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1、2016 年年度报告 1 / 176 公司代码:600567 公司简称:山鹰纸业 债券代码:122181 债券简称:12 山鹰债 债券代码:136369 债券简称:16 山鹰债 安徽安徽山鹰山鹰纸业纸业股份股份有限有限公司公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整,本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连
2、带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)天健会计师事务所(特殊普通合伙) 为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人吴明武吴明武、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人韩玉红韩玉红及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)韩玉红韩玉红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配
3、预案或公积金转增股本预案 公司董事会拟定的2016年度利润分配预案为: 以公司2016年末总股本4,551,253,337股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),预计派发现金红利113,781,333.43元,占当年归属母公司所有者的净利润的32.25%。不送红股,不以公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、
4、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 详见本报告 “第四节 经营情况讨论与分析” 中的 “三、 关于公司未来发展的讨论与分析之 (四)可能面对的风险”。 2016 年年度报告 2 / 176 十、十、 其他其他 适用 不适用 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 10 第五节第五节 重要事项重要事项 . 25 第六节
5、第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 49 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 50 第九节第九节 公司治理公司治理 . 58 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 62 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 66 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 176 2016 年年度报告 3 / 176 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管
6、理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、山鹰纸业 指 安徽山鹰纸业股份有限公司 吉安集团 指 吉安集团有限公司 泰盛实业 指 福建泰盛实业有限公司 泰盛实业等二十九方 指 泰盛实业、 莆田市荔城区吉顺投资中心 (有限合伙)(现已更名为“九江市吉顺投资中心(有限合伙)”)、莆田市荔城区泰安投资中心(有限合伙)(现已更名为“九江泰安投资中心 (有限合伙) ”) 、莆田市荔城区众诚投资中心(有限合伙)(现已更名为“九江众诚投资中心(有限合伙)”)、将乐县速丰投资中心(有限合伙)(现已更名为“九江速丰投资中心(有限合伙)”)、吴丽萍、林文新、何桂红、郑建华、林宇、李德国、黄光宪、王振阁、何
7、旗、吴俊雄、林耀祥、林金玉、黄丽晖、陈建煌、潘金堂、姜秀梅、林金亮、林若毅、邱建新、柯文煌、连巧灵、林宗潘、李志杰、胡娟 山鹰集团、马鞍山山鹰 指 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 Cycle Link(美国) 指 Cycle Link (U.S.A.) Inc. 环宇国际 指 CYCLE LINK INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 环宇集团国际控股有限公司 销售公司 指 安徽山鹰纸业销售有限公司 莆田阳光 指 福建省莆田市阳光纸业有限公司 财通基金等非公开发行股票认购方 指 财通基金管理有限公司、中信证券股份有限公司、安信乾盛财富管理(深圳)有限公司、厦门国贸资产管理有
8、限公司、泰达宏利基金管理有限公司 山鹰资本 指 山鹰投资管理有限公司 12 山鹰债 指 安徽山鹰纸业股份有限公司 2012 年公司债券 16 山鹰债 指 安徽山鹰纸业股份有限公司 2016 年公司债券 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 2016 年年度报告 4 / 176 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 安徽山鹰纸业股份有限公司 公司的中文简称 山鹰纸业 公司的外文名称 ANHUI SHANYING PAPER INDUSTRY CO.,
9、LTD. 公司的外文名称缩写 SHANYING PAPER 公司的法定代表人 吴明武 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨昊悦 暂无 联系地址 上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大厦6楼F座 暂无 电话 暂无 传真 暂无 电子信箱 暂无 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 安徽省马鞍山市勤俭路3号 公司注册地址的邮政编码 243021 公司办公地址 上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大厦6楼F座 公司办公地址的邮政编码 200336 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信
10、息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 山鹰纸业 600567 / 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼 签字会计师姓名 沃巍勇、黄加才、潘磊 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国金证券股份有
11、限公司 办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼 签字的保荐代表梅兴中、杜纯静 2016 年年度报告 5 / 176 人姓名 持续督导的期间 2016 年 7 月 7 日-2017 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 华林证券有限责任公司 办公地址 深圳市福田区民田路 178 号华融大厦 签字的财务顾问主办人姓名 李军、钱昆 持续督导的期间 2013 年 7 月 18 日-2016 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 20
12、16年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年 营业收入 12,134,810,813.61 9,786,995,573.98 23.99 7,735,387,986.81 归属于上市公司股东的净利润 352,804,009.83 209,061,869.64 68.76 109,948,396.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 281,018,057.54 142,372,262.58 97.38 42,011,776.52 经营活动产生的现金流量净额 942,925,060.71 1,383,386,752.64 -31.84 1,441,628,393.59
13、2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减 (%) 2014年末 归属于上市公司股东的净资产 8,376,533,209.77 6,119,448,960.87 36.88 5,950,405,985.91 总资产 20,048,927,528.60 18,413,461,475.69 8.88 18,499,754,357.61 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年 基本每股收益(元股) 0.09 0.06 50.00 0.03 稀释每股收益(元股) 0.09 0.06 50.00 0.03 扣除非经常
14、性损益后的基本每股收益(元股) 0.07 0.04 75.00 0.01 加权平均净资产收益率(%) 4.98 3.46 增加1.52 个百分点 1.85 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 3.97 2.36 增加1.61 个百分点 0.71 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 6 / 176 1、 本期归属于上市公司股东的净利润与归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期均大幅增长,主要系本期收入规模扩大,以及再生能源企业增值税即征即退收到的政府补助增加。 2、 本期基本每股收益、 稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基
15、本每股收益较上期大幅增长,主要系本期归属于公司股东的净利润较上期大幅增长所致。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则
16、差异的说明:境内外会计准则差异的说明: 适用 不适用 九、九、 2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 (1-3 月份) 第二季度 (4-6 月份) 第三季度 (7-9 月份) 第四季度 (10-12 月份) 营业收入 2,457,220,528.59 2,945,591,806.25 3,064,441,135.12 3,667,557,343.65 归属于上市公司股东的净利润 60,503,519.60 89,460,105.61 57,055,482.52 145,784,902.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,8
17、38,978.06 76,163,068.87 33,478,571.71 130,537,438.90 经营活动产生的现金流量净额 314,214,148.79 -56,486,942.40 499,694,130.24 185,503,724.08 说明: 第四季度归属于上市公司股东的净利润大幅变动, 主要系 2016 年第四季度原纸及纸制品价格上涨、销量提高,进而营业利润增加所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2016 年年度报告 7 / 176 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 201
18、6 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 1,027,911.53 -1,085,134.11 -1,658,657.97 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 19,107,963.33 20,144,689.41 9,518,479.14 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 56,954,871.35 66,344,678.34 52,872,161.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
19、交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -3,295,044.71 -4,778,262.78 5,478,090.16 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 5,192,809.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,872,117.06 -8,515,848.20 5,303,371.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,086.57 1,389,840.55 少数股东权益影响额 -184,840.56 -183,073.36 -89,737.94 所得税影响额 -3,697,025.71 -5,250,528.
20、81 -10,069,737.26 合计 71,785,952.29 66,689,607.06 67,936,619.54 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 4,593,998.58 152,350.60 -4,441,647.98 4,441,647.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 60,774,321.59 60,774,321.59 774,321.59 可供出售金融资产 33,192,110.5
21、4 39,589,359.88 6,397,249.34 0.00 合计 37,786,109.12 100,516,032.07 62,729,922.95 5,215,969.57 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 8 / 176 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事箱板纸、瓦楞原纸、纸板及纸箱的生产和销售以及国外废纸贸易业务,具有从废纸纤维原料收购、原纸生产、到纸板纸箱制造与印刷完整的产业链。公司始终坚持走循环经济道路,以废纸为主要
22、原材料开展生产经营,以包装纸板产品为主发展规模经济,并向纸箱等下游产业延伸, 实现互动式发展, 进一步发挥上下游产业协同效应。 经过多年的自身发展和行业并购,已形成年产354万吨包装用纸和11.61亿平方米中高档包装纸箱的生产能力。 公司以上海为总部,产业辐射福建、浙江、安徽、湖北、江苏、天津、四川等省市,并成功迈向欧美、日本、香港等国家和地区。 公司产品系列丰富、技术水平领先、生产规模位居同行业前列、具有较高品牌知名度。产品销售区域覆盖长三角、珠三角及环渤海湾等经济发达地区,下游客户涵盖轻工、食品、家电等多个领域。 经营模式:公司采取“以销定产”、“以产定销”的经营模式,根据客户的需求和订单
23、情况安排生产,以提高存货周转率,降低成本。 针对造纸、包装行业发展情况,公司经营情况讨论与分析进行了详细论述,详见本报告第四节。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 (一)报告期内,公司在上海自贸区设立山鹰(上海)融资租赁有限公司,开展融资租赁、租赁、商业保理等业务,期末应收保理款 5.97 亿,导致其他流动资产较上年大幅增加。 (二)报告期内,公司以自有资金购买上海市杨浦区安浦路 645 号滨江国际广场 6 号楼作为公司研发中心及运营总部的办公场地,目前正在装修,尚未投入使用,增加在建工程 7.77 亿。 其中:境外资
24、产 1,920,485,717.53(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 9.58% 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 (一)(一)产业链优势产业链优势 公司是目前国内少数拥有废纸收购渠道、包装原纸生产、纸板、纸箱生产制造的企业之一,较为完整的产业链可以使公司具有较强的成本控制能力。公司产业上端有国内外废纸收购网络,产业下端在全国各地布局纸箱厂,这种产业布局可以使公司及时、准确、全面的掌握废纸和原纸的市场价格信息,有利于公司适时调整原材料和产品的定价策略,从而控制生产成本。 1、建立稳定的采购渠道,避免原材料短缺风险 造纸行业是典型的资源约束型行业,
25、原材料的供应极大影响着企业的盈利和发展。对于造纸企业而言,布局广泛的原材料采购基地能够为产品生产提供稳定的、直接的货源,及时地提供废纸原料可以保持原纸生产的稳定性和连续性, 从而可以避免原材料短缺造成的减产、 停产的风险。 2、有效应对原材料价格波动,增强盈利稳定性 建立废纸收购网络可以使公司及时、准确、全面的掌握废纸市场价格信息,有利于公司适时调整原材料和产品的定价策略,控制生产成本,从而能使公司有效地应对原材料价格波动,增强盈利的稳定性。 3、能充分保障废纸品质,保障生产的成品纸质量 2016 年年度报告 9 / 176 包装原纸的主要原材料为废纸,废纸的种类、数量与质量,不仅关系到包装成
26、品纸的种类和质量,而且对包装造纸企业的规模、采取的工艺技术装备路线、污染的治理和经济效益都有着决定性的影响。建立废纸收购网络可以有效的分拣各种规格的废纸,从而保障生产的各种规格的成品纸配备最为合适的废纸原料。 (二)资源综合利用优势(二)资源综合利用优势 公司坚持走循环经济的可持续发展道路,以资源综合利用和环保投入为手段达到了节能减排和清洁生产。公司大力投资自建污水处理系统,引进先进设备和技术,实现厂区废水治理设施全面整合升级。通过深度处理中水回用项目的实施,公司外排水各项指标均达到国内国际行业先进水平。通过沼气掺烧技改项目的完成,公司充分利用了污水处理过程中产生的沼气,将沼气送热电厂循环流化
27、床锅炉中,通过与煤一起掺烧发电产汽。因此,公司在增产增效减污的基础上促进资源利用效应的最大化,实现了经济与环保双赢发展。 (三)设备及技术优势(三)设备及技术优势 公司引进了国外一流造纸设备和技术,机器设备自动化程度高,吨纸平均综合能耗、平均取水量较低,产品质量稳定性居行业前列,核心技术达到国际先进水平。另外,公司技术创新体系完善, 研发条件齐全, 开发投入稳定, 具备较强的科研实力和持续创新能力, 这使公司受到戴尔、联想、海尔和格力等世界 500 强企业的青睐,为其提供包装一体化服务。2016 年,公司造纸产业新增发明专利 2 项,实用新型专利 9 项;包装产业新增实用新型专利 9 项。 (
28、四)区位优势(四)区位优势 公司造纸生产基地位于安徽省马鞍山市和浙江省嘉兴海盐县,地处中国经济最为发达的长三角地区。该区域制造业密集并具有旺盛的需求,为我国主要的制造业基地和出口基地。公司的最佳销售半径正好覆盖上海、浙江、江苏、安徽等地区,区域内箱板纸、瓦楞原纸的需求量旺盛,且废纸产生量大,也是良好的原料市场。另外,公司纸箱业务分别布局于全国几大经济圈,毗邻国内各大重要客户,便于公司为客户提供一体化的包装服务,有利于客户的的开拓和保持客户的稳定性。 (五)热电联产优势(五)热电联产优势 包装纸的制造过程中有多道烘干手续,需耗费大量的蒸汽;此外大型造纸机械对电力的消耗也十分可观。如果电力和蒸汽全
29、部对外采购,能源的高成本将大幅降低企业的盈利能力。公司马鞍山造纸基地和海盐造纸基地均自建电厂。发电过程中产生的热蒸汽可以传输至造纸车间设备烘干部进行烘干,多余的蒸汽对外供应产生利润。公司进行的热电联产降低了造纸的能源成本,提高了公司的盈利能力。 (六)六)环保环保优势优势 公司及其子公司始终坚持绿色环保的可持续发展生产模式,不断通过技术革新、工艺改进、设备升级等各项措施来实现更高效、更节能、更环保的生产运行方式。随着国家实施节能减排和淘汰落后产能工作力度的加大,以及对造纸企业污染物排放新标准的实施,公司的环保优势将益发凸显。 1、污水处理 公司大力投资自建污水处理系统,污水处理站采用了厌氧生物
30、系统、好氧生物系统及三级处理系统等最先进的污水处理技术,实行在线监测及中水处理循环回用系统,污水各项排放指标均优于国家标准。同时,为了解决污水处理过程中产生的臭气问题,公司全资子公司吉安集团投资建成臭气密闭收集处理系统及热交换冷却系统,收集污水处理过程中产生的所有臭味气体,通过生物法处理后排空,送至电厂焚烧,改善了周边的环境质量。 2、废气处理 2016 年年度报告 10 / 176 公司在已全部完成电厂脱硫脱硝改造工程的基础上, 开始着手对现有设备实施超低排放改造,计划 2017 年完成吉安集团超低排放改造工程,进一步降低大气污染物排放。公司 2016 年新建的马鞍山五期热电联产项目按照超净
31、排放配置,现已完成前期运行机组的超净排放改造方案。 (七七)优秀的品牌优势)优秀的品牌优势 公司“山鹰”商标为“中国驰名商标”,“山鹰牌”箱板纸、瓦楞原纸、纸箱被评为“中国著名品牌”,公司产品为“安徽省名牌产品”。全资子公司吉安集团注册了相应的品牌,其品牌在长三角地区也具有较高知名度。 公司作为海尔集团海达源模块商资源平台的优秀模块商,2016 年和 2017 年连续两年获得了海尔集团颁发的“金魔方奖”。 (八)税收(八)税收优势优势 公司产品原料 70%以上来自废纸,根据财政部、国家税务总局 2015 年发布的关于印发的通知(财税201578 号),公司享受销售自产的资源综合利用产品增值税即
32、征即退 50%的政策。此外,公司及全资子公司吉安集团属于省级高新技术企业,享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。双重税收优惠助力提高公司的盈利水平。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年,随着供给侧改革的不断推进,我国国民经济运行平稳。受国家环保整治、淘汰落后产能以及市场需求增长等因素推动, 国内造纸行业集中度进一步提升。 下半年木浆、 废纸、 物流、煤炭等成本上涨,造纸行业迎来涨价潮,国内箱板原纸行业景气度持续改善。另一方面,国内包装企业依旧分散,行业集中度有待进一步提高。受上游原材料价格持续上涨和下游消费
33、品行业低迷的双重压力,行业上下游供求矛盾较为突出。2016 年,在公司全体员工共同努力下,公司造纸产业顺势上扬,全年完成产量 354 万吨,同比增长 20.33%,销量 363 万吨,同比增长 19.18%;包装产业虽然面临市场竞争加剧和原材料价格持续上涨的双重压力,公司着重优化整合内部组织架构, 完成大区改革试运行, 重新调整区域划分, 全年实际完成瓦楞箱板纸箱产量 11.61 亿平方米,同比增长 23.20%,共销售 11.59 亿平方米,同比增长 23.45%。 (一)优化造纸产业布局,发挥产业链协同优势 公司通过对国内中等规模以上造纸企业的摸底调研,将国内造纸产业按七大区域进行规划和布
34、局,通过对行业目前产能布局的研究,为未来公司的战略扩张做铺垫。 2016 年下半年,尤其是第四季度,由于原材料、能源、运输成本的大幅抬升,原纸市场出现涨价潮,生产原材料废纸供应紧张。公司通过海内外废纸采购渠道进行成本优化配比,造纸、包装产业协作运营,极大地发挥了公司产业链协同优势。 (二)优化包装业务客户结构,加快包装信息化建设和业务转型 1、与青岛海尔零部件采购有限公司(以下简称“海尔采购”,海尔采购是海尔集团的全资采购服务公司)达成战略合作框架协议,协议双方拟通过全面战略合作,在材料研发、设计优化、物流整合、信息共享等方面建立长效沟通机制,通过行业的产品、市场、技术整合形成合作共赢的战略合
35、作伙伴。 2、包装产业 SAP 管理系统启动,一期三家公司五个工厂投入使用,现已能承载两个月度结账的运维支持。 3、 公司设立全资子公司祥恒创意包装有限公司和控股子公司中印科技股份有限公司, 上述两公司的设立都将以包装新技术、新工艺、新产品研究和开发为业务核心,从体制上、管理上探索2016 年年度报告 11 / 176 和建立有利于包装一体化及智能包装研发和运用的建构。报告期内祥恒创意包装有限公司通过自主研发方式共获得 9 项国家实用新型专利证书。 4、公司设立了国家级包装研究院和检测中心,建立了智能包装联合研发中心,筹建中国联合会智能包装专业委员会、中国智能包装研发中心、中国轻工业联合会智能
36、包装重点实验室,为整合包装解决方案提供技术支持。 (三)积极践行绿色、环保、可循环的造纸发展理念,稳步推动配套能源项目建设 2016 年国务院印发了国发201665 号“十三五”生态环境保护规划,要求加大环境综合治理力度,提高生态文明水平,促进绿色发展。公司积极响应号召,主动承担大企业的社会责任,秉承“绿色造纸”理念,以和谐环保的发展步调赋予了造纸产业更加持久的生命力。 公司结合光伏发电项目新建原料储存棚,改善原料储存条件;自建热电厂和工业污水处理系统等相关设施和配套体系,2017 年初,公司的马鞍山热电联产五期工程已顺利完成并投入使用。上述设施和项目建设有效促进公司综合资源的合理利用,实现最
37、大程度的节能减排,符合企业与自然和谐共生的价值观。 (四)改善公司负债结构,提高资本运作水平 1、2016 年 4 月,公司完成“16 山鹰债”的发行并在上交所挂牌上市,募集资金 10 亿元; 2、2016 年 4 月,公司非公开发行股票获得中国证监会核准批复,本次非公开发行股票共获得募集资金 1,999,999,998.75 元; 3、2016 年公司共完成四期超短期融资券和一期短期融资券的发行,融资金额总计 23 亿元。 通过上述多元化的融资渠道和融资方式打造,公司负债结构改善,融资成本进一步降低。 (五)加强人才培养与梯队建设 报告期内,为进一步优化公司激励机制,充分调动管理层、核心业务
38、骨干的积极性,加强公司技术、管理等业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感和使命感,公司策划并实施了股票期权激励计划。本次激励计划首期激励对象 82 人,授予股票期权 5823 万份。此外,为充分发现和培养社会优秀人才,深入挖掘公司内部人力资源潜力,为实践企业的愿景和战略目标提供坚实的人才保障,公司通过与外部机构合作,共同制定了金鹰-MINI EMBA 方案并组织实施,确定人才库名单及人才继任梯队,指导并跟踪各下属公司员工个人发展计划的制定与实施;山鹰学院针对公司 A 类、B 类人才库分别策划并开展了多期领导力与管理能力提升项目。 (六)强化内控管理,全面建设风险防范体系 2016 年公司审计
39、督察部完成审计项目并出具审计报告 48 项,对违反公司规定造成一定损失的人员给予通报和相应处罚,未发现重大和重要缺陷遗漏。 通过对采购、生产、销售、人力资源、投融资、信息披露、经营环境等经营管理各环节现状开展法律风险识别、分析、反馈工作,公司编制发布山鹰纸业法律风险识别与防控手册,构建、完善公司法律风险防控体系。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内,公司实现销售收入 121.35 亿元,同比增加 23.99%,其中主营业务收入 119.82 亿元,其他业务收入 1.52 亿元;原纸全年产量 354 万吨,销量 363 万吨,产销率 102.69%,其中新闻纸产量 13.
40、97 万吨,销量 15.57 万吨。瓦楞箱板纸箱产量 11.61 亿平方米,销量 11.59 亿平方米,产销率 99.83%;实现归属于母公司所有者的净利润 3.53 亿元,同比增加 68.76%;报告期末公司资产总额 200.49 亿元,所有者权益 84.27 亿元。 2016 年年度报告 12 / 176 (一一) 主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 12,134,810,813.61 9,786,995,573.98 23.99 营业成本 10,14
41、9,889,921.67 7,990,793,909.55 27.02 销售费用 593,550,688.58 509,451,699.98 16.51 管理费用 496,074,029.98 447,491,301.63 10.86 财务费用 549,061,986.61 621,482,818.60 -11.65 经营活动产生的现金流量净额 942,925,060.71 1,383,386,752.64 -31.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,166,925,125.05 -445,600,046.59 -161.88 筹资活动产生的现金流量净额 1,167,311,246.62
42、-1,003,629,646.88 216.31 研发支出 311,763,017.71 259,155,098.97 20.30 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内,公司实现主营业务收入 119.82 亿元,同比增长 24.59%,主营业务成本 100.05 亿元,同比增长 27.29%。其中造纸行业收入 87.48 亿元,同比增长 22.77%,成本 71.30 亿元,同比增长 26.67%;包装行业收入 26.89 亿元,同比增长 22.61%,成本 23.63 亿元,同比增长 20.60%;商品流通业收入 4.87 亿元,同比增长 92.71%,成本 4.8
43、2 亿元,同比增长 95.01%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 造 纸 8,748,415,089.43 7,130,389,794.69 18.50 22.77 26.67 减少 2.50 个百分点 包 装 2,689,418,105.50 2,363,118,407.80 12.13 22.61 20.60 增加 1.47 个百分点 商品流通 487,461,953.1
44、0 481,681,340.60 1.19 92.71 95.01 减少 1.16 个百分点 其 他 57,145,810.28 29,454,104.49 48.46 25.93 21.32 增加 1.96 个百分点 小 计 11,982,440,958.31 10,004,643,647.58 16.51 24.59 27.29 减少 1.76 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年增减营业成本比上年增减毛利率比上年增减(%) 2016 年年度报告 13 / 176 (%) (%) 箱板原纸 8,226,713,781.97 6,679,9
45、10,607.59 18.80 25.29 29.92 减少 2.90 个百分点 文化纸 -100.00 -100.00 减少 3.86 个百分点 新闻纸 521,701,307.46 450,479,187.10 13.65 -6.18 -6.97 增加 0.73 个百分点 纸制品 2,689,418,105.50 2,363,118,407.80 12.13 22.61 20.60 增加 1.47 个百分点 废 纸 487,461,953.10 481,681,340.60 1.19 92.71 95.01 减少 1.16 个百分点 其 他 57,145,810.28 29,454,104
46、.49 48.46 25.93 21.32 增加 1.96 个百分点 小 计 11,982,440,958.31 10,004,643,647.58 16.51 24.59 27.29 减少 1.76 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 华 东 8,735,301,282.29 7,082,315,410.79 18.92 28.44 31.91 减少 2.14 个百分点 东 北 85,894,893.34 71,204,008.89 17.10 23.48 25.86 减少 1.
47、57 个百分点 华 北 392,119,976.50 353,490,633.50 9.85 2.25 4.85 减少 2.24 个百分点 华 南 249,499,133.45 224,818,681.04 9.89 -41.45 -41.66 增加 0.33 个百分点 华 中 1,686,289,870.05 1,481,485,743.95 12.15 12.96 13.03 减少 0.05 个百分点 西 北 34,607,687.62 31,670,067.30 8.49 -37.65 -37.29 减少 0.53 个百分点 西 南 135,665,534.27 118,319,346.
48、27 12.79 -20.91 -19.92 减少 1.08 个百分点 境 外 663,062,580.79 641,339,755.84 3.28 204.79 216.06 减少 3.45 个百分点 小 计 11,982,440,958.31 10,004,643,647.58 16.51 24.59 27.29 减少 1.76 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1.本期商品流通业收入较上年同期较大变动,主要系本期外销废纸收入增加。 2.本期文化纸已停产停销。 2016 年年度报告 14 / 176 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用
49、不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减(%) 销售量比上年增减(%) 库存量比上年增减(%) 箱 板 原纸(吨) 3,397,459.93 3,476,887.27 28,731.84 22.52 20.47 -73.44 新闻 纸(吨) 139,703.59 155,659.10 534.83 -16.20 -3.26 -96.76 文化 纸(吨) -100.00 纸制品(万平方米) 116,117.91 115,944.16 1,716.27 23.20 23.45 11.26 产销量情况说明 1.原纸产销量提高,主要系本期马鞍山 80 万吨造纸生产线产能全部释放,产销
50、规模随之扩大。 2.本期文化纸已停产停销。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 造 纸 直接材料 6,464,411,387.87 90.66 5,012,102,556.45 89.04 28.98 产销量提高,相应材料成本增加。 造 纸 直接人工 106,955,846.92 1.50 93,299,525.93 1.66 14.64 产销量提高,相应人工成本增加。 造 纸 制造费用 559,022,559.90 7.84
51、 523,642,885.42 9.30 6.76 产销量提高,相应费用增加。 造 纸 生产成本合计 7,130,389,794.69 100.00 5,629,044,967.80 100.00 26.67 包 装 直接材料 2,002,033,915.09 84.72 1,650,896,306.55 84.25 21.27 产销量提高,相应材料成本增加。 包 装 直接人工 159,510,492.53 6.75 135,017,252.33 6.89 18.14 产销量提高,相应人工成本2016 年年度报告 15 / 176 增加。 包 装 制造费用 201,574,000.19 8.5
52、3 173,591,472.16 8.86 16.12 产销量提高,相应费用增加。 包 装 生产成本合计 2,363,118,407.80 100.00 1,959,505,031.04 100.00 20.60 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 箱板原纸 直接材料 6,082,726,599.27 91.06 4,612,314,551.63 89.71 31.88 产销量提高,相应材料成本增加。 箱板原纸 直接人工 97,526,694.87 1.46 82,526,7
53、84.10 1.61 18.18 产销量提高,相应人工成本增加。 箱板原纸 制造费用 499,657,313.45 7.48 446,696,111.28 8.69 11.86 产销量提高,相应费用增加。 箱板原纸 生产成本合计 6,679,910,607.59 100.00 5,141,537,447.01 100.01 29.92 文化纸 直接材料 2,795,400.96 85.15 -100.00 文化纸停产 文化纸 直接人工 51,541.74 1.57 -100.00 文化纸停产 文化纸 制造费用 435,970.93 13.28 -100.00 文化纸停产 文化纸 生产成本合计
54、3,282,913.63 100.00 -100.00 新闻纸 直接材料 375,249,162.85 83.30 396,992,603.86 81.99 -5.48 产销量降低,相应材料成本减少。 新闻纸 直接人工 9,099,679.58 2.02 10,721,200.09 2.21 -15.12 产销量降低,相应人工成本减少。 新闻纸 制造费用 66,130,344.67 14.68 76,510,803.21 15.80 -13.57 产销量降低,相应费用减少。 新闻纸 生产成本合计 450,479,187.10 100.00 484,224,607.16 100.00 -6.97
55、 纸制品 直接材2,002,033,915.09 84.72 1,650,896,306.55 84.25 21.27 产销量提高,2016 年年度报告 16 / 176 料 相应材料成本增加。 纸制品 直接人工 159,510,492.53 6.75 135,017,252.33 6.89 18.14 产销量提高,相应人工成本增加。 纸制品 制造费用 201,574,000.19 8.53 173,591,472.16 8.86 16.12 产销量提高,相应费用增加。 纸制品 生产成本合计 2,363,118,407.80 100.00 1,959,505,031.04 100.00 20.
56、60 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 80,615 万元,占年度销售总额 6.64%;其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 108,056 万元,占年度采购总额 10.84%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 2.2. 费用费用 适用 不适用 本报告期内,销售费用 59,355.07 万元,占营业收入比 4.89%;管理费用 49,607.40 万元,占营业收入比 4.09%;财务费用 54,
57、906.20 万元,占营业收入比 4.52%。 3.3. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位:元 本期费用化研发投入 311,763,017.71 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 311,763,017.71 研发投入总额占营业收入比例(%) 2.57 公司研发人员的数量 632 研发人员数量占公司总人数的比例(%) 7.15 研发投入资本化的比重(%) 0.00 情况说明情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 17 / 176 4.4. 现金流现金流 适用 不适用 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 94,292.51 万元,投资活动
58、产生的现金流量净额为-116,692.51 万元,筹资活动产生的现金流量净额为 116,731.12 万元,现金及现金等价物净增加额为 89,453.21 万元。 其中,经营活动产生的现金流量净额较上年有较大变动,主要系本期新增保理业务所致;投资活动产生的现金流量净额较上年有较大变动,主要系本期购买上海研发中心及运营总部办公用房产所致;筹资活动产生的现金流量净额较上年有较大变动,主要系本期发行公司债和非公开发行股票所致。 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期内,公司营业外收入 26,928.35 万元,较上年增加 37.34%。根据财
59、政部、国家税务总局财税201578 号文,公司享受再生能源企业增值税即征即退优惠政策,收到退税款 14,715.43万元。 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例(%) 本期期末金额较上期期末变动比例(%) 情况说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 60,774,321.59 0.30 0.00 0.00 主要系公司本期投资私募证券投资基金所致。 预付款项 100,209,268.02 0.50 50,545,876.
60、37 0.27 98.25 主要系公司本期预付货款增加所致。 一年内到期的非流动资产 12,412,457.74 0.06 0.00 0.00 主要系公司开展融资租赁业务产生的一年内到期长期应收款。 其他流动资产 781,674,512.70 3.90 221,112,600.65 1.20 253.52 主要系公司本期开展保理业务,期末应收保理款增加所致。 长期股权投资 97,433,322.43 0.49 4,916,316.96 0.03 1,881.84 主要系公司本期投资基金所致。 投资性房地124,453,026.04 0.62 79,891,286.77 0.43 55.78 主
61、要系公司本期房屋2016 年年度报告 18 / 176 产 对外出租所致。 在建工程 1,542,477,759.30 7.69 407,166,314.70 2.21 278.83 主要系公司购入上海研发中心及运营总部办公用房产所致。 其他非流动资产 13,412,331.94 0.07 94,839,868.38 0.52 -85.86 主要系公司本期农银金融租赁公司的售后租回融资租赁业务到期,导致其他非流动资产减少。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 152,350.60 0.00 4,593,998.58 0.02 -96.68 主要系本期远期外汇合约到期所致。 应付票据
62、1,179,879.75 0.01 8,112,855.11 0.04 -85.46 主要系公司本期开具的票据减少所致。 预收款项 87,996,781.39 0.44 40,126,124.36 0.22 119.30 主要系公司本期预收货款增加所致。 一年内到期的非流动负债 767,546,929.07 3.83 488,033,490.51 2.65 57.27 主要系公司本期一年内到期的长期借款增加所致。 其他流动负债 800,000,000.00 3.99 1,500,000,000.00 8.15 -46.67 主要系公司本期短期融资券、超短期融资券到期偿还所致。 应付债券 1,7
63、92,004,518.04 8.94 796,208,053.50 4.32 125.07 主要系公司本期发行16 山鹰债所致。 长期应付款 84,498.07 0.00 42,929,336.40 0.23 -99.80 主要系公司本期融资租赁合同到期终止所致。 实收资本(或股本) 3,241,017,509.00 16.17 2,456,703,784.00 13.34 31.93 主要系公司本期非公开发行股票所致。 资本公积 4,289,054,871.92 21.39 3,097,578,108.44 16.82 38.46 主要系公司本期非公开发行股票所致。 未分配利润 679,44
64、5,340.39 3.39 427,337,433.89 2.32 59.00 主要系本期公司经营净利润增加所致。 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 期末主要资产受限情况详见附注“所有权或使用权受限的资产”。 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 19 / 176 (四四) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 造纸行业与国民经济发展增速之间有较强的顺周期性,随着供给侧改革的不断推进,国民经济运行平稳,逐渐适应经济发展新常态,在此宏观背景下,国家环保整治、淘汰落后产能以及市场需求增长等因素进一步对造纸产业形
65、成利好效应,造纸行业整体运行缓中趋稳,稳中向好,行业集中度进一步提升。2016 年下半年,受木浆、废纸、物流、煤炭等成本推动影响,国内造纸企业迎来涨价潮,行业复苏迹象明显,行业景气度进一步提升。 包装行业从总量上看,我国已成为世界包装大国,但在品种、质量、新品研发能力以及经济效益等方面,均与发达国家存在较大的差距。国内包装产业产能过剩问题凸显,行业集中度依旧较低且分散。 同时, 受 2016 年下半年行业上游原材料价格持续上涨和下游消费品行业低迷的双重压力,国内包装行业形势依旧严峻,行业上下游供求之间的矛盾较为突出。相比于海外包装行业的包装技术和集中度水平,我国包装行业有非常大的提升空间。 (
66、五五) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期内,公司不存在重大股权投资、重大非股权投资、重大资产和股权出售情况。 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位:元 项目 最初投资成本 占该公司股权比例(%) 期末账面值 报告期所有者权益变动 会计核算科目 来源 徽商银行股份有限公司 7,668,000.00 0.10 39,589,359.88 6,397,249.34 可 供
67、 出售 金 融资产 购买 中略恒兴一号私募证券投资基金 60,000,000.00 / 60,774,321.59 774,321.59 交 易 性金 融 资产 购买 合计 67,668,000.00 / 100,363,681.47 7,171,570.93 / / (六六) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 2016 年年度报告 20 / 176 (七七) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位:元 企业 注册资本(万元) 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润 吉安集团有限公司 233,000.00 原纸生产 9,980,800,564.25
68、5,062,492,368.19 4,434,455,332.92 253,573,110.90 Cycle Link (U.S.A.) Inc. 6,037.68 废纸购销 2,064,531,959.37 46,502,518.30 3,614,283,874.92 -4,293,870.14 祥恒(莆田)包装有限公司 6,000.00 纸制品加工 511,017,145.66 106,469,847.84 335,533,876.53 12,687,973.55 浙江祥恒包装有限公司 6,000.00 纸制品加工 351,323,699.63 154,401,192.59 292,845
69、,681.49 14,997,363.43 祥恒(天津)包装有限公司 14,000.00 纸制品加工 238,235,109.42 69,668,560.83 137,138,212.45 -11,108,248.96 合肥祥恒包装有限公司 4,000.00 纸制品加工 320,506,219.32 23,048,555.59 192,835,595.16 -4,661,064.39 武汉祥恒包装有限公司 6,000.00 纸制品加工 392,497,018.10 42,855,042.24 247,839,039.88 9,131,132.97 祥恒(厦门)包装有限公司 10,000.00
70、纸制品加工 171,487,721.18 65,659,088.82 125,585,743.21 -12,069,028.42 合肥华东包装有限公司 1,800.00 纸制品加工 148,014,566.20 52,898,634.55 346,919,745.50 7,864,843.36 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 244.00 废纸购销 1,145,521.42 -50,746,343.16 657,264,435.99 37,780,110.22 马鞍山祥恒包装有限公司 6,000.00 纸制品加工 209,012,786.19 78,984,250.89 265,279,14
71、2.47 1,924,913.41 常州山鹰纸业纸品有限公司 1,500.00 纸制品加工 171,137,788.97 24,716,246.29 130,066,341.35 4,387,381.31 扬州祥恒包装有限公司 7,000.00 纸制品加工 183,007,212.55 89,488,152.81 211,483,459.54 -2,770,559.16 苏州山鹰纸业纸品有限公司 6,000.00 纸制品加工 129,677,056.72 82,482,453.93 230,866,323.64 6,727,291.77 祥恒(杭州)包装有限公司 5,500.00 纸制品加工
72、122,559,727.81 49,407,603.02 164,491,381.66 2,198,604.39 祥恒(嘉善)包装有限公司 6,000.00 纸制品加工 190,214,616.41 56,100,268.07 211,767,083.24 10,525,594.16 马鞍山天顺港口有限责任公司 15,000.00 物流服务 234,480,544.96 182,996,666.73 52,143,050.30 17,251,454.62 山鹰(上海)50,000.00 融资租795,833,111.91 374,054,565.55 7,361,182.81 -945,434
73、.45 2016 年年度报告 21 / 176 融资租赁有限公司 赁 山鹰投资管理有限责任公司 50,000.00 投资管理 438,642,277.82 432,311,815.68 0.00 -1,697,921.88 (八八) 公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 ( (一一) ) 行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 公司是国内大型造纸包装生产企业之一,属于证监会行业分类中的造纸及纸制品业。纸浆制造业、造纸业和纸制品制造业是其三个中类行业。公司主要产品为箱板原纸及制品、新闻纸等,跨
74、越造纸及纸制品制造两个细分行业,目前已形成年产能 354 万吨包装用纸和 11.61 亿平方米中高档包装纸箱的生产能力。 1、行业格局 造纸行业与国民经济发展增速密切相关, 2016 年全球经济复苏缓慢, 我国经济增长继续放缓,随着供给侧改革的不断推进,国民经济运行平稳,逐渐适应经济发展新常态,中国造纸产业稳中向好。 数据来源:中国造纸工业 2015 年度报告、2015 年国民经济和社会发展统计公报 包装用纸(含箱纸板和瓦楞原纸)作为造纸行业的细分领域,受经济发展需求的拉动,得益于电子商务的迅猛发展和新兴物流的兴起,需求增长较快,据中国造纸协会统计,2010 年至 2015年间, 我国箱纸板及
75、瓦楞原纸的年平均消费增长率分别达到 4.12%和 4.07%, 且处于供不应求状态。 2016 年年度报告 22 / 176 数据来源:2010-2015 年中国造纸工业年度报告 报告期内,在供给侧改革和环保趋严的推动下,受废纸、煤炭、物流、人力等因素影响,2016年下半年造纸行业迎来涨价潮,其中箱板瓦楞纸和白卡纸等纸种呈快速上涨的态势,国家一直致力于淘汰造纸行业落后产能,释放出了一定的市场空间,行业供需格局持续向好。 包装纸制品制造行业集中度低,格局极度分散,市场供过于求,产品同质化严重。成本中纸及纸板等原料占比较高,作为典型的下游行业,受原材料及能源价格大幅上升的影响,成本端压力明显,盈利
76、能力受到挤压。 2006-2015 年纸制品生产及消费情况 数据来源:中国造纸工业 2015 年度报告 2、行业趋势 基于经济发展水平、原材料供应、市场价格波动和国家环保政策等因素影响,造纸行业将迎来新一轮的整改,未来行业内资源优势明显、整合能力强的大型企业有望取得竞争优势,获得较好发展。 一方面,随着国民经济的平稳运行,造纸行业景气度不断攀升,国内造纸行业对造纸原材料存在巨大需求,废纸作为包装用纸的主要原料,其供应和价格将成为影响行业发展的主要因素之一。包装造纸行业的市场竞争将更多转向对原材料渠道的争夺,而拥有成熟的国内外废纸收购渠道的企业将在未来的竞争中占据优势。 2016 年年度报告 2
77、3 / 176 另一方面,减排政策和管理力度加大,企业环保监管标准趋严。随着国家和地方对废水废气的排放标准不断提高,水、电等资源价格的上调,相关企业都存在潜在的环保风险和成本压力。此外,国务院印发了“十三五”生态环境保护规划的通知,重申了对造纸等高能耗、高排放行业的管控,到 2020 年,力争实现生态环境质量总体改善的目标。因此,目前尚未满足新环保要求的企业, 尚需加大投入以满足相关规定, 生产企业在废水治理方面的投入和运行成本将进一步增加。随着淘汰落后产能的力度继续加大,有望进一步加速行业内企业分化和深度调整。 随着网络购物的高速增长,对包装物的需求也在不断增长,包装市场依然具有较大的市场容
78、量和发展潜力。消费不断升级,消费者对造纸和纸制品的需求也会不断升级,行业未来必然会不断向高端化、高技术含量、高附加值方向发展。这个趋势将倒逼行业龙头企业加快模式创新与技术布局。我们关注到,目前包装纸制品企业在行业内的分布依旧小而散,供给同质化现象严重,行业低价竞争成为常态。随着消费升级以及电商领域与包装产业的良性互动,将快速推动包装纸制品产业的升级,未来掌握包装核心技术研发能力以及优秀的产业整合能力的企业将在激烈的行业竞争中脱颖而出,取得较好发展。 ( (二二) ) 公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 2017 年,公司将继续在企业战略的引领下,全面提升企业智能制造能力、数字化管理能力,推
79、动企业从规模、产品的驱动向技术驱动转化,成为国内领先的拥有规模影响力、价值创造力、可持续发展且不断创新的多元融合集团。 一、培育全球再生资源的获取能力,实现商业模式的创新;一、培育全球再生资源的获取能力,实现商业模式的创新; 依托全球工业用纸市场需求及国内废纸需求稳定增长趋势,公司未来将通过建设现有及新增废纸采购渠道,做大并依托废纸资源,向回收及以贸易物流为主的附加服务延伸。 二、做大造纸产业规模,实现外延式发展布局;二、做大造纸产业规模,实现外延式发展布局; 依托国内工业用纸市场的稳定增长及先期积累的行业优势, 公司将通过全国布局及海外布局,做大做强工业用纸业务,实现规模化发展,为企业带来价
80、值,平衡风险。 三、做强包装产业,实现从制造向制造三、做强包装产业,实现从制造向制造+ +服务产业的转型服务产业的转型。 瓦楞纸包装行业未来还有较大发展空间,公司相对一般竞争者已有布局优势,未来将充分发挥纸厂、包装厂区域布局优势,通过提升包装解决方案能力引领市场。 ( (三三) ) 经营计划经营计划 适用 不适用 公司2017年总体经营目标为:计划完成造纸产量350万吨,计划完成瓦楞箱板纸箱产量13.04亿平方米;计划实现营业收入141亿元以上,三项费用总额控制在16.83亿元以内,其中,销售费用6.52亿元、管理费用5.01亿元、财务费用5.30亿元。(上述经营目标并不代表公司对2017年度
81、的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意) 2017 年作为战略规划实施的承上启下之年,公司各项工作将紧紧围绕发展规划,强化组织绩效考核,加强创新研发能力,提升人才效益,注重品牌建设,深化风险管控等方面。 在管理上主要注重以下几个方面: 1、 完善公司管理制度和体系。 通过建立或完善财务管理、 供应链管理、 物流管理、 投资管理、审计管理、风险管理及人力资源、行政、信息等制度与体系,强化总部的制度管控。 2016 年年度报告 24 / 176 2、加强人才培养与梯队建设。通过山鹰学院的金鹰-MINI EMBA 方案的实施,提升人
82、才队伍培养。依托山鹰学院并结合公司“鹰+”系列培训的完善,逐步建立起能够支撑公司发展战略的人才梯队。 3、提升公司整体信息化水平。通过包装 SAP 系统、环宇共享中心、造纸 ERP 系统等业务板块IT 系统的持续完善,支撑业务发展与战略实现。同时,推进各项信息安全建设,构建公司安全、合法、合规、合作的信息平台。 4、推进品牌与上海品茶建设。通过品牌的统一与规范以及内刊、宣传片、微信平台等宣传载体的完善,对外塑造公司统一的品牌形象,提高品牌知名度,对内进行上海品茶宣贯,增强公司内部凝聚力。 5、增强公司风险防范能力。从法律、审计各专业角度推动风险源识别、内控风险评估等相关工作的开展,提升公司法律
83、与经济风险的防范能力。 ( (四四) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、宏观经济波动风险 本公司所属的造纸及纸制品行业与宏观经济发展息息相关,造纸行业的盈利能力与经济周期的相关性比较明显,造纸行业随国家宏观经济波动而呈现出一定的波动性和周期性。若未来经济景气度出现下滑,将影响造纸及纸制品行业的景气度和发展,进而对本公司的经营业绩造成不利影响。 2、市场竞争风险 造纸及纸制品行业是充分竞争性行业,国内造纸及纸制品企业数量众多,但大多生产规模较小,而且这些企业以粗放型发展为主,片面追求产能扩张,导致产能出现过剩,市场竞争加剧。同时,国内又存在一批拥有先进技术设备的大型造纸企业,例
84、如玖龙纸业(控股)有限公司、理文造纸有限公司等,这些企业在产品结构、市场布局等方面与本公司相近,使本公司面临一定的竞争压力。 3、原材料价格波动风险 本公司主要原材料为废纸、木浆和化学品及电力等辅助材料,其中废纸、木浆等原材料占生产成本的比重在 70%以上。近年来,随着宏观经济的变化,废纸、木浆等主要原材料价格波动较大,对公司盈利产生较大影响,因此,公司需适时采取多种有效措施来规避或减少原材料价格波动带来的影响,从而保持公司经营业绩的稳定增长。 4、政策变动风险 根据财政部、 国家税务总局 2015 年 6 月 15 日发布的 关于印发的通知 (财税201578 号)以及资源综合利用产品和劳务
85、增值税优惠目录 ,使用废纸生产纸浆、秸秆浆和纸等,并且产品原料 70%以上来自废纸的纳税人,增值税退税比例可达到 50%。公司报告期内享受销售自产的资源综合利用产品增值税即征即退的政策。若未来政策出现变化,对公司的业绩水平会产生一定影响。 ( (五五) ) 其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 2016 年年度报告 25 / 176 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本
86、公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策,兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。2012 年公司根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知等文件精神在公司章程 中进一步明确了现金分红政策, 并经第五届董事会第四次会议和 2012 年第二次临时股东大会审议通过。 为贯彻落实中国证监会 上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红 以及上海证券交易所上市公司现金分红指引 等相关规定, 为便于投资者形成稳定的回报预期, 结合公司实际情况,经第五届董事会第二十二次会议和 201
87、3 年度股东大会审议批准,对公司章程关于分红的规定进行了进一步修订、完善,明确现金分红与股票分红之间的优先关系及分红比例。 为了更好地保障全体股东的合理回报, 进一步细化 公司章程 中关于利润分配政策的条款,增加股利分配决策透明度和可操作性,便于股东对公司经营和利润分配进行监督,2015 年公司制定了 关于未来三年股东回报规划 (2015-2017 年度) 并经公司第六届董事会第三次会议和 2014年年度股东大会审议通过。 经公司第六届董事第二十二次会议审议通过2016 年度利润分配预案如下:以公司 2016年末总股本 4,551,253,337 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利
88、0.25 元(含税),预计派发现金红利 113,781,333.43 元,占当年归属母公司所有者的净利润的 32.25%。不送红股,不以公积金转增股本。本次利润分配预案符合公司章程及未来三年股东回报规划(2015-2017年度)中规定的利润分配政策,尚需提交公司年度股东大会审议批准。 (二二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 分红 年度 每10股送红股数(股) 每 10 股派息数(元)(含税) 每10股转增数 (股) 现金分红的数额 (含税) 分
89、红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) 2016 年 0 0.25 0 113,781,333.43 352,802,381.87 32.25 2015 年 0 0.20 0 75,338,792.24 209,061,869.64 36.04 2014 年 0 0.10 0 37,669,396.12 109,948,396.06 34.26 (三三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利
90、润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 2016 年年度报告 26 / 176 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履
91、行 与重大资产重组相关的承诺 股份限售 泰盛实业 协议收购的存量股份, 自股份过户至其名下之日起七十二个月内不转让。 2013年8月 8 日-2019 年8 月 9 日 是 是 股份限售 泰盛实业等二十九方 自新股登记之日起三十六个月内不转让。 2013年8月 7 日-2016 年8 月 8 日 是 是 其他 泰盛实业、 吴明武、 徐丽凡 关于避免同业竞争的承诺, 详见公司于 2014 年 2 月 13 日在上海证券交易所(,cn)披露的关于公司和相关方承诺及履行情况的公告。 2012 年12 月 20日-长期 否 是 其他 泰盛实业、 吴明武、 徐丽凡 关于减少和规范关联交易的承诺,详见公司
92、于 2014 年 2月 13 日在上海证券交易所()披露的关于公司和相关方承诺及履行情况的公告。 2012 年12 月 20日-长期 否 是 其他 泰盛实业、 吴明武、 徐丽凡 关于保障上市公司独立性的承诺,详见公司于 2014 年 2月 13 日在上海证券交易所()披露的关于公司和相关方承诺及履行情况的公告。 2012 年12 月 20日-长期 否 是 其他 泰盛实业 本次重组完成后, 若上市公司及子公司需要泰盛实业及其关联方提供担保, 泰盛实业及其关联方将继续为上市公司提供无偿担保。 2012 年12 月 20日-长期 否 是 其他 泰盛实业 针对阳光纸业诉讼吉安集团专利侵权一案, 为保护
93、中小股东的利益, 若该案最终生效司法文书认定吉安集团需支付2013年6月 16 日至法院判决 是 是 2016 年年度报告 27 / 176 赔偿, 则由泰盛实业承担吉安集团的全部实际损失, 并在该等金额确定之日起的三十个工作日内将等额人民币补偿给吉安集团。同时,如该案最终生效司法文书认定吉安集团需停止专利侵权且不得继续生产涂布白面牛卡纸, 则由泰盛实业承担吉安集团进行产品调整所需的全部技术改造费用。 与再融资相关的承诺 股份限售 财通基金等非公开发行股份认购方 本次非公开发行股份发行对象所认购的股票, 自本次非公开发行结束之日起, 12 个月内不得转让。 2016年7月7日至2017年7月
94、7 日 是 是 与股权激励相关的承诺 其他 公司 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助, 包括为其贷款提供担保。 2016年9月1日至本次股权激励计划结束 是 是 (二二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报
95、告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 说明:公司目前的两大造纸基地分别位于安徽马鞍山和浙江海盐县,主要造纸机器设备分别由公司和子公司吉安集团购置。 吉安集团自 2004 年开始筹建造纸生产线, 主要的造纸机器设备从国外进口,技术较为成熟和先进。公司自 2013 年完成对吉安集团的重大资产重组后,一
96、方面运用吉安集团的成功经验稳步推进马鞍山 80 万吨造纸生产线建设,另一方面逐步对落后 造纸生产线进行了处置。通过重组整合后,公司生产部门在生产中不断总结经验,按照生产需要和技术需求对设备进行及时改造,同时通过精细化管理和科学维护,有效保障和提升了造纸生产线的整体性能和工艺水平,延长了造纸机器设备的使用寿命。另外,与国外优秀的同行业公司相比,公司造纸机2016 年年度报告 28 / 176 器设备的折旧年限总体偏短,无法体现公司接轨国际先进造纸企业的管理理念。综上,原来执行的折旧年限已不能合理反映公司固定资产实际可使用状况,无法切实维护公司和股东的利益。 为更加公允地反映公司资产的真实状况,
97、提高会计信息质量, 公司依据国家财政部颁布的 企业会计准则之规定,同时参考同行业会计政策,对机器设备 类别中的造纸及相关设备预计使用年限进行重新确定,其中设备性能先进性较高的 5 条造纸生产线(PM3、PM5、PM6、PM13 和 PM15)折旧年限调整为 25 年,设备性 能先进性较上述 5 条造纸生产线相对较低的其他造纸生产线和相关设备折旧年限 则调整为 20 年。本次会计估计变更自 2017 年 1 月 1 日起执行。 根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的规定, 公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。对 2016 年及以往各年度 财务状况和经营成果
98、不会产生影响,无需追溯调整。以公司截至 2016 年 11 月 30 日 机器设备-造纸及相关设备类别的固定资产进行测算, 预计将增加公司 2017 年度 净利润为 229,046,548.47 元, 归属于母公司股东净利润为 229,046,548.47 元。 (公司股票期权激励计划行权条件中关于公司 2016-2018 年度业绩考核指标的测算按调整前会计估计所做) (二)(二) 公司对重大会计公司对重大会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 (三)(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 (四)(四) 其他说
99、明其他说明 适用 不适用 六、六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 219 境内会计师事务所审计年限 6 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 40 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 经公司第六届董事会第二十次会议审议通过了关于续聘 2016 年度审计机构的议案并经2017 年第一次临时股东大会审议通过,同意公司续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016 年度审计机构,为公司提供 2016 年度财务报告审计和
100、内部控制审计服务。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 29 / 176 七、七、面临暂停上市风险的情况面临暂停上市风险的情况 ( (一一) ) 导导致暂停上市的原因致暂停上市的原因 适用 不适用 ( (二二) ) 公司拟采取的应对措施公司拟采取的应对措施 适用 不适用 八、八、面临终止上市的情况和原因面临终止上市的情况和原因 适用 不适用 九、九、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 十、十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、上市
101、公司及其董事、监事、高级管理人员、控股控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况况 适用 不适用 十二、十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十三、十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( (一一) ) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关激励事项已在临时公告披露
102、且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 事项概述 查询索引 2016 年 9 月 1 日, 公司第六届董事会第十五次会议审议通过了公司股票期权激励计划, 拟向激励对象定向发行 6,700 万份股票期权, 约占公司股本总额 455,125.33 万股的 1.47%。其中,首期授予 5,980万份,预留 720 万份。 安徽山鹰纸业股份有限公司股票期权激励计划(草案) 及其摘要的具体内容刊登于 2016 年 9 月 2 日的证券时报、中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站() (公告编号:临 2016-059)。 2016 年 9 月 21 日, 公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了
103、股票期权激励计划相关议案。 2016 年第二次临时股东大会决议公告 具体内容刊登于 2016 年 9 月 22 日的证券时报、中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站()(公告编号:临 2016-068)。 2016 年 11 月 1 日,公司第六届董事会第十八次会议审议通过了本次股票期权激励计划的激励对象由 85 名调整为 82 名,首次授予股票期权数量由关于调整股票期权激励计划授予对象及授予数量的公告和关于股票期权激励计划首次授予事项的公告的具体内容刊登于 2016 年 11 月 2 日的证券时2016 年年度报告 30 / 176 5980 万份调整为 5823 万份,预留股票期权数量
104、不变。同时,董事会确定向该 82 名激励对象首次授予 5823 万份股票期权,授予日为 2016 年 11 月 1日。 报 、 中国证券报 、 上海证券报和上海证券交易所网站() (公告编号:临 2016-074、临 2016-075) 。 2016 年 11 月 11 日,公司向 82 名激励对象首次授予 5823 万份股票期权登记完成。 关于股票期权激励计划首次授予登记完成的公告的具体内容刊登于 2016 年 11 月 15 日的 证券时报 、中国证券报 、 上海证券报和上海证券交易所网站() (公告编号:临 2016-077) 。 2017 年 3 月 29 日,经公司第六届董事会第二十
105、二次会议审议同意, 确定 2017 年 3 月 29 日为本次预留股票期权的授予日,并向 5 名激励对象授予 226万份预留股票期权, 剩余的 494 万份预留股票期权不予授予。 关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的公告的具体内容刊登于 2017 年 3 月 31 日的证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报和上海证券交易所网站() (公告编号:临2017-013) 。 ( (二二) ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 十四、十
106、四、重大关联交易重大关联交易 (一一) 与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 公司、全资子公司安徽山鹰纸业销售有限公司、全资子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、全资孙公司马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司与马鞍山市同辉纸品股份有限公司之间日常经济往来。 关于预计 2016 年度日常关联交易的公告 的具体内容刊登于 2016 年 4 月 29 日的证券时报、中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站()(公告编号:临 2016-024) 2 2、 已在临时公告
107、披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 2016 年年度报告 31 / 176 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 ( (二二) ) 资产资产或股权或股权收购、出售发生的关联交易收购、出售发生的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、
108、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三) 共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四) 关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无
109、进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五) 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 32 / 176 十五、十五、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 ( (一一) ) 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 1 1、 托管情况托管情况 适用 不适用 2 2、 承包情况承包情况 适用 不适用 3 3、 租赁情况租赁情况 适用 不适用 ( (二二) ) 担保情况担保情况 适用 不适用 单位: 元 币种
110、: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,177,459,398 报告期末对子公司担保余额合计(B) 3,387,590,000 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 3,3
111、87,590,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 40.44 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 未有证据表明可能承担连带清偿责任 担保情况说明 无 2016 年年度报告 33 / 176 ( (三三) ) 委托他人进行现金资产管理的情况委托他人进行现金资产管理的情况 1 1、 委托理财情况委托理财情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 受托人 委托理财产品类型 委
112、托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 关联关系 中国工商海盐县支行 工行35天理财产品 100,000,000.00 2016-7-26 2016-8-30 浮动利率 100,000,000.00 249,315.07 是 0.00 否 否 其他 中国农业银行海盐县支行 农行汇利丰理财产品 200,000,000.00 2016-7-26 2016-9-5 浮动利率 200,000,000.00 635,616.44 是 0.00 否 否 其他 中信银行海盐县支行 靠档计息 80
113、,000,000.00 2016-7-26 2016-8-5 浮动利率 80,000,000.00 42,410.96 是 0.00 否 否 其他 中信银行海盐县支行 靠档计息 30,000,000.00 2016-7-22 2016-9-14 浮动利率 30,000,000.00 106,356.16 是 0.00 否 否 其他 中国银行海盐县支行 人民币按期开放定制02交易 250,000,000.00 2016-7-26 2016-9-5 浮动利率 250,000,000.00 786,301.37 是 0.00 否 否 其他 合计 / 660,000,000.00 / / / 660,
114、000,000.00 1,820,000.00 / 0.00 / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 0 委托理财的情况说明 无 2 2、 委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用 3 3、 其他投资理财及衍生品投资情况其他投资理财及衍生品投资情况 适用 不适用 投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉 Currency Wells 尚未交割远期1 年内 Foreign -170,203.67 否 2016 年年度报告 34 / 176 and Community investment Fargo(富国银行) 外汇合约 1笔,英镑1312065.88 Exch
115、ange Products and Services Currency and Community investment Wells Fargo(富国银行) 尚未交割远期外汇合约 1笔,欧元1564000 1 年内 Foreign Exchange Products and Services 84,029.13 否 Currency and Community investment Wells Fargo(富国银行) 尚未交割远期外汇合约 1笔,日元100000000 1 年内 Foreign Exchange Products and Services -66,176.07 否 ( (四四)
116、 ) 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 十六、十六、其其他重大事项的说明他重大事项的说明 适用 不适用 1、公司全资子公司山鹰资本与深圳市时代伯乐创业投资管理有限公司(以下简称“时代伯乐”)签署了关于发起设立产业并购基金之协议,旨在促进本公司在新材料、节能环保、高端装备制造等战略领域的投资并购,推动公司的产业升级,提升公司的内在价值,以及为投资人在股权投资及收购兼并市场创造价值回报;山鹰资本与时代伯乐共同发起设立深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙),基金规模 5 亿元,山鹰资本及募集的投资人出资 2 亿元,占基金总规模的 40%。具体内容详见公司于 2016 年 2 月 6 日
117、、2016 年 6 月 7 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于全资子公司参与发起设立产业并购基金的公告、关于全资子公司参与发起设立产业并购基金的进展公告(公告编号:临 2016-007、临 2016-034)。 2、为拓宽融资渠道,降低融资成本,创新融资方式,经公司第六届董事会第九次会议审议通过,公司在上海自由贸易区与全资孙公司环宇国际共同出资人民币 5 亿元设立山鹰(上海)融资租赁有限公司(以下简称“融资租赁公司”)。其中,公司以自有资金出资人民币 3.75 亿元,占融资租赁公司注册资本的 75%,环宇国际出资人民币 1.25 亿元,占融资租赁公司注册资本
118、的 25%。具体内容详见公司于 2016 年 3 月 31 日、2016 年 4 月 26 日在上海证券报、 中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于在上海自贸区设立融资租赁公司的公告 、 关于在上海自贸区设立融资租赁公司的进展公告 (公告编号: 临 2016-015、临 2016-022)。 3、为满足战略发展的需求,经公司第六届董事会第十三次会议审议通过,公司与浙江海盐滨海置业有限公司、 北京绿色印刷包装产业研究院有限公司共同出资人民币 5000 万元设立中印科技股份有限公司。具体内容详见公司于 2016 年 7 月 12 日、2016 年 9 月 6 日在 上海证券报 、
119、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于与北京绿色印刷包装产业研究院有限公司等共同设立科技公司的公告、关于与北京绿色印刷包装产业研究院有限公司等共同设立科技公司的进展公告(公告编号:临 2016-043、临 2016-065)。 2016 年年度报告 35 / 176 4、为进一步促进全资子公司山鹰资本的业务发展,提升竞争力,经公司第六届董事会第十四次会议审议通过,公司以自有资金 2 亿元人民币对山鹰资本进行增资。本次增资后,山鹰资本的注册资本将增至 5 亿元人民币,本公司仍为山鹰资本唯一股东,持有山鹰资本 100%股权,山鹰资本仍为本公司全资子公司。具体内容详见公司于 2016
120、 年 8 月 12 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于对全资子公司增资的公告(公告编号:临 2016-050)。截至目前,山鹰资本已完成公司变更登记手续。 5、为满足公司战略发展的需求,公司拟使用自有资金出资人民币 5000 万元设立全资子公司祥恒创意包装有限公司。2016 年 8 月,祥恒创意包装有限公司已完成工商登记注册并取得营业执照,具体内容详见 2016 年 7 月 12 日、2016 年 8 月 25 日在上海证券报、中国证券报、证券时报 和上海证券交易所网站 () 披露的 关于设立创意包装公司的公告 、关于设立创意包装公司的进展公告(公告编号:临
121、 2016-042、临 2016-054)。 6、2015年第一次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股票预案及相关议案,2016年4月5日公司收到中国证监会核准批复(证监许可2016529号),核准公司非公开发行不超过81,000万股新股。 公司2015年度利润分配方案已于2016年6月13日实施完毕, 故公司本次非公开发行股票发行价格调整为不低于2.45元/股。 2016年7月11日,公司披露了非公开发行股票发行结果暨股本变动公告(公告编号:临2016-039)等相关公告,本次发行数量784,313,725股,发行价格人民币2.55元/股,发行对象确定为五家(财通基金管理有限公司、中信证券
122、股份有限公司、安信乾盛财富管理(深圳)有限公司、厦门国贸资产管理有限公司和泰达宏利基金管理有限公司),本次发行新增股份的登记托管及限售手续于2016年7月7日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成,2016年7月8日取得有关登记证明文件。本次非公开发行股票发行对象所认购的股票,自上市之日起12个月内不得转让,预计上市流通时间为限售期满的次一交易日。 根据四川华信 (集团) 会计师事务所 (特殊普通合伙) 于2016年7月1日出具的川华信验 (2016)48 号验证报告,截至 2016 年 6 月 30 日止,主承销商国金证券股份有限公司指定的收款银行中国建设银行股份有限公司成都市新华
123、支行已收到认购款人民币 1,999,999,998.75 元。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 7 月 4 日出具了天健验2016257 号验资报告,截止2016 年 7 月 1 日止, 发行人非公开发行人民币普通股(A 股)784,313,725 股, 每股面值人民币 1.00元,每股发行认购价格为人民币 2.55 元,募集资金总额 1,999,999,998.75 元,减除发行费用29,517,388.09 元后,募集资金净额为 1,970,482,610.66 元。其中,计入实收资本人民币784,313,725.00 元, 计入资本公积 (股本溢价) 1,186,168
124、,885.66 元。 截至 2016 年 7 月 1 日止,变更后的注册资本人民币 4,551,253,337.00 元。截至目前,公司已完成相关工商变更登记手续。 为规范公司募集资金管理和使用,保护投资者权益,公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后,已全部存放于募集资金专项账户内,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。 为合理利用募集资金,提高募集资金的使用效率,有效降低公司财务费用,在保证不影响募集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的前提下,经公司第六届董事会第十三次会议审议通过了公司拟使用不超过人民币 150,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金
125、, 使用期限自公司第六届董事会第十三次会议审议通过之日起不超过12个月。 具体内容详见2016年7月12日在 上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告(公告编号:临 2016-041)。 基于募集资金投资项目实际运营的需要,公司拟以非公开发行 A 股股票募集资金净额1,970,482,610.66 元人民币全部对全资子公司吉安集团进行增资,前述增资款将根据募投项目的进度分期拨付到位,首期增资额为 470,482,610.66 元人民币,其中计入吉安集团注册资本 1.42016 年年度报告 36 / 176 亿元人民币,剩余增资
126、额全部计入资本公积。本次增资后,吉安集团的注册资本将增至 20 亿元人民币。具体内容详见 2016 年 9 月 24 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于使用募集资金对全资子公司增资的公告 (公告编号:临 2016-070)。 为满足业务发展需要,经公司第六届董事会第十九次会议审议通过,吉安集团拟使用首期增资额 470,482,610.66 元人民币中计入资本公积 3.3 亿元人民币转增注册资本。 转增后, 吉安集团的注册资本将由 20 亿元人民币增加至 23.3 亿元人民币。截至目前,公司已完成相关工商变更登记手续。具体内容详见 2016 年 11 月 19
127、 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于全资子公司以资本公积转增注册资本的公告(公告编号:临 2016-079)。 7、2013年公司完成重大资产重组事宜,公司重大资产重组经过公司董事会、股东大会的审议并取得国务院国资委、商务部、证监会等相关部门的批复、核准。公司于2013年7月完成吉安集团99.85%股权过户手续,2013年8月向泰盛实业等二十九方发行1,590,716,423股股份。 2016 年 8 月 8 日,公司重大资产重组定向增发人民币普通股(A 股)股票 1,590,716,423 股上市流通,具体内容详见 2016 年 8 月 3 日在上海证券报
128、、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于非公开发行限售股上市流通的公告(公告编号:临 2016-048)以及华林证券股份有限公司作为公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问出具的关于安徽山鹰纸业股份有限公司部分限售股份上市流通的核查意见。 8、为创造良好的工作氛围与研发环境,吸引更多优秀的人才加盟,公司拟使用自有资金购买上海东方明珠实业发展有限公司在上海市杨浦区安浦路 645 号滨江国际广场 6 号楼的房产作为公司研发中心及运营总部的办公场地。建筑面积合计 15,156.12 平方米(以产权证面积为准),每平方米均价49,806.51元, 和车位数量共计1
129、11个, 单价20万元/个, 上述合计总价款不超过80,500万元。具体内容详见公司于 2016 年 4 月 13 日在上海证券报、 中国证券报、 证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于拟在上海购置研发中心及运营总部办公用房产的公告(公告编号:临 2016-021)。 9、为更加公允地反映公司资产的真实状况,提高会计信息质量,公司依据国家财政部颁布的企业会计准则之规定,同时参考同行业会计政策,对机器设备类别中的造纸及相关设备预计使用年限进行重新确定, 其中设备性能先进性较高的5条造纸生产线(PM3、 PM5、 PM6、 PM13和PM15)折旧年限调整为 25 年, 设备性能先进性较上述
130、5 条造纸生产线相对较低的其他造纸生产线和相关设备折旧年限则调整为 20 年。上述固定资产折旧年限变更自 2017 年 1 月 1 日起执行。具体内容详见公司于 2016 年 12 月 20 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于会计估计变更的公告(公告编号:临 2016-082)。 10、2016 年 12 月 21 日,公司与青岛海尔零部件采购有限公司(以下简称“海尔采购”)签订了 战略合作框架协议 , 协议双方就开展长期合作达成意向。 协议双方拟通过全面战略合作,探寻国际领先的家电产品包装整体解决方案。在材料研发、设计优化、物流整合、信息共享等方面建立长效
131、沟通机制,通过行业的产品、市场、技术整合形成合作共赢的战略合作伙伴。本协议的签订对公司 2016 年度经营业绩不构成重大影响。 具体内容详见公司于 2016 年 12 月 27 日在 上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于与海尔采购签订战略合作框架协议的公告(公告编号:临 2016-086)。 2016 年年度报告 37 / 176 十七、十七、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 ( (一一) ) 上市公司扶贫工作情况上市公司扶贫工作情况 适用 不适用 ( (二二) ) 社会责任工作情况社会责任工作情况 适用 不适用 报告期内,公司通过保护股东和债
132、权人权益、保护员工权益、保护供应商和消费者权益、保护生态环境等多种途径积极履行社会责任。 公司依据上市公司治理准则及上海证券交易所股票上市规则等有关法律法规的要求建立了较完善的治理结构并规范运作。公司编制了2016年度内部控制自我评价报告,并由天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留的内控审计报告。公司公平对待每一位股东和投资者,信息披露公开、公平、公正,确保股东和投资者充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。 公司为当地创造了大量的工作岗位,同时公司在员工管理中严格遵守劳动法、劳动合同法、劳动合同法实施条例等法律法规规定,依法保护职工应享有的各项合法权益。 公司重视与客户的共赢
133、关系,致力于为客户提供优质产品和优质服务,并通过客户反馈和沟通进一步完善公司的产品和服务。 公司注重环保,认真履行企业社会责任。公司对环保实行管理,通过对生产全程、系统化管理实现对公司环保方面的有效管理。在生产过程中,公司注重节约能源并致力于减少废弃物,降低环境负荷,同时公司采取多种措施做好除臭降噪、厂区绿化、污泥处置等环境整治工作。 ( (三三) ) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明环保情况说明 适用 不适用 本公司及各相关生产部门均严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定,项目建设严格执行建设项目环境
134、影响评价制度,生产运行严格遵守国家环境污染防治法、大气污染防治法、水十条及固体废弃物污染防治法,确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置。公司及全资子公司吉安集团属于国控重点排污企业,主要污染物为污水和废气。具体情况如下: 一、公司 2016 年环保治理情况 1、污水:公司污水处理厂设计日处理能力 6.5 万吨,实际日排放污水约 4.5 万吨,污水处理主要工艺为:厌氧+好氧+芬顿氧化。公司设置了符合环保规范的污水排放口,在污水排放口安装了污染源自动监控系统并与环保部门联网,污水处理设施运行良好。 2016 年污水排放总量为 1542.9 万立方米,主要污染物全年排放总量分别为:悬
135、浮物 287.85吨, 排放浓度是 18.6mg/l (标准为 30mg/l) ;五日生化需氧量 124.52 吨,排放浓度是 8.07mg/l (标准为 20mg/l);化学需氧量 814.75 吨,排放浓度是 52.8mg/l(标准为 90mg/l);氨氮 15.88 吨,排放浓度是 1.03mg/l(标准为 8mg/l);总氮 53.12 吨,排放浓度是 3.44mg/l(标准为 12mg/l)、总磷 1.96 吨,排放浓度分别是 0.12mg/l(标准是 0.8mg/l)。全年无超标排放情况。 2、废气:热电厂目前装备了 7 台锅炉,配置了完善的烟气处理装置。主要采用了电场布袋复合除尘
136、器+SNCR 脱销工艺+炉外石灰石石膏法脱硫工艺,处理后的烟气能够满足国家环保标准要求。公司按照环保部门要求分别设置了 2 个脱硫塔废气排口和 2 个炉废气排口,并在排污口安装了与环保部门联网的污染源自动监控设施,实时监控污染物排放状况。 2016 年年度报告 38 / 176 2016 年废气排放总量为 796183.7 万 Nm3,主要污染物全年排放总量分别为:二氧化硫 239.2吨,排放浓度是 30mg/Nm3(标准为 200mg/l);氮氧化物 655.5 吨,排放浓度是 82.3mg/Nm3(标准为 200mg/l);烟尘 81.7 吨,排放浓度是 10.3mg/Nm3(标准为 30
137、mg/l)。全年无超标排放情况。 二、全资子公司吉安集团 2016 年环保治理情况 1、污水:吉安集团污水处理厂分为两期建设工程,排污水日处理能力达 5.5 万立方。污水处理主要工艺为:厌氧-好氧-深度处理工艺,可实现污水的达标排放,并且污水处理厂配套了中水回用系统,尽可能回用处理后污水,以减少污染的排放。污水排放中主要特征污染物包含氨氮、化学需氧量以及悬浮物,排放方式为直排海方式,排放口一处,位于嘉兴联合污水处理厂高位井排放口。污水排放实行在线监控,环保局可实时监测系统运行数据,2016 年系统运行状态良好。 2016 污水处理厂污水排放中:氨氮,排放浓度为 1.61 mg/l(标准为 8
138、mg/l),排放总量为 5.319吨/年;化学需氧量,排放浓度为 49.82 mg/l(标准为 90 mg/l),排放总量为 274.567 吨/年;悬浮物,排放浓度为 17 mg/l(标准为 30mg/l),排放总量为 95.560 吨/年。全年均无超标排放情况发生。 2、废气:吉安集团热电厂为自备性质,共有两期工程 5 台炉,锅炉均一对一建有布袋除尘、脱硝设施,脱硝工艺采用 SNCR,脱硫工艺采用石膏湿法脱硫,分为两期建设,一期三台炉共有一套脱硫系统,二期两台炉共用一套脱硫系统。废气排放中特征污染物包含氮氧化物、二氧化硫以及烟尘,排放方式为对空排放,排放口一处,位于公司热电厂烟囱总排口。废
139、气排放亦实行在线监控,2016 年系统运行状态良好。 2016 年热电厂废气排放中:氮氧化物,排放浓度为 61.21 mg/m3(标准为 100mg/nm3),排放总量为 400.897 吨/年;二氧化硫,排放浓度为 82.94 mg/m3(标准为 200mg/nm3),排放总量为 521.901 吨/年;烟尘,排放浓度为 8.01 mg/m3(标准为 20mg/nm3),排放总量为 48.585 吨/年。全年均无超标排放情况发生。 ( (四四) ) 其他说明其他说明 适用 不适用 十八、十八、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 不适用 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及
140、股东情况 一、一、 普通股普通股股股本变动情况本变动情况 (一一) 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 1 1、 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、 有限售条件1,590,716,423 42.23 784,313,725 -1,590,716,423 -806,402,698 784,313,725 17.23 2016 年年度报告 39 / 176 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 1,590,716,423 42.23
141、784,313,725 -1,590,716,423 -806,402,698 784,313,725 17.23 其中: 境内非国有法人持股 1,217,946,736 32.33 784,313,725 -1,217,946,736 -433,633,011 784,313,725 17.23 境内自然人持股 372,769,687 9.90 -372,769,687 -372,769,687 0 0 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、 无限售条件流通股份 2,176,223,189 57.77 1,590,716,423 1,590,716,423 3,766,93
142、9,612 82.77 1、人民币普通股 2,176,223,189 57.77 1,590,716,423 1,590,716,423 3,766,939,612 82.77 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、 普通股股份总数 3,766,939,612 100 784,313,725 784,313,725 4,551,253,337 100 2 2、 普通股普通股股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 公司于 2016 年 7 月非公开发行股票 784,313,725 股, 发行价格为 2.55 元/股, 募集资金净额为 1,970,482,610.66
143、元,详见非公开发行股票发行结果暨股本变动公告等相关公告(公告编号:临 2016-039、临 2016-046)。 3 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) 适用 不适用 报告期内,2016 年 4 月 5 日,经中国证监会关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司非公开发行股票的批复 (证监许可2016529 号) 核准, 公司于 2016 年 7 月非公开发行股票 784,313,725股,该次非公开发行后,公司总股本由 3,766,939,612 股增加至 4,551,253
144、,337 股。如果不考虑本次非公开发行股份的影响,2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别为:0.0937 元、1.6616元;按照年末总股本 4,551,253,337 股计算,2016 年年度的基本每股收益、每股净资产分别为:0.0862 元、1.7295 元。 2016 年年度报告 40 / 176 4 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二) 限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 福建泰
145、盛实业有限公司 1,155,014,016 1,155,014,016 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 莆田市荔城区吉顺投资中心(有限合伙) (现已更名为“九江市吉顺投资中心(有限合伙) ” ) 19,236,567 19,236,567 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 莆田市荔城区泰安投资中心(有限合伙) (现已更名为“九江泰安投资中心(有限合伙) ” ) 21,288,467 21,288,467 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 莆田市荔城区众诚投资中心(有限合伙) (现已更名为“九江众诚投资中心(有限合伙) ” ) 12,894,329 12,8
146、94,329 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 将乐县速丰投资中心(有限合伙) (现已更名为“九江速丰投资中心(有限合伙) ” ) 9,513,357 9,513,357 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 吴丽萍 122,414,516 122,414,516 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林文新 62,722,866 62,722,866 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 何桂红 23,317,051 23,317,051 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 郑建华 17,487,788 17,487,788 0 0 非公开发行
147、2016年 8月 8 日 林宇 16,321,935 16,321,935 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 李德国 12,824,378 12,824,378 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 黄光宪 12,637,841 12,637,841 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 王振阁 11,658,525 11,658,525 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 何旗 11,658,525 11,658,525 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 吴俊雄 11,658,525 4,663,410 0 0 非公开发行 2016年 820
148、16 年年度报告 41 / 176 月 8 日 卓朝阳 0 4,500,000 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林长青 0 1,495,115 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 曾辉阳 0 1,000,000 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林耀祥 9,909,747 9,909,747 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林金玉 7,904,480 7,904,480 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 黄丽晖 6,995,115 6,995,115 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 陈建煌 6,995,115 6,99
149、5,115 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 潘金堂 5,945,848 5,945,848 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 姜秀梅 5,829,263 5,829,263 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林金亮 5,829,263 5,829,263 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林若毅 5,712,677 5,712,677 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 邱建新 4,663,410 4,663,410 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 柯文煌 2,798,046 2,798,046 0 0 非公开发行 20
150、16年 8月 8 日 连巧灵 2,751,412 2,751,412 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 林宗潘 2,518,241 2,518,241 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 李志杰 1,165,853 1,165,853 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 胡娟 1,049,267 1,049,267 0 0 非公开发行 2016年 8月 8 日 厦门国贸资产管理有限公司国贸资管定增二号资产管理计划 0 0 196,470,588 196,470,588 非公开发行 2017年 7月 7 日 安信乾盛财富浙商银行长江证券(上海)资产管理有限公司 0
151、 0 196,078,431 196,078,431 非公开发行 2017年 7月 7 日 中欧盛世资管浙商银行浙商银行股份有限公司上海0 0 196,078,431 196,078,431 非公开发行 2017年 7月 7 日 2016 年年度报告 42 / 176 分行 泰达宏利基金中国银行泰达宏利中益定向增发专户分级资产管理计划 18 号 0 0 117,254,903 117,254,903 非公开发行 2017年 7月 7 日 中国工商银行股份有限公司-财通多策略升级混合型证券投资基金 0 0 33,725,490 33,725,490 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金
152、-工商银行-富春尊享稳赢定增 1 号资产管理计划 0 0 7,843,137 7,843,137 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-光大银行-开元定增 10 号资产管理计划 0 0 3,921,569 3,921,569 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-财通基金-富春定增增利 10 号资产管理计划 0 0 3,137,255 3,137,255 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-财通基金-富春定增增利 11 号资产管理计划 0 0 2,941,176 2,941,176 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-睿
153、信定增 3 号资产管理计划 0 0 1,960,784 1,960,784 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-广发银行-定增宝安全垫 4 号资产管理计划 0 0 1,960,784 1,960,784 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-上海银行-富春定增 778 号资产管理计划 0 0 1,568,627 1,568,627 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 757 号资产管理计划 0 0 1,568,627 1,568,627 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-恒增优享 3 号资产管理计划 0 0 1,49
154、0,196 1,490,196 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-宁波银行-涌泽定增 1 号资产管理计划 0 0 1,176,471 1,176,471 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-上海银行-富春定增 666 号资产管理计划 0 0 1,176,471 1,176,471 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 1033 号资产管理计划 0 0 1,176,471 1,176,471 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 759 号资产管理计划 0 0 941,176 941,176 非公开发行 201
155、7年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 762 号资产管理计划 0 0 941,176 941,176 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-光大银行-财通基金-紫金 6 号资产管理计划 0 0 941,176 941,176 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-恒增专享 10 号资产管理计划 0 0 784,314 784,314 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定0 0 784,314 784,314 非公开发行 2017年 72016 年年度报告 43 / 176 增 790 号资产管理计划 月 7 日 财通基金-工
156、商银行-富春定增 793 号资产管理计划 0 0 784,314 784,314 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-财智定增 9 号资产管理计划 0 0 784,314 784,314 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-财智定增 3 号资产管理计划 0 0 705,882 705,882 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 926 号资产管理计划 0 0 627,451 627,451 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-财智定增 6 号资产管理计划 0 0 627,451 627,451 非
157、公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-东洋定增 1 号资产管理计划 0 0 588,235 588,235 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 791 号资产管理计划 0 0 588,235 588,235 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 643 号资产管理计划 0 0 549,020 549,020 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 922 号资产管理计划 0 0 549,020 549,020 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 795 号
158、资产管理计划 0 0 549,020 549,020 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-财智定增 8 号资产管理计划 0 0 431,373 431,373 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-光大银行-紫金 5号资产管理计划 0 0 431,372 431,372 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-新安定增 1 号资产管理计划 0 0 431,372 431,372 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 591 号资产管理计划 0 0 392,157 392,157 非公开发行 2017年 7月 7 日
159、 财通基金-工商银行-富春定增 679 号资产管理计划 0 0 392,157 392,157 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-新睿定增 1 号资产管理计划 0 0 392,157 392,157 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-深圳前海瀚熙资产管理有限公司 0 0 392,157 392,157 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-新睿定增 2 号资产管理计划 0 0 392,157 392,157 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-东方点石投资管理有限公司 0 0 392,157 392,15
160、7 非公开发行 2017年 7月 7 日 财通基金-工商银行-富春定增 1006 号资产管理计划 0 0 392,157 392,157 非公开发行 2017年 7月 7 日 合计 1,590,716,423 1,590,716,423 784,313,725 784,313,725 / / 2016 年年度报告 44 / 176 注: 根据 2016 年 1 月福建省莆田市中级人民法院出具的执行裁定书 (2015) 莆执字第 157-2 号、第 222 号,股东吴俊雄先生司法过户名下 6,995,115 股至卓朝阳、林长青和曾辉阳三人,吴俊雄先生持股数由 11,658,525 股变更为 4,
161、663,410 股。 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 ( (一一) ) 截至截至报告期内报告期内证券发行情况证券发行情况 适用 不适用 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 普通股股票类 A 股 2016 年 7月 7 日 2.55 元 784,313,725 2017 年 7月 7 日 784,313,725 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 公司债 2016 年 4月 13 日 5.35% 1,000,000,000 2016 年 4月 27 日 1,000,000,000
162、 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): 适用 不适用 1、公司 2016 年发行的“16 山鹰债”利率为 5.35%,发行数量和获准上市交易数量均为 10 亿元; 2、公司于 2016 年非公开发行 784,313,725 股股份投资年产 50 万吨低定量强韧牛卡纸、43 万吨低定量高强瓦楞纸、27 万吨渣浆纱管原纸生产线建设项目。 ( (二二) ) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 适用 不适用 1、 本次非公开发行股份后公司实际控制人及控股股东未发生变化, 股本结构
163、变动情况详见本节“一、 普通股股本变动情况”。 2、2016 年 7 月 7 日,公司采用以每股人民币 2.55 元的发行价格向 5 名特定对象非公开发行784,313,725 股股份募集资金,募集资金净额 197,048.26 万元。增加资产 197,048.26 万元。 3、报告期内公司发行了 10 亿元的公司债券,发行了 23 亿元、归还了到期的 30 亿元短期及超短期融资券,期末其他流动负债余额较期初减少了 7 亿元。 ( (三三) ) 现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、三、 股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况 (一一) 股东总数股东总数 截止报告期末普
164、通股股东总数(户) 269,950 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 266,846 2016 年年度报告 45 / 176 (二二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 (全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 福建泰盛实业有限公司 0 1,277,084,850 28.06 0 质押 1,039,000,000 境内非国有法人 厦门国贸资产管理有限公司国贸资管
165、定增二号资产管理计划 196,470,588 196,470,588 4.32 196,470,588 无 0 未知 安信乾盛财富浙商银行长江证券(上海)资产管理有限公司 196,078,431 196,078,431 4.31 196,078,431 无 0 未知 中欧盛世资管浙商银行浙商银行股份有限公司上海分行 196,078,431 196,078,431 4.31 196,078,431 无 0 未知 吴丽萍 0 122,414,516 2.69 0 质押 100,000,000 境内自然人 泰达宏利基金中国银行泰达宏利中益定向增发专户分级资产管理计划 18 号 117,254,903
166、 117,254,903 2.58 117,254,903 无 0 未知 林文新 -806,500 61,916,366 1.36 0 质押 58,000,000 境内自然人 中国工商银行股份有限公司财通多策略升级混合型证券投资基金 33,725,490 33,725,490 0.74 33,725,490 无 0 未知 中国石油天然气集团公司企业年金计划中国工商银行股份有限公司 27,631,512 27,631,512 0.61 0 无 0 未知 何桂红 0 23,317,051 0.51 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类
167、及数量 种类 数量 福建泰盛实业有限公司 1,277,084,850 人民币普通股 1,277,084,850 吴丽萍 122,414,516 人民币普通股 122,414,516 2016 年年度报告 46 / 176 林文新 61,916,366 人民币普通股 61,916,366 中国石油天然气集团公司企业年金计划中国工商银行股份有限公司 27,631,512 人民币普通股 27,631,512 何桂红 23,317,051 人民币普通股 23,317,051 中国农业银行股份有限公司鹏华先进制造股票型证券投资基金 22,709,141 人民币普通股 22,709,141 全国社保基金一
168、零一组合 21,587,767 人民币普通股 21,587,767 莆田市荔城区泰安投资中心(有限合伙) 21,288,467 人民币普通股 21,288,467 中国工商银行股份有限公司中欧明睿新起点混合型证券投资基金 19,297,784 人民币普通股 19,297,784 莆田市荔城区吉顺投资中心(有限合伙) 19,236,567 人民币普通股 19,236,567 上述股东关联关系或一致行动的说明 福建泰盛实业有限公司系公司控股股东,吴明武、徐丽凡系公司实际控制人。吴丽萍系吴明武的妹妹,林文新系吴明武的妹夫,吴丽萍为莆田市荔城区泰安投资中心(有限合伙)、莆田市荔城区吉顺投资中心(有限合
169、伙)执行事务合伙人,上述股东与公司存在关联关系。除上述情况之外,本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 / 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 厦门国贸资产管理有限公司国贸资管定增二号资产管理计划 196,470,588 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 2 安信乾盛财富浙商银行长江证券(上海)资产管理有限公
170、司 196,078,431 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 3 中欧盛世资管浙商银行浙商银行股份有限公司上海分行 196,078,431 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 4 泰达宏利基金中国银行泰达宏利中益定向增发专户分级资产管理计划 18 号 117,254,903 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 5 中国工商银行股份有限公司-财通多策略升级混合型证券投资基金 33,725,490 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 6 财通基金-工商银
171、行-富春尊享稳赢定增 1 号资产管理计划 7,843,137 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 7 财通基金-光大银行-开元定增 10号资产管理计划 3,921,569 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 2016 年年度报告 47 / 176 8 财通基金-工商银行-财通基金-富春定增增利 10 号资产管理计划 3,137,255 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 9 财通基金-工商银行-财通基金-富春定增增利 11 号资产管理计划 2,941,176 2017 年 7 月 7 日
172、 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 10 财通基金-工商银行-睿信定增3号资产管理计划 1,960,784 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 10 财通基金-广发银行-定增宝安全垫 4 号资产管理计划 1,960,784 2017 年 7 月 7 日 0 自新股登记之日起十二个月内不得转让。 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东是否存在关联关系或是否属于 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人情况。 (三三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东名股东 适用 不适用 四、四、 控股股
173、东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1 1 法人法人 适用 不适用 名称 福建泰盛实业有限公司 单位负责人或法定代表人 吴明武 成立日期 1993 年 8 月 9 日 主要经营业务 卫生纸原纸、生活用纸、湿纸巾、纸尿裤、卫生巾的制造与加工;塑料切片、包装装潢印刷(许可证有效期限至 2017年 3 月);房产及片区内土地租赁;本企业自产产品及技术出口与本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术进口(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。对制造业、农林业进行投资及资产管理。 报告期内控股和参股的其他境内外上
174、市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 2 自然人自然人 适用 不适用 3 3 公司不存在控股股东情况的特别说明公司不存在控股股东情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内控股股东变更情况索引及日期 适用 不适用 5 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 2016 年年度报告 48 / 176 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1 1 法人法人 适用 不适用 2 2 自然人自然人 适用 不适用 姓名 吴明武、徐丽凡 国籍 中国香港、中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及
175、职务 吴明武:男,出生于 1967 年,中国国籍(中国香港居民),高级经济师。现任本公司董事长、总裁,福建泰盛实业有限公司董事长,莆田天鸿木制品有限公司执行董事,山鹰纸业(福建)有限公司执行董事。曾任吉安集团有限公司执行董事,上海泰盛制浆(集团)有限公司董事长,福建泰盛进发实业有限公司董事长,莆田天鸿木制品有限公司总经理,本公司董事长、总裁。徐丽凡为吴明武配偶。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 3 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明公司不存在实际控制人情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内实际控制人变更情况索引及日期 适用 不适用
176、5 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 2016 年年度报告 49 / 176 6 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 (三三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍控股股东及实际控制人其他情况介绍 适用 不适用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 适用 不适用 六、六、 股份限制减持情况说明股份限制减持情况说明 适用不适用 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 2016 年年度报告 50 / 1
177、76 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、持股变动情况及报酬情况持股变动情况及报酬情况 (一一) 现任现任及报告期内离任董事及报告期内离任董事、监事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况和高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位:股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) 是否在公司关联方获取报酬 吴明武 董事长、总裁 男 50 2013 年 8月 28 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 10
178、0.360 否 夏林 副董事长 男 60 2008 年 10月 24 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 80.360 否 潘金堂 董事、副总裁 男 55 2013 年 8月 28 日 2017 年 11月 30 日 5,945,848 4,459,448 -1,486,400 二级市场减持 70.360 否 孙晓民 董事、副总裁 男 40 2014 年 12月 1 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 60.178 否 张辉 独立董事 男 55 2011 年 12月 1 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 12.381 否 房桂干 独立董事 男
179、51 2016 年 9月 22 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 2.381 否 陈菡 独立董事 女 34 2016 年 9月 22 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 2.381 否 占正奉 监事会主席 男 52 2014 年 12月 1 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 211.432 否 张家胜 监事 男 54 2014 年 12月 1 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 46.287 否 朱皖苏 监事 女 48 2005 年 9月 29 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 27.595 否 林若毅 副总
180、裁 男 60 2013 年 82017 年 115,712,677 4,292,677 -1,420,000 二级市场65.360 否 2016 年年度报告 51 / 176 月 10 日 月 30 日 减持 林金玉 副总裁 女 44 2013 年 8月 10 日 2017 年 11月 30 日 7,904,480 5,934,480 -1,970,000 二级市场减持 65.360 否 连巧灵 副总裁 女 53 2015 年 8月 5 日 2017 年 11月 30 日 2,751,412 2,063,612 -687,800 二级市场减持 66.760 否 杨昊悦 董事会秘书 女 34 2
181、015 年 10月 28 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / 41.869 否 江玉林 副总裁 男 44 2017 年 1月 10 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / / 否 韩玉红 财务负责人 女 50 2017 年 1月 10 日 2017 年 11月 30 日 0 0 0 / / 否 张闽生 副总裁 男 61 2014 年 8月 6 日 2016 年 4月 5 日 0 0 0 / 30.896 否 赵伟 独立董事 男 57 2014 年 12月 1 日 2016 年 9月 21 日 0 0 0 / 9.762 否 江百灵 独立董事 男 46 2014 年
182、12月 1 日 2016 年 9月 21 日 0 0 0 / 9.762 否 合计 / / / / / 22,314,417 16,750,217 -5,564,200 / 903.484 注:公司副总裁江玉林先生,财务负责人韩玉红女士于 2017 年 1 月 10 日起担任公司高管职务。 姓名 主要工作经历 吴明武 男,出生于 1967 年,中国国籍(中国香港居民),高级经济师。现任本公司董事长、总裁,福建泰盛实业有限公司董事长,莆田天鸿木制品有限公司执行董事,山鹰纸业(福建)有限公司执行董事。曾任吉安集团有限公司执行董事,上海泰盛制浆(集团)有限公司董事长,福建泰盛进发实业有限公司董事长,
183、莆田天鸿木制品有限公司总经理,本公司董事长、总裁。 夏林 男,出生于 1957 年,中国国籍,大专学历,经济师,全国“五一”劳动奖章获得者。现任本公司副董事长、党委书记,马鞍山山鹰纸业集团有限公司总经理,控股子公司马鞍山天顺港口有限责任公司董事。曾任马鞍山市造纸厂能源科科长、副厂长,马鞍山市山鹰造纸有限责任公司副总经理,马鞍山山鹰纸业集团有限公司董事、总经理,本公司副总裁、董事长、副董事长、党委书记。 潘金堂 男,出生于 1962 年,中国国籍,大专学历,注册会计师。现任本公司董事、副总裁,控股子公司山鹰(上海)融资租赁有限公司监事。曾任上海泰盛制浆(集团)有限公司副总裁,吉安集团股份有限公司
184、董事、副总裁,本公司董事、副总裁。 孙晓民 男,出生于 1977 年,中国国籍,博士研究生学历。现任本公司董事、副总裁,控股子公司山鹰(上海)融资租赁有限公司董事长。曾任上海泰盛制浆(集团)有限公司推进办主任及总裁助理,吉安集团股份有限公司总裁助理、财务部部长、财务总监、董事会秘书、董事,本公司财务负责人。 2016 年年度报告 52 / 176 张辉 男,出生于 1962 年,中国国籍,博士研究生学历,高级工程师、制浆造纸专业教授。现任本公司独立董事,南京林业大学轻工科学与工程学院院长、教授、博士生导师,江苏制浆造纸科学与技术重点实验室主任,中国造纸协会第三届专家委员会委员,中国造纸学会副理
185、事长,江苏省造纸学会理事长,江苏省科协第九届委员。曾任本公司独立董事。 房桂干 男,出生于 1966 年,中国国籍,博士研究生学历。现任本公司独立董事,中国林业科学研究院林产化学工业研究所研究员、博士生导师,中国造纸学会常务理事,中国林学会会员,中国林产化学化工分会常务理事,江苏造纸学会副理事长,江苏造纸协会常务理事。 陈菡 女,出生于 1983 年,中国国籍,博士研究生学历。现任本公司独立董事,天马微电子股份有限公司独立董事,易联众信息技术股份有限公司独立董事,厦门国家会计学院讲师、硕士生导师,全球特许管理会计师(CGMA)、CIMA 学术会员。曾任厦门大学会计发展研究中心科研助理。 占正奉
186、 男,出生于 1965 年,中国国籍,大专学历,MBA 硕士学位,高级工程师。现任本公司监事会主席、马鞍山造纸运营中心总经理,兼任浙江理工大学硕士研究生校外导师。曾任本公司技术中心主任、二分厂厂长、总经理助理,浙江吉安纸容器有限公司副总经理,湖北德力纸业有限公司总经理。 张家胜 男,出生于 1963 年,中国国籍,中共党员,大专学历,会计师。现任本公司监事、审计督察部部长,曾任四川国营白沙钢铁厂财务科科长,四川省白沙工农区乡镇企业管理局财会辅导员,福建仙游东龙鞋业有限公司财务课长,福建腾荣达制浆有限公司财务经理,福建省将乐县腾荣林业有限公司财务经理、财务总监。 朱皖苏 女,出生于 1969 年
187、,中国国籍,大专学历。现任本公司职工监事,兼任公司(马鞍山运营中心)办公室主任、公司工会主席。 林若毅 男,出生于 1957 年,中国国籍,大专学历。现任本公司副总裁。曾任莆田糖厂副厂长,漳州啤酒厂总经理,吉安集团股份有限公司董事、副总裁,本公司董事、副总裁。 林金玉 女,出生于 1973 年,中国国籍,本科学历。现任本公司副总裁,全资孙公司合肥祥恒包装有限公司执行董事兼总经理。曾任福建九州集团莆田公司总经理助理及副总经理,福建莆田市泰盛包装彩印厂常务副厂长,福建泰盛实业有限公司经理,祥恒(莆田)包装有限公司总经理,吉安集团股份有限公司董事、包装事业部总经理,本公司副总裁、包装事业部总经理。
188、连巧灵 女,出生于 1964 年,中国国籍,本科学历。现任本公司副总裁,马鞍山山鹰纸业集团有限公司监事。曾任上海泰盛制浆(集团)有限公司常务副总裁、副总裁,祥恒(天津)包装有限公司总经理,福建腾荣达制浆有限公司总经理。曾任本公司总裁助理。 杨昊悦 女,出生于 1983 年,中国国籍,硕士研究生学历,助理经济师,具有证券从业资格、会计从业资格、上海证券交易所和深圳证券交易所董事会秘书资格。现任本公司董事会秘书。曾任广博集团办公室副主任、广博集团股份有限公司证券事务代表,本公司证券事务代表。 江玉林 男,出生于 1972 年,中国国籍,硕士研究生学历,中级经济师。现任本公司副总裁。曾任金光集团总部
189、人力资源高级经理,护理佳集团人力资源总监,本公司总裁助理、人力资源总监。 韩玉红 女,出生于 1966 年,中国国籍,硕士研究生学历。现任本公司财务负责人。曾任金光集团总部会计部副总经理,金鹰国际集团财务副总裁,本公司总裁助理。 张闽生 男,出生于 1956 年,中国国籍(中国香港居民),硕士学位。现任公司全资子公司山鹰资本执行董事、总经理,间接控股子公司深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司董事长,协众国际控股有限公司(HK3663)独立非执行董事,天津市桂发祥十八街麻花食品股份有限2016 年年度报告 53 / 176 公司独立董事。曾任中国信贷(香港)总经理,深圳市富坤康健股权投资基金管理有
190、限公司总经理,香港中国私人资本有限公司执行董事兼总经理,本公司副总裁。 赵伟 男,出生于 1960 年,中国国籍,本科学历,高级工程师。现任中国造纸协会理事长。曾任中国造纸协会副理事长监秘书长,中国轻工业总会造纸工业办副主任,厦门安妮股份有限公司独立董事,山东博汇纸业股份有限公司独立董事,广东冠豪高新技术股份有限公司独立董事,佛山华新包装股份有限公司独立董事,江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司独立董事,华泰集团有限公司独立董事,本公司独立董事。 江百灵 男,出生于 1971 年,中国国籍,会计学博士研究生学历。现任天奇自动化工程股份有限公司独立董事,上海国家会计学院副教授。曾任安徽国际商务职业
191、学院副教授,本公司独立董事。 其它情况说明 适用 不适用 (二二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用不适用 单位:股 姓名 职务 年初持有股票期权数量 报告期新授予股票期权数量 报告期内可行权股份 报告期股票期权行权股份 股票期权行权价格(元) 期末持有股票期权数量 报告期末市价(元) 夏林 副董事长 0 1,900,000 0 0 2.93 1,900,000 3.62 潘金堂 董事、 副总裁 1,900,000 0 0 2.93 1,900,000 3.62 林若毅 副总裁 0 1,900,000 0 0 2.93 1,90
192、0,000 3.62 林金玉 副总裁 0 1,900,000 0 0 2.93 1,900,000 3.62 连巧灵 副总裁 0 1,900,000 0 0 2.93 1,900,000 3.62 孙晓民 董事、 副总裁 0 1,890,000 0 0 2.93 1,890,000 3.62 杨昊悦 董事会秘书 0 1,820,000 0 0 2.93 1,820,000 3.62 江玉林 副总裁 0 1,810,000 0 0 2.93 1,810,000 3.62 合计 / 0 15,020,000 0 0 / 15,020,000 / 注:1、公司于 2017 年 1 月 10 日召开第
193、六届董事会第二十一次会议,审议通过了关于部分高级管理人员变动的议案,聘任孙晓民先生和江玉林先生为公司副总裁,任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 2、公司首次授予的股票期权的行权价格为 2.93 元/份,若在行权之前公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,则依据有关规定对行权价格进行相应的调整。 2016 年年度报告 54 / 176 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股东单位任职情况在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单
194、位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 吴明武 福建泰盛实业有限公司 董事长 2010 年 3 月 30 日 在股东单位任职情况的说明 (二二) 在其他单位任职情况在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 吴明武 莆田天鸿木制品有限公司 执行董事 2010 年 12 月 21 日 吴明武 山鹰纸业(福建)有限公司 执行董事 2014 年 1 月 16 日 吴明武 武汉祥恒包装有限公司 执行董事 2016 年 7 月 11 日 夏林 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 总经理 1997 年 8 月 1 日 夏林 马鞍山天顺港口有限责
195、任公司 董事 2016 年 11 月 3 日 潘金堂 山鹰(上海)融资租赁有限公司 监事 2016 年 4 月 22 日 孙晓民 山鹰(上海)融资租赁有限公司 董事长 2016 年 4 月 22 日 张辉 南京林业大学轻工科学与工程学院 院长、教授、博士生导师 2008 年 9 月 1 日 张辉 江苏制浆造纸科学与技术重点实验室 主任 2007 年 9 月 1 日 张辉 中国造纸协会 第三届专家委员会委员 2011 年 5 月 1 日 张辉 中国造纸学会 副理事长 2014 年 5 月 21 日 张辉 江苏造纸学会 理事长 2010 年 11 月 4 日 张辉 江苏省科学技术协会 第九届委员
196、2015 年 6 月 11 日 房桂干 中国林业科学研究院林产化学工业研究所 研究员、博士生导师 1998 年 7 月 房桂干 中国造纸学会 常务理事 2009 年 5 月 房桂干 中国林学会 会员 1989 年 10 月 房桂干 中国林产化学化工分会 常务理事 2005 年 11 月 房桂干 江苏造纸学会 副理事长 2005 年 10 月 房桂干 江苏造纸协会 常务理事 2006 年 5 月 陈菡 天马微电子股份有限公司 独立董事 2016 年 6 月 29 日 2019 年 6 月 29 日 2016 年年度报告 55 / 176 陈菡 易联众信息技术股份有限公司 独立董事 2016 年
197、9 月 23 日 2018 年 6 月 28 日 陈菡 厦门国家会计学院 讲师、硕士生导师 2014 年 11 月 9 日 赵伟 中国造纸协会 理事长 2016 年 3 月 30 日 江百灵 上海国家会计学院 副教授 2009 年 7 月 1 日 江百灵 天奇自动化工程股份有限公司 独立董事 2015 年 8 月 7 日 2018 年 8 月 6 日 张闽生 山鹰投资管理有限公司 执行董事、总经理 2015 年 2 月 4 日 张闽生 深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司 董事长 2016 年 2 月 6 日 张闽生 协众国际控股有限公司 独立非执行董事 2012 年 5 月 张闽生 天津市桂发
198、祥十八街麻花食品股份有限公司 独立董事 2011 年 11 月 连巧灵 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 监事 2013 年 10 月 19 日 林金玉 合肥祥恒包装有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 10 月 27 日 在其他单位任职情况的说明 无 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经公司第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第八次会议和 2015 年年度股东大会审议批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在本公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬,主要以工作经验、市场同类薪酬为依据
199、确 定。 董事、 监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 经审议批准后已按期足额支付薪酬。 报告期末全体董事、 监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 903.484 万元。 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 赵伟 独立董事 离任 个人原因 江百灵 独立董事 离任 个人原因 房桂干 独立董事 选举 股东大会选举 2016 年年度报告 56 / 176 陈菡 独立董事 选举 股东大会选举 张闽生 副总裁 离任 退休 孙晓民 财务负责人 离任 工作
200、调整 江玉林 副总裁 聘任 董事会聘任 韩玉红 财务负责人 聘任 董事会聘任 注:公司于 2017 年 1 月 10 日召开第六届董事会第二十一次会议,审议通过了关于部分高级管理人员变动的议案,聘任孙晓民先生和江玉林先生为公司副总裁,聘任韩玉红女士为公司财务负责人,上述人员任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 五、五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 57 / 176 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 2,438 主要子
201、公司在职员工的数量 6,379 在职员工的数量合计 8,817 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 487 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 6,226 销售人员 363 技术人员 871 财务人员 115 行政人员 451 管理人员 791 合计 8,817 教育程度 教育程度类别 数量(人) 本科及以上 599 专科 1,072 高中及以下 7,146 合计 8,817 (1) 专业构成统计图 (2) 教育程度统计图 2016 年年度报告 58 / 176 (二二) 薪薪酬政策酬政策 适用 不适用 公司员工的薪酬包括工资、绩效考核奖及其它福利。本公司遵循国家有关法律
202、法规,并结合自身的经营管理模式,本着体现公平、激励的原则,根据员工的岗位、业绩等因素,对不同的员工执行不同的薪酬标准。同时,为吸引人才、留住人才、激励人才,本公司还制定了具有一定竞争力的薪酬管理办法。 (三三) 培训计划培训计划 适用 不适用 公司高度重视员工培养工作,积极营造全员学习氛围,公司及下属各子公司均制定一系列培训计划,多形式、多渠道、分层级、分专业开展员工培训。修订完善培训管理体系,明确培训工作流程、标准,不断激励引导员工学习热情,全面提升业务技能。同时,充分开发内部培训资源,编制标准课件,包括上海品茶及各类制度的培训教材。 (四四) 劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用 劳务外
203、包的工时总数 260,384.10 劳务外包支付的报酬总额 5,243,224.39 七、七、其他其他 适用 不适用 第九节第九节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相关情况说明公司治理相关情况说明 适用 不适用 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则、上市公司治理准则等法律法规的规定和要求,不断完善公司法人治理结构。公司已制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会各专门委员会工作细则和信息披露制度等相关制度,并按照内控要求进一步健全和完善公司治理各项管理制度,严格依法规范化运作。 报告期内,公司严格执行内幕信息知情人管理制度。在编制披
204、露定期报告过程中,建立了内幕信息知情人登记表, 如实、 完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单,2016 年年度报告 59 / 176 建立了内幕信息知情人档案,维护公司信息披露公开、公平和公正。经自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况,也未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况。 1、关于股东与股东大会 报告期内,公司共召开 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会,且经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合公司章程及股东大会议事规程的相关规定,公司能够确保所有股东尤其是中小
205、股东的合法权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会、管理层按照各自的职责独立运作。控股股东通过股东大会行使股东权利,未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动,没有利用其控股地位损害公司及其他股东的权益。 3、关于董事与董事会 报告期内,公司严格按照有关法律法规及公司章程、董事会议事规则的规定,确保了董事会运作的规范和决策的客观、 科学, 依照法定程序召集召开了 13 次董事会会议, 并有完整、真实的会议记录。 公司第六届董事会由 7 名董事组成, 其中独立董事 3 名。
206、报告期内, 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会,均严格遵照公司法、公司章程及董事会战略委员会工作细则、董事会审计委员会工作细则、董事会提名委员会工作细则和董事会薪酬与考核委员会工作细则认真、勤勉地运作。公司各位董事在公司重大决策及投资方面都能很好的发挥其专业作用,提出专业的意见和建议,审慎、认真、勤勉的履行了董事会职责。 4、关于监事与监事会 报告期内,公司共召开 10 次监事会会议。公司第六届监事会由 3 名监事组成,其中职工代表监事 1 名,公司严格按照公司法、公司章程及监事会议事规则的有关规定召集召开监事会。监事会本着对股东负责的态度,认真履行自
207、己的职责,对公司董事、高管人员的履职、财务报告等合法、合规进行有效监督,并发表独立意见,维护公司及全体股东的合法权益。 5、关于信息披露与透明度 公司制定并严格执行信息披露制度,明确信息披露责任人,信息披露真实、准确、完整、及时、公平。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询,指定中国证券报、上海证券报、证券时报为公司信息披露的报纸;公司严格按照有关法律法规的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。 6、关于利益相关者 公司本着诚实守信、互惠互利的原则公平对待所有利益相关者。不仅维护股东的利益,同时充分尊重和维护债权人、 员工、 客户、
208、供应商及其他利益相关者的合法权益, 努力实现合作共赢,积极推动公司持续、健康、稳定地发展。 7、关于投资者关系及相关利益者 公司根据投资者关系管理制度的要求由董事会秘书担任公司投资者关系管理的负责人,统一协调管理公司投资者关系管理事务,设立了投资者咨询电话,并通过电子信箱、传真等各种方式,及时、认真答复上证 E 互动交流平台的问题,确保与投资者进行有效沟通。 公司本着公开、公平、守信的原则,充分尊重和维护各相关利益者的合法权益,重视股东、员工、客户、社会等各方利益的协调平衡,尊重债权人的合法权利,重视与利益相关者积极合作与和谐共处,共同推动公司持续、健康地发展,实现股东利益最大化。 8、关于内
209、幕信息知情人登记管理和保密工作 报告期内,公司严格按照上海证券交易所和本公司相关制度做好内幕信息知情人登记管理工 作,在定期报告和筹划重大事项过程中严格做好知情人登记管理,要求所有内幕信息知情人签署 保密协议,并建立内幕信息知情人档案,及时向上海证券交易所报备重大事项内幕信息知情人相 关信息,报告期内,公司未发生因重大内幕信息泄露导致公司股票价格发生异常波动,较好地维护了公司和股东的权益。 2016 年年度报告 60 / 176 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因 适用 不适用 二、二、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登
210、的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 3 月 16日 http:/ 2016年3月17 日 2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 26日 http:/ 2016年5月27 日 2016 年第二次临时股东大会 2016 年 9 月 21日 http:/ 2016年9月22 日 股东大会情况说明 适用 不适用 报告期内,公司共召开股东大会 3 次,其中年度股东大会 1 次,临时股东大会 2 次,股东大会上未有否决提案或变更前次股东大会决议的情形。 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加
211、董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 吴明武 否 13 7 6 0 0 否 3 夏林 否 13 7 6 0 0 否 3 潘金堂 否 13 7 6 0 0 否 3 孙晓民 否 13 7 6 0 0 否 3 赵伟 是 8 4 4 0 0 否 3 张辉 是 13 7 6 0 0 否 3 江百灵 是 8 4 4 0 0 否 3 房桂干 是 5 3 2 0 0 否 0 陈菡 是 5 3 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会
212、会议的说明 适用 不适用 年内召开董事会会议次数 13 其中:现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 5 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 适用 不适用 2016 年年度报告 61 / 176 (三三) 其他其他 适用 不适用 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况应当披露具体情况 适用 不适用 公司董事会下设立审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,
213、报告期内,各委员会按照公司章程及各专门委员会的工作细则相关规定,根据公司的实际需要和工作制度的要求勤勉尽责,充分发挥各自所具有的专业技能,在公司董事会相关重大事项的决策中发挥了积极作用。报告期内,公司董事会下设各专门委员会对所审议事项均表示赞同,未提出异议事项。 五、五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 适用 不适用 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明保持自主经营能力的情况说明 适用 不适用 存在同业竞争的,
214、公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 适用 不适用 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 适用 不适用 公司建立了高级管理人员薪酬与其职责、贡献挂钩的考核评价体系和激励机制,根据经董事会审议通过的高级管理人员薪酬方案,对照年度生产经营和效益指标的完成情况,对高级管理人员进行考评。 报告期内,高级管理人员 2016 年度薪酬考核情况详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”内的高级管理人员报酬情况。 八、八、 是否披露内部控制自我评价报告是否披露内部控制自我评价报告 适用 不适用
215、安徽山鹰纸业股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告具体内容详见 2017 年 3 月31 日上海证券交易所网站()。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、九、 内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 适用 不适用 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2016 年度内部控制情况进行了审计, 内部控制审计报告详见 2017 年 3 月 31 日上海证券交易所网站()。 是否披露内部控制审计报告:是 十、十、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 62 / 176 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 适用 不适用 一、一、公
216、司债券基本情况公司债券基本情况 单位:亿元 币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所 安徽山鹰纸业股份有限公司 2012年公司债券 12 山鹰债 122181 2012 年 8月 22 日 2019 年 8月 22 日 8 7.50% 按年付息、到 期 一 次还本 上 海 证 券交易所 安徽山鹰纸业股份有限公司 2016年公司债券 16 山鹰债 136369 2016 年 4月 13 日 2023 年 4月 13 日 10 5.35% 按年付息、到 期 一 次还本 上 海 证 券交易所 公司债券付息兑付情况 适用 不适用 12 山鹰债:公司于
217、2016 年 8 月 22 日支付 2015 年 8 月 22 日至 2016 年 8 月 21 日期间的利息:每手“12 山鹰债”面值 1000 元派发利息为 75 元(含税)(扣税后个人投资者每 1000 元派发利息为 60 元,扣税后 QFII 投资者每 1000 元派发利息为 67.5 元 )。具体内容详见 2016 年 8 月 12日在上海证券报、 中国证券报、 证券时报和上海证券交易所网站()披露的2012 年公司债券 2016 年付息公告(公告编号:临 2016-052)。 16 山鹰债:报告期内,本债券未到付息兑付日期,无付息兑付情况发生。 公司债券其他情况的说明 适用 不适用
218、 12 山鹰债的债券期限为 7 年,附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。 16山鹰债的债券期限为7年, 附第3年末和第5年末发行人上调利率选择权和投资者回售选择权。 二、二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 12 山鹰债 名称 中银国际证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 28 号盈泰中心 2 座 15 层 联系人 赵炤 联系电话 16 山鹰债 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼 联系人 梅兴中、
219、冯冰、王伟 联系电话 资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 天津市和平曲阜道 80 号 其他说明: 适用 不适用 三、三、公司债券公司债券募集募集资金使用情况资金使用情况 适用 不适用 12 山鹰债:公司于 2012 年 8 月 22 日发行公司债券,并于 2012 年 9 月 19 日在上海证券交易所挂牌上市,本次发行共募集资金 8 亿元。截至 2012 年 12 月 31 日,公司已使用募集资金 6 亿元偿还银行借款,其余用于补充流动资金。 2016 年年度报告 63 / 176 16 山鹰债:公司于 2016 年 4 月 13 日发行公司债券,并于
220、 2016 年 4 月 27 日在上海证券交易所挂牌上市,本次发行共募集资金 10 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日,公司已使用募集资金全部用于补充流动资金。 公司债券募集资金的使用符合有关法律、行政法规和规范性文件的规定,严格按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用。 四、四、公司债券公司债券评级评级情况情况 适用 不适用 根据中国证监会 上市公司证券发行管理办法 和上交所 公司债券上市规则 的有关规定,公司聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级” )对 12 山鹰债、16 山鹰债进行评级。 联合评级成立于 2002 年 5 月, 注册资金 3,000 万元, 是国内专
221、业从事资本市场信用评级业务的全国性公司之一。2009 年 9 月获得中国证监会行政许可,从事证券市场资信评级业务。 根据上交所对于跟踪评级报告披露时间的要求, 定期跟踪评级报告每年出具一次。 报告期内,联合评级完成了对“12 山鹰债” 、 “16 山鹰债”的跟踪评级工作,并已出具安徽山鹰纸业股份有限公司公司债券 2016 年跟踪评级报告 ,该报告主要内容如下: 维持公司主体长期信用等级为AA,评级展望为“稳定” ,同时维持“12 山鹰债”和“16 山鹰债”债券信用等级为 AA。具体内容刊登于 2016 年 6 月 29 日证券时报 、 中国证券报 、 上海证券报和上海证券交易所网站() (公告
222、编号:临 2016-038) 。联合评级根据报告期情况对公司及公司债券作出最新跟踪评级的时间预计在 2017 年 5 月底前, 评级结果将在上交所网站 () 披露,提醒投资者关注。 报告期内,资信评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司因公司在全国银行间债券市场发行短期融资券,对公司进行了跟踪评级,未存在评级差异。 五、五、报告期内报告期内公司债券公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况增信机制、偿债计划及其他相关情况 适用 不适用 报告期内公司发行的公司债券未采取增信措施;偿债计划与募集说明书约定内容一致,未发生重大变化。截止本报告披露日, “12 山鹰债” 、 “16 山鹰债”均未到付息
223、日。公司发行的公司债券“12 山鹰债”和“16 山鹰债”无担保。 六、六、公司债券持有人会议召开情况公司债券持有人会议召开情况 适用 不适用 七、七、公司债券受托管理人履职情况公司债券受托管理人履职情况 适用 不适用 公司聘请中银国际证券有限责任公司作为“12 山鹰债”的债券受托管理人,聘请国金证券股份有限公司担任“16 山鹰债”的债券受托管理人,并分别与之签订了债券受托管理协议。债券受托管理人按照债券受托管理协议履行相应职责,监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况,对公司的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续监督,并在每年向市场公告上一年度的债券受托管理事务报告,相关信息将通过上交
224、所网站()披露,提请投资者关注。 八、八、截至报告截至报告期末期末公司近公司近 2 年的会计数据和年的会计数据和财务指标财务指标 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 2016 年 2015 年 本期比上年同期增减(%) 变动原因 息税折旧摊销前利润 1,741,952,594.33 1,574,603,500.15 10.63 2016 年年度报告 64 / 176 流动比率 83.77% 63.60% 31.72 主要系本期发行公司债和非公开发行股票,流动负债规模下降。 速动比率 54.80% 43.63% 25.59 主要系本期发行公司债和非公开发行股票,流动负债规模下降。 资
225、产负债率 57.97% 66.47% -12.78 EBITDA 全部债务比 0.18 0.15 18.84 利息保障倍数 1.92 1.44 33.31 主要系本期经营业绩提升,且财务费用下降。 现金利息保障倍数 2.03 2.68 -24.39 主要系本期经营活动产生的现金流量净额减少所致。 EBITDA 利息保障倍数 3.74 2.80 33.46 主要系本期经营业绩提升,且财务费用下降。 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00 九、九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 适
226、用 不适用 1、2014 年年度股东大会审议通过了关于发行超短期融资券的议案,结合公司实际情况,同意公司向银行间债券市场申请注册并择机发行不超过人民币 20 亿元的超短期融资券 (每期发行期限为不超过 270 天,由公司根据资金需求和市场情况确定,可分次发行)。经中国银行间市场交易商协会出具的接受注册通知书(中市协注2015SCP286 号),接受公司超短期融资券注册,注册金额为 20 亿元人民币,注册额度自该通知书发出之日起 2 年内有效。公司于 2016 年 2月 25 日发行了 2016 年度第一期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP001,代码:011699280) 超短期融资券期
227、限为 90 日,起息日 2016 年 2 月 26 日,兑付日 2016 年 5 月 26 日,发行总额 5 亿元人民币,发行利率 4.5%,主承销商为中国民生银行股份有限公司。2016 年 5 月 26 日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作, 支付本息合计 505,532,786.89 元人民币。 具体内容详见 2016年6月4日在 上海证券报 、中国证券报 、证券时报 和上海证券交易所网站 ()披露的关于 2016 年度第一期超短期融资券兑付完成的公告(公告编号:临 2016-033)。 2016 年 5 月,公司发行了 2016 年度第二期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP0
228、02,代码:011699820) , 超短期融资券期限为 90 日, 起息日 2016 年 5 月 25 日, 兑付日 2016 年 8 月 23 日,发行总额 5 亿元人民币,发行利率 4.60%,主承销商为中信银行股份有限公司。2016 年 8 月 23日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计 505,671,232.88 元人民币。具体内容详见 2016 年 8 月 24 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于 2016 年度第二期超短期融资券兑付完成的公告(公告编号:临 2016-053)。 2016 年 6 月,公司发行了 2016 年
229、度第三期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP003,代码:011699934) , 超短期融资券期限为 90 日, 起息日 2016 年 6 月 15 日, 兑付日 2016 年 9 月 13 日,发行总额 5 亿元人民币,发行利率 6.00%,主承销商为中国民生银行股份有限公司。2016 年 9 月13 日,公司已完成了该期超短期融资券的兑付工作,支付本息合计 507,397,260.27 元人民币。具体内容详见 2016 年 9 月 14 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站 () 披露的 关于 2016 年度第三期超短期融资券兑付完成的公告 (公告编号:临 201
230、6-066)。 2016 年 8 月,公司发行了 2016 年度第四期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP004,代码:011698331),超短期融资券期限为 270 日,起息日 2016 年 8 月 25 日,兑付日 2017 年 5 月 222016 年年度报告 65 / 176 日,发行总额 4 亿元人民币,发行利率 4.15%,主承销商为中信银行股份有限公司。具体内容详见 2016 年 9 月 3 日在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于 2016 年度第四期超短期融资券发行的公告(公告编号:临2016-063)。 2、经中国银行间市场交易商协会中市
231、协注【2015】CP170 号通知书核准,公司于 2015 年 6月 16 日发行了 2015 年度第一期短期融资券(简称:15 皖山鹰 CP001,代码:041564045),实际发行总额为 8 亿元人民币, 期限 366 日, 发行价格为面值 100 元, 发行利率为 6%, 起息日为 2015年 6 月 18 日,兑付日为 2016 年 6 月 18 日(如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个工作日)。2016 年 6 月 20 日,公司已全部完成了该期短期融资券的兑付工作,支付本息合计848,000,000 元人民币。具体内容详见 2016 年 6 月 21 日在上海证券报、中
232、国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于 2015 年度第一期短期融资券兑付完成的公告(公告编号:临 2016-037)。 3、公司于 2015 年 9 月 17 日发行了 2015 年度第二期短期融资券(简称:15 皖山鹰 CP002,代码:041564076),实际发行总额为 7 亿元人民币,期限 366 日,发行价格为面值 100 元,发行利率为 4.68%,起息日为 2015 年 9 月 18 日,兑付日为 2016 年 9 月 18 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。2016 年 9 月 18 日,公司已全部完成了该期短期融资券的兑付工作, 支付本
233、息合计 732,760,000 元人民币。 具体内容详见 2016 年 9 月 19 日在 上海证券报 、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站()披露的关于 2015年度第二期短期融资券兑付完成的公告(公告编号:临 2016-067)。 4、经中国银行间市场交易商协会中市协注【2016】CP236 号通知书核准,接受公司短期融资券注册,注册金额为 7 亿元人民币,注册额度自通知书落款之日起 2 年内有效,由中信银行股份有限公司和徽商银行股份有限公司联席主承销。具体内容已刊登于上海证券交易所网站() 、 上海证券报 、 中国证券报 和 证券时报 (公告编号: 临 2016-064) 。 5、
234、公司于 2016 年 10 月 18 日发行了 2016 年度第一期短期融资券(简称:16 皖山鹰 CP001,代码:041659048),实际发行总额为 4 亿元人民币,期限 365 日,发行价格为面值 100 元,发行利率为 3.50%,起息日为 2016 年 10 月 20 日,兑付日为 2017 年 10 月 20 日。具体内容详见 2016年10月22日在 上海证券报 、中国证券报 、证券时报 和上海证券交易所网站 ()披露的关于 2016 年度第一期短期融资券发行的公告(公告编号:临 2016-072)。 十、十、公司报告期内的银行授信情况公司报告期内的银行授信情况 适用 不适用
235、公司经营情况良好, 财务状况稳定, 拥有较高市场声誉和广泛的融资渠道。 在直接融资方面, 公司作为上交所上市公司,可利用上市平台筹措资金。同时,公司与多家金融机构建立了长期的合作伙伴关系,获得较高的授信额度,间接债务融资能力较强。2016 年度公司向各家银行等金融机构申请总额为 27.1 亿人民币的综合授信额度(不含固定资产项目额度) ,实际使用授信额度为17.7 亿元(不含固定资产项目额度) 。 十一、十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 适用 不适用 报告期内, 公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容, 未有损
236、害债券投资者利益的情况发生。 十二、十二、公司发生的重大公司发生的重大事项事项及对公司经营情况和偿债能力的影响及对公司经营情况和偿债能力的影响 适用 不适用 2016 年年度报告 66 / 176 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、一、 审计审计报告报告 适用 不适用 审审 计计 报报 告告 天健审20171978 号 安徽山鹰纸业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的安徽山鹰纸业股份有限公司 (以下简称山鹰纸业公司) 财务报表, 包括 2016年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及
237、财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是山鹰纸业公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
238、决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,山鹰纸业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了山鹰纸业公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国
239、注册会计师:沃巍勇 中国注册会计师:黄加才 中国杭州 中国注册会计师:潘磊 二一七年三月二十九日 2016 年年度报告 67 / 176 二、二、 财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽山鹰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产:流动资产: 货币资金 2,197,274,409.80 2,014,863,547.74 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 60,774,321.59 0.00 衍生金融资产 应收票据 977,520,493
240、.52 895,468,054.28 应收账款 1,544,820,769.58 1,446,432,276.06 预付款项 100,209,268.02 50,545,876.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 17,993,356.61 19,974,465.31 应收股利 其他应收款 82,179,629.90 115,114,798.91 买入返售金融资产 存货 1,686,201,259.33 1,783,560,903.60 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 12,412,457.74 0.00 其他流动资产 781,674,512.70 221
241、,112,600.65 流动资产合计 7,461,060,478.79 6,547,072,522.92 非流动资产:非流动资产: 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 39,589,359.88 33,192,110.54 持有至到期投资 长期应收款 9,184,001.44 0.00 长期股权投资 97,433,322.43 4,916,316.96 投资性房地产 124,453,026.04 79,891,286.77 固定资产 9,636,044,046.79 10,058,537,688.86 在建工程 1,542,477,759.30 407,166,314.70 工程物资 固定资产清
242、理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 959,386,248.65 984,705,447.83 开发支出 商誉 59,336,468.22 59,336,468.22 长期待摊费用 11,535,857.71 14,519,207.04 递延所得税资产 95,014,627.41 129,284,243.47 其他非流动资产 13,412,331.94 94,839,868.38 2016 年年度报告 68 / 176 非流动资产合计 12,587,867,049.81 11,866,388,952.77 资产总计 20,048,927,528.60 18,413,461,475.69 流
243、动负债:流动负债: 短期借款 5,385,540,925.84 6,437,433,681.35 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 152,350.60 4,593,998.58 衍生金融负债 应付票据 1,179,879.75 8,112,855.11 应付账款 1,484,031,789.07 1,419,033,404.26 预收款项 87,996,781.39 40,126,124.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 137,186,060.63 108,132,612.85 应交税费 102,700,87
244、4.86 143,240,947.86 应付利息 75,299,159.93 66,851,634.84 应付股利 8,455.72 8,455.72 其他应付款 64,734,465.70 78,700,090.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 767,546,929.07 488,033,490.51 其他流动负债 800,000,000.00 1,500,000,000.00 流动负债合计 8,906,377,672.56 10,294,267,295.45 非流动负债:非流动负债: 长期借款 817,700
245、,795.45 1,003,104,122.06 应付债券 1,792,004,518.04 796,208,053.50 其中:优先股 永续债 长期应付款 84,498.07 42,929,336.40 长期应付职工薪酬 专项应付款 5,600,000.00 0.00 预计负债 递延收益 83,362,287.81 85,706,581.73 递延所得税负债 16,461,890.74 16,588,227.71 其他非流动负债 非流动负债合计 2,715,213,990.11 1,944,536,321.40 负债合计 11,621,591,662.67 12,238,803,616.85
246、 所有者权益所有者权益 股本 3,241,017,509.00 2,456,703,784.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 4,289,054,871.92 3,097,578,108.44 2016 年年度报告 69 / 176 减:库存股 其他综合收益 23,165,798.39 19,337,255.56 专项储备 盈余公积 143,849,690.07 118,492,378.98 一般风险准备 未分配利润 679,445,340.39 427,337,433.89 归属于母公司所有者权益合计 8,376,533,209.77 6,119,448,960.87 少数
247、股东权益 50,802,656.16 55,208,897.97 所有者权益合计 8,427,335,865.93 6,174,657,858.84 负债和所有者权益总计 20,048,927,528.60 18,413,461,475.69 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 母公司母公司资产负债表资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初期初余额余额 流动资产:流动资产: 货币资金 692,246,244.57 521,456,451.91 以公允价
248、值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 59,646,032.05 226,441,297.96 应收账款 1,058,618,679.49 1,069,274,712.10 预付款项 67,463,794.38 31,164,799.92 应收利息 7,091,064.60 6,331,096.71 应收股利 19,330,000.00 19,330,000.00 其他应收款 878,246,914.80 509,967,953.30 存货 515,207,489.66 454,069,989.33 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 90,26
249、3,006.03 115,125,804.24 流动资产合计 3,388,113,225.58 2,953,162,105.47 非流动资产:非流动资产: 可供出售金融资产 39,589,359.88 33,192,110.54 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,751,880,676.82 5,424,899,208.36 投资性房地产 811,577.23 863,422.87 固定资产 4,682,316,535.14 4,945,828,653.75 在建工程 406,379,600.92 242,221,507.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形
250、资产 234,392,348.95 232,205,204.09 2016 年年度报告 70 / 176 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,196,613.39 2,041,025.28 递延所得税资产 13,736,930.98 12,041,891.88 其他非流动资产 14,083,413.60 0.00 非流动资产合计 12,144,387,056.91 10,893,293,024.29 资产总计 15,532,500,282.49 13,846,455,129.76 流动负债:流动负债: 短期借款 1,124,728,360.00 765,160,607.67 以公允价值计量且其变
251、动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 386,390,000.00 605,000,000.00 应付账款 1,049,174,278.02 996,248,370.13 预收款项 5,702,601.03 3,998,755.26 应付职工薪酬 45,267,211.57 29,976,173.25 应交税费 30,288,474.62 18,472,081.25 应付利息 71,561,068.83 57,849,483.53 应付股利 8,455.72 8,455.72 其他应付款 304,373,100.99 1,187,026,782.92 划分为持有待售的负债 一年内到
252、期的非流动负债 532,093,570.00 275,929,600.00 其他流动负债 800,000,000.00 1,500,000,000.00 流动负债合计 4,349,587,120.78 5,439,670,309.73 非流动负债:非流动负债: 长期借款 448,053,290.00 775,698,192.00 应付债券 1,792,004,518.04 796,208,053.50 其中:优先股 永续债 长期应付款 51,159,222.71 0.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 30,234,696.04 31,803,492.24 递延所得税负债
253、4,788,203.96 3,828,616.57 其他非流动负债 非流动负债合计 2,326,239,930.75 1,607,538,354.31 负债合计 6,675,827,051.53 7,047,208,664.04 所有者权益:所有者权益: 股本 4,551,253,337.00 3,766,939,612.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,800,921,743.92 2,611,900,219.08 减:库存股 其他综合收益 27,133,155.92 21,695,493.97 专项储备 盈余公积 107,850,166.99 92,450,902.4
254、2 2016 年年度报告 71 / 176 未分配利润 369,514,827.13 306,260,238.25 所有者权益合计 8,856,673,230.96 6,799,246,465.72 负债和所有者权益总计 15,532,500,282.49 13,846,455,129.76 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 合并合并利润表利润表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生额发生额 上期上期发生额发生额 一、营业总收入 12,134,810,813.61 9,786,995,573.98 其中:营业收
255、入 12,134,810,813.61 9,786,995,573.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,932,629,471.88 9,660,188,395.69 其中:营业成本 10,149,889,921.67 7,990,793,909.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 107,022,293.14 65,350,967.11 销售费用 593,550,688.58 509,451,699.98 管理费用 496,074,029.98 447,491,301.63 财务费用
256、 549,061,986.61 621,482,818.60 资产减值损失 37,030,551.90 25,617,698.82 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 5,215,909.57 -4,593,471.42 投资收益(损失以“”号填列) -4,192,438.81 1,637,505.49 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 -66,409.48 14,497.78 汇兑收益(损失以“”号填列) 三、营业利润(亏损以“”号填列) 203,204,812.49 123,851,212.36 加:营业外收入 269,283,480.78 195,494,749.94 其中:
257、非流动资产处置利得 2,198,359.22 2,143,132.41 减:营业外支出 22,819,923.88 25,384,378.82 其中:非流动资产处置损失 1,166,338.55 3,228,266.52 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 449,668,369.39 293,961,583.48 减:所得税费用 90,778,723.73 86,450,166.12 五、净利润(净亏损以“”号填列) 358,889,645.66 207,511,417.36 归属于母公司所有者的净利润 352,804,009.83 209,061,869.64 少数股东损益 6,085,
258、635.83 -1,550,452.28 六、其他综合收益的税后净额 3,828,542.83 -5,711,774.73 2016 年年度报告 72 / 176 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 3,828,542.83 -5,711,774.73 (一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 3,828,542.83 -5,711,774.73 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融
259、资产公允价值变动损益 5,437,661.95 -5,271,074.78 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -1,609,119.12 -440,699.95 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 362,718,188.49 201,799,642.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 356,632,552.66 203,350,094.91 归属于少数股东的综合收益总额 6,085,635.83 -1,550,452.28 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.09 0.
260、06 (二)稀释每股收益(元/股) 0.09 0.06 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为: 0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 母公司母公司利润表利润表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、营业收入 5,147,258,578.56 3,632,084,277.04 减:营业成本 4,585,515,159.02 3,223,330,203.37 税金及附加 27,301,452.57 4,404,89
261、3.86 销售费用 717,529.63 1,650,608.89 管理费用 204,474,847.72 156,565,703.55 财务费用 273,286,930.20 277,744,929.83 资产减值损失 5,787,177.89 -2,572,339.07 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 1,794,712.50 51,609,921.14 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 2016 年年度报告 73 / 176 二、营业利润(亏损以“”号填列) 51,970,194.03 22,570,197.75 加:营业外收入 114,15
262、3,300.62 46,753,220.83 其中:非流动资产处置利得 1,587,353.82 0.00 减:营业外支出 13,825,888.06 4,147,267.99 其中:非流动资产处置损失 9,720.78 1,167,186.33 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 152,297,606.59 65,176,150.59 减:所得税费用 -1,695,039.10 1,539,159.10 四、净利润(净亏损以“”号填列) 153,992,645.69 63,636,991.49 五、其他综合收益的税后净额 5,437,661.95 -5,271,074.78 (一) 以后
263、不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 5,437,661.95 -5,271,074.78 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 5,437,661.95 -5,271,074.78 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 159,430,307.64 58,365,916.71 七、
264、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 合并合并现金流量表现金流量表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 10,506,022,417.45 8,217,635,289.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投
265、资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 2016 年年度报告 74 / 176 收取利息、手续费及佣金的现金 4,104,841.39 0.00 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 296,948,888.02 148,753,445.02 收到其他与经营活动有关的现金 1,031,518,317.19 1,787,940,112.73 经营活动现金流入小计 11,838,594,464.05 10,154,328,847.24 购买商品、接受劳务支付的现金 7,363,063,875.94 5,782,826,702.18 保理融资及融资租
266、赁净增加额 625,200,000.00 0.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 766,973,926.20 674,604,238.07 支付的各项税费 825,796,917.93 714,689,287.86 支付其他与经营活动有关的现金 1,314,634,683.27 1,598,821,866.49 经营活动现金流出小计 10,895,669,403.34 8,770,942,094.60 经营活动产生的现金流量净额 942,925,060.7
267、1 1,383,386,752.64 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 1,235,399,098.92 7,713,086.57 取得投资收益收到的现金 1,794,712.50 3,555,562.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,918,872.17 16,022,672.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,207,300.00 7,642,000.00 投资活动现金流入小计 1,248,319,983.59 34,933,322.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产
268、支付的现金 1,021,341,792.94 359,109,329.53 投资支付的现金 1,393,903,315.70 6,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 115,424,039.08 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,415,245,108.64 480,533,368.61 投资活动产生的现金流量净额 -1,166,925,125.05 -445,600,046.59 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1,972,932,610.66 0.00 其中:子公司吸收
269、少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 0.00 取得借款收到的现金 12,063,876,829.68 12,879,300,088.36 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,824,642,104.66 2,588,900,833.88 筹资活动现金流入小计 18,861,451,545.00 15,468,200,922.24 偿还债务支付的现金 12,077,894,937.49 13,866,319,702.47 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 401,807,581.05 453,127,942.97 其中:子公司支付给少数股东的股 2016 年年度
270、报告 75 / 176 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,214,437,779.84 2,152,382,923.68 筹资活动现金流出小计 17,694,140,298.38 16,471,830,569.12 筹资活动产生的现金流量净额 1,167,311,246.62 -1,003,629,646.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的四、汇率变动对现金及现金等价物的影响影响 -48,779,073.08 -23,633,019.53 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 894,532,109.20 -89,475,960.36 加:期初现金及现金等价物
271、余额 457,847,578.37 547,323,538.73 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 1,352,379,687.57 457,847,578.37 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 母公司母公司现金流量表现金流量表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 本期本期发生发生额额 上期上期发生发生额额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,281,652,712.02 2,403,527,528.07 收到的税费返还 58,038,900
272、.45 7,497,105.52 收到其他与经营活动有关的现金 6,423,430,557.19 5,427,426,485.24 经营活动现金流入小计 10,763,122,169.66 7,838,451,118.83 购买商品、接受劳务支付的现金 4,073,201,857.20 1,893,472,236.22 支付给职工以及为职工支付的现金 191,444,017.41 150,344,592.72 支付的各项税费 146,700,143.53 60,102,819.36 支付其他与经营活动有关的现金 6,325,414,386.75 5,086,521,934.45 经营活动现金流
273、出小计 10,736,760,404.89 7,190,441,582.75 经营活动产生的现金流量净额 26,361,764.77 648,009,536.08 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,794,712.50 183,555,562.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 339,644.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 104,673,577.87 21,914,261.15 投资活动现金流入小计 106,807,934.37 205,469
274、,823.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 75,489,092.14 173,675,748.40 投资支付的现金 1,326,981,468.46 570,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 40,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 469,064,928.58 36,028,380.00 投资活动现金流出小计 1,871,535,489.18 819,704,128.40 投资活动产生的现金流量净额 -1,764,727,554.81 -614,234,304.75 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金
275、流量: 吸收投资收到的现金 1,970,482,610.66 0.00 取得借款收到的现金 2,491,949,083.05 1,720,605,980.43 2016 年年度报告 76 / 176 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,351,000,000.00 3,292,048,000.00 筹资活动现金流入小计 6,813,431,693.71 5,012,653,980.43 偿还债务支付的现金 1,224,117,617.52 2,543,856,049.77 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 225,116,588.93 218,548,056.11 支付其他
276、与筹资活动有关的现金 3,515,821,078.96 2,337,331,118.14 筹资活动现金流出小计 4,965,055,285.41 5,099,735,224.02 筹资活动产生的现金流量净额 1,848,376,408.30 -87,081,243.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的四、汇率变动对现金及现金等价物的影响影响 -19,470,826.59 -20,294,431.23 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 90,539,791.67 -73,600,443.49 加:期初现金及现金等价物余额 200,706,437.36 274,306,8
277、80.85 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 291,246,229.03 200,706,437.36 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 2016 年年度报告 77 / 176 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,456,703,784.00 3,097,578,1
278、08.44 19,337,255.56 118,492,378.98 427,337,433.89 55,208,897.97 6,174,657,858.84 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,456,703,784.00 3,097,578,108.44 19,337,255.56 118,492,378.98 427,337,433.89 55,208,897.97 6,174,657,858.84 三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列) 784,313,725.00 1,191,476,763.48 3,828,542.83 25,3
279、57,311.09 252,107,906.50 -4,406,241.81 2,252,678,007.09 (一)综合收益总额 3,828,542.83 352,804,009.83 6,085,635.83 362,718,188.49 (二) 所有者投入和减少资本 784,313,725.00 1,185,464,544.68 -10,491,877.64 1,959,286,392.04 1股东投入的普通股 784,313,725.00 1,186,168,885.66 2,450,000.00 1,972,932,610.66 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益
280、的金额 2,852,639.18 2,852,639.18 4其他 -3,556,980.16 -12,941,877.64 -16,498,857.80 (三)利润分配 25,357,311.09 -100,696,103.33 -75,338,792.24 1提取盈余公积 25,357,3 -25,357, 2016 年年度报告 78 / 176 11.09 311.09 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -75,338,792.24 -75,338,792.24 4其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏
281、损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 6,012,218.80 6,012,218.80 四、本期期末余额 3,241,017,509.00 4,289,054,871.92 23,165,798.39 143,849,690.07 679,445,340.39 50,802,656.16 8,427,335,865.93 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,456,703,784.00 3,
282、094,215,832.27 25,049,030.29 76,135,695.60 298,301,643.75 42,157,627.14 5,992,563,613.05 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,456,703,784.00 3,094,215,832.27 25,049,030.29 76,135,695.60 298,301,643.75 42,157,627.14 5,992,563,613.05 三、 本期增减变动金额 (减 3,362,27 -5,711,7 42,356,6 129,035,13,051,270182,0
283、94,2452016 年年度报告 79 / 176 少以“”号填列) 6.17 74.73 83.38 790.14 .83 .79 (一)综合收益总额 -5,711,774.73 209,061,869.64 -1,550,452.28 201,799,642.63 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 42,356,683.38 -80,026,079.50 -37,669,396.12 1提取盈余公积 42,356,683.38 -42,356,683.38 2提取一般风险准备 3对所有者(或
284、股东)的分配 -37,669,396.12 -37,669,396.12 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 3,362,276.17 14,601,723.11 17,963,999.28 四、本期期末余额 2,456,703,784.00 3,097,578,108.44 19,337,255.56 118,492,378.98 427,337,433.89 55,208,897.97 6,174,657,858.84 法定代表人:吴明武 主管会计工作负
285、责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 2016 年年度报告 80 / 176 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2016 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,766,939,612.00 2,611,900,219.08 21,695,493.97 92,450,902.42 306,260,238.25 6,799,246,465.72 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,766,939,61
286、2.00 2,611,900,219.08 21,695,493.97 92,450,902.42 306,260,238.25 6,799,246,465.72 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 784,313,725.00 1,189,021,524.84 5,437,661.95 15,399,264.57 63,254,588.88 2,057,426,765.24 (一)综合收益总额 5,437,661.95 153,992,645.69 159,430,307.64 (二)所有者投入和减少资本 784,313,725.00 1,189,021,524.84 1,973,33
287、5,249.84 1股东投入的普通股 784,313,725.00 1,186,168,885.66 1,970,482,610.66 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 2,852,639.18 2,852,639.18 4其他 (三)利润分配 15,399,264.57 -90,738,056.81 -75,338,792.24 1提取盈余公积 15,399,264.57 -15,399,264.57 2对所有者(或股东)的分配 -75,338,792.24 -75,338,792.24 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股 2016 年年度
288、报告 81 / 176 本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 4,551,253,337.00 3,800,921,743.92 27,133,155.92 107,850,166.99 369,514,827.13 8,856,673,230.96 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减: 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,766,939,612.00 2,611,900,219.08 26,966,568.75
289、 86,087,203.27 286,656,342.03 6,778,549,945.13 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,766,939,612.00 2,611,900,219.08 26,966,568.75 86,087,203.27 286,656,342.03 6,778,549,945.13 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -5,271,074.78 6,363,699.15 19,603,896.22 20,696,520.59 (一)综合收益总额 -5,271,074.78 63,636,991.49 58,365,916.71 (二)
290、所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2 其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 6,363,699.-44,033,0-37,669,392016 年年度报告 82 / 176 15 95.27 6.12 1提取盈余公积 6,363,699.15 -6,363,699.15 2对所有者(或股东)的分配 -37,669,396.12 -37,669,396.12 3其他 (四)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四
291、、本期期末余额 3,766,939,612.00 2,611,900,219.08 21,695,493.97 92,450,902.42 306,260,238.25 6,799,246,465.72 法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:韩玉红 会计机构负责人:韩玉红 2016 年年度报告 83 / 176 三、三、 公司基本情况公司基本情况 1.1. 公司概况公司概况 适用 不适用 安徽山鹰纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经安徽省人民政府皖府股字1999第 26 号批准证书批准,由马鞍山山鹰纸业集团有限公司、马鞍山市轻工国有资产经营有限公司、马鞍山港务管理局、马鞍山隆达电力实
292、业总公司和马鞍山市科技服务公司等共同发起设立。公司现有注册资本 4,551,253,337 元, 股份总数 4,551,253,337 股(每股面值 1 元)。 公司股票已于 2001年 12 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属造纸行业。经营范围:纸、纸板、纸箱的制造,公司生产产品出口及公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口,废纸回收等。公司主要产品是箱板原纸及制品、新闻纸和文化纸等。 本财务报表业经公司 2017 年 3 月 29 日第六届董事会第二十二次会议批准对外报出。 2.2. 合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 本公司将吉安集团有限公司等
293、 46 家子公司纳入本期合并财务报表范围, 具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 为便于表述,将编制财务报表中涉及的相关公司简称如下: 公司全称 简 称 备 注 福建泰盛实业有限公司 泰盛实业 本公司控股股东 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 山鹰集团 泰盛实业子公司 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 蓝天回收 本公司子公司 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 天福纸品 本公司子公司 常州山鹰纸业纸品有限公司 常州山鹰 天福纸品子公司 马鞍山祥恒包装有限公司注 1 当涂祥恒 天福纸品子公司 扬州祥恒包装有限公司注 2 扬州祥恒 本公司子公司 苏州山鹰纸业纸品有限公司 苏州山
294、鹰 本公司子公司 祥恒(杭州)包装有限公司注 3 杭州祥恒 本公司子公司 祥恒(嘉善)包装有限公司注 4 嘉善祥恒 本公司子公司 安徽山鹰纸业销售有限公司 山鹰销售 本公司子公司 马鞍山天顺港口有限责任公司 天顺港口 本公司子公司 马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司 天顺力达 天顺港口子公司 马鞍山天顺船务代理有限公司 天顺船代 天顺港口子公司 山鹰纸业(福建)有限公司 福建山鹰 本公司子公司 2016 年年度报告 84 / 176 山鹰纸业(湖北)有限公司 湖北山鹰 本公司子公司 四川祥恒包装制品有限公司注 5 四川祥恒 本公司子公司 山鹰投资管理有限公司 山鹰资本 本公司子公司 深圳前海
295、山鹰新时代投资管理有限公司 前海山鹰 山鹰资本子公司 深圳前海山鹰原力基金管理有限公司 山鹰原力 山鹰资本子公司 深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙) 山鹰新时代基金 山鹰资本子公司 深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙) 山鹰新时代二号基金 山鹰资本子公司 马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙) 雄鹰基金 山鹰资本子公司 山鹰(上海)融资租赁有限公司 山鹰融资租赁 本公司子公司 中印科技股份有限公司 中印科技 本公司子公司 无锡山鹰包装科技有限公司 无锡山鹰 本公司子公司 祥恒创意包装有限公司 祥恒创意 本公司子公司 吉安集团有限公司 吉安集团 本公司
296、子公司 祥恒(天津)包装有限公司 天津祥恒 吉安集团子公司 祥恒(莆田)包装有限公司 莆田祥恒 吉安集团子公司 浙江祥恒包装有限公司 浙江祥恒 吉安集团子公司 合肥祥恒包装有限公司 合肥祥恒 吉安集团子公司 合肥华东包装有限公司 华东包装 合肥祥恒子公司 上海峻博进出口有限公司 上海峻博 吉安集团子公司 武汉祥恒包装有限公司 武汉祥恒 吉安集团子公司 福建省环宇纸业有限公司 福建环宇 吉安集团子公司 祥恒(厦门)包装有限公司 厦门祥恒 吉安集团子公司 浙江中远发仓储服务有限公司 中远发 吉安集团子公司 福建省莆田市阳光纸业有限公司 阳光纸业 吉安集团子公司 Cycle Link (U.S.A.
297、) Inc. Cycle Link(美国) 吉安集团子公司 环宇集团国际控股有限公司 环宇国际 吉安集团子公司 Cycle Link Co.,Ltd Cycle Link(日本) 环宇国际子公司 Cycle Link(Europe)B.V. Cycle Link(荷兰) 环宇国际子公司 Cycle Link (UK) Limited Cycle Link(英国) 环宇国际子公司 嘉兴环宇商务服务有限公司 嘉兴环宇 环宇国际子公司 Cycle Link Australia PTY Ltd Cycle Link(澳洲) Cycle Link(英国)子公司 2016 年年度报告 85 / 176 浙
298、江泰兴纸业有限公司 泰兴纸业 吉安集团子公司 嘉兴路通报关有限公司 嘉兴路通 吉安集团子公司 注 1:原名马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司,当涂祥恒公司已于 2016 年 6 月 30 日办妥工商变更登记手续。 注 2:原名扬州山鹰纸业包装有限公司,扬州祥恒公司已于 2016 年 6 月 30 日办妥工商变更登记手续。 注 3:原名杭州山鹰纸业纸品有限公司,杭州祥恒公司已于 2016 年 7 月 29 日办妥工商变更登记手续。 注 4:原名嘉善山鹰纸业纸品有限公司,嘉善祥恒公司已于 2016 年 7 月 22 日办妥工商变更登记手续。 注 5:原名四川天鸿印务有限公司,四川祥恒公司已于 2016 年
299、 7 月 7 日办妥工商变更登记手续。 四、四、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1. 编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 鉴于本公司向泰盛实业等二十九方发行股份收购吉安集团的重大重组事项已于2013年7月实施完成,本财务报表具体编制方法为: 1. 泰盛实业通过协议收购山鹰集团持有本公司11,898.08万股股份,以及与其他二十八方拥有的吉安集团99.85%股权为对价认购本公司定向发行的159,071.64万股股份后,直接或间接方式共计持有本公司127,399.49万股,取得本公司的控制权。上述交易行为构成反向购买,由于本公司在交易发生时持有构成业务的资产或负债,
300、 故根据财政部2009年3月13日发布的 关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函(财会便200917号)和企业会计准则第20号企业合并 及相关讲解的规定, 本公司在编制财务报表时, 按照购买法的原则进行处理。 2. 吉安集团的资产、负债在并入财务报表时,以其账面价值进行确认和计量;本公司重组前的可辨认资产、 负债在并入财务报表时, 以本公司在购买日(2013年7月31日)的公允价值进行确认,合并成本小于可辨认净资产公允价值的份额的差额确认为损益。 3. 财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是吉安集团账面的留存收益和其他权益余额。 4. 财务报表中权益性工具的金额是根据购买
301、日权益性工具的金额以及本公司购买日后权益性工具实际变动金额确定, 购买日权益性工具的金额是以吉安集团购买日前的实收资本以及按 企业会计准则在合并财务报表中新增实收资本之和。但是,财务报表中的权益结构反映的是合并2016 年年度报告 86 / 176 后本公司的权益结构(即发行在外的权益性证券数量和种类),包括本公司本次为了收购吉安集团而发行的权益。 5. 合并财务报表的比较信息系吉安集团(法律上子公司)上年同期合并财务报表。 6. 母公司本期及上年同期财务报表均为本公司(法律上母公司)个别财务报表。 7. 关联方及关联交易均以合并财务报表的口径进行认定和披露。 2.2. 持续经营持续经营 适用
302、 不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、五、 重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 适用 不适用 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1.1. 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2.2. 会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 1
303、2 月 31 日止。 3.3. 营业周期营业周期 适用 不适用 公司箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及文化纸等产品经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4.4. 记账本位币记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值
304、总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购2016 年年度报告 87 / 176 买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6.6. 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合
305、并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 7.7. 合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 8.8. 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.9. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资
306、产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算, 不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除 “未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产
307、生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;现金流量表采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。 10.10. 金融工具金融工具 适用 不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 2016 年年度报告 88 / 176 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动
308、计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用
309、实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计
310、入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动收益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可
311、供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 2016 年年度报告 89 / 176 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,
312、 终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融
313、资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负
314、债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2)
315、 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: 债务人发生严重财务困难; 2016 年年度报告 90 / 176 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发
316、生违约或逾期; 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易; 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持
317、续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
318、资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。 11.11. 应收款应收款项项 1. 造纸及包装行业造纸及包装行业 (1).(1). 单项金额重大并单单项金额重大并单独独计提坏账准备的应收款项计提坏账准备的应收款项 适用 不适用 单项金额重大的判断依据或金
319、额标准 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2).(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项: 适用 不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) 账龄分析法组合 账龄分析法 2016 年年度报告 91 / 176 应收合并范围内公司款项组合 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备
320、的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 6 6 其中:1 年以内分项,可添加行 12 年 10 10 23 年 100 20 3 年以上 34 年 100 30 45 年 100 40 5 年以上 100 100 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3).(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项: 适用 不适用 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量
321、现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2. 融资租赁行业融资租赁行业 (1) 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备。 (2) 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项,根据具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提减值准备的比例。对应收安徽山鹰纸业股份有限公司及其
322、合并范围内企业的款项不计提坏账准备,其余确定具体提取比例如下: 1) 应收保理款及长期应收款损失准备 本公司根据有关政策和规定,按照风险程度划分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类五级。正常类按其余额的 0.5%计提;关注类按其余额的 2%计提;次级类按其余额的 25%计提;可疑类按其余额的 50%计提;损失类按其余额的 100%计提。 2) 其他应收款项坏账准备 2016 年年度报告 92 / 176 账龄 1 年以内(含,下同)的,按其余额的 6%计提;账龄 1-2 年的,按其余额的 10%计提;账龄 2-3 年的,按其余额的 20%计提;账龄 3-4 年的,按其余额的 30%计提;账
323、龄 4-5 年的,按其余额的 40%计提;账龄 5 年以上的,按其余额的 100%计提。 (3)对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试,并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备。 12.12. 存货存货 适用 不适用 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 子公司 Cycle Link(美国)、环宇国际及其子公司属于商品流通业发出库存商品采用个别计价法核算,其他企业采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债
324、表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销
325、方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13.13. 划分为划分为持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 14.14. 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 2016 年年度报告 93 / 176 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转
326、让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易” 。 属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本
327、,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中, 按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和, 作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“
328、一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按企
329、业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 2016 年年度报告 94 / 176 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交
330、易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价) ,资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等, 应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交
331、易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15.15. 投资性房地产投资性房地产 (1).(1). 如果如果采用成本计量模式的:采用成本计量模式的: 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用成本模式进行后续计量, 并采用与固定资产和无形资产
332、相同的方法计提折旧或进行摊销。 16.16. 固定资产固定资产 (1).(1). 确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).(2). 折旧方法折旧方法 适用 不适用 2016 年年度报告 95 / 176 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 5-45 3、5 2.11-19.40 机器设备 年限平均法 5-15 3、5 6.33-19.40 运输工具 年限平均法 5-12 3、5 7.
333、92-19.40 电子及其他设备 年限平均法 3-14 3、5 6.79-32.33 (3).(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 17.17. 在建工程在建工程 适用 不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、 成本能够可靠计量则予以确认。 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。 1
334、8.18. 借款费用借款费用 适用 不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或
335、者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。 3借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19.19. 生物资产生物资产 适用
336、不适用 2016 年年度报告 96 / 176 20.20. 油气资产油气资产 适用 不适用 21.21. 无形资产无形资产 (1).(1). 计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 土地出让合同规定的使用年限(一般为 50 年) 排污权 20 管理软件 5-10 商标权 10 专利权 专利
337、权保护年限(一般为 10 年) (2).(2). 内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属
338、于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22.22. 长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 2016 年年度报告 97
339、/ 176 23.23. 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24.24. 职工薪酬职工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2)(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 离职后福利分为设定
340、提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法, 采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的, 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,
341、以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末, 将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)(3)、辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
342、债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)(4)、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 2016 年年度报告 98 / 176 向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
343、目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25.25. 预计负债预计负债 适用 不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26.26. 股份支付股份支付 适用 不适用 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股
344、份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相
345、关成本或费用,相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 2016 年年度报告 99 / 176 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权
346、益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加
347、速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27.27. 优先股、永续债等其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 28.28. 收入收入 适用 不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 (同时满足收入的金
348、额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币
349、资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 2016 年年度报告 100 / 176 1)销售箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及文化纸等产品 内销产品一般在公司已根据合同或订单约定将产品进行交付,并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入,以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入;外销产品一般在公司已根据合同约定将产品报关或取得提单,并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入,以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。 2)融资租赁利息收入 本公司的应收融资租赁款在租赁开始日以最低租赁收款
350、额作为入账价值,并同时记录未担保余值,将最低租赁收款额与未担保余值之和与其现值之和的差额记录为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配, 并采用实际利率法计算当期确认的融资收入。超过一个租金支付期未收到的租金,停止确认融资收入,其已确认的融资收入,予以冲回,转作表外核算。在实际收到租金时,再将租金中所含融资利息收入确认为当期收入。 3)保理利息收入 公司对除衍生金融资产和衍生金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债,均采用实际利率法,根据合同约定的利息总额,按每月实际天数,分月计提利息,确认为当期收入。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利
351、率计算其摊余成本及各期利息收入和利息支出的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时将予以考虑。公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。 4)手续费及佣金收入 公司通过在特定时点或一定期间内提供服
352、务收取手续费及佣金的,按权责发生制原则在租赁期内各个期间进行分配,分期摊销确认手续费及佣金收入。 29.29. 政府补助政府补助 (1)(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 适用 不适用 公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 (2)(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 适用 不适用 2016 年年度报告
353、 101 / 176 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 30.30. 递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 1. 根据资产、 负债的账面价值与其计税基础之间的差额 (未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面数之间的差额) , 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得
354、税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31.31. 租赁租
355、赁 (1)(1)、经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)(2)、融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款
356、的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 2016 年年度报告 102 / 176 32.32. 其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 33.33. 重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的
357、变更 (1)(1)、重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 (2)(2)、重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 34.34. 其他其他 适用 不适用 六、六、 税项税项 1.1. 主要税种及税率主要税种及税率 主要税种及税率情况 适用 不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 注 1 消费税 营业税 应纳税营业额 注 2 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 注 3 房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3%
358、地方教育附加 应缴流转税税额 2% 注 1:除天顺港口、天顺力达、天顺船代、山鹰融资租赁、祥恒创意按照服务业 6%的税率计缴, 山鹰资本及其子公司按照小规模纳税人 3%的税率计缴, 中远发按照运输业 11%的税率计缴,山鹰融资租赁公司直接融资租赁中有形动产租赁按 17%的税率计缴, 不动产租赁按 11%的税率计缴,售后回租、保理业务按 6%的税率计缴,境外子公司 Cycle Link(美国)、香港环宇及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似增值税的流转税外,其他境内公司均按 17%的税率计缴。 注 2:根据财政部、国家税务总局颁布关于全面推开营业税改征增值税试点的通
359、知(财税201636 号),本公司自 2016 年 5 月起,租赁收入按 5%的征收率计缴、物业服务收入按 6%的税率计缴。 2016 年年度报告 103 / 176 注 3:境外子公司 Cycle Link(美国)、香港环宇及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴类似企业所得税的法人所得税;本公司及吉安集团按 15%的税率计缴;除上述外,其他境内公司均按 25%的税率计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 适用 不适用 纳税主体名称 所得税税率 Cycle Link (U.S.A) Inc. 42.84% 环宇集团国际控股有限公司 16.50% Cyc
360、le Link Australia PTY Ltd 30% Cycle Link(UK) Limited 20% Cycle Link(Europe)B.V. 20% 2.2. 税收优惠税收优惠 适用 不适用 1. 根据财政部及国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税201652 号文)的规定, 天福纸品、 扬州祥恒、 莆田祥恒和浙江祥恒均经民政部门认定为社会福利企业,增值税享受即征即退的税收优惠政策,安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的
361、 4 倍确定。天福纸品、扬州祥恒、莆田祥恒和浙江祥恒按实际安置残疾人员的人数每人每月可退还的增值税具体限额分别为 4,500.00 元、7,080.00 元、5,400.00 元、6,640.00 元。 2. 根据安徽省科技厅、 安徽省财政厅、 安徽省国家税务局、 安徽省地方税务局联合发布的 关于公布安徽省 2014 年第二批高新技术企业认定名单的通知(科高20151 号),公司 2014 年通过高新技术企业复审,自 2014 年起按 15%的税率计缴企业所得税,有效期为 3 年;根据科学技术部火炬高科技产业开发中心发布的关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函 (国科火字2015
362、31 号),吉安集团被评为高新技术企业,自 2014 年起按 15%的税率计缴企业所得税,有效期为 3 年。 3. 根据财政部及国家税务总局 关于印发 资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录 的通知(财税201578 号)的规定,对公司及子公司吉安集团已纳增值税额按 50%退税率享受即征即退的税收优惠政策。 3.3. 其他其他 适用 不适用 七、七、 合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 1 1、 货币资金货币资金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 2016 年年度报告 104 / 176 库存现金 421,408.92 2,537,720.32 银行存款 1,
363、351,958,278.65 455,309,858.05 其他货币资金 844,894,722.23 1,557,015,969.37 合计 2,197,274,409.80 2,014,863,547.74 其中: 存放在境外的款项总额 40,825,642.91 87,863,940.50 其他说明 其他货币资金期末余额主要系贷款保证金 595,659,263.80 元、信用证保证金 44,925,078.68元、保函保证金 192,725,000.00 元和银行承兑汇票保证金 1,179,879.75 元,质押的定期存款10,405,500.00 元。 2 2、 以公允价值计量且其变动
364、计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 其中:债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 60,774,321.59 0.00 其中:债务工具投资 权益工具投资 60,774,321.59 0.00 其他 合计 60,774,321.59 0.00 3 3、 衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 4 4、 应收票据应收票据 (1). (1). 应收票据分类列示应收票据分类列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期
365、初余额 银行承兑票据 974,572,008.91 895,468,054.28 商业承兑票据 2,948,484.61 0.00 合计 977,520,493.52 895,468,054.28 (2). (2). 期末公司已期末公司已质押质押的应收票据的应收票据 适用 不适用 (3). (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 2016 年年度报告 105 / 176 银行承兑票据 2,642,240,057.02 0.00 商
366、业承兑票据 合计 2,642,240,057.02 0.00 (4). (4). 期末公司因出票人期末公司因出票人未未履约而将其转应收账款的票据履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据票据法之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。 5 5、 应收账款应收账款 (1).(1). 应收账款分类披露应收账款分类披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备
367、账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,679,184,362.71 97.26 137,196,311.98 8.17 1,541,988,050.73 1,562,449,828.04 97.52 118,314,497.41 7.57 1,444,135,330.63 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 47,239,713.01 2.74 44,406,994.16 94.00 2,832,718.85 39
368、,709,605.40 2.48 37,412,659.97 94.22 2,296,945.43 合计 1,726,424,075.72 / 181,603,306.14 / 1,544,820,769.58 1,602,159,433.44 / 155,727,157.38 / 1,446,432,276.06 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内 1,619,796,030.61 97,202,
369、660.68 6.00 1 年以内小计 1,619,796,030.61 97,202,660.68 6.00 1 至 2 年 21,549,645.34 2,154,964.54 10.00 2016 年年度报告 106 / 176 2 至 3 年 13,920,747.90 13,920,747.90 100.00 3 年以上 3 至 4 年 5,166,256.39 5,166,256.39 100.00 4 至 5 年 1,031,881.85 1,031,881.85 100.00 5 年以上 17,719,800.62 17,719,800.62 100.00 合计 1,679,1
370、84,362.71 137,196,311.98 8.17 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 (2).(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 26,136,567.99 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用 (3).(3). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 260,4
371、19.23 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 应收账款核销说明: 适用 不适用 (4).(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 适用 不适用 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户一 37,732,103.61 2.19 2,263,926.22 客户二 35,940,589.06 2.08 2,156,435.34 客户三 34,101,897.55 1.98 2,046,113.85 客户四 27,875,486.93 1.61 1,672,529.22 客户五 27,327,438.97 1.5
372、8 1,639,646.34 小 计 162,977,516.12 9.44 9,778,650.97 (5).(5). 因因金融资产金融资产转移而终止确认的应收账款:转移而终止确认的应收账款: 适用 不适用 2016 年年度报告 107 / 176 (6).(6). 转移应收账款且转移应收账款且继续继续涉入形成的资产、负债金额涉入形成的资产、负债金额: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 6 6、 预付款项预付款项 (1). (1). 预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 83
373、,681,764.70 83.51 40,200,174.73 79.53 1 至 2 年 9,652,068.40 9.63 6,619,418.56 13.1 2 至 3 年 3,483,744.18 3.48 1,018,055.07 2.01 3 年以上 3,391,690.74 3.38 2,708,228.01 5.36 合计 100,209,268.02 100 50,545,876.37 100 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2). (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况: 适用 不适用
374、单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 秦皇岛中邦新能源科技开发有限公司 21,582,122.40 21.54 VALMET TECHNOLOGIES,INC 12,412,229.95 12.39 福建友利达工贸有限公司 5,817,005.04 5.80 维美德造纸机械技术(中国)有限公司 4,789,279.17 4.78 D S Smith Recycling 3,896,045.69 3.89 小 计 48,496,682.25 48.40 其他说明 适用 不适用 7 7、 应收利息应收利息 (1). (1). 应收利息分类应收利息分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民
375、币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 2016 年年度报告 108 / 176 债券投资 融资保证金利息 12,553,674.06 19,974,465.31 保理款利息 5,439,682.55 0.00 合计 17,993,356.61 19,974,465.31 (2). (2). 重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 8 8、 应收股利应收股利 (1).(1). 应收股利应收股利 适用 不适用 (2).(2). 重要的账龄超过重要的账龄超过 1 年的应收股利:年的应收股利: 适用不适用 其他说明: 适用 不适用 9 9、 其他应收款其他应收款
376、(1).(1). 其他应收款分类披露其他应收款分类披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 33,870,880.26 38.00 33,870,880.26 59,125,865.84 48.96 59,125,865.84 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 41,270,676.06 46.30 6,953,838.42 16.85 34,316,837.64 29,
377、069,706.53 24.07 5,656,310.71 19.46 23,413,395.82 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 13,991,912.00 15.70 13,991,912.00 32,575,537.25 26.97 32,575,537.25 合计 89,133,468.32 / 6,953,838.42 / 82,179,629.90 120,771,109.62 / 5,656,310.71 / 115,114,798.91 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 2016 年年度报告 109 /
378、 176 其他应收款 (按单位) 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 马鞍山市花山区财政局 23,870,880.26 经单独测试,未发生减值。 海盐杭州湾大桥新区开发有限公司 10,000,000.00 经单独测试,未发生减值。 合计 33,870,880.26 / / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 一年以内 26,021,160.89 1,561,269.61 6.00 1 年以内小计 26,021,160.89 1,561,269.61 6.00
379、1 至 2 年 6,868,213.72 686,821.40 10.00 2 至 3 年 2,681,608.15 536,321.62 20.00 3 年以上 3 至 4 年 1,272,687.83 381,806.34 30.00 4 至 5 年 1,065,643.36 426,257.34 40.00 5 年以上 3,361,362.11 3,361,362.11 100.00 合计 41,270,676.06 6,953,838.42 16.85 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
380、 适用 不适用 (2).(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 1,297,527.71 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 适用 不适用 (3).(3). 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 其中重要的其他应收款核销情况: 适用 不适用 其他应收款核销说明: 适用 不适用 (4).(4). 其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 110 / 176 款项性质 期末账面余
381、额 期初账面余额 暂借款 28,817,896.60 19,746,950.96 押金及保证金 20,703,516.10 51,691,490.41 备用金 6,783,428.59 3,767,282.82 应收退税款 23,870,880.26 41,400,244.99 应收赔偿款 8,024,772.64 0 其 他 932,974.13 4,165,140.44 合计 89,133,468.32 120,771,109.62 (5).(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称
382、 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 马鞍山市花山区财政局 退税款 23,870,880.26 1 年以内 26.78 海盐杭州湾大桥新区开发有限公司 暂借款 10,000,000.00 1-2 年 11.26 海盐县国家税务局 退税款 7,520,705.72 1 年以内 8.44 海盐县统一征地办公室 保证金 4,934,000.00 2-3 年 5.54 厦门市翔安区财政局 保证金 1,413,158.10 3-4 年 1.59 合计 / 47,738,744.08 / 53.61 (6).(6). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的
383、应收款项 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 马鞍山市花山区财政局 科技奖励基金 14,012,825.30 1 年以内 2017 年 3 月 马鞍山市花山区财政局 城镇土地使用税和房产税返还 9,858,054.96 1 年以内 2017 年 3 月 合计 / 23,870,880.26 / / 其他说明 (7).(7). 因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款:而终止确认的其他应收款: 适用 不适用 (8).(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:转移其他应收款且继续涉入形成的资产、
384、负债的金额: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2016 年年度报告 111 / 176 1010、 存货存货 (1). (1). 存货分类存货分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,364,766,282.82 13,865,903.18 1,350,900,379.64 1,268,103,835.92 7,940,457.21 1,260,163,378.71 在产品 14,409,659.45 138,870.99 14,270,788.46 11,968,507.87 0.00
385、 11,968,507.87 库存商品 317,945,500.40 420,648.52 317,524,851.88 509,167,454.76 1,162,063.64 508,005,391.12 周转材料 3,505,239.35 3,505,239.35 3,423,625.90 3,423,625.90 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 合计 1,700,626,682.02 14,425,422.69 1,686,201,259.33 1,792,663,424.45 9,102,520.85 1,783,560,903.60 (2). (2). 存货跌价准备存
386、货跌价准备 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 7,940,457.21 6,322,651.32 397,205.35 13,865,903.18 在产品 0.00 138,870.99 0.00 138,870.99 库存商品 1,162,063.64 16,677.59 758,092.71 420,648.52 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 合计 9,102,520.85 6,478,199.90 1,155,298.06 14,425,422.69 (3). (3
387、). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明: 适用 不适用 (4). (4). 期末期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:建造合同形成的已完工未结算资产情况: 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1111、 划分为持有待售的资产划分为持有待售的资产 适用 不适用 1212、 一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 112 / 176 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 12,412,457.74 0.00 合计 12,412,457.74 0.00 1313、 其他流动资产其他
388、流动资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项 165,600,060.78 205,264,625.94 预缴税费 19,074,451.92 15,847,974.71 应收保理款项 597,000,000.00 0.00 合计 781,674,512.70 221,112,600.65 其他说明 应收保理款项原值为 600,000,000.00 元,属于正常类,按其余额的 0.5%计提损失准备3,000,000.00 元,具体损失准备计提方法详见附注重要会计政策及会计估计之应收款项说明。 1414、 可供出售金融资产可供出售金融资产 (1).
389、(1). 可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具: 可供出售权益工具: 39,589,359.88 39,589,359.88 33,192,110.54 33,192,110.54 按公允价值计量的 39,589,359.88 39,589,359.88 33,192,110.54 33,192,110.54 按成本计量的 合计 39,589,359.88 39,589,359.88 33,192,110.54 33,192,110.54 (2).
390、(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产期末按公允价值计量的可供出售金融资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 7,668,000.00 7,668,000.00 公允价值 39,589,359.88 39,589,359.88 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 31,921,359.88 31,921,359.88 已计提减值金额 (3). (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产期末按成本计量的可供出售金融资产 适用 不适用 2016 年年度报告 113 / 176 (4)
391、. (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 适用 不适用 (5). (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明: 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1515、 持有至到期投资持有至到期投资 (1).(1). 持有至到期投资情况:持有至到期投资情况: 适用 不适用 (2).(2). 期末期末重要重要的持有至到期投资:的持有至到期投资: 适用 不适用 (3).(3). 本期重本期重分类分类的持有至到期投资:的持有至到期投资:
392、适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 1616、 长期应收款长期应收款 (1)(1) 长期应收款情况:长期应收款情况: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 9,232,558.99 48,557.55 9,184,001.44 0.00 0.00 0.00 其中:未实现融资收益 478,951.43 478,951.43 0.00 0.00 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 合计 9,232,558.99 48,557.55 9,184,001.44 0.00 0.00 0.00
393、 / (2)(2) 因金融资产转移而因金融资产转移而终止终止确认的长期应收款确认的长期应收款 适用 不适用 (3)(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1717、 长期股权投资长期股权投资 适用不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末追加投资 减少投资 权益法下确认的投其他综合其他宣告发放计提其他 2016 年年度报告 114 / 176 资损益 收益调整 权益变动 现金股利或利润 减值准备 余额 一、合营企业 海盐县城乡污水处理公司 4,91
394、6,316.96 4,916,585.05 268.09 深圳德胜投融资产管理有限公司 2,500,000.00 -75,550.02 2,424,449.98 山鹰资本(香港)有限公司 -4,962.09 -4,962.09 小计 4,916,316.96 2,500,000.00 4,916,585.05 -80,244.02 2,419,487.89 二、联营企业 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙) -715.85 -715.85 湖北山鹰欧擎投资基金管理有限公司 马鞍山山鹰欧擎基金管理有限公司 马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙) 1,296.11 1,296.1
395、1 马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金4 号合伙企业(有限合伙) 95,000,000.00 13,254.28 95,013,254.28 小计 95,000,000.00 13,834.54 95,013,834.54 合计 4,916,316.96 97,500,000.00 4,916,585.05 -66,409.48 97,433,322.43 1818、 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). (1). 采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 8
396、2,780,392.20 6,619,822.06 89,400,214.26 2.本期增加金额 35,546,709.53 13,436,925.54 48,983,635.07 (1)外购 2016 年年度报告 115 / 176 (2)存货固定资产在建工程转入 35,546,709.53 35,546,709.53 (3)企业合并增加 (4)无形资产转入 13,436,925.54 13,436,925.54 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 118,327,101.73 20,056,747.60 138,383,849.33 二、累计折旧和累计摊销 1.期初
397、余额 8,905,642.01 603,285.48 9,508,927.49 2.本期增加金额 3,213,933.04 1,207,962.76 4,421,895.80 (1)计提或摊销 3,213,933.04 334,562.60 3,548,495.64 (2)固定资产及无形资产科目转入 873,400.16 873,400.16 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 12,119,575.05 1,811,248.24 13,930,823.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末
398、余额 四、账面价值 1.期末账面价值 106,207,526.68 18,245,499.36 124,453,026.04 2.期初账面价值 73,874,750.19 6,016,536.58 79,891,286.77 (2). (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:未办妥产权证书的投资性房地产情况: 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1919、 固定资产固定资产 (1). (1). 固定资产情况固定资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 3,080,564,198.20 10,
399、221,021,175.78 128,766,375.83 121,053,223.63 13,551,404,973.44 2.本期增加金额 19,355,892.33 360,038,420.43 15,813,297.76 10,142,844.89 405,350,455.41 (1)购置 2,088,485.05 44,575,493.57 15,712,443.06 9,774,067.04 72,150,488.72 (2)在17,267,407.28 227,199,718.60 100,854.70 368,777.85 244,936,758.43 2016 年年度报告 1
400、16 / 176 建工程转入 (3)企业合并增加 (4)其他转入 88,263,208.26 88,263,208.26 3.本期减少金额 28,476,783.19 9,808,355.79 1,476,913.09 39,762,052.07 (1)处置或报废 26,669,513.83 9,808,355.79 1,476,913.09 37,954,782.71 (2)转入在建工程 1,807,269.36 1,807,269.36 4.期末余额 3,099,920,090.53 10,552,582,813.02 134,771,317.80 129,719,155.43 13,91
401、6,993,376.78 二、累计折旧 1.期初余额 397,768,066.29 2,944,079,736.19 76,777,271.61 74,242,210.49 3,492,867,284.58 2.本期增加金额 88,470,171.34 698,091,471.71 16,400,974.19 10,133,788.49 813,096,405.73 (1)计提 88,470,171.34 698,091,471.71 16,400,974.19 10,133,788.49 813,096,405.73 3.本期减少金额 14,633,363.38 9,033,408.35 1
402、,347,588.59 25,014,360.32 (1)处置或报废 14,633,363.38 9,033,408.35 1,347,588.59 25,014,360.32 4.期末余额 486,238,237.63 3,627,537,844.52 84,144,837.45 83,028,410.39 4,280,949,329.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,613,681,852.90 6,925,044,968.50 50,626,480.35 46,690,74
403、5.04 9,636,044,046.79 2.期初账面价值 2,682,796,131.91 7,276,941,439.59 51,989,104.22 46,811,013.14 10,058,537,688.86 (2). (2). 暂时暂时闲置的固定资产情况闲置的固定资产情况 适用 不适用 (3). (3). 通过通过融资租赁融资租赁租入的固定资产情况租入的固定资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 117 / 176 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 370,755.25 281,180.84 89,574.41 小 计 370,
404、755.25 281,180.84 89,574.41 (4). (4). 通过通过经营租赁租出的固定资产经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 (5). (5). 未未办妥办妥产权证书的固定资产情况产权证书的固定资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 758,325,617.64 正在办理中 小 计 758,325,617.64 其他说明: 适用 不适用 2020、 在建工程在建工程 (1). (1). 在建工程情况在建工程情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值准备 账面价值 账面余额
405、减 值准备 账面价值 研发中心及运营总部办公用房 777,469,880.22 777,469,880.22 0.00 0.00 海盐造纸生产线二期技改工程 42,580,446.64 42,580,446.64 6,725,210.53 6,725,210.53 海盐造纸生产线三期工程 129,495,421.57 129,495,421.57 28,625,472.59 28,625,472.59 海盐污水处理及环保扩建安装工程 19,195,917.59 19,195,917.59 9,357,198.87 9,357,198.87 海盐电厂扩建及技改工程 10,642,290.90 1
406、0,642,290.90 218,832.77 218,832.77 海盐造纸生产线一期技改工程 18,702,545.40 18,702,545.40 1,271,871.89 1,271,871.89 天津包装纸制品生产线工程 7,866,556.12 7,866,556.12 5,299,004.62 5,299,004.62 合肥包装纸制品生产线工程 52,282.05 52,282.05 50,384.63 50,384.63 厦门包装纸制品生产线工程 330,725.94 330,725.94 1,988,597.78 1,988,597.78 武汉包装纸制品生产线工程 3,329
407、,773.32 3,329,773.32 40,132,210.56 40,132,210.56 莆田包装纸制品生产线工程 32,042,803.04 32,042,803.04 28,850,236.19 28,850,236.19 浙江祥恒纸制品生产线工程 7,391,005.98 7,391,005.98 1,474,153.37 1,474,153.37 臻祥酒店工程 22,606,109.89 22,606,109.89 0.00 0.00 2016 年年度报告 118 / 176 马鞍山 PM1 综合技改项目 350,285.28 350,285.28 0.00 0.00 天顺港口
408、外滩利用工程 1,830,000.00 1,830,000.00 1,830,000.00 1,830,000.00 马鞍山 PM4/7/8 改扩建项目 113,322,714.39 113,322,714.39 109,049,014.53 109,049,014.53 马鞍山电厂综合技改 0.00 0.00 66,318,738.58 66,318,738.58 马鞍山热电厂 5 期工程 280,930,554.78 280,930,554.78 69,792,561.18 69,792,561.18 塑料厂项目 11,555,049.92 11,555,049.92 0.00 0.00
409、SAP 软件项目 5,456,446.15 5,456,446.15 0.00 0.00 PM1 清洁生产项目 6,518,902.09 6,518,902.09 0.00 0.00 PM3 烘缸改造 5,071,461.73 5,071,461.73 0.00 0.00 污水沼气发电项目 6,777,742.91 6,777,742.91 0.00 0.00 其他零星工程 38,958,843.39 38,958,843.39 36,182,826.61 36,182,826.61 合计 1,542,477,759.30 1,542,477,759.30 407,166,314.70 407
410、,166,314.70 (2). (2). 重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 研发中心及运营总部办公用房 88,000 万 777,469,880.22 777,469,880.22 88.35 88.35 12,965,740.39 12,965,740.39 4.90 金融机构贷款及其他来源 海盐造纸生产线二期技改工
411、程 6,000 万 6,725,210.53 71,020,551.97 35,165,315.86 42,580,446.64 70.79 70.79 其他来源 海盐造纸生产线三期工程 277,372万 28,625,472.59 107,477,589.85 6,607,640.87 129,495,421.57 4.67 4.67 其他来源 海盐污水处理及环保扩建安装工程 20,000 万 9,357,198.87 9,838,718.72 19,195,917.59 9.60 9.60 其他来源 海盐电厂扩建及技改工程 80,000 万 218,832.77 15,500,988.96
412、 5,077,530.83 10,642,290.90 1.33 1.33 其他来源 海盐造纸生产线一期技改工程 4,500 万 1,271,871.89 45,869,058.89 28,438,385.38 18,702,545.40 41.56 41.56 其他来源 天津包装纸制品生产线工程 24,000 万 5,299,004.62 3,901,702.27 1,334,150.77 7,866,556.12 100.00 100.00 1,288,768.67 金融机构贷款及其他来源 合肥包装纸制品生产线工程 21,000 万 50,384.63 2,750,147.83 2,748
413、,250.41 52,282.05 100.00 100.00 321,066.67 金融机构贷款及其他来源 厦门包装纸制品生产线工程 15,000 万 1,988,597.78 276,730.22 1,934,602.06 330,725.94 100.00 100.00 其他来源 武汉包装纸制品生产线工程 15,616 万 40,132,210.56 7,370,244.95 8,625,972.66 35,546,709.53 3,329,773.32 100.00 100.00 其他来源 莆田包装纸制品生产线工程 18,853 万 28,850,236.19 6,663,434.37
414、 3,470,867.52 32,042,803.04 17.00 17.00 其他来源 浙江祥恒纸制品生产线工程 4,898 万 1,474,153.37 14,872,783.27 8,955,930.66 7,391,005.98 15.09 15.09 其他来源 臻祥酒店工程 7,800 万 22,606,109.89 22,606,109.89 28.98 28.98 151,564.18 151,564.18 4.35 金融机构贷款及其他来源 2016 年年度报告 119 / 176 马鞍山 PM1 综合技改项目 1,790 万 4,154,419.23 3,804,133.95
415、350,285.28 100.00 100.00 1,593,301.25 135,853.55 4.35 金融机构贷款及其他来源 天顺港口外滩利用工程 1,830,000.00 1,830,000.00 其他来源 马鞍山 PM4/7/8改扩建项目 78,000 万 109,049,014.53 4,273,699.86 113,322,714.39 14.53 14.53 其他来源 马鞍山电厂综合技改 7,585 万 66,318,738.58 1,772,529.29 68,091,267.87 100.00 100.00 1,647,001.19 966,224.87 4.35 金融机构
416、贷款及其他来源 马鞍山热电厂 5期工程 40,000 万 69,792,561.18 211,137,993.60 280,930,554.78 70.23 70.23 8,820,431.07 8,217,593.81 4.75 金融机构贷款及其他来源 污水系统扩容改造 1,000 万 8,754,520.42 1,136,898.10 9,891,418.52 100.00 100.00 343,709.07 343,709.07 4.35 金融机构贷款及其他来源 塑料厂项目 3,867 万 1,542,607.54 10,012,442.38 11,555,049.92 29.88 29
417、.88 其他来源 SAP 软件项目 4,100 万 5,456,446.15 5,456,446.15 13.31 13.31 其他来源 PM1 清洁生产项目 6,518,902.09 6,518,902.09 其他来源 PM3 烘缸改造 5,071,461.73 5,071,461.73 其他来源 污水沼气发电项目 6,777,742.91 6,777,742.91 其他来源 其他零星工程 25,885,698.65 77,171,076.30 60,791,291.07 3,306,640.49 38,958,843.39 其他来源 合计 407,166,314.70 1,419,101,
418、553.05 244,936,758.43 38,853,350.02 1,542,477,759.30 / / 27,131,582.49 22,780,685.87 / / (3). (3). 本期计提在建工程减值准备情况:本期计提在建工程减值准备情况: 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2121、 工程物资工程物资 适用 不适用 2222、 固定资产固定资产清理清理 适用 不适用 2323、 生产性生物资产生产性生物资产 (1). (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用不适用 (2). (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价
419、值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2424、 油气资产油气资产 适用 不适用 2016 年年度报告 120 / 176 2525、 无形资产无形资产 (1). (1). 无形资产情况无形资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 排污权 管理软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,040,948,504.22 59,576.50 59,563,348.43 15,801,182.56 61,200.00 1,116,433,811.71 2.本期增加金额 5,766,058.00 9,395,394.69 1
420、5,161,452.69 (1)购置 5,766,058.00 9,395,394.69 15,161,452.69 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 13,436,925.54 79,833.00 13,516,758.54 (1)处置 79,833.00 79,833.00 (2)转入投资性房地产科目 13,436,925.54 13,436,925.54 4.期末余额 1,027,511,578.68 59,576.50 65,249,573.43 25,196,577.25 61,200.00 1,118,078,505.86 二、累计摊销 1.期初余额 108,1
421、63,918.50 41,424.59 17,483,083.13 6,017,597.66 22,340.00 131,728,363.88 2.本期增加金额 21,589,737.27 3,217.54 4,379,668.64 1,858,550.04 6,120.00 27,837,293.49 (1)计提 21,589,737.27 3,217.54 4,379,668.64 1,858,550.04 6,120.00 27,837,293.49 3.本期减少金额 873,400.16 873,400.16 (1)处置 (2)转入投资性房地产科目 873,400.16 873,400
422、.16 4.期末余额 128,880,255.61 44,642.13 21,862,751.77 7,876,147.70 28,460.00 158,692,257.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 2016 年年度报告 121 / 176 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 898,631,323.07 14,934.37 43,386,821.66 17,320,429.55 32,740.00 959,386,248.65 2.期初账面价值 932,784,585.72 18,151.91 42,080,265.3
423、0 9,783,584.90 38,860.00 984,705,447.83 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:未办妥产权证书的土地使用权情况: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2626、 开发开发支出支出 适用 不适用 2727、 商誉商誉 (1).(1). 商誉账面原值商誉账面原值 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 四川祥恒包装制品有限公司 18,097,415.34 18,097,415.34 合肥华东
424、包装有限公司 41,239,052.88 41,239,052.88 合计 59,336,468.22 59,336,468.22 (2).(2). 商誉减值准备商誉减值准备 适用 不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 期末已对因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按照合理的方法分摊至相关资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,经测试,非同一控制下企业合并子公司未发现与商誉相关的资产组存在减值迹象,故不计提减值准备。 其他说明 适用 不适用 2828、 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 2016 年年度报告 122 / 176 单位:元 币
425、种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产改良支出 300,767.86 95,910.11 204,857.75 大型生产设备组件支出 2,736,059.33 1,503,660.15 2,241,498.61 1,998,220.87 天顺港口岸线使用支出 4,844,341.00 112,000.00 4,732,341.00 厂区绿化支出 3,265,333.35 39,539.70 865,939.74 2,438,933.31 其 他 3,372,705.50 471,720.96 1,682,921.68 2,161,504
426、.78 合计 14,519,207.04 2,014,920.81 4,998,270.14 11,535,857.71 其他说明: 2929、 递延所得税资产递延所得税资产/ / 递延所得税负债递延所得税负债 (1).(1). 未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 142,990,491.02 30,204,639.91 130,330,637.04 25,204,253.08 内部交易未实现利润 30,454,751.24 5,6
427、61,988.67 54,553,097.28 11,872,911.95 可抵扣亏损 100,810,692.38 29,282,712.20 235,335,963.42 62,036,178.13 递延收益 82,362,287.84 16,130,397.06 85,706,581.73 16,563,136.46 固定资产账面价值与计税基础的差异 2,044,099.92 511,024.98 1,735,159.11 433,789.78 无形资产中包含的未实现损益 45,773,375.08 11,443,343.77 47,056,754.91 11,764,188.73 预提
428、费用及超出当期可抵扣费用 8,582,386.48 1,287,357.97 4,053,528.74 720,685.57 交易性金融负债(远期外汇合约) 152,350.60 65,266.97 4,593,998.58 689,099.77 股权激励 2,852,639.18 427,895.88 0.00 0.00 合计 416,023,073.74 95,014,627.41 563,365,720.81 129,284,243.47 (2).(2). 未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异
429、递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动 31,921,359.88 4,788,203.96 25,524,110.54 3,828,616.57 长期资产计税基础差异 77,824,578.53 11,673,686.78 85,064,074.27 12,759,611.14 合计 109,745,938.41 16,461,890.74 110,588,184.81 16,588,227.71 2016 年年度报告 123 / 176 (3).(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:以抵销后净额列示的递
430、延所得税资产或负债: 适用 不适用 (4).(4). 未确认递延未确认递延所得税所得税资产明细资产明细 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 62,883,236.91 40,927,959.49 可抵扣亏损 719,944,249.21 686,597,734.39 合计 782,827,486.12 727,525,693.88 (5).(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 9,122,048.
431、24 2017 年 25,409,191.94 64,979,946.70 2018 年 41,410,440.08 135,131,839.41 2019 年 106,938,453.42 171,150,449.77 2020 年 335,983,342.49 306,213,450.27 2021 年 210,202,821.28 合计 719,944,249.21 686,597,734.39 / 其他说明: 适用 不适用 3030、 其他非流动资产其他非流动资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁) 0.00 91,
432、509,371.36 预付的工程设备款 13,412,331.94 3,330,497.02 合计 13,412,331.94 94,839,868.38 3131、 短期借款短期借款 (1). (1). 短期借款分类短期借款分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 589,034,082.00 2,495,514,234.57 抵押借款 220,000,000.00 916,701,406.00 保证借款 3,270,043,773.84 3,025,218,040.78 信用借款 保证及抵押借款 616,509,050.00 0.00 保证及质押借款
433、689,954,020.00 0.00 2016 年年度报告 124 / 176 合计 5,385,540,925.84 6,437,433,681.35 (2). (2). 已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 3232、 以以公允公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 152,350.60 4,593,998.58 其中:发行的交易性债券 衍生金融负债 152
434、,350.60 4,593,998.58 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 合计 152,350.60 4,593,998.58 其他说明: 3333、 衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 3434、 应付票据应付票据 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 1,179,879.75 8,112,855.11 合计 1,179,879.75 8,112,855.11 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 3535、 应付应付账款账款 (1). (1). 应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位:元 币种
435、:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付材料采购等经营款项 1,023,941,005.20 899,083,789.37 应付长期资产购置款项 330,103,076.40 423,649,655.61 应付劳务费 129,571,714.14 89,584,343.76 其 他 415,993.33 6,715,615.52 合计 1,484,031,789.07 1,419,033,404.26 2016 年年度报告 125 / 176 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 马
436、鞍山钢铁建设集团有限公司 60,336,578.10 尚未办理结算 安徽同济建设集团有限责任公司 32,569,870.26 尚未办理结算 合计 92,906,448.36 / 其他说明 适用 不适用 3636、 预收款项预收款项 (1). (1). 预收账款项列示预收账款项列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 销售商品 87,996,781.39 40,126,124.36 合计 87,996,781.39 40,126,124.36 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 适用 不适用 (3). (3). 期末期末建造合同
437、形成的已结算未完工项目情况:建造合同形成的已结算未完工项目情况: 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 3737、 应付职工薪酬应付职工薪酬 (1).(1). 应付职工薪酬列示:应付职工薪酬列示: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 107,589,433.85 755,432,107.50 726,306,105.26 136,715,436.09 二、 离职后福利-设定提存计划 543,179.00 57,753,099.01 58,025,653.47 270,624.54 三、辞退福利 2,846,650.54 2,646,
438、650.54 200,000.00 四、一年内到期的其他福利 合计 108,132,612.85 816,031,857.05 786,978,409.27 137,186,060.63 (2).(2). 短期薪酬列示:短期薪酬列示: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 86,939,075.42 654,280,705.76 627,736,561.00 113,483,220.18 二、职工福利费 700,868.00 35,702,938.64 35,799,547.02 604,259.62 三、社会保险费 3
439、71,003.36 36,545,403.14 36,550,411.75 365,994.75 其中:医疗保险费 191,640.21 25,805,050.32 25,851,349.20 145,341.33 工伤保险费 62,314.38 3,899,526.78 3,883,627.25 78,213.91 生育保险费 13,090.76 1,864,474.44 1,867,413.82 10,151.38 国外保险费 103,958.01 4,976,351.60 4,948,021.48 132,288.13 2016 年年度报告 126 / 176 四、住房公积金 79,22
440、6.28 15,589,533.35 15,668,759.63 0.00 五、工会经费和职工教育经费 19,499,260.79 12,499,236.21 9,736,535.46 22,261,961.54 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、劳动保护费 814,290.40 814,290.40 合计 107,589,433.85 755,432,107.50 726,306,105.26 136,715,436.09 (3).(3). 设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 511
441、,608.22 53,966,134.90 54,226,272.34 251,470.78 2、失业保险费 31,570.78 3,786,964.11 3,799,381.13 19,153.76 3、企业年金缴费 合计 543,179.00 57,753,099.01 58,025,653.47 270,624.54 其他说明: 适用 不适用 3838、 应交税费应交税费 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 18,496,047.20 54,566,422.52 消费税 营业税 0.00 19,796.09 企业所得税 27,466,443.10 50
442、,117,079.74 个人所得税 2,405,381.15 3,154,744.13 城市维护建设税 2,196,077.38 4,184,967.97 土地增值税 77,333.25 0.00 房产税 11,367,212.65 5,655,068.38 土地使用税 10,500,637.52 6,543,401.51 教育费附加 1,456,261.39 2,251,259.25 地方教育附加 1,039,810.07 1,296,473.03 地方水利建设基金 27,336,678.59 15,089,508.05 江海堤防工程维护管理费 762.24 2,226.11 印花税 220
443、,742.32 222,513.08 防洪费 137,488.00 137,488.00 合计 102,700,874.86 143,240,947.86 其他说明: 增值税包括国内企业的增值税和境外子公司类似增值税的流转税种。 3939、 应付利息应付利息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 1,473,958.49 1,551,741.55 2016 年年度报告 127 / 176 企业债券利息 59,841,666.64 21,500,000.00 短期借款应付利息 4,424,954.94 9,718,270.54 划分为金融
444、负债的优先股永续债利息 一年内到期的非流动负债利息 856,357.64 713,863.44 短期融资券 8,702,222.22 33,367,759.31 合计 75,299,159.93 66,851,634.84 重要的已逾期未支付的利息情况: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 4040、 应付股利应付股利 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 8,455.72 8,455.72 划分为权益工具的优先股永续债股利 合计 8,455.72 8,455.72 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 分配社会公众股股
445、利,难以取得联系。 4141、 其他应付款其他应付款 (1). (1). 按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 48,883,029.68 46,231,773.90 资金拆借款 58,034.82 0.00 应付暂收款 10,715,568.23 11,799,840.35 尚未支付的经营款项 2,419,922.19 7,217,257.77 赔偿款 0.00 11,512,798.99 其 他 2,657,910.78 1,938,419.00 合计 64,734,465.70 78,700,090
446、.01 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 湖州新天纸业有限公司 4,000,000.00 往来款 杭州奥成纸业有限公司 1,986,800.00 押金未到期 合计 5,986,800.00 / 其他说明 适用 不适用 2016 年年度报告 128 / 176 4242、 划分为划分为持有持有待售的负债待售的负债 适用 不适用 4343、 1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 7
447、66,712,428.46 484,050,293.60 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 834,500.61 3,983,196.91 合计 767,546,929.07 488,033,490.51 4444、 其他流动负债其他流动负债 其他流动负债情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 800,000,000.00 1,500,000,000.00 合计 800,000,000.00 1,500,000,000.00 短期应付债券的增减变动: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行
448、 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 2015 年度第一期短期融资券 800,000,000.00 2015.6.18 366天 800,000,000.00 800,000,000.00 22,400,000.00 800,000,000.00 2015 年度第二期短期融资券 700,000,000.00 2015.9.18 366天 700,000,000.00 700,000,000.00 23,660,000.00 700,000,000.00 2016 年度第一期超短期融资券 500,000,000.00 2016.2.26 90天 50
449、0,000,000.00 500,000,000.00 5,625,000.00 500,000,000.00 2016 年度第二期超短期融资券 500,000,000.00 2016.5.25 90天 500,000,000.00 500,000,000.00 5,750,000.00 500,000,000.00 2016 年度第三期超短期融资券 500,000,000.00 2016.6.15 90天 500,000,000.00 500,000,000.00 7,500,000.00 500,000,000.00 2016 年年度报告 129 / 176 2016 年度第四期超短期融资
450、券 400,000,000.00 2016.8.25 270天 400,000,000.00 400,000,000.00 5,902,222.22 400,000,000.00 2016 年度第一期短期融资券 400,000,000.00 2016.10.20 365天 400,000,000.00 400,000,000.00 2,800,000.00 400,000,000.00 合计 / / / 3,800,000,000.00 1,500,000,000.00 2,300,000,000.00 73,637,222.22 3,000,000,000.00 800,000,000.00
451、 其他说明: 适用 不适用 根据中国银行间市场交易商协会接受注册通知书(中市协注2015CP286 号) 核准,本公司于 2016 年 8 月 25 日发行了 2016 年度第四期超短期融资券人民币 4 亿元, 期限为 270 天, 票面利率为 4.15%;根据中国银行间市场交易商协会接受注册通知书(中市协注2016CP236号) 核准,本公司于 2016 年 10 月 20 日发行了 2016 年度第一期短期融资券人民币 4 亿元, 期限为365 天,票面利率为 3.50%。 4545、 长期借款长期借款 (1). (1). 长期借款分类长期借款分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项
452、目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 369,647,505.45 564,708,343.66 保证借款 15,053,290.00 438,395,778.40 信用借款 抵押及保证借款 433,000,000.00 合计 817,700,795.45 1,003,104,122.06 其他说明,包括利率区间: 适用 不适用 4646、 应付债券应付债券 (1).(1). 应付应付债券债券 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 安徽山鹰纸业股份有限公司2012 年公司债券 798,713,471.25 796,208,053.50 安徽山鹰纸业股份有限公司2
453、016 年公司债券 993,291,046.79 合计 1,792,004,518.04 796,208,053.50 2016 年年度报告 130 / 176 (2).(2). 应付债券的增减变动应付债券的增减变动: (不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具): (不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 安徽山鹰纸业股份有限公司2012 年公司债券 800,000,000.00 2012.8.22 7
454、年 800,000,000.00 796,208,053.50 60,000,000.00 2,505,417.75 60,000,000.00 798,713,471.25 安徽山鹰纸业股份有限公司2016 年公司债券 1,000,000,000.00 2016.4.13 7年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 38,341,666.64 642,933.59 38,341,666.64 993,291,046.79 合计 / / / 1,800,000,000.00 796,208,053.50 1,000,000,000.00 98,341,666.64
455、 3,148,351.34 98,341,666.64 1,792,004,518.04 (3).(3). 可可转换公司债转换公司债券的转股条件、转股时间说明:券的转股条件、转股时间说明: 适用 不适用 (4).(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:划分为金融负债的其他金融工具说明: 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 4747、 长期长期应付应付款款 (1)(1) 按款项性质列示长期应付款:按款项性质列示长期应付款:
456、 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 农银金融租赁有限公司 42,061,613.14 0.00 远东国际租赁有限公司 62,372.23 0.00 平安国际融资租赁有限公司 644,170.59 0.00 其 他 161,180.44 84,498.07 合 计 42,929,336.40 84,498.07 其他说明: 2016 年年度报告 131 / 176 适用 不适用 4848、 长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬 适用 不适用 4949、 专项应付款专项应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 拆
457、迁补偿款 0.00 5,600,000.00 5,600,000.00 合计 0.00 5,600,000.00 5,600,000.00 / 其他说明: 根据浙江祥恒公司与海盐县人民政府、海盐县神舟开发投资有限公司签订的关于浙江祥恒包装有限公司部分土地、建筑政策处理的协议书及代付款三方协议书,因海盐县武原新区道路公共基础设施建设需要, 浙江祥恒公司部分土地及房屋需被海盐县政府征收置换, 本次置换、征收用地所涉及的土地上房屋及建筑物补偿金合计为 1,918.00 万元, 本期收到 560 万元, 计入专项应付款。 5050、 预计负债预计负债 适用 不适用 5151、 递延收益递延收益 递延收
458、益情况 适用 不适用 单位:元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 85,706,581.73 3,607,300.00 5,951,593.92 83,362,287.81 与资产相关的政府补助 合计 85,706,581.73 3,607,300.00 5,951,593.92 83,362,287.81 / 涉及政府补助的项目: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 基础配套设施奖励 17,737,999.96 392,000.04 17,3
459、45,999.92 主要与资产相关 渣浆瓦楞原纸清洁生产示范项目补助资金 7,333,333.16 666,666.72 6,666,666.44 主要与资产相关 轻涂白面牛卡纸生产线项目进口贴息资金 8,292,153.29 711,211.20 7,580,942.09 主要与资产相关 高档瓦楞纸板纸箱生产线项目补助资金 13,907,991.98 798,884.39 13,109,107.59 主要与资产相关 “废水厌氧处理循环系统”建设项目 2,984,671.55 411,678.87 2,572,992.68 主要与资产相关 “三高”建设项目 2,926,829.33 292,6
460、82.89 2,634,146.44 主要与资产相关 2016 年年度报告 132 / 176 09 年节能技术改造奖励 2,538,461.50 253,846.19 2,284,615.31 主要与资产相关 年产 80 万吨造纸项目补助 23,353,529.86 1,610,588.25 21,742,941.61 主要与资产相关 莆田彩印包装生产线扩建项目补助资金 2,700,000.00 300,000.00 2,400,000.00 主要与资产相关 厦门祥恒包装一体化生产基地建设补助资金 1,575,000.00 180,000.00 1,395,000.00 主要与资产相关 工业
461、转型升级财政专项技术改造补助资金 1,206,111.10 86,666.64 1,119,444.46 主要与资产相关 浙江祥恒锅炉房补助资金 1,150,500.00 29,499.96 1,121,000.04 主要与资产相关 PM3 综合技改项目 3,038,400.00 216,851.06 2,821,548.94 主要与资产相关 新型工业项目补助 568,900.00 1,017.71 567,882.29 主要与资产相关 合计 85,706,581.73 3,607,300.00 5,951,593.92 83,362,287.81 / 其他说明: 适用 不适用 5252、 其
462、他非流动负债其他非流动负债 适用 不适用 5353、 股本股本 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 3,766,939,612.00 784,313,725.00 784,313,725.00 4,551,253,337.00 其他说明: 根据公司六届二次董事会和 2015 年第一次临时股东大会决议, 并经中国证券监督管理委员会关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可2016529 号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A 股)股票 784,313,725 股,每股面值 1
463、 元,每股发行价格为2.55 元,募集资金总额 1,999,999,998.75 元,减除发行费用 29,517,388.09 元后,募集资金净额为 1,970,482,610.66 元。 其中, 计入实收资本 784,313,725.00 元, 计入资本公积 (股本溢价)1,186,168,885.66 元。 该次出资业经天健会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具 验资报告(天健验2016257 号)。公司已于 2016 年 7 月 16 日办妥工商变更登记手续。 5454、 其其他权益工具他权益工具 (1)(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、
464、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 (2)(2) 期末期末发行发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 2016 年年度报告 133 / 176 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 5555、 资本公积资本公积 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 (股本溢价) 3,094,215,832.27 1,186,168,885.66 3,556,980.16 4,276,827,737.77 其他资本公积
465、 3,362,276.17 8,864,857.98 12,227,134.15 合计 3,097,578,108.44 1,195,033,743.64 3,556,980.16 4,289,054,871.92 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 1)股本溢价本期增减变动说明 因公司非公开发行增资事项,股本溢价本期增加 1,186,168,885.66 元,详见本财务报表附注股本之说明。 2016 年 5 月,公司购买四川天鸿公司少数股东权益,根据企业会计准则及其讲解的规定,购买对价与购买日享有四川天鸿公司对应份额净资产的差额-3,556,980.16 元,在合并财务报表中计入
466、资本公积(股本溢价)。 2)其他资本公积本期增减变动说明 Cycle Link (美国) 由于吉安集团收购其股权之前存在法律纠纷, 2016年产生赔偿净损失88.60万美元(折合人民币 601.22 万元)。根据吉安集团与其原股东吴明希签订的股权协议,由其全额承担上述损失,并直接支付给吉安集团。根据中国证券监督管理委员会上市公司执行企业会计准则监管问题解答 (2009 年第 2 期)会计部函200960 号文,本公司本期收到泰盛实业公司代其支付的赔偿款 6,012,218.80 元计入资本公积。 公司 2016 年通过的股权激励计划,详见本财务报表附注股份支付之说明。公司根据企业会计准则第 1
467、1 号股份支付的规定确认本期的股权激励费用,相应增加其他资本公积2,852,639.18 元,增加管理费用 2,852,639.18 元。 5656、 库存股库存股 适用 不适用 5757、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减: 前期计入其他综合减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归2016 年年度报告 134 / 176 收益当期转入损益 属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有
468、的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 19,337,255.56 4,788,130.22 959,587.39 3,828,542.83 23,165,798.39 其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 21,695,493.97 6,397,249.34 959,587.39 5,437,661.95 27,133,155.92 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 -2,358,238.41 -1,609,119.12 -1,609,119.12 -3,96
469、7,357.53 其他综合收益合计 19,337,255.56 4,788,130.22 959,587.39 3,828,542.83 23,165,798.39 5858、 专项储备专项储备 适用 不适用 5959、 盈余公积盈余公积 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 118,492,378.98 25,357,311.09 143,849,690.07 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 118,492,378.98 25,357,311.09 143,849,690.07 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、
470、变动原因说明: 2016 年年度报告 135 / 176 根据吉安集团公司章程的规定,按吉安集团本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积。 6060、 未分配利润未分配利润 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 427,337,433.89 298,301,643.75 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减) 调整后期初未分配利润 427,337,433.89 298,301,643.75 加:本期归属于母公司所有者的净利润 352,804,009.83 209,061,869.64 减:提取法定盈余公积 25,357,311.09 42,356,6
471、83.38 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 75,338,792.24 37,669,396.12 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 679,445,340.39 427,337,433.89 调整期初未分配利润明细: 1、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润/ 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润/ 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润/ 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润/ 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润/ 元。 6161、 营业营业收入收入和营业成本和营业成本 适用 不适用 单位
472、:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 11,982,440,958.31 10,004,643,647.58 9,617,403,596.92 7,859,829,404.53 其他业务 152,369,855.30 145,246,274.09 169,591,977.06 130,964,505.02 合计 12,134,810,813.61 10,149,889,921.67 9,786,995,573.98 7,990,793,909.55 6262、 税金及附加税金及附加 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额
473、 消费税 营业税 51,656.36 288,560.93 城市维护建设税 35,295,021.88 35,333,186.92 教育费附加 29,196,192.76 29,729,219.26 资源税 房产税 17,621,331.50 0.00 土地使用税 20,904,420.74 0.00 车船使用税 56,615.46 0.00 印花税 3,897,054.44 0.00 2016 年年度报告 136 / 176 合计 107,022,293.14 65,350,967.11 其他说明: 根据财会201622 号财政部增值税会计处理规定,将本期 5-12 月发生的印花税、房产税、
474、土地使用税、车船使用税重分类至税金及附加科目。 6363、 销售费用销售费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 442,244,286.73 392,350,443.79 职工薪酬 97,112,544.45 76,420,073.91 业务经费 45,023,321.86 34,922,441.63 折旧及摊销费 2,146,469.69 2,310,530.30 其 他 7,024,065.85 3,448,210.35 合计 593,550,688.58 509,451,699.98 6464、 管理费用管理费用 适用 不适用 单位:元 币种:人
475、民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 277,430,043.66 225,554,577.23 办公经费 64,711,759.25 58,848,448.79 折旧及摊销费 64,446,134.30 54,065,770.79 税 金 21,429,575.45 53,061,524.92 业务费 15,131,986.56 12,439,539.68 保险费 6,956,118.80 8,646,123.26 修理费 13,660,894.13 11,567,848.52 中介费 14,760,185.34 12,076,845.73 差旅费 8,364,446.89 5,27
476、2,756.73 其 他 9,182,885.60 5,957,865.98 合计 496,074,029.98 447,491,301.63 6565、 财务费用财务费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 441,052,385.31 515,262,297.05 减:利息收入 -44,038,047.06 -55,278,594.65 汇兑损益 131,577,376.82 145,383,739.28 其 他 20,470,271.54 16,115,376.92 合计 549,061,986.61 621,482,818.60 6666、 资
477、资产减值损失产减值损失 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 2016 年年度报告 137 / 176 一、坏账损失 30,552,352.00 15,525,655.21 二、存货跌价损失 6,478,199.90 10,092,043.61 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 37,030,551.90 25,
478、617,698.82 6767、 公允价值变动收益公允价值变动收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 774,321.59 0.00 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 4,441,587.98 -4,593,471.42 按公允价值计量的投资性房地产 合计 5,215,909.57 -4,593,471.42 6868、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益
479、-66,409.48 14,497.78 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,109.14 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -7,736,632.69 -184,791.36 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 1,794,712.50 1,794,712.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价 2016 年年度报告 138 / 176 值重新计量产生的利得 理财产品收益 1,820,000.00 13,086.57
480、合计 -4,192,438.81 1,637,505.49 6969、 营业外收入营业外收入 营业外收入情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 2,198,359.22 2,143,132.41 2,198,359.22 其中:固定资产处置利得 2,198,359.22 2,143,132.41 2,198,359.22 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 259,762,203.89 186,957,583.06 76,062,834.68 赔罚款收入 3,103,15
481、6.43 2,833,250.52 3,103,156.43 无法支付款项 2,867,688.40 1,133,191.33 2,867,688.40 其 他 1,352,072.84 2,427,592.62 1,352,072.84 合计 269,283,480.78 195,494,749.94 85,584,111.57 计入当期损益的政府补助 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 财政补助及奖励: 其中:科技奖励资金 35,849,834.31 32,718,797.13 与收益相关 科学技术支出补助资金 13,520,
482、600.00 与收益相关 保障性住房补助资金 2,048,028.00 与收益相关 中央外经贸发展专项进口贴息资金 1,966,200.00 与收益相关 稳定就业岗位补贴 1,072,224.48 2,033,398.88 与收益相关 污染减排财政奖励资金 690,470.00 与收益相关 营改增试点企业政府补助 617,900.00 与收益相关 2015 年安徽省外贸促进专项资金 520,000.00 与收益相关 2016 年度国家进口贴息资金 1,943,154.00 0.00 与收益相关 进出口业务物流费用补助 1,694,500.00 0.00 与收益相关 光伏发电项目屋顶资源提供方补
483、助 1,321,900.00 0.00 与收益相关 再生资源企业财政补助 1,234,200.00 2,453,900.00 与收益相关 促进工业经济倍增的科技政策奖励 1,131,800.00 500,000.00 与收益相关 中水回用减排项目补助 1,000,000.00 0.00 与收益相关 工业科技发展专项资金 1,000,000.00 1,696,300.00 与收益相关 2016 年惠普制岗位补贴资金 781,131.00 0.00 与收益相关 2016 年年度报告 139 / 176 企业高层管理人员补贴 433,493.32 0.00 与收益相关 安徽省创新型省份建设专项奖金
484、302,000.00 0.00 与收益相关 其他补助及奖励 3,239,040.32 2,937,329.65 与收益相关 税收返还: 其中:再生能源企业增值税即征即退 147,154,346.73 66,394,031.78 与收益相关 福利企业增值税退税 36,545,022.48 34,074,183.53 与收益相关 城镇土地使用税和房产税返还 16,854,026.39 18,125,300.66 与收益相关 地方水利建设基金返还 2,253,936.94 2,019,388.75 与收益相关 递延收益摊销转入 5,951,593.92 4,641,754.68 与资产相关 合计 2
485、59,762,203.89 186,957,583.06 / 其他说明: 适用 不适用 7070、 营业外支出营业外支出 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,166,338.55 3,228,266.52 1,166,338.55 其中: 固定资产处置损失 1,166,338.55 3,228,266.52 1,166,338.55 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 377,184.46 231,967.95 377,184.46 赔、罚款支出 1,669,404.98 13,
486、866,380.95 1,669,404.98 地方水利建设基金 18,165,719.56 7,246,229.63 其 他 1,441,276.33 811,533.77 1,441,276.33 合计 22,819,923.88 25,384,378.82 4,654,204.32 7171、 所得税费用所得税费用 (1)(1) 所得税费用表所得税费用表 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 57,058,782.61 88,537,494.20 递延所得税费用 33,719,941.12 -2,087,328.08 合计 90,778,72
487、3.73 86,450,166.12 (2)(2) 会计利润与会计利润与所得税所得税费用调整过程:费用调整过程: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 140 / 176 项目 本期发生额 利润总额 449,668,369.39 按法定/适用税率计算的所得税费用 67,435,585.00 子公司适用不同税率的影响 -6,335,280.76 调整以前期间所得税的影响 3,192,161.10 非应税收入的影响 -25,566,531.83 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,200,286.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -23,204,801
488、.73 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 65,057,305.72 所得税费用 90,778,723.73 其他说明: 适用 不适用 7272、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 详见附注 7373、 现金流量表项目现金流量表项目 (1).(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:收到的其他与经营活动有关的现金: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回不符合现金等价物定义的承兑汇票等经营保证金 856,756,500.27 1,209,632,294.98 单位及个人往来款 23,463,001.41 41,964,376.
489、92 收到押金及保证金 43,045,338.51 395,182,104.18 收回员工备用金 5,109,253.48 14,057,240.71 收到利息收入 44,457,401.71 51,762,398.54 收到的与收益相关的政府补助 46,705,432.98 57,456,909.89 赔、罚款收入 2,937,327.26 7,987,520.58 其 他 9,044,061.57 9,897,266.93 合计 1,031,518,317.19 1,787,940,112.73 (2).(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:支付的其他与经营活动有关的现金: 适用 不适
490、用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 单位及个人往来款 31,048,113.73 49,675,890.00 归还押金及保证金 42,989,150.60 397,387,773.02 支付员工备用金 14,905,082.03 14,250,388.76 支付不符合现金等价物定义的承兑汇票等经营保证金 570,293,355.27 804,730,564.32 管理费用中的付现支出 113,896,730.98 89,606,977.93 2016 年年度报告 141 / 176 销售费用中的付现支出 509,693,412.15 214,462,458.99 赔、罚款
491、支出 1,637,067.87 2,826,313.99 支付银行手续费等 20,470,271.54 16,115,376.92 其 他 9,701,499.10 9,766,122.56 合计 1,314,634,683.27 1,598,821,866.49 (3).(3). 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的与资产相关的政府补助 3,607,300.00 7,642,000.00 收到与拆迁补偿款 5,600,000.00 0.00 合计 9,207,300.00 7,642,000.
492、00 (4).(4). 支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (5).(5). 收到的收到的其他其他与筹资活动有关的现金与筹资活动有关的现金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收回融资保证金及质押的定期存款 2,488,629,885.86 1,094,900,833.88 收到售后租回融资款 30,000,000.00 0.00 收到股东福建泰盛捐赠款项 6,012,218.80 0.00 收到短期融资券 2,300,000,000.00 1,494,000,000.00 合计 4,824,642,104.66 2,58
493、8,900,833.88 (6).(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 归还短期融资券 3,000,000,000.00 700,000,000.00 支付融资租赁款 46,636,241.36 130,350,842.53 支付短融利息 97,855,286.88 50,400,000.00 支付融资保证金及质押的定期存款 2,053,447,393.80 1,271,632,081.15 购买四川天鸿股权 16,498,857.80 0.00 合计 5,214,437,779.84 2,1
494、52,382,923.68 7474、 现金流量表现金流量表补充补充资料资料 (1)(1) 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1 1将净利润调节为经营活动现金流将净利润调节为经营活动现金流量:量: 净利润 358,889,645.66 207,511,417.36 2016 年年度报告 142 / 176 加:资产减值准备 37,030,551.90 25,617,698.82 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 816,309,559.97 734,070,581.24 无形资产摊销 28,171,856
495、.08 26,616,408.38 长期待摊费用摊销 4,998,270.13 4,692,630.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -1,032,020.68 1,085,134.11 固定资产报废损失 (收益以“”号填列) 公允价值变动损失 (收益以“”号填列) -5,215,909.57 4,593,471.42 财务费用(收益以“”号填列) 541,607,498.85 624,080,284.12 投资损失(收益以“”号填列) 4,192,438.81 -1,637,505.49 递延所得税资产减少 (增加以“”号填列) 34,269,616.0
496、6 -1,001,403.72 递延所得税负债增加 (减少以“”号填列) -126,336.97 -1,085,924.36 存货的减少(增加以“”号填列) 39,914,916.56 -85,990,783.85 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -544,428,883.79 -41,300,762.54 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -371,903,857.97 -113,864,492.85 其他 247,715.67 0.00 经营活动产生的现金流量净额 942,925,060.71 1,383,386,752.64 2 2不涉及现金收支的重大投资和筹不涉及现金
497、收支的重大投资和筹资活动:资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 3现金及现金等价物净变动情况:现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 1,352,379,687.57 457,847,578.37 减:现金的期初余额 457,847,578.37 547,323,538.73 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 894,532,109.20 -89,475,960.36 (2)(2) 本期支付的本期支付的取得子公司的现金净额取得子公司的现金净额 适用 不适用 (3)(3) 本期收到的本期收到的处置子公司的现金净
498、额处置子公司的现金净额 适用 不适用 (4)(4) 现金现金和现金和现金等价物等价物的构成的构成 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,352,379,687.57 457,847,578.37 2016 年年度报告 143 / 176 其中:库存现金 421,408.92 2,537,720.32 可随时用于支付的银行存款 1,351,958,278.65 455,309,858.05 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,
499、352,379,687.57 457,847,578.37 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 其他说明: 适用 不适用 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明: 2016 年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 1,352,379,687.57 元,资产负债表中货币资金期末数为 2,197,274,409.80 元, 差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的各类保证金 844,894,722.23 元; 2015 年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 457,847,578.37 元,资产负债表中货币资金期末数为 2,014,863,54
500、7.74 元, 差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的各类保证金 1,557,015,969.37 元。 7575、 所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 适用 不适用 7676、 所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 84,504.81 各类保证金 应收票据 存货 固定资产 262,288.13 用于银行借款抵押 无形资产 41,548.04 用于银行借款抵押 投资性房地产 2,485.86 用于
501、银行借款抵押 在建工程 77,746.99 用于银行借款抵押 合计 468,573.83 / 7777、 外币货币性项目外币货币性项目 (1).(1). 外币货币性项目外币货币性项目: 适用 不适用 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 2016 年年度报告 144 / 176 货币资金 103,535,931.76 其中:美元 9,848,942.69 6.9370 68,322,115.46 欧元 2,969,748.23 7.3068 21,699,356.36 港币 416,141.37 0.8945 372,238.46 日元 147,273,873.00 0
502、.059591 8,777,522.83 英镑 494,011.95 8.5094 4,203,745.29 澳元 32,089.91 5.0157 160,953.36 应收账款 74,858,571.91 其中:美元 10,783,649.46 6.9370 74,806,176.31 欧元 7,170.80 7.3068 52,395.60 港币 长期借款 15,053,290.00 其中:美元 2,170,000.00 6.9370 15,053,290.00 欧元 港币 其他应收款 11,133,189.58 其中:美元 1,499,549.86 6.9370 10,402,377.
503、37 欧元 15,912.49 7.3068 116,269.38 日元 1,935,520.00 0.059591 115,356.99 英镑 29,937.57 8.5094 254,750.76 港元 161,468.26 0.8945 144,433.36 澳元 19,937.74 5.0157 100,001.72 短期借款 1,767,848,937.91 美元 251,999,506.69 6.9370 1,748,120,577.91 欧元 2,700,000.00 7.3068 19,728,360.00 应付账款 311,770,791.42 美元 4,931,632.19
504、 6.9370 34,210,732.54 欧元 30,520,682.24 7.3068 223,008,520.99 日元 552,719,761.86 0.059591 32,942,097.14 英镑 2,503,803.43 8.5094 21,305,864.91 澳元 60,525.12 5.0157 303,575.84 应付利息 497,873.90 美元 71,770.78 6.9370 497,873.90 其他应付款 828,844.02 美元 96,530.92 6.9370 669,634.99 日元 1,035,852.00 0.059591 61,736.78
505、英镑 6,391.92 8.5094 54,391.40 港元 11,019.96 0.8945 9,857.35 澳元 6,623.90 5.0157 33,223.50 一年内到期的非流动负债 209,700,730.06 美元 30,229,310.95 6.9370 209,700,730.06 (2).(2). 境外境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 单位名称
506、 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否发生变化 2016 年年度报告 145 / 176 Cycle Link (U.S.A) Inc. Los Angeles 美元 否 Cycle Link Co.,Ltd Tokyo 日元 否 环宇集团国际控股有限公司 中国香港 港币 否 Cycle Link (Europe) B.V. Rotterdam 欧元 否 Cycle Link (UK) Limited Colchester 英镑 否 Cycle Link Australia PTY Ltd Craigieburn 澳元 否 7878、 套期套期 适用 不适用 7979、 其他其他 适用 不适
507、用 八、八、 合并范围的变更合并范围的变更 1 1、 非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 适用 不适用 2 2、 同一控制下企业合并同一控制下企业合并 适用 不适用 3 3、 反向购买反向购买 适用 不适用 2016 年年度报告 146 / 176 4 4、 处置子公司处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 适用不适用 其他说明: 适用 不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 适用不适用 5 5、 其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 适用 不适用
508、公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 (万元) 出资比例 嘉兴环宇商务服务有限公司 新设 2016 年 1 月 21,100.00 100.00% 深圳前海山鹰原力基金管理有限公司 新设 2016 年 2 月 尚未出资 100.00% 深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙) 新设 2016 年 2 月 尚未出资 50.33% 深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙) 新设 2016 年 2 月 尚未出资 50.33% 山鹰(上海)融资租赁有限公司 新设 2016 年 4 月 37,500.00 100.00% 祥恒创意包装有限公司 新设 2016 年
509、7 月 尚未出资 100.00% 中印科技股份有限公司 新设 2016 年 8 月 3,000.00 60.00% 马鞍山天顺船务代理有限公司 新设 2016 年 10 月 5.00 100.00% 无锡山鹰包装科技有限公司 新设 2016 年 12 月 1,000.00 100.00% 马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙) 新设 2016 年 12 月 尚未出资 75.00% 6 6、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 147 / 176 九、九、 在在其他其他主体中的权益主体中的权益 1 1、 在子公司中的权益在子公司中的权益 (1).(1). 企业集团的构成企业集团的构成
510、 适用 不适用 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 马鞍山市 马鞍山市 商品流通业 95.00 非同一控制下企业合并 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 马鞍山市 马鞍山市 制造业 100.00 设立 马鞍山祥恒包装有限公司注 1 当涂县 当涂县 制造业 100.00 设立 扬州祥恒包装有限公司注 2 扬州市 扬州市 制造业 94.53 5.47 设立 常州山鹰纸业纸品有限公司注 1 常州市 常州市 制造业 100.00 设立 苏州山鹰纸业纸品有限公司注 3 苏州市 苏州市 制造业 93.75 6.25 设立 祥恒(杭州
511、)包装有限公司注 4 杭州市 杭州市 制造业 96.36 3.64 设立 祥恒(嘉善)包装有限公司注 5 嘉善县 嘉善县 制造业 80.00 20.00 设立 马鞍山天顺港口有限责任公司 马鞍山市 马鞍山市 交通运输业 72.33 非同一控制下企业合并 吉安集团有限公司 海盐县 海盐县 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 祥恒(天津)包装有限公司注 6 天津市 天津市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 祥恒(莆田)包装有限公司注 6 莆田市 莆田市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 浙江祥恒包装有限公司注 6 海盐县 海盐县 制造业 100.00 非同一控制下企业合
512、并 合肥祥恒包装有限公司注 6 合肥市 合肥市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 上海峻博进出口有限公司注 6 上海市 上海市 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 武汉祥恒包装有限公司注 6 武汉市 武汉市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 福建省环宇纸业有限公司注 6 莆田市 莆田市 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 祥恒(厦门)包装有限公司注 6 厦门市 厦门市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 浙江中远发仓储服务有限公司注 6 海盐县 海盐县 交通运输业 100.00 非同一控制下企业合并 福建省莆田市阳光纸业有限公司注 6 莆田市
513、 莆田市 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 Cycle Link (U.S.A) Los Los 商品流 100.00 非同一控制2016 年年度报告 148 / 176 Inc.注 6 Angeles Angeles 通业 下企业合并 Cycle Link (UK) Limited注 6 Colchester Colchester 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 Cycle Link Co.,Ltd注6 Tokyo Tokyo 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 Cycle Link(Europe)B.V.注 6 Rotterdam Rotterda
514、m 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 Cycle Link Australia PTY Ltd注 6 Craigieburn Craigieburn 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 环宇集团国际控股有限公司注 6 中国香港 中国香港 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 浙江泰兴纸业有限公司注 6 海盐县 海盐县 商品流通业 100.00 非同一控制下企业合并 嘉兴路通报关有限公司注 6 海盐县 海盐县 服务业 100.00 设立 山鹰纸业(福建)有限公司 莆田市 莆田市 制造业 100.00 设立 马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司注 7 马鞍山市
515、马鞍山市 服务业 51.00 设立 马鞍山天顺船务代理有限公司注 8 马鞍山市 马鞍山市 服务业 100.00 设立 安徽山鹰纸业销售有限公司 马鞍山市 马鞍山市 商品流 通业 100.00 设立 山鹰投资管理有限公司 深圳市 深圳市 服务业 100.00 设立 山鹰纸业(湖北)有限公司 黄冈市 黄冈市 制造业 100.00 设立 深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司注 9 深圳市 深圳市 服务业 51.00 设立 四川祥恒包装制品有限公司 都江堰市 都江堰市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 合肥华东包装有限公司注 10 合肥市 合肥市 制造业 100.00 非同一控制下企业合并 嘉
516、兴环宇商务服务有限公司注 11 嘉兴市 嘉兴市 服务业 100.00 设立 山鹰(上海)融资租赁有限公司注 12 上海市 上海市 服务业 75.00 25.00 设立 中印科技股份有限公司 海盐县 海盐县 服务业 60.00 设立 无锡山鹰包装科技有限公司 无锡市 无锡市 制造业 100.00 设立 祥恒创意包装有限公司 莆田市 莆田市 服务业 100.00 设立 深圳前海山鹰原力基金管理有限公司注 13 深圳市 深圳市 服务业 100.00 设立 深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙)注 14 深圳市 深圳市 服务业 50.33 设立 深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合
517、伙企业(有限合伙)注14 深圳市 深圳市 服务业 50.33 设立 2016 年年度报告 149 / 176 马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金 (有限合伙) 注15 马鞍山市 马鞍山市 服务业 75.00 设立 注 1:通过天福纸品公司持有其 100.00%的股权。 注 2:通过天福纸品公司持有其 5.47%的股权。 注 3:通过天福纸品公司持有其 6.25%的股权。 注 4:通过天福纸品公司持有其 3.64%的股权。 注 5:通过杭州祥恒公司持有其 20.00%的股权。 注 6:通过吉安集团公司持有其 100.00%的股权。 注 7:通过天顺港口公司持有其 51.00%的股权。 注 8:通过天顺
518、港口公司持有其 100.00%的股权。 注 9:通过山鹰资本公司持有其 51.00%的股权。 注 10:通过合肥祥恒公司持有其 100.00%的股权。 注 11:通过香港环宇公司持有其 100.00%的股权。 注 12:通过环宇国际公司持有其 25.00%的股权。 注 13:通过山鹰资本公司持有其 100.00%的股权。 注 14:通过山鹰资本公司持有其 50.33%的股权。 注 15:通过山鹰资本公司持有其 75.00%的股权。 (2).(2). 重要的非全资子公司重要的非全资子公司 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股
519、东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 5.00% 188.90 -253.73 马鞍山天顺港口有限责任公司 27.67% 477.29 5,062.91 马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司 49.00% 18.63 43.57 马鞍山天顺船务代理有限公司 72.33% -0.04 -0.04 四川祥恒包装制品有限公司 0.00% -58.78 深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司 49.00% -17.01 227.99 中印科技股份有限公司 40.00% -0.54 -0.54 深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙) 49.67% -0.0
520、2 -0.02 深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙) 49.67% -0.02 -0.02 马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙) 25.00% 0.00 0.00 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 适用 不适用 其他说明: 2016 年年度报告 150 / 176 适用 不适用 (3).(3). 重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
521、 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 16.39 113.21 129.60 5,189.19 5,189.19 358.28 126.97 485.25 10,624.61 10,624.61 马鞍山天顺港口有限责任公司 915.46 22,532.59 23,448.05 5,148.39 5,148.39 1,244.87 23,241.70 24,486.57 7,912.04 7,912.04 马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司 102.93 5.48 108.41 19.50 19.50 52.24 3.12 55.36 4.46 4.46 马鞍山天顺船务代理有限公司 4.86 4
522、.86 四川祥恒包装制品有限公司 3,875.10 8,176.44 12,051.54 9,081.02 56.79 9,137.81 4,261.50 8,395.26 12,656.76 9,203.70 70.65 9,274.35 深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司 464.95 0.41 465.36 0.08 0.08 中印科技股份有限公司 3,000.16 3,000.16 1.50 1.50 深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙) 0.01 0.01 0.06 0.06 深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有限合伙) 0.05 0.05 马鞍山市雄
523、鹰新兴产业投资基金(有限合伙) 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限65,726.44 3,793.06 3,793.06 947.68 56,119.23 -8,010.55 -8,010.55 57.09 2016 年年度报告 151 / 176 公司 马鞍山天顺港口有限责任公司 5,214.31 1,725.15 1,725.15 262.38 3,804.23 1,020.07 1,020.07 2,711.31 马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司 161.
524、25 38.34 38.34 4.83 52.09 12.52 12.52 -18.61 马鞍山天顺船务代理有限公司 -0.14 -0.14 -0.14 四川祥恒包装制品有限公司 9,615.17 -468.69 -468.69 7,394.21 10,075.48 -268.02 -268.02 -314.78 深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司 -34.72 -34.72 -40.04 中印科技股份有限公司 -1.34 -1.34 -2,999.84 深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业(有限合伙) -0.05 -0.05 0.01 深圳前海山鹰新时代新兴产业二号发展基金合伙企业(有
525、限合伙) -0.05 -0.05 马鞍山市雄鹰新兴产业投资基金(有限合伙) (4).(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: 适用 不适用 (5).(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用 (1).(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:在子公司所有者权益份额的变化情
526、况的说明: 适用 不适用 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 四川祥恒包装制品有限公司 2016 年 5 月 31 日 60.00% 100.00% 2016 年年度报告 152 / 176 (2).(2). 交易对于少数交易对于少数股东权益股东权益及归属于母公司所有者权益的影响及归属于母公司所有者权益的影响: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 购买成本/处置对价 16,498,857.80 -现金 16,498,857.80 -非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 16,498,857.80 减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 12,941,877
527、.64 差额 3,556,980.16 其中:调整资本公积 3,556,980.16 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 适用 不适用 3 3、 在合营企业或联营企业中的权益在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用 (1).(1). 重要的合营企业或联营企业重要的合营企业或联营企业 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 海盐县城乡污水处理公司 海盐县 海盐县 服务业 49.00 权益法 深圳德胜投融资产管理有限公司 深圳市 深圳市 服务业 25.00 权益法 山鹰资本
528、(香港)有限公司 香港 香港 服务业 48.89 权益法 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙) 深圳市 深圳市 服务业 60.924 权益法 马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙) 马鞍山市 马鞍山市 服务业 8.3333 权益法 马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金 4 号合伙企业(有限合伙) 马鞍山市 马鞍山市 服务业 47.50 权益法 湖北山鹰欧擎投资基金管理有限公司 咸宁市 咸宁市 服务业 50.00 权益法 马鞍山山鹰欧擎基金管理有限公司 马鞍山市 马鞍山市 服务业 50.00 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 2016 年年度报告 153
529、 / 176 根据公司与深圳市时代伯乐创业投资管理公司(以下简称时代伯乐公司)、唐媛签订的合伙协议,共同发起设立山鹰时代伯乐,于 2016 年 5 月 19 日在深圳市市场监督管理局办妥了工商设立登记手续。经历次变更,截至 2016 年 12 月 31 日,山鹰时代伯乐注册资本为 24,621.00 万元,本公司作为普通合伙人之一认缴出资比例 60.924%;截至本报告出具日,其注册资本为 24,416.20万元,本公司作为普通合伙人之一认缴出资比例 61.435%,山鹰时代伯乐已于 2017 年 1 月 10 日办妥变更登记。山鹰时代伯乐投资决策委会由 7 名委员组成,其中时代伯乐公司作为普
530、通合伙人任命 3 名,本公司作为普通合伙人任命 3 名,其中 1 名由其他有限合伙人推荐人员担任。其投资决策流程采用投票制度,一人一票,共 7 票,5 票以上(含本数)通过有效,公司与时代伯乐公司均有一票否决权,故公司表决权比例为 42.857%。 根据公司与陈丽生签订的合伙协议,共同发起设立山鹰基金四号,于 2016 年 6 月 12 日在马鞍山市工商行政管理局办妥了工商设立登记手续。经变更,截至 2016 年 12 月 31 日,山鹰基金四号现有注册资本为 20,000 万元,本公司作为唯一普通合伙人已出资 9,500 万元,出资比例为47.50%。山鹰基金四号投资决策委会由 5 名委员组
531、成,其中本公司作为普通合伙人任命 3 名,其他 2 名由另外的有限合伙人推荐担任。其投资决策流程采用投票制度,一人一票,共 5 票,4 票通过有效,故公司表决权比例为 60%,但无法单独控制山鹰基金四号。 根据公司与陈丽生签订的合伙协议, 共同发起设立鹰康六号基金, 于 2016 年 10 月 20 日在马鞍山市工商行政管理局办妥了工商设立登记手续。 经变更截至 2016 年 12 月 31 日, 山鹰康六号基金现有注册资本为 12,000 万元,本公司作为唯一普通合伙人认缴出资比例为 8.3333%。鹰康六号基金投资决策委会由 5 名委员组成,其中本公司作为普通合伙人任命 3 名,其他 2
532、名由另外的有限合伙人推荐担任。其投资决策流程采用投票制度,一人一票,共 5 票,4 票通过有效,故公司表决权比例为 60%,但无法单独控制鹰康六号基金。 (2).(2). 重要合营企业的主要财务信息重要合营企业的主要财务信息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙) 马鞍山鹰康股权投资六号基金合伙企业(有限合伙) 马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金 4号合伙企业(有限合伙) 湖北山鹰欧擎投资基金管理有限公司 马鞍山山鹰欧擎基金管理有限公司 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙) 马鞍山鹰康股权投资六
533、号基金合伙企业 (有限合伙) 马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金 4号合伙企业(有限合伙) 湖北山鹰欧擎投资基金管理有限公司 马鞍山山鹰欧擎基金管理有限公司 流动资产 91,200,815.01 50,015,833.33 33,103.74 其中:现金和现金等价物 89,376,815.01 50,015,833.33 33,103.74 非流动资产 200,000,000.00 资产合计 91,200,815.01 50,015,833.33 200,033,103.74 流动负债 1,990.00 50,000,280.00 5,200.00 非流动负债 负债合计 1,990.00 50,0
534、00,280.00 5,200.00 少数股东权益 归属于母公司股东权益 91,198,825.01 15,553.33 200,027,903.74 2016 年年度报告 154 / 176 按持股比例计算的净资产份额 -715.85 1,296.11 95,013,254.28 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对合营企业权益投资的账面价值 -715.85 1,296.11 95,013,254.28 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 -1,174.99 15,553.33 27,903.74 终止经营的净利润 其他综合收益 综
535、合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业(有限合伙)归属于母公司所有者权益为91,198,825.01 元,其中 91,200,000.00 元为少数股东出资,公司本期尚未出资,按持股比例计算的净资产份额-715.85 元。 (3).(3). 重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 山鹰资本(香港)有限公司 深圳德胜投融资产管理有限公司 海盐县城乡污水处理公司 山鹰资本(香港)有限公司 深圳德胜投融资产管理有限公司 海盐县城乡污水处理公司 流动资产
536、 9,845,388.40 9,813,976.68 非流动资产 220,000.00 资产合计 9,845,388.40 10,033,976.68 流动负债 10,149.50 147,588.46 676.77 非流动负债 负债合计 10,149.50 147,588.46 676.77 少数股东权益 归属于母公司股东权益 -10,149.50 9,697,799.94 10,033,299.91 按持股比例计-4,962.09 2,424,449.98 4,916,316.96 2016 年年度报告 155 / 176 算的净资产份额 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对
537、联营企业权益投资的账面价值 -4,962.09 2,424,449.98 4,916,316.96 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 净利润 -10,149.50 302,200.06 29,587.30 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 (4).(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 适用 不适用 (5).(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明: 适用 不适用 (6).(6). 合营企业或联
538、营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损 适用 不适用 (7).(7). 与合营企业与合营企业投资投资相关的未确认承诺相关的未确认承诺 适用 不适用 (8).(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 适用 不适用 4 4、 重要的共同经营重要的共同经营 适用 不适用 5 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 适用 不适用 2016 年年度报告 156 / 176 6 6、 其他其他 适用 不适用 十、十、 与金融工具相关的风险与金融
539、工具相关的风险 适用 不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险, 建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述
540、相关风险,本公司分别采取了以下措施。 1银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 2应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户, 截至 2016 年 12 月 31 日, 本公司应收账款的 9.44%(截至 2015 年 12 月 31 日,该比例为 7.10%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,
541、 以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下: 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2年以上 应收票据 977,520,493.52 977,520,493.52 小 计 977,520,493.52 977,520,493.52 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 895,468,054.28 895,468,054.28 小 计 895,468,054.28 895,468,054.28 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
542、(二) 流动风险 流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 2016 年年度报告 157 / 176 为控制该项风险,本公司综合运用银行借款、发行中期票据、提供融资性担保等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
543、 金融负债 银行借款 6,969,954,149.75 7,644,606,307.07 6,644,497,533.22 277,161,568.46 722,947,205.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 152,350.60 152,350.60 152,350.60 应付票据 1,179,879.75 1,179,879.75 1,179,879.75 应付账款 1,484,031,789.07 1,484,031,789.07 1,484,031,789.07 其他应付款 64,734,465.70 64,734,465.70 64,734,465.70 其他流动
544、负债 800,000,000.00 826,450,000.00 826,450,000.00 应付债券 1,792,004,518.04 2,354,500,000.00 113,500,000.00 1,080,500,000.00 1,160,500,000.00 小 计 11,111,057,152.91 12,374,654,792.19 9,133,546,018.34 1,357,661,568.46 1,883,447,205.39 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 银行借款 7,924,588,097.01 8
545、,112,007,194.32 7,066,577,403.67 1,039,271,030.65 6,158,760.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 4,593,998.58 4,593,998.58 4,593,998.58 应付票据 8,112,855.11 8,112,855.11 8,112,855.11 应付账款 1,419,033,404.26 1,419,033,404.26 1,419,033,404.26 其他应付款 78,700,090.01 78,700,090.01 78,700,090.01 其他流动负债 1,500,000,000.00 1,5
546、35,234,426.23 1,535,234,426.23 应付债券 796,208,053.50 920,000,000.00 60,000,000.00 860,000,000.00 小 计 11,731,236,498.47 12,077,681,968.51 10,172,252,177.86 1,899,271,030.65 6,158,760.00 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
547、临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款和发行中期票据有关。 2016 年年度报告 158 / 176 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司银行借款为人民币 6,510,401,854.19 元(2015 年 12 月 31日:人民币 7,924,588,097.01 元),其中以浮动利率计息的银行借款 2,904,848,959.57 元,在其他变量不变的假设下,假定利率上升 50 个基准点,将对公司利润总额和股东权益产生的影响,会减少利润总额 14,524,244.80 元。 2. 外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
548、险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明 十一、十一、 公允价值的披露公允价值的披露 1 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量一、持续的公允价值计量 (一)以公允价值计
549、量且变动计入当期损益的金融资产 60,774,321.59 60,774,321.59 1. 交易性金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 60,774,321.59 60,774,321.59 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 60,774,321.59 60,774,321.59 (二)可供出售金融资产 39,589,359.88 39,589,359.88 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 39,589,359.88 39,589,359.88 (3)其他 (三)投资性房地产 1.出租用的土
550、地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 (四)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的持续以公允价值计量的资产总额资产总额 100,363,681.47 100,363,681.47 (五)交易性金融负债 其中:发行的交易性债券 2016 年年度报告 159 / 176 衍生金融负债 其他 (六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 152,350.60 152,350.60 持续以公允价值计量的持续以公允价值计量的负债总额负债总额 152,350.60 152,350.60 二、非持续的公允价值计二、非持续的公允价值计量量
551、(一)持有待售资产 非持续以公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额的资产总额 非持续以公允价值计量非持续以公允价值计量的负债总额的负债总额 2 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 适用 不适用 可供出售金融资产中权益工具投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中交易性金融负债的第一层次公允价值计量项目市价均以资产负债表日公开市场的收盘价确定。 3 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
552、适用 不适用 4 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 5 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析性分析 适用 不适用 6 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策策 适用 不适用 7 7、 本期内
553、发生的估值技术变更及变更原因本期内发生的估值技术变更及变更原因 适用 不适用 8 8、 不以公允价值计量的不以公允价值计量的金融资产金融资产和金融负债的公允价值情况和金融负债的公允价值情况 适用 不适用 9 9、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 160 / 176 十二、十二、 关联方及关联交易关联方及关联交易 1 1、 本企业的母公司情况本企业的母公司情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 福建泰盛实业有限公司 莆田市 制造企业 8,000 28.06 28.06 本
554、企业的母公司情况的说明 自然人吴明武及其配偶徐丽凡全资控股的莆田天鸿木制品有限公司持有泰盛实业 68%的股权,故吴明武夫妇为本公司最终实际控制人。 本企业最终控制方是吴明武夫妇。 2 2、 本企业的子公司情况本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 适用 不适用 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 3 3、 本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 适用 不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 4 4、 其他关联方
555、情况其他关联方情况 适用 不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 股东的子公司 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 其他 马鞍山市民政印刷有限公司 其他 泰盛贸易股份有限公司 股东的子公司 安徽泰盛纸业有限公司 股东的子公司 维尔美纸业(重庆)有限公司 股东的子公司 吴明希注 1 其他 吴明华注 2 其他 W.R. Fibers Inc. 其他 张金珍 其他 宋庆孝等 12 名自然人 其他 注 1:吴明希通过泰盛实业间接持有山鹰纸业 8.81%的股权,为公司之关联自然人。 注 2:吴明华自然人吴明武之胞弟,为公司之关联自然人。 2016 年年度报告 161 / 1
556、76 5 5、 关联交易情况关联交易情况 (1). (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 泰盛贸易股份有限公司 采购辅料 378,305.13 0.00 马鞍山市民政印刷有限公司 采购辅料 0.00 14,335.88 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 采购废纸、辅料 22,574,666.17 20,480,386.93 贵州赤天化纸业股份有限公司 采购纸浆 692,307.69 0.00 宋庆孝等 12 名自然人 采购废纸 383,991,42
557、2.26 小 计 23,645,278.99 404,486,145.07 出售商品/提供劳务情况表 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 马鞍山市民政印刷有限公司 出售水电汽、辅料 0.00 119,390.33 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 出售原纸、辅料 6,160,139.84 5,304,781.26 福建泰盛实业有限公司 出售电、纸箱 834,935.96 695,600.67 安徽泰盛纸业有限公司 出售纸箱 923,362.03 0.00 维尔美纸业(重庆)有限公司 出售纸箱 44,024.01 0.00 小 计 7,962,461.
558、84 6,119,772.26 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 适用 不适用 (2). (2). 关联受托管理关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 适用 不适用 关联托管/承包情况说明 适用 不适用 本公司委托管理/出包情况表: 适用 不适用 关联管理/出包情况说明 适用 不适用 (3). (3). 关联租赁情况关联租赁情况 本公司作为出租方: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 2016 年年度报告 162 / 176 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 房屋建筑物、机
559、器设备 3,690,738.89 3,651,852.66 W.R.Fibers Inc. 房屋及建筑物 335,306.16 306,423.28 小 计 4,026,045.05 3,958,275.94 本公司作为承租方: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 房屋建筑物 1,222,503.81 830,000.00 福建泰盛实业有限公司 房屋建筑物 2,400.00 1,899,685.29 徐丽凡 房屋建筑物 275,400.00 284,400.00 小 计 1,500,303.81 3,0
560、14,085.29 关联租赁情况说明 适用 不适用 (4). (4). 关联关联担保担保情况情况 本公司作为担保方 适用 不适用 本公司作为被担保方 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 福建泰盛实业有限公司 90,500.00 2016-1-13 2017-11-13 否 福建泰盛实业有限公司 11,792.90 2015-7-8 2017-1-6 否 福建泰盛实业有限公司注 1 18,000.00 2011-1-13 2018-1-10 否 福建泰盛实业有限公司注 2 6,050.00 2012-6-18 2019-6-17
561、 否 福建泰盛实业有限公司、马鞍山山鹰纸业集团有限公司注3 30,000.00 2013-3-14 2018-3-29 否 福建泰盛实业有限公司、马鞍山山鹰纸业集团有限公司 8,171.79 2012-11-12 2018-4-25 否 吴明武注 4 19,500.00 2016-8-1 2017-9-12 否 吴明武 4,000.00 2010-12-6 2017-10-13 否 吴明武注 5 14,200.00 2016-1-20 2017-11-30 否 吴明武 9,671.67 2010-10-16 2017-10-13 否 吴明华注 6 82,730.66 2016-3-30 201
562、7-8-2 否 吴明华注 7 450.91 2015-10-19 2017-2-28 否 合计 295,067.93 否 注 1:同时由本公司以土地、房产、机器设备抵押担保。 注 2:同时由本公司以机器设备抵押担保。 注 3:同时由本公司以土地、机器设备抵押担保。 注 4:同时由本公司以土地、房产抵押担保。 注 5:同时由本公司以房产抵押担保。 注 6:同时由本公司以信用证质押担保 2016 年年度报告 163 / 176 注 7:同时由本公司以房产抵押担保 关联担保情况说明 适用 不适用 (5). (5). 关联方资金拆借关联方资金拆借 适用 不适用 (6). (6). 关联方资产转让、债务
563、重组情况关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 向福建泰盛实业有限公司转让 固定资产 0.00 305,388.18 (7). (7). 关键管理人员报酬关键管理人员报酬 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 903.48 816.08 (8). (8). 其他关联交易其他关联交易 适用 不适用 6 6、 关联方应收应付款项关联方应收应付款项 (1). (1). 应收项目应收项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准
564、备 账面余额 坏账准备 应收账款 福建泰盛实业有限公司 25,140.08 1,508.40 0.00 0.00 小 计 25,140.08 1,508.40 0.00 0.00 (2). (2). 应付项目应付项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 马鞍山同辉纸制品股份有限公司 3,021,068.96 2,925,565.03 应付账款 马鞍山市民政印刷有限公司 4,684.10 4,684.10 小 计 3,025,753.06 2,930,249.13 预收账款 维尔美纸业(重庆)有限公司 1,500.00 0.00 小 计
565、1,500.00 0.00 7 7、 关联方关联方承诺承诺 适用 不适用 2016 年年度报告 164 / 176 8 8、 其他其他 适用 不适用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用 单位:股 币种:人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 0 公司本期失效的各项权益工具总额 0 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 截至 2016 年 12 月 31 日, 剩余股票期权 5,823万股尚未行权,行权价格为 2.93 元,行权时间自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 48 个月内
566、的最后一个交易日当日止 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 2 2、 以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 授予日权益工具公允价值的确定方法 根据布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值 可行权权益工具数量的确定依据 公司在预计员工离职率以及业绩考核的基础上确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,852,639.18 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,852,639.18 其他说明 根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量中关于公允价值确定的相关规定,公司选
567、择布莱克-斯科尔期权定价模型对股权激励计划授予的股票期权的公允价值进行测算, 相关参数取值如下: (1) 股票期权数量: 授予期权对应标的股票为 6,543 万股(其中首次授予 5,823 万股,预留720 万股)。若在行权前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项,应对股票期权数量进行相应的调整。 (2) 行权价格: 股票期权行权价格为 2.93 元。 若在行权前公司有派息、 资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项,应对行权价格进行相应的调整。 (3) 授予日(2016 年 11 月 1 日)的价格:3.15 元。 (4) 行权条件:以 201
568、5 年净利润为基数,2016 年、2017 年和 2018 年公司净利润增长率分别不低于 50%、200%、400%(净利润为公司各年度扣除非经常性损益后净利润)。 (5) 有效期:本次股权激励计划的有效期从首次授予股权期权之日起最长不超过 10 年。 2016 年年度报告 165 / 176 3 3、 以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4 4、 股份支付的修改、终止情况股份支付的修改、终止情况 适用 不适用 5 5、 其他其他 适用 不适用 十四、十四、 承诺及或有事项承诺及或有事项 1 1、 重要承诺事项重要承诺事项 适用 不适用 资产负债表日存在的对外重要承
569、诺、性质、金额 (1) 尚未完全履行的工程合同 项目 合同编号 对象 币种 合同总价款 预计履行期限 热电厂 5 期 SY20150005 中国能源建设集团安徽省电力设计院 人民币 38,980,000.00 2017 年 热电厂 5 期 GHQAHSY15015 中国能源建设集团安徽省电力设计院 人民币 26,030,000.00 热电厂 5 期 SY-JJB2015112701 中国能源建设集团安徽省电力设计院 人民币 35,000,000.00 热电厂 5 期 GHQAHSY15011 中国能源建设集团安徽省电力设计院 人民币 22,580,000.00 热电厂 5 期 SY-JJB20
570、16011202 中国能源建设集团安徽省电力设计院 人民币 20,000,000.00 (2). 未结清保函情况 公司在中国银行股份有限公司海盐支行开立银行保函作为向海关网上支付税费的担保。截至2016 年 12 月 31 日,尚未失效的保函金额共计 500.00 万元。 公司在徽商银行股份有限公司幸福路支行开立银行保函作为向 Cycle Link(美国)支付货款的担保。截至 2016 年 12 月 31 日,尚未失效的保函金额共计 2,000 万美元。 。 公司在中国银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向 CYCLE LINK (U.S.A) INC 支付货款的担保。截至 2016 年
571、 12 月 31 日,尚未失效的保函金额共计 5,500.00 万元。 公司在中国农业银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向 CYCLE LINK (U.S.A) INC支付货款的担保。截至 2016 年 12 月 31 日,尚未失效的保函金额共计 7,000.00 万元。 (3). 未结清信用证情况 公司及子公司在中国建设银行股份有限公司金家庄支行等十四家银行开具信用证。 截至 2016年 12 月 31 日,未结清信用证共计美元 10,787.35 万元、欧元 2,352.13 万元。 2016 年年度报告 166 / 176 2 2、 或有事项或有事项 (1). (1). 资产负债
572、表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项 适用 不适用 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 1)山东世纪阳光纸业集团有限公司于 2012 年 6 月向潍坊市中级人民法院提起诉讼,认为吉安集团侵犯其发明专利权并生产、销售侵权产品,索求赔偿款 100.00 万元。2013 年 7 月确定由北京国威知识产权司法鉴定中心对公证封存的样品技术特征进行鉴定,2016 年 5 月 5 日,潍坊市中级人民法院召集双方当事人并告知北京国威知识产权司法鉴定中心无法出具司法鉴定报告,需进行第二次司法鉴定。吉安集团就法院启动第二次司法鉴定提出异议。截至本财务报表批准报出日,上述诉讼尚在进行中。 2)
573、子公司山鹰销售公司因客户滁州市腾辉包装印刷有限公司(以下简称滁州腾辉公司)未按合同约定支付款项, 于 2015 年 7 月向安徽省马鞍山市花山区人民法院提起诉讼, 一审判决保全滁州腾辉公司对第三方的租赁债权。滁州腾辉公司就管辖异议裁定上诉至中院,2016 年 5 月 23 日二审法院维持一审裁定。截至 2016 年 12 月 31 日,滁州腾辉公司尚欠货款本金 1,289,114.87 元。考虑其收回可能性,公司按照 50%比例计提坏账。截至本财务报表报出日,该诉讼正在进行中。 3) 子公司山鹰销售公司因客户黄山保强节能保温材料有限公司(以下简称黄山保强公司)未按合同约定支付款项, 于 201
574、6 年 1 月向安徽省马鞍山市花山区人民法院提起诉讼, 法院已冻结黄山保强的账户以及第三方的债权。 截至2016年12月31日, 黄山保强公司尚欠货款本金1,175,019.42元。考虑其收回可能性,公司按照 50%比例计提坏账。截至本财务报表报出日,该诉讼正在进行中。 4) 子公司山鹰销售公司因客户泸州天源包装制品有限公司(以下简称泸州天源公司)未按合同约定支付款项,于 2016 年 2 月向安徽省马鞍山市花山区人民法院提起诉讼,法院冻结泸州天源、泸州鼎红、冯天云的银行账户(无资金)并保全第三方的债权 28.7 万元。截至 2016 年 12 月 31日,泸州天源公司尚欠货款本金 1,730
575、,146.83 元。考虑其收回可能性,公司按照 50%比例计提坏账。截至本财务报表报出日,该诉讼正在进行中。 (2). (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: 适用 不适用 3 3、 其他其他 适用 不适用 十五、十五、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项重要的非调整事项 适用 不适用 2016 年年度报告 167 / 176 2、 利润分配情况利润分配情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 113,781,333.43 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、 销售销售退回退回 适用
576、 不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明 适用 不适用 十六、十六、 其他重要事项其他重要事项 1 1、 前期会计差错更正前期会计差错更正 (1). (1). 追溯重述法追溯重述法 适用不适用 (2). (2). 未来未来适用法适用法 适用 不适用 2 2、 债务重组债务重组 适用 不适用 3 3、 资产置换资产置换 (1). (1). 非货币性资产交换非货币性资产交换 适用 不适用 (2). (2). 其他资产置换其他资产置换 适用 不适用 4 4、 年金计划年金计划 适用 不适用 5 5、 终止经营终止经营 适用 不适用 6 6、 分部信息分部信息 (1). (
577、1). 报告分部的确定依据与会计政策:报告分部的确定依据与会计政策: 适用 不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分: 1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; 2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; 3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2016 年年度报告 168 / 176 (2). (2). 报告分部的财务信息报告分部的
578、财务信息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 废纸 箱板原纸 新闻纸 箱板纸制品 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 4,635,053,514.34 17,339,204,784.11 1,179,228,239.41 2,845,653,583.17 192,065,178.32 14,208,764,341.04 11,982,440,958.31 主营业务成本 4,459,423,234.39 16,024,530,558.27 1,090,609,949.92 2,521,318,051.14 160,034,589.49 14,251,272,735.63 10,004,
579、643,647.58 资产总额 2,207,584,325.48 25,147,462,546.70 2,106,912,852.69 3,184,945,791.44 1,834,529,028.25 14,432,507,015.96 20,048,927,528.60 负债总额 2,160,825,471.68 12,692,981,734.88 980,614,421.57 2,308,888,520.76 533,353,343.16 7,055,071,829.38 11,621,591,662.67 (3). (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额
580、的,应说明原因公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 适用 不适用 (4). (4). 其他其他说明说明: 适用 不适用 7 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 适用 不适用 8 8、 其他其他 适用 不适用 (一) 对外投资情况 1. 2016 年 1 月,吉安集团子公司香港环宇出资设立嘉兴环宇公司,注册资本 100.00 万元,公司占其注册资本的 100.00%;2016 年 11 月,香港环宇公司对嘉兴环宇公司进行增资 21,000.00万元,增资后嘉兴环宇公司注册资本变更为 21,100.00 万元,公
581、司占其注册资本的 100.00%。嘉兴环宇公司已于 2016 年 11 月 30 日办妥工商变更登记手续。 2. 经公司2016年3月31日第六届董事会第九次会议批准, 公司于2016年4月出资37,500.00万元设立山鹰融资租赁公司, 占其注册资本的75.00%, 孙公司环宇国际公司出资12,500.00万元,占其注册资本的 25.00%。山鹰融资租赁公司已于 2016 年 4 月 22 日办妥了工商设立登记手续。 3. 2015 年 1 月,根据公司与自然人张仁敏和张德玉签订的投资合作协议,公司拟出资4,000.00 万元取得自然人张仁敏和张德玉所持有的四川祥恒包 60.00%的股权;2
582、016 年 5 月,根据公司与自然人张仁敏签订的股权转让协议,公司以 16,498,857.80 元购买张仁敏持有的四川祥恒 40.00%股权,股权转让后公司持有其股权为 100.00%,四川祥恒公司已于 2016 年 5 月 18日办妥工商变更登记手续。 4. 经公司 2016 年 7 月 12 日第六届董事会第十三次会议批准,公司于 2016 年 7 月设立祥恒创意公司,注册资本 5,000.00 万元,公司占其注册资本的 100.00%,截至 2016 年 12 月 31 日公司尚未出资。祥恒创意公司已于 2016 年 7 月 26 日办妥了工商设立登记手续。 5. 经公司 2016 年
583、 7 月 12 日第六届董事会第十三次会议批准,公司于 2016 年 8 月出资3,000.00 万元设立中印科技公司,占其注册资本的 60.00%,浙江海盐滨海置业有限公司出资1,000.00 万元, 占其注册资本的 20.00%, 北京绿色印刷包装产业研究院有限公司以非专利技术无形资产“纳微米尺度导电浆料制备技术”作价出资人民币1,000.00万元, 占其注册资本的20.00%。中印科技公司已于 2016 年 8 月 31 日办妥了工商设立登记手续。 6.经公司 2016 年 8 月 12 日第六届董事会第十四次会议批准,公司对子公司山鹰资本公司增资 20,000.00 万元,增资后山鹰资
584、本公司注册资本变更为 50,000.00 万元,公司占其注册资本的100.00%。山鹰资本公司已于 2015 年 2 月 4 日办妥了工商设立登记手续 2016 年年度报告 169 / 176 7. 2016 年 9 月,公司对子公司吉安集团增资 14,000.00 万元,增资后吉安集团注册资本变更为 200,000.00 万元,公司占其注册资本的 100.00%;2016 年 11 月,公司子公司吉安集团以33,000.00 万元资本公积转增注册资本,转增后吉安集团注册资本变更为 233,000.00 万元,公司占其注册资本的 100.00%,吉安集团已于 2016 年 11 月 28 日办
585、妥工商变更登记手续。 8. 经公司 2016 年 10 月总经理会议审议通过,公司于 2016 年 12 月出资 1,000.00 万元设立无锡山鹰公司,占其注册资本的 100.00%。无锡山鹰公司已于 2016 年 12 月 9 日办妥了工商设立登记手续。 9. 2016 年 10 月, 公司子公司天顺港口出资设立天顺船代公司,注册资本 100.00 万元,公司占其注册资本的 100.00%。天顺船代公司已于 2016 年 10 月 20 日办妥了工商设立登记手续。 10. 公司本期投资设立了山鹰原力公司, 于 2016 年 2 月 6 日在深圳市市场监督管理局办妥了工商设立登记手续。 11
586、. 根据公司与北京新时代宏图基金管理有限公司和山鹰新时代公司(普通合伙人)签订的合伙协议,共同发起设立山鹰新时代基金和山鹰新时代二号基金, 各投资人分别享有 1/3 的股权。 山鹰新时代基金和山鹰新时代二号基金分别于 2016 年 2 月 6 日和 2016 年 2 月 17 日在深圳市市场监督管理局办妥了工商设立登记手续。 12. 根据公司与马鞍山市花山区城市发展投资集团有限责任公司签订的合伙协议,共同发起设立雄鹰基金公司,于 2016 年 12 月 29 日在马鞍山市工商行政管理局办妥了工商设立登记手续,本公司作为唯一普通合伙人股权占比为 75.00%。 (二) 租 赁 1. 根据公司与农
587、银金融租赁有限公司于 2012 年 6 月签订的融资租赁合同,公司将账面价值为 417,701,782.48 元的机器设备作价 300,000,000.00 元转让给农银金融租赁有限公司,然后通过融资租赁方式租回上述机器设备。公司对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额117,701,782.48 元确认为递延收益未实现售后租回损失(融资租赁)。 截至 2016 年 12 月 31 日,本项融资租赁已终止, 尚未摊销完毕的递延收益未实现售后租回损失(融资租赁)88,246,138.21结转至固定资产-机器设备。 十七、十七、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 1 1、 应收
588、账款应收账款 (1). (1). 应收账款应收账款分分类类披露:披露: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,070,550,983.01 97.71 11,932,303.52 1.10 1,058,618,679.49 1,080,364,416.56 97.60 11,888,836.35 1.10 1,068,475,580.21
589、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 25,123,185.99 2.29 25,123,185.99 100.00 26,601,451.67 2.40 25,802,319.78 97.00 799,131.89 合计 1,095,674,169.00 / 37,055,489.51 / 1,058,618,679.49 1,106,965,868.23 / 37,691,156.13 / 1,069,274,712.10 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 2016 年年度报告 170 / 176 适用不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用
590、单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 1,332,211.57 79,932.70 6.00 1 至 2 年 198,994.70 19,899.47 10.00 2 至 3 年 335,253.30 335,253.30 100.00 3 年以上 3 至 4 年 1,253,134.23 1,253,134.23 100.00 4 至 5 年 300,214.56 300,214.56 100.00 5 年以上 9,943,869.26 9,943,869.26 100.00 合计 13,363,677.62
591、11,932,303.52 89.29 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 合并范围内应收账款金额为 1,057,187,305.39 元,本期均不计提坏账。 (2). (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额-635,666.6 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用 (3). (3). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用
592、 不适用 (4). (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 适用 不适用 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 安徽山鹰纸业销售有限公司 1,057,187,305.39 96.49 0.00 射阳县丰华纸塑包装有限公司 5,307,883.56 0.48 5,307,883.56 芜湖鼎星包装有限公司 4,048,771.36 0.37 4,048,771.36 常州市时代包装有限公司 3,255,008.27 0.30 3,255,008.27 2016 年年度报告 171 / 176 南昌百汇纸业有限公司
593、3,091,770.05 0.28 3,091,770.05 小 计 1,072,890,738.63 97.92 15,703,433.24 (5). (5). 因因金融资产转移金融资产转移而终止确认的应收账款:而终止确认的应收账款: 适用 不适用 (6). (6). 转移应收账款且转移应收账款且继续继续涉入形成的资产、负债金额涉入形成的资产、负债金额: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2 2、 其他应收款其他应收款 (1). (1). 其他应收款其他应收款分分类类披露披露: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏
594、账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 855,454,450.58 97.29 1,078,416.04 0.13 854,376,034.54 499,632,593.03 97.79 978,222.85 0.20 498,654,370.18 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 23,870,880.26 2.71 23,870,880.26 11,313,583.12 2.21 11,313,583.12 合计 879,325,
595、330.84 / 1,078,416.04 / 878,246,914.80 510,946,176.15 / 978,222.85 / 509,967,953.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 1,796,029.28 107,761.76 6.00 1 至 2 年 458,848.29 45,884.83 10.00 2 至 3 年 300,804.25 60,160.85 2
596、0.00 3 年以上 3 至 4 年 83,220.53 24,966.16 30.00 2016 年年度报告 172 / 176 4 至 5 年 24,107.78 9,643.11 40.00 5 年以上 829,999.33 829,999.33 100.00 合计 3,493,009.46 1,078,416.04 30.87 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 合并范围内应收款项金额为 851,961,441.12 元,本期均不计提坏账。 (2). (2). 本期本期计提计提、收回或转回的坏账
597、准备情况:、收回或转回的坏账准备情况: 本期计提坏账准备金额 100,193.19 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 适用 不适用 (3). (3). 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (4). (4). 其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 851,964,470.04 497,101,329.39 押金及保证金 697,361.47 351,119.41 暂借款 2,046,543.04 1,875,5
598、97.72 补助款 23,870,880.26 11,313,583.12 其 他 746,076.03 304,546.51 合计 879,325,330.84 510,946,176.15 (5). (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 山鹰(上海)融资租赁有限公司 往来款 395,200,000.00 1 年以内 44.94 四川祥恒包装制品有限公司 往来款 72,695,167.66 1
599、 年以内 8.27 祥恒(嘉善)包装有限公司 往来款 66,573,634.94 1 年以内 7.57 武汉祥恒包装有限公司 往来款 50,107,772.27 1 年以内 5.70 马鞍山祥恒包装有限公司 往来款 47,346,819.05 1 年以内 5.38 合计 / 631,923,393.92 / 71.86 2016 年年度报告 173 / 176 (6). (6). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 马鞍山市花山区财政局 科技奖励基金 14,012,825
600、.30 1 年以内 2017 年 3 月 马鞍山市花山区财政局 城镇土地使用税和房产税返还 9,858,054.96 1 年以内 2017 年 3 月 合计 / 23,870,880.26 / / (7). (7). 因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款:而终止确认的其他应收款: 适用 不适用 (8). (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 3 3、 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余
601、额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,751,880,676.82 6,751,880,676.82 5,424,899,208.36 5,424,899,208.36 对联营、合营企业投资 合计 6,751,880,676.82 6,751,880,676.82 5,424,899,208.36 5,424,899,208.36 (1)(1) 对子公司投资对子公司投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 吉安集团有限公司 4,839,000,000.00 470,482,610.66 5,309,4
602、82,610.66 马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 135,000,000.00 135,000,000.00 马鞍山天顺港口有限责任公司 105,161,208.36 105,161,208.36 扬州山鹰纸业包装有限公司 66,170,000.00 66,170,000.00 苏州山鹰纸业包装有限公司 56,250,000.00 56,250,000.00 2016 年年度报告 174 / 176 杭州山鹰纸业包装有限公司 53,000,000.00 53,000,000.00 山鹰纸业(福建)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 嘉善山鹰纸业包装有限公司 48,
603、000,000.00 48,000,000.00 安徽山鹰纸业销售有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 2,318,000.00 2,318,000.00 山鹰投资管理有限公司 10,000,000.00 425,000,000.00 435,000,000.00 四川祥恒包装制品有限公司 40,000,000.00 16,498,857.80 56,498,857.80 山鹰(上海)融资租赁有限公司 375,000,000.00 375,000,000.00 中印科技股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.
604、00 无锡山鹰包装科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 5,424,899,208.36 1,326,981,468.46 6,751,880,676.82 (2)(2) 对联营、对联营、合营合营企业投资企业投资 适用 不适用 4 4、 营业收入和营业成本:营业收入和营业成本: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,084,333,734.72 4,522,591,179.26 3,361,009,348.82 2,981,451,050.34 其他业务 62,924,843.84 62,
605、923,979.76 271,074,928.22 241,879,153.03 合计 5,147,258,578.56 4,585,515,159.02 3,632,084,277.04 3,223,330,203.37 5 5、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 0.00 50,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 0.00 -184,
606、791.36 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,794,712.50 1,794,712.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合计 1,794,712.50 51,609,921.14 6 6、 其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 175 / 176 十八、十八、 补充资料补充资料 1 1、 当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,027,911.53 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 19
607、,107,963.33 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 56,954,871.35 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项
608、产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -3,295,044.71 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,872,117.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -3,697,025.71 少数股东权益
609、影响额 -184,840.56 合计 71,785,952.29 2016 年年度报告 176 / 176 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 适用 不适用 2 2、 净资产净资产收益率收益率及每股收益及每股收益 适用 不适用 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.98 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.97 0.07 0.07 3 3、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 4 4、 其他其他 适用 不适用 第十二节第十二节 备查备查文件目录文件目录 备查文件目录 载有董事长签署的公司2016年年度报告全文。 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计负责人签名并盖章的会计报表。 备查文件目录 报告期内在证券时报、中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:吴明武 董事会批准报送日期:2017 年 3 月 29 日 修订信息修订信息 适用 不适用