《山西太钢不锈钢股份有限公司2012年年度报告(174页).PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《山西太钢不锈钢股份有限公司2012年年度报告(174页).PDF(174页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 1 山西太钢不锈钢股份有限公司山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
2、。 公司负责人李晓波、主管会计工作负责人杨贵龙及会计机构负责人公司负责人李晓波、主管会计工作负责人杨贵龙及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)李华声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。李华声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告期, 公司拟以本报告期, 公司拟以 2012 年末总股本年末总股本 5,696,247,796 股为基数, 向全体股东每股为基数, 向全体股东每 10 股派送现金红利股派送现金红利 0.5 元(含税) ,合计分配现金红利元(含税) ,合计分配现金红利 2
3、84,812,389.80 元,占公司合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为元,占公司合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为 25.76%。本报告期内不实施资本公积金转增股本等其它形式的分配方案。此分配方案需经股东大会审议批准后实施。本报告期内不实施资本公积金转增股本等其它形式的分配方案。此分配方案需经股东大会审议批准后实施。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目目
4、 录录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 30 第六节 股份变动及股东情况 . 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 49 第八节 公司治理 . 55 第九节 内部控制 . 60 第十节 财务报告 . 62 第十一节 备查文件目录 . 174第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 30 第六节 股份变动及股东情况 . 44 第七节 董事、监事、
5、高级管理人员和员工情况 . 49 第八节 公司治理 . 55 第九节 内部控制 . 60 第十节 财务报告 . 62 第十一节 备查文件目录 . 174 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 太钢集团 指 太原钢铁(集团)有限公司 公司、本公司、太钢不锈 指 山西太钢不锈钢股份有限公司 轧辊公司 指 山西阿克斯太钢轧辊有限公司 工程技术公司 指 山西太钢工程技术有限公司 世茂商务公司 指 山西世茂商务中心有限公司 工业园公司 指 太原钢铁(集团)不锈钢工业园有限公司 岚
6、县公司 指 太原钢铁(集团)岚县矿业有限公司 钢盛房地产公司 指 山西钢盛房地产开发有限公司 临钢公司 指 太钢集团临汾钢铁有限公司 福利总厂 指 太原钢铁(集团)福利总厂 太钢电修公司 指 太原钢铁(集团)电气设备修造有限公司 BOC 气体公司 指 太原钢铁(集团)比欧西气体有限公司 万邦炉料公司 指 山西太钢万邦炉料有限公司 鑫磊资源公司 指 山西太钢鑫磊资源有限公司 太钢国贸公司 指 太原钢铁(集团)国际经济贸易有限公司 太钢修建公司 指 太原钢铁(集团)修建有限责任公司 正通钢铁公司 指 山西正通钢铁资源有限公司 镍业公司 指 中色镍业有限公司 粉煤灰公司 指 太原钢铁(集团)粉煤灰综
7、合利用有限公司 香港公司 指 太钢进出口(香港)有限公司 保险代理公司 指 山西太钢保险代理有限公司 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司经营中存在的主要困难以及公司在第四节董事会报告中公司未来发展展望部分描述了公司经营中存在的主要困难以及 2013 年工作计划,敬请查阅。年工作计划,敬请查阅。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 太钢不锈 股票代码 000825 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中
8、文名称 山西太钢不锈钢股份有限公司 公司的中文简称 太钢不锈 公司的外文名称(如有) SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写(如有) STSS 公司的法定代表人 李晓波 注册地址 山西省太原市尖草坪街 2 号 注册地址的邮政编码 030003 办公地址 山西省太原市尖草坪街 2 号 办公地址的邮政编码 030003 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨贵龙 安峰 联系地址 山西省太原市尖草坪街 2 号 山西省太原市尖草坪街 2 号 电话
9、8 或 3017729 或 3017729 传真 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报和证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券与投资者关系管理部 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 06 月 11 日 太原市尖草坪街 2 号
10、39 188 70101188-8 报告期末注册 2009 年 08 月 20 日 太原市尖草坪街 2 号 3394 1888 70101188-8 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 签字会计师姓名 刘志红、张新发 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公
11、司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入(元) 103,515,284,412.85 96,220,259,550.81 7.58% 87,197,799,966.95 归属于上市公司股东的净利润(元) 1,105,718,069.10 1,805,092,44
12、9.96 -38.74% 1,372,311,225.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 1,047,994,653.86 1,765,420,045.53 -40.64% 1,354,462,266.15 经营活动产生的现金流量净额(元) 6,912,361,012.15 5,884,032,014.77 17.48% 4,211,858,507.77 基本每股收益(元/股) 0.194 0.317 -38.80% 0.241 稀释每股收益(元/股) 0.194 0.317 -38.80% 0.241 净资产收益率(%) 4.66% 8.05% -3.39% 6.45%
13、 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末 总资产(元) 69,466,695,754.06 66,261,068,264.14 4.84% 64,054,893,567.07 归属于上市公司股东的净资产(归属于上市公司股东的所有者权益) (元) 24,256,162,903.71 23,304,163,536.29 4.09% 21,842,555,865.93 本期末公司将留抵的增值税和预缴的所得税在其他流动资产和其他非流动资产列报, 将支付时间超过一年的辞退福利金额在其他非流动负债列报,比较报表中的年初金额也进行了相应调整。2011 年末资产总额由 65,
14、812,416,581.54 元调整为66,261,068,264.14 元;2010 年末资产总额由 63,604,797,538.41 元调整为 64,054,893,567.07 元。 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益 (包括已计提资产减值准备的冲销部分) -6,425,637.83 -23,150,138.45 -21,193,771.78 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 64,683,566.19 48,89
15、6,416.96 37,484,420.21 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成 11,665,096.48 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 9 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,730,573.95 10,111,378.09 5,780,491.51 所得税影响额 10,312,500.20 6,068,145.65 3,847,641.39 少数股东权益影响额(税后) -47,413.13 1,782,203.00 374,539.30 合计 57,723,415.24 39,672,4
16、04.43 17,848,959.25 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年,国内外经济增速回落,国际国内钢材需求锐减,钢材价格大幅下滑,钢铁行业微利,钢材出口形势严峻。身处形势复杂多变、竞争剧烈的宏观经济环境,面对市场、现场、工程建设繁重的工作任务,公司勇于面对
17、,善于克难,以信心、勇气和行动努力抢抓机遇,逆势发展,通过优化品种结构、内部降本增效等措施,取得了相对较好的经营绩效。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司2012年实现营业收入1035.15亿元,比上年962.20亿元增长7.58%;营业成本958.29亿元,比上年879.76亿元增长8.93%;实现利润总额10.02亿元,比上年18.12亿元降低44.70%;实现净利润9.99亿元(其中:归属于上市公司股东的净利润为11.06亿),比上年17.89亿元降低44.16%。经营活动产生的现金流量净额69.12亿元,比上年58.84亿元增长17.48%。 公司回顾总结前期披露的
18、发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2012年度主要绩效目标为产生铁868万吨,钢1084万吨(不锈钢310万吨),坯材1024万吨(不锈材300万吨);重点工程按节点目标完成;各种风险有效防控;绿色绩效再提升;管理绩效再进步。2012年全年实际产铁810.20万吨,产钢1012.66万吨,其中不锈钢310.61万吨,产坯材949.12万吨,其中不锈坯材284.28万吨。除不锈钢产量完成计划外,其他均比计划稍低。主要由于2012年国际国内需求锐减、钢铁产能严重过剩,为优化品种,提高竞争力,公司对热连轧1549轧线、2250轧线分别进行了改造,并实施了阶段性限产,影响年度预算目标完成。但
19、公司面对严峻的经济形势,苦练内功,各项管理能力得到提升。 (1)营业收入突破千亿,钢产量突破千万吨。)营业收入突破千亿,钢产量突破千万吨。 公司研新品、拓市场、精管理、严内控、降成本,既狠抓主业增值,又大抓非钢增值,全年营业收入首次突破千亿元,营业利润在全行业亏损的大势下,实现了比较好的水平。 全年产钢1012.66万吨,同比增长2.25%,其中不锈钢310.61万吨,同比增长2.77%。在全球不锈钢企业纷纷减产限产的情况下,实现了不锈钢产量逆势增长,单一工厂产量继续保持全球第一,充分体现了公司不锈钢国际竞争力。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 11 (2)实施市场倒逼,降
20、本增效成果显著。)实施市场倒逼,降本增效成果显著。 公司大力开展科技降本、管理降本,采购、技术、管理、生产部门密切协同,各单位及全体职工层层分解降本指标,承担降本任务,大力消减浪费,完成年初制定的降本增效目标,有力保障了公司效益。 (3)挑战市场压力,增强营销能力。)挑战市场压力,增强营销能力。 公司创新营销理念、创新经营模式、创新激励方式、推进管理变革,通过增强分销、拓展直销、拓展战略合作、加工配送及提高价值创造能力、品牌塑造能力和服务能力,充分发挥SBU机制,战略产品销售411.28万吨,比上年增长0.41%;出口产品54.01万吨,比上年增长7.63%。 (4)推进技术产品创新,新产品开
21、发成效显著。)推进技术产品创新,新产品开发成效显著。 公司以市场为导向,以创新为动力,努力研究开发高技术含量、高附加值新产品,持续优化公司产品结构。23个产品国内市场占有率第一,36个品种替代进口。成功开发双相不锈钢筋一举中标港珠澳大桥项目;双相钢2101替代304L应用于化学品船制造;高等级管线钢多次高占比中标油气输送工程,高强钢大批量应用于工程机械行业;自主研发的高牌号硅钢及涂料产品增量迅速;超级奥氏体、铁素体和马氏体新品种增量明显;径锻、精带、钢管产品扩展增速。科技研发使公司向优钢制造迈出更快步伐。 (5)产品质量进一步提升,技经指标大面积改善。)产品质量进一步提升,技经指标大面积改善。
22、 不锈钢冷轧板表面优级率同比提高5.2个百分点,热轧卷板表面质量明显改善。产品成分精度、废品率、非计划品率等质量指标比上年明显进步。 高炉喷煤比、氩氧炉炉龄、介质单耗、熔剂消耗等技术经济指标同比明显改善。 (6)强化设备管理,各类事故故障进一步减少。)强化设备管理,各类事故故障进一步减少。 全年杜绝了重大设备事故,事故故障率明显下降。推进设备改良改善和国产化,设备维修经济性明显提升。 (7)节能减排提质提效,绿色发展再上水平。)节能减排提质提效,绿色发展再上水平。 通过持续优化燃气调配方式、 加大节能奖惩力度, 有效降低了能源成本,提高了能源利用效率。吨钢综合能耗与上年持平,吨钢耗新水同比下降
23、18.89%。 实施了23项重点大气污染及岗位粉尘治理项目,完成了11项重点噪声治理项目;全面加强各类环保设施的运行管理和维护,吨钢烟粉尘、二氧化硫、氮氧化物、COD、氨氮排放量同比分别降低了9.52%、12.28%、15.25%、6.89%、12.5%。全年未发生严重环境污染事故。 (8)工程建设高效实施,达产达效势头良好。)工程建设高效实施,达产达效势头良好。 不锈钢冷连轧、硅钢冷连轧及其配套项目、新增铬钢酸洗线、钢卷表面处理线等项目按计划推进。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 12 已投产项目呈现出良好的达产达效势头。 (9)加强上海品茶建设,不断提升文化软实力。)加
24、强上海品茶建设,不断提升文化软实力。 公司上下认真实践公司核心价值观,大力营造积极向上的文化氛围。全面开展上海品茶软实力对标,不断丰富完善公司文化体系,使文化建设逐步系统化、科学化。 (10)切实履行社会责任,忠实维护股东权益。)切实履行社会责任,忠实维护股东权益。 公司以优良业绩回报投资者,在中国上市公司500强中列第37位。及时、完整、准确地披露公司各类信息,在深市主板公司信息披露考核中连续四年被评为优秀,在中国上市公司非财务信息披露综合评价结果与排名中列第16位,在钢铁行业列第2位。 进一步完善公司社会责任管理体系和工作机制,组织编发了2011年度可持续发展报告,报告的国际化水平进一步提
25、高,在财富杂志发布的2012年中国企业社会责任100排行榜中,列中国本土公司50强第8位。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 报告期内,公司钢材销量 950.52万吨,实现营业收入1035.15亿元,比上年增长7.58%。营业收入的增长主要是公司采取了积极的市场开拓措施,加大了适应市场需求的新产品开发力度,增加高附加值产品比例,从而在外部环境不利的情况下取得了较好的销售业绩。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位:万吨 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 不锈钢 销售量 286.
26、59 275.83 3.90% 生产量 284.28 276.54 2.80% 库存量 11.89 14.77 -19.49% 市场占有率 19.57% 21.51% -1.94% 碳钢 销售量 663.93 677.72 -2.03% 生产量 664.84 679.98 -2.23% 库存量 10.93 12.46 -12.26% 市场占有率 0.62% 0.68% -0.06% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 市场占有率计算数据来源于钢协。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 13 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重
27、大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 16,124,251,170.63 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%) 15.58% 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例(%) 1 江苏大明金属制品有限公司 4,254,776,459.40 4.11% 2 太钢集团临汾钢铁有限公司 3,990,457,536.53 3.85% 3 山西鑫邦贸易有限公司 2,939,740,427.82 2.84% 4 浙江元通不锈钢有限公司 2,490,551,856.88 2.41% 5 中国矿产有限责任公
28、司 2,448,724,890.00 2.37% 合计 16,124,251,170.63 15.58% 3、成本、成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%) 钢铁行业 原辅材料 41,814,743,357.53 43.97% 50,129,556,075.41 57.02% -13.05% 职工薪酬 2,074,615,027.14 2.18% 2,005,132,007.22 2.28% -0.10% 折旧 3,838,916,501.08 4.04% 4,159,175,267.35 4.
29、73% -0.69% 能源动力 10,078,271,737.75 10.60% 10,443,010,110.73 11.88% -1.28% 风水电气、废次材等其他商品 14,098,790,981.50 14.82% 10,119,232,087.20 11.51% 3.31% 其他业务 23,201,006,789.27 24.39% 11,065,315,204.78 12.58% 11.80% 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 14 金额 占营业成本比重(%) 金额 占营业成本比重(%
30、) 不锈钢材 原辅材料 26,678,548,891.02 28.05% 31,384,157,930.14 35.70% -7.65% 职工薪酬 1,115,813,249.05 1.17% 1,082,975,560.99 1.23% -0.06% 折旧 2,917,279,835.54 3.07% 3,176,054,513.60 3.61% -0.54% 能源、动力 3,883,941,788.46 4.08% 3,928,313,609.37 4.47% -0.39% 普通钢材 原辅材料 12,925,607,969.36 13.59% 16,265,044,293.08 18.50
31、% -4.91% 职工薪酬 746,863,343.86 0.79% 692,394,211.12 0.79% 0.00% 折旧 882,973,212.19 0.93% 932,594,791.54 1.06% -0.13% 能源、动力 5,103,591,908.53 5.37% 5,388,976,712.95 6.13% -0.76% 普通钢坯 原辅材料 2,210,586,497.15 2.33% 2,480,353,852.19 2.82% -0.49% 职工薪酬 211,938,434.23 0.22% 229,762,235.11 0.26% -0.04% 折旧 38,663,
32、453.35 0.04% 50,525,962.21 0.06% -0.02% 能源、动力 1,090,738,040.76 1.15% 1,125,719,788.41 1.28% -0.13% 风水电气、废次材等其他商品 14,098,790,981.50 14.82% 10,119,232,087.20 11.51% 3.31% 其他业务 23,201,006,789.27 24.39% 11,065,315,204.78 12.58% 11.81% 说明 2012年原辅材料、职工薪酬、折旧和能源动力占营业成本的比例分别为43.97%、2.18%、4.04%和10.60%,同比分别减少1
33、3.05%、0.10%、0.69%和1.28%。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 20,508,387,694.48 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%) 36.37% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例(%) 1 太原钢铁(集团)有限公司 13,765,393,900.01 24.41% 2 山西焦煤集团有限责任公司 2,148,128,192.87 3.81% 3 江苏新马机械制造有限公司 1,862,157,169.92 3.30% 4 金川集团股份有限公司 1,563,769,491.84 2.77
34、% 5 江苏德龙镍业有限公司 1,168,938,939.84 2.07% 合计 20,508,387,694.48 36.37% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 15 4、费用、费用 单位:元 项目 2012年 2011年 同比增减(%) 销售费用 1,336,155,657.08 1,236,419,917.32 8.07% 管理费用 3,308,060,390.61 3,552,631,819.40 -6.88% 财务费用 1,141,762,403.07 1,061,791,802.50 7.53% 所得税 3,224,806.72 22,715,735.78 -8
35、5.80% (1)销售费用比上年增长8.07%,主要是报告期内运输费用增加所致。 (2)管理费用比上年下降6.88%,主要是报告期内计提的辞退福利减少及研究开发费用减少所致。 (3)财务费用比上年增长7.53%,主要是报告期内工程完工项目借款利息费用化增加所致。 (4)所得税费用比上年下降85.80%,主要是报告期内递延所得税费用减少所致。 5、研发支出、研发支出 单位:元 项目 2012年 2011年 同比增减(%) 净资产 25,903,173,326.21 25,058,253,988.70 3.37% 营业收入 103,515,284,412.85 96,220,259,550.81
36、7.58% 研发支出 2,493,450,950.79 2,692,095,699.05 -7.38% 研发支出占净资产的比例(%) 9.63% 10.74% -1.12% 研发支出占营业收入的比例(%) 2.41% 2.80% -0.39% 2012年公司以市场为导向,以创新为动力,努力研究开发高技术含量、高附加值新产品,持续优化公司产品结构,在工艺技术创新,产品质量提升方面取得了成效。 6、现金流、现金流 单位:元 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 107,382,314,651.83 92,680,485,860.22 15.86% 经营活动现金流出
37、小计 100,469,953,639.68 86,796,453,845.45 15.75% 经营活动产生的现金流量净额 6,912,361,012.15 5,884,032,014.77 17.48% 投资活动现金流入小计 870,083.80 159,213,287.01 -99.45% 投资活动现金流出小计 4,630,931,700.97 3,030,478,993.27 52.81% 投资活动产生的现金流量净额 -4,630,061,617.17 -2,871,265,706.26 -61.26% 筹资活动现金流入小计 16,412,061,005.62 13,809,924,947
38、.88 18.84% 筹资活动现金流出小计 18,360,972,380.99 17,493,628,200.74 4.96% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 16 筹资活动产生的现金流量净额 -1,948,911,375.37 -3,683,703,252.86 47.09% 现金及现金等价物净增加额 327,235,977.66 -690,286,875.48 - 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 (1) 投资活动产生的现金流量净额比上年降低61.26%,主要是报告期处置子公司收到的投资活动收入比上年减少及工程投入比上年增加所致。 (2)筹资活动
39、产生的现金流量净额比上年增长47.09%,主要是报告期归还的借款减少所致。 (3)现金及现金等价物净增加额比上年增加10.18亿元,主要是报告期经营活动产生的现金流量增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减 (%) 营业成本比上年同期增减 (%) 毛利率比上年同期增减(%) 分行业 冶金钢铁行业 102,771,460,542.38 95,106,344,394.27 7.46% 6.89% 8.17% -1.10% 分产品 不锈钢材 3
40、9,081,793,137.71 34,595,583,764.07 11.48% -11.40% -12.57% 1.19% 普通钢材 22,403,460,323.58 19,659,036,433.94 12.25% -15.92% -15.55% -0.38% 普碳钢坯 3,580,210,085.16 3,551,926,425.49 0.79% -9.32% -8.61% -0.78% 风水电气、废次材等其他商品 14,391,581,481.45 14,098,790,981.50 2.03% 39.35% 39.33% 0.01% 其他业务 23,314,415,514.48
41、23,201,006,789.27 0.49% 109.72% 109.67% 0.02% 分地区 东北 2,370,403,165.05 2,205,186,064.45 6.97% 33.70% 34.00% -0.21% 国外 6,930,406,684.41 6,218,653,917.92 10.27% -8.71% -7.56% -1.12% 华北 50,918,047,356.98 47,719,489,493.31 6.28% 8.19% 9.04% -0.73% 华东 23,560,829,641.59 21,345,334,191.73 9.40% -1.87% -0.30
42、% -1.43% 西北 1,597,375,385.37 1,470,224,304.69 7.96% 35.92% 36.36% -0.30% 西南 1,015,271,828.15 949,177,632.14 6.51% 119.75% 122.70% -1.24% 中南 16,379,126,480.83 15,198,278,790.03 7.21% 16.39% 18.07% -1.32% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 17 适用 不适用 四、资产、负债状况分
43、析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位:元 2012 年末 2011 年末 比重增减(%) 重大变动说明 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 货币资金 4,210,294,841.26 6.06% 3,883,058,863.60 5.86% 0.2% 主要是报告期公司销售货款增加所致。 应收账款 1,637,659,732.12 2.36% 1,067,793,432.62 1.61% 0.75% 主要是报告期末公司出口销售结算增加所致。 存货 12,821,291,916.02 18.46% 13,448,627,473.88 20.
44、3% -1.84% 主要是报告期公司加强库存管理,降低全线存货占用所致。 投资性房地产 46,564,475.19 0.07% 4,121,987.87 0.01% 0.06% 主要是报告期公司部分固定资产出租转为投资性房地产所致。 长期股权投资 849,306,803.07 1.22% 330,498,850.68 0.5% 0.72% 主要是报告期公司对财务公司进行投资所致。 固定资产 36,310,887,898.10 52.27% 34,818,506,672.33 52.55% -0.28% 主要是报告期公司在建工程完工转为固定资产所致。 在建工程 8,016,582,946.57
45、11.54% 6,665,228,021.93 10.06% 1.48% 主要是报告期公司技改项目增加投资所致。 其他应收款 67,769,674.10 0.10% 93,444,077.41 0.14% -0.04% 主要是报告期未抵扣进项税挂账减少。 工程物资 48,260,384.89 0.07% 363,300,723.35 0.55% -0.48% 主要是报告期公司在建工程领用设备出库所致。 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位:元 2012 年 2011 年 比重增减(%) 重大变动说明 金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%) 短期借款 3,803,21
46、4,094.58 5.47% 3,362,455,647.80 5.07% 0.4% 主要是报告期增加银行短期借款所致。 长期借款 12,172,855,861.94 17.52% 17,471,041,488.75 26.37% -8.85% 主要是报告期长期借款到期转入一年内到期所致。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 18 应付票据 2,712,330,000.00 3.9% 1,674,893,482.57 2.53% 1.37% 主要是报告期公司签发票据支付增加所致。 预收账款 2,445,157,708.53 3.52% 1,509,439,676.41 2.28
47、% 1.24% 主要是报告期公司钢材预收款增加。 应付职工薪酬 93,405,032.56 0.13% 74,464,261.90 0.11% 0.02% 主要是报告期公司计提内退职工辞退福利所致。 应付利息 202,503,355.79 0.29% 116,422,761.33 0.18% 0.11% 主要是报告期公司发行公司债和中期票据预提的利息增加。 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位:元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
48、 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 近年来,公司围绕建设全球最具竞争力的不锈钢企业的战略目标, 先后实施了一系列技术改造和新建项目,形成了年产300万吨不锈钢的能力。在此基础上,公司积极推进产品发展、业务发展,形成独具特色的竞争优势。 1、资源保障能力显著提升。、资源保障能力显著提升。 在铁矿资源获取方面,太钢集团的尖山铁矿、 峨口铁矿及袁家村铁矿可为公司钢铁生产提供可靠、稳定的资源保障。另外在镍、铬、煤炭等资源方面太钢集团均有投资与合作,这些项目可极大改善公司战略资源的供应能力。 2、不锈钢工艺技术装备全球领先。、不锈钢工艺技术装备全球领先。 经过近年的不锈钢改造和建设, 公司系
49、统集成了当今世界最先进的工艺技术装备, 实现了不锈钢装备大型化、工艺现代化、生产高效化、环境清洁化和产品绿色化。 3、科技创新能力持续增强。、科技创新能力持续增强。 公司每年投入较大的研发费用,先后建成了国家级理化实验室、博士后工作站、中试基地、16个科研实验室、14个产学研联合实验室。依托强大科技创新力量,公司先后承担了863、973等34项省部级以上重大科技专项攻关计划项目,其中高质量不锈钢板材技术开发、含氮不锈钢山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 19 生产工艺及品种开发、以铁水为主原料生产不锈钢新技术开发与创新等成果先后获国家科技进步二等奖。2012年,公司技术中心在全
50、国729家国家认定的企业技术中心中继续保持第二,位列冶金行业第一。目前,公司已经形成以不锈钢为主的核心技术700多项,其中近百项自有知识产权技术处于国际领先水平。 4、产品全覆盖、高端化、特色化。、产品全覆盖、高端化、特色化。 依托先进的工艺技术装备和强大的技术创新实力,公司加强产品开发,实现品种规格全覆盖,可生产板、管、型、线等全部品种,成为品种规格最全的不锈钢企业。同时,公司积极推进由常规产品、同质化产品向特色产品、高端产品的转变,超薄、超宽、超厚等极限规格产品和高端、特色产品日趋丰富,形成了以不锈钢为核心,包括冷轧硅钢、铁路用钢、高强韧系列钢材在内的高效、节能、长寿型产品集群。 5、绿色
51、发展水平国际一流。、绿色发展水平国际一流。 近年来,公司在积极淘汰落后产能的同时,不断加大投入,致力于绿色发展,建设节能减排和循环经济示范企业。仅十一五期间,公司陆续实施了87个循环经济重点项目,率先在国内应用推广世界最先进的循环经济工艺技术,形成了低能耗、低污染、低排放、高效益的固态、液态、气态废弃物三大循环经济产业链。在打造企业内部三个循环产业链的同时,不断拓展企业在高能效产品制造、能源转换、废弃物消纳处理、绿化美化等方面的功能,加快推进由企业自身的小循环向城市的大循环转变,提升钢厂与城市的和谐发展水平。公司主要节能减排指标目前处于行业领先水平,循环经济和绿色经济成为太钢新的发展方式、新的
52、效益增长点和竞争力。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况 (1)对外投资情况)对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额(元) 2011 年投资额(元) 变动幅度 519,400,000.00 0.00 - 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例(%) 山西宝太新金属开发有限公司(以下简称宝太公司) 研发、生产及销售钛、不锈钢、镍相关产品。 49% 太钢集团财务有限公司(以下简称财务 对成员单位办理财务和融资顾问、 信用鉴证及相关49% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 20 公司) 的咨询、 代理业务; 协
53、助成员单位实现交易款项的收付; 经批准的保险代理业务; 对成员单位提供担保; 办理成员单位之间的委托贷款; 对成员单位办理票据承兑与贴现; 办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、 清算方案设计; 吸收成员单位的存款; 对成员单位办理贷款及融资租赁; 从事同业拆借。为太原钢铁(集团)有限公司成员单位提供财务管理服务。 (2)持有金融企业股权情况)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本(元) 期初持股数量(股) 期初持股比例(%) 期末持股数量(股) 期末持股比例(%) 期末账面值(元) 报告期损益(元) 会计核算科目 股份来源 财务公司 其他 490,000,000.00
54、49% 长期股权投资 合计 490,000,000.00 - - - - (3)证券投资情况)证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 (元) 期初持股数量 (股) 期初持股比例 (%) 期末持股数量 (股) 期末持股比例 (%) 期末账面值(元) 报告期损益(元) 会计核算科目 股份来源 合计 0.00 0 - 0 - 0.00 0.00 - - 持有其他上市公司股权情况的说明 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况)委托理财情况 单位:万元 受托人名称 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实
55、际收回本金金额 本期实际收益 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 关联关系 合计 0 - - - 0 0 0 - 0 - - 说明 (2)衍生品投资情况)衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 21 (3)委托贷款情况)委托贷款情况 单位:万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 展期、逾期或诉讼事项 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施 合计 - 0 - - - - - 说明 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况)募集
56、资金总体使用情况 单位:万元 募集资金总额 500,000 报告期投入募集资金总额 500,000 已累计投入募集资金总额 500,000 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例(%) 0% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】9 号文核准,山西太钢不锈钢股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”向社会公开发行面值不超过 50 亿元的公司债券,本次债券分两次发行, 分别于 2012 年 4 月 18 日发行“2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司债券(第一期) ” ,发行规模为 25 亿元,债券期限为
57、 5 年,票面利率 5.2%;于 2012 年 8 月 22日发行“2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司债券(第二期) ” ,发行规模为 25 亿元,其中 5 年期公司债券 15 亿元,票面利率 5.1%,3 年期公司债券 10 亿元,票面利率 4.8%。扣除发行费用后,本次发行债券所募集资金用于改善公司财务结构、偿还公司债务、 补充流动资金, 其中 25 亿元用于偿还公司银行借款, 剩余募集资金用于补充公司本部流动资金。 截止 2012年 12 月 31 日,全部募集资金已使用完毕。 (2)募集资金承诺项目情况)募集资金承诺项目情况 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(
58、含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 超募资金投向 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 22 (3)募集资金变更项目情况)募集资金变更项目情况 单位:万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1) 本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的
59、效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产(元) 净资产(元) 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润(元) 山西新临钢钢铁有限公司 子公司 钢压延加工 生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原材料、油脂产品等 392,156,860.00 元 2,163,940,411.16 1,096,574,097.53 5,882,370,516.37 -176,287,143.27 -173,465,501.94 山西太钢不锈钢精密
60、带钢有限公司 子公司 钢压延加工 不锈钢及金属压延加工,金属制品的生产,钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料贸易,劳务输出,技术咨询服务。 500,000,000.00 元 979,097,369.42 864,615,758.44 378,075,283.50 -28,838,276.16 -29,935,643.84 山西太钢不锈钢钢管有限公司 子公司 钢压延加工 不锈钢无缝钢管生产等 1,000,000,000.00 元 3,101,737,861.46 883,153,030.82 132,041,471.49 -74,271,865.28 -73,229,692.80 天津太钢天管不锈钢有
61、限公司 子公司 钢压延加工 不锈钢板的研制、开发、生产、销售,不锈钢、黑色金属的国际1,863,000,000.00 元 3,063,735,395.20 1,886,015,686.72 4,820,397,827.50 18,165,342.89 18,092,845.98 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 23 贸易,代办保税仓储、商品展览、展示,以及相关的技术咨询和技术服务等 广东太钢不锈钢加工配送有限公司 子公司 钢压延加工 不锈钢简易加工、销售;销售:不锈钢深加工机械,各类金属制品(不含贵金属) ;仓储管理服务;技术咨询服务;货物进出口、技术进出口等 60,000
62、,000.00 元 64,806,257.65 60,306,757.18 517,118,865.58 3,549,814.36 3,449,649.13 太原钢铁(集团)金属回收加工贸易有限公司 子公司 金属废料和碎加工处理 废旧金属、废旧机械及设备零部件回收、加工、利用;批发零售金属材料等;劳务服务;普通货运;自有房屋租赁 2,000,000.00 元 10,702,681.52 7,654,544.03 169,550,647.43 3,241,988.62 2,416,881.03 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 5、非募集资金投资的重大项
63、目情况、非募集资金投资的重大项目情况 单位:万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 24 硅钢冷连轧技术改造项目 384,611 35,341 35,341 9.19% 不适用 热连轧产品结构调整技术改造工程 129,100 44,202 81,104 62.82% 不适用 宽幅光亮板技术改造工程 94,320 61,616 74,698 79.20% 不适用 精密带钢生产线工程 109,224 3,634 74,200 67.93% 不适用 不锈钢冷连轧技术改造工程 647,700 25,
64、551 25,598 3.95% 不适用 高炉煤气综合利用项目 104,472 12,305 12,305 11.78% 不适用 合计 1,469,427 182,649 303,246 - - 非募集资金投资的重大项目情况说明 七、公司控制的特殊目的主体情况七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 八、公司未来发展的展望八、公司未来发展的展望 (一)行业竞争格局和发展趋势 (一)行业竞争格局和发展趋势 2013年,世界经济仍然整体低迷,复苏艰难,全球经济由此进入深度转型调整期。中国经济历经长期高速发展,所支撑的环境和条件正在发生深刻变化;坚持科学发展,加快转变发展方式,提高发展的质量和效益成为
65、主题。钢铁产能严重过剩、装备和产品高度同质化等问题仍很突出,竞争异常激烈的微利经营时代将持续下去,伴随着结构升级、技术创新和生态文明建设的加速,竞争力差的企业必将逐步退出。 (二)公司发展战略 (二)公司发展战略 面对新的形势,公司将以结构调整为主线,以科技创新为支撑,以对标挖潜为方法,以深化改革为动力,坚持绿色发展,增强公司产品差异化竞争优势,推进公司新的发展。 (三)经营计划 (三)经营计划 2013年公司的经营方针是:以产品创新、流程创新为主导,调结构、拓市场、提质量、降成本、升效率,以高的经营质量、高的运营效率完成全年各项任务目标。 2013年公司的经营目标是:钢产量1100万吨,其中
66、不锈钢340万吨,产销率100%;重点工程按节点目标完成;重大安全事故为零;风险有效控制;节能减排再提升;管理绩效再进步。 2013年,公司重点做好以下工作: 1、大力推进结构调整,提质量,打造优势产业和精品基地。、大力推进结构调整,提质量,打造优势产业和精品基地。 持续不断优化产品结构,培育新的效益增长点,形成优势产业;改进工艺操作水平,提升产品质量,打造精品,提升公司核心竞争力。 2、不断推进技术创新,实施差异化战略。、不断推进技术创新,实施差异化战略。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 25 树立和强化创新意识,大力推进产品技术创新,加速新产品开发,开拓新市场,实施差异
67、化战略,提升综合竞争力。 3、全面推进降本增效,提高盈利能力。、全面推进降本增效,提高盈利能力。 系统推进原料、工艺、质量、效率等各方面降本增效,消除无效环节,确保实现公司利润目标。 4、加强风险管理,规避各项风险。、加强风险管理,规避各项风险。 强化风险意识,完善风险预警体系,实施动态监控,提高经营风险防控能力,全面控制各项风险。 5、全面深化对标挖潜,持续提升运营效率和效益。、全面深化对标挖潜,持续提升运营效率和效益。 增强对标意识,强化对标挖潜,加快信息化建设,不断推进生产业务流程优化和创新,提升公司运营效率。 6、不断引深节能减排,建设绿色钢企。、不断引深节能减排,建设绿色钢企。 综合
68、利用资源, 加强余能余热污水回收处理, 减少废弃物排放, 改善生态环境, 建设绿色钢企。 7、大力推进改革创新,不断增强发展活力。、大力推进改革创新,不断增强发展活力。 增强改革意识,强化顶层设计,加强人力资源管理,系统优化组织流程和人员岗位配置,提高管理效率,提高生产效率,实现可持续发展。 8、加强文化和职工队伍建设,提高公司软实力。、加强文化和职工队伍建设,提高公司软实力。 加强上海品茶建设,重视职工技能和素质培养,建设一批高文化素质、优工作技能、甘于奉献的职工队伍,提升公司综合实力。 (四)维持当前业务并完成在建投资项目所需资金安排 (四)维持当前业务并完成在建投资项目所需资金安排 20
69、13 年公司将继续发挥竞争力优势,优化品种,落实全面降本增效措施,保证自有资金增加;同时持续拓宽低成本融资渠道;加快公司内部资金周转效率,合理安排资金使用计划,满足生产经营和项目建设资金需求。 (五)可能面对的风险(五)可能面对的风险 2013年,宏观经济环境更加错综复杂,全球经济复苏进程缓慢。钢铁行业产能过剩,市场需求不旺,钢材出口困难;大宗原燃料价格大幅波动,钢材售价与原料采购价格倒挂将频繁出现,市场把握难度加大;需求结构多样化与产品同质化竞争的矛盾不断加剧;全行业效益大幅下滑,钢铁企业面临着长期微利经营甚至亏损的窘境。 九、董事会对会计师事务所本报告期九、董事会对会计师事务所本报告期“非
70、标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 26 十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 近年来公司不断扩大对固定资产的投资力度,对设备生产线进行技术改造和技术革新,并定期对设备生产线进行全面检修及年修,对生产用房屋及建筑物进行定期修缮,提高了设备主要是机械设备的使用性能和装备水平及生产用房屋建筑物的使用寿命,从而在实际上延长了固定资产的使用寿命。 根据本公司固定资产的实际情况,公司相关管理部门对各类固定资产重新核定了实际使用年限,
71、并经公司第五届董事会第十七次会议批准,从2012年6月15日起对部分固定资产折旧年限进行调整,具体将折旧年限为20年的房屋及建筑物调整为折旧年限30年,将折旧年限为10年的通用设备、专用设备折旧年限调整为15年。 本报告期会计估计变更减少本报告期固定资产折旧额6.89 亿元,影响利润总额增加6.89亿元。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 2012年7月,公司投资3000万美元设立太钢不锈香港有限公
72、司,为全资子公司,纳入合并报表范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 为进一步完善公司利润分配及现金分红有关事项的决策程序和机制,更好地维护广大投资者的利益,根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知(证监发201237号)及中国证监会山西监管局关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知(晋证监函2012127号)等文件的规定和要求,并结合公司实际情况,公司于2012年10月10日2012年第一次临时股东大会对公司章程中有关利润分配及现金分红条款进行修订完善,修订后的利润分配政策为
73、: (一)公司利润分配政策的原则: 根据公司盈利情况,从实际出发,重视对投资者的合理回报,保持利润分配政策连续性和稳定性,尤其保持现金分红的连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益以及公司的可持续发展; (二)公司利润分配的方式、比例和期间间隔: 公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 27 润的百分之三十。 (三)公司利润分配的决策程序和机制: 公司董事会应根据公司利润分配原则以及公司的实际情况制
74、订当年的利润分配方案。董事会在制订利润分配方案时,应当以保护股东权益为出发点,在认真研究和充分论证的基础上,具体确定现金分红或股票股利分配的时机、条件和比例。 董事会制订的利润分配方案应当经全体董事过半数表决通过,公司独立董事应当对利润分配方案发表明确意见。独立董事对分红方案有异议的,可以在独立董事意见披露时公开向中小股东征集网络投票委托。 审议利润分配方案的股东大会会议的召集人可以向股东提供网络投票平台,鼓励股东出席会议并行使表决权。利润分配方案应由出席股东大会的股东或股东代理人持有表决权的1/2 以上通过。 股东大会对利润分配方案进行审议时,应当多种渠道充分听取中小股东的意见和诉求,并及时
75、答复中小股东关心的问题。 公司有可供股东分配利润且当年盈利,但董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。 股东违规占用公司资金情况的, 公司有权扣减该股东所分配的现金红利, 以偿还其占用的资金。 (四)公司调整利润分配政策的决策程序和机制: 公司在需要调整或变更利润分配政策时,董事会应以保护股东权益为出发点,详细说明规划安排或进行调整的理由,并听取独立董事和公众投资者的意见。调整或变更后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所等有关规定。 董事会应就调整或变更利润分配政策做出预案,该预案应经全体董事过
76、半数以及独立董事二分之一以上表决通过方可提交股东大会审议,独立董事还应对利润分配政策的调整或变更发表独立意见。 公司监事会应当对董事会调整或变更的利润分配政策进行审议,并且经半数以上监事表决通过。 董事会应在有关利润分配政策调整或变更的议案中详细论证和说明原因。股东大会审议调整或变更利润分配政策时,须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会在表决时,公司可以向股东提供网络投票方式。 报告期内,公司严格按照公司章程执行利润分配政策,公司现金分红政策制定及执行均符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司利润分配和现金分红政策的最新要求,符合公司章程的规定及股东大会决议的要求,分
77、红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的职责明确,能发挥应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 28 得到了维护。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 三年分红规划 公司未来三年股东回报规划已经五届二十五次董事会审议通过,尚需提交2012年度股东大会核准。全文见在巨潮资讯网()同时公告的公司未来三年股东回报规划。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方
78、案情况 2010年度,公司以2010年末总股本5,696,247,796股为基数,向全体股东每10股派送现金红利1.0元(含税),合计分配现金红利569,624,779.60 元,占公司合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为41.51%。 2011年度, 以2011年末总股本5,696,247,796股为基数, 向全体股东每10股派送现金红利0.5元 (含税),合计分配现金红利284,812,389.80 元,占公司合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为15.78%。 本报告期,公司拟以2012年末总股本5,696,247,796股为基数,向全体股东每10股派送现金红利0.5元(含税)
79、,合计分配现金红利284,812,389.80元,占公司合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为25.76%。 本报告期内不实施资本公积金转增股本等其它形式的分配方案。此议案需经股东大会审议批准后实施。 公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2012 年 284,812,389.80 1,105,718,069.10 25.76% 2011 年 284,812,389.80 1,805,092,449.96 15.78% 2010 年 569,624,779.60
80、1,372,311,225.40 41.51% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 十四、社会责任情况十四、社会责任情况 公司社会责任报告全文见2013年4月19日在巨潮资讯网(http:/)上刊登的社会责任报告。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 29 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2012 年02月16 日 公司 实地调研 机构 普氏能源咨讯:陆彬 高立顺 TOM ENGER 公司现状、
81、 行业发展 未提供资料 2012 年02月21 日 公司 实地调研 机构 中国人寿资产管理有限公司:黄亮、张萌 国泰君安:李宏亮 公司战略、 下游需求 未提供资料 2012 年02月28 日 公司 实地调研 机构 方正证券: 孙灿 齐可 国都证券: 王树宝 长青藤资产管理公司:孙元嘉 公司现状、 行业发展 未提供资料 2012 年05月25 日 公司 实地调研 机构 山西证券:刘俊清长江证券:王鹤涛华安基金:刘畅畅富国基金:张倩 公司战略、 行业发展 未提供资料 2012 年09月04 日 公司 实地调研 机构 高盛公司:朱地武、Alima Laguda 等十四人 公司战略、 行业发展 未提供
82、资料 2012 年09 月11 日 公司 实地调研 机构 三菱公司:尚伟、荒木兼太郎等四人 公司战略、 行业发展 未提供资料 2012 年09月18 日 公司 实地调研 机构 香港 RAYS 公司:阮清旗 公司现状、 行业发展 未提供资料 2012 年09月28 日 公司 实地调研 机构 安信证券:任志强 公司现状、 下游需求 未提供资料 2012 年11 月28 日 公司 实地调研 机构 摩根史丹利:Marting Fransson、David Walsh 等 8 人 公司战略、 行业发展 未提供资料 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 30 第五节第五节 重要事项重要事项
83、一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 适用 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关联人名称 占用时间 发生原因 期初数(万元) 报告期新增占用金额(万元) 报告期偿还总金额(万元) 期末数(万元) 预计偿还方式 预计偿还金额(万元) 预计偿还时间(月份) 合计 0 0 0 0 - 0 - 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期 2013 年 04 月 19 日 注册会
84、计师对资金占用的专项审核意见的披露索引 三、破产重整相关事项三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易事项四、资产交易事项 1、收购资产情况、收购资产情况 2、出售资产情况、出售资产情况 3、企业合并情况、企业合并情况 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响五、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 31 六、重大关联交易六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额(万元) 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算
85、方式 市场价格 披露日期 披露索引 太钢集团 本公司的母公司 采购商品/接受劳务 原料 协议价 553,714.14 553,714.14 10.44% 转账支付 - 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 采购商品/接受劳务 钢材 市场价 19,197.99 19,197.99 0.36% 转账支付 19,197.99 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 采购商品/接受劳务 工具辅助材料 市场价 99.21 99.21 0% 转账支付 99.21 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:
86、/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 废钢 市场价 109,017.43 109,017.43 2.06% 转账支付 109,017.43 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 工具辅助材料 市场价 25,850.96 25,850.96 0.49% 转账支付 25,850.96 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 能源介质 市场价 88,911.29 88,911.29 1.68% 转账支付 88,911.29 2013 年 04
87、 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 原料 市场价 358,711.63 358,711.63 6.76% 转账支付 358,711.63 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 钢材 市场价 1,988.56 1,988.56 0.04% 转账支付 1,988.56 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 正通钢铁公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 废钢 市场价 39,298.52 39,298.52 0.74% 转账支付 39,298.52 201
88、3 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 轧辊公司 母公司的联营公司 采购商品/接受劳务 工具辅助材料 市场价 3,912.11 3,912.11 0.07% 转账支付 3,912.11 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 32 临钢公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 废钢 市场价 21,087.29 21,087.29 0.4% 转账支付 21,087.29 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 钢材 市场价 24,555.08 24,555.0
89、8 0.46% 转账支付 24,555.08 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 能源介质 市场价 32,823.41 32,823.41 0.62% 转账支付 32,823.41 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 原辅料 市场价 96,036.30 96,036.30 1.81% 转账支付 96,036.30 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 宝太公司 本公司的联营公司 采购商品/接受劳务 钢材 市场价 10,610.23 10,610.2
90、3 0.2% 转账支付 10,610.23 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 采购商品/接受劳务 综合服务费 协议价 5,733.60 5,733.60 2.46% 转账支付 - 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 采购商品/接受劳务 土地租赁费 市场价 6,858.34 6,858.34 100.00% 转账支付 6,858.34 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 采购商品/接受劳务 工程及其他劳务 市场价 2,173.96 2,173.96 0
91、.93% 转账支付 2,173.96 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 工程及其他劳务 市场价 13,048.51 13,048.51 5.59% 转账支付 13,048.51 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 修理劳务 市场价 6,602.37 6,602.37 2.83% 转账支付 6,602.37 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 劳务费 市场价 23,467.06 23,
92、467.06 10.06% 转账支付 23,467.06 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 采购商品/接受劳务 综合服务费 协议价 3,801.42 3,801.42 1.63% 转账支付 - 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 出售商品/提供劳务 钢材 市场价 9,223.01 9,223.01 0.13% 转账支付 9,223.01 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 33 太钢集团 本公司的母公司 出售商品/提供劳务 能源
93、介质 市场价 13,967.72 13,967.72 0.2% 转账支付 13,967.72 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 出售商品/提供劳务 材料备件 市场价 5,854.89 5,854.89 0.08% 转账支付 5,854.89 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 出售商品/提供劳务 原辅料 市场价 28,710.29 28,710.29 0.4% 转账支付 28,710.29 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 出售商品/提供劳务
94、 钢材 市场价 104,130.64 104,130.64 1.47% 转账支付 104,130.64 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 出售商品/提供劳务 能源介质 市场价 54,738.98 54,738.98 0.77% 转账支付 54,738.98 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 出售商品/提供劳务 废钢 市场价 31,926.44 31,926.44 0.45% 转账支付 31,926.44 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同
95、一母公司 出售商品/提供劳务 原辅料 市场价 14,702.07 14,702.07 0.21% 转账支付 14,702.07 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 出售商品/提供劳务 钢材 市场价 391,941.54 391,941.54 5.52% 转账支付 391,941.54 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司 出售商品/提供劳务 能源介质 市场价 7,082.61 7,082.61 0.1% 转账支付 7,082.61 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 临钢公司 同一母公司
96、 出售商品/提供劳务 材料备件 市场价 21.61 21.61 0% 转账支付 21.61 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团 本公司的母公司 出售商品/提供劳务 工程及其他劳务 市场价 1,525.07 1,525.07 0.02% 转账支付 1,525.07 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 太钢集团部分子公司 同一母公司 出售商品/提供劳务 工程及其他劳务 市场价 886.04 886.04 0.01% 转账支付 886.04 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 宝太公司 本公司的联营公司 出售商品/提供劳务
97、工程及其他劳务 市场价 22.43 22.43 0% 转账支付 22.43 2013 年 04 月19 日 巨潮资讯网(http:/ 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 34 合计 - - 2,112,232.75 - - - - - 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因 太钢不锈钢铁主业重组后,为保证资源的稳定可靠供应,公司主要原料矿粉、球团等仍需从太钢集团采购;公司重组进入的能源和采购部门仍需向太钢集团各单位提供能源、备件等,同时公司接受太钢集团提供劳务、职工培训等其他综合服务。 关联交易对上市公司独立性的影
98、响 关联交易不构成对公司独立性的影响,没有损害公司及股东的利益。 公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有) 公司设立了太钢不锈香港有限公司,以逐步减少产品出口的关联交易。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) 公司在报告期内发生的关联交易的总额低于股东大会审议通过的 2012 年度日常关联交易预计总额,其中原材料等采购的关联交易比预计降低 33%,主要由于公司改变原料结构,通过关联方进口采购的原料减少。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 无 2、资产收购、出售发生的关联交易、资产收购、出售发生的关联交易 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公
99、司 2012 年度报告全文 35 3、共同对外投资的重大关联交易、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定价原则 被投资企业的名称 被投资企业的主营业务 被投资企业的注册资本 被投资企业的总资产 (万元) 被投资企业的净资产 (万元) 被投资企业的净利润 (万元) 太钢集团 母公司 - 太钢集团财务有限公司 从事同业拆借及对成员单位办理资金存、 贷等业务。 10 亿元 100,000 100,000 0 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经营性资金占用 期初余额(万元) 本期
100、发生额(万元) 期末余额(万元) 轧辊公司 母公司的联营公司 应收关联方债权 销售生铁及能源 否 1,788.96 -22.45 1,766.51 工程技术公司 同一母公司 应收关联方债权 销售钢材制品 否 163.84 -4.68 159.16 太钢集团 本公司的母公司 应收关联方债权 销售钢材 否 1,702.31 -1,492.47 209.84 世茂商务公司 同一母公司 应收关联方债权 销售能源 否 2.98 -2.98 工业园公司 同一母公司 应收关联方债权 销售材料 否 2.05 0 2.05 岚县公司 同一母公司 应收关联方债权 销售材料 否 969.43 350.38 1,31
101、9.81 钢盛房地产公司 同一母公司 应收关联方债权 销售能源 否 0.35 -0.35 临钢公司 同一母公司 应收关联方债权 销售钢材 否 35,585.63 -1,038.18 34,547.45 福利总厂 同一母公司 应收关联方债权 销售能源 否 19.25 19.25 太钢电修公司 同一母公司 应收关联方债权 销售能源 否 11.91 11.91 BOC 气体公司 母公司的合营公司 应收关联方债权 提供劳务 否 1.33 1.33 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 36 万邦炉料公司 同一母公司 应收关联方债权 销售材料 否 807.17 807.17 鑫磊资源公司
102、同一母公司 应收关联方债权 销售材料 否 9.14 9.14 太钢国贸公司 同一母公司 应收关联方债权 销售材料 否 1.07 1.07 临钢公司 同一母公司 应收关联方债权 应收票据 否 5,040 -3,130 1,910 太钢国贸公司 同一母公司 应收关联方债权 预付设备及原料采购款 否 97,053.08 -15,690.27 81,362.81 临钢公司 同一母公司 应收关联方债权 预付燃料采购款 否 15,080 -800 14,280 工程技术公司 同一母公司 应收关联方债权 预付设备采购款 否 4,704.63 4,704.63 太钢修建公司 同一母公司 应收关联方债权 预付设
103、备采购款 否 133.07 133.07 正通钢铁公司 同一母公司 应收关联方债权 预付备件采购款 否 41.4 41.4 太钢电修公司 同一母公司 应收关联方债权 提供劳务 否 1.57 -1.57 镍业公司 母公司的合营公司 应收关联方债权 提供劳务 否 0.15 0.15 太钢集团 本公司的母公司 应收关联方债权 应收社保退回赔付款 否 12.7 37.66 50.36 工程技术公司 同一母公司 应收关联方债权 提供劳务 否 18.32 78.66 96.98 工业园公司 同一母公司 应收关联方债权 提供劳务 否 4.81 4.81 BOC 气体公司 母公司的合营公司 应收关联方债权 提
104、供劳务 否 6 6 太钢国贸公司 同一母公司 应付关联方债务 应付备件采购款 否 99.6 -70.81 28.79 太钢集团 本公司的母公司 应付关联方债务 应付原料采购款 否 9,439.03 -2,020.69 7,418.34 福利总厂 同一母公司 应付关联方债务 应付材料、备件采购款 否 820.21 -263 557.21 太钢修建公司 同一母公司 应付关联方债务 应付材料、备件采购款 否 1,183.13 -440.95 742.18 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 37 太钢电修公司 同一母公司 应付关联方债务 应付材料、备件采购款 否 22.2 39.97
105、 62.17 轧辊公司 母公司的联营公司 应付关联方债务 应付备件采购款 否 305.66 -278.27 27.39 粉煤灰公司 同一母公司 应付关联方债务 应付水泥采购款 否 61.66 211 272.66 工程技术公司 同一母公司 应付关联方债务 应付设备款 否 590.44 880.02 1,470.46 工业园公司 同一母公司 应付关联方债务 应付转供电款 否 2.06 2.29 4.35 香港公司 同一母公司 应付关联方债务 应付进口原料采购款 否 46,907.15 46,907.15 正通钢铁公司 同一母公司 应付关联方债务 应付废钢采购款 否 147.44 147.44 B
106、OC 气体公司 母公司的合营公司 应付关联方债务 应付气体采购款 否 28.02 28.02 宝太公司 本公司的联营公司 应付关联方债务 应付钢坯采购款 否 1,845.06 1,845.06 临钢公司 同一母公司 应付关联方债务 应付票据 否 7,000 -4,000 3,000 太钢修建公司 同一母公司 应付关联方债务 应付设备检修款 否 2,185.14 1,095.17 3,280.31 太钢集团 本公司的母公司 应付关联方债务 接受劳务款 否 153.05 9.03 162.08 太钢电修公司 同一母公司 应付关联方债务 应付设备检修款 否 264.99 -58.8 206.19 保
107、险代理公司 同一母公司 应付关联方债务 应付保险款 否 43.45 -1.83 41.62 世茂商务公司 同一母公司 应付关联方债务 应付职工福利款 否 22.58 29.38 51.96 临钢公司 同一母公司 应付关联方债务 应付代垫运费 否 640.61 -640.61 工程技术公司 同一母公司 应付关联方债务 应付工程款 否 3,838.06 -2,524.26 1,313.8 福利总厂 同一母公司 应付关联方债务 应付设备检修款 否 99.43 46.26 145.69 BOC 气体公司 母公司的合营公司 应付关联方债务 应付气体采购异议款 否 6,070.31 0 6,070.31
108、山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 38 轧辊公司 母公司的联营公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 0.96 -0.96 香港公司 同一母公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 2,539.7 8,022.74 10,562.44 天津焊管公司 本公司的合营公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 239.96 -239.96 太钢集团 本公司的母公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 20 0 20 工程技术公司 同一母公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 0.6 0.81 1.41 太钢电修公司 同一母公司 应付关联方债务 预收能源款 否 4 0 4 福利总厂 同一母公司 应付关
109、联方债务 预收钢材款 否 43.26 168.69 211.95 粉煤灰公司 同一母公司 应付关联方债务 预收能源款 否 2.03 2.06 4.09 BOC 气体公司 母公司的合营公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 67.09 -19.76 47.33 工业园公司 同一母公司 应付关联方债务 预收钢材款 否 1,451.14 1,451.14 世茂商务中心 同一母公司 应付关联方债务 预收能源款 否 89.49 89.49 太钢修建公司 同一母公司 应付关联方债务 预收能源款 否 0.03 0.03 5、其他重大关联交易、其他重大关联交易 本公司无其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情
110、况七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况)托管情况 适用 不适用 (2)承包情况)承包情况 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 39 (3)租赁情况)租赁情况 适用 不适用 2、担保情况、担保情况 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否) 天津天管太钢焊管有限公司 2011 年 08月 26 日 20,000 2010 年 09 月13 日 17
111、,221 一般保证 3 年 否 是 天津天管太钢焊管有限公司 2011 年 08月 26 日 20,000 2011 年 09 月26 日 20,000 一般保证 3 年 否 是 天津天管太钢焊管有限公司 2012 年 11月 6 日 4,000 2012 年 12 月14 日 4,000 一般保证 1 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合计(A1) 4,000 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) 4,000 报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) 44,000 报告期末实际对外担保余额合计(A4) 41,221 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额
112、度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否) 天津太钢天管不锈钢有限公司 2010年8月27 日 3,464 2010 年 7 月 28日 3,464 一般保证 1.5 年 否 是 天津太钢天管不锈钢有限公司 2011年3月25 日 20,000 2012 年 11 月29 日 17,600 一般保证 2 年 否 是 天津太钢天管不锈钢有限公司 2012年9月24 日 20,000 2012 年 11 月23 日 10,000 一般保证 1 年 否 是 天津太钢天管不锈钢有限公司 2012年2月14 日 7,000 2012 年 11
113、 月26 日 7,000 一般保证 1 年 否 是 天津太钢天管不锈钢有限公司 2012年2月14 日 10,000 2012 年 3 月 13日 10,000 一般保证 1 年 否 是 天津太钢天管不锈钢有限公司 2012年7月31 日 70,000 一般保证 - - 是 山西太钢不锈钢钢 2012 年 1220,000 2012 年 12 月20,000 一般保证 2 年 否 是 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 40 管有限公司 月 24 日 20 日 山西太钢不锈钢钢管有限公司 2012 年 12月 24 日 10,000 2012 年 12 月26 日 10,000
114、 一般保证 2 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 137,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) 74,600 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 160,464 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 78,064 公司担保总额(即前两大项的合计) 报告期内审批担保额度合计(A1+B1) 141,000 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) 78,600 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) 204,464 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) 119,285 实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例 4.92% 其中: (1)
115、违规对外担保情况)违规对外担保情况 单位:万元 担保对象名称 与上市公司的关系 违规担保金额(万元) 占期末净资产的比例(%) 担保类型 担保期 截至年报前违规担保余额 (万元) 占期末净资产的比例(%) 预计解除方式 预计解除金额(万元) 预计解除时间(月份) 合计 0 0% - - 0 0% - - - 八、承诺事项履行情况八、承诺事项履行情况 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺
116、首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 太原钢铁(集团)有限公司 2008 年 8 月 20 日,公司发布控股股东承诺公告 ,公司控股股东太原钢铁(集团)有限公司承诺:太钢集团目前已解除限售的 167,882,520 股在股价低于 30 元时不在二级市场出2008 年 08月 20 日 不适用 履行中 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 41 售(因分红、配股、转增等原因导致股份或权益变化时, 将按相应比例调整该价格)。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 - 解决方
117、式 - 承诺的履行情况 - 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 盈利预测资产或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩(万元) 当期实际业绩(万元) 未达预测的原因(如适用) 原预测披露日期 原预测披露索引 九、聘任、解聘会计师事务所情况九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 200 境内会计师事务所审计服务的连
118、续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘志红、张新发 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 2012 年公司聘请了立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计机构。 十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、处罚及整改情况十一、处罚及整改情况 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 42 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十二、年度报告披露后面临暂停上市和
119、终止上市情况 不适用 十三、其他重大事项的说明十三、其他重大事项的说明 公告编号公告编号 公告标题公告标题 公告时间公告时间 2012-001 山西太钢不锈钢股份有限公司关于发行公司债券申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告 2012/1/9 2012-003 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第十二次会议决议公告 2012/2/14 2012-002 山西太钢不锈钢股份有限公司对外担保公告 2012/2/14 2012-005 山西太钢不锈钢股份有限公司关于设立太钢不锈香港有限公司公告 2012/3/13 2012-004 山西太钢不锈钢股份有限公司第五届董事会第十三次会议决议公告
120、2012/3/13 2012-006 山西太钢不锈钢股份有限公司第五届董事会第十四次会议决议公告 2012/4/12 2012-008 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年第一季度业绩预告 2012/4/12 2012-007 山西太钢不锈钢股份有限公司 2011 年度业绩快报 2012/4/12 2012-009 2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司公司债券(第一期)票面利率公告 2012/4/17 2012-010 2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司公司债券(第一期)发行结果公告 2012/4/20 2012-011 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第十五次会议决议公告
121、2012/4/25 2012-012 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届监事会第五次会议决议公告 2012/4/25 2012-013 山西太钢不锈钢股份有限公司 2011 年年度报告摘要 2012/4/25 2012-014 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年第一季度季度报告正文 2012/4/25 2012-015 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年与日常经营相关的关联交易公告 2012/4/25 2012-016 山西太钢不锈钢股份有限公司 关于召开 2011 年度股东大会的通知 2012/4/25 2012-017 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第十六次会议决议公
122、告 2012/5/17 2012-018 山西太钢不锈钢股份有限公司关联交易公告 2012/5/17 2012-019 山西太钢不锈钢股份有限公司 2011 年度股东大会决议公告 2012/5/25 2012-020 山西太钢不锈钢股份有限公司关于举行 2011 年年度报告业绩说明会公告 2012/5/25 2012-021 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第十七次会议决议公告 2012/6/14 2012-022 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届监事会第六次会议决议公告 2012/6/14 2012-023 山西太钢不锈钢股份有限公司会计估计变更公告 2012/6/14 2012-
123、024 山西太钢不锈钢股份有限公司 2011 年度权益分派实施公告 2012/6/19 2012-025 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年半年度业绩预告公告 2012/7/13 2012-026 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第十八次会议决议公告 2012/7/31 2012-027 山西太钢不锈钢股份有限公司对天津太钢天管不锈钢有限公司担保公告 2012/7/31 2012-028 2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司公司债券(第二期)票面利率公告 2012/8/21 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 43 2012-029 山西太钢不锈钢股份有限公司
124、第五届董事会第十九次会议决议公告 2012/8/23 2012-030 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届监事会第七次会议决议公告 2012/8/23 2012-031 2012 年半年度报告摘要 2012/8/23 2012-032 关于公司召开 2012 年第一次临时股东大会的通知 2012/8/25 2012-033 山西太钢不锈钢股份有限公司截至 2012 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告 2012/8/23 2012-034 2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司公司债券(第二期)发行结果公告 2012/8/27 2012-035 山西太钢不锈钢股份有限公司关于与关联方
125、共同出资筹建财务公司获得中国银监会批复的公告 2012/9/10 2012-036 山西太钢不锈钢股份有限公司关于公开发行股份获得国资委批复的公告 2012/9/14 2012-037 2012 年山西太钢不锈钢股份有限公司公司债券(第二期)上市公告书 2012/9/20 2012-038 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第二十次会议决议公告 2012/9/24 2012-039 山西太钢不锈钢股份有限公司对天津太钢天管不锈钢有限公司担保公告 2012/9/24 2012-040 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年第一次临时股东大会决议公告 2012/10/10 2012-041
126、 山西太钢不锈钢股份有限公司关于承诺事项的专项报告 2012/10/27 2012-042 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第二十一次会议决议公告 2012/10/25 2012-043 2012 年第三季度报告 2012/10/27 2012-044 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第二十二次会议决议公告 2012/11/6 2012-045 山西太钢不锈钢股份有限公司对外担保公告 2012/11/6 2012-046 山西太钢不锈钢股份有限公司 第五届董事会第二十三次会议决议公告 2012/12/24 2012-047 山西太钢不锈钢股份有限公司对外担保公告 2012/12
127、/24 十四、公司子公司重要事项十四、公司子公司重要事项 无 十五、公司发行公司债券的情况十五、公司发行公司债券的情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】9号文核准,公司向社会公开发行面值不超过50亿元的公司债券, 本次债券分两次发行, 分别于2012年4月18日发行2012年山西太钢不锈钢股份有限公司债券 (第一期),发行规模为25亿元,债券期限为5年,票面利率5.2%;于2012年8月22日发行2012年山西太钢不锈钢股份有限公司债券(第二期),发行规模为25亿元,其中5年期公司债券15亿元,票面利率5.1%,3年期公司债券10亿元, 票面利率4.8%。 扣除发行费用后, 本次发
128、行债券所募集资金用于改善公司财务结构、偿还公司债务、 补充流动资金, 其中25亿元用于偿还公司银行借款, 剩余募集资金用于补充公司流动资金。截止2012年12月31日,全部募集资金已使用完毕。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 401,075 0.01% -90,572 -90,572 310,503 0.01% 5、高管股份 401,075 0.
129、01% -90,572 -90,572 310,503 0.01% 二、无限售条件股份 5,695,846,721 99.99% 90,572 90,572 5,695,937,293 99.99% 1、人民币普通股 5,695,846,721 99.99% 90,572 90,572 5,695,937,293 99.99% 三、股份总数 5,696,247,796 100% 5,696,247,796 100% 股份变动的原因 公司董事胡玉亭、周宜洲先生2011年11月份不再担任公司董事职务,按照深交所相关规定,其股票离任半年后解除锁定。 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情
130、况 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 公司债券 2012 年 04 月 18 日 5.20% 2,500,000,000 2012 年 05 月 15 日 2,500,000,000 2017 年 04 月 18 日 公司债券 2012 年 08
131、 月 22 日 5.10% 1,500,000,000 2012 年 09 月 21 日 1,500,000,000 2017 年 08 月 22 日 公司债券 2012 年 08 月 22 日 4.80% 1,000,000,000 2012 年 09 月 21 日 1,000,000,000 2015 年 08 月 22 日 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】9号文件核准,公司面向社会公开发行不超过50亿元的公司债券。2012年4月公司成功发行第一期25亿元公司债券,票面利率5.2%,债券期限5年。2012年8月公司成功发行第二期25亿元公司
132、债券,其中5年期限债券15亿元,票面利率5.1%;3年期限债券10亿元,票面利率4.8%。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司董事胡玉亭、周宜洲先生 2011 年 11 月份不再担任公司董事职务,按照深交所相关规定,其股票离任半年后解除锁定。 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量(股) 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持
133、股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期股东总数 278,082 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 270208 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 太原钢铁(集团)有限公司 国家 64.24% 3,659,182,800 0 0 3,659,182,800 质押或冻结 0 宝钢集团有限公司 国有法人 0.97% 55,000,000 - 0 55,000,000 质押或冻结 未知 中国银行易方达深证 100 交易型开放式指
134、数证券投资基金 境内非国有法人 0.6% 34,301,629 - 0 34,301,629 质押或冻结 未知 中国工商银行融通深证 100 指数证券投资基金 境内非国有法人 0.42% 24,094,136 - 0 24,094,136 质押或冻结 未知 新华人寿保险股份有限公司分红团体分红-018L-FH001 深 境内非国有法人 0.41% 23,330,848 - 0 23,330,848 质押或冻结 未知 中国民生银行银华深证 100 指数分级证券投资基金 境内非国有法人 0.4% 23,040,944 - 0 23,040,944 质押或冻结 未知 中国银行嘉实沪深300 交易型开
135、放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.32% 18,058,155 - 0 18,058,155 质押或冻结 未知 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 0.31% 17,777,665 - 0 17,777,665 质押或冻结 未知 中国建设银行博时境内非国有法人 0.31% 17,719,561 - 0 17,719,561 质押或冻结 未知 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 46 裕富沪深 300 指数证券投资基金 陈继红 境内自然人 0.26% 14,700,083 - 14,700,083 质押或冻结 未知 上述股东关联关系或一致行动
136、的说明 上述股东中,太钢集团与其他股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也不知道是否属于上市公司持股信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 太原钢铁(集团)有限公司 3,659,182,800 人民币普通股 3,659,182,800 宝钢集团有限公司 55,000,000 人民币普通股 55,000,000 中国银行易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 34,301,629 人民币普通股 34,301,629
137、 中国工商银行融通深证 100 指数证券投资基金 24,094,136 人民币普通股 24,094,136 新华人寿保险股份有限公司分红团体分红-018L-FH001 深 23,330,848 人民币普通股 23,330,848 中国民生银行银华深证100指数分级证券投资基金 23,040,944 人民币普通股 23,040,944 中国银行嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 18,058,155 人民币普通股 18,058,155 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 17,777,665 人民币普通股 17,777,665 中国建设银行博时裕富沪深300指数证券投资基金
138、 17,719,561 人民币普通股 17,719,561 陈继红 14,700,083 人民币普通股 14,700,083 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 上述股东中,太钢集团与其他股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也不知道是否属于上市公司持股信息披露管理办法中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明(如有) 不适用 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代
139、码 注册资本 主要经营业务 太原钢铁(集团)有限公司 李晓波 1997 年 12月 05 日 11011439-1 60.75414 亿元 冶炼、加工、制造、销售钢材、钢坯、钢锭、生铁、轧辊、铁合金、焦化产品、耐火材料、矿产山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 47 品、金属制品、钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子产品、冶金机电设备、备品备件;技术服务; 公路运输; 工程设计、 施工;餐饮宾馆等服务业; 承包本行业境外工程和境内国际招标工程及所需的设备、 材料和零配件的进出口; 对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员 (国家实行专项审批的项目除外) 。 经营成果、财务状况、现金流
140、和未来发展战略等 太钢集团坚持做强主业、延伸发展、多元发展、绿色发展、和谐发展的思路,围绕年度预算目标,迎难而上,积极应对,确保了生产经营稳健运行。集团母公司全年实现营业收入 72.77亿元,比上年增长 15.43%;实现利润 2.42 亿元,比上年下降 47.39%。 集团母公司 2012 年末资产总额 510.65 亿元,较上年末 456.95 亿元增加 53.70 亿元;负债总额 309.51 亿元,较上年末 257.56 亿元增加 51.95 亿元。所有者权益总额 201.14 亿元,较上年末199.39 亿元增加 1.75 亿元。 2012 年集团母公司现金及现金等价物较上年末净减少
141、 184298 万元,经营活动产生现金流量净额 23345 万元,投资活动现金流量净额-522066 万元,筹资活动产生现金流量净额 314564 万元。 2012 年及今后一个时期公司以结构调整为主线,要依托项目支撑,不断扩大独有、领先的产品集群,常规产品逐步退出产品目录,打造极具竞争力的高端特色精品基地;积极稳妥推进业务结构调整,形成钢铁主业与多元业务相互支撑、相互促进的发展格局。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 名称 持有股数 持股比例 交通银行 1,210,990 不足 0.1% 广深铁路 50,776,147 0.72% 光大银行 71,233,415 0.
142、18% 金钼股份 68,493,204 2.12% 山西证券 440,565,422 18.36% 报告期控股股东变更 适用 不适用 3、公司实际控制人情况、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 太原钢铁(集团)有限公司 李晓波 1997 年 12月 05 日 11011439-1 60.75414 亿元 冶炼、加工、制造、销售钢材、钢坯、钢锭、生铁、轧辊、铁合金、焦化产品、耐火材料、矿产品、金属制品、钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子产品、冶金机电设备、备品备件;技术服山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全
143、文 48 务; 公路运输; 工程设计、 施工;餐饮宾馆等服务业; 承包本行业境外工程和境内国际招标工程及所需的设备、 材料和零配件的进出口; 对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员 (国家实行专项审批的项目除外) 。 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 同上表 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 同上表 报告期实际控制人变更 适用 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 无 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的
144、情况四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 无 其他情况说明 不适用 山西省国有资产监督管理委员会 太原钢铁(集团)有限公司 山西太钢不锈钢股份有限公司 100% 64.24% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 49 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 期末持股数(股) 李晓波 董事长 现任 男 49 20
145、10 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 60,573 0 0 60,573 杨海贵 副董事长 现任 男 57 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 60,572 0 0 60,572 高祥明 副董事长 现任 男 50 2011 年 11 月15 日 2013 年 09 月15 日 30,000 0 0 30,000 刘复兴 董事、 总经理 现任 男 56 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 61,200 0 0 61,200 柴志勇 董事、 副总经理 现任 男 49 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月
146、15 日 95,640 0 0 95,640 韩珍堂 董事 现任 男 47 2011 年 11 月15 日 2013 年 09 月15 日 43,020 0 0 43,020 李 成 董事 现任 男 80 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 田文昌 独立董事 现任 男 65 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 郑章修(C S TAY) 独立董事 现任 男 63 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 张文魁 独立董事 现任 男 49 2010 年 11 月19 日 2
147、013 年 09 月15 日 0 0 0 0 戴德明 独立董事 现任 男 50 2011 年 05 月20 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 韩瑞平 监事会主席 现任 男 49 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 张晓东 监事 现任 男 45 2011 年 11 月15 日 2013 年 02 月28 日 0 0 0 0 刘千里 监事 现任 男 48 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 谢 力 副总经理 现任 男 52 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 30,
148、000 0 0 30,000 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 50 张志方 副总经理 现任 男 50 2010 年 09 月15 日 2013 年 09 月15 日 33,000 0 0 33,000 王百东 副总经理 现任 男 51 2011 年 10 月13 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 杨贵龙 总会计师 现任 男 47 2011 年 10 月13 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 董事会秘书 现任 - - 2012 年 04 月12 日 2013 年 09 月15 日 0 0 0 0 合计 - - - - - - 414,005
149、 0 0 414,005 二、任职情况二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 李晓波先生李晓波先生:2002.3-2008.4,太原钢铁(集团)有限公司副董事长、总经理、党委常委;2008.4-今,太原钢铁(集团)有限公司董事长、党委常委;2002.3-2008.4,本公司副董事长;2008.4-今,本公司董事长。 杨海贵先生杨海贵先生: 2002.3-2007.8, 太原钢铁 (集团) 有限公司董事、 党委常委、 党委副书记; 2002.3-2008.5,太原钢铁(集团)有限公司纪委书记;2007.8-今,太原钢铁(集团)有限公司党委常委、党委书记、副董事长
150、;2000.1-2007.8,本公司监事会主席;2007.9-今,本公司副董事长。 高祥明先生:高祥明先生:2004.1-2008.5,太原钢铁(集团)有限公司总经理助理; 2011.10月-今,太原钢铁(集团)有限公司总经理、党委常委、副董事长;2008.5-2011.10,本公司副总经理;2011.11-今,本公司副董事长。 刘复兴先生:刘复兴先生:2002.4-2008.5,太原钢铁(集团)有限公司副总经理、董事、党委常委;2008.5-今,太原钢铁(集团)有限公司董事、党委常委,本公司总经理;2008.9-今,本公司董事。 柴志勇先生柴志勇先生:2008.5月-今,太原钢铁(集团)有限
151、公司董事;2002.9-2008.5, 本公司总经理;2003.2-今,本公司董事;2008.5-今,本公司副总经理。 韩珍堂先生:韩珍堂先生:2002.9-2008.5,太原钢铁(集团)有限公司计财部部长;2011.10-今,太原钢铁(集团)有限公司董事、总会计师;2003.8-2007.9,本公司监事;2008.5-2011.10,本公司总会计师;2008.10-2011.10,本公司董事会秘书;2011.11-今,本公司董事。 李成先生李成先生: 2000-今, 中国特钢企业协会不锈钢分会常务会长、 北京科技大学兼职教授; 2002.7-2008.2,安泰集团独立董事;2002.8-20
152、07.8,本公司独立董事;2007.8-今,本公司董事。 田文昌先生田文昌先生:1995-今,北京市京都律师事务所主任;2007.8-今,本公司独立董事。 郑章修郑章修(C S TAY)2002.8月-2007.8,本公司独立董事;2006年11月-2011.5,任林德大中华区大型气体业务总监。2010.9-今,本公司独立董事。 张文魁先生张文魁先生: 2002年-今,任国务院发展研究中心企业研究所副所长、研究员。2010.11-今,本公司山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 51 独立董事。 戴德明先生戴德明先生: 1996.6-今,中国人民大学会计系教授。2001.10-20
153、10.09,中国人民大学商学院会计系主任;2011.5-今,本公司独立董事。 韩瑞平先生韩瑞平先生:2003.4-2008.5,太原钢铁(集团)有限公司纪委副书记;2008.5-今,太原钢铁(集团)有限公司纪委书记、党委常委、董事;2009.11月-今,太原钢铁(集团)有限公司党委副书记;2007.8-今,本公司监事会主席。 张晓东先生:张晓东先生:2008.5-2011.10,本公司计财部部长;2011.10-2012.11,太原钢铁(集团)有限公司计财部部长;2012.11-今,太钢集团财务有限公司董事、总经理;2011.11-今,本公司监事。 刘千里先生刘千里先生:2000.1-2005
154、.6, 本公司冷轧厂办公室主任;2005.6-今,本公司冷轧厂副书记、工会主席、纪委书记;2008.8-今,本公司监事。 谢力先生:谢力先生:2004.1-2008.5,太原钢铁(集团)有限公司总经理助理;2008.5-今,本公司副总经理。 张志方先生:张志方先生:2000.12-2008.5,本公司不锈冷轧厂厂长、党委书记;2005.8-今,本公司副总经理。 王百东先生:王百东先生:2008.8- 2010.8本公司第二炼钢厂厂长、党委书记;2010.8-2011.10,本公司总经理助理;2011.10-今,本公司副总经理。 杨贵龙先生:杨贵龙先生:2003.7-2008.5,福原公司经理;
155、2008.5-2011.10,太原钢铁(集团)有限公司计财部部长;2008.9-2011.10,本公司监事;2011.10-今,本公司总会计师;2012.4-今,本公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 李晓波 太原钢铁(集团)有限公司 党委常委 2002 年 02 月 01 日 是 董事长 2008 年 04 月 01 日 杨海贵 太原钢铁(集团)有限公司 党委常委 2002 年 04 月 01 日 是 党委书记、副董事长 2007 年 06 月 01 日 高祥明 太原钢铁(
156、集团)有限公司 党委常委、副董事长、总经理 2011 年 10 月 01 日 是 刘复兴 太原钢铁(集团)有限公司 党委常委、董事 2002 年 04 月 01 日 否 柴志勇 太原钢铁(集团)有限公司 董事 2008 年 05 月 01 日 否 韩珍堂 太原钢铁(集团)有限公司 董事、总会计师 2011 年 10 月 01 日 是 韩瑞平 太原钢铁(集团)有限公司 党委常委、纪委书记、董事 2008 年 05 月 01 日 是 党委副书记 2009 年 11 月 01 日 在其他单位任职情况 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 52 任职人员姓名 其他单位名称
157、在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 李成 中国特钢企业协会不锈钢分会 常务会长 2000 年 01 月 01 日 是 田文昌 北京市京都律师事务所 主任 1995 年 01 月 01 日 是 张文魁 国务院发展研究中心企业研究所 副所长、研究员 2002 年 01 月 01 日 是 戴德明 中国人民大学会计系 教授 1996 年 06 月 01 日 是 张晓东 太钢集团财务有限公司 董事、总经理 2012 年 11 月 18 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依
158、据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据:公司高级管理人员绩效薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会确定。独立董事薪酬由股东大会确定。 李晓波先生、杨海贵先生、高祥明先生、韩瑞平先生、韩珍堂先生、张晓东先生等6人在控股股东单位领取报酬,不在本公司领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 (万元) 从股东单位获得的报酬总额(万元) 报告期末实际所得报酬 (万元) 李晓波 董事长 男 49 现任 57.83 23.61 杨海贵 副董事长 男 57 现任 57.83 23.61 高祥明 副董事长 男 50 现
159、任 52.15 20.07 刘复兴 总经理 男 56 现任 46.54 18.89 柴志勇 副总经理 男 49 现任 46.26 18.89 韩珍堂 董事 男 47 现任 60.43 4.72 李成 董事 男 80 现任 12.50 12.50 田文昌 独立董事 男 65 现任 12.50 12.50 郑章修(C S TAY) 独立董事 男 63 现任 12.50 12.50 张文魁 独立董事 男 49 现任 12.50 12.50 戴德明 独立董事 男 50 现任 12.50 12.50 韩瑞平 监事会主席 男 49 现任 46.26 18.89 张晓东 监事 男 45 现任 33.00 刘
160、千里 监事 男 48 现任 23.40 谢 力 副总经理 男 52 现任 65.15 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 53 张志方 副总经理 男 50 现任 65.15 王百东 副总经理 男 51 现任 57.78 杨贵龙 总会计师 男 47 现任 47.39 合计 - - - - 414.18 307.50 191.18 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事
161、、监事、高级管理人员)五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 报告期公司关键技术人员新增省级学术带头人1人,省级政府津贴高级技师5人,入选省级百人计划1人。 报告期公司关键技术人员有1人因身体原因办理了内部退养,未对公司经营产生影响。 六、公司员工情况六、公司员工情况 截止到报告期末,公司及控股子公司员工总数26602人,其中在岗员工21846人;公司需承担部分费用的离退休职工13968人。 公司员工总数22227人,其中在岗员工18326人。 公司及控股子公司在岗员工结构为: 专业构成: 行政人员10%财务人员1%销售人员1%生产人员83%技术人员5%山西
162、太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 54 教育程度构成: 按专业构成 按教育程度 专业类别 人数 教育程度 人数 生产人员 17931 研究生 454 销售人员 320 本科 3442 财务人员 159 大专 5439 技术人员 1186 中专 898 行政人员 2250 高中及以下 11613 合计合计 21846 合计合计 21846 员工薪酬政策: 员工薪酬政策: 按照工资总额与经济效益挂钩的分配原则对各所属子分公司或二级单位实行工资总额统一管理、两级分配制度,公司根据绩效考核办法对工资总额进行统一核算、审批,各单位在审批总额内自主分配。 培训情况 培训情况: 2012年公司
163、按照战略规划和重点工作计划,组织了面向全体职工的培训需求摸底,提炼形成年度职工培训计划,经公司职代会讨论通过后下发职工培训工作纲要。 按照年度总体纲要、季度滚动落实管理模式,进行培训需求动态调查分析,根据需求分析结果,动态优化调整培训计划。 研究生2%大学16%大专25%中专4%高中及以下53%山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 55 第八节第八节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、上市公司治理准则、企业内部控制基本规范 、深圳证券交易所股票上市规则和主板上市公司规范运作指引等有关法律法规,以及中国证监会等监管部门的要
164、求,认真落实各项监管要求,并结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,实施企业内部控制基本规范整体方案,完善公司内部控制,规范运作。公司股东大会运作机制完善,平等对待全体股东,保障股东依法享有权利,切实保障股东特别是中小股东的合法权益。董事会、监事会以及董事会下设的四个专门委员会均认真履行职责,确保了公司规范运作和健康发展。公司法人治理的实际情况符合上述法律法规等规范性文件的要求。 报告期内公司修订、新建的公司治理制度如下: 序号 制度名称 通过该制度的会议届次 通过日期 披露日期 披露索引 1 修改章程中利润分配相关条款 五届十九次董事会审议并通过 2012 年 8 月 23 日 2012 年
165、 8 月 25 日 巨 潮 资 讯 网(http:/) 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 10 月 10 日 2012 年 10 月 11 日 巨 潮 资 讯 网(http:/) 2 非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度 五届二十一次董事会审议并通过 2012 年 10 月 25 日 2012 年 10 月 27 日 巨 潮 资 讯 网(http:/) 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司按照中国证监会的要求持续深入开
166、展公司治理专项活动,充分发挥了董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用。2012 年,为贯彻实施企业内部控制基本规范及其相关配套指引相关规定,公司发布内部控制手册 ,实施内部控制;为进一步完善公司利润分配及现金分红有关事项的决策程序和机制,更好地维护广大投资者的利益,并结合公司实际情况,公司对公司章程中有关利润分配及现金分红条款进行了修订完善;为了进一步规范公司信息披露管理工作,保护投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益,根据中国人民银行发布的银行间市场非金融企业债务融资工具管理办法 、中国银行间山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 56 市场交易商协会发布的银行间债券市场非
167、金融企业债务融资工具信息披露规则等相关规定和要求,并根据公司信息披露制度 ,公司制订了非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度 。公司制订有公司内幕信息知情人登记制度 ,明确规定了内幕信息和内幕信息知情人的范围、内幕信息的报告及登记备案程序、保密管理以及对违反规定人员的责任追究机制。在内幕信息日常管理工作中,公司严格按照证券监管部门的要求,做好内幕信息知情人的登记与备案工作,填报内幕信息知情人员的登记表 ,并按要求及时报备深交所及山西证监局;在重大信息披露的敏感期,通过发送提醒函等方式提示公司董事、监事、高级管理人员等内幕信息知情人不得买卖公司股票,防范公司内幕交易行为的发生。报告期内,公司
168、董事、监事、高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况;不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前,利用内幕信息买卖公司股份的情况;不存在受到监管部门的查处情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012 年 5 月25 日 1、 公司 2011 年度董事会工作报告; 2、 公司 2011 年度监事会工作报告; 3、 关于公司 2011 年度利润分配的议案; 4、
169、关于公司 2012 年全面预算的议案; 5、 关于公司 2012 年固定资产投资预算的议案; 6、 关于公司 2012 年与日常经营相关的关联交易的议案; 7、 关于聘用公司 2012 年度会计审计机构的议案。 上述议案全部经审议通过 2012年5月26 日 公告名称为: 太钢不锈:2011年度股东大会决议公告; 公告编号为:2012-019; 公告披露的媒体名称为: 中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报 、 证券日报 、巨潮资讯网(http:/info ) 2、本报告期临时股东大会情况、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年
170、第一次临时股东大会 2012 年 10 月10 日 1、 关于修改中利润分配相关条款的议案 ;2、关于公司符合公开增发 A股股票条件的议案; 3、逐项审议关于公司本次上述议案全部经审议通过 2012 年 10月 11 日 公告名称为:太钢不锈:2012年第一次临时股东大会决议公告; 公告编号为:2012-040; 公告披露的媒体名称山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 57 公开增发 A 股股票方案的议案 : 3.1 发行股票种类和面值 3.2 发行数量 3.3发行对象3.4发行方式3.5向公司原股东配售安排 3.6 定价方式 3.7 募集资金用途3.8滚存利润分配安排 3.9
171、拟上市的证券交易所3.10 本次公开发行决议的有效期; 4、 公司公开增发 A 股股票募集资金运用的可行性报告 ; 5、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公开增发A 股股票具体事宜的议案 ;6、 公司截至 2012 年 6 月 30日止的前次募集资金使用情况报告 ; 7、关于公司申请发行短期融资券的议案 。 为: 中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报 、 证券日报 、巨潮资讯网(http:/info ) 三、报告期内独立董事履行职责的情况三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名
172、本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 田文昌 12 3 9 0 0 否 郑章修(C S TAY) 12 3 9 0 0 否 张文魁 12 3 9 0 0 否 戴德明 12 3 9 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 58 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董
173、事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2012年度,公司独立董事利用参加董事会及股东大会等现场会议的机会到公司进行现场调查和了解,并与公司董事、董事会秘书、财务负责人及其他相关工作人员保持经常联系,随时了解公司生产经营情况并提出相关建议,促进了公司发展。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 按照上市公司治理准则的要求和公司章程的规定,公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会等四个专门委员会。 公司董事会战略委员会先期审议了公司2013年全面
174、预算、固定资产投资预算等议案, 对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。 公司董事会审计委员会监督公司内部审计制度及其实施,审核公司的财务信息及其披露, 先期审议了公司2012年度财务会计报告、公司内部控制自我评价报告等相关报告。 公司董事会提名委员会先期审议了董事会秘书等高级管理人员变更议案,对公司高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议。 公司董事会薪酬与考核委员会对年度内公司所披露的董事、监事及高管人员薪酬情况以及公司2013年总经理绩效与薪酬方案进行了审核。 五、监事会工作情况五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的
175、监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 公司2006 年钢铁主业整体上市后,拥有了完整的钢铁生产工艺流程、能源动力系统以及覆盖全国的营销网络,拥有独立的采购和销售部门,具有独立的生产经营能力。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 59 2、在资产方面 公司首发设立时太钢集团投入的资产和2006年钢铁主业重组注入的资产均已全部办理了产权过户登记。公司
176、厂区用地系向控股股东太钢集团租赁,公司的辅助生产系统和配套设施完整、独立。公司产品的商标系大股东太钢集团许可使用。除商标外,公司拥有其他工业产权、专利技术及专有技术等无形资产。 3、在人员方面 公司总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。公司有独立的人力资源管理部门,独立招聘经营管理人员和职工。公司有独立的生产经营管理部门、采购销售部门及所需业务管理部门,这些部门的业务操作人员与控股股东人员任职完全分开。 4、财务方面 公司具有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立纳税。 5、机构方面 公司根据业务需要,组建了完
177、整的组织机构,完全独立于控股股东。 七、同业竞争情况七、同业竞争情况 公司与控股股东及实际控制人不存在同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内,董事会根据年度经营计划制定了激励方案,对高管人员进行激励和考核。在报告期内,各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好,起到了应有的激励与约束作用。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 60 第九节第九节 内部控制内部控制 一、内部控制建设情况一、内部控制建设情况 公司内部控制体系建设项目启动于 2011 年 6 月,并聘请国际知名会计师事务所协助项目建设和实施。在项目建设过程中公司依据企
178、业内部控制应用指引对业务流程进行梳理,确立了公司的内部控制流程框架,该框架包括 8 个公司层面流程和 12 个业务层面流程。采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试和比较分析等方法,最终识别分析出 374 个内部控制关键点,并形成了公司内部控制手册。公司形成了由董事会、监事会、经理层到全体员工的内部控制组织架构,明确了从决策、监督到执行的内部控制职能。 公司内部控制体系于 2012 年 1 月正式运行。在 2012 年度,随着内部控制体系的进一步运行,对内部控制体系进行了不断的细化和完善,有效地提高了公司内部控制管理水平。 二、董事会关于内部控制责任的声明二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会
179、及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是: 合理保证财务报告及相关信息真实完整, 合理保证经营合法合规、 资产安全,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据三、建立财务报告内部控制的依据 财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会于 2008 年 6 月制定了企业内部控制基
180、本规范 ,按照国家有关部委及监管机构的内部控制要求,为推动太钢不锈十二五发展战略,建设全球最具竞争力的不锈钢企业,推动公司可持续发展,公司董事会决策实施企业内部控制基本规范 ,建立内部控制体系,并按照体系要求有效运行。 四、内部控制自我评价报告四、内部控制自我评价报告 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 61 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内不存在重大缺陷及重要缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 04 月 19 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 公司2012 年内部控制评价报告全文见 2013 年 4 月 19 日
181、在巨潮资讯网(http:/)上刊登的2012 年内部控制评价报告 。 五、内部控制审计报告五、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为,太钢不锈公司于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 04 月 19 日 内部控制审计报告全文披露索引 公司内部控制审计报告全文见 2013 年 4 月 19 日在巨潮资讯网(http:/)上刊登的内部控制审计报告 。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与
182、董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为建立健全年度报告重大差错责任追究制度,公司已建立了独立董事年报工作制度 、 公司董事会审计委员会年报工作规程 、 内幕信息知情人登记制度和年报信息披露重大差错责任追究制度 。公司在年度报告工作中严格遵守上述制度,报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 62 第十节第十节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 20
183、13 年 04 月 17 日 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 信会师报字2013第 111947 号 审计报告正文 审 审 计计 报报 告告 信会师报字2013第111947号 山西太钢不锈钢股份有限公司全体股东:山西太钢不锈钢股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山西太钢不锈钢股份有限公司 (以下简称贵公司) 财务报表, 包括2012年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2012年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列
184、报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错
185、误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 63 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师:立信会计师事务所 中国注
186、册会计师: (特殊普通合伙) (特殊普通合伙) 中国注册会计师:中国注册会计师: 中国中国 上海上海 二O一三年四月十七日二O一三年四月十七日 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 4,210,294,841.26 3,883,058,863.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,308,614,272.49 2,142,677,392.92 应收账款 1,637,659,732.12 1,067,793,432.62 山
187、西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 64 预付款项 2,236,763,967.66 2,490,305,781.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 67,769,674.10 93,444,077.41 买入返售金融资产 存货 12,821,291,916.02 13,448,627,473.88 一年内到期的非流动资产 206,000.04 217,666.71 其他流动资产 55,342,142.81 57,379,784.72 流动资产合计 23,337,942,546.50 23,183,504,473.05 非流动资产:
188、发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 849,306,803.07 330,498,850.68 投资性房地产 46,564,475.19 4,121,987.87 固定资产 36,310,887,898.10 34,818,506,672.33 在建工程 8,016,582,946.57 6,665,228,021.93 工程物资 48,260,384.89 363,300,723.35 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 365,049,712.74 389,867,994.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,463,499.70
189、 3,657,833.07 递延所得税资产 120,199,117.58 111,109,809.19 其他非流动资产 368,438,369.72 391,271,897.88 非流动资产合计 46,128,753,207.56 43,077,563,791.09 资产总计 69,466,695,754.06 66,261,068,264.14 流动负债: 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 65 短期借款 3,803,214,094.58 3,362,455,647.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2,712,330,000.0
190、0 1,674,893,482.57 应付账款 6,463,026,416.37 5,918,302,477.69 预收款项 2,445,157,708.53 1,509,439,676.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 93,405,032.56 74,464,261.90 应交税费 46,395,443.24 42,482,586.91 应付利息 202,503,355.79 116,422,761.33 应付股利 其他应付款 1,089,392,493.34 1,077,504,527.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期
191、的非流动负债 8,852,368,157.06 9,333,614,598.16 其他流动负债 26,428,284.87 31,935,000.00 流动负债合计 25,734,220,986.34 23,141,515,020.75 非流动负债: 长期借款 12,172,855,861.94 17,471,041,488.75 应付债券 5,000,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 656,445,579.57 590,257,765.94 非流动负债合计 17,829,301,441.51 18,061,299,254.69 负债合计
192、 43,563,522,427.85 41,202,814,275.44 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 5,696,247,796.00 5,696,247,796.00 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 66 资本公积 6,679,093,664.12 6,556,693,664.12 减:库存股 专项储备 9,402,436.79 盈余公积 1,794,651,565.51 1,671,346,905.58 一般风险准备 未分配利润 10,077,476,189.96 9,379,875,170.59 外币报表折算差额 -708,748.67 归属于母
193、公司所有者权益合计 24,256,162,903.71 23,304,163,536.29 少数股东权益 1,647,010,422.50 1,754,090,452.41 所有者权益(或股东权益)合计 25,903,173,326.21 25,058,253,988.70 负债和所有者权益(或股东权益)总计 69,466,695,754.06 66,261,068,264.14 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 3,725
194、,917,570.31 3,286,837,757.73 交易性金融资产 应收票据 2,112,687,286.17 1,863,924,898.12 应收账款 1,996,003,146.76 1,485,126,751.39 预付款项 1,688,822,603.09 1,312,172,926.16 应收利息 应收股利 其他应收款 508,826,959.64 543,482,506.19 存货 11,358,738,637.45 11,937,762,151.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,327,622.71 流动资产合计 21,390,996,203.42 20,
195、460,634,613.59 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 67 长期股权投资 3,398,501,804.93 2,410,755,852.54 投资性房地产 48,492,691.13 62,197,791.17 固定资产 31,747,129,944.43 32,677,471,268.95 在建工程 6,234,719,584.02 3,712,019,013.04 工程物资 43,625,651.50 150,953,220.38 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 135,747,293
196、.02 146,150,053.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 106,608,061.36 102,581,435.38 其他非流动资产 非流动资产合计 41,714,825,030.39 39,262,128,635.08 资产总计 63,105,821,233.81 59,722,763,248.67 流动负债: 短期借款 1,979,553,903.71 2,352,455,647.80 交易性金融负债 应付票据 2,162,330,000.00 1,385,000,000.00 应付账款 5,908,001,859.36 5,411,527,855.28 预收款项
197、 3,036,411,628.23 1,378,670,351.32 应付职工薪酬 43,753,238.35 33,390,503.52 应交税费 29,306,456.66 23,785,000.18 应付利息 202,503,355.79 116,066,928.00 应付股利 其他应付款 943,987,650.27 768,189,099.17 一年内到期的非流动负债 8,582,368,157.06 8,743,614,598.16 其他流动负债 26,428,284.87 31,935,000.00 流动负债合计 22,914,644,534.30 20,244,634,983.
198、43 非流动负债: 长期借款 11,242,855,861.94 16,671,041,488.75 应付债券 5,000,000,000.00 长期应付款 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 68 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 607,033,618.81 545,836,203.99 非流动负债合计 16,849,889,480.75 17,216,877,692.74 负债合计 39,764,534,015.05 37,461,512,676.17 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 5,696,247,796.00 5,696,24
199、7,796.00 资本公积 6,596,215,946.72 6,473,815,946.72 减:库存股 专项储备 9,402,436.79 盈余公积 1,794,651,565.51 1,671,346,905.58 一般风险准备 未分配利润 9,244,769,473.74 8,419,839,924.20 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 23,341,287,218.76 22,261,250,572.50 负债和所有者权益(或股东权益)总计 63,105,821,233.81 59,722,763,248.67 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构
200、负责人:李华 3、合并利润表、合并利润表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 103,515,284,412.85 96,220,259,550.81 其中:营业收入 103,515,284,412.85 96,220,259,550.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 102,558,532,767.03 94,401,801,036.44 其中:营业成本 95,829,078,545.42 87,975,874,013.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012
201、年度报告全文 69 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 130,498,304.30 191,605,401.07 销售费用 1,336,155,657.08 1,236,419,917.32 管理费用 3,308,060,390.61 3,552,631,819.40 财务费用 1,141,762,403.07 1,061,791,802.50 资产减值损失 812,977,466.55 383,478,082.41 加:公允价值变动收益(损失以号填列) 投资收益(损失以号填列) -492,047.61 -13,057,583.75 其中: 对联营企业和合营企业的
202、投资收益 -592,047.61 -24,722,680.23 汇兑收益(损失以-号填列) 三、营业利润(亏损以号填列) 956,259,598.21 1,805,400,930.62 加:营业外收入 87,116,224.12 66,580,176.37 减:营业外支出 41,512,976.42 59,850,851.58 其中:非流动资产处置损失 16,663,681.70 28,156,970.67 四、利润总额(亏损总额以号填列) 1,001,862,845.91 1,812,130,255.41 减:所得税费用 3,224,806.72 22,715,735.78 五、净利润(净亏
203、损以号填列) 998,638,039.19 1,789,414,519.63 其中:被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 1,105,718,069.10 1,805,092,449.96 少数股东损益 -107,080,029.91 -15,677,930.33 六、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.194 0.317 (二)稀释每股收益 0.194 0.317 七、其他综合收益 八、综合收益总额 998,638,039.19 1,789,414,519.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,105,718,069.10 1,805,092,449.96
204、归属于少数股东的综合收益总额 -107,080,029.91 -15,677,930.33 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元。 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 4、母公司利润表、母公司利润表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 70 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 78,882,388,465.69 84,196,349,196.23 减:营业成本 71,412,428,857.36 76,168,339,495.42 营业税金及附加 115,061
205、,656.60 182,570,194.55 销售费用 1,182,878,692.78 1,165,566,941.17 管理费用 3,158,556,264.29 3,437,542,676.91 财务费用 1,057,564,579.09 1,032,235,007.80 资产减值损失 801,077,754.41 385,423,365.44 加:公允价值变动收益(损失以号填列) 投资收益(损失以号填列) 20,873,730.83 -2,787,133.50 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -592,047.61 -24,722,680.23 二、营业利润(亏损以号填列) 1,
206、175,694,391.99 1,821,884,381.44 加:营业外收入 84,532,591.58 57,212,954.58 减:营业外支出 31,207,010.28 50,670,783.64 其中:非流动资产处置损失 16,651,787.70 27,184,544.78 三、利润总额(亏损总额以号填列) 1,229,019,973.29 1,828,426,552.38 减:所得税费用 -4,026,625.98 19,273,981.08 四、净利润(净亏损以号填列) 1,233,046,599.27 1,809,152,571.30 五、每股收益: - - (一)基本每股
207、收益 0.216 0.318 (二)稀释每股收益 0.216 0.318 六、其他综合收益 七、综合收益总额 1,233,046,599.27 1,809,152,571.30 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 5、合并现金流量表、合并现金流量表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 107,144,401,526.74 92,395,074,826.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文
208、71 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 32,588,044.59 88,462,271.78 收到其他与经营活动有关的现金 205,325,080.50 196,948,762.34 经营活动现金流入小计 107,382,314,651.83 92,680,485,860.22 购买商品、接受劳务支付的现金 96,203,366,892.69 82,026,367,779.40 客户贷款及垫款净增加额
209、存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,401,109,125.64 2,198,419,571.55 支付的各项税费 1,416,018,458.09 2,214,008,542.74 支付其他与经营活动有关的现金 449,459,163.26 357,657,951.76 经营活动现金流出小计 100,469,953,639.68 86,796,453,845.45 经营活动产生的现金流量净额 6,912,361,012.15 5,884,032,014.77 二、投资活动产生的现金
210、流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 100,000.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 770,083.80 7,466,457.17 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,356,204.91 收到其他与投资活动有关的现金 143,390,624.93 投资活动现金流入小计 870,083.80 159,213,287.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,108,589,007.97 3,024,041,934.27 投资支付的现金 519,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支
211、付其他与投资活动有关的现金 2,942,693.00 6,437,059.00 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 72 投资活动现金流出小计 4,630,931,700.97 3,030,478,993.27 投资活动产生的现金流量净额 -4,630,061,617.17 -2,871,265,706.26 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,280,661,005.62 13,583,784,947.88 发行债券收到的现金 5,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 131
212、,400,000.00 226,140,000.00 筹资活动现金流入小计 16,412,061,005.62 13,809,924,947.88 偿还债务支付的现金 16,507,685,747.20 15,455,364,615.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,822,507,433.79 2,038,263,585.73 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 30,779,200.00 筹资活动现金流出小计 18,360,972,380.99 17,493,628,200.74 筹资活动产生的现金流量净额 -1,948,911,375.37
213、-3,683,703,252.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,152,041.95 -19,349,931.13 五、现金及现金等价物净增加额 327,235,977.66 -690,286,875.48 加:期初现金及现金等价物余额 3,883,058,863.60 4,573,345,739.08 六、期末现金及现金等价物余额 4,210,294,841.26 3,883,058,863.60 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 上期金
214、额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 77,741,721,901.58 77,121,301,621.45 收到的税费返还 31,511,492.46 87,027,671.36 收到其他与经营活动有关的现金 183,846,359.80 155,800,586.74 经营活动现金流入小计 77,957,079,753.84 77,364,129,879.55 购买商品、接受劳务支付的现金 66,389,927,632.54 66,852,752,077.79 支付给职工以及为职工支付的现金 2,075,045,284.27 1,895,492,051.97 支付的
215、各项税费 1,209,621,587.70 2,098,291,759.83 支付其他与经营活动有关的现金 671,915,305.53 685,750,741.97 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 73 经营活动现金流出小计 70,346,509,810.04 71,532,286,631.56 经营活动产生的现金流量净额 7,610,569,943.80 5,831,843,247.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 21,465,778.44 26,141,359.02 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额
216、 769,083.80 2,111,633.67 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 48,794,187.71 收到其他与投资活动有关的现金 7,616,217.00 投资活动现金流入小计 22,234,862.24 84,663,397.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,765,870,964.12 2,834,072,173.41 投资支付的现金 988,338,000.00 312,120,039.78 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,942,693.00 6,437,059.00 投资活动现金流出小计 4,757,
217、151,657.12 3,152,629,272.19 投资活动产生的现金流量净额 -4,734,916,794.88 -3,067,965,874.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,967,619,382.38 13,083,784,947.88 发行债券收到的现金 5,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 131,400,000.00 226,140,000.00 筹资活动现金流入小计 14,099,019,382.38 13,309,924,947.88 偿还债务支付的现金 14,817,685,747.20 15,00
218、9,964,615.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,682,689,189.17 1,938,773,801.50 支付其他与筹资活动有关的现金 30,779,200.00 筹资活动现金流出小计 16,531,154,136.37 16,948,738,416.51 筹资活动产生的现金流量净额 -2,432,134,753.99 -3,638,813,468.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,438,582.35 -19,288,289.07 五、现金及现金等价物净增加额 439,079,812.58 -894,224,384.50 加:期初现金及现金等价物余额
219、3,286,837,757.73 4,181,062,142.23 六、期末现金及现金等价物余额 3,725,917,570.31 3,286,837,757.73 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 74 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 5,696,247,
220、796.00 6,556,693,664.12 1,671,346,905.58 9,379,875,170.59 1,754,090,452.41 25,058,253,988.70 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 5,696,247,796.00 6,556,693,664.12 1,671,346,905.58 9,379,875,170.59 1,754,090,452.41 25,058,253,988.70 三、本期增减变动金额(减少以号填列) 122,400,000.00 9,402,436.79 123,304,659.93 697,601,019.37
221、 -708,748.67 -107,080,029.91 844,919,337.51 (一)净利润 1,105,718,069.10 -107,080,029.91 998,638,039.19 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 1,105,718,069.10 -107,080,029.91 998,638,039.19 (三)所有者投入和减少资本 122,400,000.00 122,400,000.00 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 122,400,000.00 122,400,000.00 (四)利润分配 123,304,659.93 -408,
222、117,049.73 -284,812,389.80 1提取盈余公积 123,304,659.93 -123,304,659.93 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -284,812,389.80 -284,812,389.80 4其他 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 75 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 9,402,436.79 9,402,436.79 1本期提取 57,557,106.89 851,002.89 58,408,109.78 2本期使用 -48
223、,154,670.10 -851,002.89 -49,005,672.99 (七)其他 -708,748.67 -708,748.67 四、本期期末余额 5,696,247,796.00 6,679,093,664.12 9,402,436.79 1,794,651,565.51 10,077,476,189.96 -708,748.67 1,647,010,422.50 25,903,173,326.21 上年金额 单位:元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
224、一、上年年末余额 5,696,247,796.00 6,330,553,664.12 1,490,431,648.45 8,325,322,757.36 1,093,597,131.26 22,936,152,997.19 加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 5,696,247,796.00 6,330,553,664.12 1,490,431,648.45 8,325,322,757.36 1,093,597,131.26 22,936,152,997.19 三、本期增减变动金额(减少以号填列) 226,140,000.00 180,
225、915,257.13 1,054,552,413.23 660,493,321.15 2,122,100,991.51 (一)净利润 1,805,092,449.96 -15,677,930.33 1,789,414,519.63 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 1,805,092,449.96 -15,677,930.33 1,789,414,519.63 (三)所有者投入和减少资本 226,140,000.00 226,140,000.00 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 226,140,000.00 226,140,000.00 (四)利润分配 18
226、0,915,257.13 -750,540,036.73 -569,624,779.60 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 76 1提取盈余公积 180,915,257.13 -180,915,257.13 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -569,624,779.60 -569,624,779.60 4其他 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 676,171,251.48 676,171,251.48 四、本期期末余额 5,696
227、,247,796.00 6,556,693,664.12 1,671,346,905.58 9,379,875,170.59 1,754,090,452.41 25,058,253,988.70 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 编制单位:山西太钢不锈钢股份有限公司 本期金额 单位:元 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 5,696,247,796.00 6,473,815,946.72 1,671,346
228、,905.58 8,419,839,924.20 22,261,250,572.50 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 5,696,247,796.00 6,473,815,946.72 1,671,346,905.58 8,419,839,924.20 22,261,250,572.50 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 77 三、本期增减变动金额(减少以号填列) 122,400,000.00 9,402,436.79 123,304,659.93 824,929,549.54 1,080,036,646.26 (一)净利润 1,233,046,599
229、.27 1,233,046,599.27 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 1,233,046,599.27 1,233,046,599.27 (三)所有者投入和减少资本 122,400,000.00 122,400,000.00 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 122,400,000.00 122,400,000.00 (四)利润分配 123,304,659.93 -408,117,049.73 -284,812,389.80 1提取盈余公积 123,304,659.93 -123,304,659.93 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -2
230、84,812,389.80 -284,812,389.80 4其他 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 9,402,436.79 9,402,436.79 1本期提取 56,280,602.56 56,280,602.56 2本期使用 -46,878,165.77 -46,878,165.77 (七)其他 四、本期期末余额 5,696,247,796.00 6,596,215,946.72 9,402,436.79 1,794,651,565.51 9,244,769,473.74 23,341,28
231、7,218.76 上年金额 单位:元 项目 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 5,696,247,796.00 6,247,675,946.72 1,490,431,648.45 7,361,227,389.63 20,795,582,780.80 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 78 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 5,696,247,796.00 6,247,675,946.72 1,490,431,648.45 7,361,227,389.63 2
232、0,795,582,780.80 三、本期增减变动金额(减少以号填列) 226,140,000.00 180,915,257.13 1,058,612,534.57 1,465,667,791.70 (一)净利润 1,809,152,571.30 1,809,152,571.30 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 1,809,152,571.30 1,809,152,571.30 (三)所有者投入和减少资本 226,140,000.00 226,140,000.00 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 226,140,000.00 226,140,000.00
233、(四)利润分配 180,915,257.13 -750,540,036.73 -569,624,779.60 1提取盈余公积 180,915,257.13 -180,915,257.13 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -569,624,779.60 -569,624,779.60 4其他 (五)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 5,696,247,796.00 6,473,815,946.72 1,671,346,905.58 8,4
234、19,839,924.20 22,261,250,572.50 法定代表人:李晓波 主管会计工作负责人:杨贵龙 会计机构负责人:李华 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 79 三、公司基本情况三、公司基本情况 山西太钢不锈钢股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经山西省人民政府晋政函(1997)125号文批准,由太原钢铁(集团)有限公司(以下简称太钢集团)为独家发起人,以其拥有的从事不锈钢生产、经营业务的三钢厂、五轧厂、七轧厂、金属制品厂等经营性资产重组发行A种上市股票,募集设立的股份有限公司。 1998年,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)120号文和证监发字(19
235、98)121号文批准,公司于1998年5月25日向社会公众公开发行每股面值为1.00元人民币普通股23,000万股,另向公司职工配售每股面值为1.00元人民币普通股2,000万股,使公司总股本增加25,000万股,总股本增至62,800万股,其中太钢集团持股37,800万股,占60.19%的股权。 经过历次转送股和股权分置改革及向太钢集团定向增发人民币普通股(A股)136,900万股和向非特定对象公开发行人民币普通股(A股)338,973,371股后,截至2008年12月31日止,本公司总股本增至5,696,247,796股,注册资本变更为人民币5,696,247,796.00元。 本公司法定
236、代表人:李晓波;企业法人营业执照注册号:3394;注册地址:山西省太原市尖草坪街2号。 本公司营业范围:不锈钢及其他钢材、钢坯、钢锭、黑色金属、铁合金、金属制品的生产、销售;钢铁生产所需原辅材料的国内贸易和进出口;批发零售建材、普通机械及配件、电器机械及器材,技术咨询服务,冶金技术开发、转让,冶金新技术、新产品、新材料的推广;铁矿及伴生矿的加工、输送、销售;焦炭及焦化副产品、生铁及副产品的生产、销售;化肥(硫酸铵)生产、销售;生产销售电子产品、仪器、仪表、称重系统、工业自动化工程、工业电视设计安装、计量、检测(以上经营范围除国家专控品,需审批的凭许可文件经营)。代理通信业
237、务收费服务(根据双方协议)。为公司承揽连接至公用通信网的用户通信管道、用户通信线路、综合布线及其配套的设备工程建设业务。工程设计、施工(凭资质证经营)。承包本行业境外工程和境内国际招标及所需的设备、材料和零配件的进出口;对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员(国家实行专项审批的项目除外)。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
238、相关规定(以下合称企业会计准则)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 3、会计期间、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 80 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合
239、并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并)同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性
240、证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并)非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利
241、益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,
242、确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。 非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表的编制方法)合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司
243、所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 81 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益
244、分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润
245、表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量
246、。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖
247、出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的
248、汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (2)外币财务报表的折算)外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告
249、全文 82 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。 9、金融工具、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1)金融工具的分类)金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
250、入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。 (2)金融工具的确认依据和计量方法)金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相
251、关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额
252、计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司
253、发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 83 的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分
254、转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 (4)金融负债终止确认条件)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换
255、现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当
256、期损益。 (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 。 (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 (1)可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其
257、已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。 (2)持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账
258、准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 84 资产减值损失,计入当年损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备)单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金
259、额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过1亿元的应收款项作为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于应收关联方款项、应收信用良好客户(包括国内客户和国外客户)款项及待抵扣进项税、预付运费、工程项目前期准备费等挂账款项,单独进行减值测试,若期后能正常回款、抵扣或转销,则对其不确认减值损失,不计提坏账准备。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 (2)按组合计提坏账准备的应收款项)按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄信用组合 账龄分析法 以账龄
260、为信用风险组合的划分依据 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 3 年以上 50% 50% 34 年 50% 50% 45 年 50% 50% 5 年以上 50% 50% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 期末对于应收关联方款项、应收信用良好客户(
261、包括国内客户和国外客户)款项及待抵扣进项税、预付运费、工程项目前期准备费等挂账款项,单独进行减值测试,若期后能正常回款、抵扣或转销,则对其不确认减值损失,不计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 85 11、存货、存货 (1)存货的分类)存货的分类 存货分类为:在途物资、原料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、大型工具、在产品、自制半成品、库存商品、外购半成品、发出商品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法)发出存货的计价方法 计价方法
262、:其他 原料、在产品、自制半成品、库存商品等大宗存货日常以计划成本核算,对存货的计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按月结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。辅助材料、修理用备件、低值易耗品、大型工具等存货按实际成本核算,发出按个别计价法计价。 部分子公司存货发出采用加权平均法。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售
263、价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价
264、准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当年损益。 (4)存货的盘存制度)存货的盘存制度 盘存制度:永续盘存制 采用永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法; 包装物 摊销方法:其他 包装物采用一次转销法或五五摊销法。 大型工具 摊销方法:其他 大型工具根据实际情况采用一次摊销法或按实际磨损情况摊销。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 86 12、长期股权投资、长期股权投资 (1)投资成本的确定)投资成
265、本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用, 包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
266、的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始
267、投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始
268、投资成本按照公允价值为基础确定。 (2)后续计量及损益确认)后续计量及损益确认 (1)后续计量 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理
269、:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积) 。 (2)损益确认 成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备
270、金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 87 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的
271、,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。 在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。 重大影响
272、,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法)减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资, 如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失
273、一经确认,不再转回。 13、投资性房地产、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。 14、固定资
274、产、固定资产 (1)固定资产确认条件)固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 88 (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择
275、权时该资产的公允价值; (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值, 与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 (3)各类固定资产的折旧方法)各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-35 3、5、10 2.77-6.47 机器设备 3-15 3、5、1
276、0 6.00-32.33 电子设备 4-8 3 12.13-24.25 运输设备 5、6 3、5 16.17、19.00 电气设备 11 3 8.82 仪器仪表 7-8 3 12.13-13.86 (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失
277、,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。 固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (5)其他说明)其他说明 无 15、在建工程、在建工程 (1)在建工程的类别)在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时
278、点)在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 89 起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生
279、减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 16、借款费用、借款费用 (1)借款费用资
280、本化的确认原则)借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (
281、2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间)借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间)暂停资本化期间 符合资
282、本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 90 (4)借款费用资本化金额的计算方法)借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款, 以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
283、后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。 17、生物资产、生物资产 18、油气资产、油气资产 19、无形资产、无形资产 (1)无形资产的计价方法)无形资产的计价方法 (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
284、预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认
285、损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 (2)使用寿命有限的
286、无形资产的使用寿命估计情况)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 非专利技术 5 可使用期限 瑞星杀毒软件、监控软件 5 可使用期限 信息化系统 10 可使用期限 土地使用权 50 土地使用权期限 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 91 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 (4)无形资产减值准备的计提)无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。 对于使用寿命不
287、确定的无形资产,每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
288、整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。 无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (6)内部研究开发项目支出的核算)内部研究开发项目支
289、出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。 20、长期待摊费
290、用、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 办公楼装修费摊销年限为10年、燃气站建设费摊销年限为30年。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 92 21、附回购条件的资产转让、附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。 22、预计负
291、债、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。 (1)预计负债的确认标准)预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量方法)预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响
292、重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
293、 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 93 23、股份支付及权益工具、股份支付及权益工具 (1)股份支付的种类)股份支付的种类 (2)权益工具公允价值的确定方法)权益工具公允价值的确定方法 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据)确认可行权权益工具最佳估计的依据 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份、回购本公司股份 25、收入、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准)销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,
294、 也没有对已售出的商品实施有效控制; 收入的金额能够可靠地计量; 相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 (2)确认让渡资产使用权收入的依据)确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额: (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (3)确认提供劳务收入的依据)确认提供劳务收入的依据 (4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同
295、完工进度的依据和方法)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下
296、列情况处理: (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 26、政府补助、政府补助 (1)类型)类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 94 收益相关的政府补助。 (2)会计处理方法)会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入; 与收
297、益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。 27、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的依据)确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 (2)确认递延所得税负债的依据)确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的
298、初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
299、28、经营租赁、融资租赁、经营租赁、融资租赁 (1)经营租赁会计处理)经营租赁会计处理 (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初 始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础
300、分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)融资租赁会计处理)融资租赁会计处理 (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 95 费用,计入租入资产价值。 (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担
301、保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。 (3)售后租回的会计处理)售后租回的会计处理 29、持有待售资产、持有待售资产 (1)持有待售资产确认标准)持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产: (1)公司已就该资产出售事项作出决议 (2)公司已与对方签订了不可撤消的转让协议 (3)该资产转让将在一年内完成。 (2)持有待售资产的会计处理方法)持有待售资产的会计处理方法 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产
302、及递延所得税资产), 以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。 30、资产证券化业务、资产证券化业务 31、套期会计、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 (1)会计政策变更)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 是 否 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 (2)会计估计变更)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 是 否 公司对会计估计变更适用时点的确定原则: 公司2012年6月14日召开第五届董事会第十七次会议
303、,会议通过了关于公司会计估计变更的议案,决定从2012年6月15日起调整固定资产折旧年限。 详细说明 单位: 元 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 96 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 根据企业会计准则的规定,企业应当定期对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核,如果固定资产使用寿命预计数与原先估计有差异,应当调整固定资产使用寿命。 根据本公司固定资产的实际情况,公司相关管理部门对各类固定资产重新核定了实际使用年限。公司对部分固定资产折旧年限进行调整, 具体将折旧年限为 20 年的房屋及建筑物调整为折旧年限 30 年, 将折旧年限为10 年的
304、通用设备、专用设备折旧年限调整为15 年。 经公司第五届董事会第十七次会议批准 累计折旧 -689,491,905.18 营业成本 -677,545,092.96 销售费用 -916,761.21 管理费用 -11,030,051.01 33、前期会计差错更正、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 是 否 本报告期未发生重大前期会计差错更正事项。 (1)追溯重述法)追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否 (2)未来适用法)未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法、其他主要会计政策、会
305、计估计和财务报表编制方法 五、税项五、税项 1、公司主要税种和税率、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17%、13% 消费税 无 无 营业税 应税收入 3%、5%注1 城市维护建设税 应交增值税、应交营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%注2 教育费附加 应交增值税、应交营业税 3% 地方教育费附加 应交增值税、应交营业税 2%注3 房产税 房屋出租收入 12% 房产税 房产原值减除 20%-30%的余值 1.2% 注1注1:提供计量及技术服务等劳务适用5%的税率,提供运输等劳务适用3%的税率。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文
306、97 注2注2:根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合下发的文件关于2011年高新技术企业复审结果的通告(晋科高发2011137 号),山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构对本公司的高新技术企业资格进行复审,经复审本公司继续享受高新技术企业资格,有效期为3 年(自2011 年1 月1 日至2013 年12 月31 日)。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国所得税法实施条例、关于印发高新技术企业认定管理实施办法的通知(晋科工发200861号)等有关规定,本公司继续减按15%的税率征
307、收企业所得税。 本公司所属子公司执行25%的企业所得税税率。 注3注3:地方教育费附加:根据山西省人民政府制定的全省地方教育附加征收使用管理办法规定,从2011年2月1日起,本公司按应交流转税税额的2%计缴地方教育费附加。 各分公司、分厂执行的所得税税率 15% 2、税收优惠及批文、税收优惠及批文 根据中华人民共和国企业所得税法第三十条规定和中华人民共和国所得税法实施条例第九十五条规定,实际发生开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用在按照规定据实扣除的基础上,按照研究开发费用的50%加计扣除。 根据中华人民共和国企业所得税法第三十四条规定和中华人民共和国所得税法实施条例第一百条规定,购置
308、并实际使用环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免。 根据中华人民共和国企业所得税法第三十三条规定和中华人民共和国所得税法实施条例第九十九条规定,我公司生产的硫酸铵产品,符合资源综合利用企业所得税优惠目录规定,取得山西省资源综合利用产品(项目)认定证书(晋综产证书第2010-037号),销售取得的收入,减按90%计入收入总额。 根据财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增
309、值税政策的通知(财税2008156号)的规定,本公司生产的硫酸铵产品,取得山西省资源综合利用产品(项目)认定证书(晋综产证书第2010-037号),其销售实现的增值税实行即征即退50%的政策。 3、其他说明、其他说明 六、企业合并及合并财务报表六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况、子公司情况 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 98 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司)通过设立或投资等方式取得的子公司 单位: 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否
310、合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 山西新临钢钢铁有限公司(以下简称新临钢公司) 控股 临汾市 生产 392,156,860.00 生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原材料、油脂产品等 200,000,000.00 51% 51% 是 537,321,307.79 山西太钢不锈钢精密带钢有限公司(以下简称精密带钢公司) 控股 太原市 生产 500,000,000.00 不锈钢、不锈钢制品、黑色金属的生产、销售,批发零售钢铁产品及原辅料、冶金设备、
311、备品备件、 仪器仪表,技术开发、转让及咨询 244,368,421.05 92.86% 92.86% 是 61,733,565.15 山西太钢不锈钢钢管有限公司(以下简称不锈钢管公司) 控股 太原市 生产 1,000,000,000.00 不锈钢及其它高合金材料的无缝管生产、加工、销售及技术、工程服务 600,000,000.00 60% 60% 是 353,261,212.30 沈阳沈水太钢不锈钢销售有限公司(以下简称沈阳沈水销售公司) 全资 沈阳市 贸易 5,000,000.00 黑色金属、有色金属、冶金炉料、 铁合金、化工产品(危险化学品除外)销售;仓储服务 5,000,000.00 1
312、00% 100% 是 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 99 郑州太钢销售有限公司(以下简称郑州销售公司) 全资 郑州市 贸易 5,000,000.00 批发、零售:黑色金属、有色金属、冶金炉料、 铁合金,化工产品 5,000,000.00 100% 100% 是 杭州太钢销售有限公司(以下简称杭州销售公司) 全资 杭州市 贸易 5,000,000.00 批发、零售:黑色金属、有色金属、冶金炉料、 铁合金,化工产品 5,000,000.00 100% 100% 是 揭阳太钢销售有限公司(以下简称揭阳销售公司) 全资 揭阳市 贸易 5,000,000.00 黑色金属、有色金属、
313、冶金炉料、 铁合金、化工产品销售;普通货物仓储服务 5,000,000.00 100% 100% 是 济南太钢销售有限公司(以下简称济南销售公司) 全资 济南市 贸易 5,000,000.00 非专控金属材料、 冶金炉料、化工产品(不含危险品)的销售;仓储服务 5,000,000.00 100% 100% 是 重庆太钢销售有限公司(以下简称重庆销售公司) 全资 重庆市 贸易 5,000,000.00 销售:黑色金属、 有色金属、冶金炉料、铁合金、化工产品销售;仓储服务 5,000,000.00 100% 100% 是 长沙太钢销售有限公司(以下简称长沙销售公司) 全资 长沙市 贸易 5,000
314、,000.00 黑色金属、有色金属、冶金炉料、 铁合金、化工产品销售;普通货物仓储服务 5,000,000.00 100% 100% 是 哈尔滨太钢销售有限公司(以全资 哈尔滨市 贸易 5,000,000.00 销售:黑色金属、 有色金属、冶金炉料、铁5,000,000.00 100% 100% 是 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 100 下简称哈尔滨销售公司) 合金、化工产品销售;仓储服务 太钢不锈香港有限公司(股份香港公司) 全资 香港 贸易 189,438,000.00 进出口贸易 189,438,000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司
315、的其他说明 (2)同一控制下企业合并取得的子公司)同一控制下企业合并取得的子公司 单位: 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 太原钢铁(集团)金属回收加工贸易有限公司(以下简称金属回收公司) 全资 太原市 生产 2,000,000.00 废旧金属、废旧机械及设备零部件回收、加工、利用;批发零售金属材料
316、(除贵稀金属) , 建材;上述经营项目的信息咨询服务;劳务服务;普通货运(有效期至 2009年 11 月 22 日) ; 自有房屋租赁。 6,999,763.73 100% 100% 是 北京太钢销售有限公司(以下简称北京销售公司) 全资 北京市 贸易 1,000,000.00 销售金属材料、铁合金、冶金炉料 2,873,861.73 100% 100% 是 成都太钢销售有限公司全资 成都市 贸易 1,000,000.00 销售金属材料(不含稀贵金属) 、 铁合1,800,867.61 100% 100% 是 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 101 (以下简称成都销售公司)
317、 金、冶金炉料 武汉太钢销售有限公司(以下简称武汉销售公司) 全资 武汉市 贸易 1,000,000.00 金属材料、炉料批发兼零售 4,571,563.14 100% 100% 是 上海太钢经贸中心(以下简称上海经贸中心) 全资 上海市 贸易 2,500,000.00 黑色金属、有色金属、铁合金、冶金炉料 1,069,747.07 100% 100% 是 无锡太钢销售有限公司(以下简称无锡销售公司) 全资 无锡市 贸易 2,000,000.00 金属材料、化工原料(不含危险品) 、普通机械及配件、电器机械及器材的销售 5,058,929.54 90% 100% 是 辽宁太钢销售有限公司(以下
318、简称辽宁销售公司) 全资 沈阳市 贸易 1,000,000.00 黑色金属、有色金属、冶金炉料、铁合金销售 1,330,477.34 90% 100% 是 青岛太钢销售有限公司(以下简称青岛销售公司) 全资 青岛市 贸易 1,000,000.00 金属材料 (不含贵、稀金属) 、铁合金、冶金炉料 1,394,453.39 90% 100% 是 佛山市太钢不锈钢销售有限公司(以下简称佛山销售公司) 全资 佛山市 贸易 2,000,000.00 金属材料(不含贵金属) 4,351,516.81 90% 100% 是 西安太钢销售有限公司(以下简称西安销售全资 西安市 贸易 2,000,000.00
319、 钢锭、钢坯、钢材、铁合金的批发、零售 2,353,475.67 90% 100% 是 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 102 公司) 太原钢铁(集团)现货销售有限公司(以下简称现货销售公司) 全资 太原市 贸易 2,000,000.00 钢锭、钢坯、钢材、铁合金的批发、零售 4,961,293.02 90% 100% 是 天津太钢销售有限公司(以下简称天津销售公司) 全资 天津市 贸易 1,000,000.00 销售金属材料(不含稀贵金属) 2,324,304.29 90% 100% 是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 (3)非同一控制下企业合并取得的子公司
320、)非同一控制下企业合并取得的子公司 单位: 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 天津太钢天管不锈钢有限公司(以下简称天津天管公司) 控股 天津市 生产 1,863,000,000.00 不锈钢板的研制、开发、生产、销售;不锈钢、黑色金属的国际贸易 1,198,287,557.69 65% 65% 是
321、669,307,449.40 广东太钢不锈钢加工配送有限公司(以下简称广东加工公司) 控股 佛山市 生产 60,000,000.00 不锈钢简易加工、销售,各类金属制品 38,010,769.78 60% 60% 是 25,386,887.84 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 103 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成
322、控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 与上期相比本期新增合并单位1家,原因为:本期设立一家子公司。 适用 不适用 与上年相比本年(期)新增合并单位 1 家,原因为 本期设立一家子公司 与上年相比本年(期)减少合并单位家,原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 期末净资产 本期净利润 太钢不锈香港有限公司 193,648,191.
323、43 4,918,940.10 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方 属于同一控制下企业合并的判断依据 同一控制的实际控制人 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合并日的净利润 合并本期至合并日的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方 商誉
324、金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 104 8、报告期内发生的反向购买、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并、本报告期发生的吸收合并 单位: 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金
325、额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 七、合并财务报表主要项目注释七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金、货币资金 单位: 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金:
326、 - - 18,817.66 - - 46,983.95 人民币 - - 18,817.66 - - 46,983.95 银行存款: - - 4,109,987,976.32 - - 3,845,861,581.68 人民币 - - 3,315,328,002.31 - - 3,625,493,522.21 港币 877,605.49 0.8108 711,591.25 美元 94,320,968.15 6.2855 592,855,200.29 7,944,836.07 6.3009 50,059,617.58 欧元 24,176,827.74 8.3176 201,093,182.47 2
327、0,864,740.20 8.1625 170,308,441.89 其他货币资金: - - 100,288,047.28 - - 37,150,297.97 人民币 - - 100,017,045.27 - - 36,191,306.62 美元 41.73 6.2855 262.30 85,017.66 6.3009 535,687.77 欧元 32,550.22 8.3176 270,739.71 51,859.55 8.1625 423,303.58 合计 - - 4,210,294,841.26 - - 3,883,058,863.60 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外
328、、有潜在回收风险的款项应单独说明 其中受限制的货币资金明细如下: 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 75,000,000.00 5,968,044.83 信用证保证金 18,674,147.78 28,178,253.14 履约保证金 1,980,000.00 3,004,000.00 合 计 95,654,147.78 37,150,297.97 截至2012年12月31日止,其他货币资金中在途资金4,633,899.50元。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 105 2、交易性金融资产、交易性金融资产 (1)交易性金融资产)交易性金融资产 单位: 元 项目 期
329、末公允价值 期初公允价值 (2)变现有限制的交易性金融资产)变现有限制的交易性金融资产 单位: 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 (3)套期工具及对相关套期交易的说明)套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据、应收票据 (1)应收票据的分类)应收票据的分类 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,308,614,272.49 2,142,677,392.92 合计 2,308,614,272.49 2,142,677,392.92 (2)期末已质押的应收票据情况)期末已质押的应收票据情况 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 (3)因出票人无力
330、履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 江苏大明金属制品有限公司 2012 年 07 月 20 日 2013 年 01 月 20 日 30,000,000.00 银行承兑汇票 河北河山工贸有限公司 2012 年 09 月 21 日 2013 年 03 月 21 日 30,00
331、0,000.00 银行承兑汇票 太原市昌晨物资贸易有限公司 2012 年 10 月 29 日 2012 年 04 月 29 日 23,000,000.00 银行承兑汇票 太原市汇元物资中心 2012 年 08 月 30 日 2013 年 02 月 28 日 22,000,000.00 银行承兑汇票 北京北车物流发展有限责任公司 2012 年 08 月 30 日 2013 年 02 月 28 日 20,000,000.00 银行承兑汇票 合计 - - 125,000,000.00 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 106 4、应收股利、应
332、收股利 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值 其中: - - - - - - 其中: - - - - - - 说明 5、应收利息、应收利息 (1)应收利息)应收利息 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2)逾期利息)逾期利息 单位: 元 贷款单位 逾期时间(天) 逾期利息金额 (3)应收利息的说明)应收利息的说明 6、应收账款、应收账款 (1)应收账款按种类披露)应收账款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%
333、) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 446,689,549.91 26.62% 355,856,295.98 32.53% 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 677,683,115.08 40.38% 40,502,261.37 5.98% 371,946,831.05 34.00% 25,162,305.20 6.77% 组合小计 677,683,115.08 40.38% 40,502,261.37 5.98% 371,946,831.05 34.00% 25,162,305.20 6.77% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 553,789,328.50 33
334、.00% 366,146,977.34 33.47% 994,366.55 0.27% 合计 1,678,161,993.49 - 40,502,261.37 - 1,093,950,104.37 - 26,156,671.75 - 应收账款种类的说明 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 107 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 GOLDEN SOURC
335、E STEEL CO. LTD. 101,215,069.79 短期内可以收回, 不存在减值迹象 太钢集团临汾钢铁有限公司 345,474,480.12 短期内可以收回, 不存在减值迹象 合计 446,689,549.91 - - 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 1 年以内小计 657,532,955.03 97.03% 32,876,647.75 356,508,692.82 95.85% 17,825,434.6
336、4 1 至 2 年 5,884,083.00 0.87% 588,408.30 955,496.39 0.26% 95,549.64 2 至 3 年 479,166.05 0.07% 143,749.82 3 年以上 13,786,911.00 2.03% 6,893,455.50 14,482,641.84 3.89% 7,241,320.92 4 至 5 年 13,363,007.60 3.59% 6,681,503.80 5 年以上 13,786,911.00 2.03% 6,893,455.50 1,119,634.24 0.30% 559,817.12 合计 677,683,115.
337、08 - 40,502,261.37 371,946,831.05 - 25,162,305.20 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 Yuen Chang Stainless Steel Co. 43,980,889.91 短期内可以收回,不存在减值迹象 ChromiumtradeSA 32,674,446.14 短期内可以收回,不存在减值迹象 ThyssenKrupp St
338、ainless USA, LLC 32,347,583.48 短期内可以收回,不存在减值迹象 HANWHA CORP./TRADE 30,256,621.02 短期内可以收回,不存在减值迹象 Thyssenkrupp metalserv GMBH 26,716,584.84 短期内可以收回,不存在减值迹象 SK Networks Co., Ltd. 24,925,904.45 短期内可以收回,不存在减值迹象 PT.Jindal Stainless Indonesia 24,423,368.60 短期内可以收回,不存在减值迹象 FROCH ENTERPRISE CO., LTD. 20,913,
339、767.64 短期内可以收回,不存在减值迹象 山西阿克斯太钢轧辊有限公司 17,665,125.48 短期内可以收回,不存在减值迹象 LSI Lamiere Speciali Inox Spa 15,372,990.18 短期内可以收回,不存在减值迹象 TAISHAN WINMASTER METALWORK IN 15,174,095.05 短期内可以收回,不存在减值迹象 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 108 STX CORPORATION 14,327,199.52 短期内可以收回,不存在减值迹象 BUSAN STEEL CO.,LTD 14,039,841.24 短期
340、内可以收回,不存在减值迹象 Zhejiang Jiuli Hi-Tech Metals 13,339,185.82 短期内可以收回,不存在减值迹象 JASON & COMPANY CO., LTD. 13,232,268.75 短期内可以收回,不存在减值迹象 太钢集团岚县矿业有限公司 13,198,115.34 短期内可以收回,不存在减值迹象 C.P.C INOX SPA 12,077,190.75 短期内可以收回,不存在减值迹象 BUTTING Beh?lterbau GmbH & Co. KG 11,770,807.07 短期内可以收回,不存在减值迹象 DAEYANG M.S.T CO.,
341、 LTD. 10,319,561.54 短期内可以收回,不存在减值迹象 YC INOX CO.,LTD. 10,276,012.80 短期内可以收回,不存在减值迹象 其他(主要为国外客户) 156,757,768.88 短期内可以收回,不存在减值迹象 合计 553,789,328.50 - - (2)本报告期转回或收回的应收账款情况)本报告期转回或收回的应收账款情况 不适用 (3)本报告期实际核销的应收账款情况)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 中国第十三冶金建设公司欣冶物资公司 货款 2012 年 12 月
342、31 日 285,583.20 挂账时间长,预计无法收回 否 晋中地区金属材料总公司 货款 2012 年 12 月 31 日 148,527.95 挂账时间长,预计无法收回 否 太原市河西山通汽修厂 货款 2012 年 12 月 31 日 99,886.24 挂账时间长,预计无法收回 否 南海大沥建业公司 货款 2012 年 12 月 31 日 82,000.00 挂账时间长,预计无法收回 否 湖北麻城物资有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 74,350.00 挂账时间长,预计无法收回 否 长沙二电机厂 货款 2012 年 12 月 31 日 66,687.14 挂账时间长,预计
343、无法收回 否 招远市金属材料总公司 货款 2012 年 12 月 31 日 38,582.55 挂账时间长,预计无法收回 否 合计 - - 795,617.08 - - 应收账款核销说明 (4)本报告期应收账款中持有公司)本报告期应收账款中持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 太钢集团 2,098,375.83 17,023,104.53 合计 2,098,375.83 17,023,104.53 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 109 (5
344、)应收账款中金额前五名单位情况)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 太钢集团临汾钢铁有限公司 关联方 345,474,480.12 一年以内 20.59% 山西鑫邦贸易有限公司 非关联方 149,725,781.60 一年以内 8.92% 郑州通茂实业有限公司 非关联方 139,194,172.64 一年以内 8.29% GOLDENSOURCESTEELCO.LTD. 非关联方 101,215,069.79 一年以内 6.03% 新兴河北冶金资源有限公司 非关联方 58,227,000.00 一年以内 3.47% 合计 -
345、 793,836,504.15 - 47.3% (6)应收关联方账款情况)应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 太钢集团临汾钢铁有限公司 同一母公司 345,474,480.12 20.59% 山西阿克斯太钢轧辊有限公司 母公司的联营公司 17,665,125.48 1.05% 太钢集团岚县矿业有限公司 同一母公司 13,198,115.34 0.79% 山西太钢万邦炉料有限公司 同一母公司 8,071,685.59 0.48% 山西太钢工程技术有限公司 同一母公司 1,591,562.58 0.09% 太原钢铁(集团)福利总厂 同一母公司
346、192,464.47 0.01% 太原钢铁(集团)电气设备修造有限公司 同一母公司 119,081.33 0.01% 山西太钢鑫磊资源有限公司 同一母公司 91,447.82 0.01% 太原钢铁(集团)不锈钢工业园有限公司 同一母公司 20,516.83 0.00% 太原钢铁(集团)BOC 气体有限公司 同一母公司 13,274.00 0.00% 太钢(集团)国际经济贸易有限公司 同一母公司 10,652.93 0.00% 合计 - 386,448,406.49 23.03% (7)终止确认的应收款项情况)终止确认的应收款项情况 单位: 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 (
347、8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位: 元 项目 期末数 资产: 负债: 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 110 7、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露)其他应收款按种类披露 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 11,863,821.77 11.59% 2,043,685.33 17.23% 9,512,8
348、06.47 7.44% 1,913,520.69 20.12% 组合小计 11,863,821.77 11.59% 2,043,685.33 17.23% 9,512,806.47 7.44% 1,913,520.69 20.12% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 90,460,632.29 88.41% 32,511,094.63 35.94% 118,355,886.26 92.56% 32,511,094.63 27.47% 合计 102,324,454.06 - 34,554,779.96 - 127,868,692.73 - 34,424,615.32 - 其他应收款
349、种类的说明 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内小计 8,288,374.92 69.86% 414,418.76 5,464,081.81 57.44% 273,204.09 1 至 2 年 56,097.19 0.47% 5,609
350、.72 682,089.86 7.17% 68,208.99 2 至 3 年 680,089.86 5.73% 204,026.96 556,049.02 5.84% 166,814.71 3 年以上 2,839,259.80 23.94% 1,419,629.89 2,810,585.78 29.55% 1,405,292.90 3 至 4 年 42,344.02 0.36% 21,172.01 1,400,978.03 14.73% 700,489.02 4 至 5 年 1,397,828.03 11.78% 698,914.01 5 年以上 1,399,087.75 11.8% 699,
351、543.87 1,409,607.75 14.82% 704,803.88 合计 11,863,821.77 - 2,043,685.33 9,512,806.47 - 1,913,520.69 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 111 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 上海赢冶金属材料有限公司 36,023,438.48 32,511,094.63
352、 90.25% 预付期较长,收回可能性较小 铁道部资金清算中心 31,364,144.00 预付运费,不存在减值迹象 未认证进项税 9,338,048.46 期后可抵扣,不存在减值迹象 工程项目前期准备费用 4,592,670.00 短期内可以收回,不存在减值迹象 增发费用 1,869,200.00 增发费,不存在减值迹象 备用金 1,044,118.10 短期内可以收回,不存在减值迹象 其他 6,229,013.25 短期内可以收回,不存在减值迹象 合计 90,460,632.29 32,511,094.63 - - (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况)本报告期转回或收回的其他应收款情
353、况 单位: 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 (4)本报告期其他应收款中持有公司)本报告期其他应收款中持有公司 5(含(含 5)以
354、上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 太钢集团 503,553.49 127,000.00 合计 503,553.49 127,000.00 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位: 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 上海赢冶金属材料有限公司 36,023,438.48 预付货款 35.21% 铁道部资金清算中心 31,364,144.00 预付运费 30.65% 未认证进项税 9,338,048.46 未认证进项税
355、 9.13% 工程项目前期准备费用 4,592,670.00 工程前期费 4.49% 天津天管元通管材制品有限公司 3,836,223.10 代垫款 3.75% 合计 85,154,524.04 - 83.23% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 112 说明 (6)其他应收款金额前五名单位情况)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 上海赢冶金属材料有限公司 非关联方 36,023,438.48 4-5 年 35.21% 铁道部资金清算中心 非关联方 31,364,144.00 1 年以内 30.65% 未
356、认证进项税 非关联方 9,338,048.46 1 年以内 9.13% 工程项目前期准备费用 非关联方 4,592,670.00 1 年以内 4.49% 天津天管元通管材制品有限公司 非关联方 3,836,223.10 1 年以内 3.75% 合计 - 85,154,524.04 - 83.23% (7)其他应收关联方账款情况)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 山西太钢工程技术有限公司 同一母公司 969,819.91 0.95% 太原钢铁(集团)BOC 气体有限公司 母公司的合营公司 60,000.00 0.06% 太原钢铁(集团
357、)不锈钢工业园有限公司 同一母公司 48,147.15 0.05% 中色太钢镍业有限公司 母公司的联营公司 1,535.33 0.00% 合计 - 1,079,502.39 1.06% (8)终止确认的其他应收款项情况)终止确认的其他应收款项情况 单位: 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 (9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位: 元 项目 期末数 8、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金
358、额 比例(%) 1 年以内 1,962,482,474.42 87.74% 2,235,406,725.84 89.77% 1 至 2 年 251,944,871.48 11.26% 249,137,060.59 10% 2 至 3 年 21,162,868.67 0.95% 5,072,331.18 0.2% 3 年以上 1,173,753.09 0.05% 689,663.58 0.03% 合计 2,236,763,967.66 - 2,490,305,781.19 - 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 113 预付款项账龄的说明 (2)预付款项金额前五名单位情况)预付款
359、项金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 太原钢铁(集团)国际经济贸易有限公司 关联方 813,628,068.77 一年以内 预付款尚未结算 山西同元实业集团有限公司 非关联方 186,222,187.17 一年以内 预付款尚未结算 太钢集团临汾钢铁有限公司 关联方 142,800,000.00 一年以内 预付款尚未结算 杭州汽轮机股份有限公司 非关联方 118,480,000.00 一年以内 预付款尚未结算 中冶南方工程技术有限公司 非关联方 117,887,179.40 一年以内 预付款尚未结算 合计 - 1,379,017,435.34 - -
360、预付款项主要单位的说明 (3)本报告期预付款项中持有本公司)本报告期预付款项中持有本公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 (4)预付款项的说明)预付款项的说明 9、存货、存货 (1)存货分类)存货分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,939,682,664.79 28,747,055.54 6,910,935,609.25 6,646,045,203.17 57,560,406.08 6,58
361、8,484,797.09 在产品 2,059,025,448.04 101,660,071.41 1,957,365,376.63 2,075,806,796.75 40,246,175.13 2,035,560,621.62 库存商品 2,959,842,175.82 41,903,018.72 2,917,939,157.10 3,521,421,355.69 87,960,810.74 3,433,460,544.95 辅助材料 174,982,807.58 174,982,807.58 179,117,265.64 179,117,265.64 修理用备件 371,419,503.45
362、 371,419,503.45 474,286,758.00 474,286,758.00 低值易耗品 30,676,338.67 30,676,338.67 38,828,482.04 38,828,482.04 大型工具 409,858,060.00 409,858,060.00 440,356,561.35 440,356,561.35 外购半成品 0.00 1,237,635.86 1,237,635.86 材料采购 6,848,775.53 6,848,775.53 5,024,274.37 5,024,274.37 委托加工物资 41,266,287.81 41,266,287.8
363、1 252,270,532.96 252,270,532.96 合计 12,993,602,061.69 172,310,145.67 12,821,291,916.02 13,634,394,865.83 185,767,391.95 13,448,627,473.88 (2)存货跌价准备)存货跌价准备 单位: 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 114 转回 转销 原材料 57,560,406.08 190,088,885.43 218,902,235.97 28,747,055.54 在产品 40,246,1
364、75.13 324,109,664.11 262,695,767.83 101,660,071.41 库存商品 87,960,810.74 283,507,545.67 329,565,337.69 41,903,018.72 合 计 185,767,391.95 797,706,095.21 811,163,341.49 172,310,145.67 (3)存货跌价准备情况)存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%) 原材料 可变现净值低于成本 0% 库存商品 可变现净值低于成本 0% 在产品 可变现净值低于成本 0
365、% 存货的说明 10、其他流动资产、其他流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年内可抵扣的税金 43,969,490.58 45,951,788.34 预缴所得税 11,372,652.23 11,427,996.38 合计 55,342,142.81 57,379,784.72 其他流动资产说明 本期末将预计一年内可抵扣的增值税和预缴的所得税在其他流动资产列报,比较报表中的年初金额也进行了相应调整。 11、可供出售金融资产、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,
366、 本期重分类的金额元, 该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 (2)可供出售金融资产中的长期债权投资)可供出售金融资产中的长期债权投资 单位: 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况)持有至到期投资情况 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 115 持有至到期投资的说明 (2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况)本报告期内出售但尚未到
367、期的持有至到期投资情况 单位: 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例(%) 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款、长期应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资、对合营企业投资和联营企业投资 单位: 元 被投资单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 天津天管太钢焊管有限公司(以下简称天津焊管公司) 50% 50% 1,461,935,079.99 863,430,986.83 598,504,093.16 0.
368、00 -1,332,691.41 二、联营企业 宝太公司 49% 49% 60,559,575.13 407,946.36 60,151,628.77 245,233,077.63 151,628.77 财务公司 49% 49% 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资、长期股权投资 (1)长期股权投资明细情况)长期股权投资明细情况 单位: 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减
369、值准备 本期现金红利 天津焊管公司 权益法 300,000,000.00 299,918,392.28 -666,345.71 299,252,046.57 50% 50% 宝太公司 权益法 29,400,000.00 29,474,298.10 29,474,298.10 49% 49% 财务公司 权益法 490,000,000.00 490,000,000.00 490,000,000.00 49% 49% 太钢集团十堰经贸有限公司 成本法 839,620.00 839,620.00 839,620.00 10% 10% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 116 天津太钢
370、大明金属制品有限公司 成本法 24,739,698.40 24,739,698.40 24,739,698.40 9% 9% 青岛太钢华运达集装箱板加工配送有限公司 成本法 501,140.00 501,140.00 501,140.00 10% 10% 100,000.00 河南太钢华丰钢铁有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 9% 9% 合计 - 849,980,458.40 330,498,850.68 518,807,952.39 849,306,803.07 - - - 100,000.00 (2)向投资企业转移资金的能力受到
371、限制的有关情况)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位: 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产、投资性房地产 (1)按成本计量的投资性房地产)按成本计量的投资性房地产 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 7,385,627.00 49,357,413.30 56,743,040.30 1.房屋、建筑物 7,385,627.00 49,357,413.30 56,743,040.30 二、累计折旧和累计摊销合计 3,263,639.13 6
372、,914,925.98 10,178,565.11 1.房屋、建筑物 3,263,639.13 6,914,925.98 10,178,565.11 三、 投资性房地产账面净值合计 4,121,987.87 42,442,487.32 46,564,475.19 1.房屋、建筑物 4,121,987.87 42,442,487.32 46,564,475.19 五、 投资性房地产账面价值合计 4,121,987.87 42,442,487.32 46,564,475.19 1.房屋、建筑物 4,121,987.87 42,442,487.32 46,564,475.19 单位: 元 本期 本期
373、折旧和摊销额 2,374,921.89 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 (2)按公允价值计量的投资性房地产)按公允价值计量的投资性房地产 单位: 元 项目 期初公允价值 本期增加 本期减少 期末公允价值 购置 自用房地产或存货转入 公允价值变动损益 处置 转为自用房地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况, 说明未办妥产权证书的原因和预计山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 117 办结时间 17、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况)固定资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值
374、合计: 61,872,188,312.80 5,408,707,456.47 253,778,952.11 67,027,116,817.16 其中:房屋及建筑物 13,835,629,557.09 1,677,327,127.75 173,356,131.45 15,339,600,553.39 机器设备 9,110,789,870.55 272,455,007.49 9,383,244,878.04 运输工具 744,858,123.25 72,960,615.52 1,869,742.00 815,948,996.77 专用设备 29,010,422,308.53 2,962,772,3
375、59.87 64,293,188.66 31,908,901,479.74 电气设备 6,957,719,597.33 373,682,717.45 10,505,890.00 7,320,896,424.78 电子及通讯设备 1,273,614,281.03 26,990,810.62 51,900.00 1,300,553,191.65 仪器仪表 939,154,575.02 22,518,817.77 3,702,100.00 957,971,292.79 - 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计: 27,031,747,007.33 3,850,1
376、21,875.56 187,574,596.97 30,694,294,285.92 其中:房屋及建筑物 4,246,111,935.06 666,292,678.83 114,395,278.40 4,798,009,335.49 机器设备 4,649,499,372.57 582,663,112.74 5,232,162,485.31 运输工具 578,818,290.02 62,487,272.26 1,638,350.36 639,667,211.92 专用设备 12,854,596,364.25 1,771,861,807.30 57,982,267.25 14,568,475,90
377、4.30 电气设备 3,119,092,924.42 558,329,663.02 9,917,320.96 3,667,505,266.48 电子及通讯设备 947,946,699.69 138,951,757.47 50,343.00 1,086,848,114.16 仪器仪表 635,681,421.32 69,535,583.94 3,591,037.00 701,625,968.26 - 期初账面余额 - 本期期末余额 三、 固定资产账面净值合计 34,840,441,305.47 - 36,332,822,531.24 其中:房屋及建筑物 9,589,517,622.03 - 10
378、,541,591,217.90 机器设备 4,461,290,497.98 - 4,151,082,392.73 运输工具 166,039,833.23 - 176,281,784.85 专用设备 16,155,825,944.28 - 17,340,425,575.44 电气设备 3,838,626,672.91 - 3,653,391,158.30 电子及通讯设备 325,667,581.34 - 213,705,077.49 仪器仪表 303,473,153.70 - 256,345,324.53 四、减值准备合计 21,934,633.14 - 21,934,633.14 其中:房屋及
379、建筑物 21,596,893.63 - 21,596,893.63 机器设备 255,656.74 - 255,656.74 运输工具 9,120.45 - 9,120.45 专用设备 23,023.12 - 23,023.12 电气设备 49,939.20 - 49,939.20 电子及通讯设备 - 仪器仪表 - 五、 固定资产账面价值合计 34,818,506,672.33 - 36,310,887,898.10 其中:房屋及建筑物 9,567,920,728.40 - 10,519,994,324.27 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 118 机器设备 4,461,0
380、34,841.24 - 4,150,826,735.99 运输工具 166,030,712.78 - 176,272,664.40 专用设备 16,155,802,921.16 - 17,340,402,552.32 电气设备 3,838,576,733.71 - 3,653,341,219.10 电子及通讯设备 325,667,581.34 - 213,705,077.49 仪器仪表 303,473,153.70 - 256,345,324.53 本期折旧额 3,850,121,875.56 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 5,406,257,870.79 元。 (2)暂时闲置的固定资
381、产情况)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 559,185.49 459,594.61 99,590.88 运输工具 87,000.00 84,390.00 2,610.00 仪器仪表 302,463.04 293,389.15 9,073.89 (3)通过融资租赁租入的固定资产)通过融资租赁租入的固定资产 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 (4)通过经营租赁租出的固定资产)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 种类 期末账面价值 机器设备 3,880,608.23 运输工具 110,000.00 电气设备 146,
382、476.71 (5)期末持有待售的固定资产情况)期末持有待售的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 (6)未办妥产权证书的固定资产情况)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 新增资产 正在办理 固定资产说明 18、在建工程、在建工程 (1)在建工程情况)在建工程情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 119 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 型材系统升级改造一期工程 843,981,208.93 843,981,208.9
383、3 节能减排技术改造工程-高炉改造 1,524,580,349.21 1,524,580,349.21 589,873,730.70 589,873,730.70 节能减排技术改造工程-炼钢系统提质增效工程 1,474,493,490.43 1,474,493,490.43 763,457,669.34 763,457,669.34 管材加工工程 11,056,941.37 11,056,941.37 9,163,164.68 9,163,164.68 冶金除尘灰资源化工程 568,386,434.38 568,386,434.38 450M2 烧结机烟气余热回收利用工程 8,988,293.
384、34 8,988,293.34 碳钢液态渣处理线改造工程 60,531,574.53 60,531,574.53 四高炉四座热风炉改造性大修工程 29,264,537.85 29,264,537.85 能源环境监控中心工程 62,735,144.12 62,735,144.12 49,394,707.59 49,394,707.59 2250mm 热连轧生产线罩式炉改造工程 155,982,566.37 155,982,566.37 74,560,218.05 74,560,218.05 2#热线和 4#冷线实施酸净化工程 12,453,894.56 12,453,894.56 钢管项目、精密
385、带钢项目和型材改造项目实施 MES 信息化系统工程 23,138,134.06 23,138,134.06 21,956,845.30 21,956,845.30 不锈钢渣冷却工序增加渣罐、抱罐车及配套地面硬化等工程 17,586,713.30 17,586,713.30 炼铁厂原料场及南翻车机改造工程 16,871,766.30 16,871,766.30 14,974,568.89 14,974,568.89 二钢南区铁水鱼雷罐运输工程 49,689,140.37 49,689,140.37 冷轧光亮板产品结构调整工程 727,986,955.49 727,986,955.49 128,9
386、97,404.92 128,997,404.92 1549mm 热连轧生产线新增平整分卷机组工程 117,095,443.16 117,095,443.16 53,302,769.68 53,302,769.68 1549mm 热连轧生产线提质增效改造工程 262,976,005.54 262,976,005.54 51,867,435.65 51,867,435.65 二钢北区新增 VOD 精炼工程 133,120,381.23 133,120,381.23 50,859,209.90 50,859,209.90 技术中心不锈钢在线检化验室建设工程 29,762,788.86 29,762,
387、788.86 27,664,827.49 27,664,827.49 四高炉大修配套外部供电工程 18,470,900.59 18,470,900.59 新建不锈钢冷连轧区域架空线路迁移改线工程 20,647,570.63 20,647,570.63 硅钢冷连轧技术改造工程 124,528,653.49 124,528,653.49 1549热轧3#加热炉改造工程 47,495,138.08 47,495,138.08 新建铬钢专用酸洗线工程 19,231,680.41 19,231,680.41 能源动力总厂硅钢冷连轧配套能源介质外部综合管线工程 20,772,945.80 20,772,9
388、45.80 配套高炉、焦炉、制氧机外15,339,226.04 15,339,226.04 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 120 部公辅设施管道改造工程 原料场改造工程 11,801,906.26 11,801,906.26 炼铁厂南翻车机系统配套改造工程 24,734,861.36 24,734,861.36 19,779,312.47 19,779,312.47 二钢厂红泥压块车间搬迁改造工程 24,791,943.49 24,791,943.49 15,534,631.72 15,534,631.72 二钢南区 3#连铸机改造工程 8,295,260.06 8,29
389、5,260.06 6,690,748.97 6,690,748.97 7#8#制氧机配套供电工程 14,601,391.63 14,601,391.63 18,686.53 18,686.53 2250mm 热轧生产线改造工程 45,985,060.70 45,985,060.70 6,493,222.28 6,493,222.28 硅钢冷连轧二钢配套技术改造工程 147,180,449.38 147,180,449.38 239.79 239.79 不锈钢冷连轧二钢配套技术改造工程 63,949,684.49 63,949,684.49 高炉矿渣超细粉二期工程 39,274,036.13 3
390、9,274,036.13 12,690.34 12,690.34 不锈钢冷连轧技术改造工程 53,884,635.18 53,884,635.18 464,740.00 464,740.00 硫酸钠净化回收工程 32,411,612.55 32,411,612.55 23,995,666.29 23,995,666.29 5 万吨不锈钢无缝钢管技术改造工程 1,643,686,927.83 1,643,686,927.83 1,858,850,073.41 1,858,850,073.41 高强度精密带钢技术改造工程 32,420,742.88 32,420,742.88 680,339,94
391、9.87 680,339,949.87 冷线配套改造工程 83,316,614.94 83,316,614.94 393,442,913.20 393,442,913.20 其他工程项目 983,961,738.51 983,961,738.51 232,650,797.61 232,650,797.61 合计 8,016,582,946.57 8,016,582,946.57 6,665,228,021.93 6,665,228,021.93 (2)重大在建工程项目变动情况)重大在建工程项目变动情况 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 121 单位: 元 项目名称 预算数 期
392、初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 期末数 型材系统升级改造一期工程 967,290,000.00 843,981,208.93 137,396,601.95 981,377,810.88 101% 完工 114,250,375.00 50,996,625.00 5.90% 贷款/其他 节能减排技术改造工程-高炉改造 2,740,000,000.00 589,873,730.70 934,706,618.51 56% 在建 92,250,000.00 60,740,000.00 5
393、.87% 其他 1,524,580,349.21 节能减排技术改造工程-炼钢系统提质增效工程 1,520,840,000.00 763,457,669.34 711,035,821.09 97% 在建 125,010,000.00 66,220,000.00 5.88% 其他 1,474,493,490.43 管材加工工程 435,000,000.00 9,163,164.68 1,893,776.69 3% 在建 13,740,000.00 其他 11,056,941.37 冶金除尘灰资源化工程 1,150,000,000.00 568,386,434.38 644,335,010.84 1
394、,212,721,445.22 105% 完工 107,792,086.81 62,506,358.75 5.87% 贷款/其他 450M2 烧结机烟气余热回收利用工程 63,000,000.00 8,988,293.34 25,500.00 9,013,793.34 14% 完工 贷款/其他 碳钢液态渣处理线改造工程 63,070,000.00 60,531,574.53 5,412,041.62 65,943,616.15 105% 完工 4,690,000.00 1,600,000.00 5.98% 其他 四高炉四座热风炉改造性大修工程 102,810,000.00 29,264,537
395、.85 5,689,313.96 34,953,851.81 34% 完工 其他 能源环境监控中心80,518,800.00 49,394,707.59 13,340,436.53 78% 在建 5,910,000.00 2,180,000.00 5.90% 其他 62,735,144.12 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 122 工程 2250mm热连轧生产线罩式炉改造工程 194,339,500.00 74,560,218.05 81,422,348.32 80% 在建 9,130,000.00 5,990,000.00 5.87% 其他 155,982,566.37
396、2#热线和4#冷线实施酸净化工程 14,248,500.00 12,453,894.56 408,623.00 12,862,517.56 90% 完工 630,000.00 其他 钢管项目、精密带钢项目和型材改造项目实施 MES信息化系统工程 27,480,000.00 21,956,845.30 1,181,288.76 84% 在建 其他 23,138,134.06 不锈钢渣冷却工序增加渣罐、抱罐车及配套地面硬化等工程 19,481,500.00 17,586,713.30 1,509,546.35 19,096,259.65 98% 完工 其他 炼铁厂南翻车机系统配套改造工程 28,1
397、10,100.00 14,974,568.89 1,897,197.41 60% 在建 其他 16,871,766.30 二钢南区铁水鱼雷罐运输工程 64,028,000.00 49,689,140.37 15,065,194.13 64,754,334.50 101% 完工 4,660,000.00 2,850,000.00 5.88% 其他 冷轧光亮板产品结构调整工程 943,200,000.00 128,997,404.92 598,989,550.57 77% 在建 42,290,000.00 31,130,000.00 5.88% 贷款/其他 727,986,955.49 山西太钢不
398、锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 123 1549mm热连轧生产线新增平整分卷机组工程 123,740,000.00 53,302,769.68 63,792,673.48 95% 在建 7,020,000.00 5,390,000.00 5.88% 其他 117,095,443.16 1549mm热连轧生产线提质增效改造工程 450,000,000.00 51,867,435.65 211,108,569.89 58% 在建 20,220,000.00 13,710,000.00 5.87% 其他 262,976,005.54 二钢北区新增VOD 精炼工程 170,000,000.0
399、0 50,859,209.90 82,261,171.33 78% 在建 9,080,000.00 6,940,000.00 5.86% 其他 133,120,381.23 技术中心不锈钢在线检化验室建设工程 36,520,000.00 27,664,827.49 2,097,961.37 81% 在建 1,580,000.00 1,580,000.00 5.90% 其他 29,762,788.86 四高炉大修配套外部供电工程 30,286,200.00 18,470,900.59 61% 在建 其他 18,470,900.59 新建不锈钢冷连轧区域架空线路迁移改线工程 52,250,000.
400、00 20,647,570.63 40% 在建 其他 20,647,570.63 硅钢冷连轧技术改造工程 3,846,110,000.00 124,528,653.49 3% 在建 7,990,000.00 7,990,000.00 5.81% 其他 124,528,653.49 1549 热轧3#加热炉改造工程 49,782,700.00 47,495,138.08 95% 在建 1,410,000.00 1,410,000.00 5.83% 其他 47,495,138.08 新建铬钢专用酸洗线工程 208,690,000.00 19,231,680.41 9% 在建 其他 19,231,6
401、80.41 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 124 能源动力总厂硅钢冷连轧配套能源介质外部综合管线工程 41,811,000.00 20,772,945.80 50% 在建 其他 20,772,945.80 配套高炉、 焦炉、制氧机外部公辅设施管道改造工程 61,085,300.00 15,339,226.04 25% 在建 其他 15,339,226.04 原料场改造工程 435,000,000.00 11,801,906.26 3% 在建 其他 11,801,906.26 炼铁原料场及南翻车机改造工程 28,110,100.00 19,779,312.47 4,955,
402、548.89 88% 在建 1,230,000.00 1,230,000.00 5.89% 其他 24,734,861.36 二钢厂红泥压块车间搬迁改造工程 22,011,400.00 15,534,631.72 9,257,311.77 113% 在建 1,100,000.00 1,100,000.00 5.89% 其他 24,791,943.49 二钢南区3#连铸机改造工程 20,000,000.00 6,690,748.97 1,604,511.09 41% 在建 400,000.00 400,000.00 5.89% 其他 8,295,260.06 7#8#制氧机配套供电工程 25,3
403、16,400.00 18,686.53 14,582,705.10 58% 在建 360,000.00 360,000.00 5.89% 其他 14,601,391.63 2250mm热轧生产线改造工程 170,910,000.00 6,493,222.28 39,491,838.42 27% 在建 6,340,000.00 4,710,000.00 5.83% 其他 45,985,060.70 硅钢冷连轧二钢配套技术改造工程 1,125,000,000.00 239.79 147,180,209.59 13% 在建 8,010,000.00 8,010,000.00 5.88% 其他 147
404、,180,449.38 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 125 不锈钢冷连轧二钢配套技术改造工程 1,195,000,000.00 63,949,684.49 5% 在建 2,620,000.00 2,620,000.00 5.83% 其他 63,949,684.49 高炉矿渣超细粉二期工程 154,436,800.00 12,690.34 39,261,345.79 25% 在建 1,890,000.00 1,890,000.00 5.82% 其他 39,274,036.13 不锈钢冷连轧技术改造工程 6,477,000,000.00 464,740.00 53,419,
405、895.18 1% 在建 6,210,000.00 6,210,000.00 5.80% 其他 53,884,635.18 硫酸钠净化回收工程 33,000,000.00 23,995,666.29 8,415,946.26 98% 在建 1,640,000.00 1,640,000.00 5.83% 其他 32,411,612.55 5 万吨不锈钢无缝钢管技术改造工程 2,400,000,000.00 1,858,850,073.41 309,452,174.42 524,615,320.00 90% 在建 196,979,198.04 46,609,859.77 6.12% 贷款/其他 1
406、,643,686,927.83 冷线配套改造工程 1,611,206,000.00 393,442,913.20 1,084,575,678.96 1,394,701,977.22 92% 基本完工 50,727,510.14 17,799,535.24 6.47% 贷款/其他 83,316,614.94 高强度精密带钢技术改造工程 1,092,240,000.00 680,339,949.87 61,890,793.01 709,810,000.00 68% 在建 其他 32,420,742.88 其他工程项目 232,650,797.61 1,127,717,885.36 376,406,
407、944.46 完工 7,510,000.00 3,240,000.00 其他 983,961,738.51 合计 28,272,922,300.00 6,665,228,021.93 6,757,612,795.43 5,406,257,870.79 - - 852,669,169.99 417,052,378.76 - - 8,016,582,946.57 在建工程项目变动情况的说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 126 (3)在建工程减值准备)在建工程减值准备 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 (4)重大在建工程的工程进度情况)重大在建工
408、程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 型材系统升级改造一期工程 已完工转固 节能减排技术改造工程-高炉改造 项目在建 高强度精密带钢技术改造工程 一期工程完工转固;二期工程正在施工 冷线配套改造工程 已完工转固 冶金除尘灰资源化工程 已完工转固 节能减排技术改造工程-炼钢系统提质增效项目 正在调试 二钢北区新增 VOD 精炼工程 项目后期 冷轧光亮板产品结构调整工程 项目后期 不锈钢冷连轧技术改造工程 项目在建 硅钢冷连轧技术改造工程 项目在建 (5)在建工程的说明)在建工程的说明 19、工程物资、工程物资 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 54,899,314
409、.65 14,703,244.61 68,573,908.41 1,028,650.85 专用设备 308,401,408.70 2,888,462,112.07 3,149,631,786.73 47,231,734.04 合计 363,300,723.35 2,903,165,356.68 3,218,205,695.14 48,260,384.89 工程物资的说明 20、固定资产清理、固定资产清理 单位: 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产、生产性生物资产 (1)以成本计量)以成本计
410、量 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 127 四、水产业 (2)以公允价值计量)以公允价值计量 单位: 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产、油气资产 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产、无形资产 (1)无形资产情况)无形资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原
411、值合计 475,506,431.09 68,500.00 475,574,931.09 土地使用权 148,966,358.09 148,966,358.09 监控软件 63,649.00 63,649.00 原平郭家庄铁矿采矿权 109,124,000.00 109,124,000.00 信息化系统 212,948,053.83 212,948,053.83 外设经销点信息系统 2,662,894.60 2,662,894.60 冷轧 MES 定位系统 300,000.00 300,000.00 2250 罩式炉 MES 852,564.11 852,564.11 2250 热轧 WTM 4
412、52,991.46 452,991.46 旋流顶燃式热风炉专利 60,000.00 60,000.00 瑞星杀毒软件 75,920.00 75,920.00 工程造价软件 68,500.00 68,500.00 二、累计摊销合计 85,638,436.30 24,886,782.05 110,525,218.35 土地使用权 14,391,511.48 3,145,551.85 17,537,063.33 监控软件 44,554.44 12,729.84 57,284.28 原平郭家庄铁矿采矿权 信息化系统 70,029,265.35 21,294,805.38 91,324,070.73 外
413、设经销点信息系统 843,249.88 266,289.46 1,109,539.34 冷轧 MES 定位系统 52,500.00 30,000.00 82,500.00 2250 罩式炉 MES 92,361.11 85,256.41 177,617.52 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 128 2250 热轧 WTM 49,074.04 45,299.15 94,373.19 旋流顶燃式热风炉专利 60,000.00 60,000.00 瑞星杀毒软件 75,920.00 75,920.00 工程造价软件 6,849.96 6,849.96 三、无形资产账面净值合计 38
414、9,867,994.79 -24,818,282.05 365,049,712.74 土地使用权 134,574,846.61 -3,145,551.85 131,429,294.76 监控软件 19,094.56 -12,729.84 6,364.72 原平郭家庄铁矿采矿权 109,124,000.00 109,124,000.00 信息化系统 142,918,788.48 -21,294,805.38 121,623,983.10 外设经销点信息系统 1,819,644.72 -266,289.46 1,553,355.26 冷轧 MES 定位系统 247,500.00 -30,000.0
415、0 217,500.00 2250 罩式炉 MES 760,203.00 -85,256.41 674,946.59 2250 热轧 WTM 403,917.42 -45,299.15 358,618.27 旋流顶燃式热风炉专利 瑞星杀毒软件 工程造价软件 61,650.04 61,650.04 四、减值准备合计 土地使用权 监控软件 原平郭家庄铁矿采矿权 信息化系统 外设经销点信息系统 冷轧 MES 定位系统 2250 罩式炉 MES 2250 热轧 WTM 旋流顶燃式热风炉专利 瑞星杀毒软件 工程造价软件 无形资产账面价值合计 389,867,994.79 -24,818,282.05 3
416、65,049,712.74 土地使用权 134,574,846.61 -3,145,551.85 131,429,294.76 监控软件 19,094.56 -12,729.84 6,364.72 原平郭家庄铁矿采矿权 109,124,000.00 109,124,000.00 信息化系统 142,918,788.48 -21,294,805.38 121,623,983.10 外设经销点信息系统 1,819,644.72 -266,289.46 1,553,355.26 冷轧 MES 定位系统 247,500.00 -30,000.00 217,500.00 2250 罩式炉 MES 760
417、,203.00 -85,256.41 674,946.59 2250 热轧 WTM 403,917.42 -45,299.15 358,618.27 旋流顶燃式热风炉专利 瑞星杀毒软件 工程造价软件 61,650.04 61,650.04 本期摊销额 24,886,782.05 元。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 129 (2)公司开发项目支出)公司开发项目支出 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明
418、,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉、商誉 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 办公楼装修费 379,500.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00 313,500.00 一年内摊销 燃气站建设费 3,278,333.07 151,666.71 140,000.04 140,0
419、00.04 3,149,999.70 一年内摊销 合计 3,657,833.07 217,666.71 206,000.04 206,000.04 3,463,499.70 - 长期待摊费用的说明 本期增加金额为上年末一年内到期的长期待摊费用转回,本期其他减少金额为期末一年内摊销的长期待摊费用。 26、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位: 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 50,660.9
420、3 50,660.93 可抵扣亏损 3,350,524.91 3,350,524.91 坏账准备 7,471,058.88 4,329,791.07 存货跌价准备 25,563,521.89 27,618,257.79 资产评估增值 11,557,995.22 13,669,608.25 辞退福利预计负债 71,735,776.86 61,540,749.64 递延收益 287,252.78 367,890.49 固定资产净残值率 182,326.11 182,326.11 小计 120,199,117.58 111,109,809.19 递延所得税负债: 未确认递延所得税资产明细 单位: 元
421、 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 130 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位: 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 可抵扣亏损 13,402,099.64 13,402,099.64 坏账准备 42,476,741.80 27,795,291.44 存货跌价准备 169,691,794.43 183,333,118.76 资产评估增值 75,814,117.54 89,827,422.56 辞退福利预计负债 450,755,66
422、3.40 388,506,338.79 递延收益 1,149,011.08 1,471,561.96 固定资产净残值率 729,304.44 729,304.44 固定资产减值准备 337,739.51 337,739.51 小计 754,356,471.84 705,402,877.10 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位: 元 项目 报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 报告期初互抵后的可抵扣或应
423、纳税暂时性差异 递延所得税资产 120,199,117.58 111,109,809.19 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位: 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细、资产减值准备明细 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 60,581,287.07 15,271,371.34 795,617.08 75,057,041.33 二、存货跌价准备 185,767,391.95 797,706,095.21 811,163,341.49 172,310,145.67 七、固定资产减值准备
424、 21,934,633.14 21,934,633.14 合计 268,283,312.16 812,977,466.55 811,958,958.57 269,301,820.14 资产减值明细情况的说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 131 28、其他非流动资产、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 留抵增值税 368,438,369.72 391,271,897.88 合计 368,438,369.72 391,271,897.88 其他非流动资产的说明 本期末将留抵增值税预计不能在一年内抵扣的金额在其他非流动资产列报,比较报表中的年初金额也进行了相应调
425、整。 29、短期借款、短期借款 (1)短期借款分类)短期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 保证借款 671,000,000.00 710,000,000.00 信用借款 3,132,214,094.58 2,652,455,647.80 合计 3,803,214,094.58 3,362,455,647.80 短期借款分类的说明 保证借款中200,000,000.00元借款系太钢集团为本公司提供的保证担保, 306,000,000.00元借款系本公司为子公司天津天管公司提供的保证担保, 165,000,000.00元借款系天津钢管集团股份有限公司为子公司天津天管公司提供的保证担保。
426、(2)已到期未偿还的短期借款情况)已到期未偿还的短期借款情况 单位: 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债、交易性金融负债 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据、应付票据 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,712,330,000.00 1,674,893,482.57 合计 2,712,330,000.00 1,674,893,482.57 下一会计期间将到期的金额 2,7
427、12,330,000.00 元。 应付票据的说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 132 32、应付账款、应付账款 (1)应付账款情况)应付账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 6,100,772,225.80 5,438,980,857.66 1-2 年 177,772,511.79 351,257,888.60 2-3 年 65,005,558.11 36,260,949.77 3 年以上 119,476,120.67 91,802,781.66 合计 6,463,026,416.37 5,918,302,477.69 (2)本报告期应付账款中应付持有
428、公司)本报告期应付账款中应付持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位款项)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 太钢集团 74,183,411.08 94,390,345.77 合计 74,183,411.08 94,390,345.77 (3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末余额 未结转原因 备注 西安重型机械研究所有限公司 20,110,006.26 未结算 太原重工股份有限公司 15,036,168.62 未结算 山西钢铁建设(集团)有限公司 6,297,039.82 未结算 山西百一机械设
429、备制造有限公司 6,181,754.23 未结算 山西美锦煤炭气化股份有限公司 5,652,776.00 未结算 33、预收账款、预收账款 (1)预收账款情况)预收账款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,417,506,099.05 1,481,987,591.15 1-2 年 16,364,199.11 16,221,356.89 2-3 年 2,688,010.40 2,151,696.11 3 年以上 8,599,399.97 9,079,032.26 合计 2,445,157,708.53 1,509,439,676.41 (2)本报告期预收账款中预收持有公司)本报
430、告期预收账款中预收持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位款项)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 133 太钢集团 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 (3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 单位名称 期末余额 未结转原因 备注 山东核电设备制造有限公司 4,899,466.29 结算尾款 山西广铁瑞丰物资有限公司 1,812,403.80 结算尾款 GLOBALINOXCO.,LTD 1,421,5
431、77.97 结算尾款 NOREXINVESTLTD. 910,306.94 结算尾款 舟山启帆船舶修造有限公司 899,298.47 结算尾款 34、应付职工薪酬、应付职工薪酬 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,000.00 1,552,687,284.99 1,552,693,284.99 二、职工福利费 158,646,839.80 158,646,839.80 三、社会保险费 478,777,994.70 478,777,994.70 其中:医疗保险费 105,921,496.77 105,921,496.77 基本养老保险
432、费 305,701,079.57 305,701,079.57 失业保险费 30,147,391.84 30,147,391.84 工伤保险费 34,136,905.47 34,136,905.47 生育保险费 812,776.05 812,776.05 大病保险 2,058,345.00 2,058,345.00 四、住房公积金 171,185,686.36 171,185,686.36 五、辞退福利 63,676,134.80 83,802,356.79 65,126,231.87 82,352,259.72 六、其他 10,782,127.10 38,448,445.65 38,177,
433、799.91 11,052,772.84 合计 74,464,261.90 2,483,548,608.29 2,464,607,837.63 93,405,032.56 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额35,996,132.64元, 非货币性福利金额158,646,839.80元, 因解除劳动关系给予补偿65,126,231.87元。 本期末将支付时间超过一年的辞退福利金额在其他非流动负债列报,比较报表中的年初金额也进行了相应调整。 35、应交税费、应交税费 单位: 元 项目 期末数 期初数 增值税 8,775,056.32 6,384,576.2
434、8 营业税 98,660.51 71,414.58 企业所得税 2,931,025.49 746,791.63 个人所得税 1,651,055.37 1,433,265.56 城市维护建设税 624,553.48 3,256,112.43 房产税 3,645.45 36,335.59 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 134 教育费附加 15,999,910.30 17,566,944.04 土地使用税 3,872,224.57 280.64 印花税 6,374,701.79 5,375,124.83 价格调节基金 5,577,574.52 6,322,083.50 河道管理
435、费 448,137.91 973,437.40 其他 38,897.53 316,220.43 合计 46,395,443.24 42,482,586.91 应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程 本期末将留抵的增值税和预缴的所得税在其他流动资产和其他非流动资产列报,比较报表中的年初金额也进行了相应调整。 36、应付利息、应付利息 单位: 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 20,996,928.00 16,496,928.00 企业债券利息 138,100,000.00 短期借款应付利息 336,427.79 605
436、,833.33 中期票据利息 43,070,000.00 20,870,000.00 短期融资券利息 78,450,000.00 合计 202,503,355.79 116,422,761.33 应付利息说明 37、应付股利、应付股利 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 应付股利的说明 38、其他应付款、其他应付款 (1)其他应付款情况)其他应付款情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 731,888,333.88 633,781,635.91 1-2 年 180,586,308.39 180,637,198.56 2-3 年 87,698,710.57 59
437、,783,873.63 3 年以内 89,219,140.50 203,301,819.88 合计 1,089,392,493.34 1,077,504,527.98 (2)本报告期其他应付款中应付持有公司)本报告期其他应付款中应付持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位款项)以上表决权股份的股东单位款项 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 太钢集团 1,620,838.60 1,530,496.60 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 135 合计 1,620,838.60 1,530,496.60 (3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明)账龄超过一年的大额
438、其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 备注 天津钢管集团股份有限公司 20,807,314.49 往来款 湖南火电建设公司 11,200,000.00 工程余款 山西钢铁建设(集团)有限公司 11,045,294.36 工程余款 太原钢铁(集团)修建有限责任公司 8,198,350.00 工程余款 山西太钢工程技术有限公司 7,776,582.89 工程余款 (4)金额较大的其他应付款说明内容)金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 期末余额 性质或内容 备 注 太钢(集团)比欧西气体有限公司 60,703,131.01 气体款 太原钢铁(集团)修建有限责任公司 32,803,
439、131.38 工程款 天津钢管集团股份有限公司 20,807,314.49 往来款 山西钢铁建设(集团)有限公司 17,373,983.70 工程款 山西太钢工程技术有限公司 13,137,981.07 工程款 39、预计负债、预计负债 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债情况)一年内到期的非流动负债情况 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 8,852,368,157.06 9,333,614,598.16 合计 8,852,368,157.06 9,333,
440、614,598.16 (2)一年内到期的长期借款)一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位: 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 1,316,000,000.00 保证借款 533,517,657.06 137,614,598.16 信用借款 8,318,850,500.00 7,880,000,000.00 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 136 合计 8,852,368,157.06 9,333,614,598.16 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位: 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日
441、币种 利率 (%) 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国工商银行太原市太钢支行 2010 年 10 月25 日 2013 年 10 月24 日 人民币元 5.99% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 中国进出口银行 2011 年 07 月19 日 2013 年 05 月19 日 人民币元 5.54% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 中国进出口银行 2011 年 06 月24 日 2013 年 07 月24 日 人民币元 4.2% 800,000,000.00 800,000,000.00 中国进出口银
442、行 2011 年 08 月18 日 2013 年 08 月09 日 人民币元 5.54% 500,000,000.00 500,000,000.00 中国进出口银行 2011 年 10 月31 日 2013 年 06 月20 日 人民币元 4.2% 500,000,000.00 500,000,000.00 合计 - - - - - 3,800,000,000.00 - 3,800,000,000.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位: 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 (
443、3)一年内到期的应付债券)一年内到期的应付债券 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 (4)一年内到期的长期应付款)一年内到期的长期应付款 单位: 元 借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债、其他流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 一年内转收入的递延收益 26,428,284.87 31,935,000.00 合计 26,428,284.87 31,935,000.00 其他流动负债说明
444、 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 137 42、长期借款、长期借款 (1)长期借款分类)长期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 保证借款 1,255,253,226.27 1,597,393,588.75 信用借款 10,917,602,635.67 15,873,647,900.00 合计 12,172,855,861.94 17,471,041,488.75 长期借款分类的说明 保证借款中300,000,000.00元借款系本公司为子公司不锈钢管公司提供的保证担保, 955,253,226.27元借款由山西省财政厅提供保证担保。 (2)金额前五名的长期借款)金额
445、前五名的长期借款 单位: 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中期票据 2011 年 09 月19 日 2014 年 09 月19 日 人民币元 5.95% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 中期票据 2011 年 11 月02 日 2014 年 11 月02 日 人民币元 5.51% 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 进出口银行(日元) 2004 年 08 月06 日 2042 年 03 月20 日 日圆 0.75% 13,076,883,000.0
446、3 955,253,226.27 13,530,863,086.05 1,097,393,588.75 农行太原金刚里支行 2012 年 09 月24 日 2015 年 09 月23 日 人民币元 5.54% 400,000,000.00 中国工商银行太原市太钢支行 2012 年 08 月23 日 2015 年 08 月22 日 人民币元 5.54% 300,000,000.00 合计 - - - - - 4,655,253,226.27 - 4,097,393,588.75 长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券、应付
447、债券 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 2012 年太钢不锈公司债券(第一期) 2,500,000,000.00 2012 年 04月 18 日 2017-4-18 2,500,000,000.00 92,800,000.00 92,800,000.00 2,500,000,000.00 2012 年太钢不锈公司债券(第二期) 1,000,000,000.00 2012 年 08月 22 日 2015-8-22 1,000,000,000.00 17,462,500.00 17,462,500.00 1,
448、000,000,000.00 2012 年太钢不锈公司债券(第二1,500,000,000.00 2012 年 08月 22 日 2017-8-22 1,500,000,000.00 27,837,500.00 27,837,500.00 1,500,000,000.00 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 138 期) 应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款、长期应付款 (1)金额前五名长期应付款情况)金额前五名长期应付款情况 单位: 元 单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件 (2)长期应付款中的应付融资租赁款明细)长
449、期应付款中的应付融资租赁款明细 单位: 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款、专项应付款 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 轧钢废水分质处理及回用工程拨款 4,000,000.00 4,000,000.00 5 万吨不锈钢无缝钢管工程拨款 13,500,000.00 10,000,000.00 废混酸再生工程拨款 3,616,084.29 3,825,000.00 管坯
450、生产线改造工程拨款 5,000,000.00 5,000,000.00 高炉煤气综合利用工程拨款 4,521,726.09 4,800,000.00 电炉清洁生产改造工程拨款 5,174,400.00 5,488,000.00 清洁生产干熄焦工程拨款 5,652,182.61 6,000,000.00 焦炉配套干熄焦及煤调湿节能技术改造工程拨款 6,782,639.13 7,200,000.00 高炉煤气联合循环发电工程拨款 8,894,528.17 9,450,000.00 130T 煤气锅炉改造工程拨款 9,428,580.95 10,000,000.00 三钢 90 吨电炉改造工程拨款
451、11,794,976.19 12,500,000.00 高强度不锈钢精密带钢工程拨款 28,000,000.00 28,000,000.00 烧结烟气脱硫脱硝工程拨款 20,089,457.15 21,250,000.00 能源管理中心项目 8,773,333.33 9,400,000.00 焦炉煤气脱硫制酸废蒸汽利用项目 5,336,716.90 5,670,000.00 4#燃煤锅炉及发电机组节能技术改造项目 4,743,781.69 5,040,000.00 盐酸再生工程 4,597,828.57 4,880,000.00 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 139 中水
452、回用工程 4,597,828.57 4,880,000.00 烧结烟气余热回收发电技术改造项目 4,500,000.00 4,760,000.00 热轧加热炉项目 4,269,353.52 4,536,000.00 自备电厂项目 11,490,517.24 机变频节能项目节能补助 2,700,000.00 钢坯红送热装节能项目资金 5,400,000.00 供热管道项目政府拨款 6,000,000.00 烧结系统技术改造 5,261,379.31 脱硫石膏项目环保拨款 3,000,000.00 其他 90,916,862.18 98,748,561.95 辞退福利 368,403,403.68
453、 324,830,203.99 合计 656,445,579.57 590,257,765.94 其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 本期末将支付时间超过一年的辞退福利金额在其他非流动负债列报,比较报表中的年初金额也进行了相应调整。 47、股本、股本 单位:元 期初数 本期变动增减(、) 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,696,247,796.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,696,247,796.00 股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和
454、验资报告文号;运行不足 3年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股、库存股 库存股情况说明 49、专项储备、专项储备 专项储备情况说明 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费用 57,557,106.89 48,154,670.10 9,402,436.79 专项储备系根据财政部、安全监管总局关于印发企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知(财企201216号)的规定计提的安全生产费用。 50、资本公积、资本公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 5,9
455、84,662,495.28 5,984,662,495.28 其他资本公积 572,031,168.84 122,400,000.00 694,431,168.84 合计 6,556,693,664.12 122,400,000.00 6,679,093,664.12 资本公积说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 140 政府资本性补助本期增加12,240.00万元, 系本报告期公司根据财政部、 国家发展改革委员会印发的 中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法(财建2005355号)的规定以及政府拨款文件的规定,将收到的符合上述规定的资金12,240.00万元计
456、入资本公积。 51、盈余公积、盈余公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,671,346,905.58 123,304,659.93 1,794,651,565.51 合计 1,671,346,905.58 123,304,659.93 1,794,651,565.51 盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议 52、一般风险准备、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润、未分配利润 单位: 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 9,379,875,170.59 - 加:本期归属于母公司所有者的净利
457、润 1,105,718,069.10 - 减:提取法定盈余公积 123,304,659.93 10% 应付普通股股利 284,812,389.80 期末未分配利润 10,077,476,189.96 - 调整年初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明,对于首次公开发行
458、证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以说明; 如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有, 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 54、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本 (1)营业收入、营业成本)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 102,771,460,542.38 96,148,029,626.92 其他业务收入 743,823,870.47 72,229,923.89 营业成本 95,829,078,545.42 87,975,874,013.74 (2)主营业务(分行
459、业)主营业务(分行业) 单位: 元 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 141 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 冶金钢铁行业 102,771,460,542.38 95,106,344,394.27 96,148,029,626.92 87,921,420,752.69 合计 102,771,460,542.38 95,106,344,394.27 96,148,029,626.92 87,921,420,752.69 (3)主营业务(分产品)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入
460、 营业成本 不锈钢材 39,081,793,137.71 34,595,583,764.07 44,110,468,859.77 39,571,501,614.10 普通钢材 22,403,460,323.58 19,659,036,433.94 26,644,168,488.83 23,279,010,008.69 普碳钢坯 3,580,210,085.16 3,551,926,425.49 3,948,350,947.80 3,886,361,837.92 风水电气、废次材等其他商品 14,391,581,481.45 14,098,790,981.50 10,327,854,753.21
461、 10,119,232,087.20 其他 23,314,415,514.48 23,201,006,789.27 11,117,186,577.31 11,065,315,204.78 合计 102,771,460,542.38 95,106,344,394.27 96,148,029,626.92 87,921,420,752.69 (4)主营业务(分地区)主营业务(分地区) 单位: 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 2,370,403,165.05 2,205,186,064.45 1,772,935,141.73 1,645,638,3
462、98.55 国外 6,930,406,684.41 6,218,653,917.92 7,592,036,329.13 6,727,303,391.24 华北 50,918,047,356.98 47,719,489,493.31 47,064,221,003.09 43,763,085,951.36 华东 23,560,829,641.59 21,345,334,191.73 24,008,878,329.11 21,408,716,806.07 西北 1,597,375,385.37 1,470,224,304.69 1,175,252,940.27 1,078,177,047.40 西南
463、 1,015,271,828.15 949,177,632.14 462,011,071.17 426,205,213.15 中南 16,379,126,480.83 15,198,278,790.03 14,072,694,812.42 12,872,293,944.92 合计 102,771,460,542.38 95,106,344,394.27 96,148,029,626.92 87,921,420,752.69 (5)公司前五名客户的营业收入情况)公司前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 江苏大明金属制品有限公司 4,254,
464、776,459.40 4.11% 太钢集团临汾钢铁有限公司 3,990,457,536.53 3.85% 山西鑫邦贸易有限公司 2,939,740,427.82 2.84% 浙江元通不锈钢有限公司 2,490,551,856.88 2.41% 中国矿产有限责任公司 2,448,724,890.00 2.37% 合计 16,124,251,170.63 15.58% 营业收入的说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 142 55、合同项目收入、合同项目收入 单位: 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 (亏损以-号表示) 已办理结算的金额 成本加成合
465、同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 (亏损以-号表示) 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,271,120.46 862,300.75 3、5 城市维护建设税 75,331,562.35 113,137,381.22 7 教育费附加 52,800,269.46 76,275,437.73 3、2 其他 1,095,352.03 1,330,281.37 合计 130,498,304.30 191,605,401.07 - 营业税金及附加的说明 57、销售费用、销售费用 单位: 元
466、 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 66,030,544.04 61,421,928.03 运输费 1,134,453,676.60 1,038,021,158.28 差旅费 8,265,073.94 8,397,377.05 邮电费 3,927,049.19 3,670,781.12 办公费 1,261,231.42 1,757,072.06 印花税 7,581,058.39 5,326,075.53 业务招待费 1,856,467.89 2,033,230.25 保险费 3,804,467.52 2,587,283.04 水电费 642,609.23 523,899.55 修理费 6
467、75,329.65 899,439.35 租赁费 3,028,698.34 1,542,661.08 折旧费 2,864,408.30 7,599,124.36 低值易耗品摊销 76,391.36 151,331.21 取暖费 157,798.12 200,605.01 仓储费 584,051.45 640,440.65 广告费 3,458,904.10 4,838,069.34 物料消耗 225,009.04 709,459.84 会议费 8,604,611.11 6,845,750.52 港杂费 82,046,252.93 84,599,143.69 劳务费 2,199,058.18 1,
468、706,066.56 其他 4,412,966.28 2,949,020.80 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 143 合计 1,336,155,657.08 1,236,419,917.32 58、管理费用、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 378,171,520.25 451,189,719.93 劳动保护费 1,381,617.13 1,469,157.50 维修费 8,789,872.99 8,742,470.07 折旧费 8,340,966.18 14,454,066.35 印刷费 872,163.60 887,424.57 会议费 1
469、,345,584.30 2,593,419.82 低值易耗品摊销 1,829,619.75 3,123,221.66 保险费 823,630.39 232,629.36 办公费 5,471,972.88 5,765,807.03 差旅费 6,250,232.51 7,218,172.21 董事会费 1,302,934.90 410,270.00 党务活动费 1,001,567.55 1,211,578.14 业务招待费 18,561,730.76 19,080,844.64 邮电费 3,642,349.00 4,199,561.35 外委劳务费 3,293,782.66 5,458,248.8
470、5 无形资产摊销 24,886,782.05 23,414,715.77 水电费 11,114,936.31 3,482,633.11 租赁费 68,444,963.96 68,462,239.47 运费 11,567,572.39 11,326,690.89 技术开发费 2,493,450,950.79 2,692,095,699.05 绿化费 40,946,679.57 34,769,426.50 资料费 857,758.28 740,669.29 中介机构费 4,936,721.29 6,227,808.00 试验检验费 5,283,030.20 5,974,710.08 咨询费 4,4
471、44,387.99 2,105,907.61 污染收费 1,406,872.00 4,170,113.41 税金 122,131,894.78 102,799,702.78 其他 77,508,296.15 71,024,911.96 合计 3,308,060,390.61 3,552,631,819.40 59、财务费用、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,212,963,157.48 1,051,496,094.50 减:利息收入 -32,044,030.22 -37,366,528.96 汇兑损益 -104,533,492.83 3,648,733.26 山
472、西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 144 贴现利息 25,679,613.54 26,517,426.63 手续费 39,697,155.10 17,496,077.07 合计 1,141,762,403.07 1,061,791,802.50 60、公允价值变动收益、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益、投资收益 (1)投资收益明细情况)投资收益明细情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -592,047
473、.61 -24,722,680.23 处置长期股权投资产生的投资收益 11,665,096.48 合计 -492,047.61 -13,057,583.75 (2)按成本法核算的长期股权投资收益)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 青岛太钢华运达 100,000.00 本期分红 合计 100,000.00 - (3)按权益法核算的长期股权投资收益)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津天管公司 -24,641,072.51 合并为子公司 天津焊管公司 -
474、666,345.71 -81,607.72 本年度亏损增加 宝太公司 74,298.10 本年新成立 合计 -592,047.61 -24,722,680.23 - 投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明 62、资产减值损失、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 15,271,371.34 -1,434,987.45 二、存货跌价损失 797,706,095.21 384,913,069.86 合计 812,977,466.55 383,478,082.41 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文
475、145 63、营业外收入、营业外收入 (1)营业外收入情况)营业外收入情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 10,238,043.87 5,006,832.22 10,238,043.87 其中:固定资产处置利得 10,238,043.87 5,006,832.22 10,238,043.87 无形资产处置利得 接受捐赠 229,700.00 229,700.00 政府补助 64,683,566.19 48,896,416.96 64,683,566.19 违约金及罚款收入 1,286,183.94 638,608.09 1,286
476、,183.94 无法支付的应付款项 5,516,044.04 2,927,235.66 5,516,044.04 其他 5,162,686.08 9,111,083.44 5,162,686.08 合计 87,116,224.12 66,580,176.37 87,116,224.12 (2)政府补助明细)政府补助明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 130T 煤气锅炉项目环保拨款 1,523,800.00 2,000,000.00 北沙河污水治理环保拨款 743,400.00 950,000.00 高炉煤气联合循环发电项目拨款 1,193,500.00 2,300,000.0
477、0 焦炉配套干熄焦及煤调湿节能技术改造项目拨款 939,100.00 1,200,000.00 科技拨款 10,357,500.00 9,127,600.00 清洁生产干熄焦项目拨款 782,600.00 1,000,000.00 三钢 90 吨电炉改造环保拨款 1,895,500.00 2,500,000.00 污水治理补助 2,000,000.00 2,000,000.00 出口信用保险保费补助 1,525,000.00 1,400,000.00 产品进口贴息 760,000.00 4,396,300.00 供热补贴 6,590,000.00 3,500,000.00 军用大直径不锈钢无缝
478、管补助 2,997,500.00 2*130T 高炉煤气回收系统改造拨款转账 698,600.00 发电厂 5#煤粉锅炉节能技术改造拨款转 232,900.00 烧结烟气脱硫脱硝工程 2,201,200.00 市财政落后产能补助 15,200,000.00 市财政节能预警调控补偿资金 3,000,000.00 省节能专项资金自备电厂项目 1,125,000.00 省财政外经贸专项资金(烧结系统技术改造) 1,280,000.00 科技局拨款 1,000,000.00 其他 11,635,466.19 15,525,016.96 合计 64,683,566.19 48,896,416.96 -
479、营业外收入说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 146 64、营业外支出、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 16,663,681.70 28,156,970.67 16,663,681.70 其中:固定资产处置损失 16,663,681.70 28,156,970.67 16,663,681.70 对外捐赠 80,000.00 200,000.00 80,000.00 罚款、赔款及违约金支出 1,834,134.06 497,428.69 1,834,134.06 价格调节基金 15,191,678.7
480、7 24,243,075.45 河道管理费 7,193,575.84 4,885,256.36 其他 549,906.05 1,868,120.41 549,906.05 合计 41,512,976.42 59,850,851.58 19,127,721.81 营业外支出说明 65、所得税费用、所得税费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 12,314,115.11 8,521,636.47 递延所得税调整 -9,089,308.39 14,194,099.31 合计 3,224,806.72 22,715,735.78 66、基本每股收益和稀释每股收
481、益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算公式: 1、基本每股收益 基本每股收益=P0 S S= S0S1Si Mi M0Sj Mj M0Sk 其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0
482、S1Si Mi M0Sj Mj M0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。 计算过程: (1)基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
483、计算: 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 1,105,718,069.10 1,805,092,449.96 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 147 本公司发行在外普通股的加权平均数 5,696,247,796.00 5,696,247,796.00 基本每股收益(元/股) 0.194 0.317 普通股的加权平均数计算过程如下: 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 5,696,247,796.00 5,696,247,796.00 加:本期发行的普通股加权数 减:本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 5,696,247
484、,796.00 5,696,247,796.00 (2)稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算: 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释) 1,105,718,069.10 1,805,092,449.96 本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释) 5,696,247,796.00 5,696,247,796.00 稀释每股收益(元/股) 0.194 0.317 普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下: 项目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 5,6
485、96,247,796.00 5,696,247,796.00 可转换债券的影响 股份期权的影响 年末普通股的加权平均数(稀释) 5,696,247,796.00 5,696,247,796.00 67、其他综合收益、其他综合收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 68、现金流量表附注、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 政府补助 83,469,300.00 保证金 73,897,997.15 利息收入 32,044,030.22 其他 10,414,008.99 租赁收入 5,499,744.1
486、4 合计 205,325,080.50 收到的其他与经营活动有关的现金说明 (2)支付的其他与经营活动有关的现金)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 148 项目 金额 归还往来款 73,000,000.00 租赁费 71,976,827.81 其他 72,658,830.40 综合服务费 57,336,000.00 环境绿化费 40,927,519.77 业务招待费 20,418,198.65 保险费 17,891,387.55 差旅费 14,806,938.45 水电费 11,757,545.54 银行手续费 10,787,155
487、.10 会议费 9,950,195.41 中介机构费 7,687,786.26 邮电费 7,569,398.19 办公费 6,465,648.33 劳务费 5,495,803.61 试验检验费 5,283,030.20 咨询费 4,441,387.99 广告费 3,517,370.00 保证金 3,036,867.86 赔偿金、违约金 2,031,972.13 董事会费 1,302,934.90 印刷费 1,116,365.11 合计 449,459,163.26 支付的其他与经营活动有关的现金说明 (3)支付的其他与投资活动有关的现金)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额
488、履约保证金 2,942,693.00 合计 2,942,693.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 (4)收到的其他与筹资活动有关的现金)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 财政拨款 131,400,000.00 合计 131,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 149 (5)支付的其他与筹资活动有关的现金)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 公司债承销费 20,000,000.00 中票手续费 8,910,000.00 再融资顾问费 1,000,000.00 再融资审计费
489、869,200.00 合计 30,779,200.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 998,638,039.19 1,789,414,519.63 加:资产减值准备 812,977,466.55 383,478,082.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,852,496,797.45 4,173,974,457.11 无形资产摊销 24,886,782.05 23,283,088.
490、17 长期待摊费用摊销 206,000.04 34,333.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 6,425,637.83 23,150,138.45 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 1,137,339,664.65 1,081,662,254.39 投资损失(收益以“”号填列) 492,047.61 13,057,583.75 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -9,089,308.39 14,194,099.31 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填
491、列) -160,733,913.28 -283,412,717.14 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -2,282,893,987.73 -1,226,499,449.09 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 2,531,615,786.18 -106,841,899.56 其他 -1,462,476.00 经营活动产生的现金流量净额 6,912,361,012.15 5,884,032,014.77 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 4,210,2
492、94,841.26 3,883,058,863.60 减:现金的期初余额 3,883,058,863.60 4,573,345,739.08 加:现金等价物的期末余额 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 150 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 327,235,977.66 -690,286,875.48 (2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位: 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息: - - 1取得子公司及其他营业单位的价格 1,246,609,3
493、43.85 2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 312,120,039.78 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 447,894,447.71 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -135,774,407.93 4取得子公司的净资产 1,365,134,675.43 流动资产 394,799,843.83 非流动资产 2,442,121,201.06 流动负债 1,471,786,369.46 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息: - - 1处置子公司及其他营业单位的价格 145,794,187.71 2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 48,
494、794,187.71 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 40,437,982.80 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,356,204.91 4处置子公司的净资产 145,794,187.71 流动资产 145,794,187.71 (3)现金和现金等价物的构成)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末数 期初数 一、现金 4,210,294,841.26 3,883,058,863.60 其中:库存现金 18,817.66 46,983.95 可随时用于支付的银行存款 4,109,987,976.32 3,845,861,581.68 可随时用于支付的其他货币资
495、金 100,288,047.28 37,150,297.97 二、现金等价物 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 4,210,294,841.26 3,883,058,863.60 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 151 八、资产证券化业务的会计处理八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计
496、处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位: 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况 单位: 元 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 太钢集团 控股股东 有限公司 太原市尖草坪街 2号 李晓波 生产加工销售生铁、钢坯、 钢材 607,541.4
497、0 64.24% 64.24% 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 110114391 本企业的母公司情况的说明 本公司的母公司情况说明: 工商登记类型:有限责任公司 注册地址:太原市尖草坪街2号 注册资本:607,541.40万元 法定代表人:李晓波 经营范围:生产加工销售生铁、钢坯、钢材。 2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况 单位: 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 山西新临钢钢铁有限公司 控股子公司 有限公司 临汾市 高祥明 生产 392,156,860.00 51% 51% 71361
498、0204 山西太钢不锈钢精密带钢有限公司 控股子公司 有限公司 太原市 柴志勇 生产 500,000,000.00 92.86% 92.86% 74855218-X 山西太钢不锈钢钢管有限公司 控股子公司 有限公司 太原市 张志方 生产 1,000,000,000.00 60% 60% 6644585-6 沈阳沈水太钢不锈钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 沈阳市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 671999273 郑州太钢销控股子公司 有限公司 郑州市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 69872843-0 山西太钢不锈钢股份有限公司
499、2012 年度报告全文 152 售有限公司 杭州太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 杭州市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 69708854-X 揭阳太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 揭阳市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 69810646-3 济南太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 济南市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 69746217-5 重庆太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 重庆市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 69929061-0 长沙太钢销售有限公司
500、 控股子公司 有限公司 长沙市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 55071962-6 哈尔滨太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 哈尔滨市 尚佳君 贸易 5,000,000.00 100% 100% 69684546-5 太原钢铁(集团)金属回收加工贸易有限公司 控股子公司 有限公司 太原市 杨贵龙 加工、贸易 2,000,000.00 100% 100% 701014616 北京太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 北京市 尚佳君 贸易 1,000,000.00 100% 100% 10222787-1 成都太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 成都市 尚佳
501、君 贸易 1,000,000.00 100% 100% 70921338-8 武汉太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 武汉市 尚佳君 贸易 1,000,000.00 100% 100% 30008289-6 上海太钢经贸中心 控股子公司 有限公司 上海市 王继光 贸易 2,500,000.00 100% 100% 13457049-8 无锡太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 无锡市 尚佳君 贸易 2,000,000.00 90% 100% 72932791-3 辽宁太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 沈阳市 尚佳君 贸易 1,000,000.00 90% 100% 11760639
502、-9 青岛太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 青岛市 尚佳君 贸易 1,000,000.00 90% 100% 71378548-5 佛山市太钢不锈钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 佛山市 尚佳君 贸易 2,000,000.00 90% 100% 72648522-X 西安太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 西安市 尚佳君 贸易 2,000,000.00 90% 100% 73505855-3 太原钢铁(集团)现货销售有限公司 控股子公司 有限公司 太原市 尚佳君 贸易 2,000,000.00 90% 100% 729658210 天津太钢销售有限公司 控股子公司 有限公司 天津
503、市 尚佳君 贸易 1,000,000.00 90% 100% 72574073-5 天津太钢天管不锈钢有限公司 控股子公司 有限公司 天津市 张志方 生产 1,863,000,000.00 65% 65% 764312645 广东太钢不锈钢加工配送有限公司 控股子公司 有限公司 佛山市 柴志勇 加工、贸易 60,000,000.00 60% 60% 668197595 太钢不锈香控股子公司 有限公司 香港 尚佳君 贸易 189,438,000100% 100% 59923475-0山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 153 港有限公司 .00 00-06-12-A 3、本企业的
504、合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况 单位: 元 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 天津焊管公司 有限公司 天津市 柴志勇 生产 600,000,000.00 50% 50% 合营企业 69069984-X 二、联营企业 财务公司 有限公司 太原市 韩珍堂 金融 1,000,000,000.00 49% 49% 联营企业 06072628-4 宝太公司 有限公司 太原市 严平 生产 200,000,000.00 49% 49% 联营企业 595322315
505、4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 太原钢铁(集团)修建有限责任公司(以下简称太钢修建公司) 同一母公司 110092778 太原钢铁(集团)福利总厂(以下简称福利总厂) 同一母公司 701022608 太原钢铁(集团)国际经济贸易有限公司(以下简称太钢国贸公司) 同一母公司 110014331 太钢进出口(香港)有限公司(以下简称香港公司) 太钢集团孙公司 SX1400886 太钢集团临汾钢铁有限公司(以下简称临钢公司) 同一母公司 713610124 太原钢铁(集团)线材制品有限公司(以下简称线材公司) 同一母公司 7010147
506、20 太原钢铁(集团)粉煤灰综合利用有限公司(以下简称粉煤灰公司) 同一母公司 729652935 山西太钢保险代理有限公司(以下简称保险代理公司) 同一母公司 754083375 太原钢铁(集团)不锈钢工业园有限公司(以下简称工业园公司) 同一母公司 767116500 山西太钢工程技术有限公司(以下简称工程技术公司) 同一母公司 733991235 山西太钢房地产开发有限公司(以下简称房地产公司) 同一母公司 11012045X 太原钢铁(集团)物业管理有限公司(以下简称物业管理公司) 太钢集团孙公司 78104243X 山西钢盛房地产开发有限公司(以下简称钢盛房地产公司) 太钢集团孙公司
507、 551477489 山西世茂商务中心有限公司(以下简称世茂商务公司) 同一母公司 602001801 太原钢铁(集团)矿山民爆工程有限公司(以下简称民爆工程公司) 同一母公司 798284830 太原钢铁(集团)电气设备修造有限公司(以下简称太钢电修公司) 同一母公司 810099452 山西太钢投资有限公司(以下简称太钢投资公司) 同一母公司 701013840 山西晋非投资有限公司(以下简称晋非投资公司) 太钢集团孙公司 692218077 山西太钢创业投资有限公司(以下简称太钢创投公司) 太钢集团孙公司 551458325 山西太钢能源有限公司(以下简称太钢能源公司) 同一母公司 68
508、3815320 山西正通钢铁资源有限公司(以下简称正通钢铁公司) 同一母公司 751507232 太原钢铁(集团)保税物流中心有限公司(以下简称保税物流中心) 同一母公司 683841414 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 154 太原钢铁(集团)岚县矿业有限公司(以下简称岚县公司) 同一母公司 694294671 土耳其东部考布铬矿股份公司(以下简称土耳其东部公司) 同一母公司 SM1542876 土耳其南部铬矿工业和贸易股份公司(以下简称土耳其南部公司) 同一母公司 SB1542876 土耳其科罗姆 马丹铬矿工业和贸易公司(以下简称土耳其科罗姆公司) 同一母公司 SX1
509、542876 太原钢铁(集团)比欧西气体有限公司(以下简称BOC 气体公司) 太钢集团合营公司 602061011 山西禄纬堡太钢耐火材料有限公司(以下简称耐火材料公司) 太钢集团联营公司 78582843X 山西阿克斯太钢轧辊有限公司(以下简称轧辊公司) 太钢集团联营公司 662363580 中色镍业有限公司(以下简称镍业公司) 太钢集团联营公司 山西太钢万邦炉料有限公司(以下简称万邦炉料公司) 同一母公司 568496248 山西太钢鑫磊资源有限公司(以下简称鑫磊资源公司) 同一母公司 581228395 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情
510、况表)采购商品、接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 太钢集团 废钢 市场价 6,641,855.48 0.01% 8,946,332.13 0.01% 太钢集团 工具辅助材料 市场价 992,100.75 0.00% 556,346.50 0.00% 太钢集团 原料 市场价 5,530,499,517.13 10.44% 4,889,495,116.40 7.92% 太钢集团 钢材 市场价 191,979,880.92 0.36% 207,211,684.66
511、0.34% 太钢集团部分子公司 废钢 市场价 1,090,174,323.76 2.06% 453,446,309.82 0.73% 太钢集团部分子公司 工具辅助材料 市场价 258,480,596.53 0.49% 195,938,978.96 0.32% 太钢集团部分子公司 能源介质 市场价 889,112,880.01 1.68% 908,241,236.43 1.47% 太钢集团部分子公司 原料 市场价 3,586,538,616.93 6.76% 7,825,739,906.68 12.67% 太钢集团部分子公司 钢材 市场价 19,885,626.09 0.04% 683,572.
512、97 0.00% 正通钢铁公司 设备 市场价 29,000.00 0.00% 703,380.00 0.00% 正通钢铁公司 废钢 市场价 392,985,215.84 0.74% 1,105,462,158.38 1.79% 轧辊公司 废钢 市场价 577,669.40 0.00% 100,882.00 0.00% 轧辊公司 工具辅助材料 市场价 39,121,089.08 0.07% 29,388,641.10 0.05% 临钢公司 废钢 市场价 210,872,921.00 0.40% 178,100,040.40 0.29% 临钢公司 钢材 市场价 245,550,805.52 0.4
513、6% 6,835,036.22 0.01% 临钢公司 能源 市场价 328,234,081.43 0.62% 342,020,857.54 0.55% 临钢公司 原辅料 市场价 960,363,001.80 1.81% 1,172,213,971.23 1.90% 宝太公司 钢材 市场价 106,102,328.17 0.20% 0.00% 太钢集团 综合服务费 协议价 57,336,000.00 2.46% 58,659,000.00 3.44% 太钢集团 土地租赁费 协议价 68,583,350.00 100.00% 68,600,569.96 100.00% 太钢集团 工程及其他劳务 市
514、场价 20,412,594.65 0.87% 21,711,901.30 1.27% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 155 太钢集团 修理劳务 市场价 78,400.00 0.00% 3,446,040.00 0.20% 太钢集团 运输费 市场价 1,248,556.65 0.05% 885,632.80 0.05% 太钢集团部分子公司 工程及其他劳务 市场价 99,733,047.08 4.27% 183,674,235.55 10.76% 太钢集团部分子公司 修理劳务 市场价 66,023,667.23 2.83% 53,399,797.16 3.13% 太钢集团部分
515、子公司 运输费 市场价 8,003,434.23 0.34% 16,246,916.66 0.95% 太钢集团部分子公司 代理费 市场价 7,933,000.00 0.34% 2,804,730.82 0.16% 太钢集团部分子公司 委托加工费 市场价 10,459,129.20 0.45% 12,129,503.63 0.71% 太钢集团部分子公司 保险费 市场价 4,356,484.00 0.19% 6,090,042.10 0.36% 临钢公司 劳务费 市场价 227,609,662.12 9.75% 256,536,392.66 15.04% 临钢公司 综合服务费 协议价 38,014
516、,190.38 1.63% 38,047,532.72 2.23% 临钢公司 运输费 市场价 7,060,948.05 0.30% 16,506,943.26 0.97% 出售商品、提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 太钢集团 钢材 市场价 92,230,103.16 0.13% 144,978,508.00 0.18% 太钢集团 能源介质 市场价 139,677,169.02 0.20% 133,854,861.02 0.17% 太钢集团 材料备件 市场价 5
517、8,548,941.20 0.08% 318,652,630.95 0.41% 太钢集团 废钢 市场价 586,392.60 0.00% 太钢集团 原辅料 市场价 287,102,936.36 0.40% 314,311,407.96 0.40% 太钢集团部分子公司 钢材 市场价 1,028,175,425.30 1.45% 1,053,632,130.92 1.34% 太钢集团部分子公司 能源介质 市场价 547,389,831.54 0.77% 488,390,986.81 0.62% 太钢集团部分子公司 材料备件 市场价 18,718,313.67 0.03% 17,506,753.94
518、 0.02% 太钢集团部分子公司 废钢 市场价 319,264,435.58 0.45% 272,960,476.90 0.35% 太钢集团部分子公司 原辅料 市场价 102,898,747.34 0.15% 106,214,685.26 0.14% 轧辊公司 能源介质 市场价 13,131,006.42 0.02% 13,779,583.86 0.02% 轧辊公司 材料备件 市场价 25,403,610.68 0.04% 28,564,468.96 0.04% 轧辊公司 废钢 市场价 1,891,749.60 0.00% 临钢公司 钢材 市场价 3,919,415,355.75 5.52%
519、3,948,973,834.80 5.03% 临钢公司 能源介质 市场价 70,826,120.78 0.10% 65,343,336.45 0.08% 临钢公司 材料备件 市场价 216,060.00 0.00% 1,870,479.63 0.00% 天津天管公司 钢材 市场价 1,578,206,868.41 2.01% 太钢集团 劳务费 市场价 15,250,676.99 0.02% 11,863,009.69 0.02% 太钢集团部分子公司 劳务费 市场价 8,525,647.67 0.01% 3,296,906.92 0.00% 轧辊公司 劳务费 市场价 285,525.66 0.0
520、0% 146,220.49 0.00% 宝太公司 劳务费 市场价 224,274.99 0.00% 晋煤太钢能源公司 劳务费 市场价 21,411.27 0.00% 太钢鑫磊 劳务费 市场价 17,841.03 0.00% 太钢镍业公司 劳务费 市场价 10,009.49 0.00% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 156 (2)关联托管)关联托管/承包情况承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本报告期确认的托管收益/承包收益 公司委托管理/
521、出包情况表 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本报告期确认的托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 (3)关联租赁情况)关联租赁情况 公司出租情况表 单位: 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 本报告期确认的租赁收益 公司承租情况表 单位: 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的租赁费 太钢集团 本公司 土地使用权 2006 年 05 月 01 日 2026 年 05 月 01 日 协议价 2
522、,866,000.00 太钢集团 本公司 土地使用权 2007 年 08 月 01 日 2027 年 08 月 01 日 协议价 65,490,000.00 太钢集团 本公司 土地使用权 2007 年 09 月 01 日 2027 年 09 月 01 日 协议价 227,350.00 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况)关联担保情况 单位: 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司 天津焊管公司 200,000,000.00 2010 年 09 月 13 日 2017 年 01 月 05 日 否 本公司 天津焊管公司 200,000,000.00
523、2011 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 20 日 否 本公司 天津焊管公司 40,000,000.00 2012 年 12 月 14 日 2015 年 12 月 13 日 否 关联担保情况说明 公司以保证担保方式为天津焊管公司提供担保,天津天管太钢焊管有限公司承诺以其相应资产88,000万元提供反担保。 (5)关联方资金拆借)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 157 (6)关联方资产转让、债务重组情况)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易类型 关联交易内容
524、关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 (%) 金额 占同类交易金额的比例 (%) (7)其他关联交易)其他关联交易 (1)截止2012年12月31日,太钢集团为本公司700,000,000.00元银行借款提供了保证担保。为本公司5,000,000,000.00元公司债券提供了保证担保。 (2)代缴款项 2012年112月太钢集团代理本公司管理缴纳各项保险金额如下: 单位: 元 项 目 本期金额 上期金额 代理养老保险 347,015,905.23 343,656,606.03 代理医疗保险 112,249,977.58 112,849,963.18 代理失业保险
525、 37,001,580.49 36,781,386.79 代理工伤保险 30,608,511.00 30,417,105.00 代理大病保险 2,027,645.00 1,989,665.00 合 计 528,903,619.30 525,694,726.00 (3)2012年11月6日,公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了出资人民币49,000.00万元与太钢集团共同设立财务公司的议案,财务公司注册资本100,000.00万元,公司占出资总额的49%,截止2012年12月31日实际出资49,000.00万元。 6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位: 元
526、 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 轧辊公司 17,665,125.48 17,889,606.25 894,480.31 工程技术公司 1,591,562.58 1,638,373.14 太钢集团 2,098,375.83 17,023,104.53 世茂商务公司 29,819.12 工业园公司 20,516.83 20,516.83 岚县公司 13,198,115.34 9,694,252.76 钢盛房地产公司 3,455.50 临钢公司 345,474,480.12 355,856,295.98 福利总厂 192,464.47 山西太钢不锈钢
527、股份有限公司 2012 年度报告全文 158 太钢电修公司 119,081.33 BOC 气体公司 13,274.00 万邦炉料 8,071,685.59 太钢鑫磊 91,447.82 国贸公司 10,652.93 应收票据 临钢公司 19,100,000.00 50,400,000.00 预付账款 太钢国贸公司 813,628,068.77 970,530,775.28 临钢公司 142,800,000.00 150,800,000.00 工程技术公司 47,046,300.00 修建公司 1,330,720.00 正通钢铁公司 414,000.00 其他应收款 太钢电修公司 15,749.
528、37 太钢镍业公司 1,535.33 太钢集团 503,553.49 127,000.00 工程技术公司 969,819.91 183,226.91 工业园公司 48,147.15 BOC 气体公司 60,000.00 上市公司应付关联方款项 单位: 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 太钢国贸公司 287,899.11 996,017.06 太钢集团 74,183,411.08 94,390,345.77 福利总厂 5,572,054.28 8,202,105.69 太钢修建公司 7,421,845.11 11,831,297.32 太钢电修公司 621,705.33 221
529、,980.59 轧辊公司 273,854.70 3,056,625.00 粉煤灰公司 2,726,583.20 616,613.28 工程技术公司 14,704,643.68 5,904,416.98 工业园公司 43,462.96 20,553.61 香港公司 469,071,532.38 正通钢铁公司 1,474,387.00 BOC 气体公司 280,181.08 宝太公司 18,450,572.94 应付票据 临钢公司 30,000,000.00 70,000,000.00 其他应付款 太钢修建公司 32,803,131.38 21,851,369.30 太钢集团 1,620,838.
530、60 1,530,496.60 太钢电修公司 2,061,939.42 2,649,943.03 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 159 太钢保险公司 416,152.00 434,530.00 世茂商务公司 519,597.78 225,762.10 临钢公司 6,406,075.60 工程技术公司 13,137,981.07 38,380,586.36 福利总厂 1,456,916.23 994,313.52 BOC 气体公司 60,703,131.01 60,703,131.01 预收账款 轧辊公司 9,562.28 香港公司 105,624,380.44 25,39
531、7,044.45 天津焊管公司 2,399,561.09 太钢集团 200,000.00 200,000.00 工程技术公司 14,132.47 6,000.00 太钢电修公司 40,000.00 40,000.00 福利总厂 2,119,470.37 432,587.97 粉煤灰公司 40,916.55 20,326.29 BOC 气体公司 473,264.00 670,918.00 工业园公司 14,511,414.64 世茂商务中心 894,940.64 修建公司 328.26 十、股份支付十、股份支付 1、股份支付总体情况、股份支付总体情况 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付
532、情况、以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况、以股份支付服务情况 5、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 160 被担保单位 担保额度 实际担保金额 担保内容 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方:
533、天津焊管公司 200,000,000.00 172,210,000.00 借款 2015.1.5 无不利影响 天津焊管公司 200,000,000.00 200,000,000.00 借款 2014.9.20 无不利影响 天津焊管公司 40,000,000.00 40,000,000.00 借款 2013.12.13 无不利影响 不锈钢管公司 300,000,000.00 100,000,000.00 借款 2014.11.19 无不利影响 不锈钢管公司 100,000,000.00 借款 2014.10.19 无不利影响 不锈钢管公司 100,000,000.00 借款 2014.12.25
534、 无不利影响 天津天管公司 200,000,000.00 100,000,000.00 借款 2013.12.16 无不利影响 天津天管公司 200,000,000.00 176,000,000.00 借款 2013.11.28 无不利影响 天津天管公司 100,000,000.00 30,000,000.00 借款 2013.3.13 无不利影响 天津天管公司 70,000,000.00 票据 2013.6.18 无不利影响 天津天管公司 34,643,182.45 34,643,182.45 信用证 2013.4.30 无不利影响 天津天管公司 70,000,000.00 70,000,0
535、00.00 票据 2013.5.26 无不利影响 天津天管公司 700,000,000.00 借款 无不利影响 合计 2,044,643,182.45 1,192,853,182.45 其他或有负债及其财务影响 本公司无需要披露的其他或有事项。 十二、承诺事项十二、承诺事项 1、重大承诺事项、重大承诺事项 1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 截止2012年12月31日已签订尚未履行完毕的施工合同523,279.89万元,其中尚未支付309,585.85万元;已签订尚未履行完毕的设备采购合同837,467.02万元,其中尚未支付449,245.61万元。 2、其他重大
536、财务承诺事项 公司以保证担保方式为不锈钢管公司提供担保,截止2012年12月31日,担保的借款金额为3亿元整。不锈钢管公司承诺以其相应资产6亿元提供反担保。 公司以保证担保方式为天津天管公司提供担保,截止2012年12月31日,担保的借款金额为4.806亿元。不锈钢管公司承诺以其相应资产9.61亿元提供反担保。 2、前期承诺履行情况、前期承诺履行情况 本公司无需要披露的前期承诺事项。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 161 十三、资产负债表日后事项十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明、重要的资产负债表日后事项说明 单位: 元 项目 内容 对财务状况和经
537、营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明、资产负债表日后利润分配情况说明 3、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明 (1)经公司2012年第一次临时股东大会批准,公司拟在全国银行间市场发行90亿元人民币的短期融资券, 至2013年1月8日, 公司已接到中国银行间市场交易商协会2012年12月31日发出的 (中市协注2012CP430号)接受注册通知书,核定本公司发行短期融资券注册金额为90亿元,注册额度自上述通知书发出之日起两年内有效,公司在注册有效期内可分期发行。2013年2月20日,公司发行了2013年第一期短期融资券,发行数量25亿元人民
538、币,期限365天,利率4.12%。 (2)经公司第五届董事会第十二次会议批准,公司拟向太平洋资产管理有限责任公司申请额度为10亿元人民币的保险资金债权投资业务,至2013年1月17日,太平洋资产管理有限责任公司接到中国保险保障基金有限责任公司保险资产管理产品注册登记中心保险资产管理产品注册通知书(保资注2013第二号),对太平洋资产管理有限责任公司提交的太平洋太钢不锈自备环保电厂债权投资计划予以注册,注册编号为0113002。 十四、其他重要事项十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换、非货币性资产交换 2、债务重组、债务重组 3、企业合并、企业合并 4、租赁、租赁 5、期末发行在外的、可转换
539、为股份的金融工具、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位: 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 162 7、外币金融资产和外币金融负债、外币金融资产和外币金融负债 单位: 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 8、年金计划主要内容及重大变化、年金计划主要内容及重大变化 9、其他、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释十五、母公司财务报表主要项
540、目注释 1、应收账款、应收账款 (1)应收账款)应收账款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,194,351,751.13 58.93% 703,938,142.40 46.61% 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 486,703,457.62 24.01% 30,762,455.62 6.32% 364,241,260.09 24.11% 24,272,006.29 6.66% 组合小计 486,703,457.62 24.01%
541、30,762,455.62 6.32% 364,241,260.09 24.11% 24,272,006.29 6.66% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 345,710,393.63 17.06% 442,213,721.74 29.28% 994,366.55 0.22% 合计 2,026,765,602.38 - 30,762,455.62 - 1,510,393,124.23 - 25,266,372.84 - 应收账款种类的说明 1、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
542、款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 不锈钢管公司 679,126,254.92 短期内可以收回,不存在减值迹象 新临钢公司 414,010,426.42 短期内可以收回,不存在减值迹象 GOLDEN SOURCE STEEL CO. LTD. 101,215,069.79 短期内可以收回,不存在减值迹象 合计 1,194,351,751.13 - - 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 163 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末数
543、期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 1 年以内小计 466,978,527.75 95.95% 23,348,926.39 349,946,455.18 96.08% 17,497,322.76 1 至 2 年 5,882,756.22 1.21% 588,275.62 931,797.31 0.25% 93,179.73 2 至 3 年 479,166.05 0.1% 143,749.81 3 年以上 13,363,007.60 2.74% 6,681,503.80 13,363,007.60 3.6
544、7% 6,681,503.80 4 至 5 年 13,363,007.60 3.67% 6,681,503.80 5 年以上 13,363,007.60 2.74% 6,681,503.80 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 临钢公司 69,258,450.82 短期内可以收回,不存在减值迹象 ChromiumtradeSA 32,674,446.14 短期内可以收回,不存在
545、减值迹象 ThyssenKrupp Stainless USA, LLC 32,347,583.48 短期内可以收回,不存在减值迹象 Thyssenkrupp metalserv GMBH 26,716,584.84 短期内可以收回,不存在减值迹象 精密带钢 26,098,795.81 短期内可以收回,不存在减值迹象 SK Networks Co., Ltd. 24,925,904.45 短期内可以收回,不存在减值迹象 轧辊公司 17,665,125.48 短期内可以收回,不存在减值迹象 LSI Lamiere Speciali Inox Spa 15,372,990.18 短期内可以收回,不
546、存在减值迹象 岚县公司 13,198,115.34 短期内可以收回,不存在减值迹象 C.P.C INOX SPA 12,077,190.75 短期内可以收回,不存在减值迹象 BUTTING Beh?lterbau GmbH & Co. KG 11,770,807.07 短期内可以收回,不存在减值迹象 其他(主要为国外客户) 63,604,399.27 短期内可以收回,不存在减值迹象 合计 345,710,393.63 - - 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 164 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况)本报告期转回或收回的应收账款情况 单位: 元 应收账款内容 转回或收回
547、原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 (3)本报告期实际核销的应收账款情况)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 太原市河西山通汽修厂 货款 2012 年 12 月 31 日 99,886.24 长期挂账, 无法收回 否 应收账款核销说明 (4)本报告期应收账款中持有公司
548、)本报告期应收账款中持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 太钢集团 1,683,312.93 14,765,511.63 合计 1,683,312.93 14,765,511.63 (5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 (6)应收账款中金额前五名单位情况)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 不锈钢管公司 本公司的子公司 679,126,254.92
549、2 年以内 33.51% 新临钢公司 本公司的子公司 414,010,426.42 1 年以内 20.43% 山西鑫邦贸易有限公司 非关联方 149,725,781.60 1 年以内 7.39% 郑州通茂实业有限公司 非关联方 139,194,172.64 1 年以内 6.87% GOLDEN SOURCE STEEL CO. LTD. 非关联方 101,215,069.79 1 年以内 4.99% 合计 - 1,483,271,705.37 - 73.19% (7)应收关联方账款情况(不含合并范围内关联方)应收关联方账款情况(不含合并范围内关联方) 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额
550、占应收账款总额的比例(%) 轧辊公司 母公司的联营公司 17,665,125.48 0.87% 岚县公司 同一母公司 13,198,115.34 0.65% 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 165 万邦炉料 同一母公司 8,071,685.59 0.4% 太钢鑫磊 同一母公司 91,447.82 0% 太钢电修公司 同一母公司 90,511.20 0% 合计 - 39,116,885.43 1.92% (8) ) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 (9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明
551、相关交易安排 2、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款)其他应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 464,447,841.08 91.15% 464,554,239.11 85.36% 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 1,774,413.32 0.35% 718,810.15 40.51% 1,557,130.48 0.29% 707,446.01 45.43% 组合小计 1,774,413.32 0.35% 718,81
552、0.15 40.51% 1,557,130.48 0.29% 707,446.01 45.43% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 43,323,515.39 8.50% 78,078,582.61 14.35% 合计 509,545,769.79 - 718,810.15 - 544,189,952.20 - 707,446.01 - 其他应收款种类的说明 1、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2、采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元
553、 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 不锈钢管公司 278,260,000.00 短期内可以收回,不存在减值迹象 现货销售公司 186,187,841.08 短期内可以收回,不存在减值迹象 合计 464,447,841.08 - - 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 166 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: - - - - - - 1 年以内小计 365,325.57 20.59% 18,266.2
554、8 158,042.73 10.15% 7,902.14 1 至 2 年 10,000.00 0.56% 1,000.00 3 年以上 1,399,087.75 78.85% 699,543.87 1,399,087.75 89.85% 699,543.87 5 年以上 1,399,087.75 78.85% 699,543.87 1,399,087.75 89.85% 699,543.87 合计 1,774,413.32 - 718,810.15 1,557,130.48 - 707,446.01 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准
555、备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位: 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 铁道部资金清算中心 31,364,144.00 预付铁路运费,不存在减值迹象 工程项目前期准备费用 4,592,670.00 项目前期费用,不存在减值迹象 增发费用 1,869,200.00 增发费用,不存在减值迹象 备用金 1,035,618.10 短期内可以收回,不存在减值迹象 工程技术公司 670,720.91 短期内可以收回,不存在减值迹象 太钢集团 503,553.49 短期内可以收回,不存在减值迹象 其他 3,28
556、7,608.89 短期内可以收回,不存在减值迹象 合计 43,323,515.39 - - (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况)本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位: 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位: 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 (3)本报告期实际核销的其他应收款情况)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他
557、应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 (4)本报告期其他应收款中持有公司)本报告期其他应收款中持有公司 5(含(含 5)以上表决权股份的股东单位情况)以上表决权股份的股东单位情况 单位: 元 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 167 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 太钢集团 503,553.49 127,000.00 合计 503,553.49 127,000.00 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容)金额较大的其他应收款的性质或内容 (6)其他应收款金额前五名单位情况)其他应收款金额前
558、五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 不锈钢管公司 本公司的子公司 278,260,000.00 1-2 年以内 54.61% 现货销售公司 本公司的子公司 186,187,841.08 1 年以内 36.54% 铁道部资金清算中心 非关联方 31,364,144.00 1 年以内 6.16% 工程项目前期准备费用 非关联方 4,592,670.00 1 年以内 0.9% 增发费用 非关联方 1,869,200.00 1 年以内 0.37% 合计 - 502,273,855.08 - 98.58% (7)其他应收关联方账款情况(不含合并范围
559、内关联方)其他应收关联方账款情况(不含合并范围内关联方) 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 工程技术公司 同一母公司 670,720.91 0.13% BOC 气体公司 同一母公司 60,000.00 0.01% 工业园公司 同一母公司 48,147.15 0.01% 太钢镍业公司 母公司的联营公司 1,535.33 0% 合计 - 780,403.39 0.15% (8) ) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 (9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交
560、易安排 3、长期股权投资、长期股权投资 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 168 单位: 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 合营企业: 天津焊管公司 权益法 300,000,000.00 299,918,392.28 -666,345.71 299,252,046.57 50% 50% 联营企业: 宝太公司 权益法 29,400,000.00 29,474,298.10 29,474,298.10 4
561、9% 49% 财务公司 权益法 490,000,000.00 490,000,000.00 490,000,000.00 49% 49% 子公司: 精密带钢公司 成本法 244,368,421.05 244,368,421.05 244,368,421.05 92.86% 92.86% 新临钢公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 51% 51% 北京销售公司 成本法 2,873,861.73 2,873,861.73 2,873,861.73 100% 100% 413,088.56 成都销售公司 成本法 1,800,867.6
562、1 1,800,867.61 1,800,867.61 100% 100% 85,811.50 佛山销售公司 成本法 4,351,516.81 4,351,516.81 4,351,516.81 90% 100% 间接持股 2,705,855.54 金属回收公司 成本法 6,999,763.73 6,999,763.73 6,999,763.73 100% 100% 3,634,021.53 辽宁销售公司 成本法 1,330,477.34 1,330,477.34 1,330,477.34 90% 100% 间接持股 167,355.17 青岛销售公司 成本法 1,394,453.39 1,3
563、94,453.39 1,394,453.39 90% 100% 间接持股 252,094.62 上海销售公司 成本法 1,069,747.07 1,069,747.07 1,069,747.07 100% 100% 天津销售公司 成本法 2,324,304.29 2,324,304.29 2,324,304.29 90% 100% 间接持股 562,599.96 无锡销售公司 成本法 5,058,929.54 5,058,929.54 5,058,929.54 90% 100% 间接持股 2,072,635.19 西安销售公司 成本法 2,353,475.67 2,353,475.67 2,3
564、53,475.67 90% 100% 间接持股 335,930.52 现货销售公司 成本法 4,961,293.02 4,961,293.02 4,961,293.02 90% 100% 间接持股 4,125,238.53 武汉销售公司 成本法 4,571,563.14 4,571,563.14 4,571,563.14 100% 100% 1,403,517.09 沈阳沈水销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 不锈钢管公司 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.
565、00 60% 60% 揭阳销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 3,029,075.42 郑州销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 104,861.53 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 169 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 济南销售公司 成本法
566、5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 杭州销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 重庆销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 124,724.63 哈尔滨销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 长沙销售公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
567、 2,348,968.65 天津天管公司 成本法 1,198,287,557.69 918,787,557.69 279,500,000.00 1,198,287,557.69 65% 65% 广东加工公司 成本法 38,010,769.78 38,010,769.78 38,010,769.78 60% 60% 股份香港公司 成本法 189,438,000.00 189,438,000.00 189,438,000.00 100% 100% 其他被投资单位 太钢集团十堰经贸有限公司 成本法 839,620.00 839,620.00 839,620.00 10% 10% 天津太钢大明金属制品
568、有限公司 成本法 24,739,698.40 24,739,698.40 24,739,698.40 9% 9% 青岛太钢华运达集装箱板加工配送有限公司 成本法 501,140.00 501,140.00 501,140.00 10% 10% 100,000.00 河南太钢华丰钢铁有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 9% 9% 合计 - 3,399,175,460.26 2,410,755,852.54 987,745,952.39 3,398,501,804.93 - - - 21,465,778.44 长期股权投资的说明 山西太钢
569、不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 170 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 (1)营业收入)营业收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 78,850,311,429.76 84,173,141,320.76 其他业务收入 32,077,035.93 23,207,875.47 合计 78,882,388,465.69 84,196,349,196.23 营业成本 71,412,428,857.36 76,168,339,495.42 (2)主营业务(分行业)主营业务(分行业) 单位: 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入
570、营业成本 工 业 78,850,311,429.76 71,393,973,146.87 84,173,141,320.76 76,152,509,622.07 合计 78,850,311,429.76 71,393,973,146.87 84,173,141,320.76 76,152,509,622.07 (3)主营业务(分产品)主营业务(分产品) 单位: 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 不锈钢材 39,158,556,108.06 34,741,470,979.07 43,221,612,046.98 38,774,108,167.35 普通
571、钢材 22,595,262,327.08 19,838,640,323.18 26,779,766,136.22 23,397,481,673.22 风水电气、 废次材等其他商品 11,611,034,628.12 11,369,525,107.85 10,201,305,675.24 10,031,964,001.03 其他 5,485,458,366.50 5,444,336,736.77 3,970,457,462.32 3,948,955,780.47 合计 78,850,311,429.76 71,393,973,146.87 84,173,141,320.76 76,152,509
572、,622.07 (4)主营业务(分地区)主营业务(分地区) 单位: 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 1,279,299,266.38 1,168,128,160.13 1,365,659,006.13 1,250,943,649.62 国外 6,930,406,684.41 6,218,653,917.92 7,592,036,329.13 6,727,303,391.24 华北 44,041,256,752.19 39,987,217,173.37 46,820,494,858.21 42,965,608,359.13 华东 17,353,
573、527,140.47 15,644,204,717.13 18,524,985,709.28 16,292,724,931.31 西北 174,646,227.31 157,740,472.51 186,435,808.63 168,761,693.98 西南 934,616,493.07 857,697,555.69 997,708,249.03 908,213,819.08 中南 8,136,558,865.93 7,360,331,150.12 8,685,821,360.35 7,838,953,777.71 合计 78,850,311,429.76 71,393,973,146.87
574、 84,173,141,320.76 76,152,509,622.07 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 171 (5)公司前五名客户的营业收入情况)公司前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 江苏大明金属制品有限公司 3,900,573,745.53 4.94% 山西鑫邦贸易有限公司 2,939,740,427.82 3.73% 金堆城钼业集团有限公司 2,056,152,380.13 2.61% 浙江元通不锈钢有限公司 1,977,146,044.50 2.51% 中国矿产有限责任公司 1,792,244,527.4
575、9 2.27% 合计 12,665,857,125.47 16.06% 营业收入的说明 5、投资收益、投资收益 (1)投资收益明细)投资收益明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 21,465,778.44 26,141,359.02 权益法核算的长期股权投资收益 -592,047.61 -24,722,680.23 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,205,812.29 合计 20,873,730.83 -2,787,133.50 (2)按成本法核算的长期股权投资收益)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本
576、期比上期增减变动的原因 金属回收公司 3,634,021.53 3,209,088.92 北京销售公司 413,088.56 1,200,354.27 辽宁销售公司 167,355.17 1,072,446.74 无锡销售公司 2,072,635.19 1,499,189.52 成都销售公司 85,811.50 395,917.36 西安销售公司 335,930.52 586,242.98 天津销售公司 562,599.96 417,696.94 佛山销售公司 2,705,855.54 4,197,778.72 现货销售公司 4,125,238.53 6,670,634.52 武汉销售公司 1
577、,403,517.09 2,270,346.22 揭阳销售公司 3,029,075.42 4,329,034.78 长沙销售公司 2,348,968.65 66,171.08 郑州销售公司 104,861.53 4,153.60 青岛销售公司 252,094.62 222,303.37 重庆销售公司 124,724.63 本期分红 青岛太钢华运达 100,000.00 本期分红 合计 21,465,778.44 26,141,359.02 - 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 172 (3)按权益法核算的长期股权投资收益)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位
578、 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 天津天管公司 -24,641,072.51 非同一控制下合并成子公司 天津焊管公司 -666,345.71 -81,607.72 本年亏损增加 宝太公司 74,298.10 新成立 合计 -592,047.61 -24,722,680.23 - 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 1,233,046,599.27 1,809,152,571.30 加:资产减值准备 801,077,754.41 385,423,365.44 固
579、定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,687,996,428.00 4,097,460,513.63 无形资产摊销 21,902,591.80 21,711,250.39 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 6,413,743.83 25,263,110.97 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 1,061,338,526.26 1,050,006,851.05 投资损失(收益以“”号填列) -20,873,730.83 2,787,133.50 递延所得税资产减少(
580、增加以“”号填列) -4,026,625.98 19,273,981.08 存货的减少(增加以“”号填列) -206,810,283.34 -128,909,619.00 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -2,073,816,739.05 -1,940,719,288.37 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 3,104,321,679.43 491,855,854.00 其他 -1,462,476.00 经营活动产生的现金流量净额 7,610,569,943.80 5,831,843,247.99 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 债务转为资本 一年内到期的可转
581、换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 3,725,917,570.31 3,286,837,757.73 减:现金的期初余额 3,286,837,757.73 4,181,062,142.23 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 439,079,812.58 -894,224,384.50 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 173 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位: 元 项目 公允价值 确定
582、公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位: 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益 单位: 元 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.66% 0.194 0.194 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.42% 0.184 0.184 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额 (或本期金额) 年
583、初余额 (或上期金额) 变动比率 变动原因 应收账款 1,637,659,732.12 1,067,793,432.62 53.37% 主要是报告期末公司出口销售结算增加所致。 其他应收款 67,769,674.10 93,444,077.41 -27.48% 主要是报告期末公司未抵扣进项税减少所致。 长期股权投资 849,306,803.07 330,498,850.68 156.98% 主要是报告期公司对财务公司进行投资所致。 投资性房地产 46,564,475.19 4,121,987.87 1029.66% 主要是报告期公司部分固定资产出租转为投资性房地产所致。 工程物资 48,260
584、,384.89 363,300,723.35 -86.72% 主要是报告期公司在建工程领用设备出库所致。 短期借款 3,803,214,094.58 3,362,455,647.80 13.11% 主要是报告期增加银行短期借款所致。 应付票据 2,712,330,000.00 1,674,893,482.57 61.94% 主要是报告期公司签发票据增加所致。 预收账款 2,445,157,708.53 1,509,439,676.41 61.99% 主要是报告期公司钢材预收款增加所致。 应付职工薪酬 93,405,032.56 74,464,261.90 25.44% 主要是报告期公司计提内退
585、职工辞退福利增加所致。 应付利息 202,503,355.79 116,422,761.33 73.94% 主要是报告期公司发行公司债和中期票据预提的利息增加所致。 长期借款 12,172,855,861.94 17,471,041,488.75 -30.33% 主要是报告期长期借款到期转入一年内到期所致。 营业税金及附加 130,498,304.30 191,605,401.07 -31.89% 主要是报告期公司实现增值税及营业税减少所致。 资产减值损失 812,977,466.55 383,478,082.41 112.00% 主要是报告期计提的存货跌价准备增加所致。 投资收益 -492,
586、047.61 -13,057,583.75 -96.23% 主要是报告期核算的权益法投资收益增加所致。 所得税费用 3,224,806.72 22,715,735.78 -85.80% 主要是报告期递延所得税费用减少所致。 山西太钢不锈钢股份有限公司 2012 年度报告全文 174 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 公司备查文件包括: 1 载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 公司保证上述备查文件在中国证监会证券交易所要求提供时和股东依法规或公司章程要求查阅时,及时提供。 山西太钢不锈钢股份有限公司董事会 董事长: 二一三年四月十七日