《中国振华(集团)科技股份有限公司2013年年度报告(188页).PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《中国振华(集团)科技股份有限公司2013年年度报告(188页).PDF(188页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告 2014 年 04 月 2014 年 04 月 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年
2、度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陈中 董事长 因公出差 肖立书 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为: 以 2014 年 4 月 17 日公司总股本 469,342,218 股为基数, 每 10 股派发现金红利 0.20 元(含税)公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为: 以 2014 年 4 月 17 日公司总股本 469,342,218 股为基数, 每 10 股派发现金红利 0.20 元(
3、含税), 送红股 0 股 (含税) ,不以公积金转增股本。 公司负责人陈中、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人(会计主管人员)潘文章声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 送红股 0 股 (含税) ,不以公积金转增股本。 公司负责人陈中、主管会计工作负责人肖立书及会计机构负责人(会计主管人员)潘文章声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 目录 2013 年度报告 . 2 一、重要提示、目录和释义 . 6 二、公司简介 . 8 三、会计数据和财务指标摘要 . 10 四、董事会报告 . 32 五、重要事项
4、 . 47 六、股份变动及股东情况 . 52 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 60 八、公司治理 . 70 九、内部控制 . 73 十、财务报告 . 188 十一、备查文件目录 . 2013 年度报告 . 2 一、重要提示、目录和释义 . 6 二、公司简介 . 8 三、会计数据和财务指标摘要 . 10 四、董事会报告 . 32 五、重要事项 . 47 六、股份变动及股东情况 . 52 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 60 八、公司治理 . 70 九、内部控制 . 73 十、财务报告 . 188 十一、备查文件目录 . 错误!未定义书签。 中国振华(集团)科技股份有限公司
5、 2013 年度报告全文 4 释义 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 、振华科技 指 中国振华(集团)科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司 中电振华 指 贵州中电振华信息产业有限公司 振华集团 指 中国振华电子集团有限公司 股东大会 指 中国振华(集团)科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中国振华(集团)科技股份有限公司董事会 报告期、本报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 重大风险
6、提示 公司已在本报告“第四节董事会报告”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对策略,敬请投资者留意查阅。 公司已在本报告“第四节董事会报告”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对策略,敬请投资者留意查阅。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 第二节 公司简介 一、公司信息 一、公司信息 股票简称 振华科技 股票代码 000733 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中国振华(集团)科技股份有限公司 公司的中文简称 振华科技 公司的外文名称(如有) CHINA ZHENHUA(GROUP) SCIENCE& TECHNOLO
7、GYCO.,LTD 公司的法定代表人 陈中 注册地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 注册地址的邮政编码 550018 办公地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268 号 办公地址的邮政编码 550018 公司网址 WWW.CZST.COM.CN 电子信箱 二、联系人和联系方式 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 齐 靖 姜明霞 联系地址 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268号 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 268号 电话 传真 电子信箱 三、信息披
8、露及备置地点 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 董事会办公室 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 06 月 26 日 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段150号 29082325 5206 21460003-6 报告期末注册 2009 年 05 月 18 日 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段268号 52000
9、0000004648 5206 21460003-6 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 陈立新、许峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节
10、会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入(元) 2,972,742,240.762,973,893,761.99-0.04% 3,339,397,310.92归属于上市公司股东的净利润(元) 99,496,101.8885,027,396.2617.02% 42,250,210.89归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 40,578,736.0421,867,909.3485.56% 19,6
11、40,232.68经营活动产生的现金流量净额(元) 85,119,466.9822,397,030.20280.05% -3,288,476.05基本每股收益(元/股) 0.280.2416.67% 0.12稀释每股收益(元/股) 0.280.2416.67% 0.12加权平均净资产收益率(%) 4.52%4.01%0.51% 2.06% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末 总资产(元) 3,774,052,833.973,704,590,673.251.88% 3,670,418,021.67归属于上市公司股东的净资产(元) 2,228,638,093.
12、982,144,454,530.553.93% 2,081,326,249.38二、非经常性损益项目及金额 二、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 39,243,188.3325,815,895.43-287,842.68 其中转让中匀公司公司股权取得收益 3668万元、转让欧比公司股权取得收益66万元计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 22,306,464.3128,541,683.7520,963,015.64 各子
13、公司收到的政府补助 债务重组损益 671,874.811,640,397.88433,071.24 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 136,522.37548,365.99 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 11,475,179.834,433,490.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,299,932.741,985,108.312,930,985.81 减:所得税影响额
14、 2,092,727.173,490,233.353,358,441.92 少数股东权益影响额(税后) 2,511,367.182,945,067.303,052,665.91 合计 58,917,365.8463,159,486.9222,609,978.21 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 第
15、四节 董事会报告 一、概述 一、概述 2013年面对复杂多变的国际、国内经济形势,在中国电子、中电振华及公司董事会的正确指导下,公司经营班子及广大员工上下齐心协力、奋力攻坚,坚持军民并举,突出主业、稳中求进,加强清理“三非”企业,强化管理提升,扎实推进定向增发等各项工作,使公司在通信企业经营大幅下滑的情况下,仍较好的完成了董事会年初制订的目标任务。 报告期公司累计实现营业收入297,274万元,与上年同比减少150万元,下降0.04%;累计实现利润总额12,137万元,与上年同比增加798万元,增长7.04%;实现归属于上市公司股东的净利润9,950万元,与上年同比增加1,447万元,增长17
16、.02%。 二、主营业务分析 二、主营业务分析 1、概述 1、概述 公司主营业务按行业性质分为四大板块:一是以移动通信终端、电子电话机、通信天线等为主的专用整机板块;二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三极管、集成电路等为主的高新电子板块;三是以高压真空灭弧室、手机动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件板块;四是以进出口贸易、信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务板块。 报告期公司营业收入、成本、费用、研发投入、现金流等项目情况见下表: 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 1. 营业收入与上年同比下降0.04%,主要原因是受外需持续低迷,以及移动通信终端产
17、品市场格局变化影响,产品及外贸出口收入较上年同期减少43,386万元,同比下降62.19%所致; 2. 营业成本与上年同比下降2.87%,超过营业收入下降幅度,主要原因是产品结构优化,毛利率较高的高新电子板块实现的营业收入占全部营业收入比重为69.28%,较上年增加4.96个百分点所致; 3. 期间费用比上年增长5.51%,主要原因是:(1)企业职工人数增加、社保基数调整、住房费用增加以及福利费增加,使得职工薪酬较上年增加1,547万元;(2)报告期购入振华新天工业园区土地,使得无形资产摊销较上年同期增加180万元;(3)报告期收购资产以及股权转让发生的评估费用、审计费等费用,使得聘请中介机构
18、费用较上年同期增加230万元;(4)因部分企业生产场所增加,水电耗用增长, 使得水电费较上年同期增加171万元; (5) 因应收账款账期延长、人民币升值等原因,企业存款利息收入减少、贴现利息及汇兑损失增加,使得财务费用较上年增加616万元。 4. 研发投入较上年增长7.43%,主要原因是各子公司报告期加大产品研发投入力度所致; 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 5. 经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增长,主要原因是报告期各企业加大应收账款催收力度,使得销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加11,517万元所致; 6.投资活动产生的现金流量净额较上年下降, 主要
19、原因是收购振华富公司少数股权支付现金3,579.86万元,以及子公司技改项目投入,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增加2,777万元所致。 7. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅下降, 主要原因是上年存在振华通信公司贸易融资借款14,766万元所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内,公司以电子元器件为核心产业,强化军民结合,优化产业布局,着力提升产业核心竞争力,加快推进产业向价值链高端转型升级,在转变经济增长方式、提高发展质量等方面取得明显的进步。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
20、 适用 不适用 2、收入 2、收入 说明 报告期,我公司营业收入与上年相比略有降低,主要原因是受外需持续低迷,以及移动通信终端产品市场格局变化影响,产品及外贸出口收入较上年同期减少43,386万元,同比下降62.19%所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 电子元器件(万只) 销售量 1,071,127.931,147,659.22 -6.67%生产量 1,080,694.41,064,221.51 1.55%库存量 61,970.279,909.99 -22.45%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文
21、13 手机(万部) 销售量 360384 -6.25%生产量 353.5376 -7.71%库存量 814.5 -44.83%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 手机库存量与上年相比有较大幅度下降,主要原因一是相关企业按订单生产,减少了产品库存;二是因转让振华欧比公司股权,合并报表范围发生变化,该公司上年手机库存为2万部。 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 499,179,309.53前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)16.8%公司前 5 大
22、客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(%) 1 客户 1 136,303,657.894.59%2 客户 2 112,334,065.673.78%3 客户 3 104,867,905.763.53%4 客户 4 93,313,594.473.14%5 客户 5 52,360,085.741.76%合计 - 499,179,309.5316.8%3、成本 3、成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%) 电子元器件制造业 原材料 1,588,130,956.067
23、2.36%1,758,076,859.7076.75% -4.38%电子元器件制造业 人工工资 280,449,664.2012.78%260,161,884.8511.36% 1.42%电子元器件制造业 折旧 68,824,683.283.14%81,340,341.973.55% -0.41%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 电子元器件制造业 能源 54,976,279.862.51%50,696,811.382.21% 0.29%产品分类 单位:元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(
24、%) 一、集成电路与关键元器件 原材料 232,595,907.5010.6%219,758,090.249.22% 1.38%同上 人工工资 39,202,615.891.79%39,988,776.331.68% 0.11%同上 折旧 11,807,258.090.54%11,287,290.820.47% 0.07%同上 能源 18,014,867.690.82%16,522,118.930.72% 0.1%二、专业整机与核心零部件 原材料 455,193,860.6420.74%485,874,864.6720.39% 0.35%同上 人工工资 56,852,917.992.59%64
25、,824,764.202.72% -0.13%同上 折旧 10,623,657.150.48%8,858,616.720.37% 0.11%同上 能源 648,592.070.03%773,338.860.03% 0%三、高新电子 原材料 758,826,677.1634.58%621,055,555.1926.06% 8.52%同上 人工工资 184,394,130.328.4%155,348,344.326.52% 1.88%同上 折旧 46,393,768.042.11%61,194,434.432.57% -0.46%同上 能源 36,312,820.101.65%33,401,353
26、.591.46% 0.19%四、现代电子商贸与园区服务 原材料 141,514,510.766.45%431,388,349.6018.1% -11.65%同上 人工工资 同上 折旧 同上 能源 说明 报告期本公司现代电子商贸与园区服务原材料较上年下降11.65%,主要原因是受手机出口营业收入大幅下滑影响,相应成本也大幅下降。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 426,208,808.91前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)24.53%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例(%) 1 供应商 1 101,201,
27、214.435.83%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 2 供应商 2 96,149,285.245.53%3 供应商 3 94,881,623.245.46%4 供应商 4 80,842,443.614.65%5 供应商 5 53,134,242.393.06%合计 - 426,208,808.9124.53%4、费用 4、费用 5、研发支出 5、研发支出 报告期内,公司以加快产业调整升级为导向,加大自主研发力度,取得了丰硕的成果,形成了一批核心领域关键技术,提高了部份现有主要产品的技术等级,对促进公司产品结构调整、提高产业关联度、提升产品附加值产生了积极影响。
28、 报告期内,公司研发支出总额为12,498.36万元,与上年相比增加865.36万元,同比增长6.92%。 研发支出总额占2013年末经审计净资产的5.61%, 较上年增加0.19个百分点;占2013年度公司营业收入的4.20%,较上年增加0.29个百分点。 6、现金流 6、现金流 单位:元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 2,733,879,632.122,695,674,842.291.42%经营活动现金流出小计 2,648,760,165.142,673,277,812.09-0.92%经营活动产生的现金流量净额 85,119,466.9822,3
29、97,030.20280.05%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 投资活动现金流入小计 63,282,095.2420,027,711.98215.97%投资活动现金流出小计 196,230,249.12136,115,283.0044.16%投资活动产生的现金流量净额 -132,948,153.88-116,087,571.02-14.52%筹资活动现金流入小计 377,700,000.00941,223,084.32-59.87%筹资活动现金流出小计 454,997,874.51881,398,206.75-48.38%筹资活动产生的现金流量净额 -77,29
30、7,874.5159,824,877.57-229.21%现金及现金等价物净增加额 -124,625,295.33-33,740,546.60-27.37%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长幅度较大,主要原因是尽管报告期受到营业收入下降及收到的出口退税返还款减少影响, 但通过企业采取措施加大应收账款力度,使得销售商品、提供劳务收到的现金以上年同期增加11517万元; 2. 投资活动现金流入小计较上年同期增长幅度较大, 主要原因是报告期转让中匀公司及振华欧比公司股权收到现金净额4,085万元所致;投资活动现金流出较上年增加6,
31、011万元,主要原因一是收购振华富少数股权支付现金3,579.86万元,二是因子公司技改项目投入,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增加2,777万元; 3. 筹资活动产生的现金流量流入较上年下降幅度较大,主要原因是银行借款较上年减少以及上年存在振华通信公司贸易融资借款到期收回所致;筹资活动产生的现金流量流出较上年下降幅度较大,主要原因是归还银行借款比上年减少所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 三、主营业务构成情况 三、主营业务构成情况 单位:元 营业收入 营
32、业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)分行业 电子元器件制造业 2,838,059,361.32 2,194,631,288.9522.67%-1.05%-4.2% 2.54%分产品 一、集成电路与关键元器件 429,281,090.39 333,473,837.3822.32%9.16%3.57% 4.2%二、高新电子 1,666,472,827.88 1,174,203,176.2129.54%17.8%21.84% -2.34%三、专业整机与核心零部件 597,822,355.26 552,065,815.037.65%
33、-3.79%-3.73% -0.06%四、现代电子商贸与园区服务 144,483,087.79 134,888,460.336.64%-67.09%-68.75% 4.97%分地区 国内 2,574,233,451.63 1,928,673,648.7625.08%18.6%20.35% -1.09%国外 263,825,909.69 265,957,640.19-0.81%-62.19%-61.35% -2.17%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大
34、变动情况 1、资产项目重大变动情况 单位:元 2013 年末 2012 年末 比重增减(%)重大变动说明 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 货币资金 399,491,499.0710.59% 489,244,865.1813.21%-2.62%子公司归还短期借款以及技改项目投入所致。 应收账款 728,396,312.2619.3% 705,708,433.4319.05%0.25%高新电子板块销售增长,受行业特点影响,客户必须经产品抽检试验合格后才制定资金付款计划,付款周期长。 存货 762,139,989.6020.19% 746,972,206.4120.16%0.03
35、% 企业加大生产投入所致。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 投资性房地产 149,627,390.063.96% 157,586,676.984.25%-0.29% 计提折旧所致。 长期股权投资 174,018,726.624.61% 169,778,972.364.58%0.03% 联营企业利润增长所致。 固定资产 757,791,607.6420.08% 772,638,061.8220.86%-0.78%计提固定资产折旧以及计提资产减值准备所致。 在建工程 83,404,982.202.21% 36,791,702.010.99%1.22% 子公司增加技改
36、项目投入所致 2、负债项目重大变动情况 2、负债项目重大变动情况 单位:元 2013 年 2012 年 比重增减(%)重大变动说明 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 短期借款 369,600,000.009.79% 402,754,849.4410.87%-1.08% 子公司归还短期借款所致 长期借款 5,000,000.000.13% 140,000,000.003.78%-3.65%转出即将在 2014 年 11 月到期归还的中国进出口银行成都分行二年期借款 14000 万元 一年内到期长期负债 140,000,000.003.71% 5,000,000.000.13%3
37、.57%转入即将在 2014 年 11 月到期归还的中国进出口银行成都分行二年期借款 14000 万元 五、核心竞争力分析 五、核心竞争力分析 报告期内,公司围绕新型电子元器件核心产业,加强科技创新的能力建设,加大在“高、精、新”方向的技术和产品研发力度。2013年,所属中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司列为国家级信息化和工业化深度融合示范企业,贵州振华天通设备有限公司、东莞市振华新能源科技有限公司相继通过了高新技术企业认定,使公司获得高新技术企业认定的企业数量达到了10家。同时, “高能混合钽电容器研发与应用”、 “微波片式EMI滤波器研制与产业化”、“CFF系列片式熔断器”、 “精
38、密叠层片式射频阻抗器”以及“真空灭弧室零组件一次封排技术”五项成果通过了贵州省级科技成果鉴定。其中,“高能混合钽电容器研发与应用”等三项成果获2013年度贵州省科技进步奖。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 与此同时,公司重视在知识产权保护方面的优势培育。2013年,所属一户企业被列入贵州省知识产权优势企业培育企业,一户企业被列入贵州省中小企业知识战略推进工程培育企业。全年公司共申请专利151件,其中发明专利74件;获授权专利87件,其中发明专利10件。截止目前,公司累计拥有专利281件,其中,发明专利43件,实用新型专利238件。 报告期内,公司核心竞争力得到稳
39、步提升。 六、投资状况分析 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 持有金融企业股权情况 1、对外股权投资情况 持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本(元) 期初持股数量(股) 期初持股比例(%)期末持股数量(股)期末持股比例(%)期末账面值(元)报告期损益(元) 会计核算科目 股份来源华创证券有限责任公司 证券公司 5,000,000.00 10,000,000 2% 10,000,0001.33%18,250,000.002,697,160.41 长期股权投资 发起人股及增资 贵阳银行 商业银行 6,700,000.00 5,850,000 1.25%5,850,0000.
40、33%6,700,000.00643,500.00 长期股权投资 购 买 振华集团财务有限责任公司 其他 50,000,000.00 50,000,000 35% 50,000,00035%73,215,674.316,600,173.38 长期股权投资 发起人股合计 61,700,000.00 65,850,000 - 65,850,000- 98,165,674.319,940,833.79 - - 2、主要子公司、参股公司分析 2、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
41、 中国振华(集团)新云电子元器子公司 电子元器件行业 电子元器件开发生产销售 369,809,090.39 854,324,666.68608,041,894.73852,528,042.16 57,875,866.98 53,355,319.92中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 件有限责任公司 中国振华集团永光电子有限公司 子公司 电子元器件行业 半导体分立器件及其它电子器件的开发、 生产、销售及服务 285,437,828.66 401,176,130.11359,280,021.67211,186,977.33 16,296,879.35 16,413,15
42、6.15中国振华电子集团宇光电工有限公司 子公司 电子元器件行业 电子产品、各种微波电子管、电真空器件等产品的生产及销售 159,210,000.00 405,918,776.91224,112,317.23295,109,168.15 -8,609,867.94 -6,825,830.72中国振华集团云科电子有限公司 子公司 电子元器件行业 片式电子元器件制造销售 147,259,553.82 269,936,719.09192,425,005.47250,336,735.09 21,229,937.41 19,006,018.01深圳市振华微电子有限公司 子公司 电子元器件行业 厚薄膜集成
43、电路开发生产销售 68,100,000.00 252,148,383.34106,565,909.43150,837,372.79 4,454,192.24 5,962,316.39深圳市振华通信设备有限公司 子公司 通信行业 电子电话机、移动电话等开发生产与销售 117,380,000.00 363,793,029.76129,751,765.25572,873,207.98 -28,834.00 -1,125,097.24深圳振华富电子有限公司 子公司 电子元器件行业 叠层式片式电感器开发生产销售 71,670,000.00 297,003,612.13123,175,662.39241,
44、211,032.38 21,492,134.66 21,878,250.32贵州省振华电子工业进出口公司 子公司 外贸行业 代理和自营电子信息产品及其配套设备、电力电气元件组件及其他产品和技术的进出口业务 1,292,558.66 61,568,199.244,450,465.0350,707,888.99 -485,317.21 960,046.24东莞市振华新能源科技有限公司 子公司 电子元器件行业 锂电子电池及超级电容器等研制、开发、 生产、销售及服务 50,000,000.00 183,729,743.7156,866,007.40162,449,787.58 13,247,093.9
45、9 12,676,323.35振华集团财务有限责任参股公司 金融行业 对成员单位办理财务和150,000,000.00 813,401,454.17209,187,640.8934,939,391.08 13,186,359.60 18,857,638.22中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 公司 融资等业务主要子公司、参股公司情况说明 东莞市振华新能源科技有限公司报告期实现营业收入16,245万元,利润总额1,350万元,分别较上年增长60.46%、273.96%,主要原因是报告期产品得到市场认可,大客户稳定且订单稳步增加所致; 报告期内取得和处置子公司的情况 适
46、用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 调整产业结构,集中资源做强核心业务 通过产权交易所挂牌转让 转让股权增加投资收益3667.69 万元 中国振华电子集团欧比通信有限公司 调整产业结构,集中资源做强核心业务 通过产权交易所挂牌转让 转让股权增加投资收益 66.10万元 3、非募集资金投资的重大项目情况 3、非募集资金投资的重大项目情况 单位:万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 振华科技收购深圳市精诚菲特科技有限公司所持深圳振华富电
47、子有限公司25%股权 5,159.72 3,579.863,579.8663.38% 无 振华科技购买振华新天工业园区生产用地 8,060.58 8,060.588,060.58100% 无 合计 13,220.3 11,640.4411,640.44- - 临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2013 年 10 月 21 日 临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 2013-47、2013-18 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 中国振华(
48、集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 适用 不适用 业绩预告情况:同向大幅上升 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动(%) 累计净利润的预计数(万元) 2,024.46 - 2,294.391,349.64 增长 50% - 70%基本每股收益(元/股) 0.0431 - 0.04890.0377 增长 14.32% - 29.71%业绩预告的说明 1、对上年同期数追溯调整原因说明如下: 2014 年 1 月 24 日,本公司非公开发行股票事宜获得中国证监会核准(详见关于非公开发行股票获得中国证监会核准批复的公告 ,公告编号 2014-004)
49、 。本公司收到中国证监会核准文件后,对本次非公开发行涉及的资产贵州振华群英电器有限公司等四户企业及时办理了资产过户手续,因贵州振华群英电器有限公司等四户企业控股股东与本公司属同一控股股东-为中国振华电子集团公司,根据企业会计准则第 20 号-企业合并相关规定,本次合并属同一控制下企业合并,为此本公司按规定在披露可比数据时,对 2013 年一季度数据进行了追溯调整。 2、业绩变动原因说明 (1)电子元器件产品国产化替代进口带来市场需求, 使得公司电子元器件高附加值产品销售增加; (2)群英电器等四家公司纳入公司合并报表范围,按照企业会计准则相关规定对 2013 年一季度报表进行追溯调整; (3)
50、通信整机业务经营趋好以及亏损源同比减少。 八、公司未来发展的展望 八、公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 (一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 2013年, 公司在经济总量保持稳定的基础上, 实现了经营质量和效益的提升,产品结构趋于优化,可持续发展能力持续增强。展望2014年,产业发展面临政策环境有望进一步完善、内外需求市场环境不确定性增加、全球技术创新和产品形态创新更加活跃等系列特点,产业发展形势将发生新变化。一是信息消费产业、核心基础产业、战略性新兴产业将成为政策关注点;二是国际环境不确定性上升,内需市场规模增长有限;三是全球技术创
51、新和产品形态创新步伐加快;四是国内经济转型升级引领电子信息制造业结构调整加速,产业增长将进入平稳低速区间。整体而言,2014年我国电子信息产业机遇与挑战共存,公司主营业务发展趋势: 1.高新电子业务 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 2013年, 公司以新型电子元器件为代表的高新电子业务保持快速增长。 展望2014年,国家工业化、城镇化协调推进,国内有效需求将逐步释放,以及信息安全建设需求迫切、信息消费内需不断释放、国防和国家重点工程领域建设稳步推进的带动下,加之公司收购重组、提升综合配套能力工作进入实质性阶段的共同作用,高新电子业务将迎来新一轮增长期。 2.集成
52、电路与关键元器件业务 2013年, 公司以锂离子电池产品为代表的集成电路与关键元器件业务快速增长。展望2014年,全球消费电子产品将继续在高基数上持续增长,在国家相继出台的刺激政策推动下,相关产业锂离子电池需求高涨、竞争加剧。预计,公司锂离子电池业务仍将延续快速增长。 3.专用整机与核心零部件业务 2013年, 公司以移动通信终端产品及其加工为代表的专用整机与核心零部件业务经历了激烈市场竞争的洗礼,经营规模和能力得到提升。2014年,国家信息消费战略的推进,北斗导航终端、4G市场的启动将为移动智能终端产业的发展创造良好的政策环境,同时行业竞争也会愈加激烈。预计,该业务将维持一定规模。 公司发展
53、所面临的外部环境和所具备的内部条件,可谓机遇与挑战并存,有利因素略胜于不利因素,预计公司整体业务将继续保持较快发展。 (二)公司未来发展战略 (二)公司未来发展战略 以技术创新为先导,以做强做精为主线,以电子元器件为核心产业,以“军民结合、产品与资本市场结合、重组整合”为指导,着力提升管理能力、资本运作能力和科技创新能力,做强做大优势产品,全面提升核心竞争力,使振华中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 科技成为有较强资本运作能力、有较强自主创新能力、有较强行业影响力,对我国国防重点工程建设有重大贡献的上市公司。 (三)2014年工作思路 (三)2014年工作思路 按照
54、“加快结构调整,加速提质增效,推进产业升级“的总体发展要求,2014年的工作思路是:加快结构调整,聚集核心优势,增强高新电子核心业务的专业化、系统化竞争能力,推动公司可持续、高质量地发展。主要做好以下几方面工作: 1.持续规范运作,树立资本市场良好形象 规范运作是上市公司利用资本市场做优做强的首要前提。我们要认真落实上市公司监管要求,做好信息披露工作,注重维护投资者利益,加强对投资者的回报,树立与投资者共同发展的理念,以规范的运作取信于资本市场和投资者,积极争取股东支持,更好地利用资本市场实现公司持续健康发展。 2.实施募投项目,早出业绩回报股东 公司发展质量和效益的高低直接关系到公司在资本市
55、场的吸引力和市场竞争力。本次非公开增发,投资者拿出现金参与公司股票投资,说明投资者对公司今后的发展寄予了厚望,因此,我们有责任把募集资金管好用好,把募投项目建设好,早日产生效益。通过募投项目的实施,进一步提高公司的研发实力和研发水平,提升国家重点工程高精尖产品的配套能力,增强公司盈利能力和成长能力,把经营业绩做实做优,创造佳绩回报股东。 3.注重市值管理,提升公司投资价值 股票市值反应了上市公司的内在价值,董事会提出未来三年公司市值要超过100亿元的目标。做好公司市值管理,提升公司市值水平,要做好以下几个方中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 面的工作:一是提高公司内
56、在价值。由于价格是价值的体现,股票有好的内在价值,才会有好的价格,因此,应通过打造公司核心竞争力来提升公司股票的内在投资价值;二是强化电子元器件的核心主业优势,通过自主研发和合作研发,形成一批核心领域关键产品,推进国产化替代进口,提高介入国家重点工程的能力,构筑强势的行业地位,形成持续的盈利能力;三是以完善公司治理结构、打造优秀管理团队、规范运作、增强公司成长性、提高公司透明度和诚信度等举措,来创造公司价值,促进市值增长;四是做好投资者关系管理。在做好提升公司内在投资价值的基础上,进行价值营销,消除公司和投资者之间的信息不对称,加强公司与投资者之间的沟通、了解和信任,让投资者准确、及时地了解公
57、司的运营环境、经营业绩和发展前景,从而挖掘公司的投资价值,使股票价格有一个合理的定位。五是做强核心业务,对降低资本价值的业务清理关闭,退出市场,提高经营效率和资本收益;六是内生式增长与外延式增长并举。围绕公司发展战略,通过资本运作,并购、整合核心业务资源,做大做强主业。 4.优化产业结构,突出核心产业优势 董事会最近2年在公司产业结构调整方面做了大量工作,先后对重大新公司、康力公司实施了停业关闭,云科公司吸收合并亚太公司,转让了深圳亚普公司、房开公司、中匀公司和欧比公司的股权,减少了亏损源,产业结构得到了优化。但从目前的产业结构来看,还是比较分散,规模偏小,部分产业经营依然亏损,造成了公司整体
58、优势不突出。为此,我们还需要继续加大产业结构的调整力度,突出核心业务的优势,继续做“减法”,2014年将对贵州信息公司的股权进行挂牌转让,对智能公司实施停业关闭。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 5.发挥科技创新主导作用,增强可持续发展后劲 积极推进科技创新体系建设;继续加大对新产品、新技术、新工艺的研发投入,积极争取国家政策和资金支持;以技术中心为平台,开展技术创新工作,增强自主创新能力,申报一批具有领先水平的专利;加强产学研合作,与国内高校和科研院所建立长期合作关系,实施产学研合作项目,在关键技术领域及产业化方面实现新突破;四是加强人才队伍建设,加快专业型领
59、军人才的引进和实用型人才的培养工作。 6.创新激励机制,激发人才活力 一是完善各项制度,探索中长期激励机制;二是加强战略人才支撑能力建设;三是创新建设人才队伍,把人才队伍建设与科技创新项目推进有机结合;四是大胆创新人才培养、使用、评价、激励机制,努力激发各类人才的创造活力和创业热情。 7.加强内部管理,提升运行质量 一是加强供应管理,降低物料成本。加强生产管理,提高生产装置运行质量和效率。加强销售管理,积极拓展市场;二是提高财务管理水平。加强预算管理,严格控制支出。进一步发挥财务监督在经营活动中作用;三是提高质量管理水平,维护产品质量信誉;四是提高安全生产水平。排查安全隐患。 (四)因维持当前
60、业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 (四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 为有效支撑公司未来发展战略, 2014年我公司募集资金投资项目“叠层片式电感器产能提升技术改造项目”、“有机及底面电极片式电容器生产线建设项目”、“片式薄膜电阻生产线建设项目”和“锂离子动力电池生产线扩产技术改造项目”等一批中高端优势产品技改项目将陆续启动或加大投入,预计项目中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 资金需求量为人民币1.79亿,资金来源主要由募集资金解决,其他投资项目资金需求约6,200万元,资金来源主要由自有资金解决。 (五)公司面临的主要风险及对策 (
61、五)公司面临的主要风险及对策 1.成本增加风险 公司原材料价格、人工成本面临上涨,增加了公司单位产品成本。 对策:加强采购、保管、生产等各环节精细化管理,减少原材料耗损;加大采用自动化程度较高的设备采购和技术投入,提高生产效率,降低单位产品生产成本;加大新产品研发,开发利润率较高的产品,消化成本压力。 2.应收账款风险 受全球经济低迷影响,客户资金普遍紧张,货款回收期较往年延长;以往现收现支为主要方式的贸易业营业收入占比降低,以先发货并经过一定验收期后再按固定期间对账付款方式为主的营业收入占比增加,使应收账款相应增长。 对策:一是加大子公司在应收账款方面考核力度并提高回款奖励政策;二是进一步完
62、善企业销售信用制度,通过一系列指标测评确定不同等级的客户,按照不同等级授予相应的信用额度;三是以集团名义组队进行专访沟通催款,企业总经理及主管副总亲自带领销售人员到重点欠款单位,专访高层沟通协商解决货款问题;四是针对民品销售,采取现款现货,对信誉差的单位,进行账务清理和清算,筛选掉一部份客户,以确保货款的即时回收。 九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 九、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 报告期,纳入本公司合并报表范围的企业户数为18户,与上年同期相比减少2户,其中: 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 1、为了调整产业结构
63、,集中资源做强核心业务,经本公司第六届第四次董事会审议通过, 同意本公司将所持中匀公司88.31%的股权进行挂牌转让。 转让价格以中匀公司2012年9月30日经评估后的净资产为作价依据, 2013年8月该公司完成股权工商变更手续,不再纳入本公司合并报表范围。 2、为了调整产业结构,集中资源做强核心业务,加快公司主业发展,经本公司第六届第十二次董事会审议通过, 同意本公司将持有的欧比公司58%的股权进行挂牌转让。转让价格以欧比公司2013年4月30日经评估后的净资产为作价依据,2013年11月该公司完成股权工商变更手续,不再纳入本公司合并报表范围。 十、公司利润分配及分红派息情况 十、公司利润分
64、配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 为进一步规范公司的分红行为,推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制,保护中小投资者的合法权益,根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知以及公司章程的有关规定和要求,结合公司实际情况,经本公司第六届董事会第七次会议决议并经本公司 2013 年度股东大会审议通过,公司于 2013 年制定了股东回报规划 ,并对公司章程中利润分配政策进行了修改,此事项详见 2013 年 2 月 8 日巨潮资讯网和证券时报。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和
65、比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 是 公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 (一)2013年度利润分配预案:以公司完成非公开发行股票后总股本469,342,218股为基数,每10股派发现金红利0.20元(含税),派发金额为9,386,844.36元,实施分配后母公司结存未分配利润为152,623,472.20元;此预案需提交2013中国振华(集团
66、)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 年度股东大会审议。 (二)2012年度利润分配方案:以2012年末总股本358,120,000股为基数 ,每10股派发现金红利0.40元(含税),派发金额为14,324,800.00元, 实施分配后母公司结存未分配利润为126,995,231.72元;该方案经2013年5月16日召开的股东大会审议通过并已实施完毕; (三)2011年度利润分配方案:以2011年末总股本358,120,000股为基数 ,每10股派发现金红利0.40元(含税),派发金额为14,324,800元,实施分配后母公司结存未分配利润为78,046,118.20元;该方案经2
67、012年6月5日召开的股东大会审议通过并已实施完毕; 公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2013 年 9,386,844.3699,496,101.889.43%2012 年 14,324,800.0085,027,396.2616.85%2011 年 14,324,800.0042,250,210.8933.9%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 十一、社会责任情况 十一、社会责任情况 (一)安全生产责任 2013年,公司
68、严格遵照安全生产管理规定,全面落实安全生产主体责任,层层签订安全生产责任书,明确安全生产目标任务;有序推进安全生产标准化创建工作,完成5户企业军工安全生产标准化“对标换版”工作,2户企业安全生产标准化取证工作;强化了安全生产的督促检查,加强了安全教育培训和安中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 全生产应急演练等工作。全年,公司及所出资企业无重大安全责任事故发生,安全生产考核目标任务全面完成。 (二)节能减排责任 2013年落实节能减排目标任务,重点能耗企业综合能耗指标纳入企业绩效考核,强化节能减排责任;首批(2户)企业强制性清洁生产认证通过了当地相关验收,重点企业节能
69、减排投入得到加强,节能减排工作成效明显。全年,公司及所出资企业节能减排投入480余万元,综合能耗、污染物排放量指标均完成年度目标任务。 (三)客户价值提升 2013年,针对国家重点工程、型号任务元器件国产化迫切需要,公司及所属高新电子企业加强了重点客户的走访和国产化产品技术推荐活动,全年重点客户联合走访不低于4次、 元器件国产化推介活动不少于3次、 国产化产品增至973个品种,累计交付高端电子元器件数千万只。同时,积极与重点客户发展和建立战略合作伙伴关系,新签订战略合作协议3个,为客户提供了更全面优质的服务,进一步提升了客户价值。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是
70、 否 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 是 否 不适用 报告期内是否被行政处罚 是 否 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 长盛基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 上投摩根基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实
71、地调研 机构 嘉实基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 华宝兴业基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 泰康保险资产管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 融通基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 宝盈基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 民生加银基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 平安大华基
72、金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 国投瑞银基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 广发基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 易方达基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 泰达宏利基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 银华基金管理公司 了解公司情况 2013 年 03 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 海通证券公司 了解公司情况 中国
73、振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 第五节 重要事项 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 二、媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、资产交易事项 三、资产交易事项 1、收购资产情况 1、收购资产情况 交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 交易价格(万元)进展情况(注 2) 对公司经营的影响(注 3)对公司损益的影响(注 4)该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率(%)是否为关联交易与交易对方的关联关系 (适用关联交易情形 披露日期(注 5)
74、 披露索引中国振华电子集团有限公司 振华新天工业园区生产厂房用地 8,060.58 土地证已过户到本公司 解决了本公司及控股子公司所在振华新天工业园区的房屋、 土地权属分离问题, 保证本公司资立的独立性和完整性,减少了本公司与控股股东之间的关联-166 万元-1.63% 是 母公司 2013 年 04月 03 日 2013-18 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 交易, 有利于本公司的长期发展。 深圳市精诚菲特科技有限公司 深圳振华富电子有限公司25%股权 5,159.72 截止 2013年 12 月 31日, 该公司尚未完成股权过户手续, 我公司仍按75%比例合
75、并振华富公司报表。 因此对我公司2013 年损益影响为“0”。2014 年 1月该公司完成股权工商变更手续。 解决了制约振华富公司发展的不利因素,该公司成为本公司全资子公司后,解除了振华富公司申报国家重点项目并获取国家专项资金支持的障碍,对于提升振华富公司军工电子配套能力和在行业中的地, 增加振华富公司的可持续发展能力具有重要意义。 0 0% 否 2013 年 10月 21 日 2013-48 刘江 贵州振华信息技术有限公司1.5%股权 15 股权工商变更已完成 便于公司更好的对该企业加强管理. 0 0% 否 2013 年 05月 27 日 经本公司总经理办公会批准。2、出售资产情况 2、出售
76、资产情况 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格(万元) 本期初起至出售日该资产为上市公出售对公司的影响(注 3)资产出售为上市公司贡献的净利润资产出售定价原则是否为关联交易 与交易对方的关联关系(适用关联所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 披露日期 披露索引 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 司贡献的净利润(万元) 占净利润总额的比例(%) 交易情形)深圳万商投资集团有限公司 所持中匀公司88.31%的股权 2013 年7 月 29日 4,592.12 48.4 通过此次交易,调整了公司产业结构,可以集中资源做强核心业务,有利于本公司
77、进一步突出主业,提升资产质量。36.05%市场价挂牌转让 否 是 是 2012 年12 月 28日 2012-31深圳市希波克科技有限公司 所持欧比公司58%的股权进行挂牌转让 2013 年10 月 21日 1,909.71 -2,427.62 转让欧比公司股权,对公司2013 年度业绩会产生一定程度的不利影响,但从长远考虑,有利于公司集中资源做强核心优势产业,减少亏损源,提升公0.65%市场价挂牌转让 否 是 是 2013 年08 月 20日 2013-44中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 司发展质量。四、重大关联交易 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联
78、交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则关联交易价格 关联交易金额(万元) 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引贵阳群恒铸造有限公司 联营企业的子公司 销售 销售产品 市场价 44.10 44.10.03% 银行结算 44.10 2013年04月 25 日 2013-29 桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 1.20 1.20% 银行结算 1.20 2013年04月 25 日 2013-29 南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市
79、场价 31.65 31.650.02% 银行结算 31.65 2013年04月 25 日 2013-29 深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 210.69 210.690.13% 银行结算 210.69 2013年04月 25 日 2013-29 武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 245.88 245.880.15% 银行结算 245.88 2013年04月 25 日 2013-29 中国电子器材华北公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 10.78 10.781.22% 银行结算 10.78 2013年04月 25 日
80、2013-29 中国电子器材华东公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 6.67 6.670% 银行结算 6.67 2013年04月 25 日 2013-29 中国电子器材总公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 5.32 5.320% 银行结算 5.32 2013年04月 25 日 2013-29 江苏中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 817.97 817.975.66% 银行结算 817.97 2013年04月 25 日 2013-29 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 销售
81、销售产品 市场价 147.21 147.210.34% 银行结算 147.21 2013年04月 25 日 2013-29 贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 809.94 809.940.49% 银行结算 809.94 2013年04月 25 日 2013-29 贵州振华群英电器有限公司 同一母公司 销售 销售产品 市场价 150.86 150.860.09% 银行结算 150.86 2013年04月 25 日 2013-29 贵州振华房地产开发有限公司 同一母公司 销售 销售产品 市场价 221.19 221.191.53% 银行结算 221.19 201
82、3年04月 25 日 2013-29 贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 销售 销售产品 市场价 12.30 12.31.39% 银行结算 12.30 2013年04月 25 日 2013-29 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 销售 销售产品 市场价 53.76 53.760.03% 银行结算 53.76 2013年04月 25 日 2013-29 贵州中电振华精密机械产业有限公司 同一实际控制人 销售 提供劳务 市场价 59.78 59.7816.47% 银行结算 59.78 2013年04月 25 日 2013-29 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 采购 接受劳务
83、市场价 113.71 113.710.1% 银行结算 113.71 2013年04月 25 日 2013-29 中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 采购 接受劳务 市场价 8.89 8.890.01% 银行结算 8.89 2013年04月 25 日 2013-29 深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 采购 采购原料 市场价 6.90 6.90.01% 银行结算 6.90 2013年04月 25 日 2013-29 贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 采购 采购原料 市场价 1.19 1.190% 银行结算 1.19 2013年04月 25 日 2013-29 中国
84、振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 采购 采购原料 市场价 7.60 7.60.01% 银行结算 7.60 2013年04月 25 日 2013-29 中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 采购 采购原料 市场价 5.73 5.730% 银行结算 5.73 2013年04月 25 日 2013-29 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 采购 采购原料 市场价 47.75 47.750.04% 银行结算 47.75 2013年04月 25 日 2013-29 深圳市华康实业有限公司 同一实际控制人 采购 采购水电 市场价
85、0.21 0.210% 银行结算 0.21 2013年04月 25 日 2013-29 振华集团深圳电子有限公司 联营企业 采购 采购水电 市场价 1071.11 1,071.1134.98% 银行结算 1071.11 2013年04月 25 日 2013-29 中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 采购 采购水电 市场价 3083.01 3,083.0174.22% 银行结算 3083.01 2013年04月 25 日 2013-29 贵州群英电子有限公司 同一母公司 采购 采购货物 市场价 11.98 11.980.01% 银行结算 11.98 2013年04月 25 日 2013
86、-29 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 采购 采购原料 市场价 1.27 1.270% 银行结算 1.27 2013年04月 25 日 2013-29 贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 销售 提供劳务 市场价 4.21 4.213.07% 银行结算 4.21 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 销售 提供劳务 市场价 18.01 18.0213.11% 银行结算 18.01 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 销售 销售产品 市场价 0.86 0.870% 银行结算 0.86 合计 - - 7,211.75- - - - - 大额销货退回的详细情况 不存在 中国振
87、华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因 水电业务属生产服务、辅助业务,振华工业园区一直统一由新天动力提供转供服务,这实际减少了我公司在水电供应设施方面的投入及人工费用,且在价格、服务上与控股方同一区域其他全资、控股企业同质、同价,交易公平、公开、透明,这有利于公司集中人力、财力做好主业。 关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易均按市场价定价,交易双方按照公平、公正、合理的原则签订关联协议。公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有) 为减少与大股东之间的关联交易,振华集团拟用中国振华电子集团新天
88、动力有限公司等四户企业资产注入振华科技,以进一步减少关联交易,增强本公司独立性,此事项已纳入本公司非公开发行股票范围, 2014 年 1 月 28 日获中国证监会核准通过并顺利完成。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) 报告期,本公司采购商品实际发生的关联交易金额占该类型关联交易年度预计总额的 105%, 销售商品实际发生的关联交易金额占该类型关联交易年度预计总额的162% 交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) 不存在。 2、资产收购、出售发生的关联交易 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关
89、联交易定价原则 转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)市场公允价值(万元)转让价格(万元) 关联交易结算方式 交易损益(万元) 披露日期 披露索引 中国振华电子集团有限公司 母公司 收购 购买振华新天工业园区部分生产厂房用地 市场价 4,490.318,060.588,060.588,060.58银行结算 0 2013 年04 月 03日 2013-18转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有) 该宗土地的账面原值为 2004 年确认,因土地资源的稀缺性,近十年土地增值幅度较大。 对公司经营成果与财务状况的影响情况 购入振华新天工业园区部分生产用地,对我公司 2013 年
90、度财务状况影响是增加无形资产 8060.58 万元, 由于对土地进行摊销,对我公司报告期经营成果影响是减少利润总额 161 万元。 3、关联债权债务往来 3、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经营性资金占用 期初余额(万元) 本期发生额(万元) 期末余额(万元) 贵州振华红云电子有同一母公司 应收关联方销售商品 否 1.61 1.03 2.64中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 限公司 债权 贵州振华群英电器有限公司 同一母公司 应收关联方债权 销售商品 否 76.95 70.26 147
91、.21中国电子器材华北公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 4.98 -1.02 3.95中国电子器材总公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 6.8 -6.29 0.52武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 110.19 -17.84 128.03南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 3.48 26.72 30.21深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 6.88 1.95 8.84贵州群英电子有限公司 同一母公司 应收关联方债权 销售商品 否 0.27 0
92、 0.27桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 3 -3 0中国振华电子集团有限公司 母公司 应收关联方债权 销售商品 否 139.43 -139.43 0深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 61.92 -0.35 61.57贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 应收关联方债权 销售商品 否 14.36 33.81 48.18深圳中电投资股份有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 104.38 -7.45 96.93贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 47 -24.93
93、 22.07中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 应收关联方债权 销售商品 否 34 -34 0南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 0 1 1贵州振华房地产开发有限公司 同一母公司 应收关联方债权 销售商品 否 0 65.93 65.93中国电子进出口总公司 同一实际控制人 应收关联方债权 销售商品 否 0 217.09 217.09贵州振华房地产开发有限公司 同一母公司 应收关联方债权 应收股利 否 461.57 -461.57 0贵州建新南海科技股份有限公司 子公司联营企业 应收关联方债权 生产经营往来 否 1,082.88 140.95 1,2
94、23.83中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 生产经营往来 否 39.97 -36.42 3.55振华集团深圳电子有限公司 联营企业 应收关联方债权 生产经营往来 否 235.54 -235.54 0贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 生产经营往来 否 29.76 0 29.76上海中电晶体材料有限公司 同一实际控制人 应收关联方债权 生产经营往来 否 1.43 0 1.43贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 应收关联方债权 生产经营往来 否 25.19 -25.19 0中国振
95、华电子集团有限公司 母公司 应收关联方债权 生产经营往来 否 8,060.58 -8,060.58 0贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 应收关联方债权 生产经营往来 否 0 1.75 1.75中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 应付关联方债务 采购商品 否 207.48 52.38 259.86贵州振华群英电器有限公司 同一母公司 应付关联方债务 采购商品 否 0.5 0 0.5深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 采购商品 否 121.44 -121.44 0中国振华集团建筑工程公司 同一母公司 应付关联方债务 采购商品 否 26.39 -22.41
96、3.98贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 应付关联方债务 采购商品 否 19.7 -15.68 4.02贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 采购商品 否 0.8 -0.8 0贵州群英电子有限公司 同一母公司 应付关联方债务 采购商品 否 162.45 -162.45 0深圳市振华新材料股份有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 采购商品 否 66.57 -66.57 0振华集团深圳电子有限公司 联营企业 应付关联方债务 采购商品 否 932.97 -932.97 0贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 采购商品 否 0 2 2振华集团深圳
97、电子有限公司 联营企业 应付关联方债务 采购商品 否 70 -70 0中国振华电子集团有限公司 母公司 应付关联方债务 采购商品 否 0 151.56 151.56中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 采购商品 否 0 1.1 1.1中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 应付关联方债务 采购商品 否 0 625.5 625.5桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 应付关联方债务 销售商品 否 0 0.74 0.74南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 销售商品 否 0 0.1
98、4 0.14中国电子器材华东公司 同一实际控制人 应付关联方债务 销售商品 否 0 1.85 1.85振华集团深圳电子有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 销售商品 否 61.67 61.67贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 销售商品 否 462.07 -414.48 47.59贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 应付关联方债务 销售商品 否 1,165.44 -1,165.44 0江苏中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 销售商品 否 0 5.03 5.03贵州红云电子有限公司 同一母公司 应付关联方债务 销售商品 否 0 406.45 40
99、6.45振华集团深圳电子有限公司 联营企业 应付关联方债务 应付股利 否 17.39 0 17.39中国振华电子集团有限公司 母公司 应付关联方债务 应付股利 否 286.72 206.57 493.28中国振华集团建筑工程公司 同一实际控制人 应付关联方债务 生产经营往来 否 48.66 39.87 88.53贵州振华房地产开发有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 生产经营往来 否 30.21 -30.21 0中国振华电子集团有限公司 母公司 应付关联方债务 生产经营往来 否 0 43.32 43.32振华集团深圳电子有限公司 联营企业 应付关联方债务 生产经营往来 否 304.81 2
100、15.81 520.62中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 应付关联方债务 生产经营往来 否 24.07 -23.12 0.96中国振华(北京)电子工业公司 同一实际控制人 应付关联方债务 生产经营往来 否 1 -1 0贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 生产经营往来 否 0 18 18中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 生产经营往来 否 0 2.5 2.5贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 应付关联方债务 生产经营往来 否 0 23.87 23.87深圳市宝安华匀
101、电子实业有限公司 同一实际控制人 应付关联方债务 生产经营往来 否 0 0.92 0.92贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 应付关联方债务 生产经营往来 否 0 0.89 0.89关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 上述关联债权债务往来主要形成原因为公司日常经营需要,且金额较少,对公司经营成果及财务状况并无重大影响 4、其他重大关联交易 4、其他重大关联交易 (1)本公司2013年度在振华集团财务有限责任公司的存款利息收入为264.02万元,贷款利息支出为1,076.15万元,贴现利息支出为74万元;本公司报告期末在振华集团财务有限责任公司的存款为22,451.25万元; (2)本
102、公司本期将红洲厂房产以900.00万元的价格处置给贵州振华房地产开发有限公司,该房产账面价值为532.99万元,支付税费 51.57万元,该交易增加2013年度营业外收入315.44万元。 (3)截止报告期末,中国振华电子集团有限公司为本公司在金融机构贷款27,000万元提供了担保; (4)截止报告期末,振华集团财务有限责任公司为本公司下属子公司提供贷款17,700万元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于购买振华新天工业园区厂房用地的公告 2013 年 04 月 03 日 巨潮资讯网 2013 年度日常关联交易公告 2013 年
103、04 月 25 日 巨潮资讯网 关于与振华集团财务有限责任公司关联交易的公告 2011 年 07 月 14 日 巨潮资讯网 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 五、重大合同及其履行情况 五、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项情况 1. 租赁情况 (一)托管、承包、租赁事项情况 1. 租赁情况 租赁情况说明 (1) 报告期内,本公司向贵州振华群英电器有限公司等关联企业出租土地及厂房,收取租赁费262.09万元; (2) 报告期内,中国振华集团云科电子有限公司等子公司承租中国振华电子集团有限公司及其关联企业厂房支付租赁费1,058.43万元。 为公司带来的
104、损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 2. 担保情况 2. 担保情况 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否) 报告期内审批的对外担保额度合计(A1) 0报告期内对外担保实际发生额合计(A2) 0报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) 0报告期末实际对外担保余额合计(A4) 0公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额担保类型 担保期 是否履行
105、完毕 是否为关联方担保(是或否) 深圳市振华微电子有限公司 2013 年 03月 14 日 5,600 2013年10月10日 5,580连带责任保证 一年 否 否 深圳市振华微电子有限公司 2013 年 03月 14 日 500 2013年04月12日 500连带责任保证 二年 否 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 中国振华集团云科电子有限公司 2013 年 04月 25 日 3,000 2013年12月11日 1,500连带责任保证 一年 否 否 中国振华电子集团欧比通信有限公司 2013 年 04月 25 日 3,000 否 中国振华(集团)新云电子元器
106、件有限责任公司 (国营第四三二六厂) 2013 年 04月 25 日 3,000 否 中国振华集团永光电子有限公司 2013 年 04月 25 日 1,800 否 贵州振华信息技术有限公司 2013 年 04月 25 日 3,000 否 中国振华电子集团宇光电工有限公司 2013 年 04月 25 日 6,000 2013年11月06日 2,900连带责任保证 一年 否 否 贵州省振华电子工业进出口公司 2013 年 04月 25 日 15,000 2013年11月14日 2,593连带责任保证 一年 否 否 深圳振华富电子有限公司 2013 年 03月 14 日 15,000 2013年12
107、月10日 9,617连带责任保证 一年 否 否 贵州振华天通设备有限公司 2013 年 04月 25 日 500 2013年12月09日 500连带责任保证 一年 否 否 东莞市振华新能源有限公司 2013 年 04月 25 日 9,000 2013年08月16日 3,555.01连带责任保证 一年 否 否 中国振华电子集团百智科技有限公司 2013 年 04月 25 日 1,000 深圳市振华通信设备有限公司 2013 年 03月 14 日 7,000 2013年03月21日 1,749连带责任保证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 73,400报告期内对子公司担保实际
108、发生额合计(B2) 37,535.68报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 73,400报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 28,494.01公司担保总额(即前两大项的合计) 报告期内审批担保额度合计(A1+B1) 73,400报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) 37,535.68报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) 73,400报告期末实际担保余额合计(A4+B4) 28,494.01实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%) 12.79%其中: 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债2,593中国振华(集团)科技股份有限公司 2013
109、年度报告全文 45 务担保金额(D) 上述三项担保金额合计(C+D+E) 2,593未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 如果子公司贷款到期不能偿还,按照本公司相关制度规定, 无论被担保公司何方股东向金融机构作出担保承诺, 均由被担保公司出资各方按股份比例承担个别及连带责任。 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 不存在. 采用复合方式担保的具体情况说明:不存在. 六、聘任、解聘会计师事务所情况 六、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 116境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会
110、计师事务所注册会计师姓名 陈立新、许峰 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 七、其他重大事项的说明 七、其他重大事项的说明 根据中国证券监督管理委员会关于核准中国振华(集团)科技股份有限公司非公开发行股票的批复 (证监许可2014136号)的核准,本公司非公开发行人民币普通股11,122.2218万股(每股面值1.00元),增加注册资本人民币111,222,218.00元,变更后的注册资本为人民币469,342,218.00元,实收股本为人民币469,342,218.00元。 截至2014年3月7日, 本公司通过向包括中国振华电子
111、集团有限公司在内的八名 特 定 对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 11,122.2218 万 股 募 集 资 金 合 计1,007,673,295.08元,其中现金649,879,995.08元、股权评估价值出资357,793,300.00元,扣除承销费用、保荐费用及本公司累计发生的其他发行费用后,净募集资中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 金人民币982,766,623.65元,其中增加股本111,222,218.00元,增加资本公积-股本溢价871,544,405.65元。上述出资业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2014年3月7日
112、出具了大信验字2014第1-00016号验资报告。 本公司本次非公开发行股票的锁定期按中国证券监督管理委员会的有关规定执行。 中国振华电子集团有限公司承诺:自中国振华(集团)科技股份有限公司本次非公开发行的股票上市之日起36个月内,不转让本公司所认购的股份。 其他认购对象华安基金管理有限公司、金鹰基金管理有限公司、董含斌、王宏涛、光大金控(上海)投资中心(有限合伙)、兴业全球基金管理有限公司、光大金控(上海)投资咨询合伙企业(有限合伙)等7家投资者承诺: 自中国振华(集团)科技股份有限公司本次非公开发行的股票上市之日起12个月内,不转让本公司/本人所认购的股份。 八、公司子公司重要事项 八、公
113、司子公司重要事项 本公司之子公司中国振华电子集团百智科技有限公司本期对吉林省格瑞德智能电表有限公司提出诉讼要求其履行还款义务并产生32万的代理费,同时提出冻结对方账户的申请,根据相关法律法规法院在冻结对方账户同时冻结该公司等额资金301万元,2014年2月中旬该公司账户已解冻,至本报告披露之日,该公司已追讨回货款203万元,余50万预计2014年4月底追回。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 一、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送
114、股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)二、无限售条件股份 358,120,000 100% 358,120,000100%1、人民币普通股 358,120,000 100% 358,120,000100%三、股份总数 358,120,000 100% 358,120,000100%股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 二、股东和实际控制人情况 二、股东
115、和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42,549 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 36,876持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 报告期末持股数量报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况 股份状态 数量 中国振华电子集国有法人 36.13% 129,390,0 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 团有限公司 00交通银行海富通精选证券投资基金 境内非国有法人 0.55% 3,787,063 昆明盈鑫
116、贰伍投资中心(有限合伙) 境内非国有法人 0.54% 3,029,477 招商银行股份有限公司海富通强化回报混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.52% 2,718,989 长盛成长价值证券投资基金 境内非国有法人 0.33% 2,529,673 中国农业银行长盛同德主题增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.3% 2,500,997 宏源证券建行宏源 3 号红利成长集合资产管理计划 境内非国有法人 0.3% 2,397,622 中国银行长盛电子信息产业股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.29% 2,232,914 吴火海 境内自然人 0.27% 1,963,000 中国工商银行浦银
117、安盛价值成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.22% 1,799,757 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3) 不适用。 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十大股东中, 中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系, 也不属于 上市公司收购管理办法规定的一致行动人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于上市公司收购管理办法 规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国振华电子集团有限公司 129,390,000 人民币普通股 129,39
118、0,000中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 交通银行海富通精选证券投资基金 3,787,063 人民币普通股 3,787,063昆明盈鑫贰伍投资中心(有限合伙) 3,029,477 人民币普通股 3,029,477招商银行股份有限公司海富通强化回报混合型证券投资基金 2,718,989 人民币普通股 2,718,989长盛成长价值证券投资基金 2,529,673 人民币普通股 2,529,673中国农业银行长盛同德主题增长股票型证券投资基金 2,500,997 人民币普通股 2,500,997宏源证券建行宏源3号红利成长集合资产管理计划 2,397,622 人民币
119、普通股 2,397,622中国银行长盛电子信息产业股票型证券投资基金 2,232,914 人民币普通股 2,232,914吴火海 1,963,000 人民币普通股 1,963,000中国工商银行浦银安盛价值成长股票型证券投资基金 1,799,757 人民币普通股 1,799,757前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 前十大股东中, 中国振华电子集团有限公司与其他股东之间尚无关联关系, 也不属于 上市公司收购管理办法规定的一致行动人;未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于上市公司收购管理办法 规定的一
120、致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) (参见注 4) 不适用。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 2、公司控股股东情况 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期组织机构代码 注册资本 主要经营业务 中国振华电子集团有限公司 靳宏荣 1984 年 09月 01 日 21440382-5 159,619 万元 通讯信息整机、 电子元器件产品, 光机电一体化设备及服务 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 报告期末,中国振华电子集团有限公司经审计的总资产为 579,580 万元,归属于母公司所有者权益为 203,112 万元
121、; 报告期实现营业收入 373,339 万元, 实现归属于母公司所有者净利润 5,928万元;经营活动产生的现金流量为 2533 万元。未来发展战略为:以电子元器件、电子材料、整机及系统、现代服务业等四个产业板块为主业,以“布局信息安全、强化高端器件、复兴振华整机”为方向,加快人才结构、产业结构、企业结构、资产结构、债务结构调整,全面提高国家重点工程和重点领域参与能力,形成母公司以战略管控与资源经营为核心职能、子公司以专业化经营为核心功能的母子公司体系,实现中国振华快速转型升级。 控股股东报告期内控股和无。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 参股的其他境内外上市公
122、司的股权情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用 3、公司实际控制人情况 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期组织机构代码 注册资本 主要经营业务 中国电子信息产业有限公司 芮晓武 1989 年 05月 26 日 10001024-9 8,602,651,996.64 电子原材料、 电子元器件、电子仪器仪表、电子整机产品、 电子应用产品与应用系统、 电子专用设备、配套产品、软件的科研、开发、设计、制造、产品配套销售;电子应用系统工程、建筑工程、通讯工程、 水处理工程的总承包与组织管理环保和节能技术的开发、推广、 应用; 房地产开发、经营;汽车、汽车零配
123、件、五金交电、照相器材、建筑材料、装饰材料 、服装的销售; 承办展览; 房屋修缮业务; 咨询服务、技术报务及转让; 家用电器的维修与销售。 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 中国电子 2013 年度审计工作尚未完成。未来发展战略:以科学发展观为指导,以“调结构、转方式、上水平、促发展”为主线,紧抓国家战略性新性产业发展机遇,将资源更多地投向关系国家安全和国发经济命脉的重要行业和关键领域, 推动产业由产业价值链的中低端为主向中高端为主转型、 由产品生产为主向提供核心技术及整体解决方案和服务为主转型, 走创新驱动、内生增长之路,着力做优做强,增强活力、控制力和影响力,成为电子信息领域充满
124、活力、值得信赖、受人尊重、具有国际影响力和竞争力的世界一流企业。具体以三大系统 工程(显示技术、信息安全、电子信息产品交易平台)为引擎,聚集五大产业板块(新型显示、信息安全、集成电路、高新电子和信息服务) ,实施二十大重点项目,培育行业领军企业,打造核心技术、产品与服务,推动产业转型升级,实现创新发展、协同发展、国际化发展,全面提升集团核心竞争力。 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的序号 上市公司简称 证券代码 持股比例 1 上海贝岭 600171 27.81% 2 深桑达 A 000032 42.02% 3 中电广通 600764 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报
125、告全文 51 股权情况 53.47% 4 长城开发 000021 44.51% 5 长城电脑 000066 56.62% 6 中国软件 600536 51.51% 7 长城信息 000748 21.48% 8 华东科技 000727 23.70% 9 南京熊猫 600775 40.92% 10 振华科技 000733 36.13% 11 彩虹股份 600707 34.42% 12 长城科技 00074HK 62.11% 13 中电控股 00085HK 71.30% 14 冠捷科技 00903HK 35.06% 15 彩虹电子 00438HK 71.74% 实际控制人报告期内变更 适用 不适用
126、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国资委 100% 中国电子 贵州省国资委 49 51 中 电 振 华 华融资产管理公司 信达资产管理公司 长城资产管理公司 东方资产管理公司 52.85 29.63 10.86 6.27 0.39 中 国 振 华 电 子 集 团 有 限 公 司 36.13% 中 国 振 华 (集团) 科 技 股 份 有 限 公 司 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高
127、级管理人员持股变动 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股)本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 期末持股数(股)陈 中 董事长 现任 男 582012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 文凡明 董事 现任 男 582012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 肖立书 总经理、 董事 现任 男 462012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 方鸣 董事 现任 男 482012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 余传利 独立董事 现任
128、男 432012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 刘桥 独立董事 现任 男 582012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 严安林 独立董事 现任 男 642012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 付贤民 监事会主席 现任 男 462012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 韦国光 监事 现任 男 562012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 司勇 监事 现任 男 512012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 齐 靖 董事会秘书 现任 男 482012 年 06月 0
129、5 日 2015 年 06月 05 日 潘文章 副总经理、总会计师 现任 男 482012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 丁晓鸿 副总经理 现任 男 472012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 马建华 总工程师 现任 男 502012 年 06月 05 日 2015 年 06月 05 日 合计 - - - - - - 00 0 0中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 二、任职情况 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 公司现任董事
130、、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 1.陈中:1.陈中:本公司董事长(产权代表),贵州中电振华信息产业有限公司董事长(2013年6月前)、党委书记,中国振华电子集团有限公司董事长(2013年6月前)、党委书记,十一、十二届全国人大代表。除股东单位外,任振华集团深圳电子有限公司董事长、贵州振华房地产开发有限公司董事长;曾任本公司副董事长、监事会主席、中国振华集团永光电子有限公司董事长,振华集团深圳电子有限公司董事、总经理,深圳市华匀电子有限公司董事长、深圳市华康实业有限公司董事长。 2.文凡明:2.文凡明:本公司董事。贵州中电振华信息产业有限公司党委委员、董事、副总经理,中国振华电子集团
131、有限公司董事、副总经理。除股东单位外,任深圳市振华微电子有限公司董事长、振华集团深圳电子有限公司董事、中国振华集团建筑工程公司董事长。曾任贵州振华房地产开发有限公司董事,中国振华(集团)科技股份有限公司总经济师、深圳市康力精密机械有限公司董事长、贵州振华风光半导体有限公司董事、中国振华集团永光电子有限公司董事、贵州振华数码科技有限公司董事、深圳市振华新材料电子有限公司董事长。 3.肖立书:3.肖立书:本公司董事、总经理。除股东单位外,任东莞市振华新能源科技有限公司董事长、中国振华集团永光电子有限公司董事长、中国振华电子集团宇光电工有限公司董事长。曾任中国振华集团永光电子有限公司总经理、中国振华
132、集团云科电子有限公司总经理。 4.方鸣:4.方鸣:本公司董事。除股东单位外,任中国振华(集团)新云电子元器件中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 有限责任公司董事、总经理, 贵州振华红云电子有限公司董事长,深圳市振华微电子有限公司董事。 5.严安林:5.严安林:本公司独立董事,历任贵州灯泡厂财务科会计、科长、贵州省轻纺工业厅财务物价审计处主任科员、副处长、处长、贵州久远物业有限公司副董事长、副总经理、贵州省轻纺工业厅副厅长、贵州省轻纺国有资产经营有限责任公司总经理、贵州省城镇集体工业联社副主任。现已退休。现担任贵州茅台酒股份有限公司董事、贵州钢绳股份有限公司独立董事。
133、 6.刘桥:6.刘桥:本公司独立董事。历任贵阳市轻工局轻工机械厂任钳工、贵州大学物理系助教、讲师、副教授、教授、博士生导师,贵州省省管专家,贵州大学学术学科带头人。 7. 7. 余传利:余传利:本公司独立董事。中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税务师、注册土地估价师、司法会计鉴定人、贵州省资产评估协会理事,现任贵州仁信会计师事务所副所长、贵州仁信资产评估有限公司主任评估师。 8.付贤民:8.付贤民: 任本公司监事会主席。 贵州中电振华信息产业有限公司党委委员、副总经理(2013年6月起任总经理),中国振华电子集团有限公司董事、副总经理(2013年6月起任总经理)。除股东单位外,任贵州
134、振华亚普精密机械有限公司董事长、中国振华(北京)电子工业公司经理。曾任本公司总经理、常务副总经理、贵州振华百智通信有限公司董事、中国振华电子集团宇光电工有限公司董事长、深圳振华富电子有限公司董事长、贵州振华天通设备有限公司董事长、贵州振华云科电子有限公司董事长、中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司董事、深圳市微电子有限公司副董事长。 9.韦国光:9.韦国光:本公司监事。贵州中电振华信息产业有限公司党委委员、副总经中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 理,中国振华电子集团有限公司党委委员、副总经理。除股东单位外,任振华集团深圳电子有限公司董事、总经理、深圳市华康实
135、业有限公司董事长、深圳市华匀电子有限公司董事长、贵州振华欧比通信有限公司董事长、贵州振华数码科技有限公司董事。曾任本公司副总经理、贵州振华百智通信有限公司董事、深圳市振华通信设备有限公司董事长。 10.司勇:10.司勇:本公司监事、人力资源部部长。除本单位外,任中国振华集团建新机电有限公司董事长、深圳市振华新材料电子有限公司监事会主席、贵州建新南海机电股份有限公司董事。曾任中国振华集团云科电子有限公司监事。 11.齐靖:11.齐靖:本公司董事会秘书、经理部部长。除本单位外,任振华集团财务有限责任公司董事。曾任本公司财务部副部长(兼证券事务代表)、深圳市康力精密机械有限公司董事会董事长、贵州振华
136、欧比通信有限公司董事、深圳市振华通信设备有限公司董事。 12.潘文章:12.潘文章:本公司副总经理、总会计师兼财务部长。除本单位外,任中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司董事、深圳市中匀仓储货物运输有限公司董事长、贵州振华百智通信有限公司董事长、振华集团深圳电子有限公司董事、贵州振华数码科技有限公司董事长兼总经理、振华集团财务有限责任公司董事、贵州建新南海科技股份有限公司董事。曾任中国振华电子集团智能科技有限公司董事长、中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司总会计师、中国振华集团永光电子有限公司董事、中国振华电子集团公司财务资产部部长。 13.丁晓鸿:13.丁晓鸿:本公司副总经理。除
137、本单位外,任深圳市振华微电子有限公司董事、总经理、深圳振华富电子有限公司董事长、中国振华集团云科电子有限中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 公司董事;曾任深圳振华富电子有限公司董事、总经理、深圳市振华微电子有限公司董事。 14.马建华:14.马建华:本公司总工程师,兼任本公司技术中心主任、知识产权管理办公室主任。除本单位外,任贵州振华天通设备有限公司董事长。曾任贵州振华亚太高新电子材料有限公司会董事长、贵州振华百智通信有限公司董事。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴
138、 陈 中 中国振华电子集团有限公司 董事长 2011年06月01日 2013 年 05 月 01日 否 陈 中 中国振华电子集团有限公司 党委书记 2011年06月01日 否 文凡明 中国振华电子集团有限公司 副总经理 2011年06月01日 2014 年 06 月 01日 是 付贤民 中国振华电子集团有限公司 副总经理 2011年06月01日 2013 年 04 月 30日 是 付贤民 中国振华电子集团有限公司 总经理 2013年05月01日 2014 年 06 月 01日 是 韦国光 中国振华电子集团有限公司 副总经理 2011年06月01日 2014 年 06 月 01日 是 在其他单位
139、任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 陈 中 贵州中电振华信息产业有限公司 董事长 2010年05月01日 2013 年 05 月 01日 是 文凡明 贵州中电振华信息产业有限公司 董事 2010年04月01日 2013 年 05 月 01日 否 文凡明 贵州中电振华信息产业有限公司 副总经理 2011年03月01日 2014 年 03 月 01日 否 付贤民 贵州中电振华信息产业有限公司 副总经理 2011年03月01日 2013 年 05 月 01日 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度
140、报告全文 57 韦国光 贵州中电振华信息产业有限公司 副总经理 2011年03月01日 2014 年 03 月 01日 否 韦国光 振华集团深圳电子有限公司 总经理 2011年03月01日 2014 年 03 月 01日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 由董事会依据章程及各个人履职情况考核确认并予以支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬 陈 中 董事长 男
141、 5877.68 77.68文凡明 董事 男 5859.62 59.62肖立书 总经理、董事 男 4660.71 60.71方鸣 董事 男 4857.79 57.79余传利 独立董事 男 433.6 3.6刘桥 独立董事 男 583.6 3.6严安林 独立董事 男 643.6 3.6付贤民 监事会主席 男 4667.74 67.74韦国光 监事 男 5655.54 55.54司勇 监事 男 5120.15 20.15齐 靖 董事会秘书 男 4820.64 20.64潘文章 副总经理、总会计师 男 4828.72 28.72丁晓鸿 副总经理 男 4742.38 42.38马建华 总工程师 男 5
142、025.58 25.58合计 - - - - 266.77260.58 527.35公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 帅启红 总经济师 解聘 2013 年 09 月 18日 因工作需要改任母公司总经理助理 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 无。 六、公司员工情
143、况 六、公司员工情况 报告期内本公司在职员工总数为6353人,其中:研究生以上学历人数为103人,大学本科学历909人,专科学历1498人,管理岗位人员1305人,工人岗位人员4329人,具有高级职称人员152人,具有技师以上高技能人员364人。离退休人员总数为2826人,其中离休人员10人。专业构成及学历构成见下表。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 第八节 公司治理 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 一、公司治理的基本状况 一、公司治理的基本状况 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格
144、按照公司法、证券法及其他法律法规和中国证监会、深圳证券交易所下发的关于上市公司治理的规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会均能按照相关制度规范召开,各位董事、监事均能认真履职,勤勉尽责,有效维护了股东和其他利益相关者的合法权益。股东大会、董事会、监事会运作有效,实际治理状况与中国证监会有关文件不存在差异。 (一)公司股东与股东大会方面:公司严格按照公司法、上市公司股东大会规则和公司章程的规定,召集、召开股东大会,邀请律师出席见证,认真做好会议记录。公司股东会议积极采取现场与网络投票相结合方式,为中小股东参加股东大会提供便利,确保所有股东,特别是中小股东享有平等
145、地位,充分行使自已的权利。 (二)控股股东与上市公司关系方面:公司控股股东对公司依法行使股东和出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 (三)董事与董事会方面:公司董事能够按照深圳证券交易所股票上市规则、公司章程、董事会议事规则、独立董事工作制度及董事会各专门委员会工作细则的要求,认真履行忠实义务和勤勉义务,积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解董事会权利、义务和责任。董事能够了解中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响,主动调查、获取决策所需的资料,确保董事
146、会高效运作和科学决策。公司董事会及其专门委员会运作规范,全体董事勤勉尽责,各项决议均得到有效执行。 (四)监事与监事会方面:公司监事能够严格按照公司法、公司章程和监事会议事规则的要求,认真履行职责。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求。监事能够依法对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督以及对公司财务的检查,持续关注公司信息披露情况,议事程序合法、规范,运作高效, (五)信息披露与投资者关系管理方面:公司制定了信息披露管理制度和重大信息内部报告制度,认真履行信息披露义务;制定了内幕信息知情人管理制度,强化内幕信息监管,杜绝内幕交易;制定了投资者关系管理制度,积极开展
147、投资者关系管理工作。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内,公司规范运作,根据公司法 、 证券法及其他法律法规和中国证监会、深圳证券交易所下发的关于上市公司治理的规范性文件的要求,持续完善公司的法人治理结构,按照现代企业制度的要求,建立了权力机构、决策中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 机构、监督机构和执行机构各司其职、协调运作、有效制衡的机制,确保所有股东享有平等地位,并能够充分行使自己的权利。公司 制
148、定了内幕信息知情人管理制度 ,强化内幕信息监管,杜绝内幕交易。报告期内公司没有发生内幕交易的行为 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 2012 年度董事会工作报告 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05
149、 月 16 日 2012 年度监事会工作报告 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 2012 年年度报告 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 2012 年度财务决算报告 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年
150、05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 关于 2012 年度计提及核销各项资产减值准备的议案 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 2012 年度利润分配预案 同意139,487,970股,占出席本次会议有2013 年 05 月 17 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2012 年度股东大会 2014 年 05 月
151、 16 日 关于为控股子公司银行授信额度提供担保的议案 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 关于聘请 2013 年度财务审计机构的议案 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 关于修改的议案 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0
152、 股 2013 年 05 月 17 日 2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 关于制定股东回报规划的议案 同意139,487,970股,占出席本次会议有表决权股份总数的100%; 反对 0 股,弃权 0 股 2013 年 05 月 17 日 2、本报告期临时股东大会情况 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时股东大会 2013 年 04 月 18 日 关于购买振华新天工业园区生产厂房用地的议案 同意 8,953,671 股,占出席本次会议有表决权股份总数的86.313%;反对1,419,843 股
153、, 占出席本次会议有表决权股份总数的13.687%;弃权 0 股2013 年 04 月 19 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 一、 关于公司符合非公开发行股票条件的议案 同意 158148101 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 97.42%;反对 4036397 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份2013 年 08 月 16 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 总数的 2.4864%;弃权 150613 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 0.0927%。 2013 年第二次临时股东大会 201
154、3 年 08 月 15 日 二、 关于进一步补充公司非公开发行股票发行方案的议案同意 24191926 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 73.431%;反对 3875197 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 11.7626%;弃权 4877988 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 14.8064%。2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 1.本次非公开发行股票的种类和面值 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 2.发行数量 2013
155、 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 3.发行对象及认购方式 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 4.发行方式 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 5.定价基准日、发行价格及定价原则 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 6.限售期 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 7.募集资金用途 20
156、13 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 8.上市地点 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 9.本次非公开发行股票前滚存利润分配安排 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 10.本次非公开发行股票决议有效期 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (三) 审议通过 关于进一步补充公司非公开发行股票预同意 24188826 股,占本次会议对本项议案有效表决权股
157、2013 年 08 月 16 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 案的议案 份总数的73.4216%;反对 3868197 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 11.7413%;弃权 4888088 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 14.8371%。2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (四) 审议通过 关于公司非公开发行股票之附条件生效的股份认购协议及补充协议的议案同意 24188826 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的73.4216%;反对 3868197 股, 占本次会议对本项议案有效表决
158、权股份总数的 11.7413%;弃权 4888088 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 14.8371%。2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (五) 审议通过 关于进一步补充公司本次非公开发行股票涉及关联交易事项的议案 同意 24188826 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的73.4216%;反对 3868197 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 11.7413%;弃权 4888088 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 14.8371%。2013 年 08 月 16 日 201
159、3 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (六) 审议通过 关于公司前次募集资金使用情况报告的议案 同意 24188826 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的73.4216%;反对 3868197 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 11.7413%;弃权 4888088 股, 占本次会议对本项议2013 年 08 月 16 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 案有效表决权股份总数的 14.8371%。2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (七) 审议通过 关于进一步补充公司非公开发行股票募集资
160、金使用可行性分析的议案 同意 24188826 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的73.4216%;反对 3868197 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 11.7413%;弃权 4888088 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 14.8371%。2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (八) 审议通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案同意 153563626 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的94.5967%;反对 3868297 股, 占本次会议对本
161、项议案有效表决权股份总数的 2.3829%;弃权 4903188 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 3.0204%。 2013 年 08 月 16 日 2013 年第二次临时股东大会 2013 年 08 月 15 日 (九) 审议通过 关于提请股东大会批准中国振华电子集团有限公司免于发出要约收购的议案同意 24188826 股,占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的73.4216%;反对 3868197 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 11.7413%;弃权 4888088 股, 占本次会议对本项议案有效表决权股份总数的 14.8371%。2013 年 08 月
162、 16 日 2013 年第三次临时股东大会 2013 年 12 月 03 日 关于修改的议案 2013 年 12 月 04 日 2013 年第三次临时股东大会 2013 年 12 月 03 日 2013 年 12 月 4 日刊登于证券时报及巨潮资讯网2013 年2013 年 12 月 04 日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 度第三次临时股东大会决议公告(2013-52 号) 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名
163、 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数以通讯方式参加次数 委托出席次数缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议严安林 11 3800 否 余传利 11 3800 否 刘桥 11 3800 否 独立董事列席股东大会次数 3连续两次未亲自出席董事会的说明 不存在。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 中国振华(集团)
164、科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 报告期内, 独立董事对公司发展提出了许多建设性的意见和建议, 对公司健康发展起到了积极作用。独立董事的建议均被公司管理层采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内,董事会各专门委员会按照有关规定,勤勉尽职,认真开展相关工作。 (一)审计委员会履职情况 (一)审计委员会履职情况 指导和督促内部审计制度的实施;对公司的财务报告和审计部门提交的内部审计报告进行审核;针对2013年度报告的披露时间与年审会计师商定了2013年度报告审计工作时间安排;与年审会计师进行沟通,听取年审会计师初
165、审结果,并就重要事项进行了讨论。 (二)薪酬与考核委员会履职情况 (二)薪酬与考核委员会履职情况 就年初董事会下达的经营目标对经营班子年度履职情况进行总结,并审查和核实了经营班子本年度薪酬发放情况。 (三)发展战略委员会履职情况 (三)发展战略委员会履职情况 召开会议对公司未来发展和投资计划等重大事项进行讨论,对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。 五、监事会工作情况 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构
166、、财务等方面的独立完整情况 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 (一)业务方面:公司业务独立于控股股东,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于控股股东或其它关联方。 (二)人员方面:公司劳动、人事及工资管理独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东方任职。 (三)资产方面:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所, 拥有独立的生产、 辅助生产系统和配套设施, 拥有独立的采购和销售系统。 (四)机构方面:公司设有健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
167、 (五)财务方面:公司设有独立的财务部门,会计核算体系和财务管理制度健全,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。 七、同业竞争情况 七、同业竞争情况 公司与控股股东之间不存在同业竞争情形。 八、高级管理人员的考评及激励情况 八、高级管理人员的考评及激励情况 由董事会依据章程及各个人履职情况考核确认并予以支付。我公司对高管理人员未建立股权激励实施机制。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 第九节 内部控制 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 一、内部控制建设情况 2013 年度,本公司继续以完善内部控制制度作为公司管理提升的工作重点之一。公司在持续深化
168、内控体系建设和扩大内控体系建设范围的基础上,评估风险,并对重大风险点和流程进行专项梳理。目前,公司已按要求完成了内部控制体系建设和内部控制自我评价报告。为提高内部控制评价工作的质量,公司监察审计部对公司整体情况进行评估并结合公司内部控制情况,制定内部控制评价底稿统一模板,规范工作。各企业内控自我评价小组依据方案对本单位进行自我评价,形成工作底稿。公司监察审计部对各子公司自我评价工作底稿进行汇总,出具了2013 年度内部控制评价报告 ,并报经公司董事会审议。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2013 年内部控制进行了审计,并出具了中国振华(集团)科技股份有限公司内部控制审计报告大信审字(2
169、014)第 1-00767 号。 二、董事会关于内部控制责任的声明 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司董事会对建立健全并有效实施内部控制负责,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71
170、 三、建立财务报告内部控制的依据 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据公司法 、 证券法 、 企业会计准则 、 企业内部控制基本规范等相关法律法规的要求,结合公司自身生产经营特点,建立了一套较为完善的财务报告内部控制体系。 四、内部控制评价报告 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 25 日
171、 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http:/ 五、内部控制审计报告 五、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 大信会计师事务所对公司内部控制规范实施情况出具了内控审计报告,认为:公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 http:/ 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意
172、见是否一致 是 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2010 年 8 月 23 日召开的公司第五届董事会第十一次会议审议通过了 年报信息披露重大差错责任追究制度 ;报告期内,公司未发生年报信息披露重大差错的情况。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 第十节 财务报告 第十节 财务报告 一、审计报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 23 日 审计机构名称 大信会计师事务有限公司 审计报告文号 大信审字2014第 1-00350 号 注册会计师姓
173、名 陈立新、许峰 审计报告正文 中国振华(集团)科技股份有限公司全体股东: 审计报告正文 中国振华(集团)科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中国振华(集团)科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表,2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
174、。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的
175、总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2013年12月31日合并及母公司的财务状况以及2013年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈立新 中 国 北 京 中国注册会计师:许峰 二一四年四月二十三日 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 二、财务报表 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 1、合并资产负债表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公
176、司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 399,491,499.07489,244,865.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 408,690,017.75273,433,973.53 应收账款 728,396,312.26705,708,433.43 预付款项 82,126,935.40135,404,761.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 4,615,715.13 其他应收款 71,141,540.26149,884,816.13 买入返售金融资产 存货 762,139,989.60746,972,206.41
177、一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,451,986,294.342,505,264,771.43非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 13,001,168.5312,384,599.89 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 174,018,726.62169,778,972.36 投资性房地产 149,627,390.06157,586,676.98中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 固定资产 757,791,607.64772,638,061.82 在建工程 83,404,982.2036,791,702.01 工程物资 固
178、定资产清理 172,906.20171,151.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,079,537.1717,619,699.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,978,345.579,946,529.76 递延所得税资产 26,991,875.6422,408,508.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,322,066,539.631,199,325,901.82资产总计 3,774,052,833.973,704,590,673.25流动负债: 短期借款 369,600,000.00402,754,849.44 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金
179、融负债 应付票据 124,087,810.4481,735,468.31 应付账款 333,909,567.45347,403,518.96 预收款项 70,226,683.4875,864,110.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,309,354.513,865,695.11 应交税费 6,679,474.8113,842,368.42 应付利息 44,277.78 应付股利 5,178,603.246,895,601.67 其他应付款 84,217,828.1080,080,253.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 中国振华(集
180、团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 一年内到期的非流动负债 140,000,000.005,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,137,209,322.031,017,486,144.28非流动负债: 长期借款 5,000,000.00140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 50,296,445.0137,477,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 91,982,593.6181,295,807.56非流动负债合计 147,279,038.62258,772,807.56负债合计 1,284,488,360.651,
181、276,258,951.84所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 358,120,000.00358,120,000.00 资本公积 1,419,497,359.301,420,485,097.75 减:库存股 专项储备 盈余公积 104,073,792.4295,320,021.22 一般风险准备 未分配利润 346,946,942.26270,529,411.58 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,228,638,093.982,144,454,530.55 少数股东权益 260,926,379.34283,877,190.86所有者权益(或股东权益)合计 2,
182、489,564,473.322,428,331,721.41负债和所有者权益(或股东权益)总计 3,774,052,833.973,704,590,673.25法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 2、母公司资产负债表 2、母公司资产负债表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 货币资金 53,810,358.55117,023,111.70 交易性金融资产 应收票据 57,087,638.6724,168,404.37 应收账款 预付款项 应收
183、利息 应收股利 76,934,271.1666,952,738.47 其他应收款 353,255,234.68321,330,044.72 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 541,087,503.06529,474,299.26非流动资产: 可供出售金融资产 13,001,168.5312,384,599.89 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,582,817,541.861,641,712,078.92 投资性房地产 99,589,411.56102,377,282.76 固定资产 27,537,501.3241,542,764.70 在建工程 4,38
184、5,608.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 82,503,543.661,081,422.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,805,449,166.931,803,483,756.68资产总计 2,346,536,669.992,332,958,055.94流动负债: 短期借款 130,000,000.00140,000,000.00中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 交易性金融负债 应付票据 应付账款 526,969.83526,969.83 预收款项 317,400.0031
185、7,400.00 应付职工薪酬 22,621.0234,032.41 应交税费 2,563,142.272,515,165.14 应付利息 应付股利 其他应付款 84,230,680.4390,749,256.80 一年内到期的非流动负债 140,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 357,660,813.55234,142,824.18非流动负债: 长期借款 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 140,000,000.00负债合计 357,660,813.55374,142,824.18所有者
186、权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 358,120,000.00358,120,000.00 资本公积 1,364,671,747.461,364,055,178.82 减:库存股 专项储备 盈余公积 104,073,792.4295,320,021.22 一般风险准备 未分配利润 162,010,316.56141,320,031.72 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 1,988,875,856.441,958,815,231.76负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,346,536,669.992,332,958,055.94中国振华(集团)科技股份有限公司 20
187、13 年度报告全文 79 法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 3、合并利润表 3、合并利润表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,972,742,240.762,973,893,761.99 其中:营业收入 2,972,742,240.762,973,893,761.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,927,362,641.672,921,513,703.68 其中:营业成本 2,315,127,137.462,383,451,423.11 利息支出 手续费及佣金支出
188、 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,838,069.197,119,423.56 销售费用 139,763,947.23141,684,926.58 管理费用 351,093,487.24328,052,125.65 财务费用 31,220,406.2225,056,503.67 资产减值损失 78,319,594.3336,149,301.11 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 49,810,711.3229,811,355.99 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 8,992,313.9728
189、,022,355.27 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“”号填列) 95,190,310.4182,191,414.30 加:营业外收入 28,028,220.5633,969,080.84中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 减:营业外支出 1,844,662.092,766,560.03 其中:非流动资产处置损失 1,358,473.401,427,371.69四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 121,373,868.88113,393,935.11 减:所得税费用 19,660,702.7220,785,856.92五、净利润(净亏损以
190、“”号填列) 101,713,166.1692,608,078.19 其中:被合并方在合并前实现的净利润 130,205,666.5875,041,488.63 归属于母公司所有者的净利润 99,496,101.8885,027,396.26 少数股东损益 2,217,064.287,580,681.93六、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.280.24 (二)稀释每股收益 0.280.24七、其他综合收益 616,568.643,301,304.40八、综合收益总额 102,329,734.8095,909,382.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 100,112,670.5
191、288,328,700.66 归属于少数股东的综合收益总额 2,217,064.287,580,681.93法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 4、母公司利润表 4、母公司利润表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 9,679,969.067,649,699.70 减:营业成本 2,932,871.202,787,871.20 营业税金及附加 1,335,786.621,022,035.31 销售费用 管理费用 25,511,614.1320,938,140.21 财务费用 8,369,264.787,
192、821,577.29 资产减值损失 60,213,617.43-10,879,304.08 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号129,273,387.3393,154,167.13中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 10,825,761.7928,956,240.69二、营业利润(亏损以“”号填列) 40,590,202.2379,113,546.90 加:营业外收入 3,242,348.8127,588.45 减:营业外支出 63,695.0048,743.45 其中:非流动资产处置损失
193、-3,141,360.41三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 43,768,856.0479,092,391.90 减:所得税费用 四、净利润(净亏损以“”号填列) 43,768,856.0479,092,391.90五、每股收益: - - (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 616,568.643,301,304.40七、综合收益总额 44,385,424.6882,393,696.30法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 5、合并现金流量表 5、合并现金流量表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期
194、金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,554,761,058.342,439,595,370.36 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 56,206,576.2467,729,564.85 收到其他与经营活动有关的现金 122,911,997.54188,3
195、49,907.08经营活动现金流入小计 2,733,879,632.122,695,674,842.29 购买商品、接受劳务支付的现金 1,737,165,801.471,796,072,043.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 551,984,004.98519,295,746.90 支付的各项税费 84,878,298.5761,899,100.82 支付其他与经营活动有关的现金 274,732,060.12296,010,921.22经营活动现金流出
196、小计 2,648,760,165.142,673,277,812.09经营活动产生的现金流量净额 85,119,466.9822,397,030.20二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 5,072,195.46 取得投资收益所收到的现金 12,848,770.475,031,232.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,580,235.822,273,222.33 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,853,088.957,651,061.44 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 63,282,095.2420,027,711.9
197、8 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 160,281,649.12132,508,700.42 投资支付的现金 35,948,600.003,606,582.58 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 196,230,249.12136,115,283.00投资活动产生的现金流量净额 -132,948,153.88-116,087,571.02三、筹资活动产生的现金流量: 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 吸收投资收到的现金 300,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到
198、的现金 300,000.00 取得借款收到的现金 377,700,000.00793,259,899.32 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 147,663,185.00筹资活动现金流入小计 377,700,000.00941,223,084.32 偿还债务支付的现金 410,854,849.44832,109,578.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,143,025.0749,288,627.87 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 7,603,085.927,954,586.96 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 454,997,874.
199、51881,398,206.75筹资活动产生的现金流量净额 -77,297,874.5159,824,877.57四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 501,266.08125,116.65五、现金及现金等价物净增加额 -124,625,295.33-33,740,546.60 加:期初现金及现金等价物余额 455,277,313.35489,017,859.95六、期末现金及现金等价物余额 330,652,018.02455,277,313.35法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 6、母公司现金流量表 6、母公司现金流量表 编制单位:中国振华(集团)科技股
200、份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 87,360,100.96133,626,054.01经营活动现金流入小计 87,360,100.96133,626,054.01 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,536,511.1810,458,150.15 支付的各项税费 1,636,434.841,243,581.57中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 支付其他与经营活动有关的现金 157,071,746.51185,17
201、8,744.08经营活动现金流出小计 171,244,692.53196,880,475.80经营活动产生的现金流量净额 -83,884,591.57-63,254,421.79二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 62,864,499.7629,830,721.99 取得投资收益所收到的现金 17,425,873.6627,183,201.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,526,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 88,816,673.4257,013,923.17 购建固定资产、
202、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,128,772.2635,800.00 投资支付的现金 35,948,600.0038,742,971.66 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 39,077,372.2638,778,771.66投资活动产生的现金流量净额 49,739,301.1618,235,151.51三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 130,000,000.00310,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,600,000.00筹资活动现金流入小计 13
203、0,000,000.00312,600,000.00 偿还债务支付的现金 140,000,000.00200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,527,944.1422,051,509.35 支付其他与筹资活动有关的现金 2,600,000.00筹资活动现金流出小计 163,527,944.14224,651,509.35筹资活动产生的现金流量净额 -33,527,944.1487,948,490.65四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -67,673,234.5542,929,220.37 加:期初现金及现金等价物余额 117,0
204、23,111.7074,093,891.33中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 六、期末现金及现金等价物余额 49,349,877.15117,023,111.70法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 7、合并所有者权益变动表 7、合并所有者权益变动表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 一、上年年末余额 358,120,000.00 1,420,4
205、85,097.75 95,320,021.22270,529,411.58 283,877,190.86 2,428,331,721.41 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 358,120,000.00 1,420,485,097.75 95,320,021.22270,529,411.58 283,877,190.86 2,428,331,721.41三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -987,738.45 8,753,771.2076,417,530.68 -22,950,811.52 61,232,751.91(一)净利润 99,496,101.88 2,2
206、17,064.28 101,713,166.16(二)其他综合收益 616,568.64 616,568.64上述(一)和(二)小计 616,568.64 99,496,101.88 2,217,064.28 102,329,734.80(三)所有者投入和减少资本 -1,604,307.09 -15,499,117.28 -17,103,424.371所有者投入资本 -150,000.00 -150,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -1,604,307.09 -15,349,117.28 -16,953,424.37(四)利润分配 8,753,771.20-23,078,5
207、71.20 -9,668,758.52 -23,993,558.52中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 1提取盈余公积 8,753,771.20-8,753,771.20 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -14,324,800.00 -9,668,758.52 -23,993,558.524其他 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 358,120,000.00 1,419,497,359.30 104,0
208、73,792.42346,946,942.26 260,926,379.34 2,489,564,473.32上年金额 单位:元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 一、上年年末余额 358,120,000.00 1,428,059,412.84 79,501,542.84215,645,293.70 292,672,418.50 2,373,998,667.88 加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 358,120
209、,000.00 1,428,059,412.84 79,501,542.84215,645,293.70 292,672,418.50 2,373,998,667.88三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -7,574,315.09 15,818,478.3854,884,117.88 -8,795,227.64 54,333,053.53中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 (一)净利润 85,027,396.26 7,580,681.93 92,608,078.19(二)其他综合收益 3,301,304.40 3,301,304.40上述(一)和(二)小计 3
210、,301,304.40 7,580,681.93 95,909,382.59(三)所有者投入和减少资本 -10,875,619.49 -7,777,563.86 -18,653,183.351所有者投入资本 300,000.00 300,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -10,875,619.49 -8,077,563.86 -18,953,183.35(四)利润分配 15,818,478.38-30,143,278.38 -8,598,345.71 -22,923,145.711提取盈余公积 15,818,478.38-15,818,478.38 2提取一般风险准备 3对
211、所有者(或股东)的分配 -14,324,800.00 -8,598,345.71 -22,923,145.714其他 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 358,120,000.00 1,420,485,097.75 95,320,021.22270,529,411.58 283,877,190.86 2,428,331,721.41法定代表人:陈中 主管会计工作负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年
212、度报告全文 88 8、母公司所有者权益变动表 8、母公司所有者权益变动表 编制单位:中国振华(集团)科技股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 358,120,000.00 1,364,055,178.8295,320,021.22 141,320,031.72 1,958,815,231.76 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 358,120,000.00 1,364,055,178.8295,320,021.22 141,320,031.72
213、 1,958,815,231.76三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 616,568.648,753,771.20 20,690,284.84 30,060,624.68(一)净利润 43,768,856.04 43,768,856.04(二)其他综合收益 616,568.64 616,568.64上述(一)和(二)小计 616,568.64 43,768,856.04 44,385,424.68(三)所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 8,753,771.20 -23,078,571.20 -14,324,800.001提取盈
214、余公积 8,753,771.20 -8,753,771.20 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 -14,324,800.00 -14,324,800.00(五)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 358,120,000.00 1,364,671,747.46104,073,792.42 162,010,316.56 1,988,875,856.44上年金额 单位
215、:元 项目 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 358,120,000.00 1,375,023,384.9479,501,542.84 92,370,918.20 1,905,015,845.98 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 358,120,000.00 1,375,023,384.9479,501,542.84 92,370,918.20 1,905,015,845.98三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列) -10,968,206.1215,818,478.38
216、48,949,113.52 53,799,385.78(一)净利润 79,092,391.90 79,092,391.90(二)其他综合收益 3,301,304.40 3,301,304.40上述(一)和(二)小计 3,301,304.40 82,393,696.30(三)所有者投入和减少资本 -14,269,510.52 -14,269,510.521所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -14,269,510.52 -14,269,510.52(四)利润分配 15,818,478. -30,143,278 -14,324,800中国振华(集团)科技股份有限公司 2013
217、年度报告全文 90 38.38 .001提取盈余公积 15,818,478.38 -15,818,478.38 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -14,324,800.00 -14,324,800.004其他 (五)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 358,120,000.00 1,364,055,178.8295,320,021.22 141,320,031.72 1,958,815,231.76法定代表人:陈中 主管会计工作
218、负责人:肖立书 会计机构负责人:潘文章 三、公司基本情况 三、公司基本情况 中国振华(集团)科技股份有限公司(以下简称本公司、公司)是由中国振华电子集团有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业,1997年7月在深圳证券交易所上市,股票代码:000733。公司1998年实施配股,经中国证券监督管理委员会证监公司字19993号文件批准,公司以1997年末总股本175,000,000股为基数,按10:1.875比例向全体股东配售。实施配股后总股本增至313,120,000股。公司法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由60%变为57.52%,社会公众持股由40%变为42.48%。公司于
219、1998年4月在贵州省工商行政管理局变更注册登记。 经中国证券监督管理委员会证监公司字2000206号文件批准,本公司于2000年12月实施了公募增发A股,发行价格每股15.68元,发行新股数量为45,000,000股,增发工作于2001年1月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股,法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%,社会公众持股比例由42.48%变为49.70%。公司于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更注册登记,营业执照注册号为5200001202159。 2006年6月12日,本公司正式启动股权分置改革程序。2006年7月13
220、日,本公司公布了中国振华(集团)科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告。根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置方案,流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的2.85股对价股份。2006年7月13日,本公司于深交所发布了中国振华(集团)科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告。2006年7月14日为股权分置改革方案实施股份变更登记日,2006年7月17日为流通股股东获中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 得对价股份到账日。 2006年7月17日, 原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。股改
221、后法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由50.30%变为36.13%,社会公众持股比例由49.70%变为63.87%。 注册地址:贵阳市乌当区新添大道北段268号 法定代表人:陈中 公司经营范围:自产自销电子产品、机械产品;贸易、建筑、经济信息咨询、技术咨询、开发、转让及服务,自产自销电子信息产品、光机电一体化产品、经济技术服务,电力电工产品、断路器、高低压开关柜、电光源产品、特种灯泡、输配电设备。 公司主营业务按行业性质分为四大板块:一是以移动通信终端、电子电话机、通信天线等为主的专用整机板块;二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三极管、集成电路等为主的高新电子板块;三是以高压真空灭弧
222、室、手机动力电池、电子材料等为主的集成电路与关键元器件板块;四是以进出口贸易、信息化服务等为主的现代电子商贸与园区服务板块。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司合并财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则-基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编
223、制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况、2013年度的经营成果和现金流量等相关信息。 3、会计期间 3、会计期间 本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或
224、发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 (2)非同一控制下的企业合并 (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。 非同一控制
225、下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期
226、投资收益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益;以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本,与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较,确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 (1)“一揽子交易”的判断原则 6、分步处置股
227、权至丧失控制权相关的具体会计政策 (1)“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (2)“一揽子交易”的会计处理方法 (2)“一揽子交易”的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的
228、账面价值的差额确认为当期投资收益;对于失去控制权之后的剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益;对于失去控制权时的交易,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额
229、,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 (3)非“一揽子交易”的会计处理方法 (3)非“一揽子交易”的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易,在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益;在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额按照关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函 (财会便200914号)的规定计入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益。 对于失去控制权时的交
230、易,在母公司财务报表中,对于处置的股权,按照企业会计准则第2号长期股权投资的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合并财务报表的编制方法
231、(1)合并财务报表的编制方法 7、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照企业会计准则第33号合并财务报表及相关规定的要求编制,合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
232、财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
233、为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额。以公允价值计
234、量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 (2)外币财务报表的折算 (2)外币财务报表的折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额
235、,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的, 采用交易发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 (1)金融工具的分类 10、金融工具 (1)金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的
236、分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负债。 (2)金融工具的确认依据和计量方法 (2)金融工具的确认依据和计量方法 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额和初始
237、确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;
238、可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据:金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量:金融资产满足终止确认条件,应进行金融资产转移的计量,即将所转移金
239、融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。 (4)金融负债终止确认条件 (4)金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。 (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 (5)金融资产和金融负债公允价
240、值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法:如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
241、产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当
242、期损益。可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 发行方或债务人发生严重财务困难; 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易; 无法辨认一
243、组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等; 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本; 权益工具投资的公允价值发生严重且非暂时性下跌; 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及
244、持续下跌期间的确定依据为: 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%) 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本持续时间超过6个月(含6个月) 成本的计算方法 取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的权益工具投资, 以活跃市场的报价确定其公允价值; 不存在活跃市场的权益工具投资, 采用估值技术 (包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
245、格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据 (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据 1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到期; 2)管理层没有意图持有至到期; 3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到
246、期; 4)其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 坏账准备提取采用单项测试与账龄分析相结合提取坏账准备, 会计核算采用“备抵法”。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司于资产负债表日,
247、将应收账款余额大于 100.00 万元, 其他应收款余额大于 100.00 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失,计提坏账准备 (2)按组合计提坏账准备的应收款项 (2)按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 经测试无特殊风险的应收款项 账龄分析法 除单独进行减值测试并单项计提坏账准备应收款项外的应收款项确定为按组合计提坏账准备 不计提坏账准备的应收款项 其他方法 不计提坏账准备的应收款项合计
248、 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 4%4%12 年 10%10%23 年 30%30%3 年以上 30%30%34 年 50%50%45 年 60%60%5 年以上 100%100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 组合名称 方法说明 不计提坏账准备的应收款项 对行政事业单位及信誉好的客户(指客户严格按照交易合同期付款,业务往来时间在二年以上,无拖欠货款记录的)可不计提坏账准备;对银行承兑汇票可不计提坏账准备;对纳入中国振华
249、(集团)科技股份公司合并报表范围内的企业之间的往来款原则上不计提坏账准备,如有客观证据表明其发生了减值的,采用个别认定法,单独确认减值损失 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额非重大的应收款项,如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项,单独确认减值损失 坏账准备的计提方法 个别认定法 12、存货 (1)存货的分类 12、存货 (1)存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
250、程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。 (2)发出存货的计价方法 (2)发出存货的计价方法 计价方法:加权平均法 存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据:产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关
251、税费后金额;为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。 (4)存货的盘存制度 (4)存货的盘存制度 盘存制度:永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 低值易耗品摊销方法:一次摊销法 公司对低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销;对模具、工装等价值较大的周转材料可以采用分
252、次摊销。 包装物 摊销方法:一次摊销法 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 公司对包装物在领用时采用一次转销法进行摊销; 对模具、 工装等价值较大的周转材料可以采用分次摊销。 13、长期股权投资 (1)投资成本的确定 13、长期股权投资 (1)投资成本的确定 对于企业合并取得的长期股权投资, 如为同一控制下的企业合并, 应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本; 非同一控制下的企业合并, 应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本; 以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款; 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 初始投资成本为
253、发行权益性证券的公允价值;投资者投入的长期股权投资,初始投资成本为合同或协议约定的价值;非货币性资产交换取得或债务重组取得的,初始投资成本根据准则相关规定确定。 (2)后续计量及损益确认 (2)后续计量及损益确认 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。 采用权益法核算的长期股权投资, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。长期股权投资具有共同控制
254、、重大影响的采用权益法核算,其他采用成本法核算。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 确定对被投资单位具有共同控制的依据: 两个或多个合营方通过合同或协议约定, 对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 确定对被投资单位具有重大影响的依据: 当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;. 参与被投资单位的政策制定过程;. 向被投资单位派出管理人员;. 被投资单位依赖投资公司
255、的技术或技术资料;. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日, 本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象, 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。 长期股权投资出售的公允价值净额, 如存在公平交易的协议价格, 则按照协议价格减去相关税费; 若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场
256、价格减去相关税费。 14、投资性房地产 (1)投资性房地产的种类和计量模式 14、投资性房地产 (1)投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。 (2)采用成本模式核算政策 (2)采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 中国振华(集团)科技股份有限公司 201
257、3 年度报告全文 100 资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。 15、固定资产 (1)固定资产确认条件 15、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定
258、资产的认定依据: 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权; 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
259、低者作为入账价值; 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (3)各类固定资产的折旧方法 (3)各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率 房屋及建筑物 8-45 12.13
260、-2.11 机器设备 4-28 24.25-3.39 电子设备 4-12 24.25-7.92 运输设备 5-10 19.4-9.5 (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日,本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价
261、值减去处置费用后净额,如存在公平交易中的销售协议价格,则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定;或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格,按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 (5)其他说明 (5)其他说明 无。 16、在建工程 (1)在建工程的类别 16、在建工程 (1)在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:. 固定资产的实体建造(
262、包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;. 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日,本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。 在建工程可
263、收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 17、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 17、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 (2)借款费用资本化期间 (2)借款费用资本化期间 资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费
264、用暂停资本化的期间不包括在内。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 (3)暂停资本化期间 (3)暂停资本化期间 暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间。 (4)借款费用资本化金额的计算方法 (4)借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额计算:借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款
265、的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18、无形资产 (1)无形资产的计价方法 18、无形资产 (1)无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前
266、所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量,分别为使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。 (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
267、计;以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;现在或潜在的竞争者预期采取的行动;为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制, 如特许使用期、 租赁期等; 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 项目 预计使用寿命 依据 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 使用寿命不确定的判断依据:来源于合同性权利或其
268、他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (4)无形资产减值准备的计提 (4)无形资产减值准备的计提 资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
269、未来现金流量的现值两者孰高确定。 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益; 开发阶段的支出, 同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
270、用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (6)内部研究开发项目支出的核算 (6)内部研究开发项目支出的核算 企业研究阶段的支出全部费用化,于发生时计入当期损益管理费用税目;开以阶段的支出符合资本化条件的资本化,不符合资本化条件的
271、计入当期损益。 19、长期待摊费用 19、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费、开办费等。开办费在公司开始生产经营当月一次计入当期损益,其他长期待摊费用按费用项目的受益期限平均分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 20、预计负债 20、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:该义务是企业承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额
272、能够可靠地计量。 (1)预计负债的确认标准 (1)预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 (2)预计负债的计量方法 (2)预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值
273、进行调整。 21、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 21、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时, 按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入: 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。提供劳务在资产负债表日提供劳务交易
274、的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比) 。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 (2)确认让渡资产使用权收入的依据 (2)确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 (3)确认提供劳务收入的依据 (
275、3)确认提供劳务收入的依据 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 1、在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在劳务完成时确认收入。 2、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: (1)收入的金额能够可靠地计量; (2)相关的经济利益很可能流入企业; (3)交易的完工进度能够可靠地确定; (4)交易中已发生和将发
276、生的成本能够可靠地计量。 (4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法 (4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法 不适用。 22、政府补助 (1)类型 22、政府补助 (1)类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 (2)会计政策 (1)政府补助会计处理 (2)会计政策 (1)政府补助会计处理 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后
277、期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 (2)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 (2)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象,本公司按照上述原则进行判断。 (3)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 (3)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限
278、的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。 (4)政府补助的确认时点 (4)政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 23、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的依据 23、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的
279、依据 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。 (2)确认递延所得税负债的依据 (2)确认递延所得税负债的依据 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 确认递延所得税负债, 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 当该暂
280、时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。 24、经营租赁、融资租赁 (1)经营租赁会计处理 24、经营租赁、融资租赁 (1)经营租赁会计处理 公司作为承租人支付的租金, 在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益, 公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 (2)融资租赁会计处理 (2)融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁资产租赁开始日的公允价值与最低租赁付款的现值两者中较低者, 作为融资租入固定资产的入账价值,
281、 将最彽租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。 (3)售后租回的会计处理 (3)售后租回的会计处理 不适用。 25、持有待售资产 (1)持有待售资产确认标准 25、持有待售资产 (1)持有待售资产确认标准 不适用。 (2)持有待售资产的会计处理方法 (2)持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值, 使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。 中国振华(集团)科技股份有限公司 20
282、13 年度报告全文 107 对于持有待售其他非流动资产,比照上述原则处理,持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 26、资产证券化业务 26、资产证券化业务 不适用。 27、套期会计 27、套期会计 不适用。 28、主要会计政策、会计估计的变更 28、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 不存在。 (1)会计政策变更 (1)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 是 否 不存在。 (2)会计估计变更 (2)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 是 否 不存在。 29、前期会计差错更正 29
283、、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 是 否 不存在。 (1)追溯重述法 (1)追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否 (2)未来适用法 (2)未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 不存在。 五、税项 五、税项 1、公司主要税种和税率 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额 17% 营业税 应税收入 3%、5%
284、城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得 25%、15% 各分公司、分厂执行的所得税税率 企业名称 税率(%) 母公司 25 贵州省振华电子工业进出口公司 25 贵州振华信息技术有限公司 25 贵州振华新能源科技有限公司 25 贵州振华百智通信有限公司 25 中国振华电子集团建新机电有限公司 25 贵州振华天通设备有限公司 15 中国振华电子集团宇光电工有限公司 15 中国振华(集团)新云电子元器件有限公司(国营第四三二六厂) 15 中国振华集团永光电子有限公司 15 中国振华集团云科电子有限公司 15 中国振华电子集团欧比通信有限公司 15 深圳市振华通信设备有
285、限公司 15 深圳市振华微电子有限公司 15 深圳市康力精密机械有限公司 25 深圳市重大新电气有限公司 25 深圳振华富电子有限公司 15 东莞市振华新能源科技有限公司 15 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 25 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 2、税收优惠及批文 2、税收优惠及批文 本公司及子公司执行的企业所得税税收优惠情况见下表: 企业名称 税率(%) 备注 中国振华电子集团宇光电工有限公司 15 注1 中国振华(集团)新云电子元器件有限公司(国营第四三二六厂) 15 注2 中国振华集团永光电子有限公司 15 注3 中国振华集团云科电子有限公司 1
286、5 注4 深圳市振华微电子有限公司 15 注5 深圳振华富电子有限公司 15 注6 东莞市振华新能源科技有限公司 15 注7 贵州振华天通设备有限公司 15 注8 深圳市振华通信设备有限公司 15 注9 注1:中国振华电子集团宇光电工有限公司于2011年9月28日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号:GF201152000034,有效期三年。该公司2013年享受企业所得税15%的优惠税率; 注2:中国振华(集团)新云电子元器件有限公司(国营第四三二六厂)于2012年4月13日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局
287、、贵州省地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号:GF201252000019,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注3:中国振华集团永光电子有限公司于2012年4月13日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号:GF201252000009,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注4:中国振华集团云科电子有限公司于2012年4月13日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号:GF20125200000
288、6,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注5:深圳市振华微电子有限公司于2013年8月14日经深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号GR201344200172,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注6:深圳振华富电子有限公司于2012年9月12日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号GF201244200102,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注7:
289、东莞市振华新能源科技有限公司于 2013年7月2日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准被认定为高新技术企业,证书编号GR201344000177,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注8:贵州振华天通设备有限公司于2013年5月27日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准被认定为高新技术企业,证书编号:GF201352000015,证书有效期为三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 注9:深圳市振华通信设备有限公司于2013年8月14日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深
290、圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准继续被认定为高新技术企业,证书编号GF201344200198,有效期三年。该公司2013年度享受企业所得税15%的优惠税率; 3、其他说明 3、其他说明 不存在。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 六、企业合并及合并财务报表 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 1、子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 单位: 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%)表决权比例(%)是否
291、合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额中国振华电子集团宇光电工有限公司 全资子公司 贵阳 工业 159,210,000.00 电子产品、各种微波电子管、电真空器件等产品的生产销售257,907,990.94100%100% 是 中国振华(集团)新云电子元器件有限公司(国营第四控股子公司 贵阳 工业 369,809,090.39 开发生产销售电子元器件 378,778,905.8795%95% 是 70,801,971.15 中国振华(集团)科技股份有限公司 201
292、3 年度报告全文 111 三二六厂) 中国振华集团永光电子有限公司 控股子公司 贵阳 工业 285,437,828.66 半导体分立器件的开发、生产、销售及服务 178,428,726.9362%62% 是 156,087,408.23 中国振华集团云科电子有限公司 全资子公司 贵阳 工业 147,259,553.82 片式元器件制造 148,939,547.79100%100% 是 贵州省振华电子工业进出口公司 全资子公司 贵阳 外贸 1,292,558.66 外贸 1,704,700.00100%100% 是 贵州振华信息技术有限公司(1) 全资子公司 贵阳 工业 10,000,000.0
293、0 信息系统集成业及相关软硬件、AP宽带网等 10,000,000.00100%100% 是 贵州振华天通设备有限公司 全资子公司 贵阳 工业 16,000,000.00 天线通信设备制造 16,000,000.00100%100% 是 贵州振华新能源科技有限公司 全资子公司 贵阳 工业 30,000,000.00 GSM 通信产品开发、生产、销售与服务 86,640,000.00100%100% 是 中国振华电子集团百智科技有限公司 全资子公司 贵阳 工业 123,253,305.71 CDMA手机、相关通信产品的研发生产及45,907,461.34100%100% 是 中国振华(集团)科技
294、股份有限公司 2013 年度报告全文 112 销售 中国振华电子集团建新机电有限公司 全资子公司 贵阳 工业 12,000,000.00 销售电子产品及机械产品 30,427,603.08100%100% 是 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 控股子公司 贵阳 工业 3,000,000.00 研发民用单项、工业用三相智能电表产品 1,950,000.0065%65% 是 -811,768.25 深圳市振华微电子有限公司(注 6) 全资子公司 深圳 工业 68,100,000.00 厚薄膜集成电路及网络块开发生产销售 80,909,990.11100%100% 是 深圳市振华通信设备有限公司
295、(注 7) 控股子公司 深圳 工业 117,380,000.00 无绳电话机开发生产销售 114,265,000.0094.28%97.78% 是 2,880,489.19 深圳市振华重大新电气有限公司 控股子公司 深圳 工业 20,000,000.00 电气智能控制设备开发生产销售 16,000,000.0080%80% 是 -5,179,205.94 深圳振华富电子有限公司 控股子公司 深圳 工业 71,670,000.00 片式电感开发生产销售 53,752,500.0075%75% 是 30,793,915.99 深圳市康力精密机械有限公司 控股子公司 深圳 工业 20,000,000
296、.00 模具机箱机柜开发生产销售31,400,000.0082%82% 是 -2,077,562.26 东莞市振华新能源科控股子公司 东莞 工业 50,000,000.00 锂离子电池和超级电49,500,000.0099%99% 是 568,660.17 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 技有限公司(注8) 容器,以及相应储能系统和组件的研制、开发、生产、销售及服务 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 2、合并范围发生变更的说明 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 报告期,纳入本公司合并报表范围的企业户数为18户,与上年同期相比减少2
297、户。 适用 不适用 与上年相比本年(期)新增合并单位 0 家,原因为 与上年相比本年(期)减少合并单位 2 家,原因为 报告期,经本公司第六届第四次、十二次董事会审议通过,本公司将所持深圳市中匀仓储货物运输有限公司88.31%的股权以及中国振华电子集团欧比通信有限公司58%的股权进行挂牌转让。 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体
298、、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 中国振华电子集团欧比通信有限公司 34,488,245.91-24,276,241.38深圳市中匀仓储货物运输有限公司 8,451,159.94484,047.01新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 1、为调整产业结构,集中资源做强核心业务,经本公司第六届第四次董事会审议通过,本公司将所持深圳市中匀仓储货物运输有限公司(以下简称中匀公司)88.31%的股权进行挂牌转让,该公司已于2013年8月完成工商变更手续, 并不再纳入本公司合并报表范围; 2、为调整本公司产业结构,加快主
299、业发展,集中资源做强核心业务,经本公司第六届第十二次董事会审议通过,本公司将所持有的中国振华电子集团欧比通信有限公司(以下简称欧比公司)58%的股权进行挂牌转让。该公司已于2013年11月完成工商变更手续, 并不再纳入本公司合并报表范围。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 七、合并财务报表主要项目注释 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 1、货币资金 单位: 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: - - 697,360.40- - 260,998.02人民币 - - 688,237.44- - 24
300、6,144.21美 元 1,200.00 6.0969 7,316.281,249.08 6.2855 7,850.49港 元 2,065.51 0.7862 1,623.978,394.69 0.81085 6,806.85日 元 1,000.00 0.0578 57.771,000.00 0.0730 73.04欧 元 14.84 8.4189 124.9414.84 8.3176 123.43银行存款: - - 359,772,199.58- - 463,025,719.01人民币 - - 350,311,889.43- - 454,352,409.38美 元 1,004,726.17
301、6.0969 6,125,718.821,022,716.10 6.2855 6,428,284.15港 元 4,241,241.53 0.7862 3,334,591.332,768,730.94 0.81085 2,245,025.48日 元 欧 元 其他货币资金: - - 39,021,939.09- - 25,958,148.15人民币 - - 38,990,235.21- - 25,925,463.55美 元 5,200.00 6.0969 31,703.885,200.00 6.2855 32,684.60港 元 日 元 欧 元 合计 - - 399,491,499.07- - 4
302、89,244,865.18如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 注1:银行存款中有36,058,929.89元属于在2014年3月底之前不能使用的货币资金,使用受限; 注2:其他货币资金年末余额为存入金融机构用于开具票据、信用证等的不能随时支取的保证金,其中3月底之前未到期的金额为32,780,551.16元。 2、应收票据 (1)应收票据的分类 2、应收票据 (1)应收票据的分类 单位: 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 171,869,291.59154,158,109.77
303、商业承兑汇票 236,820,726.16119,275,863.76合计 408,690,017.75273,433,973.53(2)期末已质押的应收票据情况 (2)期末已质押的应收票据情况 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 上海展唐通讯有限公司 2013 年 12 月 09 日 2014 年 03 月 07 日 1,972,458.57 银行承兑汇票 中电科技(南京)电子信息发展有限公司 2013 年 08 月 30 日 2014 年 02 月 28 日 622,447.00 银行承兑汇票 广州航新航空科技股份有限公司 2013 年 07 月 03 日 2014 年 0
304、1 月 03 日 362,326.85 银行承兑汇票 中国*研究所 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 22 日 197,727.40 银行承兑汇票 中国*研究所 2013 年 08 月 23 日 2014 年 02 月 23 日 150,000.00 银行承兑汇票 合计 - - 3,304,959.82 - (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位: 元 出票单位 出票
305、日期 到期日 金额 备注 说明 不存在。 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所 2013 年 12 月 27 日 2014 年 06 月 27 日 10,000,260.80 银行承兑汇票 西安微电子研究所 2013 年 12 月 24 日 2014 年 06 月 24 日 7,800,000.00 银行承兑汇票 广东品胜电子股份有限公司 2013 年 12 月 24 日 2014 年 06 月 24 日 4,593,743.00 银行承兑汇票 北京自动化控制仪备研究所 2013 年 08 月 30
306、 日 2014 年 02 月 08 日 4,417,334.16 银行承兑汇票 东莞宇龙通信科技有限2013 年 11 月 26 日 2014 年 02 月 26 日 4,267,073.62 银行承兑汇票 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 公司 合计 - - 31,078,411.58 - 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 已贴现的商业承兑票据列示如下: 已贴现的商业承兑票据列示如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西安现代控制技术研究所 2013-7-16 2014-1-15 1,492,000.00商业承兑汇票 淮海工业集团有限公司 201
307、3-9-1 2014-2-28 200,000.00商业承兑汇票 3、应收股利 3、应收股利 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值 账龄一年以内的应收股利 2,380,745.30 2,380,745.30 其中: - - - - - - 贵州振华房地产开发有限公司 2,380,745.30 2,380,745.30 账龄一年以上的应收股利 2,234,969.83 2,234,969.83 其中: - - - - - - 贵州振华房地产开发有限公司 2,234,969.83 2,234,969.83 合计 4,615,715.13 4,61
308、5,715.13- - 说明 4、应收账款 (1)应收账款按种类披露 4、应收账款 (1)应收账款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 20,384,105.09 2.44%11,694,909.1257.37% 按组合计提坏账准备的应收账款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 按帐龄分析法计提坏账准备的应收帐款 802,471,152.35 96.22%84,133,326.6510.48%804,494
309、,421.8799.98% 98,956,249.44 12.3%组合小计 802,471,152.35 96.22%84,133,326.6510.48%804,494,421.8799.98% 98,956,249.44 12.3%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 11,149,613.20 1.34%9,780,322.6187.72%170,261.000.02% 合计 834,004,870.64 - 105,608,558.38- 804,664,682.87- 98,956,249.44 - 应收账款种类的说明 1、本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于100.00
310、万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项,并单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备; 2、经测试无特殊风险的应收款项,按组合计提坏账准备; 3、对于单项金额非重大的应收款项,如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项,单独确认减值损失。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京青云航空仪表有限公司 2,252,007.461,351,204.4860% 预计可部分收回 北京*研究所 2,057,797.991,028,
311、899.0050% 预计可部分收回 西安微电子技术研究所 6,693,729.042,677,491.6240% 预计可部分收回 中国电子科技集团公司第三十八研究所 5,062,620.573,543,834.4070% 预计可部分收回 深圳市紫泰荆实业发展有限公司 2,995,030.001,797,018.0060% 预计可部分收回 深圳高飞电讯有限公司 1,322,920.031,296,461.6298% 该公司已被起诉而停产, 目前已准备走诉讼程序 合计 20,384,105.0911,694,909.12- - 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元
312、账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 1 年以内 647,169,369.58 80.65%25,886,774.76646,757,970.0180.39% 25,870,318.781 年以内小计 647,169,369.58 80.65%25,886,774.76646,757,970.0180.39% 25,870,318.781 至 2 年 89,072,632.65 11.1%8,907,263.2766,653,0
313、45.328.29% 6,665,304.542 至 3 年 16,459,954.01 2.05%4,937,986.2121,579,175.662.68% 6,473,752.713 年以上 49,769,196.11 6.2%44,401,302.4169,504,230.888.64% 59,946,873.413 至 4 年 6,688,347.61 0.83%3,344,173.8212,901,627.571.6% 6,450,813.814 至 5 年 5,059,299.77 0.63%3,035,579.867,766,359.230.97% 4,659,815.525
314、年以上 38,021,548.73 4.74%38,021,548.7348,836,244.086.07% 48,836,244.08合计 802,471,152.35 - 84,133,326.65804,494,421.87- 98,956,249.44组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 苏州长风航空电子有限公司 752,478.67376,239.3250% 预计可部分
315、收回 四川九洲电器集团有限责任公司 715,865.91429,519.5560% 预计可部分收回 北京阳光科技公司 667,202.00667,202.00100% 预计无法收回 西安空间无线电技术研究所 664,328.40631,111.9895% 预计可部分收回 新疆电联科技公司 635,200.00635,200.00100% 预计无法收回 中国电子科技集团公司第二十研究所 630,544.59567,490.1390% 预计可部分收回 贵阳瑞泰公司 486,331.00486,331.00100% 预计无法收回 西南技术物理研究所 424,529.25297,170.4870% 预
316、计可部分收回 中航华东光电有限公司 408,038.60367,234.7490% 预计可部分收回 北京自动化控制设备研究所 361,929.57325,736.6190% 预计可部分收回 四川长虹电器股份有限公司 360,311.87342,296.2895% 预计可部分收回 新疆天富热电有限公司 335,703.00335,703.00100% 预计无法收回 云南红河电力实业公司 300,000.00300,000.00100% 预计无法收回 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 羊城铁路实业发展总公司 298,784.00298,784.00100% 预计无法
317、收回 航天科工惯性技术有限公司 252,360.35151,416.2160% 预计可部分收回 上海开拓公司 237,000.00237,000.00100% 预计无法收回 会东县电力公司 225,080.00225,080.00100% 预计无法收回 邻水县供电局 215,500.00215,500.00100% 预计无法收回 其他小额 3,178,425.992,891,307.3190.97% 预计无法全部收回 合计 11,149,613.209,780,322.61- - (2)本报告期实际核销的应收账款情况 (2)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核
318、销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 香港贯华有限责任公司 货款 2013 年 12 月 31 日575,518.01 长年挂账, 无法收回 否 广东上电工程技术公司 货款 2013 年 12 月 31 日301,595.00 长年挂账, 无法收回 否 山东华海真空开关厂 货款 2013 年 12 月 31 日251,462.40 长年挂账, 无法收回 否 贵州电力兴筑建筑安装公司 货款 2013 年 12 月 31 日250,200.00 长年挂账, 无法收回 否 河北石家庄石桥电器开关厂 货款 2013 年 12 月 31 日189,793.06 长年挂账, 无法收回 否 海南曙
319、光公司 货款 2013 年 12 月 31 日182,743.80 长年挂账, 无法收回 否 贵州天毅企业有限公司 货款 2013 年 12 月 31 日180,923.48 长年挂账, 无法收回 否 河南济源真空开关厂 货款 2013 年 12 月 31 日176,462.25 长年挂账, 无法收回 否 上海海滨电控设备厂 货款 2013 年 12 月 31 日174,940.42 长年挂账, 无法收回 否 宁波塔纳卡电力公司 货款 2013 年 12 月 31 日160,000.00 长年挂账, 无法收回 否 遵义利丰电器有限责任公司 货款 2013 年 12 月 31 日145,680.
320、00 长年挂账, 无法收回 否 胜康高科技股份有限公司 货款 2013 年 12 月 31 日141,935.84 长年挂账, 无法收回 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 东莞长安霄边意创力电子厂 货款 2013 年 12 月 31 日137,805.72 长年挂账, 无法收回 否 贵州省沿河土家族自治区供电局 货款 2013 年 12 月 31 日137,000.00 长年挂账, 无法收回 否 洛阳金强电器制造有限公司 货款 2013 年 12 月 31 日131,230.90 长年挂账, 无法收回 否 其他小额 货款 2013 年 12 月 31 日1,
321、778,051.01 长年挂账, 无法收回 否 合计 - - 4,915,341.89- - 应收账款核销说明 报告期各子公司对全额计提坏账准备、挂账在五年以上且无法收回的部分应收账款进行了核销,此事项经本公司第 届第 次董事会审议通过。 (3)本报告期应收账款中持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 (3)本报告期应收账款中持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 中国振华电子集团有限公司 1,390,334.08 0.00合计 1,390,334.08 0.00(4)应收账款中金额前
322、五名单位情况 (4)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 北方联合铝业公司 非关联关系 30,250,011.56 1 年以内 3.63%广东品胜电子股份有限公司 非关联关系 18,863,225.24 1 年以内 2.26%昆明坤贵贵金属材料有限公司 非关联关系 17,652,086.72 1 年以内 2.12%中国*研究院 非关联关系 20,877,139.19 1-2 年 2.5%贵阳航空电机有限公司 非关联关系 16,978,889.87 1 年以内 2.04%合计 - 104,621,352.58- 12.55%(5
323、)应收关联方账款情况 (5)应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 26,410.35贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂) 同一母公司 1,472,064.400.18%贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 481,758.000.06%中国电子器材华北公司 同一实际控制人 39,545.97中国电子器材总公司 同一实际控制人 5,178.56武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 341,378.800.04%南京科瑞达电子装备有
324、限责任公司 同一实际控制人 302,070.280.04%深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 88,350.620.01%贵州群英电子有限公司 同一实际控制人 2,685.00桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 2,939.00深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 615,671.490.07%深圳中电投资股份有限公司 同一实际控制人 647.18贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 98,776.000.01%深圳市振华新材料股份有限公司 同一实际控制人 121,901.000.01%南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 10,032.00长沙湘计海盾科技有限公
325、司 同一实际控制人 429,939.890.05%南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 2,204.00合计 - 4,041,552.540.47%5、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 5、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 37,279,145.34 40.22% 140,530,777.8673.53% 19,137,725.7513.62%按组合计提坏账准备的其他应收款 中国振华(集团)科技
326、股份有限公司 2013 年度报告全文 122 按帐龄分析法计提坏账准备的应收帐款 44,593,375.76 48.11% 14,263,624.4531.99% 44,296,672.0023.17% 20,793,975.0146.94%组合小计 44,593,375.76 48.11% 14,263,624.4531.99% 44,296,672.0023.17% 20,793,975.0146.94%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 10,821,110.79 11.67% 7,288,467.1867.35%6,300,875.483.3% 1,311,808.4520
327、.82%合计 92,693,631.89 - 21,552,091.63- 191,128,325.34- 41,243,509.21- 其他应收款种类的说明 1、本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项,并单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备; 2、经测试无特殊风险的应收款项,按组合计提坏账准备; 3、对于单项金额非重大的应收款项,如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项,单独确认减值损失。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单
328、位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 深圳市精诚菲特科技有限公司 35,798,600.00 支付的振华富股权转让款,工商变更尚未完成,暂挂往来 待验证进项税 1,480,545.34 无风险 合计 37,279,145.34- - 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内 23,217,812.59 52.07%928,712.5012,524,360.58 28.27% 500,974.441 年以内
329、小计 23,217,812.59 52.07%928,712.5012,524,360.58 28.27% 500,974.441 至 2 年 3,322,711.65 7.45%332,271.173,445,248.307.78% 344,524.842 至 3 年 1,987,047.15 4.46%596,114.157,516,382.41 16.97% 2,254,914.723 年以上 16,065,804.37 12,406,526.6320,810,680.71 46.98% 20,810,680.713 至 4 年 7,260,380.71 16.28%3,630,190.
330、37778,935.491.76% 389,467.75中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 4 至 5 年 72,718.50 0.16%43,631.106,819,129.87 15.39% 4,091,477.915 年以上 8,732,705.16 19.58%8,732,705.1613,212,615.35 29.83% 13,212,615.35合计 44,593,375.76 - 14,263,624.4544,296,672.00- 20,793,975.01组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提
331、坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 深圳光能数位有限公司 372,900.00372,900.00100% 无法收回 中电振华精密机械有限公司 297,561.16 关联方、能收回 深圳市国家税务局 160,356.30 无风险 预交销项税额 133,064.96 无风险 深圳市振华重大新电气有限公司工会委员会 122,320.11122,320.11100% 无法收回 备用金及其他小额 9,734,908.266,793,247.0769.78% 预计可
332、部分收回 合计 10,821,110.797,288,467.18- - (2)本报告期实际核销的其他应收款情况 (2)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生闽发证券有限责任公司 往来款 2013 年 12 月 31 日14,103,171.41已破产,支付的理财款无法收回 否 贵州振华同创信息产业有限公司 往来款 2013 年 12 月 31 日2,580,519.84长年挂账,无法收回 否 贵州省教委 往来款 2013 年 12 月 31 日2,454,034.50长年挂账,无法收回 否 贵州财政厅 往来款
333、2013 年 12 月 31 日260,100.00长年挂账,无法收回 否 深圳全景网络有限公司 往来款 2013 年 12 月 31 日190,692.87长年挂账,无法收回 否 武警广东总队等 往来款 2013 年 12 月 31 日1,066,487.73长年挂账,无法收回 否 个人 代员工垫款 2013 年 12 月 31 日130.64员工已离职,无法否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 联系 合计 - - 20,655,136.99- - 其他应收款核销说明 报告期本公司及子公司对全额计提坏账准、 挂账五年以上且无法收回的部分其他应收款项备进行了核销
334、, 此事项经本公司第 届第 次董事会审议通过。 (3)本报告期其他应收款中持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 (3)本报告期其他应收款中持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 中国振华电子集团有限公司 80,605,762.50 0.00合计 80,605,762.50 0.00(4)金额较大的其他应收款的性质或内容 (4)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位: 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 深圳市精诚菲特科技有限公司 35,798,600.
335、00支付的振华富股权转让款,工商变更尚未完成,暂挂往来款 38.62%中国振华电子集团欧比通讯有限公司 9,965,278.00 往来款 10.75%贵州建新南海科技股份有限公司 12,238,296.58 房租及其他往来 13.2%深圳振华亚普精密机械有限公司 1,670,680.66 房租及其他往来 1.8%进项票待认证 1,480,545.34 1.6%合计 61,153,400.58- 65.97%说明 2014年1月本公司已完成振华富公司股权工商变更手续。 (5)其他应收款金额前五名单位情况 (5)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应
336、收款总额的比例(%) 深圳市精诚菲特科技有非关联方 35,798,600.00 1 年以内 38.62%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 限公司 中国振华电子集团欧比通讯有限公司 非关联方 9,965,278.00 1 年以内 10.75%贵州建新南海科技股份有限公司 联营企业 12,238,296.58 1-4 年 13.2%深圳振华亚普精密机械有限公司 同一最终控制人 1,670,680.66 1 年以内、2-3 年 1.8%进项票待认证 非关联方 1,480,545.34 1 年以内 1.6%合计 - 61,153,400.58- 65.97%(6)其他应
337、收关联方账款情况 (6)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)贵州建新南海科技股份有限公司 子公司的联营企业 12,238,296.5813.2%贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 17,533.400.02%深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 1,670,680.661.8%贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 297,561.160.32%上海中电晶体材料有限公司 同一实际控制人 14,340.860.02%合计 - 14,238,412.6615.36%6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 6、预付款项 (1
338、)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%)金额 比例(%)1 年以内 70,640,058.5986.01%101,394,055.33 74.88%1 至 2 年 6,682,691.978.14%24,819,679.45 18.33%2 至 3 年 3,187,532.403.88%5,556,441.15 4.1%3 年以上 1,616,652.441.97%3,634,585.69 2.69%合计 82,126,935.40- 135,404,761.62 - 预付款项账龄的说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 预付账款
339、账龄在三年以上主要为销货单位尚未提供销货发票所致。 (2)预付款项金额前五名单位情况 (2)预付款项金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 北京信诺荣景科技发展有限公司 非关联关系 14,076,822.48 1 年以内 合同尚在执行中 高通 CDMA 技术亚太有限公司 非关联关系 7,290,475.09 1 年以内 合同尚在执行中 深圳市宇澄光电有限公司 非关联关系 6,391,358.73 1 年以内 合同尚在执行中 益阳生力材料科技有限公司 非关联关系 6,330,000.00 1 年以内 合同尚在执行中 广东致远新材料有限公司 非关联关系 5,
340、213,366.00 1 年以内 合同尚在执行中 合计 - 39,302,022.30- - 预付款项主要单位的说明 本公司预付款项前五名主要为报告期发生的、合同尚在执行中的经营业务事项。 (3)本报告期预付款项中持有本公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 (3)本报告期预付款项中持有本公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 无。 (4)预付款项的说明 (4)预付款项的说明 期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款,也无关联方欠款。 7、存货 (1)存货分类 7、存货
341、(1)存货分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 原材料 238,700,085.61 20,226,712.12218,473,373.49242,389,052.4220,388,392.38 222,000,660.04在产品 291,844,169.10 31,226,460.72260,617,708.38267,561,446.7137,896,022.37 229,665,424.34库存商品 225,622,560.27 19,411,055.40206
342、,211,504.87242,614,335.9018,213,896.81 224,400,439.09周转材料 2,255,379.94 2,255,379.94605,049.64 605,049.64发出商品 74,464,241.74 2,914,605.2271,549,636.5269,145,313.257,251,344.72 61,893,968.53委托加工材料 3,032,386.40 3,032,386.408,406,664.77 8,406,664.77合计 835,918,823.06 73,778,833.46762,139,989.60830,721,862
343、.6983,749,656.28 746,972,206.41(2)存货跌价准备 (2)存货跌价准备 单位: 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 20,388,392.38 771,990.45933,670.71 20,226,712.12在产品 37,896,022.37 1,552,525.598,222,087.24 31,226,460.72库存商品 18,213,896.81 15,320,990.5614,123,831.97 19,411,055.40发出商品 7,251,344.72 10,457,770.2614,794,50
344、9.76 2,914,605.22合 计 83,749,656.28 28,103,276.8638,074,099.68 73,778,833.46(3)存货跌价准备情况 (3)存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%) 原材料 2013 年末可变现净值低于账面成本 库存商品 2013 年末可变现净值低于账面成本 在产品 2013 年末可变现净值低于账面成本 存货的说明 本公司存货期末余额中无借款费用资本化金额。 8、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 8、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位
345、: 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 13,001,168.5312,384,599.89合计 13,001,168.5312,384,599.89本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额 0.00 元,该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 报告期末,本公司持有的股票系2010年1月11日闽发证券破产管理人通过中国证券登记结算有限责任公司以非交易过户方式赔付,由于不打算随时出售, 根据会计准则相关规定,本公司将持有的股票计入可供出售金融资产”科目,
346、报告期公允价值变动损益 61.66 万元计入“资本公积”科目。 9、对合营企业投资和联营企业投资 9、对合营企业投资和联营企业投资 单位: 元 被投资单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润一、合营企业 二、联营企业 贵州建新南海科技股份有限公司 20%20% 96,445,704.8078,874,583.9317,013,619.7434,756,995.22 -8,372,984.95振华集团深圳电子有限公司 49%49% 177,960,362.5730,612,753.65147,347
347、,608.9253,001,285.96 8,623,649.82振华集团财务有限责任公司 35%35% 813,701,454.17604,513,813.28209,187,640.8924,047,033.99 18,857,638.22合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 不存在. 10、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 10、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况 单位: 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不
348、一致的说明 减值准备 本期计提减值准备本期现金红利 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 华创证券有限责任公司 成本法 18,250,000.0018,250,000.00 18,250,000.001.33%1.33% 2,697,160.41贵阳银行 成本法 6,700,000.006,700,000.00 6,700,000.000.33%0.33% 643,500.00贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 成本法 100,000.00100,000.00 100,000.0010%10% 25,000.00振华集团深圳电子有限公司 权益法 63,048,03
349、6.4767,974,739.96 4,225,588.4172,200,328.3749%49% 振华集团财务有限责任公司 权益法 54,351,779.4871,368,060.64 1,847,613.6773,215,674.3135%35% 4,752,559.71贵州振华新天物业有限公司 成本法 150,000.00150,000.00 150,000.0015%15% 贵州建新南海科技股份有限公司 权益法 6,245,007.835,236,171.76 -1,833,447.823,402,723.9420%20% 合计 - 148,844,823.78169,778,972.
350、36 4,239,754.26174,018,726.62- - - 8,118,220.1211、投资性房地产 (1)按成本计量的投资性房地产 11、投资性房地产 (1)按成本计量的投资性房地产 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 218,789,319.77 6,132,164.25 212,657,155.521.房屋、建筑物 218,789,319.77 6,132,164.25 212,657,155.52二、累计折旧和累计摊销合计 61,202,642.79 5,088,756.363,261,633.69 63,029,765.46
351、1.房屋、建筑物 61,202,642.79 5,088,756.363,261,633.69 63,029,765.46三、投资性房地产账面净值合计 157,586,676.98 -5,088,756.362,870,530.56 149,627,390.061.房屋、建筑物 157,586,676.98 -5,088,756.362,870,530.56 149,627,390.06中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 五、投资性房地产账面价值合计 157,586,676.98 -5,088,756.362,870,530.56 149,627,390.061.
352、房屋、建筑物 157,586,676.98 -5,088,756.362,870,530.56 149,627,390.06单位: 元 本期 本期折旧和摊销额 5,088,756.3612、固定资产 (1)固定资产情况 12、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计: 1,552,158,390.43 132,973,566.1170,801,381.45 1,614,330,575.09其中:房屋及建筑物 341,715,087.44 6,317,398.1333,456,933.03 314,575,552.54 机器
353、设备 767,265,945.18 64,459,923.0224,998,155.89 806,727,712.31 运输工具 51,503,666.84 2,753,011.157,667,950.32 46,588,727.67电子设备 384,593,156.88 54,671,091.854,662,326.91 434,601,921.82其他设备 7,080,534.09 4,772,141.9616,015.30 11,836,660.75- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计: 761,911,638.77 101,103,041.68
354、41,154,385.02 821,860,295.43其中:房屋及建筑物 82,469,731.73 9,429,195.5510,236,016.60 81,662,910.68 机器设备 426,498,602.74 53,502,761.5919,444,199.16 460,557,165.17 运输工具 27,843,251.63 3,246,787.567,361,232.31 23,728,806.88电子设备 221,305,334.17 30,958,081.274,103,686.24 248,159,729.20其他设备 3,794,718.50 3,966,215.7
355、19,250.71 7,751,683.50- 期初账面余额 - 本期期末余额 三、 固定资产账面净值合计 790,246,751.66 - 792,470,279.66其中:房屋及建筑物 259,245,355.71 - 232,912,641.86 机器设备 340,767,342.44 - 346,170,547.14 运输工具 23,660,415.21 - 22,859,920.79电子设备 163,287,822.71 - 186,442,192.62其他设备 3,285,815.59 - 4,084,977.25四、减值准备合计 17,608,689.84 - 34,678,67
356、2.02其中:房屋及建筑物 8,027,013.12 - 23,236.91 机器设备 3,908,365.97 - 29,036,453.14中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 运输工具 358,635.07 - 358,635.07电子设备 5,311,903.83 - 5,244,431.82其他设备 2,771.85 - 15,915.08五、 固定资产账面价值合计 772,638,061.82 - 757,791,607.64其中:房屋及建筑物 251,218,342.59 - 232,889,404.95 机器设备 336,858,976.47 - 3
357、17,134,094.00 运输工具 23,301,780.14 - 22,501,285.72电子设备 157,975,918.88 - 181,197,760.80其他设备 3,283,043.74 - 4,069,062.17本期折旧额 101,103,041.68 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 80,356,325.52 元。 (2)暂时闲置的固定资产情况 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 1,193,880.00 1,175,564.6118,315.39 运输工具 177,714.01 169,413.8
358、98,300.12 (3)未办妥产权证书的固定资产情况 (3)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 博士后工作站 正在办理中 不确定 车队车库 正在办理中 不确定 贵阳市乌当区 35 号厂房 正在办理中 不确定 汤泉学生公寓 正在办理中 不确定 成都、西安、江苏办事处住房 正在办理中 不确定 凯里分公司厂房 正在办理中 不确定 新云小区俱乐部 正在办理中 不确定 贵阳市 7-1 厂房 正在办理中 不确定 深圳市高新村高新公寓 正在办理中 不确定 16厂房及车间 正在办理中 不确定 陶瓷壳生产线厂房 正在办理中 不确定 制水制气车间厂房 正在办理中 不确定
359、 配电房 正在办理中 不确定 变电站及生产辅助厂房 正在办理中 不确定 固定资产说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 报告期内由于合并范围变化减少固定资产账面价值合计4,556,597.27元,其中固定资产原价合计16,792,233.00元,累计折旧合计12,235,635.73元。 13、在建工程 (1)在建工程情况 13、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 陶瓷管壳项目 15,245,266.1715,245,266.17 SMT 技术改造项目 ERP 项目 5,20
360、0,000.005,200,000.00 *项目在途设备 设备安装项目 816,250.97 816,250.971,127,893.60 1,127,893.60片式厚膜电阻可靠性增长项目 精密片式薄膜固定电阻器(型谱)项目 片式薄膜电阻器生产线技术改造项目 钽铌加工项目 37,200.00 37,200.00片式保护元件生产线项目 24,650,562.29 24,650,562.29新云电子技改项目 5,571,877.95 5,571,877.952,066,806.20 2,066,806.20其他项目 7,536,833.98 87,436.457,449,397.534,828,
361、188.1287,436.45 4,740,751.67九灌塘一期工程 22,295,579.76 22,295,579.762,515,307.00 2,515,307.00Gj2 技改项目 24,928,079.62 24,928,079.621,653,181.25 1,653,181.25锂离子动力电池生产线扩产 21,386,412.91 21,386,412.91 2013 年真空灭弧室生产线技改项目 957,383.46 957,383.46 合计 83,492,418.65 87,436.4583,404,982.2057,324,404.6320,532,702.62 36,
362、791,702.01(2)重大在建工程项目变动情况 (2)重大在建工程项目变动情况 单位: 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预工程进度 利息资本化累其中: 本期利息本期利息资本资金来源 期末数中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 算比例(%) 计金额资本化金额 化率(%) 陶瓷管壳项目 15,245,266.17 15,245,266.17 其他来源- 钽铌加工项目 3,600.00 37,200.00 3,160,716.80 3,197,916.80 100% 100.00 其他来源- 片式保护元件生产线项目 3,580
363、.00 24,650,562.29 426,918.10 25,077,480.39 100% 100.00 其他来源- ERP 项目 5,200,000.00 5,200,000.00 其他来源- 新云电子技改项目 12,000.00 2,066,806.20 10,240,515.39 6,735,443.64 16.81% 16.81 其他来源- 5,571,877.95设备安装项目 500.00 1,127,893.60 1,878,575.47 2,190,218.10 其他来源- 816,250.97Gj2 技改项目 2,298.00 1,653,181.25 23,274,898
364、.37 其他来源- 24,928,079.62九灌塘一期工程 20,000.00 2,515,307.00 19,780,272.76 11.15% 11.15 其他来源- 22,295,579.76锂离子动力电池生产线扩产 27,608,075.45 6,221,662.54 0.48% 0.48 其他来源- 21,386,412.91真空灭弧室生产线技改项目 2,861,090.21 1,903,706.75 其他来源- 957,383.46其他项目 4,828,188.12 42,124,151.46 35,029,897.30 4,385,608.30 其他来源- 7,536,833.
365、98合计 41,978.00 57,324,404.63 131,355,214.01 80,356,325.52 24,830,874.47- - - - 83,492,418.65在建工程项目变动情况的说明 在建工程本期增加系子公司技改项目投入所致,其他减少系报告期本公司对因企业搬迁无法实施的陶瓷管壳项目以及因于缺乏整体规划和实施步骤不再实施的ERP项目进行了核销。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 (3)在建工程减值准备 (3)在建工程减值准备 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 陶瓷管壳项目 15,245,266.17 15,
366、245,266.17 工程不再实施 ERP 项目 5,200,000.00 5,200,000.00 工程不再实施 专用大型成套设备制造技改 87,436.45 87,436.45 设备报废 其他项目 4,385,608.304,385,608.30 工程不再实施 合计 20,532,702.62 4,385,608.3024,830,874.4787,436.45 - 14、固定资产清理 14、固定资产清理 单位: 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 机器设备 171,151.08172,906.20 固定资产报废 合计 171,151.08172,906.20- 说明转入
367、固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 不存在,期末数为报告期发生数。 15、无形资产 (1)无形资产情况 15、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 31,500,723.7284,815,484.36 116,316,208.08土地使用权 14,819,898.9483,338,198.26 98,158,097.20软件使用权 3,597,205.961,477,286.10 5,074,492.06专利权 2,913,418.82 2,913,418.82非专有技术 10,170,200.0
368、0 10,170,200.00二、累计摊销合计 13,881,024.433,355,646.48 17,236,670.91土地使用权 1,349,772.021,974,395.45 3,324,167.47软件使用权 1,738,620.29429,113.00 2,167,733.29专利权 1,087,932.04902,671.32 1,990,603.36非专有技术 9,704,700.0849,466.71 9,754,166.79三、无形资产账面净值合计 17,619,699.2981,459,837.88 99,079,537.17中国振华(集团)科技股份有限公司 2013
369、 年度报告全文 135 土地使用权 13,470,126.9281,363,802.81 94,833,929.73软件使用权 1,858,585.671,047,614.78 2,906,758.77专利权 1,825,486.78-902,671.32 922,815.46非专有技术 465,499.92-49,466.71 416,033.21四、减值准备合计 0.00 土地使用权 软件使用权 专利权 非专有技术 无形资产账面价值合计 17,619,699.2981,459,837.88 99,079,537.17土地使用权 13,470,126.9281,363,802.81 94,8
370、33,929.73软件使用权 1,858,585.671,047,614.78 2,906,758.77专利权 1,825,486.78-902,671.32 922,815.46非专有技术 465,499.92-49,466.71 416,033.21本期摊销额 3,355,646.48 元。 16、长期待摊费用 16、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因房屋装修费 9,946,529.76 12,064,456.334,032,640.5217,978,345.57 合计 9,946,529.76 12,064,456.334,
371、032,640.5217,978,345.57 - 长期待摊费用的说明 长期待摊费用本期增加额系子公司发生的厂房装修费,按租赁年限摊销。 17、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 17、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位: 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 26,991,875.6422,408,508.63小计 26,991,875.6422,408,508.63递延所得税负债: 未确认递延所得税资产明细 中国振华(
372、集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 单位: 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 58,101,010.31123,336,096.13合计 58,101,010.31123,336,096.13未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位: 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 资产减值准备 177,604,581.63138,754,711.26小计 177,604,581.63138,754,711.26可抵扣差异项目 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的
373、净额列示 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位: 元 项目 报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 递延所得税资产 26,991,875.6422,408,508.63 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位: 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 18、资产减值准备明细 18、资产减值准备明细 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准
374、备 140,199,758.65 12,575,887.5625,614,996.20 127,160,650.01二、存货跌价准备 83,749,656.28 28,103,276.8638,074,099.68 73,778,833.46七、固定资产减值准备 17,608,689.84 33,254,821.6116,184,839.43 34,678,672.02中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 九、在建工程减值准备 20,532,702.62 4,385,608.3024,830,874.47 87,436.45十二、无形资产减值准备 0.00 合计 2
375、62,090,807.39 78,319,594.33104,704,809.78 235,705,591.94资产减值明细情况的说明 注1:公司本期处置深圳市中匀仓储货物运输有限公司、中国振华电子集团欧比通信有限公司股权,分别减少坏账准备、存货跌价准备44,517.32元、12,162,114.63元; 注2:为进一步夯实资产,本公司2013年度核销各项资产减值准备56,382,380.62元,其中坏账准备25,570,478.88元、存货跌价准备5,141,288.76元、固定资产减值准备839,738.51元、在建工程减值准备24,830,874.47元,上述事项业经第六届董事会第十九次
376、会议审议通过。 19、短期借款 (1)短期借款分类 19、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 质押借款 10,000,000.0028,554,849.44抵押借款 22,900,000.0015,000,000.00保证借款 336,700,000.00359,200,000.00合计 369,600,000.00402,754,849.44短期借款分类的说明 本公司短期借款分为质押借款、抵押借款、保证借款和信用借款四类,报告期信用借款发生额为0。 注1:本公司年末不存在已到期未偿还的短期借款情况; 注2:质押借款1,000.00万元系子公司中国振华电子集团宇光电
377、工有限公司以专利权(无账面价值)质押向振华集团财务有限责任公司取得的借款; 注3: 抵押借款2,290.00万元系子公司贵州振华新云科技有限公司以凯里市炉山工业园-06号地为抵押物向振华集团财务有限责任公司取得1,600.00万元借款;深圳市振华微电子有限公司以科技园工业厂房25栋、高新工业村W1厂房为抵押物向建设银行行科苑支行取得690.00万元借款; 注4:保证借款33,670.00万元系本公司为子公司担保取得借款20,670.00万元和中国振华电子集团有限公司为本公司担保取得借款13,000.00万元。 20、应付票据 20、应付票据 单位: 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 27
378、,230,989.6331,464,350.13银行承兑汇票 96,856,820.8150,271,118.18中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 合计 124,087,810.4481,735,468.31下一会计期间将到期的金额 124,087,810.44 元。 应付票据的说明 21、应付账款 (1)应付账款情况 21、应付账款 (1)应付账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 302,238,484.74312,260,789.051 至 2 年 11,369,439.1214,650,054.242 至 3 年 4,902,940.78
379、6,859,338.953 年以上 15,398,702.8113,633,336.72合计 333,909,567.45347,403,518.96(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位款项 (2)本报告期应付账款中应付持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 中国振华电子集团有限公司 0.000.00合计 0.000.00(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况 单位:元 (3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款情况 单位:元 客户名称 金额
380、账龄 未偿还原因 贵州振华亚普精密机械有限公司 8,441,224.32 3年以上 对方未催收 深圳市雅视科技有限公司 1,720,742.16 1-2年 项目未结束 贵州伟景公司 1,681,091.29 3年以上 质量纠纷 贵州威斯特公司 1,188,011.01 2-3年 合同未执行完毕 贵阳鑫益能工贸有限公司 1,151,625.06 1-2年 合同未执行完毕 深圳市航梦电子有限公司 1,065,682.74 0-2年 合同未执行完毕 荆门市维益包装材料有限公司 989,893.46 1-2年 合同未执行完毕 中国振华电子集团新天动力有限公司 978,055.84 3年以上 企业无能力
381、支付 东莞市台羿电子设备有限公司 800,216.00 1-2年 合同未执行完毕 北京天鼎吉商贸有限公司 770,000.00 3年以上 对方未催收 西安博能电力技术有限公司 564,500.002-3年 合同尚未执行 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 杭州中安电子有限公司 547,410.00 0至3年以上 合同未执行完毕 上海聚电实业有限公司 500,000.00 1-2年 对方未催收 合 计 20,398,451.88 22、预收账款 (1)预收账款情况 22、预收账款 (1)预收账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 66,089,451
382、.3254,682,010.971 至 2 年 278,752.887,393,096.672 至 3 年 2,811,608.08858,213.853 年以上 1,046,871.2012,930,789.25合计 70,226,683.4875,864,110.74(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位款项 (2)本报告期预收账款中预收持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 中国振华电子集团有限公司 0.000.00合计 0.000.00(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收
383、款项情况 单位:元 (3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收款项情况 单位:元 单位名称 金额 账龄 未偿还原因 北京天安信通科技有限公司 893,248.002-3年 合同未执行完毕 昆山点线面信息科技有限公司 397,194.322-3年 合同未执行完毕 凯迈(洛阳)环测有限公司 177,500.001-3年 合同未执行完毕 合 计 1,467,942.32 23、应付职工薪酬 23、应付职工薪酬 单位: 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 392,
384、812,322.06392,812,322.06 二、职工福利费 33,010,927.7133,010,927.71 三、社会保险费 91,553.89 80,370,191.6680,454,551.15 7,194.40其中:医疗保险费 11,862.89 13,891,601.7613,901,739.44 1,725.21基本养老保险费 37,775.04 50,026,983.7550,060,380.19 4,378.60年金缴费 36,500.00 7,862,323.397,898,823.39 失业保险费 4,060.80 4,971,518.714,974,549.24
385、1,030.27工伤保险费 1,016.42 2,332,146.112,333,114.77 47.76生育保险费 338.74 1,285,617.941,285,944.12 12.56四、住房公积金 18,545.99 23,839,537.4323,858,083.42 五、辞退福利 -2,700.00 1,329,356.751,326,656.75 六、其他 3,758,295.23 33,319,877.6933,776,012.81 3,302,160.11其中: 工会经费和职工教育经费 3,660,137.02 15,791,074.7216,160,927.85 3,29
386、0,283.89合计 3,865,695.11 564,682,213.30565,238,553.90 3,309,354.51应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 3,290,283.89 元,非货币性福利金额元,因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 本公司各子公司发放职工薪酬发放时间不一,一般为次月初发放上月薪酬。 24、应交税费 24、应交税费 单位: 元 项目 期末数 期初数 增值税 -10,971,012.13-7,076,668.81营业税 841,716.28581,001.92企业所得税 9,675,875.
387、0913,254,587.29个人所得税 2,264,478.214,358,710.25城市维护建设税 446,796.80200,881.99房产税 1,619,864.841,484,090.16土地使用税 442,152.67414,381.47印花税 383,272.28380,633.68教育税附加 246,806.47103,758.15其他 1,729,524.30140,992.32中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 合计 6,679,474.8113,842,368.42应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,
388、应说明税款计算过程 不存在。 25、应付利息 25、应付利息 单位: 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 44,277.78合计 44,277.78应付利息说明 26、应付股利 26、应付股利 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 振华集团深圳电子有限公司 173,894.81173,894.81 子公司资金紧张暂未支付 中国振华电子集团有限公司 4,932,824.212,867,151.61 子公司资金紧张暂未支付 重庆大学电气工程有限公司 71,884.2271,884.22 子公司资金紧张暂未支付 中国振华(北京)电子工业公司 溢华(香港)有限公司 3,78
389、2,671.03 合计 5,178,603.246,895,601.67- 应付股利的说明 无。 27、其他应付款 (1)其他应付款情况 27、其他应付款 (1)其他应付款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 54,072,548.1453,966,662.361 至 2 年 7,642,426.378,546,816.282 至 3 年 5,250,153.8714,411,416.203 年以上 17,252,699.723,155,359.01合计 84,217,828.1080,080,253.85中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 (2)本
390、报告期其他应付款中应付持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位款项 (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 中国振华电子集团有限公司 433,158.21合计 433,158.21(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况: 单位:元 (3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况: 单位:元 单位名称 金额 账龄 未偿还原因 未偿还原因 北海恒基伟业科技发展有限公司 11,840,346.143年以上 合同正在执行中 合同正在执行中 企业年
391、金 6,617,863.431-2年 尚在办理 尚在办理 电子元件管理中心 3,500,000.003年以上 项目未验收 项目未验收 合 计 21,958,209.57 (4)金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款: 单位:元 (4)金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款: 单位:元 单位名称 金额 其他应付款性质或内容 北海恒基伟业科技发展有限公司 11,840,346.14合同保证金 企业年金 12,194,454.78 业务员风险抵押金 3,510,683.96抵押金 电子元件管理中心 3,500,000.00项目经费 振华集团深圳电子有限公司 5,206,167
392、.26房租及其他 东莞市恒展实业投资有限公司 1,369,025.00厂房租金 合 计 37,620,677.14 28、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债情况 28、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 140,000,000.005,000,000.00合计 140,000,000.005,000,000.00中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 143 (2)一年内到期的长期借款 (2)一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位: 元 项目 期末数 期初数 保证借款
393、140,000,000.005,000,000.00合计 140,000,000.005,000,000.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位: 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)期末数 期初数 外币金额本币金额外币金额 本币金额中国进出口银行成都分行 2012 年 11 月20 日 2014 年 11 月20 日 人民币元 4.92%140,000,000.00 兴业银行深圳中心区支行 (深圳市财政局委托贷款 2011 年 11 月17 日 2013 年 11 月17 日 人民币元 0% 5,000,000.00
394、合计 - - - - - 140,000,000.00 - 5,000,000.00一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位: 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 本公司不存在逾期借款。 29、长期借款 (1)长期借款分类 29、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 保证借款 140,000,000.00信用借款 5,000,000.00合计 5,000,000.00140,000,000.00长期借款分类的说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度
395、报告全文 144 本公司长期借款分为质押借款、抵押借款、保证借款和信用借款四类。 (2)金额前五名的长期借款 (2)金额前五名的长期借款 单位: 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)期末数 期初数 外币金额本币金额外币金额 本币金额中国进出口银行成都分行 2012 年 11 月20 日 2014 年 11 月20 日 人民币元 4.92% 50,000,000.00中国进出口银行成都分行 2012 年 11 月26 日 2014 年 11 月20 日 人民币元 4.92% 40,000,000.00中国进出口银行成都分行 2012 年 12 月07 日 2014 年 11 月
396、20 日 人民币元 4.92% 50,000,000.00兴业银行中心区支行 2013 年 04 月12 日 2015 年 04 月12 日 人民币元 0%5,000,000.00 合计 - - - - - 5,000,000.00 - 140,000,000.00长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 本公司不存在因逾期借款获得展期形成的长期借款。 30、专项应付款 30、专项应付款 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 *项目拨款 30,337,000.00 4,536,500.002,340,000.00
397、32,533,500.00 *财务结算中心 520,000.00 520,000.00 *科研试制费 1,520,000.00 18,794,445.017,551,500.0012,762,945.01 高能量密度锂离子动力电池生产线技改项目 2,600,000.00 2,600,000.00 有机聚合物固体电解质片式钽电解电容器产业化建设项目 1,800,000.00 1,800,000.00 其他零星研发项目拨款 700,000.00 100,000.00600,000.00 合计 37,477,000.00 23,330,945.0110,511,500.0050,296,445.01
398、 - 专项应付款说明 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 145 31、其他非流动负债 31、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 钽铌生产线项目 10,794,850.0812,132,000.00叠层片式电感器 10,300,000.00底面电极片式钽电容器技术改造项目 7,400,000.007,400,000.00宇航项目 7,000,000.00高频大容量片式钽电容器产业化 5,570,000.006,300,000.00有机聚合物固体电解质片式钽电容器产业化项目 4,500,000.004,500,000.00底面电极片式钽电容器生产线
399、建设 4,300,000.004,300,000.00新型电子元器件薄型片式钽电容器成果转化 4,000,000.004,000,000.00高可靠特种系列变压器产业化 3,000,000.003,000,000.00深圳市微磁电集成片式元器件技术与应用工程技术研究开发中心 2,690,000.003,550,000.00微小型片式静电抑制、熔断保护器生产建设项目 2,353,482.002,614,980.00有机片式钽电容器产业化关键技术研究 2,320,000.00高可靠陶贴后封装生产线改造 1,798,611.111,719,081.00超级电容器研发及产业化 1,320,000.00
400、1,470,000.00微波雷达传感器技术与应用研究 1,200,000.001,200,000.00静电放电抑制器生产线建设技术改造 1,045,992.001,162,213.33电力设备公共研发项目 1,039,030.401,168,909.20钽电容器行业经营管理制造数字化集成监控系统建设项目 1,000,000.00高新区科技项目, 1,000,000.00真空灭弧室产业升级建设项目 1,000,000.00其他小额合计 18,350,628.0226,778,624.03合计 91,982,593.6181,295,807.56其他非流动负债说明 其他非流动负债为子公司收到的政府
401、补助。 涉及政府补助的负债项目 单位: 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 146 钽铌生产线项目 12,132,000.00 1,337,149.9210,794,850.08 与资产相关 叠层片式电感器 10,300,000.0010,300,000.00 与资产相关 底面电极片式钽电容器技术改造项目 7,400,000.00 7,400,000.00 与资产相关 宇航项目 7,000,000.007,000,000.00 与资产相关 高频大容量片式钽电容器产
402、业化 6,300,000.00 730,000.005,570,000.00 与资产相关 有机聚合物固体电解质片式钽电容器产业化项目 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关 底面电极片式钽电容器生产线建设 4,300,000.00 4,300,000.00 与资产相关 新型电子元器件薄型片式钽电容器成果转化 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 高可靠特种系列变压器产业化 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 深圳市微磁电集成片式元器件技术与应用工程技术研究开发中心 3,550,000.00 1,500,000.002
403、,360,000.002,690,000.00 与资产相关 微小型片式静电抑制、熔断保护器生产建设项目 2,614,980.00 261,498.002,353,482.00 与资产相关 有机片式钽电容器产业化关键技术研究 2,320,000.002,320,000.00 与资产相关 高可靠陶贴后封装生产线改造 1,719,081.00 130,919.0051,388.891,798,611.11 与资产相关 超级电容器研发及产业化 1,470,000.00 150,000.001,320,000.00 与资产相关 微波雷达传感器技术与应用研究 1,200,000.00 1,200,000.
404、00 与资产相关 静电放电抑制器生产线建设技术改造 1,162,213.33 116,221.331,045,992.00 与资产相关 电力设备公共研发项目 1,168,909.20 129,878.801,039,030.40 与资产相关 钽电容器行业经营管理制造数字化集 1,000,000.001,000,000.00 与资产相关 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 147 成监控系统建设项目 高新区科技项目 1,000,000.001,000,000.00 与收益相关 真空灭弧室产业升级建设项目 1,000,000.001,000,000.00 与资产相关 其他小额
405、合计 26,778,624.03 9,149,765.8414,152,973.853,424,788.0018,350,628.02 合计 81,295,807.56 33,400,684.8419,289,110.793,424,788.0091,982,593.61 - 32、股本 32、股本 单位:元 期初数 本期变动增减(、) 期末数 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 股份总数 358,120,000.00 358,120,000.00股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3年的股份有限公司,设立前的年份只需说明
406、净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 无。 33、资本公积 33、资本公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 1,313,232,976.599,040.75 1,313,223,935.84其他资本公积 107,252,121.16961,106.221,939,803.92 106,273,423.46合计 1,420,485,097.75961,106.221,948,844.67 1,419,497,359.30资本公积说明 注1:资本溢价本期减少9,040.75元,系本期本公司收购控股子公司少数股权,支付的对价
407、与净资产之间的差异; 注2:其他资本公积本期增加961,106.22元,其中可供出售金融资产公允价值变动本年增加616,568.64元,系本部本年持有的股票公允价值变动所致;控股子公司振华富*项目完工,属于投资补助的财政资金,形成长期资产转入资本公积金344,537.58元,其他资本公积减少1,939,803.92元,系本期处置深圳市中匀仓储货物运输有限公司、中国振华电子集团欧比通信有限公司股权,资本公积相应转出。 34、盈余公积 34、盈余公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 75,102,995.904,376,885.60 79,479,881.50任
408、意盈余公积 20,217,025.324,376,885.60 24,593,910.92合计 95,320,021.228,753,771.20 104,073,792.42盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 148 无。 35、未分配利润 35、未分配利润 单位: 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 270,529,411.58 - 调整后年初未分配利润 270,529,411.58 - 加:本期归属于母公司所有者的净利润 99,496,101.88 - 减:提取法定盈余公积
409、4,376,885.60 10%提取任意盈余公积 4,376,885.60 10%应付普通股股利 14,324,800.00 期末未分配利润 346,946,942.26 - 调整年初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存
410、利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以说明; 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有, 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 2013年5月16日,经本公司2012年度股东大会审议通过,本公司实施了2012年度利润分配方案,以 2012 年末总股本 358,120,000股为基数 ,每 10 股派发现金红利 0.40 元(含税)。共计分配股利14,324,800元。 36、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本 36、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,838,059,
411、361.322,868,263,283.70其他业务收入 134,682,879.44105,630,478.29营业成本 2,315,127,137.462,383,451,423.11(2)主营业务(分行业) (2)主营业务(分行业) 单位: 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 149 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电器元器件制造业 2,838,059,361.322,194,631,288.952,868,263,283.70 2,290,797,602.75合计 2,838,059,361.322,194,631,2
412、88.952,868,263,283.70 2,290,797,602.75(3)主营业务(分产品) (3)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 一、集成电路与关键元器件 429,281,090.39333,473,837.38393,264,485.00 321,994,137.94二、高新电子 1,666,472,827.881,174,203,176.211,414,629,511.54 963,718,423.18三、专业整机与核心零部件 597,822,355.26552,065,815.03621,399,588.
413、69 573,440,749.95四、现代电子商贸与园区服务144,483,087.79134,888,460.33438,969,698.47 431,644,291.68合计 2,838,059,361.322,194,631,288.952,868,263,283.70 2,290,797,602.75(4)主营业务(分地区) (4)主营业务(分地区) 单位: 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 64,001,206.9241,216,550.5637,804,632.60 27,836,729.36华东地区 468,276,663.2
414、0331,650,406.19431,805,749.95 322,423,618.78西北地区 547,739,198.48407,124,525.36334,110,707.90 219,926,729.95华南地区 720,955,406.13603,138,066.98542,907,934.99 450,034,088.86华北地区 277,293,880.16185,312,984.17318,504,980.50 211,838,929.13西南地区 305,194,128.65222,416,718.43326,761,126.36 249,648,356.94华中地区 190
415、,772,968.09137,814,397.07178,682,728.76 120,894,177.44国外 263,825,909.69265,957,640.19697,685,422.64 688,194,972.29合计 2,838,059,361.322,194,631,288.952,868,263,283.70 2,290,797,602.75(5)公司来自前五名客户的营业收入情况 (5)公司来自前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 东莞宇龙通信科技有限公司 136,303,657.894.59%西安导航工贸公司 112
416、,334,065.673.78%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 150 宁夏有色金属进出口有限公司 104,867,905.763.53%上海展唐通讯有限公司 93,313,594.473.14%库柏耐吉(宁波)电气有限公司52,360,085.741.76%合计 499,179,309.5316.8%营业收入的说明 无。 37、营业税金及附加 37、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,897,859.62852,479.88 5% 城市维护建设税 4,445,055.052,390,711.43 7%、5% 教育费附加 2
417、,296,757.021,314,704.74 3% 政府性基金(地方教育费附加) 1,391,879.41756,700.74 2% 价格调节基金 782,179.49974,985.36 1 房产税 1,002,570.30795,862.08 12%、1.2% 其他 21,768.3033,979.33 合计 11,838,069.197,119,423.56- 营业税金及附加的说明 本公司营业税金及附加较上年大幅增加,主要原因一是振华通信公司受出口免抵退政策取消了收汇核销环节影响,补计了因政策变化带来的应税产品出口收入相关城建税和教育费附加等税费;二是受报告期内销及来料加工业务较上年增
418、长影响。 38、销售费用 38、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 54,988,656.0854,096,576.10业务经费 25,436,495.8922,714,212.31折旧费 2,164,981.762,065,634.85办公费 1,547,030.841,642,468.60包装费 4,616,635.734,337,685.92装卸费 1,437,744.781,375,401.30运输费 12,650,230.3216,246,536.53特许权使用费 575,657.30594,963.43销售服务费 3,472,696.118,792,555
419、.70中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 151 广告费 5,758,463.189,138,564.94差旅费 10,324,479.197,910,535.36其他 16,790,876.0512,769,791.54合计 139,763,947.23141,684,926.5839、管理费用 39、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 146,399,877.52130,924,911.63折旧费 8,944,228.397,894,851.53办公费 4,220,184.454,907,180.77水电费 6,899,770.854,971
420、,120.64差旅费 5,701,928.576,299,762.82运输费 4,315,222.774,278,947.94技术开发费用 92,604,926.4992,010,295.15租赁费 12,643,992.2510,358,689.55业务招待费 9,901,561.2812,057,298.78其他 59,461,794.6754,349,066.84合计 351,093,487.24328,052,125.6540、财务费用 40、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 29,718,120.2328,221,724.87减:利息收入 -3,608,9
421、71.80-4,802,174.46汇兑损失 3,620,026.1830,525.44减:汇兑收益 -230,396.50-292,964.99手续费支出 635,458.48582,417.59其他支出 1,086,169.631,316,975.22合计 31,220,406.2225,056,503.67中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 152 41、投资收益 (1)投资收益明细情况 41、投资收益 (1)投资收益明细情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,365,660.41653,500.00权益法核算的长期股权投资
422、收益 8,992,313.972,240,769.06处置长期股权投资产生的投资收益 37,337,901.7226,780,564.56持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 114,835.22136,522.37合计 49,810,711.3229,811,355.99(2)按成本法核算的长期股权投资收益 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 贵阳银行股份有限公司 643,500.00643,500.00 贵州科创材料生产力促进中心有限公司 25,000.0010,000.00 盈利增长所致。 华创证券经纪有限责
423、任公司 2,697,160.41报告期分配股利所致。 合计 3,365,660.41653,500.00- (3)按权益法核算的长期股权投资收益 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 振华集团财务有限责任公司 6,600,173.386,015,898.37 报告期盈利增长所致。 贵州振华房地产开发有限公司 -6,275,060.68 股权已转出。 振华集团深圳电子有限公司 4,225,588.413,433,816.79 报告期盈利增长所致。 贵州建新南海科技股份有限公司 -1,833,447.82-933,885.4
424、2 报告期亏损增加所致。 合计 8,992,313.972,240,769.06- 投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明 本公司投资收益不存在汇回有重大限制的情况。 42、资产减值损失 42、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 153 一、坏账损失 12,575,887.565,700,283.08二、存货跌价损失 28,103,276.8627,046,447.06七、固定资产减值损失 33,254,821.613,402,570.97九、在建工程减值损失 4,
425、385,608.30合计 78,319,594.3336,149,301.1143、营业外收入 (1)营业外收入情况 43、营业外收入 (1)营业外收入情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 3,263,760.013,263,760.01 3,263,760.01其中:固定资产处置利得 3,263,760.013,263,760.01 3,263,760.01债务重组利得 736,990.412,432,023.76 736,990.41政府补助 22,306,464.3128,541,683.75 22,306,464.31其他
426、1,721,005.832,532,670.77 1,721,005.83合计 28,028,220.5633,969,080.84 28,028,220.56营业外收入说明 本期营业外收入较上年减少,主要原因是报告期收到的政府补助较上年减少所致。 (2)计入当期损益的政府补助 (2)计入当期损益的政府补助 单位: 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益*部项目财政补贴 660,000.00 与资产相关 是 09-10年所得税叠加优惠退税 1,930,348.45 与收益相关 是 DC/DC 变换器技术项目款 730,000.00 与收益相关 是 T
427、D-SCDMA3G 手机产业化及数字电视手机项目补助 1,060,000.00 与收益相关 是 产业化经费 600,000.00 与收益相关 是 车电器件建设项目 820,101.00 与收益相关 是 出口贴息 740,000.00769,148.00 与收益相关 是 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 154 大电流铁氧体叠层片式磁珠 400,000.00 与收益相关 是 大功率二极管管等工艺技术 1,753,333.33与收益相关 是 电力设备公共技术研发平台补助 889,200.00 与收益相关 是 电子元器件科研项目 550,000.001,665,000.00
428、与收益相关 是 规模奖励及增量贴息款 1,500,000.00 与收益相关 是 进口贴息 265,800.00306,800.00 与收益相关 是 锂离子动力电池正极材料的研发和产业化关键技术研究 153,000.00400,000.00 与收益相关 是 年产 100 万部 GSM 手机生产线技术改造项目 671,934.84671,934.84 与资产相关 否 深圳市微磁电集成片式元器件技术与应用工程技术研究开发中心 2,360,000.00与资产相关 是 市财政局拨项目资金款 118,034.00956,554.00 与收益相关 是 陶瓷雪崩整流管 347,842.34 与收益相关 是 陶
429、贴后部封装项目 700,000.00 与收益相关 是 引进消化吸收再创新项目 800,000.00 与收益相关 是 优化出口产品项目 360,000.00 与收益相关 是 有关片式电容器等研制项目补贴 2,904,300.00972,000.00 与收益相关 是 高频大容量片式钽电容器产业化 730,000.00730,000.00 与资产相关 是 有关片式电阻器等研制项目补贴 1,060,000.00840,000.00 与收益相关 是 有关片式熔断器等研制项目补贴 83,000.00780,000.00 与收益相关 是 微小型片式静电抑制、熔断保护器生产建设项目 261,498.0085,
430、020.00 与资产相关 是 有关微波天线等研制项目补贴 1,280,000.001,008,000.00 与收益相关 是 真空灭弧室项目补贴 450,000.002,010,000.00 与收益相关 是 年产12万只真空灭弧室600,000.00与资产相关 是 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 155 生产线 智能电表及电力载波项目款 318,000.001,700,000.00 与收益相关 是 即插即用远程智能载波电力监控系统 108,000.00与资产相关 是 载波远程自动抄表系统及智能电表技术研发 210,000.00与资产相关 是 专利资助资金 53,018.
431、00226,531.00 与收益相关 是 深圳市宝安区财政局建设技术中心拨款 600,000.00与资产相关 是 其他 7,036,546.144,623,204.12 是 合计 22,306,464.3128,541,683.75- - 44、营业外支出 44、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,358,473.401,427,371.69 1,358,473.40其中:固定资产处置损失 1,358,473.401,427,371.69 1,358,473.40债务重组损失 65,115.60791,625.88 65
432、,115.60对外捐赠 53,000.004,437.78 53,000.00其他支出 368,073.09543,124.68 368,073.09合计 1,844,662.092,766,560.03 1,844,662.09营业外支出说明 报告期本公司营业外支出较上年下降主要原因是子公司债务重组损失较上年减少所致。 45、所得税费用 45、所得税费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 27,295,727.7224,304,313.80递延所得税调整 -7,635,025.00-3,518,456.88合计 19,660,702.7220,785
433、,856.9246、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 156 归属于公司普通股股东的净利润() P0 99,496,101.8885,027,396.26 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润() P0 40,578,736.0421,867,909.34 期初股份总数 S0 358,120,000358,120,000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数
434、Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 358,120,000358,120,000 基本每股收益() 0.28 0.24 基本每股收益() 0.11 0.06 调整后的归属于普通股股东的当期净利润() P1 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润() P1 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 稀释每股收益() 0.28 0.24 稀释每股收益() 0.11 0.06 47、其他综合收益 47
435、、其他综合收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 616,568.643,301,304.40小计 616,568.643,301,304.40合计 616,568.643,301,304.40其他综合收益说明 其他综合收益系本公司持有的股票公允价值变动所致。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 157 48、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 48、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 其中:1、利息收入 3,608,971.802、收到的*科研试制费及政府补助
436、 56,324,195.373、收回其他往来款 62,978,830.37合计 122,911,997.54收到的其他与经营活动有关的现金说明 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 业务经费 25,436,495.89运输费 16,965,453.09广告费 5,758,463.18差旅费 16,026,407.76销售服务费 3,472,696.11商检费 220,995.67特许权使用费 575,657.30办公费 5,767,215.29水电费 6,899,770.85租赁费 12,643,992.25业务招待费 9,901,
437、561.28修理费 5,914,162.24其他费用及往来款 165,149,189.21合计 274,732,060.12支付的其他与经营活动有关的现金说明 49、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 49、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 158 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 101,713,166.1692,608,078.19加:资产减值准备 78,319,594.3336,149,301.11固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10
438、6,191,798.04106,504,054.75无形资产摊销 3,355,646.481,559,392.37长期待摊费用摊销 4,032,640.524,477,656.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -2,259,957.40958,229.25固定资产报废损失(收益以“”号填列) 354,670.796,439.88财务费用(收益以“”号填列) 29,718,120.2328,221,724.87投资损失(收益以“”号填列) -49,810,711.32-29,811,355.99递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -7,635,025.00-
439、3,518,456.88存货的减少(增加以“”号填列) -43,097,487.3640,484,882.62经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 269,150,892.83-283,066,457.50经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -404,913,881.3227,823,541.31经营活动产生的现金流量净额 85,119,466.9822,397,030.202不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 330,652,018.02455,277,313.35减:现金的期初余额 455,277,313.3548
440、9,017,859.95现金及现金等价物净增加额 -124,625,295.33-33,740,546.60(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 (2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位: 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息: - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息: - - 1处置子公司及其他营业单位的价格 65,018,300.008,194,200.002 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物62,864,499.768,194,200.00 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
441、22,011,410.81543,138.563处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,853,088.957,651,061.444处置子公司的净资产 67,215,647.239,344,443.69 流动资产 88,116,572.4951,437,578.50中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 159 非流动资产 9,124,228.567,261,339.56 流动负债 26,600,365.8248,254,474.37 非流动负债 3,424,788.001,100,000.00(3)现金和现金等价物的构成 (3)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项
442、目 期末数 期初数 一、现金 330,652,018.02455,277,313.35其中:库存现金 697,360.40260,998.02 可随时用于支付的银行存款 323,713,269.69443,437,322.80 可随时用于支付的其他货币资金 6,241,387.9311,578,992.53三、期末现金及现金等价物余额 330,652,018.02455,277,313.35现金流量表补充资料的说明 注1:银行存款中有40,048,629.30元用于质押开具应付票据,其中33,048,629.30元在2014年3月底之前不能使用; 注2:银行存款中有3,010,300.59元由
443、于涉诉,暂被法院冻结无法使用; 注3:其他货币资金中有32,780,551.16元的保证金在2014年3月底之前不能使用。 50、所有者权益变动表项目注释 50、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 不存在。 八、关联方及关联交易 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 1、本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型注册地 法定代表人 业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 中国振华电子集团有限公司 控股股东 有限公司贵阳
444、市 靳宏荣 通信交换设备制造15.96 亿元36.13%36.13% 中国电子信息产业集团有限公司 214403825本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东为中国振华电子集团有限公司,持有本公司36.13%的股份,期末持股数为129,390,000股,所持股份类别为国有法人股。 经营范围:通讯信息整机、电子元器件产品,光机电一体化设备及服务。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 160 2、本企业的子公司情况 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 中国振华电子集团宇光电
445、工有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 陈 勇 工业 15,921.00 100% 100% 666971196中国振华(集团)新云电子元器件有限公司(国营第四三二六厂) 控股子公司 有限公司 贵阳 方 鸣 工业 36,980.90 95% 95% 214436811中国振华集团永光电子有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 杨 俊 工业 28,543.78 62% 62% 214403016中国振华集团云科电子有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 阳元江 工业 14,725.96 100% 100% 770577543贵州省振华电子工业进出口公司 控股子公司 有限公司 贵阳 张欣 外贸 126
446、.00 100% 100% 214401176贵州振华信息技术有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 黄利成 工业 1,000.00 100% 100% 741116000贵州振华天通设备有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 马建华 工业 1,600.00 100% 100% 780187194贵州振华新能源科技有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 潘文章 工业 3,000.00 100% 100% 785457771中国振华电子集团百智科技有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 潘文章 工业 12,325.33(注 8) 100% 100% 710938669中国振华电子集团建新机电有限公控股子
447、公司 有限公司 贵阳 司勇 工业 1,200.00 100% 100% 683985098中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 161 司 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 控股子公司 有限公司 贵阳 张志方 工业 300.00 65% 65% 692749329深圳市振华微电子有限公司 控股子公司 有限公司 深圳 丁晓鸿 工业 6,810.00 100% 100% 192267315深圳市振华通信设备有限公司 控股子公司 有限公司 深圳 郑玉茂 工业 11,738.00 94.28% 97.78% 19218101X深圳市振华重大新电气有限公司 控股子公司 有限公司
448、深圳 黄才富 工业 2,000.00 80% 80% 708476952深圳振华富电子有限公司 控股子公司 有限公司 深圳 丁晓鸿 工业 7,167.00 75% 75% 727163513深圳市康力精密机械有限公司 控股子公司 有限公司 深圳 齐靖 工业 2,000.00 82% 82% 192352595东莞市振华新能源科技有限公司 控股子公司 有限公司 东莞 肖立书 工业 5,000.00 99% 99% 55915967X3、本企业的合营和联营企业情况 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表
449、决权比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 二、联营企业 贵州建新南海科技股份有限公司 有限公司 贵阳 童韬 其他制造业 3,063.00 20%20% 子公司联营企业 688403739振华集团深圳电子有限公司 有限公司 深圳 陈中 租赁 7,330.00 49%49% 联营企业 192200081振华集团有限公司 贵阳 倪敏 集团内金融 35%35% 联营企业 214594772中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 162 财务有限责任公司 业务 15,000.00 4、本企业的其他关联方情况 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构
450、代码 贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂) 同一母公司 21440297X 中国振华集团久达机械厂 同一母公司 214403024 贵州振华华联电子有限公司 同一母公司 215901981 贵州振华红云电子有限公司 同一母公司 215901842 中国振华电子集团新天动力有限公司 同一母公司 214402937 深圳市华匀电子有限公司 同一母公司 192182602 贵州振华风光半导体有限公司 同一母公司 775344538 贵州振华房地产开发有限公司 同一母公司 709674424 贵阳群恒铸造有限公司 联营企业的子公司 69273551-7 深圳市宝安华匀电子实业有限公司 同一实际控
451、制人 192482867 江苏中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人 05867573X 深圳市华康实业有限公司 同一实际控制人 192198399 深圳市振华新材料股份有限公司 同一实际控制人 761965069 中国振华集团建筑工程公司 同一实际控制人 21440107X 中国振华(北京)电子工业公司 同一实际控制人 101110110 贵州中电振华精密机械有限公司 同一实际控制人 584142298 贵州振华新天物业管理有限公司 同一实际控制人 730945567 贵州振华新材料有限公司 同一实际控制人 688433081 贵州群英电子有限公司 同一实际控制人 780191839 上海
452、中电振华晶体技术有限公司 同一实际控制人 575852837 贵州中电振华信息产业有限公司 同一实际控制人 68019248X 中国电子器材总公司 同一实际控制人 10000624X 中国电子器材华北公司 同一实际控制人 101887093 中国电子器材华东公司 同一实际控制人 132205104 武汉中元通信股份有限公司 同一实际控制人 733555775 深圳中电投资股份有限公司 同一实际控制人 617439689 深圳长城开发科技股份有限公司 同一实际控制人 618873567 南京科瑞达电子装备有限责任公司 同一实际控制人 724588823 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013
453、 年度报告全文 163 南京熊猫电子股份有限公司 同一实际控制人 134974572 南京熊猫汉达科技有限公司 同一实际控制人 797102273 中国电子进出口总公司 同一实际控制人 10000106X 桂林长海发展有限责任公司 同一实际控制人 727652536 深圳振华亚普精密机械有限公司 同一实际控制人 693977446 长沙湘计海盾科技有限公司 同一实际控制人 727948492 成都锦江电子系统工程有限公司 同一实际控制人 201933659 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 单位: 元
454、关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 (%)金额 占同类交易金额的比例 (%)贵州振华新天物业管理有限公司 接受劳务 市场价 1,137,073.840.1%103,003.000.02%中国振华电子集团新天动力有限公司 接受劳务 市场价 88,850.000.01%深圳振华亚普精密机械有限公司 采购原料 市场价 68,950.000.01%426,605.050.07%贵州中电振华精密机械有限公司 采购原料 市场价 11,938.000%251,890.000.04%贵州振华红云电子有限公司 采购原料 市场价 76,037.35
455、0.01%64,507.600.01%中国振华电子集团新天动力有限公司 采购原料 市场价 57,253.860%贵州振华风光半导体有限公司 采购原料 市场价 477,476.000.04%深圳市华康实业有限公司 采购水电 市场价 2,085.000%振华集团深圳电子有限公司 采购水电 市场价 10,711,079.1634.98%8,950,337.0017.83%中国振华电子集团新天动力有限公司 采购水电气 市场价 30,830,078.7474.22%30,700,981.8261.16%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 164 贵州群英电子有限公司 采购货物 市场
456、价 119,788.060.01%2,853,772.630.46%贵州振华新天物业管理有限公司 采购原料 市场价 12,736.000%深圳市振华新材料股份有限公司 采购材料 市场价 132,500.000.02%振华集团深圳电子有限公司 购买材料 市场价 3,564,223.240.68%贵州振华群英电器有限公司 (国营第八九一厂) 采购货物 市场价 36,363.460.01%中国振华集团久达机械厂 采购货物 市场价 6,210.000%出售商品、提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 (%)金额
457、占同类交易金额的比例 (%)长沙湘计海盾科技有限公司 销售产品 市场价 270,793.420.03%贵阳群恒铸造有限公司 销售产品 市场价 441,032.480.03%桂林长海发展有限责任公司 销售产品 市场价 11,981.000%138,950.000.01%南京科瑞达电子装备有限责任公司 销售产品 市场价 316,487.940.02%147,675.590.02%南京熊猫汉达科技有限公司 销售产品 市场价 83,148.000.01%深圳长城开发科技股份有限公司 销售产品 市场价 2,106,940.500.13%3,595,236.750.37%武汉中元通信股份有限公司 销售产品
458、 市场价 2,458,846.820.15%2,063,316.550.21%中国电子器材华北公司 销售产品 市场价 107,810.001.22%中国电子器材华东公司 销售产品 市场价 66,666.670%33,333.330%中国电子器材总公司 销售产品 市场价 107,810.000%108,701.320.01%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 165 江苏中电振华晶体技术有限公司 销售产品 市场价 8,179,739.515.66%贵州振华新材料有限公司 销售产品 市场价 1,472,114.680.34%1,776,529.050.27%贵州中电振华精密机
459、械有限公司 销售产品 市场价 8,099,444.450.49%528,375.580.08%贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂) 销售产品 市场价 1,508,644.840.09%1,305,070.190.21%贵州振华房地产开发有限公司 销售产品 市场价 2,211,922.801.53%14,089.480%贵州振华红云电子有限公司 销售产品 市场价 123,005.101.39%1,050,236.100.15%中国振华电子集团新天动力有限公司 销售产品 市场价 376,068.380.07%贵州振华风光半导体有限公司 销售产品 市场价 537,589.000.03%245,
460、998.340.03%深圳振华亚普精密机械有限公司 销售产品 市场价 1,035,666.650.16%中国振华电子集团有限公司 销售产品 市场价 3,958,642.660.75%贵州振华集团财务有限责任公司 销售产品 市场价 6,324.790%成都锦江电子系统工程有限公司 销售产品 市场价 34,228.970%中国电子器材华北公司 销售产品 市场价 18,950.860%深圳中电投资股份有限公司 销售产品 市场价 5,615,945.000.4%贵州群英电子有限公司 销售产品 市场价 136.750%贵州中电振华精密机械产业有限公司 提供劳务 市场价 597,825.2516.47%贵
461、州振华新材料有限公司 提供劳务 市场价 42,114.673.07%贵州振华风光半导体有限公司 提供劳务 市场价 180,139.0213.11%南京熊猫电子股份有限公司 销售产品 市场价 8,574.360%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 166 (2)关联租赁情况 (2)关联租赁情况 公司出租情况表 单位: 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 本报告期确认的租赁收益 中国振华(集团)科技股份有限公司 贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂) 土地租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协
462、议价 131,667.40中国振华(集团)科技股份有限公司 中国振华电子集团新天动力有限公司 土地租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 29,666.80中国振华电子集团建新机电有限公司 贵州建新南海科技股份有限公司 房屋租赁 2009 年 04 月 01日 2019 年 03 月 31日 协议价 1,278,383.00中国振华(集团)科技股份有限公司 贵州振华风光半导体有限公司 土地租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 17,533.40中国振华(集团)科技股份有限公司 贵州建新南海科技股份有限公司 土地租赁
463、2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 521,669.20中国振华(集团)科技股份有限公司 贵州振华房地产开发有限公司 土地租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 5,200.00中国振华(集团)科技股份有限公司 贵州振华红云电子有限公司 土地租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 87,467.20合计 2,071,587.00公司承租情况表 单位: 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的租赁费 中国振华电子集团有限公司 中国振
464、华集团云科电子有限公司 房屋租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 549,286.20贵州振华风光半导体有限公司 中国振华集团云科电子有限公司 房屋租赁 2012 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 135,930.80中国振华电子集团有限公司 贵州振华新云科技有限公司 房屋租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 276,775.20振华集团深圳电子有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 房屋租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 4,347,492.00
465、中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 167 中国振华电子集团有限公司 中国振华集团永光电子有限公司 房屋租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 588,699.00振华集团深圳电子有限公司 深圳市振华微电子有限公司 房屋租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 3,169,399.00贵州中电振华信息产业有限公司 中国振华电子集团宇光电工有限公司 土地租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 282,427.15贵州中电振华信息产业有限公司 中国振华电子集团宇光电
466、工有限公司 房屋租赁 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议价 1,783,609.07合计 11,133,618.42关联租赁情况说明 (3)关联担保情况 (3)关联担保情况 单位: 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 04 月 17 日2014 年 04 月 16 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 30,000,000.00 2013 年 07 月 30 日2014 年 07
467、月 29 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 30,000,000.00 2013 年 08 月 15 日2014 年 08 月 14 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 30,000,000.00 2013 年 10 月 18 日2014 年 10 月 17 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 50,000,000.00 2012 年 11 月 20 日2014 年 11 月 20 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 40,000,000.00 20
468、12 年 11 月 26 日2014 年 11 月 20 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 50,000,000.00 2012 年 12 月 07 日2014 年 11 月 20 日 否 中国振华电子集团有限公司 中国振华 (集团) 科技股份有限公司 20,000,000.00 2013 年 12 月 31 日2014 年 12 月 30 日 否 合计 270,000,000.00 关联担保情况说明 (4)关联方资金拆借 (4)关联方资金拆借 单位: 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 168 关联方 拆借金额 起始日 到期日
469、说明 拆入 振华集团财务有限责任公司 15,000,000.00 2013 年 12 月 11 日 2014 年 12 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2013 年 08 月 27 日 2014 年 08 月 15 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 5,000,000.00 2013 年 11 月 06 日 2014 年 11 月 05 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 4,000,000.00 2013 年 08 月 07 日 2014 年 02 月 06 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2013
470、年 05 月 22 日 2014 年 05 月 21 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2013 年 07 月 22 日 2014 年 01 月 21 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 4,500,000.00 2013 年 04 月 26 日 2014 年 04 月 25 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2013 年 05 月 13 日 2014 年 05 月 12 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 4,000,000.00 2013 年 05 月 16 日 2014 年 05 月 15 日 保证借款 振华集团财
471、务有限责任公司 6,000,000.00 2013 年 06 月 13 日 2014 年 06 月 12 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 4,000,000.00 2013 年 06 月 18 日 2014 年 06 月 17 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2013 年 06 月 24 日 2014 年 06 月 23 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2013 年 07 月 01 日 2014 年 06 月 30 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 5,000,000.00 2013 年 07 月 29 日 20
472、14 年 07 月 28 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 4,000,000.00 2013 年 08 月 05 日 2014 年 08 月 04 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 9,400,000.00 2013 年 09 月 09 日 2014 年 09 月 08 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2013 年 12 月 10 日 2014 年 12 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2013 年 04 月 15 日 2014 年 04 月 14 日 保证借款 中国振华(集团)科技股份有限公司 2
473、013 年度报告全文 169 振华集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2013 年 04 月 17 日 2014 年 04 月 16 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 5,000,000.00 2013 年 04 月 26 日 2014 年 04 月 25 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2013 年 06 月 28 日 2014 年 06 月 27 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 7,000,000.00 2013 年 08 月 07 日 2014 年 08 月 06 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 8,000,000.00
474、 2013 年 09 月 24 日 2014 年 09 月 23 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 7,800,000.00 2013 年 10 月 10 日 2014 年 10 月 09 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 16,000,000.00 2013 年 12 月 25 日 2014 年 12 月 24 日 抵押借款 振华集团财务有限责任公司 2,000,000.00 2013 年 05 月 27 日 2014 年 05 月 26 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2013 年 06 月 07 日 2014 年 06 月 06 日 保证借款
475、 振华集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2013 年 07 月 11 日 2014 年 07 月 10 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 1,000,000.00 2013 年 12 月 09 日 2014 年 12 月 08 日 保证借款 振华集团财务有限责任公司 5,000,000.00 2013 年 07 月 09 日 2014 年 07 月 08 日 保证借款 拆出 (5)其他关联交易 (5)其他关联交易 本公司2013年度在振华集团财务有限责任公司的存款利息收入为2,640,180.99元,贷款利息支出为10,761,487.81元,贴现利息支出为736,693.
476、66元;本公司报告期末在振华集团财务有限责任公司的存款为224,512,463.29元。 为解决本公司及子公司所在振华新天工业园区的房屋土地权属分离问题,保证公司资产的独立性和完整性,同时减少与控股股东中国振华电子集团有限公司之间的关联交易,本公司本期从中国振华电子集团有限公司购入新天工业园区部分土地,土地面积为171,137.5平方米,购买总价为人民币8,060.58万。 本公司本期将红洲厂房产以900.00万元的价格处置给贵州振华房地产开发有限公司,该房产账面价值为532.99万元,支付税费51.57万元,该交易增加2013年度营业外收入315.44万元。 中国振华(集团)科技股份有限公司
477、 2013 年度报告全文 170 6、关联方应收应付款项 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位: 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 贵州振华红云电子有限公司 26,410.3516,097.47 应收账款 贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂) 1,472,064.40769,452.02 应收账款 中国电子器材华北公司 39,545.9749,790.47 应收账款 中国电子器材总公司 5,178.5668,032.56 应收账款 武汉中元通信股份有限公司 1,280,308.101,101,892.56 应收账款 南京科
478、瑞达电子装备有限责任公司 302,070.2834,842.45 应收账款 深圳长城开发科技股份有限公司 88,350.6268,811.02 应收账款 贵州群英电子有限公司 2,685.002,685.00 应收账款 桂林长海发展有限责任公司 30,000.00 应收账款 中国振华电子集团有限公司 1,394,294.08 应收账款 深圳振华亚普精密机械有限公司 615,671.49619,171.49 应收账款 贵州振华风光半导体有限公司 481,758.00143,631.00 应收账款 深圳中电投资股份有限公司 969,268.141,043,768.14 应收账款 贵州振华新材料有限
479、公司 220,677.00470,000.00 应收账款 中国振华电子集团新天动力有限公司 340,000.00 应收账款 南京熊猫电子股份有限公司 10,032.00 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 171 应收账款 贵州振华房地产开发有限公司 659,311.69 预付款项 中国电子进出口总公司 2,170,930.56 应收股利 贵州振华房地产开发有限公司 4,615,715.13 其他应收款 贵州建新南海科技股份有限公司 12,238,296.5810,828,824.24 其他应收款 深圳振华亚普精密机械有限公司 35,534.16399,692.00 其他
480、应收款 振华集团深圳电子有限公司 2,355,386.25 其他应收款 贵州中电振华精密机械有限公司 297,561.16297,561.16 其他应收款 上海中电晶体材料有限公司 14,340.8614,340.86 其他应收款 贵州振华红云电子有限公司 251,850.50 其他应收款 中国振华电子集团有限公司 80,605,762.50 其他应收款 贵州振华风光半导体有限公司 17,533.40 上市公司应付关联方款项 单位: 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 中国振华电子集团新天动力有限公司 2,598,564.21 2,074,812.07应付账款 贵州振华群英电器
481、有限公司(国营第八九一厂) 5,000.00 5,000.00应付账款 深圳振华亚普精密机械有限公司 1,214,370.89应付账款 中国振华集团建筑工程公司39,798.27 263,865.03应付账款 贵州振华红云电子有限公司40,153.80 196,954.56应付账款 贵州振华新天物业管理有限公司 8,000.00应付账款 贵州群英电子有限公司 1,624,545.18应付账款 深圳市振华新材料股份有限公司 665,725.37中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 172 应付账款 振华集团深圳电子有限公司 9,329,653.29应付账款 贵州中电振华精密机
482、械有限公司 19,978.00 应付票据 振华集团深圳电子有限公司 700,000.00应付票据 中国振华电子集团有限公司1,515,571.00 应付票据 贵州中电振华精密机械有限公司 11,000.00 应付票据 中国振华电子集团新天动力有限公司 6,254,959.69 预收款项 桂林长海发展有限责任公司7,355.51 预收款项 南京熊猫汉达科技有限公司1,431.50 预收款项 中国电子器材华东公司 18,460.96 预收款项 振华集团深圳电子有限公司616,710.00 616,710.00预收款项 贵州振华新材料有限公司 475,893.84 4,620,699.54预收款项
483、贵州振华风光半导体有限公司 11,654,350.01预收款项 江苏中电振华晶体技术有限公司 50,260.49 预收款项 贵州红云电子有限公司 4,064,480.00 应付股利 振华集团深圳电子有限公司173,894.81 173,894.81应付股利 中国振华电子集团有限公司4,932,824.21 2,867,151.61其他应付款 中国振华集团建筑工程公司885,349.92 486,646.72其他应付款 贵州振华房地产开发有限公司 302,080.00其他应付款 中国振华电子集团有限公司433,158.21 其他应付款 振华集团深圳电子有限公司5,206,167.26 3,048
484、,076.73其他应付款 中国振华电子集团新天动力有限公司 9,560.00 240,733.60其他应付款 中国振华(北京)电子工业公司 0.00 9,960.50其他应付款 贵州中电振华精密机械有限公司 180,000.00 其他应付款 贵州振华新天物业管理有限公司 24,986.70 其他应付款 贵州振华风光半导体有限公司 238,738.00 其他应付款 深圳市宝安华匀电子实业有9,224.80 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 173 限公司 其他应付款 贵州振华红云电子有限公司8,903.21 九、或有事项 九、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有
485、负债及其财务影响 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 公司对子公司提供担保情况如下: 担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国振华(科技)股份有限公司 贵州振华天通设备有限公司 200.002013-5-27 2014-5-26 否 中国振华(科技)股份有限公司 贵州振华天通设备有限公司 100.002013-6-7 2014-6-6 否 中国振华(科技)股份有限公司 贵州振华天通设备有限公司 100.002013-7-11 2014-7-10 否 中国振华(科技)股份有限公司 贵州振华天通设备有限公司 100.002013-12-9 201
486、4-12-8 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 1,000.002013-4-15 2014-4-14 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 300.002013-4-17 2014-4-16 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 500.002013-4-26 2014-4-25 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 100.002013-6-28 2014-6-27 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 700.002013-8-7 2014-8-6 否 中国振华(科技)股份有
487、限公司 深圳市振华微电子有限公司 800.002013-9-24 2014-9-23 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 780.002013-10-10 2014-10-9 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 450.002013-4-26 2014-4-25 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 300.002013-5-13 2014-5-12 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 400.002013-5-16 2014-5-15 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 600.00
488、2013-6-13 2014-6-12 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 400.002013-6-18 2014-6-17 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 300.002013-6-24 2014-6-23 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 300.002013-7-1 2014-6-30 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 1,000.002013-7-22 2014-1-21 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 500.002013-7-29 2014-7-28 否 中国
489、振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 400.002013-8-5 2014-8-4 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 940.002013-9-9 2014-9-8 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 1,000.002013-12-10 2014-12-9 否 中国振华(科技)股份有限公司 中国振华电子集团宇光电工有限公司 1,000.002013-5-22 2014-5-21 否 中国振华(科技)股份有限公司 中国振华电子集团宇光电工有限公司 400.002013-8-7 2014-2-6 否 中国振华(科技)股份有限公司 中国振
490、华电子集团宇光电工有限公司 1,000.002013-8-27 2014-8-15 否 中国振华(科技)股份有限公司 中国振华电子集团宇光电工有限公司 500.002013-11-6 2014-11-5 否 中国振华(科技)股份有限公司 东莞市振华新能源科技有限公司 500.002013-7-9 2014-7-8 否 中国振华(科技)股份有限公司 中国振华集团云科电子有限公司 1,500.002013-12-11 2014-12-10 否 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 174 中国振华(科技)股份有限公司 东莞市振华新能源有限责任公司 1,224.482013-8-
491、16 2014-8-15 否 中国振华(科技)股份有限公司 东莞市振华新能源有限责任公司 230.532013-6-18 2014-6-17 否 中国振华(科技)股份有限公司 东莞市振华新能源有限责任公司 400.002013-10-31 2014-4-30 否 中国振华(科技)股份有限公司 东莞市振华新能源有限责任公司 700.002013-11-11 2014-5-10 否 中国振华(科技)股份有限公司 东莞市振华新能源有限责任公司 500.002013-11-22 2014-5-21 否 中国振华(科技)股份有限公司 贵州省振华电子工业进出口公司 2,400.002013-8-5 201
492、4-8-5 否 中国振华(科技)股份有限公司 贵州省振华电子工业进出口公司 193.002013-8-5 2014-8-5 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华通信设备有限公司 1,749.002013-3-21 2014-3-21 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 500.002013-4-12 2015-4-11 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 900.002013-7-26 2014-7-25 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳市振华微电子有限公司 500.002013-6-5 2014-6-4 否 中国振华(科技)股份有
493、限公司 深圳振华富电子有限公司 160.002013-8-22 2014-8-21 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 1,000.002013-9-2 2014-8-28 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 1,000.002013-9-30 2014-9-26 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 367.002013-7-26 2014-6-30 否 中国振华(科技)股份有限公司 深圳振华富电子有限公司 500.002013-7-26 2014-7-26 否 合 计 28,494.01 其他或有负债及其财务影响 1、截止20
494、13年12月31日,本公司已背书转让或贴现但尚未到期的商业承兑汇票1,936.59万元。 2、本公司期末已开出未到期的信用证合计285.46万元; 3、本公司之子公司中国振华电子集团百智科技有限公司本期对吉林省格瑞德智能电表有限公司提出诉讼要求其履行还款义务并产生32万的诉讼费,同时提出冻结对方账户的申请,根据相关法律法规法院在冻结对方账户同时冻结本公司等额资金3,010,300.59元。 十、资产负债表日后事项 十、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位: 元 拟分配的利润或股利 9,386,844.66经审议批准宣告发放的利润或股利
495、 0.002、其他资产负债表日后事项说明 2、其他资产负债表日后事项说明 1、 2013年10月17日, 公司第六届董事会第十四次会议审议通过了 关于受让振华富公司股权的议案 ,本公司以5,159.72万元向其原股东深圳市精诚菲特科技有限公司收购振华富公司25%股权。截止2013年12月31日,本公司已支付股权转让款3,579.86万元。2014年1月3日,振华富公司的工商变更登记办理完成,本公司持有其100%股权。2014年1月本公司将剩余的股权转让款1,579.86万元支付完毕。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 175 2、根据中国证券监督管理委员会关于核准中国振
496、华(集团)科技股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可2014136号)的核准,本公司非公开发行人民币普通股11,122.2218万股(每股面值1.00元),增加注册资本人民币111,222,218.00元,变更后的注册资本为人民币469,342,218.00元,实收股本为人民币469,342,218.00元。 截至2014年3月7日,本公司通过向包括中国振华电子集团有限公司在内的八名特定对象非公开发行人民币普通股11,122.2218万股募集资金合计1,007,673,295.08元,其中现金649,879,995.08元、股权评估价值出资357,793,300.00元,扣除承销费用、保荐
497、费用及本公司累计发生的其他发行费用后,净募集资金人民币982,766,623.65元,其中增加股本111,222,218.00元,增加资本公积-股本溢价871,544,405.65元。上述出资业经大信会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验, 并于2014年3月7日出具了大信验字2014第1-00016号 验资报告 。 本公司本次非公开发行股票的锁定期按中国证券监督管理委员会的有关规定执行。中国振华电子集团有限公司本次认购的股份至本次发行结束之日起36个月内不得转让或者委托他人管理,也不得以任何方式促使公司回购该部分股份以及由该部分股份派生的股份,如:红股、资本公积金转增之股份等;其他投资者本次认
498、购的股份至本次发行结束之日起12个月内不得转让。 十一、其他重要事项 十一、其他重要事项 1、年金计划主要内容及重大变化 2、其他 1、年金计划主要内容及重大变化 2、其他 1、 2012年12月27日, 公司第六届董事会第四次会议审计通过了 关于挂牌转让中匀公司股权的议案 。我公司将持有的中匀公司88.31%股权在北京产权交易所挂牌转让, 深圳市万商投资集团有限公司以5,200.00万元竞得中匀公司100%股权(我公司88.31%股权对应的款项为4,592.12万元),并于2013年8月完成工商变更手续。该股权转让事项产生投资收益3,667.69万元。 2、2013年8月16日,公司第六届董
499、事会第十二次会议审议通过了关于转让欧比公司股权的议案。我公司将持有的欧比公司58%股权在北京产权交易所挂牌转让,深圳市希波克科技有限公司以1,909.71万元竞得欧比公司58%股权,并于2013年11月完成工商变更手续。该股权转让事项产生投资收益66.10万元。 十二、母公司财务报表主要项目注释 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款 1、应收账款 (1)应收账款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按帐龄分析法计提坏账20,925
500、,780.58 100% 20,925,780.58100%20,925,780.58100% 20,925,780.58100%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 176 准备的应收帐款 组合小计 20,925,780.58 100% 20,925,780.58100%20,925,780.58100% 20,925,780.58100%合计 20,925,780.58 - 20,925,780.58 - 20,925,780.58 - 20,925,780.58 - 应收账款种类的说明 1、本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项
501、金额重大的应收款项,并单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备; 2、经测试无特殊风险的应收款项,按组合计提坏账准备; 3、对于单项金额非重大的应收款项,如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项,单独确认减值损失。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 5 年以上 20,925,780
502、.58 100% 20,925,780.5820,925,780.58 100% 20,925,780.58合计 20,925,780.58 - 20,925,780.5820,925,780.58 - 20,925,780.58组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 (2)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 应收账款金额前五名单位情况 单位:元 (2)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 应收账款金额前五名单位情况 单位:元 单位名称 与本公司关系
503、 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 1.富丽装饰(设备)工程公司 非关联方关系 1,083,338.00 5年以上 5.18 2.甘肃省西部娱乐大世界 非关联方关系 625,420.00 5年以上 2.99 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 177 3.呼伦贝尔盟宾馆 非关联方关系 562,197.00 5年以上 2.69 4.山西惠丰机械厂 非关联方关系 550,000.00 5年以上 2.63 5.河南中原棉纺织厂 非关联方关系 545,000.00 5年以上 2.60 合 计 3,365,955.00 16.09 (3)应收账款中金额前五名单位情况 (3)应
504、收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 1.富丽装饰(设备)工程公司 非关联方关系 1,083,338.00 5 年以上 5.18%2.甘肃省西部娱乐大世界 非关联方关系 625,420.00 5 年以上 2.99%3.呼伦贝尔盟宾馆 非关联方关系 562,197.00 5 年以上 2.69%4.山西惠丰机械厂 非关联方关系 550,000.00 5 年以上 2.63%5.河南中原棉纺织厂 非关联方关系 545,000.00 5 年以上 2.6%合计 - 3,365,955.00- 16.09%2、其他应收款 (1)其他应收款 2
505、、其他应收款 (1)其他应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 357,760,955.77 95.17%17,058,063.89 4.77%357,182,443.27 98.41% 36,195,789.6410.13%按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 17,478,832.08 4.65%5,601,401.0732.05%4,965,482.99 1.37% 4,965,482.99 100%组合小
506、计 17,478,832.08 4.65%5,601,401.0732.05%4,965,482.99 1.37% 4,965,482.99 100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收678,511.79 0.18%3,600.00 0.53%804,478.96 0.22% 461,087.8757.32%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 178 款 合计 375,918,299.64 - 22,663,064.96 - 362,952,405.22 - 41,622,360.50 - 其他应收款种类的说明 1、本公司于资产负债表日,将其他应收款余额大于10
507、0.00万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项,并单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备; 2、经测试无特殊风险的应收款项,按组合计提坏账准备; 3、对于单项金额非重大的其他应收款项,如果有客观证据表明其发生了减值的,单独确认减值损失。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 深圳市康力精密机械有限公司 1,213,302.63 子公司无风险 中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司(国营第四三二六厂) 19,400,
508、000.00 子公司无风险 中国振华电子集团百智科技有限公司 10,744,800.00 子公司无风险 贵州省振华电子工业进出口公司 5,784,724.41 子公司无风险 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 2,000,000.00 子公司无风险 贵州振华天通设备有限公司 5,282,748.75 子公司无风险 深圳市振华微电子有限公司 6,000,000.00 子公司无风险 深圳市振华通信设备有限公司 75,683,854.64683,854.640.9% 预计部分收回 深圳振华富电子有限公司 18,000,000.00 子公司无风险 深圳市振华重大新电气有限公司 23,967,761.
509、5716,374,209.2568.32% 预计部分收回 中国振华电子集团建新机电有限公司 26,659,363.77 子公司无风险 中国振华电子集团宇光电工有限公司 76,125,800.00 子公司无风险 东莞市振华新能源科技有限公司 51,100,000.00 子公司无风险 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 179 深圳市精诚菲特科技有限公司 35,798,600.00 支付的振华富股权转让款,工商变更尚未完成,暂挂往来款 合计 357,760,955.7717,058,063.89- - 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元
510、账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 1 年以内小计 10,256,947.20 58.68% 410,277.89 1 至 2 年 2,256,401.89 12.91% 225,640.19 5 年以上 4,965,482.99 28.41% 4,965,482.994,965,482.99100% 4,965,482.99合计 17,478,832.08 - 5,601,401.074,965,482.99- 4,965,482.99组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适
511、用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 贵州振华风光半导体有限公司 17,533.40 关联方,预计可收回 职工备用金 660,978.393,600.000.54% 预计可收回 合计 678,511.793,600.00- - (2)本报告期实际核销的其他应收款情况 (2)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生闽发证券有限责任公司 理财款 2
512、013 年 12 月 31 日14,103,171.41已破产,支付的理财款无法收回 否 贵州振华同创信息往来款 2013 年 12 月 31 日2,580,519.84长年挂账,无法收是 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 180 产业有限公司 回 贵州省教育委员会 往来款 2013 年 12 月 31 日2,454,034.50长年挂账,无法收回 否 贵州财政厅 往来款 2013 年 12 月 31 日260,100.00长年挂账,无法收回 否 深圳全景网络有限公司 往来款 2013 年 12 月 31 日190,692.87长年挂账,无法收回 否 合计 - - 19
513、,588,518.62- - 其他应收款核销说明 报告期经董事会审议通过,母公司对已全额计提坏账准备、长年挂账且无法收回的其他应收款项进行了核销。 (3)本报告期其他应收款中持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 (3)本报告期其他应收款中持有公司 5(含 5)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 中国振华电子集团公司 80,605,762.50 0.00合计 80,605,762.50 0.00(4)金额较大的其他应收款的性质或内容 (4)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 其他应收款性质
514、或内容 中国振华电子集团宇光电工有限公司 76,125,800.00往来款 深圳市振华通信设备有限公司 75,683,854.64往来款 东莞市振华新能源科技有限公司 51,100,000.00往来款 深圳市精诚菲特科技有限公司 35,798,600.00支付的振华富股权转让款,工商变更尚未完成,暂挂往来款 中国振华电子集团建新机电有限公司 26,659,363.77往来款 合 计 265,367,618.41 (5)其他应收款金额前五名单位情况 (5)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 中国振华电子集团宇光电工有限公司
515、子公司 76,125,800.00 1 年以内 20.25%深圳市振华通信设备有限公司 子公司 75,683,854.64 1 年以内 20.13%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 181 东莞市振华新能源科技有限公司 子公司 51,100,000.00 1 年以内 13.59%深圳市精诚菲特科技有限公司 非关联关系 35,798,600.00 1 年以内 9.52%中国振华电子集团建新机电有限公司 子公司 26,659,363.77 1 年以内 7.09%合计 - 265,367,618.41- 70.58%3、长期股权投资 3、长期股权投资 单位: 元 被投资单位
516、核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备本期现金红利 中国振华(集团)新云电子元器件有限公司(国营第四三二六厂) 成本法 378,778,905.87378,778,905.87 378,778,905.8795%95% 39,247,779.35深圳市振华微电子有限公司 成本法 78,506,564.5778,506,564.57 78,506,564.5788.31%88.31% 深圳市振华通信设备有限公司(注 1) 成本法 114,265,000.001
517、14,265,000.00 114,265,000.0094.28%97.78% 深圳市重大新电气有限公司 成本法 16,000,000.0016,000,000.00 16,000,000.0080%80% 16,000,000.00 深圳市康力精密机械有限公司 成本法 31,400,000.0031,400,000.00 31,400,000.0082%82% 22,600,000.00 深圳振华富电子有成本法 53,752,500.0053,752,500.00 53,752,500.0075%75% 10,652,367.87中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1
518、82 限公司(注 2) 深圳市中匀仓储货物运输有限公司(注 3) 成本法 5,048,277.805,048,277.80 -5,048,277.80 贵州振华信息技术有限公司(注 4) 成本法 9,350,000.009,350,000.00 150,000.009,500,000.0095%95% 贵州省振华电子工业进出口公司 成本法 1,704,700.001,704,700.00 1,704,700.00100%100% 中国振华集团云科电子有限公司 成本法 148,939,547.79148,939,547.79 148,939,547.79100%100% 12,851,118.8
519、7贵州振华天通设备有限公司 成本法 15,200,000.0015,200,000.00 15,200,000.0095%95% 中国振华集团永光电子有限公司 成本法 178,428,726.93178,428,726.93 178,428,726.9362%62% 6,611,641.86贵州振华新能源科技有限公司 成本法 86,640,000.0086,640,000.00 86,640,000.00100%100% 中国振华电子集团欧比通信有限公司(注 5) 成本法 12,212,000.0012,212,000.00 -12,212,000.00 中国振华电子集团宇光电工有限公司 成本
520、法 257,907,990.94257,907,990.94 257,907,990.94100%100% 中国振华电子集团成本法 30,427,603.0830,427,603.08 30,427,603.08100%100% 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 183 建新机电有限公司 中国振华电子集团智能科技有限责任公司 成本法 1,950,000.001,950,000.00 1,950,000.0065%65% 1,950,000.00 1,950,000.00贵州振华百智通信有限公司 成本法 45,907,461.3445,907,461.34 45,907,
521、461.34100%100% 45,907,461.34 45,907,461.34东莞市振华新能源科技有限公司 成本法 49,500,000.0049,500,000.00 49,500,000.0099%99% 华创证券有限责任公司(注6) 成本法 18,250,000.0018,250,000.00 18,250,000.001.33%1.33% 2,697,160.41贵阳银行股份有限公司 成本法 6,700,000.006,700,000.00 6,700,000.000.33%0.33% 643,500.00贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 成本法 100,000.00100,
522、000.00 100,000.0010%10% 25,000.00振华集团财务有限责任公司 权益法 54,351,779.4871,368,060.64 1,847,613.6773,215,674.3135%35% 4,752,559.71振华集团深圳电子有限公司 权益法 63,048,036.4767,974,739.96 4,225,588.4172,200,328.3749%49% 合计 - 1,658,369,094.271,680,312,078.92 -11,037,075.721,669,275,003.20- - - 86,457,461.34 47,857,461.3477
523、,481,128.07长期股权投资的说明 注1:报告期末,本公司对子公司深圳市振华通信设备有限公司的持股比例为94.28%,有表决权的股权比例为97.78%,本公司持有的有表决权的3.5%股份尚未办理完成相应的工商变更手续; 注2:2013年10月17日,公司第六届董事会第十四次会议通过受让深圳振华富电子有限公司25%股权的决议。收购完成后,本公司将其持该公司100%。截止2013年12月31日,上述股权转让协议尚未完成。2014年1月3日,该公司在深圳市市场监督管理局办理完成股东变更手续; 注3: 2012年12月27日, 公司第六届董事会第四次会议审计通过了 关于挂牌转让中匀公司股权的议案
524、 。 我公司将持有的中匀公司88.31%中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 184 股权在北京产权交易所挂牌转让,深圳市万商投资集团有限公司以5,200.00万元竞得中匀公司100%股权(我公司88.31%股权对应的款项为4,592.12万元),并于2013年8月完成工商变更手续; 注4:2013年7月,本公司收购贵州振华信息技术有限公司少数股东持有的该公司1.5%股权,收购完成后,本公司直接持有其95%股权; 注5:2013年8月16日,公司第六届董事会第十二次会议审议通过了关于转让欧比公司股权的议案。我公司将持有的欧比公司58%股权在北京产权交易所挂牌转让,深圳市希波
525、克科技有限公司以1,909.71万元竞得欧比公司58%股权,并于2013年11月完成工商变更手续; 注6:2013年1月,华创证券有限责任公司完成增资,本公司未同比增资,故本公司对其股权比例下降到1.33%。 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 9,679,969.067,649,699.70合计 9,679,969.067,649,699.70营业成本 2,932,871.202,787,871.20(2)主营业务(分产品) (2)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生
526、额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 5、投资收益 (1)投资收益明细 5、投资收益 (1)投资收益明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 72,728,568.3666,418,522.42权益法核算的长期股权投资收益 10,825,761.793,174,654.48处置长期股权投资产生的投资收益 45,604,221.9623,160,112.74持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 264,355.12持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 114,835.22136,522.37合计 129,273,387.3393,154,1
527、67.13(2)按成本法核算的长期股权投资收益 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 185 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司(国营第四三二六厂) 39,247,779.3539,460,537.02 利润分配略有减少 中国振华集团云科电子有限公司 12,851,118.8710,768,665.16 效益增长 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 525,000.00 已被吸收合并 中国振华集团永光电子有限公司 6,611,641.865,429,299.
528、20 效益增长 深圳振华富电子有限公司 10,652,367.879,581,521.04 效益增长 贵阳银行 643,500.00643,500.00 贵州科创新材料生产力促进中心 25,000.0010,000.00 效益增长 华创证券有限责任公司 2,697,160.41本年度该公司实施现金分红 合计 72,728,568.3666,418,522.42- (3)按权益法核算的长期股权投资收益 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 振华集团财务有限责任公司 6,600,173.386,015,898.37 效益增长
529、 贵州振华房地产开发有限公司 -6,275,060.68 股权已转让 振华集团深圳电子有限公司 4,225,588.413,433,816.79 效益增长 合计 10,825,761.793,174,654.48- 投资收益的说明 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 6、现金流量表补充资料 6、现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 43,768,856.04 79,092,391.90加:资产减值准备 60,213,617.43 -10,879,304.08固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,963,7
530、64.28 4,907,764.91无形资产摊销 1,705,556.71 40,747.49固定资产报废损失(收益以“”号填列) -3,141,360.41 财务费用(收益以“”号填列) 9,203,144.14 8,390,162.97投资损失(收益以“”号填列) -129,273,387.33 -93,154,167.13经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -58,342,805.80 -28,721,362.20中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 186 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -12,981,976.63 -22,930,655.65经营
531、活动产生的现金流量净额 -83,884,591.57 -63,254,421.792不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 49,349,877.15 117,023,111.70减:现金的期初余额 117,023,111.70 74,093,891.33现金及现金等价物净增加额 -67,673,234.55 42,929,220.37十三、补充资料 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 1、当期非经常性损益明细表 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)39,243,188.33其
532、中转让中匀公司公司股权取得收益 3668 万元、转让欧比公司股权取得收益 66 万元 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 22,306,464.31 各子公司收到的政府补助 债务重组损益 671,874.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,299,932.74 减:所得税影响额 2,092,727.17 少数股东权益影响额(税后) 2,511,367.18 合计 58,917,365.84- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目,应说明逐项披露认定理由。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 2、净资产收益率及每股收
533、益 单位:元 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.52%0.28 0.28扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.87%0.11 0.11中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 187 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1.3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1. 资产负债表 资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 备注 应收票据 408,690,017.75 273,433,973.53 135,256,044.22 149.47 注1
534、1.1. 利润表 利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 备注 资产减值损失 78,319,594.33 36,149,301.11 42,170,293.22 216.66 注2 投资收益 49,810,711.32 29,811,355.99 19,999,355.33 167.09 注3 注1:本期应收票据较上期增长149.47%,主要是受宏观经济形势影响,客户流动资金紧张,多以汇票结算所致; 注2:主要是本公司之子公司中国振华集团永光电子有限公司由于产品转型,本期计提了固定资产减值准备2541.57万元; 注3:本期投资收益较上期增长167.09%,主要系本期处置深圳市中匀仓储货物运输有限公司、中国振华电子集团欧比通信有限公司股权,产生投资收益37,337,901.72元所致。 中国振华(集团)科技股份有限公司 2013 年度报告全文 188 第十一节 备查文件目录 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 4、上述文件备置地点:公司经理部。