1、西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第1页 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2 0 0 1 年 度 报 告 第一部分公司基本情况简介 一公司的法定中英文名称及缩写 一法定中文名称西安飞机国际航空制造股份有限公司 二法定英文名称X I A N A I R C R A F T I N T E R N A T I O N A L C O R P O R A T I O N 三英文名称缩写X A I C 二公司法定代表人杨 忠 三公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名联系地址电话传真电子信箱 公司董事会秘书及授权代表董事会秘书郝占富授权代表姜忠亮 联系地址西安市阎良区红安路一号西飞国

2、际 电话0 2 9 6 8 4 6 6 3 8 6 8 4 6 9 7 6 6 8 4 6 0 2 1 传真0 2 9 6 8 4 6 0 3 1 电子信箱x a i c p u b l i c.x a.s n.c n 四公司注册地址公司办公地址及其邮政编码公司国际互联网网址电子信箱 一公司注册地址西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼 邮政编码7 1 0 0 7 5 二公司办公地址西安市阎良区红安路一号西飞国际 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第2页 邮政编码7 1 0 0 8 9 三公司国际互联网网址h t t p:/w w w.c n i n f o.c o m

3、.c n 四公司电子信箱x a i c p u b l i c.x a.s n.c n 五 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点 一公司选定的信息披露报纸中国证券报证券时报 二刊登公司年度报告的国际互联网网址h t t p:/w w w.c n i n f o.c o m.c n 三公司年度报告备置地点 西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼 西安市阎良区红安路一号西飞国际证券办公室 深圳证券交易所 六公司股票上市交易所股票简称和股票代码 一公司股票上市交易所深圳证券交易所 二股票简称西飞国际 三股票代码0 0 0 7 6 8 七其他有关资

4、料 一公司首次注册或变更注册登记日期地点 一九九七年六月十八日在陕西省工商行政管理局注册登记 二年十二月二十日在陕西省工商行政管理局变更注册登记 二企业法人营业执照注册号6 1 0 0 0 0 1 0 0 5 4 5 4 三税务登记号码6 1 0 1 3 4 2 9 4 2 0 5 9 8 3 四公司聘请的会计师事务所名称办公地址 五联联合会计师事务所有限责任公司 注册地址兰州市城关区庆阳路 2 5 8 号 办公地址西安市高新技术产业开发区高新一路 1 5 号阳光大厦六层 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第3页 第二部分会计数据和业务数据摘要 一本公司 2 0 0 1年度

5、主要会计数据 单位元 项 目 金 额 利润总额 5 7,3 1 2,9 7 8.7 5 主营业务利润 1 2 1,1 1 7,8 4 1.1 0 其他业务利润 2 0,8 4 0.6 2 营业利润 4 0,1 8 6,0 8 1.4 8 投资收益 1 6,8 7 6,4 6 0.3 5 补贴收入 营业外收支净额 2 5 0,4 3 6.9 2 净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 扣除非经常性损益后的净利润 3 4,4 4 5,2 7 5.4 2 经营活动产生的现金流量净额 5 7,5 3 0,6 0 6.6 2 现金及现金等价物净增加额-4 0 7,4 0 7,9 9 6.6 4

6、注扣除非经常性损益 1 1,2 6 2,8 7 1.3 8 元其中委托投资损益 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 元固定资产处置损失 1,4 5 9,4 2 9.0 4 元固定资产处置收益 7 3 6,0 0 0.0 0 元罚款收入 4,0 0 0.0 0 元三年以上无人领取的发行债券利息 9 6 9,8 6 5.9 6 元扣除非经常性损益的所得税影响数为-1,9 8 7,5 6 5.5 4 元 二本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位元 2 0 0 0 年 1 9 9 9 年 项目/年度 2 0 0 1 年 调整后 调整前 调整后 调整前 1.主营业务收入 9 1 9,

7、5 5 2,5 0 4.5 5 7 9 7,1 5 9,4 7 5.8 0 7 9 7,1 5 9,4 7 5.8 0 5 8 1,0 1 2,7 9 7.5 6 5 8 1,0 1 2,7 9 7.5 6 2.净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 6 8,3 9 6,1 6 4.7 2 6 8,7 5 9,8 6 3.2 1 4 4,0 7 2,0 3 2.6 1 4 6,4 0 0,7 8 0.1 3 3.总资产 2,5 9 1,4 7 3,8 2 7.0 2 2,6 9 3,5 6 9,0 6 7.8 7 2,6 9 6,2 6 1,5 1 3.8 8 1,8 3 5,7 0

8、9,6 9 9.7 3 1,8 3 8,0 3 8,4 4 7.2 5 4.股东权益不含少数股东权益 1,8 9 2,0 1 5,0 3 1.8 8 1,8 9 9,1 5 9,3 8 5.0 8 1,9 0 1,8 5 1,8 3 1.0 9 1,1 6 5,2 3 1,8 0 3.3 2 1,1 6 7,5 6 0,5 5 0.8 4 5.每股净资产(元/股)4.8 3 4.8 5 4.8 6 3.5 2 3.5 2 6.调整后的每股净资产(元)4.8 2 4.8 4 4.8 5 3.5 1 3.5 1 7.每股经营活动产生的现金流量净额 0.1 5 -0.0 2 -0.0 2 0.1 6

9、 0.1 6 8.净资产收益率%2.4 2 3.6 0 3.6 2 3.7 8 3.9 7 9.每股收益 0.1 2 0.1 7 0.1 8 0.1 3 0.1 4 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第4页 1 0.扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率%1.7 9 5.7 2 5.7 4 4.7 9 5.5 9 三报告期利润表附表 报告期利润元 全面摊薄净资产收益率%加权平均净资产收益率%全面摊薄每股收益元/股 加权平均每股收益元/股 主营业务利润P 1 2 1,1 1 7,8 4 1.1 0 6.4 0 6.3 0 0.3 1 0.3 1 营业利润 4 0,1 8 6

10、,0 8 1.4 8 2.1 2 2.0 9 0.1 0 0.1 0 净利润N P 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 2.4 2 2.3 8 0.1 2 0.1 2 扣除非经常性损 益后的净利润 3 4,4 4 5,2 7 5.4 2 1.8 2 1.7 9 0.0 9 0.0 9 四 报告期内股东权益变动情况 单位元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 资 本 公 积 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 盈 余 公

11、积 6 8,5 2 9,7 0 3.8 9 9,1 4 1,6 2 9.3 6 7 7,6 7 1,3 3 3.2 5 其中公益金 1 2,4 9 7,7 2 7.6 1 4,5 7 0,8 1 4.6 8 1 7,0 6 8,5 4 2.2 9 未分配利润 3 9,5 1 7,2 9 4.4 3 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 6 1,9 9 4,1 2 9.3 6 2 3,2 3 1,3 1 1.8 7 股东权益合计 1,8 9 9,1 5 9,3 8 5.0 8 5 4,8 4 9,7 7 6.1 6 6 1,9 9 4,1 2 9.3 6 1,8 9 2,0 1 5,0 3 1

12、.8 8 变动原因说明 1 盈余公积增加是按当期实现净利润计提了 1 0%的法定公积金及 1 0%的公益金所致 2 未分配利润本期增加是由于本年实现净利润本期减少是根据董事会决议每1 0 股分派 1.3 5 元含税现金股利所致 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第5页 第三部分股本变动及股东情况 一股本变动情况 一公司股份变动情况表 单位万股 本次变动增减+本次变动 前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 小计 本次变动 后 一未上市流通股份 1 发起人股份 2 1,4 5 0 2 1,4 5 0 其中 国家拥有股份 2 1,4 5 0 2 1,4 5 0 境内法人持有

13、股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 2 1,4 5 0 2 1,4 5 0 二已上市流通股份 1 人民币普通股 1 7,7 0 0 1 7,7 0 0 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 1 7,7 0 0 1 7,7 0 0 三股份总数 3 9,1 5 0 3 9,1 5 0 说明上表已上市流通股份中高级管理人员持有的 1 0 3,2 7 0 股冻结 二股票发行与上市情况 1 报告期末为止的前三年历次股票发行情况 1 一九九九年度配股 公司经中国证券监督管理委员会证监公司字 1

14、 9 9 9 3 2 号文批准以 1 9 9 7 年 1 2月 3 1 日总股本数 1 7,0 0 0 万股为基数向全体股东每 1 0 股配售 3 股共配售 5,1 0 0万股其中国有法人股 3,3 0 0万股社会公众股 1,8 0 0万股配售股份于 1 9 9 9年 7 月 2 9 日完成 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第6页 配股价格为 1 1 元/股 该次配股中新增社会公众股可流通部分 1,8 0 0 万股除高管股 1.8 万股外于1 9 9 9 年 9 月 2 日获准上市交易 2 二年公募增发新股 经中国证券监督管理委员会证监公司字 2 0 0 0 1 6 4

15、号文批准 公司于 2 0 0 0 年 1 1月 2 2 日至 1 2 月 3 日实施了公募增发 6,0 0 0 万 A 股 发行价格为 1 2.7 4 元/股 本次公募增发 A 股经深圳证券交易所批准面向公众投资者原 A 股流通股股东证券投资基金发售的股票合计 5 5,7 4 3,8 2 8 股自 2 0 0 0 年 1 2 月 1 3 日开始上市交易面向证券投资基金以外的其他机构投资者发售的股票合计 4,2 5 6,1 6 2 股自 2 0 0 1年 3 月 1 3 日起上市交易 2 报告期内本公司无送股转增股本配股增发新股吸收合并可转换公司债券转股减资内部职工股或公司职工股上市引起公司股份

16、总数及结构变动的情况 3 公司无现存的内部职工股 二股东情况介绍 一 报告期末股东总数1 0 6,9 0 5 二前十名股东的持股情况截止到 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 序 号 股 东 名 称 持股数股 持股比例(%)股份类别 1 西安飞机工业集团有限责任公司 2 1 4,5 0 0,0 0 0 5 4.7 9 国有法人股 2 西部证券股份有限公司 9 2 9,4 9 6 0.2 9 上市流通股 3 上海铁路局福州工程总公司 8 8 9,0 7 1 0.2 3 上市流通股 4 佛山电器照明股份有限公司 6 8 9,2 5 7 0.1 8 上市流通股 5 林锡清 5 2 1,1 7

17、 1 0.1 3 上市流通股 6 云南华一投资集团股份有限公司 5 1 6,9 4 3 0.1 3 上市流通股 7 舟山市信托投资公司普陀证券交易营业部 4 9 7,1 6 7 0.1 3 上市流通股 8 庄鸿斌 4 9 7,1 4 1 0.1 3 上市流通股 9 王强 4 9 0,0 0 0 0.1 3 上市流通股 1 0 宁波证券有限责任公司 4 5 0,1 0 1 0.1 1 上市流通股 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第7页 1 经了解前十名股东之间不存在任何关联关系 2 本公司无战略投资者 3 报告期内无一般法人因配售新股成为前十名股东的情况 三控股股东情况 1

18、 控股股东情况 股东名称西安飞机工业集团有限责任公司 法定代表人杨 忠 公司成立日期1 9 5 8 年 5 月 历史沿革西飞集团公司前身为陕西机械厂后更名为国营红安机械制造厂航空工业部西安飞机制造公司航空航天部西安飞机工业公司一九九六年八月改组为西安飞机工业集团公司注册资本为 4.6亿元二一年西飞集团公司债转股后注册资本变更为 2 0 1,6 8 2.8 7 万元 经营范围飞机航空零部件设计试验生产本企业产品及相关技术的出口生产所需原材料设备及技术的进口承办中外合资经营合作生产业务三来一补民用产品机械产品电子设备仪器仪表电子产品家用电器航空器材建筑材料工具量具的批发零售交通运输煤气安装工程铝型

19、材及制品房地产劳务仓储服务实物租赁第三产业文化娱乐民用改装车的生产及销售 注册资本2 0 1,6 8 2.8 7 万元 股权结构如下 股 东 名 称 股 份 数万股 比 例%中国航空工业第一集团 1 7 1,2 5 9.8 7 8 4.9 2 中国华融资产管理公司 2 8,4 2 3.0 0 1 4.0 9 中国信达资产管理公司 2,0 0 0.0 0 0.9 9 合 计 2 0 1,6 8 2.8 7 1 0 0.0 0 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第8页 2 西飞集团公司的控股股东情况 股东名称中国航空工业第一集团公司 法定代表人刘高倬 公司成立日期1 9 9 9

20、 年 0 6 月 2 9 日 经营范围国有资产投资及经营管理军民用航空器及相关发动机机载设备 轻型燃气轮机汽车摩托车制冷设备环保设备机械电子设备纺织机械医疗设备的设计研制开发生产销售安装调试监理维修机其它售后服务飞机租赁工程勘察技术咨询技术服务自营和代理除国家经营组织统一联合经营的进出口业务经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易承包境外航空工程和境内国际招标工程对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员 主要产品军民用航空器及相关发动机机载设备轻型燃气轮机汽车摩 托车制冷设备环保设备机械电子设备纺织机械医疗设备 注册资本1 8 8.6 4 2 7 亿元 股权结构国有独资 四其他持股 1

21、0%以上的法人股东 本公司由西飞集团公司独家发起无其他持股 1 0%以上的法人股东 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第9页 第四部分董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事和高级管理人员情况 一基本情况 股东单位任职情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 日 期 年初持股 数 年末持股 数 职 务 任职期间 杨 忠 董 事 长 男 5 7 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 9 7 5 0 9 7 5 0 董事长 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 高大成 副董事长 男 5 3 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 9 7 5 0

22、9 7 5 0 总经理 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 胡富伦 董 事 男 5 2 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 5 0 2 0 5 0 2 0 副总经理 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 聂忠良 董 事 男 6 0 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 9 7 5 0 9 7 5 0 已退休 盛英海 董 事 男 5 6 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 9 7 5 0 9 7 5 0 常 务 副总经理 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 宣志林 董 事 男 3 8 2 0 0 0.9-

23、2 0 0 3.9 5 0 0 0 5 0 0 0 副总经理 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 樊家麟 董事总经理 男 5 8 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 5 0 0 0 5 0 0 0 姜忠亮 董事副总经理 男 5 2 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 9 7 5 0 9 7 5 0 毋有印 董 事 男 5 7 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 5 0 0 0 5 0 0 0 工会主席 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 郝占富 董事会秘书 男 4 8 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 5 0 0 0 5

24、 0 0 0 彭芳德 监事会主席 男 5 3 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 9 7 5 0 9 7 5 0 经营财务 部副部长 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 盛恒涛 监 事 男 5 5 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 5 0 0 0 5 0 0 0 副 总 审 计 师 2 0 0 1.0 1.0 1-2 0 0 5.1 2.3 1 柴有民 监 事 男 4 7 2 0 0 0.9-2 0 0 3.9 5 0 0 0 5 0 0 0 宋启正 副总经理 男 5 5 2 0 0 1.4-2 0 0 3.9 0 0 张存金 副总经理 男 4 1 2 0

25、 0 1.4-2 0 0 3.9 0 0 许春林 副总经理 男 3 9 2 0 0 1.4-2 0 0 3.9 0 0 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第10页 二年度报酬情况 1 董事监事和高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据 根据公司章程的规定公司董事监事的报酬由董事会拟定报股东大会批准高级管理人员的报酬由董事会决定 公司目前执行企业的工资管理办法在控股股东领取报酬的董事监事依据西飞集团公司工资管理办法确定在上市公司领取报酬的董事高级管理人员按本公司工资管理办法确定 2 现任董事监事和高级管理人员年度报酬总额4 8 8,3 4 2 元 1 报酬最高的前三名董事情况

26、单位元 报 酬 总 额 姓 名 职 务 合计 报酬 津贴 杨 忠 董 事 长 3 5,7 4 0 3 4,5 5 5 1,1 8 5 高 大 成 副董事长 3 5,3 8 2 3 4,2 6 4 1,1 1 8 樊 家 麟 董事总 经 理 3 5,1 7 0 3 3,9 9 0 1,1 8 0 2 报酬最高的前三名高级管理人员情况 单位元 报 酬 总 额 姓 名 职 务 合计 报酬 津贴 樊 家 麟 董事总经理 3 5,1 7 0 3 3,9 9 0 1,1 8 0 宋 启 正 副总经理 3 1,9 0 1 3 0,7 6 1 1,1 4 0 姜 忠 亮 董事副总经理 2 9,0 1 8 2

27、7,9 1 7 1,1 0 1 3 年度报酬区间 人数 金额 职别 3 万元以下 3-4 万元 董事 2 7 监事 3 0 高级管理人员 3 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第11页 4 不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 序 号 姓 名 职 务 领取报酬单位 1 杨 忠 董 事 长 西飞集团公司 2 高 大 成 副董事长 西飞集团公司 3 胡 富 伦 董 事 西飞集团公司 4 聂 忠 良 董 事 西飞集团公司 5 盛 英 海 董 事 西飞集团公司 6 宣 志 林 董 事 西飞集团公司 7 毋 有 印 董 事 西飞集团公司 8 彭 芳 德 监事会主席 西飞集团公司 9

28、 盛 恒 涛 监 事 西飞集团公司 三在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 1 副总经理顾大忠格日勒图先生因工作调动经公司第二届董事会第五次 会议批准于 2 0 0 1 年 4 月 5 日辞去副总经理职务 2 经总经理樊家麟先生提名于 2 0 0 1 年 4 月 5 日召开的公司第二届董事会第 五次会议决议聘任宋启正先生张存金先生许春林先生为公司副总经理 二 公司员工情况 专 业 构 成 教 育 程 度 在职 员工 人数 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 生产 人员 研 究 生 本 科 大 专 中专高中中技 其 它 退休 职工 人数 6 5 6 0 8 5 8 2 6 1

29、0 2 3 7 7 5 1 9 7 1 7 6 9 0 1 3 5 1 4 4 1 6 8 6 1 8 6%1 3.1 0.4 1.5 5 5.7 5 7 9.2 0.2 6 1 0.5 2 2 0.5 9 6 7.3 2 1.3 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第12页 第五部分公司治理结构 一公司治理结构状况 一现状 公司成立以来按照公司法证券法以及相关法律法规要求建立了较为完整的法人治理结构 制定了 公司章程董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则和内部控制制度 1 股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位公司股东大会的通知登记提案召开提案的审议

30、表决程序会议决议的形成会议记录及其签署公告等符合法律法规的要求股东大会对董事会的授权内容明确具体 2 董事会公司董事会由九名董事组成董事中大学本科学历八人硕士生一人研究员级高级工程师五人一级高级经济师二人一级高级会计师一人高级工程师一人飞机制造专业五人航空企业管理专业三人工业外贸专业一人 董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求董事会专业结构合理其成员具备履行职务所需的知识技能和素质 董事会按法定程序召集召开董事选聘程序规范工作制度健全职责清晰董事能够按照有关法律法规和公司章程的规定忠实诚信勤勉地履行职责 遵守其公开作出的承诺 认真贯彻执行股东大会各项决议其决策程序符合 公司法及公司章程的

31、有关规定在执行公司职务中无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 3 监事会公司监事会由三名监事组成监事中大学本科学历二人中专学历 一人高级会计师一人高级经济师一人高级政工师一人飞机制造专业二人航空企业管理专业一人 监事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求监事会专业结构合理其成员具备履行职务所需的知识技能和素质 监事会按法定程序召集召开监事选聘程序规范工作制度健全职责清晰能够按照有关法律法规和公司章程的规定对公司财务以及公司董事经理西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第13页 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督对法律法规规定的事项发表独立意见 二 公司治理的

32、实际状况与规范性文件要求的差异 对照上市公司治理准则的要求公司章程尚需进一步修订公司目前尚未设 独立董事和战略审计提名薪酬与考核等专门委员会公司拟于 2 0 0 2年 6月3 0 日前聘任 2 名独立董事并完成公司章程修订;于 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日前设立战略审计提名薪酬与考核专门委员会 二公司独立董事履行职责情况 公司报告期内未设立独立董事 三公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面的分开情况及其独立性 一分开情况及其独立性 公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面基本做到了分开公司具有较为独立完整的业务和自主经营能力 人员方面本公司劳动人事及工资管理机构独立制度健全

33、与控股股东在人员上完全独立公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况均在上市公司领取薪酬公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况 资产方面本公司与控股股东产权明晰变更手续健全由本公司独立登记建帐核算管理不存在控股股东占用支配资产或干预上市公司对资产的经营管理 财务方面公司财务部门财务核算体系财务管理制度银行帐号独立独立纳税 机构方面公司董事会监事会及其他内部机构健全运作独立控股股东依法行使其权利并承担相应的义务没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动 业务方面 1 生产系统本公司飞机零部件生产系统完全独立 2 采购系统本公司采购系统是完全独立的 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001

34、年度报告 第14页 3 工业产权商标非专利技术等无形资产 本公司不完全独立拥有工业产权商标非专利技术等无形资产 国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权独立拥有转包生产大中型航空部件所需的各种图纸技术工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产权在转包生产合同中已明确规定公司使用外方的专利工艺技术均属合法本公司控股的西飞铝业公司使用的西飞牌商标专有权属西飞集团公司西飞铝业公司与西飞集团公司签订了商标使用许可合同无偿使用西飞牌商标 4 辅助生产系统和配套设施 本公司辅助生产系统和配套设施不独立由西飞集团公司提供服务 5 销售系统 本公司非航空产品由公司自行销售是完全独立的 本公司出口航空零部件由西

35、飞集团公司对外销售 6 本公司与控股股东及其下属子公司不存在生产经营相同产品的情况在业务上不存在直接或间接的竞争 二对公司产生的影响及改进措施 由于公司风水电气等辅助生产服务由西飞集团公司提供转包生产零部件经西飞集团公司对外销售存在不能完全独立于控股股东的状况 因本公司所在地工民用水均由西飞集团公司供给地方未设自来水厂供电网络在其建厂时统一布局本公司生产场地厂房与西飞集团公司交叉供电网络无法分割风气只有西飞集团公司可生产因此目前风水电气等辅助生产服务仍需西飞集团提供尚不能也不需要完全独立 因本公司不具备外贸出口权转包生产零部件通过西飞集团公司对外销售有利于公司的产品销售 四公司对高级管理人员的

36、考评及激励机制相关奖励制度的建立实施情况 一公司建立了高级管理人员考评机制对高级管理人员进行日常考评和任期届满考评 二公司 2 0 0 1 年初从德能勤绩廉等方面对公司高级管理人员进行了全面考评并结合考评情况对部分人员进行了调整及晋级 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第15页 第六部分股东大会情况简介 一股东大会的通知召集召开情况 一股东大会的通知 二年度股东大会会议通知以公告的形式刊登于 2 0 0 1 年 4 月 7 日中国 证券报证券时报 会议通知发出之后董事会未对通知中列明的议程进行修改 股东大会于 2 0 0 1 年 5 月 9 日如期召开 二股东大会的召集 股

37、东大会由董事长杨忠先生召集 三股东大会的召开情况 出席会议的股东代表及代理人共 1 9 人代表股份 2 1 4,6 5 4,2 1 0 股占公司总 股本的 5 4.8 3%符合公司法及本公司章程的规定 出席会议的其他人员为公司董事监事高级管理人员 董事会聘请北京嘉源律师事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书 二 股东大会决议 会议审议了列入大会议程的有关报告和议案以逐项记名投票方式表决通过了 如下决议 一批准二年度董事会工作报告 二批准二年度监事会工作报告 三批准二年度利润分配方案 四批准二年度财务决算报告 五批准关于投资西安飞机工业集团财务有限责任公司的议案 六批准聘用会计师事务所的议

38、案 七批准公司章程修正案 股东大会决议刊登在 2 0 0 1 年 5 月 1 0 日的中国证券报证券时报 三 选举更换公司董事监事情况 本次大会未选举更换公司董事监事 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第16页 第七部分董事会报告 一 报告期内的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 本公司主营业务范围是国内外大中型飞机零部件生产西沃客车零件生产 V C M 板和铝合金型材生产与销售 1 主要产品主营业务收入主营业务利润的构成情况 金额单位元 业 务 指 标 航空零部件 汽车零部件 V C M 板 装饰材料 铝合金型材 内部销售抵消 合 计 金额 6 2,1 9 5,2

39、2 2.4 9 4 3,8 7 1,9 4 4.4 8 5 0,2 6 4,5 2 6.9 2 2 0 5,3 2 4,0 4 3.8 4 -1 8 6.0 2 9 1 9,5 5 2,5 0 4.5 5 业务收入%6 7.6 4 4.7 7 5.4 7 2 2.3 3 -0.2 1 1 0 0 金额 7 7,6 8 6,9 0 1.0 7 1 1,9 9 3,0 8 6.7 7 5,7 7 3,5 3 4.0 0 2 7,0 3 7,5 3 8.0 1 1 2 2,4 9 1,0 5 9.8 5 业务利润%6 3.4 2 9.8 0 4.7 1 2 2.0 7 1 0 0 2 主要产品市场占

40、有率情况 公司生产的军民用飞机零部件产品属航空制造行业是西安飞机工业集团有限责任公司的唯一供应商 本公司控股的西飞铝业公司生产销售的铝合金型材系列产品属建筑材料业约占市场份额 1%左右 产品销售收入成本毛利率情况如下表 金额单位元 业务 指标 航空零部件 铝合金型材 销售收入 金额 6 2,1 9 5,2 2 2.4 9 2 0 5,3 2 4,0 4 3.8 4 销售成本 金额 5 4 4,2 6 5,3 2 1.4 2 1 7 8,2 8 6,5 0 5.8 0 毛 利 率%1 2.4 9 1 3.1 7 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第17页 3 主营业务结构变化

41、情况说明 1 航空零部件业务收入比重由上年度的 6 2.3 5%上升到 6 7.6 4%其原因是国产航空零部件生产线通过逐步改造生产能力提高产量较上年度增加 2铝合金型材系列产品业务收入比重由上年度 2 8.4 5%下降到 2 2.0 7%,主要原因是销售量下降 二主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1 本公司控股的西飞铝业股份有限公司业务性质为建材制造业主营业 务是生产销售铝合金型材系列产品注册资本为 1 8,0 0 7.6万元资产总额为3 7,7 6 7.9 4 万元报告期实现净利润 5,6 1 3,5 3 8.4 0 元 2 本公司参股的西飞工业集团财务有限责任公司业务性质为金融服务业

42、其经营范围为吸收集团成员单位 3 个月以上期限的存款对集团成员单位发放贷款对集团成员单位产品的购买者提供买方信贷办理集团成员单位的委托贷款业务办理同业拆借业务办理集团成员单位委托投资业务对成员单位办理票据承兑贴现买卖和代理成员单位买卖债券业务办理成员单位产品的融资租赁业务承销及代理发行成员单位企业债券为成员单位办理担保信用签证资信调查经济咨询业务注册资本为 3 0,0 0 0 万元该公司在报告期实现净利润 1 1,7 5 5,4 0 2.8 9元 三主要供应商客户情况 报告期内公司向前 5 名供应商采购材料总额为 1 6 8,4 1 0,0 0 0 元占报告期内采购总额的 4 8.3 6%公司

43、前 5 名销售客户销售总额为 7 2 3,0 7 9,6 8 9.3 5 元 占报告期内公司销售总额 的 7 8.6 3%四经营中出现的问题与困难及解决方案 1 国产飞机零部件型号多新品种多生产技术要求高外厂配套难度大现有设备不匹配生产能力不足不能满足生产任务的需要 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第18页 2 国产飞机零部件试制品多批量小生产成本高国外航空零部件美国波音7 3 7-7 0 0 飞机垂直尾翼结算价格下调V C M 板铝合金型材系列产品市场销售价格下降导致公司生产成本大幅上升利润大幅下降 针对上述情况公司采取了以下措施 1 进一步强化生产的组织与管理挖掘内部

44、潜力生产厂实行二班倒关键工种实行四班三运转积极对外扩散加工努力提高国产航空零部件产量 2 狠抓生产成本控制与管理开展降本增效活动推行材料比价采购降低产品工时定额加大成本考核力度严格奖惩制度扼制了成本上升势头 通过采取上述措施后使公司下半年的经营情况基本稳定业绩下滑趋势得以 扭转 五本年度业务发展计划完成情况 公司报告期内完成了国产飞机零部件配套计划保证了飞机装配所需的零部 件供应 生产交付国外大中型飞机零部件 2 7 3 架份较上年度增加 1 7 架份完成年计划的 8 0.5 3%未完成计划原因是两项新产品技术难度大加工工艺复杂外商检测周期长交付进度受到延误 生产交付西沃豪华客车配套零件 3

45、5 4辆较上年度增加 4 6辆完成年计划的8 8.5%未完成计划的原因是西沃客车受市场销售的影响 生产销售 V C M 板 8 1.5 万平方米较上年度增加 1 7.4 万平方米完成年计划的1 0 2%生产销售铝合金型材系列产品 9,6 2 4 吨较上年度减少 1,6 4 7 吨完成年计划的 7 1%未完成计划的原因是受市场销售的影响 二 报告期内的投资情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第19页 一公司报告期内投资情况对比表 单位元 项 目 2 0 0 1 年 2 0 0 0 年 增 减 增减幅度%被投资企业 主要经营活 动 占被投资公司权益 金属板材剪切生产线 9,

46、9 7 3,0 0 0 -9,9 7 3,0 0 0 -1 0 0 数控加工中心技改 3 5,4 8 0,0 0 0 1 0 3,0 0 0,0 0 0 -6 7,5 2 0,0 0 0 -6 4.5 8 先进特种工艺技改 3 7,2 2 0,0 0 0 0 3 7,2 2 0,0 0 0 1 0 0 钣金零件制造中心 1 7,0 8 0,0 0 0 0 1 7,0 8 0,0 0 0 1 0 0 国外机翼生产线 4 0,2 7 0,0 0 0 0 4 0,2 7 0,0 0 0 1 0 0 专用储存仓库 2 6,7 2 0,0 0 0 0 2 6,7 2 0,0 0 0 1 0 0 内 部

47、技 术 改 造 参 股 1 0 5,0 0 0,0 0 0 0 1 0 5,0 0 0,0 0 0 1 0 0 西飞集团 财务公司 参股 3 3.3 3%合 计 2 6 1,7 7 0,0 0 0 1 1 2,9 7 3,0 0 0 1 4 8,7 9 7,0 0 0 1 3 1.7 1 二募集资金的使用情况 1 承诺投资项目进度与实际投资项目进度对比表 金额单位元 承 诺 投 资 项 目 实 际 投 资 项 目 项 目 名 称 1 9 9 9 年 2 0 0 0 年 2 0 0 1 年 2 0 0 2 年 1 9 9 9 年 2 0 0 0 年 2 0 0 1 年 累计完成 数控加工 中心技

48、改 5 0,0 0 0,0 0 0 1 1 0,0 0 0,0 0 0 3 2,7 3 0,0 0 0 4 3,0 0 0,0 0 0 1 0 3,0 0 0,0 0 0 3 5,4 8 0,0 0 0 1 8 1,4 8 0,0 0 0 先进特种 工艺技改 1 4,9 0 0,0 0 0 1 0 7,2 0 0,0 0 0 5 2,2 7 0,0 0 0 3 7,2 2 0,0 0 0 3 7,2 2 0,0 0 0 钣金零件 制造中心 1 5,1 0 0,0 0 0 1 0 8,0 0 0,0 0 0 5 6,8 7 0,0 0 0 1 7,0 8 0,0 0 0 1 7,0 8 0,0

49、0 0 国外机翼 生产线 1 6,6 0 0,0 0 0 1 2 0,2 0 0,0 0 0 5 6,8 1 0,0 0 0 4 0,2 7 0,0 0 0 4 0,2 7 0,0 0 0 专用存储 仓 库 6,8 0 0,0 0 0 5 2,2 4 0,0 0 0 2 6,7 2 0,0 0 0 2 6,7 2 0,0 0 0 合 计 5 0,0 0 0,0 0 0 1 6 3,4 0 0,0 0 0 4 2 0,3 7 0,0 0 0 1 6 5,9 5 0,0 0 0 4 3,0 0 0,0 0 0 1 0 3,0 0 0,0 0 0 1 5 6,7 7 0,0 0 0 3 0 2,7

50、7 0,0 0 0 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第20页 说明2 0 0 1 年投资项目签订合同额 1 5 6,7 7 0,0 0 0 元实际支付设备货款和合同定金 6 7,5 6 0,6 0 0 元 2 募集资金时承诺投资项目和实际投资项目没有变更 3 项目资金投入进度及预计收益情况 1 数控加工中心技术改造项目承诺投资 1 9 2,7 3 0,0 0 0 元承诺 2 0 0 1 年底完 成投资截止 2 0 0 1 年累计投资 1 8 1,4 8 0,0 0 0 元除 4 台进口的大型数控设备2 0 0 2年 4 月份到货外其它设备正在安装 2 先进特种工艺技改承诺

51、投资 1 7 4,3 7 0,0 0 0 元截止 2 0 0 1 年底累计投 资 3 7,2 2 0,0 0 0 元为承诺投资额 2 1.3 5%3 钣金零件制造中心承诺投资 1 7 9,9 7 0,0 0 0 元截止 2 0 0 1 年底累计投 资 1 7,0 8 0,0 0 0 元为承诺投资额 9.5 0%4 国外机翼生产线承诺投资 1 9 3,6 1 0,0 0 0 元截止 2 0 0 1 年底累计投资 4 0,2 7 0,0 0 0 元为承诺投资额 2 0.8 0%5 专用存储仓库承诺投资 5 9,0 4 0,0 0 0 元截止 2 0 0 1 年底累计投资 2 6,7 2 0,0 0

52、 0 元为承诺投资额 4 5.2 6%未达到承诺进度的主要原因是 由于公募增发 A 股募集资金于 2 0 0 0 年 1 2 月 8 日才到位故 2 0 0 0 年安排的 5 3,4 0 0,0 0 0 元投资计划未实施 公募增发新股投资项目是对原有生产线实施改造涉及生产场地布局的调 整与当前的生产出现冲突为不影响生产技术改造只能采取逐步调整交叉进行使技改进度相应受到影响 公募增发新股投资项目主要用于进口大型先进数控设备根据国家有关规 定必须采取公开招标方式并办理报批手续招标前期准备及报批工作周期长影响了购置设备合同的签约受大型先进数控设备出产国出口限制生产厂家办理出口手续时间较长专用设备需必

53、要的生产周期致使设备采购时间延长 上述项目均在实施中尚未形成收益 4.尚未使用的资金按照公募增发 A 股招股意向书的承诺暂时用于补充 流动资金 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第21页 三 报告期内的财务状况经营成果分析 单位元 项 目 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日 增 长 比 例 总资产 2,5 9 1,4 7 3,8 2 7.0 22,6 9 3,5 6 9,0 6 7.8 7-3.7 9%长期负债 0 股东权益 1,8 9 2,0 1 5,0 3 1.8 81,8 9 9,1 5 9,3 8 5.0 8-0.

54、3 8%项 目 2 0 0 1 年 1 月1 2 月 2 0 0 0 年 1 月1 2 月 增 长 比 例 主营业务利润 1 2 1,1 1 7,8 4 1.1 01 6 6,1 5 2,7 2 8.7 4-2 7.1 0%净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 06 8,3 9 6,1 6 4.7 2-3 3.1 7%本年度内公司财务状况比上年增减变动的主要原因 1 总资产 2,5 9 1,4 7 3,8 2 7.0 2 元较年初减少 1 0 2,0 9 5,2 4 0 元是本报告期归还银行借款以及支付股利等原因所致 2本 年 度 实 现 主 营 业 务 利 润 1 2 1,1 1 7,

55、8 4 1.1 0元比 去 年 同 期 减 少4 5,0 3 4,8 8 7.6 4 元其主要原因有以下几个方面 1 飞机产品 公司目前承担多种型号飞机零部件的生产品种多批量小技术要求高生产周期长部分产品处于试生产状态生产成本较高 目前进行的飞机产品生产线技术改造周期长尚未形成新的生产能力现有 设备不匹配部分产品需向外扩散加工导致产品制造成本上升 2 转包产品 美国波音 7 3 7-7 0 0 飞机垂直尾翼从第 1 0 1 架起结算价格下调 8%转包产品中新项目较多属小批量投产期而且加工工艺复杂因此产品生西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第22页 产材料消耗较高产品成本上升

56、 3 非航空产品V C M 板市场销售价格下降 3 本年度实现净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 元由于上述原因以及上年度享受国产设备投资抵免企业所得税优惠 7,9 8 0,0 0 0 元致本年度净利润减少 四 生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司财务状况和经营成果的影 响 一根据中国加入工作组报告书中国目前未承诺加入民用航空器贸易协定我国加入 W T O 后公司目前飞机零部件生产不受影响 二我国加入 W T O 后公司 V C M 板产品材料进口取消配额制关税平均降低6%左右有利降低产品成本但同时将受到韩国日本等同类产品进口的冲击预计市场产品价格在 2 0 0 1 年水平基础上

57、进一步下调对公司 V C M 板的销售量利润产生影响 五 2 0 0 2年度的经营计划 一经营计划及目标 确保为西飞集团公司生产装配国产飞机所需零部件的配套供应生产交付国外 航空零部件 2 8 0 架份预计1 生产交付西沃客车配套零件3 5 0 辆2 生产销售V C M 板 9 0 万平方米3 生产销售铝合金型材系列产品 1 0,0 0 0 吨 参与西飞集团公司国产新机 1 1 个项目的研制并承担零部件的试制完成国外 航空零部件钣金零组件机加零组件 2 个项目的试制工作 公司 2 0 0 2 年度销售收入较上年度增长 5%以上销售额较上年度增长 6%以上费用成本较上年度增加 4%左右 二实现经

58、营目标拟采取的措施 1 配合集团公司开展国产新飞机研制为增加订单奠定基础从而扩大国产航 空零部件的销售量抓紧抓好国外航空零部件转包生产新项目的试制确保已签订西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第23页 定单的交付积极开发非航空产品新项目拓宽产品市场领域提高市场占有率 2 进一步加强内部管理完善公司经营机制和激励机制从而进一步挖掘公司 内部潜力加强生产的组织与管理强化指挥与考核工作打好航空产品零件配套市场营销技术改造三个攻坚战确保全年生产销售计划的完成 3 继续推进降本增效工程重点降低产品成本提高产品盈利水平降低生产资金和储备资金的占用加大应收帐款的回收力度加速资金周转提高资金

59、使用效率力争降本增效目标的实现 4 狠抓技改计划的实施工作.精心组织,加强施工现场的协调,加紧设备订货合同的签约及设备催交,及时安装调试到场设备,使其形成新的加工能力,不断提高现有的生产能力 三增发新股募集资金投资计划 根据公司目前生产实际情况2 0 0 2年计划完成技改项目固定资产投资1 1 8,2 3 0,0 0 0 元具体项目及项目预期进度如下 单位元 项 目 名 称 2 0 0 1 年投入 2 0 0 2 年计划 预期进度 先进特种工艺技改 3 7,2 2 0,0 0 0 1 7,1 9 0,0 0 0 2 0 0 3 年 钣金零件制造中心 1 7,0 8 0,0 0 0 6,2 6

60、0,0 0 0 2 0 0 3 年 国外机翼生产线 4 0,2 7 0,0 0 0 8 3,5 0 0,0 0 0 2 0 0 3 年 专用存储仓库 2 6,7 2 0,0 0 0 1 1,2 8 0,0 0 0 2 0 0 2 年 合 计 1 2 1,2 9 0,0 0 0 1 1 8,2 3 0,0 0 0 六 董事会日常工作情况 一报告期内董事会的会议情况及决议内容 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第24页 本年度内共召开七次董事会会议分述如下 1 公司第二届董事会第四次会议于 2 0 0 1 年 2 月 2 1 日在西安市阎良区西飞集 团公司 5 5 号办公楼第四

61、会议室召开应到董事 9 名实到董事 8 名监事会成员列席了会议会议由董事长杨忠先生主持会议经过表决通过如下决议 1关于二年度报告正文及摘要的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 0 1号 2关于二年度利润分配预案的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 0 2 号 经董事会研究决定以公司 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日股份总数 3 9,1 5 0 万股为基数向全体股东按每 1 0 股派送现金 2 元含税共计分配现金 7 8,3 0 0,0 0 0 元剩余利润 4 1,5 7 2,9 9 8.7 9 元结转下一年度分配 上述预案提请 2 0 0 0 年度股东大会审议批准 3 关于二一年

62、度利润分配政策的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 0 3 号 公司拟在 2 0 0 1年会计年度结束后分配利润一次分配形式为派发现金2 0 0 1年度用于分配的利润不少于当年实现净利润的 6 0%2 0 0 0 年度未分配利润用于 2 0 0 1年利润分配的比例将不少于 6 0%上述利润分配政策为预计方案2 0 0 1 年会计年度结束后公司董事会将根据实现利润情况制定实施方案并提请 2 0 0 1 年度股东大会审议表决 4 关于公司章程修正案的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 0 4 号 根据 1 9 9 9 年股东大会授权董事会根据公募增发结果修改公司章程相应条款 的决议对公司章程修

63、正如下 A 将第六条修改为公司注册资本金为人民币 3 9,1 5 0 万元 B 将第二十一条修改为公司经批准发行的普通股总数为 3 9,1 5 0 万股发起 人西安飞机工业 集团 有限责任公司持有 2 1,4 5 0 万股 占公司股份总数的 5 4.7 9%西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第25页 C 将第二十二条修改为公司的股本结构为普通股 3 9,1 5 0 万股其中发起 人持有 2 1,4 5 0 万股其他内资股股东持有 1 7,7 0 0 万股 5关于二年度董事会工作报告的决议西国董字 2 0 0 1年第 0 0 5号提请二年度股东大会审议批准 6关于二年度财务决

64、算报告的决议西国董字 2 0 0 1年第 0 0 6号提请二年度股东大会审议批准 7关于召开二年度股东大会的决议西国董字 2 0 0 1 年第0 0 7 号 8关于二年度报告正文及摘要财务数据的电子文件与书面文件一致的承诺函西国董字 2 0 0 1 年第 0 0 8 号 9关于 二一年度经营计划方案 的决议 西国董字 2 0 0 1 年第 0 0 9 号提请二年度股东大会审议批准 1 0关于 投资西安飞机工业集团财务有限责任公司 的决议 西国董字 2 0 0 1年第 0 1 0 号 会议讨论了关于投资西安飞机工业集团财务有限责任公司的议案决定以自有资金投资 1 0,5 0 0 万元占该公司注册

65、资本的 3 3.3%提请二年度股东大会审议批准 1 1关于刊登 2 0 0 0 年年度报告摘要的申请西国董字 2 0 0 1 第 0 1 1 号 2 公司第二届董事会第五次会议于 2 0 0 1 年 4 月 5 日在西安市阎良区西飞集团 公司 5 5 号办公楼第四会议室召开应到董事 9 名实到董事 7 名委托表决 2 名监事会成员列席了会议会议由董事长杨忠先生主持会议经过表决通过如下决议 1 关于公司章程修正案的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 1 2 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第26页 决定对公司章程修正如下 A公司章程第四章第二节第四十四条增加 审议变更

66、募集资金投向 审议需股东大会审议的关联交易 审议需股东大会审议的收购或出售资产事项等条款 B公司章程第四章第二节中增加公司董事会应当聘请有证券从业资格 的律师出席股东大会并出具法律意见书的条款 C 第四十七条修改为年度股东大会和应股东或监事会的要求提议召开的股 东大会不得采取通讯表决方式临时股东大会只对通知中列明的事项做出决议临时股东大会审议下列事项时不得采取通讯表决方式 公司增加或者减少注册资本 发行公司债券 公司的分立合并解散和清算 公司章程的修改 利润分配方案和弥补亏损方案 董事会和监事会成员的任免 变更募集资金投向 需股东大会审议的关联交易 需股东大会审议的收购或出售资产事项 变更会计

67、师事务所 D 第五十条第二款修改为提交会议审议的事项并将董事会提出的所 有提案的内容充分披露需要变更前次股东大会决议涉及的事项提案内容应当完整不能只列出变更的内容 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第27页 E 将第五十六条第二款如果董事会在收到前述书面要求后三十日 内改为十五日内 将第二段修改为 监事会或者股东因董事会未应前述要求举行会议而自行召集并举行会议的董事会及董事会秘书应切实履行职责董事会应当保证会议的正常秩序会议费用的合理开支由公司承担会议召开程序应当符合以下规定 会议由董事会负责召集董事会秘书必须出席会议董事监事应当出席会议董事长负责主持会议董事长因特殊原因不

68、能履行职务时由副董事长或者其他董事主持董事会未能指定董事主持股东大会的提议股东在报所在地中国证监会派出机构备案后会议由提议股东主持 董事会主持召开的股东大会由董事会聘请有证券从业资格的律师出具法律意见股东主持召开的股东大会由提议股东聘请有证券从业资格的律师出具法律意见书律师费用由提议股东自行承担 F 第五十七条补充因不可抗力确需变更股东大会召开时间的应在原定股东大会召开日前至少五个工作日发布延期通知延期召开通知中应说明原因并公布延期后的 召开日期会议通知发出后董事会不得再提出会议通知中未列出事项的新提案对原提案的修改应当在股东大会召开前的十五天公告 G 第五十九条补充为 提案属于股东大会通知中

69、未列明的事项同时属于第四十七条中列明的事项及第一大股东提出新的分配方案提案人应当在股东大会召开前十天将提案递交董事会 除此以外的提案提案人可以提前将提案递交董事会也可以直接在年度股东大会上提出 提出涉及投资财务处置和收购兼并等提案的应当充分说明该事项的详西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第28页 情包括涉及金额价格或计价方法资产的帐面值对公司的影响审批情况等如需进行资产评估审计或出具独立财务顾问报告的董事会应当在股东大会召开前至少五个工作日公布资产评估情况审计结果或独立财务顾问报告 董事会提出改变募集资金用途提案的应在召开股东大会的通知中说明改变募集资金用途的原因新项目的概

70、况及对公司未来的影响 涉及公开发行股票等需报送中国证监会核准的事项 应当作为专项提案提出 董事会在提出资本公积转增股本方案时需详细说明转增原因 董事会提出解聘或不再续聘会计师事务所的提案时应事先通知该会计师事务所 H 第六十二条修改为董事会在收到股东要求召开股东大会的书面提案后 十五日内做出是否召开股东大会的决议并将意见反馈股东如做出同意召开股东大会决定的应当发出召开股东大会的通知通知中对原提案的变更应当征得提议股东的同意董事会决定不将股东大会提案列入会议议程 I 公司章程第四章第三节增加提议股东决定自行召开临时股东大会的 应当书面通知董事会报公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案后发出

71、召开临时股东大会的通知通知的内容应当符合以下规定 提案内容不得增加新的内容否则提议股东应按规定程序重新向董事会提出召开股东大会的请求 会议地点应当为公司所在地 J 将第六十九条补充为股东大会审议董事监事选举的提案应当对每一 个董事监事候选人逐个进行表决 K公司章程第四章第四节股东大会决议中增加股东大会对所有列入议 事日程的提案应当进行逐项表决不得以任何理由搁置或不予表决年度股东大会西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第29页 对同一事项有不同的提案时 应以提案提出的时间顺序进行表决 对事项做出决议 提请二年度股东大会审议表决 2关于聘用会计师事务所的决议西国董字 2 0 0

72、1 第 0 1 3 号 2 0 0 0 年 4 月 2 6 日公司 1 9 9 9 年度股东大会决议聘用陕西岳华会计师事务所 有限责任公司为公司提供相关服务聘期 1年现聘期届满决定聘用五联联合会计师事务所有限责任公司为公司提供相关服务聘期 1 年 提请 2 0 0 0 年度股东大会审议表决 3 关于高级管理人员任免的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 1 4 号 A 根据总经理樊家麟先生提名聘任宋启正先生张存金先生许春林先生 为公司副总经理聘期自 2 0 0 1 年 4 月至 2 0 0 3 年 9 月 B 同意顾大忠先生格日勒图先生因工作调整辞去公司副总经理职务 3 公司第二届董事会第六次

73、会议于 2 0 0 1 年 5 月 1 4 日在西安市阎良区西飞集 团公司 5 5号办公楼第四会议室召开应到董事 9名实到董事 7名委托表决 2名监事会成员列席了会议会议由董事长杨忠先生主持会议经过表决通过如下决议 1关于关联交易协议签订权限和管理的决议西国董字 2 0 0 1 0 1 5 号 A 关联交易协议签订权限 凡属公司二年度临时股东大会审议批准的关联交易协议范围内关联交易协议的签订由法人代表或法人代表的授权代理人签订 超出公司二年度临时股东大会审议批准的关联交易协议范围的关联交易协议的签订按下列原则办理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第30页 a 关联交易协议

74、金额在 3 0 0 万元以下的由法定代表人授权代理人签订 b 关联交易协议金额在 3 0 0 万元以上 3 0 0 0 万元以下的需经公司董事会表决 通过后由法定代表人或授权代理人签订 c 关联交易协议金额在 3 0 0 0万元以上的需经公司董事会决议并聘请独立的财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平合理出具报告报请公司股东大会批准由法定代表人签订 B 关联交易协议管理 公司经营发展部为公司关联交易协议管理归口部门负责关联交易协议文本 审核组织签订统计等工作 关联交易协议管理纳入公司合同管理体系之中一并进行检查考核 关联交易协议文本制订和议案提交工作由提出单位或业务主管单位负责 经营发展部和财

75、务部负责审核 公司董事会秘书负责向董事会股东大会提交有关关联交易议案和信息披露工作 C 董事会授权公司经理班子制定关联交易协议管理具体办法 2关于推荐西安飞机工业集团财务有限责任公司董事 监事候选人的决议西国董字 2 0 0 1 0 1 6 号 会议审议了推荐西安飞机工业集团财务有限责任公司董事监事候选人事项经过表决推荐姜忠亮张延魁二人为西安飞机工业集团财务有限责任公司董事候选人推荐黄彦华为西安飞机工业集团财务有限责任公司监事候选人 4 公司第二届董事会第七次会议于 2 0 0 1 年 8 月 1 日在西安市阎良区西飞集团 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第31页 公司

76、5 5 号办公楼第四会议室召开应到董事 9 名实到董事 8 名董事姜忠亮先生因公出差书面委托董事樊家麟先生代为出席会议监事会成员列席了会议会议由董事长杨忠先生主持会议经过表决通过如下决议 1关于二一年度中期报告正文及摘要的决议西国董字 2 0 0 1 0 1 8 号 2关于二一年度中期利润分配方案的决议西国董字 2 0 0 1 0 1 9 号 决定 2 0 0 1 年度中期不向股东分配股利也不进行资本公积金转增股本 3 关于 2 0 0 1年度中期报告正文及摘要财务数据的电子文件与书面文件一致的承诺函西国董字 2 0 0 1 第 0 2 0 号 4 关于刊登 2 0 0 1 年度中期报告摘要的

77、申请西国董字 2 0 0 1 第 0 2 1 号 5关于变更会计政策的决议西国董字 2 0 0 1 第 0 2 2 号 A 从二一年一月一日起由原执行 股份有限公司会计制度 改为执行 企业会计制度 B 关于计提各项减值准备金 C 资产减值准备金 年末出现固定资产可收回金额低于账面净值时 对其差额部分按单项资产计提资产减值准备金 对存在下列情况的固定资产全额计提减值准备 长期闲置不用在可预见未来不会再使用且无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产 已遭损毁不再具有使用价值或转让价值的固定资产 西安飞机国际航空制造股份有

78、限公司 2001 年度报告 第32页 其他实质上已不能给公司带来经济利益的固定资产 D 在建工程减值准备金 年末出现在建工程可收回金额低于账面价值的 对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提在建工程减值准备 E 计提无形资产减值准备金 年末出现无形资产账面价值超过可收回金额的 对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提无形资产减值准备 F 计提委托贷款减值准备 年末出现委托贷款本金高于可收回金额的 对本金高于可收回金额的差额按单项贷款计提委托贷款减值准备 上述会计政策的变更从二一年一月一日起实施 并采用追溯调整法进行调整 G 关于变更会计估计 鉴于近年来计算机行业的快速发展计算机市场价格波动

79、较大基于稳健性 原则同时更好地反映公司的财务状况和经营成果公司从二一年一月一日起将计算机的折旧年限由 8 年改为 4 年 此项会计估计的变更采用未来适用法 5 公司第二届董事会第八次会议于 2 0 0 1 年 9 月 2 日在西安市阎良区西飞集 团公司 5 5 号办公楼第四会议室召开应到董事 9 名实到董事 7 名董事胡富伦宣志林因公出差分别书面委托董事毋有印杨忠代为出席监事彭芳德先生列席了会议会议由董事长杨忠先生主持 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第33页 会议讨论通过了报送中国证监会关于二一年中期业绩预警情况的说明西国董字 2 0 0 1 第 0 2 3 号 6 公

80、司第二届董事会第九次会议于 2 0 0 1 年 1 1 月 2 8 日在西安市阎良区西飞集 团公司 5 5 号办公楼第四会议室召开应到董事 9 名实到董事 6 名董事胡富伦因公出差书面委托董事聂忠良代为出席董事盛英海宣志林因公出差书面委托董事毋有印代为出席会议由董事长杨忠先生主持 会议听取了关于委托理财情况的汇报 会议未形成决议 7 公司董事会第十次会议于 2 0 0 1 年 1 2 月 2 2 日在西安市阎良区西飞集团公司 5 5 号办公楼第四会议室召开应到董事 9 名实到董事 9 名会议由董事长杨忠先生主持 会议听取了关于委托理财回收情况的报告鉴于委托深圳天鹏投资有限公司理财 4,0 0

81、0 万元委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3,0 0 0 万元不能按期收回为妥善处理已出现的问题形成如下决议 1 同意委托深圳天鹏投资有限公司理财 4,0 0 0 万元的合同延期六个月 2 同意终止 2 0 0 1年 1 0月 8日与深圳天鹏投资有限公司签订的委托理财3,0 0 0 万元的合同 3 同意委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3,0 0 0 万元的合同延期一年 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第34页 二董事会对股东大会决议的执行情况 1 股东大会授权事项的执行情况 公司 1 9 9 9 年股东大会 授权董事会根据公募增发结果修改公司章程相应条款 2 0 0

82、 1 年 2 月 2 1 日第二届董事会第四次会议做出了关于公司章程修正案的决议 2 利润分配方案的执行情况 公司 2 0 0 1 年 5 月 9 日召开的 2 0 0 0 年度股东大会审议通过以公司现有股本 3 9,1 5 0万股为基数向全体股东每 1 0股派发现金红利 2元含税的方案公司董事会于 2 0 0 1 年 5 月 2 9 日完成了派发股利工作 本报告期实施的利润分配方案与上年度承诺的利润分配预案一致 七 本次利润分配预案 2 0 0 1 年度公司实现净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 元提取 1 0%的法定盈余公积金计4,5 7 0,8 1 4.6 8 元提取 1 0

83、%的法定公益金计 4,5 7 0,8 1 4.6 8 元可供股东分配利润为 3 6,5 6 6,5 1 7.4 4 元加上年度结转未分配利润 3 9,5 1 7,2 9 4.4 3 元实际可供股东分配利润合计为 7 6,0 8 3,8 1 1.8 7 元 经董事会研究决定以公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日总股本 3 9,1 5 0 万股为基数向全体股东按每 1 0 股派送现金 1.3 5 元含税共分配现金 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0 元剩余利润 2 3,2 3 1,3 1 1.8 7 元结转下一年度 提交 2 0 0 1 年股东大会审议批准 八公司下一年度利润分配政

84、策 拟在 2 0 0 2年会计年度结束后分配一次分配形式为派发现金2 0 0 2年度用于西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第35页 分配的利润不少于当年实现净利润提取法定盈余公积金和公益金后余额的 5 0%2 0 0 1 年度未分配利润用于 2 0 0 2 年度利润分配的比例将不少于 5 0%上述利润分配政策为预计方案2 0 0 2 年会计年度结束后公司董事会将根据实 现利润情况作必要的调整并提请 2 0 0 2 年度股东大会审议批准 公司 2 0 0 2 年度不进行公积金转增股本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第36页 第八部分监事会报告 一 报告

85、期内监事会的工作情况 报告期内共召开会议两次会议议题及有关内容如下 一2001 年 2 月 20 日第二届监事会第二次会议在西安市阎良区西飞公司55 号楼第四会议室召开全体监事出席了会议 会议审议了公司 2000 年度财务报告和 2001 年财务预算报告2000 年度利润分配预案和 2001 年度利润分配政策议案及经营计划回顾了上年度监事会工作情况通过了监事会报告和决议讨论了 2001 年监事会工作要点 二2001 年 8 月 1 日在阎良区西飞公司 55 号楼第四会议室召开了第二届监事会第三次会议全体监事出席了会议 会议审议了公司 2001 年度中期报告2001 年中期利润分配预案关于变更会

86、计政策的决议并对以上事项做出了决议 二监事会对下列事项的意见 一公司依法运行情况 通过监督与检查监事会认为公司建立了完善的且是行之有效的内部控 制制度公司董事会严格完整地履行了股东大会的各项决议其决策程序符合公司法与公司章程的有关规定 公司董事及高级管理人员能够按照国家有关法律法规和公司章程认真履 行职责执行公司职务中无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 二检查公司财务情况 经对五联联合会计师事务所出具的公司 2001 年审计报告五联陕审字2002第005 号进行审查核对监事会认为财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果监事会同意会计师事务所出具的审计报告及其对涉及事项的评价 三公司

87、最近一次募集资金实际使用情况 实际投入项目与承诺投入项目一致无变更 四公司收购出售资产情况 报告期内公司无收购出售资产情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第37页 五对关联交易的评价 监事会确信并保证关联交易符合本公司全体股东的最大利益未使非关联股东的利益受到侵害关联交易所涉及的价格是公平的合理的 六公司报告期内利润预测的差异 报告期内公司未做盈利预测 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第38页 第九部分重要事项 一 重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二 收购及出售资产吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产吸收合并事项 三 重大关

88、联交易事项 一购销商品提供服务发生的关联交易 1 关联交易方 1 西安飞机工业集团有限责任公司简称西飞集团公司 注册资本2 0 1,6 8 2.8 7 万元人民币 注 册 地西安市阎良区红安路一号 法人代表杨 忠 西飞集团公司是本公司的唯一发起人持有本公司股份 2 1,4 5 0 万股占本公司总股份的 5 4.7 9%为第一大股东 2 西安西沃客车公司简称西沃客车 注册资本7 0 0 万美元 注 册 地西安市阎良区 法人代表高大成 3 西飞装饰装修股份有限公司简称西飞装修公司 注册资本6 2 3 4.4 万元人民币 注 册 地西安市阎良区 法人代表高大成 4 西飞集团财务公司 注册资本3 0

89、0 0 0 万元人民币 注 册 地西安市阎良区 法人代表宣志林 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第39页 5 西飞进出口公司 注册资本1 0 0 0 万元人民币 注 册 地西安市阎良区 法人代表王成章 2 定价原则及交易价格 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行与其他业务往来 企业同等对待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易遵照公平公正的市场原则进行 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买销售及提供其他劳务服务的价格 有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用的原则确定价格

90、的特殊服务由双方协商定价按照上述原则公司在生产经营中与西飞集团公司签订了飞机零组件供应协议出口航空部件销售协议综合服务协议土地房屋租赁协议等协议 1 飞机零组件供应按飞机零组件供应协议西飞集团公司与西飞国际关联交易若干问题的原则协议执行无国家定价和市场参考价格按双方协议定价 2 出口航空部件销售按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3 水供应执行国家定价风气电供应执行双方协商价格 4 土地房屋租赁执行双方协商定价 5 西沃客车零件铝型材销售按市场价格 3 交易内容交易金额占同类交易金额的比例结算方式 1 采购货物 关联交易方 交

91、易内容 交易金额元 占同类交易 金额的比例 结算方式 西飞集团公司 原材料 3 7,6 4 7,7 7 0.0 4 6.0 1%银行转帐 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第40页 2 销售货物 关联交易方 交易内容 交易金额元 占同类交易金 额的比例(%)结算方式 飞机零部件 6 2 1,9 5 2,2 2 2.4 9 1 0 0 西飞集团公司 铝型材 3 1,7 1 1,8 2 6.9 5 1 5.4 4 银行转帐 西沃客车零件 4 3,8 7 1,9 4 4.4 8 1 0 0 西沃客车公司 铝型材 6,3 7 3,3 7 9.3 3 3.1 银行转帐 西飞装修公司

92、铝型材销售 2 3,1 7 0,5 8 2.7 0 1 1.2 8 银行转帐 3 综合服务 关联交易方 交易内容 交易金额元 占同类交易金 额的比例(%)结算方式 西飞集团公司 风水电气 3 4,6 8 4,8 2 0.5 2 1 0 0 银行转帐 西飞集团公司 土地房屋租赁 2,9 6 0,1 4 9.0 5 1 0 0 银行转帐 4 关联方提供资金 西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 元 5 关联方担保和抵押 西飞集团为西飞国际 1 9 5,0 0 0,0 0 0.0 0 元银行借款提供担保 4 关联交易对公司利润的影响 本公司通过与西飞集团

93、公司签订的关联交易协议保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务有利于利润指标的完成 5 关联交易的必要性和持续性说明 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零部件全部由西飞国际提供西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团公司销售 生产配套等服务由西飞集团公司提供双方在生产方面相互配合配套关联交易具有存在的必要性并将继续存在 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第41页 6 因公司出口航空部件的销售以及生产配套服务依赖于控股股东 存在及时清 结货款回收风险及生产配套服务价格变动的风险 二资产股权转让发生的关联交易 本公司报告期内未发生资产股权转让交易 三关联方债权债务往来 1关联方往

94、来款项年末余额 应收帐款 应收票据 企业名称 金额 比重(%)金额 比重%西飞集团公司 1 9 6,1 9 5,4 4 5.6 1.4 3 1 0,0 0 0,0 0 0.05 0.5 3 西沃客车公司 2 2,4 9 8,5 1 3.57.0 4 西飞装修公司 1 3,6 8 2,3 2 6.94.2 8 2 形成的原因及其对公司的影响 本公司为西飞集团公司提供飞机零部件为西沃客车公司提供汽车零部件本 公司控股的西飞铝业公司为西飞装修公司提供铝合金型材以上往来款项均属正常发生的经济业务尚未结付的款项对公司的流动资金的使用有较大影响 四其它重大关联交易 本公司报告期内无其它重大关联交易 四 重

95、大合同及其履行情况 一承包托管租赁资产情况 报告期内本公司无承包托管租赁其他公司资产或其他公司承包托管租赁上市公司资产的事项 二重大担保 本公司为控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司提供了 6 5,0 0 0,0 0 0元银行贷款合同担保具体合同如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第42页 债权人名称 合同金额 担保协议签署及生效日期 担保期限 中国建设银行西安市阎良区支行 1 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 0 年 9 月 1 5 日 2 0 0 0 年9 月1 5 日起至2 0 0 2年 9 月 1 4 日止 中国建设银行西安市阎良区支行 1 0,0

96、0 0,0 0 0 元 2 0 0 0 年 1 0 月 2 3 日 2 0 0 0年 1 0月 2 3日起至2 0 0 2 年 1 0 月 2 2 日止 中国建设银行西安市阎良区支行 1 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 0年 1 2月 3 1日起至2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日止 中国建设银行西安市阎良区支行 3 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 3 月 3 0 日 2 0 0 1 年3 月3 0 日起至2 0 0 2年 3 月 2 9 日止 中国建设银行西安市阎良区支行 5,0 0 0,0 0 0 元 2

97、0 0 0 年 4 月 1 3 日 2 0 0 1 年4 月1 3 日起至2 0 0 2年 4 月 1 2 日止 1.被担保企业情况 企业名称西安飞机工业铝业股份有限公司 注册地点西安市阎良区 法定代表人高大成 经营范围铝合金系列产品的开发设计生产销售及相关的技术服务 关联关系控股子公司本公司持有该公司股本总额的 6 3.4%2.担保协议中的主要条款 1 本公司的保证方式是连带责任保证对借款合同中的借款人的债务承担连带责任如借款合同履行期限届满借款人没有履行或者没有全部履行其债务乙方有权直接要求甲公司承担保证责任 2 保证担保的范围贷款金额及利息借款人应支付的违约金包括罚息赔偿金和实现贷款债权

98、的费用包括诉讼费律师费 3.合同履行情况 1 公司于 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日为控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司提供的 1 0,0 0 0,0 0 0 元银行贷款担保合同已执行完毕解除担保 2其它担保合同正在履行中履行情况良好 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第43页 三委托理财 1 委托情况汇总表 1 公司二年十二月二十六日第二届董事会第三次会议决议为有效 利用资金提高公司经营效益委托理财 2 4,0 0 0 万元具体为 单位万元 序号 受托人名称 委托金额 委托期限 约定收益 回收情况 收益情况 1 广 州 弘 道 投资 管 理 有 限公司 3

99、,0 0 0 2 0 0 1.0 4.0 5-2 0 0 1.1 2.1 5 3,0 0 0 2 4 0 2 深 圳 瑞 业 达投 资 有 限 公司 3,0 0 0 2 0 0 1.0 3.2 9-2 0 0 1.1 2.2 0 3,0 0 0 1 6 0 3 深 圳 天 鹏投资有限公司 4,0 0 0 2 0 0 1.0 3.2 8-2 0 0 1.1 2.2 5 4 2 4 4 北 京 同 利 达投 资 有 限 责任公司 3,0 0 0 2 0 0 1.0 3.2 7-2 0 0 1.1 2.2 7 3,0 0 0 2 7 0 5 新 疆 金 新 信托 投 资 股 份有限公司 5,0 0

100、0 2 0 0 1.0 3.2 8-2 0 0 1.1 2.2 7 5,0 0 0 4 5 0 6 上 海 京 华 希望 投 资 有 限公司 3,0 0 0 2 0 0 1.0 3.2 8-2 0 0 1.1 2.2 8 3,0 0 0 1 8 0 7 北 京 中 德 邦资 产 控 股 有限公司 3,0 0 0 2 0 0 1.0 3.2 9-2 0 0 1.1 2.2 9 8 深 圳 天 鹏 投资有限公司 3,0 0 0 2 0 0 1.1 0.0 8-2 0 0 2.1 0.0 7 未 约 定 固 定收益 合 同 期 内 实现 盈 利 未 达到本金的 9%时不收取委托管理费当实 现 盈 利

101、 超过 9%时 按委托 方 所 委 托资 产 金 额 的1.5%收 取 委托管理费违约 按 照 受 托资 产 总 额 的2%向 对 方 支付违约金并赔 偿 由 于 违约 所 产 生 的全 部 经 济 损失 合 计 1 7,4 2 4 1,3 0 0 说明上表中第 8 项是委托上海京华希望投资有限公司理财3,0 0 0 万元合同于 2 0 0 1 年 9 月提前终止2 0 0 1 年 1 0 月份将该笔资金又委托深圳天鹏投资有限公司理财 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第44页 2 未按期收回委托理财及正在履行委托理财合同的处理 与受托方保证方协商为妥善处理出现的问题经公司

102、 2 0 0 1 年 1 2 月 2 2 日 第二届董事会第十次会议决议 同意委托深圳天鹏投资有限公司理财 4,0 0 0 万元的合同延期六个月 同意委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3,0 0 0 万元的合同延期一年 同意终止 2 0 0 1 年 1 0 月 8 日与深圳天鹏投资有限公司签订的委托的 3,0 0 0 万元的合同 委托深圳天鹏投资有限公司理财 4,0 0 0 万元的延期合同已签订延期六个月至 2 0 0 2 年 6 月 2 8 日原合同中约定的条款不变 委托北京中德邦资产控股有限公司理财 3,0 0 0 万元合同的延期正在与受托方 保证方协商具体条款尚未达成一致意见 经于深圳

103、天鹏投资有限公司协商同意终止 2 0 0 1 年 1 0 月 8 日签订的委托理财 3,0 0 0 万元合同资金回收工作正在进行中 公司董事会已责成经理班子全力解决委托理财中的问题以确保公司权益 3 未来委托理财计划 根据公司目前资金需要状况同时注意到委托理财存在的风险公司董事会决 定 2002 年度不进行委托理财 4委托理财情况的披露 本公司委托理财情况于 2001 年 8 月 4 日公司 2001 年中期报告2001 年 12 月 6 日2002 年 1 月 8 日的关于委托理财事项的公告中作了披露刊登于中国证券报证券时报 四其他重大合同 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报

104、告 第45页 1.报告期内公司短期借款额为 5 3 0,0 0 0,0 0 0 元具体为 序号 贷 款 方 合 同 金 额 期 限 1 建设银行阎良区支行 9 5,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 3 月 1 4 日至 9 月 1 4 日 2 西飞集团财务公司 2 5,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 3 月 3 0 日至 2 0 0 2 年 3 月 3 0 日 3 西安市招商银行城东支行 3 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 5 月 2 3 日至 1 1 月 2 3 日 4 西安市商业银行阎良支行 3 5,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0

105、1 年 5 月 3 0 日至 1 1 月 3 0 日 5 中国银行陕西省分行 7 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 6 月 3 0 日至 1 2 月 3 0 日 6 西安市工商银行阎良支行 2 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 6 月 3 0 日至 2 0 0 2 年 6 月 3 0 日 7 西飞集团财务公司 1 5,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 7 月 2 0 日至 2 0 0 2 年 7 月 2 0 日 8 建设银行陕西阎良区支行 1 0 0,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 9 月 1 4 日至 2 0 0 2 年 3

106、月 1 4 日 9 建设银行陕西阎良区支行 2 5,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 9 月 1 5 日至 2 0 0 2 年 9 月 1 5 日 1 0 中国银行陕西省分行 1 1 5,0 0 0,0 0 0 元 2 0 0 1 年 1 2 月 1 8 日至 2 0 0 2 年 6 月 1 7 日 说明上表中 1 3 4 5 短期借款 2 3 0,0 0 0,0 0 0 元合同已履行完毕其它合同尚在履行中履行情况良好 五 持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 一本公司控股股东西飞集团公司在一九九七年公司发行股票招股说书 中承诺 1 在西飞国际依法成立后西飞集团公司的全资子公司和

107、其他控股公司将放 弃生产与西飞国际相同的产品不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞争的业务 2 在西飞国际依法设立后西飞公司已签署或今后签署的国际转包合同中有 关中型航空部件装配业务将全部交由西飞国际生产西飞国际生产出来的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司 二本公司 2 0 0 0 年度公募增发 A 股招股意向书中控股股东西飞集团公司向公众投资者承诺严格按照公司法规定维护全体股东合法权益不利用控股地位做出不利于其他股东的行为 当本公司股东大会审议与其有关的关联交易时按照公司章程的规定予以回避 本公司与控股股东之间进行关联交易及控股股东行使控股权时均将聘请中介机构见

108、证及依法发表意见 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第46页 在实际运作中控股股东履行了承诺 三本公司控股股东西飞集团公司于二一年十二月十日承诺于二一年十二月三十一日前还清欠本公司国产飞机零部件货款 1 6,1 0 4 万元 出口航空零部件货款待外商款到后及时划转 截止二一年十二月三十一日西飞集团公司共计还款 1 9,8 0 0 万元其中国产飞机零部件货款 1 5,4 2 2 万元出口航空零部件货款 4,3 7 8 万元 六 聘任解聘会计师事务所情况 一聘任情况 2 0 0 1 年 5 月 9 日公司 2 0 0 0 年度股东大会决定聘用五联联合会计师事务所有限 公司为本公

109、司提供相关服务聘期一年报告期内无变更 二确定会计师事务所报酬的决策程序 公司财务部门根据股东大会聘用会计师事务所的决议与所聘会计师事务所协 商报酬金额取得一致意见后报公司经理办公会议审议批准 三报告年度支付会计师事务所的报酬情况如下 单位万元 项目 2 0 0 1 年度 2 0 0 0 年度 聘 任 会 计 师 事 务 所 五联联合 会计师事 务 所 付款 情况 陕西岳华会计师事务 所 付款 情况 年 度 报 酬 总 额 5 5.7 9 5 5 年度审计费 3 8 未付 3 4 盈利预测审核费 1 0 独立财务顾问报告审核费 5 未付 一财务审计费 募集资金专项审核费用 5 未付 5 管理建议

110、书费用 6 培训费用 2.7 9 已付 二其他费用 内部控制制度测试费用 5 已付 已 付 清 三差旅食宿费 自理 自理 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第47页 四本公司与子公司聘任的是同一会计师事务所 五董事会关于其他服务收费对注册会计师审计独立性的意见 公司聘用同一会计师事务所对财务报告审计同时提供其他相关服务为公司提 供了方便但可能会对会计师审计独立性有一定影响 七公司公司董事会及董事在报告期内受监管部门处罚等情况 报告期内公司公司董事会及董事无受监管部门处罚通报批评公开谴责等 情形 八 其它重大事项 一本公司控股的西飞铝业公司经西安市地方税务局西安高新区开发分局

111、批 准从一九九七年度起享受高新企业优惠政策所得税率按 1 5%征收二二年二月西安市国税局阎良区分局通知从二一年一月一日起取消优惠政策所得税由 1 5%改为 3 3%所得税率的改变将对公司的利润产生影响 二证券法第六十三条公开发行股票公司信息披露实施细则试行第十七条所列的重大事件以及公司董事会断为重大事件均按要求进行了披露 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第48页 披露报刊及披露日期如下 序号 公 告 内 容 时 间 披露报纸 中国证券报 1 2 0 0 0 年度报告摘要 第二届董事会第四次会议决议公告 第二届监事会第二次会议决议公告 2 0 0 1.2.2 4 证券时报

112、中国证券报 2 关于向一般法人投资者发售的股份上市流通公告 2 0 0 1.3.1 0 证券时报 中国证券报 3 第二届第五次董事会决议公告 关于召开 2 0 0 0 年度股东大会的公告 2 0 0 1.4.0 7 证券时报 中国证券报 4 2 0 0 0 年度股东大会决议公告 2 0 0 1.5.1 0 证券时报 中国证券报 5 2 0 0 0 年度派发股份股利公告 2 0 0 1.5.1 8 证券时报 中国证券报 6 2 0 0 1 年中期业绩预警公告 2 0 0 1.7.2 7 证券时报 中国证券报 7 2 0 0 1 年中期报告摘要 第二届董事会第七次会议决议公告 第二届监事会第三次会

113、议决议公告 2 0 0 1.8.4 证券时报 中国证券报 8 董事会关于委托理财事项的公告 2 0 0 1.1 2.6 证券时报 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第49页 第十部分财务报告 一审计报告 五联陕审字 2 0 0 2 第 0 0 5 号 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了西安飞机国际航空制造股份有限公司以下简称贵公司2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日的合并及母公司的资产负债表2 0 0 1 年度的合并及母公司的利润及利润分配表和 2 0 0 1 年度的合并及母公司的现金流量表 这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表

114、发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1日的财务状况和 2 0 0 1 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师刘长仁 中国 兰州 中国注册会计师闫立社 民主东路移动通信大厦 报告日期二零零二年三月五日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第50页 二会计报表附后 三合并会计报表

115、附注 1公司简介 西安飞机国际航空制造股份有限公司以下简称公司本公司或西飞国际是经国家经济体制改革委员会体改生 1 9 9 7 5 0号文批准由西安飞机工业集团有限责任公司以下简称西飞集团公司独家发起以募集方式设立公司设立时股本为 1 7,0 0 0万元根据中国证监会证监公司字 1 9 9 9 3 2号文批准,本公司在 1 9 9 9 年 8 月以 1 9 9 7 年年末总股本 1 7,0 0 0 万股为基数,按 1 0:3 比例配股,配股后股本变更为 2 2,1 0 0 万元 1 9 9 9 年 1 2 月本公司以配股后总股本为基数用资本公积转增股本每 1 0 股转增 5 股转增后股本变更为

116、 3 3,1 5 0 万元根据中国证券监督管理委员会证监公司字 2 0 0 0 1 6 4号文批准本公司于 2 0 0 0年 1 1月向社会公开发行 6,0 0 0 万股发行后股本变更为 3 9,1 5 0 万元 本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司属于航空制造业经陕西省科学技术委员会陕科火发 1 9 9 7 0 2 5 号文认定为高新技术企业 经营范围是飞机及其他飞行器零部件的设计试验生产销售及相关业务航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发设计研制生产销售以及相关的技术服务主要产品有国产大中型飞机的零部件国外航空产品零部件v c m 板汽车零部件和铝合金系列型材 2 公司主要会计

117、政策会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和企业会计制度及其相关规定 2.2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 1 2 月 3 1 日 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第51页 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币对于发生的外币业务按发生时的市场汇率折合为人民币期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计

118、入相关资产的价值在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短指购买日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2.7 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 1 以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用作为投资成本实际支付的价款中包含

119、的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息应当单独核算不构成短期投资成本 2 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金先作为其他货币资金处理待实际投资时按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资的成本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第52页 3 投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值作为短期投资成本 4 通过债务重组方式取得的短期投资按照债务重组会计准则规定的原则确认投资成本 5 以非货币性交易换入的短期投资按照非货币性交易会计准则规定的原则确认投资成本 2.7.2 短期投资收益的确认 在

120、持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备若期末短期投资成本高于市价则按其差额计提短期投资跌价准备计入当期投资损益 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 因债务人破产,依照法律清偿后确实无法收回的应收款项 因债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务经公司董事会批准可以

121、列作坏账的应收款项 以上确实不能收回的应收款项按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后作为坏账核销 2.8.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按账龄分析法计提并记入当期损益由于关联方的应收款项包括应收账款和其他应收款属正常经济业务往来尚未结算的款项且自本公司成立以来货款收回情况较好故对其应收款项不计提坏账准备其他债务单位的应收款项包括应收账款和其他应收款根据债务单位的财务状况现金流量等情况计提西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第53页 坏账准备的比例列示如下 账 龄 计提比例%1 年以内 5 1 2 年 1 0 2 3 年 3 0 3 4 年 5 0 4 5 年

122、8 0 5 年以上 1 0 0 2.8.3 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失实际发生坏账时将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 公司存货分为原材料在产品产成品低值易耗品委托加工材料等其计价方法为 西飞国际 原材料购入和发出原采用计划成本法核算月末按各产品实际消耗材料分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本 低值易耗品工具家具采用五五摊销法核算专用工艺装备根据飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销 产成品入库采用实际成本法发出采用移动加权平均法核算 西飞铝业公司 原材料购入和发出采用计划成本法核算月末结

123、转应负担的材料成本差异将计划成本调整为实际成本 低值易耗品采用五五摊销法核算 产成品入库和发出采用计划成本法月末结转其应负担的产品成本差异将计划成本调整为实际成本 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第54页 本公司对存货采用永续盘存制 本公司子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备年度终了本公司对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本价时按规定计提存货跌价准备计入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 2.1 0 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.1 0.1 长

124、期股权投资的核算方法 1 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价初始投资成本按照以下方法确定 以现金购入的长期股权投资按投资时实际支付的全部价款包含支付的税金手续费等相关费用确定初始投资成本实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 以债务重组方式取得的长期股权投资按照债务重组会计准则规定的原则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资按照非货币性交易会计准则规定的原则确认初始投资成本 2 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 2 0%以下或虽投资在 2 0

125、%以上但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的采用成本法核算在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 2 0%以上或虽投资不足 2 0%但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的采用权益法核算按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益投资占被投资单位有表决权资本总额 5 0%以上或虽然不足 5 0%但对被投资单位实际拥西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第55页 有控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表 确认长期股权投资的投资收益时应该以取得被投

126、资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础 3 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额若有约定的投资期限则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额若没有约定投资期限则将股权投资差额的借方发生数在不超过 1 0 年的期限内平均摊销股权投资差额的贷方发生数在不少于1 0 年的期限内平均摊销 2.1 0.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 1 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本初始投资成本按以下方法确定 以现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款(包括税金手

127、续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本如果所支付的税金手续费等相关费用金额较小可以直接计入当期财务费用不计入初始投资成本 以债务重组方式取得的长期债权投资按照债务重组会计准则规定的原则确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期债权投资按照非货币性交易会计准则规定的原则确认初始投资成本 2 长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 3 长期债权投资收益的确认 投资期间在按照票面价值与票面利率按期

128、计算确认利息收入的基础上加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第56页 4 本公司持有的可转换公司债券在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前应按一般债券投资进行处理当企业行使转换权利将其持有的债券投资转换为股份时应按其账面价值减去收到的现金后的余额作为股权投资的初始投资成本 2.1 0.3 长期投资的处置 处置长期投资时按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额作为当期投资损益 2.1 0.4 长期投资减值准备的确认标准计提方法 本公司对所发生的长期股权投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法

129、律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的按其差额计提长期投资减值准备 2.1 1 委托贷款的核算方法 2.1 1.1 委托贷款应按期计提利息计入当期损益公司按期计提的利息到付息期不能收回的应该停止计提利息并冲回原已计提的利息 2.1 1.2 本公司对委托贷

130、款本金进行定期检查并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额应当计提减值准备 2.1 1.3 在资产负债表上委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额并入短期投资或长期债权投资项目 2.1 2 固定资产累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.1 2.1 固定资产标准 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第57页 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器设备运输设备等作为固定资产对非生产经营用主要设备的资产单位价值在 2 0 0 0 元以上且使用年限在两年以上的,也作为固定资产 2.1 2.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实

131、际情况将固定资产分为房屋建筑物机械设备动力设备仪器仪表运输设备和办公设备等七类 2.1 2.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价各项固定资产的实际成本按以下方法确定 1 外购固定资产的成本包括买价增值税进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出如场地整理费运输费装卸费安装费和专业人员服务费等 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配分别确定各项固定资产的入账价值 2 自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值 3 投资者投入的固定资产按投资

132、各方确认的价值作为入账价值 4 融资租入的固定资产其入账价值按企业会计准则租赁的规定确定 5债务重组中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则债务重组的规定确定 6 非货币性交易中取得的固定资产其入账价值按企业会计准则非货币性交易的规定确定 7 盘盈的固定资产按以下规定确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场价格减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的按该项固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第58页 8 接受捐赠的固定资产按以下规定确定其入账

133、价值 捐赠方提供了有关凭据的按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的按以下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应当支付的相关税费作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值 如接受捐赠的系旧的固定资产按依据上述方法确定的新固定资产价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值 9 应当计入固定资产成本的借款费用按企业会计准则借款费用的规定处理 2.1 2.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用分类直线法同时按预计净残值率

134、3%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下 西飞国际 西飞铝业公司 资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率 房屋 3 0 3.2 3 0 3.2 建筑物 1 5 6.5 1 5 6.5 机械设备 1 0 9.7 1 4 6.9 动力设备 1 1 8.8 1 5 6.5 仪器仪表 4-8 2 4.3-1 2.1 8 1 2.1 运输设备 6 1 6.2 6 1 6.2 办公设备 8 1 2.1 6-1 5 1 6.1 7-6.4 7 本公司固定资产按月提取折旧当月增加的固定资产从下月起计提折旧当月减少的固定资产从下月起停止计提折旧 2.1 2.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期

135、末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持继下跌或技术西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第59页 陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备但当存在下列情形之一时按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 1长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用但使用后生产大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产应当按

136、照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复应当按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时对此前已计提的累计折旧不作调整 2.1 3 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建筑期或安装期内为工程所发生的借款利息支出计入工程成本在建工程完工验收合格交付使用时转入固定资产对工期较长金额较大且分期分批完工的项目在办理分项竣工手续后暂估计入固定资产待工程全部完工后再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧 在建工程减值准备如果年

137、度终了存在下列一项或若干项情况的对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提在建工程减值准备并计入当期损益 1 长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.1 4 借款费用的核算方法 2.1 4.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出汇兑净损失金融西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第60页 机构手续费折价或溢价的摊销等列入财务费用 2.1 4.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用在工程已达到预定可使用状态前作为资本化

138、利息列入工程成本在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用如果金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月含 3 个月应当暂停借款费用的资本化其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本 2.1 5 无形资产计价摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.1 5.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 在有效使用期内分期平

139、均摊销本公司无形资产具体项目及摊销年限如下 1 土地使用权有规定使用年限的按其使用年限分期摊销没有规定使用年限的按 5 0 年平均摊销 2 专有技术自购买之日起分 1 0 年摊销 2.1 5.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力如果由于无形资产已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 2.1 6 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生

140、时先在长期待摊费用中归集在开始生产经营的当月一次性摊销其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销 2.1 7 预计负债的核算方法 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第61页 2.1 7.1 本公司不确认或有资产 2.1 7.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件本公司将其作为负债在资产负债表中作为预计负债项目单独反映 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 2.1 7.3 预计负债金额的确认 1 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2 如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数应按该范围

141、的上下限金额的平均数确定 3 如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿则补偿金额只能在基本确定能收到时作为资产单独确认但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值 2.1 8 应付债券的核算方法 本公司发行的债券对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销公司按期计提债券利息分期计提的利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用若属于为营建在建

142、工程项目而发行的债券的应计利息在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 2.1 9 收入确认原则 2.1 9.1 商品销售公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第62页 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 2.1 9.2 提供劳务当劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确

143、认劳务收入的实现 2.1 9.3 他人使用本公司资产当与交易相关的经济利益能够流入企业收入金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入的实现 2.2 0 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 2.2 1 合并会计报表编制方法 2.2 1.1 合并会计报表合并范围的确定原则本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字 1 9 9 5 1 1 号文 合并会计报表暂行规定 和财政部财会二字 1 9 9 6 2号文关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定确定 2.2 1.2 合并会计报表的编制方法以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础合并资产负债所有者权益以及利润表各项目并将本公

144、司及其所属子公司子公司相互之间发生的重大内部交易往来均在合并时抵销 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表 2.2 1.3 少数股东权益和本期损益的确定少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定 2.2 2 会计政策变更及其影响 2.2 2.1公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会 2 0 0 0 2 5号文

145、关于印发 的通知和财会 2 0 0 1 1 7号文关于印发贯彻实施 有关政策衔接问题的规定的通知的有关规定和本公司董事会决议本公司从 2 0 0 1 年 1 月 1 日起执行企业会计制度并变更如下会计政策 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第63页 1 短期投资和长期投资原按实际成本计价现改为按照取得投资时的初始投资成本计价 2开办费的摊销政策由原来的按不超过 5 年的期限分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销 3 发生非货币性交易时按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值如果涉及补价若本公司支付补价应当以换出资产账面价值加上补价和应支付的相

146、关税费作为换入资产入账价值若本公司收到补价应当以换出资产账面价值减去补价加上应确认的收益和应支付的相关税费作为换入资产入账价值 4 发生债务重组时若发生损失则直接计入当期损益若产生收益则计入资本公积 5 委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量 6 期末在建工程原按成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 7 期末无形资产原按成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 8 期末固定资产原按成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 上述会计政策变更采用追溯调整法其中1-4 项无需要调整事项 2.2 2.2 经检查公司无形资产委托贷款在建工程资产状况良好未出现需要计提减值准备的

147、状况对在固定资产清查中发现的需要计提减值准备的项目逐项计提了固定资产减值准备并按追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列上述会计政策变更的累积影响数为 2,6 9 2,4 4 6.0 1 元由于该项会计政策变更调减了 2 0 0 1 年初留存收益 2,6 9 2,4 4 6.0 1 元其中未分配利润调减了 2,0 5 5,7 0 4.3 6 元盈余公积调减了 6 3 6,7 4 1.6 5 元调减 2 0 0 0 年度净利润 3 6 3,6 9 8.4 9 元调减 2 0 0 0 年度以前净利润 2,3 2 8,7 4 7.5 2元利润表及

148、利润分配表上年数栏的年初未分配润调减了1,7 4 6,5 6 0.6 4 元明细项目如下 类 别 固定资产减值准备 合 计 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第64页 累计调减 2 0 0 0 年末留存收益 2,6 9 2,4 4 6.0 1 2,6 9 2,4 4 6.0 1 其中累计调减未分配利润 2,0 5 5,7 0 4.3 6 2,0 5 5,7 0 4.3 6 累计调减盈余公积 6 3 6,7 4 1.6 5 6 3 6,7 4 1.6 5 调减 2 0 0 0 年度净利润 3 6 3,6 9 8.4 9 3 6 3,6 9 8.4 9 调减 2 0 0 0 年

149、度留存收益 3 6 3,6 9 8.4 9 3 6 3,6 9 8.4 9 其中 调减未分配利润 3 0 9,1 4 3.7 2 3 0 9,1 4 3.7 2 调减盈余公积 5 4,5 5 4.7 7 5 4,5 5 4.7 7 累计调减 1 9 9 9 年末留存收益 2,3 2 8,7 4 7.5 2 2,3 2 8,7 4 7.5 2 其中累计调减未分配利润 1,7 4 6,5 6 0.6 4 1,7 4 6,5 6 0.6 4 累计调减盈余公积 5 8 2,1 8 6.8 8 5 8 2,1 8 6.8 8 调减 1 9 9 9 年度净利润 2,3 2 8,7 4 7.5 2 2,3

150、2 8,7 4 7.5 2 调减 1 9 9 9 年度留存收益 2,3 2 8,7 4 7.5 2 2,3 2 8,7 4 7.5 2 其中 调减未分配利润 1,7 4 6,5 6 0.6 4 1,7 4 6,5 6 0.6 4 调减盈余公积 5 8 2,1 8 6.8 8 5 8 2,1 8 6.8 8 2.2 2.3 子公司西飞铝业公司低值易耗品原采用一次摊销法核算根据其董事会决议 为了更好地使用和管理资产 从2 0 0 1 年元月1 日起低值易耗品改按五五摊销法核算由于低值易耗品业已摊销在产品成本中无法准确计算出该项会计政策的变更对各期利润的影响数因此该项会计政策变更不再按追溯法调整 2

151、.2 3 会计估计变更及其影响 鉴于近年来计算机行业的快速发展计算机市场价格波动较大基于稳健性原则同时更好地反映公司的财务状况和经营成果公司从 2 0 0 1 年 1 月 1 日起将计算机的折旧年限由 8年改为 4年由于该项会计估计的变更减少本期净利润2 0 1,4 7 1.2 0 元本公司根据会计政策会计估计变更和会计差错的更正会计准则的规定对此变更采用了未来适用法进行会计处理 2.2 4 关联交易会计政策的变更 根据财政部 2 0 0 1 年 1 2月 2 1 日发布的关于印发 的通知本公司决定从 2 0 0 1 年 1 2 月 2 1 日起对本公司与各关联单位之间发生的出售资产转移债权承

152、担债务承担费用委托及受托经营以及资金占用等关联交易按照关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定中确定的方法进行会计处理 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理 3 税项 3.1 公司主要适用的税种和税率 3.1.1 增值税公司经税务机关核定为一般纳税人航空产品及转包生产产品属免税产品其他产品销项税率为 1 7%按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 3.1.2 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7%缴纳 3.1.3 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3%缴纳 3.1.4 所得税本公司按 1 5%的税率缴纳所得税子公司按 3 3%的税率缴纳所得税 3.1.5 其

153、他税项按国家有关规定计缴 3.2 优惠税率及批文 本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发 1 9 9 7 0 2 5号文认定为高新技术企业根据陕国税函 1 9 9 7 3 6 9 号文批复自投产年度起免征所得税两年自 1 9 9 9 年7 月起减按 1 5%的税率征收所得税 4 控股子公司及合营企业 纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 初始投资额 拥有权益 比 例%西飞铝业公司 西安市阎良区 1 8 0,0 7 6,0 0 0.0 0 铝合金系列产品的设计生产销售 1 3 4,4 6 0,0 0 0.0 0 6 3.4 0 5 合并会计报表主要项目注释 西安飞机

154、国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第66页 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外资产负债表项目期初数系2 0 0 0年 1 2 月 3 1日的余额期末数系 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1日的余额利润及利润分配表项目上期数系 2 0 0 0 年 1-1 2 月的发生数 本期数系 2 0 0 1 年 1-1 2 月的发生数,货币单位为人民币元 5.1 货币资金 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日的货币资金余额为4 1 3,7 4 4,4 4 6.7 3 元 5.1.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 备 注 现金 6 6,2 7 3.3 4 2

155、 1 7,5 8 0.0 6 银行存款 3 8 8,7 1 8,1 7 7.1 1 8 1 8,5 8 1,3 7 2.1 0 其他货币资金 2 4,9 5 9,9 9 6.2 8 2,3 5 3,4 9 1.2 1 汇票保证金 合 计 4 1 3,7 4 4,4 4 6.7 3 8 2 1,1 5 2,4 4 3.3 7 5.1.2 货币资金期末数比期初数减少 4 0 7,4 0 7,9 9 6.6 4 元,下降了 4 9.6 1%主要是由于本年度技改投资归还短期借款短期投资-委托理财支出所致 5.1.3 期末货币资金中,不存在冻结抵押等变现限制全部货币资金不存在潜在的收回风险 5.2 短期

156、投资 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日短期投资的净额为 9 5,7 6 0,0 0 0.0 0 元 5.2.1 分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 其他投资 9 5,7 6 0,0 0 0.0 0 5.2.1短期投资其他投资本期增加 9 5,7 6 0,0 0 0.0 0元系根据董事会经公司第二届董事会第十次会议决议委托投资公司投资理财所致 5.2.2 委托理财的明细情况如下 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第67页 受托方 金额 期限 保证方 保证条件 其他条件 备 注 深 圳 天 鹏投 资 有 限公司 4

157、0,0 0 0,0 0 0.0 0 (已收回 4,2 4 0,0 0 0.0 0)2 0 0 1/0 3/28 至2 0 0 1/1 2/25 山 东 证 券有 限 责 任公 司 深 圳证 券 营 业部 受 托 方 提供 抵 押 账户 内 现 金及 股 票 市值 不 少 于4 0 0 0 万 元用于抵押 保证方负责监管抵押账户 当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于 6 0 0 0万元时 保证方应要求受托方及时平仓否则保证方应承担连带责任 该 协 议 到期后委托方 已 与 受托 方 及 保证 方 协 商一致延期六个月 中 德 邦 资产 控 股 有限公司 3 0,0 0 0,0 0 0.0 0

158、2 0 0 1/0 3/28 至2 0 0 1/1 2/29 联 合 证 券有 限 责 任公 司 北 京北 三 环 东路营业部 受 托 方 提供 抵 押 账户 内 现 金及 股 票 市值 不 少 于3 0 0 0 万 元用于抵押 保证方负责监管抵押账户 当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于 5 4 0 0万元时 保证方应要求受托方补足资金否则督促其及时平仓且承担连带责任 该 协 议 到期后委托方 已 与 受托方协商延期一年目 前 正 与保 证 方 协商 有 关 延期事宜 深 圳 天 鹏投 资 有 限公司 3 0,0 0 0,0 0 0,0 0 2 0 0 1/1 0/08至2 0 0 2/1

159、 0/07 天 同 证 券有 限 责 任公 司 深 圳红 荔 路 证券营业部 受 托 方 提供 抵 押 账户 内 现 金及 股 票 市值 不 少 于7 0 0 0 万 元用于抵押 保证方负责监管抵押账户 当委托方委托管理资产与抵押资产之和低于 5 0 0 0万元时 保证方应要求受托方补足资金否则督促其及时平仓且承担连带责任 合 计 9 5,7 6 0,0 0 0.0 0 5.3 应收票据 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第68页 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应收票据余额为 1 9,7 9 0,3 1 0.0 0 元 5.3.1 分类列示 项 目 期末

160、数 期初数 备 注 银行承兑汇票 9,7 9 0,3 1 0.0 0 1 1,6 0 4,5 2 7.8 9 商业承兑汇票 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 合 计 1 9,7 9 0,3 1 0.0 0 1 1,6 0 4,5 2 7.8 9 5.3.2应收票据增加 8 1 8 5 7 8 2.1 1元增加 7 0.5 4%系产品销售收入增加所致 5.3.3 大额应收票据明细情况如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西飞集团公司 2 0 0 1.1 2.0 9 2 0 0 2.0 4.2 8 5,0 0 0,0 0 0.0 0 商业承兑汇票 西飞集团公司 2 0 0 1.1 2

161、.0 9 2 0 0 2.0 4.2 8 5,0 0 0,0 0 0.0 0 商业承兑汇票 江西省云台汽车运输总公司 2 0 0 1.0 9.2 4 2 0 0 2.0 3.2 4 1,8 0 0,0 0 0.0 0 银行承兑汇票 江苏盐埠公路运输集团有限公司 2 0 0 1.1 2.0 7 2 0 0 2.0 6.0 7 1,7 3 7,0 0 0.0 0 银行承兑汇票 江西并州高速快客集团有限责任公司 2 0 0 1.1 2.0 8 2 0 0 2.0 6.1 8 1,2 0 0,0 0 0.0 0 银行承兑汇票 5.3.4 本公司应收票据无质押贴现情况 5.3.5 本公司期末的应收票据中

162、 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的欠款明细情况如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西飞集团公司 2 0 0 1.1 2.0 9 2 0 0 2.0 4.2 8 5,0 0 0,0 0 0.0 0 商业承兑汇票 西飞集团公司 2 0 0 1.1 2.0 9 2 0 0 2.0 4.2 8 5,0 0 0,0 0 0.0 0 商业承兑汇票 5.4 应收股利 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应收股利余额为 3,8 5 0,0 0 0.0 0 元分类列示如下 项 目 期末数 期初数 备 注 西安飞机工业集团财务公司 3,8 5 0,0 0

163、 0.0 0 6 3 9,5 5 9.9 0 合 计 3,8 5 0,0 0 0.0 0 6 3 9,5 5 9.9 0 5.5 应收账款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应收账款的净额为 3 1 0,0 0 2,0 0 3.4 7 元 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第69页 5.5.1 账龄分析 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 2 9 8,8 2 1,0 1 3.9 9 9 3.5 7 5,3 8 8,5 4 8.7 9 2 6 1,7 1 8,7 4 8.9 9 8 9.9 7 2

164、,6 0 5,2 0 6.7 4 一至二年的 1 3,7 0 0,7 6 5.8 9 4.2 9 1,3 7 0,0 7 6.5 9 2 0,5 2 9,1 7 6.8 1 7.0 6 2,0 5 2,9 1 7.6 8 二至三年的 4,0 9 1,3 9 7.8 6 1.2 8 1,2 2 7,4 1 9.3 6 7,4 7 6,7 1 5.0 8 2.5 7 2,2 4 3,0 1 4.5 2 三年以上的 2,7 4 9,7 4 0.9 4 0.8 6 1,3 7 4,8 7 0.4 7 1,1 5 4,8 0 3.1 4 0.4 0 5 7 7,4 0 1.5 7 合 计 3 1 9,3

165、 6 2,9 1 8.6 8 1 0 0 9,3 6 0,9 1 5.2 1 2 9 0,8 7 9,4 4 4.0 2 1 0 0 7,4 7 8,5 4 0.5 1 5.5.2 本公司期末的应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下 单位名称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 1 9 6,1 9 5,4 4 5.7 8 1 7 8,1 6 9,3 5 9.5 3 货 款 5.5.3本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度未发生全额计提坏账准备的情形 5.5.4 本公司对期末应收国贸大厦有限公司的款项 2

166、,7 4 9,7 4 0.9 4 元按 5 0%计提了坏账准备此笔款项是本公司销售的用于国贸大厦有限公司装饰工程的产品因工程质量问题双方产生争议目前正在协商之中 5.5.5 本公司本年度未核销应收账款 5.5.6本公司期末应收账款主要欠款单位欠款金额为2 5 7,5 6 7,4 7 6.9 3 元占应收账款 8 0.6 5%明细情况如下 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 备 注 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第70页 西飞集团公司 1 9 6,1 9 5,4 4 5.7 8 一年以内 欠货款 关联方 西沃客车公司 2 2,4 9 8,5 1 3.5 4 一年以内 欠

167、货款 关联方 长岭集团股份公司 1 7,9 6 5,7 2 5.2 8 一年以内 欠货款 西飞装饰装修公司 1 3,6 8 2,3 2 6.9 6 一年以内 欠货款 关联方 景德镇华意电器总公司 7,2 2 5,4 6 5.3 7 一年以内 欠货款 5.6 其他应收款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日其他应收款的净额为 3 5,5 1 8,8 0 5.9 5 元 5.6.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 3 5,4 4 5,7 6 2.3 6 9 6.7 9 6 4 6,8 0 2.7 2 5 3,5 0

168、 1,0 6 2.0 9 9 7.3 0 6 3 0,0 8 1.0 2 一至二年的 1 2 6,3 1 3.1 9 0.3 4 1 2,6 3 1.3 2 1 3 3,4 4 1.1 4 0.2 4 1 3,3 4 4.1 1 二至三年的 4 1 3,0 0 5.3 0 1.1 3 1 2 3,9 0 1.5 9 1,2 9 9,1 3 5.3 9 2.3 6 3 8 9,7 4 0.6 2 三年以上的 6 3 4,1 2 1.4 6 1.7 4 3 1 7,0 6 0.7 3 5 2,0 7 0.6 8 0.1 0 2 6,0 3 5.3 4 合 计 3 6,6 1 9,2 0 2.3 1

169、 1 0 0 1,1 0 0,3 9 6.3 6 5 4,9 8 5,7 0 9.3 0 1 0 0 1,0 5 9,2 0 1.0 9 5.6.2 其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的欠款 5.6.3本公司对期末的其他应收款除期货保证金 1 7,8 7 9,9 1 4.7 5元及备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度未发生全额计提坏账准备的情形 5.6.4 本公司本年度未核销其他应收款 5.6.5本公司期末其他应收款主要欠款单位欠款金额为 1 8,2 9 8,8 6 4.7 5元占其他应收款 4 9.9 7%明细情况如下 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

170、 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第71页 期货保证金 1 7,8 7 9,9 1 4.7 5 一年以内 子公司购买铝锭期货 备用金 4 1 8,9 5 0.0 0 一年以内 临时周转 5.7 预付账款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日预付账款的余额为8 3,1 6 2,5 0 4.8 6 元 5.7.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%金 额 比例%一年以内的 8 1,0 0 2,9 1 3.8 4 9 7.4 0 3 7,4 2 4,9 8 1.8 4 9 7.3 3 一至二年的 1,1 4 7,1 1 2.0 6 1.3 8

171、 7 1 1,3 4 0.0 0 1.8 5 二至三年的 1 1 1,3 4 0.0 0 0.1 4 2 3 2,3 5 0.4 3 0.6 0 三年以上的 9 0 1,1 3 8.9 6 1.0 8 8 1,6 5 6.5 3 0.2 2 合 计 8 3,1 6 2,5 0 4.8 6 1 0 0 3 8,4 5 0,3 2 8.8 0 1 0 0 5.7.2 预付账款增加4 4,7 1 2,7 1 6.0 6 元,增长1 1 6.2 9%,主要原因为原材料采购增加所致 5.7.3 主要欠款单位欠款金额 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 山西振兴集团公司 9,2 0 0,0 0 0.0

172、0 一年以内 材料款 北方铸造厂 5,8 0 0,4 5 4.5 1 一年以内 材料款 东北轻合金加工厂 4,8 4 3,0 0 0.0 0 一年以内 材料款 西铝兰州分公司 3,7 3 4,0 0 0.0 0 一年以内 材料款 西北铝经销部 1,0 8 4,0 0 0.0 0 一年以内 材料款 5.7.4 预付账款中无预付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项 5.8 存货 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日存货的净额为 7 2 1,5 9 7,5 5 9.2 6 元 5.8.1 分类列示 项 目 期 末 数 期 初 数 西安飞机国际航空制造股份有

173、限公司 2001 年度报告 第72页 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2 8 4,7 4 1,3 0 8.8 1 3,0 2 7,6 2 9.0 9 2 2 8,3 0 3,2 5 7.8 0 9 2 9,5 0 5.2 8 在产品 2 1 1,6 1 3,3 5 3.0 4 2 6 2,9 8 2,0 2 0.1 6 产成品 8 8,1 6 7,1 1 8.7 8 2 1 1,7 8 4.7 5 7 3,1 6 8,9 2 6.3 1 委托加工材料 2,1 8 2,1 0 6.1 0 7 5 6,8 7 1.5 0 低值易耗品 1 3 2,0 3 1,8 3 3.1 4 1 4 1,

174、2 4 4,2 2 5.6 3 在途物资 6,1 0 1,2 5 3.2 3 6,3 1 0,7 9 6.9 6 委托代销商品 4,4 6 3,7 6 0.9 1 合 计 7 2 4,8 3 6,9 7 3.1 0 3,2 3 9,4 1 3.8 4 7 1 7,2 2 9,8 5 9.2 7 9 2 9,5 0 5.2 8 5.8.2 低值易耗品主要为专用工艺装备本期变动情况如下:期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 金 额 1 4 1,2 4 4,2 2 5.6 3 1 0,4 9 9,9 1 2.2 3 1 9,7 1 2,3 0 4.7 2 1 3 2,0 3 1,8 3 3.1

175、 4 5.8.3 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 在途物资 原材料 9 2 9,5 0 5.2 8 2,0 9 8,1 2 3.8 1 3,0 2 7,6 2 9.0 9 包装物 低值易耗品 库存商品 2 1 1,7 8 4.7 5 2 1 1,7 8 4.7 5 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 9 2 9,5 0 5.2 8 2,3 0 9,9 0 8.5 6 3,2 3 9,4 1 3.8 4 5.8.4本公司确定存货可变现净值的依据为用于生产而持有的材料等如果西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第73页 用其

176、生产的产成品的可变现净值高于成本则该材料仍然按成本计量如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本则将该材料按可变现净值计量为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基础 5.9 待摊费用 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日待摊费用的余额为1,2 9 6,7 3 9.0 7 元 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 保险费 9 9 2,6 4 0.6 5 1,8 7 8,1 3 1.7

177、8 1,5 8 7,0 3 4.5 7 1,2 8 3,7 3 7.8 6 模 具 0.0 0 1 3,0 0 1.2 1 1 3,0 0 1.2 1 合 计 9 9 2,6 4 0.6 5 1,8 9 1,1 3 2.9 9 1,5 8 7,0 3 4.5 7 1,2 9 6,7 3 9.0 7 待摊费用期末余额为跨期待摊费用 5.1 0 长期股权投资 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日长期股权投资的净额为 1 5 6,4 1 5,9 0 9.1 4 元 5.1 0.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 对子公司投资 9,6 8 9,4 4 8.7

178、 9 1,3 8 4,2 0 6.9 8 8,3 0 5,2 4 1.8 1 对合营企业投资 对联营企业投资 1 5,7 5 0,0 0 0.0 0 1 2 5,2 1 0,6 6 7.3 3 3,8 5 0,0 0 0.0 0 1 3 7,1 1 0,6 6 7.3 3 其他长期股权投资 1 1,0 0 0,0 0 0.0 0 1 1,0 0 0,0 0 0.0 0 合 计 3 6,4 3 9,4 4 8.7 9 1 2 5,2 1 0,6 6 7.3 3 5,2 3 4,2 0 6.9 8 1 5 6,4 1 5,9 0 9.1 4 本期增加其他长期股权投资-对联营企业投资1 2 5,2

179、1 0,6 6 7.3 3 元系对西飞集团财务公司的投资其中子公司西飞铝业增加投资 1 6,7 8 3,5 1 0.0 1元本次投资已经公司 2 0 0 1 年 2 月 2 1 日第二届董事会第四次会议及 2 0 0 0 年度股东大会决议通过中天银会计师事务所陕西分所对其进行了审验并出具了中天银陕金验字 2 0 0 1 0 0 2西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第74页 号验资报告 5.1 0.2 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止 期 投资金额 占被投资单位注册资本比例%减值 准备 核算 方法 备 注 西飞集团财务公司 长期 3 1,5 0 0,0 0 0.0 0

180、1 0.0 0 权益法 西飞铝业 西飞集团财务公司 长期 1 0 5,0 0 0,0 0 0.0 0 3 3.3 0 权益法 西飞国际 西飞装饰装修公司 长期 1,0 0 0,0 0 0.0 0 0.9 4 成本法 西飞铝业 国泰君安证券股份有限公司 长期 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 0.2 7 成本法 西飞国际 合 计 1 4 7,5 0 0,0 0 0.0 0 5.1 0.3 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞集团财务公司(西飞铝业公司)西飞集团财务公司(西飞国际)初始投资额 3 1,5 0 0,0 0 0.0 0 1 0 5,0 0 0,0 0 0.0 0 期

181、初余额 1 5,7 5 0,0 0 0.0 0 0.0 0 追加投资额 1 5,9 9 7,3 2 1.4 4 1 0 5,5 5 6,2 6 4.2 7 本期权益增减额 1,0 1 7,0 2 1.9 1 3,3 9 0,0 7 3.0 4 累计权益增减额-2 2,9 7 8.0 9 5 8 0,0 7 3.0 4 本期分得红利 1,0 4 0,0 0 0.0 0 2,8 1 0,0 0 0.0 0 期末余额 3 1,7 2 4,3 4 3.3 5 1 0 6,1 3 6,3 3 7.3 1 5.1 0.4 本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中对于本公司与被投资单位-西飞集团财务公司在会

182、计政策方面存在的重大差异在本公司确认投资收益时未进行调整 5.1 0.5 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 5.1 0.6 长期股权投资差额 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第75页 被投资单位 初始发生额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 备 注 西飞铝业 1 3,8 4 2,0 6 9.7 3 1 0 年 1,3 8 4,2 0 6.9 8 8,3 0 5,2 4 1.8 1 西飞集团财务公司-5 5 6,2 6 4.2 7 1 0 年-3 7,0 8 4.2 8 -5 1 9,1 7 9.9 9 西飞国际投资 西飞集团财务公司-2 4 7,3 2

183、1.4 4 1 0 年-1 6,4 8 8.1 0 -2 3 0,8 3 3.3 4 西飞铝业投资 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 1 3,8 4 2,0 6 9.7 3元,其中 5,5 5 3,4 3 8.3 8元系本公司上市时资产评估结果本公司已调账而子公司铝业公司未调账的差额8,2 8 8,6 3 1.3 5 元为本公司 1 9 9 7 年 6 月投资铝业公司 9 0,3 0 0,0 0 0.0 0 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-5 5 6,2 6 4.2 7元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-2 4 7,3 2

184、1.4 4元系子公司西飞铝业追加投资后由成本法改为权益法核算投资成本与应享有其所有者权益的差额 5.1 0.7 本公司子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况 5.1 1 固定资产及折旧 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日固定资产的净额为 6 5 0,5 0 3,7 9 4.8 4 元 5.1 1.1 分类列示 项 目 期 初 余 额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第76页 一固定资产 房屋 3 1 3,7 4 4,6 8 5.2 4 1 0,6 4 3,7 7 2.7 4 1,3 0 9,2 0 0.0 0

185、3 2 3,0 7 9,2 5 7.9 8建筑物 1 0,3 7 1,9 5 3.7 7 9 4 4,1 4 7.0 3 3,8 9 5,6 2 9.9 8 7,4 2 0,4 7 0.8 2 机械设备 6 0 2,7 0 7,5 5 3.6 4 7 3,3 5 7,9 5 4.5 4 3,9 7 0,4 6 9.0 0 6 7 2,0 9 5,0 3 9.1 8 动力设备 9 9,8 9 7,1 4 4.7 1 1,8 0 9,6 6 2.0 2 8 4,4 6 7.0 0 1 0 1,6 2 2,3 3 9.7 3 仪器仪表 3 2,0 5 9,7 6 8.9 2 7,6 0 4,8 9

186、6.9 8 2 6 0,4 8 3.2 0 3 9,4 0 4,1 8 2.7 0 运输设备 7,2 2 8,6 9 2.2 2 8 8 4,9 5 6.5 0 4 7 0,6 0 0.0 0 7,6 4 3,0 4 8.7 2 办公设备 2,8 9 7,2 2 4.5 1 1 3 2,3 7 4.0 0 0 3,0 2 9,5 9 8.5 1 合 计 1,0 6 8,9 0 7,0 2 3.0 1 9 5,3 7 7,7 6 3.8 1 9,9 9 0,8 4 9.1 8 1,1 5 4,2 9 3,9 3 7.6 4二累计折旧 房屋 4 3,6 4 4,2 6 0.6 6 9,8 1 7,

187、0 3 0.6 8 1 8 3,6 9 1.3 9 5 3,2 7 7,5 9 9.9 5 建筑物 4,1 1 3,4 1 8.2 9 8 2 8,9 8 9.9 6 6 1 9,2 1 7.4 0 4,3 2 3,1 9 0.8 5 机械设备 3 0 8,5 4 2,2 7 1.1 4 3 8,4 1 6,7 7 7.1 3 3,1 3 3,4 5 4.3 2 3 4 3,8 2 5,5 9 3.9 5 动力设备 6 1,8 7 0,8 4 9.6 3 6,7 1 2,7 9 4.9 0 1 7,5 1 8.7 1 6 8,5 6 6,1 2 5.8 2 仪器仪表 2 1,7 2 4,5 3

188、 3.5 1 2,4 3 2,4 9 4.9 5 2 5,0 0 2.7 2 2 4,1 3 2,0 2 5.7 4 运输设备 4,2 2 2,3 5 6.5 0 8 1 1,6 8 2.9 2 8 2,4 0 9.5 5 4,9 5 1,6 2 9.8 7 办公设备 1,9 3 0,5 7 6.4 1 2 0 2,4 7 6.6 3 1 1 1,5 2 2.4 3 2,0 2 1,5 3 0.6 1 合 计 4 4 6,0 4 8,2 6 6.1 4 5 9,2 2 2,2 4 7.1 7 4,1 7 2,8 1 6.5 2 5 0 1,0 9 7,6 9 6.7 9 三固定资产减值准备 房

189、屋 2 6 9,3 9 0.4 0 2 6 9,3 9 0.4 0 建筑物 机械设备 2,2 8 1,1 4 1.5 9 2,2 8 1,1 4 1.5 9 动力设备 仪器仪表 5 9,3 9 6.3 8 5 9,3 9 6.3 8 运输设备 8 2,5 1 7.6 4 8 2,5 1 7.6 4 办公设备 合 计 2,6 9 2,4 4 6.0 1 2,6 9 2,4 4 6.0 1 四固定资产净额 6 2 0,1 6 6,3 1 0.8 6 6 5 0,5 0 3,7 9 4.8 4 5.1 1.2 本公司 2 0 0 1 年 1 2月 3 1 日固定资产中由于部分固定资产因为存在损西安飞

190、机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第77页 坏长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值故本公司计提了固定资产减值准备 2,6 9 2,4 4 6.0 1 元并按规定进行了追溯调整由于追溯调整对期初留存收益的影响见本附注 2.2 1 之说明 5.1 1.3本公司本期增加的固定资产中有8 8,5 8 8,9 5 2.3 1 元系由完工的在建工程转入 5.1 1.4 本公司本期固定资产及累计折旧减少数中除将账面原价为 2 5 7 万元 已提折旧为 9 8 万元的报废固定资产转出外其它为固定资产项目之间分类调整数 5.1 1.5 期末固定资产中用于抵押的固定资产原值 2,9 2 8

191、万元抵押债务额为1 5 0 0 万元抵押期限为 2 0 0 1 年 7 月 2 0 日2 0 0 2 年 7 月 2 0 日 5.1 1.6 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜 5.1 2 在建工程 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日在建工程的净额为8 9,2 6 5,4 7 8.1 7 元 5.1 2.1 分项列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第78页 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 数 其他减少 数 期末数 资金 来源 第一表面 处理线 1,6 7 5,6 9 0.9 1 9 2 4,8 4 2.8 4 2,6

192、 0 0,5 3 3.7 5 自筹 喷涂生 产 线 7,5 7 7,6 9 8.6 6 7,5 7 7,6 9 8.6 6 自筹 模具厂房 改 造 5 2 1,3 9 0.3 0 5 2 1,3 9 0.3 0 自筹 销售大厅 6,8 5 5,2 4 8.6 7 6,8 5 5,2 4 8.6 7 自筹 V C M 生 产 线 3 0 3,3 0 3.0 0 6 6 4,0 0 0.0 0 9 6 7,3 0 3.0 0 自筹 转包生产 技 改 2 0,3 7 8,0 1 7.1 2 2 0,3 7 8,0 1 7.1 2 自筹 数控加工中心技 改 7 1,3 3 3,2 9 1.4 8 5

193、9,2 0 2,5 6 3.3 4 8 0,3 1 7,2 1 3.6 4 5 0,2 1 8,6 4 1.1 8 募股 零星工程 6 0,3 0 0.5 4 6 0,3 0 0.5 4 自筹 先进特种工艺技 改 4,6 5 9,8 1 9.3 9 7 6 4,3 9 0.0 0 3,8 9 5,4 2 9.3 9 募股 钣金零件制造中 心 技 改 2,9 5 3,6 1 4.8 3 5 7 2,5 0 0.0 0 2,3 8 1,1 1 4.8 3 募股 国外机 翼生产 线技改 4 9 3,7 8 7.0 0 7 9,6 0 0.0 0 4 1 4,1 8 7.0 0 募股 专用仓库 2 5

194、 0,8 6 2.4 0 2 5 0,8 6 2.4 0 募股 合 计 1 0 0,5 4 5,5 5 1.1 8 7 7,3 0 8,8 7 9.3 0 8 8,5 8 8,9 5 2.3 1 8 9,2 6 5,4 7 8.1 7 5.1 2.2 本公司工程项目无专项借款无资本化利息 5.1 2.3 本公司期末在建工程未发现可回收金额低于账面价值的情况 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第79页 5.1 3 无形资产 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日无形资产的净额为 9,6 3 7,9 1 0.4 6 元 5.1 3.1 分项列示 种 类 原始成本 期

195、初余额 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末余额 摊余年限 土地使用权 1 1,3 2 0,1 3 5.3 5 8,7 3 1,7 8 5.8 6 1,1 0 0,0 0 0.0 0 1 9 3,8 7 5.4 0 9,6 3 7,9 1 0.4 6 4 6 合 计 1 1,3 2 0,1 3 5.3 5 8,7 3 1,7 8 5.8 6 1,1 0 0,0 0 0.0 0 1 9 3,8 7 5.4 0 9,6 3 7,9 1 0.4 6 4 6 5.1 3.2 本期无形资产增加 1,1 0 0,0 0 0.0 0 元系购买土地使用权费用 5.1 3.3 本公司期末无形资产未发现可回收

196、金额低于账面价值的情况 5.1 4 长期待摊费用 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日长期待摊费用的余额为 7 1 1,0 3 6.5 2 元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 机床模具 3,8 8 9,4 9 1.2 9 8 3 1,9 4 1.5 2 3 8 4,6 5 9.1 2 4 4 7,2 8 2.4 0 固定资产改良支出 3 8 4,7 9 1.5 0 2 9 2,9 6 3.3 4 2 9,2 0 9.2 2 2 6 3,7 5 4.1 2 合 计 4,2 7 4,2 8 2.7 9 1,1 2 4,9 0 4.8 6 4 1 3,8 6

197、 8.3 4 7 1 1,0 3 6.5 2 5.1 5 短期借款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日短期借款的余额为 3 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 元 5.1 5.1 分项列示 借款类别 期 末 数 期 初 数 备 注 担保借款 2 6 0,0 0 0,0 0 0.0 0 3 7 6,1 1 7,5 4 0.0 0 抵押借款 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 信用借款 2 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 合 计 3 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 3 9 1,1 1 7,5 4 0.0 0 5.1 5.2

198、 大额贷款明细资料如下 贷款单位 金 额 借款期限 年利率%借款条件 建设银行阎良区支行 8 0,0 0 0,0 0 0.0 0 半年 5.5 8 保证 建设银行阎良区支行 4 5,0 0 0,0 0 0.0 0 1 年 5.5 8 保证 中国银行陕西省分行 1 1 5,0 0 0,0 0 0.0 0 半年 5.5 8 保证 西飞集团财务公司 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 1 年 5.5 8 1 5 0 0 万元为抵押 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第80页 2 5 0 0 万元为信用 工行阎良区支行 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 1 年 6.4 3

199、 2 保证 5.1 5.3 担保借款 2 6 0,0 0 0,0 0 0.0 0元期末无到期未还的借款其中西飞集团为西飞国际 1 9 5,0 0 0,0 0 0.0 0 元借款提供保证西飞国际为西飞铝业 6 5,0 0 0,0 0 0.0 0元借款提供保证 5.1 6 应付票据 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应付票据的余额为 1 0 9,0 5 8,4 7 9.0 2 元 票据种类 期 末 数 期 初 数 备 注 商业承兑汇票 3 0,0 0 0,0 0 0.0 0 银行承兑汇票 7 9,0 5 8,4 7 9.0 2 5 1,8 1 6,0 8 6.6 5 合 计 1 0

200、 9,0 5 8,4 7 9.0 2 5 1,8 1 6,0 8 6.6 5 5.1 6.2 应付票据增加 5 7,2 4 2,3 9 2.3 7 元增长 1 1 0.4 7%主要原因为飞机零部件生产规模扩大材料采购量增加所致 5.1 6.3应付票据中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 5.1 7 应付账款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应付账款的余额为 4 6,0 6 5,0 7 3.7 5 元 5.1 7.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 1 年以内 4 6,0 6 5,0 7 3.7 5 7 0,9 9 2,5 5 0.8

201、6 1 2 年 2 3 年 3 年以上 合 计 4 6,0 6 5,0 7 3.7 5 7 0,9 9 2,5 5 0.8 6 5.1 7.2应付账款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 5.1 7.3 本公司期末应付账款中无逾期 3 年以上未偿还的款项 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第81页 5.1 8 预收账款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日预收账款的余额为 1 5,2 6 6,2 6 0.7 5 元 5.1 8.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 1 年以内 1 5,1 0 6,4 9 8.0 6 1 0

202、,3 9 7,7 1 8.7 4 1 2 年 1 5 9,7 6 2.6 9 2 3 年 3 年以上 合 计 1 5,2 6 6,2 6 0.7 5 1 0,3 9 7,7 1 8.7 4 5.1 8.2预收账款中无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项 5.1 8.3 本公司期末预收账款中无逾期 3 年以上未偿还的款项 5.1 9 应付股利 5.1 9.1 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应付股利期末余额为5 2,8 6 1,2 0 0.0 0 元 明细如下表 投资者名称 期 末 数 期 初 数 备 注 上市流通个人股 2 3,8 9 5,0 0 0.0 0

203、 3 5,4 0 0,0 0 0.0 0 西飞国际 企业法人股 8,7 0 0.0 0 1 4,5 0 0.0 0 西飞铝业公司 国有法人股 2 8,9 5 7,5 0 0.0 0 4 2,9 0 0,0 0 0.0 0 西飞国际 自然人股 0.0 0 1,9 0 8,1 1 3.0 0 西飞铝业公司 合 计 5 2,8 6 1,2 0 0.0 0 8 0,2 2 2,6 1 3.0 0 5.1 9.2 应付股利本期增加 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0 元本期减少 8 0,2 1 3,9 1 3.0 0 元减少数系本期支付股利所致 5.1 9.3 2 0 0 1年度依据本公司董事会拟提

204、请股东大会批准的利润分配方案西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第82页 本公司在按本期净利润的 1 0%和 1 0%的比例分别提取法定盈余公积法定公益金后向投资者按各自所投资比例以每 1 0股派 1.3 5元(含税)共分配股利 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0元该分配方案尚待股东大会审议批准通过 5.1 9.4 若股东大会审议通过的利润分配方案与上述利润分配方案有差异再进行调整 5.2 0 应交税金 5.2 0.1本公司 2 0 0 1年 1 2月 3 1日应交税金的余额为9,6 2 5,7 5 7.7 6 元分税种如下 税 种 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税

205、-7,5 8 7,7 2 5.7 3 4 8 9,3 4 8.6 7 营业税 2 0,6 7 0.3 2 1 4,9 5 5.2 3 城建税 1,1 7 8,3 4 2.2 7 1,3 7 5,8 0 7.3 3 企业所得税 1 4,5 3 8,0 0 1.5 5 7,7 0 0,0 4 8.2 3 个人所得税 0 1,7 7 3,6 6 4.8 8 房产税 1,2 1 9,1 7 6.9 0 1,0 0 9,5 8 8.4 5 车船税 1 2 0.0 0 1 2 0.0 0 印花税 2 5 7,1 7 2.4 5 3 7 1,8 8 2.6 1 合 计 9,6 2 5,7 5 7.7 6 1

206、 2,7 3 5,4 1 5.4 0 5.2 0.2 本公司本期各种税金均按法定税率计算缴纳无税收减免事宜本公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限 5.2 0.3本公司控股子公司西飞铝业今年不再享受优惠政策,所得税税率由 1 5%改为 3 3%5.2 1 其他应交款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日其他应交款的余额为 1,3 8 2,6 7 4.4 4 元明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 性质 教育费附加 3%5 2 2,4 3 2.0 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第83页 防洪基金 8 6 0,2 4 2.4 2 合 计 1,3 8 2,

207、6 7 4.4 4 5.2 2 其他应付款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日其他应付款的余额为 4 2,3 1 2,5 9 3.7 7 元 5.2 2.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 备 注 1 年以内 4 2,3 1 2,5 9 3.7 7 6 9,0 6 5,8 2 9.8 4 1 2 年 2 3 年 3 年以上 合 计 4 2,3 1 2,5 9 3.7 7 6 9,0 6 5,8 2 9.8 4 5.2 2.2 无应付持本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 5.2 2.3 本公司期末其他应付款中无账龄超过 3 年未偿还的款项 5.2 2.4

208、其他应付款期末余额主要为技改工程和采购设备的质量保证金及代扣个人尚未支付的款项 5.2 3 预提费用 5.2 3.1 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日预提费用的余额为 3 0,5 9 4,0 5 9.1 4 元明细如 下 费用类别 期 末 数 期 初 数 备 注 波音 7 3 7-7 0 0 垂尾材料款 2 0,3 4 1,4 6 7.3 4 1 0,2 5 9,2 6 9.3 7 委托代销手续费 9,3 6 8,0 0 0.0 0 5,6 0 0,0 0 0.0 0 土地租金 2,3 0 9,4 1 4.4 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第84页

209、 水电费 8 8 4,5 9 1.8 0 合 计 3 0,5 9 4,0 5 9.1 4 1 8,1 6 8,6 8 3.7 9 5.2 3.2 预提波音 7 3 7-7 0 0 垂尾材料款 2 0,3 4 1,4 6 7.3 4 元系加工波音 7 3 7-7 0 0 垂尾消耗的复材壁板尚未结算所致 5.2 3.3预提委托代销手续费 9,3 6 8,0 0 0.0 0元系根据出口航空部件协议计提的代销手续费尚未结算所致 5.2 4 股本 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日股本的余额为 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 元明细列示如下 数量单位万股 本次变动增减 项 目

210、 本次变 动 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 发起人股份 2 1,4 5 0 2 1,4 5 0 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 募集法人股份 内部职工股 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 二已流通股份 人民币普通股 1 7,7 0 0 1 7,7 0 0 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第85页 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其 他 已上市流通股份合计 三股份总数 3 9,1 5 0 3 9,1 5 0 5.2 5 资本公积 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日资

211、本公积的余额为 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 元 列示如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.76 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 合 计 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.76 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 5.2 6 盈余公积 本公司 2 0 0 1年 1 2月 3 1日盈余公积的余额为 7 7,6 7 1,3 3 3.2 5元分项列示如下 项 目 期 初 数 本期增

212、加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 2 5,3 9 9,3 2 2.1 3 4,5 7 0,8 1 4.6 8 2 9,9 7 0,1 3 6.8 1 公 益 金 1 2,4 9 7,7 2 7.6 1 4,5 7 0,8 1 4.6 8 1 7,0 6 8,5 4 2.2 9 任意盈余公积 3 0,6 3 2,6 5 4.1 5 3 0,6 3 2,6 5 4.1 5 合 计 6 8,5 2 9,7 0 3.8 9 9,1 4 1,6 2 9.3 6 7 7,6 7 1,3 3 3.2 5 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第86页 5.2 7 未分配利润 本公司 2

213、 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日的未分配利润为2 3,2 3 1,3 1 1.8 7 元 5.2 7.1 变动情况如下 项 目 金 额 本年净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 加年初未分配利润 3 9,5 1 7,2 9 4.4 3 盈余公积转入 可供分配的利润 8 5,2 2 5,4 4 1.2 3 减提取法定盈余公积 4,5 7 0,8 1 4.6 8 提取法定公益金 4,5 7 0,8 1 4.6 8 可供股东分配的利润 7 6,0 8 3,8 1 1.8 7 减提取任意盈余公积 应付普通股股利 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0 转作股本的普通股股利 期末未分配

214、利润 2 3,2 3 1,3 1 1.8 7 5.2 7.2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数不一致 是由于本公司本期改变部分会计政策并进行追溯调整所致详细情况见本附注 2.2 2 之说明 5.2 7.3 2 0 0 1 年度依据公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案按本期净利润 1 0%的比例提取法定盈余公积按 1 0%的比例提取法定公益金向投资者按各自所投资比例以每 1 0 股派 1.3 5 元(含税)共分配股利 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0 元该分配方案尚待股东大会通过 5.2 8 主营业务收入 本公司 2 0 0 1 年共计实现主营业务收入为9 1 9,5

215、5 2,5 0 4.5 5 元 5.2 8.1 按产品列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第87页 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 6 2 1,9 5 2,2 2 2.4 9 4 9 7,0 4 4,3 8 9.7 3 铝型材 2 0 3,4 6 3,8 1 0.6 6 2 2 7,0 0 6,6 6 5.1 9 汽车零部件 4 3,8 7 1,9 4 4.4 8 3 6,3 6 4,1 1 8.9 6 V C M 板 装饰材料 5 0,2 6 4,5 2 6.9 2 3 6,7 4 4,3 0 1.9 2 合 计 9 1 9,5 5 2,5 0 4.5

216、5 7 9 7,1 5 9,4 7 5.8 0 5.2 8.2本公司本期向前 5位销售商销售总额为 7 2 3,0 7 9,6 8 9.3 5元占销售额的 7 8.6 3%5.2 9 主营业务成本 本公司 2 0 0 1 年共计发生主营业务成本为7 9 7,0 6 1,4 4 4.7 0 元 5.2 9.1 按产品列示 产品名称 本 期 数 上 期 数 飞机零部件 5 4 4,2 6 5,3 2 1.4 2 3 7 1,1 3 6,4 0 5.9 5 铝型材 1 7 6,4 2 6,2 7 2.6 5 1 9 8,6 7 7,6 4 8.0 2 汽车零部件 3 1,8 7 8,8 5 7.7

217、1 3 0,4 6 9,9 5 0.5 6 V C M 板 装饰材料 4 4,4 9 0,9 9 2.9 2 2 9,7 2 8,0 3 1.1 8 合 计 7 9 7,0 6 1,4 4 4.7 0 6 3 0,0 1 2,0 3 5.7 1 5.3 0 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 9 6 1,2 5 3.1 3 6 9 6,2 9 7.9 5 7%消费税 资源税 教育费附加 4 1 1,9 6 5.6 2 2 9 8,4 1 3.4 0 3%合 计 1,3 7 3,2 1 8.7 5 9 9 4,7 1 1.3 5 5.3 1 其他业务利润 项 目 本 期

218、 数 上 期 数 其他业务利润 2 0,8 4 0.6 2 -2,8 6 2,3 0 9.7 5 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第88页 5.3 2 财务费用 5.3 2.1 分项列示 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 2 1,8 0 5,6 5 2.0 2 2 6,2 9 7,1 5 1.3 6 减利息收入 3,9 9 9,9 4 4.1 7 6,4 5 8,2 0 6.8 2 汇兑损失 1 2 4,4 6 0.0 0 减汇兑收益 1 5,6 8 0.0 0 其 他 2 7 1,3 5 0.6 9 5 7 1,3 3 4.9 7 合 计 1 8,2 0 1,5

219、 1 8.5 4 2 0,3 9 4,5 9 9.5 1 5.3 2.2 本公司本期无资本化的利息支出 5.3 3 投资收益 5.3 3.1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中成本法 8 0 0,0 0 0.0 0 1,7 1 2,7 0 0.4 0 其中股票投资 其他股权投资 8 0 0,0 0 0.0 0 1,7 1 2,7 0 0.4 0 权益法 其中股票投资 其他股权投资 4,4 0 7,0 9 4.9 5 股权转让收益 股权投资差额摊销-1,3 3 0,6 3 4.6 0 -1,3 8 4,2 0 6.9 8 其他投资收益 其中委托理财收益 1 3,0 0 0,0

220、0 0.0 0 委托贷款利息收益 其他收益 -1,3 3 8,0 8 1.0 8 投资跌价准备 合 计 1 6,8 7 6,4 6 0.3 5 -1,0 0 9,5 8 7.6 6 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第89页 5.3 3.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 5.3 4 营业外收入和营业外支出 项 目 本 期 数 上 期 数 营业外收入 1,7 0 9,8 6 5.9 6 4 5 2,8 1 2.6 4 营业外支出 1,4 5 9,4 2 9.0 4 1,1 1 6,8 0 4.3 5 5.3 5 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关

221、的现金3 1,6 4 0,3 1 4.7 9元主要为系营业费用和管理费用的现金支出 5.3 6 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0元系子公司西飞铝业公司收回的期货保证金 5.3 7 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1 2,0 0 0,0 0 0.0 0元系子公司西飞铝业公司支付的期货保证金 6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日应收账款的净额为 2 7 4,9 2 7,6 1 6.8 0 元 6.1.1 账龄分析 期 末 数 期 初

222、数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 一年以内的 2 6 1,9 0 0,6 0 6.9 7 9 2.7 3 3,5 4 2,5 2 8.4 4 2 3 3,2 9 5,8 6 5.3 6 8 9.1 8 1,3 1 4,1 1 8.8 7 一至二年的 1 3,7 0 0,7 6 5.8 9 4.8 5 1,3 7 0,0 7 6.5 9 1 9,6 6 8,8 8 7.0 1 7.5 2 1,9 6 6,8 8 8.7 0 二至三年的 4,0 9 1,3 9 7.8 6 1.4 5 1,2 2 7,4 1 9.3 6 7,4 7 6,7 1 5.0 8 2.8 6 2,

223、2 4 3,0 1 5.5 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第90页 三年以上的 2,7 4 9,7 4 0.9 4 0.9 7 1,3 7 4,8 7 0.4 7 1,1 5 4,8 0 3.1 4 0.4 4 5 7 7,4 0 1.5 7 合 计 2 8 2,4 4 2,5 1 1.6 6 1 0 0 7,5 1 4,8 9 4.8 6 2 6 1,5 9 6,2 7 0.5 9 1 0 0 6,1 0 1,4 2 4.6 6 6.1.2本公司对期末的应收账款除应收关联方单位款项不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度未发生全额计提坏账准备的情形 6.1.3 本公

224、司本年度未核销应收账款 6.1.4本公司期末应收账款主要欠款单位欠款金额为2 4 5,6 2 6,3 3 2.8 1 元占应收账款总额 8 6.9 6%明细情况如下 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因 备 注 西飞集团公司 1 9 3,6 5 9,0 4 3.8 2 1 年以内 欠货款 关联方 西沃客车公司 2 1,9 4 6,8 8 0.2 7 1 年以内 欠货款 关联方 长岭集团股份公司 1 7,9 6 5,7 2 5.2 8 1 年以内 欠货款 中国雪柜实业有限公司 7,2 2 5,4 6 5.3 7 1 年以内 欠货款 国营新联机械厂 4,8 2 9,2 1 8.0 7 1-2

225、 年 欠货款 6.1.5 持本公司 5%含 5%以上股份的主要股东单位欠款 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 备 注 西飞集团公司 1 9 3,6 5 9,0 4 3.8 2 1 7 8,1 6 9,3 5 9.5 3 货 款 6.1.6 本公司对期末应收国贸大厦有限公司的款项2,7 4 9,7 4 0.9 4 元按5 0%计提了坏账准备此笔款项是本公司销售的用于国贸大厦有限公司装饰工程的产品因工程质量问题双方产生争议目前正在协商之中 6.2 其他应收款 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日其他应收账款的净额为 1 7,0 9 6,3 2 6.6 6 元 6.2.1 账龄分

226、析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例%坏账准备 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第91页 一年以内的 1 6,9 9 4,6 8 4.9 4 9 3.5 4 6 1 8,2 0 4.5 9 2 9,1 2 6,7 5 5.4 8 9 5.15 6 0 5,6 4 7.4 0 一至二年的 1 2 6,3 1 3.1 9 0.6 9 1 2,6 3 1.3 2 1 3 3,4 4 1.1 4 0.4 4 1 3,3 4 4.1 1 二至三年的 4 1 3,0 0 5.3 0 2.2 7 1 2 3,9 0 1.5 9 1,2 9 9,1 3

227、 5.3 9 4.2 4 3 8 9,7 4 0.6 2 三年以上的 6 3 4,1 2 1.4 6 3.5 0 3 1 7,0 6 0.7 3 5 2,0 7 0.6 8 0.1 7 2 6,0 3 5.3 4 合 计 1 8,1 6 8,1 2 4.8 9 1 0 0 1,0 7 1,7 9 8.2 3 3 0,6 1 1,4 0 2.6 9 1 0 0 1,0 3 4,7 6 7.4 7 6.2.2 其他应收款中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 6.2.3本公司对期末的其他应收款除备用金等不计提坏账准备外均计提了坏账准备本年度未发生全额计提坏账准备的情形 6.2.4 本公司

228、本年度未核销其他应收款 6.3 长期股权投资 本公司 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日长期股权投资的净额为2 6 2,4 5 3,8 7 5.8 7 元 6.3.1 分类列示 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 对子公司投资 1 4 4,6 9 5,3 0 5.2 6 3,5 2 5,6 2 0.2 7 1,3 8 4,2 0 6.9 8 1 4 6,8 3 6,7 1 8.5 5 对合营企业投资 对联营企业投资 1 0 8,4 2 7,1 5 7.3 2 2,8 1 0,0 0 0.0 0 1 0 5,6 1 7,1 5 7.3 2 其他长期股权投资 1 0,0 0

229、 0,0 0 0.0 0 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 合 计 1 5 4,6 9 5,3 0 5.2 6 1 1 1,9 5 2,7 7 7.5 9 4,1 9 4,2 0 6.9 8 2 6 2,4 5 3,8 7 5.8 7 6.3.2本期增加其他长期股权投资 1 0 8,4 2 7,1 5 7.3 2元系对西飞集团财务公司的投资 本次投资已经公司 2 0 0 1 年 2 月 2 1 日第二届董事会第四次会议及 2 0 0 0 年度股东大会决议通过中天银会计师事务所陕西分所对其进行了审验并出具了中天银陕金验字 2 0 0 1 0 0 2 号验资报告 6.3.3 其他股权投资 被

230、投资单位名称 投资起 止 期 投资金额 占被投资单位注册资本比例%减值准备 核算 方法 备注 西飞铝业公司 长期 1 3 4,4 6 0,0 0 0.0 0 6 3.4 0 权益法 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第92页 西飞集团财务公司 长期 1 0 5,0 0 0,0 0 0.0 0 3 3.3 0 权益法 国泰君安证券股份有限公司 长期 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 0.2 7 成本法 合 计 2 4 9,4 6 0,0 0 0.0 0 6.3.4 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 西飞铝业公司 西飞集团财务公司 初始投资额 1 3 4,4

231、6 0,0 0 0.0 0 1 0 5,0 0 0,0 0 0.0 0 期初余额 1 2 6,1 7 1,3 6 8.6 5 追加投资额 1 0 5,5 5 6,2 6 4.2 7 本期权益增减额 3,5 2 5,6 2 0.2 7 3,3 9 0,0 7 3.0 4 累计权益增减额 4,0 7 1,4 7 6.7 4 5 8 0,0 7 3.0 4 本期分得红利 2,8 1 0,0 0 0.0 0 期末余额 1 3 8,5 3 1,4 7 6.7 4 1 0 6,1 3 6,3 3 7.3 1 6.3.5本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中对于本公司与被投资单位在会计政策方面存在的重大差

232、异在本公司确认投资收益时未进行调整 6.3.6 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制 6.3.7 长期股权投资差额 被投资单位 初始发生额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 备注 西飞铝业 1 3,8 4 2,0 6 9.7 3 1 0 年 1,3 8 4,2 0 6.9 8 8,3 0 5,2 4 1.8 1 西飞集团财务公司-5 5 6,2 6 4.2 7 1 0 年-3 7,0 8 4.2 8 -5 1 9,1 7 9.9 9 对子公司西飞铝业长期股权投资差额 1 3,8 4 2,0 6 9.7 3元,其中 5,5 5 3,4 3 8.3 8元系本公司上市时资产评估结果本公

233、司已调账而子公司铝业公司未调账的差额8,2 8 8,6 3 1.3 5 元为本公司 1 9 9 7 年 6 月投资铝业公司 9 0,3 0 0,0 0 0.0 0 元产生的差额 对西飞集团财务公司长期股权投资差额-5 5 6,2 6 4.2 7元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额 6.4 主营业务收入 6.4.1 分项列示 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第93页 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 6 2 1,9 5 2,2 2 2.4 9 4 9 7,0 4 4,3 8 9.7 3 汽车零部件 4 3,8 7 1,9 4 4.4 8 3

234、6,3 6 4,1 1 8.9 6 V C M 板 装饰材料 5 0,2 6 4,5 2 6.9 2 3 6,7 4 4,3 0 1.9 2 合 计 7 1 6,0 8 8,6 9 3.8 9 5 7 0,1 5 2,8 1 0.6 1 6.4.2主营业务收入本年发生数比上年发生数增加1 4 5,9 3 5,8 8 3.2 8 元,增长比例为 2 5.6 0%主要是由于今年飞机零部件订货增加销售数量增加所致 6.5 主营业务成本 6.5.1 分项列示 项 目 本 期 数 上 期 数 备 注 飞机零部件 5 4 4,2 6 5,3 2 1.4 2 3 7 1,1 3 6,4 0 5.9 5 汽车

235、零部件 3 1,8 7 8,8 5 7.7 1 3 0,4 6 9,9 5 0.5 6 V C M 板 装饰材料 4 4,4 9 0,9 9 2.9 2 2 9,7 2 8,0 3 1.1 8 合 计 6 2 0,6 3 5,1 7 2.0 5 4 3 1,3 3 4,3 8 7.6 9 6.5.2 主营业务成本本年发生数比上年发生数增加1 8 9,3 0 0,7 8 4.3 6 元增长比例为 4 3.8 9%主营业务成本增涨比例大于主营业务收入增涨比例的原因主要是公司目前承担多种型号飞机零部件的生产,品种多批量小技术要求高生产周期长部分产品处于试生产生产成本高目前进行的飞机产品生产线技术改造

236、周期长尚未形成新的生产能力现有设备不匹配部分产品需向外扩散加工导致产品制造成本上升转包产品中新项目较多属小批量投产期而且加工工艺复杂因此产品生产材料消耗较高产品成本上升 6.6 投资收益 6.6.1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 其中成本法 8 0 0,0 0 0.0 0 4 8 0,0 0 0.0 0 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第94页 其中股票投资 其他股权投资 8 0 0,0 0 0.0 0 4 8 0,0 0 0.0 0 权益法 其中股票投资 其他股权投资 6,9 1 5,6 9 3.3 1 2,8 5 0,9 6 4.1 1 股权转让收益

237、 股权投资差额摊销-1,3 4 7,1 2 2.7 0 -1,3 8 4,2 0 6.9 8 其他投资收益 其中委托理财收益 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 委托贷款利息收益 其他收益 投资跌价准备 合 计 1 9,3 6 8,5 7 0.6 1 1,9 4 6,7 5 7.1 3 6.6.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 7 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 飞机零部件 4 9 7,0 4 4,3 8 9.7 3 6 2 1,9 5 2,2 2 2.4 9 3 7 1,1 3 6,4 0 5.9 5 5 4 4,

238、2 6 5,3 2 1.4 2 1 2 5,9 0 7,9 8 3.7 8 7 7,6 8 6,9 0 1.0 7 铝型材 2 2 9,5 4 1,9 7 1.5 0 2 0 5,3 2 4,0 4 3.8 4 2 0 1,2 1 2,9 5 4.3 3 1 7 8,2 8 6,5 0 5.8 3 2 8,3 2 9,0 1 7.1 7 2 7,0 3 7,5 3 8.0 1 汽车零部件 3 6,3 6 4,1 1 8.9 6 4 3,8 7 1,9 4 4.4 8 3 0,4 6 9,9 5 0.5 6 3 1,8 7 8,8 5 7.7 1 5,8 9 4,1 6 8.4 0 1 1,9

239、9 3,0 8 6.7 7 V C M 板 装饰材料 3 6,7 4 4,3 0 1.9 2 5 0,2 6 4,5 2 6.9 2 2 9,7 2 8,0 3 1.1 8 4 4,4 9 0,9 9 2.9 2 7,0 1 6,2 7 0.7 4 5,7 7 3,5 3 4.0 0 公司内行业间相互抵减 2,5 3 5,3 0 6.3 1 1,8 6 0,2 3 3.1 8 2,5 3 5,3 0 6.3 1 1,8 6 0,2 3 3.1 8 合 计 7 9 7,1 5 9,4 7 5.8 0 9 1 9,5 5 2,5 0 4.5 5 6 3 0,0 1 2,0 3 5.7 1 7 9

240、7,0 6 1,4 4 4.7 0 1 6 7,1 4 7,4 4 0.0 9 1 2 2,4 9 1,0 5 9.8 5 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第95页 8.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 西飞集团公司 西安市 工业加工 母公司 国有 杨忠 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 西飞集团公司 4 6 0,0 0 0,0 0 0 1,5 5 6,8 2 8,7 0 0 2,0 1 6,8

241、2 8,7 0 0 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额%金额 金额 金额%西飞集团公司 2 1 4,5 0 0,0 0 0 5 4.7 9 2 1 4,5 0 0,0 0 0 5 4.7 9 8.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司的关系 注册地址 法定代表人 西沃客车公司 中外合资 7 0 0 万美元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 西飞集团财务公司 有限责任公司 3 0 0 0 0 万元 同一母公司 西安市阎良区 宣志林 西飞进出口公司 国有公司 1 0 0 0 万元 同一母公

242、司 西安市阎良区 王成章 西飞装修公司 股份有限公司 6 2 3 4.4 万元 同一母公司 西安市阎良区 高大成 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行与其他业务往来企业同等对待本公司与关联企业之间不可避免的关联交易遵照公平公正的市场原则进行 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买销售及提供其他劳务服务的价格有国家定价的适用国家定价没有国家定价的按市场价格确定没有市场价格的参照实际成本加合理的费用由双方定价对于某些无法按照成本加费用的原则确定价格的特殊服务由双方协商定价按照上述原则公司在生产经营中与西飞集团公司签定了飞机零组件

243、供应协议出口航空部件销售协议综合服务协西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第96页 议等协议 1 飞机零组件供应按西飞集团公司与西飞国际关联交易若干问题的原则协议执行有国家定价及市场价价格的按国家定价及市场价价格执行无国家定价及市场价价格的按双方协议定价 2 出口航空部件销售按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司 3 综合服务-水费执行国家定价风气电等费用执行双方协商价格 4 土地使用权租赁价格由双方协商定价每年最后一个月支付清结 5 客车零件铝型材销售按市场同类价格执行 8.2.2 本公司 2 0 0 1 年及

244、 2 0 0 0 年关联方采购货物有关明细资料如下 2 0 0 1 年发生数 2 0 0 0 年月发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度购货百分比%金 额 占年度购货百分比%西飞集团公司 原材料 3 7,6 4 7,7 7 0.0 4 6.0 1 3 1,5 9 0,7 7 9.3 0 6.6 5 8.2.3 本公司 2 0 0 1 年及 2 0 0 0 年向关联方销售货物有关明细资料如下 2 0 0 1 年发生数 2 0 0 0 年发生数 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货百分比%金 额 占年度销货百分比%飞机零部件 6 2 1,9 5 2,2 2 2.4 9 6 7.6 3 4

245、 9 7,0 4 4,3 9 0.0 0 6 2.3 5 西飞集团公司 铝型材 3 1,7 1 1,8 2 6.9 5 3.4 5 汽车零部件 4 3,8 7 1,9 4 4.4 8 4.7 7 3 6,3 6 4,1 1 8.9 6 4.5 6 西沃客车公司 铝型材 6,3 7 3,3 7 9.3 3 0.6 9 西飞装修公司 铝型材 2 3,1 7 0,5 8 2.7 0 2.5 2 1 9,2 2 4,1 0 5.2 5 2.4 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第97页 8.2.4 本公司 2 0 0 1 年及 2 0 0 0 年由关联方提供综合服务有关明细资料

246、如下 关联方名称 交易内容 2 0 0 1 年 2 0 0 0 年 西飞集团公司 水电气等 3 4,6 8 4,8 2 0.5 2 3 2,0 3 0,7 2 9.7 4 8.2.5 本公司 2 0 0 1 年向关联方租赁有关明细资料如下 关联方名称 交易内容 金 额 备 注 西飞集团公司 土地 1,8 8 8,6 1 8.2 5 西飞集团公司 房屋 1,0 7 1,5 3 0.8 0 8.3 关联方应收应付款项余额 项 目 2 0 0 1 年余额 比重(%)2 0 0 0 年余额 比重(%)1.应收账款 西飞集团公司 1 9 6,1 9 5,4 4 5.7 8 6 1.4 3 1 7 8,1

247、 6 9,3 5 9.5 3 6 1.2 5 西沃客车公司 2 2,4 9 8,5 1 3.5 4 7.0 4 1 8,3 8 6,7 0 5.1 3 6.3 2 西飞装修公司 1 3,6 8 2,3 2 6.9 6 4.2 8 1 0,1 1 9,6 6 7.2 0 3.4 8 2.应收票据 西飞集团公司 1 0,0 0 0,0 0 0.0 0 5 0.5 3 8.4 关联方提供资金 西飞集团财务公司向西飞铝业发放流动资金贷款 4 0,0 0 0,0 0 0.0 0 元 8.5 关联方担保和抵押 西飞集团为西飞国际 1 9 5,0 0 0,0 0 0.0 0 元银行借款提供保证 9 或有事项

248、 本公司于 1 9 9 9 年和南京国营新联机械厂(以下称新联厂)发生业务往来 新联厂欠付本公司货款 4,8 2 9,2 1 8.0 7元人民币2 0 0 1年 3月本公司向南京市中级人民法院提出诉讼2 0 0 1 年 4 月 3 日经南京市中级人民法院2 0 0 1 宁经初字第 0 9 2 号民事判决书判令 新联厂应偿付原告西飞国际货款 4,8 2 9,2 1 8.0 7元人民币并支付相西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第98页 应利息 利息日自 2 0 0 0 年 6 月 1 日起至实际给付之日止按照中国人民银行逾期利息率计算该款于判决生效后十日内付清由于新联厂不执行生

249、效判决 我方于 2 0 0 1年 8 月申请强制执行但南京市中级人民法院随后于 2 0 0 1 年 9 月 3 日发来2 0 0 1宁执字 2 4 2 号民事裁定书裁定对其2 0 0 1 宁经初字第 0 9 2 号民事判决书终止执行我方认为此裁定于法无据已向国家最高人民法院和江苏省高级法院提出异议现江苏省高级法院已决定立卷复查 1 0 承诺事项 截止 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日公司无重大需要披露的承诺事项 1 1 资产负债表日后事项 本公司自 2 0 0 2 年 1 月 1 日起开始按照存货和固定资产准则对存货及固定资产相关的经济业务进行会计处理根据本公司的测算如果本公司自 2

250、 0 0 1年 1月 1日起执行存货和固定资产准则不会对本公司 2 0 0 1年 1 2月 3 1日的财务状况2 0 0 1 年度的经营成果产生重大影响除此之外截止报告日本公司无重大需要披露的资产负债表日后事项 1 2 债务重组事项 截止报告日公司无需要披露的债务重组事项 1 3 其他重要事项 经公司2 0 0 1 年2 月2 1 日第二届董事会第四次会议及2 0 0 0 年度股东大决议通过本公司于2 0 0 1 年4 月投资西飞集团财务公司1 0 5,0 0 0,0 0 0.0 0 元 占其股本的3 3.3%同时子公司西飞铝业增加对西飞集团财务公司投资 1 5,7 5 0,0 0 0.0 0

251、元增加后占其股本的 1 0%公司和子公司目前共拥有西飞集团财务公司 4 3.3%的股权为其第二大股东本次投资使公司涉足金融行业 截止报告日公司无需要披露的其他重要事项 1 4 附表资料 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第99页 1 4.1 报告期利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收益率%加权平均净资产收益率%全面摊薄每股收益元/股 加权平均每股收益元/股 主营业务利润 P 1 2 1,1 1 7,8 4 1.1 0 6.4 0%6.3 0%0.3 1 0.3 1 营业利润 4 0,1 8 6,0 8 1.4 8 2.1 2%2.0 9%0.1 0 0.1 0 净利润N

252、 P 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 2.4 2%2.3 8%0.1 2 0.1 2 扣除非经常性损益后的净利润 3 4,4 4 5,2 7 5.4 21.8 2%1.7 9%0.0 9 0.0 9 1 4.2 合并资产减值准备明细表 单位人民币元项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一坏账准备合计 8,5 3 7,7 4 1.6 0 1,9 2 3,5 6 9.9 7 1 0,4 6 1,3 1 1.5 7 其中应收账款 7,4 7 8,5 4 0.5 1 1,8 8 2,3 7 4.7 0 9,3 6 0,9 1 5.2 1 其他应收款 1,0 5 9,2 0 1.0

253、9 4 1,1 9 5.2 7 1,1 0 0,3 9 6.3 6 二短期投资跌价准备合计 -其中股票投资 债券投资 委托理财 三存货跌价准备合计 9 2 9,5 0 5.2 8 2,3 0 9,9 0 8.5 6 3,2 3 9,4 1 3.8 4 其中库存商品 2 1 1,7 8 4.7 5 2 1 1,7 8 4.7 5 原材料 9 2 9,5 0 5.2 8 2,0 9 8,1 2 3.8 1 3,0 2 7,6 2 9.0 9 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第100页 五固定资产减值准备合计 2,6 9

254、2,4 4 6.0 1 2,6 9 2,4 4 6.0 1 其中房屋建筑物 2 6 9,3 9 0.4 0 2 6 9,3 9 0.4 0 机器设备仪器仪表运输设备 2,4 2 3,0 5 5.6 1 2,4 2 3,0 5 5.6 1 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 第十一部分备查文件目录 一 载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 二 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会 董事

255、长杨忠 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第101页 二二年三月八日 合并资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日 流动资产 货币资金 5.1 4 1 3,7 4 4,4 4 6.7 3 8 2 1,1 5 2,4 4 3.3 7 短期投资 5.2 9 5,7 6 0,0 0 0.0 0 应收票据 5.3 1 9,7 9 0,3 1 0.0 0 1 1,6 0 4,5 2 7.8 9 应收股利 5.4 3,8 5 0,0 0 0.0 0 6 3 9

256、,5 5 9.9 0 应收利息 -应收账款 5.5 3 1 0,0 0 2,0 0 3.4 7 2 8 3,4 0 0,9 0 3.5 1 其他应收款 5.6 3 5,5 1 8,8 0 5.9 5 5 3,9 2 6,5 0 8.2 1 预付账款 5.7 8 3,1 6 2,5 0 4.8 6 3 8,4 5 0,3 2 8.8 0 应收补贴款 -存货 5.8 7 2 1,5 9 7,5 5 9.2 6 7 1 6,3 0 0,3 5 3.9 9 待摊费用 5.9 1,2 9 6,7 3 9.0 7 9 9 2,6 4 0.6 5 一年内到期的长期债权投资 -其他流动资产 -流动资产合计 1

257、,6 8 4,7 2 2,3 6 9.3 4 1,9 2 6,4 6 7,2 6 6.3 2 长期投资 长期股权投资 5.1 0 1 5 6,4 1 5,9 0 9.1 4 3 6,4 3 9,4 4 8.7 9 长期债权投资 -长期投资合计 1 5 6,4 1 5,9 0 9.1 4 3 6,4 3 9,4 4 8.7 9 固定资产 固定资产原价 5.1 1 1,1 5 4,2 9 3,9 3 7.6 4 1,0 6 8,9 0 7,0 2 3.0 1 减累计折旧 5.1 1 5 0 1,0 9 7,6 9 6.7 9 4 4 6,0 4 8,2 6 6.1 4 固定资产净值 6 5 3,1

258、 9 6,2 4 0.8 5 6 2 2,8 5 8,7 5 6.8 7 减固定资产减值准备 5.1 1 2,6 9 2,4 4 6.0 1 2,6 9 2,4 4 6.0 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第102页 固定资产净额 6 5 0,5 0 3,7 9 4.8 4 6 2 0,1 6 6,3 1 0.8 6 工程物资 -在建工程 5.1 2 8 9,2 6 5,4 7 8.1 7 1 0 0,5 4 5,5 5 1.1 8 固定资产清理 2 1 7,3 2 8.5 5 9 3,8 0 0.0 0 固定资产合计 7 3 9,9 8 6,6 0 1.5 6 7

259、2 0,8 0 5,6 6 2.0 4 -无形资产及其他资产 -无形资产 5.1 3 9,6 3 7,9 1 0.4 6 8,7 3 1,7 8 5.8 6 长期待摊费用 5.1 4 7 1 1,0 3 6.5 2 1,1 2 4,9 0 4.8 6 其他长期资产 -无形资产及其他资产合计 1 0,3 4 8,9 4 6.9 8 9,8 5 6,6 9 0.7 2 -递延税项 -递延税款借项 -资产总计 2,5 9 1,4 7 3,8 2 7.0 2 2,6 9 3,5 6 9,0 6 7.8 7 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 合并资产负债表续 编制单位西安飞机

260、国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.15 300,000,000.00 391,117,540.00 应付票据 5.16 109,058,479.02 51,816,086.65 应付账款 5.17 46,065,073.75 70,992,550.86 预收账款 5.18 15,266,260.75 10,397,718.74 应付工资 -应付福利费 2,445,814.09 626,651.04 应交税金 5.20 9,625,757.76 12,735,415.40 应付

261、股利 5.19 52,861,200.00 80,222,613.00 其他应交款 5.21 1,382,674.44 1,455,444.62 其他应付款 5.22 42,312,593.77 69,065,829.84 预提费用 5.23 30,594,059.14 18,168,683.79 预计负债 -一年内到期的长期负债 -其他流动负债 -流动负债合计 609,611,912.72 706,598,533.94 长期负债 -长期借款 -应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -其他长期负债 -长期负债合计 -递延税项 -西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第103页

262、递延税项贷项 -负债合计 609,611,912.72 706,598,533.94 -少数股东权益 89,846,882.42 87,811,148.85 -股东权益 -股本 5.24 391,500,000.00 391,500,000.00 减已归还投资 -股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 5.25 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 5.26 77,671,333.25 68,529,703.89 其中法定公益金 17,068,542.29 12,497,727.61 未分配利润 5.27 23,2

263、31,311.87 39,517,294.43 股东权益合计 1,892,015,031.88 1,899,159,385.08 负债及股东权益合计 2,591,473,827.02 2,693,569,067.87 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 合 并 利 润 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2 0 0 1 年 2 0 0 0 年 一主营业务收入 5.2 8 9 1 9,5 5 2,5 0 4.5 5 7 9 7,1 5 9,4 7 5.8 0 减主营业务成本 5.2 9 7 9 7,0 6 1,4 4 4.7 0 6

264、 3 0,0 1 2,0 3 5.7 1 主营业务税金及附加 5.3 0 1,3 7 3,2 1 8.7 5 9 9 4,7 1 1.3 5 二主营业务利润 1 2 1,1 1 7,8 4 1.1 0 1 6 6,1 5 2,7 2 8.7 4 加其他业务利润 5.3 1 2 0,8 4 0.6 2 -2,8 6 2,3 0 9.7 5 减营业费用 1 4,9 7 5,5 1 9.3 6 1 8,6 2 2,3 6 1.6 5 管理费用 4 7,7 7 5,5 6 2.3 4 4 9,5 8 6,2 2 6.9 2 财务费用 5.3 2 1 8,2 0 1,5 1 8.5 4 2 0,3 9

265、4,5 9 9.5 1 三营业利润 4 0,1 8 6,0 8 1.4 8 7 4,6 8 7,2 3 0.9 1 加投资收益 5.3 3 1 6,8 7 6,4 6 0.3 5 -1,0 0 9,5 8 7.6 6 补贴收入 -营业外收入 5.3 4 1,7 0 9,8 6 5.9 6 4 5 2,8 1 2.6 4 减营业外支出 5.3 4 1,4 5 9,4 2 9.0 4 1,1 1 6,8 0 4.3 5 四利润总额 5 7,3 1 2,9 7 8.7 5 7 3,0 1 3,6 5 1.5 4 减所得税 9,5 6 9,0 9 8.3 8 2,9 7 1,6 6 2.1 2 少数股

266、东本期损益 2,0 3 5,7 3 3.5 7 1,6 4 5,8 2 4.7 0 五净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 6 8,3 9 6,1 6 4.7 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第104页 补充资料 项 目 2 0 0 1 年 2 0 0 0 年 1 出售处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加或减少利润总额 -3 6 3,6 9 8.4 9 4 会计估计变更增加或减少利润总额 -2 0 1,4 7 1.2 0 5 债务重组损失 6 委托投资收益 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 7 支付或收取的资金占用

267、费 8 其他 2 5 0,4 3 6.9 2 -6 6 3,9 9 1.7 1 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 合并利润分配表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2 0 0 1 年 2 0 0 0 年 一净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 6 8,3 9 6,1 6 4.7 2 加年初未分配利润 3 9,5 1 7,2 9 4.4 3 5 9,6 8 0,5 5 4.4 2 其他转入 -二可供分配的利润 8 5,2 2 5,4 4 1.2 3 1 2 8,0 7 6,7 1 9.1 4 减提取法定盈余公积 4,5 7

268、 0,8 1 4.6 8 6,8 3 9,6 1 6.4 7 提取法定公益金 4,5 7 0,8 1 4.6 8 3,4 1 9,8 0 8.2 4 三可供投资者分配的利润 7 6,0 8 3,8 1 1.8 7 1 1 7,8 1 7,2 9 4.4 3 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第105页 减应付优先股股利 -提取任意盈余公积 -应付普通股股利 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0 7 8,3 0 0,0 0 0.0 0 转作股本的普通股利 -四未分配利润 2 3,2 3 1,3 1 1.8 7 3 9,5 1 7,2 9 4.4 3 法定代表人杨忠 主管会计

269、工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 合并现金流量表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 9 5 7,5 6 8,7 3 2.6 2 收到的税费返还 3 -收到的其他与经营活动有关的现金 8 -现金流入小计 9 9 5 7,5 6 8,7 3 2.6 2 购买商品接受劳务支付的现金 1 0 6 9 2,8 4 9,7 7 9.7 0 支付给职工及为职工支付的现金 1 2 1 4 6,4 2 2,4 3 4.4 2 支付的各项税费 1 3 2 9,1 2 5,5 9 7.0 9 支付的其他与

270、经营活动有关的现金 5.3 5 1 8 3 1,6 4 0,3 1 4.7 9 现金流出小计 2 0 9 0 0,0 3 8,1 2 6.0 0 经营活动产生的现金流量净额 2 1 5 7,5 3 0,6 0 6.6 2 二投资活动产生的现金流量 -收回投资所收到的现金 2 2 1 7 4,2 4 0,0 0 0.0 0 取得投资收益所收到的现金 2 3 1 4,4 3 9,5 5 9.9 0 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2 5 3 3 1,6 5 0.0 0 收到的其他与投资活动有关的现金 5.3 6 2 8 1 8,0 0 0,0 0 0.0 0 现金流入小计 2

271、9 2 0 7,0 1 1,2 0 9.9 0 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 3 0 7 6,7 4 6,8 4 1.6 2 投资所支付的现金 3 1 3 9 0,7 5 0,0 0 0.0 0 支付的其他与投资活动有关的现金 5.3 7 3 5 1 2,0 0 0,0 0 0.0 0 现金流出小计 3 6 4 7 9,4 9 6,8 4 1.6 2 投资活动产生的现金流量净额 3 7 -2 7 2,4 8 5,6 3 1.7 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第106页 三筹资活动产生的现金流量 -吸收投资所收到的现金 3 8 -借款所收到的现金 4

272、 0 4 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 4 3 -现金流入小计 4 4 4 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 偿还债务所支付的现金 4 5 5 0 1,1 1 7,5 4 0.0 0 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 4 6 9 1,3 3 5,4 3 1.5 4 支付的其他与筹资活动有关的现金 5 2 -现金流出小计 5 3 5 9 2,4 5 2,9 7 1.5 4 筹资活动产生的现金流量净额 5 4 -1 9 2,4 5 2,9 7 1.5 4 四汇率变动对现金的影响 5 5 -五现金及现金等价物净增加额 5 6 -4 0 7,4 0 7

273、,9 9 6.6 4 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 合并现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润 5 7 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 加少数股东损益 5 8 2,0 3 5,7 3 3.5 7 计提的资产减值准备 5 9 4,2 3 3,4 7 8.5 3 固定资产折旧 6 0 5 6,0 7 8,7 1 4.9 2 无形资产摊销 6 1 1 9 3,8 7 5.4 0 长期待摊费用摊销 6 2 4 1 3,8 6 8.3 4 待摊费用减少减增加

274、6 3 -3 0 4,0 9 8.4 2 预提费用增加减减少 6 4 1 2,4 2 5,3 7 5.3 5 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 6 5 1,1 2 5,0 2 0.0 9 固定资产报废损失 6 6 -财务费用 6 7 1 8,2 0 1,5 1 8.5 4 投资损失减收益 6 8 -1 6,8 7 6,4 6 0.3 5 递延税款贷项减借项 6 9 -存货的减少减增加 7 0 -7,6 0 7,1 1 3.8 3 经营性应收项目的减少减增加 7 1 -8 1,8 5 0,3 3 7.3 3 经营性应付项目的增加减减少 7 2 2 3,8 1 2,3 1 3.4 6

275、 其他 7 3 -5 9,4 2 8.4 5 经营活动产生的现金流量净额 7 4 5 7,5 3 0,6 0 6.6 2 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第107页 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:7 5 -0.0 0 债务转为资本 7 6 -一年内至期的可转换公司债券 7 7 -融资租入固定资产 7 8 -3.现金及现金等价物净增加情况:7 9 -现金的期末余额 8 0 4 1 3,7 4 4,4 4 6.7 3 减现金的期初余额 8 1 8 2 1,1 5 2,4 4 3.3 7 加现金等价物的期末余额 8 2 -减现金等价物的期初余额 8 3 -现金及现金等价物

276、净增加额 8 4 -4 0 7,4 0 7,9 9 6.6 4 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 资产负债表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 资 产 附注 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日 流动资产 货币资金 4 0 1,0 4 4,8 2 0.6 6 8 0 9,5 0 5,1 7 8.9 3 短期投资 9 5,7 6 0,0 0 0.0 0 应收票据 1 9,5 9 0,3 1 0.0 0 1 1,6 0 4,5 2 7.8 9 应收股利 4,2 6 0,4 0 6.8 2 3,3 1

277、 0,6 4 0.0 0 应收利息 -应收账款 6.1 2 7 4,9 2 7,6 1 6.8 0 2 5 5,4 9 4,8 4 5.9 3 其他应收款 6.2 1 7,0 9 6,3 2 6.6 6 2 9,5 7 6,6 3 5.2 2 预付账款 6 5,7 3 6,1 2 9.7 6 3 0,7 9 2,2 7 4.9 0 应收补贴款 -存货 6 4 1,8 3 6,6 1 1.9 4 6 3 3,8 9 5,9 2 9.5 7 待摊费用 3 8 2,1 4 4.6 1 2 6 7,4 6 3.7 1 一年内到期的长期债权投资 -其他流动资产 -流动资产合计 1,5 2 0,6 3 4

278、,3 6 7.2 5 1,7 7 4,4 4 7,4 9 6.1 5 -长期投资 -长期股权投资 6.3 2 6 2,4 5 3,8 7 5.8 7 1 5 4,6 9 5,3 0 5.2 6 长期债权投资 -长期投资合计 2 6 2,4 5 3,8 7 5.8 7 1 5 4,6 9 5,3 0 5.2 6 -固定资产 -固定资产原价 8 8 1,9 4 2,0 1 0.9 8 8 0 4,6 9 1,6 9 4.3 0 减累计折旧 4 0 4,2 1 7,8 3 0.7 7 3 6 2,4 9 6,7 0 9.9 0 固定资产净值 4 7 7,7 2 4,1 8 0.2 1 4 4 2,1

279、 9 4,9 8 4.4 0 减固定资产减值准备 2,6 9 2,4 4 6.0 1 2,6 9 2,4 4 6.0 1 固定资产净额 4 7 5,0 3 1,7 3 4.2 0 4 3 9,5 0 2,5 3 8.3 9 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第108页 工程物资 -在建工程 7 8,5 6 5,8 5 5.4 6 9 2,0 1 4,6 1 1.6 0 固定资产清理 2 1 7,3 2 8.5 5 9 3,8 0 0.0 0 固定资产合计 5 5 3,8 1 4,9 1 8.2 1 5 3 1,6 1 0,9 4 9.9 9 -无形资产及其他资产 -无形资产

280、 9,6 3 7,9 1 0.4 6 8,7 3 1,7 8 5.8 6 长期待摊费用 7 1 1,0 3 6.5 2 1,1 2 4,9 0 4.8 6 其他长期资产 -无形资产及其他资产合计 1 0,3 4 8,9 4 6.9 8 9,8 5 6,6 9 0.7 2 -递延税项 -递延税款借项 -资产总计 2,3 4 7,2 5 2,1 0 8.3 1 2,4 7 0,6 1 0,4 4 2.1 2 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 资产负债表续 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 负债及股东权益 附注 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1

281、 日 2 0 0 0 年 1 2 月 3 1 日 流动负债 短期借款 1 9 5,0 0 0,0 0 0.0 0 3 0 6,1 1 7,5 4 0.0 0 应付票据 8 9,0 5 8,4 7 9.0 2 5 1,8 1 6,0 8 6.6 5 应付账款 4 3,3 9 9,6 0 4.2 6 6 5,4 0 0,4 9 1.1 3 预收账款 9,8 4 1,1 2 8.3 8 6,0 0 6,5 2 9.5 9 应付工资 -应付福利费 2,3 4 1,0 5 7.0 1 4 5 3,5 0 0.6 3 应交税金 -7,9 5 2,0 9 8.6 5 -1,3 2 5,8 9 7.5 4 应

282、付股利 5 2,8 5 2,5 0 0.0 0 7 8,3 0 0,0 0 0.0 0 其他应交款 7 0 6,8 0 2.4 8 6 7 1,1 3 5.7 4 其他应付款 4 0,2 8 0,1 3 6.5 9 4 5,8 4 2,9 8 7.0 5 预提费用 2 9,7 0 9,4 6 7.3 4 1 8,1 6 8,6 8 3.7 9 预计负债 -一年内到期的长期负债 -其他流动负债 -流动负债合计 4 5 5,2 3 7,0 7 6.4 3 5 7 1,4 5 1,0 5 7.0 4 长期负债 -长期借款 -应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -其他长期负债 -长期负债合计 -递延

283、税项 -递延税项贷项 -负债合计 4 5 5,2 3 7,0 7 6.4 3 5 7 1,4 5 1,0 5 7.0 4 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第109页 -股东权益 -股本 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 减已归还投资 -股本净额 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 3 9 1,5 0 0,0 0 0.0 0 资本公积 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 1,3 9 9,6 1 2,3 8 6.7 6 盈余公积 7 7,6 7 1,3 3 3.2 5 6 8,5 2 9,7 0 3.8

284、 9 其中法定公益金 1 7,0 6 8,5 4 2.2 9 1 2,4 9 7,7 2 7.6 1 未分配利润 2 3,2 3 1,3 1 1.8 7 3 9,5 1 7,2 9 4.4 3 股东权益合计 1,8 9 2,0 1 5,0 3 1.8 8 1,8 9 9,1 5 9,3 8 5.0 8 负债及股东权益合计 2,3 4 7,2 5 2,1 0 8.3 1 2,4 7 0,6 1 0,4 4 2.1 2 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 利 润 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2 0 0 1 年 2 0 0 0

285、年 一主营业务收入 6.4 7 1 6,0 8 8,6 9 3.8 9 5 7 0,1 5 2,8 1 0.6 1 减主营业务成本 6.5 6 2 0,6 3 5,1 7 2.0 5 4 3 1,3 3 4,3 8 7.6 9 主营业务税金及附加 4 7 4,8 6 2.1 2 3 5 6,9 0 3.9 0 二主营业务利润 9 4,9 7 8,6 5 9.7 2 1 3 8,4 6 1,5 1 9.0 2 加其他业务利润 5 9 6,5 1 4.2 9 7 3 0,3 7 7.7 0 减营业费用 8,8 8 1,0 2 7.4 5 1 1,3 8 8,8 2 3.3 3 管理费用 4 1,0

286、 4 5,1 6 1.1 5 4 3,7 4 6,5 0 1.6 4 财务费用 1 1,1 9 1,4 5 4.5 4 1 5,0 6 1,2 1 5.4 4 三营业利润 3 4,4 5 7,5 3 0.8 7 6 8,9 9 5,3 5 6.3 1 加投资收益 6.6 1 9,3 6 8,5 7 0.6 1 1,9 4 6,7 5 7.1 3 补贴收入 -营业外收入 3 3 4,4 0 8.9 5 4 3 9,3 6 0.9 7 减营业外支出 1,4 5 0,7 1 3.3 1 5 8 9,6 6 3.1 1 四利润总额 5 2,7 0 9,7 9 7.1 2 7 0,7 9 1,8 1 1

287、.3 0 减所得税 7,0 0 1,6 5 0.3 2 2,3 9 5,6 4 6.5 8 五净利润 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 6 8,3 9 6,1 6 4.7 2 补充资料 项 目 2 0 0 1 年 2 0 0 0 年 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第110页 1 出售处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加或减少利润总额 -3 6 3,6 9 8.4 9 4 会计估计变更增加或减少利润总额 -2 0 1,4 7 1.2 0 5 债务重组损失 6 委托投资收益 1 3,0 0 0,0 0 0.0 0 7 支付或收取的

288、资金占用费 8 其他 -1,1 1 6,3 0 4.3 6 -1 5 0,3 0 2.1 4 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 利 润 分 配 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 2001 年 2000 年 一净利润 45,708,146.80 68,396,164.72 加年初未分配利润 39,517,294.43 59,680,554.42 其他转入 -二可供分配的利润 85,225,441.23 128,076,719.14 减提取法定盈余公积 4,570,814.68 6,839,616.47 提取法定公益金 4,570

289、,814.68 3,419,808.24 三可供投资者分配的利润 76,083,811.87 117,817,294.43 减应付优先股股利 -西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第111页 提取任意盈余公积 -应付普通股股利 52,852,500.00 78,300,000.00 转作股本的普通股利 -四未分配利润 23,231,311.87 39,517,294.43 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 现 金 流 量 表 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳

290、务收到的现金 1 7 3 3,4 6 3,7 0 9.9 0 收到的税费返还 3 -收到的其他与经营活动有关的现金 8 -现金流入小计 9 7 3 3,4 6 3,7 0 9.9 0 购买商品接受劳务支付的现金 1 0 5 1 4,9 9 3,2 5 9.0 6 支付给职工及为职工支付的现金 1 2 1 3 8,2 3 3,6 5 2.0 1 支付的各项税费 1 3 1 9,4 6 0,8 7 8.0 9 支付的其他与经营活动有关的现金 1 8 2 2,7 0 4,3 7 3.9 3 现金流出小计 2 0 6 9 5,3 9 2,1 6 3.0 9 经营活动产生的现金流量净额 2 1 3 8,

291、0 7 1,5 4 6.8 1 二投资活动产生的现金流量 -收回投资所收到的现金 2 2 1 7 4,2 4 0,0 0 0.0 0 取得投资收益所收到的现金 2 3 1 3,8 0 0,0 0 0.0 0 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2 5 3 2 8,6 5 0.0 0 收到的其他与投资活动有关的现金 2 8 -现金流入小计 2 9 1 8 8,3 6 8,6 5 0.0 0 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 3 0 6 6,3 7 1,5 6 0.5 4 投资所支付的现金 3 1 3 7 5,0 0 0,0 0 0.0 0 支付的其他与投资活动有关的

292、现金 3 5 -现金流出小计 3 6 4 4 1,3 7 1,5 6 0.5 4 投资活动产生的现金流量净额 3 7 -2 5 3,0 0 2,9 1 0.5 4 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第112页 三筹资活动产生的现金流量 -吸收投资所收到的现金 3 8 -借款所收到的现金 4 0 3 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 4 3 -现金流入小计 4 4 3 0 0,0 0 0,0 0 0.0 0 偿还债务所支付的现金 4 5 4 1 1,1 1 7,5 4 0.0 0 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 4 6 8 2,4 1

293、 1,4 5 4.5 4 支付的其他与筹资活动有关的现金 5 2 -现金流出小计 5 3 4 9 3,5 2 8,9 9 4.5 4 筹资活动产生的现金流量净额 5 4 -1 9 3,5 2 8,9 9 4.5 4 四汇率变动对现金的影响 5 5 -五现金及现金等价物净增加额 5 6 -4 0 8,4 6 0,3 5 8.2 7 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱 现金流量表附注 编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元 项 目 附注 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润 5 7 4 5,7 0 8,1 4 6.8 0 -加计提的资

294、产减值准备 5 8 3,5 4 8,6 2 4.7 7 固定资产折旧 5 9 4 2,7 0 1,1 2 0.8 7 无形资产摊销 6 0 1 9 3,8 7 5.4 0 长期待摊费用摊销 6 1 4 1 3,8 6 8.3 4 待摊费用减少减增加 6 4 -1 1 4,6 8 0.9 0 预提费用增加减减少 6 5 1 1,5 4 0,7 8 3.5 5 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 6 6 1,1 1 6,3 0 4.3 6 固定资产报废损失 6 7 -财务费用 6 8 1 1,1 9 1,4 5 4.5 4 投资损失减收益 6 9 -1 9,3 6 8,5 7 0.6

295、1 递延税款贷项减借项 7 0 -存货的减少减增加 7 1 -1 0,0 3 8,8 0 6.1 8 经营性应收项目的减少减增加 7 2 -6 4,2 4 4,7 8 2.5 4 经营性应付项目的增加减减少 7 3 1 5,4 8 3,6 3 6.8 6 其他 7 4 -5 9,4 2 8.4 5 经营活动产生的现金流量净额 7 5 3 8,0 7 1,5 4 6.8 1 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年度报告 第113页 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:-0.0 0 债务转为资本 7 6 -一年内至期的可转换公司债券 7 7 -融资租入固定资产 7 8 -3.现金及现金等价物净增加情况:-现金的期末余额 7 9 4 0 1,0 4 4,8 2 0.6 6 减现金的期初余额 8 0 8 0 9,5 0 5,1 7 8.9 3 加现金等价物的期末余额 8 1 -减现金等价物的期初余额 8 2 -现金及现金等价物净增加额 8 3 -4 0 8,4 6 0,3 5 8.2 7 法定代表人杨忠 主管会计工作负责人姜忠亮 会计主管人员田晓昱