1、2022年4月2022年一季度保险行业监管处罚分析目录目录2普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析2022年一季度保险行业监管处罚分析年一季度保险行业监管处罚分析前言31. 监管处罚总体情况42. 较严厉的行政处罚情况分析53. 监管罚单数量及罚款金额分析-总体分析74. 监管罚单数量及罚款金额分析-按机构类型85. 监管罚单数量及罚款金额分析-按地域126. 罚款金额占保费收入比分析137. 监管处罚事由、依据分析及重点监管处罚分析158. 保险机构应关注的法规、监管政策及应对199. 普华永道可以提供的协助2110. 2022年一季度重要法规及监管政策23结语24普华永道 |

2、2022年一季度保险行业监管处罚分析前言前言过去一年，保险机构的经营发展历经众多挑战，在疫情、内外部环境、变革转型等多重压力下，保费收入普遍微增长、利润承压。今年一季度，保险机构更是面临疫情反复、重大安全事件、国际局势突变等重大不利影响。根据中国银行保险监督委员会（下文简称“银保监会”）已公布的2022年前两个月保险业经营情况显示，原保险保费收入总体依然是微增长，而寿险业务甚至出现同比下降的局面。值得一提的是，随着车险综改持续推进，自去年底以来，财产险收入增速稳步增长、综合成本率持续改善。从保险资金来看，保险资金运用余额前两个月增长近6%，但资本市场的大幅波动也给保险资金配置带来了巨大挑战。银

3、保监会在一月份召开的2022年工作会议上指出，监管工作目标要确保经济金融大局稳定，持续深化银行业保险业改革开放；强调要努力促进经济良性循环，坚决防止资本在金融领域无序扩张，压实系统和机构各级党委书记安全生产第一责任人的责任，及时排查安全隐患；要求坚持不懈防范化解金融风险，运用法治思维提升依法行政能力。银保监会持续落实中央法制政府建设要求，制定或修订了一系列监管制度、补齐如互联网业务等新兴领域制度短板。在坚持从严监管的同时银保监会也不断提高监管质效、引导金融服务经济社会发展、提升企业群众金融服务获得感。依法、合规经营是保险机构获得金融消费者信赖的基础，也是企业长期稳健发展的保障。保险机构应及时深

4、入了解监管规则和监管动态，将其作为自身健康发展的风向标。普华永道每季度对银保监会公布的保险机构处罚情况进行整理分析，并剖析处罚背后的问题根源及依据。同时，普华永道也收集整理了针对保险机构重要的政策法规动态，并指明所需的评估、报告及审计要求，为保险机构能够从源头和机制上有效识别和管理合规风险提供便利。杨丰禹金融业风控及合规服务主管合伙人3普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析4备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对保险行业发布的处罚罚单，数据截止时间为2022年3月31日。备注3：在计算违法违规事由时，由于

5、单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。罚单金额罚单金额/数量数量行政处罚类型行政处罚类型涉及机构数量涉及机构数量最高金额罚单最高金额罚单银保监罚决字20228号169万万元元（人身人身险）险）某人寿保险股份有限公司陕西省分公司某人寿保险股份有限公司陕西省分公司违法违规事由：团险业务未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率；团险业务数据记录不真实；银保业务信息记录不真实；新领许可证后未按规定向市场监督管理部门办理登记，领取、换领营业执照；个人代理人执业证注销不及时。行政处罚决定：对某人寿保险股份有限公司层面共

6、罚款154万元，对公司相关人员警告并罚款共计15万元。7,470 万万元元602张张 财产险：272 张 人身险：223 张 中介机构：70 张 其他：37 张5 类类 警告及（或）罚款：600 张 责令改正：32 张 停止接受新业务：3张 撤销任职资格：1张 禁止从事保险业：1张110家家 中介机构：48 家 财产险：28 家 人身险：28 家 其他：6 家监管处罚总体情况监管处罚总体情况2022年一季度银保监会及其派出机构共开出602张张监管处罚的罚单，涉及104家家保险机构，罚单总金额为7,470万元万元。年度的罚单中，行政处罚决定主要涉及警告及（或）罚款、责令改正、撤销任职资格、停止接

7、受新业务和禁止从事保险业5类。1普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析52较严厉的行政处罚情况分析较严厉的行政处罚情况分析2022年一季度银保监系统开出的602张罚单中，除罚款、警告以及责令改正及上页提及的需要注意的处罚情况外，较严厉的处罚情况列示如下：处罚情形处罚情形主要违法违规事由主要违法违规事由罚单数量罚单数量机构机构禁止从事保险业禁止从事保险业10年年 某财产保险股份有限公司员工盗用他人工号将67件无理赔资料、重复索赔、资料不全的意健险赔案保险理赔金（金额合计291424.84元）支付给自己的银行卡或其朋友的个人账户1某财产保险股份有限公司吕梁中心支公司责令停止责令停止接受

8、新业务接受新业务（2-6个月）个月）费用不真实 未按规定缴存保证金或者投保职业责任保险 虚列服务费套取费用 未制作并出示客户告知书3某保险代理有限公司某保险经纪有限公司张家界分公司某保险代理有限公司新疆分公司撤销任职资格撤销任职资格 费用不真实 未按规定缴存保证金或者投保职业责任保险1某保险代理有限公司普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析62较严厉的行政处罚情况分析（续）较严厉的行政处罚情况分析（续）2022年一季度银保监系统开出的602张张罚单中，需要注意的个案处罚情况列示如下：内控管理不到位内控管理不到位 某财产保险股份有限公司黑龙江省分公司内控制度不健全、报告内容不真实。

9、对公司责任人警告并罚款2万元，对公司罚款11万元。营运资金托管需规范营运资金托管需规范 某保险公估有限公司营运资金托管不规范。 对公司责任人警告并罚款1万元，对公司警告并罚款1万元。信息披露不规范信息披露不规范个人机构同受罚个人机构同受罚 某保险经纪有限公司未按规定通过中国保险行业协会官方网站披露互联网保险产品信息、未按规定在官网进行信息披露、互联网保险业务未在财务方面与公司股东实现有效隔离、未按规定足额投保职业责任保险。 同被作出警告及罚款的决定。市场秩序需规范市场秩序需规范 某人寿保险有限责任公司浙江绍兴中心支公司以不正当竞争行为扰乱保险市场秩序。 对公司责任人警告并处罚共8万元，对公司处

10、罚12万元。普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析73监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析总体分析总体分析2022年一季度银保监会及其派出机构公开出602张监管处罚罚单，涉及104家保险机构，罚款总金额达7,470万元。从季度处罚数据趋势来看，一季度较去年同期的罚款金额和罚单数量都略微上涨。2022年一季度, 财产险和中介机构无论是罚单数量还是罚款金额都呈同比下降趋势，相反地，人身险从处罚数量及处罚金额上均有大幅增长，成为监管关注的焦点。从处罚对象来看，与去年同期相比，公司罚款总额有所上涨，个人罚款总额略微下降。总体上，个人罚款占罚款总额的20%，公司罚款占罚款总额

11、的80%。2021年与年与2022年一季度罚单数量以及罚款金额对比年一季度罚单数量以及罚款金额对比总体总体罚单数量以及罚款金额罚单数量以及罚款金额对比对比按处罚对象按处罚对象同期罚款金额对比同期罚款金额对比按机构类型按机构类型4,791 3,977 1,639 2,692 834 583 299 272 123 223 91 70 050030035001,0002,0003,0004,0005,0006,000财产险罚款金额（万元）人身险罚款金额（万元）中介机构罚款金额（万元）财产险罚单数量（张）人身险罚单数量（张）中介机构罚单数量（张）1,474 6,000 1,49

12、2 5,773 01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,000个人罚款（万元）公司罚款（万元）2021年一季度2022年一季度2021年一季度2022年二季度罚款金额（万元）7,2657,470罚单数量（张）515602 450 500 550 600 6503,5004,5005,5006,5007,5008,500罚款金额（万元）罚单数量（张）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析 2022年一季度财产险公司无论是收到罚款的金额总数还是罚单数量，相比于去年同期均有所下降。今年一季度收到的罚款总金额为3,977万元，占比53%，收到的罚单数达272张，占

13、比达45%。 按照罚款总额排序，“虚列费用”、“编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料”、“给予投保人保险合同的约定以外的利益”、“虚构中介”、“未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率”为财产险公司前五大处罚事由。其中“虚列费用”成为财产险前五大处罚事由中罚款总额最高的处罚类型，其总计金额1,714万元。 按照罚单数量排序，“虚列费用”同样位居首位，罚单数量97张，前五大处罚事由与按罚款总额排序的前五大事由一致。此外，前五大受罚事由中，“未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率”成为财产险处罚事由中罚单均价最高的处罚类型，平均罚额达46万元/张。84.1监管罚单数量及罚款金额分析监

14、管罚单数量及罚款金额分析财产险财产险季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某财产保险股份有限公司云南省分公司某财产保险股份有限公司云南省分公司云南银保监局在2022年2月向某财产保险股份有限公司云南省分公司开出91万的罚单，全部为公司罚款。处罚原因为委托未取得合法资格的机构从事保险销售委托未取得合法资格的机构从事保险销售活动、活动、给予投给予投保人保险合同约定以外的利益、编制虚假财务报表和资料保人保险合同约定以外的利益、编制虚假财务报表和资料和未按照规定使用经批准的保险费率。和未按照规定使用经批准的保险费率。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某财产保险股份有限公司及其分支机构某

15、财产保险股份有限公司及其分支机构2022年一季度累计罚款金额920万元，总额为财产险公司之首，占据季度财产险罚款总金额约23%。其中包含50万元罚款以上的罚单3张。罚款原因主要包括财务数据不真财务数据不真实、虚构保险中介套取费用、给予投保人保险合同约定意实、虚构保险中介套取费用、给予投保人保险合同约定意外的保费回扣。外的保费回扣。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某财产保险股份有限公司及其分支机构某财产保险股份有限公司及其分支机构2022年一季度收到罚单59张，总量为财产险罚单数量之最，占据一季度财产险罚单22%。罚单包含公司罚单22张 ，个人罚单19张，个人及公司18张。罚款原因主

16、要包括：编制虚假资料或财务资料套取资金、虚构保险中介套编制虚假资料或财务资料套取资金、虚构保险中介套取费用、虚列费用、内控制度执行不严格、虚挂中介业务取费用、虚列费用、内控制度执行不严格、虚挂中介业务套取费用、给予投保人保险合同约定外利益等。套取费用、给予投保人保险合同约定外利益等。20212021年与年与20222022年一季度财产险罚单数量以及罚款金额对比年一季度财产险罚单数量以及罚款金额对比季度财产险前五大违法违规事由类型季度财产险前五大违法违规事由类型34 46 54 75 97 050100未严格执行经批准或者给予投保人保险合同约虚构中介编制或者提供虚假的报虚列费用财产险罚单数量前五

17、事由（张）726 812 936 1,364 1,714 05001,000 1,500 2,000未严格执行经批准或虚构中介给予投保人保险合同编制或者提供虚假的虚列费用财产险罚款总额前五事由（万元）2021年一季度2022年二季度罚款金额（万元）4,7913,977罚单数量（张）2992722402703003303,5004,0004,5005,000罚款金额（万元）罚单数量（张）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析2324283343050变更分支机构营业场所未经监管部门核准虚列费用财务、业务数据不真实给予投保人保险合同约定以外的利益编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料

18、人身险罚单数量前五事由（张）2022年一季度人身险公司，无论是收到罚款的金额总数还是罚单数量相比于去年同期均有所上升。今年一季度收到的罚款总金额为2,692万元，占比36%，收到的罚单数达223张，占比达37%。按照罚款总额排序， “编制虚假报告、报表、文件、资料”、“财务、业务数据不真实”、“虚列费用” 、“未严格执行经批准或备案的保险条款、保险费率”、“给予投保人保险合同约定外利益”为人身险公司前五大违法违规事由。其中“编制虚假报告、报表、文件、资料”成为财产险前五大处罚事由中罚款总额最高的处罚类型，其总计金额702万元。按照罚单数量排序，“变更分支机构营业场所未经监管部门核准变更分支机构

19、营业场所未经监管部门核准”取代罚款金额前五事由中的“未严格执行保险条款费率未严格执行保险条款费率”成为罚单数量前五的处罚事由。94.2监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析人身险人身险季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某人寿保险股份有限公司陕西省分公司某人寿保险股份有限公司陕西省分公司陕西银保监局在2022年1月对某人寿保险股份有限公司陕西省分公司开出169万元罚单，其中公司罚款154万元，个人处罚15万元。该罚单成为一季度最高额罚单.处罚原因为：团险业团险业务未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率；团务未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率；团险业

20、务数据记录不真实；银保险业务数据记录不真实；银保业务信息记录不真实等。业务信息记录不真实等。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某人寿保险股份有限公司及其分支机构某人寿保险股份有限公司及其分支机构2022年一季度累计罚款金额合计788万元，累计收到罚单数量56张，平均罚款金额为12万元。其中包含50万元罚款以上的罚单4张， 分别为丽江监管局开出的55万元罚单，云南监管分局开出的74万元罚单、宁波银保监局开出的110万元罚单以及陕西银保监局开出的169万元罚款。主要原因涉及编制虚假业务、编制虚假业务、财务信息；虚挂代理人业务套取手续费，妨碍依法监督检查；财务信息；虚挂代理人业务套取手续费

21、，妨碍依法监督检查；团险业务未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费团险业务未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率等。率等。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某人寿保险股份有限公司及其分支机构某人寿保险股份有限公司及其分支机构2022年一季度累计被罚56次，总量为人身险罚单数量之最。其中包含针对公司的罚单16张，针对个人的罚单31张，个人及公司罚单9张。罚款主要原因为编制虚假业务、财务信息；虚挂编制虚假业务、财务信息；虚挂代理人业务套取手续费，妨碍依法监督检查；团险业务未按照代理人业务套取手续费，妨碍依法监督检查；团险业务未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费

22、率等。规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率等。20212021年与年与20222022年一季度年一季度人身险罚单数量及罚款金额走势人身险罚单数量及罚款金额走势季度季度人身人身险险前前五大违法违规事由五大违法违规事由注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。2021年一季度2022年一季度罚款总额（万元）1,6392,692罚单数量（张）0,0002,0003,000罚款总额（万元）罚单数量（张）437 488 597 637 702 05001,000给予投保人保险合同约定以外的利益未严格执行经批准或者备案的保险条

23、款、保险费率虚列费用财务、业务数据不真实编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料人身险罚款金额前五事由（万元）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析7 8 9 9 14 01020未按规定制作并出示客户告知书违规开展互联网保险业务编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料遗失或未按规定办理许可证利用业务便利为保险公司牟取不正当利益中介机构罚单数量前五事由（张）33 71 75 167 191 0100200300财务、业务数据不真实给予投保人保险合同约定以外的利益虚列费用编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料利用业务便利为保险公司牟取不正当利益中介机构罚款金额前五事由（万元） 20

24、22年一季度中介机构，无论是收到罚款的金额总数还是罚单数量相较于去年同期均有所下降。2022年一季度收到的罚款总金额为583万元，占比11%，收到的罚单数达70张，占比达11%。 按照罚款总额排序，中介机构一季度前五大违法违规事由为：“利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益”、“编制或提供虚假报告、报表、文件、资料”、“虚列费用” 、“给予投保人保险合同约定以外的利益”、“财务、业务数据不真实”。其中，“利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益”所受的罚金金额最高,共计191万元。 按照罚单数量排序，除“利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益”和“编制或提供虚假报告、报表、文件、资料

25、” 外，“遗失或未按规定遗失或未按规定办理许可证办理许可证”、“违规开展互联网保险业务违规开展互联网保险业务”、“未按规定制定并出示客户告知书未按规定制定并出示客户告知书”成为罚单数量前五的处罚事由。104.3监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析中介机构中介机构季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某保险代理有限公司新疆分公司某保险代理有限公司新疆分公司某保险代理有限公司新疆分公司收到本季度保险中介机构最高金额罚单，罚没合计50万元，处罚对象为公司层面。处罚原因为：编制虚假资料、通过编制虚假编制虚假资料、通过编制虚假咨询费支付人工成本和向续保客户赠送续保礼包。咨询费支付人

26、工成本和向续保客户赠送续保礼包。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某保险代理有限公司新疆分公司某保险代理有限公司新疆分公司2022年一季度累计罚款金额合计60万元，罚单数量2张，由新疆银保监局开出，处罚原因主要为编制虚假编制虚假资料、通过编制虚假咨询费支付人工成本和向续保客资料、通过编制虚假咨询费支付人工成本和向续保客户赠送续保礼包，户赠送续保礼包，分别对公司处罚50万元，个人处罚10万元。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某保险销售股份公司等某保险销售股份公司等5家中介机构家中介机构2022年一季度累计收到罚单均为3张，总量为中介机构罚单数量之最。其中，某保险销售股份公司

27、罚款总额最高，金额为43万元。某保险销售股份公司被处罚的原因主要有从代收保险费中直接扣除保险佣金、利从代收保险费中直接扣除保险佣金、利用业务便利为其他机构牟取不正当利益。用业务便利为其他机构牟取不正当利益。季度中介机构前五大违法违规事由季度中介机构前五大违法违规事由2021年与年与2022年一季度中介机构罚单数量及罚款金额走势年一季度中介机构罚单数量及罚款金额走势注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。2021年一季度2022年一季度罚款总额（万元）834583罚单数量（张）90008001,000罚款总额（万元）罚单

28、数量（张）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析 保险专业代理机构在收到的罚单数量及罚款金额上，占据了2022年一季度保险中介机构处罚总量的60%左右，单张罚款金额约9万元。 从罚款金额来看，2022年一季度与2021年一季度对比，除了兼业代理2022年一季度的罚款金额比去年有较大幅度的上升，其余三类保险中介机构罚款金额均低于去年同期。 从罚款数量来看，2022年一季度保险经纪的罚单数量较去年有明显增长，专业代理的罚单数量大幅下降，兼业代理和保险公估的罚单数量与去年同期相比无明显变化。114.3监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析中介机构（续）中介机构（续）2022

29、年一季度中介机构罚单数量分布（张）年一季度中介机构罚单数量分布（张）2022年一季度中介机构罚款金额分布（万元）年一季度中介机构罚款金额分布（万元）2021年一季度与年一季度与2022年一季度罚款金额以及罚单数量走势对比年一季度罚款金额以及罚单数量走势对比中介机构中介机构保险经纪, 15, 21%专业代理, 43, 62%兼业代理, 9, 13%保险公估, 3, 4%保险经纪专业代理兼业代理保险公估保险经纪, 143 , 24%专业代理, 386 , 66%兼业代理, 50 , 9%保险公估, 4 , 1%保险经纪专业代理兼业代理保险公估专业代理保险经纪兼业代理保险公估2021年一季度罚款金额

30、（万元）623.80177.0027.506.002022年一季度罚款金额（万元）3861435042021年一季度罚单数量（张）7010832022年二季度罚单数量（张）5202530354045505560657075005006007002021年一季度罚款金额（万元）2022年一季度罚款金额（万元）2021年一季度罚单数量（张）2022年二季度罚单数量（张）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析125监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析按地域按地域2022年一季度平均每张罚单的金额约为12万元万元。从开具罚单的监管

31、机关所处区域来看，一季度收到罚款总金额处于全国前四的地域，分别为云南省、黑龙江省、山东省及浙江省。2022年一季度山东省监管机关开具罚单数量50张张，累计罚款总金额639万元万元，略低于黑龙江省位居第三位。罚款原因涉及：欺骗投保人、编制虚假的业务资料、虚列费用等。2022年一季度黑龙江省监管机关共开具罚单61张张，罚款金额达806万元万元，位居第二位。其中包含公司罚款685万元万元以及个人罚款121万元万元。被罚的主要原因有：虚列费用、序列科目套取费用、内控机制不健全、执行不规范等。云南云南省省895 万元，万元，81 张，张，11 万元万元/张张罚款总额最高，开具罚单数量最多，平均罚单金额低

32、于总体平均开具罚单数量较多，罚款总额均仅次于云南省，平均罚单金额略高于平均水平黑龙江省黑龙江省806 万元，万元，61 张，张，13 万元万元/张张罚款总额较高，开具罚单数量较多，平均罚单金额略高于总体平均山东省山东省639 万元，万元，50 张，张，13 万元万元/张张2022年一季度云南省监管机关共开具总金额895万元万元的罚单，位列全国第一，罚单数量达81张张，分别来自普银、曲银、丽银、云银等。同时，云南省的单张罚单平均金额低于平均水平，约11万万/张张。云南省的处罚中，罚金超过超过50万万的罚单共4张张，其中一张罚单罚款金额高达91万万，主要原因是：委托未取得合法资格的机构从事保险销售

33、活动、给予投保人保险合同约定以外的利益、编制虚假财务报表和资料、未按照规定使用经批准的保险费率。浙江省浙江省572 万元，万元，29 张，张，20 万万元元/张张2022年一季度浙江省监管机关开具罚单数量29张张，累计罚款总金额572万元万元，平均的罚单金额高于平均水平。罚单金额超过超过50万以上万以上的罚单共3张张，其中最高的罚单金额为110万万，主要原因为：虚构保险中介业务套取费用、财务业务数据不真实、套取资金挪作他用、欺骗投保人或被保险人或受益人。罚款总额较高，开具罚单数量较多，平均罚单金额高于平均水平普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析财产险罚款金额占保费比例大大高于人身

34、险，合规经营理念有待提高。136.1罚款金额占保费收入比分析罚款金额占保费收入比分析- -按机构类型按机构类型2022年一季度财产险公司罚款金额占保费收入比（前五）年一季度财产险公司罚款金额占保费收入比（前五）2022年一季度人身险公司罚款金额占保费收入比（前五）年一季度人身险公司罚款金额占保费收入比（前五）序号保险机构罚单数2022年一季度罚款总额（万元）2021年四季度保费收入（万元）比例1某财产保险股份有限公司13518,7941.862某农业相互保险公司36448,5191.323某财产保险股份有限公司35868,6740.854某财产保险有限公司12024,9800.805某财产保险

35、有限公司377131,574 0.59序号保险机构罚单数2022年一季度罚款总额（万元）2021年四季度保费收入（万元）比例1某人寿保险股份有限公司2 26 29,038 0.892某人寿保险有限公司3 133 411,508 0.323某人寿保险有限公司3 18 73,754 0.244某人寿保险股份有限公司11 198 1,467,615 0.145某人寿保险股份有限公司56 788 6,488,981 0.12一季度一季度财产险公司罚款金额占保费收入比财产险公司罚款金额占保费收入比之最：之最：某财产保险股份有限公司某财产保险股份有限公司2022年一季度某财产保险股份有限公司罚款总额与20

36、21年四季度保费收入占比在财产险公司中最高，为1.86， 其年度共收到1张来西藏银保监局的罚单，罚款金额合计35万元，为对公司的处罚。受罚原因为：未按规定使用经备未按规定使用经备案的保险条款和保险费率案的保险条款和保险费率。一季度人一季度人身险公司罚款金额占保费收入比身险公司罚款金额占保费收入比之最：之最：某人寿保险股份有限公司某人寿保险股份有限公司2022年一季度某人寿保险有限公司罚款总额与2021年四季度保费收入占比在人身险公司排名第一，为0.89，其一季度累计被罚单数为2单。罚款主要原因为：编制或者提供虚假的报告编制或者提供虚假的报告、报表报表、文件文件、资料行为；唆使资料行为；唆使、诱

37、导保险从业诱导保险从业人员违背诚信义务行为；保险从业人员执业登人员违背诚信义务行为；保险从业人员执业登记信息不真实行为；欺骗投保人问题记信息不真实行为；欺骗投保人问题，唆使唆使、诱导保险代理人进行违背诚信义务的活动等诱导保险代理人进行违背诚信义务的活动等。注：考虑到处罚的滞后性，采用2021年第四季度的保费对比2022年一季度的罚款总额进行分析。普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析根据统计，2022年一季度平均每张罚单的金额约12万元。从处罚区域分布来看，2022年一季度罚款额占保费比例最高分别为云南省、黑龙江省和贵州省。146.2罚款金额占保费收入比分析罚款金额占保费收入比分析

38、按地域按地域*2021第四季度原第四季度原保险保费收入保险保费收入（万元）（万元）2022年一季度处罚年一季度处罚金额（万元）金额（万元）比例比例云南省2022年一季度罚款额占去年第四季度原保费收入比在全国居于首位。云南省一季度原保费收入在全国处于中部偏后的位置，其季度处罚金额在全国居于首位，保险业发展规模与全国平均水平差距较大，主要被罚原因：编制虚假财编制虚假财务、业务资料、未经批准擅自变更营业场所等。务、业务资料、未经批准擅自变更营业场所等。云南云南黑龙江黑龙江1,320,0001,710,000895806贵州贵州940,0003420.678 0.364 0.471 对比分析对比分析贵

39、州省2022年一季度罚款额占前四季度原保费收入比在全国位居第三。贵州省去年第四季度原保费收入在全国排名中后位，然而其季度罚款金额居于中上位，主要被罚原因：未未按照规定使用经备案的保险条款和保险费率、销售误导等。按照规定使用经备案的保险条款和保险费率、销售误导等。*注：考虑到处罚的滞后性，采用2021年第四季度的保费对比2022年一季度的罚款总额进行分析。黑龙江省2022年一季度罚款额占前四季度原保费收入比在全国居于次位。黑龙江去年第四季度原保费收入处于中游水平，其季度处罚金额在全国居于第二位，其主要被罚原因：虚列费用、序列科目套取费用、内控机制不健全、执行不规虚列费用、序列科目套取费用、内控机

40、制不健全、执行不规范等。范等。普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析按照罚款金额排名，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料” 列为榜首，成为保险机构受罚的首要因素。157.1监管处罚事由及依据分析监管处罚事由及依据分析本季度前十大处罚事由-按金额及罚单数量序号序号处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额 涉及罚单数量涉及罚单数量具体表现形式具体表现形式处罚依据处罚依据1编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料2,189万元121张编制虚假保险标的权属证明材料、伪造保险标的损失鉴定报告业务清单上列明的部分业务所属的业务员，与业务的实际所属人不符中华人民共和国保险法第一百七十条、第

41、一百七十一条2未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率912万元31张条款未引用行业统一标准，引用的部分标准已废止条款名称命名不符合规定、费率调整条件不清晰不明确附加险未逐条单独备案，混入主险一同备案，或无对应主险产品，条款格式出现错误中华人民共和国保险法第一百三十五条、第一百七十条3财务业务数据不真实859万元38张虚构展业业务，导致业务数据不真实通过“业务及管理费-业务宣传费”科目，以向供应商支付客户增值服务费为由列支业务宣传费，之后将此款项全部用于加深维护渠道客户关系、宴请客户及节日走访。中华人民共和国保险法第一百七十一条4虚构中介业务套取费用625万元35张虚构中介业务套取增员方案

42、和业务方案奖励将直销的车险业务挂在个人代理人名下，手续费转至自己工商银行账户中，随后陆续以现金、微信转账、银行转账等方式购买物品、礼品，全部用于请客户团建、给客户赠送礼品、客户走访等将保险公司直接开展的保险业务虚挂为公司代理业务中华人民共和国保险法第一百六十一条、第一百七十一条5虚列费用499万元36张虚列业务宣传费用套取资金虚列会议、活动报销费用于其他活动和日常经营费用支出与其他公司无实际业务往来情况下，列支营业费用-服务费支付给其他公司，于当日在扣除相关税费和手续费后转回给该公司员工用于车险市场拓展中华人民共和国保险法第八十六条、第一百一十六条、第一百三十一条、第一百七十条、保险专业代理机

43、构监管规定第三十一条、第三十四条、保险销售从业人员监管办法第二十条普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析167.1监管处罚事由及依据分析（续）监管处罚事由及依据分析（续）本季度前十大处罚事由-按金额及罚单数量序号序号处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额 涉及罚单数量涉及罚单数量具体表现形式具体表现形式处罚依据处罚依据6销售误导、未取得相关资质进行销售活动，未进行销售人员执业登记450万元38张自建电销中心外呼业务存在保险责任表述不清晰、夸大保险责任等误导消费者的行为未对其保险销售从业人员进行执业登记，造成委托未通过该机构进行执业登记的个人从事保险代理业务未按规定时限办理执业登记

44、注销手续委托未持有执业证书的人员从事保险销售中华人民共和国保险法第一百六十一条、保险代理人监管规定第九十四条、保险销售从业人员监管办法第三十一条、第三十二条7欺骗投保人377万元22张在电话销售人身保险产品过程中，存在夸大保险产品收益、虚构投保条件、对与保险业务相关的法律、法规、政策作虚假宣传等欺骗投保人的行为隐瞒保单停止缴费的不良后果、保单质押贷款利息等重要内容中华人民共和国保险法第一百六十一条8给予投保人保险合同约定以外利益368万元30张利用个人银行账户向投保人伊犁交通运输集团有限公司输送合同外利益报销未真实发生的广告费用于给付被保险人保险合同约定以外的保险费回扣中华人民共和国保险法第一

45、百七十二条、保险销售从业人员监管办法第三十四条9利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益294元21张在与某财产保险公司的保险代理业务合作中，将保险公司直接开展的保险业务虚挂为公司代理业务保险专业代理机构监管规定第八十二条、中华人民共和国保险法第一百六十五条及第一百七十一条10未经监管批准变更营业场所292万元32张电话销售中心及业务办公等两处营业场所未报经监管部门批准未经批准变更新营销服务部营业场所中华人民共和国保险法第一百六十二条、第一百七十一条普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析177.1监管处罚事由及依据分析（续）监管处罚事由及依据分析（续）重要处罚依据按照出现频率对2

46、022年一季度前五大监管处罚依据进行排序。主要的处罚依据为中华人民共和国保险法（下称“保险法”）第一百七十一条，本季度累计引用321次次。参考列示的法规原文不难看出，前五大行政处罚依据中列举的保险乱象与前文提及的违法违规事由基本一致。保险法保险法第一百七十一条第一百七十一条：保险公司、保险资产管理公司、保险专业代理机构、保险经纪人违反本法规定的，保险监督管理机构除分别依照本法第一百六十条至第一百七十条的规定对该单位给予处罚外，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格。保险法保险法第一百七十条第一百七十条：违反本法规定，有下列行为

47、之一的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证：(一)编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料的；(二)拒绝或者妨碍依法监督检查的；(三)未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的。保险法保险法第一百六十一条：第一百六十一条：保险公司有本法第一百一十六条规定行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处五万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。保险法保险法第八十六条：第八十六条：保险公司应当按照保险监督管理机构的规定，报送有关报告、报表、文件和资料

48、。保险法保险法第一百一十六条：第一百一十六条：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为： （一）欺骗投保人、被保险人或者受益人；（二）对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况；（三）阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；（四）给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益；（五）拒不依法履行保险合同约定的赔偿或者给付保险金义务；（六）故意编造未曾发生的保险事故、虚构保险合同或者故意夸大已经发生的保险事故的损失程度进行虚假理赔，骗取保险金或者牟取其他不正当利益；（七）挪用、截留、侵占保险费；（八）委托未取得合法资格的

49、机构从事保险销售活动；（九）利用开展保险业务为其他机构或者个人牟取不正当利益；（十）利用保险代理人、保险经纪人或者保险评估机构，从事以虚构保险中介业务或者编造退保等方式套取费用等违法活动；（十一）以捏造、散布虚假事实等方式损害竞争对手的商业信誉，或者以其他不正当竞争行为扰乱保险市场秩序；（十二）泄露在业务活动中知悉的投保人、被保险人的商业秘密；（十三）违反法律、行政法规和国务院保险监督管理机构规定的其他行为。2022年一季度前五大行政处罚依据年一季度前五大行政处罚依据20222022年一季度年一季度保险法保险法以外的处罚依据以外的处罚依据注： 保险代理人监管规定已于2019年12月19日经中国

50、银保监会2019年第13次委务会议通过。自2021年1月1日起施行。保险专业代理机构监管规定（保监会令2009年第5号）、保险销售从业人员监管办法（保监会令2013年第2号）、保险兼业代理管理暂行办法（保监发2000144号）、中国保险监督管理委员会关于修改的决定（保监会令2013年第7号）同时废止31 40 95 164 321 00保险法第一百一十六条保险法第八十六条保险法第一百六十一条保险法第一百七十条保险法第一百七十一条引用次数（次）15304560保险销售从业人员监管办法保险经纪人监管规定银行保险机构许可证管理办法保险代理人监管规定保险公司

51、管理规定引用次数（次）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析从前述汇总处罚可以看出，费用真实性及消费者保护仍是监管关注的重中之重，保险机构在注重公司内控合规、财务核算管理的同时，还应及时按照银保监会发布的消保相关条款，及时建立健全自身的消保监管自评机制，减少损害消费者合法权益的行为，提升企业自评及监管机构评级结果。187.2重点监管领域重点监管领域处罚分析处罚分析序序号号重点监管重点监管领域领域处罚事由处罚事由涉及罚单涉及罚单金额金额涉及罚涉及罚单数量单数量具体表现形式具体表现形式建议建议1费用真实性相关虚构中介业务套取费用财务业务数据不真实虚列费用1,983万元109张虚构中介业

52、务套取增员方案和业务方案奖励将直销的车险业务挂在个人代理人名下，手续费转至自己工商银行账户中，并陆续以现金、微信转账、银行转账等方式购买物品、礼品，全部用于请客户团建、给客户赠送礼品、客户走访等将保险公司直接开展的保险业务虚挂为公司代理业务通过“业务及管理费-业务宣传费”科目，以向供应商支付客户增值服务费为由列支业务宣传费，之后将此款项全部用于加深维护渠道客户关系、宴请客户及节日走访。虚列业务宣传费用套取资金虚列会议、活动报销费用于其他活动和日常经营费用支出与其他公司无实际业务往来情况下，列支营业费用-服务费支付给其他公司，于当日在扣除相关税费和手续费后转回给该公司员工用于车险市场拓展保险机构

53、应建立整改问责机制，对中介渠道管控、财务管理、内控管理等全面审视，制定整改方案并推进落实，对责任部门及责任人问责处理；健全风险防控机制，利用大数据、人工智能，将数字化风控工具嵌入业务流程，提升风险监测预警智能化水平；同时，梳理排查各类风险点，有针对性的优化管理流程；加强内控合规建设，培育合规文化，营造合规氛围；明确各业务条线、岗位的流程和职责，增强制度执行力；健全内控合规指标考核机制。2消费者权益保护相关违规销售（包含销售误导、未取得相关资质进行销售活动、未进行销售人员执业登记）虚假宣传欺骗投保人未出示客户告知书未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率拒绝承保1,808万元101张自建电销

54、中心外呼业务存在保险责任表述不清晰、夸大保险责任等误导消费者的行为未对其保险销售从业人员进行执业登记，造成委托未通过该机构进行执业登记的个人从事保险代理业务未按规定时限办理执业登记注销手续委托未持有执业证书的人员从事保险销售在电话销售人身保险产品过程中，存在夸大保险产品收益、虚构投保条件、对与保险业务相关的法律、法规、政策作虚假宣传等欺骗投保人的行为隐瞒保单停止缴费的不良后果、保单质押贷款利息等重要内容条款名称命名不符合规定、费率调整条件不清晰不明确附加险未逐条单独备案，混入主险一同备案，或无对应主险产品，条款格式出现错误保险机构应贯彻落实关于银行保险机构加强消费者权益保护工作体制机制建设的指

55、导意见等监管要求：将消费者权益保护融入公司治理各环节明确部门履行消费者权益保护职责；健全产品和服务审查、金融知识宣传教育等工作机制和监督机制；在协议条款、宣传文本制定等可能影响消费者的环节建立消费者权益保护审查机制；健全内部考核、自评机制，突出营销推介与信息披露、客户信息安全保护等重点业务和关键环节；完善消费者权益保护工作重大信息披露机制。普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析198保险机构应关注的法规、监管政策及应对保险机构应关注的法规、监管政策及应对2022年一季度，一系列新法规及监管政策发布或生效，保险机构应重点关注的法规如下：4互联网保险业务互联网保险业务1在规范互联网保险

56、业务层面，银保监会发布了互联网保险业务监管办法、关于进一步规范保险机构互联网人身保险业务有关事项的通知等。互联网保险业务监管办法自2021年2月1日起施行，要求保险机构在施行之日起3个月内完成制度建设、营销宣传、销售管理、信息披露等问题整改，6个月内完成业务和经营等其他问题整改，12个月内完成自营网络平台网络安全等级保护认证。同时，保险机构应于每年4月30日前向监管报送上一一季度互联网保险业务经营情况报告。报告内容包括但不限于：业务基本情况、营销模式、相关机构合作情况、网络安全建设、消费者权益保护和投诉处理、信息系统运行和故障情况、合规经营和外部合规审计情况等。在监管主体层面，银保监会发布了保

57、险公司非现场监管暂行办法。该办法明确了保险公司非现场监管的职责分工、工作流程、开展非现场监管评估的频次和工作要求、根据非现场监管评估结果可采取的监管措施等。办法自2022年3月1日起试行。7在规范及引导保险资金管理及运营层面，银保监会发布了关于精简保险资金运用监管报告事项的通知。该通知取消了34项监管报告事项，涉及投资、资产配置、资产风险分类等；合并6项报告事项为1项，将股权、不动产、金融产品、境外投资等投资情况报告合并为季度/一季度保险资金运用情况报告。4为规范保险机构关联交易，银保监会发布了银行保险机构关联交易管理办法。办法自2022年3月1日起试行。是银保监会进一步健全银行保险业关联交易

58、管理的重要措施，明确了关联交易认定识别、关联交易的内部管理、报告和披露等相关规则，是进一步规范银行保险机构关联交易行为，防范利益输送风险夯实制度基础。3在数字化转型及信息科技外包风险管控层面，银保监会发布了关于银行业保险业数字化转型的指导意见、关于印发银行保险机构信息科技外包风险监管办法的通知。指导意见对战略规划、组织流程建设、业务经营管理数字化建设、数据能力建设、科技能力建设等方面提出了一系列意见，并给出了风险防范方面的建议等。通知以信息技术外包过程中的网络安全、数据安全和个人信息保护作为核心导向，完善了外包治理和风险管理相关方的职责，细化和拓展信息科技外包活动分类，分级管理给出重要外包判断

59、原则和管理要求。2保险资金管理运用保险资金管理运用关联交易关联交易监管主体层面监管主体层面数字化转型及信息科技外数字化转型及信息科技外包风险管控包风险管控在发展方向引导层面，银监会发布了关于扩大专属商业养老保险试点范围的通知。自2022年3月1日起，专属商业养老保险试点区域扩大到全国范围。在原有6家试点公司基础上，允许养老保险公司参加专属商业养老保险试点。专属商业养老保险专属商业养老保险6在消费者权益保护方面，银保监会发布了银行保险机构消费者权益保护监管评价办法等，并召开了“银行业保险业深入推进金融消费者保护”主题发布会，将开展银行业保险业个人信息保护专项整治，推动落实个人信息保护法；同时继续

60、加强消费者宣传教育等。5消费者权益保护消费者权益保护在非寿险业务及农业保险业务方面，银保监会发布了关于印发保险公司非寿险业务准备金管理办法实施细则（17号）的通知、关于印发农业保险承保理赔管理办法的通知。8非寿险业务及非寿险业务及农业保险业务农业保险业务普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析8保险机构应关注的法规、监管政策及应对保险机构应关注的法规、监管政策及应对（续）（续）普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析保险机构应：1. 逐条分析分析新的法规或监管要求；2. 找出差距并根据自身业务和企业特点设计设计实施改进方案；3. 将相关要求落实落实到组织职责、制度流程、信息

61、系统、以及日常管理中。20普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析9普华永道可以提供的协助普华永道可以提供的协助全面合规服务（示例）全面合规服务（示例）全面合规管理咨询、审计服务智能合规体系建设智能合规体系建设检视合规管理全景及重要的监管要求，并结合公司数据及系统情况，识别合规管理全流程环节中可实现自动化及数字化的关键业务节点，并从公司管理层角度设置可视化的管理驾驶舱。从而降低合规成本、实现一道防线及二道防线的双向赋能，并达到合规管理的自我优化及持续完善。全面合规管理体系的建设及完善全面合规管理体系的建设及完善协助保险机构对合规管理从顶层设计、合规组织职责、制度流程、管理工具以及奖惩

62、机制等不同维度进行全方位梳理诊断，提出完善建议和整改实施方案。同时，协助保险机构定期梳理外部法规及监管要求，更新及完善内部管理职责及制度体系，确保外规内化且有效融入日常管理。21普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析9普华永道可以提供的协助普华永道可以提供的协助全面合规服务（示例）全面合规服务（示例）22互联网保险互联网保险业务合规咨询业务合规咨询消费者合法权益合规咨询项目消费者合法权益合规咨询项目保险业务专项审计保险业务专项审计 互联网保险业务监管合规体系建设 互联网保险业务合规评价 互联网保险业务战略及模式转型 互联网保险外部合规审计 偿二代专项审计 保险资金运用审计 资产负债

63、管理体系审计 再保险业务审计 信用保证保险业务审计 经济责任审计 消费者合法权益监管合规体系建设 消费者权益业务优化提升 消费者权益业务合规评价 个人金融信息保护普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析2022年一季度重要法规及监管政策年一季度重要法规及监管政策2310序号序号发文名称发文名称发文单位发文单位发布时间发布时间分类分类是否纳入是否纳入审计范畴审计范畴审计分类审计分类是否需要是否需要内部评估内部评估是否需要是否需要上报监管上报监管1中国银保监会办公厅关于印发银行保险机构信息科技外包风险监管办法的通知银保监会31/12/2021信息科技外包风险管控是，每年内外部审计是，定期

64、是(1.签订外包合同前的二十个工作日；2.发生重大风险事件时；3.突发事件）2银行保险机构关联交易管理办法银保监会14/01/2022关联交易是，每年内部审计是，年度是（签订交易协议的15个工作日内；季度：每季度结束后30日内统计季度全部关联交易金额及比例；年度：就关联交易整体情况做出专项报告）3中国银保监会关于精简保险资金运用监管报告事项的通知银保监会19/01/2022保险资金管理运用否无是，定期是（每季度结束后30个工作日内和每年4月30日前，分别提交季度报告和年度报告）4关于印发保险公司非寿险业务准备金管理办法实施细则（17号）的通知银保监会09/03/2022非寿险业务准备金否无是，

65、年度是（需年度报送准备金回溯分析报表及准备金评估报表报告，总精算师需签字确认）5关于印发农业保险承保理赔管理办法的通知 银保监会24/02/2022农业保险业务是，每年内外部审计是是（1.省级保险机构应当在每年一季度末将确定的农险业务协办机构及协办人员名单报所在地银保监局备案。2.每年对农业保险业务进行审计核查）6关于扩大专属商业养老保险试点范围的通知 银保监会21/02/2022专属商业养老保险否无否否7中国银保监会办公厅关于银行业保险业数字化转型的指导意见银保监会26/01/2022数字化转型否无否否8保险公司非现场监管暂行办法银保监会20/01/2022监管主体否无否否普华永道 | 20

66、21年度保险行业监管处罚分析“持续提升金融服务实体经济质效，切实提高监管前瞻性有效性，坚守不发生系统性金融风险底线，深入推进银行业保险业改革开放，加快金融业数字化转型，着力推动经济社会高质量发展”是监管的基本基调。我们建议保险机构重点关注关联交易、公司治理准则、董事监事履职评价、大股东行为监管、稳健薪酬、个人信息保护、数据安全与治理、消费者权益保护等新颁布或修订的合规领域的同时，持续完善经营环节的合规工作、将合规责任前置并内嵌到日常经营管理活动中。为便于保险机构对政策有更好的跟进和理解，普华永道每季度末会对监管处罚信息进行分析并发布。如有任何建议或意见，欢迎联系我们以及查阅普华永道中国官方网站

67、。普华永道 | 2022年一季度保险行业监管处罚分析结语结语24普华永道 | 2021年度保险行业监管处罚分析杨丰禹杨丰禹普华永道中国金融业风控及合规服务主管合伙人电话：+86 (755) 8261 8186邮件：胡静胡静普华永道中国保险业主管合伙人电话：+86 (10) 6533 5109邮件：南区：刘晓莉南区：刘晓莉普华永道中国风险与控制服务副总监电话：+86 (755) 8261 8441邮件：中区：陈彦中区：陈彦普华永道中国风险与控制服务合伙人电话：+86 (21) 2323 2307邮件：2022年一季度保险行业监管处罚分析由普华永道中国金融行业风控及合规服务主管合伙人杨丰禹，副总监刘晓莉，经理黄梓杭，高级顾问刘兰瑞，顾问张恩琦、何海伦，联合编撰完成，如有任何问题，请联系反馈：。25北区：梁震北区：梁震普华永道中国风险与控制服务合伙人电话：+86 (10) 6533 5979邮件：联系我们的保险业团队联系我们的保险业团队 2022 普华永道版权所有。普华永道系指普华永道在中国的成员机构、普华永道网络和/或其一家或多家成员机构。每家成员机构均为独立的法律实体。详情请见