1、 二00五年年度报告(境内全文) 京东方科技集团股份有限公司京东方科技集团股份有限公司 二二五年年度报告五年年度报告 （境内全文）（境内全文） 股票上市交易所：深圳证券交易所股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：股票简称：G 京东方京东方 股票代码：股票代码：000725 二二六年四月二十五日六年四月二十五日 二00五年年度报告(境内全文) 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长兼 CEO 王东升先生、总裁梁新清先生、COO 崔炳斗先生

2、、财务总监王彦军先生、主计长兼计划财务部负责人孙芸女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 独立董事谢志华先生授权独立董事邰中和先生、独立董事李兆杰先生授权独立董事张百哲先生出席董事会并代为表决。 本公司本报告以中国企业会计制度编制。 二00五年年度报告(境内全文) 目目 录录 第一章 公司基本情况 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 二00五年年度报告(境内全文) 1 第一章第

3、一章 公司基本情况公司基本情况 1、 公司法定中文名称：京东方科技集团股份有限公司 公司法定英文名称：BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. 公司中文缩写：京东方 公司英文缩写：BOE 2、 公司法定代表人：王东升 3、 公司董事会秘书：陈炎顺 证券事务代表：仲慧峰 联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 电话：01064366264 64318888 转 传真：01064366264 电子信箱： 4、 公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 邮政编码：100016 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱：

4、5、 公司选定的信息披露报纸： 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司资本与投资者关系部 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 A 股股票简称：G 京东方 A 股股票代码：000725 B 股股票简称：京东方 B B 股股票代码：200725 7、其他有关资料: 二00五年年度报告(境内全文) 2 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 9 日 公司首次注册登记地点： 北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 公司最后一次变更注册登记日期： 2005 年 8 月 15 日 公司变更注册登记地点： 北京市

5、朝阳区酒仙桥路 10 号 企业法人营业执照注册号：59 税务登记号码：京国税朝京字 1660 号 地税京字 1660000 号 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内：毕马威华振会计师事务所 办公地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼 8 层 境外：毕马威会计师事务所 办公地址：香港中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼 二00五年年度报告(境内全文) 3 第二章第二章 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据：、本年度主要会计数据： （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额： -

6、1,454,361,755净利润： -1,587,087,256扣除非经常性损益后的净利润： -1,569,990,612主营业务利润： 199,226,441其他业务利润： 52,106,998营业利润： -1,596,373,835投资收益： 113,301,589补贴收入： 45,245,757营业外收支净额： -16,535,266经营活动产生的现金流量净额： -983,558,625现金及现金等价物净增加额： -371,917,741注： 非经常性损益项目 （单位：人民币元） 2005 年度净利润 -1,587,087,256 加(减)：非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、

7、在建工程、无形资产、其它长期资产产生的收益/(损失) 5,696,971扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其它各项营业外收入、支出 -1,954,451以前年度已经计提各项减值准备的转回 -20,277,786非经常性损益总额 -16,535,266非经常性损益的所得税影响数 -561,378非经常性损益净额 -17,096,644扣除非经常性损益后的净利润 -1,569,990,612 中国会计准则与国际财务报告准则会计报表差异 （单位：人民币元） 净资产净利润按企业会计制度编制的合并会计报表余额 3,377,859,054 -1,587,087,256按国际财务报告准则

8、所作的调整 二00五年年度报告(境内全文) 4- 正商誉确认及摊销期限不同导致的差异 63,078,429 68,412,457 - 负商誉确认及摊销期限不同 101,715,082 -14,484,973 - 政府补贴 -3,014,108 4,104,468 - 财务费用资本化、扣除相关折旧 33,184,462 33,184,462 - 研发费用资本化、扣除相关摊销 200,450,116 27,977,289 - 出售子公司部分权益损失 141,631,191 141,631,191 - 职工奖励基金 - -916,099 - 借款辅助费用摊销 15,363,711 -3,085,08

9、4 - 权益摊销损益 -73,749,974 80,397,124 - 可转换债券导致权益法核算的差异 111,357,242 - - 其他 -259,087 3,873,081 按国际财务报告准则编制的的余额 3,967,616,118 -1,245,993,340 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： （单位：人民币元） 主要会计数据 2005 年 2004 年 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 13,461,793,09312,441,707,56611,180,106,328 11,180,106,328净利润 -

10、1,587,087,256206,012,682361,165,424 403,185,267总资产 20,922,521,84317,924,029,38512,257,310,984 12,038,873,459股东权益（不含少数股东权益） 3,377,859,0544,956,438,8452,554,930,411 2,570,868,810 每股收益(元) （全面摊薄） -0.7230.140.548 0.61每股净资产（元） 1.543.393.87 3.90调整后的每股净资产(元）1.523.3653.76 3.80每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.4480.1411.

11、13 1.13净资产收益率 （全面摊薄） -46.99%4.16%14.14% 15.68%扣除非经常损益后的净资产收益率 -46.48%3.81%14.30% 15.85%注 上述摊薄数据 2003 年度以年末总股本 65,946.48 万股计算，2004 年度以年末总股本146,379.72 万股计算，2005 年度以年末总股本 219,569.58 万股计算； 二00五年年度报告(境内全文) 5 以上数据均依据合并报表编制。 3、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要求计算的号要求计算的 2005 年度净资产收

12、益率及每股收益年度净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 净资产收益率（）净资产收益率（） 每股收益每股收益 报告期利润报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.90 4.81 0.091 0.091 营业利润 -47.26 -38.53 -0.727 -0.727 净利润 -46.99 -38.30 -0.723 -0.723 扣除非经常性损益的净利润 -47.49 -37.89 -0.715 -0.715 4、报告期内股东权益变动情况及变化原因、报告期内股东权益变动情况及变化原因 （单位：人民币元） 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 其中： 法定公益金(累计

13、亏损)/ 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计期初数 1,463,797,200 2,301,643,526 494,122,61369,332,758521,861,116 175,014,390 4,956,438,845本期增加 +731,898,600 +46,894,323 +778,792,923本期减少 -731,898,600 -1,617,279,299 -8,194,815 -2,357,372,714期末数 2,195,695,800 1,616,639,249 494,122,61369,332,758-1,095,418,183 166,819,575 3,37

14、7,859,054变动原因 资本公积金转增股本 股权投资准备转入 拨款转入 净亏损转入 净亏损转入 二00五年年度报告(境内全文) 6 第三章第三章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一、股本变动情况一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表、公司股份变动情况表（截至 2005 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（、） 本次变动后 数量 比例公积金转股 股权分置改革小计 数量 比例 一、有限售条件股份 596954640 40.78%+298+221147108 81810174837.26%1、国家持有股份 2、国有法人持股 5904

15、52200 40.33%+295+218442100 80889430036.84%3、其他内资持股 6502440 0.45%+3+2455408 89578480.41%其中： 境内法人持股 6435000 0.44%+3+2379200 88142000.40%境内自然人持股（高管股） 67440 0.01%+33720+42488+76208 1436480.01%4、外资持股 0 0+64400+185200+249600 2496000.01%其中： 境外法人持股 境外自然人持股（高管股） 0 0+6

16、4400+185200+249600 2496000.01%二、无限售条件股份 866842560 59.22%+433356880+77394612+510751492 2.74%1、人民币普通股 123142560 8.41%+61571280+77579812+139151092 26229365211.95%2、境内上市的外资股 743700000 50.81%+371+371600400 0.79%3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1463797200 100%+7318986000+731898600

17、 20% 2、报告期末为止的前三年股票发行与上市情况、报告期末为止的前三年股票发行与上市情况 根据中国证券监督管理委员会证监公司字2000197 号文的规定，公司发行的1014 万内部职工股于 2004 年 1 月 12 日起上市流通。 经中国证券监督管理委员会证监发行字20042 号文核准，公司于 2004 年 1 二00五年年度报告(境内全文) 7月 13 日至 15 日增资发行 31,640 万 B 股，公司本次增发的 B 股已于 2004 年 4 月16 日起上市流通。 经公司二 00 三年度股东大会（2004 年 5 月 28 日）审议通过，以增发 B 股后的总

18、股本 97,586.48 万股为基数，公司于 2004 年 6 月 9 日以资本公积金向全体股东实施了“每 10 股转增 5 股”的资本公积金转增股本方案。 本次资本公积金转增股本后，公司总股本由 97586.48 万股增加至 146,379.72 万股。 经公司二 00 五年度第一次临时股东大会（2005 年 7 月 5 日）审议通过，以总股本 146,379.72 万股为基数，公司于 2005 年 7 月 19 日以资本公积金向全体股东实施了“每10股转增5股”的资本公积金转增股本方案。 本次资本公积金转增股本后，公司总股本为 219,569.58 万股。 公司股权分置改革相关股东会议（2

19、005 年 11 月 24 日）审议通过了京东方科技集团股份有限公司股权分置改革方案 ， 并于 2005 年 11 月 30 日实施了股权分置改革方案，原非流通股股东向流通 A 股股东支付共计 7,762.23 万股的对价后，获得上市流通权。股权分置改革方案实施后，公司总股本未发生变化。 二、股东情况二、股东情况 1、股东数量与持股情况（截至 2005 年 12 月 31 日） 股东总数股东总数 71,341 户户(其中其中 B 股为股为 31,308 户户) 前前 10 名股东持股情况名股东持股情况 股东名称股东名称 股东性质股东性质 持股持股 比例比例 持股总数持股总数 持有有限售条件持有

20、有限售条件 股份数量股份数量 质押或冻结的股份数量质押或冻结的股份数量北京京东方投资发展有限公司 国有法人股32.80%720,197,300720,197,300 0 FIELDS PACIFIC LIMITED B 股 6.15%135,000,0000 未知 北京东电实业开发公司 国有法人股3.75%82,290,20082,290,200 0 EMERGING MARKETS GROWTH FUND INC B 股 1.53%33,554,9520 未知 上海香港万国证券 B 股 1.52%33,421,4430 未知 BOCI SECURITIES LIMITED B 股 1.17%

21、25,764,9140 未知 TOP RESPECT GROUP LIMITED B 股 0.92%20,250,0000 未知 BONY-DREYFUSPIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA B 股 0.80%17,551,6670 未知 GUOTAI JUNAN SECURITIES HONG KONG LIMITED B 股 0.73%16,004,5340 未知 CAPITAL INTERNATIONAL EMERGING MARKETS FUND B 股 0.71%15,629,9250 未知 前前 10 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况

22、 股东名称股东名称 持有无限售条件股份数量持有无限售条件股份数量 股份种类股份种类 FIELDS PACIFIC LIMITED 135,000,000 B 股 EMERGING MARKETS GROWTH FUND INC 33,554,952 B 股 二00五年年度报告(境内全文) 8上海香港万国证券 33,421,443 B 股 BOCI SECURITIES LIMITED 25,764,914 B 股 TOP RESPECT GROUP LIMITED 20,250,000 B 股 BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA 17

23、,551,667 B 股 GUOTAI JUNAN SECURITIES HONG KONG LIMITED16,004,534 B 股 CAPITAL INTERNATIONAL EMERGING MARKETS FUND 15,629,925 B 股 BARINGS(IRELAND) SA THE ATLANTIS CHINA FUND PLC 10,999,919 B 股 中信资本证券有限公司 10,394,249 B 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 北京京东方投资发展有限公司与北京东电实业存在关联关系。公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 2、有限售条件股东持股数量及限售

24、条件 单位：股 序号序号 有限售条件股东名称有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量持有的有限售条件股份数量 可上市可上市 交易时间交易时间 新增可上市交易股份数量新增可上市交易股份数量 限售条件限售条件 G+12个月后 36,009,865股G+24个月后 36,009,865股1 北京京东方投资发展有限公司 720,197,300 股 G+36个月后 648,177,570股持有的京东方法人股自获得在A股市场的上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占京东方股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月

25、内不超过百分之十。 2 北京东电实业开发公司 82,290,200股 G+12个月后 82,290,200股持有的京东方法人股自获得在 A 股市场的上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。 3 北京易芯微显示技术开发中心 8,814,200股 G+12个月后 8,814,200股持有的京东方法人股自获得在 A 股市场的上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。 4 北京显像管总厂 6,406,800股 G+12个月后 6,406,800股持有的京东方法人股自获得在 A 股市场的上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。 注：G 指 2005 年 11 月 30 日。 3、控

26、股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 北京京东方投资发展有限公司持有本公司 32.80%的股份，为本公司实际控股 二00五年年度报告(境内全文) 9股东。北京京东方投资发展有限公司基本情况如下： 企业名称：北京京东方投资发展有限公司 法人代表：王东升 成立日期：2005 年 04 月 21 日 住 所：北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 注册资本：68098.2 万元 企业类型：中外合资经营（外资比例低于 25%） 经营范围：研发、生产电子产品、电子原材料及零部件；相关技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；销售自产产品。 （外商投资限制类及有专项规定的除外） （2）实际控制人情况 北京电子

27、控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公司 56.25股权，为本公司的实际控制人。北京电子控股有限责任公司为北京市属国有控股公司，是北京市国有资产授权经营单位。本公司的股东北京东电实业开发公司（持有本公司3.75股份）和北京显像管总厂（持有本公司 0.29股份）均为北京电子控股有限责任公司的全资企业，与北京京东方投资发展有限公司是关联企业。北京电子控股有限责任公司基本情况如下： 企业名称：北京电子控股有限责任公司 法人代表：卜世成 成立日期：1997 年 4 月 8 日 住 所：北京市朝阳区酒仙桥路 12 号 注册资本：130737 万元 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：授权

28、内的国有资产经营管理；通信类、广播电视视听类；计算机和外部设备及应用类；电子基础原材料和元器件类；家用电器及电子产品类；电子测量仪器仪表类；机械电器设备类；交通电子类产品及电子行业以外行业产品的投资及投资管理；房地产开发，出租、销售商品房；物业管理。 二00五年年度报告(境内全文) 10（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 56.25% 10% 33.75% 32.80% 注： 北京智能科创技术开发有限公司作为本公司对全体核心技术管理人员实施股权激励的平台，上述 20 名出资人为名义股东，出资比例并非实际权益比例，北京智能科创技术开发有限公司的权益由所有模拟股权激励机制

29、计划的实施对象共同拥有。 北京电子控股有限责任公司 北京智能科创技术开发有限公司 北京京东方投资发展有限公司 京东方科技集团股份有限公司王东升 20% 江玉崑 10% 梁新清 10% 赵才勇 6.667% 石栋 6.667% 陈炎顺 6.667% 宋莹 6.667% 韩国建 6.667% 龚晓青 3.333% 王彦军 3.333%王家恒 3.333% 刘晓东 3.333% 任建昌 1.667% 孙继平 1.667% 张鹏 1.667% 王爱贞1.667% 穆成源1.667% 徐燕1.667% 华育伦1.667% 仲慧峰1.667%北京市人民政府国有资产管理委员会 丸红株式会社 二00五年年度报

30、告(境内全文) 11 第四章第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事、高级管理人员情况 1、 董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数量 是否在公司取酬 姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年末数 年初数 王东升 男 48岁 董事长、执委会主席、CEO 2004.6-2007.624921 11700 是江玉崑 男 52岁 副董事长 2004.6-2007.614953 7020 否赵才勇 男 58岁 董事 2004.6-2007.624921 11700 否森 洸 男 58岁 董事 2005.9-2007.60

31、 0 否梁新清 男 53岁 执行董事、总裁 2004.6-2007.69969 4680 是崔炳斗 男 56岁 执行董事、COO 2004.6-2007.6249600 0 是陈炎顺 男 40岁 执行董事、执行副总裁、董事会秘书2004.6-2007.60 0 是邰中和 男 55岁 独立董事 2004.6-2007.60 0 否谢志华 男 46岁 独立董事 2004.6-2007.60 0 否张百哲 男 62岁 独立董事 2004.6-2007.60 0 否李兆杰 男 50岁 独立董事 2004.6-2007.60 0 否夏振智 男 43岁 监事会召集人 2004.6-2007.61598 7

32、50 否穆成源 男 38岁 监事 2004.6-2007.62492 1170 否杨安乐 男 35岁 职工监事 2004.6-2007.60 0 是徐 燕 女 54岁 职工监事 2004.6-2007.614953 7020 是王彦军 男 36岁 财务总监 2004.6-2007.69968 4680 是宋 莹 女 48岁 副总裁 2004.6-2007.624921 11700 是任建昌 男 59岁 副总裁 2004.6-2007.60 0 是韩国建 男 52岁 副总裁 2004.6-2007.69968 4680 是刘晓东 男 41岁 副总裁 2004.6-2007.60 0 是王家恒 男

33、 37岁 副总裁 2004.6-2007.60 0 是曹 红 男 46岁 副总裁、投资总监 2005.4-2007.64984 2340 是冯蔚东 男 38岁 副总裁 2004.9-2007.60 0 是苏智文 男 37岁 审计长 2004.9-2007.60 0 是林荣镇 男 43岁 技术总监 2005.11-2007.60 0 是注：因公司实施“每 10 股转增 5 股”资本公积金转增股本方案及股权分置改革方案，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份增加。 公司执行董事兼 COO 崔炳斗先生自 2005 年 7 月 11 日至 2005 年 8 月 5 二00五年年度报告(境内全文) 1

34、2日，买入（含红股入账）本公司股票“京东方 B”249,600 股，买入的股票已根据相关规定，予以冻结限售。 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职或兼职情况 （1）王东升先生，48 岁，工学硕士。先后任本公司第一届、第二届董事会董事长、总裁，第三届董事会董事长、执行委员会主席、CEO；BOE Hydis 技术株式会社代表理事、会长；京东方现代（北京）显示技术有限公司董事长；苏州京东方茶谷电子有限公司董事长。现任本公司第四届董事会董事长、执行委员会主席、CEO；冠捷科技有限公司董事，北京电子控股有限责任公司董事、总裁，北京京东方投资发展有限公司董事长，北京七星华电科技集团有限责任公司董

35、事，北京智能科创技术开发有限公司董事，中国电子商会副会长。 （2）江玉崑先生，52 岁，高级经济师。曾任北京电子管厂常务副厂长、党委书记；本公司第一届董事会董事、副总裁，第二届、第三届董事会副董事长。现任本公司第四届董事会副董事长；北京京东方投资发展有限公司董事、总裁，北京东电实业开发公司总经理、党委副书记，北京燕松经贸有限责任公司董事长，北京星城置业有限公司董事，北京智能科创技术开发有限公司董事。 （3）赵才勇先生，58 岁，高级会计师。曾任北京电子管厂总会计师；本公司第一届董事会董事、财务总监，本公司第二届、第三届董事会董事，北京电子管厂副厂长。现任本公司第四届董事会董事；北京东电实业开发

36、公司常务副总经理，北京旭硝子电子玻璃有限公司董事长，北京日伸电子精密部件有限公司董事长，北京智能科创技术开发有限公司监事会召集人。 （4）森洸先生，58 岁，日本福冈县人，毕业于日本九州大学农业部。1971年加入日本丸红饭田株式会社(现丸红株式会社)， 曾任日本丸红株式会社有机化学品部长，合纤化学原料部长，有机精细化学品本部副本部长，执行役员丸红泰国会社社长兼曼谷支店长。现任本公司第四届董事会董事；北京京东方投资发展有限公司董事；日本丸红株式会社常务执行役员，化学品部门长。 （5）梁新清先生，53 岁，高级工程师。曾任本公司第一届董事会常务董事、副总裁，本公司第二届董事会董事，本公司第三届董事

37、会执行董事、总裁、COO，北京旭硝子电子玻璃有限公司董事长、北京日伸电子精密部件有限公司董事长、 二00五年年度报告(境内全文) 13北京松下彩色显像管有限公司副总经理。现任本公司第四届董事会执行董事、总裁；北京日端电子有限公司董事长，北京松下彩色显像管有限公司董事，北京智能科创技术开发有限公司董事。 （6）崔炳斗先生，56 岁，韩国汉城人，工程学士。曾任韩国商工部工业试验院研究员，韩国开发金融技术部产业分析师，杜邦远东公司销售经理，韩国硅晶片制造公司执行长； 并先后任现代集团存储事业部总经理和高级副总裁， 任 LCD事业部总经理、执行副总裁、HYDIS 的 CEO。2003 年 1 月加入本

38、公司，任本公司第三届董事会执行董事、 执行副总裁。 现任本公司第四届董事会执行董事、 COO，TFT-LCD 事业群执行官兼 BOE-Hydis 技术株式会社代表理事、 会长， 北京京东方光电科技有限公司董事长，京东方现代（北京）显示技术有限公司董事长，京东方（河北）移动显示技术有限公司董事长。 （7）陈炎顺先生，40 岁，经济学硕士。曾任重庆工商大学讲师，本公司第一届董事会董事会秘书、第二届董事会董事会秘书、副总裁，本公司第三届董事会执行董事、高级副总裁。现任本公司第四届董事会执行董事、董事会秘书、执行副总裁； 冠捷科技有限公司董事， 浙江京东方真空电子股份有限公司董事， BOE Hydis

39、 技术株式会社监事，北京京东方光电科技有限公司董事，北京智能科创技术开发有限公司董事长。 （8）邰中和先生，55 岁，中国台湾省人，硕士。曾就职于神通计算机股份有限公司；宏基集团创办人之一，历任宏基股份有限公司业务副总经理、宏基科技总经理、Acer 执行副总经理、行销业务群总经理、Acer 美国分公司个人计算机事业部总经理；力捷计算机股份有限公司美国分公司副董事长；美国 InterNex 公司董事长；本公司第三届董事会独立董事。现任本公司第四届董事会独立董事；旭扬理财顾问股份有限公司合伙人兼董事长，是方电讯股份有限公司董事长，台湾电子时报董事长兼发行人。 （9）谢志华先生，46 岁，经济学博士

40、，教授，博士生导师，中国注册会计师。曾任本公司第三届董事会独立董事。现任本公司第四届董事会独立董事；北京工商大学副校长、中国会计学会理事、中国会计教授会理事、中国商业会计学会常务理事、北京市会计学会副会长、北京市财政学会理事，北京市审计学会常务理事，北京市会计序列及教授序列高级职称评审委员会委员，英国卡迪夫大学 二00五年年度报告(境内全文) 14中国问题研究中心的特聘研究员，加拿大英皇学院的客座教授，保监会职称与职业资格考试专家委员，财政部财政科学研究所、湖南大学等二十多所院校和科研机构的专聘教授和科研研究员。 （10）张百哲先生，62 岁，清华大学高级工程师，液晶技术专家。曾参与“七五”、

41、 “八五”和“九五”电子部和北京市 LCD 科研和产业发展规划的制定和编写工作，并曾任电子部科技进步奖光电技术评审组评委、国家科委国家秘密技术审查专家组专家、 被联合国 UNDP 聘为国内第一专家组专家参与 LCD 行业相关工作的技术方案制定和指导工作；曾主持建设我国首家液晶材料生产工厂，实现液晶材料国产化；承担完成国家计委和北京科委的“八五”科技任务中心 STN-LCD 示范生产线建设和香港 TQL 公司的 LCD 生产线建设工作； 指导完成清溢精密光电(深圳)有限公司大面积精密掩膜板生产线建设；本公司第三届董事会独立董事。现任本公司第四届董事会独立董事；北京清华液晶材料有限公司副总经理，北

42、京京城清达电子设备有限公司执行董事，北京清华液晶技术工程研究中心顾问。 （11）李兆杰先生，50 岁，美国加州大学法学硕士、图书馆信息学硕士，加拿大多伦多大学法学博士。曾任北京大学法学院副教授，美国杜克大学法学院访问 教 授 ， 香 港 大 学 和 香 港 城 市 大 学 法 学 院 访 问 教 授 ， 美 国 旧 金 山Wang-And-WangUSA 律师事务所律师，北京王氏基金会法律顾问，北京市奥申委法律专家；本公司第三届董事会独立董事。现任本公司第四届董事会独立董事；清华大学法学院教授。 （12）夏振智先生，43 岁，大学本科。曾任北京电子管厂团委书记，北京东方电子集团股份有限公司人事

43、处副处长兼党委组织部部长，北京京东方投资发展有限公司人力资源部经理、党委组织部部长，北京东电实业开发公司副总经理、党委书记。现任本公司第四届监事会召集人；北京东电实业开发公司党委副书记、工会负责人。 （13）穆成源先生，38 岁，大学本科，经济师。曾任本公司国贸分公司综合部经理，北京东方灯饰工程有限公司副总经理，北京电子管厂资产经营管理处处长；本公司第三届监事会监事。现任本公司第四届监事会监事；北京京东方投资发展有限公司董事会秘书兼常务副总裁。 （14）杨安乐先生，35 岁，研究生，曾任职于本公司计财部，北京东方冠捷 二00五年年度报告(境内全文) 15电子有限公司财务部；北京电子管厂计财处副

44、处长，北京京东方投资发展有限公司计财部经理，北京东电实业开发公司财务总监，本公司第二届、第三届、第四届监事会监事。现任本公司第四届监事会职工监事、投资管理部部长；北京京东方专用显示科技有限公司董事，北京东方万事利智能科技有限公司董事。 （15）徐燕女士，54 岁，大专，经济师。曾任北京电子管厂分厂党支部书记、工会主席、人事副厂长等职；本公司人事部副经理，北京电子管厂办公室及党委办公室主任；本公司第三届监事会职工监事。现任本公司第四届监事会职工监事、党委副书记、纪委书记兼工会主席。 （16）宋莹女士，48 岁，高级会计师。曾任北京电子管厂计财处处长；本公司财务部经理、财务总监，本公司第二届董事会

45、董事、常务副总裁，本公司第三届董事会执行董事、高级副总裁。现任本公司党委书记、副总裁；浙江京东方真空电子股份有限公司副董事长，北京松下彩色显像管有限公司董事，北京智能科创技术开发有限公司董事。 （17）任建昌先生，59 岁，高级工程师。曾先后在美国西屋公司、德国SIEMENS 公司、AEG 公司、CALOREMAG 公司等从事技术工作，并担任技术负责人；曾任 ABB 公司真空开关管总工程师，在德国荣获多项技术专利；曾任本公司第二届、第三届董事会董事、副总裁，北京京东方真空电器有限责任公司总经理。现任本公司副总裁；北京京东方真空电器有限责任公司董事长。 （18）韩国建先生，52 岁，大学本科，高

46、级工程师。曾先后任本公司下属事业部技术总监，北京旭硝子电子玻璃有限公司副总经理，北京京东方大和光电子有限公司董事长。现任本公司副总裁；北京京东方专用显示科技有限公司董事长，BOE Hydis 技术株式会社代表理事，北京京东方光电科技有限公司董事，京东方现代（北京）显示技术有限公司董事，京东方（河北）移动显示技术有限公司董事。 （19）刘晓东先生，41 岁，大学本科，工程师。曾就职北京信息光学仪器研究所，曾任北京松下彩色显象管有限公司董事、副总经理、党委书记；京东方茶谷电子有限公司董事。现任本公司副总裁；北京京东方光电科技有限公司董事、总经理。 （20）王家恒先生，36 岁，工商管理硕士。曾任本

47、公司国际合作与投资部副 二00五年年度报告(境内全文) 16经理、企业发展部经理，电子器件事业总部总经理。现任本公司副总裁；韩国现代液晶显示器株式会社理事，京东方现代（北京）显示技术有限公司董事、总经理，北京日伸电子精密部件有限公司董事，京东方（河北）移动显示技术有限公司董事、总经理。 （21）王彦军先生，36 岁，研究生，会计师。曾任北京电子管厂财务处处长；本公司财务部部长，北京旭硝子电子玻璃有限公司董事，北京日伸电子精密部件有限公司董事，北京东方冠捷电子股份有限公司董事，浙江京东方真空电子股份有限公司董事。现任本公司财务总监；冠捷科技有限公司董事，BOE Hydis 技术株式会社理事，北京

48、京东方光电科技有限公司董事，北京星城置业有限公司董事，北京京东方置业有限公司董事长，北京东方恒通物业有限公司董事长，北京智能科创技术开发有限公司董事。 （22）曹红先生，46 岁，大学本科,教授级高级工程师。曾任北京京东方半导体器件厂副厂长、厂长；本公司第三届监事会职工监事、本公司第四届监事会职工监事、总裁助理。现任公司副总裁、投资总监；北京京东方半导体有限公司董事长，北京方益集成电路设计有限公司董事长，苏州京东方茶谷电子有限公司董事，北京旭硝子电子玻璃有限公司董事，北京日端电子有限公司董事,北京京东方茶谷电子有限公司董事，京东方现代（北京）显示技术有限公司董事。 （23）冯蔚东先生，38 岁

49、，天津大学管理科学与工程博士。曾在清华大学经济管理学院做博士后，并曾先后任职大唐电信科技产业集团对外合作部总经理，中央研究院院长助理，高级工程师，美国康涅狄格大学电气与计算机工程系助理研究教授、Taylor L. Booth 工程和先进技术中心研究员；本公司助理总裁兼企划室主任。现任本公司副总裁。 （24）苏智文先生,37 岁，中国香港籍，香港科技大学工商管理硕士，香港会计师公会会员、英国特许公认会计师公会资深会员。曾先后任职香港罗兵咸永道会计师事务所核数及业务咨询部经理，香港经济日报集团财务总监；本公司董事长助理。现任本公司审计长。 （25）林荣镇先生，43 岁，韩国国籍，物理学博士。曾任职

50、韩国 LG 电子，历任韩国现代电子及下属公司 HYDIS 产品开发部首席工程师、执行总监、常务，本公司韩国子公司 BOE Hydis 技术株式会社开发部常务、本公司 TFT-LCD 事业 二00五年年度报告(境内全文) 17群开发中心常务。现任本公司技术总监、本公司 TFT-LCD 事业群战略市场总监。 3、 股东单位任职并领取报酬的董事、监事 股东单位任职职务 姓 名 北京京东方投资发展有限公司 北京东电实业开发公司 江玉崑 董事、总裁 总经理、党委副书记 赵才勇 常务副总经理 夏振智 党委副书记、工会负责人 穆成源 董事会秘书、常务副总裁 二、董事、监事、高级管理人员报酬情况二、董事、监事

51、、高级管理人员报酬情况 公司董事会提名、薪酬、考核委员会制定公司董事及高管人员的薪酬、福利和考核办法，并实施对董事及高级管理人员的绩效考核。薪酬、福利标准参照市场薪酬水平，并根据公司实际情况以及董事、高管人员自身的状况确定。实际的报酬根据薪酬、福利标准，结合绩效评价的结果，由提名、薪酬、考核委员会提出，报请公司董事会审议通过后实施。 现任董事、监事、高级管理人员的 2005 年度报酬总额为（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴） ：802.7 万元（税前） 金额最高的前三名董事的报酬总额为：357.7 万元（税前） ，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：400.3 万元

52、（税前） 。 独立董事津贴（税后） ：邰中和先生 1 万美元/年，谢志华先生、张百哲先生、李兆杰先生分别为 5 万元人民币/年。 2005 年度，在公司取酬的董事、监事、高级管理人员共计 16 人，在 20 万以下共计 3 人，20 万-50 万元共计 10 人，50 万以上共计 3 人。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2005 年 4 月 25 日，经公司第四届第九次董事会审议通过，聘任公司执行董事陈炎顺先生为公司执行副总裁兼董事会秘书，聘任曹红先生为公司副总裁兼投资管理总监。同时，因职工监事曹红先生被本公司董事会聘任为本公

53、司副总裁兼 二00五年年度报告(境内全文) 18投资管理总监，曹红先生向本公司工会职工代表大会申请辞去本公司职工监事任职。 2005 年 8 月 8 日，经公司职工代表大会主席团联席会议审议通过，推选监事杨安乐先生为职工监事。 公司执行董事兼执行副总裁宣建生博士因担任冠捷科技有限公司董事局主席及 CEO 职务，为加强冠捷科技有限公司的工作，宣建生博士申请辞去本公司执行董事、执行副总裁职务。2005 年 8 月 24 日，公司第四届第十三次董事会接受宣建生博士的辞呈，经公司二 00 五年度第三次临时股东大会（2005 年 9 月 29 日）审议通过，宣建生博士辞去公司执行董事。 经公司第四届第十

54、三次董事会（2005 年 8 月 24 日）和公司二 00 五年度第三次临时股东大会（2005 年 9 月 29 日）审议通过，增选森洸先生为公司第四届董事会董事。 2005 年 11 月 21 日，经公司第四届第十六次董事会审议通过，总裁梁新清先生不再兼任公司运营长（COO）职务；聘任公司执行董事崔炳斗先生担任公司运营长（COO） ，负责公司主营业务 TFT-LCD 事业运营；聘任林荣镇先生担任公司技术总监（CTO） ，主管公司技术研究开发和管理工作。 四、公司员工情况一览表四、公司员工情况一览表 截至 2005 年末，本公司（包括公司本部及主要控股子公司）在职员工数量为12249 人，职工

55、的专业分工和教育程度如下（单位：人） ： 专业类别 研发技术 专业技术 营销人员管理人员财务人员生产制造人员 其他 人数 443 1273 3048041598967 299比例 3.62% 10.39% 2.48%6.56%1.30%73.21% 2.44% 学历类别 博士及博士后 硕士 本科 大专 中专 其他 人数 52 4227 4165比例 0.42% 3.35%12.96%14.75%34.51% 34.01% 二00五年年度报告(境内全文) 19 第五章第五章 公司治理结构公司治理结构 一、公司治理情况一、公司治理情况 公司成立以来严格按照公司法 、 证券法以

56、及上市公司治理准则等法律法规要求规范运作，并不断完善公司法人治理结构。报告期内，根据中国证监会颁布的关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定 、深圳证券交易所新修订的深圳证券交易所股票上市规则等规定，修改了公司章程 、 独立董事制度 、 信息披露规则 ，制定了重大信息内部报告制度 。 报告期内，公司成功实施了股权分置改革，从而进一步改善公司股份的流通性和企业的资本结构。 新年度，董事会将根据新修订的公司法 、 证券法以及关于提高上市公司质量的意见等法律法规，进一步修订和完善公司章程 。 根据“诚信、规范、透明、负责”的公司治理理念，公司及时学习有关公司治理的法律、法规和各项规范性文件，按照要求

57、进行自查，并遵守信息披露法规，严格履行上市公司信息披露义务，积极改善公司信息披露质量，不断加强投资者关系管理工作，切实保护投资者利益。 二、独立董事履行职责情况二、独立董事履行职责情况 公司现聘任的四名独立董事，分别为 IT 产业、财务、法律和 TFT-LCD 等方面的专家。独立董事在报告期内严格按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的相关规定履行独立董事的职责，对公司变更会计师事务所、关联交易、董事及高级管理人员任职变动情况、股权分置改革和其他重大项目均发表了独立意见，对公司战略决策起到了重要的作用，切实维护了公司和广大中小股东的利益。 报告期内，独立董事出席董事会的情况如下： 独立董

58、事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 （含签署书面意见）次数 委托出席次数 缺席次数 备注邰中和 10 10 谢志华 10 9 1 张百哲 10 9 1 李兆杰 10 10 二00五年年度报告(境内全文) 20三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务上分开，公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有完整的生产经营能力。 1、 业务方面:公司在业务方面独立于控股股东及实际控制人， 拥有自己独立的采购系统和销售系统，主要原材料的采购和产

59、品销售均通过自身供销系统进行，自主决策、自负盈亏，具有独立完整的业务及自主经营能力。关联交易按照市场原则规范进行，不存在损害公司和全体股东的合法利益的情况。 2、人员方面:公司在劳动、人事、薪资等方面完全独立。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书及其他高级管理人员均属专职，未有在控股股东兼职的情况。 3、资产方面:公司资产独立、完整、产权清晰，独立拥有主营业务所需的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权及知识产权等资产，不存在控股股东及实际控制人占用公司资产的行为。 4、机构方面: 公司设立了完全独立于控股股东及实际控制人的组织机构，拥有独立的、健全的组织机构和法人治理结构，不存在与控

60、股股东及实际控制人合署办公的情况。 5、财务方面:公司设立了独立的财务部门，财务人员均属专职，公司制定了规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，建立了公司财务管理档案，并配备了相关管理人员。 四、高级管理人员的考评及激励情况四、高级管理人员的考评及激励情况 根据公司的业绩考核办法，每年高级管理人员和集团签订年度经营目标责任书，约定下年度工作目标、关键业绩指标（KPI）以及评价、奖惩标准。对工作目标完成情况采取季度分析、半年述职、年度考评。考核评价的结果决定高管人员的报酬、职位的变化以及应接受的培训等。 二00五年年度报告(境内全文) 21 第六章第六章 股东大会情况简介股东大会情况简

61、介 报告期内，公司召开股东大会情况如下： 一、二一、二 00 四年度股东大会四年度股东大会 2005年5月31日， 公司二00四年度股东大会在北京国门路大饭店召开。 2005年 6 月 1 日，公司在证券时报、中国证券报、上海证券报、香港大公报刊登京东方科技集团股份有限公司二 00 四年度股东大会决议公告。 二、二二、二 00 五年度第一次临时股东大会五年度第一次临时股东大会 2005 年 7 月 5 日，公司二 00 五年度第一次临时股东大会在北京国门路大饭店召开。2005 年 7 月 6 日，公司在证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、香港大公报刊登京东方科技集团股份有限公司二五年度

62、第一次临时股东大会决议公告 。 三、二三、二 00 五年度第二次临时股东大会五年度第二次临时股东大会 2005 年 8 月 2 日，公司二 00 五年度第二次临时股东大会在北京国门路大饭店召开。2005 年 8 月 3 日，公司在证券时报、中国证券报、上海证券报、香港大公报刊登京东方科技集团股份有限公司二五年度第二次临时股东大会决议公告。 四、二四、二 00 五年度第三次临时股东大会五年度第三次临时股东大会 2005 年 9 月 29 日， 公司二 00 五年度第三次临时股东大会在北京国门路大饭店召开。2005 年 9 月 30 日，公司在证券时报、中国证券报、上海证券报、香港大公报刊登京东方

63、科技集团股份有限公司二五年度第三次临时股东大会决议公告。 五、二五、二 00 五年度第四次临时股东大会五年度第四次临时股东大会 2005 年 12 月 22 日，公司二 00 五年度第四次临时股东大会在北京国门路大饭店召开。2005 年 12 月 23 日，公司在证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报刊登京东方科技集团股份有限公司二五年度第四次临时股东大会决议公告 。 六、股权分置改革相关股东会议六、股权分置改革相关股东会议 二00五年年度报告(境内全文) 222005 年 11 月 24 日， 公司股权分置改革相关股东会议在北京国门路大饭店召开。 2005 年 11 月 2

64、5 日， 公司在 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 证券日报 、 香港大公报刊登京东方科技集团股份有限公司股权分置改革相关股东会议表决结果公告 。 二00五年年度报告(境内全文) 23第七章第七章 董事会报告董事会报告 一、主营业务的范围及总体经营情况一、主营业务的范围及总体经营情况 公司核心业务定位于显示领域，旗下拥有 TFT-LCD、显示器与平板电视、专业显示系统、移动显示系统、显示应用系统、精密电子零件与材料、CRT 七大显示相关事业群，业务涉及显示零件与材料、显示器件、显示器/平板电视和应用终端产品。 报告期内， 公司实现主营业务收入13,461,793,093元， 比上年

65、同期增加8.20%；但受TFT-LCD市场价格下降、产能规模较小、原材料本地化配套率底、研发费用和财务费用增加的影响，公司主营业务盈利能力比去年同期较大幅度下降，出现经营亏损1,587,087,256元。 1、 主营业务分布情况 产品类别分类的构成情况 （单位：人民币元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率主营业务收入比上年同期增减 主营业务成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 显示器终端产品业务 4,610,777,8094,380,203,7015.00%3.40% 3.49%-1.57%显示器件业务-薄膜晶体管液晶 9,747,946,90010,109,374,029-3.7

66、1%63.20% 85.39%-142.59%小尺寸显示器件业务 684,633,685557,942,90918.50%-80.22% -82.03%79.61%其他业务 1,089,644,467871,894,66119.98%42.64% 53.19%-20.78%内部抵销 -2,671,209,768-2,668,928,721- -合 计 13,461,793,09313,250,486,5791.57%8.20% 18.83%-84.87%显示器终端产品业务主营业务收入和主营业务成本为本公司原子公司北京东方冠捷电子股份有限公司的 2005 年 1 月至 11 月的数据，从 200

67、5 年 12 月起，东方冠捷不再纳入合并报表的范围。 显示器件业务-薄膜晶体管液晶主营业务收入和主营业务成本比去年同期大幅上升的原因是本公司控股子公司北京京东方光电科技有限公司 TFT-LCD 第五代生产线 2005 年 5 月达到量产所致。毛利率比去年同期大幅下降原因请查看“二、公司主营业务及经营情况的分析”。 小尺寸显示器件业务主营业务收入和主营业务成本比去年同期大幅下降、毛利率比上年同期大幅增加是因为，2004 年度对本公司原控股子公司现代液晶显示株 二00五年年度报告(境内全文) 24式会社全年的损益表纳入合并范围，而 2005 年度损益表不纳入合并范围所致。 地区分布的构成情况 （单

68、位：人民币元） 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业收入比上年同期增减 主营业务成本比上年同期增减 中国 8,528,612,217 8,431,730,0797.49% 20.77%亚洲其他国家 5,713,940,321 5,637,982,27699.84% 105.33%美洲 1,309,074,358 1,283,127,956-54.87% -53.41%欧州 414,566,068 396,700,638-14.39% -10.48%其他国家 166,809,897 169,874,351-65.26% -60.45%分部间抵销 -2,671,209,768 -2,668,

69、928,721- -合计 13,461,793,093 13,250,486,5798.20% 18.83%2、主要供应商和客户情况 本公司销售收入前五名的客户销售金额合计 306,695 万元,占本公司总销售额的 23%；本公司向前五名供应商合计的采购金额为 368,615 万元，占本公司总采购金额的 19.13%。 二、公司主营业务及经营情况的分析二、公司主营业务及经营情况的分析 （一）主营业务盈利能力分析 报告期内，公司主营业务未发生变化，主营业务盈利能力比去年同期较大幅度下降，公司净利润比去年同期大幅下降。公司净利润比去年同期大幅下降的主要原因包括：韩国子公司 BOE Hydis 技术

70、株式会社因 TFT-LCD 市场价格低迷和产品结构调整，对本公司合并财务报表影响数为-113,098 万元；北京京东方光电科技有限公司 TFT-LCD 第五代生产线因处于投产初期和市场价格低迷，对本公司合并财务报表影响数为-41,019 万元。公司联营公司现代液晶显示株式会出现经营困难、北京松下彩色显像管有限公司净利润下降，导致公司投资收益比去年同期大幅下降。 1、公司主营产品液晶面板价格大幅下跌，但原材料价格下降及下降幅度滞后TFT-LCD 产品价格下降。 由于受液晶行业周期性影响（俗称的“液晶循环”） ，自 2004 年下半年开始液晶面板价格大幅度下降，且下降趋势一直延续至今，TFT-LC

71、D 处于行业低谷期。同时，原材料价格下降及下降幅度滞后于 TFT-LCD 产品价格下降幅度。以公司目前 二00五年年度报告(境内全文) 25生产的主营产品 17 寸为例，17 寸的单价在 04 年 6 月份为 280 美元左右，05 年已跌至 150 美元左右，跌幅近 47%，而同时原材料下降幅度远低于 TFT-LCD 价格下降幅度。 包括京东方在内的全球多数 TFT-LCD 厂商经营业绩出现较大幅度的波动，甚至出现了经营亏损。 2、公司 TFT-LCD 产品生产规模小，规模优势不明显。 2005 年 5 月，公司北京 TFT-LCD 第五代生产线开始量产，于 2005 年第三季度达产，整体产

72、能规模比 2004 年大幅增长。但是与全球主要面板厂商相比，公司整体规模仍偏小，公司在原材料采购方面的议价能力低。而且，较小的规模使得单位产品分摊的固定成本较高。 基于北京 TFT-LCD 第五代生产线的建设投产，韩国子公司 BOE Hydis 技术株式会社产品定位于移动和专用显示产品的生产，如笔记本电脑、手机、医疗等小尺寸面板。报告期内，BOE Hydis 开始实施产品结构调整，虽然移动和专用显示产品产量逐步增加，但尚未形成规模，为同时兼顾原有客户需求，BOE Hydis 的 17 寸产品仍占 40%以上比例，受市场价格变动的影响，BOE Hydis 出现经营亏损。 3、TFT-LCD 产业

73、本地化配套程度比较低 TFT-LCD 产业作为国内新兴产业， 配套率较低。 本公司自在北京兴建 TFT-LCD第五代生产线开始，即着手实施上游原材料的本地化配套工程。经过两年的努力，虽然已经有十多家海外原材料企业落户京东方北京显示科技园，但是关键原材料本地化供应到目前还没有实现，关键原材料需求全部依赖进口，导致生产成本高于境外同行业企业的平均水平。 4、研发费用大幅增加 为了确保北京 TFT-LCD 第五代生产线的成功， 本公司在前期做了大量的研发、试生产准备。同时为适应市场需求，加快产品结构调整，公司加大了在宽屏及液晶电视方面的研发投入。由于产品开发周期因素的影响，相应的回报一般不会在研发费

74、用发生当期充分地体现出来。 5、财务费用大幅增加 在较小的资本规模上，为建设北京 TFT-LCD 第五代生产线，本公司承受的高额负债带来较高的利息负担，导致报告期内利息支出达到 653,700,442 元人民币。 6、投资收益下降 二00五年年度报告(境内全文) 26受 TFT-LCD 产品在手机市场中的竞争的影响，CSTN 产品价格大幅度下降，导致本公司联营公司韩国现代液晶株式会社的经营和偿债困难，且净资产已为负数，本公司按所持韩国现代液晶株式会社股权比例减少对其帐面长期股权投资。另外，受下游电视机市场不景气的影响，本公司联营公司北京松下彩色显像管有限公司报告期内净利润下降，导致本公司投资收

75、益下降。 （二）公司资产负债构成情况 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减幅度 项目 数额 比重 数额 比重 总资产 20,922,521,843-17,924,029,385- 16.73%应收账款 1,775,056,3238.48%1,842,106,80110.28% -3.64%存货 1,919,901,6609.18%1,127,066,2836.29% 70.35%长期股权投资 2,605,606,71212.45%2,219,799,83812.38% 17.38%固定资产净额 11,382,680,79654.40%5,05

76、4,986,30928.20% 125.18%在建工程 285,244,0191.36%5,057,734,51528.22% -94.36%短期借款 3,268,593,62215.62%5,151,173,14028.74% -36.55%应付帐款 2,166,669,64910.36%2,680,947,16714.96% -19.18%长期借款 7,995,289,93238.21%2,512,169,57414.02% 218.26%应付债券 1,589,753,3347.60%- -应收帐款减少原因：本公司出售原控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司的股权所致。 存货增加原因：本公

77、司控股子公司北京京东方光电科技有限公司 TFT-LCD 第五代生产线量产所致。 长期股权投资增加原因：本公司将所持原控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司股权，注入到本公司联营公司冠捷科技有限公司，导致本公司对冠捷科技有限公司的投资成本增加冠捷科技有限公司发行新股而净资产增加，导致本公司核算冠捷科技有限公司的权益增加致；冠捷科技有限公司 2005 年度经营利润增加导致本公司投资收益增加。 固定资产净额增加原因：本公司控股子公司北京京东方光电科技有限公司 二00五年年度报告(境内全文) 27TFT-LCD 第五代生产线在建工程转入固定资产所致。 在建工程减少原因： 本公司控股子公司北京京东方光电

78、科技有限公司 TFT-LCD第五代生产线在建工程转入固定资产所致。 短期借款减少原因：本公司获得的银团贷款偿还部分短期借款所致。 长期借款增加原因：本公司投资建设北京 TFT-LCD 第五代生产线而借入银团贷款所致。 应付债券增加原因：本公司控股子公司 BOE Hydis 发行公司债券所致。 （三）公司现金流量变动情况 单位：人民币元 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 -983,558,625207,720,737 -573.50%投资活动产生的现金流量净额 -4,420,829,145-5,619,357,349

79、21.33%筹资活动产生的现金流量净额 5,087,772,0744,716,385,826 7.87% 由于 TFT-LCD 价格下降，导致公司利润下降，从而导致经营活动现金流量净额较上年度出现较大幅度下降。 （四）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、控股公司 单位：人民币元 公司名称 主要产品 注册资本资产规模 净利润 主营业务收入 主营业务成本BOE Hydis 技术 株式会社 开发、制造、销售TFT-LCD (彩色薄膜晶体管液晶显示器) 产品 626,306,033 6,367,051,549 -1,130,980,470 6,329,876,639 6,796,575

80、,198 北京京东方光电科技有限公司 开发、生产薄膜晶体管显示器件 4,138,391,052 11,200,705,341 -410,191,111 3,418,070,261 3,312,798,832 2、参股公司 单位：人民币元 公司名称 主要产品或服务注册资本 资产规模 净利润 冠捷科技有限公司 显示器 144,852,02024,648,198,525 1,225,084,770北京松下彩色显像管有限公司彩色显象管 1,240,754,0493,636,597,891 113,393,632三、三、2006 年度公司采取的措施年度公司采取的措施 1、扩大生产规模，实现生产的规模经济

81、化 本公司计划在 2006 年， 投资 9000 万美元用于北京 TFT-LCD 第五代生产线的 二00五年年度报告(境内全文) 28技术改造工作，将北京 TFT-LCD 第五代生产线的生产规模由 6 万张基板/月提高到8.5 万张基板/月，提高产能降低单位产品折旧水平，并通过扩大生产规模提升原材料采购的议价能力，以实现生产的规模经济化。 2、落实原材料本地化配套，降低采购成本 积极推进上游关键材料的本地化配套工作，协助已投资原材料厂商提升生产规模，并吸引更多原材料厂商投资，逐步实现原材料进口替代，降低采购成本 3、加快产品结构调整，导入高附加值产品 本公司计划加快产品结构调整，加大市场需求旺

82、盛的产品如 TFT 手机屏、中尺寸显示器及电视屏的产量，提升收入和盈利水平；同时，提高 AFFS 技术附加值的产品比重，提升盈利能力。 四、报告期投资情况四、报告期投资情况 1、报告期内无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期 2、重大非募集资金的投资情况 单位：人民币万元 项目名称项目名称 报告期投资额报告期投资额 项目累计投资额项目累计投资额 项目进度项目进度 TFT-LCD 第五代生产线 274375831672 完成 液晶滴注设备(ODF) 1874547447 完成 真空荧光显示屏生产线五期 68612370 完成 投资北京方益集成电路设计有限公司 41104110 完成 投资北京

83、京东方茶谷电子有限公司 28032803 完成 增资 BOE HYDIS 技术株式会社 1035125227 完成 增资苏州京东方茶谷电子有限公司 27925309 完成 合计 3045461028938 - 五、报告期内无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正五、报告期内无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 六、董事会日常工作情况六、董事会日常工作情况 1、报告期董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会召开情况如下： 1）2005 年 1 月 31 日，召开公司第四届第七次董事会会议，决议公告披露于2005 年 2 月 3 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香

84、港大公报 。 2）2005 年 2 月 24 日，召开公司第四届第八次董事会会议，会议审议通过了 二00五年年度报告(境内全文) 29关于设立 Driver IC 设计公司的提案 、 关于向北京东电实业开发公司租赁房屋的议案 ，因决议事项涉及金额较小，决议相关事项于 2005 年 4 月 28 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 ，刊登的京东方科技集团股份有限公司 2004 年年度报告中披露。 3）2005 年 4 月 25 日，召开公司第四届第九次董事会会议，决议公告披露于2005 年 4 月 28 日的 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 。

85、 4） 2005 年 5 月 8 日， 召开公司第四届第十次董事会会议， 会议审议通过了 关于显示器与平板电视业务整合的议案 ，因决议事项涉及商业秘密，决议相关事项于 2005 年 6 月 16 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 ，刊登的京东方科技集团股份有限公司关于显示器与平板电视业务整合的公告中披露。 5）2005 年 5 月 31 日，召开公司第四届第十一次次董事会会议，决议公告披露于 2005 年 6 月 2 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 。 6）2005 年 6 月 30 日，召开公司第四届第十二次董事会会议，决议公告披露于

86、 2005 年 7 月 1 日的 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 。 7）2005 年 8 月 24 日，召开公司第四届第十三次董事会会议，决议公告披露于 2005 年 8 月 26 日证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 。 8）2005 年 11 月 9 日，召开公司第四届第十五次董事会会议，决议公告披露于 2005 年 11 月 11 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报 。 9）2005 年 11 月 21 日，召开公司第四届第十六次董事会会议，决议公告披露于 2005 年 11 月 23 日的证券时报 、 中国证券

87、报 、 上海证券报 、 香港大公报 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据二 00 四年年度股东大会的有关决议， 公司董事会组织实施了二 00 四年度利润分配方案：以总股本 146,379.72 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.2 元人民币（含税，扣税后，A 股社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.18元现金，B 股暂不扣税） 。股权登记日为 2005 年 6 月 27 日，除息日为 2005 年 6月 28 日。 B 股股东的股息以港币支付， 汇率折算以公司 2004 年度股东大会审议通 二00五年年度报告(境内全文) 30过该利润分配方案之日起第一个工作日（

88、2005 年 6 月 1 日）中国人民银行公布的港币与人民币汇率中间价为准，折算汇率为 1 港币1.0637 元人民币。 公司于 2005 年 6 月 21 日在 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报上刊登京东方科技集团股份有限公司 2004 年度分红派息实施公告 。 根据二 00 五年度第一次临时股东大会的有关决议，公司董事会组织实施了资本公积金转增股本方案：以总股本 146,379.72 万股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股。股权登记日为 2005 年 7 月 18 日，除息日为 2005 年 7 月19 日。 公司于 2005 年 7 月 13

89、日在 证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、 香港大公报上刊登京东方科技集团股份有限公司公积金转增股本实施公告 。 七、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案七、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所审计，公司 2005 年度亏损 1,587,087,256 元，公司董事会决定 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 二五年年度报告(境内全文) - 31 - 第八章第八章 监事会报告监事会报告 一、监事会的会议情况及决议内容一、监事会的会议情况及决议内容 监事会依据 公司法 、 公司章程 等相关规定， 认真履行职责。 报告期内，监事会共召

90、开了 3 次会议，并列席了董事会会议，具体情况如下： 1.2005 年 4 月 25 日，召开公司第四届第四次监事会，会议审议通过了二00 四年度监事会工作报告 、 二 00 四年年度报告全文及摘要 、 二 00 五年第一季度报告 、 关于二 00 三年度会计差错更正的报告 、 关于前次募集资金使用情况的说明 、 关于二 00 五年度日常关联交易的议案 。 2005 年 4 月 28 日，公司在证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、香港大公报刊登决议公告。 2.2005 年 8 月 24 日，召开公司第四届第五次监事会，会议审议通过了二00 五年半年度报告 。 2005 年 8 月 26

91、 日，公司在证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、香港大公报刊登决议公告。 3.2005 年 10 月 27 日， 召开公司第四届第六次监事会， 会议审议通过了 二00 五年第三季度报告 。 2005 年 10 月 29 日，公司在证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报 、香港大公报刊登决议公告。 二、监事会独立意见二、监事会独立意见 1、 公司依法运作情况 公司监事会依据 公司法 、 公司章程 及 监事会议事规则 等相关规定，认真履行职责。报告期内，监事会成员列席了董事会会议，并对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司决策运作情况进行了监督，

92、监事会认为，报告期内公司各项决策程序合法，公司董事及高级管理人员在日常工作中没有违反公司章程或损害公司和股东利益的行为。 2、 检查公司财务情况 二五年年度报告(境内全文) - 32 - 监事会认为， 毕马威会计师事务所和毕马威华振事务所出具的审计意见是客观的，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 公司收购、出售资产交易情况 报告期内，本公司出售资产的交易价格合理，交易符合法律程序，无内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、 关联交易情况 公司涉及的关联交易严格依照市场规则，遵循公平、公正原则，不存在对少数股东利益损害的情况，并且对重大关联交易及时进行信息披露，

93、聘请财务顾问出具顾问意见，独立董事也发表了独立意见。 二五年年度报告(境内全文) - 33 - 第九章第九章 重要事项重要事项 一、报告期内或延续到报告期内公司诉讼、仲裁事项一、报告期内或延续到报告期内公司诉讼、仲裁事项 1.本公司下属子公司北京京东方置业有限公司（以下简称“京东方置业”）与北京中冶安顺达冶金总公司 （以下简称“中冶安顺达”） 于 2004 年 1 月 14 日签订了“关于重组北京中金顺达置业有限公司（以下简称“中金置业”）的框架协议”。根据协议规定，京东方置业与中冶安顺达分别拥有重组后中金置业 60%及 40%的股权。京东方置业按协议约定完成注资等相关重组手续，但中冶安顺达由

94、于土地被抵押而未能按计划完成注资。 本公司已就与此项目相关的投资款项向法院申请保全，并经北京市高级人民法院（颁（2005）高民终字第 1020 号）最终判决，该框架协议及相关补充协议解除， 中冶安顺达须将本公司对此项目相关的投资款项归还。目前该判决尚未执行。 2.本公司下属韩国子公司 BOE Hydis 收到 Sharp 公司、LG Philips 公司以及Honeywell International Incorporation and Honeywell Intellectural Properties Incorporation 的通知， 宣称其某些专利权受到了侵犯并索取特许权使用费。本

95、董事会认为该事件的调查仍在进行中，目前难以评价潜在诉讼的结果，因此在合并报表中未对该事件可能导致的负债提取任何准备。 二、公司出售资产报告期内执行情况二、公司出售资产报告期内执行情况 1.显示器与平板电视业务整合：本公司与下属联营公司冠捷科技有限公司于2005 年 6 月 15 日签订关于北京东方冠捷电子股份有限公司股份转让协议 ，本公司以所持北京东方冠捷电子股份有限公司 45.21%股权注入冠捷科技有限公司，换取冠捷科技有限公司向本公司定向新发行的 68,326,408 股股份。上述股权转让已于 2005 年 11 月 30 日完成资产/股权交割。 2.所持北京星城置业有限公司 40%权益转

96、让：本公司第四届第十三次董事会（2005 年 8 月 24 日）审议通过关于转让所持星城置业股权的议案 ，本公司于2005年8月29日与汉博和汉博投资顾问(北京)有限公司 （简称“汉博投资”） 、Jade Dragon Capital AG(简称“JD 公司”)、Harper & Harper Ltd.、香港旭景投资有限公司、新加坡典立科技私人有限公司、北京星城置业有限公司（简称“星城 二五年年度报告(境内全文) - 34 - 置业”）共同签署了股权转让协议和债权债务协议书 。根据该协议，本公司将所持星城置业的 40%权益以人民币 6,000 万元价格转让给汉博投资（或其指定的受让方） 。因汉

97、博投资未能按协议规定按期向京东方支付股权转让款项，本公司决定终止该协议及相关协议，并将根据企业发展需要，另行规划该部分资产的用途。 三、重大关联交易事项三、重大关联交易事项 1.与日常经营相关的关联交易 本公司与关联方的交易均以市场原则为基础进行， 关联交易情况均按照经公司股东大会审议通过的 2005 年度日常关联交易额度内执行。有关内容详见会计报表附注关联方关系及其交易有关内容。 2.资产、股权转让发生的关联交易 见前述显示器与平板电视业务整合有关内容。 3.公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易 四、公司重大合同及履行情况四、公司重大合同及履行情况 1.解除委托经营合同 本公司与京东方置

98、业于 2003 年 4 月签署 委托经营合同 ， 本公司将位于“京东方数字玫瑰园 （北京市朝阳区酒仙桥路 10 号） ”和“京东方小背光源项目区 （北京亦庄开发区地泽路 10 号）”的水、电、气热等动能设施、房屋、土地、在建工程等资产，该等资产帐面价值 24178 万元，委托京东方置业经营。 因委托经营运行结果同委托双方的预期存在很大差距，同时，北京能源供应尤其是电力供应呈现出越来越紧张的局面， 北京市政府对园区能源管理的要求越来越高， 由京东方置业对本公司能源资产进行委托管理的模式已不能适应这一要求。因此，经本公司第四届第十三次董事会（2005 年 8 月 24 日）审议通过，本公司决定解除

99、委托经营合同 ，终止委托经营。 2.重大担保事项 （1）对外担保 本公司为北京市政交通一卡通有限公司向交通银行北京分行最高额保证借款 12,000 万元提供比例为 5%的担保，总计最高额担保金额为 600 万元，截至2005 年 12 月 31 日止，本公司实际为其向交通银行北京分行借款 9,000 万元提 二五年年度报告(境内全文) - 35 - 供 450 万元担保。借款到期日为 2006 年 1 月 29 日至 2006 年 4 月 22 日。该担保事项对本公司无重大影响。 本公司下属子公司浙江京东方对浙江环宇建设集团有限公司提供最高借款担保金额为人民币 50,000,000 元，截止

100、2005 年 12 月 31 日，该等保证借款实际余额为人民币 42,100,500 元 。 （2）对内担保 报告期内， 本公司分别向下属子公司浙江京东方的借款人民币 187,510,000元、 真空电器的借款人民币 4,000,000 元、 京东方现代的借款人民币 21,062,768元、向京东方光电的借款人民币 6,037,964,000 元(京东方光电同时以总净值为人民币 7,473,299,892 元的固定资产作为抵押)提供担保总额为人民币788,929,527 元。 报告期内， 本公司子公司浙江京东方为其下属子公司绍兴京东方借款人民币9,000,000 元提供担保；本公司子公司苏州茶

101、谷为其下属子公司北京茶谷借款人民币 41,700,000 元提供担保。 3.报告期本公司内无委托他人进行现金资产管理事项。 4.本公司无其他重大合同。 五、报告期内公司承诺事项履行情况五、报告期内公司承诺事项履行情况 1.股权分置改革承诺事项 本公司全体非流通股股东承诺在2006年11月29日前不上市交易或转让所持本公司股份。同时，本公司控股股东京东方投资进一步承诺，在前项承诺期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 2.本公司承诺事项详见会计报表附注承诺事项有关内容。 3.报告期内，公司或持

102、股 5%以上的股东无其他承诺事项 六、报告期内公司聘任的会计师事务所及支付报酬情况六、报告期内公司聘任的会计师事务所及支付报酬情况 公司于 2005 年 12 月 22 日召开二 00 五年度第四次临时股东大会，审议通过了关于变更会计师事务所的议案,聘任毕马威会计师事务所担任本公司审计师。 报告期内，本公司支付给会计师事务所报酬情况如下： 二五年年度报告(境内全文) - 36 - 支付毕马威会计师事务所报酬共计 320 万元人民币。 七、报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员均无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。七、报告期内公司、公司董事会

103、及董事、监事、高级管理人员均无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项八、其他重大事项 1.为推动本公司 TFT-LCD 事业的发展，本公司与日本国丸红株式会社（简称“日本丸红”）于 2005 年 3 月 1 日在北京签署了战略合作协议 。同日，本公司实际控制人北京电子控股有限责任公司与北京智能科创技术开发有限公司、 日本丸红签订北京京东方投资发展有限公司合营合同 ，日本丸红作为战略投资者参与本公司控股股东北京京东方投资发展有限公司的改制重组工作， 北京电子控股有限责任公司、北京智能科创技术开发有限公司、日本丸红持有北京京东方投资发展有限公

104、司股权比例分别为 56.25、33.75、10%，有关情况请见于2005 年 3 月 2 日刊登的京东方科技集团股份有限公司关于与日本国丸红株式会社签署战略合作协议的提示性公告 、 京东方科技集团股份有限公司股东持股变动报告书 。 2.本公司下属控股子公司北京京东方光电科技有限公司 （简称“京东方光电”）于 2005 年 3 月 31 日与以中国建设银行股份有限公司北京城市建设开发专业支行（简称“建行城建支行”）为独家牵头行的银团（贷款人）签订了银团贷款协议 ，贷款额度 74000 万美元（含等值折算人民币） ，其中：固定资产贷款期限为首次提款日起 5 年，流动资金贷款期限为首次提款日起 3

105、年。同时，京东方光电与贷款人签署了 账户监管协议 、 机器设备抵押协议 和 房地产抵押协议 ，本公司和北京电子控股有限责任公司分别与贷款人签署了保证协议 ，为该银团贷款分别及连带地提供不可撤销的保证。 有关情况请见于 2005 年 4 月 8 日刊登的京东方科技集团股份有限公司关于 TFT-LCD 第五代生产线项目获得74000 万美元银团贷款公告 。 3.公司韩国全资子公司 BOE Hydis 在韩国完成发行第一次期付息不记名式无担保公募公司债券 600 亿韩元（期限为两年） ，第二次付息不记名式无担保公司债券 1400 亿韩元（三年期 900 亿韩元，五年期 500 亿韩元） 。 4.本公

106、司与冠捷科技有限公司于 2005 年 11 月 30 日完成显示器与平板电视业务整合的资产/股权交割手续，本公司以所持北京东方冠捷电子股份有限公司 二五年年度报告(境内全文) - 37 - 45.21%股权注入冠捷科技有限公司，换取冠捷科技有限公司向本公司定向新发行的68,326,408股股份， 本公司持有冠捷科技有限公司股份增加至424,360,191股。另外，冠捷科技有限公司于 2006 年 2 月配售现有股份和认购新股，总股本增加至 1,906,410,754 股，本公司持有冠捷科技有限公司股份比例为 22.26%，继续保持第一大股东地位。 九、期后事项九、期后事项 有关内容详见会计报表

107、附注资产负债表日后事项内容。 二五年年度报告(境内全文) - 38 - 第十章 财务报告第十章 财务报告 一、会计报表（见附表） 二、会计报表附注（见附件） 第十一章第十一章 备查文件备查文件 1、载有法定代表人、财务总监、财务部门负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 京东方科技集团股份有限公司 董 事 会 二 00 六年四月二十五日 京东方科技集团股份有限公司京东方科技集团股份有限公司 自 2005年 1月 1日 至 2005年 12月 31日止年度会计报表

108、 1 审计报告 KPMG-AH(2006) AR No.0022 京东方科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的的贵公司 2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2005 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及

109、评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2005 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 陈蕊 中国北京 邹俊 东长安街 1号 东方广场东 2座办公楼 8层 邮编：100738 2006年 4月 25日 2 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 20

110、04年 资产资产 流动资产 货币资金 6 2,080,680,420 1,834,288,334 应收票据 7 101,237,757 200,318,607 应收利息 9 - 4,632,591 应收账款 10 1,775,056,323 1,842,106,801 其它应收款 11 330,522,944 244,054,338 预付账款 12 95,975,765 33,146,357 存货 13 1,919,901,660 1,127,066,283 待摊费用 14 11,414,807 12,665,274 一年内到期的长期债权投资 15 - 44,030,980 其它流动资产 -

111、5,633,402 流动资产合计 6,314,789,676 5,347,942,967 - - 长期投资 长期股权投资 16 2,605,606,712 2,219,799,838 长期债权投资 17 169,649 170,288 长期投资合计 2,605,776,361 2,219,970,126 - - 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 3 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 资产资产 (续续) 固定资产 固定资产原价 14,052,894,800 6

112、,685,075,091 减：累计折旧 2,649,069,920 1,608,885,082 固定资产净值 11,403,824,880 5,076,190,009 减：固定资产减值准备 21,144,084 21,203,700 固定资产净额 18 11,382,680,796 5,054,986,309 工程物资 19 - 7,614,586 在建工程 20 285,244,019 5,057,734,515 固定资产合计 11,667,924,815 10,120,335,410 - - 无形资产及其它资产 无形资产 21 261,585,751 159,322,273 长期待摊费用

113、22 14,587,546 7,592,707 其它长期资产 23 55,917,085 55,645,628 无形资产及其它资产合计 332,090,382 222,560,608 - - 递延税项 递延税项资产 39 1,940,609 13,220,274 - - 资产总计 20,922,521,843 17,924,029,385 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 4 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 负债和股东权益负债和股东权益 流动负债 短期借款

114、 24 3,268,593,622 5,151,173,140 应付票据 25 90,323,994 86,995,938 应付账款 26 2,166,669,649 2,680,947,167 预收账款 27 25,273,330 26,352,985 应付工资 33,955,008 16,696,140 应付福利费 25,154,040 28,184,323 应付股利 28 6,711,906 7,560,958 应交税金 4(c) 8,653,190 8,726,505 其它应交款 29 1,313,738 290,947 其它应付款 30 261,778,187 280,443,825

115、 预提费用 31 121,064,127 138,779,159 预计负债 32 50,770,032 43,994,243 一年内到期的长期负债 33 494,362,550 285,085,533 流动负债合计 6,554,623,373 8,755,230,863 - - 长期负债 长期借款 34 7,995,289,932 2,512,169,574 应付债券 35 1,589,753,334 - 长期应付款 36 1,099,939,408 1,099,939,408 专项应付款 37 53,057,660 43,361,008 其它长期负债 38 17,747,792 32,118

116、,499 长期负债合计 10,755,788,126 3,687,588,489 - - 递延税项 递延税项负债 39 588,750 15,330 - - 负债合计 17,311,000,249 12,442,834,682 - - 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 5 京东方科技集团股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 负债和股东权益负债和股东权益 (续续) 少数股东权益 233,662,540 524,755,858 - - 股东权益 股本 40 2,195,695,8

117、00 1,463,797,200 资本公积 41 1,616,639,249 2,301,643,526 盈余公积 42 494,122,613 494,122,613 (其中：法定公益金人民币 69,332,758元 (2004 年： 人民币 69,332,758元) (累计亏损) /未分配利润 43 (1,095,418,183) 521,861,116 (其中：2004年于合并资产负债表 日后提议分配的现金股利 人民币 29,275,944元) 外币报表折算差额 166,819,575 175,014,390 股东权益合计 3,377,859,054 4,956,438,845 - -

118、负债和股东权益总计 20,922,521,843 17,924,029,385 此会计报表已于 2006年 4月 25日获董事会批准。 公司负责人：王东升 主管会计工作负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 6 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 资产资产 流动资产 货币资金 6 478,756,855 446,939,514 应收票据 7 6,748,518 10,681,731 应收股利 8 4,761,600 4,761,600 应收

119、利息 9 - 4,632,591 应收账款 10 32,403,003 26,614,297 其它应收款 11 128,895,707 571,156,441 预付账款 12 1,398,247 583,150 存货 13 39,726,746 35,367,690 待摊费用 14 34,535 51,351 一年内到期的长期债权投资 15 - 44,030,980 流动资产合计 692,725,211 1,144,819,345 - - 长期投资 长期股权投资 16 6,331,882,837 7,651,081,565 - - 51,081 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为

120、本会计报表的组成部分。 7 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表 (续) 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 资产资产 (续续) 固定资产 固定资产原价 412,075,721 406,249,072 减：累计折旧 146,944,242 123,620,992 固定资产净值 265,131,479 282,628,080 减：固定资产减值准备 17,489,683 17,489,683 固定资产净额 18 247,641,796 265,138,397 在建工程 20 13,287,770 26,032,827 固定资产合计 260,929,5

121、66 291,171,224 - - 无形资产及其它资产 无形资产 21 49,326,197 50,671,593 长期待摊费用 22 13,353,476 5,720,139 无形资产及其它资产合计 62,679,673 56,391,732 - - 资产总计 7,348,217,287 9,143,463,866 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 8 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表 (续) 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 负债和股东权益负债和股东权益 流动负债 短期借款 24 2,269,00

122、0,000 2,720,000,000 应付票据 25 1,784,060 2,553,285 应付账款 26 21,728,832 32,341,323 预收账款 27 3,648,926 7,473,470 应付工资 1,388,159 118,625 应付福利费 13,202,938 10,463,273 应付股利 28 6,498,205 6,274,505 应交税金 4(c) 20,077,660 8,401,056 其它应交款 29 1,083,348 190,389 其它应付款 30 46,855,873 71,577,891 预提费用 31 23,905,731 13,844,

123、874 流动负债合计 2,409,173,732 2,873,238,691 - - 长期负债 长期借款 34 847,688,575 624,564,750 长期应付款 36 800,000,000 800,000,000 专项应付款 37 51,973,283 35,893,752 长期负债合计 1,699,661,858 1,460,458,502 - - 负债合计 4,108,835,590 4,333,697,193 - - 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 9 京东方科技集团股份有限公司 资产负债表 (续) 2005年 12月 31日 (金额单

124、位：人民币元) 注释 2005年 2004年 负债和股东权益负债和股东权益 (续续) 股东权益 股本 40 2,195,695,800 1,463,797,200 资本公积 41 1,644,981,467 2,329,985,744 盈余公积 42 494,122,613 494,122,613 (其中：法定公益金人民币 69,332,758元 (2004 年： 人民币 69,332,758元) (累计亏损)/未分配利润 43 (1,095,418,183) 521,861,116 (其中：2004年于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 29,275,944元) 股东权益合计 3,23

125、9,381,697 4,809,766,673 - - 负债和股东权益总计 7,348,217,287 9,143,463,866 此会计报表已于 2006年 4月 25日获董事会批准。 公司负责人：王东升 主管会计工作负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 10 京东方科技集团股份有限公司 合并利润及利润分配表 2005年度 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 主营业务收入 44 13,461,793,093 12,441,707,566 减： 主营业务成本 45 13,250,486,579 11,15

126、1,104,716 主营业务税金及附加 46 12,080,073 6,735,003 主营业务利润 199,226,441 1,283,867,847 加： 其它业务利润 47 52,106,998 21,965,418 减： 营业费用 322,747,515 315,449,047 管理费用 1,063,188,303 952,426,798 财务费用 48 461,771,456 13,898,998 营业(亏损)/利润 (1,596,373,835) 24,058,422 加： 投资收益 49 113,301,589 286,112,046 补贴收入 50 45,245,757 815

127、,040 营业外收入 51 13,290,713 6,189,142 减： 营业外支出 52 29,825,979 16,304,617 (亏损)/利润总额 (1,454,361,755) 300,870,033 减： 所得税 53 41,728,994 13,112,557 少数股东损益 90,996,507 81,744,794 净(亏损)/利润 (1,587,087,256) 206,012,682 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 11 京东方科技集团股份有限公司 合并利润及利润分配表（续） 2005年度 (金额单位：人民币元) 注释 2005年

128、2004年 净(亏损)/利润 (1,587,087,256) 206,012,682 加： 年初未分配利润 521,861,116 409,165,155 可供分配的利润 (1,065,226,140) 615,177,837 减： 提取法定盈余公积 42 - 20,409,102 提取法定公益金 42 - 10,204,551 提取职工奖励及福利基金 916,099 1,921,666 可供股东分配的利润 (1,066,142,239) 582,642,518 减： 提取任意盈余公积 42 - 51,022,754 分配普通股股利 29,275,944 9,758,648 年末(累计亏损)/

129、未分配利润 (其中：2004 年于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 29,275,944元 ) (1,095,418,183) 521,861,116 补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,520,000 31,421,318 此会计报表已于 2006年 4月 25日获董事会批准。 公司负责人：王东升 主管会计工作负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 12 京东方科技集团股份有限公司 利润及利润分配表 2005年度 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 主营业务收入 44 169,04

130、9,859 216,097,863 减： 主营业务成本 45 104,153,074 177,663,520 主营业务税金及附加 46 1,762,442 992,756 主营业务利润 63,134,343 37,441,587 加： 其它业务利润 47 27,161,972 27,699,169 减： 营业费用 5,490,039 9,983,630 管理费用 139,925,404 141,319,021 财务费用 48 179,788,345 105,410,435 营业亏损 (234,907,473) (191,572,330) 加：投资(损失)/收益 49 (1,314,019,19

131、9) 400,972,859 营业外收入 51 1,058,697 504,257 减： 营业外支出 52 21,114,617 5,813,770 (亏损)/利润总额 (1,568,982,592) 204,091,016 减： 所得税 53 19,020,763 - 净(亏损)/利润 (1,588,003,355) 204,091,016 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 13 京东方科技集团股份有限公司 利润及利润分配表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 注释 2005年 2004年 净(亏损)/利润 (1,588,003,355) 20

132、4,091,016 加： 年初未分配利润 521,861,116 409,165,155 可供分配的利润 (1,066,142,239) 613,256,171 减： 提取法定盈余公积 42 - 20,409,102 提取法定公益金 42 - 10,204,551 可供股东分配的利润 (1,066,142,239) 582,642,518 减： 提取任意盈余公积 42 - 51,022,754 应付普通股股利 29,275,944 9,758,648 年末(累计亏损)/未分配利润 (其中：2004 年于资产负债表日后 提议分配的现金股利人民币 29,275,944元 ) 43 (1,095,4

133、18,183) 521,861,116 补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,420,000 32,119,955 此会计报表已于 2006年 4月 25日获董事会批准。 公司负责人：王东升 主管会计工作负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 14 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2005年 经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 12,552,880,102 收到的其它与经营活动有关的现金 170,542,952 现金流入

134、小计 12,723,423,054 - 购买商品和接受劳务支付的现金 (12,251,166,277) 支付给职工以及为职工支付的现金 (890,672,042) 支付的各项税费 (51,678,813) 支付的其它与经营活动有关的现金 (513,464,547) 现金流出小计 (13,706,981,679) - 经营活动产生的现金流量净额 i (983,558,625) - 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 31,590,034 取得投资收益所收到的现金 115,285,775 处置固定资产、无形资产和其它 长期资产所收回的现金净额 37,489,569 收到的其它与投资活动

135、有关的现金 51,690,779 现金流入小计 236,056,157 - 出售子公司所流出的现金 (53,609,275) 购建固定资产、无形资产和其它 长期资产所支付的现金 (3,976,390,036) 投资所支付的现金 (8,576,164) 存放于金融机构的限制性存款 (618,309,827) 现金流出小计 (4,656,885,302) - 投资活动产生的现金流量净额 (4,420,829,145) - 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 15 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表

136、 补充说明 2005年 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 18,529,013 借款所收到的现金 14,011,294,009 现金流入小计 14,029,823,022 - 偿还债务所支付的现金 (8,288,466,861) 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 (653,584,087) 现金流出小计 (8,942,050,948) - 筹资活动产生的现金流量净额 5,087,772,074 - 汇率变动对现金的影响 (55,302,045) 现金及现金等价物净减少额 iv (371,917,741) 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。

137、 16 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表补充说明现金流量表补充说明 2005 年 i 将净亏损调节为经营活动的现金流量： 净亏损 (1,587,087,256) 加： 计提的资产减值准备 242,868,597 资产减值准备的转回 (25,668,997) 固定资产折旧 1,221,156,417 无形资产摊销 31,044,970 长期待摊费用摊销 5,393,661 待摊费用减少 950,508 预提费用增加 36,244,360 处置固定资产、无形资产和 其它长期资产的收益 (6,847,925) 固定资产报废损失 1,

138、150,954 财务费用 461,771,456 投资收益 (113,301,589) 递延税款贷项 421,672 存货及工程物资的增加 (1,037,362,994) 经营性应收项目的增加 (1,181,452,382) 经营性应付项目的增加 876,163,416 少数股权损益 90,996,507 经营活动产生的现金流量净额 (983,558,625) 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 17 京东方科技集团股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表补充说明现金流量表补充说明 (续续) 2005 年 ii

139、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 出售子公司 324,283,570 iii 本集团的现金及现金交易等价物列示如下: 货币资金 2,080,680,420 减: 存放于金融机构的限制性存款 - 保证金 (542,150,186) - 原存期 3 个月以上，不能随时支取的定期存款 (299,177,948) - 抵押存款 (75,299,803) 现金及现金等价物 1,164,052,483 iv 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 1,164,052,483 减：现金的年初余额 (1,535,970,224) 现金及现金等价物净减少额 (371,917,741) 此会计报表已于 20

140、06年 4月 25日获董事会批准。 公司负责人：王东升 主管会计工作负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 18 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2005年 经营活动产生的现金流量： 销售商品和提供劳务收到的现金 196,370,053 收到的其它与经营活动有关的现金 52,551,518 现金流入小计 248,921,571 - 购买商品和接受劳务支付的现金 (119,558,297) 支付给职工以及为职工支付的现金 (48,458,500) 支付的各项税

141、费 (21,513,621) 支付的其它与经营活动有关的现金 (48,195,840) 现金流出小计 (237,726,258) - 经营活动产生的现金流量净额 i 11,195,313 - 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,070,034 取得投资收益所收到的现金 139,174,643 处置固定资产、无形资产和其它 长期资产所收回的现金净额 1,262,525 收到的其它与投资活动有关的现金 15,406,253 现金流入小计 181,913,455 - 购建固定资产、无形资产和其它 长期资产所支付的现金 (17,924,204) 投资所支付的现金 (109,389,5

142、78) 存放于金融机构的限制性存款 (260,229,127) 现金流出小计 (387,542,909) - 投资活动产生的现金流量净额 (205,629,454) - 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 19 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表 补充说明 2005年 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 4,057,108,200 现金流入小计 4,057,108,200 - 偿还债务所支付的现金 (3,864,984,375) 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 (224,208,9

143、09) 现金流出小计 (4,089,193,284) - 筹资活动产生的现金流量净额 (32,085,084) - 汇率变动对现金的影响 (1,892,561) 现金及现金等价物净减少额 iv (228,411,786) 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 20 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表补充说明现金流量表补充说明 2005 年 i 将净亏损调节为经营活动的现金流量： 净亏损 (1,588,003,355) 加： 计提的资产减值准备 31,684,253 资产减值准备的回转 (4,133,

144、477) 固定资产折旧 25,488,567 无形资产摊销 2,177,165 长期待摊费用摊销 4,755,163 待摊费用减少 16,816 预提费用增加 14,655,515 处置固定资产、无形资产和 其它长期资产的 收益 (341,016) 固定资产报废损失 993,772 财务费用 179,788,345 投资损失 1,314,019,199 存货的增加 (14,983,929) 经营性应收项目的减少 50,333,985 经营性应付项目的减少 (5,255,690) 经营活动产生的现金流量净额 11,195,313 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部

145、分。 21 京东方科技集团股份有限公司 现金流量表 (续) 2005年度 (金额单位：人民币元) 现金流量表补充说明现金流量表补充说明 (续续) 2005 年 ii 不涉及现金收支的投资和筹资活动 出售子公司 323,319,384 iii 本公司的现金及现金交易等价物列示如下: 货币资金 478,756,855 减: 存放于金融机构的限制性存款 - 保证金 (51,179) - 原存期 3 个月以上，不能随时支取的定期存款 (260,177,948) 现金及现金等价物 218,527,728 iv 现金及现金等价物净减少情况： 现金的年末余额 218,527,728 减： 现金的年初余额 (

146、446,939,514) 现金及现金等价物净减少额 (228,411,786) 此会计报表已于 2006年 4月 25日获董事会批准。 公司负责人：王东升 主管会计工作负责人：王彦军 会计机构负责人：孙芸 刊载于第 22 页至第 101页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 22 京东方科技集团股份有限公司 会计报表注释 (金额单位：人民币元) 1 公司基本情况公司基本情况 京东方科技集团股份有限公司 (以下简称 “本公司” ) 是由原北京电子管厂 (后实施“债转股”转制为“北京京东方投资发展有限公司” (以下简称“京东方投资”) 作为主要发起人，于 1993 年 4 月 9 日采取定向募集

147、方式设立的股份有限公司。根据相关的中国法规，原北京电子管厂注入本公司的资产、负债经评估及政府国有资产管理主管机关确认后，以评估价值作为初始成本记入本公司账项内。本公司的境内上市外资股及境内上市人民币普通股分别于 1997 年 6 月 10 日及 2001 年 1 月 12 日在深圳证券交易所上市交易。 经中国证券监督管理委员会证监发行字 2004 2 号文关于核准京东方科技集团股份有限公司增发股票的通知核准，本公司于 2004 年 1 月 16 日完成增资发行每股面值人民币 1 元的 316,400,000 股境内上市外资股股票，发行价格为每股港币 6.32元，募集资金总额为港币 1,999,

148、648,000 元。扣除相关发行费用，该次境内上市外资股增发募集资金净额为港币 1,922,072,431 元 (折合人民币 2,048,160,383 元) ，增发后，本公司股本变更为人民币 975,864,800元。 经 2004 年 5 月 28 日召开的 2003 年度股东大会批准，本公司于 2004 年 6 月实施了以资本公积金向全体股东 “每 10 股转增 5 股” 的资本公积转增股本方案，转增后，本公司股本变更为人民币 1,463,797,200元。 经 2005 年 7 月 5 日召开的 2005 年度第一次临时股东大会审议通过了资本公积金转增股本的议案，于 2005年 7月

149、19日以 2004年 12月 31日总股本 1,463,797,200股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股，转增后本公司股本变更为人民币2,195,695,800 元。 根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字2005119 号文关于京东方科技集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复进行股权分置改革方案，并于 2005 年 11 月 24 日经公司相关股东会议表决通过。方案实施股份变更登记日登记在册（2005 年 11 月 29 日）的全体流通 A 股股东按每 10 股流通股 A 股股份获得非流通股股东支付的 4.2 股股份。有关本公司股本中非流通及流通股份的

150、比例已作相应变更(注释 40) 。 23 1 公司基本情况公司基本情况(续续) 本公司及本公司控股子公司 (以下简称 “本集团” ) 在全球分为三个主要业务分部：显示器业务 (包括彩色显示器、液晶显示器及等离子显示器) 、薄膜晶体管液晶显示器件业务 (以下简称 “TFTLCD” ) 和小尺寸平板显示业务及其它业务。其它业务包括数码产品与服务业务、精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等。 2 会计报表编制基准会计报表编制基准 于 2005 年 12月 31日，本集团的累计亏损为人民币 1,095,418,183元，同时本集团的流动负债已超过流动资产人民币 239,833,697 元

151、。本集团流动负债主要为短期借款。本集团已获得主要往来银行的支持，截至 2006 年 3 月 31 日，本集团其中人民币约590,000,000 元的短期借款已获展期并获批新增人民币 80,000,000 元短期借款。此外，根据本公司于 2006 年 4 月 18 日第四届第二十一次董事会审议通过向特定对象非公开发行 A 股事项，拟发行不超过 15 亿 A 股。本集团亦正与部分银行洽商长期贷款项目，以改善本集团的债务结构及确保本集团能持续经营。鉴于上述原因，本会计报表仍然以持续经营为基础编制。如果上述持续经营假设不成立，本集团的资产应调整至可变现价值，并应对可能承担的负债提取准备，同时，长期负债

152、应转为流动负债。 3 主要会计政策主要会计政策 本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度及其它有关规定制定的。 (a) 会计年度 本集团的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 (b) 合并报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照企业会计制度和财政部颁布的合并会计报表暂行规定(财会字 1995 11号) 编制的。 合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有主要子公司。子公司指本公司通过直接及间接占被投资公司 50% 以上 (不含 50%) 权益性资本的公司，或本公司虽然占被投资公司权益性资本不足 50% 但对其具有实质控制权的公

153、司。只有在本公司对子公司占 50% 以上权益性资本或虽占其权益性资本不足 50% 但对其具有实质控制权的期间，其经营成果才反映在本集团的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益作为独立项目记入合并会计报表内。对于资产及经营业绩均较小，对本集团合并报表无重大影响的子公司，本公司并未将这些公司列入合并报表范围，而是在长期股权投资中按权益法核算。 3 主要会计政策主要会计政策(续续) 24 (b) 合并报表的编制方法(续) 当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团内重大交易，包括集团内未实现利润及往来余额均已抵销。 与其它投资

154、者通过合同规定分享对被投资公司的控制权而形成的合营公司，在编制合并报表时，本公司按比例合并方法对合营公司的资产、负债、收入、成本及费用进行合并，即将在合营公司的各项资产、负债、收入、成本及费用中所占份额与本公司会计报表的类似项目逐行进行合并。 (c) 记账基础和计价原则 本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外，计价方法为历史成本法。 (d) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 (e) 外币折算 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价折合为人民币。年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价及国家认可的套算汇率折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的

155、汇兑损益 (参见注释 3(k) 和下文所述情况外，外币折算差异作为汇兑损益计入当期损益。 筹建期间的汇兑损益记入长期待摊费用，并自开始生产经营当月起一次性计入损益。 (f) 现金等价物 现金等价物指本集团持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (g) 坏账准备 坏账准备是由本集团根据单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款和账龄分析估计计提。其它应收款的坏账准备是本集团根据其性质估计相应回收风险而计提的。 25 3 主要会计政策主要会计政策(续续) (h) 存货 存货以成本与可变现净值之较低者计价。 存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。存货在取得时按实际成本

156、入账。发出存货的成本按加权平均法核算。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。 按存货种类计算的成本高于可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值指在正常生产经营过程中以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 领用的低值易耗品和周转使用的包装物、周转材料等采用一次转销法进行核算。 (i) 投资 (i) 长期股权投资 本集团对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，即最初以初始投资成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整。 初始投资成本与享有被投资企业所有者权益份

157、额之差额作为股权投资差额，并按以下方式处理： 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法摊销。合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销，年末未摊销余额包括在长期股权投资中。 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在财政部发布关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答 (二) (财会 2003 10 号) 以前发生的，合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年平均摊销，年末未摊销余额包括在长期股权投资中；在财政部颁布财会 2003 10号以后发生的，记入资本公积 股权投资准备。

158、本集团对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算，即以初始投资成本计价。投资收益在被投资企业宣布分派现金股利或利润分配时确认。 处置长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。 本集团对长期股权投资计提减值准备 (参见注释 3(p) 。 26 3 主要会计政策主要会计政策(续续) (i) 投资(续) (ii) 长期债权投资 长期债权投资的初始投资成本是指取得该投资时支付的全部价款，但不包括作为应收项目单独核算的已到付息期但尚未领取的债权利息。实际支付价款中包含的尚未到付息期的应收利息在长期债权投资项下单独核算。 长期债券投资的初始投资成本减去尚未到付息

159、期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。 长期债券投资的债券溢价或折价在债券到期前的期间内按实际利率法，于确认相关债券利息收入时摊销，并作为计提利息的调整。 购入长期债券投资支付的税金、手续费等相关费用按直线法在债券到期日前的存续期内于确认相关债券利息收入时摊销，并作为计提利息的调整。 本集团对长期债权投资计提减值准备 (参见注释 3(p) 。 (j) 衍生金融工具 衍生金融工具以初始公允价值列账。公允价值会于每个资产负债表日重计。由于重计导致的公允价值变化而产生的盈亏计入当期损益。 (k) 固定资产及在建工程 固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、

160、出租和经营管理而持有的，使用期限超过 1年且单位价值较高的资产。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见注释 3(p) 记入资产负债表内。在建工程以成本减减值准备 (参见注释 3(p) 记入资产负债表内。 在有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购建固定资产有关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用 (包括有关借款本金和利息的汇兑损益) ，全部资本化为在建工程。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。 本集团对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧，各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为： 预计使用年限 预计净残值

161、率 厂房及建筑物 20 40年 3% 10% 设备 2 15年 3% 10% 运输工具 2 10年 0% 10% 27 3 主要会计政策主要会计政策(续续) (l) 租赁资产 (i) 经营租赁租出资产 本集团以经营租赁租出资产，按其资产性质列入资产负债表。经营租赁租出的固定资产按注释 3(k) 所述的折旧政策计算折旧，按注释 3(p) 所述的会计政策计提减值准备。经营租赁所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。 (ii) 经营租赁费用 经营租赁的租金在租赁期内按直线法确认为费用。 (m) 无形资产 无形资产以成本减累计摊销及减值准备 (参见注释 3(p) 记入资产负债表内。无形资产的成本

162、按直线法在预计使用年限内、合同规定的受益年限及法律规定的有效年限的较短者摊销。各项无形资产的摊销年限分别为： 土地使用权 45-50 年 专有技术 8-10 年 专利权 5-10 年 计算机软件 3-10 年 (n) 长期待摊费用 长期待摊费用按直线法在受益期限内平均摊销。 (o) 开办费 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，于企业开始生产经营当月一次计入当月的损益。 (p) 资产减值准备 本集团对各项资产 (包括委托贷款、长期投资、固定资产、在建工程、无形资产及其它资产) 的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面价值。当发生事项或情况变化显示账

163、面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额，减计的价值即为资产减值损失。 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。 本集团按单项项目计算资产减值损失，并将减值损失记入当期损益。但当本集团及本公司已将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额记入了资本公积后，长期股权投资的减值损失首先冲减该投资初始确认时记入资本公积的金额，减值损失超过该资本公积的部分记入当期损益。 28 3 主要会计政策主要会计政策(续续) (p) 资产减值准备(续) 如果有迹象表

164、明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的资产减值损失便会转回，转回的资产减值损失计入当期损益，但转回后资产的账面价值不应高于假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值。长期股权投资的减值损失转回时，首先转回原确认减值损失时记入损益的部分，然后再恢复原冲减的资本公积。 (q) 应付债券 应付债券包括发行时实际收到的价款和支付期超过一年的应付利息。 债券溢价或折价在债券到期前的期间内按实际利率法于计提利息时进行摊销。 (r) 所得税 所得税是按照纳税影响会计法确认的所得税费用。当期所得税费用包括当期应交所得税和递延税项资产和负债的变动。 当

165、期应交所得税按当期应纳税所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按债务法计算所做出的准备。该法是根据时间性差异计算递延税项，即对由于税法与会计制度在确认收益、费用或损失时的时间不同而产生的税前会计利润与应纳税所得额的差异计算递延税项。在税率变动或开征新税时，债务法对原已确认的时间性差异的所得税影响金额进行调整，在转回时间性差异的所得税影响金额时，按照现行所得税率计算转回。 预期可在未来抵减应纳税所得额的税务亏损(在同一法定纳税单位及司法管辖区内)将用来抵销递延税项负债。当与递延税项资产相关的税务利益预计不能实现时，该相关递延税项资产将相应减少至其预期可实现数额。 (s) 预计负债及或有负债 如

166、果本集团须就已发生的事件承担现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出企业，以及有关金额能够可靠地估计，本集团便会对该义务计提预计负债。 如果上述义务的履行导致经济利益流出企业的可能性较低，或是无法对有关金额作出可靠地估计，该义务将被披露为或有负债。 29 3 主要会计政策主要会计政策(续续) (t) 收入确认 收入是在经济利益能够流入本集团，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根据下列方法确认： (i) 销售商品收入 销售商品的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。假如销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠地计量

167、时，收入将不予确认。 (ii) 提供劳务收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，当劳务交易的结果能够可靠地估计时，提供劳务收入根据劳务的完成程度按已完工作的进度于提供劳务的期间内确认收入。假如劳务交易的结果不能可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。 (iii) 经营租赁收入 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 (iv) 利息收入 利息收入是按借出资金本金和适用利率计算，并以时间为基准确认。 (v) 补贴收入 利息补贴收入根据政府批核的补助利息率计算并确认当年的利息补贴收入。除利息补贴收入外的其它补贴收入根

168、据实际收到的补贴款按有关规定确认为收入或资本公积。 (u) 研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。 30 3 主要会计政策主要会计政策(续续) (v) 借款费用 用于购建固定资产的专门借款的借款费用在有关固定资产达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 除上述借款费用外，其它借款费用均于发生当期确认为财务费用。 (w) 维修及保养支出 维修及保养支出 (包括大修费用) 于实际发生时计入当期损益。 (x) 外币会计报表的折算方法 海外公司的业绩按年平均汇率换算为人民币，资产负债表项目则按结算日的汇率换算为人民币，所产生的汇兑差额计入外币报表折算

169、差额作为外币报表折算差异变动处理。 (y) 股利分配 现金股利于宣告发放时计入当期利润及利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。 (z) 退休福利 按照中国及韩国有关法规，本集团为员工参加了政府组织安排的定额供款退休计划。本集团按员工工资的一定比率向退休计划供款。上述供款按照权责发生制原则计入当期损益。按供款计划缴款后，本集团不再有其它的支付义务。 此外，本公司之全资子公司 BOE-Hydis 技术株式会社为服务满一年以上的员工和董事提供离职福利。该福利费以服务年限及工资为计算基础。本集团于资产负债表日评估该等应付离职福利费的现值计

170、入其它长期负债。有关费用计入当期损益。 (aa) 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 31 4 税项税项 (a) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税金有营业税、增值税、城市维护建设税及教育费附加等。 计缴标准 税率 营业税 应税收入 5% 增值税 应税收入 10% 、13% 或 17% 应纳增值及 城市维护建设税 营业税额 7% 应纳增值及 教育费附加 营业税额 3% 本公司之全资子公司 BOE-Hydi

171、s 技术株式会社依据韩国法律成立。根据韩国税法，适用的增值税率为 10%。 32 4 税项税项 (续续) (b) 所得税 本公司本年度适用的所得税税率为 15% (2004 年：15%) 。 本公司经中关村科技园区管理委员会京科园新字第 0150053F 号文核准认定为高新技术企业。根据国家税务总局国税函 1999 373 号文所示政策，并经北京市朝阳区地方税务局 2000 年 (所) 字第 104 号文批准，本公司作为北京新技术开发实验区内高新技术企业，按照 15% 的优惠税率缴纳企业所得税。 本集团享受税收优惠的子公司的资料列示如下： 公司名称 优惠税率 优惠原因 北京东方冠捷电子股份有限

172、公司 （见注释 5(b)） 10% 经中关村科技园区管理委员会认定为高新技术企业, 根据京国税外批复 (2004) 第 2-1 号关于对北京东方冠捷电子股份有限公司申请享受先进技术企业所得税减免税问题的批复自 2004 年至2006 年获税务减征，并从 2004年起免征地方所得税。 北京京东方真空电器 有限责任公司 15% 经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据京科高字0411005A00254 号 0150060F 高新技术企业批准证书批准按 15%税率征收企业所得税。 北京京东方半导体 有限公司 15% 经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据北京朝阳区地方税务局(酒)朝地税

173、所批第264 号批准按 15%税率征收企业所得税。 北京专用显示科技 有限公司 15% 经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据北京朝阳区地方税务局(酒) 朝地税所批第161 号批准按 15%税率征收企业所得税。 33 4 税项税项 (续续) (b) 所得税 (续) 苏州京东方茶谷电子 有限公司 - 经苏州工业园区管理委员会认定为高新技术企业。从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本年度为首年获利年度，处于免税期。 京东方现代 (北京) 显示技术有限公司 7.5% 经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，并按照税法及北京市新技术产业开发实验区

174、暂行条例第五条的规定，享有 15% 优惠税率，自2002 年至 2004 年免缴企业所得税，2005 年至 2007 年减半缴纳企业所得税，2002 年起免征地方所得税。 BOE-Hydis 技术株式会社 - 依据韩国税法规定，自 2003年至 2009 年免缴企业所得税，2010 年至 2012 年减半缴纳企业所得税。 北京京东方光电科技 有限公司 - 目前尚未进入获利年度。 北京旭硝子电子玻璃 有限公司 15% 经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业并按照北京市国家税务局涉外税收管理分局 “京国税外批复 (2001) 4897 号” 文按 15%税率征收企业所得税，免缴地方所得税。 除上

175、述公司外，本集团其它子公司适用所得税税率为 25%至 34%。 34 4 税项税项 (续续) (c) 应交税金 本集团本集团 本公司本公司 2005 年 2004年 2005年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 应抵增值税 (24,587,719) (14,069,431) (212,439) (1,067,947) 应交营业税 2,008,472 6,115,218 750,898 5,922,577 应交所得税 23,211,043 7,171,853 19,020,763 - 其它 8,021,394 9,508,865 518,438 3,546,426 合计 8,

176、653,190 8,726,505 20,077,660 8,401,056 35 5 控股子公司及合营企业控股子公司及合营企业 (a) 于 2005 年 12月 31日，本公司控股子公司及合营公司概况如下： 股权比例 公司名称 经营范围 注册资本本公司投资额直接比例 有效比例 是否合并 控股子公司控股子公司 浙江京东方显示技术股份有限公司 (“浙江京东方”) 研究、开发、生产及销售电子显示器件及其配件 人民币99,200,000元人民币59,520,000元60% 60% 是 北京京东方真空电器有限责任公司(“真空电器”) 生产及销售真空电器产品 人民币35,000,000元人民币19,25

177、0,000元55% 55% 是 北京京东方半导体 有限公司(“京东方半导体) 制造半导体器件及微型模块 人民币15,000,000元人民币9,450,000元63% 63% 是 北京京东方专用显示科技有限公司(前称:北京 京东方软件与系统 集成有限公司) (“专用显示”) 计算机网络与通讯技术的开发 人民币20,000,000元人民币20,000,000元100% 100% 是 北京东方恒通物业 有限公司 (“恒通物业”) 出租及经营规划范围内的写字间及中档客房 人民币9,931,560元人民币9,931,560元100% 100% 是 苏州京东方茶谷电子有限公司(“苏州茶谷”) 开发生产液晶

178、显示器件用背光源及相关部件、配套元器件 8,552,000美元人民币53,087,904元75% 75% 是 京东方现代 (北京) 显示技术有限公司(“京东方现代”) 开发、制造、销售 STN-LCD (液晶显示模块) 产品，提供自产产品的技术服务 5,000,000美元人民币31,038,525元75% 85% 是 BOE-Hydis 技术株式会社(“BOE-Hydis”) 开发、制造、销售 TFT-LCD (彩色薄膜晶体管液晶显示器) 产品，提供自产产品的技术服务 88,745,250,000韩元人民币1,252,268,844元100% 100% 是 北京京东方光电科技有限公司 (“京东

179、方光电”) 开发、生产薄膜晶体管显示器件；自产产品的调试、维修、技术咨询、技术服务 500,000,000美元人民币3,103,777,052元75% 100% 是 北京京东方置业有限公司(“京东方置业”) 工业厂房及配套设施的开发、建设、物业管理 人民币55,420,000元人民币39,114,564元70 % 70% 是 北京京东方茶谷电子有限公司(“北京茶谷”) 生产新型平板显示器及配件 人民币37,244,000元人民币372,443元1% 75% 是 北京方益集成电路设计有限公司(“北京方益”) 设计、开发、生产、销售 IC产品 5,000,000美元人民币30,754,875元75

180、% 100% 是 36 5 控股子公司及合营企业控股子公司及合营企业 (续续) (a) 于 2005 年 12月 31日，本公司控股子公司及合营公司概况如下： (续) 股权比例 公司名称 经营范围 注册资本本公司投资额直接比例 有效比例 是否合并 控股子公司控股子公司(续续) 京东方科技有限公司(“京东方科技”) 高科技电子信息产品的研发、制造与销售 200,000美元人民币1,743,697元100% 100% 否 北京京东方数码科技有限公司(“京东方数码”) 研究、开发、生产、销售自产数码相机、数码视像无线传输平台产品 10,000,000美元人民币12,416,550元75% 75% 否

181、 京东方光电控股有限公司（“光电控股） 电子信息产业设计、制造、贸易及投资及融资活动 100,000美元-100% 100% 否 由控股子公司持有由控股子公司持有 的子公司的子公司 BOE-Hydis Japan Holding Company(“日本 Hydis”) 销售电子产品 10,000,000 日元- 100% 是 BOE-Hydis America, Inc. (“美国 Hydis”) 销售电子产品 302,500美元- 100% 是 深圳市京东方智能显示技术有限公司(“深圳京东方”) LED显示屏开发、生产销售及工程安装 人民币 20,000,000元 - 36% 是 绍兴京东方

182、上野电子器件有限公司 (“绍兴京东方”) 开发、生产销售电子元器件、模具加工 人民币 27,000,000元- 36% 是 方益集成电路株式会社 (“韩国方益”) 设计、开发、销售 IC产品 500,000,000韩元- 100% 否 BOE TFT-LCD Europe GmbH (“德国Hydis”) 销售电子产品 500,000欧元- 100% 否 京东方光电科技有限公司(“光电科技”) 投资控股 100,000港币- 100% 否 京东方光电投资有限公司(“光电投资”) 投资控股 10,000美元- 100% 否 合营公司合营公司 北京旭硝子电子玻璃有限公司 (“北京旭硝子”) 生产及

183、销售支架玻杆和低熔点焊料粉 8,626,000美元人民币30,788,420元50% 50% 比例合并 37 5 控股子公司及合营企业控股子公司及合营企业 (续续) (b) 合并会计报表范围变更 (i) 根据本公司与冠捷科技有限公司 (“冠捷科技”)所签订关于北京东方冠捷电子股份有限公司股权转让协议，于 2005年 11月 30日本公司将持有北京东方冠捷电子股份有限公司(“东方冠捷”) 45.21%的股份转让给冠捷科技 (注释57(a)及 57(b)(i)，故本年度只将其截至 2005年 11月 30日止的经营成果纳入合并范围。 (ii) 北京茶谷及北京方益为本年新成立公司，并合并于本年度会计

184、报表。 (iii) 北京京东方大和光电子有限公司 (“大和光电子”) 经有关部门批准己于 2005年正式注销商业登记(注释 57(b)(ii)。因此，本年度沒有将其纳入合并范围。 (c) 采用比例合并的合营企业 本公司持有北京旭硝子 50% 的股权，按照该公司章程的规定，本公司与其它投资方共同控制该公司，本公司将其纳入合并会计报表范围，并采用比例合并法予以合并。本公司将该公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照投资比例进行了合并，内部交易按照同比例抵销。 (d) 未纳入合并范围的子公司 光电控股、光电科技、光电投资是本公司根据战略需要而设立的三家海外公司，目前并未从事实质性的生产经营

185、活动，一般的行政费用已纳入本年度损益表。因而，本年度未将上述公司纳入合并范围。 本公司之控股子公司京东方科技和京东方数码为已停业的子公司，因此未将其纳入合并会计报表范围。 韩国方益是 BOE-Hydis 于 2004 年末设立的子公司，按照财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函 (财会二 1996 2号) 的规定，根据重要性原则，未将其纳入合并会计报表范围。 德国 Hydis 是 BOE-Hydis 于 2005年设立的海外子公司，目前并未从事实质性的生产经营活动，一般的行政费用已纳入本年度损益表。因此，本年度未将上述公司纳入合并范围。 38 6 货币资金货币资金 本集团本集团 2005 年

186、 2004 年 人民币/ 人民币 / 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 元 元 元 元 现金 - 人民币 1,316,039 429,639 - 美元 21,637 8.0702 174,617 22,758 8.2765 188,358 - 韩元 21,064,683 0.0079 166,411 17,213,625 0.0080 137,709 - 日元 3,844,687 0.0687 264,130 1,752,146 0.0797 139,646 - 港元 29,401 1.0430 30,665 59,609 1.0637 63,406 - 欧元 2,070

187、 9.5787 19,837 3,145 11.2627 35,422 - 新台币 - - - 19,977 0.2608 5,210 - 新加坡元 1,387 4.8350 6,704 1,380 5.0581 6,980 - 英镑 395 13.9540 5,514 447 15.9198 7,116 - 瑞士法郎 904 4.8232 4,358 710 7.2927 5,181 1,988,275 1,018,667 - - 活期存款 - 人民币 291,132,597 195,469,920 - 美金 33,670,287 8.0702 271,725,959 42,704,441

188、8.2765 353,443,303 - 韩元 5,923,215,443 0.0079 46,793,402 1,917,378,000 0.0080 15,339,024 - 日元 347,524,076 0.0687 23,874,904 69,620,427 0.0797 5,548,748 - 港元 3,716,192 1.0430 3,875,988 13,786,397 1.0637 14,664,591 - 欧元 635,420 9.5787 6,086,500 683,774 11.2627 7,701,146 - 新台币 - - - 9,941,603 0.2608 2,5

189、92,770 643,489,350 594,759,502 - - 定期存款 - 人民币 593,399,428 747,278,816 - 美元 20,410,491 8.0702 164,716,745 3,675,921 8.2765 30,423,758 - 韩元 58,048,706,456 0.0079 458,584,781 55,691,927,500 0.0080 445,535,420 - 日元 3,029,095,211 0.0687 208,098,841 46,680,715 0.0797 3,720,453 - 港元 9,974,113 1.0430 10,403

190、,000 - - - - 欧元 - - - 1,025,662 11.2627 11,551,718 1,435,202,795 1,238,510,165 - - 合计 2,080,680,420 1,834,288,334 39 6 货币资金货币资金 (续续) 本公司本公司 2005 年 2004 年 人民币/ 人民币 / 原币金额 汇率 人民币等值 原币金额 汇率 人民币等值 元 元 元 元 现金 - 人民币 1,147,066 433,935 - 美元 12,328 8.0702 99,487 108,201 8.2765 895,526 - 韩元 12,799,493 0.0079

191、101,116 17,213,625 0.0080 137,709 - 日元 3,138,486 0.0687 215,614 1,752,145 0.0797 139,646 - 港元 29,400 1.0430 30,665 59,609 1.0637 63,406 - 欧元 2,070 9.5787 19,837 3,145 11.2627 35,422 - 新台币 - - - 19,977 0.2608 5,210 - 新加坡元 1,387 4.8350 6,704 1,380 5.0581 6,980 - 英镑 395 13.9540 5,514 447 15.9198 7,116

192、- 瑞士法郎 904 4.8232 4,358 712 7.2927 5,190 1,630,361 1,730,140 - - 活期存款 - 人民币 79,009,893 98,730,694 - 美元 497,074 8.0702 4,011,486 9,066,918 8.2765 75,042,350 - 港元 3,716,192 1.0430 3,875,988 13,786,415 1.0637 14,664,610 86,897,367 188,437,654 - - 定期存款 - 人民币 355,615,527 256,771,720 - 美元 3,000,000 8.0702

193、 24,210,600 - - - - 港元 9,974,113 1.0430 10,403,000 - - - 390,229,127 256,771,720 - - 合计 478,756,855 446,939,514 于 2005 年 12 月 31 日，本集团定期存款中 6,000,000,000 韩元(折合人民币 47,799,803元) (2004:3,000,000,000韩元(折合人民币 23,989,855元)及人民币 27,500,000元 (2004:无)为 BOE-Hydis 及浙江京东方分别为其短期借款作为抵押而设定的限制性支取银行存款(注释 24)。 此外，于 20

194、05 年 12 月 31 日，本集团活期存款中人民币 542,150,186 元及定期存款中人民币 299,177,948 元分别为存放于金融机构的保证金及原存期三个月以上但不能随时存取的定期存款。于 2005 年 12 月 31 日，本公司活期存款中人民币 51,179 元及定期存款中人民币 260,177,948 元分别为存放于金融机构的保证金及原存期三个月以上但不能随时存取的定期存款。 40 7 应收票据应收票据 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 54,302,161 152,640,013

195、6,648,518 10,431,731 商业承兑汇票 46,935,596 47,678,594 100,000 250,000 合计 101,237,757 200,318,607 6,748,518 10,681,731 2005 年 12月 31 日, 本集团已用于贴现的汇票為人民币 53,289,000元。其中，由北京星城置业有限公司(“星城置业”)所发的價值為人民币 43,000,000元的商业承兑汇票为向本公司购买部份资产的订金并已于 2006 年 4 月 11 日到期。由于相关的资产转让手续并未完成，星城置业于同日发出相等面额的商业承兑汇票作为替代已到期的商业承兑汇票。 上述余

196、额中无其它对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应收票据。 8 应收股利应收股利 本公司本公司 2005年 2004年 人民币元 人民币元 浙江京东方 4,761,600 4,761,600 根据浙江京东方一届十三次董事会决议及一届十五次董事会决议，对京东方 2002 年与 2003 年分配的股利分别为人民币 2,976,000 元和人民币 1,785,600 元。截至 2005年 12 月 31日，浙江京东方尚未支付该股利。 9 应收利息应收利息 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 现代液晶显示株 式会社(

197、“现代液晶”) 可转换债券利息 - 4,632,591 - 4,632,591 41 10 应收账款应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团本集团 2005年 2004年 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 提取比例 金额 比例 坏账准备 提取比例 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 应收账款 一年以内 1,759,163,619 97.49 15,461,390 0.88 1,828,294,707 97.95 9,961,979 0.54 一年至二年 25,443,642 1.41 1,461,056 5.74 22,768,278 1.22 6,

198、328,440 27.79 二年至三年 13,242,440 0.73 7,588,701 57.31 5,584,810 0.30 1,082,215 19.38 三年以上 6,576,108 0.37 4,858,339 73.88 9,911,004 0.53 7,079,364 71.43 合计 1,804,425,809 100.00 29,369,486 1,866,558,799 100.00 24,451,998 本公司本公司 2005年 2004年 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 提取比例 金额 比例 坏账准备 提取比例 人民币元 % 人民币元 %

199、人民币元 % 人民币元 % 应收账款 一年以内 28,319,853 82.55 160,965 0.57 21,319,926 73.24 111,073 0.52 一年至二年 2,961,959 8.63 375,784 12.69 1,578,202 5.42 22,338 1.42 二年至三年 865,882 2.53 249,120 28.77 1,743,043 5.99 130,535 7.49 三年以上 2,159,227 6.29 1,118,049 51.78 4,470,255 15.35 2,233,183 49.96 合计 34,306,921 100.00 1,90

200、3,918 29,111,426 100.00 2,497,129 坏账准备分析如下： 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 24,451,998 29,449,312 2,497,129 1,349,720 汇兑差额 976,240 2,436,531 - - 加： 本年计提 7,851,561 7,647,364 402,254 1,803,671 减： 本年转回 (3,910,313) (3,463,974) (995,465) - 本年冲销 - (11,617,235) - (656,262) 年末

201、余额 29,369,486 24,451,998 1,903,918 2,497,129 本集团在年末时根据客户的实际情况, 分析应收账款的可收回性，计提坏账准备。 42 10 应收账款应收账款 (续续) 于 2005 年 12月 31日， BOE-Hydis 将帐龄为一年以内的应收帐款 144,230,000,000韩元(折合人民币 1,149,044,501元）(2004:50,810,710,000 韩元( 折合人民币406,312,924 元)，作为抵押取得相同金额的短期借款额度 (注释 24)。 上述余额中无其它对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应收账款。 于 2005 年

202、 12月 31日，本集团及本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下： 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 金额 (人民币元) 620,720,090 900,224,686 9,911,665 16,584,473 占应收账款总额比例 34% 48% 29% 57% 本集团及本公司于本年度并没有个别重大收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准备的应收账款。 43 11 其它应收款其它应收款 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 应收关联公司 36,140,555 42,150

203、,638 123,729,042 178,894,507 其它 304,454,974 210,261,711 10,128,945 399,635,345 340,595,529 252,412,349 133,857,987 578,529,852 减：坏账准备 (10,072,585) (8,358,011) (4,962,280) (7,373,411) 合计 330,522,944 244,054,338 128,895,707 571,156,441 坏账准备分析如下： 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币

204、元 年初余额 8,358,011 1,441,361 7,373,411 1,271,099 汇兑差额 33,695 150,174 - - 加： 本年计提 4,929,943 6,858,533 726,881 6,165,052 减： 本年转回 (3,249,064) - (3,138,012) - 本年冲销 - (92,057) - (62,740) 年末余额 10,072,585 8,358,011 4,962,280 7,373,411 其它应收款账龄分析如下： 本集团本集团 2005年 2004年 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 提取比例 金额 比例 坏账

205、准备 提取比例 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 237,447,604 69.72 2,755,936 1.16 193,044,358 76.50 775,352 0.40 一年至二年 61,232,466 17.97 2,558,550 4.18 21,014,442 8.32 93,778 0.45 二年至三年 2,915,622 0.86 135,985 4.66 22,094,727 8.75 1,827,959 8.27 三年以上 38,999,837 11.45 4,622,114 11.85 16,258,822 6.43 5,660,922

206、34.82 合计 340,595,529 100.00 10,072,585 252,412,349 100.00 8,358,011 44 11 其它应收款其它应收款(续续) 本公司本公司 2005年 2004年 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 提取比例 金额 比例 坏账准备 提取比例 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 59,572,647 44.50 217,861 0.37 506,076,458 87.48 22,536 0.01 一年至二年 27,562,922 20.59 40,932 0.15 19,171,275 3.3

207、1 46,533 0.24 二年至三年 1,495,000 1.12 109,730 7.34 21,523,894 3.72 1,768,134 8.21 三年以上 45,227,418 33.79 4,593,757 10.16 31,758,225 5.49 5,536,208 17.43 合计 133,857,987 100.00 4,962,280 578,529,852 100.00 7,373,411 上述余额中无其它对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的其它应收款。 于 2005 年 12月 31日，本集团及本公司其它应收款前五名单位的应收款总额如下： 本集团本集团 本公

208、司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 金额 (人民币元) 106,161,772 183,974,061 40,561,528 50,267,481 占其它应收款总额比例 31% 73% 30% 9% 本集团及本公司于本年度并没有个别重大收回以前年度已全额或以较大比例计提 坏准账备的其它应收账款。 12 预付账款预付账款 预付帐款账龄分析如下： 本集团本集团 本公司本公司 2005 2004 2005 2004 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 81,445,690 84.86 22,980,5

209、01 69.33 1,398,247 100.00 583,150 100.00 一年至二年 4,968,400 5.17 10,084,065 30.42 - - - - 二年至三年 9,499,275 9.90 81,791 0.25 - - - - 三年以上 62,400 0.07 - - - - - - 合计 95,975,765 100.00 33,146,357 100.00 1,398,247 100.00 583,150 100.00 于 2005 年 12月 31日，上述余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的预付账款。 于 2005 年 12 月 31 日，本集团

210、一年以上的预付账款主要为采购活动中的部分支出尚未进行结算的款项。 45 13 存货存货 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 710,764,751 666,899,793 9,987,332 10,635,939 在产品 302,977,477 120,525,186 17,339,301 10,834,576 产成品 1,095,009,794 437,861,788 26,930,448 27,430,486 低值易耗品及包装物 24,557,336 29,776,368 237,498 271,042

211、 2,133,309,358 1,255,063,135 54,494,579 49,172,043 减：存货跌价准备 (213,407,698) (127,996,852) (14,767,833)(13,804,353) 1,919,901,660 1,127,066,283 39,726,746 35,367,690 存货跌价准备： 本集团本集团 2005年 2004年 原材料 在产品 产成品 合计 原材料 在产品 产成品 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 11,637,404 36,466,544 79,892,904 12

212、7,996,852 15,546,218 4,500,822 31,988,041 52,035,081 汇兑差异 1,194,447 1,736,286 3,877,666 6,808,399 1,521,843 2,665,791 7,519,375 11,707,009 本年计提 37,702,435 23,944,205 146,926,782 208,573,422 7,915,885 37,849,678 82,310,961 128,076,524 本年减少 -销售转出 9,597,799 28,476,878 74,622,563 112,697,240 3,320,462 7

213、,224,156 24,184,062 34,728,680 -价值转回 3,715,051 11,835,277 1,723,407 17,273,735 10,026,080 1,325,591 17,741,411 29,093,082 年末余额 37,221,436 21,834,880 154,351,382 213,407,698 11,637,404 36,466,544 79,892,904 127,996,852 本公司本公司 2005年 2004年 原材料 在产品 产成品 合计 原材料 在产品 产成品 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币

214、元 人民币元 年初余额 2,278,889 707,432 10,818,032 13,804,353 1,700,439 707,432 9,889,617 12,297,488 本年计提 71,237 1,286,198 9,267,438 10,624,873 578,450 - 928,415 1,506,865 本年减少 -销售转出 1,670,353 128,890 7,862,150 9,661,393 - - - - 年末余额 679,773 1,864,740 12,223,320 14,767,833 2,278,889 707,432 10,818,032 13,804,

215、353 以上存货均为购买或自行生产形成。 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 于产品销售成本中 确认的存货成本 13,250,486,579 11,151,104,716 104,153,074 177,663,520 46 13 存货存货(续续) 于 2005 年 12 月 31 日， BOE-Hydis 将净值为 74,572,000,000 韩元 (折合人民币594,040,658 元) (2004 年：76,818,000,000 韩元 (折合人民币 614,283,989 元) 的存货作为长期借款(注释

216、34)的抵押。 14 待摊费用待摊费用 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 保险费 5,887,034 5,610,400 - - 利息 2,894,796 2,260,086 - - 模具费 - 906,092 - - 其它 2,632,977 3,888,696 34,535 51,351 合计 11,414,807 12,665,274 34,535 51,351 15 一年内到期的长期债权投资一年内到期的长期债权投资 本集团及本公司本集团及本公司 现代液晶 可转换债券 人民币元 投资成本投资成本 年初余额

217、44,030,980 本年减少 (26,070,034) 年末余额 17,960,946 - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 - 本年增加 17,960,946 年末余额 17,960,946 - 账面价值账面价值 年末账面价值 - 年初账面价值 44,030,980 47 15 一年内到期的长期债权投资一年内到期的长期债权投资(续续) 于 2005 年 12月 31日，本集团主要一年内到期的长期债券投资列示如下： 初始 累计应收 面值 年利率 投资成本 到期日 本年利息 或已收利息 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 现代液晶可转换债券 2,170,000美元 7% 17,

218、960,222 2005年 2月 9日 - 1,131,480 - 本公司于 2005 年 2 月收回持有现代液晶的可转换债券 3,150,000 美元(折合人民币 25,421,130 元)。现代液晶于 2005 年经营状况不佳，无法支付本公司应收回的剩余可转换债券。因此，本公司将剩余未收回的可转换债券 2,170,000 美元（折合人民币17,960,946 元）全额计提资产减值准备。 16 长期股权投资长期股权投资 本集团本集团 对联营公司 对未合并 对未合并 其它 的投资 合营公司投资 子公司投资 股权投资 合并价差 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 投

219、资成本投资成本 年初余额 2,192,235,042 14,932,641 14,552,517 8,383,000 19,544,526 2,249,647,726 本年增加 540,323,243 - 8,576,164 - 3,372,936 552,272,343 本年减少 (158,873,047) (14,932,641) (3,977,240) (2,128,000) (1,487,182) (181,398,110) 年末余额 2,573,685,238 - 19,151,441 6,255,000 21,430,280 2,620,521,959 - - - - - - 减：

220、减值准备减：减值准备 年初余额 - 14,932,641 14,160,247 755,000 - 29,847,888 本年增加 - - - - - - 本年减少 - (14,932,641) - - - (14,932,641) 年末余额 - - 14,160,247 755,000 - 14,915,247 - - - - - - 账面价值账面价值 年末账面价值 2,573,685,238 - 4,991,194 5,500,000 21,430,280 2,605,606,712 年初账面价值 2,192,235,042 - 392,270 7,628,000 19,544,526 2

221、,219,799,838 48 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) 本公司本公司 对子公司 对合营公司 对联营公司 其它 的投资 的投资 的投资 股权投资 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 投资成本投资成本 年初余额 5,411,620,157 70,691,254 2,192,235,042 6,383,000 7,680,929,453 本年增加 69,389,578 5,007,281 540,323,243 - 614,720,102 本年减少 (1,768,092,488) (21,757,936) (158,873,047)(128,000)(1,948

222、,851,471) 年末余额 3,712,917,247 53,940,599 2,573,685,238 6,255,000 6,346,798,084 - - - - - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 14,160,247 14,932,641 - 755,000 29,847,888 本年增加 - - - - - 本年冲销 - (14,932,641) - - (14,932,641) 年末余额 14,160,247 - - 755,000 14,915,247 - - - - - 账面价值账面价值 年末账面价值 3,698,757,000 53,940,599 2,573,685

223、,238 5,500,000 6,331,882,837 年初账面价值 5,397,459,910 55,758,613 2,192,235,042 5,628,000 7,651,081,565 49 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) (a) 于 2005年 12月 31日，本公司对主要子公司投资分析如下： 占被投资 被投资 单位股本 投资 初始 单位名称 的比例 期限 投资成本 股权投资差额 (注 i) 初始金额 形成原因 摊销期限 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 由本公司持有 由本公司持有 浙江京东方 60% 1993-2049年 59,520,000 (3,128,36

224、5) 60%股权收购 10年 (703,883) 真空电器 55% 1998-2048年 19,250,000 - - - - 京东方半导体 63% 2002-2012年 9,450,000 - - - - 专用显示 100% 1999-2049年 20,000,000 - - - - 恒通物业 100% 2001-2041年 9,931,560 53,340,273 95%股权收购 40年 46,632,396 苏州茶谷 75% 2002-2022年 53,087,904 - - - - 京东方现代 75% 2002-2020年 31,038,525 - - - - BOE-Hydis 10

225、0% 长期 1,252,268,844 - - - - 京东方光电 75% 2003-2023年 3,103,777,052 - - - - 京东方置业 70% 2003-2025年 39,114,564 (31,383,090) 70%股权收购 10年 (25,106,472) 北京茶谷 1% 2005-2025年 372,443 - - - - 北京方益 75% 2005-2025年 30,754,875 - - - - 合计 4,628,565,767 20,822,041 - - 由控股子公司持有 由控股子公司持有 日本 Hydis 100% 长期 687,000 - - - - 美国

226、 Hydis 100% 长期 2,441,235 - - - - 深圳京东方 60% 1998-2008年 8,970,000 1,714,305 60%股权收购 10年 608,239 绍兴京东方 60% 1999-2022年 16,200,000 - - - - 韩国方益 100% 长期 3,984,801 - - - - 德国 Hydis 100% 长期 4,991,194 - - - - 合计 37,274,230 608,239 - - 不合并的控股子公司 不合并的控股子公司 光电控股(注 ii) 100% 长期 - - - - - 光电科技(注 ii) 100% 长期 - - -

227、- - 光电投资(注 ii) 100% 长期 - - - - - 京东方科技 100% 长期 1,743,697 - - - - 京东方数码 75% 2001-2026年 12,416,550 - - - - 14,160,247 - - - 合计 4,680,000,244 21,430,280 注 i 以上列示之股本比例为该等公司被其直接控股公司所持的股权比例。有关本公司对该等公 司之有效股权比例已列示于注释 5(a) 。 注 ii 光电控股、光电科技及光电投资是本公司根据战略需要而设立的三家海外公司。 于成立该等公司时，本公司并未实际投入资本(注释 5(d) 。 50 16 长期股权投资

228、长期股权投资 (续续) (a) 于 2005年 12月 31日，本公司对主要子公司投资分析如下：(续) 浙江京东方 真空电器 半导体 专用显示 恒通物业 苏州茶谷 京东方现代 BOE-Hydis 光电科技 京东方置业 北京茶谷 北京方益 京东方科技 京东方数码 东方冠捷 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 注(i) 注(ii) (注释 5(b)(ii) (注释 5(b)(ii) (注释 5(d) (注释 5(d) (注释 5(b)(i) 投资成本投资成本 年初余额

229、107,659,750 20,912,764 38,020,282 11,067,347 53,497,252 21,218,751 49,596,366 1,717,671,092 3,090,536,408 11,934,518 - - 1,743,697 12,416,550 275,345,380 5,411,620,157 加：增加投资 - - - - - 27,916,635 - 10,345,625 - - 372,443 30,754,875 - - - 69,389,578 按权益法核算调整数 (7,236,650) 4,356,499 6,168,358 (5,595,57

230、5) 11,560,381 14,844,396 18,684,785 (1,237,246,486) (292,952,693) 545,064 5,977 1,683,082 - - 52,960,286 (1,432,222,576) 减：处置投资 - - - - - - - - - - - - - - (324,283,570) (324,283,570) 分得现金股利 - - (9,450,000) - - - - - - - - - - - (4,022,096) (13,472,096) 股权投资差额摊销 234,627 - - - (1,487,182) - - - - 3,1

231、38,309 - - - - - 1,885,754 年末余额 100,657,727 25,269,263 34,738,640 5,471,772 63,570,451 63,979,782 68,281,151 490,770,231 2,797,583,715 15,617,891 378,420 32,437,957 1,743,697 12,416,550 - 3,712,917,247 - - - - - - - - - - - - - - - - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 - - - - - - - - - - - - 1,743,697 12,416,550 - 1

232、4,160,247 年末余额 - - - - - - - - - - - - 1,743,697 12,416,550 - 14,160,247 - - - - - - - - - - - - - - - - 账面价值账面价值 年末账面价值 100,657,727 25,269,263 34,738,640 5,471,772 63,570,451 63,979,782 68,281,151 490,770,231 2,797,583,715 15,617,891 378,420 32,437,957 - - - 3,698,757,000 年初账面价值 107,659,750 20,912,

233、764 38,020,282 11,067,347 53,497,252 21,218,751 49,596,366 1,717,671,092 3,090,536,408 11,934,518 - - - - 275,345,380 5,397,459,910 注(i) BOE-Hydis 为收购 TFT-LCD业务，于 2003年取得银团借款 (注释 34(c) 。根据有关协议规定，本公司对 BOE-Hydis 的股权证已经交由中国工商银行首尔分行托管，在 BOE-Hydis 全额 偿还本息之前，本公司对其控股权不得低于 51%。 注(ii) 本公司以所持有的 15% (2004:15%)

234、京东方光电的股权作为长期借款的抵押(注释 34(f)。 注(iii) 本公司在计算对个别子公司的权益时，已抵销集团内未实现利润。 51 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) (b) 于 2005年 12月 31日，本公司对主要合营公司投资分析如下： 占被投资 被投资 单位股本 投资 初始 单位名称 的比例 期限 投资成本 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 北京旭硝子 50% 1993年 - 2014年 30,788,400- - - - 大和光电子 北京旭硝子 合计 人民币元 人民币元 人民币元 投资成本投资成本 (注释 5(b)(iii)

235、 (注释 5(c) 年初余额 14,932,641 55,758,613 70,691,254 加：按权益法核算调整数 - 5,007,281 5,007,281 减：处置投资 (14,932,641) - (14,932,641) 分得现金股利 - (6,825,295) (6,825,295) 年末余额 - 53,940,599 53,940,599 减：减值准备减：减值准备 年初余额 14,932,641 - 14,932,641 本年冲銷 (14,932,641) - (14,932,641) - - - 账面价值账面价值 年末账面价值 - 53,940,599 53,940,599

236、年初账面价值 - 55,758,613 55,758,613 52 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) (c) 于 2005年 12月 31日，本集团及本公司对主要联营公司投资列示如下： 占被投资 被投资 单位股本 投资 初始 单位名称 的比例 期限 投资成本 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 现代液晶 39% 长期 64,661,057 2,945,019 收回现代 10年 2,650,517 液晶发行 可转换债券 星城置业 40% 长期 48,637,846 - - - - 北京日伸电子精密 40% 1996年- 2011年18,61

237、3,234 - - - - 部件有限公司 (“日伸电子”) 北京日端电子有限 40% 1995年2015年 6,650,640 - - - - 公司(“日端电子”) 北京东方万事利 35% 1998年- 2028年5,794,740 - - - - 智能科技有限公司 (“方万事”) 北京松下彩色显像管 30% 1987年2007年 372,226,215 (10,922,610) 5%股权收购 10年 (624,148) 有限公司 (“北京松下”) 冠捷科技 24% 长期 642,392,113 436,048,447 26.36%股权收购 10年 348,838,757 合计 1,158,9

238、75,845 428,070,856 350,865,126 53 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) (d) 于 2005年 12月 31日，本集团及本公司对主要联营公司投资列示如下：(续) 现代液晶 星城置业 日伸电子 日端电子 万事利 北京松下 冠捷科技 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (注释 5(b)(i) 投资成本投资成本 年初余额 114,232,260 29,232,857 37,886,873 12,598,801 4,100,418 746,139,095 1,248,044,738 2,192,235,042 加：

239、增加投资 - - - - - - 324,283,570 324,283,570 按权益法核算调整数 (113,937,758) (2,375,011) 4,927,082 1,111,025 (3,469,255) 32,041,104 297,742,486 216,039,673 减：分得现金股利 - - (2,400,000) (800,000) - (44,527,200) (67,558,575) (115,285,775) 股权投资差额摊销 (294,502) - - - - 312,075 (43,604,845) (43,587,272) 年末余额 - 26,857,846

240、40,413,955 12,909,826 631,163 733,965,074 1,758,907,374 2,573,685,238 - - - - - - - - 减：减值准备减：减值准备 年初及年末余额 - - - - - - - - - - - - - - - - 账面价值账面价值 年末账面价值 - 26,857,846 40,413,955 12,909,826 631,163 733,965,074 1,758,907,374 2,573,685,238 年初账面价值 114,232,260 29,232,857 37,886,873 12,598,801 4,100,418

241、746,139,095 1,248,044,738 2,192,235,042 54 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) (e) 于 2005年 12月 31日，本集团对未合并子公司投资分析如下： 占被投资 被投资 单位股本 投资 初始 单位名称 的比例 期限 投资成本 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 京东方科技 100% 长期 1,743,697 - - - - 京东方数码 75% 2001年-2026年 12,416,550 - - - - 光电控股(注(i) 100% 长期 - - - - - 光电科技(注(i) 100% 长期

242、- - - - - 光电投资(注(i) 100% 长期 - - - - - 韩国方益 100% 长期 3,984,801 - - - - 德国 Hydis 100% 长期 4,991,194 - - - - 合计 23,136,242 - - 京东方科技 京东方数码 韩国方益 德国 Hydis 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 投资成本投资成本 年初余额 1,743,697 12,416,550 392,270 - 14,552,517 加：增加投资 - - 3,584,970 4,991,194 8,576,164 按权益法核算 调整数 - - (3,977,240)

243、- (3,977,240) 年末余额 1,743,697 12,416,550 - 4,991,194 19,151,441 减：减值准备 年初余额 1,743,697 12,416,550 - - 14,160,247 年末余额 1,743,697 12,416,550 - - 14,160,247 - - - - - 账面价值 年末账面价值 - - - 4,991,194 4,991,194 年初账面价值 - - 392,270 - 392,270 注(i) 光电控股、光电科技及光电投资是本公司根据战略需要而设立的三家海外 公司。于成立该等子公司时，本公司并未实际投入资本(注释 5(d)

244、。 55 16 长期股权投资长期股权投资 (续续) (e) 于 2005年 12月 31日，本集团及本公司对主要其它股权投资列示如下： 占被投资单位 被投资单位名称 股本的比例 投资期限 年末投资余额 人民币元 北京电子城有限责任公司 2.73% 1994-2024 年 3,000,000 北京市政交通一卡通有限公司 (“一卡通公司”)(注释 55(a)(i) 2.5% 2000-2020 年 2,500,000 5,500,000 17 长期债权投资长期债权投资 本集团本集团 国库债劵 人民币元 投资成本投资成本 年初余额 170,288 本年减少 (639) 年末余额 169,649 -

245、减：减值准备减：减值准备 - - 账面价值账面价值 年末账面价值 169,649 年初账面价值 170,288 于 2005 年 12 月 31 日，本集团及本公司的短期投资和长期投资账面价值合计占净资产的比例分别为 77% 及 195% (2004 年: 45%及 159%) 。 56 18 固定资产固定资产 本集团本集团 厂房及建筑物 设备 运输工具 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 成本成本 年初余额 2,572,495,158 4,084,035,434 28,544,499 6,685,075,091 汇兑差额 (4,924,627) (12,401,538) - (17

246、,326,165) 本年增加 82,990,254 108,513,846 3,496,233 195,000,333 在建工程转入 313,476,904 7,326,360,581 - 7,639,837,485 本年减少 -出售子公司 (169,426,931) (228,052,144) (4,127,268) (401,606,343) -其它 (21,934,408) (24,925,775) (1,225,418) (48,085,601) 年末余额 2,772,676,350 11,253,530,404 26,688,046 14,052,894,800 - - - - 累计

247、折旧：累计折旧： 年初余额 262,334,126 1,334,974,137 11,576,819 1,608,885,082 汇兑差额 (927,138) (4,546,497) - (5,473,635) 本年计提折旧 140,735,858 1,076,870,502 3,550,057 1,221,156,417 折旧冲销 -出售子公司 (26,326,424) (128,339,308) (3,161,211) (157,826,943) -其它 (2,349,797) (14,680,776) (640,428) (17,671,001) 年末余额 373,466,625 2,2

248、64,278,058 11,325,237 2,649,069,920 - - - - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 139,005 21,064,695 - 21,203,700 本年计提 - 1,176,269 - 1,176,269 本年减少 -因资产价值 回升转回 (139,005) (1,096,880) - (1,235,885) 年末余额 - 21,144,084 - 21,144,084 - - - - 净额净额 年末余额 2,399,209,725 8,968,108,262 15,362,809 11,382,680,796 年初余额 2,310,022,027 2,

249、727,996,602 16,967,680 5,054,986,309 57 18 固定资产固定资产 (续续) 本公司本公司 厂房及建筑物 设备 运输工具 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 成本成本 年初余额 270,406,048 132,102,445 3,740,579 406,249,072 本年增加 2,451,911 2,782,781 999,153 6,233,845 在建工程转入 - 3,673,402 - 3,673,402 本年减少 (535,000) (3,037,058) (508,540) (4,080,598) 年末余额 272,322,959 13

250、5,521,570 4,231,192 412,075,721 - - - - 累计折旧累计折旧 年初余额 52,723,952 69,549,899 1,347,141 123,620,992 本年计提折旧 15,143,011 9,657,499 688,057 25,488,567 折旧冲销 - (2,136,938) (28,379) (2,165,317) 年末余额 67,866,963 77,070,460 2,006,819 146,944,242 - - - - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 - 17,489,683 - 17,489,683 年末余额 - 17,489,

251、683 - 17,489,683 - - - - 净额净额 年末余额 204,455,996 40,961,427 2,224,373 247,641,796 年初余额 217,682,096 45,062,863 2,393,438 265,138,397 58 18 固定资产固定资产 (续续) 本集团本集团 (续续) (a) 于 2005 年 12 月 31 日，固定资产中净值为人民币 1,982,504,952 元 (2004年：人民币 1,387,009,587 元) 的房屋建筑物及人民币 8,080,148,400 元 (2004年：人民币 1,672,073,141 元) 的机器设

252、备用于短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款及长期应付款的抵押(注释 24、34及 36)。 (b) 于 2005年 12月 31日, 固定资产中净值为人民币 38,581,724元 (2004年：人民币 78,539,969元) 的房屋建筑物未取得产权证书，相关手续正在办理中。 (c) 于 2005年 12月 31日, 本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为人民币 28,361,136元 。(2004 年: 28,423,929元) (d) 于 2005年 12月 31日,本集团并没有重大固定资产出售及置换。 (e) 固定资产年末比年初减少 6.25% (2004 年：增加 39.

253、76%) ，主要原因为本公司已于本年度出售东方冠捷的股权(注释 5(b)(i)。 (f) 以经营租赁租出的厂房及建筑物账面净额为： 本集团本集团 本公司本公司 人民币元 人民币元 年末净额 113,121,027 13,331,000 年初净额 118,546,927 13,892,999 以经营租赁租出的厂房及建筑物中,净值为人民币 99,790,027 元 (2004 年: 104,653,927元) 的厂房及建筑物已用于短期借款，一年内到期的长期借款及 长期借款的抵押。 59 19 工程物资工程物资 本集团 本集团 2005年 2004年 人民币元 人民币元 机器设备 - 7,614,5

254、86 于 2004 年 12 月 31 日，工程物资为浙江京东方为高档真空萤光显示屏生产线项目支付的设备预付款。 20 在建工程在建工程 本集团本集团 本公司本公司 其中：借款 其中：借款 费用资本化 费用资本化 金额 金额 金额 金额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 成本成本 年初余额 5,058,110,516 10,232,212 26,032,827 - 本年增加 3,016,928,199 97,753,385 10,858,590 - 本年转入固定资产 (7,639,837,485) (119,472,194) (3,673,402) - 本年转入无形资产 (118,787

255、,126) - - - 出售子公司 (10,980,849) - - - 汇兑差额 117,010 - - - 年末余额 305,550,265 (11,486,597) 33,218,015 - - - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 376,001 - 本年增加 19,930,245 19,930,245 年末余额 20,306,246 19,930,245 - - 账面价值账面价值 年末余额 285,244,019 13,287,770 年初余额 5,057,734,515 26,032,827 本集团的在建工程项目中，第五代 TFT-LCD 生产线的资金来源主要是自筹及银行借款，本

256、年度确定利息资本化金额的资本化率为 5% (2004 年:3%) 。 于 2004 年 12 月 31 日，在建工程中净值为人民币 287,016,689 元的液晶滴注设备用于长期银行借款的抵押。 于 2005 年 12月 31日，在建工程中借款费用资本化余额含人民币 12,891,894元为未转入固定资产的借款汇兑收益。 60 20 在建工程在建工程 (续续) 本集团本集团 (续续) 于 2005年 12月 31日，本集团的主要在建工程列示如下： 工程项目 预算金额 年初余额 本年增加 本年转入固定资产本年转入无形资产 出售子公司本年计提 减值准备 年末余额 工程投入占预算例资金来源本年借款

257、费用资本化金额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元人民币元人民币元人民币元 人民币元 %人民币元 TFT-LCD第五代生产线 8,479,000,000 4,576,219,176 2,743,750,007 (6,980,295,929) (118,787,126) - - 220,886,128 97%自筹及银行借款 97,753,385 液晶滴注设备 (ODF) 301,000,000 287,016,689 187,447,458 (474,464,147) - - - - 100%自筹及银行借款 - TFT-LCD生产用设备 109,000,000 104,010,241 11,

258、345,911 (99,791,637) - - - 15,564,515 97% 自筹 - 京东方电子配套厂房工程 30,000,000 26,032,827 10,858,590 (3,673,402) - - (19,930,245) 13,287,770 54% 自筹 - 真空荧光显示屏生产线五期 199,000,000 14,073,332 6,864,429 (20,937,761) - - - - 100%自筹及银行借款 - LED显示技术改造项目 19,000,000 11,388,350 10,528,527 (13,512,915) - - - 8,403,962 56%

259、自筹 - IT楼改造 13,500,000 9,887,482 1,548,076 (11,435,558) - - - - 100% 自筹 - 其它 - 29,106,418 44,702,211 (35,726,136) - (10,980,849) - 27,101,644 自筹及银行借款 - 9,150,500,000 5,057,734,515 3,017,045,209 (7,639,837,485) (118,787,126) (10,980,849) (19,930,245) 285,244,019 97,753,385 本公司 本公司 预算金额 年初余额 本年增加 本年转入固

260、定资产本年转入无形资产 出售子公司本年计提 减值准备 年末余额 工程投入占预算例资金来源本年借款 费用资本化金额 工程项目 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元人民币元人民币元人民币元 人民币元 %人民币元 京东方电子配套厂房工程 30,000,000 26,032,827 10,858,590 (3,673,402) - - (19,930,245) 13,287,770 54% 自筹 - 61 21 无形资产无形资产 本集团本集团 土地使用权 专有技术 专利权 计算机软件 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 成本成本 年初余额 82,418,151 103,517,6

261、06 27,428,797 28,982,763 242,347,317 汇兑差额 - (296,453) (60,045) (16,122) (372,620) 本年增加 - 在建工程转入 - - - 118,787,126 118,787,126 - 其它 144,024 16,765,074 - 15,173,277 32,082,375 本年减少 - 出售子公司 (18,200,000) (29,149,600) - - (47,349,600) - 其它 (1,343,831) - (50,000) - (1,393,831) 年末余额 63,018,344 90,836,627 2

262、7,318,752 162,927,044 344,100,767 - - - - - 减：累计摊销减：累计摊销 年初余额 8,017,815 51,183,533 16,094,586 6,815,544 82,111,478 汇兑差额 - (67,771) (21,962) (43,682) (133,415) 本年增加 1,809,423 10,195,302 5,801,409 13,238,836 31,044,970 本年减少 -出售子公司 (2,881,643) (28,931,264) - - (31,812,907) -其它 - - (15,833) - (15,833) 年

263、末余额 6,945,595 32,379,800 21,858,200 20,010,698 81,194,293 - - - - - 减：减值准备减：减值准备 年初余额 - - 913,566 - 913,566 本年增加 - - 407,157 - 407,157 年末余额 - - 1,320,723 - 1,320,723 - - - - - 账面价值账面价值 年末余额 56,072,749 58,456,827 4,139,829 142,916,346 261,585,751 年初余额 74,400,336 52,334,073 10,420,645 22,167,219 159,3

264、22,273 于 2005 年度，BOE-Hydis 计提无形资产减值淮备人民币 407,157 元 (2004 年: 人民币230,019 元)，这些减值淮备与部分专利权相关，这些专利权的账面价值减至可回收价值。 62 BOE-Hydis 将无形资产中净值人民币 734,038元（2004年：人民币 1,104,989元）的专利权用于短期及长期借款的抵押 (注释 24及 34)。于 2005年 12月 31日，BOE-Hydis 未以土地使用权用于短期及长期借款的抵押 (2004: 人民币 4,122,734元) 。 63 21 无形资产无形资产 (续续) 本公司本公司 土地使用权 专有技术

265、 专利权 计算机软件 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 成本成本 年初余额 52,950,999 280,000 1,750,000 1,175,750 56,156,749 本年增加 144,024 - - 687,745 831,769 年末余额 53,095,023 280,000 1,750,000 1,863,495 56,988,518 - - - - - 减：累计摊销减：累计摊销 年初余额 4,286,016 80,667 889,583 228,890 5,485,156 本年增加 1,291,333 28,000 175,000 682,832 2,17

266、7,165 年末余额 5,577,349 108,667 1,064,583 911,722 7,662,321 - - - - - 减：减值准备减：减值准备 - - - - - - - - - - 账面价值账面价值 年末余额 47,517,674 171,333 685,417 951,773 49,326,197 年初余额 48,664,983 199,333 860,417 946,860 50,671,593 本集团上述无形资产包括土地使用权为外购取得,相关剩余摊销期限如下: 剩余摊销期限 土地使用权 6 48年 专有技术 7 9年 专利权 2 9年 计算机软件 2 9年 64 22

267、长期待摊费用长期待摊费用 本集团本集团 担保费 搬迁费 厂房租金 其它 合计 成本成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 8,000,000 1,409,224 121,399 1,101,732 10,632,355 本年增加 12,388,500 - - - 12,388,500 年末余额 20,388,500 1,409,224 121,399 1,101,732 23,020,855 - - - - - 减：累计摊销减：累计摊销 年初余额 2,279,861 129,179 - 630,608 3,039,648 本年增加 4,755,163 140,922

268、26,452 471,124 5,393,661 年末余额 7,035,024 270,101 26,452 1,101,732 8,433,309 - - - - - 账面价值账面价值 年末余额 13,353,476 1,139,123 94,947 - 14,587,546 年初余额 5,720,139 1,280,045 121,399 471,124 7,592,707 本公司本公司 担保费 成本成本 人民币元 年初余额 8,000,000 本年增加 12,388,500 年末余额 20,388,500 - 减：累计摊销减：累计摊销 年初余额 2,279,861 本年增加 4,755,

269、163 年末余额 7,035,024 - 账面价值账面价值 年末余额 13,353,476 年初余额 5,720,139 根据本公司与本公司控股股东北京电子控股有限公司(“电子控股”)所签定的协议，电子控股对本公司一笔人民币 350,000,000 元(2004: 人民币 350,000,000元)的长期应付款提供担保，本公司已支付但尚未摊销的担保费余额为人民币 13,353,476 元(注释36(a)及 54(c)。 65 23 其它长期资产其它长期资产 本集团本集团 高尔夫俱 员工长期借款 长期银行存款 乐部会籍 其它 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 5,

270、720,885 22,152,872 23,700,465 4,071,406 55,645,628 汇兑差额 (20,441) (66,458) (81,792) (17,839)(186,530) 本年增加 6,570,345 1,770,109 992 68,715 8,410,161 本年减少 (6,811,893) - (1,440) (1,138,841) (7,952,174) 年末余额 5,458,896 23,856,523 23,618,225 2,983,441 55,917,085 员工长期借款为 BOE-Hydis 为其员工提供的贷款，将于资产负债表日起 4 至 6

271、年内收回。 长期银行存款中 1,852,500,000 韩元(折合人民币 14,758,189元) (2004: 1,852,500,000韩元 (折合人民币 14,813,736 元)为 BOE-Hydis 为其银行借款所设定的限制性支取存款 (注释 34) 。 24 短期借款短期借款 本集团本集团 2005 年 2004 年 信用 / 抵押 信用 / 抵押 本金 年利率 保证 / 质押 本金 年利率 保证 / 质押 人民币元 人民币元 银行借款 2,658,572,494 5.00%-6.70% 信用 2,800,912,038 5.00%-6.70% 信用 388,521,128 4.2

272、7%-5.00% 抵押 651,995,024 4.27%-6.70% 抵押 178,500,000 5.02%-5.58% 保证 1,655,266,078 5.02%-5.58% 保证 已贴现的商业 承兑汇票 43,000,000 43,000,000 3,268,593,622 5,151,173,140 66 24 短期借款短期借款 (续续) 2005年 人民币 / 抵押 / 质押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 信用 / 保证 元 元 银行借款 - 人民币借款 2,274,210,530 5.00%-6.70% 信用 - 人民币借款 173,061,000 4.27%-5.00%

273、 抵押 - 人民币借款 178,500,000 5.02%-5.58% 保证 外币借款 - 美元 26,698,239 8.0702 215,460,128 4.27%-5.00% 抵押 - 美元 2,609,944 8.0702 21,062,768 5.00%-5.70% 信用 - 日元 5,288,197,918 0.0687 363,299,196 5.00%-5.70% 信用 已贴现的商业 承兑汇票 - 人民币 43,000,000 3,268,593,622 2004年 人民币 / 抵押 / 质押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 信用 / 保证 元 元 银行借款 - 人民币借款

274、 2,800,912,038 5.00%-6.70% 信用 - 人民币借款 1,655,266,078 5.02%-5.58% 保证 外币借款 - 美元 73,344,038 8.2765 607,031,933 4.27%-6.70% 抵押 -日元 564,154,216 0.0797 44,963,091 4.27%-6.70% 抵押 已贴现的商业 承兑汇票 - 人民币 43,000,000 5,151,173,140 本公司本公司 2005 年 2004 年 信用 / 抵押 信用 / 抵押 本金 年利率 保证 / 质押 本金 年利率 保证 / 质押 人民币元 人民币元 银行借款 2,26

275、9,000,000 4.70%-5.58% 信用 2,720,000,000 4.70%-5.58% 信用 67 24 短期借款短期借款 (续续) 于 2005 年 12月 31日： (a) BOE-Hydis以下列资产为短期借款的抵押: (i) 6,000,000,000韩元 (折合人民币 47,799,803 元)(2004:3,000,000,000 韩元 (折合人民币 23,989,855元) 的定期存款(注释 6)； (ii) 帐龄为一年以内的应收帐款 144,230,000,000韩元（折合人民 1,149,044,501元）(2004:50,810,710,000 韩元 (折合人

276、民币 406,312,924元) (注释 10)。 除上述资产外, BOE-Hydis 还有以下列资产为短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款及长期应付款的抵押: (iii) 净值为人民币 1,019,893,896 元(2004: 人民币 1,099,830,571元)的房屋建筑物及人民币 1,290,969,388 元(2004: 人民币 1,672,073,141 元)的机器设备 (注释18)。 (iv) 无形资产中净值人民币 734,038 元（2004 年：人民币 1,104,989 元）的专利权 (注释 21)。于 2005 年 12 月 31 日, BOE-Hydis 未以土地

277、使用权作为抵押(2004: 人民币 4,122,734元 ) 。 (b) 浙江京东方以人民币 27,500,000元定期存款(2004:无) 作为其短期借款的抵押(注释 6) 。 (c) 本公司之其它子公司以净值为人民币 962,611,056元(2004: 人民币 287,179,016元)的房屋建筑物及人民币 6,789,179,012元(2004: 无)机器设备用于短期借款和长期借款的抵押(注释 18)。 (d) 保证借款均为本集团内部公司之对内担保 (注释 55(a)(ii) 。 25 应付票据应付票据 本集团本集团 本公司本公司 2005 2004 2005 2004 人民币元 人民

278、币元 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 90,323,994 86,995,938 1,784,060 2,553,285 上述余额均为一年内到期的应付票据。 应付票据年末余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的应付汇票。 68 26 应付账款应付账款 应付账款年末余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的应付账款。 于 2005年 12月 31日，本集团及本公司并没有个别重大账龄超过三年的应付账款。 27 预收账款预收账款 预收账款年末余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的预收账款。 于 2005 年 12月 31日，本集团及本公司并没有个别重大账龄超过一年的预

279、收账款。 28 应付股利应付股利 本集团本集团 本公司本公司 2005 2004 2005 2004 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 以前年度未支付股利 6,711,906 6,274,505 6,498,205 6,274,505 子公司应付少数股东股利 - 1,286,453 - - 6,711,906 7,560,958 6,498,205 6,274,505 以前年度未支付股利为个别非流通股股东尚未索取的股利。 29 其它应交款其它应交款 本集团本集团 本公司本公司 计缴标准 2005年 2004年 2005 年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 应缴流转 教

280、育费附加 税之 3% 190,975 223,198 49,268 190,389 社会统筹金 1,122,763 67,749 1,034,080 - 1,313,738 290,947 1,083,348 190,389 30 其它应付款其它应付款 于 2005年 12月 31日, 本集团及本公司无账龄超过 3年以上的大额其它应付款。 其它应付款年末余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的其它应付款。 69 31 预提费用预提费用 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 利息费用 22,414,176

281、29,107,647 3,673,140 8,267,798 预提进出口费用 17,048,271 12,300,312 - 60,220 能源、动力运行费 23,154,262 22,499,737 - - 预估技术转让费 4,739,813 17,820,959 - - 预提关税 31,918,817 3,897,545 - - 预估广告宣传费 162,582 436,436 162,582 688,162 预提特许权使用费 - 26,945,008 - - 房租 923,744 882,114 专业费用 6,643,389 4,802,759 5,953,919 4,353,919 佣金

282、 - 4,881,424 预提年终奖金 - 7,549,355 - - 预提上市费用 12,600,763 - 12,600,763 - 其它 1,458,310 7,655,863 1,515,327 474,775 121,064,127 138,779,159 23,905,731 13,844,874 32 预计负债预计负债 本集团本集团 预计售后服务费 补偿休假权 合计 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 39,693,358 4,300,885 43,994,243 汇兑差异 (95,114) 49,458 (45,656) 加： 本年提取 152,835,391 6,296,

283、323 159,131,714 减： 本年偿付 (118,503,478) (4,380,091) (122,883,569) 出售子公司 (29,426,700) - (29,426,700) 年末余额 44,503,457 6,266,575 50,770,032 本集团预计售后服务费主要为对所售产品提供的保修服务费用。此项预计负债的计提是基于以前年度保修费用的实际发生额与当期实际销售情况，根据合理的估计做出的。 BOE-Hydis 根据资产负债表日累计未使用的员工假期，计算其预计发生的额外补偿休假权。 70 33 一年内到期的长期负债一年内到期的长期负债 本集团本集团 2005 年 20

284、04 年 抵押 / 质押 抵押 / 质押 金额 年利率 信用 / 保证 金额 年利率 信用 / 保证 人民币元 人民币元 银行借款 392,652,550 5.05%-8.09% 抵押 231,285,533 5.05%-8.09% 抵押 银行借款 101,710,000 4.5%-6.05% 保证 53,800,000 6.03%-6.05% 保证 合计 494,362,550 285,085,533 2005年 人民币 / 抵押 / 质押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 信用 / 保证 银行借款 元 元 - 人民币借款 9,632,183 6.03% 抵押 69,300,000 6.0

285、2%-6.05% 保证 - 外币借款 - 美元 26,578,202 8.0702 214,491,409 5.45%-7.19% 抵押 - 美元 4,016,010 8.0702 32,410,000 4.05% 保证 - 韩元 21,332,779,494 0.0079 168,528,958 5.05%-8.09% 抵押 494,362,550 2004年 人民币 / 抵押 / 质押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 信用 / 保证 银行借款 元 元 - 人民币借款 3,948,092 6.03% 抵押 - 人民币借款 53,800,000 6.03%-6.05% 保证 - 外币借款

286、- 美元 12,629,644 8.2765 104,529,249 5.45%-7.19% 抵押 - 韩元 15,351,024,000 0.0080 122,808,192 5.05%-8.09% 抵押 285,085,533 于 2005年 12月 31日，抵押借款的抵押物情况参见长期借款 (注释 34) ；保证借款全部由本公司为浙江京东方提供担保。 以上金额中无其它对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的一年内到期的长期负债。 71 34 长期借款长期借款 本集团本集团 2005 年 2004 年 期限及 抵押 / 质押 期限及 抵押 / 质押 金额 年利率 信用 / 保证 金额 年

287、利率 信用 / 保证 人民币元 人民币元 银行借款 1,755,173,932 2008-2010年/ 抵押 2,408,659,574 2008年 / 抵押 4.31%-8.09% 4.31%-8.09% 银行借款 6,037,964,000 2008-2010年/ 抵押/保证 - - - 4.94%-5.85% 银行借款 - - - 101,710,000 2007年 / 保证 5.02%-5.76% 银行借款 200,352,000 2007年/5.76% 信用 - - - 国债转贷资金 1,800,000 2013年/2.55% 1,800,000 2013年/2.55% 合计 7,9

288、95,289,932 2,512,169,574 2005年 人民币 / 抵押 / 质押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 信用 / 保证 银行借款 元 元 -人民币 950,003,575 5.49%-5.76% 抵押 -人民币 2,648,480,000 4.94%-5.85% 抵押/保证 -人民币 200,352,000 5.76% 信用 -美元 42,497,525 8.0702 342,963,527 4.31%-7.42% 抵押 -美元 420,000,000 8.0702 3,389,484,000 4.94%-5.75% 抵押/保证 -韩元 58,507,193,671 0.

289、0079 462,206,830 5.05%-8.09% 抵押 国债转贷资金 -人民币 1,800,000 2.55% 7,995,289,932 2004年 人民币 / 抵押 / 质押 原币金额 汇率 人民币等值 年利率 信用 / 保证 银行借款 元 元 - 人民币借款 703,400,452 5.49%-5.76% 抵押 -人民币借款 101,710,000 5.76% 保证 外币借款 -美元 90,432,178 8.2765 748,461,921 4.31%-7.42% 抵押 -韩元 121,113,569,747 0.0079 956,797,201 5.05%-8.09% 抵押

290、国债转贷资金 -人民币 1,800,000 2.55% 2,512,169,574 72 34 长期借款长期借款(续续) 本公司本公司 2005 年 2004 年 期限及 抵押 / 质押 期限及 抵押 / 质押 金额 年利率 信用 / 保证 金额 年利率 信用 / 保证 人民币元 人民币元 银行借款 200,352,000 2007年/5.02%-5.76% 信用 - - - 银行借款 647,336,575 2008年/5.58% 抵押 624,564,750 2008年/5.58% 抵押 合计 847,688,575 624,564,750 于 2005年 12月 31日， (a) BOE

291、-Hydis 以下列资产作为长期借款的抵押: (i) 净值为 74,572,000,000 韩元 (折合人民币 594,040,658 元) (2004 年： 76,818,000,000韩元 (折合人民币 614,283,989元) 的存货作为长期借款中(注释 13)的抵押。 除上述资产外, BOE-Hydis 还有以下列资产为短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款及长期应付款的抵押: (ii) 长期银行存款 1,852,500,000 韩元(折合人民币 14,758,189 元)(2004年:1,852,500,000韩元(折合人民币 14,813,736元)(注释 23) 。 (iii

292、) 净值为人民币 1,019,893,896 元(2004: 人民币 1,099,830,571 元)的房屋建筑物和人民币 1,290,969,388 元(2004: 人民币 1,672,073,141 元) 的机器设备 (注释 18)。 (iv) 无形资产中净值 734,038 元（2004 年：人民币 1,104,989 元）的专利权。于 2005年 12月 31日, BOE-Hydis 未以土地使用权作为抵押(2004: 人民币4,122,734元 ) (注释 21) 。 (b) 本公司之其它子公司以净值为人民币 962,611,056元(2004: 人民币 287,179,016元)

293、的房屋建筑物及人民币 6,789,179,012元 (2004: 无) 机器设备用于短期借款及长期借款的抵押(注释 18)。 73 34 长期借款长期借款(续续) (c) 长期抵押借款及一年内到期的长期负债中包括 BOE-Hydis 为收购 TFT-LCD 业务，于 2003 年从韩国产业银行、韩国外换银行、Woori Bank 及 Hyundai Marine and Fire Insurance Company取得的银团借款本金。BOE-Hydis 承诺在贷款本息全额偿还之前维持一定的财务比率，并不得派发股利(注释 56(c)。根据有关协议规定，本公司对 BOE-Hydis 的股权证已交由

294、中国工商银行首尔分行托管，在BOE-Hydis 全额偿还借款本息之前，本公司对其控股权不得低于 51% 。由于股利分配或股权转让等情形而产生的股份或财产将交由中国工商银行首尔分行托管。(注释 16(a) 注(i) 。 (d) 浙江京东方的一年内到期的长期借款人民币 38,000,000 元是由浙江环宇建设集团有限公司提供担保。京东方光电的长期借款人民币 6,037,964,000 元是由本公司之控股公司电子控股和本公司共同提供担保。于 2005 年度内,京东方光电已就有关担保事宜向电子控股支付人民币 6,124,610元。 除以上所述以外, 其余保证借款借款均为本集团内部公司对内担保 (注释5

295、5(a)(ii)。 (e) 国债转贷基金为浙江京东方在 2003年向绍兴市政府借款，该借款为期十年, 年 利率为 2.55%。 (f) 本公司以所持有的 15% (2004:15%)京东方光电的股权作为长期借款的抵押(注释 16(a) 注(ii)。 以上金额中无其它对持有本公司 5%或以上表决权股份的股东的长期借款。 35 应付债券应付债券 2005 年 2004 年 原币面值 折价 应计利息合计面值折价 应计利息 合计 韩元 人民币元人民币元人民币元 人民币元 人民币元 BOE-Hydis 二年期债券 60,000,000,000 98.70% 6,754,320 479,769,706 -

296、 - - - BOE-Hydis 三年期债券 90,000,000,000 98.66% 7,179,713 716,472,823 - - - - BOE-Hydis 五年期债券 50,000,000,000 97.13% 4,345,926 393,510,805 - - - - 合计 200,000,000,000 18,279,959 1,589,753,334 - - - BOE-Hydis 于 2005 年 4 月 12 日发行无担保面值分别为 60,000,000,000 韩元，90,000,000,000韩元及 50,000,000,000韩元，年利率 6.5，6.7%及 7.

297、3%的两年期，三年期及五年期债券。 74 35 应付债券应付债券 (续续) BOE-Hydis 承诺直至二年期债券到期日之期间及直至三年至五年期债券到期日之期间，其负债比率分别将不高于 500%及 1000%。 应付债券年末余额中无对持有本公司 5%或以上表决权股份股东的应付债券。 36 长期应付款长期应付款 专用厂房 本公司本公司 长期 本集团本集团 建设款 委托投资款 合计 应付票据 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初及年末余额 350,000,000 450,000,000 800,000,000 299,939,408 1,099,939,408 上述年末余额

298、中无持有本公司 5%或以上表决权股份股东的长期应付款。 (a) 专用厂房建设款 2003 年度本公司、京东方光电与北京经济技术投资开发总公司(“北京经济技术”)签订委托建设专用厂房合同及厂房购买合同，约定北京经济技术出资人民币 350,000,000 元，建设给京东方光电使用的专用厂房，并对该厂房享有完全所有权，并要求京东方光电在合同生效五年内购买该专用厂房。上述三方于2004 年 7 月签订解除合同协议，约定解除前述合同。本公司承诺在 2008 年10 月 22 日前，向北京经济技术返还其支付的专用厂房建设款人民币350,000,000 元，并由本公司之控股股东电子控股提供连带责任担保 (注

299、释 22 及54(c)。 (b) 委托投资款 北京经济技术于 2004 年度提供人民币 450,000,000 元资金予本公司以支持 TFT-LCD 第五代生产线项目。本公司将该资金全部投资入京东方光电，并由本公司代北京经济技术持有相关股权，与该股权所对应的权益 (包括但不限于分红权、收益权以及投票权等) 仍由本公司享有。本公司将在自收到该项投资款之日起三年内, 即 2007年 9月前，以人民币 450,000,000元价格向北京经济技术购买该股权；如果本公司未按期限购买，北京经济技术有权按市场价格处置该股权。 (c) 长期应付票据为 BOE-Hydis 为收购 TFT-LCD 业务而向现代显

300、示技术株式会社发出。该等票据将于 2008 年到期并以部分 BOE-Hydis 的固定资产作为抵押(注释18)。 75 37 专项应付款专项应付款 本集团 本公司 说明 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 大尺寸 UFFS1+4MASK 工艺技术开发 (a) 8,500,000 6,000,000 8,500,000 6,000,000 采用 FFS技术的大尺寸 TV 用 ODF工艺 技术开发 (a) 7,000,000 5,000,000 7,000,000 5,000,000 大尺寸 LCDTV用直下式背光源 (a) 6,300,

301、000 4,300,000 6,300,000 4,300,000 彩色滤光膜材料研究 (a) 6,000,000 4,000,000 6,000,000 4,000,000 北京 TFT-LCD技术与产业战略研究 (a) 1,200,000 700,000 1,200,000 700,000 网络电脑产业化项目经费 (b) 3,000,000 3,593,114 3,000,000 3,593,114 高密度点阵荧光显示模块高技术产业化 示范工程 国投计划 2002 185 号 - 2,400,000 - - 高密度点阵荧光显示模块高技术产业化 示范工程 浙江高技 2002 1135 号 -

302、 2,000,000 - - 数字电视用平板显示模块的研发与 产业化 (c) 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 第五代 TFT-LCD液晶滴注与宽视角 平台建设 (d) 3,100,000 1,500,000 3,100,000 1,500,000 IPV6 手持多媒体移动终端研发及 其产业化 (e) 503,200 1,338,869 503,200 1,338,869 STN 产业网络化示范工程 (e) 225,454 800,000 225,454 800,000 光机电产业化研究开发 (f) 1,000,000 1,000,000 1,00

303、0,000 1,000,000 移动通信用彩色显示模块产业化项目 (g) 1,000,000 1,000,000 - - 一卡通项目 (h) 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 笔记本用锂离子电池块 (i) 1,200,000 500,000 1,200,000 500,000 移动装置用 TFT-LCD模块开发 (j) 250,000 500,000 250,000 250,000 LCOS系统开发项目经费 (k) 427,290 427,290 427,290 427,290 17 英寸液晶用背光源产业化 (l) 1,500,000 - 1,50

304、0,000 - 超级边缘场开关宽视角技术开发 (m) 800,000 - 800,000 - 其它 7,051,716 4,301,735 6,967,339 2,484,479 53,057,660 43,361,008 51,973,283 35,893,752 76 37 专项应付款专项应付款(续续) (a) 根据京科计发 2004 653号北京市科学技术委员会关于北京市科技计划重大项目 “第五代 TFT-LCD关键技术研究” 立项的批复，本公司于 2005年 12月收到北京市科学技术委员会大尺寸 UFFS1+4MASK 工艺技术开发经费人民币2,500,000 元(2004:已收人民币

305、 6,000,000元)、采用 FFS技术的大尺寸 TV用 ODF工艺技术开发经费人民币 2,000,000 元(2004:已收人民币 5,000,000 元)、大尺寸LCDTV用直下式背光源开发经费人民币 2,000,000元(2004:已收人民币 4,300,000元)、彩色滤光膜材料研究经费人民币 2,000,000 元(2004:已收人民币 4,000,000元)、北京 TFT-LCD 技术与产业战略研究经费人民币 500,000 元(2004:已收人民币 700,000元)，共计人民币 9,000,000元。 (b) 根据北京市经济委员会京经函 2002 543号关于京东方科技集团股

306、份有限公司电脑产业化项目可行性研究报告 (代项目建议书) 的批复，京发改 2004 1978号关于京东方科技集团股份有限公司基于国产 CPU 行业专用网络电脑产业化项目建议书 (代可行性研究报告) 的批复本公司于 2002 年和 2004 年分别收到人民币 3,000,000元和人民币 1,000,000元的网络电脑项目经费拨款。 (c) 根据信部运 2004 406 号关于下达 2004 年度电子信息产业发展基金第二批项目计划的通知，本公司于 2004 年 12 月收到信息产业部电子信息发展基金对数字电视用平板显示模块的研发与产业化项目拨款人民币 2,000,000元。 (d) 根据发改高技

307、 2004 2037 号国家发展改革委关于国家认定企业技术中心创新能力建设专项项目的通知，本公司于 2004 及 2005 年分别收到北京市财政局对第五代 TFT-LCD 液晶滴注与宽视角技术研发能力项目专项拨款人民币1,500,000元及人民币 1,600,000元。 (e) 根据京科条发 2003 806 号关于下达科技项目经费的通知，本公司于 2003年至 2004 年取得北京市科学技术委员会项目对奥运专项基于 IPV6 的手持多媒体移动终端开发项目的拨款人民币 2,400,000 元；于 2003 年收到北京市科学技术委员会对 STN产业网络化示范工程拨款人民币 800,000元。 (

308、f) 根据京科条发 2003 688 号关于下达科技项目经费的通知，本公司于 2003年收到北京市科学技术委员会对光机电产业化研发项目的拨款人民币 1,000,000元。 (g) 根据信部运 2004 42号关于下达 2003年度电子信息产业发展基金第二批项目计划的通知，京东方现代于 2004 年收到信息产业部对移动通信彩色显示模块产业化项目专项拨款人民币 1,000,000元。 77 37 专项应付款专项应付款(续续) (h) 根据北京市固定资产投资计划调整单 (2003) 京计投资 (高技) 便字第 125号，本公司于 2003 年收到人民币 2,000,000 元基本建设预算基金用于 “

309、一卡通” 综合管理系统。 (i) 根据京科计发 2004 773号北京市科学技术委员会关于北京市科技计划重大项目 “笔记本电脑用锂离子电池及钴酸锂正极材料研发与产业化” 的批复，本公司于 2004 及 2005 年分别收到笔记本用锂离子电池块产业化关键技术研究经费人民币 500,000元及人民币 1,200,000元。 (j) 根据中关村集成电路设计专项资金合同书，本公司于 2003 年收到中关村科技园区管理委员会移动装置用 TFT-LCD 模块研发及产业化专项经费人民币500,000元。 (k) 本公司与北京牡丹视源电子有限公司共同研发北京市科学技术委员会 2002 年度科技开发项目数字电视

310、有线传输技术研究中的子课题 “LCOS 系统研究和开发” ，并于 2002年收到北京市科学技术委员会课题经费人民币 1,000,000元。 (l) 根据信部运2005555号关于下达 2005年度电子信息产业发展基金第二批项目计划的通知，本公司于 2005年收到对 17英寸液晶用背光源产业化项目的基金拨款人民币 1,500,000元。 (m) 根据 2005 年度北京市科委北京市科委“自主知识产权创新与应用”专项资金立项通知书，本公司于 2005年收到对超级边缘场开关（AFFS）宽视角技术开发项目的研究经费人民币 800,000元。 于 2005 年 12 月 31 日，以上项目均未完工或验收

311、。除上述说明新增专项拨款外，本年内减少之金额为已报批及核准冲销有关费用之款项。 78 38 其它长期负债其它长期负债 2005 年 2004年 本集团 人民币元 人民币元 预提离职福利费 17,214,843 19,685,507 职工住房押金 532,949 12,432,992 17,747,792 32,118,499 于 2005 年 12 月 31 日，预提离职福利费为 BOE-Hydis 为服务一年以上的雇员和董事提取的离职费。该离职费以员工为公司服务的年限及在离开公司时的工资率为基础计算，并在有关雇员和董事离开公司时一次性清付。 39 递延税项递延税项 (资产资产) 及负债及负债

312、 本集团本集团 递延税款资产 递延税款负债 净额 2005 年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 未经批准的资产减值 (1,629,482) (3,244,848) - - (1,629,482) (3,244,848) 特许权使用费提取 - (4,041,751) - - - (4,041,751) 超额摊销无形资产 和超额计提固定 资产折旧 - (5,770,922) - - - (5,770,922) 其它 (311,127) (162,753) - 213,678 (311,127) 50,925 汇

313、兑收益 - - 588,750 (198,348) 588,750 (198,348) 合计 (1,940,609) (13,220,274) 588,750 15,330 (1,351,859) (13,204,944) 79 40 股本股本 注册股本，已发行及缴足股本 2005年 2004年 人民币 人民币 附附限售條件：限售條件： 808,894,300股(2004: 590,452,200股) 国有法人股 每股面值人民币 1.00元 808,894,300 590,452,200 8,814,200股(2004: 6,435,000股) 募集法人股 每股面值人民币 1.00元 8,81

314、4,200 6,435,000 无限售條件： 无限售條件： 262,437,300股(2004: 123,210,000股) A股 每股面值人民币 1.00元 262,437,300 123,210,000 1,115,550,000股(2004: 743,700,000股) B股 每股面值人民币 1.00元 1,115,550,000 743,700,000 2,195,695,800 1,463,797,200 (a) 经第四届第十三次董事会审议通过由股本溢价转增股本。本公司注册资本從2005 年 7 月 19 日修改为人民币 2,195,695,800 元。并于 2005 年 7 月 2

315、5 日经北京京都会计师事务所有限责任公司发出验资报告。 (b) 根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字2005119 号文关于京东方科技集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复进行股权分置改革方案，并于 2005 年 11 月 24 日股东会议表决过通股权分置改革方案及相关文件。就此国有法人股股东及募集法人股股东分别支付其所持有的 76,784,000股及 838,300 股于 A 股股东。相关的股权改革方案完成后，国有法人股及募集法人股由占总股本总数的 40.78%下降至 37.24%。 本公司全体非流通股股东承诺在 2006 年 11 月 29 日前不上市交易或转让。同时主

316、要股东京东方投资进一步承诺前项承诺期满后十二个月后出售股份总数不超过所占比例的百分之五，在二十四个月内不超过所占比例的百分之十。 (c) 持本公司 5% 以上股份的股东名称及比例为： 股东名称 持股比例 京东方投资 32.8% Fields Pacific Limited 6.2% 80 41 资本公积资本公积 本集团本集团 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 2,284,812,183 - 731,898,600 1,552,913,583 股权投资准备 8,417,501 42,789,856 - 51,207,357 资产评估增值准备

317、 86,358 - - 86,358 拨款转入 4,248,900 4,104,433 - 8,353,333 其它资本公积 4,078,584 34 - 4,078,618 合计 2,301,643,526 46,894,323 731,898,600 1,616,639,249 本公司本公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 2,284,812,183 - 731,898,600 1,552,913,583 股权投资准备 8,417,501 46,772,589 - 55,190,090 资产评估增值准备 86,358 - - 86,

318、358 拨款转入 4,248,900 121,700 - 4,370,600 关联交易价差 28,342,218 - - 28,342,218 其它资本公积 4,078,584 34 - 4,078,618 合计 2,329,985,744 46,894,323 731,898,600 1,644,981,467 (a) 股本溢价本年减少为转增股本(注释 40(a)。 (b) 股权投资准备本年增加为本公司按持股比例确认联营企业、控股子公司的资本公积增加部分。 81 42 盈余公积盈余公积 本集团及本公司 本集团及本公司 法定 任意 盈余公积 盈余公积 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民

319、币元 人民币元 年初及年末余额 140,088,546 284,701,309 69,332,758 494,122,613 本公司于 2005年度获得净亏损，故此并未提取法定盈余公积，任意盈余公积及法定公益金。 43 未分配利润未分配利润 本年减少为净亏损转入。因本年亏损，故本年并不派发股利。本年度派发有关 2004年度股利为人民币 29,275,944元。 44 主营业务收入主营业务收入 本集团的主营业务收入是指生产及销售显示器、TFT-LCD 和小尺寸平板显示及其它业务所取得的收入。本集团分部资料已于注释 60中列示。 本集团销售收入前五名的客户销售金额合计人民币 3,066,952,1

320、96元 (2004 年：人民币5,041,663,263元) ，占本集团总销售额的 23% (2004 年：41%) 。 本公司的主营业务收入是指于国内从事数码产品与服务业务、精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等所取得的收入。 45 主营业务成本主营业务成本 本集团的主营业务成本是指生产及销售显示器、TFT-LCD 和小尺寸平板显示及其它业务所发生的成本。本集团的分部资料已于注释 60中列示。 本公司的主营业务成本是指于国内从事数码产品与服务业务、精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等所发生的成本。 82 46 主营业务税金及附加主营业务税金及附加 本集团本集团

321、本公司本公司 计缴标准 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 营业税 提供劳务及 8,029,115 4,584,388 1,431,608 420,895 租金收入的 5% 城建税 缴纳增值税及 2,155,951 1,407,630 247,092 400,303 营业税的 7% 教育费附加 缴纳增值税及 1,895,007 742,985 83,742 171,558 营业税的 3% 12,080,073 6,735,003 1,762,442 992,756 47 其它业务利润其它业务利润 本集团 本集团 2005年 2004年 其它

322、其它 其它业务 其它 其它 其它 业务收入 业务支出 利润/(亏损) 业务收入 业务支出 业务利润 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 销售原材料 32,899,441 29,581,589 3,317,852 27,498,874 22,747,052 4,751,822 房产租赁 3,877,039 110,350 3,766,689 4,340,987 2,522,046 1,818,941 模具开发 6,470,169 5,961,057 509,112 4,817,719 4,285,949 531,770 市场服务 - - - 1,098,088 54,59

323、3 1,043,495 销售液晶显示器 11,746,610 16,555,523 (4,808,913) - - - 技术转让费 33,305,600 - 33,305,600 - - - 其它 16,344,200 327,542 16,016,658 19,681,890 5,862,500 13,819,390 104,643,059 52,536,061 52,106,998 57,437,558 35,472,140 21,965,418 本公司 本公司 2005年 2004年 其它 其它 其它业务 其它 其它 其它 业务收入 业务支出 利润/(亏损) 业务收入 业务支出 业务利润

324、 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 销售原材料 599,203 893,461 (294,258) 90,515 4,978 85,537 房产租赁 13,965,000 - 13,965,000 7,884,196 - 7,884,196 担保收入 12,714,369 - 12,714,369 2,780,160 - 2,780,160 其它 2,724,939 1,948,078 776,861 24,556,758 7,607,482 16,949,276 30,003,511 2,841,539 27,161,972 35,311,629 7,612,460

325、 27,699,169 本公司之担保收入为向浙江京东方、真空电器及京东方光电提供担保所收取之费用(注释55(a)(ii) 。 83 48 财务费用财务费用 本集团本集团 本公司本公司 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 发生的利息支出 777,589,315 325,185,459 184,461,480 101,786,326 减：资本化的利息支出 (123,888,873) (8,826,915) - - 净利息支出 653,700,442 316,358,544 184,461,480 101,786,326 - - - - 利

326、息收入 (51,690,779) (66,206,829) (10,773,662) (7,806,584) - - - - 发生的汇兑(收益)/损失 (189,208,576) (157,320,374) 1,111,042 2,085,729 减：资本化的汇兑(收益)/损失 26,135,488 (43,322,592) - - 净汇兑(收益)/损失 (163,073,088) (200,642,966) 1,111,042 2,085,729 - - - - 未实现套期收益 (1,572,521) (295,420) - - 已实现套期收益 - (46,125,271) - - 销售的现

327、金折扣 988,802 4,476,068 - - 其它财务费用 23,418,600 6,334,872 4,989,485 9,344,964 461,771,456 13,898,998 179,788,345 105,410,435 本集团财务费用比上年增加的原因主要是为 BOE-Hydis 于年内发行 200,000,000,000韩元(折人民币 1,593,326,752 元)债券 (注释 35) 的利息及京东方光电于年内筹组美元及人民币银团贷款共人民币 6,037,964,000元所增加借款的利息。 49 投资投资(损失损失)/收益收益 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2

328、004年 2005年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 债权投资收益 - - - 4,906,558 其中：债券收益 - - - 4,906,558 股权投资收益/(亏损) 169,444,053 317,116,454 (1,257,776,735) 426,295,881 其中：权益法核算 169,272,577 316,965,680 (1,257,948,211) 426,145,108 成本法核算 171,476 150,774 171,476 150,773 股权转让收益 3,520,000 31,421,318 3,420,000 32,119,955 股权投

329、资差额摊销 (41,701,518) (41,351,426) (41,701,518) (41,275,235) 减：长期投资减值准备 (17,960,946) (21,074,300) (17,960,946) (21,074,300) 113,301,589 286,112,046 (1,314,019,199) 400,972,859 本年股权转让收益主要为本集团将原持有 40%深圳众大股权转让至独立第三方所得的收益。 本集团及本公司的投资收益并不存在收益汇回的重大限制。 84 50 补贴收入补贴收入 本集团本集团 2005年 2004年 人民币元 人民币元 财政补贴(注(a) 373

330、,400 720,000 财政补贴(注(b)和(c) 44,872,357 - 出口商品贴息 - 95,040 45,245,757 815,040 a) 根据绍政办发 2004 55号文绍兴市人民政府办公室关于转发市经贸委等部门绍兴市区工业企业 (不并网) 自备发电机管理办法的通知，浙江京东方于 2005 年收到绍兴市财政对 2003 年 7 月 1 日后新购置自备发电机发电补贴款人民币373,400 元。 b) 根据京经科技200347 号关于京东方科技集团“液晶显示器件项目”享受优惠政策的复函，北京市经济委员会同意就本集团有关 7.4 亿美元 TFT-LCD 项目贷款向本集团提供贷款贴息

331、优惠。该贷款贴息优惠是按核准的贷款总额度，核定 2个百分点的贴息总额。于每年 12 月 25 日前，该贷款贴息会被汇至本集团的银行账户，连贴 3年，年贴息额约为 1.16亿人民币。本集团于 2005 年收到贷款贴息人民币 92,650,000 元，其中直接与购建固定资产有关的人民币 24,735,197 元已资本化为固定资产, 预收的人民币 24,142,446 元已暂记于其它应付款, 剩余的人民币43,772,357 元已于确认为补贴收入。 c) 根据财企2005232 号财政部关于拨付 2004 年度机电产品技术更新改造项目贷款贴息资金的通知，财政部核定 2004 年机电产品技术更新改造项

332、目贷款贴息项目5 个拨付贴息资金 671 万，其中就本公司有关第五代薄膜晶体管液晶显示器件项目贷款向本公司提供贷款贴息优惠人民币 1,100,000 元。 51 营业外收入营业外收入 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 处置固定资产收益 6,847,925 342,291 341,016 136,158 补偿收入 77,493 1,552,125 - 67,026 保险赔款 - 926,787 - - 其它 6,365,295 3,367,939 717,681 301,073 13,290,713 6,189,

333、142 1,058,697 504,257 85 52 营业外支出营业外支出 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 计提资产减值准备 20,277,786 5,307,198 19,930,245 41,013 处置固定资产损失 1,150,954 842,583 993,772 190,435 担保支出 - 4,866,992 - 4,866,992 捐赠支出 - 216,321 - 124,000 其它 8,397,239 5,071,523 190,600 591,330 29,825,979 16,304,

334、617 21,114,617 5,813,770 53 所得税所得税 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004 年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 本年企业所得税 41,225,189 13,112,557 19,020,763 - 递延税项 503,805 - - - 合计 41,728,994 13,112,557 19,020,763 - 86 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (a) 存在控制关系的关联方 法定 与本公司 关联方名称 注册地 主营业务 性质 代表人 关系 本公司之控股公司 本公司之控股公司 电子控股 北京朝阳区酒仙桥路

335、12号 授权内的国 国有独资有限 鲍玉桐 实际控制人 有资产经营 责任公司 管理等 京东方投资 北京朝阳区酒仙桥路 10号 生产及销售 有限责任公司 王东升 母公司 电子产品 本公司之控股子公司本公司之控股子公司 浙江京东方 浙江绍兴人民东路 C-1号桥 研究、开发、 股份有限公司 孙继平 子公司 生产及销售 电子显示器 件及其配件 真空电器 北京朝阳区酒仙桥路 10号 生产及销售 有限责任公司 任建昌 子公司 真空电器产 品 京东方半导体 北京朝阳区酒仙桥路 10号 制造半导体 有限责任公司 曹红 子公司 器件及微型 模块 专用显示科技 北京朝阳区酒仙桥路 10号 计算机网络 有限责任公司

336、韩国建 子公司 与通讯技术 的开发 恒通物业 北京朝阳区酒仙桥路 10号 出租及经营 有限责任公司 龚晓青 子公司 规划范围内 的写字间及 中档客房 苏州茶谷 江苏省苏州工业园区苏桐路 开发生产液 中外合资经营 王东升 子公司 晶显示器件 用背光源及 相关部件、 配套元器件 京东方现代 北京朝阳区酒仙桥路 10号 开发、制造、 中外合资经营 王东升 子公司 销售 STN-L CD (液晶显 示模块)产品， 提供自产产 品的技术服 务 BOE-Hydis San 136-1, Ami-ri, Bubal-eup, 开发、制造、 有限责任公司 王东升 子公司 Ichon, Korea 销售 TFT

337、-L C D (彩色薄 膜晶体管， 液晶显示器) 产品，提供 自产产品 87 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) (a) 存在控制关系的关联方 (续) 法定 与本公司 关联方名称 注册地 主营业务 性质 代表人 关系 本公司之控股子公司 本公司之控股子公司 京东方光电 北京市经济技术开发区 开发、生产 中外合资经营 崔炳斗 子公司 西环中路 8 号 薄膜晶体管 显示器件； 自产产品的 调试、维修、 技术咨询、 技术服务 京东方置业 北京市北京经济技术开发区 工业厂房 中外合资经营 龚晓青 子公司 宏达北路 12 号 B座二区 及配套设施 409 室 的开发、建 设、物业管 理

338、 北京茶谷 北京朝阳区酒仙桥路 10号 生产新型 有限责任公司 王东升 子公司 平板显示 器及配件 北京方益 北京朝阳区酒仙桥路 10号 设计、开 有限责任公司 王东升 子公司 发、生产 销售 IC 产品 京东方科技 374 S. Abbott Ave., 高科技电 有限责任公司 王东升 子公司 City of Milpitas, California, 子信息产品 U.S.A 的研发、制 造及销售 京东方数码 北京朝阳区酒仙桥路 10号 研究、开发、中外合资经营 王东升 子公司 生产、销售 自产数码 相机、数码 视像无线传 输平台产品 光电控股 英属维尔京群岛 电子信息产 有限责任公司 王东

339、升 子公司 业设计、制 造、贸易及 投资融资活 动 光电科技 百慕大群岛 投资控股 有限责任公司 王东升 子公司 光电投资 马耳他 投资控股 有限责任公司 王东升 子公司 88 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) (a) 存在控制关系的关联方 (续) 法定 与本公司 关联方名称 注册地 主营业务 性质 代表人 关系 本公司之控股子公司(续) 本公司之控股子公司(续) 韩国方益 Kyounbki province, Korea 设计、开发、 有限责任公司 不适用 子公司 销售 IC产品 德国 Hydis Schwalbach, Gemany 销售电子 有限责任公司 不适用 子公

340、司 产品 日本 Hydis 日本 销售电子 有限责任公司 不适用 子公司 产品 美国 Hydis 美国 销售电子 有限责任公司 不适用 子公司 产品 深圳京东方 中国深圳南山区郎山三路 LED显示屏 有限责任公司 孙继平 子公司 开发、生产 销售及工程 安装 绍兴京东方 浙江绍兴经济开发区五泄路 开发、生产 有限责任公司 孙继平 子公司 销售电子 元器件、模 具加工 本公司之合营公司 本公司之合营公司 北京旭硝子 北京市朝阳区酒仙桥路 10号 生产及销售 中外合资经营 赵才勇 合营公司 支架玻杆及 底熔点焊料 料粉 89 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) (a) 存在控制关

341、系的关联方 (续) 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 币种 年初数 本年增加 本年减少 年末数 电子控股 人民币 1,307,370,000 - - 1,307,370,000 京东方投资 人民币 690,982,000 - - 690,982,000 浙江京东方 人民币 99,200,000 - - 99,200,000 真空电器 人民币 35,000,000 - - 35,000,000 京东方半导体 人民币 15,000,000 - - 15,000,000 专用显示 人民币 20,000,000 - - 20,000,000 恒通物业 人民币 9,931,560 - -

342、 9,931,560 苏州茶谷 (注(i) 美元 4,054,000 4,498,000 - 8,552,000 京东方现代 美元 5,000,000 - - 5,000,000 BOE-Hydis (注(ii) 韩元 88,115,000,000 630,250,000 - 88,745,250,000 京东方光电 美元 500,000,000 - - 500,000,000 京东方置业 人民币 55,420,000 - - 55,420,000 北京茶谷 (注(iii) 人民币 未成立 37,244,000 - 37,244,000 北京方益 (注(iv) 美元 未成立 5,000,000

343、 - 5,000,000 京东方科技 美元 200,000 - - 200,000 京东方数码 美元 10,000,000 - - 10,000,000 光电控股 美元 100,000 - - 100,000 光电科技 港币 100,000 - - 100,000 光电投资 美元 10,000 - - 10,000 韩国方益 韩元 500,000,000 - - 500,000,000 德国 Hydis 欧元 500,000 - - 500,000 日本 Hydis 日元 10,000,000 - - 10,000,000 美国 Hydis 美元 302,500 - - 302,500 深圳京

344、东方 人民币 20,000,000 - - 20,000,000 绍兴京东方 人民币 27,000,000 - - 27,000,000 北京旭硝子 美元 8,626,000 - - 8,626,000 注(i) 苏州茶谷于 2005年 3月 1日増资 4,498,000美元，并经苏州明诚会计师事 务所有限公司出具验资报告。 注(ii) BOE-Hydis 于 2005年向本公司增发股票总值 630,250,000韩元。 注(iii) 北京茶谷于 2005年 4月 12日注入注册资本人民币 37,244,000元，并经北 京京都会计师事务所有限责任公司出具验资报告。 注(iv) 北京方益于 2

345、005年 10月 26日注入注册资本 5,000,000美元，并经北京兴 华会计师事务所出具验资报告。 90 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 有效 有效 关联方名称 年初数 比例 本年增加 本年减少 年末数 比例 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 本公司之控股公司本公司之控股公司 电子控股(注释 40(b) 295,709,737 20 147,854,868 48,339,361 395,225,244 18 京东方投资(注释 40(b) 525,706,200 36 262,853,100 68,362,000

346、 720,197,300 33 本公司之控股子公司本公司之控股子公司 浙江京东方 107,659,750 60 234,627 7,236,650 100,657,727 60 真空电器 20,912,764 55 4,356,499 - 25,269,263 55 京东方半导体 38,020,282 63 6,168,358 9,450,000 34,738,640 63 专用显示 11,067,347 100 - 5,595,575 5,471,772 100 恒通物业 53,497,252 100 11,560,381 1,487,182 63,570,451 100 苏州茶谷 (注(i

347、) 21,218,751 75 42,761,031 - 63,979,782 75 京东方现代 49,596,366 85 18,684,785 - 68,281,151 85 BOE-Hydis (注(ii) 1,717,671,092 100 10,345,625 1,237,246,486 490,770,231 100 京东方光电 3,090,536,408 100 - 292,952,693 2,797,583,715 100 京东方置业 11,934,518 70 3,683,373 - 15,617,891 70 京东方科技 - 100 - - - 100 京东方数码 - 75

348、 - - - 75 光电控股 - 100 - - - 100 光电科技 - 100 - - - 100 光电投资 - 100 - - - 100 北京茶谷(注释 5(b)(ii) 未成立 378,420 - 378,420 75 北京方益(注释 5(b)(ii) 未成立 32,437,957 - 32,437,957 100 德国Hydis - 100 - - - 100 韩国方益 - 100 - - - 100 日本Hydis - 100 - - - 100 美国 Hydis - 100 - - - 100 深圳京东方 - 36 - - - 36 绍兴京东方 - 36 - - - 36 本公

349、司之合营公司本公司之合营公司 北京旭硝子 55,758,613 50 5,007,281 6,825,295 53,940,599 50 91 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) (b) 不存在控制关系的关联方 关联企业名称 与本公司的关系 北京智能科创技术开发有限公司 母公司之股东 日本丸红株式会社 (“日本丸红”) 母公司之股东 北京东电实业开发公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京东方模具厂 受同一最终控股公司控制的附属企业 北京东方电子物资公司 受同一最终控股公司控制的附属企业 现代液晶 本公司之联营公司 星城置业 本公司之联营公司 日伸电子 本公司之联营公司 日端

350、电子 本公司之联营公司 万事利 本公司之联营公司 北京松下 本公司之联营公司 冠捷科技 本公司之联营公司 (c) 本集团与关联方之间的重大交易列示如下： 2005 2004 人民币元 人民币元 与存在控制关系关联方的关联交易 销售商品 - 2,385,801 采购商品 - 454,800 代付款项 - 1,635,983 代收款项 - 904,006 支付担保费用(注释 22及 34(d) 18,513,110 8,000,000 与不存在控制关系关联方的关联交易 销售商品 2,665,647,477 2,863,960,548 其中：现代液晶 130,022,224- 冠捷科技 2,291,

351、676,8042,770,916,790 东方冠捷 174,195,304- 其他 69,753,14593,043,758劳务收入 17,906,836 13,023,788 租赁收入 2,576,042 4,796,173 92 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) (c) 本集团与关联方之间的重大交易列示如下：(续) 与不存在控制关系关联方的关联交易(续) 2005 2004 人民币元 人民币元 商品采购 1,836,793,476 233,198,406 其中: 现代液晶 199,601,169- 冠捷科技 346,659,834233,073,682 日本丸红 1,2

352、90,460,708- 其他 71,765124,724 支付技术使用费 25,170,321 30,644,156 支付售后服务费 26,722,664 26,258,960 收回/支付奖励基金 (4,668,871) 40,318,527 支付其他劳务费 1,638,159 315,574 支付房屋租赁费 8,774,130 1,631,107 购买固定资产 13,436,935 - 注: 电子控股为本公司向北京经济技术长期应付款人民币 350,000,000元提供担保(注释 36(a)，本公司应支付担保费人民币 20,388,500元。于 2005年 12月 31日，本公司已全数支付有关

353、担保费用(2004 年：人民币 8,000,000元) 。 本集团认为与关联方之间的交易根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格 为定价基础。 93 54 关联方关系及其交易关联方关系及其交易 (续续) (d) 本集团与关联方应收应付款金额列示如下: 2005 2004 人民币元 人民币元 应收票据 43,000,000 49,499,461 应收帐款 336,145,485 629,027,104 其中： 冠捷科技 47,561,088461,813,728 现代液晶 42,586,070145,343,547 北京松下 12,217,24815,612,475 东方冠捷 231,324

354、,276- 其它 2,456,8036,257,354 其他应收款 36,140,555 42,150,638 其中：星城置业 30,046,67930,046,679 其它 6,093,87612,103,959 应付帐款 (104,909,259) (224,848,313) 其中：日本丸红 (63,077,597)- 现代液晶 (41,822,705)(141,841,701) 冠捷科技 -(82,909,237) 其它 (8,957)(97,375) 其他应付款 (200,000) (7,134,297) 预提费用 (180,000) (16,159,743) 长期应付款 - (9,6

355、60,558) 长期债权投资(注释 15) - 44,030,980 94 55 或有事项或有事项 (a) 担保 (i) 对外担保 本公司为其投资的一卡通公司的保证借款额度人民币 120,000,000 元 (2004: 人民币 120,000,000 元)向交通银行北京分行提供为借款比例 5% 的担保，总计最高借款担保金额为人民币 6,000,000元(2004: 人民币 6,000,000元)。 于 2005 年 12 月 31 日，上述保证借款实际余额为人民币 90,000,000 元 (2004: 人民币 90,000,000 元)，即本公司相应提供的担保金额为人民币4,500,000

356、元(2004: 人民币 4,500,000元)。上述借款到期日为 2006年 1月 29日至 2006年 4月 22日。 此外，浙江京东方对浙江环宇建设集团有限公司提供最高借款担保金额为人民币 50,000,000 元。于 2005 年 12 月 31 日，该等保证借款实际余额为人民币 42,100,500元 (2004: 无)。该等借款到期日为 2006年 2月 25日至 2006年 3月 22日。 (ii) 对内担保 本公司分别向浙江京东方的借款人民币 187,510,000 元(2004: 人民币258,725,112 元)、真空电器的借款人民币 4,000,000 元(2004: 人民

357、币4,000,000 元) 、京东方现代的借款人民币 21,062,768 元（2004：人民币22,296,626 元）及向京东方光电的借款人民币 6,037,964,000 元 (2004: 1,238,916,698 元) (京东方光电同时以总净值为人民币 7,473,299,892 元 (2004: 无) 的固定资产作为抵押)提供担保总额为人民币 788,929,527 元及收取担保费 。 于 2005年 12月 31日，浙江京东方为向绍兴京东方借款人民币 9,000,000 元 (2004: 人 民币 9,000,000元)提供担保。 于 2005 年 12 月 31 日，苏州茶谷向

358、其控股子公司北京茶谷借款人民币 41,700,000元 (2004: 无)提供担保。 (b) 未决诉讼 BOE-Hydis 收到 Sharp Corporation, LG Philips LCD 和 Honeywell International Incorporation and Honeywell Intellectural Properties Incorporation的通知，宣称其某些专利权受到了侵犯并索取特许权使用费。董事会认为该事件的调查仍在进行中，目前难以评价潜在诉讼的结果，因此在合并报表中未对该事件可能导致的负债提取任何准备。 95 56 承诺事项承诺事项 (a) 资本承担

359、 于 2005年 12月 31日，本集团及本公司的资本承担如下： 本集团本集团 本公司本公司 2005年 2004年 2005年 2004年 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 已订合同 186,034,507 387,367,766 72,000 - 已批准未订合同 92,774,560 37,244,248 - - 合计 278,809,067 424,612,014 72,000 - (b) 经营租赁承担 (i) 根据不可撤销的有关土地经营租赁协议，本集团于 2005 年 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下： 2005年 2004年 人民币元 人民币元 一年以内 28,

360、403,196 14,631,029 一至五年 61,442,452 58,524,115 五年以上 334,850,626 350,743,380 424,696,274 423,898,524 (ii) 根据不可撤销的有关土地经营租赁协议，本集团于 2006 年的最低租赁应收额如下： 2005年 2004年 人民币元 人民币元 一年以内 14,201,246 13,786,011 一至五年 127,512 - 五年以上 - - 14,328,758 13,786,011 (iii) 于 2004年, BOE-Hydis 与 International Business Machines C

361、orporation (“IBM”) 签订了有关制造平板显示器的技术转让协议，约定在 2010年 1 月1日前按由此项技术产生的产品销售净收入的 1.1% 1.5% 支付版税予IBM。截至 2005年 12月 31日止，BOE-Hydis 尚未运用此项技术生产产品。 96 56 承诺事项承诺事项(续续) (c) 银团贷款承诺 BOE-Hydis 与银团签定长期抵押借款合同，根据相关协议，BOE-Hydis 承诺在贷款本息全额偿还之前维持一定的财务比率，除日常经营用资产以外不得发生其它重大资产收购，如业务收购或股权收购等。同时在贷款本息全额偿还之前，BOE-Hydis 不得宣告或分派股利，并不得

362、发生除债权人特别允许以外的其它债务。相关借款合同的到期日为 2005年 10月 23日至 2008年 1月 23日(注释 34)。 于 2005 年 BOE-Hydis 未能维持相关财务比率，经与上述银行进行商讨后，BOE-Hydis 获得上述银行发出豁免书。 57 其它重要事项其它重要事项 (a) 冠捷科技股权重组 本公司与冠捷科技于 2005 年 6 月 15 日签订关于北京东方冠捷电子股份有限公司股份转让协议，将其持有的东方冠捷 45.21% 股权注入冠捷科技，以获取冠捷科技新增股份。同日，Koninlijke Philips Electronics N.V. (以下简称 “Philip

363、s” ) 与冠捷科技签署股份购买协议，将其拥有的显示器及基础类平板电视业务及相关资产注入冠捷科技，冠捷科技则向 Philips 向其增发股份和可转换债券作为对价。 同日，本公司、冠捷科技及 Philips 签订关于公司治理的股东协议，该协议规定了本公司和 Philips 作为冠捷科技股东所共同约定的事项，包括本公司维持第一大股东地位。 上述股权转让已于 2005 年 11 月 30 日完成。本公司获增发 68,326,408 股的冠捷科技新股，而持股量则由于 Philips 入股冠捷科技从 25.37%摊薄至 23.68%。 (b) 本年度出售及不再纳入合并范围的子公司及合营公司的财务状况 (

364、i) 于 2005 年 11 月 30 日，本公司将持有东方冠捷 45.21% 的股权转让(注释57(a)，东方冠捷出售日的财务状况如下： 人民币元 流动资产 2,231,890,917 固定资产 243,779,400 无形资产及其它资产 24,805,364 流动负债 1,800,802,659 长期负债 3,640,000 57 其它重要事项其它重要事项 (续续) 97 (b) 本年度出售及不再纳入合并范围的子公司及合营公司的财务状况(续) (ii) 于 2005 年 3 月 20 日，本公司将其持有的大和光电子 51%股权注销，其注销日的财务状况如下： 人民币元 流动资产 6,346,

365、235 流动负债 17,425,509 (c) 京东方置业与北京中冶安顺达冶金总公司 (以下简称 “中冶安顺达” ) 于 2004 年 1月 14日签定了 “关于重组北京中金顺达置业有限公司 (以下简称 “中金置业” ) 的框架协议” 。根据协议规定，京东方置业与中冶安顺达分别拥有重组后中金置业60% 及 40%的股权。京东方置业按协议约定完成注资等相关重组手续，但中冶安顺达由于土地被抵押而未能按计划完成注资。本公司已就与此项目相关的投资款项向法院申请保全。 于 2005 年 12 月 20 日，北京市高级人民法院颁(2005)高民终字第 1020 号，最终判决将该框架协议及相关补充协议解除，

366、中冶安顺达须将本公司对此项目相关的投资款项归还。目前该判决尚未执行。 98 58 非经常性损益非经常性损益 根据公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2004 年修订）的规定，本集团非经常性损益列示如下： 2005年 2004年 人民币元 人民币元 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其它长期资产产生的收益/(损失) 5,696,971 30,923,225 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其它各项营业外收入、支出 (1,954,451) (4,307,985) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 (20,277,786) (5,30

367、7,198) 非经常性损益总额 (16,535,266) 21,308,042 减：以上各项对税务的影响 (561,378) (3,992,286) 非经常性损益净额 (17,096,644) 17,315,756 59 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 (i) 本公司于 2006 年 1 月 1 日与冠捷科技签订面板订购框架协议，冠捷科技在未来三年内将继续从公司采购 TFT-LCD 显示器用和电视用面板，预计 2006 年度、2007 年度、2008 年度最高采购金额额度分别为 600,000,000 美元、700,000,000 美元及1,000,000,000 美元。该协议仅确定各交

368、易年度最高交易金额，并未确定相应交易价格。公司与冠捷科技实际采购销售 TFT-LCD 面板时，双方就每宗 TFT-LCD 面板交易以通过市场比较价格的方式，另行签订采购合同确定当时交易的具体采购事项。 (ii) 于 2006 年 1 月 24 日，本公司与河北省廊坊市固安工业区管理委员会(“固安工业区管委会”)及中国银行股份有限公司廊坊分行营业部(“中国银行”)签订中国银行人民币资金托贷款合同。根据该合同，本公司经中国银行收到固安工业区管委会人民币200,000,000 元的免息长期委托贷款，贷款年限为三年。本公司将成立一间新公司发展移动显示系统产业化项目，该项目的主要产品为移动电话用的小尺寸

369、平板显示产品。 (iii) 于 2006 年 2 月 6 日,本公司董事会会议一致审议通过关于向 BOE-Hydis 技术株式会社增资的议案，决定向 BOE-Hydis 增资 500 万美元，用于增强 BOE-Hydis 营运能力，迸一步提升小尺寸平板显示产业的竞争力，扩大产业规摸。 (iv) 于2006年3月26日，本公司决议向浙江京东方增资人民币5,000万元，用于建设第一期冷阴极荧光管项目。增资完成后，本公司持有浙江京东方股份比例由60%增加至69.3%。 99 59 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 (续续) (v) 本公司第四届第十三次董事会审议通过关于转让所持星城置业股权的议案

370、。本公司于 2005年 8月 29日与汉博和汉博投资顾问(北京)有限公司（简称“汉博投资”）、Jade Dragon Capital AG (简称“JD公司”)、Harper & Harper Ltd.、香港旭景投资有限公司、新加坡典立科技私人有限公司、星城置业共同签署了股权转让协议和债权债务协议书。根据该协议，本公司将所持星城置业的 40%权益以人民币 6,000 万元价格转让给汉博投资（或其指定的受让方）。 根据该协议约定，因汉博投资未能按协议规定按期向本公司支付股权受让款项，本公司决定终止该协议。 (vi) 本公司于 2006 年 4 月 18 日第四届第二十一次董事会审议通过向特定对象

371、非公开发行A 股事项，拟发行不超过 15 亿股 A 股，募集资金用于（1）向京东方光电增资，对北京 TFT-LCD 第五代生产线的技术改造，将北京 TFT-LCD 第五代生产线产能从每月 6万张玻璃基板提高到每月 8.5 万张玻璃基板；（2）大尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目，投资建设设计产能为每月 8.5 万张彩色滤光片生产线，为北京 TFT-LCD 第五代生产线实现彩色滤光片的就近配套。 100 60 分部资料分部资料 本集团本集团 本集团在全球分为三个主要业务分部：显示器业务 (包括彩色显示器、液晶显示器及等离子显示器) 、薄膜晶体管液晶显示器件业务 (以下简称 “TFTLC

372、D” ) 和小尺寸平板显示业务及其它业务。其它业务包括数码产品与服务业务、精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等。 本集团各个业务分部的资料列示如下： 分部报表 (业务分部) 项目 显示器 TFT-LCD 小尺寸平板显示 其它业务 抵消 合计 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 主营业务收入 4,610,777,809 4,459,014,489 9,747,946,900 5,

373、973,177,770 684,633,685 3,461,160,431 1,089,644,467 763,938,811 (2,671,209,768) (2,215,583,935) 13,461,793,093 12,441,707,566 主营业务成本 (4,380,203,701) (4,232,514,966) (10,109,374,029) (5,452,935,318) (557,942,909) (3,104,600,529) (871,894,661) (569,161,866) 2,668,928,721 2,208,107,963 (13,250,486,579)

374、 (11,151,104,716) 期间费用 (1,807,680,349) (1,266,544,428) 营业(亏损)/利润合计 (1,596,373,835) 24,058,422 资产总额 20,922,521,843 17,924,029,385 负债总额 17,311,000,249 12,442,834,682 101 60 分部资料分部资料(续续) 本集团本集团 分部报表 (地区分部) 中国地区 亚洲其它国家 美洲 欧洲 其它地区 抵消 合计 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 2004 2005 200

375、4 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 主营业务收入 8,528,612,217 7,932,676,678 5,713,940,321 2,859,274,420 1,309,074,358 2,900,883,148 414,566,068 484,248,808 166,809,897 480,208,447 (2,671,209,768) (2,215,583,935) 13,461,793,093 12,441,707,566 主营业务成本 (8,431,730,079) (6,9

376、86,501,556) (5,637,982,276) (2,745,772,523) (1,283,127,956) (2,754,285,213) (396,700,638) (443,118,905) (169,874,351) (429,534,482) 2,668,928,721 2,208,107,963 (13,250,486,579) (11,151,104,716) 期间费用合计 (1,807,680,349) (1,266,544,428) 营业(亏损)/利润合计 (1,596,373,835) 24,058,422 资产总额 20,922,521,843 17,924,0

377、29,385 负债总额 17,311,000,249 12,442,834,682 102 61 上期比较数字上期比较数字 2004 年的比较数字是自 2004年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止年度的数字。为方便作出相应的比较，本集团对会计报表中 2004 年度的某些项目进行重新分类。 62 会计报表的批准会计报表的批准 本会计报表业经本公司第四届董事会第二十三次会议于 2006年 4月 25日批准。 京东方科技集团股份有限公司 资产减值准备明细表 2005年 12月 31日 (金额单位：人民币元) 本集团本集团 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、 坏账准备

378、合计 32,810,009 13,791,439 7,159,377 39,442,071 其中： 应收账款 24,451,998 8,827,801 3,910,313 29,369,486 其它应收款 8,358,011 4,963,638 3,249,064 10,072,585 二、 短期投资跌价准备合计 - - - - 三、 存货跌价准备 127,996,852 215,381,821 129,970,975 213,407,698 其中： 库存商品 116,359,448 176,484,939 116,658,125 176,186,262 原材料 11,637,404 38,8

379、96,882 13,312,850 37,221,436 四、 长期投资减值准备合计 29,847,888 17,960,946 14,932,641 32,876,193 其中： 长期股权投资 29,847,888 - 14,932,641 14,915,247 长期债权投资 - 17,960,946 - 17,960,946 五、 固定资产减值准备合计 21,203,700 1,176,269 1,235,885 21,144,084 其中： 房屋建筑 139,005 - 139,005 - 机器设备 21,064,695 1,176,269 1,096,880 21,144,084 六、

380、 无形资产减值准备合计 913,566 407,157 - 1,320,723 其中： 专利权 913,566 407,157 - 1,320,723 七、 在建工程减值准备合计 376,001 19,930,245 - 20,306,246 八、 总计 213,148,016 268,647,877 153,298,878 328,497,015 补充资料补充资料 财务报表差异调节表财务报表差异调节表 (1) 本集团按中国会计准则和制度与国际财务报告准则编制的合并会计报表之重大差异对净利润的影响分析如下： 2005 年 2004 年 人民币元 人民币元 按中国会计准则及制度编制的合并 会计报

381、表之净(亏损)/利润 (1,587,087,256) 206,012,682 调整： 1、 正商誉確認及摊销期限 不同导致的差异 (i) 68,412,457 (1,333,507)2、 负商誉确认及摊销期限不同(i) (14,484,973) (13,439,000)3、 政府补贴 (ii) 4,104,468 840,900 4、 财务费用资本化， 扣除相关折旧 (iii) 33,184,462 - 5、 研发费用资本化， 扣除相关摊销 (iv) 27,977,289 163,785,578 6、 出售子公司部分权益损失 (v)141,631,191- 7、 职工奖励基金 (vi) (91

382、6,099) (1,921,666)8、 借款辅助费用摊销 (vii) (3,085,084) (11,186,438)9、 权益摊薄损益 (viii)80,397,124 - 10、 其它 3,873,081 (2,496,000)按国际财务报告准则编制的 会计报表之净(亏损)/利润 (1,245,993,340) 340,262,549 补充资料补充资料 (续续) 财务报表差异调节表财务报表差异调节表 (续续) 本集团按中国会计准则及制度和国际财务报告准则编制的合并会计报表之重大差异对股东权益的影响分析如下： 2005年 2004年 人民币元 人民币元 按中国会计准则及制度编制的合并 会计

383、报表之股东权益 3,377,859,054 4,956,438,845 调整： 1、 正商誉確認及摊销期限 不同导致的差异 (i)(b) 63,078,429 (5,334,028) 2、 负商誉确认及摊销期限 不同 (i)(a) 101,715,082 116,478,000 3、 政府补贴 (ii) (3,014,108) (3,242,000) 4、 财务费用资本化， 扣除相关折旧 (iii) 33,184,462 - 5、 研发费用资本化， 扣除相关摊销 (iv) 200,450,116 172,472,827 6、 出售子公司部分权益损失 (v) 141,631,191 16,528

384、,606 7、 借款辅助费用摊销 (vii) 15,363,711 18,448,449 8、 权益摊薄损益 (viii) (73,749,974) - 9、 可转换债券导致权益法 核算的差异 (ix) 111,357,242 - 10、 其它 (259,087) (928,199) 按国际财务报告准则编制的 会计报表之股东权益 3,967,616,118 5,270,862,500 对按照国际财务报告准则编制的财务报表进行审计的境外机构为：毕马威会计师事务所。 注： (i) (a) 根据国际财务报告准则，负商誉于以前年度按相关摊销期间在利润表摊销。随着本集团采纳相关新订国际财务报告准则，负商

385、誉于产生时一次性确认为其它收入。本集团已按有关新订之国际财务报告准则的要求对以前年度资料做出追溯调整。根据中国相关会计准则和制度的规定，商誉按相关摊销期间在利润表摊销。 补充资料补充资料 (续续) 财务报表差异调节表财务报表差异调节表 (续续) 注： (b) 根据国际财务报告准则，正商誉于初始确认后应当以其成本扣除累计减值损失的金额计量。根据中国会计准则，正商誉应按相关摊销期间在利润表摊销。 (ii) 根据国际财务报告准则，政府补贴在利润表内确认为其它收入。根据中国有关规定，政府补贴作为资本公积变动入账。 (iii) 根据国际财务报告准则，一般借贷成本可以资本化。根据中国会计准则，一般借贷成本

386、于产生时在利润表列支。 (iv) 根据国际财务报告准则，开发支出符合一定条件时可以资本化。根据中国会计准则，开发成本于产生时在利润表列支。 (v) 中国准则下，非货币性交易以换出资产的账面价值确认换入资产的账面价值。国际准则下，以公允价值确认换入资产的价值，价值变动计入损益。该资料代表两种准则下对期后计算出售子公司部分权益损益时的差异。 (vi) 该资料代表按国际财务报告准则及按中国会计准则编制的财务报表对提取职工奖励及福利基金的不同处理。 (vii) 根据国际财务报告准则, 安排借款时给予金融机构的融资手续费用应按相关借款年期在利润表摊销。根据中国会计准则，有关融资手续费用应于产生时在利润表列支。 (viii) 根据国际财务报告准则, 因投资单位发行新股而使原投资者对该投资单位享有的权益产生变动时, 有关权益摊薄的损益应于产生时在利润表确认。根据中国会计准则，有关权益摊薄的损益应于产生时在股东权益中确认。 (ix) 该数据代表按国际财务报告准则及按中国会计准则编制的会计报表对权益法核算时曾发行可转换债券的联营公司投资的不同处理。根据国际财务报告准则,可转换债券的权益部分应于有关债券发行时于发行单位的股东权益确认。按中国会计准则，有关可转换债券的权益部分应在发行单位的负债中确认。