投资活动产生的现金流量净额 -59,092,178.33 -5,354,447.51 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 318,000,000.00 460,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 61,340,000.00 筹资活动现金流入小计 318,000,000.00 521,340,000.00 偿还债务支付的现金 240,000,000.00 784,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,289,865.52 25,992,460.78 支付其他与
199、筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 258,289,865.52 809,992,460.78 筹资活动产生的现金流量净额 59,710,134.48 -288,652,460.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 154,393.01 -105,986.75 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -37,218,377.27 -159,021,079.01 加:期初现金及现金等价物余额 501,092,032.37 660,113,111.38 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 463,873,655
200、.10 501,092,032.37 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 58 / 154 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 494,562,782.00 965,444,642.89 -44,091,638.87 48,589,308.42 448,127,385.44 41
201、1,563,080.72 2,324,195,560.60 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 494,562,782.00 965,444,642.89 -44,091,638.87 48,589,308.42 448,127,385.44 411,563,080.72 2,324,195,560.60 三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列) 9,832,810.68 5,810,106.40 48,700,688.32 424,939,133.78 489,282,739.18 (一)综合收益总额 5,810,106.40 59,086,506
202、.74 43,606,464.57 108,503,077.71 (二) 所有者投入和减少资本 9,832,810.68 388,281,002.56 398,113,813.24 1股东投入的普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 9,832,810.68 373,281,002.56 383,113,813.24 (三)利润分配 -10,385,818.42 -6,948,333.35 -17,334,151.77 1提取盈余公积 2015 年年度报告 59 / 154 2提取一般风险准备 3对所
203、有者(或股东)的分配 -10,385,818.42 -6,948,333.35 -17,334,151.77 4其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 494,562,782.00 975,277,453.57 -38,281,532.47 48,589,308.42 496,828,073.76 836,502,214.50 2,813,478,299.78 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具
204、 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 247,281,391.00 1,213,080,255.88 -45,363,883.54 47,042,339.37 435,915,316.80 409,609,779.73 2,307,565,199.24 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 247,281,391.00 1,213,080,255.88 -45,363,883.54 47,042,339.37 435,915,316.80 409,609,779.73
205、2,307,565,199.24 三、 本期增减变动金额 (减247,281 -247,63 1,272,2 1,546,9 12,212,1,953,30016,630,362015 年年度报告 60 / 154 少以“”号填列) ,391.00 5,612.99 44.67 69.05 068.64 .99 1.36 (一)综合收益总额 1,272,244.67 33,541,548.97 14,593,537.92 49,407,331.56 (二)所有者投入和减少资本 -354,221.99 -4,673,321.93 -5,027,543.92 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有
206、者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -354,221.99 -4,673,321.93 -5,027,543.92 (三)利润分配 1,546,969.05 -21,329,480.33 -7,966,915.00 -27,749,426.28 1提取盈余公积 1,546,969.05 -1,546,969.05 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -19,782,511.28 -7,966,915.00 -27,749,426.28 4其他 (四)所有者权益内部结转 247,281,391.00 -247,281,391 1资本公积转增资本(或股本) 247,28
207、1,391.00 -247,281,391 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 494,562,782.00 965,444,642.89 -44,091,638.87 48,589,308.42 448,127,385.44 411,563,080.72 2,324,195,560.60 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 61 / 154 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2015 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期
208、股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 494,562,782.00 886,576,064.91 48,589,308.42 86,405,765.97 1,516,133,921.30 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 494,562,782.00 886,576,064.91 48,589,308.42 86,405,765.97 1,516,133,921.30 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 11,965,440.48 -19,855,490.69
209、 -7,890,050.21 (一)综合收益总额 -10,798,685.76 -10,798,685.76 (二)所有者投入和减少资本 11,965,440.48 1,329,013.49 13,294,453.97 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 11,965,440.48 1,329,013.49 13,294,453.97 (三)利润分配 -10,385,818.42 -10,385,818.42 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -10,385,818.42 -10,385,818.42 3其他 (四)所有者权益内部
210、结转 1资本公积转增资本(或股本) 2015 年年度报告 62 / 154 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 494,562,782.00 898,541,505.39 48,589,308.42 66,550,275.28 1,508,243,871.09 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 247,281,391.00 1,133,857,455.91 47,042,339.3
211、7 92,265,555.82 1,520,446,742.10 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 247,281,391.00 1,133,857,455.91 47,042,339.37 92,265,555.82 1,520,446,742.10 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 247,281,391.00 -247,281,391.00 1,546,969.05 -5,859,789.85 -4,312,820.80 (一)综合收益总额 15,469,690.48 15,469,690.48 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2 其他权益工
212、具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 1,546,96-21,329,-19,782,52015 年年度报告 63 / 154 9.05 480.33 11.28 1提取盈余公积 1,546,969.05 -1,546,969.05 2对所有者(或股东)的分配 -19,782,511.28 -19,782,511.28 3其他 (四)所有者权益内部结转 247,281,391.00 -247,281,391.00 1 资本公积转增资本 (或股本) 247,281,391.00 -247,281,391.00 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补
213、亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 494,562,782.00 886,576,064.91 48,589,308.42 86,405,765.97 1,516,133,921.30 法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹 2015 年年度报告 64 / 154 三、三、 公司基本情况公司基本情况 1. 公司概况公司概况 1、 企业注册地、组织形式和总部地址 中国软件与技术服务股份有限公司(以下简称中国软件、本公司)注册地为北京市昌平区昌盛路 18 号,公司组织形式为股份有限公司,总部地址为北京市昌平区昌盛路 18
214、号,企业法人营业执照注册号:2340;公司法定代表人:杨军 2、 企业的业务性质和主要经营活动 公司经营范围:销售计算机信息系统安全专用产品(公安部门许可证有效期至 2016 年 01 月10 日);开发、生产商用密码产品(国家密码管理机构实行定点生产销售有效期至 2017 年 11 月25 日);销售商用密码产品(国家密码管理机构实行定点销售有效期至 2017 年 11 月 04 日);物业管理服务;计算机软件、互联网技术及应用产品、机电一体化产品开发、销售;计算机技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训;计算机系统服务;数据处理;计算机维修; 基础软
215、件服务; 应用软件服务; 计算机硬件及外围设备、 仪器仪表的委托加工和销售;出租办公用房;出租商业用房;企业管理;机电设备租赁;货物进出口;技术进出口;代理进出口。 3、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表业经董事会于 2016 年 3 月 29 日审议批准。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。 2. 合并财务合并财务报表报表范围范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。纳入合并范围的子公司详见本附注“九、 (一)在子公司中的权益” 。 四、四、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1. 编制基础编制基础 本公司财务报表
216、以持续经营为编制基础。 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定(以下合称企业会计准则),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 五、五、 重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 2015 年年度报告 65 / 154 1. 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2
217、. 会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合
218、并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可
219、辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制合并财务报表的编制方法方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 2015 年年度报告 66 / 154 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合
220、并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7. 合营安排合营安排分类分类及共同经营会及共同经营会计处理方法计处理方
221、法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目, 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收
222、入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方, 如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 2015 年年度报告 67 / 154 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所
223、确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折
224、算, 不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后, 再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额
225、,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。 2015 年年度报告 68 / 154 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类
226、取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且
227、其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量; 持有至到期投资、 贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对
228、金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分, 计入当期损益。 部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
229、在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 2015 年年度报告 69 / 154 以摊余成本计量的金融资产发生减值时, 按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时,应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。 当
230、有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为: 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂
231、时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的权益工具投资, 以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的权益工具投资,采用估值技术 (包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 1
232、1. 应收款项应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 (1).(1). 单项金额重大并单单项金额重大并单独独计提坏账准备的应收款项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据是期末余额在 200.00 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项, 经单独进行减值测试存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较, 以确定资产是否发生了减值。
233、经单独测试不存在减值的应收款项按账龄分析法计提坏账准备 (2).(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项: 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 2015 年年度报告 70 / 154 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 6 6 其中:1 年以内分项,可添加行 12 年 8 8 23 年 10 10 3 年以上 34 年 20 20 45 年 50 50 5 年以上 100 100 组合中,采用余额百分比
234、法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3).(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大,单独进行减值测试 坏账准备的计提方法 对于单项金额不重大经单独进行减值测试存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较,以确定资产是否发生了减值 12. 存货存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、自制半成品
235、及在产品、库存商品(产成品)、发出商品、周转材料、包装物、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时,本公司对于能够对应项目的存货采取个别计价法确定其发出成本、对于不能够对应项目的存货采用加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 2015 年年度报告 71 / 154 资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量, 并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据:产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按
236、照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。 13. 划分为划分为持有持有待售资产待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议;二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资长期股权投资 1、初
237、始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法
238、核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响, 投资方都应当按照 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采2015 年年度报告 72 / 154 用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和
239、购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响: 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表; 参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。 15. 投资性房地产投资性房地产 本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。 (1).
240、(1). 如果如果采用成本计量模式的:采用成本计量模式的: 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。 16. 固定资产固定资产 (1).(1). 确认条件确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).(2). 折旧方法折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限(年
241、) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 年限平均法 30 3 3.23 机器设备 年限平均法 3-8 3 12.13-32.33 运输设备 年限平均法 8-10 3 9.70-12.13 电子设备 年限平均法 3-8 3 12.13-32.33 其他 年限平均法 3-8 3 12.13-32.33 (3).(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固2015 年年度报告 73 / 154 定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者
242、作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17. 在建工程在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。 18. 借款费用借款费
243、用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减
244、去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 2015 年年度报告 74 / 154 19. 无形资产无形资产 (1).(1). 计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用
245、寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了, 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如与原先估计数存在差异的, 进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命
246、,按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据为: 来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (2).(2). 内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时
247、计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或
248、使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、 产品等阶段, 应确定为开发阶段, 该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 2015 年年度报告 75 / 154 20. 长期资产减值长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
249、的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值
250、。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21. 长期待摊费用长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22. 职工薪酬职工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产
251、成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。 2015 年年度报告 76 / 154 (2)(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当
252、期损益或相关资产成本。 (3)(3)、辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 辞退福利企业向职工提供辞退福利时, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)(4)、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当有关设定提存计划的规定进行处理;除此之外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 23. 预计负债预计负债 当与或有事项相关
253、的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 24. 股份支付股份支付 无 25. 优先股、永续债等其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 无 26. 收入收入 1、
254、 销售自主软件产品本公司销售的商品在同时满足下列条件时, 按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2015 年年度报告 77 / 154 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、 提供行业解决方案和服务化业务在资产负债表日提供行业解决方案和服务化业务交易的结果能够可靠估计的,采用完
255、工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度, 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的, 分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 3、 让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 27. 政府补助政府补助 (1)(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
256、 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。 (2)(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 (3)(3)、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府
257、补助的具体标准。区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准。 若政府文件未明确规定补助对象, 将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据: 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象, 将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据: 对于综合性项目的政府补助,按照补助的性质分解为与资产相关的部分和与收益相关的部2015 年年度报告 78 / 154 分,分别进行会计处理。 难以合理区分的,将政府补助整体归类为与收益相关
258、的政府补助。 28. 递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延
259、所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。 29. 租赁租赁 (1)(1)、经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)(2)、融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
260、低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 30. 其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 无 31. 重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的变更 (1)(1)、重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 2015 年年度报告 79 / 154 其他说明 (2)(2)、重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程
261、序 开始适用的时点 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 其他说明 32. 其他其他 无 六、六、 税项税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17%、14%、6%、0% 消费税 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、12.5%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 适用 不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 中国软件与技术服务股份有限公司 15 长城计算机软件与系统有限公司 15 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 15 北京中软万维网络技
262、术有限公司 15 中软信息系统工程有限公司 15 杭州中软安人网络通信股份有限公司 15 上海中软计算机系统工程有限公司 15 中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司 16.5 天津中软软件系统有限公司 15 南京中软软件与技术服务有限公司 15 深圳市中软创新信息系统有限公司 15 2015 年年度报告 80 / 154 中软信息服务有限公司 12.5 广州中软信息技术有限公司 15 迈普通信技术股份有限公司(以下简称迈普通信) 15 成都欣点科技有限公司 15 成都欣动科技有限公司 15 除上述公司外,其他公司所得税执行税率均为 25%。 2. 税收优惠税收优惠 销售商品收入以产品、原材
263、料收入为计税依据,执行 17%的税率(计征时抵扣同期进项税额),技术服务收入执行 6%的税率。根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号),为促进软件产业发展,软件产品增值税政策为: (1)增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 (2) 增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售, 其销售的软件产品可享受增值税即征即退政策。 (3)纳税人受托开发软件产品,著作权属于受托方的征收增值税,著作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税;对经过国家版权局注册登记,纳税
264、人在销售时一并转让著作权、所有权的,不征收增值税。 3.3. 其他其他 无 七、七、 合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 1 1、 货币资金货币资金 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,151,367.49 636,330.27 银行存款 2,031,277,494.54 1,394,952,216.82 其他货币资金 36,118,125.92 35,675,039.74 合计 2,068,546,987.95 1,431,263,586.83 其中:存放在境外的款项总额 1,997,574.66 12,595,645.16 其他说明 注 1:期末其他货币资
265、金主要为票据保证金、保函保证金及住房基金等。 注 2:期末货币资金中除 36,118,125.92 元其他货币资金和 5,500,000.00 元专项补助形成的银行存款使用受到限制外,其余款项不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。 2015 年年度报告 81 / 154 2 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 适用 不适用 3 3、 衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 4 4、 应收票据应收票据 (1). (1). 应收票据分类列示应收票据分类列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期
266、末余额 期初余额 银行承兑票据 79,376,105.87 15,376,192.42 商业承兑票据 7,092,000.00 7,376,229.55 合计 86,468,105.87 22,752,421.97 (2). (2). 期末公司已期末公司已质押质押的应收票据的应收票据 适用 不适用 (3). (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,631,578.00 商业承兑票据 合计 5,631,578.00
267、 截止 2015 年 12 月 31 日,已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据明细如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 票据类别 备注 合计 5,631,578.00 其中:内蒙古电力(集团)有限责任公司巴彦淖尔电业局 2015 年 8 月 20日 2016 年 2 月 17日 1,500,000.00 银行承兑汇票 终止确认 万达集团股份有限公司 2015 年 9 月 15日 2016 年 3 月 15日 1,000,000.00 银行承兑汇票 终止确认 内蒙古电力(集团)有限责任公司巴彦淖尔电业局 2015 年 8 月 25日 2016 年 2 月 25日 1,000,000.00
268、 银行承兑汇票 终止确认 万达集团股份有限公司 2015 年 7 月 21日 2016 年 1 月 21日 1,000,000.00 银行承兑汇票 终止确认 (4). (4). 期末公司因出票人期末公司因出票人未未履约而将其转应收账款的票据履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 2015 年年度报告 82 / 154 5 5、 应收账款应收账款 (1).(1). 应收账款分类披露应收账款分类披露 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项
269、金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2,370,000.00 0.18 2,370,000.00 100 0.00 2,370,000.00 0.2 2,370,000.00 100 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,318,321,916.99 99.28 205,472,228.84 15.59 1,112,849,688.15 1,168,065,768.13 99.65 169,310,981.87 14.49 998,754,786.26 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 7,139,555.57 0.54 7,032,215.57 98.5 107
270、,340.00 1,764,568.07 0.15 1,764,568.07 100 0 合计 1,327,831,472.56 / 214,874,444.41 / 1,112,957,028.15 1,172,200,336.20 / 173,445,549.94 / 998,754,786.26 注:本公司之子公司北京中软信息系统工程有限公司本年非同一控制下企业合并迈普通信增加应收账款137,412,902.06 元。 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 应收账款 (按单位) 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 上海天服网络科
271、技有限公司 2,370,000.00 2,370,000.00 100% 预计无法收回 合计 2,370,000.00 2,370,000.00 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 794,871,174.81 47,692,270.51 6 1 年以内小计 794,871,174.81 47,692,270.51 6 1 至 2 年 243,390,169.91 19,471,213.58 8 2015 年年度报告 83 / 154 2 至 3 年
272、 87,877,116.14 8,787,711.62 10 3 年以上 3 至 4 年 56,104,332.09 11,220,866.42 20 4 至 5 年 35,557,914.68 17,778,957.35 50 5 年以上 100,521,209.36 100,521,209.36 100 合计 1,318,321,916.99 205,472,228.84 15.59 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 无 (2).(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期
273、计提坏账准备金额 32,744,466.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用 (3).(3). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 61,876.74 其中: 石家庄松山文化传播有限公司邯郸分公司 28,000.00 其他小额汇总 33,876.74 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 (4).(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(
274、%) 坏账准备余额 北京市轨道交通建设管理有限公司 48,883,301.46 3.68 4,125,528.16 日本信号株式会社 25,623,516.83 1.93 2,928,600.35 北京运通时代商贸有限责任公司 23,865,500.60 1.80 1,431,930.04 哈尔滨地铁集团有限公司 21,165,064.56 1.59 1,603,080.50 中国铁建股份有限公司长沙磁浮工程设计施工总承包项目部 16,689,159.63 1.26 1,001,349.58 合计 136,226,543.08 10.26 11,090,488.63 其他说明: 2015 年年
275、度报告 84 / 154 报告期末,用于质押以取得银行借款的应收账款为 6,710,181.30 元。 6 6、 预付款项预付款项 (1). (1). 预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 127,448,914.09 55.63 166,504,175.55 64.80 1 至 2 年 46,185,899.36 20.16 6,657,297.58 2.59 2 至 3 年 6,065,955.50 2.65 43,300,851.14 16.85 3 年以上 49,412,430.01 21
276、.57 40,490,498.45 15.76 合计 229,113,198.96 100.00 256,952,822.72 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 中国软件与技术服务股份有限公司 思爱普(北京)软件系统有限公司 14,872,761.86 2 年以内 未到结算期 广州中软信息技术有限公司 中国电子器材深圳有限公司 7,346,166.13 1-2 年 未完工结算 中国软件与技术服务股份有限公司 杭州华三通信技术有限公司 4,131,344.20 3 年以内 未到结算期 北京中软万维网络技术有限
277、公司 中土国际贸易有限公司 3,400,000.00 3 年以上 未到结算期 合计 29,750,272.19 (2). (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况: 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 思爱普(北京)软件系统有限公司 14,872,761.86 6.49 中国电子器材深圳有限公司 7,346,166.13 3.21 北京维冠电子设备有限责任公司 4,894,066.50 2.14 杭州华三通信技术有限公司 4,131,344.20 1.80 广东协联科贸发展有限公司 3,520,000.00 1.54 合计 3
278、4,764,338.69 15.17 7 7、 应收利息应收利息 适用 不适用 2015 年年度报告 85 / 154 8 8、 应收股利应收股利 适用 不适用 9 9、 其他应收款其他应收款 (1).(1). 其他应收款分类披露其他应收款分类披露 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 145,725,679.12 99.63 30,209,480.18
279、 20.73 115,516,198.94 157,795,077.31 99.66 26,687,123.19 16.91 131,107,954.12 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 534,790.54 0.37 531,810.00 99.44 2,980.54 531,810.00 0.34 531,810.00 100 0.00 合计 146,260,469.66 / 30,741,290.18 / 115,519,179.48 158,326,887.31 / 27,218,933.19 / 131,107,954.12 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收
280、款 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 35,732,085.75 2,143,925.11 6 1 年以内小计 35,732,085.75 2,143,925.11 6 1 至 2 年 75,350,020.47 6,027,521.63 8 2015 年年度报告 86 / 154 2 至 3 年 8,998,727.88 899,872.79 10 3 年以上 3 至 4 年 3,811,470.66 762,294.13 20 4 至
281、 5 年 2,915,015.72 1,457,507.88 50 5 年以上 18,918,358.64 18,918,358.64 100 合计 145,725,679.12 30,209,480.18 20.73 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2).(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 3,752,912.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 适用 不适用 (3).(3).
282、本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 9,000.00 其中:河北省人民医院 3,000.00 西安市市级单位政府采购中心 6,000.00 其中重要的其他应收款核销情况: 适用 不适用 (4).(4). 其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 36,680,774.04 23,090,024.67 质保金 33,108,853.26 51,243,694.59 备用金 12,247,392.99
283、21,068,871.31 股权及债权转让款 53,851,810.00 55,078,422.00 押金 8,770,417.42 6,067,143.40 其他 1,601,221.95 1,778,731.34 合计 146,260,469.66 158,326,887.31 (5).(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 适用 不适用 2015 年年度报告 87 / 154 单位:元 币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 芜湖市点石投资管理有限公司(
284、注) 转让款 53,851,810.00 1-2 年 36.82 4,308,144.80 北京市工商行政管理局 履约保证金 3,437,100.00 0-2 年 2.35 264,326.00 深圳市华育昌国际科教开发有限公司 保证金 2,136,984.76 5 年以上 1.46 2,136,984.76 北京中物理想房地产开发有限公司 房租押金 1,738,460.14 0-3 年 1.19 145,468.48 广州德银电子科技有限公司 垫付款 1,682,194.47 5 年以上 1.15 1,682,194.47 合计 / 62,846,549.37 / 42.97 8,537,1
285、18.51 注: 子公司中软信息服务有限公司 2014 年将其在全资子公司芜湖上林置业有限公司的全部股权和未清偿债权以 10,978.83 万元出售给芜湖市点石投资管理有限公司, 芜湖市点石投资管理有限公司已累计支付 5,493.65 万元转让款,并于 2014 年 4 月完成股权变更登记。2014 年 11 月双方签署了债权债务转让协议,同意芜湖市点石投资管理有限公司以上林春天里 181 套房产(共计 10,794.06 平米)作价 5,572.181 万元偿还剩余款项,上述房产已完成商品房买卖合同签订及备案手续。 (6).(6). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用
286、 1010、 存货存货 (1). (1). 存货分类存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 79,907,743.80 24,509,736.44 55,398,007.36 70,240,508.74 14,330,143.99 55,910,364.75 在产品 2,918,942.58 78,071.65 2,840,870.93 43,280,431.88 414,295.46 42,866,136.42 库存商品 329,224,666.39 54,147,240.01 275,077,426.3
287、8 192,022,038.32 23,594,903.64 168,427,134.68 周转材料 27,298.76 27,298.76 6,918.16 6,918.16 发出商品 444,443,087.02 14,415,169.29 430,027,917.73 427,638,362.26 2,995,141.77 424,643,220.49 2015 年年度报告 88 / 154 合计 856,521,738.55 93,150,217.39 763,371,521.16 733,188,259.36 41,334,484.86 691,853,774.50 注:本公司之子公
288、司北京中软信息系统工程有限公司本年非同一控制下企业合并迈普通信增加存货130,993,013.80 元。 (2). (2). 存货跌价准备存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 14,330,143.99 2,939,405.46 8,117,306.99 877,120.00 24,509,736.44 在产品 414,295.46 40,890.59 69,760.22 446,874.62 78,071.65 库存商品 23,594,903.64 8,724,100.55 31,205,391.55
289、 9,377,155.73 54,147,240.01 发出商品 2,995,141.77 8,959,522.35 2,983,416.16 522,910.99 14,415,169.29 合计 41,334,484.86 20,663,918.95 42,375,874.92 11,224,061.34 93,150,217.39 注:本年存货跌价准备计提金额为 20,663,918.95 元,其他增加为非同一控制下企业合并迈普通信增加存货跌价准备 42,375,874.92 元。 (3). (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
290、无 (4). (4). 期末期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:建造合同形成的已完工未结算资产情况: 适用 不适用 1111、 划分为持有待售的资产划分为持有待售的资产 适用 不适用 1212、 一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期收款销售商品 1,489,766.19 合计 1,489,766.19 1313、 其他流动资产其他流动资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税、预交税金等 8,658,652.00 3,831,982.83 银行理财产品 22,754,100.00 6,108,500.
291、00 预交房租 397,269.14 合计 31,810,021.14 9,940,482.83 2015 年年度报告 89 / 154 1414、 可供出售金融资产可供出售金融资产 适用 不适用 (1). (1). 可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具: 可供出售权益工具: 12,634,206.44 5,472,249.32 7,161,957.12 17,332,775.84 5,472,249.32 11,860,526.52 按公允价值计量的 按成本计量
292、的 12,634,206.44 5,472,249.32 7,161,957.12 17,332,775.84 5,472,249.32 11,860,526.52 合计 12,634,206.44 5,472,249.32 7,161,957.12 17,332,775.84 5,472,249.32 11,860,526.52 (2). (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产期末按公允价值计量的可供出售金融资产 适用 不适用 (3). (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产期末按成本计量的可供出售金融资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备
293、在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 武汉长软华成系统有限公司 6,977,777.03 6,977,777.03 3,783,167.17 3,783,167.17 18.00 上海软件产业促进中心 200,000.00 200,000.00 12.50 北京中软世纪软件科技有限公司 1,842,336.34 1,842,336.34 17.50 北京中软仕园物业管理有限公司 383,752.29 383,752.29 16.40 北京中软华融软件技术有限公司 1,689,082.15 1,689,082.15 1,
294、689,082.15 1,689,082.15 12.25 上海浦东中软科技发展1,239,828.03 1,239,828.03 2015 年年度报告 90 / 154 有限公司 (注1) 中电新视界技术有限公司(注 2) 5,000,000.00 5,000,000.00 四川产业振兴发展投资基金股权收益权(一期)集合资金信托计划 (注3) 1,000,000.00 1,000,000.00 北京盛安启讯科技有限公司(注 3) 541,258.63 541,258.63 40.00 合计 17,332,775.84 1,541,258.63 6,239,828.03 12,634,206.
295、44 5,472,249.32 5,472,249.32 / 注 1:根据 2015 年 1 月 29 日第五届董事会第二十九次会议决议,本公司将持有的上海浦东中软科技发展有限公司全部 294.45 万元出资(占注册资本的 9.815%)以 1,472.25 万元的价格在产权交易所挂牌出售,该事项减少可供出售金融资产 1,239,828.03 元,形成投资收益 13,457,949.47 元。 注 2:根据 2011 年 4 月 25 日公司第四届董事会第十二次会议决议,同意将持有的中电新视界技术有限公司5%股权予以出售或清算收回。目前清算注销手续已完成,该事项减少可供出售金融资产 5,000
296、,000.00 元,形成投资收益-1,706,179.51 元。 注 3:子公司中软信息系统工程有限公司本年合并迈普通信,增加两项可供出售金融资产,其中:四川产业振兴发展投资基金股权收益权(一期)集合资金信托计划系成都迈普信息科技有限公司于 2011 年 10 月自厦门国际信托有限公司认购取得,投资期限为 7 年;北京盛安启讯科技有限公司(以下简称盛安启讯)原名北京环宇迈普科技有限公司,成立于 2012 年 4 月 6 日,系由迈普通信、北京寻北科技发展有限公司、北京慧博环宇科技有限公司、杨功立、余龙共同投资组建的有限责任公司,迈普通信持股 40.00%。从 2015 年开始,迈普通信已无法从
297、盛安启讯得到任何资料,对其已失去重大影响,且预计该事项并非暂时的,故本期将其转至可供出售金融资产中核算。 (4). (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 期初已计提减值余额 5,472,249.32 5,472,249.32 本期计提 其中:从其他综合收益转入 本期减少 其中:期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 5,472,249.32 5,472,249.32 2015 年年度报告 91 / 154 (5). (5). 可供出
298、售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明: 适用 不适用 1515、 长期应收款长期应收款 适用 不适用 (1)(1) 长期应收款情况:长期应收款情况: 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 其中: 未实现融资收益 分期收款销售商品 1,569,723.03 1,569,723.03 分期收款提供劳务 合计 1,569,723.03 1,569,723.03 / 注:期末长期应收款系子公司迈普
299、通信向赛尔网络有限公司分期收款销售商品 1 年以上到付款期部分。 (2)(2) 因金融资产转移而因金融资产转移而终止终止确认的长期应收款确认的长期应收款 无 (3)(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 1616、 长期股权投资长期股权投资 适用不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 北京富士通系统工程有限公6,495,8
300、23.44 -2,715,044.38 128,715.13 3,652,063.93 2015 年年度报告 92 / 154 司 北京亚数富士信息系统有限公司 100,016.01 -41,938.28 58,077.73 武汉达梦数据库有限公司 47,667,603.59 2,116,512.88 79,975.38 49,864,091.85 杭州华视数字技术有限公司 1,193,982.81 -277,856.42 916,126.39 中电安捷科技有限公司 20,012,604.22 -1,568,753.07 18,443,851.15 四川中软科技有限公司(注1) -677,03
301、2.66 11,885,465.10 11,550,931.77 22,759,364.21 长沙湘计华湘计算机有限公司 MaipuEuropeLTD (注 2) 北京中软泰和科技有限公司 小计 75,470,030.07 -3,164,111.93 11,965,440.48 128,715.13 11,550,931.77 95,693,575.26 合计 75,470,030.07 -3,164,111.93 11,965,440.48 128,715.13 11,550,931.77 95,693,575.26 注 1:2014 年 11 月 26 日,公司第五届董事会第二十六次会议决
302、议审议通过了关于挂牌出售四川中软部分股权的议案 ,公司将在子公司四川中软科技有限公司的 565.95 万元的出资额以 3,080.00 万元的价格在产权交易所挂牌出售,同时同意其他投资方对四川中软增资 2,800.00 万元(其中 514.50 万元入注册资本、2,285.50 万元入资2015 年年度报告 93 / 154 本公积)。2015 年 3 月完成股权转让后,公司对四川中软科技有限公司的持股比例由 70%下降到 42.5%,本公司仍对其存在重大影响,将对其的长期股权投资由成本法改为权益法核算。2015 年 8 月四川中软增资后,本公司对其的持股比例被稀释为 27.96%。 注 2:
303、对 Maipu Europe LTD 的投资系本公司之子公司中软信息系统工程有限公司本年合并迈普通信形成。 1717、 投资性房地产投资性房地产 适用 不适用 投资性房地产计量模式 (1). (1). 采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 20,640,736.84 2,193,468.58 22,834,205.42 (1)外购 (2)存货固定资产在建工程转入 20,640,736.84 2,193,468.58 22,834,205.4
304、2 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 20,640,736.84 2,193,468.58 22,834,205.42 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 611,768.51 201,067.95 812,836.46 (1)计提或摊销 (2)存货固定资产在建工程转入 611,768.51 201,067.95 812,836.46 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 611,768.51 201,067.95 812,836.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少
305、金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 2015 年年度报告 94 / 154 1.期末账面价值 20,028,968.33 1,992,400.63 22,021,368.96 2.期初账面价值 注:子公司中软信息服务有限公司将部分房屋对外出租,租期 3 年,本年将其认定为投资性房地产进行核算。 (2). (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:未办妥产权证书的投资性房地产情况: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 中软芜湖软件园 4 号楼 20,028,968.33 尚未办理产权证 1818、 固定资产固定资产 (1). (1
306、). 固定资产情况固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 430,012,398.12 9,496,365.54 19,475,495.58 186,303,771.63 645,288,030.87 2.本期增加金额 212,376,062.15 26,170,553.28 6,784,325.00 69,873,421.04 315,204,361.47 (1)购置 14,079,499.67 5,218,818.64 2,251,667.42 29,368,923.84 50,918,909.57
307、(2)在建工程转入 112,455,198.75 112,455,198.75 (3)企业合并增加 85,841,363.73 20,951,734.64 4,532,657.58 40,499,386.09 151,825,142.04 (4)其他增加 5,111.11 5,111.11 3.本期减少金额 21,142,785.84 2,253,987.16 3,677,322.40 7,003,363.62 34,077,459.02 (1)处置或报废 502,049.00 2,253,987.16 3,677,322.40 7,003,363.62 13,436,722.18 (2)转入
308、其他资产科目 20,640,736.84 20,640,736.84 4.期末余额 621,245,674.43 33,412,931.66 22,582,498.18 249,173,829.05 926,414,933.32 二、累计折旧 1.期初余额 158,476,083.98 5,673,187.93 10,516,094.76 127,358,491.18 302,023,857.85 2.本期增加金额 35,263,001.90 15,492,021.45 3,498,470.33 62,147,896.24 116,401,389.92 (1)计提 19,428,510.27
309、2,343,104.96 1,092,027.06 35,159,183.49 58,022,825.78 (2)合并增加 15,834,491.63 13,148,916.49 2,406,443.27 26,983,857.19 58,373,708.58 (3)其他增加 4,855.56 4,855.56 2015 年年度报告 95 / 154 3.本期减少金额 1,108,271.08 671,630.97 1,506,246.51 5,163,865.87 8,450,014.43 (1)处置或报废 496,502.57 671,630.97 1,506,246.51 5,163,8
310、65.87 7,838,245.92 (2)转入其他资产科目 611,768.51 611,768.51 4.期末余额 192,630,814.80 20,493,578.41 12,508,318.58 184,342,521.55 409,975,233.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 428,614,859.63 12,919,353.25 10,074,179.60 64,831,307.50 516,439,699.98 2.期初账面价值 271,536,314.14 3
311、,823,177.61 8,959,400.82 58,945,280.45 343,264,173.02 注 1:截止 2015 年 12 月 31 日,已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 175,680,425.61 元。 注 2:其他增加系本公司之子公司北京长城软件信息技术有限公司将改变处置计划的固定资产清理金额转回固定资产所致。 (2). (2). 暂时暂时闲置的固定资产情况闲置的固定资产情况 适用 不适用 (3). (3). 通过通过融资租赁融资租赁租入的固定资产情况租入的固定资产情况 适用 不适用 (4). (4). 通过通过经营租赁租出的固定资产经营租赁租出的固定资产 适用
312、不适用 (5). (5). 未未办妥办妥产权证书的固定资产情况产权证书的固定资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 昌平园区 A3 综合楼(建筑面积4,882.45 平方米)、C11 单身宿舍楼(建筑面积 7,888.76 平方米) 17,883,608.12 土地证正在办理之中 天津市新产业园区华苑产业区海泰发展六道 6 号海泰绿色产业基地k2-10-201 894,554.36 尚未办理产权证 2015 年年度报告 96 / 154 芜湖市弋江区高新技术开发区珩琅山路 17 号中软芜湖软件园 (房屋占地面积:27,812.00 平方米,建筑面积
313、:27,016.67 平方米) 89,093,183.27 尚未办理产权证 1919、 在建工程在建工程 适用 不适用 (1). (1). 在建工程情况在建工程情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中软芜湖软件园建设项目 88,181,180.14 88,181,180.14 未来城办公楼项目 92,925,151.48 92,925,151.48 84,765,960.00 84,765,960.00 未来城机房项目 2,603,346.20 2,603,346.20 天津办公楼装修工程 165,490.00 16
314、5,490.00 合计 95,693,987.68 95,693,987.68 172,947,140.14 172,947,140.14 (2). (2). 重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 2015 年年度报告 97 / 154 中软芜湖软件园建设项目 130,000,000.00 88,181,180.14 24,
315、274,018.61 112,455,198.75 86.50 100.00 自筹 未来城办公楼项目 99,487,000.00 84,765,960.00 8,159,191.48 92,925,151.48 93.4 93.4 自筹 未来城机房项目 5,848,600.00 2,603,346.20 2,603,346.20 44.51 44.51 自筹 合计 235,335,600.00 172,947,140.14 35,036,556.29 112,455,198.75 95,528,497.68 / / / / (3). (3). 本期计提在建工程减值准备情况:本期计提在建工程减值
316、准备情况: 适用 不适用 2020、 工程物资工程物资 适用 不适用 2121、 固定资产固定资产清理清理 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 电子设备清理 6,595.91 6,851.46 合计 6,595.91 6,851.46 2015 年年度报告 98 / 154 2222、 生产性生物资产生产性生物资产 适用 不适用 2323、 油气资产油气资产 适用 不适用 2424、 无形资产无形资产 (1). (1). 无形资产情况无形资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 著作权 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余
317、额 94,732,864.32 5,500,475.33 30,000.00 12,624,414.36 202,655,393.31 315,543,147.32 2.本期增加金额 34,608,045.05 2,988,612.02 7,803,416.21 70,017,397.11 115,417,470.39 (1)购置 15,067,346.77 15,067,346.77 (2)内部研发 2,988,612.02 20,714,660.03 23,703,272.05 (3)企业合并增加 34,608,045.05 7,803,416.21 34,235,390.31 76,64
318、6,851.57 3.本期减少金额 2,193,468.58 23,333.33 2,216,801.91 (1)处 23,333.33 23,333.33 2015 年年度报告 99 / 154 置 (2)转入投资性房地产 2,193,468.58 2,193,468.58 4.期末余额 127,147,440.79 8,489,087.35 7,833,416.21 12,624,414.36 272,649,457.09 428,743,815.80 二、累计摊销 1.期初余额 10,233,811.56 2,532,417.37 30,000.00 3,116,748.65 60,94
319、6,867.80 76,859,845.38 2.本期增加金额 6,331,811.23 328,952.50 130,056.94 1,262,441.40 41,180,143.13 49,233,405.20 (1)计提 1,965,013.01 328,952.50 1,262,441.40 28,691,809.24 32,248,216.15 (2)合并增加 4,366,798.22 130,056.94 12,488,333.89 16,985,189.05 3.本期减少金额 201,067.95 23,333.33 224,401.28 (1)处置 23,333.33 23,3
320、33.33 (2)转入投资性房地201,067.95 201,067.95 2015 年年度报告 100 / 154 产 4.期末余额 16,364,554.84 2,861,369.87 160,056.94 4,379,190.05 102,103,677.60 125,868,849.30 三、减值准备 1.期初余额 4,105,875.46 4,105,875.46 2.本期增加金额 (1)计提 (2)合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 4,105,875.46 4,105,875.46 四、账面价值 1.期末账110,782,885.95 5,627,717.48
321、7,673,359.27 8,245,224.31 166,439,904.03 298,769,091.04 2015 年年度报告 101 / 154 面价值 2.期初账面价值 84,499,052.76 2,968,057.96 9,507,665.71 137,602,650.05 234,577,426.48 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 42.72% (2). (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:未办妥产权证书的土地使用权情况: 适用 不适用 2525、 开发开发支出支出 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少
322、金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 中软睿税企业财税一体化软件 V1.0 2,988,612.02 2,988,612.02 金税核心业务平台研发推广 20,714,660.03 20,714,660.03 合计 23,703,272.05 23,703,272.05 其他说明 注:本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 3.09%。 2626、 商誉商誉 适用 不适用 (1).(1). 商誉账面原值商誉账面原值 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 深圳市中软创新信息系统有
323、限公司 1,915,046.28 1,915,046.28 中软智通 (唐山) 科技有限公司 485,192.92 485,192.92 合计 2,400,239.20 2,400,239.20 2015 年年度报告 102 / 154 (2).(2). 商誉减值准备商誉减值准备 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 深圳市中软创新信息系统有限公司 1,915,046.28 1,915,046.28 合计 1,915,046.28 1,915,046.28 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 本公司因子公司深
324、圳市中软创新信息系统有限公司持续亏损,本年将非同一控制下企业合并取得该公司形成的商誉全额计提减值。 2727、 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 6,946,956.58 2,420,021.25 4,231,894.23 294,234.87 4,840,848.73 房租及物业费 1,805,084.51 3,465,832.14 3,804,424.18 9,207.00 1,457,285.47 铁通网络费 113,445.66 37,815.26 75,630.40 合计 8
325、,752,041.09 5,999,299.05 8,074,133.67 303,441.87 6,373,764.60 其他说明: 长期待摊费用其他减少主要为: 因合并范围变化减少长期待摊原值 266,899.55 元, 因办公地点变化减少原值 27,335.32 元;因房租物业尾款不需支付减少原值 9,207.00 元。 2828、 递延所得税资产递延所得税资产/ / 递延所得税负债递延所得税负债 (1).(1). 未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所
326、得税 资产 资产减值准备 317,580,015.67 50,920,332.84 216,273,358.03 29,654,468.13 内部交易未实现利润 2,817,878.05 422,681.71 36,702,390.87 5,453,358.63 可抵扣亏损 应付职工薪酬 11,877,700.74 1,853,136.79 2,277,531.36 284,691.42 固定资产折旧 4,034,488.25 605,173.24 无形资产摊销 26,983,686.98 4,047,553.05 预计负债 11,983,925.96 1,797,588.89 递延收益 48
327、,600,587.35 7,312,147.49 20,593.87 5,148.47 未结算的委外服务费用 6,107,935.65 916,190.35 专项应付款 5,500,000.00 825,000.00 合计 435,486,218.65 68,699,804.36 255,273,874.13 35,397,666.65 2015 年年度报告 103 / 154 (2).(2). 未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合
328、并资产评估增值 49,979,958.40 6,969,269.22 可供出售金融资产公允价值变动 合计 49,979,958.40 6,969,269.22 注:非同一控制下企业合并公允价值形成的暂时性差异,系本期非同一控制下企业合并迈普通信,迈普通信公允价值高于账面价值部分在合并层面形成的应纳税暂时性差异。 (3).(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债: 适用 不适用 (4).(4). 未确认递延未确认递延所得税所得税资产明细资产明细 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 32,679,107.
329、37 35,303,734.74 可抵扣亏损 合计 32,679,107.37 35,303,734.74 (5).(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 2929、 其他非流动资产其他非流动资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 运营资产 835,110.12 合计 835,110.12 其他说明: 注:根据迈普通信与中国联合网络通信有限公司四川省分公司及中国银行股份有限公司安徽省分行等客户签订的合同约定:迈普通信提供项目实施所需的网络设备,并负责设备安装调试及日常运营维护,每月由客户根据业务功
330、能收费或服务网点支付相应报酬。迈普通信对运营资产不计残值,按合同服务期限及设备使用寿命孰短按期摊销。 3030、 短期借款短期借款 适用 不适用 (1). (1). 短期借款分类短期借款分类 单位:元 币种:人民币 2015 年年度报告 104 / 154 项目 期末余额 期初余额 质押借款 150,155,216.33 220,400,000.00 抵押借款 400,000.00 保证借款 39,950,000.00 50,000,000.00 信用借款 357,218,281.90 145,000,000.00 合计 547,323,498.23 415,800,000.00 (2). (
331、2). 已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 3131、 以以公允公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 适用 不适用 3232、 衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 3333、 应付票据应付票据 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 22,979,222.08 38,330,984.31 银行承兑汇票 77,088,479.59 31,743,700.00 合计 100,067,701.67 70,074,684.31 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 3434、
332、应付应付账款账款 (1). (1). 应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 851,711,518.83 714,208,786.24 1 年以上 219,903,403.18 207,972,274.39 合计 1,071,614,922.01 922,181,060.63 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 湖南省天马灯饰电器有限公司 11,304,658.43 尚未结算货款 中铁电气化局集团有限公司
333、 3,762,306.07 尚未结算货款 北京利亿思华科技有限公司 3,406,285.80 尚未结算货款 天津市普迅电力信息技术有限公司 3,219,075.00 尚未结算货款 长沙湘计华湘计算机有限公司 2,756,623.26 尚未结算货款 2015 年年度报告 105 / 154 合计 24,448,948.56 / 3535、 预收款项预收款项 (1). (1). 预收账款项列示预收账款项列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 247,941,483.86 163,238,050.26 1 年以上 35,024,361.71 4
334、9,700,570.63 合计 282,965,845.57 212,938,620.89 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京国讯通利科技有限公司 2,955,555.54 未结算货款 新疆红淖三铁路有限公司 2,100,000.00 未结算货款 第四方物流(天津)有限公司 1,989,392.00 未结算货款 中国铁建电气化局集团有限公司 1,932,735.04 未结算货款 中国动漫集团有限公司 1,594,339.63 未结算货款 合计 10,572,022.21 /
335、(3). (3). 期末期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:建造合同形成的已结算未完工项目情况: 适用 不适用 3636、 应付职工薪酬应付职工薪酬 (1).(1). 应付职工薪酬列示:应付职工薪酬列示: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 17,621,293.29 894,287,163.70 826,308,628.57 85,599,828.42 二、 离职后福利-设定提存计划 649,556.88 81,009,379.11 79,237,825.86 2,421,110.13 三、辞退福利 1,558,889.00
336、1,524,697.00 34,192.00 四、一年内到期的其他福利 合计 18,270,850.17 976,855,431.81 907,071,151.43 88,055,130.55 (2).(2). 短期薪酬列示:短期薪酬列示: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2015 年年度报告 106 / 154 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,850,909.36 789,397,312.62 724,322,385.16 71,925,836.82 二、职工福利费 10,249,355.63 10,249,355.63 三、社会保险费 6
337、99,552.05 43,374,150.50 42,657,342.93 1,416,359.62 其中:医疗保险费 309,027.97 39,015,488.09 38,054,709.28 1,269,806.78 工伤保险费 80,400.67 1,574,656.63 1,614,404.66 40,652.64 生育保险费 310,123.41 2,784,005.78 2,988,228.99 105,900.20 四、住房公积金 66,105.00 46,237,924.23 44,461,168.97 1,842,860.26 五、工会经费和职工教育经费 10,004,72
338、6.88 5,028,420.72 4,618,375.88 10,414,771.72 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 17,621,293.29 894,287,163.70 826,308,628.57 85,599,828.42 (3).(3). 设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 622,049.98 76,726,157.98 75,054,102.23 2,294,105.73 2、失业保险费 27,506.90 4,283,221.13 4,183,723.63 1
339、27,004.40 3、企业年金缴费 合计 649,556.88 81,009,379.11 79,237,825.86 2,421,110.13 3737、 应交税费应交税费 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 71,902,126.62 23,651,826.29 营业税 1,607,075.02 1,831,920.96 企业所得税 27,255,039.10 14,458,859.04 个人所得税 6,861,163.46 5,668,002.13 城市维护建设税 5,010,126.85 1,918,385.44 房产税 121,918.42 78,113.20
340、 土地使用税 115,259.05 113,443.75 教育费附加 2,274,800.80 951,160.99 地方教育发展 1,434,420.81 357,868.03 其他税费 755,953.12 263,759.35 合计 117,337,883.25 49,293,339.18 3838、 应付利息应付利息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 2015 年年度报告 107 / 154 企业债券利息 短期借款应付利息 31,777.78 划分为金融负债的优先股永续债利息 合计 31,777.78 重要的已逾期未支付的利
341、息情况: 适用 不适用 3939、 应付股利应付股利 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 97,816,068.63 4,678,089.89 合计 97,816,068.63 4,678,089.89 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 单位名称 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因 深圳力合创业投资管理有限公司 41,250.00 41,250.00 子公司流动资金不足 北京灵远富荣投资管理有限公司 61,250.00 61,250.00 子公司流动资金不足 成都迈普天使投资有限公司 28,838,800.00
342、 成都泰嘉投资服务有限公司 35,251,200.00 成都汇聚投资股份有限公司 7,310,000.00 天津普润投资合伙企业(有限合伙) 9,105,200.00 成都普汇投资合伙企业(有限合伙) 1,768,000.00 成都普盈投资合伙企业(有限合伙) 2,019,600.00 成都普荣投资合伙企业(有限合伙) 2,067,200.00 成都国商鼎信投资合伙企业(有限合伙) 5,780,000.00 自然人股东 5,573,568.63 4,575,589.89 合计 97,816,068.63 4,678,089.89 注:本公司之子公司北京中软信息系统工程有限公司本年非同一控制下企
343、业合并迈普通信,增加应付股利 92,140,000.00 元,主要为应付包括成都迈普天使投资有限公司、成都泰嘉投资服务有限公司在内的八家投资公司股利。 4040、 其他应付款其他应付款 (1). (1). 按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 68,892,856.72 61,787,024.26 质保金或保证金 19,815,898.84 18,068,311.68 个人报销款、个人社保等 12,588,765.30 15,728,704.66 国有资本预算资金 61,340,000.00 2015 年年度报
344、告 108 / 154 未来城购房款 36,101,000.00 36,101,000.00 押金 654,201.04 302,268.00 其他 4,745,310.90 1,177,532.69 合计 142,798,032.80 194,504,841.29 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国信息安全研究院有限公司 36,101,000.00 未来城购房款 中国电子信息产业集团有限公司 18,012,700.00 收购中软总公司时协议规定的收购款 中软总公司-专项
345、劳动补偿 4,057,231.92 事项尚未完成 北京乐汇康投资有限公司 1,200,000.00 往来款 东华软件股份公司 721,798.00 往来款 合计 60,092,729.92 / 4141、 划分为划分为持有持有待售的负债待售的负债 适用 不适用 4242、 1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 4343、 长期借款长期借款 适用 不适用 4444、 应付债券应付债券 适用 不适用 4545、 长期应付款长期应付款 适用 不适用 4646、 长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬 适用 不适用 4747、 专项应付款专项应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人
346、民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 信息化平台 12,600,000.00 12,600,000.00 项目拨款 2015 年年度报告 109 / 154 面向下一代网络万兆核心路由器研发及产业化 5,500,000.00 5,500,000.00 注 合计 12,600,000.00 5,500,000.00 18,100,000.00 / 注:面向下一代网络万兆核心路由器研发及产业化为子公司迈普通信获取的高技术产业发展项目,根据国家高技术产业发展项目管理暂行办法(2006 年发改委 43 号令)、四川省发展和改革委员会关于进一步加强高技术产业发展项目规范实施和验收
347、管理工作的通知(川发改高技2008574 号)规定,该补贴资金的财务处理按照资本公积管理。因项目尚未验收,将收到的项目补助资金暂列示在专项应付款。 4848、 预计负债预计负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 11,983,925.96 重组义务 待执行的亏损合同 其他 合计 11,983,925.96 / 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 预计负债主要为本公司之子公司迈普通信按照销售收入的一定比例(一般单位产品销售收入按0.5%,军工单位销售产品销售收入按2%),计提的已售产品售后维修及质量问
348、题解决等预计的费用支出。 4949、 递延收益递延收益 适用 不适用 单位:元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 202,764,876.90 157,726,790.23 136,008,342.70 224,483,324.43 项目拨款 合计 202,764,876.90 157,726,790.23 136,008,342.70 224,483,324.43 / 涉及政府补助的项目: 单位:元 币种:人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 重大专项 64,910,709
349、.07 32,458,350.00 41,982,554.88 2,075,200.00 53,311,304.19 与收益相关 政府扶持资金 59,704,602.72 50,300,000.00 41,659,657.47 68,344,945.25 与收益相关 其他科技项目 78,149,565.11 74,968,440.23 38,333,300.11 11,957,630.24 102,827,074.99 与收益相关 合计 202,764,876.90 157,726,790.23 121,975,512.46 14,032,830.24 224,483,324.43 / 注:其
350、他变动系转拨联合申报单位。 2015 年年度报告 110 / 154 5050、 股本股本 单位:元 币种:人民币 期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 494,562,782.00 494,562,782.00 其他说明: 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件股份 9,850,546.00 9,850,546.00 1、国有法人持股 9,850,546.00 9,850,546.00 二、无限售条件流通股份 484,712,236.00 484,712,236.00
351、 1、人民币普通股 484,712,236.00 484,712,236.00 股份总数 494,562,782.00 494,562,782.00 5151、 其其他权益工具他权益工具 适用 不适用 5252、 资本公积资本公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 878,332,160.31 2,652,893.04 875,679,267.27 其他资本公积 87,112,482.58 12,485,703.72 99,598,186.30 合计 965,444,642.89 12,485,703.72 2,652,893.04 9
352、75,277,453.57 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 注 1: 本期资本公积减少 2,652,893.04 元系公司单方面对子公司中软信息系统工程有限公司增资形成。 2015年 9 月 28 日, 公司第一次临时股东大会会议决议, 同意公司以 1.2 亿元对子公司中软信息系统工程有限公司进行增资,增资完成后,本公司持有其 66%的股权。 注 2:本公司持有联营企业武汉达梦数据库有限公司 39.51%的股份,采用权益法核算。2015 年该公司资本公积变动 202,418.08 元,本公司按比例享有 79,975.38 元。 注 3:本公司对原子公司四川中软科技有限公司(以下
353、简称四川中软)持股比例变动增加资本公积12,405,728.34 元。 5353、 库存股库存股 适用 不适用 5454、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 2015 年年度报告 111 / 154 单位:元 币种:人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减: 前期计入其他综合收益当期转入损益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -44,091,638
354、.87 5,816,053.28 5,810,106.40 5,946.88 -38,281,532.47 其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 2015 年年度报告 112 / 154 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 -44,091,638.87 5,816,053.28 5,810,106.40 5,946.88 -38,281,532.47 其他综合收益合计 -44,091,638.87 5,816,053.28 5,810,106.40 5,946.88 -
355、38,281,532.47 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 无 5555、 专项储备专项储备 适用 不适用 5656、 盈余公积盈余公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 48,589,308.42 48,589,308.42 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 48,589,308.42 48,589,308.42 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 5757、 未分配利润未分配利润 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 448,127,
356、385.44 435,915,316.80 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减) 调整后期初未分配利润 448,127,385.44 435,915,316.80 加:本期归属于母公司所有者的净利润 59,086,506.74 33,541,548.97 减:提取法定盈余公积 1,546,969.05 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 10,385,818.42 19,782,511.28 2015 年年度报告 113 / 154 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 496,828,073.76 448,127,385.44 5858、 营业营业收入收入和营业成本和营业
357、成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,601,603,973.16 2,287,735,087.72 3,202,792,428.70 2,031,670,713.23 其他业务 28,788,119.74 3,813,732.80 29,709,289.38 3,725,440.92 合计 3,630,392,092.90 2,291,548,820.52 3,232,501,718.08 2,035,396,154.15 营业收入分类情况如下: 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 3,601,6
358、03,973.16 2,287,735,087.72 3,202,792,428.70 2,031,670,713.23 自主软件产品 777,957,950.25 302,086,579.27 642,974,578.20 253,418,055.83 行业解决方案 1,861,992,635.67 1,645,051,318.69 1,650,015,616.24 1,414,745,321.99 服务化业务 961,653,387.24 340,597,189.76 909,802,234.26 363,507,335.41 二、其他业务小计 28,788,119.74 3,813,73
359、2.80 29,709,289.38 3,725,440.92 房租及物业仓储 25,582,197.64 3,388,487.88 25,146,408.13 2,693,240.00 其他 3,205,922.10 425,244.92 4,562,881.25 1,032,200.92 合计 3,630,392,092.90 2,291,548,820.52 3,232,501,718.08 2,035,396,154.15 5959、 营业税金及附加营业税金及附加 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 3,046,596.45 2,880,957.07 城市维护
360、建设税 9,376,331.06 6,310,851.71 教育费附加 4,244,090.85 2,875,568.64 地方教育发展 2,794,042.66 1,750,154.50 其他税费 381,535.34 230,427.97 合计 19,842,596.36 14,047,959.89 6060、 销售费用销售费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 102,939,118.96 82,312,810.92 业务经费 13,444,346.31 6,995,878.60 资产费 10,289,051.98 5,372,875.92 办公费 10,5
361、55,767.37 21,874,442.71 差旅费 28,537,306.10 31,055,598.73 2015 年年度报告 114 / 154 销售服务费 10,509,098.97 8,677,079.87 业务招待费 21,405,245.08 17,363,103.74 其他 13,737,931.77 4,714,691.74 合计 211,417,866.54 178,366,482.23 6161、 管理费用管理费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 270,110,423.87 231,926,872.61 非流动资产摊销费 14,970,
362、063.62 19,953,562.60 租赁物业费 20,828,522.93 13,848,183.36 信息服务费 11,555,492.38 9,927,081.91 税金 8,453,416.39 10,075,894.14 业务招待费 6,370,135.98 6,960,209.81 差旅费 31,058,907.39 28,981,498.36 办公费 16,851,437.64 16,958,350.56 聘请中介机构费 5,502,911.47 5,761,497.89 研究与开发费 744,197,671.65 653,652,646.38 其中:人工费用 555,662
363、,296.69 455,509,382.85 中试材料费用 3,886,880.65 4,948,703.75 测试费用 7,170,725.97 5,910,625.09 非流动资产摊销及租赁费 98,956,496.38 92,503,355.78 其他付现费用 19,006,807.31 24,162,511.67 合计 1,148,905,790.63 1,022,208,309.29 6262、 财务费用财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 30,829,350.89 27,374,648.65 利息收入 -18,327,363.92 -10,26
364、6,755.13 汇兑损失 3,329,290.91 6,179,231.49 汇兑收益 -4,289,237.83 -29,365.99 手续费支出 2,130,731.23 4,200,653.23 其他支出 22,035.00 191,514.39 合计 13,694,806.28 27,649,926.64 6363、 资资产减值损失产减值损失 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 36,497,379.48 27,904,186.42 二、存货跌价损失 20,663,918.95 5,058,833.98 2015 年年度报告 115 /
365、154 三、可供出售金融资产减值损失 1,689,082.15 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 4,105,875.46 十三、商誉减值损失 1,915,046.28 十四、其他 合计 59,076,344.71 38,757,978.01 6464、 公允价值变动收益公允价值变动收益 适用 不适用 6565、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算
366、的长期股权投资收益 -3,164,111.93 -12,887,346.83 处置长期股权投资产生的投资收益 23,383,267.68 10,821,810.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,368,805.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,751,769.96 200,000.00 丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 1,823,933.13
367、 1,495,587.84 合计 33,794,858.84 4,998,856.48 注:其他投资收益为银行理财收益 6666、 营业外收入营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的2015 年年度报告 116 / 154 金额 非流动资产处置利得合计 1,241,102.46 1,289,531.66 1,241,102.46 其中:固定资产处置利得 427,769.13 144,156.66 427,769.13 无形资产处置利得 813,333.33 1,145,375.00 813,333.33 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐
368、赠 政府补助 161,348,946.35 133,298,920.20 53,383,129.68 其他 30,194,854.44 3,971,772.52 30,194,854.44 合计 192,784,903.25 138,560,224.38 84,819,086.58 注:本公司之子公司北京中软信息系统工程有限公司本年非同一控制下企业合并迈普通信形成营业外收入27,235,884.20 元,详见八、1 本期发生非同一控制下企业合并情况。 计入当期损益的政府补助 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 增值税退税 27,6
369、49,961.68 16,824,427.51 与收益相关 重大专项 41,982,554.88 35,491,117.96 与收益相关 其他科技项目 38,333,300.11 50,199,491.08 与收益相关 政府扶持资金 41,659,657.47 21,544,305.28 与收益相关 政府贴息及奖励 11,723,472.21 9,239,578.37 与收益相关 合计 161,348,946.35 133,298,920.20 / 6767、 营业外支出营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 452
370、,384.62 719,607.73 452,384.62 其中:固定资产处置损失 452,384.62 719,607.73 452,384.62 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 400,000.00 300,000.00 400,000.00 其他 1,496,874.38 2,036,327.23 1,496,874.38 合计 2,349,259.00 3,055,934.96 2,349,259.00 2015 年年度报告 117 / 154 6868、 所得税费用所得税费用 (1)(1) 所得税费用表所得税费用表 单位:元 币种:人民币 项目 本期发
371、生额 上期发生额 当期所得税费用 17,915,860.32 16,505,868.34 递延所得税费用 -10,466,513.80 -8,066,381.00 合计 7,449,346.52 8,439,487.34 (2)(2) 会计利润与会计利润与所得税所得税费用调整过程:费用调整过程: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 110,136,370.95 按法定/适用税率计算的所得税费用 16,520,455.64 子公司适用不同税率的影响 9,151,173.06 调整以前期间所得税的影响 -1,013,720.29 非应税收入的影响 -2,906,316.33 不可抵
372、扣的成本、费用和损失的影响 1,146,673.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,855,663.73 税法允许扣除的项目的影响 -17,304,582.61 所得税费用 7,449,346.52 6969、 其他综合收益其他综合收益 详见附注 54、其他综合收益。 7070、 现金流量表项目现金流量表项目 (1).(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:收到的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助及递延收益 142,242,872.21 147,473,
373、228.37 往来款 68,142,099.30 45,255,260.80 利息收入 18,327,363.92 10,266,755.13 押金 46,477,877.73 39,135,043.29 租金 2,761,025.28 2,534,797.79 其他 5,624,382.60 785,853.08 合计 283,575,621.04 245,450,938.46 (2).(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:支付的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2015 年年度报告 118 / 154 其中:押金及投标保证金 63,272
374、,988.58 75,099,468.48 研究与开发费用 114,562,631.43 127,814,497.11 办公费 27,251,086.78 30,570,277.84 支付的往来款 83,231,077.63 46,239,360.22 业务招待费 30,775,523.36 24,323,313.55 差旅费 59,745,857.73 59,903,861.09 租赁及物业管理费 24,780,369.94 39,592,164.65 其他 36,065,211.16 18,847,025.81 合计 439,684,746.61 422,389,968.75 (3).(3
375、). 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司迈普通信收到的现金净额 195,208,762.35 合计 195,208,762.35 (4).(4). 支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司现金净额 1,642,273.64 合计 1,642,273.64 (5).(5). 收到的收到的其他其他与筹资活动有关的现金与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 国有资本预算资金 61,340,
376、000.00 合计 61,340,000.00 (6).(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保理手续费、担保费 1,491,580.00 合计 1,491,580.00 7171、 现金流量表现金流量表补充补充资料资料 (1)(1) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1 1将净利润调节为经营活动现金流量:将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 102,687,024.43 48,138,566.43 2015 年年度报告 119 / 154 加:
377、资产减值准备 59,076,344.71 38,757,978.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 58,022,825.78 58,177,347.99 无形资产摊销 32,248,216.15 25,729,029.14 长期待摊费用摊销 8,074,133.67 8,674,476.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -788,946.73 -582,629.24 固定资产报废损失 (收益以“”号填列) 228.89 12,705.31 公允价值变动损失 (收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 29,736,966.84 2
378、8,866,228.65 投资损失(收益以“”号填列) -33,794,858.84 -4,998,856.48 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -7,875,713.36 -8,066,381.00 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) -2,590,800.44 存货的减少(增加以“”号填列) 2,844,553.74 -228,097,921.35 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -195,275,364.70 -48,051,647.24 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 396,957,824.55 320,222,392.24 其他 -27,235,88
379、4.20 经营活动产生的现金流量净额 422,086,550.49 238,781,289.35 2 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3现金及现金等价物净变动情况:现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 2,051,430,155.20 1,410,978,319.03 减:现金的期初余额 1,410,978,319.03 1,610,801,571.05 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 640,451,836.17 -199,823,
380、252.02 (2)(2) 本期支付的本期支付的取得子公司的现金净额取得子公司的现金净额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 151,241,400.00 其中:迈普通信 151,241,400.00 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 346,450,162.35 其中:迈普通信 346,450,162.35 2015 年年度报告 120 / 154 加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 -195,208,762.35 其他说明: 无 (3)(3) 本期收到的本期收到的处置子公司的现金净额
381、处置子公司的现金净额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 30,800,000.00 其中:四川中软科技有限公司 30,800,000.00 减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 7,639,139.09 其中:四川中软科技有限公司 7,639,139.09 加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,226,612.00 其中:吉林中软吉大信息技术有限公司 1,226,612.00 处置子公司收到的现金净额 24,387,472.91 其他说明: 无 (4)(4) 现金现金和现金和现金等价物等价物的构成的构成 单位:元
382、币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,051,430,155.20 1,410,978,319.03 其中:库存现金 1,151,367.49 636,330.27 可随时用于支付的银行存款 2,025,777,494.54 1,394,722,312.19 可随时用于支付的其他货币资金 24,501,293.17 15,619,676.57 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,051,430,155.20 1,410,978,319.03 其中: 母公司或集团内子公司使用受限
383、制的现金和现金等价物 24,501,293.17 15,619,676.57 其他说明: 期末货币资金中因受限不作为现金及现金等价物的金额为 17,116,832.75 元。 7272、 所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 无 7373、 所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 2015 年年度报告 121 / 154 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 41,618,125.92 保证金(注 1) 应收账款 6,710,181.30 应收账款保理以取得银行
384、短期借款(注 2) 合计 48,328,307.22 / 其他说明: 注 1:本公司期末受限货币资金主要为银行承兑汇票保证金、保函保证金、受限政府补助款等。 注 2:应收账款受限系本公司之子公司广州中软信息技术有限公司以应收账款作为质押向中国电子财务有限责任公司取得短期借款。 7474、 外币货币性项目外币货币性项目 适用 不适用 (1).(1). 外币货币性项目外币货币性项目: 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中:美元 2,256,532.46 6.4936 14,653,019.20 欧元 3,288.40 7.0952 23,331.85 港币
385、5,827,776.55 0.8378 4,882,511.19 日元 157,854,511.87 0.0539 8,508,358.19 应收账款 其中:美元 6,615,828.02 6.4936 42,960,540.83 欧元 港币 日元 256,912,186.09 0.0539 13,847,566.83 预付账款 其中:美元 29,587.73 6.4936 192,130.88 欧元 港币 2,362,791.90 0.8378 1,979,547.05 日元 3,787,873.28 0.0539 204,166.37 其他应收款 其中:美元 6,731.99 6.4936
386、 43,714.85 日元 8,808,428.57 0.0539 474,774.30 应付账款 其中:日元 86,669,150.28 0.0539 4,671,467.20 预收账款 其中:美元 349,338.47 6.4936 2,268,464.28 日元 19,621,887.20 0.0539 1,057,619.72 其他应付款 其中:港币 3,436.39 0.8378 2,879.01 日元 113,911,141.00 0.0539 6,139,810.50 2015 年年度报告 122 / 154 (2).(2). 境外境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应
387、披露其境外主要经营地、记账本位经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司 香港 港币 境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性 中软东京株式会社 日本东京 日元 境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性 7575、 套期套期 适用 不适用 7676、 其他其他 无 八、八、 合并范围的变更合并范围的变更 1 1、 非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 适
388、用 不适用 (1).(1). 本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 (%) 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 迈普通信 2015 年 10月 31 日 151,241,400.00 32.37 非同一控制下合并 2015 年 10月 31 日 取得实质控制 224,760,443.59 47,018,286.50 其他说明: 2015 年年度报告 123 / 154 注:2015 年 9 月 28 日,公司 201
389、5 年第一次临时股东大会会议决议,同意子公司中软信息系统工程有限公司与关联方中国信息安全研究院有限公司(简称中国信安)共同投资并购迈普通信,其中中软信息系统工程有限公司投资 15,124.14 万元,认购迈普通信增发的 75,620,700 股股份。增发完成后,迈普通信股份总数增至233,620,700 股,其中中软信息系统工程有限公司持股 32.37%,中国信安持股 9.63%并将其委托给中软信息系统工程有限公司管理,则中软信息系统工程有限公司实际控制迈普通信 42%股权,为其第一大股东。2015 年 10 月,中软信息系统工程有限公司已完成认缴出资手续。 (2).(2). 合并成本及商誉合
390、并成本及商誉 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合并成本 迈普通信 -现金 151,241,400.00 -非现金资产的公允价值 -发行或承担的债务的公允价值 -发行的权益性证券的公允价值 -或有对价的公允价值 -购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -其他 合并成本合计 151,241,400.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 178,477,284.20 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -27,235,884.20 注:本次交易的合并成本全部以现金支付,迈普通信的净资产公允价值业经中京民信(北京)资产评估有限公司评估,并出具京信评报字(2015)第 2
391、23 号评估报告。 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 无 大额商誉形成的主要原因: 无 其他说明: 无 (3).(3). 被购买方于被购买方于购买购买日可辨认资产、负债日可辨认资产、负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 迈普通信 购买日公允价值 购买日账面价值 资产: 855,780,046.85 792,046,249.11 2015 年年度报告 124 / 154 货币资金 352,986,530.95 352,986,530.95 应收款项 139,059,840.79 139,059,840.79 存货 134,044,096.57 117,660,149.9
392、6 其他流动资产科目合计 44,366,247.15 44,366,247.15 固定资产 93,553,665.00 78,370,337.74 无形资产 60,447,487.29 28,280,963.42 其他非流动资产科目合计 31,322,179.10 31,322,179.10 负债: 289,183,906.75 289,183,906.75 借款 应付款项 45,789,634.82 45,789,634.82 应付职工薪酬 42,963,374.51 42,963,374.51 应付股利 92,140,000.00 92,140,000.00 其他流动负债科目合计 63,2
393、67,174.75 63,267,174.75 递延所得税负债 非流动负债科目合计 45,023,722.67 45,023,722.67 净资产 566,596,140.10 502,862,342.36 减:少数股东权益 378,558,786.24 341,921,093.94 减:递延所得税影响 9,560,069.66 取得的净资产 178,477,284.20 160,941,248.42 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 可辨认资产、负债公允价值按照购买日评估价值计价。迈普通信的净资产公允价值业经中京民信(北京)资产评估有限公司评估,并出具京信评报字(2015)第 223 号
394、评估报告。 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 无 其他说明: 无 (4).(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 适用 不适用 (5).(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、 负债公允价值的相购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、 负债公允价值的相关说明关说明 无 (6).(6). 其他说明:其他说明: 无 2015 年年度报告 125 / 154 2 2、 同一控制下企业合并同一控制
395、下企业合并 适用 不适用 3 3、 反向购买反向购买 适用 不适用 2015 年年度报告 126 / 154 4 4、 处置子公司处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 适用不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例(%) 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原
396、子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 四 川 中软 科 技有 限 公司 30,800,000.00 27.50 挂牌出售 2015 年 3 月31 日 股权转让办理完成 23,283,267.68 42.50 12,138,000.00 其他说明: 注 1:2014 年 11 月 26 日,公司第五届董事会第二十六次会议决议审议通过了关于挂牌出售四川中软部分股权的议案,公司将在子公司四川中软科技有限公司的 565.95 万元的出资额以 3,080.00 万元的价格在产权交易所挂牌出售,同时同意其他投资方对四川中软增资 2,800.00 万元(其中 514.50 万元入注册资本、2
397、,285.50 万元入资本公积)。2015年 3 月完成股权转让后,公司对四川中软科技有限公司的持股比例由 70%下降到 42.5%,本公司仍对其存在重大影响,将对其的长期股权投资由成本法改为权益法核算,并且期末不再将四川中软科技有限公司纳入本公司合并范围。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 适用不适用 5 5、 其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 1、2015年4月27日,公司第五届董事会第三十一次会议决议,同意子公司中软科技创业投资有限公司将其全资子公司吉林中软信息技术有
398、限公司予以清算注销,截止2015年12月31日该公司已完成注销工作,期末吉林中软信息技术有限公司不再纳入本公司合并范围。 2015 年年度报告 127 / 154 2、2014 年 12 月 11 日,公司第五届董事会第二十七次会议决议审议通过了关于投资设立天津麒麟信息技术有限公司的议案。2014 年 12 月 10日,公司与天津市滨海新区军民融合创新研究院(以下简称创新研究院)、天津海洋慧识科技发展有限公司(以下简称天津慧识)签署了关于组建“天津麒麟信息技术有限公司 (筹) ” 协议书 , 根据协议约定, 各方共同投资设立天津麒麟信息技术有限公司 (以下简称天津麒麟) , 该公司注册资本 5
399、,000.00万元,其中本公司认缴 2,000.00 万元,占注册资本的 40%,在公司成立后 30 日内,一次性以现金方式出资;创新研究院认缴 1,500.00 万元,占注册资本的 30%,在公司成立后 360 日内,以知识产权(专利授权许可)方式出资;天津慧识认缴 1,500.00 万元,占注册资本的 30%,在公司成立后 30 日内,一次性以现金方式出资。截止本财务报告日,创新研究院出资尚未到位。 6 6、 其他其他 2015 年年度报告 128 / 154 九、九、 在在其他其他主体中的权益主体中的权益 1 1、 在子公司中的权益在子公司中的权益 适用 不适用 (1).(1). 企业集
400、团的构成企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 1、北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 北京 北京 应用软件服务 59.09 设立 2、中软信息系统工程有限公司 北京 北京 应用软件服务 66.00 设立 3、大连中软软件有限公司 大连 大连 应用软件服务 80.00 设立 4、广州中软信息技术有限公司 广州 广州 计算机系统服务 70.25 设立 5、杭州中软安人网络通信股份有限公司 杭州 杭州 应用软件服务 45.00 设立 6、南京中软软件与技术服务有限公司 南京 南京 其他软件服务 70.00 设立 7、上海中软计算机系统有限
401、公司 上海 上海 计算机软硬件的开发、销售 70.00 设立 8、中标软件有限公司 上海 上海 基础软件服务 50.00 设立 9、天津中软软件系统有限公司 天津 天津 应用软件服务 90.00 设立 10、宁波中软信息服务有限公司 宁波 宁波 应用软件服务 100.00 设立 11、中软信息服务有限公司 芜湖 芜湖 应用软件服务 98.75 设立 12、中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司 香港 香港 应用软件服务 100.00 同一控制下企业合并 13、中软科技创业投资有限公司 北京 北京 其他计算机服务 92.00 同一控制下企业合并 14、长城计算机软件与系统有限公司 北京 北京
402、其他计算机服务 100.00 同一控制下企业合并 15、北京中北京 北京 应用软件服务 70.00 非同一控制下2015 年年度报告 129 / 154 软万维网络技术有限公司 企业合并 16、深圳市中软创新信息系统有限公司 深圳 深圳 应用软件服务 72.50 非同一控制下企业合并 17、中软智通(唐山)科技有限公司 唐山 唐山 应用软件服务 60.00 非同一控制下企业合并 18、北京中软巨人科技有限公司 北京 北京 应用软件服务 49.00 设立 19、北京长荣发科技发展有限公司 北京 北京 应用软件服务 100.00 设立 20、.北京长城软件信息技术有限公司 北京 北京 应用软件服务
403、 100.00 设立 21、中软东京株式会社 日本东京 日本东京 软件产品研究、开发及销售、技术服务 93.02 设立 22、大连中软软件有限公司计算机培训中心 大连 大连 职业技能教育培训 100.00 设立 23、上海中标凌巧软件科技有限公司 上海 上海 应用软件服务 100.00 设立 24、北京卓盛特信息技术有限公司 北京 北京 应用软件服务 100.00 设立 25、天津麒麟信息技术有限公司 天津 天津 计算机软硬件的研发、生产销售、技术服务 40.00 设立 26、迈普通信技术股份有限公司 成都 成都 应用软硬件产品 32.37 非同一控制下企业合并 27、成都迈普国际信息技术有限
404、公司 成都 成都 商品贸易 74.96 设立 28、成都迈普信息科技有限公司 成都 成都 商品贸易 100.00 设立 29、成都欣点科技有限公司 成都 成都 研发及技术咨询 65.08 设立 30、北京迈普华兴信息技术有限公司 成都 成都 技术开发及技术咨询 100.00 设立 31、成都新微科技有限成都 成都 电子信息技术及技术咨询 55.00 同一控制下企业合并 2015 年年度报告 130 / 154 公司 32、成都欣动科技有限公司 成都 成都 研发及技术咨询 51.00 非同一控制下合并 33、成都新云软件有限公司 成都 成都 研发及技术咨询 74.72 同一控制下企业合并 在子公
405、司的持股比例不同于表决权比例的说明: 本公司无在子公司持股比例不同于表决权比例的情况。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 本公司对杭州中软安人网络通信股份有限公司、北京中软巨人科技有限公司、迈普通信技术股份有限公司、天津麒麟信息技术有限公司、中标软件有限公司拥有半数或半数以下表决权,但本公司在上述公司董事会成员过半,拥有对上述公司的实质控制权,故将其纳入合并范围。 其他说明: 2015 年 9 月 9 日,公司第五届董事会第三十五次会议决议公告同意子公司中软安人整体变更为杭州中软安人网络通信股份有限公司(简称安人股份),变更完成后,其股份
406、总数为 5,000 万股,公司持有其 2,250 万股,持股比例仍为 45%。 (2).(2). 重要的非全资子公司重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 中软信息系统工程有限公司 34 39,916,682.38 534,180,803.70 广州中软信息技术有限公司 29.75 3,195,394.66 1,949,333.35 26,237,531.35 上海中软计算机系统工程有限公司 30 4,608,705.26 1,950,000.00 13,214,772.90 北京
407、中软万维网络技术有限公司 30 1,562,716.87 47,471,642.24 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 40.91 4,368,981.70 2,349,000.00 34,752,357.70 中标软件有限公司 50 -13,943,768.69 111,607,087.36 杭州中软安人网络通信有限公司 55 6,029,978.54 38,012,698.38 中软信息服务有限公司 1.25 188,620.37 3,990,235.25 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 本公司无子公司少数股东持股比例不同于表决权比例的情况。 (3).(3). 重要非全
408、资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动非流动资产合流动非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合2015 年年度报告 131 / 154 资产 资产 计 负债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 中软信息系统工程有限公司 1,052,096,833.50 342,115,999.16 1,394,212,832.66 484,609,490.86 116,140,504.45 600,749,995.31 239,775,401.95 144,278,677.01 384,054,078.96 97,148,8
409、50.34 65,233,773.62 162,382,623.96 广州中软信息技术有限公司 166,567,309.45 7,679,728.20 174,247,037.65 85,850,010.79 208,683.50 86,058,694.29 186,678,063.65 9,915,114.79 196,593,178.44 112,393,043.75 200,000.00 112,593,043.75 上海中软计算机系统工程有限公司 67,026,867.25 6,371,424.73 73,398,291.98 29,349,048.98 29,349,048.98 4
410、4,984,261.30 3,517,821.06 48,502,082.36 13,315,190.24 13,315,190.24 北京中软万维网络技术有限公司 544,736,973.90 8,927,976.08 553,664,949.98 395,426,142.51 395,426,142.51 529,065,700.26 7,383,272.55 536,448,972.81 383,419,221.56 383,419,221.56 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 88,265,617.98 7,275,015.26 95,540,633.24 10,592,313.2
411、6 10,592,313.26 86,040,996.15 3,906,603.92 89,947,600.07 9,936,775.81 9,936,775.81 中标软件有限公司 238,530,334.21 19,380,345.76 257,910,679.97 22,325,118.71 12,371,386.55 34,696,505.26 272,656,620.24 35,432,674.02 308,089,294.26 35,591,353.92 21,396,228.25 56,987,582.17 杭州中软安人网络通信有限公司 88,567,164.21 13,857,
412、632.57 102,424,796.78 22,819,670.65 10,491,129.08 33,310,799.73 78,499,879.33 7,429,791.01 85,929,670.34 22,464,969.46 5,314,301.18 27,779,270.64 中软信息服务有限公司 72,593,937.09 142,582,437.77 215,176,374.86 80,616,872.83 36,028,554.34 116,645,427.17 93,919,079.36 122,972,030.50 216,891,109.86 65,666,371.6
413、7 59,725,196.59 125,391,568.26 四川中软科技有限公司 178,903,368.24 4,437,668.89 183,341,037.13 145,898,021.17 6,499,158.59 152,397,179.76 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 中软信息系统工程有限公司 510,768,784.85 73,233,909.11 73,233,909.11 204,973,747.17 220,098,551.03 13,136,123.75 13,1
414、36,123.75 39,474,600.01 广州中软信息技术有限公司 194,073,298.08 10,740,208.67 10,740,208.67 -310,985.62 237,680,910.14 17,082,551.90 17,082,551.90 32,671,382.96 上海中软计算机系统工程有限公司 92,983,462.61 15,362,350.88 15,362,350.88 19,689,008.57 82,609,872.90 12,942,644.49 12,942,644.49 13,761,707.10 北京中软万维网络技术有限276,344,832
415、.16 5,209,056.22 5,209,056.22 47,914,295.34 191,274,817.84 21,666,676.92 21,666,676.92 -85,913,906.56 2015 年年度报告 132 / 154 公司 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 168,431,475.48 10,679,495.72 10,679,495.72 15,927,304.85 164,212,706.19 10,321,281.76 10,321,281.76 12,141,374.21 中标软件有限公司 80,493,342.32 -27,887,537.38 -27,
416、887,537.38 -31,036,633.81 84,424,035.10 -28,481,464.65 -28,481,464.65 -9,626,370.99 杭州中软安人网络通信有限公司 75,872,381.44 10,963,597.35 10,963,597.35 25,820,230.16 63,442,237.07 8,209,775.72 8,209,775.72 15,895,563.15 中软信息服务有限公司 44,029,803.41 7,031,406.09 7,031,406.09 7,960,823.91 35,440,632.60 9,049,474.51
417、9,049,474.51 1,217,319.23 四川中软科技有限公司 103,562,472.27 -7,751,447.77 -7,751,447.77 -9,259,169.28 (4).(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: 无 (5).(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: 无 2 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用 (1).(1). 在子
418、公司所有者权益份额的变化情况的说明:在子公司所有者权益份额的变化情况的说明: 2015 年 9 月 28 日,本公司第一次临时股东大会会议决议,同意公司以 1.2 亿元对子公司中软信息系统工程有限公司进行增资,其中 7,500.00 万元计入注册资本,剩余部分计入资本公积。增资完成后,中软系统工程注册资本增至 2.25 亿元,其中本公司出资 14,693 万元,占注册资本的 66%。 (2).(2). 交易对于少数交易对于少数股东权益股东权益及归属于母公司所有者权益的影响及归属于母公司所有者权益的影响: 单位:元 币种:人民币 项目 中软信息系统工程有限公司 购买成本/处置对价 120,000
419、,000.00 -现金 120,000,000.00 -非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 120,000,000.00 减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 122,652,893.04 差额 -2,652,893.04 其中:调整资本公积 -2,652,893.04 调整盈余公积 2015 年年度报告 133 / 154 调整未分配利润 其他说明 3 3、 在合营企业或联营企业中的权益在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用 (1).(1). 重要的合营企业或联营企业重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性
420、质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 武汉达梦数据库有限公司 武汉 武汉 数据库管理系统、信息系统集成开发、技术服务 39.51 权益法 四川中软科技有限公司 成都 成都 应用软件服务 27.96 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 无 (2).(2). 重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 四川中软科技有限公司 武汉达梦数据库有限公司 四川中软科技有
421、限公司 武汉达梦数据库有限公司 流动资产 195,231,775.41 122,664,055.19 79,654,992.72 其中:现金及现金等价物 2,404,559.35 54,105,456.30 19,152,763.49 非流动资产 6,288,896.43 56,362,856.46 65,619,372.63 资产合计 201,520,671.84 179,026,911.65 145,274,365.35 流动负债 112,566,779.81 77,528,855.55 49,030,890.68 非流动负债 7,554,163.08 1,800,000.00 1,652
422、,000.00 负债合计 120,120,942.89 79,328,855.55 50,682,890.68 少数股东权益 3,012,959.96 3,465,700.89 归属于母公司股东权益 81,399,728.95 96,685,096.14 91,125,773.78 按持股比例计算的净资产份额 22,759,364.21 38,200,281.48 36,003,793.22 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对联营企业权益投资的账面价值 22,759,364.21 49,864,091.85 47,667,603.59 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
423、营业收入 54,788,667.50 162,245,622.53 116,018,383.89 财务费用 4,021,834.48 2,941,568.82 2,223,360.36 所得税费用 -366,529.01 2,697,535.84 2,991,838.10 净利润 -1,544,128.42 4,371,581.43 -27,865,252.61 终止经营的净利润 2015 年年度报告 134 / 154 其他综合收益 综合收益总额 -1,544,128.42 4,371,581.43 -27,865,252.61 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 (3).(3). 不
424、重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业: 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 -净利润 -其他综合收益 -综合收益总额 联营企业: 投资账面价值合计 23,070,119.20 27,802,426.48 下列各项按持股比例计算的合计数 -净利润 -4,603,592.15 -645,579.69 -其他综合收益 -综合收益总额 -4,603,592.15 -645,579.69 其他说明 (4).(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制
425、的说明:合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明: 无 (5).(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) 本期末累积未确认的损失 Maipu EuropeLTD -154,930.51 -3,412,282.89 长沙湘计华湘计算机有限公司 -4,424,191.07 576,390.28 -3,847,800.79 其他说明 注:Maipu EuropeLTD 系子公司中软信息系统工程有限公司本期合并的迈普通信技术股份有限公司
426、的联营企业。 (6).(6). 与合营企业与合营企业投资投资相关的未确认承诺相关的未确认承诺 无 (7).(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 2015 年年度报告 135 / 154 4 4、 重要的共同经营重要的共同经营 适用 不适用 5 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 无 6 6、 其他其他 十、十、 与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险 适用 不适用 本公司管理层负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理
427、政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平, 使股东及其其他权益投资者的利益最大化。通过制定风险管理政策,设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况,定期对整体风险状况进行评估, 本公司的经营活动会面临各种金融风险: 市场风险、 信用风险和流动性风险。 1、市场风险 (1)外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外
428、汇风险。 公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见“附注七、74 外币货币性项目”。 (2)利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与公司的浮动利率借款有关。本公司通过维持适当的固定利率债务管理利息成本。 2、信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具及应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行、中国电子财务有限责任公司和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收账款、其他应收
429、款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 2015 年年度报告 136 / 154 本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下: 项目 期末余额 期初余额 合计 未逾期且未减值 逾期 合计 未逾期且未减值 逾期 1个月以内 1至3个月 3个月以上 1个月以内 1至3个月 3个月以上 应收票据
430、86,468,105.87 86,468,105.87 22,752,421.97 22,752,421.97 其他应收款 146,260,469.66 146,260,469.66 158,326,887.31 158,326,887.31 应收账款 1,327,831,472.56 1,327,831,472.56 1,172,200,336.2 1,172,200,336.2 3、流动性风险 流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现
431、金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。 年末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下: 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 短期借款 547,323,498.23 547,323,498.23 应付票据 100,067,701.67 100,067,701.67 应付账款 851,711,518.83 113,002,703.68 51,022,023.80 55,878,675.70 1,071,614,922.01 其他应
432、付款 56,273,522.83 47,450,412.44 8,388,764.03 30,685,333.50 142,798,032.80 接上表: 项目 期初余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 短期借款 415,800,000.00 415,800,000.00 应付票据 70,074,684.31 70,074,684.31 应付账款 714,208,786.24 130,330,463.13 59,864,957.42 17,776,853.84 922,181,060.63 其他应付款 141,074,570.12 19,461,280.66 1,376,
433、573.63 32,592,416.88 194,504,841.29 十一、十一、 公允价值的披露公允价值的披露 适用 不适用 2015 年年度报告 137 / 154 十二、十二、 关联方及关联交易关联方及关联交易 1 1、 本企业的母公司情况本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 中国电子信息产业集团有限公司 北京 其他电子设备制造 1,598,225.20 45.13 45.13 本企业最终控制方是中国电子信息产业集团有限公司 2 2、 本企业的子公司情况本企业的子公司情况
434、本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3 3、 本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 适用 不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京富士通系统工程有限公司 联营企业 北京亚数富士信息系统有限公司 联营企业 杭州华视数字技术有限公司 联营企业 长沙湘计华湘计算机有限公司 联营企业 中电安捷科技有限公司 联营企业 Maipu Europe LTD 联营企业 4 4、 其他关联方情况其他关联方情况 适用 不适
435、用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京华大智宝电子系统有限公司 母公司的控股子公司 北京华利计算机公司 母公司的控股子公司 北京可信华泰信息技术有限公司 母公司的控股子公司 北京中电广通科技有限公司 母公司的控股子公司 北京中电华大电子设计有限责任公司 母公司的控股子公司 北京中电金蜂科技有限公司 母公司的控股子公司 北京中电瑞达物业有限公司 母公司的控股子公司 北京中软仕园物业管理有限公司 其他 成都华微电子科技有限公司 母公司的控股子公司 桂林长海科技有限责任公司 母公司的控股子公司 湖南长城信息金融设备有限责任公司 母公司的控股子公司 南京科瑞达电子装备有限责任公司 母公司的控
436、股子公司 南京中电熊猫家电有限公司 母公司的控股子公司 上海达梦数据技术有限公司 其他 上海浦东软件园股份有限公司 母公司的控股子公司 深圳市桑达实业股份有限公司 母公司的全资子公司 深圳中电长城信息安全系统有限公司 母公司的全资子公司 盛科网络(苏州)有限公司 母公司的控股子公司 咸阳中电彩虹集团控股有限公司 母公司的控股子公司 2015 年年度报告 138 / 154 长城信息产业股份有限公司 母公司的控股子公司 长沙湘计海盾科技有限公司 母公司的控股子公司 中电长城网际系统应用有限公司 母公司的控股子公司 中电智能卡有限责任公司 母公司的控股子公司 中国电子财务有限责任公司 母公司的全资
437、子公司 中国电子国际经济合作公司 母公司的控股子公司 中国电子国际展览广告有限责任公司 母公司的控股子公司 中国电子进出口总公司 母公司的全资子公司 中国电子科技开发有限公司 母公司的全资子公司 中国电子器材深圳有限公司 母公司的全资子公司 中国电子器材总公司 母公司的全资子公司 中国电子系统工程总公司 母公司的全资子公司 中国通广电子公司 母公司的全资子公司 中国信息安全研究院有限公司 母公司的全资子公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 母公司的控股子公司 北京中瑞电子系统工程设计院有限公司 母公司的全资子公司 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司 母公司的控股子公司 北京六所和
438、瑞科技发展有限公司 母公司的全资子公司 5 5、 关联交易情况关联交易情况 (1). (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易购销商品、提供和接受劳务的关联交易 适用 不适用 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京华大智宝电子系统有限公司 购买商品、接受劳务 2,136.75 北京可信华泰信息技术有限公司 购买商品、接受劳务 30,467,547.72 44,381,180.49 北京中电广通科技有限公司 购买商品、接受劳务 408,389.43 2,768,177.47 北京中软仕园物业管理有限公司 物业费 7,877,736
439、.44 8,061,346.09 南京中电熊猫家电有限公司 购买商品、接受劳务 96,581.19 上海达梦数据技术有限公司 购买商品、接受劳务 2,561,538.47 3,960,683.78 深圳中电长城信息安全系统有限公司 购买商品、接受劳务 3,308,282.05 251,538.46 四川中软科技有限公司 购买商品、接受劳务 26,716,880.01 武汉达梦数据库有限公司 购买商品、接受劳务 6,034,536.36 2,973,008.55 长城信息产业股份有限公司 购买商品、接受劳务 109,153.85 772,544.45 长沙湘计华湘计算机有限公司 购买商品、接受劳
440、务 20,518,613.93 15,794,103.03 中电长城网际系统应用有限公司 购买商品、接受劳务 5,176,299.18 2,084,557.25 中国电子器材深圳有限公司 购买商品、接受劳务 7,237,941.51 13,173,286.90 中国信息安全研究院有限公司 购买商品、接受劳务 7,304,268.98 673,584.90 中国长城计算机深圳股份有限公司 购买商品、接受劳务 248,939.31 中国电子国际展览广告有限责任公司 接受劳务 94,339.62 中国电子进出口总公司 购买商品、接受劳务 359,885.50 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份
441、有限公司 接受劳务 1,081,000.00 中国电子器材总公司 购买商品、接受劳务 1,390,736.21 盛科网络(苏州)有限公司 购买商品、接受劳务 1,029,230.76 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 2015 年年度报告 139 / 154 Maipu Europe LTD 销售商品、提供劳务 1,157,641.66 北京富士通系统工程有限公司 销售商品、提供劳务 2,716.98 19,679.25 北京华利计算机公司 销售商品、提供劳务 506,652.08 554,215.23 北京可信华泰信息技术有限公司
442、 销售商品、提供劳务 223,234.82 379,540.57 北京中电华大电子设计有限责任公司 销售商品、提供劳务 11,985,220.34 3,415,455.39 湖南长城信息金融设备有限责任公司 销售商品、提供劳务 1,689,531.50 64,102.56 深圳中电长城信息安全系统有限公司 销售商品、提供劳务 3,384,615.39 四川中软科技有限公司 销售商品、提供劳务 2,708,019.08 武汉达梦数据库有限公司 销售商品、提供劳务 4,189,441.14 3,916,459.99 南京科瑞达电子装备有限责任公司 销售商品、提供劳务 1,431,623.92 长沙
443、湘计海盾科技有限公司 销售商品、提供劳务 437,606.80 长沙湘计华湘计算机有限公司 销售商品、提供劳务 317,839.66 426,136.00 中电安捷科技有限公司 销售商品、提供劳务 4,664,000.00 中电长城网际系统应用有限公司 销售商品、提供劳务 145,584.41 151,794.87 中国电子财务有限责任公司 销售商品、提供劳务 20,660.37 中国电子系统工程总公司 销售商品、提供劳务 540,353.35 中国电子信息产业集团有限公司 销售商品、提供劳务 19,775,059.52 11,313,407.95 中国通广电子公司 销售商品、提供劳务 21,
444、116,940.10 中国信息安全研究院有限公司 销售商品、提供劳务 574,517.71 21,069,403.35 中国长城计算机深圳股份有限公司 销售商品、提供劳务 1,008,742.86 29,222.26 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司 销售商品、提供劳务 75,471.70 中国电子器材总公司 销售商品、提供劳务 141,509.43 北京中软泰和科技有限公司 销售商品、提供劳务 3,566.04 北京六所和瑞科技发展有限公司 销售商品、提供劳务 71,794.87 (2). (2). 关联受托管理关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况 适
445、用 不适用 (3). (3). 关联租赁情况关联租赁情况 适用 不适用 本公司作为出租方: 单位:元 币种:人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京亚数富士信息系统有限公司 房屋建筑物 250,000.00 468,333.33 中电智能卡有限责任公司 房屋建筑物 326,400.00 316,800.00 中电安捷科技有限公司 房屋建筑物 184,703.20 277,054.80 本公司作为承租方: 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市桑达实业股份有限公司 房屋建筑物 1,356,902.32 1
446、,208,084.87 咸阳中电彩虹集团控股有限公司 房屋建筑物 5,971,578.81 5,331,768.00 中国长城计算机深圳股份有限公司 房屋建筑物 41,528.80 41,112.80 (4). (4). 关联关联担保担保情况情况 适用 不适用 (5). (5). 关联方资金拆借关联方资金拆借 适用 不适用 2015 年年度报告 140 / 154 (6). (6). 关联方资产转让、债务重组情况关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京熊猫家用电器有限公司 购买固定资产 25,811.96 中国信息安
447、全研究院有限公司 购买房屋 84,487,000.00 (7). (7). 关键管理人员报酬关键管理人员报酬 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 636.32 793.37 (8). (8). 其他关联交易其他关联交易 集团财务公司存借款情况 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 货币资金 中国电子财务有限责任公司 182,264,300.63 207,852,461.46 短期借款 中国电子财务有限责任公司 315,218,060.23 220,000,000.00 财务公司利息收支 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 利息收入 中国电子
448、财务有限责任公司 4,382,693.65 2,621,626.07 利息支出 中国电子财务有限责任公司 16,637,649.42 13,372,333.81 6 6、 关联方应收应付款项关联方应收应付款项 适用 不适用 (1). (1). 应收项目应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 Maipu Europe LTD 1,483,692.94 103,245.65 应收账款 北京亚数富士信息系统有限公司 250,000.00 15,000.00 应收账款 北京中电华大电子设计有限责任公司 4,076,822
449、.42 244,609.35 应收账款 北京中电金蜂科技有限公司 225,167.38 225,167.38 225,167.38 225,167.38 应收账款 杭州华视数字技术有限公司 9,262.50 926.25 应收账款 南京科瑞达电子装备有限责任公司 167,500.00 10,050.00 应收账款 上海浦东软件园股份有限公司 206,484.67 20,648.47 206,484.67 16,518.77 2015 年年度报告 141 / 154 应收账款 上海浦东中软科技发展有限公司 65,000.00 62,500.00 应收账款 深圳中电长城信息安全系统有限公司 200
450、,000.00 12,000.00 应收账款 四川中软科技有限公司 5,738,407.09 533,344.88 应收账款 武汉达梦数据库有限公司 285,750.00 39,006.00 327,000.00 25,002.00 应收账款 长沙湘计海盾科技有限公司 358,400.00 21,504.00 应收账款 长沙湘计华湘计算机有限公司 67,525.00 4,051.50 应收账款 中国电子科技开发有限公司 510,000.00 510,000.00 510,000.00 510,000.00 应收账款 中国电子系统工程总公司 299,295.40 23,943.63 1,970,
451、000.00 157,600.00 应收账款 中国电子信息产业集团有限公司 403,100.00 32,248.00 890,500.00 68,926.00 应收账款 中国长城计算机深圳股份有限公司 5,748.02 5,748.02 11,790.04 707.40 应收账款 中国中瑞电子工程设计院 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 预付款项 四川中软科技有限公司 2,058,000.00 预付款项 中国电子进出口总公司 1,978,547.23 2,098,547.23 预付款项 中国电子器材深圳有限公司 7,346,166.13 1
452、5,677,413.83 预付款项 中国信息安全研究院有限公司 1,200,000.00 预付款项 长沙湘计华湘计算机有限公司 2,840.00 预付款项 桂林长海科技有限责任公司 11,490.00 其他应收款 北京富士通系统工程有限公司 45,346.43 3,139.73 20,947.00 1,256.82 其他应收款 北京中软仕园物业管理有限公司 5,318.00 379.26 3,009.00 180.54 其他应收款 杭州华视数字技术有限公司 231,812.32 16,297.55 119,440.74 7,166.44 其他应收款 上海浦东中软科技发展有限公司 21,076.
453、89 1,460.55 其他应收款 深圳市桑达实业股份有限公司 229,302.81 28,485.18 183,564.81 16,162.07 其他应收款 咸阳中电彩虹集团控股有限公司 853,608.52 51,216.51 其他应收款 中国电子进出口总公司 215,000.00 12,900.00 其他应收款 中国长城计算机深圳股份有限公司 4,759.40 2,503.41 5,276.43 1,918.87 (2). (2). 应付项目应付项目 单位:元 币种:人民币 2015 年年度报告 142 / 154 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京可信华泰信息
454、技术有限公司 7,341,736.00 611,936.16 应付账款 北京中电华大电子设计有限责任公司 32,470.00 32,470.00 应付账款 成都华微电子科技有限公司 20,111.21 应付账款 上海达梦数据技术有限公司 500,000.00 应付账款 盛科网络(苏州)有限公司 1,204,200.00 应付账款 四川中软科技有限公司 38,005,354.49 应付账款 武汉达梦数据库有限公司 376,600.00 2,008,907.69 应付账款 长沙湘计华湘计算机有限公司 2,756,623.26 9,300,228.98 应付账款 中电长城网际系统应用有限公司 1,7
455、54,081.75 125,000.00 应付账款 中国电子进出口总公司 102,191.26 102,191.25 应付账款 中国信息安全研究院有限公司 600,000.00 应付账款 中国长城计算机深圳股份有限公司 1,631,147.70 1,631,147.70 应付账款 长城信息产业股份有限公司 501,270.10 883,223.50 应付账款 中国电子科技开发有限公司 297,192.00 297,192.00 应付账款 北京华大智宝电子系统有限公司 44,500.00 预收账款 Maipu Europe LTD 238.44 预收款项 长沙湘计华湘计算机有限公司 69,347
456、.00 预收账款 北京中软仕园物业管理有限公司 470,481.99 预收账款 上海浦东中软科技发展有限公司 13,800.00 预收账款 四川中软科技有限公司 2,700.00 预收账款 中电安捷科技有限公司 92,351.00 预收账款 中国电子进出口总公司 267,543.31 267,543.31 预收账款 中国电子信息产业集团有限公司 8,328,000.00 预收账款 中国长城计算机深圳股份有限公司 37,184.06 预收款项 上海达梦数据技术有限公司 10,000.00 其他应付款 北京华利计算机公司 78,591.15 78,591.15 其他应付款 北京可信华泰信息技术有限
457、公司 308,602.50 291,160.00 其他应付款 北京亚数富士信息系统有限公司 50,000.00 50,000.00 其他应付款 北京中电瑞达物业有限公司 954,808.90 其他应付款 桂林长海科技有限责任公司 144,091.44 155,581.44 其他应付款 杭州华视数字技术有限公司 31,652.17 31,314.67 其他应付款 深圳市桑达实业股份有限公司 122,218.50 其他应付款 四川中软科技有限公司 5,309,833.37 其他应付款 武汉达梦数据库有限公司 160,500.00 其他应付款 长沙湘计华湘计算机有限公司 355,893.00 1,0
458、61,405.00 其他应付款 中电信息技术研究院有限公司 36,101,000.00 36,101,000.00 其他应付款 中电长城网际系统应用有限公司 136,066.60 215,180.40 其他应付款 中国电子信息产业集团有限公司 18,012,700.00 79,352,700.00 其他应付款 中国通广电子公司 50,000.00 50,000.00 其他应付款 北京中软仕园物业管理有限公司 30,677.11 7 7、 关联方关联方承诺承诺 本公司本报告期无需要披露的承诺事项。 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用 2 2、
459、 以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 2015 年年度报告 143 / 154 3 3、 以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4 4、 股份支付的修改、终止情况股份支付的修改、终止情况 无 5 5、 其他其他 无 十四、十四、 承诺及或有事项承诺及或有事项 1 1、 重要承诺事项重要承诺事项 适用 不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 本公司本报告期无需要披露的承诺事项。 2 2、 或有事项或有事项 适用 不适用 (1). (1). 资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项 1、本公司期末在金融机构以信用
460、保证方式开立的未到期履约保函余额 7,924.31 万元。 2、本公司之子公司北京中软万维网络技术有限公司、广州中软信息技术有限公司、联营企业四川中软科技有限公司以包含应收本公司在内的应收账款作为质押分别向中国电子财务有限责任公司、中信银行股份有限公司、中国农业银行成都西区支行、华夏银行成都金府支行取得短期借款 17,185.52 万元, 截止 2015 年 12 月 31 日, 上述用于质押的应收账款中应收本公司的债权余额为 17,857.01 万元。 3、本公司之子公司迈普通信于 2015 年 7 月 14 日接到北京市第一中级人民法院应诉通知书,一家第三方公司以合同纠纷为由起诉迈普通信。
461、截止财务报告报出日,该诉讼仍在进行中。根据本公司与迈普通信签订的股份认购协议,迈普通信原股东承诺,如上述诉讼导致迈普通信需要对外支付费用,由原股东无条件全额实际承担。 (2). (2). 公司没有需要披露的重要公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:或有事项,也应予以说明: 本公司本报告期无需要披露的其他重要或有事项。 十五、十五、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项重要的非调整事项 适用 不适用 2、 利润分配情况利润分配情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 17,804,260.15 2015 年年度报告 144 / 154 经审议
462、批准宣告发放的利润或股利 3、 销售销售退回退回 适用 不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明 无 十六、十六、 其他重要事项其他重要事项 1 1、 前期会计差错更正前期会计差错更正 适用 不适用 2 2、 债务重组债务重组 适用 不适用 3 3、 资产置换资产置换 适用 不适用 4 4、 年金计划年金计划 适用 不适用 5 5、 终止经营终止经营 适用 不适用 6 6、 分部信息分部信息分部信息分部信息 适用 不适用 (1). (1). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负
463、债总额的,应说明原因 本公司主营业务按行业划分为软件服务业,不存在业务分部。 7 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8 8、 其他其他 1、2015 年 8 月 26 日,公司第五届董事会第三十四次会议决议,同意子公司长城软件将其在湘计华湘的全部 40 万元出资(占注册资本的 20%),通过在产权交易市场公开挂牌的方式予以出售,其中首次挂牌价不低于 1 元,最终成交价以受让方摘牌价格为准,截止 2015 年 12 月 31 日此事项正在进行中。 2、2015 年 6 月 25 日,公司第五届董事会第三十二次会议决议,同意子公司中软香港将其全
464、资子公司北京卓盛特予以清算注销,截止 2015 年 12 月 31 日此事项正在进行中。 3、 根据 2010 年 4 月 23 日公司第四届董事会第三次会议决议, 同意子公司大连中软对其子公司中软东京株式会社(简称东京中软)增资 5,000.00 万日元。2012 年 2 月,大连中软实施完成首期2015 年年度报告 145 / 154 出资 1,000.00 万日元,东京中软注册资本增至 4,300.00 万日元,大连中软持股比例为 93.02%。剩余出资尚待办理。 十七、十七、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 1 1、 应收账款应收账款 (1). (1). 应收账款
465、应收账款分分类类披露:披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 657,422,138.63 99.97 112,091,241.82 17.05 545,330,896.81 667,129,570.00 100 98,023,420.25 14.69 569,106,149.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 202,891.25 0.
466、03 72,891.25 35.93 130,000.00 0.00 合计 657,625,029.88 / 112,164,133.07 / 545,460,896.81 667,129,570.00 / 98,023,420.25 / 569,106,149.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 371,633,014.80 22,297,980.90 6% 1 年以内小计 371,633
467、,014.80 22,297,980.90 6% 1 至 2 年 132,223,983.81 10,577,918.70 8% 2 至 3 年 33,157,614.11 3,315,761.40 10% 3 年以上 3 至 4 年 34,466,482.78 6,893,296.56 20% 4 至 5 年 33,869,517.74 16,934,758.87 50% 5 年以上 52,071,525.39 52,071,525.39 100% 合计 657,422,138.63 112,091,241.82 17.05% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 2015 年年
468、度报告 146 / 154 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 无 (2). (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 14,140,712.82 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用 (3). (3). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 (4). (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 单位名称 期末余额 占应收账
469、款总额的比例(%) 坏账准备余额 北京市轨道交通建设管理有限公司 41,183,613.96 6.26 3,663,546.90 哈尔滨地铁集团有限公司 21,165,064.56 3.22 1,603,080.50 中国铁建股份有限公司长沙磁浮工程设计施工总承包项目部 16,689,159.63 2.54 1,001,349.58 湘潭县公安局 16,135,519.89 2.45 1,290,841.59 南宁轨道交通集团有限责任公司 14,998,499.60 2.28 899,909.98 合计 110,171,857.64 16.75 8,458,728.55 (5). (5). 因
470、因金融资产转移金融资产转移而终止确认的应收账款:而终止确认的应收账款: 无 (6). (6). 转移应收账款且转移应收账款且继续继续涉入形成的资产、负债金额涉入形成的资产、负债金额: 无 2 2、 其他应收款其他应收款 (1). (1). 其他应收款其他应收款分分类类披露披露: 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 160,379,645.40 72.79 20,675,430.48 12.89
471、139,704,214.92 95,142,184.73 58.34 20,675,430.48 21.73 74,466,754.25 2015 年年度报告 147 / 154 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 58,741,608.46 26.66 18,253,671.26 31.07 40,487,937.20 66,623,454.90 40.86 17,046,385.05 25.59 49,577,069.85 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,209,602.51 0.55 1,209,602.51 1,305,452.88 0.8 0 1,305,4
472、52.88 合计 220,330,856.37 / 38,929,101.74 / 181,401,754.63 163,071,092.51 / 37,721,815.53 / 125,349,276.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 其他应收款(按单位) 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中软计算机软件与技术服务(香港)公司 75,949,822.56 20,675,430.48 27.22 子公司往来款,预计可以部分收回 中软信息服务有限公司 44,330,889.84 子公司往来款,预计可以全部收回 北京中软万
473、维网络技术有限公司 40,098,933.00 子公司往来款,预计可以全部收回 合计 160,379,645.40 20,675,430.48 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 16,442,030.80 986,521.85 6 1 年以内小计 16,442,030.80 986,521.85 6 1 至 2 年 22,719,487.66 1,817,559.01 8 2 至 3 年 3,946,831.93 394,683.19 10 3
474、 年以上 3 至 4 年 525,501.36 105,100.27 20 4 至 5 年 315,899.56 157,949.79 50 5 年以上 14,791,857.15 14,791,857.15 100 合计 58,741,608.46 18,253,671.26 31.07 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 2015 年年度报告 148 / 154 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 无 (2). (2). 本期本期计提计提、收回或转回的坏账准备情况:、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 1,207,286.21 元;本
475、期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 适用 不适用 (3). (3). 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (4). (4). 其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 3,270,137.50 5,286,590.96 质保金或保证金 1,755,241.53 5,722,895.79 往来款 214,523,272.12 149,710,886.38 押金 639,220.97 571,988.04 其他 142,98
476、4.25 1,778,731.34 合计 220,330,856.37 163,071,092.51 (5). (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中软计算机软件与技术服务(香港)公司 往来款 75,949,822.56 5 年以上 34.47 20,675,430.48 中软信息服务有限公司 往来款 44,330,889.84 0-5 年 20.12 北京中软万维网络技术有限公司 往来款 4
477、0,098,933.00 1 年以内 18.20 中标软件有限公司 往来款 16,785,127.27 1-2 年 7.62 1,342,810.18 上海中软计算机系统工程有限公司 往来款 8,042,857.24 0-5 年 3.65 496,588.62 合计 / 185,207,629.91 / 84.06 22,514,829.28 (6). (6). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (7). (7). 因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款:而终止确认的其他应收款: 无 2015 年年度报告 149 / 154 (8). (8). 转移其他应
478、收款且继续涉入形成的资产、负债金额:转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额: 无 其他说明: 无 3 3、 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 755,389,693.76 2,615,046.28 752,774,647.48 635,381,693.76 700,000.00 634,681,693.76 对联营、合营企业投资 95,693,575.26 95,693,575.26 75,470,030.07 75,470,030.07 合计 851,083
479、,269.02 2,615,046.28 848,468,222.74 710,851,723.83 700,000.00 710,151,723.83 (1)(1) 对子公司投资对子公司投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 长城计算机软件与系统有限公司 123,212,056.92 123,212,056.92 中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司 47,932,457.11 47,932,457.11 中软信息系统工程有限公司 74,078,400.00 120,000,000.00 194,
480、078,400.00 中软科技创业投资有限公司 51,159,750.60 51,159,750.60 天津中软软件系统有限公司 900,000.00 900,000.00 大连中软软件有限公司 13,400,000.00 13,400,000.00 深圳市中软创新信息系统有限公司 16,047,638.63 16,047,638.63 1,915,046.28 1,915,046.28 广州中软信息技术有限公司 8,897,646.88 8,897,646.88 北京中软27,776,409.92 27,776,409.92 2015 年年度报告 150 / 154 万维网络技术有限公司 南
481、京中软软件与技术服务有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00 上海中软计算机系统有限公司 1,918,919.30 1,918,919.30 北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 7,661,708.99 7,661,708.99 中软智通(唐山)科技有限公司 2,721,800.00 2,721,800.00 四川中软科技有限公司 19,992,000.00 19,992,000.00 中标软件有限公司 125,000,000.00 125,000,000.00 杭州中软安人网络通信股份有限公司 8,982,905.41 8,982,905.41 宁波中软信息
482、服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 中软信息服务有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 天津麒麟信息技术有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 635,381,693.76 140,000,000.00 19,992,000.00 755,389,693.76 1,915,046.28 2,615,046.28 (2)(2) 对联营、对联营、合营合营企业投资企业投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认
483、的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 北京富6,495, -2,715 128,71 3,652, 2015 年年度报告 151 / 154 士通系统工程有限公司 823.44 ,044.38 5.13 063.93 北京亚数富士信息系统有限公司 100,016.01 -41,938.28 58,077.73 武汉达梦数据库有限公司 47,667,603.59 2,116,512.88 79,975.38 49,864,091.85 杭州华视数字技术有限公司 1,193,982.81 -277,856.42 9
484、16,126.39 中电安捷科技有限公司 20,012,604.22 -1,568,753.07 18,443,851.15 四川中软科技有限公司 -2,593,114.38 11,885,465.10 13,467,013.49 22,759,364.21 小计 75,470,030.07 -5,080,193.65 11,965,440.48 128,715.13 13,467,013.49 95,693,575.26 合计 75,470,030.07 -5,080,193.65 11,965,440.48 128,715.13 13,467,013.49 95,693,575.26 4
485、4、 营业收入和营业成本:营业收入和营业成本: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,479,542,391.11 1,246,154,155.63 1,610,370,806.42 1,330,134,915.59 其他业务 45,187,749.57 2,732,850.00 45,872,162.02 2,693,240.00 合计 1,524,730,140.68 1,248,887,005.63 1,656,242,968.44 1,332,828,155.59 其他说明: 营业收入和营业成本分类如下: 项目 本期发生额 上期发生
486、额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 1,479,542,391.11 1,246,154,155.63 1,610,370,806.42 1,330,134,915.59 自主软件产品 288,630,487.36 146,290,331.94 294,242,802.04 137,425,403.28 行业解决方案 928,682,287.69 900,382,304.39 1,095,344,123.22 1,056,033,944.10 服务化业务 262,229,616.06 199,481,519.30 220,783,881.16 136,675,568.21 二、其他业
487、务小计 45,187,749.57 2,732,850.00 45,872,162.02 2,693,240.00 房租及物业仓储 40,352,977.48 2,732,850.00 35,659,565.95 2,693,240.00 其他 4,834,772.09 10,212,596.07 合计 1,524,730,140.68 1,248,887,005.63 1,656,242,968.44 1,332,828,155.59 2015 年年度报告 152 / 154 5 5、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权
488、投资收益 49,985,222.85 43,893,132.72 权益法核算的长期股权投资收益 -5,080,193.65 -11,603,766.78 处置长期股权投资产生的投资收益 22,903,400.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,368,805.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,751,769.96 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 79,560,199.16 37,
489、658,170.94 6 6、 其他其他 无 十八、十八、 补充资料补充资料 1 1、 当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 788,717.84 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 53,383,129.68 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 27,235,884.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
490、公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,751,769.96 处置长期股权投资产生的投资收益 23,383,267.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,062,095.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,823,933.13 所得税影响额 -1,958,787.07 少数股东权益影响额 -26,662,685.82 合计 90,807,325.46 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非
491、经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 单位:元 币种:人民币 项目 涉及金额 原因 2015 年年度报告 153 / 154 增值税退税 27,649,961.68 与生产经营密切相关 重大专项 41,982,554.88 与生产经营密切相关 其他科技项目 38,333,300.11 与生产经营密切相关 合计 107,965,816.67 政府补助界定为经常性损益项目的依据及确定标准如下: 增值税退税 依据 关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知 (财税200025 号)及财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)的规定,为促进软
492、件产业发展,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策,本公司将报告期内收到的符合上述政策的增值税退税款计入了政府补助。 重大专项、其他科技项目补助 本公司将报告期内收到的符合以市场化方式通过参与公开竞投标获得、按照国家政府相关的规定或与主管部门签署课题合同或任务书、需完成相应的研发任务并交付相应的工作成果等条件的项目资金计入“递延收益”,并按照报告期项目实际进度结转至营业外收入,由于承担国家及政府科研及产业化项目的研发是本公司重要的主营业务之一, 该类项目整体上具有着一定的可持续性,因此,本公司将其确认为经常
493、性损益。 2 2、 净资产净资产收益率收益率及每股收益及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.05 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.64 -0.06 -0.06 3 3、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 4 4、 其他其他 无 2015 年年度报告 154 / 154 第十一节第十一节 备查备查文件目录文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表; 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 备查文件目录 报告期内在中国证券报、 上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:杨军 董事会批准报送日期:2016 年 3 月 29 日