1、 汽车平行进口行业发展报告 商务部市场体系建设司商务部市场体系建设司 中国汽车技术研究中心中国汽车技术研究中心有限公司有限公司 2018 年年 10 月月 主主 笔笔 人人 许广健 中级工程师 编制组成员编制组成员 （按姓氏笔画排序） 王海洋 中级工程师 陈海峰 高级工程师 I 目 录 一、行业概况 . 1 二、政策环境 . 4 (一) 稳步扩大试点范围 . 4 (二) 完善保税仓储优惠政策 . 5 (三) 深化汽车平行进口认证要求 . 6 (四) 调整皮卡车型归类政策 . 7 (五) 发布乘用车双积分管理政策 . 8 (六) 出台汽车销售管理办法 . 9 (七) 降低进口汽车关税 . 9 三

2、、市场发展现状及特点 . 10 (一) 车身型式分析 . 11 (二) 品牌分析 . 12 (三) 车型分析 . 12 (四) 车辆来源分析 . 12 (五) 进口企业分析 . 13 (六) 进口口岸分析 . 13 四、行业展望 . 14 (一) 排放升级深度影响汽车平行进口市场 . 14 (二) 汽车平行进口企业规模化、品牌化发展 . 15 (三) 汽车平行进口产品多样化 . 15 1 一、行业概况 2017 年我国汽车市场发展良好，产销量再创新高，分别完成 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比分别增长 3.19%和3.04%，连续九年蝉联全球第一。进口汽车是我国汽车市场的重要

3、补充，近年来汽车年进口量均保持在 100 万辆以上，占国内汽车销量的比例保持在 5%左右。2017 年我国汽车整车进口量大幅增长。 据海关统计， 2017 年我国整车 （含底盘）进口 124.65 万辆， 同比增长 15.75%。 其中， 乘用车进口 122.83万辆，同比增长 15.61%，占进口总量的 98.54%；商用车（含底盘） 进口1.82万辆， 同比增长26.22%， 占进口总量的1.46%。2017年我国整车进口金额510.18亿美元， 同比增长13.51%。其中，乘用车进口金额 498.99 亿美元，同比增长 13.44%；商用车进口金额 11.19 亿美元，同比增长 16.9

4、4%。2017 年我国汽车零部件进口金额 388.21 亿美元，同比增长 6.78%。受关税下调及中美贸易摩擦等不利因素影响， 2018 年上半年进口汽车规模出现较大幅度下降。 2018 年上半年整车 （含底盘）进口 50.8 万辆，同比下降 13.4%，进口金额 1477.1 亿元，同比下降 9.2%。具体情况如下： 2 图 1 2001 年以来我国汽车进口情况（万辆） 数据来源：海关总署 根据国务院关于开展汽车平行进口试点的决策部署，2014 年 10 月以来，商务部会同有关部门支持部分省市开展汽车平行进口试点工作。平行进口汽车充分发挥了“鲶鱼效应”，对打破进口汽车垄断、加快汽车流通体制创

5、新发展、激发汽车市场活力意义重大。 一是一是直接拓展了进口汽车产品供给范围，丰富了消费者的购车选择。与中规车相比，平行进口汽车在车型、配置等方面更加多元，丰田塞纳、丰田红杉、福特 F450、雪佛兰科尔维特等数十个国际市场畅销车型通过平行进口渠道进入国内市场。二是二是促进进口汽车价格下降，降低了消费者购车成本。试点以来，一些主流中规车型如奥迪 Q5、路虎揽胜、丰田普拉多等价格降幅超过 15%。三是三是激发汽车市场活力，推动改善汽车产品供给体系。开展试点所释放的信号对整个汽车市场产生了重要影响，中规车、国产汽车企业不断提高产品质量、创新经营模式、提升服务水平，有力推动了汽车7.112.817.2

6、17.6 16.222.831.441.0 42.181.3103.9113.2119.5142.6110.2107.7124.050.80%2%4%6%8%10%04080120160进口量(万辆）进口汽车份额3 流通领域供给侧结构性改革，促进汽车产品供给体系跟上消费需求变化。此外，试点证明了我国汽车流通体制改革的方向完全正确， 为制定 汽车销售管理办法 积累了宝贵经验，加快了新办法的出台步伐。 目前， 试点范围覆盖了上海、 天津、 福建、 广东、 四川、新疆、广西等区域，口岸类型涵盖传统沿海口岸以及陆地口岸、铁路口岸和内河口岸。截至 2018 年 10 月 10 日，各试点地区共确定 14

7、2 家试点企业， 其中天津 50 家， 上海 12 家，福建 17 家，广东 21 家，新疆 7 家，四川、大连、宁波、青岛、内蒙古、重庆和钦州各 5 家。 图 2 汽车平行进口试点分布情况1 资料来源：CATARC 整理 1 图中标示数字代表试点企业数量，未标示的地区暂未完成试点企业评审。 4 随着试点工作的不断推进，汽车平行进口产业链体系不断完善，口岸聚集效应显现。围绕汽车平行进口流通链条，车源供应、展示销售、售后服务以及相关物流、金融、改装等企业不断在口岸集聚，平行进口相关企业得以以更低的成本、更高效的服务满足相关企业和消费者的需求。 二、政策环境 2017 年以来，汽车平行进口政策环境

8、总体利好。认证、销售、能耗、税收等一系列政策的出台，使汽车平行进口行业发展更加规范有序。认证政策方面，放宽汽车平行进口认证车型限制并给予证书持有企业充足的缓冲期；销售及售后方面， 汽车销售管理办法 将汽车平行进口纳入管理范围，利于企业完善销售和售后服务体系；归类政策方面，部分皮卡归类由商用车变为乘用车，导致进口成本上涨；油耗及排放管理方面，对汽车平行进口企业进行有条件豁免，提高了汽车平行进口企业的竞争优势；试点范围方面，新审批 8 个试点地区，试点布局进一步扩张；保税方面，对平行进口汽车实行无限期保税，降低企业融资成本；关税方面，全面降低整车进口关税，汽车平行进口企业价格优势进一步提升。 (一

9、一) 稳步扩大试点范围稳步扩大试点范围 商务部等部门根据汽车平行进口试点实际情况以及各地口岸发展基础稳步扩大试点范围。2018 年 1 月，商务部等八部门发布关于内蒙古等地区开展汽车平行进口试点有关5 问题的复函 （商建函201848 号） ，支持在内蒙古自治区满洲里口岸、 江苏省张家港保税港区、 河南省郑州铁路口岸、湖南省岳阳城陵矶港、广西壮族自治区钦州保税港区、海南省海口港、重庆铁路口岸、青岛前湾保税港区开展汽车平行进口试点。 表 1 各口岸开展试点时间 口岸类别口岸类别 口岸名称口岸名称 开展试点开展试点时间时间 沿海港口 上海港 2014 年 天津新港 2015 年 广州港 2015

10、年 福州港江阴港区 2015 年 厦门海沧保税港区 2015 年 宁波梅山保税港区 2016 年 大连新港 2016 年 钦州保税港区 2018 年 青岛前湾保税港区 2018 年 张家港保税港区 2018 年 海口港区 2018 年 陆地口岸 深圳（皇岗） 2015 年 阿拉山口口岸 2016 年 霍尔果斯口岸 2016 年 满洲里 2018 年 铁路口岸 成都铁路口岸 2016 年 重庆铁路口岸 2018 年 郑州铁路口岸 2018 年 内河口岸 岳阳城陵矶口岸 2018 年 资料来源：CATARC 整理 (二二) 完善完善保税仓储保税仓储优惠优惠政策政策 根据汽车产业发展政策 （国家发展

11、和改革委员会令第 8 号） ，所有进口口岸保税区不得存放以进入国内市场为目的的汽车。为促进汽车平行进口发展，进一步降低企业融资压力，2018 年 2 月，在允许平行进口汽车 3 个月保税仓储基础上，进一步放宽条件允许可不设期限，即平行进口汽车6 不必“落地完税”，有效降低平行进口企业成本。 (三三) 深化深化汽车汽车平行进口认证要求平行进口认证要求 国家认监委调整强制性产品认证制度（简称 3C 认证） ，加大对汽车平行进口试点的支持力度。2017 年 1 月，国家认监委发布关于进一步深化汽车强制性产品认证改革的公告（2017 年第 1 号） ，在汽车平行进口方面提出以下要求： 一是调整特殊检测

12、处理程序，纳入 3C 认证管理。对汽车免予强制性产品认证检测处理程序（即小批量检测）的规定实施调整，将其作为单车 3C 认证纳入强制性产品认证。自此，所有进入中国市场的汽车都要获得 3C 认证。汽车平行进口企业可通过单车 3C 认证、非量产车 3C 认证（即 10抽 2）或量产车 3C 认证进口平行进口汽车。 二是放宽平行进口车型限制。指定认证机构在认证受理环节可适当放开对原车型或原基础车型获证的要求，将认证受理车型扩大到所有平行进口车型。2016 年，中国质量认证中心（CQC）根据车辆符合性整改或改装情况，将平行进口汽车分为两类，并仅认定“原车型获证”和“原基础车型获证”车辆为平行进口汽车，

13、其他车辆则不能按照汽车平行进口相关规定申请认证。此次将认证受理车型扩大到所有汽车平行进口车型，有助于提升平行进口汽车的车型丰富度。 表 2 不同类别车辆试验方案 类别类别 型式试验型式试验 产品一致性核查产品一致性核查 原车型获证 核查与原车型的一致性，包括结构参对改装受到影响的项目逐台进行核查；如发现不一致时，追加试验项目，并按相关规定处理。 7 类别类别 型式试验型式试验 产品一致性核查产品一致性核查 数、配置，仅对改装所影响的项目进行试验。 部分关键安全环保项目按细则要求，需要专业的试验室和专业的场地，每年进行至少1次试验。 其他按“十抽二”进行核查。 原基础车型获证 国家、地区、工厂之

14、间差异所影响的项目，如排放、碰撞水平差异等。 符合性整改或改装所影响的项目。 对符合性整改或改装项目以及受到影响的项目逐台进行核查；如发现不一致时，追加试验项目，并按相关规定处理。 部分关键安全环保项目按细则要求，需要专业的试验室和专业的场地，每年进行至少1次试验。 其他按“十抽二”进行核查。 原基础车型未获证 不属于平行进口车辆，仍按照规则规定全项进行试验。 资料来源：CQC 三是延长企业证书转换期限。此前要求非量产改装车企业需在 2016 年 12 月 31 日前取得原厂授权或通过汽车平行进口认证，完成证书转换，逾期将予以暂停直至撤销。此次给予企业一年过渡期。截至 2016 年底，有相当比

15、例的证书持有者尚未取得原厂授权或通过汽车平行进口认证，该政策为企业预留足够的时间。 (四四) 调整皮卡车型归类政策调整皮卡车型归类政策 部分皮卡由商用车转为乘用车，导致进口环节税收发生巨大变化。2017 年 7 月前皮卡车型一直被归为商用车，征收关税和增值税，不征收消费税。2017 年上海海关归类分中心发布了HS归类指引第77期， 单排座皮卡仍归入商用车 （8704项下） ，不征收消费税；对于双排座皮卡，载客重量超过载货重量的，归入乘用车（8703 项下）并按排量征收消费税，否则仍归入商用车。 目前， 进口皮卡排量普遍在 3.0 升以上，多数平行进口车型超过 4.0 升。以排气量在 4.0 升

16、以上的皮卡计算，如归入 8704，综合税率为 46.25%；如归入 8703，8 则综合税率为 143.75%，税率相差近 100 个百分点。市场上部分畅销车型受到影响，如丰田坦途、道奇公羊 1500 和福特 F150（猛禽） 。 表 3 受归类政策影响的畅销皮卡举例 车型车型 图片图片 详细参数详细参数 丰田 坦途 排量：5.7L 整备质量：2652kg 座位数：5 车辆总重量：3270kg 载客重量：335kg 载货重量：263kg 道奇 公羊 排量：5.7L 整备质量：2700kg， 座位数：5 车辆总重量：3130kg 载客重量：335kg 载货重量：95kg 福特 猛禽 排量：3.5

17、L 整备质量：2682kg， 座位数：5 车辆总重量：3198kg 载客重量：335kg 载货重量：181kg 资料来源：CATARC 整理 (五五) 发布乘用车发布乘用车双积分双积分管理管理政策政策 2017 年 9 月，工信部、财政部、商务部、海关总署、质检总局联合发布乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法 （简称“双积分管理政策”） ，将进口车也纳入管理范围。进口汽车普遍是大排量车型，按现阶段进口结构大量企业难以达标。 鉴于小规模企业不具备规模优势、降低油耗难度大，双积分管理政策有条件地放宽了小规模企业的燃料消耗量达9 标要求，并对进口量不满 3 万辆的乘用车企业不设定新能

18、源汽车积分比例要求。由于汽车平行进口企业进口规模普遍不大，上述政策为行业发展预留了空间。小规模企业燃料消耗量核算要求具体如下： 表 4 小规模企业燃料消耗量核算要求 资料来源：CATARC 整理 (六六) 出台汽车销售管理办法出台汽车销售管理办法 2017 年 4 月， 商务部正式发布 汽车销售管理办法 （以下简称“办法”） 。 办法重点在打破品牌授权销售单一体制、 加强消费者权益保护、 促进建立新型的市场主体关系、加快转变政府管理方式等四方面改革，是加快推进汽车流通领域供给侧结构性改革的重要举措，对促进经济社会发展具有重要意义。 办法鼓励建设共享型、节约型、社会化销售和服务体系， 并对汽车供

19、应商、 经销商经营行为进行规范，维护公平的市场秩序。汽车平行进口试点企业在国内从事平行进口汽车销售及其相关服务活动，也需要遵守办法的相关规定。 (七七) 降低降低进口汽车进口汽车关税关税 入世后，我国汽车产品关税不断下降。2018 年 5 月，国10 务院关税税则委员会发布关于降低汽车整车及零部件进口关税的公告 ，将乘用车整车关税税率降至 15%。我国乘用车最高关税已经从 2000 年 1 月 1 日的 100%降至 2016 年 7月的25%， 2018年7月以来我国乘用车关税进一步降至15%。进口汽车降税政策将对汽车平行进口市场带来实质性利好。此次，我国将税率为 25%的 135 个税号关

20、税税率降至 15%，降税幅度高达 40%， 经测算企业成本将降低 8%。 受益于此，平行进口汽车综合降税幅度较大。 三、市场发展现状及特点 近年来，我国汽车平行进口市场保持较快增长。进口量由 2014 年的 10.96 万辆增长至 2017 年的 17.24 万辆，在进口汽车市场总体呈现负增长的情况下，汽车平行进口年均复合增长率高达 16.31%。 汽车平行进口占进口总量的比例也翻了近一倍至 14.87%。其中，试点企业快速发展，进口规模和占比迅速提高。2015 年试点企业平行进口汽车 4785 辆，占平行进口汽车进口总量的比例仅为 4.19%，2017 年猛增到13.62 万辆，占比升至 7

21、9.03%，试点企业已经发展成为汽车平行进口的主力军。具体如下： 11 图 3 试点以来我国汽车平行进口情况 数据来源：CQC、海关总署 (一一) 车身型式车身型式分析分析 2017 年以来，SUV 终端零售份额占比超过 88%，同期SUV 仅占进口乘用车总体的 4 成。MPV 市场份额第二，其中丰田普瑞维亚、奔驰维特斯、奔驰 V 级同比均有较大幅度增长。轿车市场份额不足 5%，但其车型数量最多，对增加我国市场车型供给作用突出。 2017 年共有 146 个轿车车型通过平行进口渠道供应国内市场，数量远高于 SUV（105 个）和 MPV（22 个） 。 图 4 2017 年(左)、2018 年

22、上半年(右)分车身型式终端零售情况 数据来源：机动车交强险数据 10.9611.4313.2917.247.557.68%10.37%12.34%13.83%14.87%30.62%4.29%16.29%29.73%-7.61%-10%0%10%20%30%40%050018.1-6万辆平行进口量占进口总量比例同比增速12 (二二) 品牌分析品牌分析 2017 年至 2018 年上半年，前 5 大品牌市场份额接近九成且维持稳定。丰田是我国终端零售量最大的汽车平行进口品牌，市场份额超过四成，2018 年上半年份额小幅下滑但仍处于绝对领先位置。 日产、

23、路虎、 奔驰、 宝马处于第二梯队，市场份额在 10%左右。其他品牌年度进口量均在 5000 辆以下。 (三三) 车型车型分析分析 与中规车相比，汽车平行进口企业车型供应的影响因素更多。一方面，汽车平行进口企业对消费者需求反映较快；另一方面，企业受国外货源供应、国内进口政策的影响也更大。2018 年上半年，在终端零售量总体同比增长 7.42%的情况下，排名前 20 的车型中有 8 个车型同比增速超过 30%，5个车型同比降幅超过 20%，仅 4 个车型同比增速在与市场总体增速幅度相差在 10%之间。 (四四) 车辆来源车辆来源分析分析 美国和中东（主要是阿联酋、卡塔尔、阿曼三国）一直是汽车平行进

24、口最主要的来源地。根据 CQC 按汽车平行进口企业关联汽车改装厂所在地数据统计， 2017 年以来两地份额合计接近汽车平行进口总量的 9 成。 与 2017 年相比， 2018年上半年阿联酋和美国两个最大的汽车平行进口货源渠道份额基本稳定。来源地排在第七名及以后的地区的份额不足13 1%。 (五五) 进口企业分析进口企业分析 汽车平行进口企业规模参差不齐，试点初期多数试点企业年进口量不足 1000 辆。现阶段，部分试点企业已经开始进入规模化发展阶段，企业行业地位不断提高、内部管理运营体系不断完善。根据商务部许可证局数据分析，2017 年全年进口量大于 1000 辆的试点企业有 32 家，相关企

25、业已经成为试点地区开展汽车平行进口的主力，并对其他企业起到了一定的引导、示范和带动作用。进口量最大的 10 家企业合计进口 7.05 万辆，占汽车平行进口总量的 40.92%，其中有 9家是天津的试点企业。 (六六) 进口口岸分析进口口岸分析 近年来，汽车平行进口是各口岸开展汽车进口业务的重点工作之一。上海、广州等口岸依托腹地市场和口岸基础设施优势推动汽车平行进口业务，青岛、大连、福州、钦州、张家港等整车进口规模较小的口岸对吸引汽车平行进口企业入驻表现更为积极。各口岸对标天津平行进口业务积极出台各项促进政策，其中多数口岸实现了汽车平行进口规模的大幅增长。由于行业竞争日趋激烈，2018 年上半年

26、天津口岸平行进口份额为 63.74%，比 2017 年全年下降了 11.65 个百分点。 14 表 5 2015 年以来各口岸平行进口汽车进口量情况 口岸口岸 2015 年年 2016 年年 2017 年年 2018 年上半年年上半年 进口量进口量(辆辆) 排排名名 进口量进口量(辆辆) 排排名名 进口量进口量(辆辆) 排排名名 进口量进口量(辆辆) 排名排名 天津 79226 1 65754 1 134152 1 48059 1 黄埔 1708 8 1258 9 5433 5 9612 2 上海 3132 5 2843 8 3187 7 5065 3 青岛 9117 2 14613 2 93

27、53 2 2482 4 宁波 1991 7 3797 7 1590 8 2014 5 大连 6157 3 7943 3 8348 3 1979 6 福州 3905 4 6869 4 6065 4 1896 7 张家港 2378 6 4247 6 3761 6 1799 8 岳阳 0 15 267 14 210 16 707 9 钦州 430 9 4491 5 766 13 647 10 海口 12 14 236 15 995 10 300 11 新疆 0 15 129 16 989 11 227 12 深圳 320 10 494 11 870 12 213 13 重庆 115 13 514 1

28、0 1112 9 135 14 满洲里 185 12 317 13 524 15 125 15 郑州 208 11 487 12 541 14 110 16 成都 0 15 4 17 54 17 28 17 数据来源：CQC 四、行业展望 (一一) 排放升级深度影响汽车平行进口市场排放升级深度影响汽车平行进口市场 平行进口汽车价格优势仍然存在，企业经营行为更加规范，消费者对平行进口汽车的认知度和接受水平也进一步提升。如不考虑有关政策法规可能产生的影响，汽车平行进口仍有相当的增长空间，在进口汽车市场中所占份额将继续提升。从中长期来看，随着平行进口汽车与中规车价差逐步缩小，平行进口汽车占进口汽车市

29、场的份额将逐步趋稳。但是国六排放标准在 2019 年 7 月 1 日在部分地区提前实施，将给行业带来重大影响，进口量将大幅下降。由于无法获得ECU 等核心数据和技术支持，同时国六标准与欧、美等标准15 在试验项目、限制、测试方法等方面有很大差异性，平行进口汽车很难通过国六试验。如果问题无法解决，2020 年全面实施国六标准后，汽车平行进口市场规模将进一步下滑。 (二二) 汽车平行进口企业规模化、品牌化发展汽车平行进口企业规模化、品牌化发展 汽车平行进口市场竞争进一步加剧，部分优秀企业将脱颖而出。同时，开展试点将促进汽车平行进口规模扩大，吸引更多实力较强的企业进入该领域，未来市场竞争将更趋激烈。大企业通过规模化、品牌化、规范化发展，将在竞争中逐步胜出，一些小企业由于在车源采购、融资能力、售后服务等方面处于劣势，将逐步被淘汰或转为经销商。 (三三) 汽车平行进口产品多样化汽车平行进口产品多样化 未来奔驰、宝马、丰田、日产等品牌的 SUV 车型仍是汽车平行进口的主力车型。随着消费者购车关注因素逐渐由价格向造型、品牌、性能等方面转变，对汽车的消费需求将更加个性化、多样化，汽车平行进口中的“新、奇、特”车型占比将有所增加。同时，随着新能源汽车产业的快速发展，中高端新能源车型供给大幅增加，在市场供给与双积分政策的双向推动下，新能源车型平行进口量有望进一步增长。