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1、 二六年年度报告 广 东 省 高 速 公 路 发 展 股 份 有 限 公 司 二七年三月 广 东 省 高 速 公 路 发 展 股 份 有 限 公 司 二七年三月 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 2006年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事全部出席会议并表决。 公司本报告期财务报告已经广东羊城会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长曹晓峰先生、总经理李希元先生、总会计师肖来久先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 目 录 公司
2、基本情况简介 -1- 会计数据和业务数据摘要 -2- 股本变动及股东情况 -5- 董事、 监事、 高级管理人员和员工情况-9- 公司治理结构 -14- 股东大会情况简介 -17- 董事会报告 -18- 监事会报告 -27- 重要事项 -30- 财务报告 -37- 备查文件目录 -104- 本报告分别以中、英文编制,在对中外文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告公司基本情况简介 第 1 页 I I 公司基本情况简介 公司基本情况简介 一、公司的法定名称 中文:广东省高速公路发展股份有限公司 英文:Guangdong Provincial Expre
3、ssway Development Co.Ltd. 英文缩写:GPED 二、公司法定代表人:曹晓峰 三、公司董事会秘书:左江 联系地址:广东省广州市白云路 85 号 电话:(020)83731365 传真:(020)83731363 电子信箱: 证券事务代表:戚思胤 联系地址:广东省广州市白云路 85 号 电话:(020)83731388-233 传真:(020)83731384 电子信箱: 四、公司注册地址:广东省广州市白云路 85 号 公司办公地址:广东省广州市白云路 85 号 邮政编码:510100 公司国际互联网网址: 电子信箱: 五、公司选定的信息披露报纸:证券时报、中国证券报、上
4、海证券报、大公报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: 公司年度报告备置地点:广东省广州市白云路 85 号 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:粤高速 A、粤高速 B 股票代码:000429、200429 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期:1993 年 2 月 9 日 注册地址:广州市东风中路 503 号东建大厦 4 楼 公司最近一次变更注册登记日期:2004 年 5 月 24 日 注册地址:广州市白云路 85 号。 2、企业法人营业执照注册号:企股粤总字第 002875 号 3、税务登记号码:4402 4、公司聘请的会计师事
5、务所 ? 广州羊城会计师事务所有限公司,办公地点:广州市东风中路 410 号健力宝大厦25 楼。 ? 安永会计师事务所,驻境内办事处:广州市天河区林和西路 161 号中泰国际广场36 楼 B 座。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六度报告会计数据和业务数据摘要 第 2 页 IIII 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润总额及其构成一、公司本年度实现的利润总额及其构成: 单位:人民币元 指标项目 2006 年度 单位:人民币元 指标项目 2006 年度 利润总额 568,885,239.33净利润 331,377,200.57扣除非经常性损益后的净利润 37
6、9,250,998.62主营业务利润 653,793,837.76其它业务利润 2,642,588.32营业利润 401,739,813.71投资收益 168,274,006.30补贴收入 0.00营业外收支净额 4,100,127.42经营活动产生的现金流量净额 596,064,454.05现金及现金等价物净增减额 -55,893,776.06注 1、公司除按中国会计准则出具财务报告外,还按国际会计准则出具了财务报告,以供境外投资者参考。境内会计师按中国会计准则计算的净利润(合并)331,377,200.57元,境外会计师按国际会计准则计算的净利润(合并)325,682,000.00 元,境
7、外会计师比境内会计师审定净利润少 5,695,200.57 元,差异原因详见本章中会计补充资料(一) 。 注 2、扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位:人民币元 主要项目 2006 年度金额单位:人民币元 主要项目 2006 年度金额1、处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益 -47,390,104.672、越权审批或无正式批文的税收返还、减免 0.003、各种形式的政府补贴 0.004、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.005、短期投资损益 757,564.166、委托投资损益 0.007、 扣除公司日常根据企业会计制度固定提取的资产减值准备后的其他各项
8、营业外收入、支出 -1,015,508.928、不可抗力因素、如遭受自然灾害计提的各项资产减值准备 0.009、以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.0010、债务重组损益 0.0011、资产置换损益 0.0012、交易价格显失公允产生的超出公允价值部分的损益 0.0013、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0.0014、证监会认定的其他项目 0.0015、小计 -47,648,049.4416、以上项目对所得税的影响 -225,748.61合计 合计 -47,873,798.05 广东省高速公路发展股份有限公司 二六度报告会计数据和业务数据摘要 第 3 页 二、截止报
9、告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下: 指标项目 2006 年度 2005 年度 2004 年度 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下: 指标项目 2006 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入(元) 1,059,262,516.321,024,526,485.09 902,454,921.50净利润(元) 331,377,200.22325,211,552.47 229,701,252.90总资产(元) 6,674,681,644.606,801,082,456.91 6,807,621,820.60股东权益(不含少数股东权益) (元) 3,910,6
10、75,820.073,781,044,355.73 3,606,403,493.42每股收益(元/股) 0.260.26 0.18每股净资产(元/股) 3.113.01 2.87调整后的每股净资产(元/股) 3.113.00 2.87每股经营活动产生的现金流量净额 0.470.50 0.54净资产收益率 8.47%8.60% 6.37%扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 9.70%9.58% 6.51% 三、报告期内股东权益变动情况三、报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项目 股本 资本公积 盈余公积
11、 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32431,382,898.0196,636,731.36560,044,218.76 3,781,044,355.73本期增加 0.00 0.0033,137,720.060.0097,100,640.83 129,631,464.34本期减少 0.00 0.000.000.000.00 0.00期末数 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32464,520,618.0796,636,731.36657,144,859.59 3,910,675,820.07
12、变动原因 - - 提取盈余公积 - 本年度盈利 本年度盈利 四 、会计补充资料 四 、会计补充资料 (一)内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因 单位:千元 单位:千元 净利润 净利润 净资产 净资产 项 目项 目 截至2006年12月31日截至2006年12月31日截至2006年12月31日截至2006年12月31日根据中国会计准则列示 331,3773,910,6761、 折旧调整, 净值 -22,500-141,5282、 收购联营公司及附属公司股东权益所产生商誉之摊销调整, 净值 47,059115,5813、 转让九江大桥之未实现收益转回调整 2,754-30,884
13、4、 转让九江大桥之未实现收益相应之递延税项资产冲销调整 -7480005、 其他长期资产之确认及其摊销 -12,4380006、 佛开、广佛、广珠、粤肇及广惠公司递延税款确认-28,614-115,6197、 长期投资减值准备 0000008、 其他 8,792-141根据国际会计准则列示 325,6823,738,085广东省高速公路发展股份有限公司 二六度报告会计数据和业务数据摘要 第 4 页 对本公司进行审计的境外审计机构是安永会计师事务所。 (二)根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号通知精神,公司 2006 度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和
14、每股收益: 净资产收益率 每股收益 (元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.72% 17.22% 0.5201 0.5201 营业利润 10.27% 10.58% 0.3196 0.3196 净利润 8.47% 8.73% 0.2636 0.2636 扣除非经常性损益后的净利润 9.70% 9.99% 0.3017 0.3017 (三)资产减值准备明细表 单位:人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 单位:人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 2,436,690.98 57,292,750.
15、58 0 59,729,441.56 其中:应收账款 848,098.21 465,398.81 0 1,313,497.02 其他应收款 1,588,592.77 56,827,351.77 0 58,415,944.54 二、短期投资跌价准备合计 769,312.08 00 0其中:股票投资 769,312.08 00 0债券投资 000 0三、存货跌价准备合计 0 00 0其中:库存商品 000 0原材料 000 0四、长期投资减值准备合计 48,528,610.07 00 48,528,610.07 其中:长期股权投资 36,793,200.00 00 36,793,200.00 长期
16、债权投资 000 0五、固定资产减值准备合计 000 0其中:房屋、建筑物 000 0机器设备 000 0六、无形资产减值准备合计 000 0其中:专利权 000 0商标权 000 0七、在建工程减值准备 000 0八、委托贷款减值准备 000 0 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告股本变动及股东情况 第 5 页 IIIIII 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位:股 变动前 变动增减(,) 变动后 单位:股 变动前 变动增减(,) 变动后 数量(股) 比例(%)股改送股其他 小计 数量(股) 比例(%)数量(股) 比例(%)股改送股其他 小计 数量(股)
17、 比例(%)一、有限售条件股份 634,166,378 50.45% -74,417,405-10,700,267 -85,117,672 549,048,706 43.68%一、有限售条件股份 634,166,378 50.45% -74,417,405-10,700,267 -85,117,672 549,048,706 43.68%1、国家持股 474,780,525 37.77% -63,748,228 -10,585,020注 1注 1-74,333,248 400,447,277 31.85%2、国有法人持股 42,663,981 3.39% -4,911,720-4,911,72
18、0 37,752,2613.00%3、其他内资持股 116,721,872 9.29% -5,757,457-115,247-5,872,704 110,849,1688.82%其中:境内法人持股 116,392,442 9.26% -5,859,580-5,859,580 110,532,8628.79%境内自然人持股 (高管股) 329,430 0.03%102,123 -115,247-13,124 316,306注 2注 20.03%4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 622,951,370 49.55% 85,002,425115,24785,117
19、,672 708,069,042 56.32%二、无限售条件股份 622,951,370 49.55% 85,002,425115,24785,117,672 708,069,042 56.32%1、人民币普通股 274,201,370 21.81% 85,002,425115,24785,117,672 359,319,042 28.57%2、境内上市的外资股 348,750,000 27.74% 348,750,000 27.75%3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,257,117,748 100.00%三、股份总数 1,257,117,748 100.00% 1,257,1
20、17,748 100.00%1,257,117,748 100.00%说明: 注 1:说明: 注 1:本公司非流通股控股股东广东省交通集团有限公司同意为未能在股权分置改革方案实施前出具完备手续的非流通股股东垫付对价,总计垫付 10,580,020 股。 注 2:注 2:本年度本公司原监事徐燕、高管董国峰离任期满六个月后,其所持粤高速 A 股 115,247股解除冻结,转为无限售条件股份。 二、股票发行与上市情况 二、股票发行与上市情况 1、 近三年公司无股票发行。 2、 到报告期末,公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 三、股东情况介绍 1、 截止 2006 年 12 月 31 日, 公司股东
21、共计 75,484 户, 当中 A 股股东 49,272 户, B 股股东 26,212户。 2、前十名股东持股情况及前十名无限售股东情况。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告股本变动及股东情况 第 6 页 单位:股单位:股 股东总数 75484 户 股东总数 75484 户 前 10 名股东持股情况 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 广东省交通集团有限公司(注 1)(注 1) 国有股东38.77% 487,354,941400,
22、447,277 86,907,664 I JM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 外资股东5.18% 65,055,9170 未知 全国社保基金一零八组合 其他 1.51% 19,000,0000 未知 广东省高速公路有限公司 国有股东1.33% 16,775,43516,775,435 无 广东粤财信托投资有限公司 国有股东0.97% 12,174,34512,174,345 无 CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 外资股东0.75% 9,432,8440 未知 全国社保基金一零二组合 其他 0.47% 5,956,9310 未知 新会县司
23、前镇经济联合总社 其他 0.41% 5,176,8900 无 KGI ASIA LIMITED 外资股东0.40% 4,991,5150 未知 UBS WARBURG CUSTODY PTE LTD. 瑞士银行 外资股东0.31% 3,918,3990 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东省交通集团有限公司 86,907,664 A 股 I JM OVERSEAS VENTURES SDN.BHD. 65,055,917 B 股 全国社保基金一零八组合 19,0
24、00,000 A 股 CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 9,432,844 B 股 全国社保基金一零二组合 5,956,931 A 股 KGI ASIA LIMITED 4,991,515 B 股 UBS WARBURG CUSTODY PTE LTD. 瑞士银行 3,918,399 B 股 内藤证券株式会社 3,201,777 B 股 GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 2,801,401 B 股 第一上海证券有限公司 2,370,000 B 股 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东关联关系或一致行动的说明 前
25、十名股东中,广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司的全资控股母公司。前十名无限售条件股东中,全国社保基金一零八组合、全国社保基金一零二组合为博时基金管理有限公司管理。未知其他股东之间是否存在关联关系,及是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 备注: 备注: (1)前十名股东中,广东省交通集团有限公司代表国家持有国家股 487,354,941 股,其中86,907,664 股是广东省交通集团有限公司在股权分置改革方案中承诺所作增持的部分, 该增持股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为处于冻结状态的无限售条件股份。 (2)前十名股东中,广东省交通集团有限公
26、司为广东省高速公路有限公司的全资控股母公司。全国社保基金一零八组合、全国社保基金一零二组合为博时基金管理有限公司管理。未清楚其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系,及是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告股本变动及股东情况 第 7 页 3、控股股东简介 广东省交通集团有限公司为本公司之第一大股东,法人代表为朱小灵,成立于 2000 年 8 月 23日,注册资金 168 亿元,为国有独资有限公司,经营范围:股权管理;组织资产重组、优化配置;通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金;项目投资、经营及管理;交通基础设施建设;公
27、路、铁路项目营运及相关产业;技术开发、应用、咨询、服务;公路、铁路客货运输;船舶工业;境外关联业务。 实际控制人情况: 四、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 四、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 广东省交通集团有限公司 400,447,2772009 年 2 月 17 日400,447,277 注 3 注 3 2 广东省高速公路有限公司 16,775,
28、435 2009 年 2 月 17 日16,775,435 注 1 注 1 3 广东粤财信托投资有限公司 12,174,345 2007 年 2 月 17 日12,174,345 4 新会县司前镇经济联合总社 5,176,890 2007 年 2 月 17 日注 4注 4 4,482,630 注 4 注 4 5 顺德市交通发展总公司 3,515,625 2007 年 2 月 17 日注 4注 4 3,044,153 注 4 注 4 注 2 注 2 6 广东省广花高速公路公司 3,242,107 2009 年 2 月 17 日注 4注 4 2,807,316 注 4注 4 注 1 注 1 7 佛
29、山市南海区华英集团公司 3,238,984 2007 年 2 月 17 日3,238,984 8 华宝信托投资有限责任公司 3,218,750 2007 年 2 月 17 日注 4注 4 2,787,091 注 4注 4 9 江门市公路局工会委员会 2,903,580 2007 年 2 月 17 日2,903,580 10 佛山市交通发展总公司 2,886,536 2007 年 2 月 17 日2,886,536 注 2 注 2 广东省交通集团有限公司 100% 广东省高速公路发展股份有限公司 38.77% 广东省国资委 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告股本变动及股东情况 第 8
30、页 注 1: 注 1:广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省广花高速公路公司承诺:自本公司非流通股股份获得上市流通权之日起,十二个月内不上市交易或转让;在上述十二个月的承诺期限届满后,二十四个月内不上市交易。 注 2:注 2:根据本公司股权分置改革方案,广东粤财信托投资有限公司、新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、佛山市南海区华英集团公司、华宝信托投资有限责任公司、江门市公路局工会委员会、佛山市交通发展总公司所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易或转让。 注 3注 3: 广东省交通集团有限公司的“新增可上市交易股份数量”未包括其在本公
31、司股权分置改革中代为垫付的股改对价股份数量。 注 4:注 4:以上前 10 名有限售条件股东中,新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、广东省广花高速公路公司和华宝信托投资有限责任公司在本公司股权分置改革方案股权登记日前存在无法执行对价的情况,其股改对价暂由广东省交通集团有限公司代为垫付。该等公司所持有的有限售条件的股份若要上市流通,必须先向广东省交通集团有限公司偿还代为垫付的股票或折算成款项偿还,并支付自从股权分置改革完成股票复牌后第一个交易日至偿还股票或折算款项日止的,代垫股份所获得的一切收益(包括但不限于现金股利、送股、转增股票等) ;同时还必须按照深圳证券交易所股权分置改革工作
32、备忘录第 10 号和第 16 号以及其它相关规定办理相关手续后,方可上市流通。上表中新会县司前镇经济联合总社、顺德市交通发展总公司、广东省广花高速公路公司和华宝信托投资有限责任公司的“新增可上市交易股份数量”已经扣减了其应该偿还给广东省交通集团有限公司代垫的股改对价股数;其对应的“可上市交易时间”为限售期满后理论上可上市交易时间,但如果以上公司未能在限售期满后完成向广东省交通集团有限公司偿还股改对价的手续,则其所持股票上市交易的时间将会推迟,须按实际情况确定。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 9 页 IVIV 董事、监事、高级管理人员和员工情
33、况 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴(是或否) 杨苗健 广东省交通集团有限公司 职工监事、 副总经济师、投资部部长 2005 至今 是 李东山 广东省交通集团有限财审部部长、 副2003.3 至今 是 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额 (元) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年
34、末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额 (元) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 曹晓峰 董事长 男 42 2006200818,400 24,104 股改送股298003 否 李希元 董事、总经理 男 45 200620080 0 - 108905 否 肖来久 董事、副总经理、总会计师 男 43 2006200815,300 20,043 股改送股245605 否 杨苗健 董事 男 54 200620080 0 - 0 是 罗应生 董事 男 53 200620080 0 - 0 是 汪涛 董事 男 43 200620080 0 - 60000 是 黎文政 董事 男 55
35、2006200823,400 23,400 - 60000 是 刘勤 独立董事 男 42 200620080 0 - 60000 否 贺洪弟 独立董事 女 66 200620080 0 - 60000 否 贺强 独立董事 男 54 200620080 0 - 60000 否 向天桂 独立董事 女 50 200620080 0 - 60000 否 李东山 监事会主席 男 42 200620080 0 - 60000 是 吴健祥 监事 男 59 200620080 0 - 60000 是 钟振光 监事 男 47 200620080 0 - 247490 否 李梅 监事 女 37 200620089
36、4,050 123,205 股改送股159502 否 涂慧玲 监事 女 47 2006200843,425 56,887 股改送股130989 否 侯景芳 副总经理 男 54 200620080 0 - 247490 否 汪春华 副总经理 男 42 200620080 0 - 89925 否 云武俊 总经济师、 总法律顾问 男 52 2006200815,300 20,043 股改送股245540 否 王甲辰 总工程师 男 42 2006200833,580 43,990 股改送股245540 否 左江 董事会秘书 女 34 200620080 0 - 145060 否 广东省高速公路发展股份
37、有限公司 二六年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 10 页 公司 总会计师 吴健祥 广东省交通集团有限公司 工会副主席 2003.3 至今 是 罗应生 广东省高速公路有限公司 董事长、 党委书记 2006.10 至今 是 汪涛 广东粤财信托投资有限公司 董事长 2005.10 至今 是 黎文政 马来西亚怡保工程海外投资有限公司 财务董事 1996.6 至今 是 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 曹晓峰先生,现任本公司董事长、党委书记,硕士研究生,高级工程师和高级经济师,1998 年至今在本公司工作,历任常务副总经理、副董事长
38、、总经理。现兼任广东广佛高速公路有限公司董事长,广东广惠高速公路有限公司副董事长。 李希元先生,现任本公司董事、总经理、党委委员,博士后,教授级高级工程师,2006年 8 月至今在本公司工作, 现兼任广东佛开高速公路有限公司董事长, 广东江中高速公路有限公司副董事长。 肖来久先生,现任本公司董事、副总经理、总会计师,1992 年至今在本公司工作,曾任本公司财务部经理、董事会秘书。现兼任广东佛开高速公路有限公司董事,深圳惠盐高速公路有限公司副董事长,广东广佛高速公路有限公司董事。 杨苗健先生,现任本公司董事,研究生学历,高级工程师。现任广东省交通集团有限公司副总经济师、 投资发展部部长,其中20
39、02年5月起兼任广东省交通集团有限公司职工监事。曾任广东省高速公路有限公司副总经理、总经理。 罗应生先生,现任本公司董事,高级政工师。现任广东省高速公路有限公司董事长、党委书记。 曾任广东省路桥建设发展公司党委书记、 副董事长兼党委书记、 董事长兼党委书记。 汪涛先生,现任本公司董事,硕士研究生,1995 年2001 年任广东粤财信托投资公司副总经理,2005 年至今任广东粤财信托投资有限公司董事长。 黎文政先生,现任本公司董事,硕士,1981 年至今担任马来西亚怡保工程有限公司集团财务董事、怡保国际(香港)有限公司董事、杨中长江大桥有限公司董事长。 刘勤先生,现任本公司独立董事,博士后,20
40、00 年2001 年担任西安交通大学教师,2001 年2002 年任华夏基金管理有限公司数量分析师, 2002 年2003 年任华商基金管理有限公司筹备组技术总管,2004 年至今任国泰基金管理公司信息技术与金融工程技术总监。 贺洪弟女士,现任本公司独立董事,大学本科,高级审计师、注册会计师,1996 年1997 年担任广东省宏建审计师事务所注册会计师,现为广东建伟工程咨询有限公司总审计广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 11 页 师、注册会计师。 贺强先生,现任本公司独立董事,大学本科,1985 年至今在中央财经大学金融学院工作,教授、所长、博
41、士生导师,兼任济南柴油机股份有限公司、湖南洞庭水殖股份有限公司、湛江港股份有限公司。 向天桂女士,现任本公司独立董事,大学本科,1994 年至今为北京长安律师事务所合伙人,从事律师工作。 李东山先生,现任本公司监事会主席,大学本科,1998 年2000 年在广东省交通厅任主任科员,2000 年至今在广东省交通集团有限公司工作,现任财审部部长、副总会计师。 吴健祥先生,现任本公司监事,大学专科,1996 年2000 年在香港威盛运输企业有限公司担任副总经理,2000 年2003 年在广东交通投资公司担任副总经理、党委书记,2003年至今在广东省交通集团有限公司担任工会副主席。 钟振光先生,现任本
42、公司党委副书记、纪委书记、工会主席。大学专科,政工师,2003年 12 月至今在本公司工作,2000 年 4 月至 2002 年 1 月在广东省虹达桥梁建设公司任副总经理,2002 年 2 月至 2003 年 12 月,在广东交通实业投资公司任副总经理。 李梅女士,现任本公司监事、办公室主任、党办主任、纪检委员,大学专科,政工师,1998 年至今在本公司工作,现兼任广东广惠高速公路公司监事会主席,广东江中高速公路有限公司监事会主席。 涂慧玲女士,现任本公司监事、工会副主席,研究生,高级政工师,1992 年至今在本公司工作。 侯景芳先生,现任本公司副总经理、工学学士、高级经济师、高级政工师。19
43、98 年 2月至 2003 年 10 月在广东佛开高速公路有限公司任副总经理、 总经理。 2003 年 11 月至 2005年 5 月广花高速公路有限公司任总经理。 现兼任广东高速科技投资有限公司董事长、 广东肇庆粤肇公路有限公司董事。 汪春华先生,现任本公司副总经理、硕士研究生,高级工程师、高级经济师,曾任广东省公路勘察规划设计院公路规划室工程师、 咨询办公室副主任, 广东省交通集团投资经营部副主管、主管;年月至今任广东省高速公路发展股份有限公司副总经理。现兼任京珠高速公路广珠段有限公司副董事长、广东广惠高速公路有限公司董事。 云武俊先生,现任本公司总经济师、总法律顾问,大学本科,高级会计师
44、,1990 年1995 年在广东省粮油进出口公司任审计科科长、纪检委员,1995 年至今在本公司工作,现兼任广东茂湛高速公路有限公司副董事长, 广东佛开高速公路有限公司监事会主席, 广东水电二局股份有限公司独立董事。 王甲辰先生,现任本公司总工程师,大学本科,高级工程师,1995 年1997 年参与 325国道九江大桥北引道扩建工程, 1997 年2000 年参与广清高速公路新华至银盏段扩建工程,广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 12 页 2000 年至今在本公司工作,现兼任广东省江中高速公路有限公司董事、广东肇庆粤肇公路有限公司董事长。 左江
45、女士,现任本公司董事会秘书、证券部经理,研究生学历,高级经济师,年至今在本公司工作,现兼任本公司证券部经理。 4、高管人员报酬标准 ? 第四届董事、监事报酬已经 2002 年第一次股东大会审议确定。本公司高级管理人员的报酬是由当年资产经营责任制考核结果来确定的。报告期内,董事、监事、高级管理人员从公司获得的年度报酬情况详见董事、 监事、 高级管理人员基本情况表。 ? 第五届董事、监事报酬已经 2006 年第一次临时股东大会审议确定。本公司高级管理人员的报酬是由当年资产经营责任制考核结果来确定的。 报告期内, 董事、 监事、高级管理人员从公司获得的年度报酬情况详见董事、 监事、 高级管理人员基本
46、情况表。 5、报告期内被选举或离任的董事、监事,以及聘任或解聘的高级管理人员姓名及原因。 ? 2006 年 3 月 10 日召开的第四届董事会第十七次会议, 经董事会审议,同意肖来久先生因工作原因辞去董事会秘书职务, 同意聘请左江女士担任董事会秘书职务, 其任期与第四届董事会成员任期相同。 ? 2006 年 9 月 22 日召开的第四届董事会临时会议,经董事会审议,同意霍燕滨先生因工作原因辞去本公司总经理的职务;同意聘请李希元先生当选为本公司总经理,汪春华先生为本公司副总经理,其任期与第四届董事会成员任期相同。 ? 2006 年 12 月 20 日召开的 2006 年第一次临时股东大会, 经股
47、东审议, 选举曹晓峰、李希元、肖来久、杨苗健、罗应生、汪涛、黎文政为第五届董事会董事;选举贺强、贺洪弟、刘勤、向天桂为第五届董事会独立董事。选举李东山、吴健祥、钟振光为第五届监事会监事, 以上三名监事和本公司职工代表大会选举的李梅、 涂慧玲两名职工监事共同组成本公司第五届监事会。 ? 2006 年 12 月 20 日召开的第五届董事会第一次会议,经董事会审议,选举曹晓峰先生为本公司董事长;经董事长提名,同意聘任李希元先生为本公司总经理;同意聘任左江女士为本公司董事会秘书; 经总经理提名, 同意聘任肖来久先生为本公司副总经理兼总会计师, 同意聘任侯景芳先生为本公司副总经理, 同意聘任汪春华先生为
48、本公司副总经理,同意聘任云武俊先生为本公司总经济师、总法律顾问,同意聘任王甲辰先生为本公司总工程师, 以上高级管理人员的任期与第五届董事会成员任期相同。 二、员工情况 二、员工情况 截止 2006 年底,本公司在职员工 1200 名,具体情况如下: 按职能划分 按职能划分 人数 比例 管理人员 237 19.75% 收费人员 805 67.08% 路政人员 41 3.42% 后勤人员 117 9.75% 合计 1200 100.00% 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 13 页 按职称划分 按职称划分 高级职称 31 2.58% 中级职称 68
49、 5.61% 初级职称 65 5.42% 其他 1036 86.33% 合计 1200 100.00% 按学历划分 按学历划分 研究生或研究生以上学历 13 1.08% 本科学历 113 9.42% 大中专学历 434 36.17% 其他 640 53.33% 合计 1200 100.00% 本公司需要承担费用的退休职工人员 5 人。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告公司治理结构 第 14 页 V V 公司治理结构 公司治理结构 一、公司治理情况 一、公司治理情况 公司严格按照新的公司法 、 证券法和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司
50、运作。公司法人治理结构较为完善,与中国证监会有关文件要求不存在差异。 本年度, 公司继续推进规范化制度建设向纵深方向发展,同时根据中国证监会和深圳证券交易所新发布的深圳证券交易所股票上市规则 (2006 年修订) 、 上市公司证券发行管理办法 、 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知等规则要求,公司对公司章程 、 股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事规则进行了全面的修订和完善。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照股票上市规则 、 公司章程 、 股东大会议事规则的有关要求,规范股东大会的召集、 召开和议事程序, 确保所有股东特别是中小股东享有平等地位
51、和充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东严格根据上市公司治理准则 、 深圳证券交易所股票上市规则 、 公司章程规范股东行为,通过股东大会行使股东权利,公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开,公司董事会监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司共有十一名董事,其中四名独立董事,公司的董事会人数和人员构成符合法律、法规 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求, 公司所有董事均能按照公司 公司章程 、 董事会议事规则履行职责和勤勉义务。 4、关于监事与监事会 公司共有五名监事,其中两名是职工监事,公司的监事会人数和人员构成符合法律、
52、法规、 公司章程 、 监事会议事规则的规定,认真履行职责,对董事会日常运作及董事、高管人员日常经营进行监督,并发表独立意见。 5、关于绩效考核的机制 公司已经建立了初步的绩效考核机制,并逐步加以完善。 6、关于信息披露与信息的透明度 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告公司治理结构 第 15 页 公司严格按照有关法律法规及 深圳证券交易所股票上市规则 对于公司信息披露的规定,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务;通过制订公司信息披露管理办法及投资者关系管理制度 ,规定了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等制度。同时设立专门机构并配备
53、了专职人员。继2004 年开通公司网站和投资者互动平台并举办每月一期的投资者网上接待日后,本报告期内公司继续举办了 11 期投资者网上接待的活动, 还于 2006 年 3 月 15 日在深圳举办了 2005年度业绩说明会。籍这些活动,公司高管诚恳地与投资者交流,了解投资者的意见,希望为保障投资者利益做出积极的努力。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 二、独立董事履行职责情况 公司四位独立董事刘勤、贺洪弟、贺强、向天桂严格按照上市公司治理准则 、 独立董事制度 、 公司章程和董事会议事规则等规章制度的规定履行职责。报告期内,4
54、位独立董事积极参加公司召开的董事会及股东大会, 根据其专业知识和能力对公司的日常运作情况以及重大投资决策等方面做出独立、客观、公正的判断,提出了专业的意见,对公司关联方资金往来及对外担保若干问题的专项说明、 关联交易、 高管人员任免等发表了独立意见,切实维护了公司和广大股东的利益。 1、独立董事参加董事会情况 姓名 本年度召开董事会次数 亲自出席董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 备注 刘勤 6 6 0 0 贺洪弟 6 6 0 0 贺强 6 5 1 0 工作原因未能参加第四届董事会第十八次会议向天桂 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司 4 位独
55、立董事对本年度董事会各项议案没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 本公司控股股东是广东省交通集团有限公司,持有本公司 487,354,941 股,占总股本38.77%。本公司法人治理结构健全,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告公司治理结构 第 16 页 到分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、公司业务独立 本公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作,同时参、控股深圳惠盐高速公路有限公司、广东
56、茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、 中江高速公路有限公司、 肇庆粤肇公路有限公司和广东高速科技投资有限公司。本公司主营业务突出,具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的业务决策均系独立做出,与其具有实际控制权的股东是完全分开的。涉及关联交易的业务,其交易条件和内容是本着公平交易的原则进行的,不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确,对公司不存在负面影响。 2、公司资产完整 公司产权关系明确。各股东注入公司的资产均独立完整,产权清晰;出资全部足额到位并已完成相关的产权变更手续。 3、公司人员独立 在人员关系上,公司总经理、
57、副总经理、董事会秘书及财务负责人均属专职,未有在母公司兼职的情况,且均在上市公司领薪。 公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生,总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师均由董事会直接聘任,其他各级管理人员由总经理直接聘任,公司拥有独立的人事任免权。 4、公司财务独立 公司设立了独立的财会部门,包括子公司、分公司在内均设立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 公司独立开设银行帐户,不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心帐户的情况;公司独立纳税; 公司的财务决策均系独立作出, 不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 5、公司机构独立 本公司董事会、监事会及其它内部机构独立运作,机构
58、设立完整独立。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对每位高级管理人员的岗位职责、考核标准等作了明确的规定,定期进行考评,并根据会计师事务所年度审计报告中所反映的经营业绩, 向董事会报审对经营管理人员的奖励方案,并在董事会审议批准后实施。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告股东大会情况简介 第 17 页 VIVI 股东大会情况简介 股东大会情况简介 报告期内, 公司召开了2005年度股东大会和2006年第一次临时股东会议, 有关情况如下: 1、 2005 年度股东大会于
59、 2006 年 6 月 23 日举行, 此次股东大会决议已刊登于 2006 年 6月 24 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 2、2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 12 月 20 日上午 9 时举行,此次股东大会决议已刊登于 2006 年 12 月 21 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 18 页 VIIVII 董事会报告 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体
60、经营情况 一、 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 本公司属基础设施行业,主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营,是广东省高速公路系统内开发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。 2006 年度,在良好的宏观环境下,公司主营业收入、主营业务利润和净利润均取得较为稳定的收入。 单位:元 2006 年度 2005 年度 同比增减 2006 年度 2005 年度 同比增减 主营业务收入 1,059,262,516.321,024,526,485.093.40% 主营业务利润 653,793,837.76674,357,372.77-3.05% 净利润 331,377,200.57 32
61、5,211,552.471.89% 2、主营业务及经营状况 2、主营业务及经营状况 报告期内主营业务收入为 1,059,262,516.32 元,主营业务利润为 653,793,837.76 元,主要来源高速公路及特大桥梁的商业收费,具体构成情况如下: 主营业务项目 主营业务收入(元)比例 主营业务项目 主营业务收入(元)比例 佛开高速公路有限公司 662,058,088.0062.50% 广佛高速公路有限公司 394,704,912.7937.26% 主营业务项目 主营业务利润(元)比例 主营业务项目 主营业务利润(元)比例 佛开高速公路有限公司 377,078,876.6757.63% 广
62、佛高速公路有限公司 275,079,318.7942.04% 3、报告期资产构成同比发生重大变动及影响因素 3、报告期资产构成同比发生重大变动及影响因素 单位:人民币元 资产负债表项目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日增减变化 变化率 资产负债表项目 2006 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日增减变化 变化率 其他应收款 19,064,479.3819,941,878.30-877,398.92 -4.40%长期股权投资 2,570,374,160.112,425,331,657.73145,042,502.38 5.98%长期债权投资 0
63、.000.000.00 0.00短期借款 300,000,000.00400,000,000.00-100,000,000.00 -25.00%一年内到期的长期负债 0.00300,475,200.00-300,475,200.00 -1.00%长期借款 1,710,447,318.541,560,112,991.04150,334,327.50 9.64%利润表项目 2006 年度 2005 年度 增减变化 变化率 利润表项目 2006 年度 2005 年度 增减变化 变化率 主营业务成本 370,545,089.32307,804,654.1162,740,435.21 20.38%管理费
64、用 140,659,033.4277,879,343.4662,779,689.96 80.61%财务费用 114,037,578.95110,685,448.753,352,130.20 3.03%投资收益 168,274,006.3087,733,914.6180,540,091.69 91.80%所得税 144,827,431.54127,731,527.8617,095,903.68 13.38%广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 19 页 (1) 其他应收款减少的主要原因是:报告期内,公司正常的经营变化。 (2) 长期股权投资增加的主要原因是: 报告期内,本公
65、司增持佛开高速公路 24%股权使长期股权投资收益增加; 公司对广东江中高速公路有限公司增加了1050 万元投资; 报告期内,对参股公司的投资收益的增加。 (3) 短期借款减少的主要原因是:报告期内,控股子公司佛开高速公司归还银行借款 10,000 万元。 (4) 一年到期的长期债务减少的主要原因是:报告期内,控股子公司佛开高速公司本年偿还了一年内到期的长期借款。 (5) 长期借款增加的主要原因是:报告期内,控股子公司佛开高速公司新增的15,000 万元银行借款及其产生的利息费用。 (6) 主营业务成本增加的主要原因是:报告期内,佛开高速公司的主营业务成本增加。主要是,在建工程本期完工转入当期成
66、本且其他专项工程成本费用增加、日常养护增加等主要原因。 (7) 管理费用增加的主要原因是:报告期内,公司和科技公司对应收款项计提坏账准备和公司的人工成本增加。 (8) 财务费用增加的主要原因是: 报告期内, 本公司向银行借款所增加的利息费用。 (9) 投资收益增加的主要原因是:报告期内,各参股子公司净利润的增加。 (10) 所得税增加的主要原因是:报告期内,利润总额较上年同期增加。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位:人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减变化 变化率 项 目 2006 年
67、度 2005 年度 增减变化 变化率 经营活动产生的现金流量净额 596,064,454.05628,203,881.22-32,139,427.17 -5.12%投资活动产生的现金流量净额 20,252,102.79-351,210,481.87371,462,584.66 105.77%筹资活动产生的现金流量净额 -672,209,770.03-243,145,083.69-429,064,686.34 276.46%有关情况说明如下: (1)经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是:A、生产经营活动支付的现金增加;B、支付各项税费及支付的其他与现金活动有关的现金增加。 (2)投资活动产
68、生的现金流量净额变化的主要原因是:A、购建固定资产;B、投资成本支出,投资江中项目 1,050 万元,支付收购佛开 24股权尾款 427 万元。 (3)筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是:佛开公司偿还银行借款及支付2004 年及以前年度应付股东股利、利息等。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 报告期内,公司各控股公司及参股公司的车流量和通行费收入如下: 2006 年车流量(百万辆) 比上年同期 增减% 2006年通行费收入(百万元) 比上年同期 增减% 广佛高速公路 40.41 9.43% 394.21 8.79%
69、佛开高速公路 17.38 1.82% 618.55 0.58% 九江大桥 6.44 7.24% 43.87 0.78% 惠盐高速公路 21.02 9.28% 261.18 9.54% 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 20 页 茂湛高速公路 2.95 -2.83 272.93 33.36% 京珠高速公路广珠段 24.16 27.84% 826.68 31.87% 广肇高速公路 7.05 12.27% 153.05 16.28% 广肇一级公路 11.04 29.60% 87.39 10.17% 广惠高速公路 14.45 29.20% 932.53 38.72% 江中高速
70、公路 9.53 / 141.87 / (1)广佛高速公路有限公司。本公司持有该公司 75%的股权。广佛公司注册资本为 2亿元人民币,建设和经营广州至佛山高速公路,经营管理包括道路的养护、收费,标志、标线等交通设施的维修、 车辆拯救等业务。 2006 年度, 广佛公司总资产为 746,629,477.58 元,净资产为 509,151,632.41 元,主营业务收入为 394,704,912.79 元,主营业务利润为275,079,318.79 元,净利润为 220,155,005.41 元。 (2)广东佛开高速公路有限公司。本公司持有该公司 75%的股权。佛开公司注册资本为 11.08 亿元人
71、民币, 经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、 维修清洗、 零配件供应服等。2006 年度,佛开公司总资产为 3,376,916,925.27 元,净资产为 1,392,647,050.98 元,主营业务收入为 662,058,088.00 元,主营业务利润为 377,078,876.67 元,净利润为160,271,946.01 元。 (3)广东高速科技投资有限公司。本公司持有该公司 95%的股权。广东高速科技投资有限公司注册资本为 1 亿元人民币,经营范围为投资科技产业。2006 年度,该公司总资产为 31,995,903.41 元,净资产为 24,296,083.01 元,净利润为-28,
72、407,468.83 元。 (4)深圳惠盐高速公路有限公司。本公司持有该公司 1/3 的股权。惠盐公司注册资本为 3600 万元人民币,负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经营管理,维修、养护、征收过路费和路政管理;道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。2006 年度,该公司总资产为 489,055,148.75 元,净资产为 421,019,846.86 元,主营业务收入为 261,184,502.50 元, 主营业务利润为 191,595,049.33 元, 净利润为 149,925,032.84元。 (5)广东茂湛高速公路有限公司。本公司持有该公司 20%的股权。茂
73、湛公司注册资本为 11.2 亿元人民币,经营、养护、管理电白至湛江高速公路及相关的配套设施。2006 年度,该公司总资产为 3,077,399,630.46 元,净资产为 207,000,751.47 元,主营业务收入为广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 21 页 272,729,355.53 元,主营业务利润为 126,480,748.59 元,净利润为-8,639,926.03 元。 (6)京珠高速公路广珠段有限公司。本公司持有该公司 20%股权。广珠公司注册资本为 5.8 亿元,经营管理广州至珠海高速公路,提供与高速公路配套的加油、拯救、零配件供应服务业务。 20
74、06 年度, 该公司总资产为 4,687,173,494.76 元, 净资产为 1,060,030,672.78元,主营业务收入为 826,683,678.00 元,主营业务利润为 617,224,850.91 元,净利润为371,944,134.14 元。 (7)肇庆粤肇公路有限公司。本公司持有该公司 25%股权。粤肇公司注册资本为 8.183亿元,负责建设、经营、管理广肇高速公路和旧路及其配套设施、服务设施及其综合项目。2006 年度,该公司总资产为 2,401,643,630.07 元,净资产为 806,136,384.97 元,主营业务收入为 242,521,259.00 元,主营业务
75、利润为 134,348,068.09 元,净利润 49,537,096.86元。 (8)广东广惠高速公路有限公司。本公司持有该公司 30%股权。广惠公司注册资本为23.52 亿元,负责投资、建设广惠高速公路及配套设施;广惠高速公路的收费和养护管理。2006 年度,该公司总资产为 7,091,949,786.52 元,净资产为 2,415,828,850.08 元,主营业 务 收 入 为 932,856,377.00 元 , 主 营 业 务 利 润 为 628,221,997.25 元 , 净 利 润291,508,312.09 元。 (9)广东江中高速公路有限公司。本公司持有该公司 15%股权
76、。江中公司注册资本为9.45 亿元,负责投资建设、经营管理江中高速公路、江鹤高速公路二期及其配套项目的开发。江中高速公路于 2005 年 12 月 8 日建成通车。2006 年度,该公司总资产为2,961,334,094.14 元,净资产为 945,814,775.24 元,净利润-47,706,371.34 元。 二、对公司未来发展的展望 1、整体行业发展趋势 二、对公司未来发展的展望 1、整体行业发展趋势 广东省的高速公路行业正处于迅猛发展时期,以“九纵五横两环”为主骨架,以加密线和联络线为补充,形成以珠江三角洲为核心,以沿海为扇面,以沿海港口为龙头向山区和内陆省区辐射的路网格局正在形成,
77、最终将实现相邻地级市(包括与邻省地级市之间)基本上通高速公路;中心城市与区域中心城市之间一般有两条高速公路通道的目标。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 22 页 2、公司发展的机遇和挑战 2、公司发展的机遇和挑战 公司的第一大股东广东省交通集团有限公司是以交通及相关基础设施投资、 管理、 运营为核心产业,以运输、物流为主导产业的大型企业集团。公司今后几年的工作重点将积极配合广东省交通集团发展战略, 投资有发展潜力的高速公路项目, 实现主业规模的稳步扩张和企业的持续发展。 3、公司 2007 年度经营计划 3、公司 2007 年度经营计划 (1)严格执行对营运公司的预
78、算管理和绩效考核,加强内部审计和财务检查、监督的力度,有效控制营运成本、增加效益。2007 年度主营业务收入目标为 107349.80 万元,主营业务成本为 40558.11 万元。 (2)完成广佛、佛开高速公路扩建工程的前期工作,切实做好扩建工程施工方案的可行性分析,最大程度地降低施工期间对广佛、佛开高速公路通行能力的影响。 (3)围绕高速公路及其相关行业发展、积极投资有发展潜力的高速公路项目,维持公司可持续发展。 (4)积极探索多渠道融资方式,争取完成资产证券化的融资项目。 (5)加强对重点领域、重点部门、重点资金的监察审计,探索效能监察与内部审计相结合的新路子。 (6)积极推进投资者关系
79、管理工作,以品牌规划贯彻为主线,努力提升企业品牌形象。加强投资者对公司的信心,使公司的价值和潜力受到市场更加充分的认同。 4、公司2007年计划主要资金使用情况、以及资金来源情况 4、公司2007年计划主要资金使用情况、以及资金来源情况 (1) 对江中高速公路(含江鹤二期)的投资,计划使用资金 131.25 万元; (2) 对粤肇高速公路二期的投资,计划使用资金 4691.94 万元; (3) 对广佛雅瑶至佛开三堡段高速公路扩建工程,广佛段计划使用资金 7736 万元,佛开段计划使用资金 18464 万元; 上述项目所需资金,公司将以自有资金及通过债务融资等方式予以解决。 5、经营风险分析 5
80、、经营风险分析 政策方面: 公司潜在的经营风险主要来自于宏观政策的风险。 未来可能实施的燃油税和计重收费、国内燃油供应紧张及油价不断上涨等原因,对公司经营状况存在一定的影响。但由于这些政策尚未公布,目前无法对此作出评估。公司将密切跟踪、研究政策面的变化,并通过多渠道与政府相关部门作充分沟通。公司将在第一时间向广大投资者披露相关信息。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 23 页 经营方面: (1)佛山一环建成通车造成车辆分流。 (2)佛山市桂丹、桂和路双向十车道在 2007 年 3 月份扩建完成后将造成车辆分流。 (3)广佛雅瑶至佛开三堡段高速公路扩建工程影响车辆通行。
81、 (4)佛开高速公路路面罩面大修工程对车流量造成影响。以上方面将可能影响广佛、佛开高速的车流量,但目前无法对此作出评估,请广大投资密切留意公司公告的经营数据。 6、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响: 6、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响: (1) 、 根据新企业会计准则第 2 号长期投资的规定, 公司将现行政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算, 变更后母公司投资收益和以前相比将减少, 但是本事项不影响公司合并报表。 (2) 、根据新企业会计准则第 18 号所得
82、税的规定,对于因资产账面价值与资产计税基础、 负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异, 公司将按照新准则的要求对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。 此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的净利润和股东权益。 注:注: 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 以上影响的相关数据详见本报告之财务报告报表 13“新旧会计准则股东权益差异调节表及其附注” 。 三、公司投资情况 1、报告期内无募集资金的使用,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 2、非募集资金的使用 三、公司投资情况 1、报告期内无募集资金的使
83、用,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 2、非募集资金的使用 (1) 经公司第三届董事会第十一次会议及 2001 年度股东大会审议通过, 本公司于 2002年 3 月 21 日与广东省公路建设公司签订 江中高速公路项目合作合同 , 共同投资组建广东江中高速公路有限公司,广东省公路建设公司持有 85%的股权,本公司持有 15%的股权。江中高速公路(含江鹤高速公路二期)已于 2005 年 12 月 8 日建成开通。报告期内,本公司投入 1,050 万元,截止 2006 年 12 月 31 日,本公司共投入 15,225 万元。 (2)2005 年 5 月 26 日,本公司与广东省高速公路
84、有限公司签订了广东省佛开高速公路有限公司 24%股权转让协议 ,本公司向广东省高速公路有限公司收购其持有的广东省广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 24 页 佛开高速公路有限公司 24%股权 ,收购价格为 72,858 万元,股权交割日为 2005 年 6 月 1日零时。该购买协议于 2005 年 6 月 29 日经本公司股东大会批准同意。本公司已于 2005 年5 月支付股权转让款的 51%即 37,157.58 万元, 2005 年 7 月 25 日支付剩余股权转让款的 49%即 35,700.42 万元。报告期内,本公司支付收购佛开 24股权尾款 427 万元。
85、四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的分析 四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的分析 报告期内,本公司发生一项会计估计变更。情况如下: 本公司公路桥梁固定资产采用车流量法计算折旧。本公司控股股东广东省交通集团有限公司聘请了中介机构对其所属各高速公路的车流量重新进行了预测,并于 2006 年下发粤交集函(2006)361 号文,要求所属公司自 2006 年 1 月 1 日起按该预测结果计提折旧。本公司下属控股、参股公司根据上述文件执行,并将预测车流量的变更作为会计估计变更,采用未来适用法处理。 该会计估计变更导致本公司本年度净利润增加 14,304,174.71 元。 具体下属
86、控股、参股各公司会计估计变更影响如下: 货币单位:人民币元 发生会计估计变更的公司 估计变更前应提取的折旧 估计变更后应提取折旧 对下属公司的净利润影响 粤高速公司持股比例 对粤高速公司净利润的影响 发生会计估计变更的公司 估计变更前应提取的折旧 估计变更后应提取折旧 对下属公司的净利润影响 粤高速公司持股比例 对粤高速公司净利润的影响 广佛高速公路有限公司 40,818,796.16 36,629,185.844,189,610.3275% 3,142,207.74广东省佛开高速公路有限公司 102,109,347.42 88,914,600.7013,194,746.7275% 9,896
87、,060.04广东茂湛高速公路有限公司 52,097,853.24 41,843,257.5510,254,595.6920% 2,050,919.14京珠高速公路广珠段有限公司 89,553,739.70 108,834,474.77-19,280,735.0720% -3,856,147.01广东广惠高速公路有限公司 139,335,586.40 142,078,934.28-2,743,347.8830% -823,004.36肇庆粤肇公路有限公司 32,256,724.48 22,334,782.339,921,942.1625% 2,480,485.54广东江中高速公路有限公司 57
88、,999,849.91 48,575,492.409,424,357.5115% 1,413,653.63合计 514,171,897.31 489,210,727.8624,961,169.45 14,304,174.71 五、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议及决议情况 五、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议及决议情况 报告期内,本公司共召开 8 次董事会。 1、第四届董事会第十七次会议于 2006 年 3 月 10 日召开。此次董事会会议决议公告已广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 25 页 刊登于 2006 年 3 月 11 日的证券时报
89、 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 2、第四届董事会临时会议于 2006 年 4 月 17 日召开,此次董事会会议决议公告已刊登于 2006 年 4 月 18 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 3、第四届董事会第十八次会议于 2006 年 5 月 23 日召开。此次董事会会议决议公告已刊登于 2005 年 5 月 24 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 4、第四届董事会第十九次会议于 2006 年 8
90、 月 21 日召开。此次董事会会议决议公告已刊登于 2006 年 8 月 22 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 5、第四届董事会临时会议于 2006 年 9 月 22 日召开。此次董事会会议决议公告已刊登于 2006 年 9 月 23 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 6、 第四届董事会临时会议于 2006 年 10 月 27 日召开。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2006 年 10 月 28 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报
91、 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 7、 第四届董事会临时会议于 2006 年 11 月 30 日召开。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2006 年 12 月 2 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 8、 第五届董事会第一次会议于 2006 年 12 月 20 日召开。 此次董事会会议决议公告已刊登于 2006 年 12 月 21 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 利润
92、分配及公积金转增股本方案执行情况:2005 年度股东大会审议通过了 2005 年度利润分配议案: 以 2005 年末的总股本 1,257,117,748 股为基数, 按每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元(含税) 。该利润分配方案已于 2006 年 8 月份完成。 六、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 六、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司 2006 年度财务状况和利润状况的审广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告董事会报告 第 26 页 核, 2006年度本公司实现税后利润为331,377,200.57元, 累计可分配利润
93、为891,421,419.33元, 经安永会计师事务所按国际会计准则审计 2006 年度实现的税后利润为 325,682,000.00元,累计可分配利润为 491,886,000.00 元。根据公司章程及中国证监会和有关财务制度的规定,利润分配采用孰低的原则进行,其分配方案如下: 1、按照 2006 年度根据羊城会计师事务所审计实现的税后利润 331,377,200.57 元,提取 10%的法定公积金 33,137,720,06 元; 2、按照安永会计师事务所审计的累计可分配利润中提取 213,710,017.16 元作为 2006年度分红派息资金。董事会决定,本公司 2006 年度利润分配采
94、用派发现金股利形式,以总股本1,257,117,748股为基数, 每10股派发1.70元 (含税) , 共分配现金红利213,710,017.16元,剩余未分配利润结转下一年度。B 股股东及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以2006 年度股东大会作出分红派息决议后第一个工作日中国人民银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。 七、本公司选定信息披露报纸及法定披露网站 七、本公司选定信息披露报纸及法定披露网站 本公司选定证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报和香港商报为信息披露报纸;巨潮资讯网 http:/为信息披露网站。广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告监事会报告 第
95、 27 页 VIIIVIII 监事会报告 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内,本公司共召开 6 次监事会会议,具体情况如下: 一、监事会工作情况 报告期内,本公司共召开 6 次监事会会议,具体情况如下: 1、第四届监事会第九次会议于 2006 年 3 月 10 日召开。 (1) 、 审议通过 二五年度监事会工作报告 , 并同意提交 2005 年度股东大会审议; (2) 、审议并同意第四届董事会第十七次会议关于提取短期投资跌价准备的议案 、关于提取长期股权投资减值准备的议案 、 关于提取应收款项坏账准备的议案所作出的决议,同时发表以下专门意见: A、董事会关于提取短期投资跌价准备以及提取长
96、期股权投资减值准备的决议程序合法、依据充分,不存在随意调节公司利润的情况; B、董事会关于应收款项坏账准备的计提方法、比例和提取金额得当,符合公司关于提取各项资产减值准备的内部控制制度以及其他相关会计规则。 (3) 、审议通过二五年度财务决算报告 ,并同意提交 2005 年度股东大会审议; (4) 、审议通过二五年度利润分配方案 ,并同意提交 2005 年度股东大会审议; (5) 、审议通过公司 2005 年度报告及其摘要,并同意提交 2005 年度股东大会审议。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2006 年 3 月 14 日的 证券时报 、中国证券报 、上海证券报 、 大公报 、 香港商报与
97、巨潮资讯网 http:/上。 2、第四届监事会第十次会议于 2006 年 5 月 23 日召开。会议审议通过了: 关于修改监事会议事规则的议案 ,并同意提交 2005 年度股东大会审议。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2006 年 5 月 24 日的证券时报 、 中国证券报 、上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 3、第四届监事会第十一次会议于 2006 年 8 月 21 日召开。 (1) 、 审议公司第四届董事会第十九次会议对 关于转回及计提应收款项坏帐准备的议案所作出的决议,监事会同意以上决议内容,并认为:该项转回及计提应收款项坏帐准备体现了谨慎的会计原则
98、,符合有关会计制度的要求。 (2) 、审议通过公司二 OO 六年度中期报告全文及其摘要。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2006 年 8 月 23 日的证券时报 、 中国证券报 、广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告监事会报告 第 28 页 上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 4、第四届监事会临时会议于 2006 年 10 月 27 日召开。审议通过二六年第三季度报告 。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2006 年 10 月 30 日的 证券时报 、中国证券报 、上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 5、第四届监事会
99、临时会议于 2006 年 11 月 30 日召开。审议并同意第四届董事会临时会议对关于通过处置龙江物业的议案 、 关于向广佛高速公路有限公司增资扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段工程的议案和关于佛开公司设立高速公路收费收益权支持受益凭证专项资产管理计划的议案内容。 (2) 、审议通过: 关于第四届监事会换届的议案 。推举以下人员为本公司第五届监事会监事候选人: 李东山、吴健祥、钟振光。 此次监事会会议决议公告已刊登于 2006 年 12 月 2 日的证券时报 、 中国证券报 、上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 6、第五届监事会第一次会议于 2006 年 12 月
100、20 日召开。会议审议通过: 关于选举第五届监事会监事会主席的议案 ,选举李东山先生为本公司第五届监事会监事会主席。 此次监事会会议决议公告已刊登于2006年12月21日的 证券时报 、中国证券报 、上海证券报 、 大公报 、 香港商报与巨潮资讯网 http:/ 上。 二、监事会独立意见 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况。根据公司法 、 证券法及公司章程赋予的职责,监事会对公司的依法运作情况进行了审查。 经审查, 公司建立了关于各项资产减值准备提取和损失处理的内部控制制度,管理规范。公司股东大会,董事会的召开、决策程序合法有效。董事、高级管理人员 勤勉尽责、奉公守法,未发现违反法律、法
101、规、章程及损害股东和公司利益的行为。 2、监事会对公司财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查,广州羊城会计师事务所有限责任公司及安永会计师事务所分别根据国内和国际会计准则对公司 2006 年度财务报告进行审计,出具的无保留意见的审计报告真实、客观、准确地反映公司财务状况和生产经营成果。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告监事会报告 第 29 页 3、公司近三年未从证券市场募集资金。 4、公司收购、出售资产交易价格按照市场化、公平、公开、公正的原则进行,无发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内,公司无发生关联交易。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六
102、年度报告重要事项 第 30 页 IXIX 重要事项 重要事项 一、报告期内,公司的诉讼、仲裁事项。 一、报告期内,公司的诉讼、仲裁事项。 报告期内发生的诉讼有: 本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司,2006 年 6 月 1 日,广东高速科技投资有限公司分别向北京市第一中级人民法院和北京市昌平区人民法院递交了起诉书, 分别就北京格林恩泽有机肥有限公司欠广东高速科技投资有限公司800万元委托贷款和300万元临时周转款提出了诉讼, 要求北京格林恩泽有机肥有限公司偿还两笔借款的本息, 两家法院均已立案受理。 对北京格林恩泽有机肥有限公司所欠 800 万元委托贷款的诉讼, 由于广东高速科技投资有限
103、公司提起的诉讼主体不符合法律规定被北京市第一中级人民法院驳回起诉, 上诉至北京市高级人民法院, 被终审驳回上诉。 广东高速科技投资有限公司拟按照法律规定程序重新进行起诉。 2006 年 5 月 31 日, 广东高速科技投资有限公司向广州市越秀区人民法院递交了起诉书,就广东高速科技投资有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司 800 万元委托贷款的担保人王建吉提出了诉讼,要求担保人履行担保义务,偿还该委托贷款贷款本息,支付违约金及赔偿经济损失。广东高速科技投资有限公司于 2006 年 9 月初向广州市越秀区人民法院申请对王建吉在北京的三处房产进行诉讼保全。 广州市越秀区人民法院法院于 2007 年
104、2 月 12 日开庭审理,并于 2007 年 3 月 15 日判决如下: (1)被告王建吉应于判决发生法律效力之日起十日内,向原告广东高速科技投资有限公司偿还委托贷款本金 8,000,000 元及支付逾期利息(从 2004 年 6 月 5 日起,至实际清偿日止,按照中国人民银行规定的同期逾期贷款利率的标准计算) 。 被告王建吉承担保证责任后, 有权向第三人北京格林恩泽有机肥有限公司追偿;(2)被告王建吉于本判决发生法律效力之日起十日内向原告广东高速科技有限公司支付违约金 93716 元; 要求王建吉应当向广东高速科技投资有限公司偿还委托贷款本金及支付逾期利息; (3)驳回原告广东高速科技投资有
105、限公司的其他诉讼请求。 2006 年 7 月 25 日,北京市昌平区人民法院于对北京格林恩泽有机肥有限公司所欠 300万元临时借款的诉讼作出判决,根据(2006)昌民初字第 7131 号判决书内容,北京格林恩泽有机肥有限公司应返还广东高速科技投资有限公司 300 万元借款及经济损失 1 千元。 广东高速科技投资有限公司已于 2006 年 12 月 30 日向北京市昌平区人民法院申请执行。 鉴于上述事实, 广东高速科技投资有限公司依据欠款构成的不同性质, 采用个别认定法对该款项计提了坏账准备 4,576,079.91 元。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告重要事项 第 31 页 二、
106、报告期内,公司无实际发生收购、出售资产、吸收合并事项。 二、报告期内,公司无实际发生收购、出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易 三、重大关联交易 报告期内,公司没有发生重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内,公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内,公司无重大担保事项。 3、报告期内,公司无委托理财事项。 4、报告期内,公司的重大合同。 (1) 、 公司于 2005 年 8 月份通过委托贷款方式向广东省交通集团有限公司申请短期贷款人民币叁亿元整,利率 4.464%,期限一年,并由中信实业
107、银行广州分行作为受托方。该委托贷款合同已经到期,申请展期半年,年利率为 4.86%。有关事项已于 2006 年 8 月21 日披露于证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报和香港商报 。 (2) 、2006 年 12 月 14 日,广东省佛开高速公路有限公司和广发证券股份有限公司签署了专项资产管理计划安排协议 ,协议约定收取的专项计划安排费为筹资金额的 0.768,按 10 亿元的融资金额计算为 768 万元。广东省佛开高速公路有限公司已按约定预付了40款项,并将在专项计划存续期间将该款项摊销入财务费用。有关事项已于 2006 年 12月 21 日披露于证券时报 、 中国证券报 、
108、 上海证券报 、 大公报和香港商报 。 五、承诺事项 五、承诺事项 本公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 21 日经股权分置改革相关股东会议表决通过。在该方案中,非流通股股东除遵守规定的法定承诺外,作出以下承诺承诺: (1)公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让; 同时, 大股东广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、广东省广花高速公路公司进一步承诺,所持有的非流通股股份在上述十二个月的承诺期限届满后,二十四个月内不上市交易。 (2)在实施股权分置改革之后,广东省交通集团有
109、限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票:粤高速 20052007 年度的现金分红政策维持以往现金分红政策。 公司上市以来,即 1996 年度至 2004 年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告重要事项 第 32 页 值为 61.26%。公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。 (3)为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平,加强其控股股东地位,广东省交通集团有限公司承诺,在获得证监会豁免全面要约收购的前提下,于粤高速相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内, 广东省交通集团有限公司或其全资子公司将投入 4 亿元资金择机从
110、二级市场增持粤高速流通 A 股。 在增持计划完成后的六个月内, 广东省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务,如在上述时间内出售,则全部所得归上市公司全体股东所有。 履行情况: 履行情况: (1) 、 公司非流通股股东所持有的非流通股份按其承诺期限届满后流通上市, 此承诺在履行中。 (2) 、广东省交通集团有限公司已履行在 2005 年度股东大会上提议现金分红并投赞成票的承诺, 公司 2005 年度已按每 10 股派发 1.60 元 (含税) , 共分配现金红利 201,138,839.68元,现金分红金额占当年净利润比例的 61.85%。 (3) 、大股东广
111、东省交通集团有限公司履行承诺,不断在股票二级市场上购买粤高速 A股,截至到 2006 年 12 月 31 日已增持 86,907,664 股,该承诺仍在履行中,直至 2007 年 2月 16 日止。 六、聘任会计师事务所情况 六、聘任会计师事务所情况 报告期内,公司继续聘任羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内外审计机构。会计师事务所的报酬,具体情况如下: 2006 年度 会计师事务所 财务审计费用 其他费用 为公司提供审计服务的连续年限 广州羊城会计师事务所有限公司 60 万元人民币 20.2 万元人民币15 年 安永会计师事务所 120 万元人民币 12 年 公司不承担会计师事务所
112、的差旅费。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 七、公司、公司董事会及董事在报告期内不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、本公司于 2006 年 12 月 20 日召开临时股东大会,审议通过了关于佛开公司设立高速公路收费收益权支持受益凭证专项资产管理计划进行融资的议案 。原则同意广东省佛广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告重要事项 第 33 页 开高速公路有限公司作为原始权益人, 广发证券股份有限公司作为计划管理人设立 “
113、佛开高速公路收益权受益凭证专项计划”进行低成本融资,计划融资规模为人民币 10 亿元,期限为 1 年至 5 年, 本次募集的资金用于置换广东省佛开高速公路有限公司原有的银行贷款; 广东省佛开高速公路有限公司的董事会和管理层应根据市场情况及公司需要决定该计划的相关事宜,包括该凭证的发行利率,实施该专项资产管理计划所需要商议签署的各项合同等。 2006 年 12 月 14 日, 广东省佛开高速公路有限公司和广发证券股份有限公司签署了 专项资产管理计划安排协议 ,协议约定收取的专项计划安排费为筹资金额的 0.768,按 10亿元的融资金额计算为 768 万元。 广东省佛开高速公路有限公司已按约定预付
114、了 40款项,并将在专项计划存续期间将该款项摊销入财务费用。有关事项已于 2006 年 12 月 21 日刊登披露于证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报和香港商报 。 2、本公司于 2006 年 12 月 20 日召开临时股东大会,审议通过关于向广佛高速公路有限公司增资扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段的议案;同意本公司向广佛高速公路有限公司增资人民币 9336.936 万元,进行扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段工程;同意广佛公司委托广东省高速公路有限公司对该扩建工程进行管理。有关事项已于 2006 年 12 月 21 日刊登披露于证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 大公报和香
115、港商报 。 3、本公司按照深圳证券交易所上市公司社会责任指引的要求,编制了报告期内本公司的社会责任报告, 并披露 2006 年年度报告的同时, 在公司指定披露网站披露了该报告。 4、公司接待调研及采访的情况:公司按照深圳证券交易所颁布的上市公司公平信息披露指引的有关规定,规范接待调研和媒体采访等事宜。报告期内,公司无发生调研机构来司调研的相关事宜。 九、关于与关联方资金往来及对外担保情况 广东省高速公路发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 九、关于与关联方资金往来及对外担保情况 广东省高速公路发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 广东省高速公路发
116、展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了广东省高速公路发展股份有限公司(以下简称“粤高速公司” )2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2006 年度的利润表及合并利润表,2006 年度的现金流量表及合并现金流量表,并于 2007年 3 月 23 日出具了(2007)羊查字第 9646 号审计报告 。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告重要事项 第 34 页 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号文) 的要求,粤高速公
117、司编制了后附的截止 2006 年 12 月 31 日止粤高速公司控股股东及其他关联方 2006年度资金占用情况表 。 根据资金占用情况表 ,2006 年度粤高速公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 57.46 万元,其中:2006 年全年累计经营性占用上市公司资金 35.61 万元、非经营性占用上市公司资金 21.85 万元。截止 2006 年 12 月 31 日,粤高速公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金 1294.59 万元,其中:经营性占用上市公司资金 101.98 万元、非经营性占用上市公司资金 1192.61 万元。 如实编制 资金占用情况表 并确保其真实、 合法及完
118、整是粤高速公司管理当局的责任,我们对资金占用情况表所载资料与粤高速公司 2006 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核,在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供粤高速公司向中国证监会广东证监局上报使用,不得用作任何其他目的。 附件:附件:广东省高速公路发展股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 陈雄溢 (盖章) 中国注册会计师: 熊伟 中 国 广 州 二七年三月二十三日 广 东 省 高 速 公 路 发 展 股 份 有 限 公 司 二 六 年 度 报 告 重 要 事 项 第 35 页 广东省高速公路发展股份有
119、限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 广东省高速公路发展股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位:广东省高速公路发展股份有限公司 单位:万元 资金占用方类别 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2006年期初占用资金余额 2006 年度占用累计发生金额(不含占用资金利息) 2006年度占用资金的利息 2006 年度偿还累计发生金额2006 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 广东能达高等级公路维护公司 受同一母公司控制 其他应收款 24.77 24.77 质量保证金经营性占用 控股股东、实际控制人
120、及其附属企业 广东高达物业发展有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 8.70 8.70 押金 经营性占用 广东新粤交通投资有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 13.51 13.51 质量保证金经营性占用 小计 小计 - - - 33.47 13.51 - - 46.98 关联自然人及其控制的法人 小计 小计 - - - - - - - 其他关联人及其附属企业 小计 小计 - - - - - - 上市公司的子公司及其附属企业 北京格林恩泽有机肥有限公司 间 接 持 有33.25 之合营公司 其他应收款 1,170.76 21.85 1,192.61 注 非经营性占用 广 东 省 高 速 公
121、 路 发 展 股 份 有 限 公 司 二 六 年 度 报 告 重 要 事 项 第 36 页 广东广惠高速公路有限公司 直接持有30之合营公司 其他应收款 60.00 22.10 27.10 55.00 质量保证金经营性占用 小计 小计 - - - 1,170.76 43.95 27.10 1,247.61 总计 总计 - - - 1,204.23 57.46 - 27.10 1,294.59 注、本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司通过北京商业银行向其持股 35%的合营公司北京格林恩泽有机肥有限公司提供 800 万元委托贷款,期限 2003 年 6 月 4 日至 2004 年 6 月 4
122、日,月利率为 4.425。鉴于上述股东委托贷款已到期,2005 年 1 月 11 日,王建吉签署承诺函,承诺对上述借款及其相应的利息、违约金、费用等继续承担保证责任,担保期限到 2007 年 12 月 31 日。本公司将对北京格林恩泽有机肥有限公司的委托贷款 821.24 万元由长期债权投资转入其他应收款核算。截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司对北京格林恩泽有机肥有限公司其他应收款余额 1,192.61 万元。广东高速科技投资有限公司根据其内部控制政策,依据欠款构成的不同性质,采用个别认定法,已计提坏账准备 4,576,079.91 元 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报
123、告财务报告 第 37 页 X X 财务报告 审 计 报 告 财务报告 审 计 报 告 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的广东省高速公路发展股份有限公司(以下简称粤高速公司)财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表,2006 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是粤高速公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、
124、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
125、的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,粤高速公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了粤高速公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师: (盖章) 陈雄溢 中国注册会计师: 熊伟 中 国 广 州 二七年三月二十三日 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 38 页 1、合并资产负债表 单位:人民币元 1、合并资产负债表 单位:人民币元 资 产 附资 产 附 注 注2006-
126、12-31 2006-1-1 2006-12-31 2006-1-1 流动资产: 货币资金 五(一)1490,764,819.04 546,658,595.10 短期投资 五(一)2 1,362,001.50 应收票据 应收股利 18,624,035.99 应收利息 应收账款 五(一)326,235,092.85 32,807,109.87 其他应收款 五(一)419,064,479.38 19,941,878.30 预付账款 五(一)56,382,490.14 7,749,917.44 应收补贴款 存 货 五(一)6119,843.83 96,419.28 待摊费用 五(一)7270,265
127、.40 22,915.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 流 动 资 产 合 计 542,836,990.64 627,262,872.54 542,836,990.64 627,262,872.54 长期投资: 长期股权投资 五(一)82,570,374,160.11 2,425,331,657.73 长期债权投资 五(一)8 其他长期投资 五(一)85,144,856.00 5,144,856.00 长 期 投 资 合 计 长 期 投 资 合 计 2,575,519,016.11 2,430,476,513.73 2,575,519,016.11 2,43
128、0,476,513.73 固定资产: 固定资产原价 五(一)94,590,206,928.47 4,578,502,453.10 减: 累计折旧 五(一)91,249,330,333.17 1,097,049,113.07 固定资产净值 3,340,876,595.30 3,481,453,340.03 减: 固定资产减值准备 五(一)9 固定资产净额 3,340,876,595.30 3,481,453,340.03 工程物资 在建工程 五(一)1011,886,886.39 39,224,828.47 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 固 定 资 产 合 计 3,352,763,481
129、.69 3,520,678,168.50 3,352,763,481.69 3,520,678,168.50 无形资产及其他资产: 无形资产 五(一)11198,131,369.93 215,899,093.85 长期待摊费用 五(一)125,430,786.23 6,765,808.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 无形资产及其他资产合计 203,562,156.16 222,664,902.14 203,562,156.16 222,664,902.14 递延税款: 递 延 税 款 借 项 资 产 总 计 6,674,681,644.60 6,801,082,456.91 资 产
130、 总 计 6,674,681,644.60 6,801,082,456.91 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 39 页 2、合并资产负债表(续) 单位:人民币元 2、合并资产负债表(续) 单位:人民币元 负债及股东权益 附 注 2006-12-31 2006-1-1 负债及股东权益 附 注 2006-12-31 2006-1-1 流动负债: 短期借款 五(一)13五(一)13300,000,000.00 400,000,000.00 应付票据 应付账款 五(一)14五(一)1441,739,637.36 49,764,884.51 预收账款 五(一)15五(一)158
131、,845,332.39 9,227,063.73 应付工资 4,760,708.85 1,716,436.50 应付福利费 2,249,812.89 1,961,431.68 应付股利 五(一)16五(一)1662,068,785.63 51,139,690.36 应交税金 五(一)17五(一)1710,230,592.06 8,477,104.76 其他应交款 五(一)18五(一)18187,567.41 192,539.93 其他应付款 五(一)19五(一)19151,630,825.98 157,422,014.57 预提费用 五(一)20五(一)202,245,330.35 2,224
132、,088.61 预计负债 一年内到期的长期负债 五(一)21五(一)21 300,475,200.00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 583,958,592.92 982,600,454.65 流 动 负 债 合 计 583,958,592.92 982,600,454.65 长期负债: 长期借款 五(一)22五(一)221,710,447,318.54 1,560,112,991.04 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 100,000.00 100,000.00 其他长期负债 7,380,750.87 长 期 负 债 合 计 1,7
133、12,569,528.65 1,569,615,952.02 长 期 负 债 合 计 1,712,569,528.65 1,569,615,952.02 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 2,296,528,121.57 2,552,216,406.67 负 债 合 计 2,296,528,121.57 2,552,216,406.67 少 数 股 东 权 益 467,477,702.96 467,821,694.51 少 数 股 东 权 益 467,477,702.96 467,821,694.51 股东权益: 股本 五(一)23五(一)231,257,117,748.00 1,25
134、7,117,748.00 资本公积 五(一)24五(一)241,534,906,856.32 1,534,906,856.32 盈余公积 五(一)25五(一)25464,520,618.07 431,382,898.01 其中:法定公益金 五(一)25五(一)25 96,636,731.36 未确认的投资损失 五(一)26五(一)26-3,014,261.91 -2,407,365.36 未分配利润 五(一)27五(一)27657,144,859.59 560,044,218.76 股东权益合计 3,910,675,820.07 3,781,044,355.73 股东权益合计 3,910,67
135、5,820.07 3,781,044,355.73 负债和股东权益总计 6,674,681,644.60 6,801,082,456.91 负债和股东权益总计 6,674,681,644.60 6,801,082,456.91 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 40 页 3、合并利润表 单位:人民币元 3、合并利润表 单位:人民币元 项目 附注 2006-12-31 2005-12-31 项目 附注 2006-12-31 2005-12-31 一、主营业务收入 五(一)一、主营业务收入 五(一)281,059,262,516.32 1,024,526,485.09 1,
136、059,262,516.32 1,024,526,485.09 减:主营业务成本 五(一)五(一)29370,545,089.32 307,804,654.11 主营业务税金及附加 五(一)五(一)3034,923,589.24 42,364,458.21 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) 653,793,837.76 674,357,372.77 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) 653,793,837.76 674,357,372.77 加:其他业务利润(亏损以“-”填列) 2,642,588.32 5,586,426.62 减:营业费用 管理费用 140,659,033.42 7
137、7,879,343.46 财务费用 五(一)五(一)31114,037,578.95 110,685,448.75 三、营业利润(亏损以“-”填列) 401,739,813.71 491,379,007.18 三、营业利润(亏损以“-”填列) 401,739,813.71 491,379,007.18 加:投资收益(亏损以“-”填列) 五(一)五(一)32168,274,006.30 87,733,914.61 补贴收入 营业外收入 4,100,127.42 3,251,499.57 减:营业外支出 5,228,708.10 3,565,582.38 四、利润总额(亏损以“-”填列) 568,
138、885,239.33 578,798,838.98 四、利润总额(亏损以“-”填列) 568,885,239.33 578,798,838.98 减:所得税 144,827,431.54 127,731,527.86 少数股东损益 93,287,503.77 126,428,963.36 加:未确认的投资损失 606,896.55 573,204.71 五、净利润(亏损以“-”填列) 331,377,200.57 325,211,552.47 五、净利润(亏损以“-”填列) 331,377,200.57 325,211,552.47 补充资料 项目 2006-12-31 2005-12-31
139、补充资料 项目 2006-12-31 2005-12-31 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 14,304,174.71 5、债务重组损失 6、其他 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 41 页 4、利润表分配表 单位:人民币元 4、利润表分配表 单位:人民币元 项 目 附 注 项 目 附 注 2006-12-312006-12-31 2005-12-312005-12-31 一、净利润 一、净利润 331,377,200.57 325,211
140、,552.47 加:年初未分配利润 560,044,218.76 434,468,528.92 其他转入 二、可供分配的利润 二、可供分配的利润 891,421,419.33 759,680,081.39 减:提取法定盈余公积金 33,137,720.06 32,521,155.25 提取法定公益金 16,260,577.62 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 三、可供股东分配的利润 858,283,699.27 710,898,348.52 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 201,138,839.68 150
141、,854,129.76 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 四、未分配利润 657,144,859.59 560,044,218.76 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 42 页 5、合并现金流量表 单位:人民币元5、合并现金流量表 单位:人民币元 项 目 项 目 附 注 金 额 附 注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,069,708,191.13 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)34五(一)34 70,831,744.05 现金流入小计 现金流入小计 1,140,539,9
142、35.18 购买商品、接受劳务支付的现金 129,299,850.91 支付给职工以及为职工支付的现金 91,556,674.32 支付的各项税费 182,195,217.72 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)34五(一)34 141,423,738.18 现金流出小计 现金流出小计 544,475,481.13 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 596,064,454.05 二、投资活动产生的现金流量 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 2,119,565.66 取得投资收益所收到的现金 57,699,444.73 处置固定资产、无形资产和其他
143、长期资产收回的现金净额 29,930.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五(一)36五(一)36 -现金流入小计 现金流入小计 59,848,940.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,827,007.92 投资所支付的现金 14,769,829.68 支付的其他与投资活动有关的现金 五(一)36五(一)36 -现金流出小计 现金流出小计 39,596,837.60 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 20,252,102.79 三、筹资活动产生的现金流量 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 650,00
144、0,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五(一)37五(一)37 -现金流入小计 现金流入小计 650,000,000.00 偿还债务所支付的现金 900,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 422,209,770.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 五(一)37五(一)37 -现金流出小计 现金流出小计 1,322,209,770.03 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 (672,209,770.03)四、汇率变动对现金的影响额 四、汇率变动对现金的影响额 (562.87)五、现金及现金等价物净增加额 (55,893,776.06)五
145、、现金及现金等价物净增加额 (55,893,776.06) 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 43 页 补 充 资 料 补 充 资 料 项 目 项 目 附注 金 额 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 331,377,200.57 加:少数股东损益 93,287,503.77 加:计提的资产减值准备 57,292,750.58 固定资产折旧 156,880,452.57 无形资产摊销 17,767,723.92 长期待摊费用摊销 2,244,783.03 待摊费用减少(减:增加) (247,350.34) 预提费用增加(减:减少) 21,241.
146、74 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 412,032.54 固定资产报废损失 22,165.84 财务费用 118,141,451.16 投资损失(减:收益) (168,274,006.30) 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) (23,424.55) 经营性应收项目的减少(减:增加) (49,469,420.04) 经营性应付项目的增加(减:减少) 37,238,246.11 其他 (606,896.55)经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 596,064,454.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内
147、到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 490,764,819.04 减:现金的期初余额 546,658,595.10 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 (55,893,776.06) 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 44 页 6、母公司资产负债表 单位:人民币元6、母公司资产负债表 单位:人民币元 资 产 附资 产 附 注 注 2006-12-31 2006-1-1 2006-12-31 2006-1-1 流动资产: 货币资金 207,885,21
148、6.52 173,626,303.88 短期投资 1,362,001.50 应收票据 应收股利 138,689,383.70 171,943,107.07 应收利息 应收账款 其他应收款 五(二)1五(二)11,722,308.82 1,473,676.50 预付账款 应收补贴款 存 货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 348,296,909.04 348,405,088.95 流 动 资 产 合 计 348,296,909.04 348,405,088.95 长期投资: 长期股权投资 五(二)2五(二)23,997,446,643.78 3,874,
149、029,922.84 长期债权投资 五(二)2五(二)2 其他长期投资 五(二)2五(二)25,144,856.00 5,144,856.00 长 期 投 资 合 计 4,002,591,499.78 3,879,174,778.84 长 期 投 资 合 计 4,002,591,499.78 3,879,174,778.84 固定资产: 固定资产原价 21,327,492.26 20,923,062.66 减: 累计折旧 11,930,273.01 11,143,520.81 固定资产净值 9,397,219.25 9,779,541.85 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 9,397,2
150、19.25 9,779,541.85 工程物资 在建工程 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 9,397,219.25 9,779,541.85 固 定 资 产 合 计 9,397,219.25 9,779,541.85 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 无形资产及其他资产合计 递延税款: 递 延 税 款 借 项 资 产 总 计 4,360,285,628.07 4,237,359,409.64 资 产 总 计 4,360,285,628.07 4,237,359,409.64 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 45
151、页 7、母公司资产负债表(续) 单位:人民币元7、母公司资产负债表(续) 单位:人民币元 负债及股东权益 附注 2006-12-31 2006-1-1 负债及股东权益 附注 2006-12-31 2006-1-1 流动负债: 短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 1,511,855.30 244,355.30 应付福利费 应付股利 15,838,991.04 应交税金 49,631.00 74,221.74 其他应交款 3.75 771.94 其他应付款 126,612,613.76 144,371,116.02 预提费用
152、 445,500.00 409,200.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 流 动 负 债 合 计 444,458,594.85444,458,594.85 445,099,665.00445,099,665.00 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 其他长期负债 6,785,813.44 长 期 负 债 合 计 长 期 负 债 合 计 2,022,210.112,022,210.11 8,808,023.558,808,023.55 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 负 债
153、 合 计 446,480,804.96446,480,804.96 453,907,688.55453,907,688.55 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 股东权益: 股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32 盈余公积 464,520,618.07 431,382,898.01 其中:法定公益金 96,636,731.36 未确认的投资损失 未分配利润 657,259,600.72 560,044,218.76 股东权益合计 股东权益合计 3,913,804,823.
154、113,913,804,823.11 3,783 3,783,451,721.09,451,721.09 负债和股东权益总计 负债和股东权益总计 4,360,285,628.074,360,285,628.07 4,237,359,409.644,237,359,409.64 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 46 页 8、母公司利润表 单位:人民币元8、母公司利润表 单位:人民币元 项目 附注 2006-12-31 2005-12-31 项目 附注 2006-12-31 2005-12-31 一、主营业务收入 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二
155、、主营业务利润(亏损以“-”填列) 二、主营业务利润(亏损以“-”填列) 加:其他业务利润(亏损以“-”填列) 15,627.50 428,792.26 减:营业费用 管理费用 74,493,595.81 38,245,720.34 财务费用 13,694,713.53 8,044,516.62 三、营业利润(亏损以“-”填列) -三、营业利润(亏损以“-”填列) -88,172,681.8488,172,681.84 - -45,861,444.7045,861,444.70 加:投资收益(亏损以“-”填列)五(二)3五(二)3427,542,710.85 370,917,838.85 补贴
156、收入 营业外收入 237,660.20 减:营业外支出 1,963,239.51 82,501.88 四、利润总额(亏损以“-”填列) 四、利润总额(亏损以“-”填列) 337,406,789.50337,406,789.50 325,211,552.47325,211,552.47 减:所得税 5,914,847.80 少数股东损益 加:未确认的投资损失 五、净利润(亏损以“-”填列) 五、净利润(亏损以“-”填列) 331,491,941.70331,491,941.70 325,211,552.47325,211,552.47 补充资料 项目 2006-12-31 2005-12-31
157、补充资料 项目 2006-12-31 2005-12-31 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加利润总额 (减少以 “-” 表示) 4、 会计估计变更增加利润总额 (减少以 “-” 表示) 14,304,174.71 5、债务重组损失 6、其他 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 47 页 9、母公司利润分配表 单位:人民币元9、母公司利润分配表 单位:人民币元 项目 附注 2006-12-31 2005-12-31 项目 附注 2006-12-31 2005-12-31 一、净利润 一、净利润 331,491,941.7
158、0 325,211,552.47 加:年初未分配利润 560,044,218.76 434,468,528.92 其他转入 二、可供分配的利润 二、可供分配的利润 891,536,160.46 759,680,081.39 减:提取法定盈余公积金 33,137,720.06 32,521,155.25 提取法定公益金 16,260,577.62 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 三、可供股东分配的利润 858,398,440.40 710,898,348.52 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 201,138,8
159、39.68 150,854,129.76 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 四、未分配利润 657,259,600.72 560,044,218.76 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 48 页 10、母公司现金流量表 单位:人民币元10、母公司现金流量表 单位:人民币元 项 目 项 目 附注 金 额 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8,544,656.93 现金流入小计 现金流入小计 8,544,656.93 购买商品、接受劳务支付的现金
160、 - 支付给职工以及为职工支付的现金 23,882,732.66 支付的各项税费 7,917,345.99 支付的其他与经营活动有关的现金 62,031,304.92 现金流出小计 现金流出小计 93,831,383.57 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 (85,286,726.64)二、投资活动产生的现金流量 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 2,119,565.66 取得投资收益所收到的现金 332,867,942.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 -现金流入小计 现金流入小计 334,
161、987,508.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 869,421.00 投资所支付的现金 14,769,829.68 支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 现金流出小计 15,639,250.68 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 319,348,257.79 三、筹资活动产生的现金流量 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 -现金流入小计 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 199,802,055.64 支付的其他与筹资
162、活动有关的现金 -现金流出小计 现金流出小计 199,802,055.64 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 (199,802,055.64)四、汇率变动对现金的影响额 四、汇率变动对现金的影响额 (562.87)五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 34,258,912.6434,258,912.64 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 49 页 补 充 资 料 补 充 资 料 项 目 项 目 附 注 金 额 附 注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: - 净利润 331,491,941.70 加:少数股东损益 -
163、加:计提的资产减值准备 33,721,489.15 固定资产折旧 1,241,403.76 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) 36,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - 固定资产报废损失 22,165.84 财务费用 14,933,221.00 投资损失(减:收益) (427,542,710.85) 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) - 经营性应收项目的减少(减:增加) (33,970,121.47) 经营性应付项目的增加(减:减少) (5,220,415.77) 其他 -经营
164、活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 (85,286,726.64)2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 207,885,216.52 减:现金的期初余额 173,626,303.88 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 34,258,912.64 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 50 页 11、合并资产减值准备明细表 单位:人民币元11、合并资产减值准备明细表 单位:人民币元
165、项目 2006-1-1 本年增加数 本年转回数 2006-12-31 项目 2006-1-1 本年增加数 本年转回数 2006-12-31 一坏帐准备合计 一坏帐准备合计 2,436,690.98 57,292,750.58 59,729,441.56 其中:应收账款 848,098.21 465,398.81 1,313,497.02 其他应收款 1,588,592.77 56,827,351.77 58,415,944.54 二短期投资跌价准备合计 二短期投资跌价准备合计 769,312.08 其中:股票投资 769,312.08 债券投资 三存货跌价准备合计 三存货跌价准备合计 其中:库
166、存商品 原材料 四长期投资减值准备合计 四长期投资减值准备合计 48,528,610.07 48,528,610.07 其中:长期股权投资 36,793,200.00 36,793,200.00 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 五固定资产减值准备合计 其中:房屋,建筑物 机器设备 六无形资产减值准备 六无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七在建工程减值准备 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 八委托贷款减值准备 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 51 页 12、母公司资产减值准备明细表 12、母公司资产减值准备明细表 货币单位:人民币元 项目 2006-1
167、-1 本年增加数 本年转回数 2006-12-31 货币单位:人民币元 项目 2006-1-1 本年增加数 本年转回数 2006-12-31 一坏帐准备合计 1,526,571.54 33,721,489.15 - 35,248,060.69 其中:应收账款 其他应收款 1,526,571.54 33,721,489.15 35,248,060.69二短期投资跌价准备合计 769,312.08 其中:股票投资 769,312.08 债券投资 三存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四长期投资减值准备合计 18,528,610.07 18,528,610.07 其中:长期股权投资 6,793
168、,200.00 6,793,200.00 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 其中:房屋,建筑物 机器设备 六无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 52 页 13、新旧会计准则股东权益差异调节表 13、新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位:人民币元 项目 注释 项目名称 金 额 项目 注释 项目名称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 3,910,675,820.071、 1 长期股权投资差额 -705
169、,367,709.86 1 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -706,120,514.56 1 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 752,804.702、 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.003、 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.004、 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.005、 股份支付 0.006、 符合预计负债确认条件的重组义务 0.007、 企业合并 0.00 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00 根据新准则计提的商誉减值准备 0.008、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 0.009、 以公
170、允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.0010、 金融工具分拆增加的权益 0.0011、 衍生金融工具 0.0012、 2 所得税 -187,658,270.8413、 3 少数股东权益 467,477,702.9614、 其他 0.00 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 3,485,127,542.33 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 3,485,127,542.33新旧会计准则股东权益差异调节表附注 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 一、编制目的 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始
171、执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” (证监发2006136 号,以下简称“通知” ) ,要求公司按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定,在 2006 年度财务报告的“补充资料”部广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 53 页 分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 二、编制基础 差异调节表系本公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定,结合本公司的自身特点
172、和具体情况,以 2006 年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。 对于企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制: 1、子公司、合营企业和联营企业按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条的规定进行追溯调整, 对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、需要编制合并财务报表的,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日
173、股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表已经广东羊城会计师事务所有限公司审计,并于 2007 年 3 月 23 日出具了标准无保留意见的审计报告(审计报告编号:2007 羊查字 9646 号) 。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、长期股权投资差额 本公司 2006 年 12 月 31 日账面长期股权投资差额 927,830,521.14 元,其中,同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 706,120,514.56 元,其他采用
174、权益法核算的长期股权投资贷方差额752,804.70 元,按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关规定,将同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额及其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额全额冲销, 并调整留存收益。因此,本公司 2007 年 1 月 1 日留存收益减少 705,367,709.86 元。 3、所得税 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关规定,本公司 2007 年 1 月 1 日将对资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整,并将影响金额调整留存收益。因此,本公司 2007 年 1 月 1 日留存收益减少 187,
175、658,270.84 元。 4、少数股东权益 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和企业会计准则第 33 号合并财务报表会计准则的有关规定,现行企业会计制度下单列的少数股东权益,应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。因此,本公司 2007 年 1 月 1 日将少数股东权益列示于股东权益中,导致股东权益增加 467,477,702.96 元。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 54 页 会 计 报 表 附 注 会 计 报 表 附 注 一、本公司的基本概况 一、本公司的基本概况 1、本公司成立于 1993 年 2 月,原名为广东省佛开高速公路
176、股份有限公司,1993 年 6 月 30 日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办199368 号文批准,重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司,重组后的股本结构如下: 国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有限公司 1993 年 1 月 31 日的国有资产净值 41,821.36 万元折股本 15,502.5 万股,广东省高速公路有限公司出资现金 11,500 万元认购 3,593.75 万股, 其他法人出资现金 28,699.2 万元认购 8,968.5万股,内部职工出资现金 8,700.8 万元认购 2,719 万股,共 30,783
177、.75 万股。 2、1996 年 6 月,经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改199667号文批复同意, 本公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股 2,000 万股。 3、1996 年 6 月至 7 月,经国务院证券委员会委发199624 号批文和广东省经济体制改革委员会粤体改199668 号文批复同意,本公司向境外投资者发行 13,500 万股境内上市外资股(B 股) ,每股面值人民币 1 元,发行价为人民币 3.80 元,以港币 3.54 元发售。 4、经中华人民共和国对外贸易经济合作部1996外经贸资一函字第 606 号文批复,同意本公司
178、为外商投资股份有限公司。 5、本公司实施 1996 年度分红派息和资本公积转增股本,为每 10 股送 1.7 股、转增股本 3.3 股。 6、1998 年 1 月,经中国证券监督管理委员会证监发字1997486 号和 487 号文批准,采用“全额预缴款,比例配售,余款即退”方式发行社会公众股(A 股)10,000 万股,每股面值 1 元,发行价为人民币 5.41 元。 7、本公司根据广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议 ,经中国证监会广州证券监管办公室广州证监函200099 号文同意,并获中国证券监督管理委员会证监公司字200098 号文批准,以总股本 764,256,249
179、 股为基数,按 10:3 的比例配售,配股价为 11.00 元/股,向全体股东实际配售了 73,822,250 股普通股。 8、根据广东省人民政府办公厅粤办函2000574 号文批复,国家股无偿划转广东省交通集团有限公司持有和管理。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 55 页 9、经深圳证券交易所同意,公司的内部职工股 5,302.05 万股(其中董事、监事及高级管理人员持有的 132,722 股暂时冻结) ,于 2001 年 2 月 5 日上市流通。 截至 2006 年 12 月 31 日止,董事、监事及高级管理人员持有的 316,306 股暂时冻结。 10、本公司根
180、据 2000 年度股东大会决议,以 2000 年末的总股本 838,078,499 股为基数,向全体股东按 105 的比例,以资本公积金转增股本 419,039,249 股。股权登记日为 2001 年 5 月 21 日,除权基准日为 2001 年 5 月 22 日。 11、经中国证监会证监公司字20033 号关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股上市流通的通知批准,2004 年 3 月 8 日,本公司 45,000,000 股非上市外资股转为 B 股流通股,在深圳交易所 B 股市场上市流通。 12、2005 年 12 月 21 日,本公司股权分置改革方案获 A 股市场相关股东会议表
181、决通过。2006 年1 月 26 日本公司获得中华人民共和国商务部商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复 ,同意本公司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006 年 2 月 17 日,本公司股权分置改革方案实施完毕,A 股股票简称由“粤高速 A”变更为“G 粤高速” 。2006 年 10 月 9 日,根据深圳证券交易所发布的关于上市公司股权分置改革实施有关交易事项的通知 ,本公司 A 股股票简称由“G 粤高速”恢复为“粤高速 A” 。 13、本公司主营高速公路、等级公路,桥梁的建设施工,公路、桥梁的收费和养护管理,汽车拯救,维修,清洗,兼营和公司业务配套的汽车运输、仓储业务。
182、14、本公司主要经营业务是广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥的收费和养护工作,投资科技产业及提供相关咨询,同时参股深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。 本公司控股子公司广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司,该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。 本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司投资了广州普天众智科技实业有限公司、昆仑证券有限责任公司、北京格林恩泽有机肥有
183、限公司、广州鑫路交通科技有限公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 56 页 本公司采用公历年为会计年度,即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司按照权责发生制记账,除改组时折股资产以重估价值计价外,其余按实际成本计价。 5、外币业务核算方法 当发生外币业务时,将有关外币金额按业务发生的当天中国
184、银行市场汇价中间价折合人民币记账,月份终了,外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币,差额作为汇兑损益,列作当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本, 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。 处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计价, 短期投资跌价准备采用成
185、本与市价孰低的原则对单项投资计提,如果单项投资市价低于成本价的,按其差额一次性计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备是根据应收款项的账龄分析, 对逾期一年以上的应收款项视账龄时间分年按不同的比例计提。 账 龄 计 提 比 例 12 年 10 23 年 30 34 年 50 45 年 90 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 57 页 对以下情况可全额提取坏账准备:有确凿证据证明不能收回的应收款项;逾期五年以上,收回可能性不大的应收款项;债务单位已宣布撤销、破产、资不抵债,经清偿后证明无法收回的应收款项;发生不可抗拒的自然灾害导
186、致债务单位停产而在短时间内无法全额偿付债务时。 如果由于债务单位财务状况恶化,使个别应收款项收回存在障碍,本公司根据实际情况,单项提取坏账准备。 对于有确凿证据证明收回不存在障碍的应收款项,可不提取坏账准备。 9、存货核算方法 存货划分为材料、低值易耗品等,购入和发出均按实际成本核算。存货采用永续盘存制。材料发出时的计价按先进先出法计算;低值易耗品发出时按一次摊销法计算。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取; 如果数量繁多、 单价较低的存货,可按存货类别计量成本与可变现净值。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价
187、款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本;实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利,则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资(包括以股权投资换股权投资) ,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20或 20以上,或虽投资不足 20但有重大影响的,采用权益法核算。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下,或对其他单位的投资虽占该单位的投资有
188、表决权资本总额 20或 20以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。 采用成本法核算的, 在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时确认收益,该收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额; 采用权益法核算的, 在中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认收益。 确认被投资单位发生的净亏损,以股权投资账面价值减记至零为限。 股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,借方差额按不超过10 年的期限摊销。 (2)长期债权投资 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 58 页 本公司以现金购入的长期债
189、权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小,可以直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本,涉及补价,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本;以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本,涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的余额作为
190、初始投资成本。 本公司购入的长期债权投资, 初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费、 已到付息期但尚未领取的债券利息及未到期的债券利息后与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法采用直线法。长期债券按期计提利息收入计入当期损益。 (3)其他长期投资 本公司的其他长期投资是按实际支付的价款记账。 投资收益是按实际收到或经确定转让金额时确认收益。 (4)长期投资减值准备 期末对长期投资进行逐项检查, 如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面价值的
191、差额部分作为当期投资损失,于中期期末或年终时提取长期投资减值准备。 11、委托贷款 11、委托贷款 委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末时,按照委托贷款规定的利率计提应收利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查, 如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的, 在中期期末或年度终了时计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司将使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2,000 元以上,并且使用年限超过 2 年的,也作为固定资产核算。 固定资产除部分按重置价值计
192、价外,其余均按实际成本计价。 固定资产折旧除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥采用工作量法外,其余均采用直线法,除广佛高速公路、佛开高速公路和九江大桥不预留残值外,其余均按 3%10预留残值,各类固定资产的折旧率如下: 类 别 折旧年限 年折旧率 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 59 页 广佛高速公路 28 年 工作量法 佛开高速公路 30 年 工作量法 九江大桥 19 年 工作量法 房屋建筑物 20-30 年 3.17%-4.75% 机器设备 10 年 9-9.6% 运输设备 5-8 年 11.88%-19% 电子设备及其他设备 5-15 年 6.33%-19.4
193、% 固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程是指公司进行的基建工程、安装工程、技术改造工程、大修工程等。在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产;若所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的, 自达到预定可使用状态之日起, 按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧,待办理竣工决算手续后再作调整
194、。 期末对在建工程进行全面检查, 如果有证据表明在建工程已经发生了减值, 在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息, 在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化;属于固定资产达到预定可使用状态后发生的,则计入当期的财务费用。 15、无形资产计价和摊销政策 对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;对投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币交易换入的无形资产,按换出资产的
195、账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;自行开发并按法律申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产的实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销, 计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定: (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定的受益年限; (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限; (3)合同规定了受益年限,广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 60 页 法律也规定有效年限的,摊销
196、年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者; (4)如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过 10 年。 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于账面价值的,在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用,是指企业已经支出,但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用,在规定的年限内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 对发行的债券,按债券的票面价值入账。溢价或折价发行的债券,其债券发行价格总额与债券面值总额的差额,在债券的存续期间,采用直线法分期摊销。 18、收入确认原则 A、 销售商
197、品的收入在下列条件均能满足时予以确认: 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司; 本公司能够可靠地计量相关的收入和成本。 B、提供劳务的收入确认原则如下: 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时,交易的结果能够可靠地估计: (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量; (2)与交易相关的经济利益能够流入企
198、业; (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 合并会计报表按照合并会计报表暂行规定及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 61 页 对已经资不抵债但仍继续经营的子公司的合并会计报表,根据财会函
199、字 199910 号关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函 ,在编制合并会计报表时在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失项目” ,同时在利润表的“少数股东损益”项目下增设 “加:未确认的投资损失”项目,反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 当纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与本公司不一致, 且对合并报表影响较大时, 按照本公司执行的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。 21、重大会计估计变更 本公司公路桥梁固定资产采用车流量法计算折旧。 本公司控股股东广东省交通集团聘请了中介机构对其所属各高速公路的车流量重新进行了预测,并于 2006 年下发粤交集函(2006)36
200、1 号文,要求所属公司自 2006 年 1 月 1 日起按该预测结果计提折旧。本公司下属控股、参股公司将预测车流量的变更作为会计估计变更,采用未来适用法处理。该会计估计变更导致本公司本年度净利润增加14,304,174.71 元。 三、税 项 三、税 项 1、营业税 税 目 税 率 通行费收入 3% 利息收入 5 租金收入 5 2、所得税 根据企业所得税法,广东省高速公路发展股份有限公司按照 33%税率征收企业所得税。 根据广州市税务局对外税务分局税外发19931669 号文:广佛高速公路有限公司从 2001 年起按照 15税率征收企业所得税,另按 3%税率征收地方所得税。 根据企业所得税法,
201、广东省佛开高速公路有限公司按照 33税率征收企业所得税。 根据企业所得税法,广东高速科技投资有限公司按照 33税率征收企业所得税。 根据企业所得税法,广州普天众智科技实业有限公司按照 33税率征收企业所得税。 四、控股子公司、合营公司和联营公司 四、控股子公司、合营公司和联营公司 1、 公司控制的境内外子公司、合营公司和联营公司概况列示如下: 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 62 页 母公司控股比例 企业名称 注册资本 (人民币万元) 实际投资额 (人民币万元)经营范围 直接持有 间接持有和本公司关系广佛高速公路有限公司 20,000 15,000 主营广佛高速公路的
202、建设、施工、收费和养护管理,汽车拯救和清洗75% - 子公司广东省佛开高速公路有限公司 110,800 83,100 经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清洗、汽车零配件供应服务,广湛公路的九江大桥维护和管理 75% - 子公司广东高速科技投资有限公司 10,000 9,500 投资科技产业及提供相关咨询服务;照明技术、节能和储能技术、太阳能光伏技术的研究、开发及其产品的生产、销售;设计、制作、发布、代理国内外各类广告;公路工程施工及养护管理;国内贸易 95% - 子公司广东茂湛高速公路有限公司 112,000 22,400 经营、养护、管理电白至湛江高速公路及相关的配套设施 20% -
203、合营 广东广惠高速公路有限公司 235,167.8 70,550.34 投资、建设广惠高速公路及配套设施;广惠高速公路的收费和养护管理; 对广惠高速公路配套的加油站、拯救、汽车维修、汽车运输、餐饮、仓储的投资、开发 30% - 合营 肇庆粤肇公路有限公司 81,830 20,457.5 建设、经营、养护、管理广肇高速公路和旧路及其配套设施 25% - 合营 南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 1,000 600 投资雅瑶枢纽立交工程 - 45% 子公司佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司 3,000 990 谢边枢纽立交项目的建设 - 24.75%合营 广州普天众智科技实业有限公司 500 30
204、0 电子产品的研究、 开发、 技术服务、批发贸易 - 57% 子公司广州市鑫路交通科技有限公司 200 80 计算机软件研究、开发;智能交通系统开发、设计、技术咨询;智能交通系统集成; 销售计算机软硬件、办公设备 - 38% 合营 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 63 页 母公司控股比例 企业名称 注册资本 (人民币万元) 实际投资额 (人民币万元)经营范围 直接持有 间接持有和本公司关系北京格林恩泽有机肥有限公司 2,000 700 销售有机肥;制造有机肥 - 33.25%合营 京珠高速公路广珠段有限公司 58,000 11,600 建设、经营和管理京珠高速公路广珠
205、段以及该公路沿线的配套设施、服务设施。 20% - 联营 深圳惠盐高速公路有限公司 3,600 1,200 惠盐高速公路建设、经营管理、维修、养护、征收路费和路政管理;道路桥涵工程的施工管理、工程咨询 33.33% - 联营 广东江中高速公路有限公司 101,500 15,225 投资建设、 经营管理江中高速公路、江鹤高速公路二期及其配套项目的开发 15% - 联营 本公司直接投资参股广佛高速公路有限公司、 广东省佛开高速公路有限公司、 广东高速科技投资有限公司、深圳惠盐高速公路有限公司、广东茂湛高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、广东
206、江中高速公路有限公司、华夏证券股份有限公司、华证资产管理有限公司。 广佛高速公路有限公司投资了南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司、 佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司,该两个公司分别投资建设雅瑶枢纽立交、谢边枢纽立交。 广东高速科技投资有限公司投资参股了广州普天众智科技实业有限公司、 北京格林恩泽有机肥有限公司、广州鑫路交通科技有限公司、昆仑证券有限责任公司。 2、已纳入合并会计报表的控股子公司概况列示如下: 注册资本 实际投资额 本公司所占权益比例 企业名称 (人民币万元) (人民币万元)经营范围 直接持有 间接持有广佛高速公路有限公司 20,000 15,000 主营广佛高速公路的建设、施
207、工、收费和养护管理, 汽车拯救和清洗 75% - 广东省佛开高速公路有限公司 110,800 83,100 经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清洗、汽车零配件供应服务, 广湛公路的九江大桥维护75% - 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 64 页 和管理 广东高速科技投资有限公司 10,000 9,500 投资科技产业及提供相关咨询服务;照明技术、节能和储能技术、太阳能光伏技术的研究、 开发及其产品的生产、销售;设计、制作、发布、代理国内外各类广告;公路工程施工及养护管理;国内贸易 95% - 广州普天众智科技实业有限公司 500 300 电子产品的研究、 开发、
208、 技术服务、批发贸易 - 57% 五、会计报表附注说明(单位:人民币元) (一)合并会计报表附注说明 五、会计报表附注说明(单位:人民币元) (一)合并会计报表附注说明 1、货币资金 项 目 2006.12.31 2006.1.1 现金 132,381.36166,937.89 银行存款 490,108,440.85494,745,705.75 其他货币资金 523,996.8351,745,951.46 合 计 490,764,819.04546,658,595.10 以上银行存款中,2006 年 12 月 31 日的外币余额列示如下: 币别 外币金额折算汇率折合人民币金额 港币 20,56
209、2.631.004720,658.66 2、 短期投资 2006.12.31 2006.1.1 项 目 账面金额 跌价准备市 价 账面金额 跌价准备 市 价 股权投资 0.00 0.000.002,131,313.58769,312.08 1,362,001.50广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 65 页 其中:股票投资 0.00 0.000.002,131,313.58769,312.08 1,362,001.50债权投资 0.00 0.000.000.000.000.00其中:国债投资 0.00 0.000.000.000.000.00合计 0.00 0.000.0
210、02,131,313.58769,312.08 1,362,001.50注:本公司本年度将持有的所有短期投资对外出售。 3、 应收账款 2006.12.31 2006.1.1 账 龄 金 额 占应收账款总额比例 坏账准备计提比例坏账准备金 额 占应收账款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备1 年以内 24,921,595.83 90.46% 0%0.0030,828,214.0491.60% 0%0.001 至 2 年 0.00 10%0.000.00 10%0.002 至 3 年 0.00 30%0.002,826,994.048.40% 30%848,098.213 至 4 年 2,626
211、,994.04 9.54% 50%1,313,497.020.00 50%0.004 至 5 年 0.00 90%0.000.00 90%0.005 年以上 0.00 100%0.000.00 100%0.00合计 27,548,589.87 100% 1,313,497.0233,655,208.08100% 848,098.21 (1) 2006年12月31日应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 2006 年 12 月 31 日应收账款余额中前五名欠款单位金额合计 27,548,589.87 元,占应收账款总额的 100%。 (3) 应收账款中余
212、额较大项目列示如下: 欠款单位 2006.12.31 账 龄 欠款原因 广东联合电子收费股份有限公司 24,921,595.831 年以内 客户尚未结算 南海新太信息技术有限公司 2,626,994.043 至 4 年 客户尚未结算 合计 27,548,589.87 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 66 页 4、 其他应收款 2006.12.31 2006.1.1 账 龄 金 额 占其他应收款总额比例 坏账准备 计提比例 坏账准备金 额 占其他应收款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备1 年以内 8,596,178.99 11.09% 0%218,499.918,52
213、9,547.2839.62% 0% 0.001 至 2 年 5,076,567.98 6.55% 10%739,852.9811,342,351.9952.68% 10% 62,021.232 至 3 年 10,465,330.36 13.51% 30%4,209,530.96188,571.800.87% 30% 56,571.543 至 4 年 51,872,346.59 66.59% 50%51,778,060.690.000.00% 50% 0.004 至 5 年 0.00 0.00% 90%0.000.000.00% 90% 0.005 年以上 1,470,000.00 1.90%
214、100%1,470,000.001,470,000.006.83% 100% 1,470,000.00合计 77,480,423.92 100% 58,415,944.5421,530,471.07100% 1,588,592.77 (1) 2006 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 2006 年 12 月 31 日 其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为 69,892,988.07 元, 占其他应收款总额 90.21%。 (3) 其他应收款余额中较大的项目列示如下: 项 目 2006.12.31 账龄内 容 昆仑证券
215、股份有限公司破产清算组51,683,774.79 3-4 年详见“九、 (二)4” 北京格林恩泽有机肥有限公司 11,926,079.91 3 年以内往来款 广发证券股份有限公司 3,072,000.00 1 年以内详见“九、 (二)3” 西藏中科储能有限公司 1,741,133.37 2-3 年 往来款 鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 5 年以上往来款 合计 69,892,988.07 (4) 应收昆仑证券股份有限公司破产清算组款项 51,683,774.79 元,根据公司的内部控制政策,采用个别认定法,计提 100坏账准备,其他说明详见“九、 (二)4” 。 (5) 应
216、收北京格林恩泽有机肥有限公司款项 11,926,079.91 元,根据公司的内部控制政策,依据欠款构成的不同性质, 采用个别认定法, 计提坏账准备 4,576,079.91 元, 其他说明详见 “七、 2” 。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 67 页 (6) 鹤山市交通房地产开发公司的往来款已逾期五年以上,根据公司的内部控制政策计提 100%坏账准备。 5、 预付账款 2006.12.31 2006.1.1 账 龄 金 额 占预付账款 总额的比例 金 额 占预付账款 总额的比例 1 年以内 937,003.9014.68%2,622,743.00 33.84%1 至
217、 2 年 318,311.804.99%5,127,174.44 66.16%2 至 3 年 5,127,174.4480.33%0.00 0.00%3 至 4 年 0.000.00%0.00 0.00%4 至 5 年 0.000.00%0.00 0.00%5 年以上 0.000.00%0.00 0.00%合 计 6,382,490.14100%7,749,917.44 100%注: 2006年12月31日预付账款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、 存货 2006.12.31 2006.1.1 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 86,417.
218、430.0065,431.98 0.00 低值易耗品 33,426.400.0030,987.30 0.00 合 计 119,843.830.00 96,419.28 0.00 7、 待摊费用 类 别 2006.1.1 本期增加本期摊销2006.12.31 保 险 费 0.00 1,350,650.001,080,384.60270,265.4场地租金 18,979.82 0.0018,979.820.00报纸杂志费 3,935.24 4,310.408,245.640.00合 计 22,915.06 1,354,960.401,107,610.06270,265.40 广东省高速公路发展股份
219、有限公司 二六年度报告财务报告 第 68 页 8、 长期投资 项 目 2006.12.31 2006.1.1 金 额 减值准备金 额 减值准备长期股权投资 2,607,167,360.11 36,793,200.002,462,124,857.73 36,793,200.00长期房产投资 16,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07合 计 2,624,047,626.18 48,528,610.072,479,005,123.80 48,528,610.07 (1)长期股权投资 项目 2006.1.1 减值准备 本期增加 本期减少
220、 2006.12.31 减值准备 子公司投资 718,588,853.07 0.00 24,625,504.9737,093,843.48 706,120,514.560.00合营企业投资 1,111,575,669.32 0.00 97,371,963.3441,414,839.69 1,167,532,792.970.00联营企业投资 594,940,335.34 0.00 127,707,882.0826,154,164.84 696,494,052.580.00其他股权投资 37,020,000.00 36,793,200.00 0.000.00 37,020,000.0036,793
221、,200.00合计 2,462,124,857.73 36,793,200.00 249,705,350.39104,662,848.01 2,607,167,360.1136,793,200.00 A、投资成本 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 投资金额 深圳惠盐高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日2021 年 11 月 20 日33.33% 14,024,586.42广东茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日2033 年 2 月 7 日20% 224,000,000.00广东广惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日2029 年 8 月
222、 12 日30% 705,503,400.00京珠高速公路广珠段有限公司 2002 年 11 月 1 日2030 年 5 月 12 日20% 66,779,449.38广东江中高速公路有限公司 2002 年 8 月 26 日2032 年 8 月 26 日15% 152,250,000.00华夏证券股份有限公司 - 0.27% 5,400,000.00华证资产管理有限公司 2001 年 10 月 24 日2050 年 6 月 24 日0.54% 1,620,000.00肇庆粤肇公路有限公司 2003 年 3 月 1 日25% 183,690,616.22广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报
223、告财务报告 第 69 页 2031 年 11 月 22 日昆仑证券有限责任公司 2003 年 4 月 8 日2007 年 9 月 16 日5.74% 30,000,000.00北京格林恩泽有机肥有限公司 2002 年 2 月 28 日2022 年 1 月 22 日35% 6,614,483.90广州市鑫路交通科技有限公司 2004 年 3 月 7 日40% 800,000.00合计 1,390,682,535.92 B、权益法核算资料: 被投资公司名称 初始投资金额 本期追加 投 资 额 本期被投资单位权益增减额 本期分得 现金股利 累计权益 增 减 额 备注深圳惠盐高速公路有限公司 14,0
224、24,586.42 0.0049,975,010.9517,000,000.00 126,216,297.01广东茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00 0.00-1,727,985.210.00 -82,866,749.71京珠高速公路广珠段有限公司 66,779,449.38 0.0074,388,826.830.00 145,226,685.17广东广惠高速公路有限公司 678,000,000.00 0.0087,452,493.6340,599,444.73 97,952,499.30肇庆粤肇公路有限公司 183,690,616.22 0.0012,384,274.220.
225、00 17,843,480.03广东江中高速公路有限公司 104,650,000.00 10,500,000.00-7,155,955.700.00 -10,377,783.71广州市鑫路交通科技有限公司 800,000.00 0.0080,136.650.00 466,560.95北京格林恩泽有机肥有限公司 6,614,483.90 0.00-816,955.950.00 -5,907,148.31合计 1,278,559,135.92 10,500,000.00214,579,845.4257,599,444.73 288,553,840.73 C、股权投资差额 被投资公司名称 初始金额
226、形成原因摊销期限本期摊销额 摊余价值 长期投资减值准备 广佛高速公路有限公司 87,168,911.73 注 1 1998.12019.64,054,368.0050,679,599.74 广东省佛开高速公路有限公司 93,430,026.65 注 2 1998.52027.33,231,009.5865,427,943.56 广东省佛开高速公路有限公司 225,410,359.01 注 3 2001.12027.38,587,061.30173,887,991.25 广东省佛开高速公路有448,558,397.94 注 9 2005.621,202,592.80416,029,353.78
227、广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 70 页 限公司 2027.3深圳惠盐高速公路有限公司 31,395,413.58 注 4 1999.112021.111,421,679.1221,206,713.23 广东高速科技投资有限公司 188,117.58 注 5 2002.22012.218,811.8095,626.23 京珠高速公路广珠段有限公司 213,287,730.04 注 6 2002.112030.57,732,485.72181,069,039.55 肇庆粤肇公路有限公司 20,884,383.78 注 7 2003.32031.11725,631.961
228、8,080,329.20 北京格林恩泽有机肥有限公司 1,698,016.10 注 8 2003.32022.189,763.001,353,924.60 合计 1,122,021,356.41 47,063,403.28927,830,521.14 注 1:本公司 1993 年 6 月 30 日股份重组时,将评估确认后的广佛高速公路有限公司 1993 年 1 月31 日的国有资产净值折成国家股,并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司的长期股权投资,则长期股权投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之间的差异记入本科目。 注 2:本公司于 1998 年 4 月 30 日购
229、买广东省佛开高速公路有限公司 10股权,收购价格19,058.35万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注3: 本公司于2001年1月1日购买广东省佛开高速公路有限公司16股权, 收购价格37,931.15万元及补偿款 63,201.77 元(广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交割日期间损益)与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 4: 本公司于 1999 年 10 月 31 日购买深圳惠盐高速公路有限公司 33.33股权, 收购价格 4,542万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中
230、所占的份额的差额记入本科目。 注 5:本公司于 2002 年 2 月 28 日购买广东高速科技投资有限公司 10%股权,收购价格 1,000 万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 71 页 注 6:本公司于 2002 年 11 月 1 日购买京珠高速公路广珠段有限公司 20股权,股权收购价格280,067,179.42 元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注7: 本公司于2003年2月28日投资肇庆粤肇公路有限公司25股权, 股权收购价格20,45
231、7.50万元与肇庆粤肇公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 8:本公司控股的广东高速科技投资有限公司于 2003 年 2 月购买北京格林恩泽有机肥有限公司 35%股权,收购价格 656.25 万元与北京格林恩泽有机肥有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注9: 本公司于2005年6月1日购买广东省佛开高速公路有限公司24股权, 收购价格73,284.98万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 D、股权投资准备 项 目 2006.12.312006.1.1 北京格林恩泽有机肥有限公司 1,396.79
232、1,396.79 深圳惠盐高速公路有限公司 99,065.5399,065.53 合计 100,462.32100,462.32 注:被投资单位的资本公积增加,本公司权益法核算按持股比例计算产生。 E、长期股权投资减值准备 项 目 2006.1.1 本年增加数 本年转回数 2006.12.31 昆仑证券有限责任公司 30,000,000.000.000.00 30,000,000.00华夏证券股份有限公司 5,400,000.000.000.00 5,400,000.00华证资产管理有限公司 1,393,200.000.000.00 1,393,200.00合计 36,793,200.000.
233、000.00 36,793,200.00注 1:昆仑证券有限责任公司所有者权益为负数,并于 2005 年 10 月进入清算程序,本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司将其对昆仑证券有限责任公司的长期股权投资 3,000 万元全额计提减值准备。 注 2:华夏证券股份有限公司所有者权益为负数,并于 2005 年 12 月进入清算程序,本公司对该长期股权投资 540 万元全额计提减值准备。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 72 页 注 3: 据北京德威评估有限公司 2005 年 9 月出具的德威评估字 2005 年 88 号评估报告, 截至 2005年 6 月 30 日止
234、, 华证资产管理有限公司账面净资产 27,913.2 万元, 评估价值-229,954.86 万元。 2005年 10 月 14 日,建银中信资产管理有限责任公司向本公司发出关于征询股权转让意见的函 ,建银中信资产管理有限责任公司愿意支付总额不超过人民币 4200 万元的价款收购华证资产管理有限公司100%股权,并征询本公司意见。本公司于 2005 年 12 月 5 日回函,放弃同等条件下的优先购买权。本公司对该长期股权投资 162 万元计提了 139.32 万元减值准备。 (2)长期房产投资 房产名称 2006.12.31 2006.1.1 金 额 减值准备 金 额 减值准备 狮岭综合楼 1
235、2,910,266.07 9,803,970.0712,910,266.07 9,803,970.07龙江镇恒丰花苑 3,970,000.00 1,931,440.003,970,000.00 1,931,440.00合 计 16,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 注:长期房产投资计提减值准备的原因:该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投资账面价值,其差额提取长期投资减值准备。 9、 固定资产及累计折旧 类别 2006.1.1 本期增加本期减少 2006.12.31原值: 广佛高速公路 850,431,650.830.0
236、00.00 850,431,650.83佛开高速公路 3,181,457,734.280.000.00 3,181,457,734.28九江大桥 160,718,313.000.000.00 160,718,313.00房屋建筑物 167,275,904.52931,030.630.00 168,206,935.15机器设备 4,555,928.200.0017,482.75 4,538,445.45运输设备 44,651,893.716,326,167.001,858,450.02 49,119,610.69电子设备及其他设备 169,411,028.569,703,689.593,380,
237、479.08 175,734,239.07合计 4,578,502,453.1016,960,887.225,256,411.85 4,590,206,928.47累计折旧: 广佛高速公路 334,580,904.8836,629,185.840.00 371,210,090.72佛开高速公路 542,430,597.7981,878,433.060.00 624,309,030.85九江大桥 37,381,394.147,036,167.640.00 44,417,561.78广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 73 页 类别 2006.1.1 本期增加本期减少 200
238、6.12.31房屋建筑物 52,068,101.985,891,600.830.00 57,959,702.81机器设备 2,805,088.97377,972.1615,734.47 3,167,326.66运输设备 34,728,304.942,388,288.761,545,867.32 35,570,726.38电子设备及其他设备 93,054,720.3722,678,804.283,037,630.68 112,695,893.97合计 1,097,049,113.07 156,880,452.574,599,232.47 1,249,330,333.17净值 3,481,453,
239、340.03 3,340,876,595.30 注 1:本公司无用于出售、置换、抵押和担保的固定资产。 注 2:本年由在建工程转入固定资产金额为 1,872,770.17 元。 10、 在建工程 工程名称 2006.1.1 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2006.12.31 资金来源 佛开高速公路扩建工程 35,980,336.60 32,075,323.60 3,905,013.00其他来源共和站加宽改造 0.00 1,179,000.000.000.00 1,179,000.00其他来源可变信息系统工程 0.00 1,088,534.020.000.00 1,088,534.0
240、2其他来源招待所装修工程 0.00 1,976,730.350.000.00 1,976,730.35其他来源程控交换机及收费站电话工程 0.00 1,017,383.600.000.00 1,017,383.60其他来源其他工程 3,244,491.87 3,530,620.901,872,770.172,182,117.18 2,720,225.42其他来源合计 39,224,828.47 8,792,268.871,872,770.1734,257,440.78 11,886,886.39 11、 无形资产 类别 原始金额 2006.1.1 本期增加 本期转出本期摊销 2006.12.3
241、1 累计摊销额 九江大桥经营权 66,917,573.7645,785,717.763,521,976.0042,263,741.7624,653,832.00九江大桥土地使用权 68,402,029.2446,801,381.243,600,108.0043,201,273.2425,200,756.00谢边立交使用权 93,809,400.0073,255,655.106,324,229.2066,931,425.9026,877,974.10雅瑶立交使用权 61,858,600.0050,056,339.75 4,321,410.7245,734,929.0316,123,670.97合
242、 计 290,987,603.00 215,899,093.8517,767,723.92 198,131,369.9392,856,233.07广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 74 页 注 1:九江大桥经营权通过购买方式取得,剩余摊销年限 12 年。 注 2:九江大桥土地使用权通过购买方式取得,剩余摊销年限 12 年。 注 3:谢边立交使用权说明详见“九、2” ,剩余摊销年限 10.6 年。 注 4:雅瑶立交经营权说明详见“九、1” ,剩余摊销年限 10.6 年。 12、 长期待摊费用 类别 原始金额 2006.1.1 本期增减 本期摊销 2006.12.31 累计
243、摊销额剩余摊销年限 广佛公司房屋维修费 7,103,527.37 1,507,048.37 43,611.97 784,754.58 765,905.76 6,337,621.61 1 广佛高速公路折旧调整 9,299,304.27 2,648,146.11 0.00739,017.60 1,909,128.51 7,390,175.76 2.58 广佛高速公路公路桥梁维修改造及其他 3,355,183.19 2,565,113.81 866,149.00 675,510.85 2,755,751.96 599,431.23 4.55 九江维修票房及围墙的工程款 390,000.0045,50
244、0.00 0.0045,500.00 0.00390,000.00 合计 20,148,014.83 6,765,808.29909,760.972,244,783.03 5,430,786.2314,717,228.60 13、 短期借款 项 目 2006.12.31 2006.1.1 信用 300,000,000.00400,000,000.00 担保 0.000.00 抵押 0.000.00 合 计 300,000,000.00400,000,000.00 14、 应付账款 2006.12.31 2006.1.1 金额 41,739,637.36 49,764,884.51 广东省高速公
245、路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 75 页 (1)2006 年 12 月 31 日应付账款余额无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)应付账款余额中较大的项目列示如下: 单位/项目名称 2006.12.31 款项内容 广东省高速公路有限公司 24,139,153.68 广佛高速公路扩建工程、 谢边跨线立交未付工程款(注) 广东新粤交通投资有限公司 2,643,552.55 应付工程款 广东能达公路维护公司 2,880,762.63 应付工程款 注:应付广东省高速公路有限公司 24,139,153.68 元的账龄超出 3 年。尚未支付的原因是工程结算手续
246、尚未完成。 15、 预收账款 2006.12.31 2006.1.1 金额 8,845,332.39 9,227,063.73 (1)2006 年 12 月 31 日预收账款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)2006 年 12 月 31 日预收账款余额中,含广东省佛开高速公路有限公司 1997 年预收通信管道 30 年租金 1,000 万元,按 30 年平均摊销入收入的摊销余额 6,833,333.94 元。 16、 应付股利 股东名称 2006.12.31 2006.1.1 应付粤高速 A、B 股股东股利 15,838,991.040.00珠江基建投资
247、有限公司 46,229,794.5951,139,690.36合计: 62,068,785.6351,139,690.36 17、 应交税金 税 种 法定税率 2006.12.31 2006.1.1 所得税 注 6,278,860.44 4,414,863.93 营业税 注 3,856,005.53 3,947,445.29 城市维护建设税 流转税的 7%-68,285.13 -66,305.81 增值税 17% 121,335.95 121,335.95 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 76 页 房产税 1,256.07 1,256.07 土地使用税 307.43
248、307.43 个人所得税 41,111.77 58,201.90 合 计 10,230,592.068,477,104.76 注:详见“三、税项”说明。 18、 其他应交款 项 目 计缴标准 2006.12.31 2006.1.1 教育费附加 流转税的 3% 94,850.36 91,391.38 堤围维护费 105,648.31 110,875.81 其他 -12,931.26-9,727.26 合 计 187,567.41192,539.93 19、 其他应付款 2006.12.31 2006.1.1 金额 151,630,825.98 157,422,014.57 (1)2006 年 1
249、2 月 31 日其他应付款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)其他应付款余额中中较大的项目列示如下: 项 目 2006.12.31 款 项 性 质 备注 广东广惠高速公路有限公司 104,979,364.01往来款 广东交通实业投资公司 18,643,970.86茂湛股权转让款本息 注 注:应付广东交通实业投资公司余额中有 16,146,488.2 元的账龄超出 3 年,尚未支付的原因详见“八、1”说明。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 77 页 20、 预提费用 项 目 2006.12.31 2006.1.1 预提工程款 (注
250、 1) 71,200.0071,200.00 预提借款利息 445,500.00562,650.00 预提奖励金 3,725.2614,893.35 广佛企业年金 950,000.00950,000.00 其他 774,905.09625,345.26 合 计 2,245,330.352,224,088.61 注 1:预提佛开高速公路已完工尚未支付的零星工程款及尚未支付的公路养护费用。 21、 一年内到期的长期负债 项 目 2006.12.31 2006.1.1 信用 0.00300,475,200.00 担保 0.000.00 抵押 0.000.00 合 计 300,475,200.00 2
251、2、 长期借款 项 目 2006.12.31 2006.1.1 信用 1,710,447,318.541,560,112,991.04 担保 0.000.00 抵押 0.000.00 合 计 1,710,447,318.541,560,112,991.04 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 78 页 23、 股 本 变动前 变动增减(+,-) 变动后 类别 数量(股) 比例送股 其他 小计 数量(股) 比例 一、有限售条件股份 634,166,378 50.45%-74,417,405-10,700,267-85,117,672 549,048,70643.68%1、国
252、家持股 474,780,525 37.77%-63,748,228-10,585,020-74,333,248 400,447,27731.85%2、国有法人持股 42,663,981 3.39%-4,911,720-4,911,720 37,752,2613%3、其他内资持股 116,721,872 9.29%-5,757,457-115,247-5,872,704 110,849,1688.82%其中:境内法人持股 116,392,442 9.26%-5,859,580-5,859,580 110,532,8628.79%境内自然人持股 (高管股) 329,430 0.03%102,123
253、-115,247-13,124 316,3060.03%4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 622,951,370 49.55%85,002,425115,24785,117,672 708,069,04256.32%1、人民币普通股 274,201,370 21.81%85,002,425115,24785,117,672 359,319,04228.58%2、境内上市的外资股 348,750,000 27.74% 348,750,00027.74%3、境外上市的外资股 4、其他 四、股份总数 1,257,117,748.00 100% 1,257,117,
254、748.00100% 注 1:2005 年 12 月 21 日,本公司股权分置改革方案获 A 股市场相关股东会议表决通过。2006年 1 月 26 日本公司获得中华人民共和国商务部商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复 ,同意本公司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006 年 2 月 17 日,本公司股权分置改革方案实施完毕。实施本次股权分置改革方案后,本公司股东的持股数量和持股比例发生变动,股本总数不变,资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标保持不变。 24、 资本公积 项 目 2006.1.1 本期增加数本期减少数 2006.12.31 股本溢价 1,534,759,
255、970.60 1,534,759,970.60股权投资准备 146,885.72 146,885.72合 计 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 79 页 25、 盈余公积 项 目 2006.1.1 本期增加数 本期减少数 2006.12.31 法定盈余公积(注 1) 220,180,614.1533,137,720.06 253,318,334.21法定公益金(注 2) 96,636,731.3696,636,731.36 任意盈余公积 (注 2)114,565,552.5096,636,731.360.
256、00 211,202,283.86合 计 431,382,898.01129,774,451.4296,636,731.36 464,520,618.07注 1:2006 年度利润分配情况详见“十、资产负债表日后事项”说明。 注 2:本公司根据财政部财企 2006 年 67 号文规定,将法定公益金余额转入盈余公积。 26、 未确认的投资损失 2006.12.31 2006.1.1 -3,014,261.91 -2,407,365.36 注:本会计期末,广州普天众智科技实业有限公司由于所有者权益负数但仍继续经营,在合并会计报表时产生的尚未确认的投资亏损额。 27、 未分配利润 项 目 2006
257、年度 2005 年度 年初未分配利润 560,044,218.76 434,468,528.92 本期增加数 331,377,200.57 325,211,552.47 本期减少数 提取法定盈余公积 33,137,720.06 32,521,155.25 提取法定公益金 0.0016,260,577.62 提取任意盈余公积 0.00 0.00 分配上年度现金股利 201,138,839.68 150,854,129.76 期末未分配利润 657,144,859.59 560,044,218.76 其中:未分配的现金股利 213,710,017.16 201,138,839.68 注:2006
258、年度利润分配情况详见“十、资产负债表日后事项”说明。 28、 主营业务收入 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 80 页 项 目 2006 年度 2005 年度 通行费收入 1,056,763,000.791,021,106,485.09其他主营收入 2,499,515.533,420,000.00合计 1,059,262,516.321,024,526,485.09 29、 主营业务成本 项 目 2006 年度 2005 年度 通行养护支出 367,950,542.63305,076,148.11其他主营成本 2,594,546.692,728,506.00合计 370
259、,545,089.32307,804,654.11 30、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准2006 年度 2005 年度 营业税 注32,809,972.3839,788,586.04城市维护建设税 流转税的 7%1,465,225.181,793,906.09 堤围防护费 5,234.321,265.76教育费附加 流转税的 3%629,064.75777,379.42其他 14,092.613,320.90 合 计 34,923,589.2442,364,458.21注:详见“三、税项”说明。 31、 财务费用 项目 2006 年度 2005 年度 利息支出 118,141,451.
260、16 115,560,783.56 减:利息收入 4,511,306.74 5,377,673.11 汇兑损益 562.87 -685.19广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 81 页 银行手续费 406,871.66 503,023.49 合计 114,037,578.95110,685,448.75 32、 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 757,564.16 23,908.20合营或联营公司分来利润 0.00 0.00期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 214,579,845.42 120,104,881.22 深圳惠盐高速公路
261、有限公司 (注 1) 49,975,010.95 45,699,712.68 广东茂湛高速公路有限公司 (注 2) -1,727,985.21 -4,749,006.77 京珠高速公路广珠段有限公司 (注 3)74,388,826.83 36,667,328.01 广东广惠高速公路有限公司 (注 4) 87,452,493.63 47,764,052.63 肇庆粤肇公路有限公司 (注 5) 12,384,274.22 3,465,680.52 广东江中高速公路有限公司 (注 7) -7,155,955.70 -3,221,828.01 北京格林恩泽有机肥有限公司 (注 6) -816,955.
262、95 -5,483,781.72 广州市鑫路交通科技有限公司(注 8) 80,136.65 -37,276.12债权投资收益 0.00 12,354,899.11 广佛高速公路有限公司 0.00 -30,456.00 京珠高速公路广珠段有限公司 (注 3) 0.00 12,385,355.11国债投资收益 0.00 0.00股权投资差额摊销 (注 9) -47,063,403.28 -37,187,261.84股权投资处置损益 0.00 0.00短期投资跌价准备 0.00 -769,312.08长期投资减值准备 0.00 -6,793,200.00合 计 168,274,006.30 87,7
263、33,914.61注 1:本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司 33.33%股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为 49,975,010.95 元。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 82 页 注 2:本公司持有广东茂湛高速公路有限公司 20股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为-1,727,985.21 元。 注 3:本公司持有京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权及 20%股东委托贷款债权。根据股权比例,本会计期间应计投资收益为 74,388,826.83 元。 注 4:本公司持有广东广惠高速公路有限公司 30%股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为
264、 87,452,493.63 元。 注 5:本公司持有肇庆粤肇公路有限公司 25股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为 12,384,274.22 元。 注 6:广东高速科技投资有限公司持有北京格林恩泽有机肥有限公司 35股权,按权益法核算本会计期间应计投资收益为-816,955.95 元。 注 7:本公司持有广东江中高速公路有限公司 15股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为-7,155,955.70 元。 注 8:广东高速科技投资有限公司持有广州市鑫路交通科技有限公司 40股权,按权益法核算本会计期间应计投资收益为 80,136.65 元。 注 9:股权投资差额摊销详见“五、
265、(一) 、8、 (1)C”说明。 注 10:投资收益的汇回不存在重大限制。 33、 本年度非经常性损益列示如下(收益、损失) : 项 目 金 额(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -47,390,104.67(二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00(三)各种形式的政府补贴 0.00(四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00(五)短期投资损益 757,564.16(六)委托投资损益 0.00(七) 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,015,508.92(八)因不可抗力因素
266、,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 83 页 (九)以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00(十)债务重组损益 0.00(十一)资产置换损益 0.00(十二) 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00(十三) 比例财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0.00(十四) 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 0.00(十五)所得税影响额 -225,748.61合 计 -47,873,798.05 34、 本会计期间收到的较大金额的其他与经营活动有关的现金有: 项目 2006
267、 年收到银行存款利息收入 4,511,306.74收珠江基建投资有限公司往来款 37,413,241.69 35、 本会计期间没有支付的较大金额的其他与经营活动有关的现金。 36、 本会计期间没有收到或支付其他与投资活动有关的现金。 37、 本会计期间没有收到或支付其他与筹资活动有关的现金。 (二)母公司会计报表附注说明 (二)母公司会计报表附注说明 1、 其他应收款 2006.12.31 2006.1.1 账 龄 金 额 占其他应收款总额比例 坏账准备计提比例坏账准备金 额 占其他应收款总额比例 坏账准备计提比例坏账准备 1 年以内 1,239,289.25 3.35% 0% 0.00 1,
268、341,676.2444.72% 0% 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 84 页 1 至 2 年 388,733.67 1.05% 10% 0.00 10% 2 至 3 年 0.00 0.00% 30% 0.00 188,571.806.28% 30% 56,571.543 至 4 年 33,872,346.59 91.62% 50% 33,778,060.69 50% 4 至 5 年 0.00 0.00% 90% 0.00 90% 5 年以上 1,470,000.00 3.98% 100% 1,470,000.00 1,470,000.0049% 100% 1,47
269、0,000.00合计 36,970,369.51 100% 35,248,060.693,000,248.04100% 1,526,571.54 (1) 2006 年 12 月 31 日其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 2006 年 12 月 31 日其他应收款余额中前五名欠款单位金额合计为 36,031,650.79 元,占其他应收款总额 97.46%。 (3) 其他应收款中余额较大的项目列示如下: 项 目 2006.12.31 账龄 内 容 昆仑证券股份有限公司破产清算组 33,683,774.79 34 年 详见“九、 (二)4” 说明
270、鹤山市交通房地产开发公司 1,470,000.00 5 年以上 往来款 (4) 应收昆仑证券股份有限公司破产清算组款项 33,683,774.79 元,根据公司的内部控制政策,采用个别认定法,计提 100坏账准备,其他说明详见“九、 (二)4” 。 (5) 鹤山市交通房地产开发公司的往来款是逾期五年以上,根据本公司的内部控制制度计提100%坏账准备。 2、 长期投资 2006.12.31 2006.1.1 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 4,004,239,843.78 6,793,200.003,880,823,122.84 6,793,200.00长期房产投资 1
271、6,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07 11,735,410.07 合 计 4,021,120,109.85 18,528,610.073,897,703,388.91 18,528,610.07广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 85 页 (1) 长期股权投资其他股权投资 项目 2006.1.1 减值 准备 本期增加 本期减少 2006.12.31 减值 准备 子公司投资 2,171,442,918.41 0.00283,067,627.22317,988,329.472,136,522,216.160.00合营企业投资 1,10
272、7,419,869.09 0.0098,108,782.6441,325,076.691,164,203,575.040.00联营企业投资 594,940,335.34 0.00127,707,882.0826,154,164.84696,494,052.580.00其他股权投资 7,020,000.00 6,793,200.00 7,020,000.006,793,200.00合计 3,880,823,122.84 6,793,200.00508,884,291.94385,467,571.004,004,239,843.786,793,200.00 A、投资成本 被投资单位名称 投资期限
273、占被投资单位 注册资本比例 投资金额 广佛高速公路有限公司 1993 年 2 月 1 日2017 年 7 月 31 日75% 154,982,475.25广东省佛开高速公路有限公司 1996 年 3 月 12 日2027 年 3 月 12 日75% 812,409,211.85广东高速科技投资有限公司 2001 年 6 月 15 日 95% 94,811,882.42深圳惠盐高速公路有限公司 1999 年 11 月 1 日2021 年 11 月 20 日33.33% 14,024,586.42广东茂湛高速公路有限公司 1999 年 2 月 8 日2033 年 2 月 7 日20% 224,00
274、0,000.00京珠高速公路广珠段有限公司 2002 年 11 月 1 日2030 年 5 月 12 日20% 66,779,449.38广东广惠高速公路有限公司 1999 年 8 月 12 日2029 年 8 月 12 日30% 705,503,400.00肇庆粤肇公路有限公司 2003 年 3 月 1 日2031 年 11 月 22 日25% 183,690,616.22广东江中高速公路有限公司 2002 年 8 月 26 日2032 年 8 月 26 日15% 152,250,000.00华夏证券股份有限公司 - 0.27% 5,400,000.00华证资产管理有限公司 2001 年 1
275、0 月 24 日2050 年 6 月 24 日0.54% 1,620,000.00合计 2,415,471,621.54 B、权益法核算资料 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 86 页 被投资公司 名 称 初始投资 金 额 本期追加 投 资 额 本期被投资单位权益增减额 本期分得现金股 利 累计权益 增减额 广佛高速公路有限公司 154,982,475.25 0.00165,116,254.06138,689,383.77 226,836,808.36广东省佛开高速公路有限公司 528,117,780.11 0.00120,203,959.51121,849,426.9
276、3 210,074,933.68广东高速科技投资有限公司 94,811,882.42 0.00-26,878,091.320.00 -68,761,430.15深圳惠盐高速公路有限公司 14,024,586.42 0.0049,975,010.9517,000,000.00 126,216,297.01广东茂湛高速公路有限公司 224,000,000.00 0.00-1,727,985.210.00 -82,866,749.71京珠高速公路广珠段有限公司 66,779,449.38 0.0074,388,826.830.00 145,226,685.17广东广惠高速公路有限公司 678,000
277、,000.00 0.0087,452,493.6340,599,444.73 97,952,499.30肇庆粤肇公路有限公司 183,690,616.22 0.0012,384,274.220.00 17,843,480.03广东江中高速公路有限公司 104,650,000.00 10,500,000.00-7,155,955.700.00 -10,377,783.71合计 2,049,056,789.80 10,500,000.00473,758,786.97318,138,255.43 662,144,739.98 C、股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因摊销期限 本期摊销额
278、摊余价值 广佛高速公路有限公司 87,168,911.73注 1 1998.12019.64,054,368.00 50,679,599.74广东省佛开高速公路有限公司 93,430,026.65注 2 1998.52027.33,231,009.58 65,427,943.56广东省佛开高速公路有限公司 225,410,359.01注 3 2001.12027.38,587,061.30 173,887,991.25广东省佛开高速公路有限公司 448,558,397.94注 4 2005.62027.321,202,592.80 416,029,353.78深圳惠盐高速公路有限公司 31,3
279、95,413.58注 5 1999.112021.111,421,679.12 21,206,713.23广东高速科技投资有限公司 188,117.58注 6 2002.22012.218,811.80 95,626.23京珠高速公路广珠段有限公司 213,287,730.04注 7 2002.112030.57,732,485.72 181,069,039.55肇庆粤肇公路有限公司 20,884,383.78注 8 2003.32031.11725,631.96 18,080,329.20合计 1,120,323,340.31 46,973,640.28 926,476,596.54广东省高
280、速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 87 页 注 1:本公司在 1993 年 6 月 30 日股份重组时,将评估确认后的广佛高速公路有限公司 1993 年 1月 31 日的国有资产净值折成国家股,并同时作为本公司对广佛高速公路有限公司的长期股权投资,则长期股权投资(以评估值记账)与本公司拥有广佛高速公路有限公司账面净资产之间的差异记入本科目。 注2: 本公司于1998年4月30日购买广东省佛开高速公路有限公司10股权, 收购价格19,058.35万元与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注3: 本公司于2001年1月1日购买广东省佛开高速
281、公路有限公司16股权, 收购价格37,931.15万元及补偿款 63,201.77 元(广东省佛开高速公路有限公司评估基准日至股权交割日期间损益)与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注4: 本公司于2005年6月1日购买广东省佛开高速公路有限公司24股权, 收购价格73,284.98万元,与广东省佛开高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 5: 本公司于 1999 年 10 月 31 日购买深圳惠盐高速公路有限公司 33.33股权, 收购价格 4,542万元与深圳惠盐高速公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差
282、额记入本科目。 注 6: 本公司于 2002 年 2 月 28 日购买广东高速科技投资有限公司 10%股权, 收购价格 1000 万元与广东高速科技投资有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注 7:本公司于 2002 年 11 月 1 日购买京珠高速公路广珠段有限公司 20股权,股权收购价格280,067,179.42 元与京珠高速公路广珠段有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本科目。 注8: 本公司于2003年2月28日投资肇庆粤肇公路有限公司25股权, 股权投资价格204,575,000元与肇庆粤肇公路有限公司股权交割日所有者权益中所占的份额的差额记入本
283、科目。 D、股权投资准备 项 目 2006.12.312006.1.1 广佛高速公路有限公司 44,440.7244,440.72 广东高速科技投资有限公司 3,379.473,379.47 深圳惠盐高速公路有限公司 99,065.5399,065.53 合计 146,885.72146,885.72 注:被投资单位的资本公积增加,本公司权益法核算按其持股比例计算产生。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 88 页 E、长期股权投资减值准备 项 目 2006.1.1 本年增加数 本年转回数 2006.12.31 华夏证券股份有限公司 5,400,000.000.000.0
284、0 5,400,000.00华证资产管理有限公司 1,393,200.000.000.00 1,393,200.00合计 6,793,200.00 6,793,200.00 (2)长期房产投资 2006.12.31 2006.1.1 房产名称 金 额 减值准备 金 额 减值准备 狮岭综合楼 12,910,266.07 9,803,970.0712,910,266.07 9,803,970.07龙江镇恒丰花苑 3,970,000.00 1,931,440.003,970,000.00 1,931,440.00合 计 16,880,266.07 11,735,410.0716,880,266.07
285、 11,735,410.07 注: 长期投资减值准备计提的原因: 该项投资房产按现行市值估算可收回金额低于投资账面价值,其差额提取长期投资减值准备。 3、 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 757,564.1623,908.20合营或联营公司分来利润 0.000.00期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 473,758,786.97402,589,922.46广佛高速公路有限公司(注 1) 165,116,254.06142,729,226.27广东省佛开高速公路有限公司(注 2) 120,203,959.51143,352,266.98广东高速科技投资有限公
286、司(注 3) -26,878,091.32-9,117,509.85深圳惠盐高速公路有限公司(注 4) 49,975,010.9545,699,712.68广东茂湛高速公路有限公司(注 5) -1,727,985.21-4,749,006.77京珠高速公路广珠段有限公司(注 6) 74,388,826.8336,667,328.01广东广惠高速公路有限公司(注 7) 87,452,493.6347,764,052.63广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 89 页 肇庆粤肇公路有限公司(注 8) 12,384,274.223,465,680.52广东江中高速公路有限公司(注
287、 9) -7,155,955.70-3,221,828.01债权投资收益 0.0012,964,019.11广佛高速公路有限公司 0.00578,664.00京珠高速公路广珠段有限公司 0.0012,385,355.11股权投资差额摊销(注 10) -46,973,640.28-37,097,498.84短期投资跌价准备 0.00-769,312.08长期投资减值准备 0.00-6,793,200.00合计 427,542,710.85370,917,838.85 注 1:本公司持有广佛高速公路有限公司 75股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为 165,116,254.06 元。 注
288、2:本公司持有广东省佛开高速公路有限公司 75股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为 120,203,959.51 元。 注 3:本公司持有广东高速科技投资有限公司 95股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为-26,878,091.32 元。 注 4:本公司持有深圳惠盐高速公路有限公司 33.33%股权,按权益法核算,本公司本会计期间应计投资收益为 49,975,010.95 元。 注 5:本公司持有广东茂湛高速公路有限公司 20股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为-1,727,985.21 元。 注 6:本公司持有京珠高速公路广珠段有限公司 20%股权, 按权益法核算,本
289、会计期间应计投资收益为 74,388,826.83 元。 注 7:本公司持有广东广惠高速公路有限公司 30%股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为 87,452,493.63 元。 注 8:本公司持有肇庆粤肇公路有限公司 25股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为 12,384,274.22 元。 注 9:本公司持有广东江中高速公路有限公司 15股权,按权益法核算,本会计期间应计投资收益为-7,155,955.70 元。 注 10:股权投资差额摊销详见“五、 (二) 、2、 (1)C”说明。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 90 页 注 11:投资收益的汇
290、回不存在重大限制。 六、关联方及其交易 六、关联方及其交易 (一) 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济 性质 法定 代表人 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济 性质 法定 代表人 广东省交通集团有限公司 广州市白云路 27 号 股权管理:组织资产重组,优化配置;通过抵押,产权转让,股份制改造等方式筹集资金;项目投资、经营及管理;交通基础设施建设;公路、铁路客货运输;船舶工业;境外关联业务 母公司 国有独资有限责任公司 朱小灵广佛高速公路有限公司 广州市城西沙贝 主营广佛高速公路的建设、施工、收费和养护管理 子公司 合作经营
291、(港资) 曹晓峰广东省佛开高速公路有限公司 广州市白云路 83 号 经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修 子公司 有限责任公司李希元广东高速科技投资有限公司 广州市白云路 85 号 以自有资金进行投资科技产业及提供相关咨询服务;照明技术、节能和储能技术、太阳能光伏技术的研究、开发及其产品的生产、销售;设计、制作、发布、代理国内外各类广告;国内贸易 子公司 有限责任公司侯景芳南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 南海大沥雅瑶上亨村西区三巷 2 号 投资雅瑶枢纽立交工程 子公司控股公司 有限责任公司丁向宇广州普天众智科技实业有限公司 广州市黄埔大道西路 201 号 电子产品的研究、 开发、 技术
292、服务、批发贸易 (国家专营专控商品除外)子公司控股公司 有限责任公司曹建宏 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位:人民币万元 企 业 名 称 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.12.31 广东省交通集团有限公司 1,980,000 1,980,000 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 91 页 广佛高速公路有限公司 20,000 20,000 广东省佛开高速公路有限公司 110,800 110,800 广东高速科技投资有限公司 10,000 10,000 南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司 1,000 1,000 广州普天众智科技实业有限公
293、司 500 500 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 货币单位:人民币万元 2006.1.1 本年增加 本年减少 2006.12.31 企 业 名 称 金 额比例金额比例金额 比例 金额 比例广东省交通集团有限公司 47,478 37.77%1,2571% 48,735 38.77%广东省交通集团有限公司 47,478 37.77%1,2571% 48,735 38.77%广佛高速公路有限公司 15,000 75% 15,000 75% 广东省佛开高速公路有限公司 83,100 75% 83,100 75% 广东高速科技投资有限公司 9,500 95% 9,500 95% 南海市雅瑶枢
294、纽立交项目建设有限公司 600 60% 600 60% 广州普天众智科技实业有限公司 300 60% 300 60% (二)关联交易 1、 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 广东省高速公路有限公司 母公司的全资子公司 广东省公路建设有限公司 母公司的全资子公司 广东晶通公路工程建设集团有限公司 母公司的全资子公司 广东省路桥建设发展有限公司 母公司的全资子公司 广东省长大公路工程有限公司 母公司的控股子公司 广东交通实业投资公司 母公司的全资子公司 广东省公路勘察规划设计院 母公司的全资子公司 广东省航运规划设计院 母公司的全资子公司 广东省高速公路发展股份有限公司 二六
295、年度报告财务报告 第 92 页 广东省汽车运输集团有限公司 母公司的全资子公司 广东浩粤船舶工业有限公司 母公司的全资子公司 广东新中国船厂有限公司 母公司的全资子公司 新粤有限公司 母公司的控股子公司 广东南粤物流股份有限公司 母公司的控股子公司 广东冠粤路桥有限公司 母公司的控股子公司 广东华路交通科技有限公司 母公司的控股子公司 广东能达高等级公路维护公司 母公司的控股孙公司 广东高达物业发展有限公司 母公司的控股孙公司 广东粤财信托投资公司 本公司法人股股东 广东茂湛高速公路有限公司 合营公司 广东广惠高速公路有限公司 合营公司 肇庆粤肇公路有限公司 合营公司 北京格林恩泽有机肥有限公
296、司 合营公司 广州市鑫路交通科技有限公司 合营公司 佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司 合营公司 深圳惠盐高速公路有限公司 联营公司 京珠高速公路广珠段有限公司 联营公司 广东江中高速公路有限公司 联营公司 2、 关联方款项余额 项目 2006.12.31 2006.1.1 其他应收款:其他应收款: 广东广惠高速公路有限公司 550,000.00 600,000.00 广东能达高等级公路维护公司 247,679.38 247,679.38 广东高达物业发展有限公司 87,000.00 87,000.00 广东新粤交通投资有限公司 135,096.27 北京格林恩泽有机肥有限公司 11,926,
297、079.91 11,707,580.00 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 93 页 项目 2006.12.31 2006.1.1 小计 12,945,855.56 12,642,259.38 应收股利应收股利 广东广惠高速公路有限公司 0.00 18,624,035.99 小计 0.00 18,624,035.99 应付账款:应付账款: 广东省高速公路有限公司 24,139,153.68 24,139,153.68 广东新粤交通投资有限公司 2,485,052.55 3,161,104.95 广东省长大公路工程有限公司 355,788.89 2,705,740.34
298、广东华路交通科技有限公司 0.00 197,900.00 广东交通集团检测中心 0.00 917,973.00 广东冠粤路桥有限公司 0.00 1,889,347.27 广东能达高等级公路维护公司 1,946,037.79 1,210,274.72 广东广惠高速公路有限公司 2,000,000.00 0.00 小计 30,926,032.91 34,221,493.96 预收账款:预收账款: 广东广惠高速公路有限公司 0.00 1,555,846.80 广东新粤交通投资有限公司 1,450,000.00 0.00 小计 1,450,000.00 1,555,846.80 其他应付款:其他应付款
299、: 广东广惠高速公路有限公司 104,979,364.01 123,503,400.00 深圳惠盐高速公路有限公司 34,989.00 34,989.00 广东交通实业投资公司 18,643,970.86 17,783,759.33 广东省高速公路有限公司 0.00 -1,763.87 广东新粤交通投资有限公司 288,986.61 197,236.61 广东冠粤路桥有限公司 3,031,257.05 533,491.45 广东能达高等级公路维护公司 2,800,082.69 787,011.00 广东省长大公路工程有限公司 684,746.00 407,794.90 广东省高速公路发展股份有
300、限公司 二六年度报告财务报告 第 94 页 项目 2006.12.31 2006.1.1 小计 130,463,396.22 143,245,918.42 长期借款:长期借款: 广东省高速公路有限公司 458,324,803.54 458,324,803.54 小计 458,324,803.54 458,324,803.54 3、 其他应披露的事项 (1) 本公司通过广东粤财信托投资公司提供给广东省佛开高速公路有限公司委托贷款。 根据广东省佛开高速公路有限公司于 2002 年 7 月 30 日召开的第三届董事会第三次会议决议,从 2002 年 1 月1 日至 2002 年 12 月 31 日将
301、股东的委托贷款利率调整为零。 根据广东省佛开高速公路有限公司于 2003年 1 月 24 日召开的股东会,广东省佛开高速公路有限公司在 2003 年向银行贷款 17 亿元,用于偿还股东广东省高速公路发展股份有限公司的全部股东委托贷款和广东省高速公路有限公司的50%的股东委托贷款。广东省高速公路有限公司余下 50%的股东委托贷款按广东省佛开高速公路有限公司向银行贷款(指该笔 17 亿贷款)的利率计算。 2006 年,广东省佛开高速公路有限公司向其股东之一广东省高速公路有限公司计提并支付了股东贷款利息支出 27,058,465.16 元。 截至 2006 年 12 月 31 日止,广东省佛开高速公
302、路有限公司仍欠广东省高速公路有限公司股东委托贷款本金 458,324,803.54 元。 (2) 本公司与广东省高速公路有限公司的全资子公司广花高速公路公司签订合作协议, 联合开发狮岭综合楼的房地产项目。其中本公司以现金出资,持有该项目的 80股权,广花高速公路公司则以该综合楼的土地使用权出资,持有该项目 20股权。 (3)2005 年 1 月,本公司与广东高达物业发展有限公司(广东省高速公路有限公司的控股子公司)重新签订了房屋租赁合同,承租本公司现使用的办公楼。租赁期从 2006 年 2 月 1 日起至 2008 年1 月 31 日止,每月租金 101,782.43 元,管理费 36,442
303、.11 元。 另本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司与广东高达物业发展有限公司新签订房屋租赁合同,承租广东高速科技投资有限公司现使用的办公楼。租赁期从 2006 年 2 月 1 日起至 2007 年 1 月31 日止,每月租金 11,992.19 元,管理费 4,309.69 元。 (4) 本公司于 2001 年 8 月 23 日与广东交通实业投资公司签订转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议 , 转让本公司在广东茂湛高速公路有限公司所持有的全部实际投资, 转让价格22,850万元,转让交割日为 2001 年 8 月 1 日。广东交通实业投资公司按协议预付了转让款项 11,425 万元
304、。本协议在经双方权力决策机构或主管部门同意并获得广东省对外贸易经济合作厅批准后生效。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 95 页 本公司于 2002 年 3 月 18 日与广东交通实业投资公司签订 转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议补充协议,协议约定: (1)本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款 7,997.5 万元,减收后,本公司实际收到预付款 3,427.5 万元; (2)若转让协议最终未获政府有关部门批准生效,则本公司应退还广东交通实业投资公司已实际支付的款项,并根据本次减收预付款,以实际收取的预付款按国家规定的银行同期贷款利率计付利息; (3)若转
305、让协议最终获得政府有关部门批准生效,则广东交通实业投资公司须在转让协议生效后 15 天内向本公司支付转让款 19,422.5 万元。 本公司于 2002 年 12 月 27 日与广东交通实业投资公司签订转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议补充协议(二) ,协议约定:本公司向广东交通实业投资公司支付减收预付款 2,000万元。 根据补充协议的约定归还预收款后,本公司实际收到广东交通实业投资公司预付款原值为14,275,000.00 元。2006 年度,本公司为该预收款项计提了利息 860,211.53 元。截至 2006 年 12 月31 日止,本公司为该预收款计提的累计利息余额 4,36
306、8,970.86 元。 截至 2006 年 12 月 31 日止,由于本项交易的有关审批手续尚未完成,故本公司按原注册资本投资比例计算本会计期间在广东茂湛高速公路有限公司的投资收益。 (5)本公司控股子公司广佛高速公路有限公司拟对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建,2005年 5 月 20 日,广佛高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书 。按照广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书的条款和条件,广佛高速公路有限公司拟将广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理,并向广东省高速公路有限公司支
307、付相应的管理费。广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程项目申请已于 2006 年 2 月 14 日经广东省发展和改革委员会粤发改交2006100 号文核准同意, 广佛高速公路雅瑶至谢边段扩建工程委托建设管理协议书已经本公司股东大会决议通过。其他说明详见“八、2” 。 (6)本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建,2005 年 5 月 20 日,广东省佛开高速公路有限公司与广东省高速公路有限公司在广州签署了佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书 。按照佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托建设管理协议书的条款和条件,广东省佛开高速公路有限公司拟将
308、佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程委托广东省高速公路有限公司进行工程建设管理, 并向广东省高速公路有限公司支付相应的管理费。佛开高速公路谢边至三堡段改扩建工程目前正办理有关立项报批工作。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 96 页 (7)本公司于 1999 年 11 月 29 日与交通银行广州分行签订授信业务合同约定:公司可以在授信额度 5 亿元范围内向交通银行广州分行申请提供借款,授信额度的有效期为 5 年,自 1999 年 11月 29 日起至 2004 年 11 月 29 日止,除授信人同意外,被授信人没有正当理由连续 6 个月未用足授信额度的 50%的,授信人可
309、以终止本合同。同日广东省高速公路有限公司与交通银行广州分行签订最高额保证合同 ,作为授信业务合同的从合同,保证期间为本合同生效之日起至 2006 年 11 月 29日止。 同日,本公司与交通银行广州分行签订综合授信协议约定:交通银行广州分行在已给予本公司 5 亿元贷款额度的基础上,根据本公司的经营需要,同意追加 10 亿元授信额度,总授信额度为 15亿元,期限为五年,追加的 10 亿元授信额度在交通银行广州分行对本公司提供的相关项目和财务等资料作核实调查后,在不违反贷款通则和交通银行有关授信规定的前提下,报请交通银行总行同意后办理授信和有关业务手续。截至 2006 年 12 月 31 日止,本
310、公司未使用过该授信额度。 七、或有事项 七、或有事项 1、2003 年 6 月 30 日,中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会就本公司于 2001 年 9 月 25 日提交的中外合作建设经营佛湛高速公路电白(麻岗)至湛江(遂溪)段合同及其补充协议书争议的仲裁申请做出终局裁决,具体如下: (1) 自1999年6月至2001年12月, 广东茂湛高速公路有限公司账面实收资本总额为621,334,500.00元,本公司实际投资 224,000,000.00 元,占其认缴出资额的 100%,占实收资本总额的 36.051%,占注册资本总额的 20%;东南亚茂发有限公司实际投资 5,334,500.00 元
311、,占其认缴出资额的 1.36%,占实收资本总额的 0.859%,占注册资本总额的 0.476%;广东省高速公路有限公司的实际投资 392,000,000.00 元,占其认缴出资额的 100%,占实收资本总额的 63.09%,占注册资本总额的 35%;新粤有限公司、湛江高速公路有限公司、茂名市交通建设集团公司没有投入任何资金。 (2) 本裁决作出之日起 30 日内,东南亚茂发有限公司应向本公司支付违约金 3,368,000.00 元。 (3) 本裁决作出之日起 30 日内,东南亚茂发有限公司应向本公司支付为办理仲裁案件支出的部分费用 300,000.00 元。 (4) 本案审计费用共 120,0
312、00.00 元,由本公司、东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司各承担三分之一,即各承担 40,000.00 元。 (5) 本案仲裁费用共 149 万元,由本公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公司各承担 10%,即各承担 14.9 万元;由东南亚茂发有限公司承担50%,即承担 74.5 万元。本公司申请仲裁时预缴的仲裁费用 149 万元抵作本案仲裁费。自本裁决作出广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 97 页 之日起 30 日内,东南亚茂发有限公司、广东省高速公路有限公司、新粤有限公司、湛江高速公路公司和茂名市交通建设集团公
313、司应将其应付之仲裁费用径付本公司。 (6) 以上第 2、第 3、第 5 项裁决支付的款项,如逾期不付,按年利率 5%计算利息。 根据仲裁庭的意见,本公司应向原合作合同审批主管部门提出变更股权的申请,经原合作合同审批主管部门批准和登记机关变更登记后, 才能按实收资本所占的比例确定本公司在广东茂湛高速公路有限公司的股权比例。 2003 年 8 月 10 日东南亚茂发有限公司向广东省深圳市中级人民法院提出申请书,请求撤消中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会2003深国仲结字第 41 号裁决书,并由被申请人承担本案诉讼费用。 2003 年 12 月 9 日, 广东省深圳市中级人民法院出具2003深中法民
314、四初字第 547 号民事裁定书,裁定如下: (1)驳回东南亚茂发有限公司的申请。 (2)本案件受理费人民币 50 元由申请人负担。 (3)本裁定为终审裁定。 2003 年 8 月 4 日本公司向广州市中级人民法院提交强制执行申请书 ,特申请对被申请人给予强制执行。 广东省广州市中级人民法院于 2003 年 8 月 28 日出具(2003)穗中法执字第 01168 号执行案件立案通知书,决定予以立案。 2、2006 年 6 月 1 日,广东高速科技投资有限公司分别向北京市第一中级人民法院和北京市昌平区人民法院递交了起诉书, 分别就北京格林恩泽有机肥有限公司欠广东高速科技投资有限公司 800 万元
315、委托贷款和 300 万元临时周转款提出了诉讼, 要求北京格林恩泽有机肥有限公司偿还两笔借款的本息,两家法院均已立案受理。 对北京格林恩泽有机肥有限公司所欠 800 万元委托贷款的诉讼, 由于广东高速科技投资有限公司提起的诉讼主体不符合法律规定被北京市第一中级人民法院驳回起诉,上诉至北京市高级人民法院,被终审驳回上诉。广东高速科技投资有限公司拟按照法律规定程序重新进行起诉。 2006 年 5 月 31 日,广东高速科技投资有限公司向广州市越秀区人民法院递交了起诉书,就广东高速科技投资有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司 800 万元委托贷款的担保人王建吉提出了诉讼,要求担保人履行担保义务,偿还该
316、委托贷款本息,支付违约金及赔偿经济损失。广东高速科技投资有限公司于2006年9月初向广州市越秀区人民法院申请对王建吉在北京的三处房产进行诉讼保全。广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 98 页 广州市越秀区人民法院法院于 2007 年 2 月 12 日开庭审理,并于 2007 年 3 月 15 日判决如下: (1)被告王建吉应于判决发生法律效力之日起十日内, 向原告广东高速科技投资有限公司偿还委托贷款本金8000000 元及支付逾期利息(从 2004 年 6 月 5 日起,至实际清偿日止,按照中国人民银行规定的同期逾期贷款利率的标准计算) 。被告王建吉承担保证责任后,有权向
317、第三人北京格林恩泽有机肥有限公司追偿; (2)被告王建吉于本判决发生法律效力之日起十日内向原告广东高速科技有限公司支付违约金 93716 元; 要求王建吉应当向广东高速科技投资有限公司偿还委托贷款本金及支付逾期利息;(3)驳回原告广东高速科技投资有限公司的其他诉讼请求。 2006 年 7 月 25 日,北京市昌平区人民法院于对北京格林恩泽有机肥有限公司所欠 300 万元临时借款的诉讼作出判决,根据(2006)昌民初字第 7131 号判决书内容,北京格林恩泽有机肥有限公司应返还广东高速科技投资有限公司 300 万元借款及经济损失 1 千元。 广东高速科技投资有限公司已于2006 年 12 月 3
318、0 日向北京市昌平区人民法院申请执行。 鉴于上述事实, 广东高速科技投资有限公司依据欠款构成的不同性质, 采用个别认定法对该款项计提了坏账准备 4,576,079.91 元。 八、承诺事项 八、承诺事项 截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司有下列重大的承诺事项: 1、本公司拟转让所持有的广东茂湛高速公路有限公司全部实际投资,并与广东交通实业投资公司签订转让广东茂湛高速公路有限公司投资权益的协议及相关补充协议,截至 2006 年 12 月 31日止,由于本项交易的有关审批手续尚未完成,转让尚未完成。有关说明详见“六、 (二)3、 (4) ” 。 2、本公司控股子公司广佛高速公路有限公
319、司拟对广佛高速公路雅瑶至谢边段进行扩建,本公司于 2006 年 12 月 20 日召开临时股东大会,审议通过了关于向广佛高速公路有限公司增资扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段的议案 。同意本公司向广佛高速公路有限公司增资 9336.936 万元,进行扩建广佛高速公路雅瑶至谢边段工程; 同意广佛高速公路有限公司委托广东省高速公路有限公司对该扩建工程进行管理。 3、 本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司拟对佛开高速公路谢边至三堡段进行改扩建,该扩建的有关审批手续尚未完成,其他说明详见“六、 (二)3、 (6) ” 。 4、 本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司 2005 年 3 月和广东广惠高
320、速公路有限公司签订广惠高速公路广告位租赁承包经营协议书 ,广东广惠高速公路有限公司将粤交法(2004)203 号文批复的广惠高速公路两侧属公路建设用地范围内的广告规划位租赁发包给广东高速科技投资有限公司,承包经营期限为 10 年,从 2005 年 9 月 1 日起至 2015 年 8 月 31 日止,总租赁费为人民币 5040广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 99 页 万元。 5、本公司于 1998 年 9 月 18 日与广东省路桥建设发展公司、大建实业有限公司、广东省交通厅引进外资办公室等四方签订了合作建设经营京珠高速公路(汤塘太和段)合同 ,合作组建京珠(汤塘太和段
321、)高速公路有限公司,兴建、经营、管理京珠(汤塘太和段)高速公路及其配套、服务设施。第一期工程投资总额约 260,000 万元,合作公司第一期注册资本为 91,000 万元,本公司的出资比例为 25,出资额为 22,750 万元。本合同正待政府有关部门的批准。截至 2006 年 12 月 31日止,本公司资金尚未投入。 6、本公司于 2000 年 5 月与广东省高速公路有限公司签订了建设经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路合同 ,共同投资成立“广东京珠北高速公路有限公司” ,建设、经营京珠国道主干线粤境小塘至甘塘高速公路, 项目投资总额为 565,700 万元, 注册资本为 56,570 万
322、元, 项目资本金 (含注册资本)为总投资的 35%,即 197,995 万元,本公司的出资比例为 10%,注册资本外的其他项目资本金由各方分别按出资比例投入。本公司对该项目应出资额为 19,799.5 万元。本项目由广东省高速公路有限公司负责建设。本合同正待政府有关部门的批准。截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司资金尚未投入。 九、其他重要事项说明 (一)本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明: 九、其他重要事项说明 (一)本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明: 2005 年 12 月 21 日,本公司股权分置改革方案获 A 股市场相关股东会议表决通过。2006
323、年 1 月26 日,中华人民共和国商务部以商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复 ,同意本公司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006 年 2 月 17 日,本公司股权分置改革方案实施完毕,A 股股票简称由“粤高速 A”变更为“G 粤高速” 。2006 年 10 月 9 日,根据深圳证券交易所发布的关于上市公司股权分置改革实施有关交易事项的通知 ,本公司 A 股股票简称由“G 粤高速”恢复为“粤高速 A” 。 A:改革方案要点 (a)全体非流通股股东向持有本公司 A 股的股东作出对价安排,所有非流通股获得在 A 股市场的流通权。 (b)流通 A 股股东每持有 10 股流通 A
324、 股将获得全体非流通股股东支付的 3.1 股股票的对价; 自公司股权分置改革方案实施后首个交易日起, 本公司非流通股股东持有的本公司非流通股即获得在 A 股市场上市流通权。 B:非流通股股东承诺事项 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 100 页 (a)本公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;同时,大股东广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、广东省广花高速公路公司进一步承诺,所持有的非流通股股份在上述十二个月的承诺期限届满后,二十四个月内不上市交易。 (b)在实
325、施股权分置改革之后,广东省交通集团有限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票:本公司 20052007 年度的现金分红政策维持以往现金分红政策。 本公司上市以来,即 1996 年度至 2004 年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为61.26%。本公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。 (c) 为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平, 加强其控股股东地位,广东省交通集团有限公司承诺,在获得证监会豁免全面要约收购的前提下,于本公司相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内, 广东省交通集团有限公司或其全资子公司将投入 4 亿元资金择机从二级市场增持本公司流通 A
326、 股。在增持计划完成后的六个月内,广东省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务,如在上述时间内出售,则全部所得归本公司全体股东所有。 C:其他非流通股股东的法定义务 其他非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定,履行法定承诺义务。 D:公司总股数在股权分置改革前后将不发生变化 本股权分置改革方案实施后,本公司股东的持股数量和持股比例将发生变动,但本公司股本总数不会因方案的实施而发生变化。 (二)其他需要披露的重要事项: (二)其他需要披露的重要事项: 1、 本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股
327、投资建设雅瑶枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于 2000 年 12 月 28 日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了投资设立雅瑶枢纽立交项目建设有限公司合同 、 关于合作投资建设雅瑶枢纽立交项目协议书 ,于 2000 年 12 月 29 日签订合作投资建设雅瑶枢纽立交项目补充合同 ,共同投资设立南海市雅瑶枢纽立交项目建设有限公司,建设雅瑶枢纽立交工程。项目估算投资额约为 12,000 万元,注册资本为 1,000 万元,广佛高速公路有限公司占总投资额 60%,除注册资本以外的投入形式为股东贷款。 根据雅瑶枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意, 增加佛山市公路局为
328、新股东。 股东变更后,广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 101 页 广佛高速公路雅瑶枢纽立交工程于 2003 年 1 月 17 日交工验收,项目已结算。由于广佛高速公路有限公司拥有使用权, 将广佛高速公路雅瑶枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算,于 2003 年 1 月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。 2、 本公司于 2000 年 12 月 15 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了广佛高速公路有限公司参股投资建设谢边枢纽立交项目的议案。另广佛高速公路有限公司于 2000 年 12 月 28
329、 日与佛山市交通发展总公司、南海市交通建设集团有限公司签订了投资设立谢边枢纽立交项目建设有限公司合同 、 关于合作投资建设谢边枢纽立交项目协议书 ,于 2000 年 12 月 29 日签订合作投资建设谢边枢纽立交项目补充合同 ,共同投资设立佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司,建设谢边枢纽立交工程。项目估算投资额约为 32,000 万元,注册资本为 3,000 万元,广佛高速公路有限公司占总投资额 33%。根据谢边枢纽立交项目有限公司股东会决议一致同意,增加佛山市公路局为新股东。变更后,广佛高速公路有限公司的投资额及比例不变。 佛山市谢边枢纽立交工程于 2002 年 10 月 16 日交工验收。
330、 根据 2002 年 12 月 26 日佛山市谢边枢纽立交项目建设有限公司第四次董事会记录及决议决定,由于竣工验收后的资产和养护问题比较复杂,建议交由政府处理。鉴于广佛高速公路有限公司仍保留对该枢纽立交的使用权,及承担部分资产的养护费用, 将佛山市谢边枢纽立交项目由长期股权投资和长期债权投资转入无形资产核算, 于 2002年 10 月起按广佛高速公路有限公司剩余经营年限进行摊销。 3、本公司于 2006 年 12 月 20 日召开临时股东大会、审议通过了关于佛开公司设立高速公路收费收益权支持受益凭证专项资产管理计划进行融资的议案 。原则同意广东省佛开高速公路有限公司作为原始权益人,广发证券股份
331、有限公司作为计划管理人设立“佛开高速公路收益权受益凭证专项计划”进行低成本融资,计划融资规模为人民币 10 亿元,期限为 1 年至 5 年,本次募集的资金用于置换广东省佛开高速公路有限公司原有的银行贷款; 广东省佛开高速公路有限公司的董事会和管理层应根据市场情况及公司需要决定该计划的相关事宜,包括该凭证的发行利率,实施该专项资产管理计划所需要商议签署的各项合同等。 2006 年 12 月 14 日,广东省佛开高速公路有限公司和广发证券股份有限公司签署了专项资产管理计划安排协议 ,协议约定收取的专项计划安排费为筹资金额的 0.768,按 10 亿元的融资金额计算为 768 万元。广东省佛开高速公
332、路有限公司已按约定预付了 40款项,并将在专项计划存续期间将该款项摊销入财务费用。 4、2005 年 10 月 31 日, 昆仑证券有限公司清算组发布昆仑证券有限责任公司清算组公告第一号和第二号,根据中国证券监督管理委员会行政处罚决定书 (证监罚字200531 号)及关于委托北京市观韬律师事务所成立昆仑证券有限责任公司清算组的决定 (证监函2005341 号) ,中国广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 102 页 证券监督管理委员会取消昆仑证券证券业务许可并责令关闭, 同时委托观韬律师事务所组织成立清算组,清算组对外代表昆仑证券有限公司行使公司权利,并负责昆仑证券有限公司
333、的清算工作。对昆仑证券有限公司享有到期或未到期债权的自然人、法人或其他组织,均可申报债权,债权登记时间为2005 年 11 月 10 日至 2006 年 2 月 10 日。在债权经审核、确认后,按照国家有关法律、法规和政策办理。 本公司母公司账面存放昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金 33,683,774.79 元,已于 2005年 12 月 9 日向昆仑证券有限公司清算组进行了申报。广东高速科技投资有限公司账面存放昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金 18,000,000.00 元,已于 2005 年 12 月 13 日向昆仑证券有限公司清算组进行了申报。 2006 年 11 月 24 日
334、, 青海省西宁市中级人民法院对外进行公告: 青海省西宁市中级人民法院 2006年 11 月 11 日依法裁定宣告昆仑证券有限公司破产还债, 本公司母公司及广东高速科技投资有限公司均已向昆仑证券有限公司破产清算组进行了申报。 昆仑证券有限责任公司破产还债一案第一次债权人会议于年月日召开。 同日本公司收到昆仑证券有限责任公司破产清算组初审不予确认取回权通知书 (不确认取回 003 号) ,认定本公司与昆仑证券之间为债权债务关系, 广东高速科技投资有限公司收到昆仑证券有限责任公司破产清算组初审不予确认取回权通知书 (不确认取回 002 号) ,认定广东高速科技投资有限公司与昆仑证券之间为债权债务关系
335、。 鉴于昆仑证券有限公司破产还债,本公司及广东高速科技投资有限公司将存放昆仑证券有限公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映,并遵循谨慎性原则全额计提了坏账准备。 十、资产负债表日后事项 十、资产负债表日后事项 本公司第五届董事会第二次会议于 2007 年 3 月 23 日召开。会议审议通过了以下决议: 1、审议通过关于提取应收款项坏帐准备的议案 : 同意公司本部本期提取其他应收款坏账准备 33,721,489.15 元; 同意广东高速科技投资有限公司本期提取应收款项坏账准备 23,571,261.43 元。以上合计本期提取的应收款项坏账准备为57,292,750.58 元。 2、审议通过关于
336、二 OO 六年度财务决算报告的议案 。 3、审议通过二 OO 六年度利润分配预案 : 经羊城会计师事务所按中国企业会计准则对本公司二 00 六年度财务状况的审计,本公司实现税后利润为 331,377,200.57 元,累计可分配利润为 891,421,419.33 元;经安永会计师事务所按国际会广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告财务报告 第 103 页 计准则审计的本公司二 00 六年度税后利润为 325,682,000.00 元, 累计可分配利润为 491,886,000.00元。根据中国证监会及有关财务制度规定,利润分配采用孰低的原则,分配方案如下: (1) 、按照羊城会计师事务
337、所审计的税后利润,提取 10%的法定公积金 33,137,720.06 元; (2) 、按照安永会计师事务所审计的累计可分配利润中提取 213,710,017.16 元作为 2006 年度分红派息资金。以 2006 年底的总股本 1,257,117,748 股为基数,每 10 股派发现金股利 1.7 元(含税) ,共分配现金红利 213,710,017.16 元,剩余未分配利润结转下一年度。B 股股东及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以 2006 年度股东大会作出分红派息决议后第一个工作日中国人民银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。本议案尚需提交本公司二 OO 六年度股东大会审议。 4
338、、审议通过二 OO 六年度董事会工作报告 ,并同意提交二 OO 六年度股东大会审议。 5、审议通过二 00 六年度总经理业务报告 ,并同意提交二 OO 六年度股东大会审议。 6、审议通过二 00 六年年度报告及其摘要,同意予以公告,并同意提交二 OO 六年度股东大会审议。 7、审议通过关于提取奖励金的议案 ;同意本公司在税前提取 350 万元资金,用于奖励工作成绩突出的人员,并纳入 2007 年工资总额。 8、审议通过关于聘请会计师事务所的议案 ,并同意提交二 OO 六年度股东大会审议,本议案事前经独立董事审议,并同意提交董事会:同意 2007 年度继续聘请羊城会计师事务所和安永会计师事务所为
339、本公司境内、境外财务报告的审计机构;预计审计费用将控制在 230 万元以内。 9、审议通过关于制定董事会薪酬与考核委员会议事规则的议案 。 10、审议通过关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案 :同意设立第五届董事会薪酬与考核委员会,由贺强、黎文政、刘勤等三名董事组成,其中贺强董事为主任委员。 11、审议通过关于披露新旧会计准则股东权益差异调节的议案 。 12、审议通过关于 2006 年度社会责任报告的议案 。 十一、财务报表的批准报出 十一、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2007 年 3 月 23 日批准报出。 广东省高速公路发展股份有限公司 二六年度报告备查文件 第 104 页 XIXI 备查文件目录 备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人(总会计师) 、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。