1、2022 年半年度报告 1/156 公司代码：600597 公司简称：光明乳业 光明乳业股份有限公司光明乳业股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 2022 年半年度报告 2/156 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议

2、。三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人黄黎明黄黎明、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘瑞兵刘瑞兵及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇华志勇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质

3、承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、牛只疾病和防疫的风险、财务风险、食品安全风险、生产安全风险、环保风险。详见第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险。十一、十一、其他

4、其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 3/156 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.6 第四节第四节 公司治理公司治理.16 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.18 第六节第六节 重要事项重要事项.23 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.30 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.39 第十节第十节 财务报告财务报告.40 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名

5、并盖章的财务报表。报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年半年度报告 4/156 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、光明乳业 指 光明乳业股份有限公司 光明食品集团 指 光明食品（集团）有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 光明牧业 指 光明牧业有限公司 新西兰新莱特 指 新西兰新莱特乳业有限公司 光明财务公司 指 光明食品集团财务有限公司 光明银宝乳业 指 江苏光明银宝乳业有限公司 小西牛公司 指 青海小西牛生物乳业股份有限公司 非公开发行或非公开发行股票 指 光

6、明乳业股份有限公司非公开发行 A 股股票 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 光明乳业股份有限公司 公司的中文简称 光明乳业 公司的外文名称 BRIGHT DAIRY&FOOD CO.,LTD 公司的外文名称缩写 BRIGHT DAIRY 公司的法定代表人 黄黎明 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈小燕 陈仲杰 联系地址 上海市吴中路 578 号 上海市吴中路 578 号 电话 02154584520 转 5277 02154584520 转 5623 传真 02164013337 02

7、164013337 电子信箱 三、三、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 上海市吴中路578号 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 上海市吴中路578号 公司办公地址的邮政编码 201103 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 不适用 四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报上海证券报证券时报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 光明乳业股份有限公司董事会秘书办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 2022 年半年度报告 5/156 五、五、公司股票简况公司股票简况 股票种类

8、 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 光明乳业 600597 不适用 六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 14,410,537,793 14,264,084,192 1.03 归属于上市公司股东的净利润 281,465,291 261,019,201 7.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 241,630,801 195,419,98

9、9 23.65 经营活动产生的现金流量净额 372,344,564-66,644,021 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 7,944,906,105 7,860,659,338 1.07 总资产 23,325,301,172 23,450,401,026-0.53 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益（元股）0.20 0.21-4.76 稀释每股收益（元股）0.20 0.21-4.76 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.18 0.16 12.5 加权

10、平均净资产收益率（%）3.58 4.14 减少0.56个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.07 3.17 减少0.1个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用）非流动资产处置损益-8,925,846 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额53,487,007 附注七（37）2022 年半年度报告 6/

11、156 或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-112,368 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,606,515 减：所得税影响额 8,153,107 少数股东权益影响额（税后）8,067,711 合计 39,834,490 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十、十、其他其他

12、 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务及经营模式一）主要业务及经营模式 公司主要从事各类乳制品的开发、生产和销售，奶牛的饲养、培育，物流配送等业务。公司主要生产销售新鲜牛奶、新鲜酸奶、常温白奶、常温酸奶、乳酸菌饮品、冷饮、婴幼儿及中老年奶粉、奶酪、黄油等产品。公司主要经营模式为：1、牧场管理。公司下属子公司光明牧业拥有悠久的奶牛饲养历史，是国内最大的牧业综合性服务公司之一。牧场管理采用“千分牧场”评价标准体系，对所有牧场兽医保健、繁殖育种、饲料饲养、生奶质量、防暑降温、

13、安全生产等六大版块进行评分，确保生乳品质安全、可靠、优质。环保千分制考核机制，有效提升牧场废弃物的处理能力及利用率，切实推进“美丽牧场”建设。2、生产模式。公司工厂遍布全国主要省市。在管理上,实施“千分工厂”审核标准,对乳品生产厂的质量系统、工厂环境、产品控制、工艺控制、员工管理五个版块进行考核评价管理。精确掌握全国各地工厂的质量和生产管理水平，时时把握产品的安全性。3、物流配送。坚持“区域物流领袖、食品物流专家”的经营目标，秉承“新鲜、迅捷、准确、亲切”的服务理念,致力于为社会和广大客户提供高品质、多温带的现代食品物流服务。采用 WMS、DPS、TMS、车载系统 GPS 及北斗卫星监控系统等

14、现代化信息系统,对物流运作和管理提供有效支持。4、销售模式。公司主要采用直销和经销相结合的销售模式，销售渠道遍布全国主要省市。5、采购模式。公司按采购物料的类型，使用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源及紧急采购相结合的方式进行采购，从而提高资金使用效率。6、海外业务。公司下属子公司新西兰新莱特主要从事工业奶粉、婴儿奶粉、奶酪、液态奶生产和销售。产品于新西兰及世界各地销售。（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位 1、发展阶段 近年来，随着国民经济的健康快速发展，乳制品生产和消费逐渐增加，人们对乳制品的消

15、费理念正在发生着潜移默化的转变，乳制品已经成为人们一日三餐不可缺少的食物，为提高国人的营养水平，增进身体健康作出了贡献。2021 年，中央农办、农业农村部正式发文，将奶纳入疫情防控期间生活必需品保障范围。奶业产业素质全面提升，质量安全水平大幅提高，转型升级明显加快。目前，大型规模化养殖、全产业链一体化企业为主体的中国奶业发展格局已初步形成。2022 年半年度报告 7/156 2、行业周期性特点 乳制品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。3、行业地位 光明乳业是“农业产业化国家重点龙头企业”；拥有乳业生物科技国家重点实验室，研发实力领先；2021 年，光明乳业荣获上海市最高质量荣誉上海市市

16、长质量奖（组织），成为了该奖项自 2008 年设立以来首家获奖的食品企业。2021 年度，公司实现营业收入 292 亿元，在乳制品行业中名列前茅。公司是乳品行业集奶牛养殖、乳制品研发及生产加工、冷链物流配送、终端销售等一、二、三全产业链于一体的大型乳品企业，也是中国乳业高端品牌的引领者。4、行业发展情况 2022 年初以来，乳业整个行业面临诸多挑战：一、疫情使得消费增长趋缓。根据国家统计局数据，2022 年 1-6 月乳制品产量 1510.9 万吨，同比增长 1.0%，其中 6 月产量 275.1 万吨，同比增长 0.3%。二、饲料价格上涨，养殖成本上升。自 2020 年以来，国内玉米价格上涨

17、超过 50%。2022 年玉米市场价格延续高位小幅偏强运行。2022 年豆粕市场价格冲高回落，但价格重心明显上移。三、原奶价格从高位开始回落。国内近年新建的大型牧场陆续开始投产，原奶的供给增加。2022 年 2 月，全国奶价开始出现季节性下降。四、根据中国海关数据，2022 年 1-6 月，我国共计进口各类乳制品 178.35 万吨，同比减少18%，进口额 73.63 亿美元，同比增长 1.8%，折合生鲜乳 1048 万吨，同比减少 18.1%（干制品按1:8，液态乳品按 1:1 折算，下同）。其中，进口干乳制品 124.23 万吨，同比减少 18.1%，进口额 64.82 亿美元，同比增长

18、2.9%；进口液态奶 54.12 万吨，同比减少 17.7%，进口额 8.82 亿美元，同比下降 5.2%（上述行业数据皆为可比口径）。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、拥有供应稳定、质量优良的原料奶基地 公司下属子公司光明牧业拥有悠久的奶牛饲养历史，是国内最大的牧业综合性服务公司之一。经过多年的发展，生鲜乳的理化指标、微生物菌落总数等关键质量指标远高于国家标准，并持续向好；生鲜乳体细胞含量不断下降并趋于稳定，优于欧美标准。旗下有 4 家牧场被评定为全国农垦标杆牧场；10 家牧场通过 GAP(农业良好规范）认证；6 家牧场通过 ISO9001 质量管理体系

19、认证；2 家牧场通过 SQF（食品质量安全认证）；2 家牧场通过 GGAP(全球良好农业规范）认证体系认证。2、拥有乳业生物科技国家重点实验室 2022 年半年度报告 8/156 公司相关研发部门现有教授级高工 11 人，高级工程师 39 人，中级工程师 38 人，博士后 3人，博士 20 人，硕士 71 人。3、拥有多项发明专利技术 2022 年上半年，公司相关研发部门申请国家专利 13 项，其中发明专利 11 项，实用新型专利2 项。授权国家发明专利 23 项，实用新型专利 5 项。授权国际专利 1 项。4、拥有先进的乳品加工工艺、技术和设备 中国首创巴氏杀菌热处理酸奶，突破性实现酸奶产品

20、常温储运，在增加产品多样性同时，解决不同地域不同场景冷链痛点，让消费者实现酸奶自由。陶瓷膜过滤除菌技术，双膜过滤低温巴氏杀菌工艺，降低能耗，减少碳排放，对环境更友好，保留更多鲜奶原生活性营养成分。蒸汽注入式瞬时杀菌工艺技术（INF），节能减排，保留产品更多活性营养成分的同时，提升产品品质，延长货架期。乳糖酶解技术生产的零乳糖产品，专利菌株（植物乳杆菌 ST-）的运用，细分不同消费人群的特殊需求，进一步提升产品功能个性化属性。5、拥有国家驰名商标光明、莫斯利安等一系列较高知名度的品牌 2022 年半年度报告 9/156 6、拥有丰富的市场和渠道经验 公司成立于 1996 年，有着数十年乳制品研发

21、、生产、销售经验。公司产品及渠道遍布上海、华东、华中、华南、华北、西南、西北等地区。近年来，公司顺应消费需求，积极进行产品结构调整；结合大事件营销，推动品牌升级；狠抓渠道建设，夯实原有渠道同时积极开拓新兴渠道。7、拥有先进的全程冷链保鲜系统 公司先后引入先进的 WMS 仓库管理系统、TMS 运输管理系统、DPS 电子标签拣货系统、GPS 全球定位系统及北斗卫星监控系统，对产品贮存、运输、交接等过程中的实时情况进行有效监控，确保全过程冷链管控的有效性。2022 年半年度报告 10/156 8、海外基地 公司在新西兰拥有优质、稳定、可靠的生产基地，其产品远销世界各地。三、三、经营情况的讨论与分析经

22、营情况的讨论与分析 2022 年上半年，疫情防控形势严峻复杂，短期内对乳制品消费和奶业生产带来影响，同时也进一步提升了消费者对合理膳食、提高免疫力的关注度。乳制品在营养健康、提升免疫力方面的作用已成为消费者共识，乳制品消费也逐步呈现出高端化、功能化、多元化等特点。2022 年新版中国居民膳食指南将乳制品的推荐摄入量从每人每天不少于 300 克，更加明确为每人每天300500 克，建议人们多食用乳制品。长期来看，我国人均乳制品消费水平将继续提高，市场规模也将进一步扩大。2022 年二季度，上海疫情较为严重，上海全市人民以及光明乳业都面临了常态化疫情防控以来最严峻的考验。面对挑战，公司坚决贯彻“疫

23、情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，统筹抓好常态化疫情防控、生产经营和民生保障三大任务。2022 年上半年，公司营业总收入 144.11亿元，同比上升 1.03%；归属于上市公司股东的净利润 2.81 亿元，同比上升 7.83%；净资产收益率 3.58%，同比减少 0.56 个百分点。2022 年上半年，公司主要工作如下：1、筑牢防疫保供防线，保障城市“奶瓶子”供应 面对上海复杂严峻疫情形势，公司勇担国有企业社会责任，全产业链上下齐心，同心战疫，全力以赴保障乳制品正常供应。牧场守护奶源，1400 名牧场员工驻场工作，全面保障奶源生产安全；工厂守护生产，在沪三家工厂采取最高级别防疫举措，

24、1445 名工厂员工以厂为家，保障疫情期间上海每日乳制品总产量 800 多吨左右；物流守护运输，员工以物流基地为家，刷新 24 小时不停歇抗疫保供配送加速度，全力以赴为乳制品配送保驾护航；客服守护服务，客服中心员工驻守公司，全时段值守、全天候服务，采取“AB 轮岗”工作模式，切实保障各项服务工作的平稳运行。2、转换模式、整合资源，逆境经营展现“韧性”面对疫情冲击，公司及时调整销售模式，第一时间通过社区团购渠道切入市场。光明随心订平台开通团购功能，实现线上一键开团，打通疫情防控“最后一公里”。疫情期间开通了冷饮，常温奶、奶粉和奶酪等公司旗下各品类乳制品的线上团购下单功能。4 月-5 月间，服务社

25、区团购4.6 万次、售卖 1300 万份牛奶，用“坚守”打响市民健康营养的保卫战。此外，公司通过执行“稳价格，增库存，延伸产品线，重点项目精准发力”的策略，根据疫情恢复情况实时调整销售策略、加强分销，在优先完成保供任务的前提下，结合公司运力、工厂产能全力向前冲刺。同时凭借团购经验，逐步建立私域雏形，推动新品销售，为在后疫情期间开展多样化业务打下坚实基础。3、加强华东地区奶源建设，夯实竞争基础 根据公司奶源规划总体要求，公司全资子公司光明牧业将在安徽省滁州市定远县投资建设定远牧场群项目，该项目设计规划存栏 4.75 万头奶牛，总投资约 24.93 亿元。该项目符合国家长三角区域一体化发展战略，有

26、利于落实公司“十四五”奶源规划长三角地区布局，有利于优化供应链系统，完善全国新鲜战略布局，提升市场竞争力。定远牧场群项目建成后，将有效填补公司奶源缺口，提升奶源自给率和市场供应能力，可同时辐射光明乳业射阳、武汉、南京多地工厂日常生产所需，有效缩短原料奶产出加工的时间。4、各品类产品创新迭代，满足消费者多样化需求 光明乳业坚定对品质与初心的坚守，不断创新。2022 年上半年，各品类产品实现创新升级迭代。工艺升级：优倍浓醇升级前处理加工工艺，最大程度保留活性物质；口味升级：莫斯利安推出蓝莓酪酪风味及黄桃风味新品，满足消费者美味和健康的快乐；包装升级：如实推出双重蛋白畅享瓶，全面均衡营养；系列丰富：

27、光明冷饮推出“一城一物”系列新品“一品咖啡”、嚼着吃的光明优倍鲜奶雪糕、“国潮养生”新概念的光明谷风系列雪糕等新品。5、牧业夯实产业底板，聚焦发展创新布局 上半年，公司完成对光明牧业及其下属子公司增资、募集资金置换等工作，宁夏中卫、安徽阜南、安徽淮北、哈川二期等牧场项目按期推进。光明牧业通过重点解决现场管理、设备、人员和技术问题，牛只健康水平显著提升，生鲜乳质量稳步提升，奶牛单产等多项指标达到历史最佳水平。同时，光明牧业通过稳步推进种植业务，推进饲料新品开发，提升托管牧场服务水平等工作，提升牧业版块综合实力。2022 年半年度报告 11/156 6、持续推进数字化转型项目，赋能高质量发展 上半

28、年，公司启动财务数字化项目，通过项目建设重构业务流程，提升数据质量，加强经营数据线上线下协同，赋能高质量发展。同时，公司于 2 月上线协同办公平台“数智光明”，方便员工“云”上办公。光明随心订 APP 在 4 月初开通团购功能后，不断进行功能升级，上线团购 2.0模式，增加了团长端和团员端功能，增加在线客服，物流配送信息等，极大改善了用户体验，进一步提高了团购的服务品质，“高效成团、支付清晰”的体验获得了广泛好评。7、海外业务稳步复苏，盈利能力显著提高 上半年，在全球大宗商品价格上涨的背景下，新莱特有效化解了原材料价格上涨和外部供应链不稳定等挑战，扩大产量与销量，妥善降低存货水平，优化和调整产

29、品组合，持续提升生产和运营质量，经营业绩得到显著提升。上半年，新莱特实现营业收入 37.49 亿元，同比增长 20.14%；净利润 1.28 亿元，扭亏为盈。同时，新莱特持续加强与跨国客户的长期合作关系，坚持落实多元化发展战略要求，发展鲜奶和 UHT 奶油，丰富自身产品组合，顺利推进植物基营养品项目建设。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一)主营业务分析主营

30、业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 14,410,537,793 14,264,084,192 1.03 营业成本 11,656,851,877 11,482,924,123 1.51 销售费用 1,755,702,636 1,959,711,390-10.41 管理费用 392,101,277 402,621,391-2.61 财务费用 72,592,595 42,429,084 71.09 研发费用 32,513,624 43,527,200-25.3 经营活动产生的现金流量净额

31、372,344,564-66,644,021 不适用 投资活动产生的现金流量净额-658,879,438-698,415,931 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-367,804,515-473,949,512 不适用 1、财务费用增加，主要是本报告期租赁负债利息支出增加。2、经营活动产生的现金流量净额增加，主要是本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加。2 2 报告期内财务状况分析报告期内财务状况分析 （1）损益部分 单位：元 币种：人民币 项目 金额 增减额 增减比率（%）本期数 上年同期数 财务费用 72,592,595 42,429,084 30,163,511 71.09 投资收益

32、-5,268,348-193,836-5,074,512 不适用 公允价值变动收益-112,368 -112,368 不适用 信用减值损失 14,385,085-9,012,820 23,397,905 不适用 资产减值损失-6,111,987-52,993,090 46,881,103 不适用 资产处置收益 2,820,318 6,045,198-3,224,880-53.35 营业外支出 29,908,923 12,973,322 16,935,601 130.54 所得税费用 110,058,998 63,913,238 46,145,760 72.20 少数股东损益 93,148,59

33、7-41,318,599 134,467,196 不适用 2022 年半年度报告 12/156 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-200,268,110-120,645,461-79,622,649 不适用 现金流量套期储备-90,225,609-45,601,521-44,624,088 不适用 外币财务报表折算差额-110,042,501-75,043,940-34,998,561 不适用 归属于母公司所有者的综合收益总额 81,197,181 140,373,740-59,176,559-42.16 归属于少数股东的综合收益总额-126,470,671-216,777,526 9

34、0,306,855 不适用 注：变动的主要原因 1、财务费用增加，主要原因是本报告期租赁负债利息支出增加。2、投资收益减少，主要原因是本报告期联营企业亏损增加。3、公允价值变动收益减少，主要原因是本报告期持有股票市值减少。4、信用减值损失减少，主要原因是本报告期其他应收款计提坏账准备转回。5、资产减值损失减少，主要原因是本报告期计提的存货跌价准备减少。6、资产处置收益减少，主要原因是本报告期固定资产处置利得减少。7、营业外支出增加，主要原因是本报告期生产性生物资产淘汰损失增加。8、所得税费用增加，主要原因是本报告期利润总额增加。9、少数股东损益增加，主要原因是本报告期非全资子公司新西兰新莱特扭

35、亏为盈。10、归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额减少，主要原因是外币财务报表折算差额减少。11、现金流量套期储备减少，主要原因是本报告期非全资子公司新西兰新莱特汇率变动导致现金流量套期损益的有效部分减少。12、外币财务报表折算差额减少，主要原因是本报告期汇率变动导致外币财务报表折算差异减少。13、归属于母公司所有者的综合收益总额减少，主要原因是归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额减少。14、归属于少数股东的综合收益总额增加，主要原因是少数股东损益增加。(2)现金流量部分 单位：元 币种：人民币 项目 金额 增减额 增减比率（%）本期数 上年同期数 经营活动产生的现金流量净额 372,

36、344,564-66,644,021 438,988,585 不适用 投资支付的现金 24,500,000-24,500,000-100.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 53,316,324-53,316,324-100.00 吸收投资收到的现金 49,000,000-49,000,000-100.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,165,813 262,741,819-209,576,006-79.76 支付其他与筹资活动有关的现金 56,021,200 34,941,797 21,079,403 60.33 汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,073,725-

37、3,008,354-2,065,371 不适用 注：变动的主要原因 1、经营活动产生的现金流量净额增加，主要原因是本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加。2、投资支付的现金减少，主要原因是本报告期股权投资减少。3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少，主要原因是本报告期对外支付收购款减少。4、吸收投资收到的现金减少，主要是上期收到江苏银宝控股集团有限公司对江苏光明银宝乳业有限公司的增资款。5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少，主要原因是 2021 年度红利于 2022 年 7 月支付。6、支付其他与筹资活动有关的现金增加，主要原因是本报告期租赁负债增加。7、汇率变动对现金及现金等

38、价物的影响增加，主要原因是本报告期汇率变动对新西兰新莱特现金流量影响增加。2022 年半年度报告 13/156 3 3 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年期末变动比例（%）交易性金融资产 759

39、,414 不适用 衍生金融资产 1,680,247 0.01 438,003 283.62 其他应收款 30,138,537 0.13 46,350,985 0.20-34.98 生产性生物资产 1,655,678,544 7.10 1,193,717,797 5.09 38.70 其他非流动资产 80,700,589 0.35 196,827,375 0.84-59.00 衍生金融负债 249,941,345 1.07 66,143,651 0.28 277.88 应付票据 10,000,000 0.04-100.00 应交税费 317,200,959 1.36 170,428,455 0.

40、73 86.12 递延所得税负债 185,363,006 0.79 265,653,863 1.13-30.22 1、交易性金融资产增加，主要原因是本期收到家得利超市破产重整偿付债权的股票。2、衍生金融资产增加，主要原因是本期汇率变动导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加。3、其他应收款减少，主要原因是本期往来款收回。4、生产性生物资产增加，主要原因是新牧场购买牛只。5、其他非流动资产减少，主要原因是本期预付设备款减少。6、衍生金融负债增加，主要原因是本期新西兰新莱特现金流量套期变动导致衍生金融负债增加。7、应付票据减少，主要原因是本期银行承兑汇票减少。8、应交税费增加，主要原因

41、是疫情原因延后缴纳税金。9、递延所得税负债减少，主要原因是本报告期衍生金融工具公允价值变动确认的递延所得税负债减少。2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 (1)(1)资产规模资产规模 其中：境外资产 685,741（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 29%。(2)(2)境外资产占比较高的相关说明境外资产占比较高的相关说明 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 境外资产名称 形成原因 运营模式 本报告期 营业收入 本报告期 净利润 2022 年半年度报告 14/156 新西兰新莱特 2010 年，公司投资入股新西兰新莱特 主要从事工业奶粉、婴儿奶粉、奶酪、液态奶生产和销售

42、 374,946 12,816 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 子公司用于取得银行借款所抵押的房屋建筑物、土地使用权、机器设备以及生产性生物 资产。详见附注七（64）。4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 2022 年，公司实现投资收益-5,268,348 元，公允价值变动收益-112,368 元，计入其他综合收益的现金流量套期储备-90,225,609 元。公司对联营企业投资情况详见重大的股权类投资表，各类金融资产情况详见以公允价值计量的金融资产

43、表。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 在被投资单位持股比例（%）在被投资单位表决权比例（%）上海源盛运输合作公司 权益法 340,000 895,226-108,747 786,479 34 34 金华市海华乳业有限公司 权益法 14,965,000 21,822,091 2,384,014 24,206,105 20 20 浙江金申奶牛发展有限公司 权益法 280,000 5,484,576 123,244 5,607,820 28 28 天津市今日健康乳业有限公司 权益法 41,98

44、9,200 39,006,845-1,079,719 37,927,126 30 30 四川新希望营养制品有限公司 权益法 8,885,204-25 25 上海申杭纸业包装有限公司 权益法 1,946,238 2,549,947 193,901 2,743,848 45 45 江苏银宝光明牧业有限公司 权益法 73,500,000 60,331,256-6,781,041 53,550,215 49 49 2022 年半年度报告 15/156 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 详见附注（七）2

45、、附注（七）3、附注（七）12、附注（七）23。(五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 业 务 性质 主 要 产品 或 服务 注 册 资本 资 产 规模 净资产 营 业 收入 营业利润 净利润 黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司 生产、加工、销售 乳 品 加工、销售 21,810 104,054 89,033 41,794 4,697 4,702 北京光明健康乳业销售有限公司 销售 乳 品 销售 50 41,851-72,270 55,989 4,119 4,123 光明乳业

46、（德州）有限公司 生产、加工、销售 乳 品 加工、销售 5,061 28,945 13,709 50,950 4,638 4,042 光明牧业有限公司 生产，畜牧业 外购、自产鲜奶 83,061 621,652 359,270 196,193-2,768-4,009 新西兰新莱特乳业有限公司 生产、加工、销售 乳 品 加工、销售 新西兰万元15,918 685,741 312,001 374,946 15,102 12,816 青海小西牛生物乳业股份有限公司 生产、加工、销售 乳 品 加工、销售 3,257 60,223 41,901 36,673 5,400 4,497 注：1、北京光明健康

47、乳业销售有限公司净利润比上年同期上升，主要原因是产品结构调整，费用下降。2、光明牧业有限公司净利润比上年同期下降，主要原因是饲料成本上升，新建牧场租赁费用增加。3、新西兰新莱特乳业有限公司净利润比上年同期上升，主要原因是毛利率上升。(七七)公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 (一一)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、行业风险 未来，乳制品行业仍将面临竞争激烈、成本高位运行等经营风险。本公司将充分利用现有的资源和优势，不断拓展市场，扩大经营规模；同时，进一步加强成本管理、费用管控，增强企业的竞争能力。2、牛只疾病和防疫的

48、风险 2022 年半年度报告 16/156 牛只疫病在世界范围内常有发生，牛只疾病将会对乳制品行业和牧业带来风险。本公司历来十分重视牛只疾病的防疫工作，建立了以牛只饲料和牛只健康为中心的防病体系和危机处理系统，并将进一步加强相关技术研究，提高防范牛只疾病和防疫风险的能力。3、财务风险 本公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。但由于影响资产流动性的因素众多，不排除在公司今后的生产经营中出现资产流动性风险的可能。为了降低资产流动性可能带来的风险，公司将加快应收账款的回收速度和存货管理，并根据公司实际情况和市场行情，加强销售、减少库存、减少资金占用，提高资产的流动性。4、食品安全风险 乳制

49、品的质量安全与消费者身体健康息息相关，食品安全是质量的底板，公司遵循“追求质量零缺陷”的质量理念，落实品质光明战略，将食品安全置于公司的战略高度，建立了覆盖全产业链的食品安全三级管理体系，强化源头管理、过程管理、应急管理和危机处置。全面对标、吸收、融合世界先进管理标准体系，持续完善以风险评估为基础的食品安全预防管理机制，在产品实现各个环节中识别出关键控制点，遵照合法合规、保障食品安全底线的原则，制定落实了相应的管控措施，定期开展管控措施有效性验证，确保食品安全。5、生产安全风险 发展决不能以牺牲员工的生命和健康为代价，这必须作为一条不可逾越的红线。公司面对单位多、人员多、危险源多和安全管理不平

50、衡问题，按照“管生产经营必须管安全”的要求，坚持“生命至上，安全发展”的理念，以安全标准化建设为抓手，推广千分制考核体系，全面推进安全文化建设；通过加大安全投入，对标先进，找差距补短板，提升安全管理基础；通过履行企业安全生产主体责任，落实全员安全生产责任制，做到安全投入到位、安全培训到位、基础管理到位、隐患排查治理到位、应急救援到位，确保安全。6、环保风险 近年来，环境保护作为一项企业应尽义务，对工厂、牧场的要求越来越高。环保出现任何问题，都可能对公司造成重大影响。公司根据国家、地方相关部门先后出台文件为标准，通过做好源头减排工作、加快环保设备设施的改造、加强人员思想教育、加强业务培训、加强对

51、标学习、加强与当地政府部门的沟通交流等措施，不断完善工厂排污、养殖场粪污处理和资源化利用等措施。在资源利用节约化、生产过程清洁化、产业链接循环化、废弃物处理资源化发展上做出垂范，确保环保安全。(二二)其他披露事项其他披露事项 适用 不适用 第四节第四节 公司治理公司治理 一、一、股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议 2021 年度股东大会 2022 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 29 日 所有提案皆审议通过，详见 2022 年 6 月 29 日 中国证券报上海证券报证券时报 及上海证券交易所网站上的202

52、1年度股东大会决议公告。表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 2022 年半年度报告 17/156 股东大会情况说明 适用 不适用 二、二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 贲敏 普通董事 选举 陆琦锴 普通董事 选举 徐美华 职工董事 选举 赵子夜 独立董事 选举 高丽 独立董事 选举 张宇桢 监事会主席 选举 朱德贞 独立董事 离任 刘向东 独立董事 离任 李新建 独立董事 离任 金建山 监事会主席 离任 王赞 副总经理 离任 公司董事、监事、高级

53、管理人员变动的情况说明 适用 不适用 上述人员变动原因：2022 年 6 月 28 日公司董事会、监事会、管理层换届。三、三、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数（股）不适用 每 10 股派息数(元)（含税）不适用 每 10 股转增数（股）不适用 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 不适用 四、四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一一)相关股

54、权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 (二二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 2022 年半年度报告 18/156 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 一、一、环境环境信息情况信息情况 (一一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要主要子公司的环保情况说明子公司的环保情况说明 适用 不适用 1.1.

55、排污排污信息信息 适用 不适用 2022 年上半年企业单位环境信息表（重点排污单位）单位名称 主要污染物 排放方式 排放浓度（单位：水 mg/L、气 mg/m3）执行标准值（单位：水mg/L、气mg/m3）超标情况 排放量(单位：吨）核定的排放总量(单位：吨）排放口数量和分布情况 光明乳业股份有限公司华东中心工厂 COD 连续排放 47.58 500 无 41.724 340.29 废水排放口 1个，废气排放口 5 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 7.46 45 无 6.647 17.5717 SO2 间歇排放 3 10 无 0.0006 2.166 NOX 间歇排放 35 50 无 0

56、.894 9.91 光明乳业（德州）有限公司 COD 连续排放 50.6 450 无 5.06 153.125 废水排放口 1个，废气排放口 3 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 6.66 35 无 0.629 48.6 SO2 连续排放 未检出 50 无/未要求 NOX 连续排放 24.8 100 无 2.84 未要求 武汉光明乳品有限公司 COD 连续排放 43 500 无 7.895 75.03 废水排放口 1个，废气排放口 5 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 0.574 45 无 0.105 7.22 SO2 连续排放 未检出 50 无/未要求 NOX 连续排放 31 150

57、 无 0.354 未要求 北京光明健能乳业有限公司 COD 连续排放 30-200 500 无 2.170 2.170 废水排放口 1个，废气排放口 2 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 8-38 45 无 1.989 1.989 SO2 连续排放 3 10 无 0.086 0.086 NOX 连续排放 24-26 30 无 0.531 0.531 成都光明乳业有限公司 COD 连续排放 28 500 无 3.17 简化管理，未 要 求 总量 废水排放口 1个，废气排放口 3 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 7.16 45 无 0.812 SO2 连续排放 3 10 无 0.009

58、NOX 连续排放 16 30 无 1.44 2022 年半年度报告 19/156 单位名称 主要污染物 排放方式 排放浓度（单位：水 mg/L、气 mg/m3）执行标准值（单位：水mg/L、气mg/m3）超标情况 排放量(单位：吨）核定的排放总量(单位：吨）排放口数量和分布情况 黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司 COD 连续排放 17 300 无 1.048 未要求 废水排放口 1个，废气排放口 2 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 0.54 25 无 0.136 未要求 SO2 连续排放 130.34 300 无 1.632 44.2 NOX 连续排放 58.35 300 无 0.748

59、 73.818 南京光明乳品有限公司 COD 连续排放 46 500 无 7.9 筒化管理，未 要 求 总量。废水排放口 1个，废气排放口 5 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 17.6 45 无 0.001 SO2 连续排放 4 50 无 0.380 NOX 连续排放 28 50 无 0.390 上海乳品四厂有限公司 COD 连续排放 20.5 500 无 4.33 13.57 废水排放口 1个，废气排放口 1 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 0.16 45 无 0.034 0.270 SO2 外购蒸汽，无排放。NOX 天津光明梦得乳品有限公司 COD 连续排放 30 500 无

60、9.393 筒化管理，未 要 求 总量。废水排放口 1个,废气排放口 6 个,位于厂区内。NH3-N 连续排放 3.75 45 无 1.264 SO2 连续排放 0 20 无 0.000 NOX 连续排放 21 50 无 1.490 郑州光明乳业有限公司 COD 连续排放 56 150 无 3.9 筒化管理，未 要 求 总量。废水排放口 1个，废气排放口 2 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 0.164 25 无 0.230 SO2 连续排放 6 10 无 0.348 NOX 连续排放 23 30 无 1.13 光明牧业有限公司下辖牧场被政府相关环保部门列入重点排污单位。位于金山的光明牧业

61、有限公司（金山种奶牛场）主要污染物为 COD、NH3-N、TP、TN、SS、硫化物，场内无排放口，通过城市纳管达标排放，无超标排放；其余牧场场内无排放口，粪污经干湿分离后，固体部分用作牛床垫料的原料，液体部分经厌氧处理后还田，进行资源化利用。2.2.防治污染设防治污染设施的建设和运行情况施的建设和运行情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 20/156 上述工厂、牧场防治污染设施都严格遵循环保三同时原则，即与主体工程同时设计，同时施工，同时投入使用，且运行正常。同时，上述工厂、牧场都针对其实际经营情况，并根据当地环保部门的要求，制定了相应的自我监测方案和监测计划，对主要污染物的排放进行自主

62、监控。3.3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 适用 不适用 公司在建工厂、牧场等项目都已获政府环保部门认可的环评报告。4.4.突发环境事件应急预案突发环境事件应急预案 适用 不适用 公司建立了环保风险应急机制，制定了突发环境污染事件应急预案，每年更新、备案，与环保部门保持一致；根据事件分级分类标准分级启动和实施，注重污染预防和应急处置设施的日常管理，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。5.5.环境自行监测方案环境自行监测方案 适用 不适用 上述工厂、牧场都针对其实际经营情况，并根据当地环保部门的要求，制定了相应的自我监

63、测方案和监测计划，对主要污染物的排放进行自主监控。6.6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 7.7.其他应当公开的环境信息其他应当公开的环境信息 适用 不适用 (二二)重点排污单位之外的公司环保情况说明重点排污单位之外的公司环保情况说明 适用 不适用 1.1.因环境问题受到行政处罚的情况因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 2.2.参照参照重点排污单位重点排污单位披露其他环境信息披露其他环境信息 适用 不适用 2022 年上半年企业单位环境信息表（非重点排污单位）单位名称 主要污染物 排放方式 排放浓度（单位：水mg/L、气mg/m3

64、）执行标准值（单位：水mg/L、气mg/m3）超标情况 排放量(单位：吨）核定的排放总量(单位：吨）排放口数量和分布情况 上海永安乳品有限公司 COD 连续排放 73 500 无 7.14 14.05 废水排放口 1个,废气排放口 1 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 25.8 45 无 2.52 筒化管理，未要求总量。SO2 连续排放 6 10 无 0.0819 NOX 连续排放 20 50 无 0.273 湖南光明乳品有限公司 COD 连续排放 15 500 无 0.854 简化管理，未要求总量。废水排放口 1个，废气排放2022 年半年度报告 21/156 单位名称 主要污染物 排放

65、方式 排放浓度（单位：水mg/L、气mg/m3）执行标准值（单位：水mg/L、气mg/m3）超标情况 排放量(单位：吨）核定的排放总量(单位：吨）排放口数量和分布情况 NH3-N 连续排放 0.167 45 无 0.0095 口 5 个，位于厂区内。SO2 连续排放 未检出 50 无 0 NOX 连续排放 20 30 无 0.1055 广州光明乳品有限公司 COD 连续排放 252.00 500 无 30.31 筒化管理，未要求总量。废水及污水废气排放口各 1 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 21.00 45 无 2.52 SO2 外购蒸汽，无排放。NOX 光明乳业（泾阳）有限公司 CO

66、D 连续排放 24.36 300 无 1.257 简化管理，未要求总量 废水排放口 1个，废气排放口 2 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 0.166 25 无 0.004 SO2 连续排放 1.5 20 无 0.006 NOX 连续排放 29 80 无 0.111 上海益民食品一厂有限公司 COD 连续排放 148 500 无 54.02 未要求 废水排放口 1个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 1.19 45 无 0.434 未要求 SO2 外购蒸汽，无排放。NOX 江苏光明银宝乳业有限公司 COD 连续排放 35 500 无 7.59 简化管理，未要求总量。废水排放口 1个，位于厂

67、区内。NH3-N 连续排放 1 45 无 0.217 SO2 外购蒸汽，无排放。NOX 青海小西牛生物乳业股份有限公司 COD 连续排放 40.6 500 无 4.1901 29.2 废水排放口 1个，废气排放口 2 个，位于厂区内。NH3-N 连续排放 0.35 45 无 0.05192 5.47 SO2 连续排放 4 100 无 0.6 简化管理，未要求总量 NOX 连续排放 18.71 400 无 2.808 3.3.未披露其他环境信息的原因未披露其他环境信息的原因 适用 不适用 2022 年半年度报告 22/156 (三三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明报告期内披露

68、环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 (四四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 适用 不适用 (五五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 光明乳业积极推进绿色低碳转型。在报告期内，节能技改投入 736.8 万元，环保投入 908.7万元。1）报告期内实现光伏发电 238 万千瓦小时，相当于减少能耗 193.9 吨标煤。2）通过节能改造，减少能耗 794.7 吨标煤。3）工厂持续推进节水改造，节约用水 27284 吨；牧业实施智能喷淋工艺，节约用水 12

69、000吨。二、二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 适用 不适用 多年来，公司全资子公司光明牧业积极贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”理念，加快自身转型升级的同时，紧密结合主营业务优势，大力响应奶牛集约化养殖号召，深入黑龙江、新疆、河北、山东、安徽和宁夏等国内主要奶牛发展地区，利用企业优势资源帮助当地奶农提升技术、提高效率、减少成本，提高他们的抗风险能力和市场竞争能力，并不断探索新型奶农培训模式，加快当地农业产业化发展，促进农业产业结构调整。光明牧业还在广东、福建、安徽、江苏、山东、河北、天津等省市，积极推行 TSCP（培训、服务、改变

70、、提升）培训计划，开展高质量全株玉米青贮制作、奶牛防暑降温等免费现场技术服务。2022 年上半年，为当地农户开展农机作业服务，对外收割 4895 亩，完成裹包作业 12165 包。2022 年截止 6 月 30 日，种植优质青贮玉米、大麦、苜蓿、燕麦 13.29 万亩，饲料收购签订量约 5.06 万吨，有效带动了农业转型升级，增加了农户的收入。2022 年半年度报告 23/156 第六节第六节 重要事项重要事项 一、一、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公

71、司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与再融资相关的承诺 其他 光明食品集团 注 1 公司非公开发行事项实施期间 是 是 不适用 不适用 其他 公司全体董事、全体高级管理人员 注 2 公司非公开发行事项实施期间 是 是 不适用 不适用 其他 光明食品集团 注 3 公司非公开发行事项实施期间 是 是 不适用 不适用 其他 光明乳业 注 4 公司非公开发行事项实施期间 是 是 不适用 不适用 股份限售 光明

72、食品集团 注 5 本次发行项下认购的股票于本次发行结束之日起的十八个月 是 是 不适用 不适用 解决同业竞争 光明食品集团 注 6 2021 年 6 月后长期有效 否 是 不适用 不适用 与股权激励相关的承诺 股份限售 沈小燕 注 7 自 2014 年 9 月 26日起长期有效 否 是 不适用 不适用 注 1：1）依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2）自本承诺出具后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3）作为填补

73、回报措施相关责任主体之一，本公司将切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。2022 年半年度报告 24/156 注 2：1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2）本人承诺对职务消费行为进行约束。3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5）如公司未来实施股权激励方案，本人承诺股权激励方案的行权条件与公司填补回

74、报措施的执行情况相挂钩。6）自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求，且上述承诺不能满足该等规定的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。7）本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。注 3：1）本公司保证用于认购光明乳业本次非公开发行股票的资金全部来源于自有资金或自筹资金,不存在分级收益等结构化安排,亦未采用杠杆或其他结构化的方式进行融资,资金

75、来源合法合规。不存在任何争议及潜在纠纷,也不存在因资金来源问题可能导致本公司认购的上市公司股票存在任何权属争议的情形。2）本公司保证用于认购光明乳业本次非公开发行股票的资金不存在通过代持、信托持股、委托持股等方式出资的情况,亦不存在其他任何导致代持、信托持股、委托持股的协议安排。3）本公司不存在接受光明乳业或其利益相关方提供的财务资助、补偿、承诺收益的情形。注 4：1）本公司不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形。2）不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。注 5：1）在本次发行项下认购的股票于本次发行结束之日起的十八（18）个月内不得转让。按照

76、相关法律法规和中国证监会、上海证券交易所的相关规定，按照发行人要求就本次非公开发行股票中认购的股份出具相关锁定承诺，并办理相关股份锁定事宜。2）如果中国证监会、上海证券交易所等监管机构对于上述限售期安排有不同意见，同意按照中国证监会及/或上海证券交易所等监管机构对上述限售期安排进行修订并予执行。3）基于本次非公开发行所取得的股份因公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。注 6：1）截至本承诺出具日，本公司及本公司控制的企业在主营业务方面不存在经营与光明乳业及其子公司主营业务构成竞争的业务的情况。2）在本公司直接或间接持有上市公司控股股权期间，本公司及本

77、公司控制的企业在主营业务方面不会从事对上市公司及其子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务活动，且不会侵害上市公司及其子公司的合法权益。3）如本公司及其控制的企业在将来与上市公司及其子公司在主营业务方面发生同业竞争或与上市公司发生实质利益冲突，本公司将放弃或将促使其控制的企业放弃可能发生同业竞争的业务机会，或采取其他适当措施以消除可能发生的同业竞争。4）本公司承诺以上关于本公司及本公司控制的企业的信息及声明是真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。本承诺不可撤销。如若违反本承诺，本公司将承担一切法律责任。注 7：1）限制性股票解锁后，继续按照法律法规，监管机构的规章和规定，以及

78、激励计划与授予协议的规定或约定，合法处置已解锁的限制性股票。2）在本人担任公司董事、高级管理人员（总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监）期间，以及辞任上述职务之日起 6 个月内不出售本人持有的本公司股票（包括以获售限制性股票以外的方式取得的本公司股票）。二、二、报报告期内告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 适用 不适用 三、三、违规担保情况违规担保情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 25/156 四、四、半年报审计情况半年报审计情况 适用 不适用 五、五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况上年年度报告非标准审计意见涉

79、及事项的变化及处理情况 适用 不适用 六、六、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、八、上市公司上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况及整改情况 适用 不适用 九、九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 十、十、重大关联交易重大关联交易 (一一)与日常经营相关的关联交

80、易与日常经营相关的关联交易 1 1、重大重大关联交易情况表关联交易情况表 单位：元 币种：人民币 关联交易方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)光明食品集团及其下属公司 商 品 购买 糖采购 根据董事会决议按协议价执行 59,768,876 83.02 光明食品集团及其下属公司 商 品 购买 包装材料采购 根据董事会决议按协议价执行 94,948,232 7.04 光明食品集团及其下属公司 商 品 购买 畜牧产品采购 根据董事会决议按协议价执行 29,844,825 1.83 光明食品集团及其下属公司 商 品 购买 其他产品采购 根据董事会决

81、议按协议价执行 94,086,768 0.73 光明食品集团及其下属公司 商 品 销售 乳制品销售 根据董事会决议按协议价执行 115,035,389 0.81 2022 年半年度报告 26/156 光明食品集团及其下属公司 租赁 房屋建筑物/土地/设备租用 根据董事会决议按协议价执行 22,662,584 24.8 2 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (二二)资产收购资产收购或股权收购或股权收购、出售发生的关联交易、出售发生的关联交易 1 1、已

82、在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露

83、，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四)关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、已在已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务公司与存在关联关系的财务公

84、司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 适用 不适用 1.1.存款业务存款业务 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 每日最高存款存款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额 本期合计存入金额 本期合计取出金额 2022 年半年度报告 27/156 限额 光明食品集团财务有限公司 同一控制人 不适用 0.35%（活期）至 3.5%（三 年定期）1,220,467,297 26,530,076,985 25,983,565,980 1,766,978,302 合计/1,220,467,297 26,530,076,985 25,983,565,980 1,766,978,3

85、02 2.2.贷款业务贷款业务 适用 不适用 单位：亿元 币种：人民币 关联方 关联关系 贷款额度 贷款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额 本期合计贷款金额 本期合计还款金额 光明食品集团财务有限公司 同一控制人 1.5 五 年期LPR减60 个基点 1.5 1.5 合计/1.5 1.5 3.3.授信业务或其他金融业务授信业务或其他金融业务 适用 不适用 单位：亿元 币种：人民币 关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额 光明食品集团财务有限公司 同一控制人 授信业务 20 1.5 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 2022 年 6 月 30 日，本公司银行存款余额中有 1,7

86、66,978,302 元人民币存放于光明财务公司。2022 年上半年，本公司存放于光明财务公司款项利息收入为 10,611,520 元人民币。2021 年 8 月，光明财务公司向光明银宝乳业发放并购贷款 1.5 亿元人民币（银团贷款，贷款总额 2.25 亿元人民币，其中光明财务公司承贷份额 1.5 亿元人民币），由本公司及江苏银宝控股集团有限公司按照持股比例提供担保。2022 年上半年，光明银宝乳业向光明财务公司的借款共发生利息费用 3,071,250 元人民币。(六六)其他重大关联交易其他重大关联交易 适用 不适用 (七七)其他其他 适用 不适用 十一、十一、重大合同及其履行情况重大合同及其

87、履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 28/156 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 适用 不适用 单位：元币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日)担保 起始日 担保 到期日 担保类型 主债务情况 担保物（如有）担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 反担保情况 是否为关联方担保 关联 关系 光明乳业股份有限公司 公司本部 江苏银宝光明牧业有限公司 78,400,000 2021

88、.8.11 2021.8.11 2029.8.11 连带责任保证 无 否 否-有 是 联营公司 光明乳业股份有限公司 公司本部 江苏银宝光明牧业有限公司 9,800,000 2021.8.26 2021.8.26 2025.7.27 连带责任担保 无 否 否-有 是 联营公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）88,200,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B）119,750,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）207,950,000 担保总额占

89、公司净资产的比例(%)2.62 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）-直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）-担保总额超过净资产50%部分的金额（E）-2022 年半年度报告 29/156 上述三项担保金额合计（C+D+E）-未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无 2022 年半年度报告 30/156 3 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 十二、十二、其他其他重大事项的说明重大事项的说明 适用 不适用 2022 年 3 月 7 日，公司召开第六届董事会六十五次会议，会议审议通过关于使用募集资金实施募投项目的议案（详见 20

90、22 年 3 月 8 日，刊登于中国证券报上海证券报证券时报及上海证券交易所网站上的相关公告）。2022 年 4 月 18 日，公司召开第六届董事会第六十七次会议，会议审议通过关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案（详见 2022 年 4 月 19 日，刊登于中国证券报上海证券报证券时报及上海证券交易所网站上的相关公告）。2022 年 3 月 25 日,公司召开第六届董事会第六十六次会议，会议审议通过关于修改公司章程的议案关于换届选举公司普通董事的议案关于换届选举公司独立董事的议案关于提请股东大会授权董事会设立专门委员会的议案等议案。2022 年 6 月 28 日

91、，公司召开 2021 年度股东大会，会议审议通过关于修改公司章程的提案关于换届选举公司普通董事的提案关于换届选举公司独立董事的提案关于提请股东大会授权董事会设立专门委员会的提案等提案（详见 2022 年 3 月 29 日、6 月 29 日，刊登于中国证券报上海证券报证券时报及上海证券交易所网站上的相关公告）。2022 年 6 月 7 日,公司召开第六届董事会第六十九次会议，会议审议通过 关于光明牧业投资新建定远牧场群项目的议案（详见 2022 年 6 月 8 日，刊登于中国证券报上海证券报证券时报及上海证券交易所网站上的相关公告）。第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、股

92、股本变动情况本变动情况 (一一)股份变动情况表股份变动情况表 1 1、股份变动情况表股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 154,338,854 11.20 -74,409,824-74,409,824 79,929,030 5.80 1、国家持股 2、国有法人持股 89,128,513 6.47 -9,384,983-9,384,983 79,743,530 5.78 2022 年半年度报告 31/156 3、其他内资持股 62,015,453 4.50 -61,829,

93、953-61,829,953 185,500 0.01 其中：境内非国有法人持股 57,836,343 4.20 -57,836,343-57,836,343 境内自然人持股 4,179,110 0.30 -3,993,610-3,993,610 185,500 0.01 4、外资持股 3,194,888 0.23 -3,194,888-3,194,888 其中：境外法人持股 3,194,888 0.23 -3,194,888-3,194,888 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1,224,302,009 88.80 74,409,824 74,409,824 1,298,711,83

94、3 94.20 1、人民币普通股 1,224,302,009 88.80 74,409,824 74,409,824 1,298,711,833 94.20 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,378,640,863 100.00 -1,378,640,863 100.00 2 2、股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 本次解除限售股东共 18 名，解除限售股份共计 74,409,824 股。本次非公开发行限售股上市流通后，公司非开发行限售股尚有光明食品（集团）有限公司的 79,743,530 股未解禁。本次限售股上市流通日期为 2022 年 06

95、 月 20 日，本次限售股上市流通数量为 74,409,824 股。2022 年半年度报告 32/156 3 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）有）适用 不适用 4 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期 光明食品（集团）有限

96、公司 79,743,530-79,743,530 非公开发行股票锁定 18 个月 2023 年 6月 20 日 济宁惠圣产业投资合伙企业（有限合伙）11,182,108 11,182,108-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 海南农垦基金管理有限公司海南农垦农业二期私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）9,584,664 9,584,664-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 林伟亮 3,993,610 3,993,610-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 浙商证券股份有限公司 3,993,610 3,993,610-非

97、公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 上海君和立成投资管理中心（有限合伙）上海申创股权投资基金合伙企业（有限合伙）3,993,610 3,993,610-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 上海君和立成投资管理中心（有限合伙）上海申创浦江股权投资基金合伙企业（有限合伙）3,993,610 3,993,610-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 山东惠瀚产业发展有限公司 3,993,610 3,993,610-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 JPMORGANCH3,194,888 3,194,888-

98、非公开发2022 年 62022 年半年度报告 33/156 ASEBANK,NATIONALASSOCIATION 行股票锁定 6 个月 月 20 日 国联安基金中国太平洋人寿保险股份有限公司分红险国联安基金中国太平洋人寿股票相对收益型（保额分红）单一资产管理计划 3,194,888 3,194,888-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 江苏省农垦投资管理有限公司 2,995,207 2,995,207-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 南京新港美达创业投资管理有限公司江苏疌泉现代农业发展产业投资基金（有限合伙）2,995,207 2,99

99、5,207-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 上海君和立成投资管理中心（有限合伙）上海申创新动力股权投资基金合伙企业（有限合伙）2,924,207 2,924,207-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金华泰证券股份有限公司诺德基金浦江 218号单一资产管理计划 2,635,783 2,635,783-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 国信证券股份有限公司 2,396,166 2,396,166-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 中国工商银行股份有限公司华夏磐利一年定期开放混合型证券投

100、资基金 2,396,166 2,396,166-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 汇安基金中信银行汇安基金中信理财睿赢 1 号集合资产管理计划 2,396,166 2,396,166-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 2022 年半年度报告 34/156 湖南源山冷链物流有限公司 2,396,166 2,396,166-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 华泰证券资管物产中大集团投资有限公司华泰资管君泽定增汇金 1号单一资产管理计划 2,396,166 2,396,166-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6

101、月 20 日 诺德基金华金证券股份有限公司诺德基金浦江 133号单一资产管理计划 798,722 798,722-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金纯达定增精选七号私募证券投资基金诺德基金纯达定增精选 7 号单一资产管理计划 798,722 798,722-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 华夏基金光大银行华夏基金阳光增盈稳健 3 号集合资产管理计划 559,105 559,105-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金中国银河证券股份有限公司诺德基金浦江107 号单一资产管理计划 399,361 399

102、,361-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金国泰君安证券股份有限公司诺德基金浦江188 号单一资产管理计划 399,361 399,361-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金长城证券股份有限公司诺德基金浦江 108号单一资产管理计划 239,617 239,617-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金浪石扬帆 3号私募证券投资基金诺德基金浦159,744 159,744-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 2022 年半年度报告 35/156 江 209 号单一资产管理计

103、划 诺德基金北京亦庄创源股权投资合伙企业（有限合伙）诺德基金浦江 193 号单一资产管理计划 159,744 159,744-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金浪石量化进取 1号私募证券投资基金诺德基金浦江207 号单一资产管理计划 119,808 119,808-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金上海爱建信托有限责任公司诺德基金浦江44 号单一资产管理计划 79,872 79,872-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 诺德基金岳海共赢五号私募证券投资基金诺德基金浦江 293号单一资产管理计划 39,

104、936 39,936-非公开发行股票锁定 6 个月 2022 年 6月 20 日 王荫榆 167,100-167,100 A 股限制性股票激励 计 划（首期）已可以解除限售 刘明刚 18,400-18,400 A 股限制性股票激励 计 划（二期）已可以解除限售 合计 154,338,854 74,409,824-79,929,030/二、二、股东情况股东情况 (一一)股东总数：股东总数：截至报告期末普通股股东总数(户)88,932 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件

105、股东）持股情况表股东）持股情况表 单位：股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增期末持股数比例持有有限售质押、标记或冻结情况 股东2022 年半年度报告 36/156 （全称）减 量(%)条件股份数量 股份状态 数量 性质 光明食品（集团）有限公司-711,860,596 51.63 79,743,530 无-国有法人 香港中央结算有限公司-4,924,009 18,361,878 1.33-未知 未知 全国社保基金四一三组合 2,340,000 14,940,000 1.08-未知 未知 济宁惠圣产业投资合伙企业（有限合伙）-11,182,108 0.81-未知 未知 海南农垦基金管理有

106、限公司海南农垦农业二期私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）-9,584,664 0.70-未知 未知 中国工商银行股份有限公司银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）3,229,900 5,848,150 0.42-未知 未知 中国建设银行股份有限公司银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）774,470 5,637,897 0.41-未知 未知 2022 年半年度报告 37/156 中国工商银行股份有限公司中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金-147,100 5,332,421 0.39-未知 未知 中国工商银行国联安德盛小盘精选证券投资基金 395,200 4,395,200

107、0.32-未知 未知 北京奥福投资集团有限公司-4,018,100 0.29-未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 光明食品（集团）有限公司 632,117,066 人民币普通股 632,117,066 香港中央结算有限公司 18,361,878 人民币普通股 18,361,878 全国社保基金四一三组合 14,940,000 人民币普通股 14,940,000 济宁惠圣产业投资合伙企业（有限合伙）11,182,108 人民币普通股 11,182,108 海南农垦基金管理有限公司海南农垦农业二期私募股权投资基金合伙企业（有限

108、合伙）9,584,664 人民币普通股 9,584,664 中国工商银行股份有限公司银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）5,848,150 人民币普通股 5,848,150 中国建设银行股份有限公司银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）5,637,897 人民币普通股 5,637,897 2022 年半年度报告 38/156 中国工商银行股份有限公司中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 5,332,421 人民币普通股 5,332,421 中国工商银行国联安德盛小盘精选证券投资基金 4,395,200 人民币普通股 4,395,200 北京奥福投资集团有限公司 4,018,1

109、00 人民币普通股 4,018,100 前十名股东中回购专户情况说明 不适用 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食品一厂（集团）有限公司截止 2022 年 6 月 30 日持有公司股份数为 1,350,724 股，两者合计持有公司股份 713,211,320 股，占本公司总股本的 51.73%。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数

110、量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 光明食品（集团）有限公司 79,743,530 2023 年 6 月 20 日 79,743,530 非公开发行股票锁定 18个月 2 王荫榆 167,100 -A 股限制性股票激励计划（首期）3 刘明刚 18,400 -A 股限制性股票激励计划（二期）上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 (三三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前十十名股东名股东 适用 不适用 2022 年半年度报告 39/156 三、三、董事、监事和高级管理人员情况董事、监事和高级管理人员情况

111、(一一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 适用 不适用 其它情况说明 适用 不适用 (二二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 (三三)其他说明其他说明 适用 不适用 四、四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况 适用 不适用 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 一、一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

112、适用 不适用 二、二、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 40/156 第十节第十节 财务报告财务报告 一、一、审计报告审计报告 适用 不适用 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位：光明乳业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产：流动资产：货币资金（七）1 2,546,700,227 3,206,113,341 交易性金融资产（七）2 759,414 衍生金融资产（七）3 1,680,247 438,003 应收账款（七）4 2,2

113、24,654,726 1,914,279,778 预付款项（七）5 489,558,219 554,716,875 其他应收款（七）6 30,138,537 46,350,985 存货（七）7 3,119,775,149 3,114,510,306 持有待售资产（七）8 18,148,150 18,148,150 其他流动资产（七）9 343,305,486 323,734,360 流动资产合计 8,774,720,155 9,178,291,798 非流动资产：非流动资产：长期股权投资（七）10 124,821,593 130,089,941 其他权益工具投资（七）11 2,209,481

114、2,229,083 其他非流动金融资产（七）12 22,785,574 21,885,512 固定资产（七）13 8,187,598,729 8,066,604,311 在建工程（七）14 1,393,214,597 1,439,872,482 生产性生物资产（七）15 1,655,678,544 1,193,717,797 使用权资产（七）16 1,622,243,410 1,672,486,949 无形资产（七）17 523,140,351 571,200,868 商誉（七）18 786,480,863 827,125,614 长期待摊费用（七）19 17,390,927 21,241,0

115、33 递延所得税资产（七）20 134,316,359 128,828,263 其他非流动资产（七）21 80,700,589 196,827,375 非流动资产合计 14,550,581,017 14,272,109,228 资产总计 23,325,301,172 23,450,401,026 流动负债：流动负债：短期借款（七）22 508,496,010 712,580,089 衍生金融负债（七）23 249,941,345 66,143,651 应付票据（七）24 10,000,000 应付账款（七）25 2,828,751,969 3,304,709,933 合同负债（七）26 928

116、,113,228 1,024,911,739 应付职工薪酬（七）27 381,921,180 475,732,399 应交税费（七）28 317,200,959 170,428,455 其他应付款（七）29 3,064,088,165 2,540,421,691 其中：应付股利 23,141,853 23,141,853 2022 年半年度报告 41/156 一年内到期的非流动负债（七）30 300,046,965 269,306,053 其他流动负债（七）31 84,971,537 114,906,982 流动负债合计 8,663,531,358 8,689,140,992 非流动负债：非流

117、动负债：长期借款（七）32 819,645,187 910,004,118 应付债券（七）33 748,331,949 774,898,188 租赁负债（七）34 1,454,336,880 1,440,196,651 长期应付款（七）35 26,742,404 26,742,844 预计负债（七）36 10,617,732 10,870,427 递延收益（七）36 506,193,382 482,072,609 递延所得税负债（七）20 185,363,006 265,653,863 其他非流动负债（七）38 617,990,635 498,919,144 非流动负债合计 4,369,221

118、,175 4,409,357,844 负债合计 13,032,752,533 13,098,498,836 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）（七）39 1,378,640,863 1,378,640,863 资本公积（七）40 2,922,374,418 2,919,324,832 减：库存股（七）41 193,200 193,200 其他综合收益（七）42-419,258,543-218,990,433 盈余公积（七）43 677,183,645 677,183,645 未分配利润（七）44 3,386,158,922 3,104,693,631 归属于

119、母公司所有者权益（或股东权益）合计 7,944,906,105 7,860,659,338 少数股东权益 2,347,642,534 2,491,242,852 所有者权益（或股东权益）合计 10,292,548,639 10,351,902,190 负债和所有者权益（或股东权益）总计 23,325,301,172 23,450,401,026 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 母公司母公司资产负债表资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位：光明乳业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流

120、动资产：流动资产：货币资金 502,128,497 2,195,870,229 交易性金融资产 衍生金融资产 应收账款（十七）1 3,152,654,030 2,481,411,183 预付款项 271,792,668 109,501,148 其他应收款（十七）2 2,181,640,164 2,300,279,759 其中：应收股利 100,739,491 存货 547,852,202 311,948,103 持有待售资产 18,148,150 18,148,150 其他流动资产 7,987,749 3,510,637 流动资产合计 6,682,203,460 7,420,669,209 2

121、022 年半年度报告 42/156 非流动资产：非流动资产：长期股权投资 十七（3）6,913,517,698 5,553,097,165 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 21,885,512 21,885,512 固定资产 672,172,320 704,139,378 在建工程 54,647,209 46,468,967 生产性生物资产 使用权资产 21,378,011 31,626,332 无形资产 107,813,071 109,778,324 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 112,853,260 111,772,055 其他非流动资产 非流动资产合计 7,904,267,

122、081 6,578,767,733 资产总计 14,586,470,541 13,999,436,942 流动负债：流动负债：短期借款 衍生金融负债 12,618,091 12,618,091 应付票据 应付账款 2,560,153,515 2,052,869,914 合同负债 300,629,655 484,997,202 应付职工薪酬 169,760,994 213,743,513 应交税费 19,563,511 58,509,736 其他应付款 3,146,443,213 2,974,902,075 一年内到期的非流动负债 7,883,091 19,837,340 其他流动负债 28,7

123、76,023 49,033,656 流动负债合计 6,245,828,093 5,866,511,527 非流动负债：非流动负债：长期借款 6,000,000 6,000,000 应付债券 租赁负债 15,463,719 10,195,198 长期应付款 193,200 193,200 预计负债 递延收益 450,339,384 446,892,629 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 471,996,303 463,281,027 负债合计 6,717,824,396 6,329,792,554 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,378,

124、640,863 1,378,640,863 资本公积 3,342,881,641 3,342,881,641 减：库存股 193,200 193,200 其他综合收益 盈余公积 677,183,645 677,183,645 未分配利润 2,470,133,196 2,271,131,439 所有者权益（或股东权益）合计 7,868,646,145 7,669,644,388 负债和所有者权益（或 14,586,470,541 13,999,436,942 2022 年半年度报告 43/156 股东权益）总计 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 合并合并利润

125、表利润表 2022 年 16 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年度 一、营业总收入（七）45 14,410,537,793 14,264,084,192 其中：营业收入 14,410,537,793 14,264,084,192 二、营业总成本 13,959,355,090 13,976,001,180 其中：营业成本（七）45 11,656,851,877 11,482,924,123 税金及附加（七）46 49,593,081 44,787,992 销售费用（七）47 1,755,702,636 1,959,

126、711,390 管理费用（七）48 392,101,277 402,621,391 研发费用（七）49 32,513,624 43,527,200 财务费用（七）50 72,592,595 42,429,084 加：其他收益（七）51 27,917,132 28,727,470 投资收益（损失以“”号填列）（七）52-5,268,348-193,836 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,268,348-193,836 公允价值变动收益（损失以“”号填列）（七）52-112,368 信用减值损失（损失以“-”号填列）（七）54 14,385,085-9,012,820 资产减值损失（损

127、失以“-”号填列）（七）55-6,111,987-52,993,090 资产处置收益（损失以“”号填列）（七）56 2,820,318 6,045,198 三、营业利润（亏损以“”号填列）484,812,535 260,655,934 加：营业外收入（七）57 29,769,274 35,931,228 减：营业外支出（七）58 29,908,923 12,973,322 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）484,672,886 283,613,840 减：所得税费用（七）59 110,058,998 63,913,238 五、净利润（净亏损以“”号填列）374,613,888 219,70

128、0,602（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）374,613,888 219,700,602 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）281,465,291 261,019,201 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）93,148,597-41,318,599 六、其他综合收益的税后净额（七）60-419,887,378-296,104,388（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -200,268,110-120,645,461 1.不能重分类进损益的其他综合收 2022 年半

129、年度报告 44/156 益（1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 -200,268,110-120,645,461（1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 -90,225,609-45,601,521（6）外币财务报表折算差额 -110,042,501-75,043,940（7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

130、-219,619,268-175,458,927 七、综合收益总额 -45,273,490-76,403,786（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 81,197,181 140,373,740（二）归属于少数股东的综合收益总额 -126,470,671-216,777,526 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.20 0.21（二）稀释每股收益(元/股)0.20 0.21 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 母公司母公司利润表利润表 2022 年 16 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 2021

131、2021 年半年度年半年度 一、营业收入（十七）4 6,053,188,660 6,803,689,548 减：营业成本（十七）4 5,169,579,719 5,775,444,061 税金及附加 16,777,248 18,583,154 销售费用 604,493,138 753,662,420 管理费用 146,500,337 170,550,942 研发费用 25,918,130 29,443,954 财务费用 -10,847,490-6,664,928 加：其他收益 1,911,414 7,193,050 投资收益（损失以“”号填列）（十七）5 103,014,758 341,122

132、,073 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,275,267 1,770,455 公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-474,655-5,157,796 资产减值损失（损失以“-”号填列）-5,107,620 资产处置收益（损失以“”号填 2022 年半年度报告 45/156 列）二、营业利润（亏损以“”号填列）205,219,095 400,719,652 加：营业外收入 1,458,670 1,966,999 减：营业外支出 3,304,180 398,721 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）203,373,585 402,287,930 减：

133、所得税费用 4,371,828 6,032,455 四、净利润（净亏损以“”号填列）199,001,757 396,255,475（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）199,001,757 396,255,475（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益

134、的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 199,001,757 396,255,475 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 合并合并现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 16,331,246,451 15,603,052,164 收到的税费返还 207,905,901 227,286

135、,050 收到其他与经营活动有关的现金（七）61（1）96,431,003 80,483,439 经营活动现金流入小计 16,635,583,355 15,910,821,653 购买商品、接受劳务支付的现金 12,506,557,209 12,218,168,833 支付给职工及为职工支付的现金 1,738,629,961 1,555,875,811 支付的各项税费 452,886,029 523,461,252 支付其他与经营活动有关的现金（七）61（2）1,565,165,592 1,679,959,778 经营活动现金流出小计 16,263,238,791 15,977,465,674

136、 经营活动产生的现金流量净额 372,344,564-66,644,021 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：2022 年半年度报告 46/156 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 73,507,913 59,718,905 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 73,507,913 59,718,905 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 732,387,351 680,318,512 投资支付的现金 24,500,000 取得子公司及其他营业

137、单位支付的现金净额 53,316,324 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 732,387,351 758,134,836 投资活动产生的现金流量净额 -658,879,438-698,415,931 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 49,000,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 49,000,000 取得借款收到的现金 574,176,853 621,415,175 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 574,176,853 670,415,175 偿还债务支付的现金 832,794,355 846,

138、681,071 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,165,813 262,741,819 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,116,000 8,116,000 支付其他与筹资活动有关的现金（七）61（6）56,021,200 34,941,797 筹资活动现金流出小计 941,981,368 1,144,364,687 筹资活动产生的现金流量净额 -367,804,515-473,949,512 四、汇率变动对现金及现金等价物的四、汇率变动对现金及现金等价物的影响影响 -5,073,725-3,008,354 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -659

139、,413,114-1,242,017,818 加：期初现金及现金等价物余额 3,206,113,341 2,961,051,717 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 2,546,700,227 1,719,033,899 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 母公司母公司现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位：元 币种：人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 6,463,710,980

140、 7,246,720,385 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,138,735,524 480,520,166 经营活动现金流入小计 7,602,446,504 7,727,240,551 购买商品、接受劳务支付的现金 6,213,244,532 6,687,082,433 2022 年半年度报告 47/156 支付给职工及为职工支付的现金 429,243,485 461,665,974 支付的各项税费 182,966,692 179,788,118 支付其他与经营活动有关的现金 1,072,887,829 808,591,052 经营活动现金流出小计 7,898,342,53

141、8 8,137,127,577 经营活动产生的现金流量净额 -295,896,034-409,887,026 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：取得投资收益收到的现金 218,745,251 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,662 265,736 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,662 219,010,987 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,510,063 7,666,967 投资支付的现金 1,354,573,500 51,000,000 取得子公司及其他营

142、业单位支付的现金净额 3,571,767 10,000,000 投资活动现金流出小计 1,389,655,330 68,666,967 投资活动产生的现金流量净额 -1,389,629,668 150,344,020 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 500,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 198,326,979 支付其他与筹资活动有关的现金 8,216,030 12,852,853 筹资活动现金流出小计 8,216,030 711,179,

143、832 筹资活动产生的现金流量净额 -8,216,030-711,179,832 四、汇率变动对现金及现金等价物的四、汇率变动对现金及现金等价物的影响影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -1,693,741,732-970,722,838 加：期初现金及现金等价物余额 2,195,870,229 1,386,928,285 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 502,128,497 416,205,447 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 2022 年半年度报告 48/156 合并合并所有者权益变动表所有者

144、权益变动表 2022 年 16 月 单位：元 币种：人民币 项目 2022 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年期末余额 1,378,640,863 2,919,324,832 193,200-218,990,433 677,183,645 3,104,693,631 7,860,659,338 2,491,242,852 10,351,902,190 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,378,640,863 2,919,324,8

145、32 193,200-218,990,433 677,183,645 3,104,693,631 7,860,659,338 2,491,242,852 10,351,902,190 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）3,049,586 -200,268,110 281,465,291 84,246,767-143,600,318-59,353,551（一）综合收益总额 -200,268,110 281,465,291 81,197,181-126,470,671-45,273,490（二）所有者投入和减少资本 3,049,586 3,049,586-5,891,047-2,841,46

146、1 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 284,893 284,893 445,413 730,306 4其他 2,764,693 2,764,693-6,336,460-3,571,767（三）利润分配 -11,238,600-11,238,600 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -11,238,600-11,238,600 4其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 202

147、2 年半年度报告 49/156 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,378,640,863 2,922,374,418 193,200-419,258,543 677,183,645 3,386,158,922 7,944,906,105 2,347,642,534 10,292,548,639 项目 2021 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年期末余额 1,224,487,509 1,706,112,354 193,200-51,078

148、,511 619,319,961 2,796,971,755 6,295,619,868 2,636,176,694 8,931,796,562 加：会计政策变更 -28,444,879-28,444,879-6,385,135-34,830,014 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,224,487,509 1,706,112,354 193,200-51,078,511 619,319,961 2,768,526,876 6,267,174,989 2,629,791,559 8,896,966,548 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-53,173,38

149、6 -120,645,461 65,101,200-108,717,647-179,042,651-287,760,298（一）综合收益总额 -120,645,461 261,019,201 140,373,740-216,777,526-76,403,786（二）所有者投入和减少资本 -53,173,386 -53,173,386 49,223,476-3,949,910 1所有者投入的普通股 49,000,000 49,000,000 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 128,811 128,811 201,388 330,199 4其他 -53,302,197

150、 -53,302,197 22,088-53,280,109（三）利润分配 -195,918,001-195,918,001-11,488,601-207,406,602 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -195,918,001-195,918,001-11,488,601-207,406,602 4其他 （四）所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本（或股本）2 盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留 2022 年半年度报告 50/156 存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六

151、）其他 四、本期期末余额 1,224,487,509 1,652,938,968 193,200-171,723,972 619,319,961 2,833,628,076 6,158,457,342 2,450,748,908 8,609,206,250 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2022 年 16 月 单位：元 币种：人民币 项目 2022 年半年度 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 1,378,640,863 3,342,

152、881,641 193,200 677,183,645 2,271,131,439 7,669,644,388 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,378,640,863 3,342,881,641 193,200 677,183,645 2,271,131,439 7,669,644,388 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）199,001,757 199,001,757（一）综合收益总额 199,001,757 199,001,757（二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利

153、润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 2022 年半年度报告 51/156 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,378,640,863 3,342,881,641 193,200 677,183,645 2,470,133,196 7,868,646,145 项目 2021 年半年度 实收资本(或股本)资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者

154、权益合计 一、上年期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,883,155,064 5,297,255,634 加：会计政策变更 -527,091-527,091 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,882,627,973 5,296,728,543 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）200,337,474 200,337,474（一）综合收益总额 396,255,475 396,255,475（二）所有者投入和减少资本

155、 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3 股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -195,918,001-195,918,001 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 -195,918,001-195,918,001 3其他 （四）所有者权益内部结转 2022 年半年度报告 52/156 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4 设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506

156、 193,200 612,243,755 2,082,965,447 5,497,066,017 公司负责人：黄黎明 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇 2022 年半年度报告 53/156 三、三、公司基本情况公司基本情况 1.1.公司概况公司概况 适用 不适用 光明乳业股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1996 年 10 月发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国上海市，总部地址为中华人民共和国上海市。光明食品集团为本公司的母公司，本公司的最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。本公司于 2002 年 8 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易。于 2022

157、 年 6 月 30 日，本公司的总股本为 1,378,640,863 元，每股面 值 1 元。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营生产、开发及销售乳制品业务和畜牧业业务。本财务报表由本公司董事会于 2022 年 8 月 26 日批准报出。2.2.合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。四、四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1.编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。2.2.持续经营持续经营 适用 不适用 五、五、重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示：

158、适用 不适用 本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注五(9)、存货的计价方法(附注五(10)、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销(附注五(13)、(18)、(17)、生产性生物资产的摊销(附注五(16)、开发支出资本化的判断标准(附注五(18)、长期资产减值(附注五(19)、收入的确认和计量(附注五(26)。本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五(32)1.1.遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

159、、股东权益变动和现金流量等有关信息。2.2.会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2022 年半年度报告 54/156 3.3.营业周期营业周期 适用 不适用 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期 小于 12 个月，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。4.4.记账本位币记账本位币 本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。公司之境外子公司的记账本位币包括美元、新西兰元及以色列谢克尔。本财务报表以人民币列示。5.5.同一控制下和非同一控制下企业合并的

160、会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 5.1 同一控制下的企业合并 本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从 第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最 终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。5

161、.2 非同一控制下的企业合并 本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本包括 业绩承诺的或有对价，合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行 权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。6.6.合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，

162、本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停 止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之 日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权 2022 年半年度报告 55/156 益、当期净损益及综合收益中不

163、归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损 益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单 独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全 额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按 本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公 司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于 母公司股东的净利润和少数股

164、东损益之间分配抵销。如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的 角度对该交易予以调整。7.7.现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8.8.外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 8.1 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的

165、汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。8.2 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。9.9.金融工具金融工具

166、 适用 不适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。9.1 金融资产 9.1.1 分类和计量 2022 年半年度报告 56/156 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易

167、费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具 本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：（1）以摊余成本计量：本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款和其他应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内

168、(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债

169、权投资列示为其他流动资产。（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益：本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。权益工具 2022 年半年度报告 57/156 本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一

170、年的，列示为其他非流动金融资产。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。9.1.2 减值 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金

171、融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按

172、照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：组合一 境

173、内客户 组合二 境外客户 组合三 押金和保证金 组合四 其他 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收2022 年半年度报告 58/156 款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其

174、他综合收益。9.1.3 终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。9.2 金融负债 金融负债于初始确认

175、时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。9.3 金融工具的公允价值确定 存在活跃市

176、场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用评估方法确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的评估方法，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。10.10.存货存货 适用 不适用 10.1 分类 存货包括原材料、消耗性生物资产和库存商品等，按成本与可变现净值孰低计量。2022 年半年度报告 59/156 10.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商

177、品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。10.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。10.4 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制 10.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。11.11.持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易中出售此类资产或处置

178、组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经

179、营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。因本集团无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有充分证据表明本集团仍然承诺出售非流动资产或处置组的，本集团继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(一)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，本集团针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(二)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，本集团在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满

180、足了持有待售类别的划分条件。2022 年半年度报告 60/156 利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。12.12.长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。12.1 投资成本确定 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并

181、财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。12.2 后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本

182、；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投

183、资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。12.3 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 2022 年半年度报告 61/156 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。12.4 长期股权投资减值 对子公司、联营企业的长期股权

184、投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19)。13.13.固定资产固定资产 (1).(1).确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备和器具及家具等。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。固定资产的购建与政府补助相关的，按该固定资产购买价值扣减政府补助后的金额作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可

185、靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。(2).(2).折旧方法折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3%至 10%1.8%至 9.7%机器设备 年限平均法 3-33 3%至 10%2.7%至 32.3%运输工具 年限平均法 5-10 3

186、%至 10%9.0%至 19.4%电子设备、器具及家具 年限平均法 2-20 3%至 10%4.5%至 48.5%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。2022 年半年度报告 62/156 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19)。(3).(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 (4).(4).固定资产的处置固定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或损毁的处置收入扣

187、除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。14.14.在建工程在建工程 适用 不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19)。15.15.借款费用借款费用 适用 不适用 本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开

188、始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实

189、际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。16.16.生物资产生物资产 适用 不适用 16.1 消耗性生物资产 消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括肉牛等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。2022 年半年度报告 63/156 自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括饲料费、人工费和应分摊的间接费用。消耗性生物资产在出售时，采用个别计价法按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗

190、性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额将予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。16.2 生产性生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括产畜和幼畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费等可直接归属于该资产的必要支出。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。产畜的类别、使用寿命、预计净

191、残值率和年折旧率列示如下：类别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率 母牛 40-60 月 15%至 25%15%至 25.5%种公牛 60-72 月 4%至 5%15.8%至 19.2%上述生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据历史经验确定。本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。16.3 减值 企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化

192、等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并确认为当期损失(附注五(19)。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。17.17.使用权资产使用权资产 适用 不适用 2022 年半年度报告 64/156 详见 29.租赁 18.18.无形资产无形资产 (1).(1).计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 无形资产包括土地使用权、专利

193、权、非专利技术和收购产生的商标权等，以成本计量。（1）土地使用权 土地使用权按使用年限 30-50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。（2）专利权 专利权按预计可使用年限 10 年平均摊销。（3）非专利技术 非专利权按预计可使用年限 2-10 年平均摊销。（4）商标权 使用寿命有限的商标权按法律规定的有效年 10-3 年平均摊销。使用寿命不确定的商标权不摊销。（5）定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。企业应当在每个会计期间对使用

194、寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命。（6）无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19)。(2).(2).内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段2022 年半年度报告 65/15

195、6 的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；管理层已批准生产工艺开发的预算；前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及 生产工艺开发的支出能够可靠地归集。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。19.19.长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 固定资产、在建工程、使用权资产、生产性生物资产、使用寿命

196、有限的无形资产及对子公司、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测

197、试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。20.20.长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累

198、计摊销后的净额列示。21.21.合同负债合同负债 合同负债的确认方法合同负债的确认方法 适用 不适用 详见 26 收入 2022 年半年度报告 66/156 22.22.职工薪酬职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。(1)(1)、短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

199、损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。(2)(2)、离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费

200、。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(3)(3)、辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。(4)(4)、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适

201、用 不适用 23.23.租赁负债租赁负债 适用 不适用 详见 29.租赁 24.24.预计负债预计负债 适用 不适用 2022 年半年度报告 67/156 本集团的预计负债为租赁厂房装修复原义务。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，

202、列报为流动负债。25.25.股份支付股份支付 适用 不适用 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的股票期权计划及限制性股票计划作为以权益结算的股份支付进行核算。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入当期损益。对于最终未能达到可

203、行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认

204、的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。26.26.收入收入 (1).(1).收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策 适用 不适用 本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。26.1 向经销商、商超等销售 2022 年半年度报告 68/156 本集团生产产品并销售予各地经销商、商超等客户。本集团将产品按照合同规定运至约定交货地点，在经销商、商超等客户验收且双方签署货物交接单后确认收入。本集团对经销商等客户采

205、用预收的模式，对商超等客户采用赊销的模式，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本集团向经销商、商超等客户提供基于销售数量的销售返利，本集团根据历史经验，按照期望值法确定返利金额，按照合同对价扣除预计返利金额后的净额确认收入。26.2 随心订零售 本集团生产的产品以随心订线上平台零售(以下简称“随心订”)的方式直接销售给顾客，并于该产品运至约定交货地点时确认收入。本集团实施奖励积分计划，随心订顾客因购买产品而获得的奖励积分，可在未来 24 个月内购买产品时抵减购买价款。本集团根据销售产品和奖励积分各自单独售价的相对比例，将销售取得的货款在产品销售收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分先

206、确认为合同负债，待顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时，结转计入收入。26.3 提供物流劳务 本集团对外提供物流劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款。合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供物流劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。27.27.政府补助政府补助 适用 不适用 政府补助为

207、本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本集团将与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。2022 年半年度报告 69/156 对于其他与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并

208、在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。28.28.递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可

209、抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

210、所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。29.29.租赁租赁 (1).(1).经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 (2).(2).融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 (3).(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人

211、以获取对价的合同。2022 年半年度报告 70/156 本集团作为承租人 本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备及运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣

212、除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的

213、使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。30.30.其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 30.1 衍生金

214、融工具和套期工具 本集团持有或发行的衍生金融工具主要用于管理风险敞口。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。当公允价值为正数时，作为资产反映；当公允价值为负数时，作为负债反映。衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套期工具的要求，以及此种情况下被套期项目的性质。未指定为套期工具及不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以特定利率和汇率风险提供套期保值为目的、但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入利润表的“公允价值变动收益”。本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标

215、和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生2022 年半年度报告 71/156 金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动或现金流量变动方面是否高度有效。这些标准在该套期被确认为适用套期会计前予以满足。30.1.1 现金流量套期 现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债(如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额)、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对利润表产生影响。对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部分，计入其他综合收益。属于无效套期的

216、部分计入当期利润表。原已计入其他综合收益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响利润表的相同期间转出并计入当期利润表。当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入其他综合收益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期利润表。如果预期交易预计不会发生，则原已计入其他综合收益中的累计利得或损失应转出，计入当期利润表。31.31.重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的变更 (1).(1).重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 (2).(2).重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 32.3

217、2.其他其他 适用 不适用 32.1 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。32.1.采用会计政策的关键判断 (1)金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。2022 年半年度报告 72/156 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要

218、判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。(2)信用风险显著增加和已发生信用减值的判断 本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降从而将影响违约概率等。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过 90 日(即，已发

219、生违约)，或者符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。(3)收入确认的时点 本集团向经销商、商超等客户销售产品时，按照合同规定将产品交付客户指定的承运人，或运至约定交货地点，由客户确认接收。此后，经销商、商超等客户拥有销售产品并且有自主定价的权利，并且承担该产品价格波动或毁损的风险。本集团认为，经销商、商超等客户在确认接收后取得了产品的控制权。因此，本集团在双方确认接收的时点确认产品的销售收入。本集团通过随心订线上平台直接向顾客销售产品时，按照合同规定将产品运至约定交货地点。此后，随心订零售客户承担该产品价格波动或毁损的风险。本集团认为，随心订零售客户在

220、产品运至约定交货地点后取得了产品的控制权。因此，本集团在产品运至约定交货地点的时点确认产品的销售收入。对于随心订的奖励积分计划，在顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时，结转计入收入。32.1.2 重要会计估计及其关键假设 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：(1)预期信用损失的计量 本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。(2)商誉减值准备的会计估计 2022 年半年度报告

221、73/156 本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计(附七(17)。如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商

222、誉增加计提减值准备。如果实际增长率和毛利率高于或实际税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。(3)固定资产的使用寿命和预计净残值 本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。对使用寿命和预计净残值的估计是根据对类似性质和功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新的原因发生重大改变。当固定资产预计使用寿命和预计净残值与先前估计不同时，本集团将作会计估计变更进行调整。(4)生物资产的使用寿命和预计净残值 本集团至少于每年年度终了对生物资产的使用寿命和预计净残值进行复核。对使用寿命和预计净残值的估计是根据对类似性质和功能的生

223、物资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新的原因发生重大改变。当生物资产预计使用寿命和预计净残值与先前估计不同时，本集团将作会计估计变更进行调整。(5)新西兰生奶采购价的预测 本公司之子公司 Synlait Milk Limited(以下简称“新莱特”)的主要经营地点位于新西兰。新西兰的奶季自第一年的 6 月 1 日开始，至第二年的 5 月 31 日结束。对于在一个奶季中实际支付生奶款低于第二年 5 月 31 日的最终生奶价格的差价，新莱特将就差价补偿奶农。于财务报表日，管理层以历史生奶采购价格为基础，根据外部市场信息调节后对生奶采购价格进行预测。历史生奶采购价格，基于奶季

224、开始至财务报表日止期间支付的全部生奶采购价款，除以采购的生奶中乳固体(脂肪、蛋白质和乳糖)的含量计算得出每公斤乳固体单价。外部市场信息包括乳制品价格、牛奶成分、销售和生产曲线和汇率等。2022 年半年度报告 74/156 (6)所得税和递延所得税 本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损

225、的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。32.2 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评

226、价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。32.3 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。六、六、税项税项 1.1.主要税种及税率主要税种及税率 主要税种及税率情况 适用 不适用 税种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 28%,26.5%,25%,16.5%,15%增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)13%,9%,6%城市维护建设税 缴纳的增值税

227、税额 7%,5%教育费附加 缴纳的增值税税额 3%地方教育费附加 缴纳的增值税税额 2%河道管理费 缴纳的增值税税额 1%,0.5%房产税 房产的计税余值 1.2%土地使用税 实际占用的土地面积 每平方米 0.6-30 元 印花税 应纳税凭证记载的金额、应纳税凭1,0.5,0.3,0.05,5 元每件 2022 年半年度报告 75/156 证的件数 新西兰商品服务税 新西兰境内提供商品和服务的收入减可抵扣采购成本后的余额 15%注 1 企业所得税:根据相关税收优惠规定，从事农产品以及农产品初加工经营所得属于免征所得税范围，因此本公司及下属分支机构及其他中国大陆除香港以外地区子公司 2022 年

228、度及 2021 年度从事农产品以及农产品初加工经营所得免缴企业所得税，其他业务所得按 25%计缴企业所得税。光明乳业国际投资有限公司注册于香港，所得税税率为 16.5%(2021 年度：16.5%)。光明乳业控股有限公司注册于开曼群岛，根据当地法律，无需缴纳所得税。新莱特及其子公司注册于新西兰，适用所得税税率为 28%(2021 年度：28%)。以色列光明乳业有限公司注册于以色列，适用所得税税率 26.5%(2021 年度：26.5%)。青海小西牛生物乳业股份有限公司注册于青海，根据财政部、税务总局、国家发展改革委员会公告 2020 年第 23 号关于延续西部大开发企业所得税政策的公告，自 2

229、020 年 1 月 1 日至 2023年 1 月 1 日，对设在西部地区鼓励类企业减按 15%征收企业所得税。注 2 增值税：初加工乳制品税率为 9%；服务收入税率为 6%；利息收入及租赁收入税率为 6%；农业生产者销售的自产农产品，及牲畜的配种和疾病防治免征增值税；其他产品或服务税率为 13%。本集团以购进农产品为原料生产货物的，农产品增值税进项税额按照投入产出法核定扣除。当期允许抵扣农产品增值税进项税额依据农产品单耗数量、当期销售货物数量、农产品平均购买单价(含税)和农产品增值税进项税额扣除率计算。农产品增值税进项税额扣除率为销售货物的适用税率。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说

230、明 适用 不适用 2.2.税收优惠税收优惠 适用 不适用 根据相关税收优惠规定，从事农产品以及农产品初加工经营所得属于免征所得税范围，因此本公司及下属分支机构及其他子公司 2022 年度及 2021 年度从事农产品以及农产品初加工经营所得免缴企业所得税，其他业务所得按 25%计缴企业所得税。3.3.其他其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 76/156 七、七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 1 1、货币资金货币资金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 198,172 101,946 人民币 198,172 101,946 银行存款 2,5

231、46,502,055 3,203,011,395 人民币 2,509,307,577 3,054,853,157 美元 15,586,855 96,351,768 港币 18,828 18,053 谢克尔 1,970,310 2,925,635 新西兰元 15,770,316 48,862,782 欧元 澳元 3,848,169 其他货币资金 3,000,000 合计 2,546,700,227 3,206,113,341 其中：存放在境外的款项总额 37,207,943 148,158,238 其他说明：2022 年 6 月 30 日，本公司银行存款余额中有 1,766,978,302 元人

232、民币存放于光明食品集团财务有限公司。2022 年上半年，本公司存放于光明食品集团财务有限公司款项利息收入为 10,611,520元人民币。2 2、交易性金融资产交易性金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 759,414 其中：权益工具投资 759,414 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：合计 759,414 其他说明：适用 不适用 3 3、衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 乳制品商品期货 1,623,342 438,003 远期外汇合

233、同 56,905 2022 年半年度报告 77/156 合计 1,680,247 438,003 其他说明：上述各项衍生工具的名义金额、套期会计的信息，详见附注七(66)。4 4、应收账款应收账款 (1).(1).按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,279,108,301 1 至 2 年 30,293,437 2 至 3 年 3,243,349 3 年以上 56,566,446 合计 2,369,211,533 2022 年半年度报告 78/156 (2).(2).按坏账计提方法分类披露按坏账计提

234、方法分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%)金额 计提比例(%)金额 比例(%)金额 计提比例(%)按单项计提坏账准备 76,988,282 3 72,885,716 95 4,102,566 101,890,016 5 63,611,182 62 38,278,834 其中：境内客户 76,988,282 3 72,885,716 95 4,102,566 101,890,016 5 63,611,182 62 38,278,834 按组合计提坏账准备 2,292,223,251

235、 97 71,671,091 3 2,220,552,160 1,968,179,700 95 92,178,756 5 1,876,000,944 其中：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境内客户组合 1,729,647,904 73 56,376,716 3 1,673,271,188 1,353,741,623 65 77,275,251 6 1,276,466,372 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境外客户组合 562,575,347 24 15,294,375 3 547,280,972 614,438,077 30 14,903,505 2 599,534,57

236、2 合计 2,369,211,533/144,556,807/2,224,654,726 2,070,069,716/155,789,938/1,914,279,778 2022 年半年度报告 79/156 按单项计提坏账准备：适用 不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%）计提理由 境内客户 76,988,282 72,885,716 95 债务人财务状况恶化 合计 76,988,282 72,885,716 95/按单项计提坏账准备的说明：适用 不适用 按组合计提坏账准备：适用 不适用 组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境内客户

237、组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%）未逾期至逾期 180 天以内 1,577,556,083 4,196,962 0 逾期 180 天至 1 年 77,367,520 1,986,029 3 逾期 1 至 2 年 25,758,429 3,214,702 12 逾期 2 至 3 年 3,005,860 1,019,011 34 逾期 3 年以上 45,960,012 45,960,012 100 合计 1,729,647,904 56,376,716 按组合计提坏账的确认标准及说明：适用 不适用 本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整

238、个存续期的预期信用损失计量损失 准备。组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境外客户组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%）逾期 180 天以内 562,575,347 15,294,375 2.7 合计 562,575,347 15,294,375 按组合计提坏账的确认标准及说明：适用 不适用 本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：适用 不适用 于 2022 年 6 月 30 日，境内客户销售业务的应收账款的信用风险与预期

239、信用损失情况如下：2022 年半年度报告 80/156 单位：元 币种：人民币 账龄 年末余额 预期平均损失率 账面余额 损失准备 账面价值 未逾期至逾期 180 天以内 1-2%1,577,556,083 4,196,962 1,573,359,121 逾期 180 天至 1 年 2-4%77,367,520 1,986,029 75,381,491 逾期 1 至 2 年 4-20%25,758,429 3,214,702 22,543,727 逾期 2 至 3 年 20-67%3,005,860 1,019,011 1,986,849 逾期 3 年以上 100%45,960,012 45,

240、960,012 合计 1,729,647,904 56,376,716 1,673,271,188 单位：元 币种：人民币 账龄 年初余额 预期平均损失率 账面余额 损失准备 账面价值 未逾期至逾期 180 天以内 1-2%1,262,855,786 27,886,200 1,234,969,586 逾期 180 天至 1 年 2-7%27,128,031 1,959,201 25,168,830 逾期 1 至 2 年 7-11%15,172,111 1,706,850 13,465,261 逾期 2 至 3 年 11-69%4,105,464 1,242,769 2,862,695 逾期 3

241、 年以上 100%44,480,231 44,480,231 合计 1,353,741,623 77,275,251 1,276,466,372 于 2022 年 6 月 30 日，境外客户销售业务的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：单位：元 币种：人民币 账龄 年末余额 预期平均损失率 账面余额 损失准备 账面价值 逾期 180 天以内 2.7%562,575,347 15,294,375 547,280,972 单位：元 币种：人民币 账龄 年初余额 预期平均损失率 账面余额 损失准备 账面价值 逾期 180 天以内 2.4%614,438,077 14,903,505 599,5

242、34,572 (3).(3).坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款 155,789,938 19,750,829 15,469,976 14,877,518-636,466 144,556,807 合计 155,789,938 19,750,829 15,469,976 14,877,518-636,466 144,556,807 注：其他变动为汇率差异。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：适用 不适用 2022 年半年度报告 81/156 单位：元 币种：人民币 单位名称

243、 收回或转回金额 收回方式 转回或收回的原因 确定原坏账准备的依据及合理性 客户 A 14,745,021 现金回款 诉讼结案，已回款 参考了外部律师意见后确定 客户 B 724,955 现金回款 诉讼结案，已回款 参考了外部律师意见后确定 合计 15,469,976/(4).(4).本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 14,877,518 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 应收账款核销说明：适用 不适用 (5).(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应

244、收账款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额 客户 H 151,834,460 6 430,627 客户 I 112,488,224 5 2,429,654 客户 J 104,778,348 4 13,460,477 客户 K 88,750,003 4 44,571 客户 L 80,037,350 3 1,523 余额前五名的应收账款总额 537,888,385 22 16,366,852 (6).(6).因因金融资产金融资产转移而终止确认的应收账款转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 (7).(7).转移应收账款

245、且转移应收账款且继续继续涉入形成的资产、负债金额涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明：适用 不适用 5 5、预付款项预付款项 (1).(1).预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%)金额 比例(%)2022 年半年度报告 82/156 1 年以内 470,771,735 96.16 542,276,303 97.76 1 至 2 年 13,759,736 2.81 3,272,439 0.59 2 至 3 年 1,114,779 0.23 4,818,919 0.87 3 年以上 3,911,969 0.

246、8 4,349,214 0.78 合计 489,558,219 100 554,716,875 100 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：于 2022 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项 18,786,484 为元(2021 年 12 月 31 日：12,440,572元)，主要为预付各类服务款项及货款，因为服务尚未执行完毕，货物尚未签收入库，款项尚未结清。(2).(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%)余额前五名

247、的预付款项总额 168,590,151 34.44 6 6、其他应收款其他应收款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 30,138,537 46,350,985 合计 30,138,537 46,350,985 其他说明：适用 不适用 其他应收款其他应收款 (1).(1).按账龄披露按账龄披露 适用不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 18,874,403 1 至 2 年 4,029,226 2 至 3 年 10,845,776 3 年以上 126,418,497 合计 1

248、60,167,902 (2).(2).按款项性质分类情况按款项性质分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 2022 年半年度报告 83/156 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 牛只处置款 60,279,960 69,372,770 代垫款及企业借款 43,398,465 60,759,350 应收押金保证金 7,042,701 18,020,849 应收关联方款项(附注十二(6)13,094,972 17,633,403 其他 36,351,804 30,987,043 合计 160,167,902 196,773,415 (3).(3).坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用

249、不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022年1月1日余额 1,127,595 902,745 148,392,090 150,422,430 2022年1月1日余额在本期 -转入第二阶段-662,842 662,842 -转入第三阶段 -9,085,976 9,085,976 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 115,267 448,784 1,048,975 1,613,026 本期转回 13,139 172,365 20,093,46

250、0 20,278,964 本期转销 1,727,127 1,727,127 本期核销 其他变动 2022年6月30日余额 566,881-7,243,970 136,706,454 130,029,365 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：适用 不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：适用 不适用 (4).(4).坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款 150,422,430 1,613,026 20,278,

251、964 1,727,127 130,029,365 2022 年半年度报告 84/156 合计 150,422,430 1,613,026 20,278,964 1,727,127 130,029,365 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：适用 不适用 (5).(5).本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 1,727,127 其中重要的其他应收款核销情况：适用 不适用 其他应收款核销说明：适用 不适用 (6).(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他

252、应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额 客户 A 牛只处置款及代垫款 76,840,221 1 年以内至 3 年以上 48 76,840,221 客户 B 代垫款及企业借款 16,353,146 3 年以上 10 16,353,146 客户 C 代垫款及企业借款 8,783,484 3 年以上 5 8,783,484 客户 D 应收关联方款项 8,003,586 1 年以内 5 客户 E 其他 4,807,459 3 年以上 3 4,807,459 合计/114,787,896/71 10

253、6,784,310 (7).(7).涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (8).(8).因金融资产因金融资产转移转移而终止确认的其他应收款而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (9).(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 适用 不适用 7 7、存货存货 (1).(1).存货分类存货分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 2022 年半年度报告 85/156 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 原材料 1

254、,559,348,424 70,165,983 1,489,182,441 1,551,484,914 70,415,897 1,481,069,017 消耗性生物资产 80,904,182 80,904,182 26,622,769 26,622,769 库存商品 1,586,266,978 36,578,452 1,549,688,526 1,641,769,113 34,950,593 1,606,818,520 合计 3,226,519,584 106,744,435 3,119,775,149 3,219,876,796 105,366,490 3,114,510,306 (2).(

255、2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备存货跌价准备及合同履约成本减值准备 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 70,415,897 249,914 70,165,983 库存商品 34,950,593 7,326,514 4,415,556 1,283,099 36,578,452 合计 105,366,490 7,326,514 4,665,470 1,283,099 106,744,435 注：其他系汇率差异 (3).(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化

256、金额的说明 适用 不适用 (4).(4).合同履约成本本期摊销金额的说明合同履约成本本期摊销金额的说明 适用 不适用 其他说明：适用 不适用 8 8、持有待售资产持有待售资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 待处置固定资产及无形资产 18,148,150 18,148,150 合计 18,148,150 18,148,150 /9 9、其他流动资产其他流动资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 296,052,503 259,911,238 预缴所得税 36,949

257、,147 41,860,098 2022 年半年度报告 86/156 碳排放权 10,303,836 21,963,024 合计 343,305,486 323,734,360 2022 年半年度报告 87/156 1010、长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 天津市今日健康乳业有限公司 39,006,845 -1,079,719 37,927,1

258、26 江苏银宝光明牧业有限公司 60,331,256 -6,781,041 53,550,215 金华市海华乳业有限公司 21,822,091 2,384,014 24,206,105 浙江金申奶牛发展有限公司 5,484,576 123,244 5,607,820 上海申杭纸业包装有限公司 2,549,947 193,901 2,743,848 上海源盛运输合作公司 895,226 -108,747 786,479 小计 130,089,941 -5,268,348 124,821,593 合计 130,089,941 -5,268,348 124,821,593 其他说明 注：本集团在联营

259、企业中的权益相关信息见附注九（3）。2022 年半年度报告 88/156 1111、其他权益工具投资其他权益工具投资 (1).(1).其他权益工具投资情况其他权益工具投资情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 上海新乳奶牛有限公司(1)1,150,000 1,150,000 上海牛奶五四奶牛场有限公司(1)600,000 600,000 Primary Collaboration New Zealand Limited(1)459,481 479,083 合计 2,209,481 2,229,083 注 1：本集团对上海牛奶五四奶牛场有限公司、上海新乳奶牛有限公司

260、和 Primary Collaboration New Zealand Limited 的表决权比例分别为 10%、10%和 25%，但是本集团没有以任何方式参与或影响其财务和经营决策，因此本集团对上述公司不具有重大影响，出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。(2).(2).非交易非交易性权益工具投资的情况性权益工具投资的情况 适用 不适用 其他说明：适用 不适用 1212、其他非流动金融资产其他非流动金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 小西牛业绩承诺补偿收款权 21,885,512 21,885,512 远期外汇合同 291,290 利率互换合

261、同 608,772 合计 22,785,574 21,885,512 其他说明：上述远期外汇合同的名义金额、套期会计的信息，详见附注七(66)1313、固定资产固定资产 (1).(1).固定资产情况固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备、器具及家具 合计 一、账面原值：1.期初余额 4,381,664,052 8,796,960,867 283,764,968 342,974,970 13,805,364,857 2.本期增加金额 181,140,794 240,631,841 6,297,754 65,652,391 493,72

262、2,780（1）购置 33,661,791 84,521,757 4,387,754 70,938,574 193,509,876（2）在建工程转入 222,430,382 287,879,945 1,910,000 19,051 512,239,378 2022 年半年度报告 89/156 （3）企业合并增加 （4）汇率差异-74,951,379-131,769,861 -5,305,234-212,026,474 3.本期减少金额 8,779,307 1,825,954 806,773 11,625,364 23,037,398（1）处置或报废 8,779,307 1,825,954 80

263、6,773 11,625,364 23,037,398 4.期末余额 4,554,025,539 9,035,766,754 289,255,949 397,001,997 14,276,050,239 二、累计折旧 1.期初余额 1,060,351,422 4,034,613,885 217,549,033 228,444,451 5,540,958,791 2.本期增加金额 81,395,407 268,769,206 9,080,345 45,713,194 404,958,152（1）计提 81,395,407 268,769,206 9,080,345 45,713,194 404,

264、958,152 3.本期减少金额 20,873,649 22,657,759 756,527 9,159,825 53,447,760（1）处置或报废 5,288,845 239,111 756,527 6,563,832 12,848,315（2）汇率差异 15,584,804 22,418,648 2,595,993 40,599,445 4.期末余额 1,120,873,180 4,280,725,332 225,872,851 264,997,820 5,892,469,183 三、减值准备 1.期初余额 60,670,306 128,691,092 2,884,027 5,556,3

265、30 197,801,755 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 1,581,994 237,434 1,819,428（1）处置或报废 1,581,994 237,434 1,819,428 4.期末余额 60,670,306 127,109,098 2,884,027 5,318,896 195,982,327 四、账面价值 1.期末账面价值 3,372,482,053 4,627,932,324 60,499,071 126,685,281 8,187,598,729 2.期初账面价值 3,260,642,324 4,633,655,890 63,331,908 108,97

266、4,189 8,066,604,311 注：于 2022 年 6 月 30 日，账面价值约为 1,139,813,931 元(原价 1,622,923,904 元)(2021 年 12 月 31日：账面价值约为 1,450,949,740 元(原价 1,622,923,904 元)的房屋及建筑物作为 588,095,187 元的长期借款(2021 年 12 月 31 日：678,454,118 元)(附注七(32)的抵押物。账面价值约为 104,365,263元(原价为 126,902,458 元)(2021 年 12 月 31 日：账面价值约为 144,018,905 元(原价：144,42

267、7,900元)的房屋及建筑物作为 40,000,000 元的短期借款(附注七(22)的抵押物。2022 年 1-6 月，固定资产计提的折旧金额为 404,958,153 元（2021 年度 731,238,713 元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为 349,885,523 元、34,927,353 元、17,790,524 元、2,354,753 元（2021 年度：624,013,433 元、72,219,875 元、30,218,635 元及 4,786,770元）。由在建工程转入固定资产的原价为 512,239,378 元(2021 年度：437,513

268、,624 元)。(2).(2).暂时暂时闲置的固定资产情况闲置的固定资产情况 适用 不适用 于 2022 年 06 月 30 日，账面价值为零元(原价 46,283,543 元)的房屋及建筑物、机器设备、电子 设备、器具及家具和运输工具(2021 年 12 月 31 日：账面价值为零(原价 46,283,543 元)暂时闲置。具体分析如下：2022 年半年度报告 90/156 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 67,380 50,940 16,440 机器设备 45,799,883 40,178,754 5,621,129 电子设备、器具及家具

269、 47,214 44,348 2,866 运输工具 369,066 332,159 36,907 (3).(3).通过通过融资租赁融资租赁租入的固定资产情况租入的固定资产情况 适用 不适用 (4).(4).通过通过经营租赁租出的固定资产经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 (5).(5).未未办妥办妥产权证书的固定资产情况产权证书的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 132,119,360 办理中 房屋及建筑物 5,640,381 土地划拨 1414、在建工程在建工程 (1).(1).在建工程情况在建工程情况 适用 不适用 单

270、位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天津工厂 PET 莫酸项目 34,571,682 34,571,682 34,732,059 34,732,059 波基诺工厂改造项目 284,596,594 284,596,594 218,401,789 218,401,789 阜阳智慧牧场土建及配套设施项目 127,527,761 127,527,761 93,937,191 93,937,191 哈川二期土建工程项目 32,116,577 32,116,577 24,020,732 24,020,732 淮北濉溪奶牛养殖示范场项目

271、 164,727,850 164,727,850 80,502,435 80,502,435 金山种奶牛场改扩建等项目 17,855,861 17,855,861 16,309,521 16,309,521 射阳工厂膜过滤设备采购及全自动塑瓶灌装拧盖机项目 20,032,864 20,032,864 19,965,897 19,965,897 宁夏中卫奶牛养殖场项目 134,089,682 134,089,682 110,706,907 110,706,907 2022 年半年度报告 91/156 武汉扩大及维持饮料生产规模项目 52,464,807 52,464,807 307,116,03

272、4 307,116,034 新西兰新莱特奶粉混合罐装项目 284,653,197 284,653,197 242,767,652 242,767,652 郑州TT三期混合果粒果胶项目 35,840,708 35,840,708 郑州利乐常温罐装及配套设施项目 26,723,149 26,723,149 郑州压盖及容量转换套件项目 26,696,907 26,696,907 中心工厂冷库氨制冷系统改造项目 18,578,124 18,578,124 10,125,077 10,125,077 生产中心新鲜牧场高温杀菌乳项目 15,619,469 15,619,469 14,057,522 14,

273、057,522 郑州 1 号常温库及配套设施项目 13,217,907 13,217,907 6,337,878 6,337,878 光明乳业信息化建设 SAP-S/4HANA 实施项目 9,056,604 9,056,604 中心工厂保鲜产品延长货架期预处理系统改造项目 5,855,929 5,855,929 5,850,000 5,850,000 中心工厂制冷改造项目配套设施费用 4,609,891 4,609,891 泾阳工厂康美包移机项目 3,966,372 3,966,372 光明乳业随心订平台赋能转型升级项目 3,820,755 3,820,755 成都工厂新增玻璃瓶生产线和辅助实

274、施项目 3,653,097 3,653,097 4,128,000 4,128,000 天津工厂梦幻盖礼品线项目 3,121,239 3,121,239 3,121,239 3,121,239 奶酪体验店项目 2,565,663 2,565,663 2,565,663 2,565,663 中心工厂新增保鲜PET 塑瓶灌装线 2,384,071 2,384,071 2,694,000 2,694,000 中心工厂主大门改造项目 2,098,166 2,098,166 2,098,166 2,098,166 天津工厂对现有CIP Q3 站进行搬迁及升级改造项目 1,699,115 1,699,11

275、5 2022 年半年度报告 92/156 天津工厂预处理自控系统及配料系统、生奶储存系统升级改造项目 1,652,212 1,652,212 北京健能制冷压力容器、压力管道换新及配套土建项目 1,620,000 1,620,000 天津工厂 CIP Q4 站功能扩充和其他单元改造项目 1,267,257 1,267,257 天津工厂污水站扩建 1,186,207 1,186,207 1,301,240 1,301,240 郑州工厂预处理车间单机酸碱液和水回收项目 1,099,115 1,099,115 德州工厂污水系统及罐装改造项目 15,981,006 15,981,006 天津工厂购置 2

276、50S后包自动化设备项目 10,066,100 10,066,100 中心工厂中亚全自动超洁净塑瓶灌装拧盖机及配套设备改造 9,418,938 9,418,938 永安工厂棒棒罐装线及扁棒改造项目 3,860,585 3,860,585 其他项目 144,095,503 588,974 143,506,529 111,135,061 588,974 110,546,087 合计 1,393,803,571 588,974 1,393,214,597 1,440,461,456 588,974 1,439,872,482 2022 年半年度报告 93/156 (2).(2).重要在建工程项目本期

277、变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 汇率差异 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%)工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%)资金来源 天津工厂 PET莫酸项目 115,000,000 34,732,059 160,377 34,571,682 41 41%自筹 波基诺工厂改造项 394,123,050 218,401,789 75,516,301 -9,321,496 284,596,594 100 100%自筹及借款 阜阳智慧牧场

278、土建及配套设施项目 151,327,415 93,937,191 35,297,788 1,707,218 127,527,761 85 85%自筹 哈川二期土建工程项目 46,243,963 24,020,732 8,095,845 32,116,577 69 69%自筹 淮北濉溪奶牛养殖示范场新建项目 400,831,100 80,502,435 85,245,415 1,020,000 164,727,850 41 41%自筹 金山种奶牛场改扩建等项目 80,827,600 16,309,521 1,546,340 17,855,861 22 22%自筹 2022 年半年度报告 94/1

279、56 射阳膜过滤设备采购及全自动塑瓶灌装拧盖机项目 24,710,000 19,965,897 66,967 20,032,864 81 81%自筹 宁夏中卫奶牛养殖场建设项目 275,056,406 110,706,907 32,859,978 9,468,335 8,868 134,089,682 49 49%自筹 武汉工厂扩大及维持饮料生产规模项目 501,460,000 307,116,034 116,422,941 355,282,361 15,791,807 52,464,807 84 84%自筹 新西兰新莱特奶粉混合罐装项目 275,433,120 242,767,652 58,

280、580,875 9,796,169 -6,899,161 284,653,197 100 100%自筹 郑州TT三期混合果粒果胶项目 47,000,000 35,840,708 35,840,708 100 100%自筹 郑州利乐常温罐装及配套设施项目 36,500,000 26,723,149 26,723,149 100 100%自筹 郑州压盖及容量转换套件项目 38,000,000 26,696,907 26,696,907 100 100%自筹 合计 2,386,512,654 1,237,720,981 413,632,450 466,695,224 15,800,675-16,22

281、0,657 1,152,636,875/2022 年半年度报告 95/156 (3).(3).本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1515、生产性生物资产生产性生物资产 (1).(1).采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用不适用 单位：元 币种：人民币 项目 畜牧养殖业 合计 产畜 幼畜 一、账面原值 1.期初余额 925,249,895 605,639,048 1,530,888,943 2.本期增加金额 167,882,172 660,869,012 828,751,184(1)外购 316,29

282、2,380 316,292,380(2)自行培育 344,576,632 344,576,632(3)非同一控制下企业合并 (4)幼畜转入 167,882,172 167,882,172 3.本期减少金额 112,166,513 221,864,165 334,030,678(1)处置 112,166,513 53,981,993 166,148,506(2)幼畜转出 167,882,172 167,882,172 4.期末余额 980,965,554 1,044,643,895 2,025,609,449 二、累计折旧 1.期初余额 337,171,146 337,171,146 2.本期增

283、加金额 88,641,469 88,641,469(1)计提 88,641,469 88,641,469 3.本期减少金额 55,881,710 55,881,710(1)处置 55,881,710 55,881,710 4.期末余额 369,930,905 369,930,905 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 611,034,649 1,044,643,895 1,655,678,544 2.期初账面价值 588,078,749 605,639,048 1,193,717,797 注：截至

284、 2022 年 6 月 30 日，本集团共拥有产畜 41,050 头、幼畜 54,389 头。2022 年半年度报告 96/156 (2).(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1616、使用权资产使用权资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 792,699,992 96,934,154 1,239,586,446 2,129,220,592 2.本期增加金额 36,128,768 46,026,642 38,813,545 120,

285、968,955(1)新增租赁合同 36,128,768 46,026,642 38,813,545 120,968,955(2)非同一控制下企业合并 3.本期减少金额 2,403,038 24,520,173 26,923,211(1)租赁变更 2,200,674 24,520,173 26,720,847(2)到期 202,364 202,364(3)汇率差异 4.期末余额 826,425,722 142,960,796 1,253,879,818 2,223,266,336 二、累计折旧 1.期初余额 338,052,344 35,624,720 83,056,579 456,733,64

286、3 2.本期增加金额 92,096,599 9,299,843 48,080,624 149,477,066(1)计提 92,096,599 9,299,843 48,080,624 149,477,066 3.本期减少金额 1,262,239 3,925,544 5,187,783(1)租赁变更 1,059,875 3,925,544 4,985,419(2)到期 202,364 202,364(3)汇率差异 4.期末余额 428,886,704 44,924,563 127,211,659 601,022,926 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额

287、(1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 397,539,018 98,036,233 1,126,668,159 1,622,243,410 2.期初账面价值 454,647,648 61,309,434 1,156,529,867 1,672,486,949 1717、无形资产无形资产 (1).(1).无形资产情况无形资产情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 97/156 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 499,755,288 27,646,299 38,842,514 229,550,065 7

288、95,794,166 2.本期增加金额 719,680 -4,969,655-8,900,968-13,150,943(1)购置 719,680 719,680(2)企业合并增加 (3)汇率差异 -4,969,655-8,900,968-13,870,623 3.本期减少金额 32,136,000 41,500 32,177,500(1)处置 32,136,000 41,500 32,177,500 4.期末余额 468,338,968 27,646,299 33,831,359 220,649,097 750,465,723 二、累计摊销 1.期初余额 134,426,687 1,461,8

289、60 17,548,764 71,155,987 224,593,298 2.本期增加金额 5,534,214 85,141 578,443-424,864 5,772,934(1)计提 5,534,214 85,141 645,580 507,445 6,772,380(2)汇兑损益 -67,137-932,309-999,446 3.本期减少金额 2,999,360 41,500 3,040,860(1)处置 2,999,360 41,500 3,040,860 4.期末余额 136,961,541 1,547,001 18,085,707 70,731,123 227,325,372 三

290、、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 331,377,427 26,099,298 15,745,652 149,917,974 523,140,351 2.期初账面价值 365,328,601 26,184,439 21,293,750 158,394,078 571,200,868 于 2022 年 6 月 30 日，账面价值 11,542,090 元（原价为 14,766,000 元）的土地使用权作为40,000,000 元短期借款(附注七(22)的抵押物。(2).(2).未办妥产权证书的土地使

291、用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 2,078,625 办理中 土地使用权 5,190,000 土地划拨 其他说明：适用 不适用 2022 年半年度报告 98/156 1818、商誉商誉 (1).(1).商誉账面原值商誉账面原值 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 汇兑损益 处置 汇兑损益 上海乳品四厂有限公司 5,240,225 5,240,225 黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司 9,976,687 9,976

292、,687 武汉光明乳品有限公司 202,984 202,984 北京健康光明乳业有限公司 1,615,626 1,615,626 上海永安乳品有限公司 1,376,333 1,376,333 湖南光明乳品有限公司 4,309,196 4,309,196 天津光明梦得乳品有限公司 31,835,227 31,835,227 郑州光明乳业有限公司 1,045,324 1,045,324 呼伦贝尔光明乳品有限公司 1,448,668 1,448,668 新西兰新莱特 187,374,617 20,750,704 166,623,913 新西兰新莱特非同一控制收购The New Zealand Dai

293、ry Company Limited 16,558,224 1,339,233 15,218,991 新西兰新莱特非同一控制收购Talbot Forest Cheese Limited 70,441,605 5,697,340 64,744,265 新西兰新莱特非同一控制收购Dairyworks 201,017,101 12,857,474 188,159,627 青海小西牛生物乳业股份有限公司 298,793,415 298,793,415 合计 831,235,232 40,644,751 790,590,481 (2).(2).商誉减值准备商誉减值准备 适用 不适用 单位：元 币种：人民

294、币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 北京健康光明乳业有限公司 1,615,626 1,615,626 呼伦贝尔光明乳品有限公司 1,448,668 1,448,668 郑州光明乳业有限公司 1,045,324 1,045,324 合计 4,109,618 4,109,618 (3).(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 适用 不适用 本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，2022 年度商誉分摊未发生变化，分摊情况根据经营分部(附注十六（6）)汇总如下：期末余额 期初余额 2022

295、 年半年度报告 99/156 液态奶 355,843,685 355,843,685 其他乳制品 中国地区 新西兰地区 434,746,796 475,391,547 合计 790,590,481 831,235,232 (4).(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 (5).(5).商誉减值测试的影响商誉减值测试的影响

296、适用 不适用 其他说明：适用 不适用 1919、长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 门店及食品厂装修 18,682,616 700,153 4,096,625 15,286,144 光明牧业牧场整修 2,413,417 368,000 749,134 2,032,283 土地平整费 145,000 72,500 72,500 合计 21,241,033 1,068,153 4,918,259 17,390,927 2020、递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1).(1).

297、未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 预提费用 636,363,289 161,411,777 442,647,107 112,190,456 租赁负债 273,545,106 68,386,277 193,051,341 52,031,612 资产减值准备 139,353,810 34,838,453 149,363,382 37,939,428 衍生工具公允价值变动 77,977,232 21,833,625 65,771,875 18,416

298、,125 内部交易未实现利润 2,601,572 650,393 5,219,004 1,304,751 合计 1,129,841,009 287,120,525 856,052,709 221,882,372 (2).(2).未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 2022 年半年度报告 100/156 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 固定资产折旧 892,469,183 249,756,688 941,205,411 263,395,477 非同一控制下企业合并 公允价值调整

299、245,918,773 46,605,148 使用权资产 168,270,849 44,971,301 173,482,473 46,364,136 衍生工具公允价值变动 9,921,583 2,778,043 8,368,611 2,343,211 合计 1,070,661,615 297,506,032 1,368,975,268 358,707,972(3).(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额

300、 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 22,674,882 134,316,359 93,054,109 128,828,263 递延所得税负债 22,674,882 185,363,006 93,054,109 265,653,863 (4).(4).未确认递延未确认递延所得税所得税资产明细资产明细 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,642,924,844 1,088,493,501 可抵扣亏损 1,720,642,728 1,469,550,321 合计 3,363,567,572 2,558,043,822 (5).(5

301、).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 160,812,171 2023 272,099,899 272,099,899 2024 180,695,002 180,695,002 2025 374,557,449 374,557,449 2026 481,385,800 481,385,800 2027 411,904,578 合计 1,720,642,728 1,469,550,321/其他说明：适用 不适用 对于境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税

302、影响，由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划，亦没有处置该等子公司的意图，故本集团未就该应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。2022 年半年度报告 101/156 2121、其他非流动资产其他非流动资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 账面余额 预付设备款 21,434,470 158,742,524 碳排放权 53,112,119 31,930,851 公益性生物资产 6,154,000 6,154,000 合计 80,700,589 196,827,375 2222、短期借款短期借款 (1).(1).短期借款分类短期

303、借款分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 信用借款 483,477,510 627,467,110 抵押借款 25,018,500 85,112,979 合计 508,496,010 712,580,089 短期借款分类的说明：于 2022 年 06 月 30 日，抵押借款系由账面价值 104,365,263 元(原价为 126,902,458 元)的房屋及建筑物附(附注七(13)和土地使用权(原价为 14,766,000 元、账面价值为 11,542,090 元(附注七(17)以及生产性生物资产(账面价值约 20,016,000 元)(附注七(15)作为抵押物

304、。于 2022 年 06 月 30 日，短期借款中人民币 18,117,293 元为固定利率借款，人民币 465,360,216元为基于一个月新西兰元银行汇票基准利率(以下简称“BKBM”)加成一定参数的浮动利率借款。于 2022 年 06 月 30 日，短期借款的利率区间为 1.52%至 4.79%。(2).(2).已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其他说明：适用 不适用 2323、衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 远期外汇合同 249,436,381 58,193,282 利率互换合同 504,964

305、 7,950,369 合计 249,941,345 66,143,651 其他说明：上述各项衍生工具的名义金额、套期会计的信息，详见附注七(66)。2022 年半年度报告 102/156 2424、应付票据应付票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 0 10,000,000 合计 0 10,000,000 2525、应付应付账款账款 (1).(1).应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付货款 2,828,751,969 3,304,709,933 合计 2,828,751,969 3,304,7

306、09,933 (2).(2).账龄超过账龄超过 1 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用 不适用 于 2022 年 06 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的应付账款。其他说明：适用 不适用 2626、合同负债合同负债 (1).(1).合同负债情况合同负债情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 920,533,741 1,018,813,066 未使用的奖励积分 7,579,487 6,098,673 合计 928,113,228 1,024,911,739 (2).(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告

307、期内账面价值发生重大变动的金额和原因 适用 不适用 其他说明：适用 不适用 2727、应付职工薪酬应付职工薪酬 (1).(1).应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2022 年半年度报告 103/156 一、短期薪酬 419,594,085 1,229,252,650 1,323,132,015 325,714,720 二、离职后福利-设定提存计划 56,138,314 91,485,646 91,417,500 56,206,460 合计 475,732,399 1,320,738,296 1,414,549,

308、515 381,921,180 (2).(2).短期薪酬列示短期薪酬列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 316,346,143 1,093,359,626 1,200,897,803 208,807,966 二、职工福利费 688,724 688,724 三、社会保险费 37,454,122 63,876,944 64,521,133 36,809,933 其中：医疗保险费 34,939,471 60,945,058 61,342,989 34,541,540 工伤保险费 2,514,651 2,931,886

309、3,178,144 2,268,393 四、住房公积金 19,652,219 48,247,566 48,462,282 19,437,503 五、工会经费和职工教育经费 46,141,601 23,079,790 8,562,073 60,659,318 合计 419,594,085 1,229,252,650 1,323,132,015 325,714,720 (3).(3).设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 50,916,694 88,511,962 89,013,772 50,414,

310、884 2、失业保险费 5,221,620 2,973,684 2,403,728 5,791,576 合计 56,138,314 91,485,646 91,417,500 56,206,460 其他说明：适用 不适用 2828、应交税费应交税费 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 83,395,173 77,935,335 增值税 208,391,632 62,276,942 教育费附加 7,888,656 9,759,956 城市维护建设税 7,138,519 8,490,902 其他 10,386,979 11,965,320 合计 317,20

311、0,959 170,428,455 2022 年半年度报告 104/156 2929、其他应付款其他应付款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付股利 23,141,853 23,141,853 其他应付款 3,040,946,312 2,517,279,838 合计 3,064,088,165 2,540,421,691 应付股利应付股利 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付股利-上海牛奶（集团）有限公司（注）22,508,832 22,508,832 应付股利-天津梦得集团有限公司 600,000 600,00

312、0 应付股利-张伟民（注）33,021 33,021 合计 23,141,853 23,141,853 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：因本公司之子公司上海牛奶棚食品有限公司股东尚未领取股利，故上海牛奶棚食品有限公司应付股东上海牛奶（集团）有限公司股利计人民币 22,508,832 元及应付原股东张伟民股利计人民币33,021 元超过 1 年尚未支付。其他应付款其他应付款 (1).(1).按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付广告及营销市场费用 1,593,129,760 1,2

313、27,839,416 应付运费 510,290,627 406,890,780 应付押金、保证金 283,862,097 285,446,496 应付修理费 21,882,536 21,367,222 应付租赁费 20,845,406 14,604,628 其他 610,935,886 561,131,296 合计 3,040,946,312 2,517,279,838 (2).(2).账龄超过账龄超过 1 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 于 2022 年 06 月 30 日，无账龄超过一年的其他应付款(2021 年 12 月 31 日：无)。其他说明：适用 不适用 2

314、022 年半年度报告 105/156 3030、1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的租赁负债 289,971,322 259,230,410 1 年内到期的固定股利 10,075,643 10,075,643 合计 300,046,965 269,306,053 3131、其他流动负债其他流动负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 84,971,537 114,906,982 合计 84,971,537 114,906,982 3232、长期借款长期借款 (1

315、).(1).长期借款分类长期借款分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 588,095,187 678,454,118 保证借款 225,000,000 225,000,000 信用借款 6,550,000 6,550,000 合计 819,645,187 910,004,118 长期借款分类的说明：于 2022 年 06 月 30 日，银行抵押借款 588,095,187 元(2021 年 12 月 31 日：678,454,118 元)系由本集团账面价值约为 1,139,813,931 元(原价 1,622,923,904 元)的固定资产作抵押(附注

316、七(13)，利息每月支付一次。于 2022 年 06 月 30 日，银行保证借款 225,000,000 元(2021 年 12 月 31 日：225,000,000)由本公司及江苏银宝控股集团有限公司按照持股比例提供担保(附注七(6)，利息每季度支付一次，本金30,000,000 元应于 2023 年偿还，本金 45,000,000 元应于 2024 年偿还，本金 60,000,000 元应于 2025年偿还，本金 90,000,000 元应于 2026 年偿还。其他说明，包括利率区间：适用 不适用 于 2022 年 06 月 30 日，长期借款中人民币 231,550,000 元为固定利率

317、借款，人民币 588,095,187 元系基于 BKBM 加成一定参数的浮动利率借款。长期借款的利率区间为 0%至 4.05%(2021 年 12 月 31 日：0%至 4.05%)。2022 年半年度报告 106/156 3333、应付债券应付债券 (1).(1).应付应付债券债券 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 SML010 无抵押次级企业债券 748,331,949 774,898,188 合计 748,331,949 774,898,188 (2).(2).应付债券的增减变动应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（不包括

318、划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）适用 不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 汇兑损益 期末 余额 SML010无抵押次级企业债券 1.8 亿新 西兰元 2019 年 12 月 18 日 5 年 827,442,000 774,898,188 -26,566,239 748,331,949 合计/827,442,000 774,898,188 -26,566,239 748,331,949 于 2019 年 12 月 18 日，本公司之子公司新莱特发行代码为 SML010

319、 的无抵押次级企业债券，发行规模为新西兰元 1.8 亿元，发行期限为 5 年，发行利率为固定年利率 3.83%，发行所得资金用于归还部分新莱特原有的银行债务、构建资产和日常经营。2022 年半年度报告 107/156 3434、租赁负债租赁负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 1,744,308,202 1,699,427,061 一年内到期的非流动负债(附注七(30)）-289,971,322-259,230,410 合计 1,454,336,880 1,440,196,651 3535、长期应付款长期应付款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位：元

320、 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 26,742,404 26,742,844 合计 26,742,404 26,742,844 长期应付款长期应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付固定股利 35,654,259 35,654,259 股权激励款(注)193,200 193,200 其他 970,588 971,028 一年内到期的固定股利(附注七(30)-10,075,643-10,075,643 合计 26,742,404 26,742,844 其他说明：注 1：系根据光明乳业股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(二期)(草案修订稿

321、)收到的限制性股票激励对象缴纳的限制性股票认购款。如果限制性股票达到解锁条件，上述股权激励款将自动转化为解锁对价，如未达到解锁条件，则将返还给激励对象。根据 2017 年 7 月 24 日召开的2017 年第一次临时股东大会决议，本公司决定回购并注销未满足解锁条件的员工股权激励限售股。截至 2022 年 06 月 30 日，原激励对象刘明刚持有的 18,400 股(人民币 193,200 元)限制性股票因其个人原因无法办理回购注销手续，本公司将于条件允许时向刘明刚进行回购。3636、预计负债预计负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 租赁厂房装修复原义务

322、 10,870,427 10,617,732 新莱特处置厂房的资产弃置义务 合计 10,870,427 10,617,732/3737、递延收益递延收益 递延收益情况 2022 年半年度报告 108/156 适用 不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 482,072,609 65,630,952 41,510,179 506,193,382 形成资产/收益的政府补助 合计 482,072,609 65,630,952 41,510,179 506,193,382/涉及政府补助的项目：适用 不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余

323、额 本期新增补助金额 冲减固定资产 冲减成本费用 本期计入其他收益金额 期末余额 与资产相关/与收益相关 光明乳业购置新办公楼补助(注)411,090,053 411,090,053 与资产相关 光明乳业研究院上海乳业生物工程技术研究中心项目 3,990,000 3,990,000 与收益相关 滑县牧场粪污资源化利用项目 2,935,126 1,711,229 1,223,897 与资产相关 滑县牧场粮改饲政府补助项目 2,701,666 2,701,666 与收益相关 富裕牧场粮改饲政府补助项目 2,198,536 1,639,440 1,126,851 2,711,125 与收益相关 金山

324、牧场种畜禽生产性能测定项目 1,000,000 28,800 971,200 与收益相关 光明牧业夏季优质生鲜乳生产关键技术的研究示范项目 403,550 167,715 235,835 与收益相关 企业扶持基金 19,426,177 19,426,177 与收益相关 金山牧场都市现代农业发展项目 17,538,700 17,538,700 与资产相关 郑州乳品制造业高质量发展项目 10,000,000 10,000,000 与资产相关 北京健能企业智能转型升级项目 3,000,000 3,000,000 与资产相关 税收返还补助 2,745,210 2,745,210 与收益相关 北京健能高

325、精尖产业发展资金重点项目 2,270,000 2,270,000 与资产相关 2022 年半年度报告 109/156 稳岗补贴 2,242,798 2,242,798 与收益相关 其他 57,753,678 6,768,627 495,456 316,763 3,249,180 60,460,906 与资产/收益相关 合计 482,072,609 65,630,952 12,206,685 1,472,414 27,831,080 506,193,382 注 1：2019 年，本公司与上海市闵行区虹桥镇动拆迁办公室(以下简称“动拆迁办公室”)签订了关于非居住房屋协商搬迁补偿协议，约定本公司自吴

326、中路 578 号搬离后的补偿总价为 822,180,105 元。于 2020 年 6 月 16 日本公司与动拆迁办公室签订了补充协议，约定以补偿总价中除补偿停产停业损失 67,212,382 元、奖励费 74,743,646元外，其余款项应当全部用于本公司购置新办公楼，截止 2022 年 6 月 30 日，本公司已收到补助人民币 411,090,053元。本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下：政府 种类 本年计入损益或冲减成本的金额 本年计入损益或冲减相关成本的列报项目 企业扶持基金 与收益相关-19,426,177 其他收益 税收返还补助 与收益相关-2,745,210 其他

327、收益 稳岗补贴 与收益相关-2,242,798 其他收益 富裕牧场粮改饲政府补助项目 与收益相关-1,126,851 营业成本 畜牧养殖补贴 与收益相关-167,954 其他收益 防疫补贴 与收益相关-125,000 其他收益 金山牧场种畜禽生产性能测定项目 与收益相关-28,800 营业成本 其他计入其他收益的政府补助 与收益相关-3,123,941 其他收益 其他冲减营业成本的政府补助 与资产相关-24,500,276 营业成本 合计 -53,487,007 3838、其他非流动负债其他非流动负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 少数股东卖出期权 498,9

328、19,144 498,919,144 远期外汇合同 118,528,031 利率互换合同 543,460 合计 617,990,635 498,919,144 其他说明：2021 年 10 月 21 日，本公司与湖州福昕商务合伙企业(有限合伙)、湖州辰丰商务合伙企业(有限合伙)、青海宁达创业投资有限责任公司、上海杉蓝投资管理中心(有限合伙)、谢先兴、杨虹仙、王惠娟和冯涛签订了 关于青海小西牛生物乳业股份有限公司的股份转让协议(以下简称“转让协议”)，以人民币611,869,873元的对价购买上述股东持有的小西牛60%的股权。根据协议约定，在业绩承诺期满后，本公司可以拥有购买选择权，即有权按照协

329、议约定转让价格向湖州启瑞商务合伙企业(有限合伙)(以下简称“湖州启瑞”)购买剩余 40%小西牛股份，湖州启瑞不得拒绝出售(“买入期权”)，同时，湖州启瑞拥有出售选择权，即有权按照协议约定转让价格向本公司出售剩余 40%小西牛股份，本公司不得拒绝购买(“卖出期权”)。2021 年 12 月 9 日，本集团完成对小2022 年半年度报告 110/156 西牛 60%股权的收购，于收购日本集团将卖出期权按照协议约定未来不同盈利区间利润的实现可能性对应的转让价格折现后金额计入其他非流动负债及资本公积。3939、股本股本 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一）期末余额 发

330、行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,378,640,863 1,378,640,863 4040、资本公积资本公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价）3,428,686,359 2,764,693 3,431,451,052 其他资本公积 少数股东卖出期权-498,919,144 -498,919,144 以权益结算的股份支付-本公司 114,121 114,121 以权益结算的股份支付-新莱特 3,588,002 284,893 3,872,895 原制度资本公积转入 23,017,818 23,017

331、,818 同一控制下企业合并-37,162,324 -37,162,324 合计 2,919,324,832 3,049,586 2,922,374,418 4141、库存股库存股 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 第二期股权激励 193,200 193,200 合计 193,200 193,200 2022 年半年度报告 111/156 4242、其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入

332、留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计量设定受益计划变动额 二、将重分类进损益的其他综合收益-218,990,433-235,355,847 -35,087,737-200,268,110-219,619,268-419,258,543 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 现金流量套期储备-36,066,188-125,313,346 -35,087,737-90,225,609-141,062,802-126,291,797 外币财务报表折算差额-182,924,245-110,042,501 -110,042,50

333、1-78,556,466-292,966,746 其他综合收益合计-218,990,433-235,355,847 -35,087,737-200,268,110-219,619,268-419,258,543 2022 年半年度报告 112/156 4343、盈余公积盈余公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 677,183,645 677,183,645 合计 677,183,645 677,183,645 4444、未分配利润未分配利润 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上年度 调整前上期末未分配利润 3,104,693,631 2,796,971,755 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减）-28,444,879 调整后期初未分配利润 3,104,693,631 2,768,526,876 加：本期