1、安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 1 安徽山鹰纸业股份有限公司安徽山鹰纸业股份有限公司 600567600567 20132013 年年度报告年年度报告 安徽山鹰纸业股份有限公司 安徽省马鞍山市勤俭路 3 号 二一四年四月 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留

2、意见的审计报告。 四、 公司负责人吴明武、主管会计工作负责人吴明武及会计机构负责人（会计主管人员）孙晓民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请投资者注意投资风险。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示 . 4 第二节 公司简介 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节 董事会报告 . 9 第

3、五节 重要事项 . 22 第六节 股份变动及股东情况 . 26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 33 第八节 公司治理 . 39 第九节 内部控制 . 42 第十节 财务会计报告 . 43 第十一节 备查文件目录 . 121 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、山鹰纸业 指 安徽山鹰纸业股份有限公司 吉安集团 指 吉安集团有限公司 泰盛实业

4、指 福建泰盛实业有限公司 泰盛实业等二十九方 指 泰盛实业、 莆田市荔城区吉顺投资中心 （有限合伙） 、莆田市荔城区泰安投资中心（有限合伙） 、莆田市荔城区众诚投资中心（有限合伙） 、将乐县速丰投资中心（有限合伙） 、吴丽萍、林文新、何桂红、郑建华、林宇、李德国、黄光宪、王振阁、何旗、吴俊雄、林耀祥、林金玉、黄丽晖、陈建煌、潘金堂、姜秀梅、林金亮、林若毅、邱建新、柯文煌、连巧灵、林宗潘、李志杰、胡娟 山鹰集团 指 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 Cycle Link USA Inc 指 Cycle Link（美国） 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元

5、指 人民币元 二、二、 重大风险提示重大风险提示 公司有关风险提示， 详见第四节 董事会报告中的 “董事会关于公司未来发展的讨论与分析” 。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 安徽山鹰纸业股份有限公司 公司的中文名称简称 山鹰纸业 公司的外文名称 ANHUI SHANYING PAPER INDUSTRY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SHANYING PAPER 公司的法定代表人 吴明武 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 洪少杰 联系地址 安徽省马鞍山市勤俭路 3

6、 号证券部 电话 传真 电子信箱 三、三、 基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 安徽省马鞍山市勤俭路 3 号 公司注册地址的邮政编码 243021 公司办公地址 安徽省马鞍山市勤俭路 3 号 公司办公地址的邮政编码 243021 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票

7、代码 A 股 上海证券交易所 山鹰纸业 600567 六、六、 公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 6 注册登记日期 2013 年 12 月 4 日 注册登记地点 马鞍山市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 340000000014295（1-1） 税务登记号码 340502150523317 组织机构代码 15052331-7 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告中的公司基本情况。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。 (四

8、) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2013 年公司以非公开发行股份方式向泰盛实业等二十九方购买其拥有吉安集团 99.85%股份，同时泰盛实业以 2.62 亿现金协议收购山鹰集团持有的本公司 118,980,834 股存量股份。上述股权登记、过户完成后，泰盛实业持有公司股份 1,273,994,850 股而成为公司控股股东，公司控股股东也相应由山鹰集团变更为泰盛实业。 七、七、 其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼 签字会计师姓名 沃巍勇 黄加才 报告期内履行持续

9、督导职责的财务顾问 名称 华林证券有限责任公司 办公地址 深圳市福田区民田路 178 号华融大厦 签字的财务顾问主办人姓名 李军、钱昆 持续督导的期间 2013 年 7 月 18 日-2016 年 12 月31 日 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%) 2011 年 营业收入 6,578,060,453.05 4,16

10、8,217,799.97 57.81 4,184,070,033.09 归属于上市公司股东的净利润 207,871,415.84 60,363,135.84 244.37 129,191,280.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 105,080,257.08 104,972,394.44 0.10 99,053,549.05 经营活动产生的现金流量净额 860,374,916.58 -70,004,749.76 不适用 241,578,609.11 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 5,889,288,0

11、37.58 1,701,736,923.02 246.08 1,640,979,860.05 总资产 18,150,054,462.29 8,953,117,650.64 102.72 6,997,377,932.51 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%) 2011 年 基本每股收益（元股） 0.09 0.04 125 0.08 稀释每股收益（元股） 0.09 0.04 125 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.05 0.07 -28.57 0.06 加权平均净资产收益率（%） 6.60 3.61 增加 2.99 个百分

12、点 8.19 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.34 6.28 减少 2.94 个百分点 6.28 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 -173,649.04 147,284.88 88,371.04 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 24,199,462.75 28,514,864.88 38,592,743.83 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

13、被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 41,182,682.91 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 8 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -114,515,082.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -7,043,525.50 -1,654,390.91 -5,295,703.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,717,932.73 -514,303.00 -3,203,503.39 其他符合非经常性损益

14、定义的损益项目 2,304,226.73 263,181.48 少数股东权益影响额 -770,776.93 65,389.39 -44,176.65 所得税影响额 -31,625,194.89 43,083,797.29 合计 102,791,158.76 -44,609,258.60 30,137,731.22 三、三、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 衍生金融负债 2,057,823.04 7,623,351.04 5,565,528 -5,565,528 合计 2,057,823.04 7

15、,623,351.04 5,565,528 -5,565,528 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年世界经济正在深度调整、 缓慢复苏， 我国经济呈现稳中有进、 稳中向好的发展态势。随着市场需求的企稳复苏和产业结构的转型升级，我国造纸行业的整体将步入复苏阶段。2013年造纸行业整体产销基本平衡，淘汰落后产能力度加大，行业集中度有所加强，市场竞争进一步加剧，全年造纸产品价格保持稳定，行业利润率水平整体较低。 2013 年是公司发展过程中的

16、重要一年，在这一年中公司完成了与同行业公司吉安集团的兼并重组， 实现了生产规模的迅速扩张。2013 年度公司生产经营总体保持稳定， 实现了产销平衡。通过优化产品结构，发挥了两家公司的协同效应，从而大幅提升了本公司的综合竞争力。随着公司重组后的顺利整合，各项制度的完善，公司的经营业绩未来将更上一个新的台阶。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 6,578,060,453.05 4,168,217,799.97 57.81 营业成本 5,468,648,665.26 3,427,582,375

17、.38 59.55 销售费用 282,581,692.70 179,728,333.23 57.23 管理费用 294,013,519.16 169,028,283.58 73.94 财务费用 361,819,178.65 251,976,854.95 43.59 经营活动产生的现金流量净额 860,374,916.58 -70,004,749.76 投资活动产生的现金流量净额 243,825,667.51 -817,645,071.87 筹资活动产生的现金流量净额 -466,870,482.18 722,354,559.59 研发支出 233,412,278.95 98,967,375.65

18、 135.85 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 公司本期实现营业收 657,806.05 万元，比上年同期增长 57.81%，主要是因为 2013 年 7 月公司并购成功使得公司规模增大。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司业务主要分造纸包装和商品流通板块， 其中造纸包装主营业务收入为 588,573.91 万元，占公司主营业务收入的 91.71%，商品流通主营业务收入为 52,227.48 万元，占公司主营业务收入的 8.14%。 (3) 主要销售客户的情况 公司前五名销售客户销售金额合计为 41,175.87 万元，占公司全部营业收入的 6.26%。 3

19、、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 10 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 造纸包装 直接材料 4,311,832,165.19 88.93 2,422,271,437.92 90.17 78.01 造纸包装 直接人工 91,954,877.94 1.90 27,757,090.05 1.03 231.28 造纸包装 制造费用 444,584,253.77 9.17 236,456,174.17 8.80 88.02 造纸包装 合计

20、4,848,371,296.90 100.00 2,686,484,702.14 100.00 80.47 直接材料：并购规模增大 直接人工：并购规模增大 制造费用：并购规模增大 合计：并购规模增大 (2)主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商采购金额合计为 62,353.41 万元，占公司全部营业成本的11.40%。 4、 费用 本报告期销售费用 28,258.17 万元，占营业收入比 4.30%，管理费用 29,401.35 万元，占营业收入比 4.470%，财务费用 36181.92 万元，占营业收入比 5.50%。 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支

21、出 233,412,278.95 研发支出合计 233,412,278.95 研发支出总额占净资产比例（%） 3.94 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.55 6、 现金流 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 86037.49 万元，投资活动产生的现金流量净额为24382.57 万元，筹资活动产生的现金流量净额为-46687.05 万元，现金及现金等价物净增加额为64720.35 万元，与上年相比均有较大变动，主要是并购成功后规模增大。 7、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 项项 目目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动幅度变动幅度（%） 变动原因说明变

22、动原因说明 营业总收入 6,578,060,453.05 4,168,217,799.97 57.81 并购规模增大 营业成本 5,468,648,665.26 3,427,582,375.38 59.55 并购规模增大 销售费用 282,581,692.70 179,728,333.23 57.23 并购规模增大 管理费用 294,013,519.16 169,028,283.58 73.94 并购规模增大 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 11 财务费用 361,819,178.65 251,976,854.95 43.59 并购规模增大 营业外收入 170,457,814.

23、43 49,852,816.89 241.92 主要系 Cycle Link(美国)上期诉讼事项在本期已经和解，营业外收入相应增加所致。 营业外支出 11,992,225.23 119,812,033.77 -89.99 主要系 Cycle Link(美国)上期发生的诉讼赔偿事项所致。 所得税费用 96,290,051.04 -11,072,461.33 969.64 主要系吉安集团本期产生的所得税费用增加所致。 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内， 公司于 2013 年 4 月 25 日由中国银行股份有限公司作为主承销商发行了 2013 年度第一期短期融资券

24、，发行总额 3 亿元。 报告期内公司完成重大资产重组事宜，公司重大资产重组经过公司董事会、股东大会的审议并取得国务院国资委、商务部、证监会等相关部门的批复、核准。公司于 2013 年 7 月完成吉安集团 99.85%股权过户手续，2013 年 8 月向泰盛实业等二十九方发行 1,590,716,423 股股份，重大资产重组相关资产过户全部完成。2013 年 11 月，公司完成重大资产重组相关的配套融资事宜，向东吴证券股份有限公司、嘉实资本管理有限公司、财通基金管理有限公司及民生加银基金管理有限公司共发行 590,206,200 股，募集资金净额为 968,140,429.32 元。 (3) 发

25、展战略和经营计划进展说明 报告期内，公司因重大资产重组发生了重大变化，公司生产规模迅速扩大，公司造纸生产能力将从 90 万吨提升至 225 万吨，纸箱生产能力将从 6 亿平方米提升至 10 亿平方米，产品市场占有率将大幅提高。 年初制订的 2013 年度经营目标，因公司发生重大资产重组规模大幅增长。公司超额完成全年目标，具体为计划完成造纸产量 105 万吨，实际完成造纸产量 243 万吨，计划完成瓦楞箱板纸箱产量 5.2 亿平方米，实际完成瓦楞箱板纸箱产量 8 亿平方米，计划实现营业收入 42 亿元，全年实现营业收入 65.78 亿元（合并报表口径） 。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析

26、1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减（%） 造纸包装 5,885,739,149.96 4,848,371,296.90 17.63 74.36 80.47 减少 2.79 个百分点 商品流通 522,274,853.12 495,118,050.53 5.20 -24.76 -24.62 减少 0.16 个百分点 其 他 9,727,096.59 6,874,435.62 29.33 448.65 364.09 增加 12.88 个百分点 主营

27、业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减（%） 箱 板 原 纸5,597,025,654.74 4,598,082,787.30 17.85 99.61 104.58 减少 2.00 个百分点 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 12 及制品 文化纸 4,211,220.76 3,609,341.55 14.29 新闻纸 284,502,274.46 246,679,168.05 13.29 废 纸 522,274,853.12 495,118,050.53 5.20 -24.76 -24.62 减

28、少 0.16 个百分点 其 他 9,727,096.59 6,874,435.62 29.33 448.65 364.09 增加 12.88 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 华 东 4,995,256,615.39 48.51 东 北 108,843,980.73 79.63 华 北 260,604,406.48 128.62 华 南 325,852,968.92 18.04 华 中 548,284,491.56 271.18 西 北 27,949,944.03 127.97 西 南 68,575,512.37 244.39

29、境 外 82,373,180.19 6.38 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 货币资金 2,563,561,296.57 14.12 937,959,988.02 10.48 173.31 应收票据 1,641,385,832.19 9.04 642,470,300.41 7.18 155.48 应收账款 1,165,193,018.78 6.42 587,176,017.40 6.56 98.44 预付款项 49,236,18

30、2.08 0.27 19,302,285.35 0.22 155.08 应收利息 17,484,633.55 0.10 9,286,797.74 0.10 88.27 其他应收款 89,936,402.29 0.50 55,470,269.13 0.62 62.13 存货 1,725,084,319.70 9.50 1,284,442,601.08 14.35 34.31 长期股权投资 7,668,000.00 0.04 0 投资性房地产 59,306,514.74 0.33 0 固定资产 7,249,731,253.02 39.94 4,461,600,841.21 49.83 62.49

31、在建工程 2,147,218,310.44 11.83 74,170,476.38 0.83 2,794.98 工程物资 44,589,443.10 0.25 0 无形资产 931,908,232.12 5.13 424,230,098.40 4.74 119.67 长期待摊费用 13,006,680.76 0.07 2,295,340.46 0.03 466.66 其他非流动资产 170,472,568.12 0.94 118,291,556.54 1.32 44.11 短期借款 6,065,090,752.64 33.42 4,070,191,564.95 45.46 49.01 交易性金

32、融负债 7,623,351.04 0.04 2,057,823.04 0.02 270.46 应付账款 1,348,429,176.64 7.43 840,219,738.19 9.38 60.49 预收款项 49,196,226.90 0.27 17,015,671.81 0.19 189.12 应付职工薪酬 67,788,184.85 0.37 34,981,903.95 0.39 93.78 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 13 应交税费 68,044,309.00 0.37 23,672,563.83 0.26 187.44 应付利息 85,141,320.22 0.4

33、7 24,977,910.93 0.28 240.87 其他应付款 85,840,785.95 0.47 36,726,354.88 0.41 133.73 一年内到期的非流动负债 904,231,249.70 4.98 356,171,177.50 3.98 153.88 其他流动负债 300,000,000.00 1.65 0 长期借款 2,103,141,116.15 11.59 1,204,227,327.73 13.45 74.65 应付债券 791,643,092.17 4.36 0 预计负债 0 114,055,991.60 1.27 -100.00 递延所得税负债 24,885

34、,766.43 0.14 0 其他非流动负债 54,188,220.46 0.30 24,439,120.17 0.27 121.73 实收资本 2,456,703,784.00 13.54 934,630,000.00 10.44 162.85 资本公积 3,094,190,634.81 17.05 636,053,825.54 7.10 386.47 货币资金：除本期并购，合并范围改变，规模增大原因外，公司本期定向发行股份购买资产并募集配套资金到位。 应收票据：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 应收账款：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 预付款项：主要系本期并购，合并范围改变，

35、规模增大 应收利息：主要系吉安集团本期存放银行的融资保证金增加，相应期末的应收利息增加。 其他应收款：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 存货：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 长期股权投资：对安徽徽商银行的投资 投资性房地产：主要系房屋对外出租 固定资产：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 在建工程：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 工程物资：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 无形资产：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 长期待摊费用：主要系吉安集团期末大型生产设备组件支出增加所致 其他非流动资产：主要系吉安集团本期预付设备款增加所致。 短期借款：主要系本期并购

36、，合并范围改变，规模增大 交易性金融负债：主要系吉安集团及 Cycle Link(美国)期末远期外汇合约公允价值变动所致。 应付账款：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 预收款项：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 应付职工薪酬：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 应交税费：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 应付利息：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 其他应付款：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 一年内到期的非流动负债：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 其他流动负债：主要系短期融资券 长期借款：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 应付债券：主要系本期并购

37、，合并范围改变，规模增大 预计负债：主要系 Cycle Link(美国)上期诉讼事项产生的预计负债本期转回所致。 递延所得税负债：主要系吉安集团本期长期资产包含的未实现损益调减应纳税所得税额产生的应纳税暂时性差异增加所致。 其他非流动负债：主要系本期并购，合并范围改变，规模增大 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 14 实收资本：主要系公司本期定向发行股份购买资产并募集配套资金所致。 资本公积：主要系公司本期定向发行股份购买资产并募集配套资金所致。 (四) 核心竞争力分析 1、生产规模优势 本公司与吉安集团并购重组后，规模优势更加明显。本公司造纸生产能力将从 90 万吨提升至 22

38、5 万吨，纸箱生产能力将从 6 亿平方米提升至 10 亿平方米。而造纸行业是一个典型的规模效益明显的行业，随着产能的大幅释放，有助于降低单位成本，从而提高本公司的经营业绩。同时，本公司造纸生产基地增加浙江省海盐县，公司将由区域性企业变为跨地区的全国性造纸企业，进一步拓宽了产品辐射面，提高了产品市场占有率。 2、产业链一体化优势 公司是目前国内少数拥有废纸收购渠道、包装原纸生产、纸板、纸箱生产的企业之一，较为完整的产业链可以使公司具有较强的成本控制能力。公司产业上端有国内外废纸收购网络，稳定的采购渠道，能避免原材料短缺风险，有效应对原材料价格波动，并能充分保障废纸品质，保障生产的成品纸质量。公司

39、产业下端在全国各地布局纸箱厂，能更好的贴近客户，满足客户的不同需求。产业链一体化使公司能更及时、准确的掌握废纸和原纸的市场价格信息，有利于公司适时调整原材料和产品的定价策略，从而控制生产成本。 3、设备及技术优势 公司是国家高新技术企业，具备一流的技术装备和完善的配套设施。公司建有省级企业技术中心及博士后科研工作站，有较强的科研实力和持续创新能力。公司引进了国外一流造纸设备和技术，机器设备自动化程度高，吨纸平均综合能耗、平均取水量较低，产品质量稳定性居行业前列，核心技术达到国际先进水平。 4、资源综合利用和环保优势 公司坚持走循环经济的可持续发展道路，以资源综合利用和环保投入为手段达到了节能减

40、排和清洁生产。公司大力投资自建污水处理系统，引进先进设备和技术，实现厂区废水治理设施全面整合升级。通过深度处理中水回用项目的实施，公司外排水各项指标均达到国内国际行业先进水平。通过沼气掺烧技改项目的完成，充分利用了污水处理过程中产生的沼气。因此，公司在增产增效减污的基础上促进资源利用效应的最大化，实现了经济与环保双赢发展。 5、区位优势 公司产品辐射中国经济最为发达的长三角地区。该区域制造业密集并具有旺盛的需求，为我国主要的制造业基地和出口基地。公司销售半径正好覆盖上海、浙江、江苏、安徽等地区，区域内箱板纸、瓦楞原纸的需求量旺盛，且废纸产生量大，也是良好的原料市场。另外，公司纸箱业务分别布局于

41、全国几大经济圈，毗邻国内各大重要客户，便于公司为客户提供一体化的包装服务，有利于客户的开拓和保持客户的稳定性。 6、品牌优势 公司山鹰商标为中国驰名商标，山鹰牌箱板纸、瓦楞原纸、纸箱被评为中国著名品牌，公司产品为安徽省名牌产品。吉安集团注册了相应的品牌，该品牌在长三角地区有较高知名度。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司因重大资产重组收购吉安集团股权使得子公司数量增加至 29 家。从母公司角度看，新增了以吉安集团为控股主体的 20 家子公司，子公司经营范围包括废纸贸易、造纸、包装印刷以及物流等行业。 (1) 持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投持有数量

42、占该公期末账面报告期报告期会计核股安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 15 资金额（元） （股） 司股权比例 （%） 价值 （元） 损益（元） 所有者权益变动（元） 算科目 份来源 徽商银行股份有限公司 11,287,500 0.10 7,668,000 长 期 股权投资 购买 合计 11,287,500 / 7,668,000 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财产品情况 单位：元 币种：人民币 合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 预计收益 实际收回本金金额 实际获得收益 是

43、否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 资金来源并说明是否为募集资金 中国银行海盐县支行 中 行期 限可 变理 财投资 5,960,000.00 2012 年 4月 13 日 2013 年4 月 12日 浮 动利率 234,824.00 5,960,000.00 245,984.71 是 0 否 否 自有资金，非募集资金 9,250,000.00 2012 年 4月 27 日 2013 年4 月 26日 浮 动利率 356,125.00 9,250,000.00 349,573.97 是 0 否 否 7,820,000.00 2012 年 2月 10 日 2013 年2 月

44、8日 浮 动利率 308,108.00 7,820,000.00 311,086.03 是 0 否 否 南洋银行杭州分行 南 洋汇 益达1号 28,500,000.00 2013 年 1月 9 日 2013 年9 月 9日 浮 动利率 970,900.00 28,500,000.00 958,787.50 是 0 否 否 20,000,000.00 2012 年 9月 17 日 2013 年3 月 18日 浮 动利率 444,888.89 20,000,000.00 438,794.52 是 0 否 否 19,000,000.00 2013 年 3月 8 日 2014 年3 月 8日 浮 动利

45、率 755,144.44 是 0 否 否 16,000,000.00 2013 年 3月 8 日 2014 年3 月 8日 浮 动利率 635,911.11 是 0 否 否 合计 / 106,530,000.00 / / / 3,705,901.44 71,530,000.00 2,304,226.73 / / / / 为全资子公司吉安集团与银行签署的理财产品。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉 Currency 自有 Cathay 尚未交割远期外1 年

46、内 Foreign -2,363,946.16 亏损 否 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 16 and Community investment Bank 汇交易 6 笔 Exchange Products and Services 尚未交割远期外汇交易 6 笔 1 年内 -793,027.01 亏损 否 尚未交割远期外汇交易 4 笔 1 年内 -955,084.26 亏损 否 尚未交割远期外汇交易 2 笔 1 年内 -560,709.33 亏损 否 East West Bank 尚未交割远期外汇交易 3 笔 1 年内 -1,729,647.85 亏损 否 尚未交割远期外汇交易

47、 5 笔 1 年内 -251,933.18 亏损 否 尚未交割远期外汇交易 4 笔 1 年内 -758,495.82 亏损 否 尚未交割远期外汇交易 2 笔 1 年内 -210,507.43 亏损 否 为公司全资子公司 Cycle Link（美国）因海外（荷兰、英国、日本、澳大利亚）采购用汇需求用锁定远期外汇汇率的方式与 Cathay Bank（国泰银行）和 East West Bank（华美银行）签订的远期外汇合约，截至 2013 年 12 月 31 日，尚未履行完毕的外汇合约合计金额为 71,900.00 万日元、1,022.98 万欧元、1,090.00 万英磅、1,987.31 万澳元

48、。上述预计收益已按照 2013 年 12 月 31日的汇率折算成人民币。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2011 非公开发行 102,498.00 34,517.86 66,182.26 38,401.24 尚未使用募集资金用于年产 45 万吨造纸项目，资金存放于募集资金专户。 2013 非公开发行 96,814.04 96,814.04 96,814.04 0 合计 / 199,312.04 131,331.9

49、0 162,996.30 38,401.24 / 尚末使用募集资金 38,401.24 万元中含利息收入减去汇款手续费支出的余额 2,085.50 万元。 详见公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据公司 2013 年 12 月 18 日的第五届董事会第十八次会议通过的 关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案 ，在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)募集资金投资项目中的的应付工程款、设备购置款及材料采购款，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户补充流动资金。 (2) 募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承

50、诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金实际累计投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 年产45万吨造纸项目 否 102,498.00 34,517.86 66,182.26 否 在建 无 见说明 不适用 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 17 为吉安集团补充流动资金 否 96,814.04 96,814.04 96,814.04 是 完成 不 适用 不适用 不适用 合计 / 199,312.04 131,331.90 162,996.30 /

51、/ / / / / 未达到计划进度和收益说明： 由于国家电网的 220 千伏和 110 千伏高压线廊以及 10 千伏城市供电线路跨越覆盖年产 45 万吨造纸项目用地，高压线廊和城市供电线路的停电、迁移工作涉及面广，协调难度大，且相关的土地拆迁工作推进缓慢，导致该项目开工工期延误，未能按照原计划进度施工，项目投资进度也相应放缓。 公司已就募集资金投资进度调整事项履行了必要的决策程序，并已经公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议及 2012 年度股东大会审议通过，独立董事对此发表了独立意见，持续督导机构也出具了专项核查意见。 4、 主要子公司、参股公司分析 子公司全称子公司全称 注册资

52、本注册资本 （万元）（万元） 经营范围经营范围 总资产总资产 （元）（元） 净资产净资产 （元）（元） 净利润净利润 （元）（元） 吉安集团有限公司 100,000 原纸生产 9,376,943,295.21 2,961,275,572.68 283,727,702.98 浙江泰兴纸业有限公司 600 废纸购销 57,910,767.88 6,781,554.88 434,983.31 福建省莆田市阳光纸业有限公司 1,000 废纸购销 61,977,110.40 12,501,791.58 857,199.06 Cycle Link (U.S.A) Inc. 6,037.68 废纸购销 72

53、9,036,786.78 43,268,145.33 53,123,201.60 祥恒(天津)包装有限公司 14,000 纸制品加工 252,618,525.21 103,094,212.38 -24,505,166.89 祥恒(莆田)包装有限公司 6,000 纸制品加工 308,803,012.44 70,776,801.41 22,422,105.36 浙江祥恒包装有限公司 6,000 纸制品加工 254,534,337.23 117,922,443.43 11,654,291.50 合肥祥恒包装有限公司 6,000 纸制品加工 200,009,425.32 39,810,031.03 -

54、15,280,948.05 武汉祥恒包装有限公司 6,000 纸制品加工 134,912,263.65 56,658,665.89 -15,177,517.90 祥恒(厦门)包装有限公司 10,000 纸制品加工 63,610,879.92 55,875,656.12 -3,988,561.11 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 244 废纸购销 248,608,901.05 6,424,426.04 -4,524,643.42 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 13,500 原纸生产 291,496,108.77 179,346,816.90 60,961,041.71 马鞍山山鹰纸箱纸品有限公

55、司 6,000 纸制品加工 215,499,364.15 67,171,083.04 3,965,488.97 常州山鹰纸业纸品有限公司 1,500 纸制品加工 76,127,252.42 15,628,257.72 -2,284,786.33 扬州山鹰纸业包装有限公司 7,000 纸制品加工 207,284,929.49 81,863,486.84 4,862,021.99 苏州山鹰纸业纸品有限公司 6,000 纸制品加工 114,135,280.63 65,341,465.37 5,579,903.72 杭州山鹰纸业纸品有限公司 5,500 纸制品加工 120,899,278.85 45,

56、243,625.07 3,096,099.95 嘉善山鹰纸业纸品有限公司 6,000 纸制品加工 195,218,950.38 39,664,831.01 6,250,881.86 马鞍山天顺港口有限责任公司 10,000 物流服务 169,869,433.16 98,343,226.47 1,193,961.10 5、 非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况 污泥焚烧综合利用项目 43,764.00 已投产 4,170.05 35,453.62 732.96 80 万吨造纸（35 万吨部分） 145,481.

57、00 在建 45,803.09 98,119.12 合计 189,245.00 / / （1）污泥焚烧综合利用项目：计划总投资 43,764 万元，截止 2013 年 12 月 31 日，该项目已累计投入资金 35,453.62 万元。项目建设规模为两台 180T/H 循环流化床锅炉、一台 60MW 汽轮发电机组。该项目目前已正式投产。 （2）80 万吨造纸（35 万吨部分）项目：计划总投资 100,267 万元（含税金额，不含税金额为 89297 万元） ，经第五届董事会第十九次会议决议，对该项目追加投资 56184 万元，将本项安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 18 目总投资

58、额由 89297 万元调整为 145481 万元（不含可抵扣增值税） 。截止 2013 年 12 月 31 日，已累计投入 98,119.12 万元，主要是支付的土地款、项目主体设备款、安装工程施工款及土建施工工程款。该项目预计 2014 年下半年投产。 二、二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、行业竞争格局 本公司及其子公司主要从事箱板纸、瓦楞原纸的生产并向下延伸至瓦楞纸板及纸箱业务，公司所属行业为造纸及纸制品行业，该行业是一个市场化程度高、行业集中度低、竞争充分的行业。随着包装纸板及瓦楞纸箱市场的稳步增长，一方面吸引

59、了更多有实力的新企业进入，另一方面已有的大型企业也纷纷通过拓展新的生产基地，增加生产线快速扩大产能。造纸及纸制品行业是个规模优势明显的行业，达到上规模的产能，引进先进的生产设备，掌控上游原材料渠道以及有能力提供上下游一体化解决方案的大型造纸企业更具有竞争优势。 2013 年公司与吉安集团顺利完成了兼并重组，从而使公司迈上了一个新的发展阶段。通过与吉安集团的强强联合，公司扬长避短，完善原材料废纸收购网络建设布局，大幅增加了原纸生产能力，扩张了纸箱加工能力。目前本公司已建立了较为完善的国内外废纸回收网络以确保原材料的稳定供应，并自备热电厂、货运、污水处理系统等一系列配套设施体系，为公司的进一步持续

60、发展奠定了良好基础。 2、行业发展趋势 未来几年我国造纸行业将继续处于战略调整期，纸及纸板的市场需求总体还将保持稳定增长，但增速将放缓。整个行业将通过实施横向联合和企业退出机制，淘汰落后产能，关停不能达标排放的小企业，改变企业数量多、规模小、布局分散的局面，技术设备落后的小企业将快速的淘汰出局。行业整合速度加快，兼具成本优势、规模优势及产品优势的大型企业特别是上市造纸公司将充分受益行业的集约式发展。通过这轮行业的充分洗牌，行业产品升级换代速度更快，我国造纸行业将更具有竞争力。 (二) 公司发展战略 公司明确以继续利用废纸发展高档包装纸板和新闻纸、文化纸等品种，并向上下游产业链延伸，增强企业在同

61、行业中的竞争能力为方向，坚持发展循环经济，发展生态纸业，加强环境治理，进一步实现清洁生产，走可持续发展道路，把公司建设成为现代化高效环保型造纸企业。 2014 年度公司将通过横向和纵向的整合推进目标实现。即通过创一流管理，树行业标杆组建专业化的事业部，更加有效的发挥集中的采购优势、生产优势和销售优势，进行产业链的纵向整合；推动内部管理标准化、规范化，通过规模化的内部比较优势，提高效率，降低成本，优化管理，进行产业链的横向管理。 (三) 经营计划 公司 2014 年总体经营目标为：计划完成造纸产量 260 万吨；计划完成瓦楞箱板纸箱产量9.69 亿平方米； 计划实现营业收入 97.66 亿元以上

62、， 三项费用总额控制在 13.69 亿元以内， 其中：营业费用 4.29 亿元、管理费用 4.49 亿元、财务费用 4.91 亿元。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司 2011 年非公开发行股票募集资金全部用于年产 45 万吨造纸项目建设，募集资金不能满足项目投资需要的部分将由公司自筹资金解决。 公司非募集资金项目年产 35 万吨造纸项目经公司第五届董事会第十九次会议审议通过追加投资 56184 万元，项目资金来源于公司自有资金和银行贷款。 2014 年公司将根据业务发展需要和在建投资项目需要，通过多种渠道筹集资金满足公司发安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年

63、年度报告 19 展需求。 (五) 可能面对的风险 1、宏观经济波动风险 本公司所属的造纸及纸制品行业与宏观经济发展息息相关，受国内外宏观经济波动影响较大。虽然国内外经济出现了企稳复苏的迹象，但仍存在较大的不确定性，若未来经济景气度持续低迷甚至下滑，将影响造纸及纸制品行业的复苏和发展，并进而对本公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。 2、市场竞争风险 造纸及纸制品行业是充分竞争性行业，国内造纸及纸制品企业数量众多，但大多生产规模较小。多数企业以粗放型发展为主，片面追求产能扩张导致产能出现过剩，市场竞争加剧。同时，国内又存在一批拥有先进技术设备的大型造纸企业,例如玖龙纸业、理文造纸等，这些企业在产

64、品结构、市场布局等方面与本公司相近，造成本公司面临一定的竞争压力。本公司将进一步巩固了行业地位，促进了行业健康发展，增强了市场竞争力。 3、重组后的管理风险 2013 年公司顺利完成了与吉安集团的并购重组，吉安集团成为本公司的全资子公司，上市公司的资产规模和业务范围大幅扩大，管理体系和组织结构趋于复杂。公司与吉安集团需要一定时间在管理制度、上海品茶、业务拓展等方面进行整合，这对公司管理层的经营能力和管理能力提出了更高的要求。若不能进行有效的管理，整合过程中可能会对上述公司的业务发展产生不利影响。本公司将进一步健全现代企业管理体系，加强内控管理，形成与之规模相适应的完善的管理模式，消除业务快速扩

65、张带来的管理风险。 4、原材料价格波动风险 本公司主要原材料为废纸、木浆和化学品及煤、电力等辅助材料，其中废纸、木浆和煤等原材料占生产成本比重 80%以上。近几年来，随着宏观经济的变化，废纸、木浆、煤等主要原材料价格波动较大，对公司盈利产生较大影响，因此，公司需适时采取多种有效措施来规避或消除原材料价格波动带来的影响，保持公司经营业绩的稳定增长。 三、三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用

66、(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四、四、 利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。2012年公司根据中国证券监督管理委员会 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知等文件精神在 公司章程 中进一步明确了现金分红政策并已经第五届董事会第四次会议及2012年第二次临时股东大会审议通过。 2013 年， 公司制定了 未来三年股东分红回报规划 （2013-2015年度） 并经公司第五届董事会第九次会议及 2012 年度股东大会

67、审议通过。 报告期内，公司第五届董事会第九次会议、2012 年度股东大会审议通过了 2012 年度利润安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 20 分配方案：2012 年度实现净利润为-43,045,081.01 元，考虑到公司 2012 年度亏损，2012 年度不进行现金分配。本次利润分配方案符合公司章程中规定的利润分配政策。独立董事认为：因 2012 年度公司亏损，董事会提出的 2012 年度利润分配预案为不分配符合公司章程中有关利润分配的规定，同意 2012 年度利润分配预案，并同意董事会将其提交公司股东大会审议。 为贯彻落实中国证监会上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红

68、以及上海证券交易所上市公司现金分红指引等相关规定，为便于投资者形成稳定的汇报预期，公司结合实际情况决定对公司章程关于分红的规定进行修改：明确现金分红与股票分红之间的优先关系及分红比例。本事项已经第五届董事会第二十二次会议审议通过，拟提交公司 2013 年度股东大会审议批准。 经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过2013 年度利润分配预案如下：以本公司2013 年末总股本 3,766,939,612 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税） ，预计派发现金红利 75,338,792.24 元，占当年归属于上市公司股东净利润的 36.24%。不送红股，不以公积金转增股本

69、。本次利润分配预案符合公司章程中规定的利润分配政策，尚需提交公司股东大会审议。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10股转增数 （股） 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2013 年 0 0.2 0 75,338,792.24 20

70、7,871,415.84 36.24 2012 年 0 0 0 0 60,363,135.84 2011 年 0 0 11 0 129,191,280.27 五、五、 积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 报告期内，公司通过保护股东和债权人权益、保护员工权益、保护供应商和消费者权益、保护生态环境等多种途径积极履行社会责任。 公司依据上市公司治理准则及上交所上市交易规则等有关法律法规的要求建立了较完善的治理结构并规范运作。公司编制了 2013 年度内部控制自我评价报告，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的内控审计报告。公司公平对待每

71、一位股东和投资者，信息披露公开、公平、公正，确保股东和投资者充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。 公司为当地创造了大量的工作岗位，同时公司在员工管理中严格遵守劳动法 、 劳动合同法 、 劳动合同法实施条例等法律法规规定，依法保护职工应享有的各项合法权益。 公司重视与客户的共赢关系，致力于为客户提供优质产品和优质服务，并通过客户反馈和沟通进一步完善公司的产品和服务。 公司注重环保，认真履行企业社会责任。公司对环保实行管理，通过对生产全程、系统化管理实现对公司环保方面的有效管理。在生产过程中，公司注重节约能源并致力于减少废弃物，降低环境负荷，同时公司采取多种措施做好除臭降噪、厂区绿化、污

72、泥处置等环境整治工作。 (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司长期以来一直注重环境保护，严格按照国家关于污染减排的要求，认真做好主要污染物的减排工作，废水、废弃等主要污染物稳定排放。公司同时制订环境管理制度，设置专门环安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 21 境检测机构，定期对全公司区域内的环保设施进行检查，并对影响环保的环节及时反馈。 下属子公司吉安集团在新、 改扩建工程项目中严格执行国家环保政策和环境影响评价制度，在日常管理中建立了严格完善的环境管理、环境保护制度。吉安集团曾荣获中国造纸协会2010-2011 年度中国造纸工业协会环

73、境友好企业及全国造纸行业节能减排理工竞赛优胜企业、 浙江省“十一五”节能降耗先进单位。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一)诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述 查询索引 山东世纪阳光纸业集团有限公司诉被告吉安集团、寿光市顺发经贸有限公司及青州市宇阳经贸有限公司专利侵权案件。 详见公司于 2013 年 7 月 23 日在上海证券交易所（）披露的发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿） 二、二、 报告期内资金被占用情况

74、及清欠进展情况报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、三、 破产重整相关事项破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 四、四、 资产交易、企业合并事项资产交易、企业合并事项 不适用 五、五、 公司股权激励情况及其影响公司股权激励情况及其影响 不适用 六、六、 重大关联交易重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司与马鞍山市同辉纸制品股份有限公司、马鞍山市民政印刷有限公司之间日常经营业务往来。 详见公司于 2013 年 3 月 30 日在上海证券交易所（）披露的关于预计 2013 年日常关联交易公

75、告 七、七、 重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 不适用 (二) 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 23 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A） （不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 922,479,519.44 报告期末对子公司担保余额合计（B） 968,579,464.29 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）公司担

76、保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 968,579,464.29 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.45 其中： 为股东、 实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额（D） 90,578,594.85 担保总额超过净资产 50部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 90,578,594.85 (三) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 八、八、 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 安徽

77、山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 24 承诺承诺背景背景承诺承诺类型类型承诺方承诺方承诺内容承诺内容承诺期限承诺期限是是否否有有履履行行期期限限是是否否严严格格履履行行如未能如未能及时履及时履行应说行应说明未完明未完成履行成履行的具体的具体原因原因如未能如未能及时履及时履行应说行应说明下一明下一步计划步计划股份限售泰盛实业协议收购的存量股份，自股份过户至其名下之日起七十二个月内不转让。2013年8月8日-2019年8月9日是是股份限售泰盛实业等二十九方自新股登记之日起三十六个月内不转让。2013年8月7日-2016年8月8日是是盈利预测及补偿泰盛实业等二十九方若利润补偿期间吉安集团实

78、际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东所有的累积净利润合计数小于吉安集团资产评估报告所预测对应的吉安集团同期累积预测净利润合计数的，则由泰盛实业等二十九方向上市公司进行补偿（具体补偿方式详见公司于2013年7月23日披露的发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）。2013年1月1日-2015年12月31日是是其他泰盛实业、吴明武、徐丽凡关于避免同业竞争的承诺，详见公司于2014年2月13日在上海证券交易所（）披露的关于公司和相关方承诺及履行情况的公告。2012年12月20日-长期否是其他泰盛实业、吴明武、徐丽凡关于减少和规范关联交易的承诺,详见公司于2014年2月13日在上

79、海证券交易所（）披露的关于公司和相关方承诺及履行情况的公告。2012年12月20日-长期否是其他泰盛实业、吴明武、徐丽凡关于保障上市公司独立性的承诺,详见公司于2014年2月13日在上海证券交易所（）披露的关于公司和相关方承诺及履行情况的公告。2012年12月20日-长期否是其他 泰盛实业本次重组完成后，若上市公司及其子公司需要泰盛实业及其关联方提供担保，泰盛实业及其关联方将继续为上市公司提供无偿担保。2013年6月1日-长期否是其他 泰盛实业如该案最终生效司法文书认定吉安集团需支付赔偿，则由福建泰盛实业有限公司承担吉安集团的全部实际损失，并在该等金额确定之日起的三十个工作日内将等额人民币补偿

80、给吉安集团。同时，如该案最终生效司法文书认定吉安集团需停止专利侵权且不得继续生产涂布白面牛卡纸，则由福建泰盛实业有限公司承担吉安集团进行产品调整所需的全部技术改造费用。2013年6月16日至法院判决是是马鞍山市工业投资有限责任公司所持股份自发行结束之日起三十六个月内不得转让2011年4月22日-2014年4月23日是是东吴证券股份有限公司通过非公开发行取得的股份自发行结束之日起十二个月内不得转让。2013年11月27日-2014年11月27日是是嘉实资本管理有限公司通过非公开发行取得的股份自发行结束之日起十二个月内不得转让。2013年11月27日-2014年11月28日是是财通基金管理有限公司

81、通过非公开发行取得的股份自发行结束之日起十二个月内不得转让。2013年11月27日-2014年11月29日是是民生加银基金管理有限公司通过非公开发行取得的股份自发行结束之日起十二个月内不得转让。2013年11月27日-2014年11月30日是是与再融资相关的承诺股份限售与重大资产重组相关的承诺与重大资产重组相关的承诺 九、九、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 159 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 25 境内会计师事务

82、所审计年限 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 30 十、十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况控制人、收购人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十一、十一、 其他重大事项的说明其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 26 第六节第六节 股份变

83、动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、 股本变动情况股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、 有限售条件股份 87,499,860 5.52 2,180,922,623 2,180,922,623 2,268,422,483 60.22 1、国家持股 2、国有法人持股 87,499,860 5.52 87,499,860 2.32 3、其他内资持股 2,180,922,623 2,180,922,623 2,180,922,623 57.9

84、0 其中： 境内非国有法人持股 1,808,152,936 1,808,152,936 1,808,152,936 48.00 境 内自然人持股 372,769,687 372,769,687 372,769,687 9.90 、 外资持股 其中： 境外法人持股 境 外自然人持股 二、 无限售条件流通股份 1,498,517,129 94.48 1,498,517,129 39.78 1、人民币普通股 1,498,517,129 94.48 1,498,517,129 39.78 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、 股份总数 1,586,016,989 100 2,18

85、0,922,623 2,180,922,623 3,766,939,612 100 2、 股份变动情况说明 报告期内，公司发行 1,590,716,423 股股份购买泰盛实业等二十九方持有吉安集团 99.85%安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 27 股权，同时公司发行 590,206,200 股股份配套募集 991,546,416 元资金用于补充流动资产，两次发行使公司股份总数及股本结构发生重大变化。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 报告期内，股本同比发生大幅增长以及净利润的实质性变化对每股收益产生影响，使得每股收益变化为 0.09 元/股

86、。 (二) 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 马鞍山市工业投资有限责任公司 87,499,860 0 0 87,499,860 非公开发行 2014 年 4 月 23 日 泰盛实业 0 0 1,155,014,016 1,155,014,016 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 莆田市荔城区吉顺投资中心（有限合伙） 0 0 19,236,567 19,236,567 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 莆田市荔城区泰安投资中心（有限合伙） 0 0 21,288,467 21,288,467

87、 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 莆田市荔城区众诚投资中心（有限合伙） 0 0 12,894,329 12,894,329 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 将乐县速丰投资中心（有限合伙） 0 0 9,513,357 9,513,357 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 吴丽萍 0 0 122,414,516 122,414,516 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林文新 0 0 62,722,866 62,722,866 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 何桂红 0 0 23,317,051 23,317,051 非公开发行 2016 年 8 月

88、8 日 郑建华 0 0 17,487,788 17,487,788 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林宇 0 0 16,321,935 16,321,935 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 李德国 0 0 12,824,378 12,824,378 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 黄光宪 0 0 12,637,841 12,637,841 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 王振阁 0 0 11,658,525 11,658,525 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 何旗 0 0 11,658,525 11,658,525 非公开发行 2016 年

89、8 月 8 日 吴俊雄 0 0 11,658,525 11,658,525 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林耀祥 0 0 9,909,747 9,909,747 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林金玉 0 0 7,904,480 7,904,480 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 黄丽晖 0 0 6,995,115 6,995,115 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 陈建煌 0 0 6,995,115 6,995,115 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 潘金堂 0 0 5,945,848 5,945,848 非公开发行 2016 年 8 月

90、8 日 姜秀梅 0 0 5,829,263 5,829,263 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林金亮 0 0 5,829,263 5,829,263 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林若毅 0 0 5,712,677 5,712,677 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 邱建新 0 0 4,663,410 4,663,410 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 柯文煌 0 0 2,798,046 2,798,046 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 连巧灵 0 0 2,751,412 2,751,412 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 林宗

91、潘 0 0 2,518,241 2,518,241 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 李志杰 0 0 1,165,853 1,165,853 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 胡娟 0 0 1,049,267 1,049,267 非公开发行 2016 年 8 月 8 日 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 28 民生加银基金-民生银行-平安信托-平安财富*汇泰50 号集合资金信托 0 0 290,706,200 290,706,200 非公开发行 2014年11月27日 嘉实资本-中国银行-嘉实资本山鹰纸业定向增发专项资产管理计划 0 0 178,500,000 1

92、78,500,000 非公开发行 2014年11月27日 财通基金-光大银行-财通基金-富春 35 号资产管理计划 0 0 61,000,000 61,000,000 非公开发行 2014年11月27日 东吴证券股份有限公司 0 0 60,000,000 60,000,000 非公开发行 2014年11月27日 合计 87,499,860 0 2,180,922,623 2,268,422,483 / / 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 单位：万股 币种:人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市

93、日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 A 股 2011 年 4 月 22 日 4.80 22,000 2012 年 4 月 23 日 22,000 A 股 2013 年 8 月 7 日 1.87 159,071.6423 2016 年 8 月 8 日 159,071.6423 A 股 2013 年 11 月 27 日 1.68 59,020.62 2014 年 11 月 27 日 59,020.62 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 公司债 2012 年 8 月 24 日 7.50 80,000 2012 年 9 月 19 日 80,000 注:1、上表中，公司发行公司债利率为

94、 7.50%，发行数量和获准上市交易数量均为 8 亿元。 2、 报告期内， 公司发行 1,590,716,423 股股份购买泰盛实业等二十九方持有吉安集团 99.85%股权，同时公司发行 590,206,200 股股份配套募集 991,546,416 元资金用于补充流动资产。 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内，因公司发行股份购买资产并配套融资，公司股份总数增加 2,180,922,623 万股，因新增股份全部是限售股，导致公司股本结构发生重大变动。 报告期内，公司因公司重大资产重组及配套募集资金增加了所有者权益，公司负债结构得到改善。 (三) 现存的内

95、部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、三、 股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况 (一) 股东数量和持股情况 单位：股 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 29 124,059股东名称股东名称股东性质股东性质持股比持股比例例(%)持股总数持股总数持有有限售条持有有限售条件股份数量件股份数量福建泰盛实业有限公司境 内 非 国有法人33.82 1,273,994,8501,155,014,016 质押396,000,000民生加银基金-民生银行-平安信托-平安财富*汇泰50号集合资金信托境 内 非 国有法人7.72290,706,200290,706,200 无嘉实资本-

96、中国银行-嘉实资本山鹰纸业定向增发专项资产管理计划境 内 非 国有法人4.74178,500,000178,500,000 无吴丽萍境 内 自 然人3.25122,414,516122,414,516 质押马鞍山市工业投资有限责任公司国有法人2.3287,499,86087,499,860 无林文新境 内 自 然人1.6762,722,86662,722,866 无财通基金-光大银行-财通基金-富春35号资产管理计划境 内 非 国有法人1.6261,000,00061,000,000 无东吴证券股份有限公司境 内 非 国有法人1.5960,000,00060,000,000 无何桂红境 内 自

97、 然人0.6223,317,05123,317,051 无莆田市荔城区泰安投资中心（有限合伙）境 内 非 国有法人0.5721,288,46721,288,467 无人民币普通股人民币普通股胡瑞华2,203,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股余序安2,400,000康志强2,260,200陈锋2,238,700侯秀英2,835,700孙海燕2,686,898林楠2,609,205福建泰盛实业有限公司118,980,834刘敏文4,083,941朱爱泉3,344,900股东名称股东名称持有无限售条件股份的数量持有无限售条件股份的

98、数量股份种类及数量股份种类及数量1,273,994,850290,706,200178,500,000122,414,51687,499,86062,722,86661,000,00060,000,00023,317,05121,288,467前十名无限售条件股东持股情况截止报告期末股东总数年度报告披露日前第5个交易日末股东总数121,158前十名股东持股情况报告期内增减报告期内增减质押或冻结的股质押或冻结的股份数量份数量 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 30 单位:股 可上市交易时间可上市交易时间新增可上市交新增可上市交易股份数量易股份

99、数量1 福建泰盛实业有限公司1,155,014,0162016年8月8日0自新股登记之日起三十六个月内不转让。2民生加银基金-民生银行-平安信托-平安财富*汇泰50号集合资金信托290,706,2002014年11月27日0自新股登记之日起十二个月内不转让。3嘉实资本-中国银行-嘉实资本山鹰纸业定向增发专项资产管理计划178,500,0002014年11月27日0自新股登记之日起十二个月内不转让。4 吴丽萍122,414,5162016年8月8日0自新股登记之日起三十六个月内不转让。5马鞍山市工业投资有限责任公司87,499,8602014年4月23日0自新股登记之日起三十六个月内不转让。6

100、林文新62,722,8662016年8月8日0自新股登记之日起三十六个月内不转让。7财通基金-光大银行-财通基金-富春35号资产管理计划61,000,0002014年11月27日0自新股登记之日起十二个月内不转让。8 东吴证券股份有限公司60,000,0002014年11月27日0自新股登记之日起十二个月内不转让。9 何桂红23,317,0512016年8月8日0自新股登记之日起三十六个月内不转让。10莆田市荔城区泰安投资中心（有限合伙）21,288,4672016年8月8日0自新股登记之日起三十六个月内不转让。上述股东关联关系或一致行动的说明福建泰盛实业有限公司系公司控股股东，吴明武、徐丽凡

101、系公司实际控制人。吴丽萍系吴明武的妹妹，林文新系吴明武的妹夫，吴丽萍为莆田市荔城区泰安投资中心（有限合伙）执行事务合伙人，吴丽萍、林文新、莆田市荔城区泰安投资中心（有限合伙）为泰盛实业一致行动人。序序号号有限售条件股东名称有限售条件股东名称持有的有限售持有的有限售条件股份数量条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股份可上市交易情况限售条件限售条件 四四、 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 单位：万元 币种：人民币 名称 福建泰盛实业有限公司 单位负责人或法定代表人 吴明武 成立日期 1993 年 8 月 9 日 组织机构代码 155

102、42317-1 注册资本 8,000 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 31 主要经营业务 塑料切片、包装装潢印刷（许可证有效期限至2014 年 3 月） ；房产及片区内土地租赁；本企业自产产品及技术出口与本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外） ； 经营进料加工和“三来一补”业务。对制造业、农林业进行投资及资产管理。 经营成果 2012 年实现营业总收入 43 亿元，净利润 1917 万元。 财务状况 2012 年末资产总额 102.48 亿元，负债总额 86.98亿元，净资产 15.51 亿元。 现金流和未来发展战略

103、 泰盛实业是集林业、绒毛浆、木材加工、特种纸、再生塑料纤维及塑料包装、房地产、贸易为一体的综合性大型跨国集团企业。2012 年度经营活动产生的现金净流量-1.25 亿元， 投资活动产生的现金流量净额-8.23 亿元， 筹资活动产生的现金流量净额 7.76 亿元； 现金及现金等价物净增加额-1.65亿元。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 (二) 实际控制人情况 1、 自然人 姓名 吴明武、徐丽凡 国籍 中国香港、中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 最近 5 年内的职业及职务 吴明武：最近五年曾担任莆田天鸿木制品有限公司总经理，现担任福建泰盛实业有限公司、上海泰盛制浆(集

104、团)有限公司及福建泰盛进发实业有限公司董事长,莆田天鸿木制品有限公司执行董事、吉安集团有限公司执行董事及本公司董事长、总经理。徐丽凡：曾担任莆田天鸿木制品有限公司执行董事、总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 2、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 公司原实际控制人为马鞍山市人民政府，2013 年 8 月公司通过发行股份购买吉安集团股权的重大资产重组及山鹰集团转让其持有股权给泰盛实业后，泰盛实业成为公司控股股东，吴明武、徐丽凡系泰盛实业控制人，故自股权登记、过户完成后公司实际控制人变更为吴明武、徐丽凡。 3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 安徽山鹰纸业股份

105、有限公司 2013 年年度报告 32 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 33 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、 持股变动及报酬情况持股变动及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名姓名职务职务性性别别年年龄龄任期起始日期任期起始日期任期终止日期任期终止日期年初年初持股持股数数年末持股数年末持股数年度内股份年度内股份增减变动量增减变动量增减

106、增减变动变动原因原因报告期内报告期内从公司领从公司领取的应付取的应付报酬总额报酬总额（万元）（万元）（税前）（税前）报告期从报告期从股东单位股东单位获得的应获得的应付报酬总付报酬总额（万额（万元）元）吴明武董事长男 46 2013年8月28日 2014年11月30日0009.860夏林副董事长男 56 2011年12月1日 2014年11月30日00042.630汤涌泉董事男 59 2011年12月1日 2014年11月30日00039.310席彦群独立董事男 51 2011年12月1日 2014年11月30日00040江益民独立董事男 55 2011年12月1日 2014年11月30日000

107、40余银华独立董事男 52 2011年12月1日 2014年11月30日00040张辉独立董事男 47 2011年12月1日 2014年11月30日00040林若毅董事、副总经理男 56 2013年8月28日 2014年11月30日05,712,6775,712,677 *7.20潘金堂董事、副总经理男 51 2013年8月28日 2014年11月30日05,945,8485,945,848 *7.20黄光宪董事女 59 2013年8月28日 2014年11月30日0 12,637,841 12,637,841 *05.8林文新董事男 47 2013年8月28日 2014年11月30日0 62

108、,722,866 62,722,866 *5.060吴明希副总经理男 43 2013年8月10日 2014年11月30日00036.580林金玉副总经理女 40 2013年8月10日 2014年11月30日07,904,4807,904,480 *7.20方 敏副总经理男 46 2011年12月1日 2014年11月30日00031.490孙后年副总经理男 46 2011年12月1日 2014年11月30日00031.570孙晓民财务负责人男 37 2013年8月10日 2014年11月30日0007.20田永霞监事会主席女 59 2011年12月1日 2014年11月30日00022.340

109、朱皖苏监事女 44 2011年12月1日 2014年11月30日00014.370江 胜监事男 33 2011年12月1日 2014年11月30日00014.040杨义传董事、副总经理男 60 2011年12月1日 2014年2月13日00031.490沈晓卿董事、副总经理女 47 2011年12月1日 2013年9月10日00023.580鲁招金董事、副总经理男 48 2011年12月1日 2013年8月9日00021.190何加宇财务负责人男 35 2011年12月1日 2013年8月9日00013.120孙红莉董事会秘书女 36 2011年12月1日 2014年4月3日00019.040

110、洪少杰董事会秘书男 31 2014年4月4日2014年11月30日0005.110合计/ /0 94,923,712 94,923,712 / 405.58 5.80 吴明武：现担任福建泰盛实业有限公司、 上海泰盛制浆(集团)有限公司及福建泰盛进发实业有限公司董事长,莆田天鸿木制品有限公司执行董事、吉安集团有限公司执行董事及本公司董事长、总经理。最近五年曾担任莆田天鸿木制品有限公司总经理。 夏林：现担任本公司副董事长、党委书记，山鹰集团总经理，曾担任山鹰集团董事，本公司副总经理、董事长。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 34 汤涌泉：现担任本公司董事、高级顾问，曾担任本公司总经

111、理、山鹰集团董事。 席彦群：最近五年来，一直担任本公司独立董事，中钢集团安徽天源科技股份有限公司独立董事，为安徽工业大学管理学院教授 ；2009 年 8 月至今，担任华菱星马汽车(集团)股份有限公司独立董事；2009 年至今，担任安徽工业大学 MBA 教育中心常务副主任。 江益民：最近五年来，一直担任本公司独立董事，为安徽长城律师事务所律师，马鞍山仲裁委员会仲裁员；2009 年 1 月至今，担任安徽长城律师事务所主任；曾任安徽省律师协会纪检委委员、金融证券委员会委员；现兼任中共马鞍山市政法委员会法律监督员、中共马鞍山市律师联合支部副书记、马鞍山市人民政府行政复议委员会专家委员。 余银华：最近五

112、年来，曾任华泰证券有限责任公司高级经理；2010 年 9 月至今，担任民生证券有限责任公司董事总经理；2011 年 12 月至今，担任公司独立董事。 张辉：最近五年来，担任现任南京林业大学轻工科学与工程学院院长，教授、博士生导师，江苏制浆造纸科学与技术重点实验室主任；中国造纸协会第三届专家委员会委员，中国造纸学会理事，江苏省造纸学会理事长，江苏省科协第八届委员。2011 年 12 月 1 日至今，担任公司独立董事。 林若毅：现担任本公司董事、副总经理。最近五年曾担任曾担任吉安集团股份有限公司董事、副总裁。 潘金堂：现担任本公司董事、副总经理。最近五年曾担任上海泰盛制浆(集团)有限公司副总裁、吉

113、安集团股份有限公司董事、副总裁。 黄光宪：现担任福建泰盛实业有限公司监事、 上海泰盛制浆(集团)有限公司资金部部长及本公司董事。最近五年曾担任福建腾荣达制浆有限公司董事、福建省将乐县腾荣达林业有限公司董事、吉安集团股份有限公司董事。 林文新：现担任本公司董事、造纸事业部副总经理。最近五年曾担任吉安集团股份有限公司董事及造纸事业部采购部部长。 吴明希：现担任本公司副总经理、Cycle Link（美国）总经理。最近五年曾任吉安集团股份有限公司董事、副总裁、造纸事业部总经理。 林金玉：现担任本公司副总经理、包装事业部总经理。最近五年曾担任福建泰盛实业有限公司经理、祥恒(莆田)包装有限公司总经理、吉安

114、集团股份有限公司董事、包装事业部总经理。 方 敏：现担任本公司党委副书记、副总经理。最近五年曾担任本公司董事。 孙后年：现担任公司副总经理。最近五年曾担任公司董事。 孙晓民：现担任本公司财务负责人。 最近五年曾担任上海泰盛制浆(集团)有限公司推进办主任及总裁助理、吉安集团股份有限公司总裁助理、财务部部长、财务总监、董事会秘书、董事。 田永霞：最近五年来一直担任公司监事会主席，兼任马鞍山市天福纸箱纸品有限公司执行董事、经理。 朱皖苏：最近五年来一直担任公司监事，兼任公司（马鞍山运营中心）办公室主任、工会副主席。 江 胜：最近五年来，曾担任公司审计督察部经理，现担任公司监事、常州常州山鹰纸业纸品有

115、限公司副总经理。 杨义传：现担任本公司高级顾问，最近五年曾担任公司董事、副总经理。 沈晓卿：最近五年曾任公司董事、副总经理，山鹰置业执行董事、经理，山鹰集团副总经理。 鲁招金：最近五年曾担任公司董事、副总经理。 何加宇：最近五年曾担任公司财务负责人兼任公司财务部经理。 孙红莉：最近五年曾担任公司董事会秘书兼任证券部经理。 洪少杰：现担任本公司董事会秘书，曾担任上海泰盛制浆（集团）有限公司财务主管、吉安集团股份有限公司证券事务代表、本公司证券事务代表、财务主管。 杨义传 2013 年 8 月 9 日辞去董事职务、 于 2014 年 2 月 13 日辞去副总经理职务， 汤涌泉于 2014年 2 月

116、 14 日辞去总经理职务，孙红莉于 2014 年 4 月 3 日辞去董事会秘书职务。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 35 洪少杰于 2014 年 4 月 4 日被聘任为董事会秘书。 *:因作为吉安集团原股东参与公司非公开发行而取得的股份。 *：吴明希在 Cycle Link（美国）领取薪酬 6 万美元，已按 2013 年 12 月 31 日汇率折算成人民币。 二、二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

117、 吴明武 福建泰盛实业有限公司 董事长 2010 年 3 月 30 日 吴明武 上海泰盛制浆（集团）有限公司 董事长 2003 年 2 月 25 日 吴明武 福建泰盛进发实业有限公司 董事长 2010 年 12 月 13 日 吴明武 莆田天鸿木制品有限公司 执行董事 2010 年 12 月 21 日 黄光宪 福建泰盛实业有限公司 监事 2010 年 3 月 30 日 黄光宪 上海泰盛制浆（集团）有限公司 资金部部长 2003 年 2 月 25 日 (二) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 席彦群 安徽工业大学 教授 2004 年

118、1 月 1 日 席彦群 中钢集团安徽天源科技股份有限公司 独立董事 2008 年 4 月 1 日 席彦群 华菱星马汽车(集团)股份有限公司 独立董事 2009 年 8 月 1 日 江益民 安徽长城律师事务所 律师 1996 年 10 月 1 日 江益民 马鞍山仲裁委员会 仲裁员 1997 年 8 月 1 日 江益民 中共马鞍山市政法委员会 法律监督员 2009 年 5 月 1 日 江益民 中共马鞍山市律师联合支部 副书记 2008 年 7 月 1 日 江益民 马鞍山市人民政府行政复议委员会 专家委员 2010 年 3 月 1 日 余银华 民生证券有限责任公司 董事总经理 2010 年 9 月

119、1 日 张辉 南京林业大学轻工科学与工程学院 院长、教授、博士生导师 2008 年 9 月 1 日 张辉 江苏制浆造纸科学与技术重点实验室 主任 2007 年 9 月 1 日 张辉 中国造纸协会 第 三 届 专 家委员会委员 2011 年 5 月 1 日 张辉 中国造纸学会 理事 2010 年 6 月 1 日 张辉 江苏省造纸学会 理事长 2010 年 11 月 4 日 张辉 江苏省科协 第八届委员 2010 年 4 月 1 日 三、三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经公司五届九次董事会、五届七次监事会和 2012

120、年度股东大会审议批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 2013 年董事、监事薪酬方案 2013 年高级管理人员薪酬方案 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 36 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 已按经审议批准的薪酬方案足额支付 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 411.38 万元。 四、四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 鲁招金 董事、副总经理 离任 个人原因 何加宇 财务负责人 离任 因工作需要 杨义传

121、 董事、副总经理 离任 因工作需要辞去董事职务，因退休辞去副总经理职务 方敏 董事 离任 因工作需要 孙后年 董事 离任 因工作需要 汤涌泉 总经理 离任 因退休辞去总经理职务。 沈晓卿 董事、副总经理 离任 因工作需要 吴明武 董事长 聘任 董事会提名增选 林若毅 董事、副总经理 聘任 董事会、总经理提名增选 潘金堂 董事、副总经理 聘任 董事会、总经理提名增选 林文新 董事 聘任 董事会提名增选 黄光宪 董事 聘任 董事会提名增选 吴明希 副总经理 聘任 总经理提名增选 林金玉 副总经理 聘任 总经理提名增选 孙晓民 财务负责人 聘任 总经理提名增选 洪少杰 董事会秘书 聘任 新聘任 五、

122、五、 母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 在职员工的数量合计 8,198 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 5,739 销售人员 328 技术人员 819 财务人员 106 行政人员 410 其他管理人员 796 合计 8,198 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上 597 大学专科 1,093 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 37 中专、高中及以下 6,508 合计 8,198 (二) 薪酬政策 公司依照国家相关劳动管理政策、法规，并结合公司自身的经营管理模

123、式，本着体现公平并起到激励作用的原则，制定了薪酬与绩效紧密联系、奖励先进、鞭策后进的薪酬管理制度。公司薪酬管理制度坚持员工实际工资的增长与劳动生产率挂钩，以员工岗位责任、劳动绩效、劳动技能等指标综合核定员工报酬，明确员工的薪酬标准和上升通道，形成良好、健康的内部竞争氛围，吸引和留住高素质的人才，促进公司经营目标的实现。 (三) 培训计划 公司依照国家相关劳动管理政策、法规，并结合公司自身的经营管理模式，本着体现公平并起到激励作用的原则，制定了薪酬与绩效紧密联系、奖励先进、鞭策后进的薪酬管理制度。公司薪酬管理制度坚持员工实际工资的增长与劳动生产率挂钩，以员工岗位责任、劳动绩效、劳动技能等指标综合

124、核定员工报酬，明确员工的薪酬标准和上升通道，形成良好、健康的内部竞争氛围，吸引和留住高素质的人才，促进公司经营目标的实现。 (四) 专业构成统计图： (五) 教育程度统计图： 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 38 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 39 第八节第八节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明况说明 公司严格按照公司法及证监会相关规定要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法诚信经营。公司已经建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各机构各

125、司其职、各尽其责、相互协调、有效制衡的法人治理结构和完整、合理、有效的内部控制制度体系，能够有效保证公司生产经营各项工作的正常开展。 公司严格执行内幕信息知情人管理制度 ，在内幕信息控制和保密工作中，公司坚持预防为主原则，审慎处理各类保密事项，缩小知悉范围，加强流程控制。报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息进行内幕交易情况，维护了信息披露的公平原则。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、二、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会

126、议议案名称 决议情况 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2013年 第一 次临时 2013年3月 28日 1.关于公司发行股份购买资产并募集配套资金符合相关法律、 法规规定的议案； 2.关于公司发行股份购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案； 3.关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案； 4.关于本次交易符合关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定第四条规定的议案； 5.关于提请股东大会授权董事会办理本次发行股份购买资产并募集配套资金相关事宜的议案； 6.关于聘请本次重大资产重组及发行股份购买资产事宜证券服务机构的议案； 7.关于本次重大资产重组履行法定程序

127、的完备性、 合规性及提交法律文件的有效性的说明； 8.关于批准泰盛实业及其一致行动人免于以要约方式增持公司股份的议案； 9.关于公司与相关交易对方签订附生效条件的 关于发行股份购买资产及股份转让暨关联交易之框架协议的议案； 10.关于公司与福建泰盛实业有限公司等各方签订附生效条件的的议案； 11.关于公司与福建泰盛实业有限公司等各方签订附生效条件的业绩补偿协议的议案； 12.关于及摘要的议案； 各 项议 案均 审议 通过 上海证券交易所网站（ ） 2013年3月 29日 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 40 13.关于批准本次重大资产重组有关审计报告、盈利预测报告及评估报告的议

128、案； 14.关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案； 2012年度 2013年4月 23日 1.2012 年度董事会工作报告； 2.2012 年度独立董事述职报告； 3.2012 年度监事会工作报告； 4.2012 年度财务决算报告及 2013 年经营计划； 5.2012 年度利润分配方案； 6.2012 年年度报告及摘要； 7.2013 年董事、监事薪酬方案； 8.关于兑付公司董事、监事 2012 年及以前年度已计提鼓励资金的议案； 9.关于调整募集资金项目投资进度的议案； 10.关于聘请 2013 年度审计机构并授权董事会决定其报酬

129、的议案； 11.关于为控股子公司向银行申请授信额度提供担保的议案； 12.未来三年股东回报规划（2013-2015 年度） ； 各 项议 案均 审议 通过 上海证券交易所网站（ ） 2013年4月 24日 2013年 第二 次临时 2013年8月 28日 1.关于提名董事候选人的议案； 2.关于修改公司章程的议案； 3.关于公司为吉安集团向银行申请授信额度提供担保的议案； 4.关于吉安集团为子公司向银行申请授信额度提供担保的议案； 5.关于吉安集团有限公司为申请授信额度提供资产抵押的议案； 各 项议 案均 审议 通过 上海证券交易所网站（ ） 2013年8月 29日 2013年 第三 次临时

130、2013年 10月 30日 1.关于对吉安集团有限公司进行增资的议案； 2.关于明确公司董事会组成人员薪酬方案补充事项的议案； 各 项议 案均 审议 通过 上海证券交易所网站（ ） 2013年 10月 31日 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 吴明武 否 5 5 2 0 0 否 2 夏林 否 11 11 4 0 0 否 4 汤涌泉 否 11 11 4 0 0 否

131、 4 林若毅 否 5 5 2 0 0 否 1 潘金堂 否 5 5 2 0 0 否 2 林文新 否 5 5 2 0 0 否 2 黄光宪 否 5 5 2 0 0 否 2 席彦群 是 11 11 4 0 0 否 4 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 41 江益民 是 11 11 4 0 0 否 4 余银华 是 11 11 5 0 0 否 4 张辉 是 11 11 4 0 0 否 4 杨义传 否 4 4 1 0 0 否 2 沈晓卿 否 4 4 1 0 0 否 2 方敏 否 4 4 1 0 0 否 2 鲁招金 否 4 4 1 0 0 否 2 孙后年 否 4 4 1 0 0 否 2 年内召开

132、董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 3 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。 董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制半年度报告和年度报告等过程中，实施了有效监督

133、，并保持与外部审计机构的有效沟通。董事会薪酬委员会评议和审查公司薪酬制度，特别是董事、监事和高管人员的薪酬确定与考核机制，对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬提出了审核意见。董事会提名委员会对拟聘任高级管理人员、董事进行严格审查并提出专业意见。 五、五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 公司与控股股东在业务、

134、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司建立了高级管理人员薪酬与其职责、贡献挂钩的考核评价体系和激励机制，根据经董事会审议通过的高级管理人员薪酬方案，对照年度生产经营和效益指标的完成情况，对高级管理人员进行考评。 报告期内，高级管理人员 2013 年度薪酬考核情况详见本报告第七章董事、监事、高级管理人员和员工情况内的高级管理人员报酬情况。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 42 第九节第九节

135、内部控制内部控制 一、一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 公司根据公司法 、 证券法 、 上海证券交易所股票上市规则等相关法律、法规要求，不断建立健全内部控制制度，形成了有效的内部控制体系及较为完善的法人治理结构，能够合理保证公司资产安全、规范运作。报告期内，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 2013 年度，公司就内部控制制度建设及其它有关情况编制了内部控制自我评价报告 ，并聘请会计师事务所出具了 内部控制审计报告 ， 详见上海证券交易所网站 （） 。 内部控制自我评价报告详见附件 二、二、 内部控制审计报告的相关情况说明内部控

136、制审计报告的相关情况说明 天健会计师事务所（特殊有限合伙）对公司内部控制进行了审计并出具了标准无保留意见审计报告，该报告全文详见上海证券交易所网站（） 。 内部控制审计报告详见附件 三、三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明 公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度 ，并予以严格执行。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正情况。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 43 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 公司年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师沃巍勇、黄加才审计，

137、并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、一、 审计报告审计报告 审 计 报 告 天健审20143898 号 安徽山鹰纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽山鹰纸业股份有限公司（以下简称山鹰纸业公司）财务报表，包括2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是山鹰纸业公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不

138、存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计

139、估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，山鹰纸业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山鹰纸业公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沃巍勇 中国杭州 中国注册会计师：黄加才 二一四年四月二十八日 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 44 二、二、 财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日 编

140、制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 2,563,561,296.57 937,959,988.02 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,641,385,832.19 642,470,300.41 应收账款 1,165,193,018.78 587,176,017.40 预付款项 49,236,182.08 19,302,285.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 17,484,633.55 9,286,797.74 应收股利 其他应收款 89,9

141、36,402.29 55,470,269.13 买入返售金融资产 存货 1,725,084,319.70 1,284,442,601.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 202,702,740.63 269,893,406.98 流动资产合计 7,454,584,425.79 3,806,001,666.11 非流动资产：非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,668,000.00 投资性房地产 59,306,514.74 固定资产 7,249,731,253.02 4,461,600,841.21 在建工程 2,147,218

142、,310.44 74,170,476.38 工程物资 44,589,443.10 固定资产清理 生产性生物资产 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 45 油气资产 无形资产 931,908,232.12 424,230,098.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,006,680.76 2,295,340.46 递延所得税资产 71,569,034.20 66,527,671.54 其他非流动资产 170,472,568.12 118,291,556.54 非流动资产合计 10,695,470,036.50 5,147,115,984.53 资产总计 18,150,054,46

143、2.29 8,953,117,650.64 流动负债：流动负债： 短期借款 6,065,090,752.64 4,070,191,564.95 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 7,623,351.04 2,057,823.04 应付票据 208,000,000.00 应付账款 1,348,429,176.64 840,219,738.19 预收款项 49,196,226.90 17,015,671.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 67,788,184.85 34,981,903.95 应交税费 68,044,309.00 23,672,5

144、63.83 应付利息 85,141,320.22 24,977,910.93 应付股利 188,455.72 其他应付款 85,840,785.95 36,726,354.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 904,231,249.70 356,171,177.50 其他流动负债 300,000,000.00 流动负债合计 8,981,573,812.66 5,614,014,709.08 非流动负债：非流动负债： 长期借款 2,103,141,116.15 1,204,227,327.73 应付债券 791,643,092.17 长期应

145、付款 267,642,769.48 292,147,805.70 专项应付款 预计负债 114,055,991.60 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 46 递延所得税负债 24,885,766.43 其他非流动负债 54,188,220.46 24,439,120.17 非流动负债合计 3,241,500,964.69 1,634,870,245.20 负债合计 12,223,074,777.35 7,248,884,954.28 所所有者权益（或股东权益） ：有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 2,456,703,784.00 934,630,000.00 资本公

146、积 3,094,190,634.81 636,053,825.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 43,377,493.46 15,004,723.16 一般风险准备 未分配利润 296,450,242.07 116,951,596.53 外币报表折算差额 -1,434,116.76 -903,222.21 归属于母公司所有者权益合计 5,889,288,037.58 1,701,736,923.02 少数股东权益 37,691,647.36 2,495,773.34 所有者权益合计 5,926,979,684.94 1,704,232,696.36 负债和所有者权益总计 18,150,05

147、4,462.29 8,953,117,650.64 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 母公司资产负债表母公司资产负债表 2013 年 12 月 31 日 编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动资产： 货币资金 875,482,005.65 1,164,824,102.25 交易性金融资产 1,563,903.59 应收票据 530,856,611.45 942,868,704.84 应收账款 835,440,501.33 720,226,545.11 预付款项 25

148、,085,099.68 31,621,441.58 应收利息 794,750.00 应收股利 135,020,000.00 其他应收款 209,937,917.01 2,356,862.03 存货 385,038,404.63 273,486,582.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,076,069.85 15,647,652.82 流动资产合计 3,093,731,359.60 3,152,595,794.51 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 47 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,406,067,208

149、.36 427,067,208.36 投资性房地产 967,114.15 1,018,959.79 固定资产 2,298,864,583.77 2,115,429,001.46 在建工程 1,920,701,978.89 1,209,251,022.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 234,247,479.20 239,938,631.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,052,265.92 9,251,511.30 其他非流动资产 10,350,052.19 非流动资产合计 8,871,900,630.29 4,012,306,387.6

150、9 资产总计 11,965,631,989.89 7,164,902,182.20 流动负债：流动负债： 短期借款 1,275,601,926.34 1,066,180,000.00 交易性金融负债 应付票据 100,800,000.00 230,000,000.00 应付账款 693,202,524.00 264,034,992.80 预收款项 29,740,462.56 7,343,095.75 应付职工薪酬 21,101,658.52 15,943,443.83 应交税费 14,501,341.56 9,895,189.22 应付利息 60,956,710.12 30,065,879.5

151、8 应付股利 8,455.72 8,455.72 其他应付款 69,436,968.57 45,595,320.30 一年内到期的非流动负债 578,990,000.00 188,565,000.00 其他流动负债 300,000,000.00 100,000,000.00 流动负债合计 3,144,340,047.39 1,957,631,377.20 非流动负债：非流动负债： 长期借款 1,219,700,900.00 1,539,740,500.00 应付债券 791,643,092.17 789,606,960.92 长期应付款 专项应付款 预计负债 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013

152、 年年度报告 48 递延所得税负债 234,585.54 其他非流动负债 10,366,378.21 11,324,586.08 非流动负债合计 2,021,710,370.38 2,340,906,632.54 负债合计 5,166,050,417.77 4,298,538,009.74 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 3,766,939,612.00 1,586,016,989.00 资本公积 2,611,900,219.08 876,727,244.56 减：库存股 专项储备 盈余公积 83,353,143.62 81,640,963.41

153、一般风险准备 未分配利润 337,388,597.42 321,978,975.49 所有者权益（或股东权益）合计 6,799,581,572.12 2,866,364,172.46 负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,965,631,989.89 7,164,902,182.20 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 合并利润表合并利润表 2013 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业总收入 6,578,060,453.05 4,168,217,799.97 其中：营业收入 6,578

154、,060,453.05 4,168,217,799.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,427,259,333.01 4,047,488,217.33 其中：营业成本 5,468,648,665.26 3,427,582,375.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,791,575.66 9,831,937.84 销售费用 282,581,692.70 179,728,333.23 管理费用 294,013,519.16 169,028,283.58 财务费用 361,819,1

155、78.65 251,976,854.95 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 49 资产减值损失 7,404,701.58 9,340,432.35 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -5,565,528.00 1,735,486.48 投资收益（损失以“”号填列） 826,229.23 -3,126,695.91 其中： 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 146,061,821.27 119,338,373.21 加：营业外收入 170,457,814.43 49,852,816.89 减：营业外支出 11,9

156、92,225.23 119,812,033.77 其中：非流动资产处置损失 759,820.69 118,563.83 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 304,527,410.47 49,379,156.33 减：所得税费用 96,290,051.04 -11,072,461.33 五、净利润（净亏损以“”号填列） 208,237,359.43 60,451,617.66 归属于母公司所有者的净利润 207,871,415.84 60,363,135.84 少数股东损益 365,943.59 88,481.82 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.04 （二）稀释每股收益

157、0.09 0.04 七、其他综合收益 -530,894.55 393,927.13 八、综合收益总额 207,706,464.88 60,845,544.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 207,340,521.29 60,757,062.97 归属于少数股东的综合收益总额 365,943.59 88,481.82 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 母公司利润表母公司利润表 2013 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业收入 2,830,310,898.80 3,089,465,58

158、1.19 减：营业成本 2,557,935,581.73 2,776,187,237.03 营业税金及附加 32,151.09 8,302,529.49 销售费用 128,664,343.30 110,688,438.75 管理费用 90,904,995.74 89,154,267.22 财务费用 186,564,459.05 169,540,501.56 资产减值损失 10,693,112.78 26,612,260.57 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -1,563,903.59 1,563,903.59 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 50 投资收益（损失以“”

159、号填列） 164,645,740.08 43,113,938.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 18,598,091.60 -46,341,811.41 加：营业外收入 5,532,120.01 8,231,367.47 减：营业外支出 9,043,749.63 12,564,187.35 其中：非流动资产处置损失 647,088.01 12,027,935.94 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 15,086,461.98 -50,674,631.29 减：所得税费用 -2,035,340.16 -7,629,550.28 四、净利润（净亏损以

160、“”号填列） 17,121,802.14 -43,045,081.01 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 17,121,802.14 -43,045,081.01 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 合并现金流量表合并现金流量表 2013 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,795,295,262.07 4,561,310,872.48 客户存款和同业

161、存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 55,094,315.79 39,335,677.43 收到其他与经营活动有关的现金 491,281,132.82 86,186,598.54 经营活动现金流入小计 5,341,670,710.68 4,686,833,148.45 购买商品、接受劳务支付的现金 3,391,754,047.11 4,073,697,554.43

162、客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 51 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 402,691,980.60 229,151,782.72 支付的各项税费 221,329,819.88 151,795,302.87 支付其他与经营活动有关的现金 465,519,946.51 302,193,258.19 经营活动现金流出小计 4,481,295,794.10 4,756,837,898.21 经营活动产生的现金流量净额 860,374,916.58 -7

163、0,004,749.76 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 73,834,226.73 4,653,884.53 取得投资收益收到的现金 3,082,138.88 263,181.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,363,961.55 360,754.23 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 683,164,414.84 4,680,000.00 投资活动现金流入小计 766,444,742.00 9,957,820.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 453,280,7

164、88.53 783,572,892.11 投资支付的现金 69,338,285.96 44,030,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 522,619,074.49 827,602,892.11 投资活动产生的现金流量净额 243,825,667.51 -817,645,071.87 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 971,715,487.68 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,326,641,256.54 7,751,617,3

165、34.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 842,539,372.97 418,602,134.69 筹资活动现金流入小计 12,140,896,117.19 8,170,219,469.23 偿还债务支付的现金 10,415,308,069.77 6,343,119,744.78 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 503,332,659.47 321,636,975.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 52 支付其他与筹资活动有关的现金 1,689,125,870.13 783,108,189.62 筹资活动现金

166、流出小计 12,607,766,599.37 7,447,864,909.64 筹资活动产生的现金流量净额 -466,870,482.18 722,354,559.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,873,435.96 6,938,762.83 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 647,203,537.87 -158,356,499.21 加：期初现金及现金等价物余额 156,905,261.15 315,261,760.36 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 804,108,799.02 156

167、,905,261.15 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 母公司现金母公司现金流量表流量表 2013 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,165,621,056.83 1,374,065,023.71 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,346,750,691.42 367,642,516.77 经营活动现金流入小计 6,512,371,748.25 1,741,707,540.48 购买商品

168、、接受劳务支付的现金 1,441,660,327.47 1,407,262,484.01 支付给职工以及为职工支付的现金 127,192,197.58 107,585,215.32 支付的各项税费 11,744,448.14 91,159,668.81 支付其他与经营活动有关的现金 4,842,419,824.16 142,148,207.08 经营活动现金流出小计 6,423,016,797.35 1,748,155,575.22 经营活动产生的现金流量净额 89,354,950.90 -6,448,034.74 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1

169、03,691,033.21 取得投资收益收到的现金 33,293,027.76 31,128,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 264,300.00 4,900.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,030,137.09 投资活动现金流入小计 33,557,327.76 136,854,820.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 631,376,744.61 634,207,174.37 投资支付的现金 1,004,360,288.46 100,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净

170、额 支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 866,271.13 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 53 投资活动现金流出小计 1,835,737,033.07 735,073,445.50 投资活动产生的现金流量净额 -1,802,179,705.31 -598,218,625.20 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 971,715,487.68 取得借款收到的现金 2,452,866,394.85 5,448,609,049.74 发行债券收到的现金 888,553,030.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4

171、11,704,646.10 筹资活动现金流入小计 3,836,286,528.63 6,337,162,079.74 偿还债务支付的现金 2,157,207,935.66 5,141,715,437.07 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 228,265,106.61 219,797,975.48 支付其他与筹资活动有关的现金 298,176,465.35 51,533,077.08 筹资活动现金流出小计 2,683,649,507.62 5,413,046,489.63 筹资活动产生的现金流量净额 1,152,637,021.01 924,115,590.11 四、汇率变动对现金及现金等价

172、物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -63,241.62 10,364.42 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -560,250,975.02 319,459,294.59 加：期初现金及现金等价物余额 1,113,824,102.25 794,364,807.66 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 553,573,127.23 1,113,824,102.25 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 54 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 2013

173、 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 934,630,000.00 636,053,825.54 15,004,723.16 116,951,596.53 -903,222.21 2,495,773.34 1,704,232,696.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 934,630,000.00 636,053,825.54 15,004,723.16 116,951,596.53

174、 -903,222.21 2,495,773.34 1,704,232,696.36 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 1,522,073,784.00 2,458,136,809.27 28,372,770.30 179,498,645.54 -530,894.55 35,195,874.02 4,222,746,988.58 （一）净利润 207,871,415.84 365,943.59 208,237,359.43 （二）其他综合收益 -530,894.55 -530,894.55 上述（一）和（二）小计 207,871,415.84 -530,894.55 365,943

175、.59 207,706,464.88 （三）所有者投入和减少资本 1,522,073,784.00 2,458,136,809.27 -2,724,965.15 3,977,485,628.12 1所有者投入资本 590,206,200.00 3,354,039,716.58 -2,779,999.52 3,941,465,917.06 2 股份支付计入所有者权益的金额 3其他 931,867,584.00 -895,902,907.31 55,034.37 36,019,711.06 （四）利润分配 28,372,770.30 -28,372,770.30 -180,000.00 -180,

176、000.00 1提取盈余公积 28,372,770.30 -28,372,770.30 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -180,000.00 -180,000.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 55 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 37,734,895.58 37,734,895.58 四、本期期末余额 2,456,703,784.00 3,094,190,634.81 43,377,493.46 296,450,

177、242.07 -1,434,116.76 37,691,647.36 5,926,979,684.94 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 934,630,000.00 636,053,825.54 6,982,454.53 64,610,729.32 -1,297,149.34 2,407,291.52 1,643,387,151.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 934,630,000.00

178、 636,053,825.54 6,982,454.53 64,610,729.32 -1,297,149.34 2,407,291.52 1,643,387,151.57 三、 本期增减变动金额 （减少以“”号填列） 8,022,268.63 52,340,867.21 393,927.13 88,481.82 60,845,544.79 （一）净利润 60,363,135.84 88,481.82 60,451,617.66 （二）其他综合收益 393,927.13 393,927.13 上述（一）和（二）小计 60,363,135.84 393,927.13 88,481.82 60,8

179、45,544.79 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 56 3其他 （四）利润分配 8,022,268.63 -8,022,268.63 1提取盈余公积 8,022,268.63 -8,022,268.63 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 934,630,000.00 636,053,825.54

180、 15,004,723.16 116,951,596.53 -903,222.21 2,495,773.34 1,704,232,696.36 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 2013 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,586,016,989.00 876,727,244.56 81,640,963.41 321,978,975.49 2,866,364,172

181、.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,586,016,989.00 876,727,244.56 81,640,963.41 321,978,975.49 2,866,364,172.46 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,180,922,623.00 1,735,172,974.52 1,712,180.21 15,409,621.93 3,933,217,399.66 （一）净利润 17,121,802.14 17,121,802.14 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 17,121,

182、802.14 17,121,802.14 （三）所有者投入和减少资本 2,180,922,623.00 1,735,172,974.52 3,916,095,597.52 1所有者投入资本 2,180,922,623.00 1,735,172,974.52 3,916,095,597.52 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1,712,180.21 -1,712,180.21 1提取盈余公积 1,712,180.21 -1,712,180.21 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增

183、资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 3,766,939,612.00 2,611,900,219.08 83,353,143.62 337,388,597.42 6,799,581,572.12 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减： 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 755,246,185.00 1,707,498,048.56 81,640,963.41 365,024,056.50 2,909,409,253.47 加

184、：会计政策变更 前期差错更正 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 58 其他 二、本年年初余额 755,246,185.00 1,707,498,048.56 81,640,963.41 365,024,056.50 2,909,409,253.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 830,770,804.00 -830,770,804.00 -43,045,081.01 -43,045,081.01 （一）净利润 -43,045,081.01 -43,045,081.01 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -43,045,081.01 -43,045,081.

185、01 （三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 830,770,804.00 -830,770,804.00 1资本公积转增资本（或股本） 830,770,804.00 -830,770,804.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,586,016,989.00 876,727,244.56 81,640,963.41 321,978,9

186、75.49 2,866,364,172.46 法定代表人：吴明武 主管会计工作负责人：吴明武 会计机构负责人：孙晓民 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 59 三、三、 公司基本情况公司基本情况 公司系经安徽省人民政府皖府股字1999第 26 号批准证书批准，由马鞍山山鹰纸业集团有限公司、马鞍山市轻工国有资产经营有限公司、马鞍山港务管理局、马鞍山隆达电力实业总公司和马鞍山市科技服务公司等共同发起设立。公司现有注册资本 3,766,939,612 元，股份总数3,766,939,612 股（每股面值 1 元） 。公司股票已于 2001 年 12 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。

187、 公司属造纸行业。经营范围：纸、纸板、纸箱的制造，公司生产产品出口及公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口等。公司主要产品是箱板原纸及制品、新闻纸和文化纸等。 四、四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一) 财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 鉴于本公司向泰盛实业等二十九方发行股份收购吉安集团的重大重组事项已于2013年7月实施完成，本财务报表具体编制方法为： 1. 泰盛实业通过协议收购山鹰集团持有本公司 11,898.08 万股股份， 以及与其他二十八方拥有的吉安集团 99.85%股权为对价认购本公

188、司定向发行的 159,071.64 万股股份后，直接或间接方式共计持有本公司 127,399.49 万股，取得本公司的控制权。上述交易行为构成反向购买，由于本公司在交易发生时持有构成业务的资产或负债， 故根据财政部 2009 年 3 月 13 日发布的 关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函(财会便200917 号)和企业会计准则第 20 号企业合并及相关讲解的规定，本公司在编制财务报表时，按照购买法的原则进行处理。 2. 吉安集团的资产、负债在并入财务报表时，以其账面价值进行确认和计量；本公司重组前的可辨认资产、负债在并入财务报表时，以本公司在购买日(2013 年 7 月

189、31 日)的公允价值进行确认，合并成本小于可辨认净资产公允价值的份额的差额确认为损益。 3. 财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是吉安集团账面的留存收益和其他权益余额。 4. 财务报表中权益性工具的金额是根据购买日权益性工具的金额以及本公司购买日后权益性工具实际变动金额确定，购买日权益性工具的金额是以吉安集团购买日前的实收资本以及按企业会计准则在合并财务报表中新增实收资本之和。但是，财务报表中的权益结构反映的是合并后本公司的权益结构(即发行在外的权益性证券数量和种类)，包括本公司本次为了收购吉安集团而发行的权益。 5. 合并财务报表的比较信息系吉安集团(法律上子公司)上年同期合并财务报表

190、。 6. 母公司本期及上年同期财务报表均为本公司(法律上母公司)个别财务报表。 7. 关联方及关联交易均以合并财务报表的口径进行认定和披露。 (二) 遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币： 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 60 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的

191、资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法： 1、 母公司将其

192、控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号-合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准： 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算： 1. 外币业务折算 对发生的外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇

193、率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债

194、表中所有者权益项目下单独列示。现金流量表采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (九) 金融工具： 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） 、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债） 、其他金融负债

195、。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 61 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

196、可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额

197、之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号-或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号-收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，

198、计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负

199、债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(

200、1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 安徽山鹰纸业股份有限

201、公司 2013 年年度报告 62 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值

202、损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (4) 可供出售金融资产减值的客观证据： 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，

203、如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值

204、低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 (十) 应收款项： 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 账龄分析法组合 相同账

205、龄的应收款项具有类似信用风险特征 应收合并范围内公司款项组合 合并范围内关联方应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 应收合并范围内公司款项组合 其他方法 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 63 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 6 6 12 年 10 10 23 年 100 20 34 年 100 30 45 年 100 40 5 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 应收合并范围内

206、公司款项组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货： 1、 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、 发出存货的计价方法 其他 吉安集团子公司 Cycle Link(美国)及其子公司

207、、 香港环宇属于商品流通业发出库存商品采用个别计价法核算，其他企业采用月末一次加权平均法。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现

208、净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、 存货的盘存制度 永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 一次摊销法 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 64 (2) 包装物 一次摊销法 (十二) 长期股权投资： 1、 投资成本确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

209、留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 2、 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不

210、能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。 (十三) 投资性房地产： 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用

211、与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产： 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 2、 各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5-45 3 或 5 2.11-19.40 机器设备 5-15 3 或 5 6.3

212、3-19.40 电子设备 3-14 3 或 5 6.79-32.33 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 65 运输设备 5-12 3 或 5 7.92-19.40 其他设备 3-14 3 或 5 6.79-32.33 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十五) 在建工程： 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

213、已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十六) 借款费用: 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可

214、销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销） ，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额

215、；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产： 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 土地出让合同规定的使用年限（一般为 50 年） 排污权 20 管理软件 5-10 商标权 10 专利权 专利权保护年限（一般为 10

216、年） 3 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 66 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

217、资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期待摊费用： 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 预计负债： 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项

218、义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入： 公司主要销售箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及文化纸等产品。内销产品一般在公司已根据合同或订单约定将产品进行交付，并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入，以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入；外销产品一般在公司已根据合同约定将产品报关或取得提单，并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入，以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。 (二十一) 政府补助： 1. 政府补助包括与资产相关的政府补

219、助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

220、相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债： 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额） ，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认

221、的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 67 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁、融资租赁： 1. 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费

222、用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款

223、额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十四) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无 2、 会计估计变更 无 (二十五) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 无 2、 未来适用法 无 五、五、 税项：税项： (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 11%、17%注 1 营业税 应纳税营业额 3%、5% 3%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 5%、7

224、% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%注 2 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 房产税 从价计征的， 按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从1.2%、12% 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 68 租计征的， 按租金收入的 12%计缴 注 1：除吉安集团境内子公司中远发按照运输业 11%的税率计缴，吉安集团境外子公司 Cycle Link(美国)及其直接或间接控制的子公司、 香港环宇按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似增值税的流转税外，其他境内公司均按 17%的税率计缴。 注 2：吉安集团境外子公司 Cycle Lin

225、k(美国)、及其直接或间接控制的子公司、香港环宇按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似企业所得税的法人所得税；本公司按 15%的税率计缴；除上述外，其他境内公司均按 25%的税率计缴。 (二) 税收优惠及批文 1. 根据财政部及国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税200792 号文)的规定， 天福纸品、 扬州山鹰、 莆田祥恒和浙江祥恒均经民政部门认定为社会福利企业，增值税享受按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额即征即退的税收优惠政策。 2. 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的 关于公布安徽省 2011 年复审

226、高新技术企业名单的通知 （科高 2012 12 号） ， 公司 2011年通过高新技术企业复审，自 2011 年起按 15%的税率计缴企业所得税，有效期为 3 年。 六、六、 企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公

227、司期初所有者权益中所享有份额后的余额 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 控 股 子公司 马 鞍山市 贸 易企业 244 废 纸购销 231.8 95 95 是 32.12 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 全 资 子公司 马 鞍山市 制 造业 13,500 原 纸生产 13,500.0 100 100 是 马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司 全 资 子公司 当 涂县 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000.0 100 100 是 扬州山鹰纸业包装有限公司 全 资 子公司 扬 州市 制 造业 7,000 纸 制品 加工 7,000.0 100 100 是 常州山鹰纸业纸品有限公司 全 资 子公司

228、常 州市 制 造业 1,500 纸 制品 加工 1,500.0 100 100 是 苏州山鹰纸业纸品有限公司 全 资 子公司 苏 州市 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000.0 100 100 是 杭州山鹰纸业纸品有限公司 全 资 子公司 杭 州市 制 造业 5,500 纸 制品 加工 5,500.0 100 100 是 嘉善山鹰纸业纸品有限公司 全 资 子公司 嘉 善县 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000.0 100 100 是 嘉兴路通报关有限公司 控 股 子公 司 的海 盐县 服 务业 150 代 理报关 150.0 100 100 是 安徽山鹰纸业股份有限公司

229、 2013 年年度报告 69 控 股 子公司 2、 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 马鞍山天顺港口有限责任公司 控股子公司 马鞍山市 交 通运 输业 10,000 物 流服务 6,200 62 62 是 3,737.04 吉安集团有限公司 全

230、资子公司 海盐县 制 造业 100,000 原 纸生产 397,900 100 100 是 祥恒(天津)包装有限公司 控股子公司的控股子公司 天津市 制 造业 14,000 纸 制品 加工 14,000 100 100 是 祥恒(莆田)包装有限公司 控股子公司的控股子公司 莆田市 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000 100 100 是 浙江祥恒包装有限公司 控股子公司的控股子公司 海盐县 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000 100 100 是 合肥祥恒包装有限公司 控股子公司的控股子公司 合肥市 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000 100 100 是

231、上海峻博进出口有限公司 控股子公司的控股子公司 上海市 商 品流 通业 1,000 进 出口 业务 1,000 100 100 是 武汉祥恒包装有限公司 控股子公司的控股子公司 武汉市 制 造业 6,000 纸 制品 加工 6,000 100 100 是 福建省环宇纸业有限公司 控股子公司的控股子公司 莆田市 商 品流 通业 1,000 废 纸购销 1,000 100 100 是 祥恒(厦门)包装有限公司 控股子公司的控股子公司 厦门市 制 造业 10,000 纸 制品 加工 6,000 100 100 是 浙江中远发仓储服务有限公司 控股子公司的控股子公司 海盐县 交 通运 输业 1,000

232、 物 流服务 946.3 100 100 是 福建省莆田市阳光纸业有限公司 控股子公司的控股子公司 莆田市 商 品流 通业 1,000 废 纸购销 1,079.7 100 100 是 Cycle Link （美国） 控股子公司的控股子公司 Los Angeles 商 品流 通业 953万美元 废 纸购销 979.99万美元 100 100 是 Cycle Link (UK) Limited 控股子公司的控股子公司 Colchester 商 品流 通业 0.01 万英镑 废 纸购销 0.01 万英镑 100 100 是 Cycle Link (Europe) GmbH 控股子公司的控股子公司 H

233、amburg 商 品流 通业 20 万欧元 废 纸购销 20 万欧元 100 100 是 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 70 Cycle Link Co.,Ltd 控股子公司的控股子公司 Tokyo 商 品流 通业 518万日元 废 纸购销 518 万日元 100 100 是 Cycle Link(Europe)B.V. 控股子公司的控股子公司 Rotterdam 商 品流 通业 10 万欧元 废 纸购销 10 万欧元 100 100 是 Cycle Link Australia PTY Ltd 控股子公司的控股子公司 Craigieburn 商 品流 通业 0.01 万澳元

234、 废 纸购销 0.01 万澳元 100 100 是 环宇集团国际控股有限公司 控股子公司的控股子公司 中国香港 商 品流 通业 103万美元 废 纸购销 103 万美元 100 100 是 浙江泰兴纸业有限公司 控股子公司的控股子公司 海盐县 商 品流 通业 600 废 纸购销 599.88 100 100 是 （二）合并范围发生变更的说明 1. 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 2013 年 10 月，吉安集团出资 150.00 万元设立嘉兴路通公司，占其注册资本的 100%，嘉兴路通于 2013 年 10 月 18 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 33042400007

235、6778 的企业法人营业执照 。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2. 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 泰盛实业通过协议收购山鹰集团持有本公司 11,898.08 万股股份， 以及与其他二十八方拥有的吉安集团 99.85%股权为对价认购本公司定向发行的 159,071.64 万股股份后，直接或间接方式共计持有本公司 127,399.49 万股（占本公司总股本的 40.10%） ，取得本公司的控制权，上述交易行为构成反向购买。由于吉安集团于 2013 年 7 月办妥工商变更登记手续，故将购买日确定为2013 年 7 月 31 日，吉安集团（会计上母公司）自购买日起将本

236、公司（会计上子公司）纳入合并财务报表范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:元 币种:人民币 名称 期末净资产 本期净利润 购买日 嘉兴路通报关有限公司 1,498,479.27 -1,520.73 安徽山鹰纸业股份有限公司 6,881,732,111.85 20,260,823.13 2013 年 7 月 31 日 吉安集团（会计上母公司）自购买日(2013 年 7 月 31 日)起将本公司（会计上子公司）纳入合并财务报表范围，故本期净利润系指本公司 2013 年

237、 8-12 月的净利润金额 (四) 本期发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法 吉安集团有限公司 本公司生产经营决策在合并后被吉安集团原股东所控制，公司在法律上为母公司，但为会计上的被购买方 假定在合并后主体享有同样的股权比例，吉安集团发行本企业普通股的公允价值 合并成本与合并日本公司可辨认资产、负债的公允价值的差额 (五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 71 本公司的境外经营实体包括 Cycle Link(美国)、 Cycle Link (UK) Limited、 C

238、ycle Link (Europe) GmbH、Cycle Link(Europe)B.V.、Cycle Link Co.,Ltd、Cycle Link Australia PTY Ltd 和香港环宇等7 家公司，分别采用美元、英镑、欧元、日元、澳元和港币作为记账本位币。外币财务报表折算方法详见本财务报表附注公司主要会计政策和会计估计之说明。 （六）其他 本合并财务报表附注的期初数系吉安集团 2012 年 12 月 31 日资产负债表数， 期末数系本公司(包含吉安集团)2013 年 12 月 31 日资产负债表数；本期数系本公司(不包含吉安集团)2013 年8-12 月以及吉安集团 2013

239、年度的经营成果和现金流量，上年同期数系吉安集团 2012 年度的经营成果和现金流量。 七、七、 合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 单位：元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 2,658,117.96 / / 878,225.53 人民币 / / 2,658,076.81 / / 878,188.15 日元 712.00 0.0578 41.15 512.00 0.0730 37.38 银行存款： / / 1,001,450,681.06 / / 93,845,297.19 人民币 / / 966,326,

240、436.48 / / 58,947,028.80 美元 5,000,075.57 6.0969 30,484,960.74 4,012,760.84 6.2855 25,222,208.17 欧元 50,597.35 8.4189 425,974.03 428,016.85 8.3176 3,560,072.94 英镑 92,100.37 10.0556 926,124.48 406,534.96 10.1611 4,130,842.38 日元 17,048,679.00 0.0578 985,413.65 1,961,798.00 0.0730 143,211.25 港元 1,509,631

241、.99 0.7862 1,186,872.67 澳元 205,318.32 5.4301 1,114,899.01 281,800.66 6.5363 1,841,933.65 其他货币资金： / / 1,559,452,497.55 / / 843,236,465.30 人民币 / / 1,559,447,925.92 / / 786,730,759.67 美元 3,008,981.93 6.2855 18,912,955.92 欧元 543.02 8.4189 4,571.63 4,519,663.09 8.3176 37,592,749.71 合计 / / 2,563,561,296.5

242、7 / / 937,959,988.02 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 其他货币资金中包括贷款保证金 1,495,668,519.64 元、信用证保证金 60,468,826.48 元、保函保证金将 1,000,000.00 元、其他保证金 2,315,151.43 元，均使用受限。 (二) 应收票据： 1、 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,641,185,832.19 642,470,300.41 商业承兑汇票 200,000.00 合计 1,641,385,832.19 642,470,300.41

243、安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 72 2、 期末公司已质押的应收票据情况： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 临沂兴华包装有限公司 2013 年 12 月 9 日 2014 年 6 月 9 日 10,000,000.00 临沂兴华包装有限公司 2013 年 12 月 9 日 2014 年 6 月 9 日 10,000,000.00 浙江武义张氏包装实业有限公司 2013 年 9 月 13 日 2014 年 3 月 13 日 10,000,000.00 慈溪市华华纸板有限公司 2013 年 11 月 22 日 2014 年 5 月 22 日 6,40

244、0,000.00 慈溪福山纸业橡塑有限公司 2013 年 9 月 26 日 2014 年 3 月 26 日 6,000,000.00 合计 / / 42,400,000.00 / 3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 嘉善嘉顺包装材料有限公司 2013 年 12 月 19 日 2014 年 6 月 19 日 5,000,000.00 嘉善嘉顺包装材料有限公司 2013 年 12 月 19 日 2014 年 6 月 19 日 5,000

245、,000.00 上海瑞邦纸品包装有限公司 2013 年 12 月 30 日 2014 年 3 月 30 日 5,000,000.00 厦门合兴包装印刷股份有限公司 2013 年 10 月 30 日 2014 年 3 月 30 日 5,000,000.00 江苏晟泰集团公司 2013 年 12 月 24 日 2014 年 6 月 23 日 4,830,000.00 合计 / / 24,830,000.00 / 期末，公司已有账面价值 82,587.14 万元的应收票据用于质押担保。 (三) 应收利息： 1、 应收利息 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 融资保证金利

246、息 9,286,797.74 28,639,631.81 20,969,796.00 16,956,633.55 定期存款利息 3,610,138.88 3,082,138.88 528,000.00 合计 9,286,797.74 32,249,770.69 24,051,934.88 17,484,633.55 (四) 应收账款: 1、 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄分析法组合 1,258,426,498.

247、97 99.02 93,233,480.19 7.41 625,794,183.00 100.00 38,618,165.60 6.17 组合小计 1,258,426,498.97 99.02 93,233,480.19 7.41 625,794,183.00 100.00 38,618,165.60 6.17 单项金额虽12,443,476.55 0.98 12,443,476.55 100.00 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 73 不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,270,869,975.52 / 105,676,956.74 / 625,794,183.00

248、 / 38,618,165.60 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内小计 1,233,668,697.65 98.03 74,020,121.82 623,869,030.78 99.69 37,432,141.78 1 至 2 年 6,160,492.22 0.49 616,049.28 821,253.84 0.13 82,125.44 2 至 3 年 1,162,294.77 0.09 1,162,294.76 459,512.31 0.07

249、 459,512.31 3 至 4 年 913,178.61 0.07 913,178.61 4 至 5 年 340,661.33 0.03 340,661.33 5 年以上 16,181,174.39 1.29 16,181,174.39 644,386.07 0.11 644,386.07 合计 1,258,426,498.97 100.00 93,233,480.19 625,794,183.00 100.00 38,618,165.60 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（） 计提理由 射阳县丰华纸塑包装

250、有限公司 5,386,838.56 5,386,838.56 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 芜湖鼎星包装有限公司 4,048,771.36 4,048,771.36 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 亚威朗光电（中国）有限公司 890,093.87 890,093.87 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 丹阳市浩欣包装有限公司 625,841.10 625,841.10 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 丹阳市天工包装有限公司 609,649.40 609,649.40 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 马鞍山合谊包装材料有限公司

251、 288,815.65 288,815.65 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 富阳市新登东风纸箱厂 251,495.04 251,495.04 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 长兴白岘和德包装厂 224,577.06 224,577.06 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 嘉善佳利纸箱厂 80,580.33 80,580.33 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 奉化市圆兴纸箱厂 36,814.18 36,814.18 100.00 对方财务状况不佳，预计无法收回 合计 12,443,476.55 12,443,476.55 / / 安徽山鹰纸

252、业股份有限公司 2013 年年度报告 74 2、 本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 漯河华懋双汇包装制业有限公司等 货款 78,083.50 预计无法收回 否 合计 / 78,083.50 / / 公司应收漯河华懋双汇包装制业有限公司等 8 单位货款 78,083.50 元 （账龄均系 3 年以上） ，预计无法收回，本期予以核销 3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、 应收账款金额前五

253、名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（） 百威英博雪津啤酒有限公司 非关联方 26,512,216.31 1 年以内 2.09 浙江森林环保科技有限公司 非关联方 18,409,662.94 1 年以内 1.45 厦门合兴包装印刷股份有限公司 非关联方 15,060,740.85 1 年以内 1.19 浙江武义张氏包装实业有限公司 非关联方 11,997,377.21 1 年以内 0.94 安徽株润浆纸有限公司 非关联方 10,474,647.17 1 年以内 0.82 合计 / 82,454,644.48 / 6.49 5、 应收关联方

254、账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（） 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 关键管理人员之关联企业 803,844.36 0.06 合计 / 803,844.36 0.06 (五) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款 40,000,000.00 41.70 40,000,000.00 68.37 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 账龄分析法

255、组合 39,425,827.60 41.11 5,400,313.69 13.70 13,704,595.90 23.42 2,460,642.97 17.95 组合小计 39,425,827.60 41.11 5,400,313.69 13.70 13,704,595.90 23.42 2,460,642.97 17.95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 16,489,526.35 17.19 578,637.97 3.51 4,804,954.17 8.21 578,637.97 12.04 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 75 合计 95,915,353

256、.95 / 5,978,951.66 / 58,509,550.07 / 3,039,280.94 / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 农银金融租赁有限公司 30,000,000.00 经单独测试，未发生减值。 海盐杭州湾大桥新区开发有限公司 10,000,000.00 经单独测试，未发生减值。 合计 40,000,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例

257、(%) 1 年以内小计 31,104,901.55 78.89 1,866,294.09 8,965,976.75 65.42 537,958.68 1 至 2 年 3,036,880.13 7.70 303,688.01 1,400,789.81 10.22 140,078.96 2 至 3 年 1,208,107.38 3.06 241,621.47 1,208,119.12 8.82 241,623.88 3 至 4 年 1,379,125.99 3.50 413,737.80 32,789.32 0.24 9,836.79 4 至 5 年 203,067.06 0.52 81,226.

258、83 942,960.40 6.88 377,184.16 5 年以上 2,493,745.49 6.33 2,493,745.49 1,153,960.50 8.42 1,153,960.50 合计 39,425,827.60 100.00 5,400,313.69 13,704,595.90 100.00 2,460,642.97 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（） 计提理由 远东国际租赁有限公司 6,000,000.00 经单独测试，未发生减值。 马鞍山市花山区科学技术局 5,538,888.05

259、 经单独测试，未发生减值。 厦门市翔安区财政局 2,826,316.20 经单独测试，未发生减值。 莆田市黄石工业园区开发有限公司 800,000.00 经单独测试，未发生减值。 福建泰盛实业有限公司 600,000.00 经单独测试，未发生减值。 福建省南安益峰纸业有限公司 578,637.97 578,637.97 经单独测试，预计无法收回。 出口退税 145,684.13 经单独测试，未发生减值。 合计 16,489,526.35 578,637.97 / / 2、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产

260、生 韩明光等 备用金 46,152.96 预计无法收回 否 合计 / 46,152.96 / / 公司应收韩明光等备用金共计 46,152.96 元（账龄均系 3 年以上） ，预计无法收回，予以核销。 3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 76 单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 福建泰盛实业有限公司 600,000.00 600,000.00 合计 600,000.00 600,000.00 4、 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民

261、币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 农银金融租赁有限公司 非关联方 30,000,000.00 1-2 年 31.28 T-Link Logistics Inc. 非关联方 11,693,768.84 1 年以内 12.19 海盐杭州湾大桥新区开发有限公司 非关联方 10,000,000.00 3-4 年 10.43 远东国际租赁有限公司 非关联方 6,000,000.00 1 年以内 6.26 马鞍山市花山区科学技术局 非关联方 5,538,888.05 1 年以内 5.77 合计 / 63,232,656.89 / 65.93 5、 应收关联方款项 单位：

262、元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例（） 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 关键管理人员之关联企业 441,605.54 0.46 马鞍山市民政印刷有限公司 关键管理人员之关联企业 26,200.41 0.03 合计 / 467,805.95 0.49 (六) 预付款项： 1、 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 42,057,695.83 85.42 17,897,881.43 92.72 1 至 2 年 2,244,459.67 4.56 1,404,403.92 7.28 2 至

263、 3 年 2,360,088.96 4.79 3 年以上 2,573,937.62 5.23 合计 49,236,182.08 100.00 19,302,285.35 100.00 本公司（会计上子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围，相应转入预付账款余额 27,123,894.87 元，其中账龄 1 年以内 21,516,054.93 元；1-2 年811,394.19 元；2-3 年 2,222,508.13 元；3 年以上 2,573,937.62 元。 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金

264、额 时间 未结算原因 玖龙兴安浆纸(内蒙古)有限公司 非关联方 2,878,392.10 1 年以内 合同执行中 美卓造纸机械(中国)有限公司 非关联方 2,179,876.51 注 合同执行中 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 77 福建泰盛实业有限公司 关联方 1,726,405.29 1 年以内 合同执行中 南京天禾物流实业有限公司 非关联方 1,677,535.05 1 年以内 合同执行中 重庆理文造纸有限公司 非关联方 1,400,334.10 1 年以内 合同执行中 合计 / 9,862,543.05 / / 注：1 年以内 1,918,890.61 元，1-2 年

265、260,985.90 元。 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 福建泰盛实业有限公司 1,726,405.29 合计 1,726,405.29 4、 预付款项的说明： 系莆田祥恒向其缴纳的租赁保证金，莆田祥恒向其租赁情况详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 (七) 存货： 1、 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,092,530,706.63 14,654,288.

266、49 1,077,876,418.14 834,794,420.84 834,794,420.84 在产品 5,990,021.58 5,990,021.58 3,061,573.19 3,061,573.19 库存商品 641,012,937.65 4,404,785.46 636,608,152.19 441,917,361.38 2,398,176.98 439,519,184.40 周转材料 4,609,727.79 4,609,727.79 7,067,422.65 7,067,422.65 合计 1,744,143,393.65 19,059,073.95 1,725,084,31

267、9.70 1,286,840,778.06 2,398,176.98 1,284,442,601.08 2、 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 14,666,646.19 12,357.70 14,654,288.49 库存商品 2,398,176.98 5,498,563.34 3,491,954.86 4,404,785.46 合计 2,398,176.98 20,165,209.53 3,504,312.56 19,059,073.95 3、 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌

268、价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例（） 原材料 成本与可变现净值孰低计量 库存商品 成本与可变现净值孰低计量 (八) 其他流动资产： 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 78 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项 152,733,552.27 225,236,203.24 银行理财产品 35,000,000.00 43,030,000.00 预缴税费 14,969,188.36 1,627,203.74 合计 202,702,740.63 269,893,406.98 (九) 长期股权投资: 1、 长期股权投资情况 按成本法核算： 单位：元

269、 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（） 徽商银行股份有限公司 7,668,000.00 7,668,000.00 0.10 0.10 (十) 投资性房地产: 1、 按成本计量的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 63,851,494.18 63,851,494.18 1.房屋、建筑物 62,351,494.18 62,351,494.18 2.土地使用权 1,500,000.00 1,500,000.00 二、累计折旧和累计摊

270、销合计 4,544,979.44 4,544,979.44 1.房屋、建筑物 4,361,305.99 4,361,305.99 2.土地使用权 183,673.45 183,673.45 三、投资性房地产账面净值合计 59,306,514.74 59,306,514.74 1.房屋、建筑物 57,990,188.19 57,990,188.19 2.土地使用权 1,316,326.55 1,316,326.55 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合计 59,306,514.74 59,306,514.74 1.房屋、建筑物 57,

271、990,188.19 57,990,188.19 2.土地使用权 1,316,326.55 1,316,326.55 本期折旧和摊销额：4,544,979.44 元。 (十一) 固定资产: 1、 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 5,259,418,548.40 4,957,328,234.51 276,958,518.68 9,939,788,264.23 其中：房屋及建筑物 1,087,275,757.66 1,025,602,892.66 35,119,318.90 2,077,759,331.42 安徽山鹰纸

272、业股份有限公司 2013 年年度报告 79 机器设备 4,069,340,841.73 3,807,772,251.84 231,854,179.58 7,645,258,913.99 运输工具 60,819,090.66 57,908,902.22 5,346,494.28 113,381,498.60 电子及其他设备 41,982,858.35 66,044,187.79 4,638,525.92 103,388,520.22 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计： 797,817,707.19 1,677,491,765.37 315,190,101.96 102,249,832.67

273、2,688,249,741.85 其中：房屋及建筑物 74,296,718.49 155,977,434.28 35,354,830.83 3,541,562.01 262,087,421.59 机器设备 673,919,471.78 1,446,106,863.35 267,742,728.61 90,120,191.32 2,297,648,872.42 运输工具 28,268,660.48 31,735,486.67 8,680,670.61 4,711,040.42 63,973,777.34 电子及其他设备 21,332,856.44 43,671,981.07 3,411,871.

274、91 3,877,038.92 64,539,670.50 三、 固定资产账面净值合计 4,461,600,841.21 / / 7,251,538,522.38 其中：房屋及建筑物 1,012,979,039.17 / / 1,815,671,909.83 机器设备 3,395,421,369.95 / / 5,347,610,041.57 运输工具 32,550,430.18 / / 49,407,721.26 电子及其他设备 20,650,001.91 / / 38,848,849.72 四、减值准备合计 / / 1,807,269.36 其中：房屋及建筑物 / / 机器设备 / / 1

275、,807,269.36 运输工具 / / 电子及其他设备 / / 五、 固定资产账面价值合计 4,461,600,841.21 / / 7,249,731,253.02 其中：房屋及建筑物 1,012,979,039.17 / / 1,815,671,909.83 机器设备 3,395,421,369.95 / / 5,345,802,772.21 运输工具 32,550,430.18 / / 49,407,721.26 电子及其他设备 20,650,001.91 / / 38,848,849.72 本期折旧额：315,190,101.96 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：566,03

276、1,380.28 元。 2、 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 448,146,681.44 36,726,481.71 411,420,199.73 3、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 1 号单身宿舍楼 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 2 号单身宿舍楼 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 污泥发电主厂房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 污泥发电化学楼 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 污泥发电循环水泵房 办理过程中 2014 年 9 月

277、 30 日 污泥发电综合泵房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 污泥脱水及加药间 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 污泥发电消防水泵房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 污泥发电点火油泵房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 80 污泥发电空压机室 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 当涂山鹰二期仓库 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒办公楼 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒宿舍楼 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒锅炉房 办理过程中 2014

278、年 9 月 30 日 合肥祥恒 1 号厂房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒食堂 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒 2 号厂房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒胶印车间 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 合肥祥恒保安室 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 浙江祥恒 2 号厂房 办理过程中 2014 年 9 月 30 日 1.本期增加包括本公司（会计上子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围，相应转入原值 4,655,935,775.76 元、累计折旧 1,677,491,

279、765.37 元、减值准备 1,807,269.36 元。 2.本期减少包括因售后租回交易形成融资租赁，相应减少原值 168,830,303.09 元、累计折旧69,501,808.11 元，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。 3.期末，公司有账面原值为 260,360.58 万元的固定资产用于抵押担保。 (十二) 在建工程： 1、 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在 建 工程 2,147,218,310.44 2,147,218,310.44 74,170,476.38 74,170,476.38 安

280、徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 81 2、 重大在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例（） 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率（） 资金来源 期末数 海盐造纸生产线二期工程 3,281,270.57 35,300,695.43 19,397,267.13 金融机构贷款及其他来源 19,184,698.87 海盐造纸生产线三期工程 4,230,034.88 12,046,961.27 金融机构贷款及其他来源 16,276,996.15 海盐污水处理及环保扩建

281、安装工程 4,143,427.80 27,977,564.40 18,825,737.32 金融机构贷款及其他来源 13,295,254.88 海盐电厂扩建及技改工程 4,858,491.39 13,143,879.22 2,596,162.17 金融机构贷款及其他来源 15,406,208.44 海盐造纸生产线一期技改工程 944,429.24 17,504,404.30 17,505,536.88 其他来源 943,296.66 天津包装纸制品生产线工程 240,000,000 29,197,224.71 6,769,021.10 29,217,825.20 74.80 80.00 1,2

282、88,768.67 1,288,768.67 7.76 金融机构贷款及其他来源 6,748,420.61 合肥包装纸制品生产线工程 210,000,000 20,826,409.43 38,835,024.32 55,947,929.19 47.60 96.68 321,066.67 321,066.67 6.40 金融机构贷款及其他来源 3,713,504.56 厦门包装纸制品生产线工程 150,000,000 68,905.22 41,960,888.01 77.15 80.00 其他来源 42,029,793.23 武汉包装纸制品生产线工程 603,068.06 39,280,098.3

283、4 2,330,335.57 其他来源 37,552,830.83 莆田包装纸制品生产线工程 2,186,599.80 55,003,982.72 264,557.57 其他来源 56,926,024.95 海盐宿舍楼建设工程 75,235.44 3,760,110.00 其他来源 3,835,345.44 马鞍山污泥焚烧综合利用项目 437,640,000 354,536,139.16 354,536,139.16 37,549,162.86 10,439,426.39 6.55 金融机构贷款及其他来源 马鞍山年产 451,255,990,000 874,948,884.86 69.66 6

284、9.66 5,153,041.90 金融机构874,948,884.86 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 82 万吨造纸项目 贷款及其他来源 马鞍山年产 80万吨造纸项目（35万吨部分） 1,454,810,000 981,191,221.88 67.44 67.44 58,522,206.09 41,279,618.53 6.33 金融机构贷款及其他来源 981,191,221.88 马鞍山综合管网改造工程 80,000,000 13,307,098.82 16.63 942,217.57 559,841.91 6.33 金融机构贷款及其他来源 13,307,098.82 马

285、鞍山 80 万吨项目水系工程 12,280,000 13,533,903.74 110.21 691,010.60 569,383.80 6.33 金融机构贷款及其他来源 13,533,903.74 马鞍山 PM1 复卷机改造工程 8,800,000 6,140,395.42 6,140,395.42 69.78 金融机构贷款及其他来源 马鞍山 5 号锅炉大修 8,000,000 21,271,826.27 21,271,826.27 265.90 其他来源 马鞍山 3 号锅炉大修 6,500,000 11,258,707.88 11,258,707.88 173.21 其他来源 当涂山鹰单身

286、公寓 18,326,513.67 其他来源 18,326,513.67 马鞍山 3#宿舍 3,586,700 836,893.66 其他来源 836,893.66 嘉善山鹰办公楼 6,418,828.66 6,418,828.66 其他来源 马鞍山三期工程仓库 11,280,324.37 5,517,112.00 其他来源 5,763,212.37 扬州山鹰新生产基地 613,780.23 其他来源 613,780.23 马鞍山核心能力建设项目工程 524,293.23 524,293.23 其他来源 其他零星工程 3,755,379.84 38,934,885.38 19,905,838.6

287、3 其他来源 22,784,426.59 合计 3,867,606,700 74,170,476.38 2,644,706,326.34 566,141,380.28 5,517,112.00 / / 104,467,474.36 54,458,105.97 / / 2,147,218,310.44 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 83 (十三) 工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 44,589,443.10 44,589,443.10 合计 44,589,443.10 44,589,443.10 (十四) 无形资产： 1、

288、无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 456,871,222.43 556,692,993.72 1,013,564,216.15 土地使用权 376,741,175.91 549,367,745.85 926,108,921.76 土 地注 1 18,186,814.48 18,186,814.48 排污权 59,388,088.43 59,388,088.43 管理软件 2,459,168.61 7,300,446.37 9,759,614.98 商标权 61,200.00 61,200.00 专利权 34,775.

289、00 24,801.50 59,576.50 二、累计摊销合计 32,641,124.03 49,014,860.00 81,655,984.03 土地使用权 25,333,955.50 42,527,539.47 67,861,494.97 土 地 排污权 6,626,473.23 3,575,224.33 10,201,697.56 管理软件 673,735.84 2,878,132.82 3,551,868.66 商标权 3,980.00 6,120.00 10,100.00 专利权 2,979.46 27,843.38 30,822.84 三、无形资产账面净值合计 四、减值准备合计 五

290、、无形资产账面价值合计 424,230,098.40 507,678,133.72 931,908,232.12 土地使用权 351,407,220.41 858,247,426.79 土 地 18,186,814.48 18,186,814.48 排污权 52,761,615.20 49,186,390.87 管理软件 1,785,432.77 6,207,746.32 商标权 57,220.00 51,100.00 专利权 31,795.54 28,753.66 本期摊销额：49,014,860.00 元。 (1) 注 1： 系 Cycle Link(美国)在美国所拥有的土地所有权， 本期

291、增加系外币汇率折算变动引起，因其可无限期拥有，故未作摊销。 (2)本期增加包括本公司（会计上子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围，相应转入原值 530,850,225.51 元、累计摊销 36,338,866.10 元。 (3) 期末，公司尚有账面原值为 154.35 万元的无形资产尚未办妥产权证书。 (4) 期末，公司有账面原值 56,981.22 元的无形资产用于抵押担保。 (十五) 长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 经营租入固定资产改良支出 2,295,340.46 26,5

292、41.30 601,619.31 1,720,262.45 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 84 大型生产设备组件支出 10,290,515.43 4,072,438.12 6,218,077.31 天顺港口岸线使用费 5,180,341.00 112,000.00 5,068,341.00 合计 2,295,340.46 15,497,397.73 4,786,057.43 13,006,680.76 (十六) 递延所得税资产/递延所得税负债： 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币 项

293、目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 26,801,502.81 9,803,638.69 递延收益 12,510,417.29 6,109,780.04 预计负债 48,861,586.80 存货中包含的未实现损益 7,507,932.35 1,752,666.01 长期资产中包含的未实现损益 12,410,892.53 未弥补亏损 12,188,485.46 预提费用 149,803.76 小计 71,569,034.20 66,527,671.54 递延所得税负债： 长期资产计税基础差异 24,885,766.43 小计 24,885,766.43 (2) 应纳税差异和可抵

294、扣差异项目明细 单位：元 币种：人民币 项目 金额 应纳税差异项目： 长期资产计税基础差异 99,543,065.71 小计 99,543,065.71 可抵扣差异项目： 资产减值准备 124,919,000.88 递延收益 54,188,220.46 存货中包含的未实现损益 32,676,582.45 长期资产中包含的未实现损益 49,643,570.12 未弥补亏损 28,451,179.87 预提费用 998,691.73 小计 290,877,245.51 (十七) 资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准

295、备 41,657,446.54 70,122,698.32 124,236.46 111,655,908.40 二、存货跌价准备 2,398,176.98 20,165,209.53 3,504,312.56 19,059,073.95 三、可供出售金 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 85 融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,807,269.36 1,807,269.36 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减

296、值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 44,055,623.52 92,095,177.21 3,628,549.02 132,522,251.71 本期计提包括本公司（会计上子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围，相应转入坏账准备 65,784,420.02 元、存货跌价准备 17,586,982.10 元、固定资产减值准备 1,807,269.36 元。 (十八) 其他非流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁) 147,154,989.12 118,29

297、1,556.54 预付的工程设备款 23,317,579.00 合计 170,472,568.12 118,291,556.54 公司对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额 160,475,877.46 元计入递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁)科目，并按相应固定资产剩余折旧年限摊销共计 13,320,888.34 元（其中以前年度累计摊销 2,855,825.94 元，本期摊销 10,465,062.40 元） 。 (十九) 短期借款： 1、 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 2,633,617,952.89 1,689,478,762.22 抵押

298、借款 582,454,984.19 514,788,407.00 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 86 保证借款 2,704,017,815.56 1,712,091,049.23 信用借款 145,000,000.00 153,833,346.50 合计 6,065,090,752.64 4,070,191,564.95 (二十) 交易性金融负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 发行的交易性债券 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 7,623,351.04 2,057,823.04 其他金融负债 合计 7,623,35

299、1.04 2,057,823.04 (二十一) 应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 208,000,000.00 合计 208,000,000.00 (二十二) 应付账款： 1、 应付账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应付材料采购等经营款项 851,994,232.57 491,960,924.27 应付长期资产购置款项 438,801,758.51 348,258,813.92 应付劳务费 53,666,827.75 应付租赁费 866,001.00 其 他 3,100,356.81 合计 1,348,429,176.64 840,2

300、19,738.19 2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末数 未偿还原因 资产负债表日后偿还金额 浙江华洋建设有限公司 39,320,077.72 尚未办理结算 未偿还 安德里茨（中国）有限公司注 13,635,170.83 尚未办理结算 642,820.00 浙江华章科技有限公司 8,717,948.75 尚未办理结算 未偿还 小 计 61,673,197.30 注：期末，公司应付该公

301、司款项共计 13,635,170.83 元，其中账龄 1-2 年为 11,794,314.03元，其余均系 1 年以内。 (二十三) 预收账款： 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 87 1、 预收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 销售商品 48,928,890.03 17,015,671.81 其 他 267,336.87 合计 49,196,226.90 17,015,671.81 2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款

302、项。 (二十四) 应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 34,471,397.41 338,764,354.58 319,401,689.21 53,834,062.78 二、职工福利费 73,070.00 18,804,611.91 18,248,280.16 629,401.75 三、社会保险费 385,558.54 53,153,520.23 52,766,146.19 772,932.58 医疗保险费 98,215.26 15,232,868.51 15,177,728.09 153,355.68 基本养

303、老保险费 200,047.57 27,788,676.85 27,588,416.28 400,308.14 失业保险费 28,150.35 3,169,553.57 3,142,031.53 55,672.39 工伤保险费 16,082.46 2,076,882.78 2,044,652.92 48,312.32 生育保险费 7,037.63 1,046,944.92 1,036,428.16 17,554.39 综合保险费 88,627.87 88,627.87 国外保险费 36,025.27 3,749,965.73 3,688,261.34 97,729.66 四、住房公积金 51,8

304、78.00 8,464,937.39 8,468,584.39 48,231.00 五、辞退福利 1,712,460.10 1,623,460.10 89,000.00 六、其他 102,058.11 102,058.11 七、工会经费 8,153,751.58 1,171,083.43 6,982,668.15 八、职工教育经费 6,362,595.44 930,706.85 5,431,888.59 合计 34,981,903.95 435,518,289.34 402,712,008.44 67,788,184.85 工会经费和职工教育经费金额 12,414,556.74 元，非货币性福

305、利金额 629,401.75 元，因解除劳动关系给予补偿 89,000.00 元。 期末工资、奖金、津贴和补贴余额在 2014 年第一季度发放；社会保险费余额在 2014 年第一季度上缴。 (二十五) 应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 增值税 13,027,545.99 11,297,018.64 营业税 239,702.39 50.00 企业所得税 29,307,214.74 4,859,623.54 个人所得税 1,439,888.38 837,395.37 城市维护建设税 1,261,007.01 857,748.32 房产税 4,907,536.85 3,668

306、,150.52 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 88 土地使用税 3,771,798.70 846,966.24 教育费附加 655,584.20 463,836.42 地方教育附加 418,122.22 307,326.98 地方水利建设基金 12,717,139.16 492,273.67 江海堤防工程维护管理费 8,061.02 2,180.66 印花税 290,708.34 39,993.47 合计 68,044,309.00 23,672,563.83 增值税包括国内企业的增值税和境外子公司类似增值税的流转税种 (二十六) 应付利息： 单位：元 币种：人民币 项目 期

307、末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 5,012,651.30 3,047,210.96 短期借款应付利息 25,946,472.20 21,290,272.12 一年内到期的非流动负债利息 22,223,292.61 640,427.85 短期融资券 10,458,904.11 企业债券利息 21,500,000.00 合计 85,141,320.22 24,977,910.93 (二十七) 应付股利： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 180,000.00 分配社会公众股股利 8,455.72 难以取得联系 合计

308、188,455.72 / (二十八) 其他应付款： 1、 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 鼓励基金 13,104,865.31 押金保证金 52,269,683.90 27,948,584.26 应付暂收款 8,450,482.03 5,468,532.26 尚未支付的经营款项 10,717,736.48 2,032,555.39 其 他 1,298,018.23 1,276,682.97 合计 85,840,785.95 36,726,354.88 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中

309、无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江华洋建设有限公司 2,511,303.09 押金 海盐丰洲塑料制品厂 2,000,000.00 押金 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 89 杭州奥成纸业有限公司 1,986,800.00 押金 小 计 6,498,103.09 4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 单位名称 期末数 款项性质及内容 安徽同济建设集团有限责任公司 7,192,050.00 押金 浙江华洋建设有限公司 2,511,303.09 押金

310、小 计 9,703,353.09 (二十九) 预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未决诉讼 114,055,991.60 114,055,991.60 合计 114,055,991.60 114,055,991.60 Cycle Link(美国)上期诉讼事项产生的预计负债本期转回。 (三十) 1 年内到期的非流动负债： 1、 1 年内到期的非流动负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 904,231,249.70 356,171,177.50 合计 904,231,249.70 356,171,177.50 2、

311、 1 年内到期的长期借款 (1) 1 年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 461,726,249.70 181,171,177.50 保证借款 442,505,000.00 175,000,000.00 合计 904,231,249.70 356,171,177.50 (2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款 单位：万元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 交银国际信托有限公司 2012年12月 21 日 2014年12月 21 日 人民币 6.77 30,000.0

312、0 中国进出口银行安徽省分行 2012 年 5月 31 日 2014 年 5月 30 日 人民币 6.15 9,000.00 中国银行股份有限公司海盐支行 2007 年 8月 21 日 2014年12月 16 日 美元 1,184.20 7,219.95 中国银行股份有限公司海盐支行 2007 年 8月 24 日 2013年12月 16 日 美元 1,160.50 7,294.32 中国银行股份有限公司海盐支行 2010 年11月 15 日 2013年12月 16 日 人民币 6.40 3,000.00 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 90 中国银行股份有限公司马鞍山分行 20

313、07 年 5月 15 日 2014 年 5月 15 日 人民币 6.55 7,000.00 中国银行股份有限公司马鞍山分行 2007 年 5月 16 日 2014 年 5月 16 日 人民币 6.55 6,200.00 中国农业银行股份有限公司海盐支行 2005 年 5月 16 日 2013 年 5月 15 日 人民币 6.62 7,000.00 中国农业银行股份有限公司海盐支行 2011 年 2月 15 日 2013 年 4月 13 日 人民币 6.65 3,000.00 中国农业银行股份有限公司海盐支行 2011 年 2月 28 日 2013年10月 13 日 人民币 6.65 3,000

314、.00 合计 / / / / / 59,419.95 / 23,294.32 (三十一) 其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 应付短期融资券 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 根据中国银行间市场交易商协会接受注册通知书 （中市协注2011CP85 号） ，本公司于 2013 年 4 月 25 日发行了 2013 年度第一期短期融资券人民币 3 亿元，期限为 365 天，票面利率为 5.09%（发行日 1 年期 SHIBOR+0.69%） 。 (三十二) 长期借款： 1、 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期

315、初数 抵押借款 904,806,970.05 191,182,127.73 保证借款 1,198,334,146.10 1,013,045,200.00 合计 2,103,141,116.15 1,204,227,327.73 2、 金额前五名的长期借款： 单位：万元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国进出口银行安徽省分行 2012 年 11 月12 日 2018 年 4月 25 日 美元 3,100.00 18,900.39 中国进出口银行安徽省分行 2013 年 6 月20 日 2015 年 6月 1

316、9 日 美元 3,000.00 18,290.70 徽商银行马鞍山幸福路支行 2012 年 12 月14 日 2018 年 4月 14 日 人民币 6.55 13,700.00 徽商银行马鞍山幸福路支行 2013 年 3 月14 日 2018 年 4月 14 日 人民币 6.55 10,000.00 中国农业银行股份有限公司海盐支行 2011 年 1 月12 日 2015年10月 13 日 欧元 800.00 6,735.12 800.00 6,654.08 中国农业银行股2011 年 1 月2016年10欧元 800.00 6,735.12 800.00 6,654.08 安徽山鹰纸业股份有

317、限公司 2013 年年度报告 91 份有限公司海盐支行 12 日 月 13 日 中国银行股份有限公司海盐支行 2007 年 8 月21 日 2014年12月 16 日 美元 1,184.20 7,443.29 中国银行股份有限公司海盐支行 2011 年 1 月25 日 2016年12月 20 日 美元 881.00 5,537.53 中国银行股份有限公司海盐支行 2011 年 2 月28 日 2015年12月 18 日 人民币 7.05 5,000.00 合计 / / / / / 74,361.33 / 31,288.98 (三十三) 应付债券： 单位：元 币种：人民币 债券名称 面值 发行日

318、期 债券期限 发行金额 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 安徽山鹰纸业股份有限公司 2012 年公司债券 800,000,000.00 2012年8 月 22日 7年 800,000,000.00 81,500,000.00 60,000,000.00 21,500,000.00 791,643,092.17 本公司（会计上子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围，相应转入债券的应付利息 81,500,000.00 元。 根据中国证券管理委员会证监许可2012886 号文核准，本公司于 2012 年 8 月 22 日发行 8 亿元

319、债券，债券的期限为 7 年，年利率 7.5%,债券面值 100 元，按票面价值平价发行，按年付息，到期一次还本；附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权；此次发行由保荐人（主承销商）中银国际证券有限责任公司组织承销团，采取余额包销的方式承销。共发生承销费 11,470,000.00 元，累计已摊销 3,113,092.17 元，待摊销余额为 8,356,907.83 元。 (三十四) 长期应付款： 1、 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位：元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 工银金融租赁有限公司 19,355,817.25 24,869,827.98 农银金融

320、租赁有限公司 197,245,578.55 266,901,001.65 远东国际租赁有限公司 50,750,820.30 其 他 290,553.38 376,976.07 均系应付融资租赁款。 (三十五) 其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益（政府补助） 54,188,220.46 24,439,120.17 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 92 合计 54,188,220.46 24,439,120.17 项项 目目 期初余额期初余额 本期新增补本期新增补助金额助金额 本期计入营本期计入营业外收入业外收入金金额额 其他变其他

321、变动动 期末余额期末余额 说明说明 基础设施配套奖励 19,600,000.00 1,078,000.00 18,522,000.00 根据天津祥恒与天津武清汽车零部件产业园相关协议 渣浆瓦楞原纸清洁生产示范项目补助资金 9,333,333.28 666,666.72 8,666,666.56 根据浙江省财政厅 关于下达2011 年节能重点工程、 循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程(第三批)中央预算内基建支出预算的通知(浙财建2011284 号) 轻涂白面牛卡纸生产线项目进口贴息资金 10,425,786.89 711,211.20 9,714,575.69 根据财政部、商务

322、部进口贴息资金管理办法 财2012142 号) 合肥高档瓦楞纸板纸箱生产线项目补助资金 4,680,000.00 2,340,000.00 101,400.00 6,918,600.00 根据安徽省合肥经济技术开发区桃花工业园区管理委员会投资协议书 “废水厌氧处理循环系统”建设项目 3,979,562.06 171,532.84 3,808,029.22 根据国家发展和改革委员会关于下达十大重点节能工程、 循坏经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程 2010 年中央预算内投资计划 （第一批） 的通知 （发改投资2010 “三高”建设项目 3,634,146.35 121,951.21

323、 3,512,195.14 根据国家发展和改革委员会关于下达十大重点节能工程、 循坏经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程 2010 年中央预算内投资计划 （第一批） 的通知 （发改投资2010 09年节能技术改造奖励 3,300,000.00 253,846.15 3,046,153.85 根据安徽省财政厅 关于下达2009 年节能技术改造财政奖励资金（指标）的通知 （财企20091823 号） 小 计 24,439,120.17 32,853,708.41 3,104,608.12 54,188,220.46 本期增加包括本公司（会计上子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳

324、入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围， 相应转入递延收益 （政府补助） 净值 10,913,708.41 元 （其中原值 12,000,000.00元、累计摊销 1,086,291.59 元） (三十六) 股本： 单位：元 币种：人民币 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金转其他 小计 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 93 股 股份总数 934,630,000.00 1,522,073,784.00 1,522,073,784.00 2,456,703,784.00 1）合并财务报表中权益性工具的金额变动情况 2013 年 7 月，经中国证券监督

325、管理委员会关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司向福建泰盛实业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 （证监许可2013935 号） ，本公司向泰盛实业等二十九方定向发行 1,590,716,423 股股份收购其持有吉安集团 99.85%的股权。 本次定向发行业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具 验资报告（天健验 2013227 号） ，本公司已于 2013 年 7 月 26 日办妥工商变更登记手续。在上述发行股份前，泰盛实业等二十九方持有吉安集团 99.85%的股权，为确保本公司定向发行前股东在合并后的主体中享有同样的股权比例，根据企业会计准则 ，在合并财务报表应新增的实收资本为

326、 931,867,584 元，详见下述资本公积关于购买日合并成本计算过程的说明。 2013 年 11 月，经中国证券监督管理委员会关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司向福建泰盛实业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 （证监许可2013935 号） ，本公司向东吴证券股份有限公司、嘉实资本管理有限公司、财通资金管理有限公司和民生加银基金管理有限公司等 4 家单位定向发行普通股募集配套资金。本次定向发行人民币普通股（A股）股票 590,206,200 股， 募集资金净额为 968,140,429.32 元， 其中计入实收资本 590,206,200.00元，计入资本公积(股本溢价) 377

327、,934,229.32 元。本次定向发行业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具验资报告 （天健验2013330 号） ，本公司已于 2013 年 12 月 5 日办妥工商变更登记手续。 2）主要系公司为收购吉安集团 99.85%的股权定向发行股份 1,590,716,423 股，并募集配套资金定向发行 590,206,200 股，详见上述股本注释之说明。 (三十七) 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 636,053,825.54 3,417,418,599.54 959,281,790.27 3,094,190,634.8

328、1 合计 636,053,825.54 3,417,418,599.54 959,281,790.27 3,094,190,634.81 2013 年 5 月， 子公司 Cycle Link （美国） 与美国 Chung Nam LLC 公司之间的诉讼达成和解，由 Cycle Link（美国）支付其赔偿款 6,100,000.00 美元。本公司原控股股东泰盛实业根据之前出具的承诺函全额承担上述赔偿款支出，并直接支付给公司。本公司本期收到泰盛实业支付的赔偿款 37,600,000.00 元计入资本公积。 2013 年 7 月，泰盛实业等二十九方购买日合并成本 3,002,790,030.60 元

329、相应增加资本公积，同时为按企业会计准则要求确保公司定向发行前股东在合并后的主体中享有同样的股权比例，将于购买日在合并财务报表中新增的实收资本 931,867,584.00 元相应减少资本公积。 2013 年 9 月，本公司购买曹震涤所持有的吉安集团 0.15%的股权，根据企业会计准则的规定，对公司新取得的长期股权投资高于按照新增持股比例计算应享有吉安集团净资产之间的差额，相应冲减资本公积(股本溢价)1,635,323.31 元。 2013 年 11 月，本公司定向发行普通股募集配套资金溢价 377,934,229.32 元计入资本公积,详见股本注释之说明。 (三十八) 盈余公积： 单位：元 币

330、种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,004,723.16 28,372,770.30 43,377,493.46 合计 15,004,723.16 28,372,770.30 43,377,493.46 本期增加 28,372,770.30 元，系吉安集团根据章程规定按 2013 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 94 (三十九) 未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（） 调整前 上年末未分配利润 116,951,596.53 / 调整后 年初未分配利润 116,951,

331、596.53 / 加：本期归属于母公司所有者的净利润 207,871,415.84 / 减：提取法定盈余公积 28,372,770.30 10 期末未分配利润 296,450,242.07 / 提取法定盈余公积 提取或分配比例是指吉安集团母公司净利润 10% (四十) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 6,417,741,099.67 4,071,587,306.22 其他业务收入 160,319,353.38 96,630,493.75 营业成本 5,468,648,665.26 3,427,582,375.3

332、8 2、 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 造纸包装 5,885,739,149.96 4,848,371,296.90 3,375,713,932.59 2,686,484,702.14 商品流通 522,274,853.12 495,118,050.53 694,100,463.97 656,866,255.73 其 他 9,727,096.59 6,874,435.62 1,772,909.66 1,481,282.46 合计 6,417,741,099.67 5,350,363,783.05 4,071

333、,587,306.22 3,344,832,240.33 3、 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 箱板原纸及制品 5,597,025,654.74 4,598,082,787.30 3,375,713,932.59 2,686,484,702.14 文化纸 4,211,220.76 3,609,341.55 0 0 新闻纸 284,502,274.46 246,679,168.05 0 0 废 纸 522,274,853.12 495,118,050.53 694,100,463.97 656,866,255.

334、73 其 他 9,727,096.59 6,874,435.62 1,772,909.66 1,481,282.46 合计 6,417,741,099.67 5,350,363,783.05 4,071,587,306.22 3,344,832,240.33 4、 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华 东 4,995,256,615.39 4,099,159,451.30 3,363,649,294.94 2,717,163,348.58 东 北 108,843,980.73 88,121,163.08 60,

335、592,784.03 49,785,793.76 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 95 华 北 260,604,406.48 227,931,042.45 113,987,733.25 100,156,787.10 华 南 325,852,968.92 289,709,178.41 276,041,774.21 259,346,919.17 华 中 548,284,491.56 487,834,933.06 147,712,883.60 121,647,268.18 西 北 27,949,944.03 23,928,354.68 12,260,498.91 10,073,784

336、.86 西 南 68,575,512.37 57,340,534.50 19,912,008.23 10,370,310.33 境 外 82,373,180.19 76,339,125.57 77,430,329.05 76,288,028.35 合计 6,417,741,099.67 5,350,363,783.05 4,071,587,306.22 3,344,832,240.33 5、 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（） 百威英博雪津啤酒有限公司 98,129,607.93 1.49 浙江武义张氏包装实业有限公司 90,

337、265,454.64 1.37 上海福光包装材料有限公司 80,430,270.62 1.22 慈溪福山纸业橡塑有限公司 74,732,339.46 1.14 金华市龙翔进出口有限公司 68,201,036.79 1.04 合计 411,758,709.44 6.26 本公司拥有 7 家境外子公司，其产品主要销售给本公司及境内其他公司。 (四十一) 营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 267,933.94 365,459.03 应纳税营业额 3%、5% 城市维护建设税 6,782,014.57 5,066,346.05 应缴流转税税额 5%

338、、7% 教育费附加 3,444,986.89 2,640,079.62 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 2,296,640.26 1,760,053.14 应缴流转税税额 2% 合计 12,791,575.66 9,831,937.84 / (四十二) 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 218,470,999.06 131,467,592.67 职工薪酬 39,291,492.13 23,563,623.19 业务经费 16,764,622.85 12,691,292.82 折旧及摊销费 2,065,861.76 2,985,635.50 市场推广宣传

339、费 2,093,434.40 311,489.39 其 他 3,895,282.50 8,708,699.66 合计 282,581,692.70 179,728,333.23 (四十三) 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 134,363,143.77 76,388,097.63 办公经费 40,415,297.92 17,727,877.04 折旧及摊销费 37,534,282.66 21,185,379.95 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 96 税 金 21,719,154.92 10,664,540.39 业务费 10,599,9

340、63.72 9,215,390.49 保险费 7,826,587.91 5,483,183.95 修理费 9,997,007.43 4,629,406.12 中介费 12,220,670.37 5,599,118.17 差旅费 5,944,787.30 5,896,934.29 其 他 13,392,623.16 12,238,355.55 合计 294,013,519.16 169,028,283.58 (四十四) 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 465,621,286.26 262,367,578.09 利息收入 -42,596,384.78 -1

341、4,387,253.83 汇兑损益 -75,116,485.87 -6,938,762.83 其 他 13,910,763.04 10,935,293.52 合计 361,819,178.65 251,976,854.95 (四十五) 公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融负债 -5,565,528.00 1,735,486.48 合计 -5,565,528.00 1,735,486.48 (四十六) 投资收益： 1、 投资收益明细情况： 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 其他 2,304,226.73 263,

342、181.48 衍生金融资产投资收益（远期外汇合约） -1,477,997.50 -3,389,877.39 合计 826,229.23 -3,126,695.91 (四十七) 资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,684,198.12 6,942,255.37 二、存货跌价损失 2,720,503.46 2,398,176.98 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 安徽山鹰纸业股

343、份有限公司 2013 年年度报告 97 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 7,404,701.58 9,340,432.35 (四十八) 营业外收入： 1、 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 586,171.65 265,848.71 586,171.65 其中：固定资产处置利得 586,171.65 265,848.71 586,171.65 政府补助 50,784,058.91 48,464,050.11 24,199,462.75 赔、罚款收入 2,

344、709,695.83 765,422.06 2,709,695.83 无法支付款项 294,291.40 32,721.00 294,291.40 合并成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益注 1 41,182,682.91 41,182,682.91 其 他注 2 74,900,913.73 324,775.01 74,900,913.73 合计 170,457,814.43 49,852,816.89 143,873,218.27 2、 政府补助明细 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 财政补助及奖励： 其中： 再生资源企业财政补助 15,931,3

345、47.66 4,000,000.00 根据马鞍山市花山区科学技术局花科201315 号、 花科201317 号文等 财政奖励资金 2,432,100.00 2,356,000.00 根据莆田市荔城区拱辰街道办事处财政奖励协议 创新项目奖励 335,063.00 根据马鞍山市当涂县经济开发区管理委员会奖励协议 节能减排补助资金 100,000.00 根据海盐县财政局、 环境保护局盐财企（2013）331 号文 企业发展补助资金 20,000,000.00 环保设备补助资金 477,000.00 其他补助及奖励 922,607.00 487,800.00 根据安徽省发展和改革委员会皖发改能源201

346、2727 号、海盐经济开发区盐开201212 号文等 税收返还： 其中：福利企业增值税退税 26,584,596.16 19,949,185.23 根据财政部、国家税务总局财税200792 号文 城镇土地使用税返还 557,800.00 根据财税（2010）121 号文 地方水利建设基金返还 403,563.00 227,398.16 根据海盐县地方税务局浙盐地税直优批 2012679号文 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 98 房产税返还 112,473.97 300,000.00 根据海盐县地方税务局浙盐地税2010373 号文 其 他 299,900.00 根据浙地税发20

347、07103 号文等 递延收益摊销转入： 3,104,608.12 666,666.72 详见其他非流动负债之说明 合计 50,784,058.91 48,464,050.11 / 涉及政府补助的负债项目 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 其他非流动负债 24,439,120.17 32,853,708.41 3,104,608.12 54,188,220.46 与资产相关 合计 24,439,120.17 32,853,708.41 3,104,608.12 54,188,220.46 / 计入当期

348、损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 财政补助及奖励 19,721,117.66 与收益相关 税收返还 27,958,333.13 与收益相关 递延收益摊销转入 3,104,608.12 与资产相关 合计 50,784,058.91 / 子公司天福纸品、扬州山鹰、莆田祥恒和浙江祥恒均经民政部门认定为社会福利企业，本期收到增值税返还款 26,584,596.16 元，计入本期经常性损益。 注 1：北京天健兴业资产评估有限公司对本公司截至 2012 年 9 月 30 日可辨认资产及负债进行评估并出具了评估报告(天兴评报字2012第 985

349、 号)，根据账面净资产结合评估结果，推算本公司 2013 年 7 月 31 日可辨认净资产的公允价值为 3,043,972,713.51 元，该可辨认净资产的公允价值与泰盛实业等二十九方合并成本 3,002,790,030.60 元之间的差额计入营业外收入。 注 2：本期数主要系：子公司 Cycle Link(美国)就与美国 Chung Nam LLC 公司之间诉讼于 2012 年期末计提预计负债 1,814.59 万美元，2013 年 5 月双方达成和解，由 Cycle Link(美国)支付其赔偿款 610.00 万美元，计提金额与实际支付金额差额 1,204.59 万美元(折合人民币7,4

350、55.93 万元)本期计入营业外收入。 (四十九) 营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 759,820.69 118,563.83 759,820.69 其中：固定资产处置损失 759,820.69 118,563.83 759,820.69 对外捐赠 577,400.00 320,600.00 577,400.00 地方水利建设基金 7,683,353.33 3,541,166.26 河道管理费 362,082.98 赔、罚款支出 2,388,905.39 114,647,626.57 2,388,905.3

351、9 其 他 220,662.84 1,184,077.11 220,662.84 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 99 合计 11,992,225.23 119,812,033.77 3,946,788.92 (五十) 所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 72,194,196.64 42,210,170.17 递延所得税调整 24,095,854.40 -53,282,631.50 合计 96,290,051.04 -11,072,461.33 (五十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： (1) 基本每股

352、收益的计算过程 项 目 序号 2013 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 207,871,415.84 非经常性损益 B 102,791,158.76 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 105,080,257.08 期初股份总数 D 1,590,716,423.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F1 1,586,016,989.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G1 5.00 发行新股或债转股等增加股份数 F2 590,206,200.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G2 1.00 因回购

353、等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F G.K-HI.K-J 2,300,740,685.08 基本每股收益 M=A.L 0.09 扣除非经常损益基本每股收益 N=C.L 0.05 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (五十二) 其他综合收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 1可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算

354、的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 100 小计 3现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4外币财务报表折算差额 -530,894.55 393,927.13 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计

355、合计 -530,894.55 393,927.13 (五十三) 现金流量表项目注释： 1、 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收回不符合现金等价物定义的承兑汇票等经营保证金 365,499,055.23 收到押金及保证金 61,264,789.43 收回员工备用金 11,844,318.51 收到利息收入 31,316,410.09 收到赔罚款 2,709,695.83 收到的与收益相关的政府补助 14,182,229.61 其 他 4,464,634.12 合计 491,281,132.82 2、 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币

356、项目 金额 归还押金及保证金 52,926,322.05 支付员工备用金 14,013,969.95 支付不符合现金等价物定义的承兑汇票等经营保证金 1,485,151.43 赔罚款支出 38,212,453.63 管理费用中的付现支出 90,380,919.66 销售费用中的付现支出 250,535,130.28 支付银行手续费等 13,910,763.03 其 他 4,055,236.48 合计 465,519,946.51 3、 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到与资产相关的政府补助 2,340,000.00 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年

357、年度报告 101 山鹰纸业在购买日持有的现金及现金等价物大于吉安集团支付对价部分 680,824,414.84 合计 683,164,414.84 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收回融资保证金 780,939,372.97 收到售后租回融资款 24,000,000.00 收到泰盛实业补偿款 37,600,000.00 合计 842,539,372.97 5、 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 归还短期融资券 100,000,000.00 支付融资保证金 1,451,543,619.13 支付融资租赁款 106,5

358、34,158.74 支付增发股票有关的中介机构费用 31,048,092.26 合计 1,689,125,870.13 (五十四) 现金流量表补充资料： 1、 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 208,237,359.43 60,451,617.66 加：资产减值准备 7,404,701.58 9,340,432.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 442,760,162.07 214,684,590.95 无形资产摊销 15,883,890.08 9,085

359、,647.94 长期待摊费用摊销 4,720,726.43 380,357.76 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 173,649.04 -147,284.88 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 5,565,528.00 -1,735,486.48 财务费用（收益以“”号填列） 380,632,223.18 244,080,417.21 投资损失（收益以“”号填列） -826,229.23 3,126,695.91 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -789,912.03 -53,282,631.50 递延所得税负

360、债增加（减少以“”号填列） 24,885,766.43 存货的减少（增加以“”号填列） -105,044,715.30 -625,997,557.03 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 471,902,680.27 -556,654,939.58 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -553,948,230.46 626,663,389.93 其他 -41,182,682.91 经营活动产生的现金流量净额 860,374,916.58 -70,004,749.76 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年

361、度报告 102 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 61,556,603.77 310,256,410.20 3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 804,108,799.02 156,905,261.15 减：现金的期初余额 156,905,261.15 315,261,760.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 647,203,537.87 -158,356,499.21 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、

362、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1取得子公司及其他营业单位的价格 3,002,790,030.60 2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 680,824,414.84 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -680,824,414.84 4取得子公司的净资产 3,081,707,609.09 流动资产 3,416,826,644.38 非流动资产 5,126,301,477.65 流动负债 2,744,070,317.49 非流动负债 2,717,350,195.45 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1处

363、置子公司及其他营业单位的价格 2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3、 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 804,108,799.02 156,905,261.15 其中：库存现金 2,658,117.96 878,225.53 可随时用于支付的银行存款 801,450,681.06 93,845,297.19 可随时用于支付的其他货币资金 62,181,738.43 可用于支付的

364、存放中央银行款项 存放同业款项 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 103 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 804,108,799.02 156,905,261.15 4、 现金流量表补充资料的说明 本公司（会计上的子公司）自 2013 年 7 月 31 日纳入吉安集团（会计上母公司）合并财务报表范围，故本期取得子公司的相关信息系指本公司 2013 年 7 月 31 日的相关信息。 本期现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 804,108,799.02 元，资产负债表中货币资金期末数为 2,563,561,296.57 元

365、， 差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的各类保证金 1,559,452,497.55 元以及定期存款 200,000,000.00 元； 本期现金流量表中期初现金及现金等价物余额为 156,905,261.15 元，资产负债表中货币资金期初数为 937,959,988.02 元，差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物定义的各类保证金 781,054,726.87 元。 八、八、 关联方及关联交易关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%)

366、 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 福建泰盛实业有限公司 有限责任公司 莆 田市 吴明武 制造企业 8,000 33.82 33.82 吴明武夫妇 155423171 自然人吴明武及其配偶徐丽凡全资控股的莆田天鸿木制品有限公司持有泰盛实业 68%的股权，故吴明武夫妇为本公司最终实际控制人。 (二) 本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 有限责任公司 马鞍山市 汤湧泉 贸易企业 244 95 95 15052222-

367、6 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 有限责任公司 马鞍山市 田永霞 制造业 13,500 100 100 71171778-8 马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司 有限责任公司 当涂县 钱军 制造业 6,000 100 100 79189309-4 扬州山鹰纸业包装有限公司 有限责任公司 扬州市 郭忠能 制造业 7,000 100 100 60880307-1 常州山鹰纸业纸品有限公司 有限责任公司 常州市 周本英 制造业 1,500 100 100 78558138-5 苏州山鹰纸业纸品有限公司 有限责苏州市 汲正翠 制造业 6,000 100 100 73333307-2 安徽山鹰纸业股份有限公司

368、2013 年年度报告 104 任公司 杭州山鹰纸业纸品有限公司 有限责任公司 杭州市 季启兵 制造业 5,500 100 100 74345989-1 嘉善山鹰纸业纸品有限公司 有限责任公司 嘉善县 汲正翠 制造业 6,000 100 100 66393611-7 嘉兴路通报关有限公司 有限责任公司 海盐县 王国珍 服务业 150 100 100 08058826-1 马鞍山天顺港口有限责任公司 有限责任公司 马鞍山市 于殿奎 交通运输业 10,000 62 62 79507647-0 吉安集团有限公司 有限责任公司 海盐县 吴明武 制造业 100,000 100 100 73923659-9

369、 祥恒(天津)包装有限公司 有限责任公司 天津市 吴明武 制造业 14,000 100 100 559495024 祥恒(莆田)包装有限公司 有限责任公司 莆田市 吴明武 制造业 6,000 100 100 563395712 浙江祥恒包装有限公司 有限责任公司 海盐县 吴明武 制造业 6,000 100 100 56444474X 合肥祥恒包装有限公司 有限责任公司 合肥市 吴明武 制造业 6,000 100 100 564987955 上海峻博进出口有限公司 有限责任公司 上海市 吴明武 商品流通业 1,000 100 100 570765363 武汉祥恒包装有限公司 有限责任公司 武汉市

370、 吴明武 制造业 6,000 100 100 58184720-9 福建省环宇纸业有限公司 有限责任公司 莆田市 吴明武 商品流通业 1,000 100 100 58313681-4 祥恒(厦门)包装有限公司 有限责任公司 厦门市 吴明武 制造业 10,000 100 100 58789311-8 浙江中远发仓储服务有限公司 有限责任公司 海盐县 吴明武 交通运输业 1,000 100 100 755926426 福建省莆田市阳光纸业有限公司 有限责任公司 莆田市 吴明武 商品流通业 1,000 100 100 155351526 Cycle Link (U.S.A) Inc. 有限责任公司

371、Los Angeles 吴明希 商品流通业 953 万美元 100 100 Cycle Link (UK) Limited 有限责任公司 Colchester LAIEN 商品流通业 0.01 万英镑 100 100 Cycle Link (Europe) GmbH 有限责任公司 Hamburg 陈强 商品流通业 20 万欧元 100 100 Cycle Link Co.,Ltd 有限责任公司 Tokyo 白宵 商品流通业 518 万日元 100 100 Cycle Link(Europe)B.V. 有限责任公司 Rotterdam 陈强 商品流通业 10 万欧元 100 100 Cycle

372、Link Australia PTY Ltd 有限责任公司 Craigieburn 吴明希 商品流通业 0.01 万澳元 100 100 环宇集团国际控股有限公司 有限责任公司 中国香港 吴明希 商品流通业 103 万美元 100 100 559495024 浙江泰兴纸业有限公司 有限责海盐县 吴明武 商品流600 100 100 790995603 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 105 任公司 通业 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 徐凡清 其他 福建泰盛进发实业有限公司 股东的子公司 61134227X 福建省将乐县腾荣

373、达林业有限公司 股东的子公司 727937048 福建腾荣达制浆有限公司 股东的子公司 717334972 当涂县宇泰置业有限公司 股东的子公司 59429847-2 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 母公司的全资子公司 70492676-8 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 关联人（与公司同一总经理） 76904128-2 马鞍山市民政印刷有限公司 关联人（与公司同一总经理） 15051709-9 徐凡清系本公司实际控制人徐丽凡之胞弟，为公司之关联自然人。 (四) 关联交易情况 1、 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发

374、生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 采购辅料 市场价 9,721,585.62 1.19 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 采购废纸 市场价 675,631.10 0.18 马鞍山市民政印刷有限公司 采购辅料 市场价 212,336.68 0.03 徐凡清 146,574.06 0.11 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） Cycle Link (U.S.A) Inc. 销售

375、废纸 市场价 47,542,988.62 1.61 62,966,272.05 9.07 吉安集团有限公司 销售原纸 市场价 16,729,271.02 4.48 1,910,515.67 0.07 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 销售原纸 市场价 4,971,446.12 0.14 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 销售辅料 市场价 581.20 马鞍山市民政印刷有限公司 销售辅料 市场价 412,799.89 0.37 徐凡清 35,333.33 0.01 2、 关联租赁情况 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 106 公司出租情况表： 单位：元 币种：人民币 出租方名称 承租方名称

376、 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 房屋及建筑物土地使用权等 2009年8月1 日 2014年7月1 日 协议价 296,230.90 公司承租情况表： 单位：元 币种：人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 年度确认的租赁费 徐丽凡 吉安集团有限公司 房屋及建筑物 土地使用权 2011 年 4 月 1 日 2013 年 9 月 30 日 157,800.00 徐丽凡 本公司 房屋及建筑物 土地使用权 2013 年 10 月 1 日 2015 年 9 月 30 日

377、78,900.00 福建泰盛实业有限公司 祥恒(莆田)包装有限公司 房屋及建筑物 土地使用权 2012 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31日 6,905,621.16 福建泰盛实业有限公司 福建省莆田市阳光纸业有限公司 房屋及建筑物 土地使用权 2012 年 1 月 1 日 2016 年 8 月 31 日 173,280.00 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 马鞍山天福纸箱纸品有限公司 房屋及建筑物 土地使用权 2009 年 1 月 1 日 2016 年 7 月 1 日 345,833.33 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 本公司 综合服务 2009 年 1 月 1 日 2019 年 1

378、 月 1 日 83,333.33 1、2009 年 7 月，山鹰纸品与马鞍山同辉纸制品股份有限公司签订租赁协议，山鹰纸品将21,540 平方米房屋建筑物及其占用的 21,120 平方米土地、一套电气设备出租给该公司使用，租期五年，年租金合计 710,954.16 元，2013 年 8-12 月相应的租金为 296,230.90 元。 2、本公司之子公司马鞍山天福纸箱纸品有限公司 2009 年 1 月与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订土地及厂房租赁协议，马鞍山天福纸箱纸品有限公司租用马鞍山山鹰纸业集团有限公司拥有的原马鞍山耐磨公司土地使用权和房产，每年支付租金人民币 83 万元（其中：土地使用权租

379、金 78 万元，厂房租金 5 万元） ，2013 年 8-12 月相应的租金为 345,833.33 元。 3、根据本公司 2009 年 1 月与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订的综合服务合同，马鞍山山鹰纸业集团有限公司将其职工食堂、车库、浴池提供给公司使用，公司每年支付综合服务费人民币 20 万元，同时本公司职工在使用上述综合服务设施时，按马鞍山山鹰纸业集团有限公司同等标准支付有关费用，2013 年 8-12 月相应的租金为 83,333.33 元。 3、 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 本公司 127,2

380、70.00 2007 年 5 月 15 日2018 年 1 月 10 日 否 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 本公司注1 34,700.00 2012 年 4 月 25 日2018 年 4 月 25 日 否 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 本公司注2 10,000.00 2012 年 6 月 18 日2019 年 6 月 17 日 否 福建泰盛实业有限公司 本公司 5,000.00 2013 年 9 月 17 日2014 年 3 月 17 日 否 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 107 福建泰盛实业有限公司 吉安集团 29,180.00 2013 年 6 月 20 日2014 年 7

381、月 1 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 3 2,300.00 2013 年 6 月 17 日2014 年 6 月 13 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 4 2,390.00 2013 年 2 月 19 日2014 年 4 月 8 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 5 12,800.00 2013 年 7 月 29 日2014 年 9 月 4 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 6 56,406.00 2010 年 12 月 6 日2017 年 10 月 13 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 7 1,960.00 2013 年 12 月 18 日201

382、4 年 12 月 17 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 8 1,800.00 2013 年 10 月 8 日2014 年 3 月 21 日 否 福建省将乐县腾荣达林业有限公司 吉安集团 6,950.00 2013 年 5 月 24 日2014 年 6 月 17 日 否 福建省将乐县腾荣达林业有限公司 吉安集团注 5 10,000.00 2013 年 7 月 15 日2014 年 8 月 12 日 否 福建省将乐县腾荣达林业有限公司 吉安集团 注 9 1,800.00 2013 年 7 月 4 日2014 年 7 月 2 日 否 吴明武 吉安集团注 9 6,200.00 2013 年

383、7 月 8 日2014 年 7 月 7 日 否 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 本公司 4,900.36 万美元 2011 年 11 月 18 日2015 年 6 月 19 日 否 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 本公司注1 3,100.00 万美元 2012 年 11 月 12 日2018 年 4 月 25 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团 1,516.35 万美元 2013 年 10 月 12 日2014 年 3 月 31 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 6 1,920.00 万美元 2010 年 11 月 15 日2017 年 10 月 13 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集

384、团注 8 113.00 万美元 2013 年 4 月 12 日2014 年 4 月 12 日 否 福建省将乐县腾荣达林业有限公司 吉安集团 573.00 万美元 2013 年 8 月 13 日2014 年 8 月 13 日 否 福建省将乐县腾荣达林业有限公司 吉安集团注 10 230.00 万美元 2013 年 12 月 17 日2014 年 6 月 15 日 否 吴明希 Cycle Link(美国) 注11 470.00 万美元 2013 年 1 月 22 日2014 年 9 月 29 日 否 福建泰盛实业有限公司 吉安集团注 6 4,850.00 万欧元 2010 年 10 月 16 日2

385、017 年 10 月 13 日 否 注 1：本公司同时以土地使用权抵押担保。 注 2：本公司同时以机器设备抵押担保。 注 3：该笔借款同时由福建省将乐县腾荣达林业有限公司提供保证担保。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 108 注 4：该笔借款同时由福建省将乐县腾荣达林业有限公司和自然人吴明武提供保证担保。 注 5：该笔借款同时由自然人吴明武提供保证担保。 注 6：该笔借款同时由福建泰盛进发实业有限公司、福建省将乐县腾荣达林业有限公司和自然人吴明武提供保证担保。 注 7：本公司同时以房屋建筑物及土地使用权抵押担保。 注 8：本公司同时以货币资金（其他货币资金）质押担保。 注 9：

386、该笔借款同时由非关联方福建惠好医药连锁有限公司、非关联方福建惠好药业有限公司提供保证担保。 注 10：该笔借款同时由福建腾荣达制浆有限公司提供保证担保。 注 11：Cycle Link(美国)同时以所有存货、房屋建筑物和设备抵押担保。 4、 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 关联交易类型 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 当涂县宇泰置业有限公司 房屋及建筑物 收购 协议价 16,533,236.00 1.61 (五) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种

387、:人民币 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 803,844.36 48,230.66 预付账款 福建泰盛实业有限公司 1,726,405.29 其他应收款 福建泰盛实业有限公司 600,000.00 600,000.00 其他应收款 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 441,605.54 26,496.33 其他应收款 马鞍山市民政印刷有限公司 26,200.41 1,572.02 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 950

388、,407.16 应付账款 马鞍山市民政印刷有限公司 2,281.00 九、九、 股份支付：股份支付： 无 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 109 十、十、 或有事项：或有事项： (一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1山东世纪阳光纸业集团有限公司于 2012 年 6 月向潍坊市中级人民法院提起诉讼，认为吉安集团侵犯其发明专利权并生产、销售侵权产品，索求赔偿款 100.00 万元。2013 年 7 月确定由北京国威知识产权司法鉴定中心对公证封存的样品技术特征进行鉴定，截至本财务报表批准报出日，鉴定结果尚未完成，上述诉讼尚在进行中。 2因客户浙江最红控股集团有限公司及其

389、关联公司（以下简称最红控股公司）未按合同支付款项（截至 2013 年 12 月 31 日，被告尚欠货款本金 9,248,189.04 元） ，吉安集团于 2013 年 12月向海盐县人民法院提起诉讼。根据浙江省海盐县人民法院(2013)嘉盐商初字第 1340-1 号民事裁决书，法院于 2013 年 12 月 19 日受理公司提出的保全申请查封、冻结被告的银行存款 1,000万元或等同价值资产。根据浙江省海盐县人民法院于 2014 年 4 月 8 日出具的(2013)嘉盐商初字第 1340 号函 ，法院已查封最红控股公司若干房产及存货等资产。 （二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影

390、响： 详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 (三) 其他或有负债及其财务影响： 1、未结清保函情况 吉安集团在中国银行股份有限公司海盐支行开立银行保函作为向海关网上支付税费的担保。截至 2013 年 12 月 31 日，尚未失效的保函金额共计 1,000.00 万元。 2、未结清信用证情况 公司及其控股子公司在中国银行股份有限公司海盐支行等十五家银行开具信用证。截至 2013 年 12 月 31 日，未结清信用证共计美元 17,747.71 万元、人民币 49,350.00 万元。 3、未履行外汇合约情况 根据 Cycle Link(美国)与 Cathy Bank 和 East West

391、 Bank 签订的远期外汇合约，Cycle Link(美国)按约定汇率于约定日期购入或出售外币。截至 2013 年 12 月 31 日，尚未履行完毕的外汇合约合计金额为 71,900.00 万日元、1,022.98 万欧元、1,090.00 万英磅、1,987.31 万澳元。 十一、十一、 承诺事项：承诺事项： (一) 重大承诺事项 项目 合同编号 对象 币种 合同总价款 预计履行期限 45 万吨 11AT290AB021FL-2 美卓造纸机械技术(上海)有限公司 人民币 260,872,500.00 2014 年 35 万吨 11AT290AB020FL-2 美卓造纸机械技术(上海)有限公司

392、 人民币 210,890,000.00 80 万吨 L2910201 德马格起重机械(上海)有限公司 人民币 45,000,000.00 80 万吨 无合同号 长沙长泰机械股份有限公司 人民币 50,460,000.00 80 万吨 SYJJB2012101501 马鞍山钢铁建设集团有限公司 人民币 119,032,551.42 80 万吨 SYJJB2012120101 马鞍山钢铁建设集团有限公司 人民币 55,842,115.91 80 万吨 SY-JJB2013040101 安徽同济建设集团有限责任公司 人民币 71,920,498.80 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告

393、110 注：45 万吨指45 万吨造纸项目，35 万吨指80 万吨造纸项目（35 万吨部分），80 万吨指45 吨造纸项目和80 万吨造纸项目（35 万吨部分）。 十二、十二、 资产负债表日后事项：资产负债表日后事项： (一) 资产负债表日后利润分配情况说明 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 75,338,792.24 (二) 其他资产负债表日后事项说明 1. 经公司 2013 年 10 月 31 日第五届董事会第十六次会议批准， 并根据山鹰纸业(福建)有限公司(以下简称福建山鹰)章程的规定， 公司于 2014 年 1 月出资 5,000.00 万元设立福建山鹰公司，占其注册资本的

394、100%。上述出资业经莆田华兴有限责任会计师事务所审验，并由其出具验资报告(莆华兴所2014验字第 014 号)。福建山鹰公司已于 2014 年 1 月 16 日办妥了工商设立登记手续。 2. 经公司2014年1月17日第五届董事会第十九次会议批准， 公司将以自有资金对年产35.7万吨造纸项目追加投资 56,184.00 万元。 3. 经公司 2014 年 3 月 6 日第五届董事会第二十次会议批准，子公司吉安集团将以自有资金和外部筹资 96,154 万元用于集中供热改造和余能利用项目，该项目尚需经本公司股东大会及相关政府部门审批后方可开工建设，能否获得相关的批准或核准，以及获得相关批准或核准

395、的时间，均存在不确定性。 4. 2014 年 2 月 27 日，控股股东泰盛实业将其持有的本公司 51,000 万股股份(占本公司总股本 13.54%)质押给英大国际信托有限责任公司。2014 年 3 月 19 日，控股股东一致行动人吴丽萍将其持有的本公司 12,241.45 万股股份(占本公司总股本 3.25%)质押给平安银行股份有限公司福州分行。 十三、十三、 其他重要事项：其他重要事项： (一) 企业合并 企业合并情况详见企业合并及合并财务报表之说明。 (二) 租赁 1. 根据吉安集团与工银金融租赁有限公司于 2011 年 11 月签订的融资租赁合同 ，公司将账面价值为 33,445,6

396、00.00 元的机器设备作价 30,000,000.00 元转让给工银金融租赁有限公司，然后通过融资租赁方式租回上述设备。公司对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额3,445,600.00 元确认为递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁)。截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚未分摊完毕的递延损失为 2,967,044.47 元，相应未确认融资费用 2,084,623.98 元，以后年度将支付的最低租赁付款额 1 年以内为 7,192,959.48 元，1-2 年为 7,192,959.48 元，2-3 年为7,054,522.27 元。 2. 根据吉安集团与农银金融租赁有限公司于

397、2012 年 6 月签订的融资租赁合同 ，公司将账面价值为 417,701,782.48 元的机器设备作价 300,000,000.00 元转让给农银金融租赁有限公司，然后通过融资租赁方式租回上述机器设备。公司对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额117,701,782.48 元确认为递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁)。截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚未分摊完毕的递延损失为 107,172,890.48 元，相应未确认融资费用 19,592,796.75 元，以后年度将支付的最低租赁付款额 1 年以内为 86,735,350.12 元，1-2 年为 86,735,350.

398、12 元，2-3年为 43,367,675.06 元。 3. 根据吉安集团与远东国际租赁有限公司于 2013 年 6 月签订的售后租回合同 ，公司将账面价值为 99,328,494.98 元的机器设备作价 60,000,000.00 元转让给工银金融租赁有限公司， 然安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 111 后通过融资租赁方式租回上述设备。公司对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额39,328,494.98 元确认为递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁)。截至 2013 年 12 月 31 日，公司尚未分摊完毕的递延损失为 37,015,054.10 元，相应未确认融资费用

399、4,131,089.70 元，以后年度将支付的最低租赁付款额 1 年以内为 21,952,764.00 元，1-2 年为 21,952,764.00 元，2-3 年为10,976,382.00 元。 (三) 以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融负债 2,057,823.04 5,565,528.00 7,623,351.04 (四) 外币金融资产和外币金融负债 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产

400、 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） 2、衍生金融资产 3、贷款和应收款 50,183,361.20 -1,565,925.62 16,288,017.89 4、可供出售金融资产 5、持有至到期投资 金融资产小计 50,183,361.20 -1,565,925.62 16,288,017.89 金融负债 2,756,937,800.04 3,174,025,070.51 (五) 其他 1.对外投资情况 （1） 2013 年 1 月，由吉安集团对武汉祥恒增资 3,100 万元，增资后武汉祥恒注册资本变更为 6,000 万元，吉安集团占其注册资本的 100%，该

401、增资业经武汉东昇会计师事务所审验并由其出具验资报告(东昇会事验字20131 号)。武汉祥恒已于 2013 年 1 月 24 日办妥工商变更登记手续。 （2）根据厦门祥恒章程的规定，厦门祥恒注册资本为 10,000 万元，其中，吉安集团认缴9,500 万元，占其注册资本的 95.00%，泰兴纸业认缴 500 万元，占其注册资本的 5.00%，由上述两股东自公司成立之日起两年内缴足。 2013 年 8 月，吉安集团缴纳第二期 4,000 万元，该出资业经厦门中永旭会计师事务所有限公司审验，并由其出具验资报告(厦中永旭验字2013第 NYH87 号)。公司已 2013 年 9 月 11日办妥工商登记

402、手续。 （3）吉安集团子公司 Cycle Link(美国)因与 Cedarwood-Young Company dba Allan Company (以下简称 Allan Company)就 2008 年 9-10 月签订的废纸购买协议存在纠纷， Allan Company 于2010 年 12 月 14 日向洛杉矶郡高等法院民事庭提起诉讼要求 Cycle Link(美国)等赔偿其损失。Cycle Link(美国)等于 2013 年 4 月经法院一审判决应赔偿 Allan Company 1,511,863.58 美元损失并承担相应的利息，Cycle Link(美国)已对上述一审判决提起上诉。

403、根据吴明希于 2010 年 12 月30 日达成的关于股权转让之补充协议 ，鉴于上述诉讼存在于吴明希将 Cycle Link(美国)股权安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 112 转让给本公司的交割日(即 2010 年 12 月 30 日)之前，故上述诉讼产生的一切潜在损失将由其全额承担。 2.股东股权质押事项 控股股东泰盛实业本期将其持有的本公司部分股份质押给华润深国投信托有限公司，截至2013 年 12 月 31 日，泰盛实业累计质押本公司股份 39,600 万股(占本公司总股本 10.51%)。 十四、十四、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收

404、账款： 1、 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款： 账龄分析法组合 410,675,340.27 46.66 34,167,483.47 8.32 367,148,048.57 48.58 31,434,609.51 8.56 应收合并范围内公司款项组合 458,932,644.53 52.13 384,513,106.05 50.88 组合小计 869,607,984.80 98.79 34,167,483.47 3.9

405、3 751,661,154.62 99.46 31,434,609.51 4.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 10,671,100.42 1.21 10,671,100.42 100.00 4,048,771.36 0.54 4,048,771.36 100.00 合计 880,279,085.22 / 44,838,583.89 / 755,709,925.98 / 35,483,380.87 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以

406、内小计 398,877,770.73 97.13 23,932,666.24 356,889,687.31 97.21 21,413,381.23 1 至 2 年 1,736,391.45 0.42 173,639.14 263,481.09 0.07 26,348.11 2 至 3 年 160,873.44 0.04 160,873.44 495,061.07 0.13 495,061.07 3 至 4 年 449,750.44 0.11 449,750.44 253,736.55 0.07 253,736.55 4 至 5 年 252,559.70 0.06 252,559.70 393,

407、652.65 0.11 393,652.65 5 年以上 9,197,994.51 2.24 9,197,994.51 8,852,429.90 2.41 8,852,429.90 小 计 410,675,340.27 100.00 34,167,483.47 367,148,048.57 100.00 31,434,609.51 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 射阳县丰华纸塑包装有限公司 5,386,838.56 5,386,838.56 100 预计无法收回 芜湖鼎星包装有限公司 4,048,

408、771.36 4,048,771.36 100 预计无法收回 丹阳市浩欣包装有限公司 625,841.1 625,841.1 100 预计无法收回 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 113 丹阳市天工包装有限公司 609,649.4 609,649.4 100 预计无法收回 合计 10,671,100.42 10,671,100.42 / / 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系

409、 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 嘉善山鹰纸业纸品有限公司 本公司子公司 121,934,724.45 3 年以内 13.85 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 本公司子公司 96,632,314.38 2 年以内 10.98 扬州山鹰纸业包装有限公司 本公司子公司 92,835,570.54 1 年以内 10.55 马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司 本公司子公司 92,438,555.10 1 年以内 10.50 杭州山鹰纸业纸品有限公司 本公司子公司 48,893,096.33 1 年以内 5.55 合计 / 452,734,260.80 / 51.43 4、 应收关联方账款情况 单位：元

410、币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 嘉善山鹰纸业纸品有限公司 本公司子公司 121,934,724.45 13.85 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 本公司子公司 96,632,314.38 10.98 扬州山鹰纸业包装有限公司 本公司子公司 92,835,570.54 10.55 马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司 本公司子公司 92,438,555.10 10.50 杭州山鹰纸业纸品有限公司 本公司子公司 48,893,096.33 5.55 合肥祥恒包装有限公司 吉安集团之子公司 4,025,621.65 0.46 武汉祥恒包装有限公司 吉安集团之子公司 1,4

411、48,042.33 0.16 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 关键管理人员之关联企业 803,844.36 0.09 苏州山鹰纸业纸品有限公司 本公司子公司 724,719.75 0.08 合计 / 459,736,488.89 52.22 (二) 其他应收款： 1、 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收账款： 账龄分析法组合 4,812,321.69 2.28 796,107.80 16.54 2,218,790.43 7

412、1.35 571,946.45 25.78 应收合并范围内公司款205,921,703.12 97.72 35,000.00 1.13 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 114 项组合 组合小计 210,734,024.81 100.00 796,107.80 0.38 2,253,790.43 72.48 571,946.45 25.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 855,834.21 27.52 180,816.16 100.00 合计 210,734,024.81 / 796,107.80 / 3,109,624.64 / 752,762.61 /

413、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内小计 3,743,687.46 77.79 224,621.25 1,271,229.78 57.29 76,273.79 1 至 2 年 157,177.74 3.27 15,717.77 104,902.12 4.73 10,490.21 2 至 3 年 93,933.36 1.95 18,786.67 305,586.23 13.77 61,117.25 3 至 4 年 291,207.20 6.05 87,

414、362.16 129,313.00 5.83 38,793.90 4 至 5 年 127,826.63 2.66 51,130.65 37,480.00 1.69 14,992.00 5 年以上 398,489.30 8.28 398,489.30 370,279.30 16.69 370,279.30 合计 4,812,321.69 100.00 796,107.80 2,218,790.43 100.00 571,946.45 2、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 韩明光等 备用金 46,152.9

415、6 预计无法收回 否 合计 / 46,152.96 / / 3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额的比例(%) 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 本公司子公司 205,921,703.12 1 年以内 97.72 马鞍山市拆迁办 非关联方 1,044,642.00 1 年以内 0.50 马鞍山市鸿运物流有限公司 非关联方 340,000.00 1 年以内

416、 0.16 马鞍山市房地产管理局住宅小区公用设施户 非关联方 157,355.00 5 年以上 0.07 上海虹桥商务大厦有限公司 非关联方 119,669.26 1 年以内 0.06 合计 / 207,583,369.38 / 98.51 5、 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 115 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 本公司子公司 205,921,703.12 97.72 合计 / 205,921,703.12 97.72 (三) 长期股权投资 按成本法核算 单位：元

417、 币种：人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提减值准备 在被投资单位持股比例 （） 在被投资单位表决权比例（） 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 100.00 100.00 扬州山鹰纸业包装有限公司 66,170,000.00 66,170,000.00 66,170,000.00 94.53 94.53 马鞍山天顺港口有限责任公司 62,000,000.00 58,661,208.36 58,661,208.36 62.00 62.00 苏州山鹰纸业包装有限公司 56

418、,250,000.00 56,250,000.00 56,250,000.00 87.50 87.50 杭州山鹰纸业包装有限公司 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 96.36 96.36 嘉善山鹰纸业包装有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 80.00 80.00 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 2,318,000.00 2,318,000.00 2,318,000.00 95.00 95.00 吉安集团有限公司 3,979,000,000.00 3,979,000,000.00 3,9

419、79,000,000.00 100.00 100.00 徽商银行股份有限公司 7,668,000.00 7,668,000.00 7,668,000.00 0.10 0.10 (四) 营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,698,632,312.44 2,947,271,512.55 其他业务收入 131,678,586.36 142,194,068.64 营业成本 2,557,935,581.73 2,776,187,237.03 2、 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 行业名称 本期发生额 上期发生

420、额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 造 纸 2,698,632,312.44 2,426,262,195.37 2,947,271,512.55 2,639,555,668.92 合计 2,698,632,312.44 2,426,262,195.37 2,947,271,512.55 2,639,555,668.92 3、 主营业务（分产品） 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 116 单位：元 币种：人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 箱板原纸及制品 1,997,442,131.42 1,831,259,429.15 2,1

421、21,155,326.84 1,983,797,454.62 文化纸 17,407,997.86 14,550,975.90 782,400,460.88 620,660,403.22 新闻纸 683,782,183.16 580,451,790.32 43,715,724.83 35,097,811.08 合计 2,698,632,312.44 2,426,262,195.37 2,947,271,512.55 2,639,555,668.92 4、 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华 东 1,747,20

422、2,194.01 1,570,858,916.74 2,027,108,283.31 1,815,463,942.82 华 中 671,392,600.99 603,629,652.90 596,974,314.77 534,646,003.95 华 北 150,527,838.27 135,335,222.09 149,203,182.44 133,625,322.39 西 南 52,532,742.21 47,230,667.86 66,432,948.32 59,496,881.98 华 南 37,776,181.06 33,963,470.89 35,445,299.53 31,744

423、,561.34 西 北 31,980,260.30 28,752,526.31 46,354,985.26 41,515,199.26 东 北 7,220,495.60 6,491,738.58 25,752,498.92 23,063,757.18 合计 2,698,632,312.44 2,426,262,195.37 2,947,271,512.55 2,639,555,668.92 5、 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（） 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 153,157,861.06 5.41 厦门合兴包装印刷股份有

424、限公司 125,874,763.00 4.45 人民日报社 56,965,720.42 2.01 扬州山鹰纸业包装有限公司 50,899,422.30 1.80 武汉雅都包装印刷有限公司 49,567,482.61 1.75 合计 436,465,249.39 15.42 (五) 投资收益： 1、 投资收益明细 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 162,148,750.00 31,128,750.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 2,496,990.08 11,985,188.43 合计 164,645,740.08 43,113,938.43

425、 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 吉安集团有限公司 80,600,000.00 系子公司分红 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 58,953,980.00 30,000,000.00 系子公司分红 苏州山鹰纸业包装有限公司 12,468,750.00 系子公司分红 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 117 扬州山鹰纸业包装有限公司 5,577,270.00 系子公司分红 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 3,420,000.00 系子公司分红 徽商银行股份有限公司 1,128,750.00 1

426、,128,750.00 合计 162,148,750.00 31,128,750.00 / 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (六) 现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,121,802.14 -43,045,081.01 加：资产减值准备 10,693,112.78 26,612,260.57 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 208,741,573.77 201,669,142.84 无形资产摊销 6,101,409.00 8,315,780.69

427、长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 123,208.43 12,023,035.94 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 1,563,903.59 -1,563,903.59 财务费用（收益以“”号填列） 186,391,628.79 195,277,458.61 投资损失（收益以“”号填列） -164,645,740.08 -43,113,938.43 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,800,754.62 -3,665,580.84 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -234,585

428、.54 234,585.54 存货的减少（增加以“”号填列） -189,754,777.10 62,433,368.52 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -338,673,241.38 -397,361,570.62 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 353,727,411.12 -24,263,592.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 89,354,950.90 -6,448,034.74 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价

429、物净变动情况： 现金的期末余额 553,573,127.23 1,113,824,102.25 减：现金的期初余额 1,113,824,102.25 794,364,807.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -560,250,975.02 319,459,294.59 (七) 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位：元 币种：人民币 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 投 资 性34,521,759.43 采用成本法评估 基于 2012 年 12 月 23 日北京天健兴业资产评估有限16,458,919.61

430、 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 118 房地产 公司出具的 评估报告 (天兴评报字2012第 985号)的评估结果，并充分考虑评估基准日至今的损耗情况和外部环境变化等因素的影响，确认和计量购买日可辨认资产、负债的公允价值。 固 定 资产 3,001,643,292.19 采用成本法评估 基于 2012 年 12 月 23 日北京天健兴业资产评估有限公司出具的 评估报告 (天兴评报字2012第 985号)的评估结果，并充分考虑评估基准日至今的损耗情况和外部环境变化等因素的影响，确认和计量购买日可辨认资产、负债的公允价值。 3,070,695,652.50 无 形 资产 506,

431、322,773.60 采用成本法评估 基于 2012 年 12 月 23 日北京天健兴业资产评估有限公司出具的 评估报告 (天兴评报字2012第 985号)的评估结果，并充分考虑评估基准日至今的损耗情况和外部环境变化等因素的影响，确认和计量购买日可辨认资产、负债的公允价值。 319,181,335.22 反向购买形成长期股权投资的情况 单位：元 币种：人民币 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 吉安集团 2,974,639,711.54 股权的价值以吉安集团 2012 年 9 月 30 日经评估之净资产值为参考依据，经双方协商确定为 2,974,639,711.54 元

432、 十五、十五、 补充资料补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 -173,649.04 147,284.88 88,371.04 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 24,199,462.75 28,514,864.88 38,592,743.83 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 41,182,682.91 与公司正常经营业

433、务无关的或有事项产生的损益 -114,515,082.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -7,043,525.50 -1,654,390.91 -5,295,703.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 74,717,932.73 -514,303.00 -3,203,503.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,304,226.73 263,181.48 少数股东权益影响额 -770,776.93 65,389.39 -44,176

434、.65 所得税影响额 -31,625,194.89 43,083,797.29 合计 102,791,158.76 -44,609,258.60 30,137,731.22 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 119 归属于公司普通股股东的净利润 6.60 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.34 0.05 0.05 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 变动幅度/增加额 变动原

435、因说明 货币资金 2,563,561,296.57 937,959,988.02 173.31% 除如下注所述原因外，公司本期定向发行股份购买资产并募集配套资金到位。 应收票据 1,641,385,832.19 642,470,300.41 155.48% 主要系如下注所述原因所致。 应收账款 1,165,193,018.78 587,176,017.40 98.44% 主要系如下注所述原因所致。 预付款项 49,236,182.08 19,302,285.35 155.08% 主要系如下注所述原因所致。 应收利息 17,484,633.55 9,286,797.74 88.27% 主要系吉安

436、集团本期存放银行的融资保证金增加，相应期末的应收利息增加。 其他应收款 89,936,402.29 55,470,269.13 62.13% 主要系如下注所述原因所致。 存货 1,725,084,319.70 1,284,442,601.08 34.31% 主要系如下注所述原因所致。 长期股权投资 7,668,000.00 7,668,000.00 主要系如下注所述原因所致。 投资性房地产 59,306,514.74 59,306,514.74 主要系如下注所述原因所致。 固定资产 7,249,731,253.02 4,461,600,841.21 62.49% 主要系如下注所述原因所致。 在

437、建工程 2,147,218,310.44 74,170,476.38 2794.98% 主要系如下注所述原因所致。 工程物资 44,589,443.10 44,589,443.10 主要系如下注所述原因所致。 无形资产 931,908,232.12 424,230,098.40 119.67% 主要系如下注所述原因所致。 长期待摊费用 13,006,680.76 2,295,340.46 466.66% 主要系吉安集团期末大型生产设备组件支出增加所致 其他非流动资产 170,472,568.12 118,291,556.54 44.11% 主要系吉安集团本期预付工程设备款增加所致。 短期借款

438、6,065,090,752.64 4,070,191,564.95 49.01% 主要系如下注所述原因所致。 交易性金融负债 7,623,351.04 2,057,823.04 270.46% 主要系吉安集团及 Cycle Link(美国)期末远期外汇合约公允价值变动所致。 应付账款 1,348,429,176.64 840,219,738.19 60.49% 主要系如下注所述原因所致。 预收款项 49,196,226.90 17,015,671.81 189.12% 主要系如下注所述原因所致。 应付职工薪酬 67,788,184.85 34,981,903.95 93.78% 主要系如下注所

439、述原因所致。 应交税费 68,044,309.00 23,672,563.83 187.44% 主要系如下注所述原因所致。 应付利息 85,141,320.22 24,977,910.93 240.87% 主要系如下注所述原因所致。 其他应付款 85,840,785.95 36,726,354.88 133.73% 主要系如下注所述原因所致。 一年内到期的非流动负债 904,231,249.70 356,171,177.50 153.88% 主要系如下注所述原因所致。 其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00 主要系如下注所述原因所致。 安徽山鹰纸业股份有限公司

440、 2013 年年度报告 120 长期借款 2,103,141,116.15 1,204,227,327.73 74.65% 主要系如下注所述原因所致。 应付债券 791,643,092.17 791,643,092.17 主要系如下注所述原因所致。 预计负债 114,055,991.60 -114,055,991.60 主要系 Cycle Link(美国)上期诉讼事项产生的预计负债本期转回所致。 递延所得税负债 24,885,766.43 24,885,766.43 主要系吉安集团本期长期资产包含的未实现损益调减应纳税所得税额产生的应纳税暂时性差异增加所致。 其他非流动负债 54,188,22

441、0.46 24,439,120.17 121.73% 主要系如下注所述原因所致。 实收资本 2,456,703,784.00 934,630,000.00 162.85% 主要系公司本期定向发行股份购买资产并募集配套资金所致。 资本公积 3,094,190,634.81 636,053,825.54 386.47% 主要系公司本期定向发行股份购买资产并募集配套资金所致。 营业收入 6,578,060,453.05 4,168,217,799.97 57.81% 主要系如下注所述原因所致。 营业成本 5,468,648,665.26 3,427,582,375.38 59.55% 主要系如下注所

442、述原因所致。 销售费用 282,581,692.70 179,728,333.23 57.23% 主要系如下注所述原因所致。 管理费用 294,013,519.16 169,028,283.58 42.51% 主要系如下注所述原因所致。 财务费用 361,819,178.65 251,976,854.95 43.59% 主要系如下注所述原因所致。 公允价值变动收益 -5,565,528.00 1,735,486.48 -420.69% 主要系 Cycle Link(美国)远期外汇合约产生的公允价值价值变动收益减少所致。 投资收益 826,229.23 -3,126,695.91 -126.42

443、% 主要系 Cycle Link(美国)远期外汇合约产生的投资收益所致。 营业外收入 170,457,814.43 49,852,816.89 241.92% 主要系 Cycle Link(美国)上期诉讼事项在本期已经和解，营业外收入相应增加所致。 营业外支出 11,992,225.23 119,812,033.77 -89.99% 主要系 Cycle Link(美国)上期发生的诉讼赔偿事项所致。 所得税费用 96,290,051.04 -11,072,461.33 111.50% 主要系吉安集团本期产生的所得税费用增加所致。 本公司于 2013 年 7 月向泰盛实业等方发行股份购买吉安集团资

444、产， 导致泰盛实业取得本公司的控制权，本次交易行为构成反向购买。本财务报表附注的期初数系吉安集团 2012 年 12 月31 日资产负债表数，期末数系本公司(包含吉安集团)2013 年 12 月 31 日资产负债表数；本期系本公司(不包含吉安集团)2013 年 8-12 月及吉安集团 2013 年度的利润表数，上年同期数系吉安集团 2012 年度的利润表数。 安徽山鹰纸业股份有限公司 2013 年年度报告 121 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三) 报告期内在上海证券报 、 中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：吴明武 安徽山鹰纸业股份有限公司 2014 年 4 月 28 日