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1、 九阳股份有限公司九阳股份有限公司 JOYOUNG COMPANY LIMITED 2011 年年度报告年年度报告 证券代码:证券代码:002242 证券简称:九阳股份证券简称:九阳股份 披露日期:披露日期:2012 年年 3 月月 31 日日 2011 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示重要提示及目录及目录 一、重要提示一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了
2、标准无保留意见的审计报告。 公司负责人王旭宁先生、主管会计工作负责人杨宁宁女士及会计机构负责人温海涛女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、二、目录目录 第一节 重要提示及目录001 第二节 公司基本情况简介002 第三节 会计数据和业务数据摘要004 第四节 股本变动及股东情况006 第五节 董事、 监事、 高级管理人员和员工情况010 第六节 公司治理结构015 第七节 内部控制020 第八节 股东大会情况简介025 第九节 董事会报告026 第十节 监事会报告049 第十一节 重要事项051 第十二节 财务报告055 第十三节 备查文件目录121 2011 年年度报告 2 第
3、二第二节节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、中文名称:九阳股份有限公司 英文名称:Joyoung Co., Ltd 中文简称:九阳股份 英文简称:Joyoung 二、公司法定代表人:王旭宁 三、公司董事会秘书、证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜广勇 邵际生 电话 传真 电子信箱 联系地址 浙江省杭州市下沙经济技术开发区 22 号大街 52 号(310018) 四、公司注册地址:山东省济南市槐荫区美里路 999 号 邮政编码:250018 公司办公地址:山东省济南市
4、槐荫区经十路 28038 号 邮政编码:250022 公司国际互联网网址:http:/www. 公司电子邮箱: 五、公司指定信息披露报纸: 证券时报 、 中国证券报 公司指定信息披露网站:http:/ 公司年度报告备置地点:杭州市下沙经济技术开发区 22 号大街 52 号 公司证券部 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:九阳股份 股票代码:002242 七、其他有关资料: 1、公司首次注册登记日期:2002 年 7 月 8 日 公司最近一次变更登记日期:2010 年 7 月 14 日 注册登记地点:山东省工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号:37000040000470
5、0 2011 年年度报告 3 3、公司税务登记证号码:3702 4、组织机构代码:74244277-2 5、公司聘请的会计师事务所:天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的办公地址:浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 签字的会计师姓名:傅芳芳 李德勇 6、公司聘请的正履行持续督导职责的保荐机构:国泰君安证券股份有限公司 保荐机构的办公地址:上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 层 签字的保荐代表人:水耀东 胡耀飞 八、公司的历史沿革 公司上市以来的历次变更情况如下: 第一次变更: 根据公司 2008 年第二次临时股东大会的决议, 公司于 2
6、008 年 11 月 13 日完成工商变更登记手续, 并取得了山东省工商行政管理局换发的 企业法人营业执照 , 公司注册资本由 20000万元变更为 26700 万元,公司类型由股份有限公司变更为股份有限公司(中外合资、上市) 。 第二次变更: 根据公司 2008 年年度股东大会的决议, 公司于 2009 年 7 月 21 日完成工商变更登记手续,并取得了山东省工商行政管理局换发的企业营业执照 ,公司注册资本由 26700 万元变更为50730 万元。 第三次变更: 根据公司 2009 年年度股东大会的决议, 公司于 2010 年 6 月 28 日完成工商变更登记手续,并取得了山东省工商行政管
7、理局换发的企业营业执照 ,公司注册资本由 50730 万元变更为76095 万元。 第四次变更: 根据公司 2010 年第一次临时股东大会的决议,公司于 2010 年 7 月 14 日完成工商变更登记手续,并取得了山东省工商行政管理局换发的企业营业执照 ,公司注册地址由济南市槐荫区新沙北路 12 号变更为济南市槐荫区美里路 999 号。 在历次变更中,公司企业法人营业执照注册号 370000400004700、税务登记证号3702、组织机构代码 74244277-2 均未发生变化。 2011 年年度报告 4 第三第三节节 会计会计数据和业务数据摘要数据和业务数据摘要 一一
8、、截至报告期末、截至报告期末,公司近三年的主要会计数据和财务指标公司近三年的主要会计数据和财务指标 (一)(一)主要会计数据主要会计数据 (单位:人民币元) 2011 年年 2010 年年 本年比上年增减本年比上年增减 2009 年年 营业收入 5,199,331,120.79 5,346,505,242.06 -2.75% 4,636,424,794.75 营业利润 700,314,520.26 813,852,273.38 -13.95% 732,719,696.24 利润总额 714,147,367.71 829,645,822.94 -13.92% 785,419,163.04 归属于
9、上市公司股东的净利润 501,319,592.43 590,908,267.42 -15.16% 609,746,692.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 486,482,992.14 577,196,807.28 -15.72% 570,427,101.67 经营活动产生的现金流量净额 412,168,730.77 549,521,760.94 -25.00% 783,304,115.18 2011 年末年末 2010 年末年末 本年末比上年末增减本年末比上年末增减 2009 年末年末 资产总额 3,867,070,220.66 4,332,940,989.97 -10.
10、75% 4,005,403,289.47 负债总额 1,277,015,328.16 1,303,458,251.28 -2.03% 1,180,276,179.97 归属于上市公司股东的权益 2,498,496,855.11 2,909,992,426.39 -14.14% 2,674,194,158.97 总股本 760,950,000.00 760,950,000.00 0.00% 507,300,000.00 (二)(二)主要财务指标主要财务指标 (单位:人民币元) 2011 年年 2010 年年 本年比上年增减本年比上年增减 2009 年年 基本每股收益 0.66 0.78 -15.
11、38% 0.80 稀释每股收益 0.66 0.78 -15.38% 0.80 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.64 0.76 -15.79% 0.75 加权平均净资产收益率(%) 18.07% 21.62% -3.55 个百分点 24.98% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 17.54% 21.12% -3.58 个百分点 23.37% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.72 -25.00% 1.54 2011 年末年末 2010 年末年末 本年末比上年末增减本年末比上年末增减 2009 年末年末 2011 年年度报告 5 归属于上市公司股东的每股净资产 3.
12、28 3.82 -14.14% 5.27 资产负债率 33.02% 30.08% 2.94 个百分点 29.47% (三)非经常性损益项目和金额(三)非经常性损益项目和金额 (单位:人民币元) 非经常性损益项目非经常性损益项目 2011 年年 附注附注 2010 年年 2009 年年 非流动资产处置损益 -53,150.60 -178,572.05 -1,191,068.81 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 19,413,692.55 附注五 21,980,893.45 51,854,883.88 企业取得子
13、公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,375,876.28 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,841,301.09 附注五 653,445.42 229,529.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,497,573.36 -2,078,175.14 5,669,678.26 减:少数股东权益影响额 1,676,135.89 2,493,987.03 8,12
14、9,685.59 所得税影响额 4,567,409.78 4,172,144.51 9,113,746.42 合计 14,836,600.29 - 13,711,460.14 39,319,591.18 2011 年年度报告 6 第四第四节节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一、一、 股股本本变动情况变动情况 (一)股份变动情况表 (单位:股) 本次变动前本次变动前 本次变动增减(本次变动增减(+,-) 本次变动后本次变动后 数量数量 比例比例 发行发行新股新股 送送股股 公积金公积金转股转股 其他其他 小计小计 数量数量 比例比例 一、有限售条件股份一、有限售条件股份 570,000,
15、000 74.91% -570,000,000 -570,000,000 0 0.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 400,990,440 52.70% -400,990,440 -400,990,440 0 0.00% 其中:境内非国有法人持股 400,990,440 52.70% -400,990,440 -400,990,440 0 0.00% 境内自然人持股 4、外资持股 169,009,560 22.21% -169,009,560 -169,009,560 0 0.00% 其中:境外法人持股 169,009,560 22.21% -169,009,560 -
16、169,009,560 0 0.00% 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份二、无限售条件股份 190,950,000 25.09% 570,000,000 570,000,000 760,950,000 100.00% 1、人民币普通股 190,950,000 25.09% 570,000,000 570,000,000 760,950,000 100.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数三、股份总数 760,950,000 100.00% 0 0 760,950,000 100.00% (二)限售股份变动情况表: (单位:股) 2011 年
17、年度报告 7 【注】公司股东上海力鸿新技术投资有限公司、Dinghui Solar Energy(Hong Kong) Limited和上海鼎亦投资有限公司公司在公司发行时承诺:自公司股票上市三十六个月内,不转让或委托他人管理其在发行前已持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份;Bilting Developments Limited追加承诺:其持有的本公司股份自2009年5月28日锁定期后,继续延长锁定24个月。 报告期内,上述承诺履行完毕,公司董事会于2011年5月25日发布公司首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告,上述股东持有的有限售条件的流通股股份于2011年5月30日上市流
18、通。相关公告刊发于2011年5月25日的中国证券报 、 证券时报以及巨潮资讯网站。 (三)股票发行和上市情况 1、新股发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监许可2008601号文件核准, 公司于2008年5月15日首次公开发行人民币普通股(A股)6,700万股,发行价格22.54元/股。 经深圳证券交易所深证上200875号批准,公司首次公开发行的人民币普通股(A股)网上定价发行的5,360万股于2008年5月28日起上市交易, 网下配售股份1,340万股于2008年8月28日起上市交易。 2、报告期内,公司股份总数及结构、公司资产负债结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 二、二、股
19、东情况股东情况 (一)股东数量和持股情况表 (单位:股) 股东名称股东名称 年初限售股年初限售股数数 本年解除限本年解除限售股数售股数 本年增加本年增加限售股数限售股数 年末限年末限售股数售股数 限售原因限售原因 解除限售日期解除限售日期 上海力鸿新技术投资有限公司 378,271,380 378,271,380 0 0 上市承诺 2011-05-30 Bilting Developments Limited 129,924,090 129,924,090 0 0 追加承诺 2011-05-30 Dinghui Solar Energy(Hong Kong) Limited 39,085,47
20、0 39,085,470 0 0 上市承诺 2011-05-30 上海鼎亦投资有限公司 22,719,060 22,719,060 0 0 上市承诺 2011-05-30 合计 570,000,000 570,000,000 0 0 2011 年年度报告 8 2011 年末股东总数年末股东总数 54,356 户户 本年度报告公布日前一个月末股东总数本年度报告公布日前一个月末股东总数 54,928 户户 前前 10 名股东持股情况名股东持股情况 股东名称股东名称 股东性质股东性质 持股比例持股比例 持股总数持股总数 持有有限售条持有有限售条件股份数量件股份数量 质押或冻结质押或冻结的股份数量的股
21、份数量 上海力鸿新技术投资有限公司 境内非国有法人 49.71% 378,271,380 0 0 Bilting Developments Limited 境外法人 17.07% 129,924,090 0 0 Dinghui Solar Energy(Hong Kong) Limited 境外法人 4.97% 37,785,470 0 0 上海鼎亦投资有限公司 境内非国有法人 2.99% 22,719,060 0 0 中国农业银行-新华优选分红混合型证券投资基金 未知 0.59% 4,488,857 0 0 中国建设银行-新华钻石品质企业股票型证券投资基金 未知 0.45% 3,411,74
22、6 0 0 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 未知 0.33% 2,484,297 0 0 池润基 境内自然人 0.18% 1,397,200 0 0 黄玉根 境内自然人 0.13% 976,135 0 0 吴淑 境内自然人 0.11% 852,770 0 0 前前 10 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况 股东名称股东名称 持有无限售条件股份数量持有无限售条件股份数量 股份种类股份种类 上海力鸿新技术投资有限公司 378,271,380 人民币普通股 Bilting Developments Limited 129,924,090 人民币普通股 Dinghui So
23、lar Energy(Hong Kong) Limited 37,785,470 人民币普通股 上海鼎亦投资有限公司 22,719,060 人民币普通股 中国农业银行新华优选分红混合型证券投资基金 4,488,857 人民币普通股 中国建设银行新华钻石品质企业股票型证券投资基金 3,411,746 人民币普通股 中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金 2,484,297 人民币普通股 池润基 1,397,200 人民币普通股 黄玉根 976,135 人民币普通股 吴淑 852,770 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前四大股东不存在关联关
24、系,也不属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人; 公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系、 以及是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 (二)公司控股股东和实际控制人情况介绍 1、控股股东和实际控制人情况 本公司控股股东为上海力鸿新技术投资有限公司(以下简称“上海力鸿”),持有本公司49.71%的股份。上海力鸿成立于2003年2月14日,法定住所为浦东新区上丰路55号11幢301A室,法定代表人为黄淑玲,注册资本为4,700万元,经营范围为实业投资,投资咨询,家用电器的2011 年年度报告 9 销售,自有房屋租赁(以上涉及许可证经营的凭许可证经营) 。 本公司实际控制人是王旭宁
25、、朱宏韬、黄淑玲、朱泽春四人创业团队,合计持有上海力鸿 75.41%股权,间接持有公司 37.49%股权。 王旭宁、黄淑玲、朱泽春简介详见本报告第五节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”中“董事、监事和高级管理人员的情况”部分;朱宏韬,生于 1970 年,新加坡南洋理工大学工商管理硕士,毕业于青岛化工学院,工程师。曾任济南裕兴化工总厂设计室设计员,山东九阳小家电有限公司监事,公司监事会主席,上海力鸿执行董事。 2、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变更情形。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 (三)其他持股在 10%以上(含 10%)的法人
26、股东情况 Bilting Developments Limited 持有本公司 129,924,090 股,占公司总股本的 17.07%,为公司第二大股东。 Bilting Developments Limited 于 2004 年 10 月 19 日在英属维尔京群岛注册成立, 其董事为 Lee Puay Khng,是一家国际业务公司,公司编号为 619851。 上海力鸿新技术投资有限公司 九阳股份有限公司 49.71% 75.41% 王旭宁、朱宏韬、黄淑玲、朱泽春四人创业团队 2011 年年度报告 10 第第五五节节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、
27、董事、监事和高级管理人员的情况一、董事、监事和高级管理人员的情况 (一)现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名姓名 职务职务 性别性别 年龄年龄 任期起始任期起始日期日期 任期终止任期终止日期日期 期初持期初持股数股数 期末期末 持股数持股数 股份增股份增减变动减变动 股份增减股份增减变动原因变动原因 王旭宁 董事长、总经理 男 43 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 黄淑玲 副董事长 女 48 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 姜广勇 董事、 董事会秘书 男 42 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 崔建华 董事
28、、副总经理 男 46 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 杨宁宁 董事、 财务负责人 女 33 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 焦树阁 董事 男 46 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 刘洪渭 独立董事 男 50 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 张守文 独立董事 男 46 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 Ying,Wu 独立董事 男 53 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 朱泽春 监事会主席 男 41 2010-10-27 2013-1
29、0-27 0 0 0 无 许发刚 监事 男 43 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 王 波 职工监事 男 43 2010-10-27 2013-10-27 0 0 0 无 合计 - - - - - 0 0 0 - (二)现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事简介 王旭宁先生,生于 1969 年, 中欧国际工商学院工商管理硕士, 本科毕业于北方交通大学、高级工程师。曾任济南铁路成人中专学校教师,山东九阳小家电有限公司董事长。现任公司董事长、总经理,山东信得科技股份有限公司董事。 黄淑玲女士,生于 1964 年,长江商学院工商管理硕士,本科毕业于
30、山东经济学院。曾任山东省轻工业学院教师,山东九阳小家电有限公司董事长,现任公司副董事长,山东九阳豆业发展有限公司董事长,上海力鸿执行董事、总经理。 姜广勇先生,生于 1970 年,大学学历,毕业于北方交通大学,长江商学院 EMBA 在读;2011 年年度报告 11 工程师。曾任济南铁路成人中专学校教师,山东九阳小家电有限公司董事、董事会秘书,现任公司董事、董事会秘书,杭州九阳小家电有限公司执行董事,杭州九阳欧南多小家电有限公司执行董事,杭州九阳置业有限公司执行董事,杭州九阳生活电器有限公司执行董事。 崔建华先生,生于 1966 年,中欧国际工商学院工商管理硕士,毕业于兰州大学。曾任山东九阳小家
31、电有限公司营销副总经理、执行副总经理,现任公司董事、副总经理,杭州九阳净水系统有限公司董事,九阳皮克布朗(北京)净水科技有限公司董事,苏州九阳小家电有限公司董事长。 杨宁宁女士,生于 1979 年,大学学历,毕业于山东经济学院,财务会计专业,中国注册会计师。曾任山东九阳小家电有限公司财务总监,现任公司董事、财务负责人。 焦树阁先生,生于 1966 年,硕士学历,毕业于航空航天工业部第二研究院,本科毕业于山东大学。曾任航天工业部第 710 研究所计算机研究员,中国国际金融有限公司副总经理。现任公司董事、海南清水湾旅业有限公司董事长、奇瑞汽车股份有限公司董事、Dinghui Solar Energ
32、y (Hong Kong) Limited 董事, CDH Investment Management (Hong Kong) Limited 总裁, 内蒙古蒙牛乳业(集团)股份有限公司董事,河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司董事,China Yurun Food Group Company Limited(Bermuda)董事,山东山水水泥集团有限公司董事,北京太洋药业有限公司董事。 刘洪渭先生,生于 1962 年,博士学历,教授,中国注册会计师。担任山东大学 MBA 教育中心副主任,山东大学管理学院副院长;现任公司独立董事,并兼任东阿阿胶股份有限公司独立董事、济南钢铁股份有限公司独立董事
33、、华塑控股股份有限公司独立董事和民生投资股份有限公司独立董事。 张守文先生,生于 1966 年,博士学历,毕业于北京大学,教授。现任北京大学法学院副院长、博士生导师,本公司独立董事。 Ying,Wu 先生,1959 年出生,研究生。曾任 UT 斯达康公司副董事长、执行副总裁,UT 斯达康(中国)有限公司董事长、首席执行官。现任中泽嘉盟投资有限公司董事长、和利资本Venture Partner、华谊兄弟传媒股份有限公司监事会主席。 2、监事简介 朱泽春先生,生于 1971 年,中欧国际工商学院工商管理硕士学历,本科毕业于北方交通大学。曾任济南铁路机械学校教师,山东九阳小家电有限公司董事,公司董事
34、,现任公司监事会主席,上海力鸿监事,上海富维投资有限公司监事。 2011 年年度报告 12 许发刚先生,生于 1969 年,长江商学院工商管理硕士学历,本科毕业于北方交通大学。曾任职济南机车车辆厂,曾任山东九阳小家电有限公司监事,现任公司监事,济南美丽湖科技开发中心执行董事、总经理,山东祥鼎投资有限公司董事长,山东儒学文化传播有限公司执行董事。 王波先生,生于 1969 年,本科学历,助理工程师职称。曾任山东九阳小家电有限公司采购部总监、事业部副总经理、审计监察部总监,现任公司职工监事、招标中心总监。 3、高级管理人员简介 王旭宁先生、崔建华先生、姜广勇先生、杨宁宁女士的简历,请见“董事简介”
35、部分。 4、董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况 姓姓 名名 任职的股东单位任职的股东单位 担任职务担任职务 任职期间任职期间 焦树阁 Dinghui Solar Energy (Hong Kong) Limited 董事 2006 年 4 月至今 黄淑玲 上海力鸿新技术投资有限公司 执行董事、总经理 2010 年 12 月至今 朱泽春 上海力鸿新技术投资有限公司 监事 2010 年 12 月至今 (三)董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据: 1)2011 年 4 月 15 日,公司 2010 年年度股东大会审议通过的关于公司董事 2011 年度薪酬
36、的议案和关于公司监事 2011 年度薪酬的议案 ,确定了公司董事、监事 2010 年度的薪酬; 2)2010 年 10 月 27 日,公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过的公司第二届董事会独立董事津贴的议案 ,确定了公司第二届董事会独立董事的薪酬。 2、报酬的实际支付情况 姓名姓名 职务职务 报告期内从公司领取的报报告期内从公司领取的报酬总额(税前)酬总额(税前) 是否在股东单位或其是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬他关联单位领取薪酬 王旭宁 董事长、总经理 120.00 万元 否 黄淑玲 副董事长 80.00 万元 否 姜广勇 董事、董事会秘书 80.00 万元 否 崔建华 董事、
37、副总经理 80.00 万元 否 杨宁宁 董事、财务负责人 80.00 万元 否 焦树阁 董事 注 否 2011 年年度报告 13 刘洪渭 独立董事 14.74 万元 否 张守文 独立董事 14.74 万元 否 Ying,Wu 独立董事 14.74 万元 否 朱泽春 监事会主席 70.00 万元 否 许发刚 监事 20.00 万元 否 王 波 职工监事 24.00 万元 否 合计 - 598.22 万元 - 【注】公司董事焦树阁不在公司领取报酬或津贴。 3、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员无授予股权激励的情况。 (四)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内,公司没
38、有被选举或离任的董事、监事,也没有聘任或解聘高级管理人员。 二、员工情况二、员工情况 (一)截至报告期末,公司在职员工人数为 4062 人,没有需承担费用的离退休职工。 (二)公司员工的专业构成情况: 专业类别专业类别 人数人数 占公司期末总人数的比例占公司期末总人数的比例 生产人员 2003 49.31% 销售人员 688 16.94% 技术人员 735 18.09% 财务人员 87 2.14% 管理人员 329 8.10% 行政人员 220 5.42% 2011 年年度报告 14 (三)公司员工的受教育程度: 受教育程度受教育程度 人数人数 占公司期末总人数的比例占公司期末总人数的比例 研
39、究生及以上 79 1.94% 本科 1,604 39.49% 大专 744 18.32% 中专及高中 1,517 37.35% 中专以下 118 2.90% 2011 年年度报告 15 第六第六节节 公司治理结构公司治理结构 一、公司一、公司已建立的各项已建立的各项公司治理制度公司治理制度 报告期内,公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则 、 深圳证券交易所股票上市规则和中国证监会有关法律法规等的要求,不断巩固近年来公司治理专项活动的成果,进一步强化规范运作意识,充分发挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,以进一步规范公司
40、运作,提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会:公司严格按照上市公司股东大会规则和公司股东大会议事规则等的规定和要求,召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东:公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为, 没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会:公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事;公司目前有独立董事三名,占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规和公
41、司章程的要求。公司全体董事能够依据董事会议事规则 、 独立董事工作制度 、 中小企业板上市公司规范运作指引等开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会:公司严格按照公司法 、 公司章程等的有关规定产生监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照监事会议事规则等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制:公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员的聘任公开
42、、透明,符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规和公司信息披露管理制度的2011 年年度报告 16 规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,并指定证券时报 、 中国证券报和巨潮资讯网站为公司信息披露的报纸和网站,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内,公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,公司未收到被监管部门采取行政措施的有关文件,不存在尚未解决的治理
43、问题。 公司已经建立的制度包括: 序号序号 披露披露时间时间 制度名称制度名称 披露情况披露情况 1 2008-06-26 公司总经理工作细则 巨潮资讯网站 2 2008-06-26 公司重大信息内部报告制度 巨潮资讯网站 3 2008-06-26 公司信息披露管理制度 巨潮资讯网站 4 2008-06-26 公司突发事件处理制度 巨潮资讯网站 5 2008-06-26 公司投资者关系管理制度 巨潮资讯网站 6 2008-06-26 公司募集资金使用管理办法 巨潮资讯网站 7 2008-06-26 公司独立董事年报工作制度 巨潮资讯网站 8 2008-06-26 公司董事、 监事、 高级管理人
44、员持有本公司股份及其变动管理制度 巨潮资讯网站 9 2008-06-26 公司股东大会议事规则 巨潮资讯网站 10 2008-06-26 公司董事会议事规则 巨潮资讯网站 11 2008-06-26 公司监事会议事规则 巨潮资讯网站 12 2008-06-26 公司控股股东、实际控制人行为规范 巨潮资讯网站 13 2008-07-10 公司对外捐赠管理制度 巨潮资讯网站 14 2008-07-10 公司防范控股股东及关联方占用公司资金制度 巨潮资讯网站 15 2008-10-22 公司内部审计制度 巨潮资讯网站 16 2008-10-30 公司董事会审计委员会年报工作规程 巨潮资讯网站 17
45、2009-03-25 公司证券投资管理制度 巨潮资讯网站 18 2009-08-05 公司独立董事工作制度 巨潮资讯网站 19 2009-08-05 公司累积投票制实施细则 巨潮资讯网站 20 2010-03-27 公司内幕信息知情人管理制度 巨潮资讯网站 21 2010-03-27 公司外部信息使用人管理制度 巨潮资讯网站 2011 年年度报告 17 22 2010-03-27 公司年报信息披露重大差错责任追究制度 巨潮资讯网站 23 2010-10-29 公司董事会提名委员会实施细则 巨潮资讯网站 24 2010-10-29 公司董事会审计委员会实施细则 巨潮资讯网站 25 2010-10
46、-29 公司董事会战略委员会实施细则 巨潮资讯网站 26 2010-10-29 公司董事会薪酬与考核委员会实施细则 巨潮资讯网站 27 2011-03-16 公司财务报告内部控制制度 巨潮资讯网站 28 2011-12-28 公司内幕信息知情人登记管理制度 巨潮资讯网站 二、公司董事二、公司董事长、独立董事和其他董事长、独立董事和其他董事履行职责履行职责的的情况情况 报告期内,公司全体董事均能严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则 、 深圳证券交易所股票上市规则以及中小企业板上市公司规范运作指引等法律、法规及规章制度的规定和要求,诚实守信,发挥各自的专业特长、技能和经验,积极地履行职
47、责,切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。 报告期内,公司共召开八次董事会,董事出席会议情况列示如下: 董事姓名董事姓名 具体职务具体职务 应出席次数应出席次数 现场出席次数现场出席次数 以通讯方式参以通讯方式参加会议次数加会议次数 委托出委托出席次数席次数 缺席缺席 次数次数 是否连续两次未是否连续两次未亲自出席会议亲自出席会议 王旭宁 董事长 8 2 6 0 0 否 黄淑玲 副董事长 8 2 6 0 0 否 姜广勇 董事 8 2 6 0 0 否 崔建华 董事 8 1 6 1 0 否 杨宁宁 董事 8 2 6 0 0 否 焦树阁 董事 8 1 7 0 0 否 刘洪渭 独立董事 8 1
48、 7 0 0 否 张守文 独立董事 8 0 7 1 0 否 Ying,Wu 独立董事 8 0 7 1 0 否 公司董事长严格按照法律法规和公司章程等的要求,依法行使权力,履行职责:全力加强董事会建设,严格董事会集体决策机制,积极推动公司治理工作和内部控制建设,督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会依法正常运作,依法召集、主持董事会会2011 年年度报告 18 议并督促董事亲自出席董事会会议。在其职责范围内行使权力,不以个人意见代替董事会决策,无超越其职权范围的行为。保证独立董事和董事会秘书的知情权,及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时,督促其他董事、高管人员积极参加监管机构组织的
49、培训,认真学习相关法律法规,提高依法履职意识。 报告期内,公司独立董事能够严格按照公司章程和独立董事工作制度等的规定,本着对公司、投资者负责的态度,勤勉尽责、忠实履行职务,积极出席相关会议,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。公司独立董事对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项未提出异议,对公司发生的凡需要独立董事发表独立意见的事项均进行了认真审核,并出具了书面的独立意见。 报告期内,独立董事发表独立意见情况列示如下: 发表独立意见事项发表独立意见事项 时间时间 发表独立意见类型发
50、表独立意见类型 刘洪渭刘洪渭 张守文张守文 Ying,Wu 关于公司2011年限制性股票激励计划(草案)事项 2011.2.13 同意 同意 同意 公司2010年度关联方资金占用和对外担保事项 2011.3.14 同意 同意 同意 公司2010年度关联交易事项 2011.3.14 同意 同意 同意 公司董事2011年度薪酬事项 2011.3.14 同意 同意 同意 公司2010年度内部控制自我评价报告事项 2011.3.14 同意 同意 同意 公司续聘2011年度审计机构事项 2011.3.14 同意 同意 同意 公司2011年上半年关联方资金占用和对外担保事项 2011.8.25 同意 同意
51、 同意 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。 2011 年年度报告 19 3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场
52、所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,拥有独立的采购和销售系统。 4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。 四、公司不存在因部分改制、行业特点、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和四、公司不存在因部分改制、行业特点、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易的问题。关联交易的问题。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制五、公司对高级管理人员
53、的考评及激励机制 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案报公司董事会审批。 六、公司制度建设情况六、公司制度建设情况 报告期内,依据公司法 、 证券法等有关法律法规以及公司章程等规章制度,公司制订了公司财务报告内部控制制度 ,修订了公司内幕知情人登记管理制度 ,进一步健全了公司内部控制体系和公司信息披露事务管理制度,从而进一步健全了公司信息披露事务管理制度,提高了公司信息披露的质量和透明度,完善了公司治理结构,促进了公司规范运作。
54、2011 年年度报告 20 第七节第七节 内部控制内部控制 一、公司内部控制制度的建立健全情况一、公司内部控制制度的建立健全情况 (一)内部控制基本情况 在公司董事会、管理层及全体员工的共同努力下,公司已经建立起一套较为有效的内部控制体系,从公司治理层面到各业务流程层面均建立了内部控制制度以及必要的内部监督机制,为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理有效的保障。 2011年,公司严格按照财政部企业内部控制基本规范及深圳证券交易所上市公司内部控制指引等规定,不断完善和优化公司内控体系,以适应不断变化的外部环境和企业发展的内在需求,公司内部控制基本达到以下目标:
55、 1、建立和完善符合现代管理要求的法人结构及内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理合法合规和公司经营管理目标的实现; 2、建立行之有效的多级风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动的健康运行; 3、堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时纠正可能出现的各种错误、舞弊行为,保证公司财产的安全、完整; 4、规范公司会计行为,保证会计资料真实、准确、完整,提高会计信息质量。 (二)内部控制体系 1、法人治理结构 根据公司法、证券法等法律法规和公司章程的要求,公司建立了包括股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构,制定了股东大会议事规则、 董事会议事规则、监事会议事
56、规则、总经理工作细则等,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架,为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。其中,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。 2、财务会计控制 为贯彻执行国家统一的财务会计制度,加强财务管理和会计核算,根据会计法、 企2011 年年度报告 21 业会计制度及有关规定,公司建立了统一的财务管理与会计核算体系,结合实际制订了财务会计内部控制管理制度。主要包括全面预算管理制度、销售结算制度、采购结算管理制度、资金管理制度
57、、费用报销管理制度、固定资产管理制度、成本管理制度等。公司在财务方面建立严格的内部审批流程,清晰地划分了审批权限,实施了有效的控制管理。在2011年度财务管理工作中,公司的财务费用得到了有效控制,提高了资金的利用率。 3、募集资金管理 公司严格按照公司法、证券法、中小企业板上市公司募集资金管理细则等,制定募集资金管理制度,对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定,以保证募集资金专款专用。 4、信息披露 为进一步规范公司的信息披露行为,维护投资者利益,公司建立健全了公司信息披露管理制度,在信息披露机构和人员、披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、
58、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定,对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。 5、关联交易 公司关联交易的内部控制,按照有关法律、上市规则等有关规定,明确规定关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序,规范与关联方的交易行为,保护公司及中小股东的利益。 6、对外投资 公司在公司章程、 股东大会议事规则、 董事会议事规则 中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财、关联交易的权限,并建立严格的审查和决策程序。 7、对外担保 公司章程对公司对外担保作出了明确规定。下列对外担保行为,须经股东大会审议通过方可实施:(1)本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,
59、达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保;(2)公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保; (3)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保; (4)单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保;(5)对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 2011 年年度报告 22 8、内部审计 加强公司内部审计监督是营造公司内部守法、公平、正直的内部环境的重要保证。公司已单独设立内审部门和配备专职的内审人员,并制定了内部审计制度。内审部门依据法律法规和内部审计制度对公司各项经济活动及经济效益情况进行全面审计。内审部门能够独立客观地行使审计职权,对公司
60、审计委员会和董事会负责,不受公司其他部门或者个人的影响,在审计过程中发现的重大问题,可直接向审计委员会或董事会报告。通过内部审计,公司能够及时发现有关经济活动中存在的问题,提出整改建议,落实整改措施,促进公司强化管理,提高内部控制、内部监督的有效性,进一步防范企业经营风险和财务风险,在公司内部形成了有权必有责、用权受监督的良好氛围。 (三)公司年报信息披露重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,根据中国证监会、深交所相关法律、法规规定,结合公司实际情况,公司第一届董事会第十九次会议审议通过
61、年报信息披露重大差错责任追究制度。报告期内,公司严格执行该制度,未发生年度报告披露重大差错责任追究及重大遗漏信息补充等情况。 (四)公司建立财务报告内部控制的依据及报告期内是否发现财务报告内部控制存在重大缺陷 公司以会计法、企业会计准则、企业内部控制基本规范、监管部门的相关规范性文件为依据,公司第二届董事会第三次会议制定了公司财务报告内部控制制度。报告期内,财务报告内部控制不存在重大缺陷。 二、内部控制评价及审核意见二、内部控制评价及审核意见 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析,认为:公司已经建立了较为完善的法人治理结构,内部控制体系较为健全,能够适
62、应公司现行管理的要求和公司发展的需要,符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司的各项内部控制制度在公司营运的各环节中得到了贯彻执行和修订完善,基本达到了内部控制的整体目标,对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,公司将进一步健全和深化内控控制机制。 2011 年年度报告 23 2、公司监事会对内部控制的审核意见 经审核,监事会认为:公司建立了较为完善的内部控制制度体系,公司现有的内部控制制度符合国家法律法规和证券监管部门的要求,符合当前公司生产经营实际情况需要,公司内控制度能得到有效的
63、执行,在公司经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用,公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 3、公司独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 公司独立董事对公司内部控制自我评价报告发表了独立意见如下:公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 4、会计师事务所的审核意见 天健会计师事务所对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查,认为:公司按照 企业内部控制基本规范 及相关规定于2011年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。
64、 天健会计师事务所对公司出具的关于九阳股份有限公司内部控制的鉴证报告刊登在巨潮资讯网站。 三、公三、公司内部审计制度的建立和运行司内部审计制度的建立和运行 内部控制相关情况内部控制相关情况 是是/否否/不适用不适用 备注备注/说明说明 一、内部审计制度的建立情况 1公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门 是 3.1 审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 3.2 内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工作 是
65、 3.3 内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效 是 2011 年年度报告 24 3本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 4会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。如出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 是 5独立董事、监事会是否出具明确同意意见 是 6保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工
66、作内容与工作成效 审计委员会按时审议内部审计部提交的年度工作报告和下一年度工作计划,每季度审议内部审计部提交的募集资金专项报告、财务信息审阅报告及专项审计报告等,督促和指导内部审计部的工作,并积极协调内外部审计单位年报工作事宜。 报告期内,内部审计部根据董事会和审计委员会的具体工作要求,紧紧围绕公司内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性、募集资金使用和信息披露的规范性、关联交易的合规性等方面有序开展内部审计工作,定期向审计委员会汇报工作进展;在审计模式上不断摸索和创新,尝试对各经营单元内部管理控制进行常态化审计,提出建议并跟踪改善措施,在完善内控的同时提升管理水平,取得较好的工作成效。 四
67、、公司认为需要说明的其他情况 无 2011 年年度报告 25 第八第八节节 股东大会情况简介股东大会情况简介 报告期内,公司共召开了 2 次股东大会:2010 年年度股东大会和 2011 年第一次临时股东大会。会议的召集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合公司法 、 上市公司股东大会规则等法律、法规、规范性文件和公司章程的规定。 一、2011 年 4 月 15 日,公司召开了 2010 年年度股东大会。会议审议并通过了公司董事会 2010 年度工作报告 、公司监事会 2010 年度工作报告 、公司 2010 年年度报告及摘要 、公司 2010 年度利润分配方案 、 公司 2010
68、年度财务决算报告 、 公司募集资金 2010 年度存放和使用情况的专项说明 、关于公司董事 2011 年度薪酬的议案 、关于公司监事 2011 年度薪酬的议案 、 关于续聘天健会计师事务所为公司 2011 年度财务审计机构的议案 。 会议决议于 2011 年 4 月 16 日刊登在证券时报 、 中国证券报和巨潮资讯网站:http:/。 二、2011 年 9 月 20 日,公司召开了 2011 年第一次临时股东大会。会议审议并通过了关于 2011 年中期利润分配的议案 。 会议决议于 2011 年 9 月 21 日刊登在证券时报 、 中国证券报和巨潮资讯网站:http:/。 2011 年年度报告
69、 26 第九第九节节 董事会报告董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾一、报告期内公司经营情况的回顾 (一)报告期内公司总体经营情况 2011 年,受豆浆机行业增速下降和润滑油事件的负面影响,公司在报告期内实现营业总收入 519,933.11 万元,较上年同期下降 2.75%;2011 年,公司所需主要原材料价格的持续上涨,造成公司综合毛利率下降 0.98 个百分点,公司实现利润总额 71,414.74 万元,较上年同期下降13.92%;实现归属于上市公司股东的净利润 50,131.96 万元,较上年同期降低 15.16%。 过去几年,在国民经济稳定增长的大环境下,国家实施了一系列拉动内需
70、政策,对家电行业应对金融危机发挥了重要作用。在行业政策、市场需求、企业集体发力的共同作用下,家电行业出现了持续性的快速增长,家电产品消费需求旺盛,产销规模快速扩大,小家电市场规模也得到了空前的高速发展。但是随着欧美债务危机、国内信贷紧缩、房地产市场低迷、大宗原材料价格波动较大、成本压力上升等外部宏观经济环境的变化,以及多项经济刺激政策的逐步退出,2011 年家电行业的整体增长速度日趋回归常态。小家电在提前透支部分消费需求后,也面临着快速增长后的理性回归,增长速度下降明显。 面对一波三折的市场大环境,公司经营团队在董事会的领导下,秉承“卓越运营、创新增长”的企业精神,专注于小家电行业,以健康为导
71、向、以创新为手段,以始终如一的健康理念有效应对了润滑油事件的负面影响,公司始终坚持以厨房电器为核心,积极培育豆业和净水两大新兴产业,稳健推进集团化和多元化的战略规划布局。 1、报告期内,公司致力于强化九阳大品牌的发展战略。在厨房电器领域,公司逐步打造从豆浆机到厨房电器业务布局;在豆业领域,公司不断强化从豆浆机到九阳豆坊的业务模式转变;在公司新介入的净水领域,则着手强化九阳冰蓝的子品牌形象,以打造九阳主品牌和多个子品牌的品牌布局。 2、在渠道拓展方面,公司在报告期内加大力度推进双终端、双演示台的终端建设,主导推进以健康体验为主的终端行动,积极拓展健康品类和产品线价位布局,通过主题生活家系列、福系
72、列等系列主题推广,针对性提高了电组产品的终端表现力。 报告期内,在公司豆浆机产品继续稳踞行业第一的同时,料榨产品也纷纷夺取行业第一名。营养煲类、电磁炉等厨电产品实现了稳健增长,煎烤机、面包机、酸奶机等一系列新产品的相继成功上市,使得公司产品品类更加丰富,公司多元化发展的战略布局初显成效。 2011 年年度报告 27 报告期内,公司继续精细划分市场渠道,着力发展分销渠道,坚持千县万镇的分销行动,渠道覆盖面进一步拓广,为公司的长远发展奠定了渠道基础;公司 CRM 系统的建立和完善,逐步确立了以客户为中心的精细化管理体系;公司阳光服务的“心动时刻”使九阳更加深入人心,进一步确立了领先行业的售后服务标
73、准。 报告期内,公司致力于电子商务和海外市场的开拓。通过公共事务的打假行动,有效净化了电子商务的市场环境,电子商务的独立运营,也有效拓展了公司销售渠道的构成;国际业务在台湾市场取得探索性尝试后,逐步成功进入韩国、澳洲和新加坡市场,并取得了阶段性的成果,报告期内公司出口业务实现营业收入 5,679.65 万元,同比增长了 79.49%。 报告期内,公司以并购海狼星资产的方式切入净水领域,依托人才优势、渠道优势和技术转化优势,公司加快了产品创新与渠道整合,净水系统的全国运营商和终端迅速扩展,并力争使净水产品成为公司的又一主力产品线。 3、报告期内,公司研发系统专心做产品,始终坚持品牌战略和精品工程
74、,积极进行新产品研发和技术创新,致力于将健康的理念和产品带给消费者。目前,亲和、时尚、简洁已经成为消费者对公司产品的识别标志,报告期内公司推出的 E 技术榨汁机、沸腾技术电压力锅、以及超微原磨技术豆浆机等新品,取得了良好的市场业绩,充分体现了公司产品的产品力。 4、报告期内,公司生产系统全面提升管理水平,通过精益革新建立最优成本位置,有效提高了产品质量和库存周转率,生产效率大幅提升;通过强化供应链的整合,建立 N+1 采购模式,引入优势供应商,强调与供应商的协同合作,建立产品库存预警机制,提高了供应链系统的协作效率。 5、报告期内,公司管理深化工作有序开展。SOA 扩展,BI 平台持续优化,管
75、理审计的深入开展则为公司的的健康运营和长远发展保驾护航,公司组织力项目的继续推进,有效提升了团队战斗力。 (二)公司报告期主营业务及其经营状况 1、 公司主营业务为豆浆机和厨房小家电产品的研发、 生产和销售, 主要产品包括豆浆机、电磁炉、料理机、榨汁机、电压力煲、开水煲、电饭煲、净水器、豆料和商用豆浆机等。 2、分行业经营情况 (单位:人民币万元) 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率 营业收入比营业收入比上年增减上年增减 营业成本比营业成本比上年增减上年增减 毛利率比上年毛利率比上年增减增减 小家电行业 514,069.62 332,883.86 35.25% -2
76、.75% -1.25% -0.98 个百分点 2011 年年度报告 28 粮食初加工业 4,251.47 2,957.78 30.43% 0.69% 1.85% -0.80 个百分点 小计 518,321.09 335,841.64 35.21% -2.73% -1.22% -0.98 个百分点 3、分产品经营情况 (单位:人民币万元) 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率 营业收入比营业收入比上年增减上年增减 营业成本比营业成本比上年增减上年增减 毛利率比上年毛利率比上年增减增减 食品加工机系列 339,347.04 202,577.95 40.30% -16.06
77、% -16.04% -0.02 个百分点 营养煲系列 94,017.01 70,530.90 24.98% 45.55% 42.59% 1.56 个百分点 电磁炉系列 76,226.52 56,787.27 25.50% 30.58% 25.13% 3.24 个百分点 豆料 4,251.47 2,957.78 30.43% 0.69% 1.85% -0.80 个百分点 西式小家电系列 2,832.41 1,871.67 33.92% 其他 1,646.64 1,116.08 32.22% 19.97% 16.38% 2.09 个百分点 小计 518,321.09 335,841.64 35.2
78、1% -2.73% -1.22% -0.98 个百分点 【说明】 报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务成本构成、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、分地区经营情况 (单位:人民币万元) 地地 区区 营业收入营业收入 营业收入比上年增减营业收入比上年增减 国内销售 512,641.44 -3.22% 国外销售 5,679.65 79.49% 小计 518,321.09 -2.73% 5、主要供应商、客户情况及其对公司的影响 (单位:人民币万元) 供应商供应商 2011 年度年度 2010 年度年度 同比增减同比增减 2009 年度年度 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例 19.2
79、0% 20.02% 降 0.82 个百分点 19.31% 前五名供应商应付账款余额 16,437.35 18,466.56 -10.99% 11,202.36 客客 户户 2011 年度年度 2010 年度年度 同比增减同比增减 2009 年度年度 前五名客户销售合计占公司年度销售总额的比例 7.27% 5.47% 增 1.8 个百分点 4.96% 2011 年年度报告 29 前五名客户应收账款余额 1,648.83 1,251.46 31.75% 963.17 说明: (1)公司前五名供应商未发生重大变化,没有单个供应商采购额超过采购总额达 30%的情形;公司前五名客户未发生重大变化,没有单
80、个客户销售收入超过销售收入总额达 30%的情形。 (2)公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商、客户中直接或间接拥有权益等。 6、政府补助情况 (单位:人民币万元) 项目项目 2011 年年度度 2010 年年度度 同比增减同比增减 2009 年度年度 政府补助 1,941.37 2,198.09 -11.68% 5,185.49 报告期内,公司取得的政府补助较去年同期略有下降,公司将继续重视对产品技术开发与革新的投入,稳步推进九阳工业园的投资建设进度。 公司没有单项政府补助项目非经常性
81、损益绝对值超过公司净利润 5%的情形, 也不存在绝对值达到净利润 10%及以上的非经常性损益项目。 (三)公司报告期财务状况及费用变动情况 1、公司资产构成情况 单位: (人民币) 万元 科目科目 2011 年末年末 2010 年末年末 变动额变动额 同比增减比例同比增减比例 货币资金 152,870.57 228,676.62 -75,806.05 -33.15% 应收票据 62,073.53 55,998.16 6,075.37 10.85% 应收账款 4,387.97 3,161.49 1,226.48 38.79% 预付款项 2,979.24 4,020.33 -1,041.09 -2
82、5.90% 应收利息 447.36 643.27 -195.91 -30.46% 其他应收款 1,239.44 743.01 496.43 66.81% 存货 64,070.43 36,600.24 27,470.19 75.05% 2011 年年度报告 30 其他流动资产 4.91 17.61 -12.70 -72.12% 流动资产合计 288,073.44 329,860.73 -41,787.29 -12.67% 长期股权投资 3,957.83 0 3,957.83 - 固定资产 55,996.04 47,817.32 8,178.72 17.10% 在建工程 6,646.71 23,2
83、47.33 -16,600.62 -71.41% 无形资产 29,285.63 28,070.35 1,215.28 4.33% 递延所得税资产 2,687.79 4,298.37 -1,610.58 -37.47% 非流动资产合计 98,633.58 103,433.37 -4,799.79 -4.64 % (1)变动原因说明: 期末货币资金 152,870.57 万元,较上年期末降低 33.15%,绝对额减少 75,806.05 万元,主要系公司本期股利分配 9.95 亿所致; 期末应收账款 4,387.97 万元,较上年期末增长了 38.79%,绝对额增加 1,226.48 万元,主要系
84、年底团购和年度拓展国际业务政策支持,导致应收账款增长; 期末其他应收款 1,239.44 万元,较上年期末增加 66.81%,绝对额增加 496.43 万元,主要系本期公司员工业务借款增加所致; 期末存货 64,070.43 万元,较上年期末增长 75.05%,绝对额增加 27,470.19 万元,主要系子公司杭州九阳置业公司建造的九阳大厦项目将用于商业开发, 由在建工程转入存货开发成本所致; 期末长期股权投资 3,957.83 万元,绝对额增加 3,957.83 万元,主要系公司本期新增投资较多所致; 期末在建工程 6,646.71 万元,较上年期末减少 140.04%,绝对额减少 16,6
85、00.62 万元,主要系子公司杭州九阳置业公司建造的九阳大厦项目将用于商业开发,由在建工程转入存货开发成本所致; 期末递延所得税资产 2,687.79 万元, 较上年期末降低了 37.47%, 绝对额降低 1,610.58 万元,主要系本期公司资产减值准备及预提费用性质的负债所导致的可抵扣暂时性差异金额较上年较少所致。 (2)核心资产分析 单位: (人民币)万元 资产资产 金额金额 地点地点 性质性质 2011 年年度报告 31 厂房 56,476.41 济南、杭州、苏州 基本在 9 成新及以上, 满足经营需要, 无减值迹象。 生产设备 6,258.59 济南、杭州、苏州 基本在 9 成新及以
86、上,性能良好,满足生产需要。 公司主要房屋及设备不存在担保、诉讼、仲裁等情形。 公司核心资产的盈利能力未发生变动,也未出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低情形;核心资产年使用率较高,产能利用达到生产能力的 100%,且均为在用,核心设备多为国内外的先进设备,资产成新率均在 90%以上,不存在减值迹象。 (3)资产减值准备明细 单位: (人民币) 元 项项 目目 期初数期初数 本期计提本期计提 本期减少本期减少 期末数期末数 转回转回 转销转销 坏账准备 4,731,400.49 1,036,141.56 249,209.97 5,518,332.08 存货跌价准备 4,464
87、,518.30 4,083,426.66 4,007,973.90 4,539,971.06 合 计 9,195,918.79 5,119,568.22 4,257,183.87 10,058,303.14 (4)其他说明 截至报告期末,公司不存在交易性金融资产、可供出售的金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等业务,也不存在对创业企业投资的情形。 2、公司负债构成情况 单位: (人民币) 万元 科科 目目 2011 年末年末 2010 年末年末 变动额变动额 同比增减比例同比增减比例 应付账款 99,300.47 96,740.97 2,559.50 2.65% 预收款项 23,706.0
88、7 17,732.41 5,973.66 33.69% 应付职工薪酬 7,754.76 9,970.55 -2,215.79 -22.22% 应交税费 -6,766.97 -1,776.93 -4,990.04 其他应付款 3,608.93 7,678.83 -4,069.90 -53.00% 流动负债合计 127,603.27 130,345.83 -2,742.56 -2.10% 负债合计 127,701.53 130,345.83 -2,644.30 -2.03% 变动原因说明: 期末预收款项 23,706.07 万元,较上年期末增长 33.69%,绝对额增加 5,973.66 万元,主
89、要系主要系经销商数量增长,公司相应收到的货款、渠道保证金较多所致; 2011 年年度报告 32 期末应交税费-6,766.97 万元,绝对额减少 4,990.04 万元,主要系暂估应付款增加所致; 期末其他应付款 3,608.93 万元,较上年期末下降 53.00%,绝对额减少 4,069.90 万元,主要系本期公司调整了对经销商费用的结算管理,结算兑付周期加快,导致期末预提费用下降较多所致。 3、期间费用及所得税费用分析 (单位:人民币万元) 项项 目目 2011 年度年度 2010 年度年度 同比增减同比增减 2009 年度年度 销售费用 78,292.91 79,143.24 -1.07
90、% 74,600.72 管理费用 35,736.66 36,701.58 -2.63% 32,675.15 财务费用 -4,067.71 -4,157.60 - -4,285.41 所得税费用 16,012.02 15,392.02 4.03% 7,132.31 费用率变化情况: (单位:人民币万元) 项项 目目 2011 年度年度 2010 年度年度 同比增减同比增减 2009 年度年度 营业收入 519,933.11 534,650.52 -2.75% 463,642.48 销售费用率 15.06% 14.80% 增加 0.26 个百分点 16.09% 管理费用率 6.87% 6.86%
91、增加 0.01 个百分点 7.05% 财务费用率 -0.78% -0.78% - -0.92% 三项费用率 21.15% 20.89% 增加 0.26 个百分点 22.21% 所得税费用占比 3.08% 2.88% 增加 0.20 个百分点 1.54% (1)研发费用投入及成果分析: 1)报告期内,公司研发费用投入金额为 12,371.87 万元,较上年同期增长 14.53%,公司近三年研发投入情况如下: (单位:人民币万元) 项目项目 2011 年度年度 2010 年度年度 同比增减同比增减 2009 年度年度 营业收入 519,933.11 534,650.52 -2.75% 463,64
92、2.48 研发投入金额 12,371.87 10,802.62 14.53% 10,288.07 研发投入占营业收入比例 2.38% 2.02% 0.36 个百分点 2.22% 2011 年年度报告 33 公司研发的多款产品和多项技术荣获奖项,主要如下: 序序 公司产品或技术公司产品或技术 奖奖 项项 授予单位授予单位 1 九阳营养王系列豆浆机 中国家电博览会技术创新金奖 中国家电博览会组委会 2 九阳方煲系列电压力煲 中国家电博览会时尚新贵奖 中国家电博览会组委会 3 九阳植物奶牛系列豆浆机 2011 年度产品创新奖 中国家电研究院 4 “九阳” 2011 年度最具影响力小家电品牌 中国家电
93、研究院 2)截至报告期末,公司共拥有专利技术 702 项(其中发明专利 32 项,实用新型 407 项,外观专利 263 项)。 报告期内,公司新增专利申请权 306 项(其中发明申请 28 项,实用新型申请 224 项,外观设计申请 54 项),已获授权的专利部分如下: 序序 专利名称专利名称 专利号专利号 取得时间取得时间 专利类型专利类型 权利期限权利期限 1 一种多功能豆浆机 200910226014.4 111214 发明 20 年 2 易清洗家用自动豆浆机 200710116041.7 110323 发明 20 年 3 豆芽机用培育网盘 201020282976.X 111116
94、实用新型 10 年 4 一种易清洗豆浆机 201020501084.4 110406 实用新型 10 年 5 升降式豆浆机 201020501178.1 110406 实用新型 10 年 6 环流式豆浆机 201020502637.8 110406 实用新型 10 年 7 一种安全豆浆机 201020507599.5 110406 实用新型 10 年 8 一种易清洗豆浆机及杯体 201020536065.5 110420 实用新型 10 年 9 一种豆浆机用清洗装置 201020550136.7 110420 实用新型 10 年 10 豆浆机(C86) 201130004698.1 11081
95、7 外观设计 10 年 11 豆浆机用杯体(C82) 201130006259.4 110817 外观设计 10 年 12 豆浆机机头(D07D) 201130031974.3 111221 外观设计 10 年 13 豆浆机(D29D) 201130043136.8 111026 外观设计 10 年 14 豆浆杯(大杯) 201130083773.8 111116 外观设计 10 年 15 豆浆杯(小杯) 201130083772.3 111130 外观设计 10 年 16 电饭煲(FZ05) 201130118168.X 111214 外观设计 10 年 17 电饭煲(FS03) 20113
96、0118176.4 111221 外观设计 10 年 2011 年年度报告 34 4、公司现金流量的构成情况 (单位:人民币万元) 项项 目目 2011 年度年度 2010 年度年度 变动额变动额 同比增减同比增减 2009 年度年度 经营活动现金流入量 612,802.91 613,256.04 -453.13 -0.07% 568,909.08 经营活动现金流出量 571,586.04 558,303.87 13,282.17 2.38% 490,578.67 经营活动产生的现金流量净额 41,216.87 54,952.18 -13,735.31 -25.00% 78,330.41 投资
97、活动现金流入量 35,322.24 30,207.20 5,115.04 16.93% 1,134.02 投资活动现金流出量 53,042.29 66,215.58 -13,173.29 -19.89% 29,662.49 投资活动产生的现金流量净额 -17,720.05 -36,008.37 18,288.32 -28,528.47 筹资活动现金流入量 132.50 0 132.50 0 筹资活动现金流出量 99,478.00 47,137.00 52,341.00 111.04% 30,601.44 筹资活动产生的现金流量净额 -99,345.50 -47,137.00 -52,208.5
98、0 110.76% -30,601.44 现金及现金等价物净增加额 -75,806.05 -28,201.92 -47,604.13 19,197.24 期末现金及现金等价物余额 152,870.57 228,676.62 -75,806.05 -33.15% 256,878.54 变动原因说明: 期间投资活动现金流量净额-17,720.05 万元,绝对额增加 18,288.32 万元,主要系在公司建工程投入放缓,以及公司业务延伸,对外投资增加所致; 期间筹资活动现金流出量 99,478.00 万元, 较上年同期增长 111.04%, 主要系公司利润分配较去年增加所致; 期间现金及现金等价物净
99、增加额-75,806.05 万元,绝对额减少 47,604.13 万元,主要系公司利润分配较去年增加所致; 期末现金及现金等价物余额 152,870.57 万元, 较上年同期降低 33.15%, 主要系公司利润分配较去年增加所致。 (四)主要控股公司的经营情况及业绩分析 序序 公司名称公司名称 注册资本注册资本 期末总资产期末总资产 期末净资产期末净资产 1 杭州九阳小家电有限公司 1,200 万美元 77,727.50 万元 34,543.51 万元 2 苏州九阳小家电有限公司 400 万美元 3,146.99 万元 2,884.63 万元 3 杭州九阳欧南多小家电有限公司 88,378 万
100、人民币 154,972.68 万元 113,489.42 万元 2011 年年度报告 35 4 山东九阳豆业发展有限公司 1,000 万人民币 1,378.51 万元 1,077.16 万元 5 杭州九阳豆业有限公司 500 万人民币 3,211.17 万元 584.31 万元 6 杭州九阳置业有限公司 20,000 万人民币 21,024.86 万元 20,023.86 万元 7 杭州九阳生活电器有限公司 300 万人民币 41,525.11 万元 3,928.95 万元 8 杭州九阳净水系统有限公司 1000 万人民币 2,385.39 万元 -246.93 万元 1、杭州九阳小家电有限公
101、司,经营范围:研发、生产商用食品加工机,家用电器,线路板;销售本公司生产的产品,提供技术咨询。2011 年实现营业收入 200,968.32 万元,净利润19,592.27 万元。 2、苏州九阳小家电有限公司,经营范围:研发、装配食品加工机与家用电器,销售本公司所生产的产品并提供相关的售后服务。2011 年实现营业收入 503.70 万元,净利润-352.87 万元。 3、杭州九阳欧南多小家电有限公司,经营范围:生产、销售、研发、技术咨询商用食品加工机、家用电器;研发、技术咨询锅具、厨房用品;销售锅具、厨房用品。2011 年实现营业收入 166,990.40 万元,净利润 10,777.05
102、万元。 4、山东九阳豆业发展有限公司,经营范围:小家电产品的研发、生产技术咨询,粮食的储藏及加工、豆类新品种的开发,销售本公司生产的产品。2011 年实现营业收入 3,854.70 万元,净利润 24.40 万元。 5、杭州九阳豆业有限公司,经营范围:豆浆配料的研发;家用豆浆机、商用豆浆机的研发、 生产、 销售、 租赁; 批发定型包装食品。 2011 年实现营业收入 8,834.27 万元, 净利润-211.89万元。 6、杭州九阳置业有限公司,经营范围:房地产开发、房地产投资。该公司除参与竞拍土地使用权以实施公司研发行政大楼项目外,未开展其他经营活动。 7、杭州九阳生活电器有限公司,经营范围
103、:生产商用食品加工机、家用电器、锅具、厨房用品。2011 年实现营业收入 112,807.51 万元,净利润 3,629.32 万元。 8、杭州九阳净水系统有限公司,经营范围:研发、生产、销售:净水设备。2011 年实现营业收入 1,687.04 万元,净利润-1,246.93 万元。 (五)公司无控制的特殊目的主体。 二、对公司未来发展的展望二、对公司未来发展的展望 2011 年年度报告 36 (一)公司所面临的外部环境分析 未来几年,国内外经济环境将发生重大变化,我国经济与社会发展也将进入转型的关键期,家电行业的发展将面临机遇与挑战共存的局面。 首先,全球经济格局正在发生重大调整,金融危机
104、对经济将持续影响。发达国家经济将保持较长时间的中低速增长;新兴国家的经济发展将提供新的市场机遇。 其次,在国内经济中,高度的外贸依存和粗放外延型模式不可持续,未来几年,内需将继续在结构调整中占据重要地位,创新将成为培育新的增长点的重要手段。 再次,随着居民消费水平不断提高,城镇化水平的推进,城镇市场对节能环保健康、高端家电产品的需求消费的快速提高,农村市场的家电产品将实现快速普及和消费升级,家电行业将面临新一轮消费结构升级和产品更新,将有力促进行业的消费增长。 (二)公司未来发展战略 公司将继续秉持“健康、快乐、生活”的理念,专注于小家电行业,以健康为导向,以创新为手段,以厨房电器为核心,积极
105、培养豆业、净水两大新兴产业,继续探索厨电类、护理类小家电产品领域的多元化经营,坚持大品牌的发展战略,打造健康与创新的品牌形象,将公司发展成为健康饮食电器的第一品牌。 (三)2012 年重点工作 面对日趋激烈的行业竞争格局, 结合公司的实际情况, 公司在 2012 年将继续依托于“股份公司+事业部”的组织架构,各事业部充分授权、独立经营,公司搭建平台以支持事业部的发展,努力搭建从豆浆机到厨房电器、从豆浆机到九阳豆坊的业务布局,将持续发展作为公司经营的第一要务。 为此,公司在 2012 年将着重做好以下工作: 1、明确九阳品牌的发展战略 在基于对消费者深度洞察的基础上,公司将以电视传播和线上平台相
106、结合的方式努力打造“九阳食尚家”的品牌形象,以期实现消费者对九阳的品牌联想、品类联想和价值联想,给消费者创造最棒的品牌体验。 2、在厨房电器领域:在稳定销售渠道的基础上,创新营销传播模式,提高渠道的盈利性和承载能力,以确保专业化运营的渠道优势;坚持精品工程和价值登高,以引导和创造新的市场需求的方式,提升产品的核心竞争力;继续精益供应链系统,以成本获得发展动力,以创新赢得市场空间;持续推动组织力建设,打造健康与创新的核心能力。 2011 年年度报告 37 3、 在豆业领域: 在承接豆浆机升级的基础上, 坚持商用豆浆机与阳光豆坊相结合的方针,充分发挥九阳豆坊的原产地种植优势和采购优势,实现九阳豆坊
107、的创新经营,建立独特的可持续性的盈利模式。 4、在净水领域: 丰富净水领域的产品线储备,提升产品质量,提高专业化程度,打造九阳冰蓝净水的专业化品牌形象。 5、在大厨电领域:公司将以中式开放厨房为核心,创新切入大厨电领域,逐步丰富近吸式油烟机、电磁灶和无烟锅的厨电一体灶产品,进一步拓展公司的多元化发展。 (四)资金需求与使用规划 自公司成立以来,始终保持着健康的经营现金净流入,同时公司首发上市募集了发展所需资金,充分保证了公司的资金需求。 根据规划,公司将在 2012 年侧重对募集资金项目的投入。 (五)未来发展面临的主要风险因素 未来几年,家电行业将面临制造成本上升、技术升级压力的严峻挑战。
108、前几年,家电行业的制造成本已呈上升态势,包括劳动力成本趋高并出现结构性短缺,原材料平均价格居于历史最高水平。随着工业化和城镇化的推进,人口老龄化、原材料、劳动力、水电等各类要素成本还将进一步上升。 家电企业的技术创新能力是否能够快速提升以满足市场竞争和消费结构变化的要求,也对家电企业提出了新的挑战。前几年,家电企业的技术创新能力有了快速提升,但总体上仍难以达到国际先进水平,同时国际著名家电企业的技术水平还在提高,开发出新的技术,客观上要求我国家电企业必须快速提升技术创新能力。 三、三、报告期内的报告期内的投资情况投资情况 (一)募集资金投资情况 1、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会(
109、证监许可2008601号)文核准,公司向社会公众发行人民币普通股(A 股)6700万股,发行价格为每股22.54元,募集资金净额为人民币145,873.83万元。上述资金到位情况经天健会计师事务所有限公司(原浙江天健会计师事务所有限公司)验证, 并出具浙天会验200843号验资报告。 2、募集资金的管理情况 2011 年年度报告 38 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司依照公司法 、 深圳证券交易所股票上市规则 、 中小企业板上市公司规范运作指引 、 公司章程等法律法规,结合公司实际情况,制定了公司募集资金使用管理办法 (以下简称管理办法) ,并经公司 2008年 6 月 25
110、 日第一届董事会第六次会议审议通过。 3、募集资金管理及存放情况 根据中小企业板上市公司规范运作指引的要求,公司对募集资金实行专户存储。公司与保荐人国泰君安证券股份有限公司及招商银行济南经七路支行、民生银行济南分行、中信银行济南槐荫支行、 上海浦东发展银行济南槐荫支行分别签定了 募集资金三方监管协议 ;本公司全资子公司杭州九阳欧南多小家电有限公司(原杭州绿嘉实业有限公司)与保荐人国泰君安证券股份有限公司及中信银行济南槐荫支行、招商银行济南经七路支行和民生银行济南经七路支行分别签订了募集资金三方监管协议,明确了各方的权利和义务。 截至 2011 年 12 月 31 日, 本公司有 8 个募集资金
111、专户及其下设 13 个定期存款账户和 1 个协定存款账户,募集资金存放情况如下: 金额单位:人民币元 账户名称 金融机构名称 账号 存储余额 备注 九阳股份有限公司 招商银行济南经七路支行 5301 13,873,343.38 九阳股份有限公司 中信银行济南槐荫支行 73723102 8,221,352.22 九阳股份有限公司 上海浦东发展银行济南分行槐荫支行 740023 82.69 九阳股份有限公司 民生银行济南分行营业部 16892 26,060,066.44 欧南多公司 中信银行济南槐荫支行 737
112、23743 195,769,074.62 欧南多公司 招商银行济南分行经七路支行 5708 60,094,126.43 欧南多公司 中国民生银行济南经七路支行 07658 177,999,474.27 合 计 482,017,520.05 4、本年度募集资金的实际使用情况 募集资金总额募集资金总额 145,873.83 本年度投入募集资金总额本年度投入募集资金总额 15,672.06 报告期内变更用途的募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入
113、募集资金总额已累计投入募集资金总额 104,960.09 累计变更用途的募集资金总额比例累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向承诺投资项目和超募资金投向 是否是否募集资金募集资金调整后投资调整后投资 本年度投本年度投截至期末截至期末截至期截至期 项目达到预项目达到预 本年度实本年度实是否达是否达项目可行性项目可行性2011 年年度报告 39 变更变更项目项目 承诺投资承诺投资总额总额 总额总额 入金额入金额 累计投入累计投入金额金额 末投资末投资进度进度 定可使用状定可使用状态日期态日期 现的效益现的效益 到预计到预计效益效益 是否发生重是否发生重大变化大变化
114、承诺投资项目承诺投资项目 年产 800 万台豆浆机项目 否 29,200.00 29,200.00 3,528.86 12,823.42 43.92% 2012-12-31 0.00 注 否 年产 5 万吨豆料项目 否 12,000.00 12,000.00 2,006.42 11,599.57 96.66% 2009-09-30 845.57 注 否 杭州厨房小家电生产建设项目 否 35,014.00 35,014.00 580.44 29,240.46 83.51% 2009-11-30 10,325.67 是 否 杭州年产 25 万台商用豆浆机项目 否 22,137.00 22,137.
115、00 550.51 3,381.35 15.27% 2012-12-31 0.00 注 否 杭州研发中心建设项目 否 4,823.00 4,823.00 3,076.59 4,112.53 85.27% 2011-12-31 0.00 注 否 营销网络建设项目 否 20,000.00 20,000.00 5,929.24 21,102.93 105.51% 2010-11-30 92,217.00 是 否 承诺投资项目小计承诺投资项目小计 - 123,174.00 123,174.00 15,672.06 82,260.26 - - 103,388.24 - - 超募资金投向超募资金投向 归还
116、银行贷款(如有)归还银行贷款(如有) - - - - - 补充流动资金(如有)补充流动资金(如有) - 22,699.83 22,699.83 0.00 22,699.83 100.00% - - - - 超募资金投向小计超募资金投向小计 - 22,699.83 22,699.83 0.00 22,699.83 - - 0.00 - - 合计合计 - 145,873.83 145,873.83 15,672.06 104,960.09 - - 103,388.24 - - 未达到计划未达到计划进度或预计收益的情进度或预计收益的情况和原因况和原因 1.年产 800 万台豆浆机项目 该项目原计划于
117、 2010 年开工建设,由于项目所需土地取得时间(2010 年 2 月)晚于预期时间(2009 年 4月) ,工程整体建设进度晚于预期。同时由于 800 万台豆浆和 25 万商用机项目原为两个独立的规划,为提高土地利用效率,将两个项目合成一个规划,故在政府规划变更手续方面影响了部分时间。报告期内,主体工程建设中,将于 2012 年底达到预定可使用状态。 2.年产 5 万吨豆料项目该项目 该项目 2011 年累计实现收入 4,688.02 万元,实现利润 845.57 万元。而预计收入 22,443.75 万元。未达到预计效益主要原因系该项目整体达产期限较预计期限推迟所致。 3.杭州年产 25
118、万台商用豆浆机建设项目 该项目公司承诺投资总额 22,137.00 万元, 截至期末累计承诺投入金额为 5,560.14 万元, 实际累计投资金额为 3,381.35 万元,差异原因主要系由于项目所需土地取得的时间晚于预期时间(2009 年 4 月) 。2010 年欧南多公司通过招拍已取得项目所需土地,由于涉及地上建筑物拆迁原因,2010 年尚未开工建设,2011 年上半年开工建设,2011 年仍在进行土建施工,尚未开始设备采购、安装、检测调试、人员培训等。同时由于 800 万台豆浆和 25 万商用机项目原为两个独立的规划,为提高土地利用效率,将两个项目合成一个规划,故在政府规划变更手续方面影
119、响了部分时间。预计将于 2012 年 12 月达到预定可使用状态。本期未产生效益。 4.杭州研发中心建设项目 该项目不直接产生效益,但通过该项目建设,公司加强自主创新,提高了公司技术含量和产品竞争力,同时节能降耗,提高产品附加值,从而间接提高公司效益。 项目可行性发生重大变化的情况项目可行性发生重大变化的情况说明说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展超募资金的金额、 用途及使用进展情况情况 适用 经董事会一届六次会议决议批准, 公司于 2008 年 8 月 28 日将实际募集资金净额超过募集资金投资项目投2011 年年度报告 40 资总额的部分共计 22,699.83 万元,用于补充流
120、动资金。 募集资金投资项目实施地点变更募集资金投资项目实施地点变更情况情况 适用 经 2008 年度股东大会和 2009 年第一次临时股东大会审议批准, 公司对部分募集资金项目的实施地点和实施主体进行了调整,具体情况如下:(1) 年产 800 万台豆浆机项目,调整前实施地点公司所在地,调整后地点杭州下沙九阳工业园;调整前实施主体是本公司,调整后实施主体是杭州九阳欧南多小家电有限公司;(2) 杭州研发中心建设项目,调整前实施地点公司所在地,调整后地点杭州下沙九阳工业园;调整前实施主体本公司,调整后实施主体杭州九阳欧南多小家电有限公司;(3) 杭州年产 25 万台商用豆浆机建设项目,调整前实施地点
121、杭州九阳欧南多小家电有限公司所在地,调整后实施地点是杭州下沙九阳工业园。 募集资金投资项目实施方式调整募集资金投资项目实施方式调整情况情况 适用 经公司 2009 年第一次临时股东大会审议批准,公司对部分募集资金项目的实施方式进行了调整,具体情况如下:(1) 营销网络建设项目实施方式的调整:拟将豆浆 5S 店设备投资中原拟用于电话传真、电脑等设备的投资 1,302.4421 万元, 以及 800 辆路演车辆的投资总额 12,000 万元, 合计募集资金投资总额 13,302.4421 万元,调整为新(改)建豆浆 5S 店 1,300 家;(2) 杭州研发中心建设项目实施方式的调整:原投资明细:
122、1)土建工程费用 153.00 万元;2)安装和设备工程 3,945.00 万元;3) 其他费用 287.00 万元;4) 预备费用 438.00 万元,建设总投资 4,823.00 万元;变更后投资明细:1) 设备及预备费用 1,523.00 万元;2) 模具、试产、设计及物料消耗等研发费用 2,800.00 万元;3) 其他研发费用 500.00 万元,建设总投资 4,823.00 万元。 募集资金投资项目先期投入及置募集资金投资项目先期投入及置换情况换情况 适用 经公司一届六次董事会审议批准, 公司于 2008 年 7 月 22 日以募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金共计
123、6,737.01 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资用闲置募集资金暂时补充流动资金情况金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金项目实施出现募集资金结余的金额及原因额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金项目按照承诺投资额予以投入 募集资金使用及披露中存在的问募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况题或其他情况 不适用 【注注】各项目是否达到预计效益,请参见本表格“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”的说明。 5、报告期内,公司募集资金投资项目未发生实施地点和实施方式变更的情形。 6、报告期内,公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情形。
124、7、报告期内,公司募集资金使用不存在其他情形。 8、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 天健会计师事务所向公司出具了年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 ,认为:公司董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定,如实反映了公司募集资金2011 年度实际存放与使用情况。 2011 年年度报告 41 9、公司保荐人对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 经核查,国泰君安证券股份有限公司向公司出具了关于九阳股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项核查报告 ,认为:九阳股份募集资
125、金管理和使用符合关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知 、 深圳证券交易所股票上市规则 、 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和中小企业板上市公司募集资金管理细则等相关法律法规及规范性文件的规定。九阳股份已披露的相关信息真实、准确、完整地反映了其募集资金的使用情况,九阳股份对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 (二)报告期内,公司对外股权投资情况 期末,公司对外股权投资余额为 3957.83 万元,绝对额较上年同期增加 3957.83 万元。公司报告期内对外股权投资情况列示如下: 1、 公司出资2419.85 万元参股杭州信多达电子科技有限公司, 占该公司的股权比例为
126、35%,该公司主要经营集成电器线路板和线束; 2、公司控股子公司杭州九阳豆业有限公司出资 609 万元参股北京以食为天餐饮文化有限责任公司,占该公司的股权比例为 40%,该公司主要经营餐饮管理; 3、公司控股子公司杭州九阳净水系统有限公司出资 600 万元参股九阳皮克布朗(北京)净水科技有限公司,占该公司的股权比例为 40%,该公司主要经营组装生产净水器机头、滤芯等。 (三)报告期内,公司无重大非募集资金的投资项目。 四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响四、会计政策、会计估计变更或重大会计差错变更的原因及影响 报告期内,公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情
127、形,会计师事务所对公司 2011 年财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 五、董事会日常工作情况五、董事会日常工作情况 (一)董事会的会议情况及决议内容 报告期内,公司共召开 8 次董事会会议,各次会议的情况如下: 1、2011 年 2 月 13 日,公司召开第二届董事会第二次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 2 月 15 日的证券时报 、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 2011 年年度报告 42 2、2011 年 3 月 14 日,公司召开第二届董事会第三次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 3 月 16 日的证券时
128、报 、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 3、2011 年 4 月 18 日,公司召开第二届董事会第四次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 4 月 19 日的证券时报 、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 4、2011 年 8 月 4 日,公司召开第二届董事会第五次会议,相关决议已作为临时报告在指定报媒体披露,详见 2011 年 8 月 6 日的证券时报 、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 5、2011 年 8 月 25 日,公司召开第二届董事会第六次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 8 月 27 日的证券时报 、
129、中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 6、2011 年 9 月 28 日,公司召开第二届董事会第七次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 9 月 30 日的证券时报 、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 7、2011 年 10 月 27 日,公司召开第二届董事会第八次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 10 月 29 日的证券时报 、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 8、2011 年 12 月 28 日,公司召开第二届董事会第九次会议,相关决议已作为临时报告在指定媒体披露,详见 2011 年 12 月 30 日的证券时报 、
130、 中国证券报及巨潮资讯网站http:/。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 1、对利润分配方案的执行情况 (1)根据公司 2010 年年度股东大会决议,公司 2010 年度利润分配方案为:以 2010 年 12月31日的总股本76,095万股为基数, 按每10 股派发现金股利人民币5元 (含税) , 共计38,047.50万元,该利润分配方案已执行完毕。 (2)根据公司 2011 年第一次临时股东大会决议,公司 2011 年中期利润分配方案为:以2011 年 6 月 30 日的总股本 76,095 万股为基数,按每 10 股派发现金股利人民币 7 元(含税) ,共计 53,266.50 万
131、元,该利润分配方案已执行完毕。 2011 年年度报告 43 2、报告期内,公司无配股、增发新股的情形。 (三)董事会下设各委员会的履职情况 1、董事会审计委员会的履职情况 2011年,审计委员会共召开了四次会议,讨论审议了公司内部审计部提交的募集资金专项报告、财务信息审阅报告及专项审计报告等,对内部审计部工作进行督促和指导。 在 2011 年年报审计工作中,审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排,对公司财务报表进行审阅并形成书面意见。同时,对审计机构的年报审计工作进行总结和评价,建议续聘,并形成决议提交董事会。 2、董事会薪酬与考核委员会的履职情况 2011 年,薪酬与考核委
132、员会共召开了一次会议,会议根据薪酬考核制度对公司董事、监事及高级管理人员进行考核,确认其薪酬情况。 3、董事会战略委员会的履职情况 2011 年,战略委员会共召开了一次会议,对公司发展战略和目标进行了讨论,使公司的市场定位更加准确化,战略方向更加明确化,有利于公司的长远发展。 六六、公司、公司 2011 年度利润分配预案年度利润分配预案 2009 年 4 月,公司 2009 年年度股东大会对公司章程中的现金分红政策进行了修订,并在利润分配的过程中得到了有效执行。 经天健会计师事务所审计,公司母公司 2011 年度实现净利润 537,194,024.79 元,按 2011年度母公司实现净利润的
133、10%提取法定盈余公积 53,719,402.48 元,5%提取任意盈余公积26,859,701.24 元后,加年初未分配利润 664,648,367.23 元,减去已分配 2010 年和 2011 年中期红利 913,140,000.00 元,截至 2011 年 12 月 31 日止,公司可供分配利润为 208,123,288.30 元。 公司 2011 年度进行利润分配,以 2011 年 12 月 31 日的总股本 760,950,000 股为基数,拟按每 10 股派发现金股利人民币 1.30 元(含税) ,共计 98,923,500.00 元,剩余累计未分配利润109,199,788.3
134、0 元暂不分配;公司 2011 年度不送红股、也不进行资本公积金转增。 自公司上市以来, 公司实行持续、稳定的股利分配政策,近三年公司利润分配情况如下: 单位:元 2011 年年度报告 44 年度年度 利润利润分配方案分配方案 现金分红金额现金分红金额(含税)(含税) 合并报表中归属合并报表中归属于上市公司股东于上市公司股东的净利润的净利润 占合并报表中归属占合并报表中归属于上市公司股东的于上市公司股东的净利润的比率净利润的比率 可分配利润可分配利润 2011 年中期 每 10 股派现 7 元 532,665,000.00 275,225,728.37 193.54% 629,359,895.
135、47 2010 年 每 10 股派现 5 元 380,475,000.00 590,908,267.42 64.39% 664,648,367.23 2009 年 每 10 股派现 7 元,转增 5 股 355,110,000.00 609,746,692.85 58.24% 494,429,265.32 2008 年 每 10 股派现 8 元,转增 9 股 213,600,000.00 538,051,801.01 39.70% 263,547,464.90 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%) 294.32% 七、其它需要披露
136、的事项七、其它需要披露的事项 (一)公司指定信息披露的报纸为中国证券报 、 证券时报 ,报告期内未发生变更情形。 (二)内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况 2010 年 3 月,公司一届十九次董事会审议通过了公司内幕信息知情人管理制度 。2011年 12 月,公司二届九次董事会对公司内幕信息知情人管理制度进行了修订,完善了公司内幕信息知情人登记管理制度。 报告期内,公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息管理制度,未发生上述人员违规买卖公司股票的情况,也未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内,公司也未发生受到监管部门查处和整改的情形。 1
137、、定期报告披露期间的信息保密工作 报告期内,公司严格执行内幕信息保密制度,严格规范信息传递流程,在定期报告披露期间,对于未公开信息,公司证券部都会严格控制知情人范围并组织相关内幕信息知情人填写 内幕信息知情人登记表 , 如实、 完整记录上述信息在公开前的所有内幕信息知情人名单,以及知情人知悉内幕信息的时间。经公司证券部核实无误后,按照相关法规规定在向深交所和证监局报送定期报告相关资料的同时报备内幕信息知情人登记情况。 2、投资者调研期间的信息保密工作 在定期报告及重大事项披露期间,公司尽量避免接待投资者的调研,努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。在日常接待投资者调研时,公司证券部
138、负责履行相关的信息保密工作程序。在进行调研前,先对调研人员的个人信息进行备案,同时要求签署投资者(机构)调研登记表,并承诺在对外出具报告前需经公司证券部认可。在调研过程中,2011 年年度报告 45 证券部人员认真做好相关会议记录,并按照相关法规规定向深交所报备。 3、其他重大事件的信息保密工作 对于其他重大事件(如对外投资等)未披露前,公司及相关信息披露义务人采取保密措施,并做好相关知情人登记工作,以保证信息处于可控范围。 2011 年 2 月,在公司董事会审议公司 2011 年限制性股票激励计划(草案)期间,公司对内幕知情人和激励对象在董事会审议前六个月内买卖公司股份的情况在进行了严格自查
139、,未发现需整改的情况。 (三)外部信息使用人管理制度的建立及执行情况 2010 年 3 月,公司一届十九次董事会审议通过了公司外部信息使用人管理制度 。 报告期内,公司严格遵守公司外部信息使用人管理制度 。对于依据法律法规的要求应当报送的信息,公司将外部单位相关人员和报送信息作为外部信息使用人登记在案备查,在向深交所和证监局报送定期报告相关资料的同时报备外部信息使用人的登记情况。 (四)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员未发生违规买卖公司股票的情况。 (五)公司投资者关系管理 公司董事会秘书姜广勇先生为投资者关系管理负责人,公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。 公司指定专人负责投资者的
140、来电、传真、电子邮件的回复和公司各项信息更新工作,听取投资者关于公司的意见和建议,并以业绩说明会、见面会等多种形式主动加强与投资者沟通和交流,多渠道、多层次地与投资者进行沟通,深化投资者对公司的了解和认同,反映公司投资价值。 2011 年 3 月 25 日下午 15:00-17:00 公司通过全景网络(网址:http:/)举行2010 年度报告说明会。出席本次年度报告说明会的人员有:公司总经理王旭宁先生、董事会秘书姜广勇先生、财务负责人杨宁宁女士、独立董事刘洪渭先生、保荐代表人水耀东先生。 报告期内,公司积极接待机构投资者的来访和调研,主动听取投资者的意见、建议,加强公司与投资者之间的信息沟通
141、,形成良性互动,促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系,提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力,切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益,实现公司价值最大化和股东利益最大化,维护公司良好的资本市场形象。 公司将继续认真做好投资者关系管理工作,作为一项长期持续的工作来开展,维护与投资者的良好关系,树立诚信、规范、自律的良好上市公司形象。 2011 年年度报告 46 (六)公司接待调研及采访的情况 为贯彻证券市场公平、公开、公正原则,进一步规范上市公司信息披露的行为,确保公司信息披露的公平性,公司严格按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的有关规定,规范接待调研和媒体采访等事
142、宜。 在接待下列比一般中小投资者更容易接触到信息披露主体和更具信息优势、且可能利用有关信息进行交易或传播的机构和个人的过程中,本公司严格按照相关规定未发生有选择性的、私下的向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公平性。 报告期内,公司先后多次接受了相关机构的实地调研,列示如下: 接待时间接待时间 接待地点接待地点 接待方式接待方式 接待对象接待对象 谈论谈论内容内容 提供的资料提供的资料 1 月 5 日 公司接待室 实地调研 华夏基金等 7 家机构 公司基本情况 未提供 1 月 19 日 公司接待室 实地调研 国泰君安等 3 家机构 公司经营情况 未提供 1 月
143、24 日 公司接待室 实地调研 兴业证券等 2 家机构 公司经营情况 未提供 1 月 25 日 公司接待室 实地调研 华夏基金 公司经营情况 未提供 3 月 18 日 公司接待室 实地调研 高华证券 公司经营情况 未提供 3 月 25 日 公司会议室 业绩说明会 中金公司等 30 家机构 公司年报情况 未提供 4 月 11 日 公司接待室 实地调研 民生证券 公司年报情况 未提供 4 月 13 日 公司接待室 实地调研 华富基金 公司基本情况 未提供 4 月 21 日 公司接待室 实地调研 长江证券等 7 家机构 公司经营情况 未提供 4 月 22 日 公司接待室 实地调研 广发证券等 3 家
144、机构 公司经营情况 未提供 4 月 26 日 公司接待室 实地调研 摩根士丹利华鑫 公司基本情况 未提供 6 月 16 日 公司接待室 实地调研 博时基金 公司基本情况 未提供 7 月 18 日 公司接待室 实地调研 渤海证券 公司经营情况 未提供 7 月 19 日 公司接待室 实地调研 东北证券等 3 家机构 公司经营情况 未提供 8 月 30 日 电话会议 电话会议 国信证券组织电话会议 公司经营情况 未提供 9 月 1 日 公司接待室 实地调研 中金公司等 10 家机构 公司经营情况 未提供 9 月 9 日 公司接待室 实地调研 香港中财 公司基本情况 未提供 9 月 14 日 公司接待
145、室 实地调研 中信建投等 2 家机构 公司经营情况 未提供 10 月 13 日 公司接待室 实地调研 PYRFORD INTERNATIONAL 公司基本情况 未提供 2011 年年度报告 47 11 月 3 日 公司接待室 实地调研 国泰君安等 7 家机构 公司经营情况 未提供 11 月 28 日 公司接待室 实地调研 申银万国等 2 家机构 公司经营情况 未提供 (七)履行社会责任的情况: 自九阳公司成立至今,凭借着“健康快乐生活”的企业核心理念,在经营规模不断壮大的同时,认真落实科学发展观、积极履行企业社会责任,自觉地把企业社会责任融入到公司的战略、上海品茶和生产经营活动中,努力构建和谐
146、企业。 公司作为一家以健康饮食电器主导的企业,特别注重健康文化传播,一贯积极倡导健康的理念,并致力于为消费者提供健康的产品,创造健康的生活。公司拥有一个健康的管理运营机制,以保证企业长期的生存和发展,这也是最能体现公司企业社会责任的价值。 2010 年,公司在中国青少年发展基金会设立九阳希望基金,计划在 10 年内募集和捐赠5000 万元,用于改善贫困山区孩子们的用餐条件,建设“九阳希望厨房”项目。 项目启动两年以来,希望厨房行动的“六个一”工程(让孩子们吃上一碗热饭;喝上一杯干净水;喝到一杯好豆浆;拥有一套干净的餐具;上一堂营养趣味的课;拥有一个坐下来吃饭的机会)已经让 9 万多名贫困山区孩
147、子受益,在 10 个省区完成了近 200 所希望厨房的建设。 附图为截至 2011 年 12 月底,公司建设的希望厨房在全国各地的分布图: 2011 年年度报告 48 希望厨房项目作为公司实施社会责任的落地项目,公司希望能够扎实做好,展现企业社会责任的愿景,并积极尝试与产业链关联方的对话:员工、顾客、供应商、社区团体、子公司、合作伙伴、投资者和股东;把希望厨房项目作为为贫困地区的中小学校建设和改造标准化、符合国家食品卫生最基本要求的学校厨房和食堂,让老师和孩子们有一个干净卫生、安全健康的就餐环境,并为孩子们改善营养状况、提高中国下一代的国民身体素质的全新公益项目。 公司充分意识到:公司的社会责
148、任与公司成长是相辅相成、密不可分的。公司将一如既往积极围绕健康、创新的核心经营思想,为消费者提供健康的产品,并且积极倡导健康的生活理念,传播豆浆营养健康文化,公司将更加积极的履行社会责任,扩大参与社会公益事业的范围,将公益事业做得更加深入人心。 2011 年年度报告 49 第第十十节节 监事会报告监事会报告 一、一、 监事会的工作情况监事会的工作情况 报告期内,公司共召开五次监事会,具体情况如下: 1、2011 年 2 月 13 日,现场结合通讯表决的方式召开第二届监事会第二次会议,会议审议通过如下议案: 公司 2011 年限制性股票激励计划(草案)的议案 、 关于公司 2011 年限制性股票
149、激励计划实施考核办法的议案 。 2、2011 年 3 月 14 日,现场会议方式召开第二届监事会第三次会议,会议审议通过如下议案: 公司监事会 2010 年度工作报告 、 公司 2010 年度财务决算报告 、 公司 2010 年年度报告及摘要 、 关于 2010 年度利润分配的预案 、 关于公司 2010 年度内部控制的自我评价报告 、 关于公司募集资金 2010 年度存放与使用情况的专项说明 、 关于公司监事 2011 年度薪酬的议案 、 关于续聘天健会计师事务所为公司 2011 年度财务审计机构的议案 。 3、2011 年 4 月 18 日,通讯表决方式召开第二届监事会第四次会议,会议审议
150、通过了公司 2011 年第一季度报告 。 4、2011 年 8 月 25 日,通讯表决方式召开第二届监事会第五次会议,会议审议通过如下议案: 公司 2011 年半年度报告及摘要 、 关于 2011 年中期利润分配的预案 。 5、 2011 年 10 月 27 日, 通讯表决方式召开第二届监事会第六次会议, 会议审议通过了 公司 2011 年第三季度季度报告 。 二、监事会就有关事项发表的独立意二、监事会就有关事项发表的独立意见见 1、公司依法运作情况 公司监事会成员严格按照公司法 、 公司章程等的规定,列席董事会会议,参加所有股东大会,对公司经营运作的情况进行监督,认为 2011 年度:公司决
151、策程序符合法律、法规和公司章程的要求,建立较为完善的内部控制制度,公司董事会按照股东大会会议形成的决议要求,切实履行各项决议,公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时尽职尽责,能以公司利益为出发点,不存在违反法律、法规、 公司章程等规定或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司 2011 年度的财务状况、财务管理等进行了认真、细致的检查和审核,认为公司财务制度健全、财务状况良好。报告期内的财务报告真实、准确的反映了公司的财务状2011 年年度报告 50 况和经营成果,天健会计师事务所向公司出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司募集资金使用情况 报告期内,根据中小企业板
152、上市公司募集资金管理细则的要求,公司对募集资金实行专户存储,明确了各方的权利和义务。报告期内,公司募集资金的投入项目与承诺投入项目一致,未发生投资项目变更的情形。会计师事务所及保荐机构对公司募集资金年度存放和使用情况出具了专项报告和鉴证意见。 4、收购、出售资产情况 报告期内,公司未发生重大收购、重大出售资产的情况。 5、关联交易情况 报告期内,公司未发生重大关联交易事项。发生的日常性关联交易本着互惠互利的原则,交易价格依据市场价格公平、合理确定,未对公司未来的财务状况、经营成果及独立性产生负面影响,公司主要业务不因此类交易而对关联方形成依赖,遵循了公开、公平、公正的原则,没有损害公司和其他非
153、关联方股东的利益。 6、监事会关于公司董事会出具的内部控制报告的独立意见 监事会对董事会出具的关于公司 2011 年度内部控制的自我评价报告进行了审核,认为:公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 7、公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 2010 年 3 月,公司一届十九次董事会审议通过了公司内幕信息知情人管理制度 。2011年 12 月,公司二届九次董事会对公司内幕信息知情人管理制度进行了修订,完善了公司内幕信息知情人登记管理制度。 报告期内,公司严格执行内幕信息管理制度,严格规范信息传
154、递流程,公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度,未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况,也未发生受到监管部门查处和整改的情形。 2011 年年度报告 51 第十第十一一节节 重要事项重要事项 一、一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁的事项。报告期内,公司无重大诉讼、仲裁的事项。 二、二、报告期内,公司未发生报告期内,公司未发生破产重整相关事项。破产重整相关事项。 三、报告期内,公司不存在持有其他上市公司股权的情形、也未参股商业银行、证券公三、报告期内,公司不存在持有其他上市公司股权的情形、也未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公
155、司等金融企业股权。司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 四、报告期内,公司未发生四、报告期内,公司未发生收购及出售收购及出售资产、资产、企业合并企业合并的情形。的情形。 五、股权激励五、股权激励计划计划事项事项 2011 年 2 月 13 日,公司第二届董事会第二次会议审议通过了关于的议案 。 公司 2011 年限制性股票激励计划激励对象的范围为公司部分董事、高级管理人员以及核心经营骨干,共计 246 人。公司以定向发行新股的方式向激励对象授予 426 万股限制性股票,授予数量占本股权激励计划提交股东大会审议前公司股本总额 76,095 万股的 0.56%。 公司授予激励对象每一股
156、限制性股票的价格为 7.59 元, 为激励计划草案公布前 20 个交易日公司股票均价(15.18 元)的 50%。激励计划有效期 48 个月,在授予日的 12 个月后分三期解锁,解锁期36 个月。 (1)在授予日后的 12 个月内,激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定,不得转让; (2)在授予日的 12 个月后的 36 个月为解锁期。在解锁期内,若达到本计划规定的解锁条件,激励对象可在授予日的 12 个月后、24 个月后和 36 个月后分三期申请解锁,每期解锁的限制性股票数量分别为本次授予限制性股票总数的 40%、30%和 30%。 自公司披露2011 年限制性股票激励计划(草案) 后,
157、公司内部的实施环境及外部的宏观形势都发生了较大变化。公司第二届董事会第五次会议于 2011 年 8 月 4 日审议通过了关于撤销公司 2011 年限制性股票激励计划(草案) 的议案 ,并承诺在规定的期限内不再提出股权激励计划,公司将根据有关法律法规要求,结合公司实际,待条件成熟后,再行寻找合适的机会推出股权激励计划。 六、六、重大关联交易事项:重大关联交易事项: (一)报告期内,公司与关联方不存在与日常经营相关的重大关联交易,不存在因资产收购和出售而产生的关联交易,不存在与关联方共同对外投资而产生的关联交易,与关联方不存在债权债务往来、担保等事项,也不存在其他重大关联交易事项。 (二)报告期内
158、,公司发生的与日常经营相关的关联交易事项如下: 2011 年年度报告 52 1. 根据公司与济南市槐荫美里湖科技开发中心签订的房屋租赁协议约定,济南市槐荫美里湖科技开发中心将位于济南市美里湖开发区的房屋租赁给本公司,租赁期限自 2003 年1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日,年租金 25 万元。 2. 根据子公司杭州净水公司与上海力鸿签订的房屋租赁合同约定,上海力鸿租赁办公室给净水公司使用,租赁期限自 2011 年 3 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日,租金为 30.69 万元。 3. 根据公司与上海力鸿签订的房屋租赁合同约定,上海力鸿租赁办公室给公司使用,租
159、赁期限自 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日,租金为 54.98 万元。 以上关联交易均已签订书面协议,并根据公司合同管理制度和费用报销管理制度执行合同审批和付款审批程序。关联交易定价公允,不会侵占上市公司利益。 七、重大合同及其履行情况七、重大合同及其履行情况 (一)报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产而形成的的重大合同。 (二)公司不存在报告期内履行的、及尚未履行完毕的重大担保合同,也不存在公司对子公司提供担保的情形。 (三)报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进
160、行现金资产管理的重大事项。 (四)报告期内,公司与临安市人民政府、临安市人民政府玲珑街道办事处在杭州签订了投资意向书和投资意向补充协议 。根据协议内容,公司拟投资人民币 10 亿元在临安市发展健康产业园项目,资金来源为公司自有资金。根据公司章程的有关规定,该协议书尚需提交公司董事会和股东大会审议通过后方可生效。 除上述合同外,公司未发生其他重大合同。 八八、承诺、承诺事项事项履行情况:履行情况: 承诺事项承诺事项 承诺人承诺人 承诺内容承诺内容 履行情况履行情况 发行时所作承诺 上海力鸿、Dinghui Solar Energy (Hong Kong) Limited、 上海鼎亦投资有限公司
161、承诺自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或委托他人管理其在本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份; 履行完毕 上海力鸿和王旭宁、朱宏韬、朱泽春及黄淑玲四人管理团队 承诺不从事任何与公司经营范围相同或相近的业务。 严格履行中 上海力鸿、Dinghui Solar Energy (Hong Kong) Limited 、 Bilting 承诺将尽量避免与九阳股份进行关联交易, 对于因九阳股份生产经营需要而发生的关联交易, 本严格履行中 2011 年年度报告 53 Developments Limited 公司将严格按照公司章程等对关联交易的规定进行操作。 追加承诺 Bilti
162、ng Developments Limited 承诺其持有本公司股份自 2009 年 5 月 28 日锁定到期后,继续延长锁定 24 个月,至 2011 年 5 月28 日方可上市流通。 履行完毕 九九、公司聘任会计师事务所情况公司聘任会计师事务所情况 报告期内,公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司财务审计机构。该所已连续 6 年为公司提供审计服务,现为公司 2011 年度提供审计服务的签字会计师为傅芳芳、李德勇。 本年度公司支付给该所的报酬 83 万元。 十、报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收十、报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司
163、股东、实际控制人、收购购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期内,公司未发生证券法第六十七条、 公开发行股票公司信息披露实施十一、报告期内,公司未发生证券法第六十七条、 公开发行股票公司信息披露实施细则(试行) 第十七条所列的重大事件,
164、以及公司董事会判断为重大事件的事项。细则(试行) 第十七条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十二十二、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 (一)报告期内,公司不存在证券投资或衍生品投资的情形。 (二)报告期内,公司不存在买卖其他上市公司股份的情形。 (三)报告期内,公司不存在委托理财的情形。 (四)报告期内,公司不存在大股东及其附属企业非经营性资金占用的情形。 (五)报告期内,公司子公司也不存在本节所列的重要事项。 十十三三、其他重要事项、其他重要事项信息索引信息索引 报告期内,公司指定信息披露的媒介有中国证券报 、 证券时报
165、 ,以及深圳证券交易所指定的信息披露网站巨潮咨询网站(http:/) 。需要进一步了解公司的投资者可通过巨潮咨询网站上海品茶的“证券查询”输入公司代码 002242, 可快速查询公司各类公告和基本情况。 2011 年,公司对外披露的公告内容有: 1、1 月 20 日,公司在上述媒介刊发了关于签订合作意向书的公告; 2、2 月 14 日,公司在上述媒介刊发了公司停牌公告; 3、2 月 15 日,公司在上述媒介刊发了二届二次董事会决议公告、二届二次监事会决议公2011 年年度报告 54 告; 4、2 月 26 日,公司在上述媒介刊发了公司 2010 年度业绩快报; 5、3 月 16 日,公司在上述媒介
166、刊发了公司二届三次董事会决议公告、二届三次监事会决议公告、2010 年年度报告摘要、关于募集资金 2010 年度存放与使用情况的专项报告、关于召开公司 2010 年年度股东大会的通知; 6、3 月 23 日,公司在上述媒介刊发了关于举行 2010 年年度报告网上说明会的公告; 7、3 月 24 日,公司在上述媒介刊发了对外投资公告; 8、4 月 16 日,公司在上述媒介刊发了公司 2010 年年度股东大会决议公告; 9、4 月 19 日,公司在上述媒介刊发了公司 2011 年第一季度季度报告正文; 10、4 月 27 日,公司在上述媒介刊发了公司 2010 年度权益分派实施公告; 11、5 月
167、 25 日,公司在上述媒介刊发了公司首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告; 12、7 月 15 日,公司在上述媒介刊发了公司 2011 年半年度业绩预告修正公告; 13、7 月 23 日,公司在上述媒介刊发了公司对外投资公告; 14、8 月 6 日,公司在上述媒介刊发了公司二届五次董事会决议公告、关于撤销公司 2011年限制性股票激励计划(草案)的公告; 15、8 月 18 日,公司在上述媒介刊发了公司股东减持公告; 16、8 月 27 日,公司在上述媒介刊发了公司二届六次董事会决议公告、二届五次监事会决议公告、关于召开公司 2011 年第一次临时股东大会的通知、公司 2011 年半年度
168、报告摘要; 17、9 月 21 日,公司在上述媒介刊发了公司 2011 年第一次临时股东大会决议的公告; 18、9 月 22 日,公司在上述媒介刊发了公司 2011 年半年度权益分派实施公告; 19、9 月 30 日,公司在上述媒介刊发了二届七次董事会决议公告; 20、10 月 15 日,公司在上述媒介刊发了公司 2011 年第三季度业绩预告修正公告; 21、10 月 29 日,公司在上述媒介刊发了公司 2011 年第三季度季度报告正文; 22、12 月 30 日,公司在上述媒介刊发了公司二届九次董事会决议公告; 2011 年年度报告 55 第十第十二二节节 财务报告财务报告 一、一、审计报告
169、审计报告 审 计 报 告 天健审20121808 号 九阳股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的九阳股份有限公司(以下简称九阳股份公司)财务报表,包括 2011 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2011 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是九阳股份公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。 二、
170、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
171、表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,九阳股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了九阳股份公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 傅芳芳 中国杭州 中国注册会计师 李德勇 报告日期:2012 年 3 月 30 日 2011 年年度报告 56 一、一、 财务报表财务报表 资产负债表资产负债表 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并
172、 母公司 流动资产: 货币资金 1,528,705,728.58 401,688,142.93 2,286,766,195.42 1,080,928,575.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 620,735,252.76 317,666,506.78 559,981,600.37 297,696,568.86 应收账款 43,879,744.44 50,809,625.31 31,614,854.30 34,613,117.92 预付款项 29,792,361.41 4,739,222.19 40,203,317.52 14,295,379.98 应收保费 应收分保账款 应
173、收分保合同准备金 应收利息 4,473,562.52 643,819.09 6,432,676.96 4,026,307.11 应收股利 其他应收款 12,394,353.24 17,331,438.59 7,430,050.02 3,711,626.25 买入返售金融资产 存货 640,704,259.04 222,369,257.77 366,002,422.64 196,612,856.81 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 49,112.50 176,145.72 流动资产合计 2,880,734,374.49 1,015,248,012.66 3,298,607,262.95 1
174、,631,884,432.07 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 39,578,252.30 1,383,907,021.77 1,346,943,029.71 投资性房地产 16,634,145.17 20,503,979.25 固定资产 559,960,417.53 116,731,790.92 478,173,204.26 99,097,624.70 在建工程 66,467,099.74 232,473,284.65 16,357,346.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 292,856,317.08
175、 120,958,781.49 280,703,528.90 105,544,110.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 595,875.00 递延所得税资产 26,877,884.52 9,081,309.24 42,983,709.21 24,321,824.04 2011 年年度报告 57 其他非流动资产 非流动资产合计 986,335,846.17 1,647,313,048.59 1,034,333,727.02 1,612,767,914.73 资产总计 3,867,070,220.66 2,662,561,061.25 4,332,940,989.97 3,244,652,346
176、.80 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 993,004,746.78 367,211,561.47 967,409,703.22 511,460,904.67 预收款项 237,060,689.02 142,536,518.98 177,324,074.25 112,865,080.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 77,547,598.84 14,894,970.15 99,705,541.50 37,315,210.99 应交税费 -67,669,657.04 -91,991,743.00 -1
177、7,769,330.04 -60,712,553.72 应付利息 应付股利 其他应付款 36,089,296.82 19,708,145.62 76,788,262.35 57,737,076.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,276,032,674.42 452,359,453.22 1,303,458,251.28 658,665,718.33 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 982,653.74 160,954.77 其他非流动负债 非流动负债合计
178、 982,653.74 160,954.77 负债合计 1,277,015,328.16 452,520,407.99 1,303,458,251.28 658,665,718.33 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 760,950,000.00 760,950,000.00 760,950,000.00 760,950,000.00 资本公积 903,786,364.15 918,312,380.59 903,461,527.86 918,312,380.59 减:库存股 专项储备 盈余公积 329,976,578.40 322,654,984.37 249,397,474.
179、68 242,075,880.65 一般风险准备 2011 年年度报告 58 未分配利润 503,783,912.56 208,123,288.30 996,183,423.85 664,648,367.23 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,498,496,855.11 2,210,040,653.26 2,909,992,426.39 2,585,986,628.47 少数股东权益 91,558,037.39 119,490,312.30 所有者权益合计 2,590,054,892.50 2,210,040,653.26 3,029,482,738.69 2,585,986
180、,628.47 负债和所有者权益总计 3,867,070,220.66 2,662,561,061.25 4,332,940,989.97 3,244,652,346.80 2011 年年度报告 59 利润表利润表 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年 1-12 月 单位:元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 5,199,331,120.79 3,445,378,234.32 5,346,505,242.06 4,026,259,368.57 其中:营业收入 5,199,331,120.79 3,445,378,234.32 5,346,505,242.
181、06 4,026,259,368.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,502,771,827.53 3,129,492,782.20 4,533,306,414.10 3,665,882,623.09 其中:营业成本 3,358,923,758.24 2,535,093,510.57 3,402,944,132.38 3,040,103,425.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 39,110,012.38 19,513,727.27 8,974,644.04 372,181.32
182、销售费用 782,929,056.93 514,782,955.75 791,432,429.53 562,236,913.88 管理费用 357,366,575.50 70,817,543.66 367,015,763.36 88,211,262.76 财务费用 -40,677,143.74 -14,024,703.51 -41,575,979.81 -27,186,620.10 资产减值损失 5,119,568.22 3,309,748.46 4,515,424.60 2,145,459.58 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 3,755,227.
183、00 299,015,966.76 653,445.42 343,983,445.42 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1,913,925.91 2,714,665.67 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 700,314,520.26 614,901,418.88 813,852,273.38 704,360,190.90 加:营业外收入 26,196,368.87 12,385,835.17 29,016,521.10 11,589,733.81 减:营业外支出 12,363,521.42 7,343,662.83 13,222,971.54 8,70
184、4,907.73 其中:非流动资产处置损失 166,186.56 77,167.69 322,524.21 160,370.90 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 714,147,367.71 619,943,591.22 829,645,822.94 707,245,016.98 减:所得税费用 160,120,213.90 82,749,566.43 153,920,193.75 89,210,779.44 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 554,027,153.81 537,194,024.79 675,725,629.19 618,034,237.54 归属于母公司所有者的净
185、利润 501,319,592.43 537,194,024.79 590,908,267.42 618,034,237.54 少数股东损益 52,707,561.38 84,817,361.77 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.66 0.78 (二)稀释每股收益 0.66 0.78 七、其他综合收益 八、综合收益总额 554,027,153.81 537,194,024.79 675,725,629.19 618,034,237.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 501,319,592.43 537,194,024.79 590,908,267.42 618,034,237.54
186、 归属于少数股东的综合收益总额 52,707,561.38 84,817,361.77 2011 年年度报告 60 现金流量表现金流量表 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年 1-12 月 单位:元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,061,540,066.66 4,009,519,637.89 6,070,531,713.51 4,649,288,452.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户
187、储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,809,997.06 4,035,354.42 收到其他与经营活动有关的现金 63,679,019.11 27,519,047.16 57,993,358.29 35,026,260.04 经营活动现金流入小计 6,128,029,082.83 4,037,038,685.05 6,132,560,426.22 4,684,314,712.25 购买商品、 接受劳务支付的现金 3,887,179,905.14 3,127,066,111.06 3,755
188、,575,182.32 3,528,842,036.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 470,483,363.55 114,057,020.79 445,677,086.61 106,211,451.84 支付的各项税费 514,806,367.59 240,828,198.90 503,331,558.21 266,424,222.56 支付其他与经营活动有关的现金 843,390,715.78 537,176,650.85 878,454,838.1
189、4 617,172,941.59 经营活动现金流出小计 5,715,860,352.06 4,019,127,981.60 5,583,038,665.28 4,518,650,652.78 经营活动产生的现金流量净额 412,168,730.77 17,910,703.45 549,521,760.94 165,664,059.47 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 352,627,436.99 352,627,436.99 300,653,445.42 300,653,445.42 取得投资收益收到的现金 294,460,000.00 343,330,000.00 处置固定
190、资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 594,953.60 32,500.00 1,418,571.95 982,025.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 353,222,390.59 647,119,936.99 302,072,017.37 644,965,471.30 2011 年年度报告 61 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 144,673,315.58 33,225,019.10 362,155,759.19 43,607,121.28 投资支付的现金 385,749,586.01 398,33
191、4,586.01 300,000,000.00 300,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 491,510,465.81 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 530,422,901.59 431,559,605.11 662,155,759.19 835,117,587.09 投资活动产生的现金流量净额 -177,200,511.00 215,560,331.88 -360,083,741.82 -190,152,115.79 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现
192、金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,325,000.00 筹资活动现金流入小计 1,325,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、 利润或偿付利息支付的现金 994,780,000.00 913,140,000.00 471,370,000.00 355,110,000.00 其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润 81,640,000.00 116,260,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 994,780,000.00 913,140,000.00 471,370,000.00 355,110,000.00 筹资活动产生的现金流量
193、净额 -993,455,000.00 -913,140,000.00 -471,370,000.00 -355,110,000.00 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 426,313.39 428,532.46 -87,217.32 -86,974.17 五、现金及现金等价物净增加额 -758,060,466.84 -679,240,432.21 -282,019,198.20 -379,685,030.49 加: 期初现金及现金等价物余额 2,286,766,195.42 1,080,928,575.14 2,568,785,393.62 1,460,613,605.63 六、期末现金
194、及现金等价物余额 1,528,705,728.58 401,688,142.93 2,286,766,195.42 1,080,928,575.14 2011 年年度报告 62 现金流量表补充资料现金流量表补充资料: 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年 1-12 月 单位:元 本期数本期数 上年同期数上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 554,027,153.81 675,725,629.19 加:资产减值准备 5,119,568.22 4,515,424.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,621,832.88 38,409,848.48
195、 无形资产摊销 10,473,438.42 7,708,322.81 长期待摊费用摊销 34,125.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 53,150.60 178,572.05 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) -426,313.39 87,217.32 投资损失(收益以“”号填列) -3,755,227.00 -653,445.42 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 16,105,824.69 3,289,918.85 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 982,653.74
196、 存货的减少(增加以“”号填列) -88,685,263.06 -90,560,305.65 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -80,288,929.22 -249,226,256.28 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -46,093,283.92 160,046,834.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 412,168,730.77 549,521,760.94 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 1,528,705,728.58 2,286,76
197、6,195.42 减:现金的期初余额 2,286,766,195.42 2,568,785,393.62 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -758,060,466.84 -282,019,198.20 2011 年年度报告 63 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年度 单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 760,950,000.00 903,461,
198、527.86 249,397,474.68 996,183,423.85 119,490,312.30 3,029,482,738.69 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 760,950,000.00 903,461,527.86 249,397,474.68 996,183,423.85 119,490,312.30 3,029,482,738.69 三、 本年增减变动金额 (减少以“-”号填列) 324,836.29 80,579,103.72 -492,399,511.29 -27,932,274.91 -439,427,846.19 (一)净利润 501,319,
199、592.43 52,707,561.38 554,027,153.81 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 501,319,592.43 52,707,561.38 554,027,153.81 (三)所有者投入和减少资本 324,836.29 1,000,163.71 1,325,000.00 1所有者投入资本 1,325,000.00 1,325,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 324,836.29 -324,836.29 (四)利润分配 80,579,103.72 -993,719,103.72 -81,640,000.00 -994,780,000.00
200、1提取盈余公积 80,579,103.72 -80,579,103.72 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -913,140,000.00 -81,640,000.00 -994,780,000.00 4其他 (五)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 760,950,000.00 903,786,364.15 329,976,578.40 503,783,912.56 91,558,037.39 2,590,054,892.50 2
201、011 年年度报告 64 合并所有者权益变动表(续表)合并所有者权益变动表(续表) 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年度 单位:元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 507,300,000.00 1,157,111,527.86 156,692,339.05 853,090,292.06 150,932,950.53 2,825,127,109.50 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 507,300,000.00 1,1
202、57,111,527.86 156,692,339.05 853,090,292.06 150,932,950.53 2,825,127,109.50 三、 本年增减变动金额 (减少以“-”号填列) 253,650,000.00 -253,650,000.00 92,705,135.63 143,093,131.79 -31,442,638.23 204,355,629.19 (一)净利润 590,908,267.42 84,817,361.77 675,725,629.19 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 590,908,267.42 84,817,361.77 675,725,
203、629.19 (三)所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2 股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 92,705,135.63 -447,815,135.63 -116,260,000.00 -471,370,000.00 1提取盈余公积 92,705,135.63 -92,705,135.63 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -355,110,000.00 -116,260,000.00 -471,370,000.00 4其他 (五)所有者权益内部结转 253,650,000.00 -253,650,000.00 1资本公积转增资本(或股本) 253,650
204、,000.00 -253,650,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 760,950,000.00 903,461,527.86 249,397,474.68 996,183,423.85 119,490,312.30 3,029,482,738.69 2011 年年度报告 65 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年度 单位:元 项目 本期金额 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者
205、权益合计 一、上年年末余额 760,950,000.00 918,312,380.59 242,075,880.65 664,648,367.23 2,585,986,628.47 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 760,950,000.00 918,312,380.59 242,075,880.65 664,648,367.23 2,585,986,628.47 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 80,579,103.72 -456,525,078.93 -375,945,975.21 (一)净利润 537,194,024.79 537,194,024.79
206、 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 537,194,024.79 537,194,024.79 (三)所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 80,579,103.72 -993,719,103.72 -913,140,000.00 1提取盈余公积 80,579,103.72 -80,579,103.72 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -913,140,000.00 -913,140,000.00 4其他 (五)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏
207、损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 760,950,000.00 918,312,380.59 322,654,984.37 208,123,288.30 2,210,040,653.26 2011 年年度报告 66 母公司所有者权益变动表(续表)母公司所有者权益变动表(续表) 编制单位:九阳股份有限公司 2011 年度 单位:元 项目 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 507,300,000.00 1,171,962,380.59 149,370,7
208、45.02 494,429,265.32 2,323,062,390.93 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 507,300,000.00 1,171,962,380.59 149,370,745.02 494,429,265.32 2,323,062,390.93 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 253,650,000.00 -253,650,000.00 92,705,135.63 170,219,101.91 262,924,237.54 (一)净利润 618,034,237.54 618,034,237.54 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计
209、 618,034,237.54 618,034,237.54 (三)所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 (四)利润分配 92,705,135.63 -447,815,135.63 -355,110,000.00 1提取盈余公积 92,705,135.63 -92,705,135.63 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -355,110,000.00 -355,110,000.00 4其他 (五)所有者权益内部结转 253,650,000.00 -253,650,000.00 1 资本公积转增资本 (或股本) 253,650,000.00
210、 -253,650,000.00 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六)专项储备 1本期提取 2本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 760,950,000.00 918,312,380.59 242,075,880.65 664,648,367.23 2,585,986,628.47 2011 年年度报告 67 三、财务报表附注三、财务报表附注 九阳九阳股份有限公司财务报表附注股份有限公司财务报表附注 2011 年度 金额单位:人民币元 一、公司基本情况一、公司基本情况 九阳股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为山东九阳小家电有限公司,原系由自然人王旭宁、朱泽
211、春、许发刚和黄淑玲共同投资设立的有限责任公司,2007 年 8 月经中华人民共和国商务部批准, 山东九阳小家电有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日, 采用整体变更方式设立本公司, 于 2007 年 9 月 19 日在山东省工商行政管理局登记注册, 取得注册号为 370000400004700 的 企业法人营业执照 , 现有注册资本 76,095 万元, 股份总数 76,095万股(每股面值 1 元) ,均为无限售条件的流通股。公司股票已于 2008 年 5 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属家电行业。经营范围:小家电产品和厨房用具的研发、生产及技术咨询;粮食的储藏及
212、加工; 销售本公司生产的产品(涉及许可证管理的项目凭许可证经营)。 主要产品或提供的劳务:豆浆机、电磁炉和营养煲等厨房小家电产品。 二、公司主要会计政策和会计估计二、公司主要会计政策和会计估计 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控
213、制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量。 公司取2011 年年度报告 68 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
214、允价值份额的, 其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时, 采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。 资产负债表日,外币货币性
215、项目采用资产负债表日即期汇率折算, 因汇率不同而产生的汇兑差额, 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或资本公积。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
216、 金融负债在初始确认时划分为以下两类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2011 年年度报告 69 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债。 初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量, 且不扣除将来处置该金融资
217、产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值计量, 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用; (2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量; (3) 不属于指定为
218、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺, 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理: (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;
219、处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积; 持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益; 处置时, 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 2
220、011 年年度报告 70 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的, 终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产; (2) 未放弃对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益: (1) 所转移金融资产的账面价值; (2) 因转移而收到的对价
221、, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债, 以活跃市场的报价确定其公允价值; 不存在活跃市场的金融资产或金融负债, 采用估值技术 (包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
222、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试; 对单项金额不重大的金融资产, 可以单独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试; 单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在
223、具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产, 期末有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时, 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失。 可供出售金融资产2011 年年度报告 71 的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 确认其减值损
224、失, 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 200 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款
225、计提比例(%) 预付账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年,以下同) 5 5 5 1-2 年 10 10 10 2-3 年 30 30 30 3-4 年 50 50 50 4-5 年 80 80 80 5 年以上 100 100 100 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流入现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流入现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2011 年年度报告 72 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款
226、等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、 处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 同时包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本 2. 发出存货的计价方法 (1) 原材料、库存商品等发出存货采用月末一次加权平均法。 (2) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。 (3) 项目开发时, 开发用土地按开发产品占地面积及所占地块的级差系
227、数计算分摊计入项目的开发成本。 (4) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。 (5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (6) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的, 在公共配套设施完工决算后, 按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本; 如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的, 则先由有关开发产品预提公共配套设施费, 待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 按照单个存货成本高于可
228、变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值; 需要经过加工的存货, 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值; 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 2011 年年度报告 73 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易
229、耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的, 在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的: 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买
230、价款作为其初始投资成本; 以发行权益性证券取得的, 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的, 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 (合同或协议约定价值不公允的除外)。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算, 在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算; 对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定, 与被投资单位相关的重要财务和经营决策
231、需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、 联营企业及合营企业的投资, 在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备; 对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照企业会计2011 年年度报告 74 准则第 22 号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使
232、用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 资产负债表日, 有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限(年) 残值率(%)
233、年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 10.00 4.50-2.57 通用设备 3-12 3.00-10.00 32.33-7.50 专用设备 5-15 5.00-10.00 19.00-6.00 运输工具 4-8 5.00-10.00 23.75-11.25 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日, 有迹象表明固定资产发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状
234、态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的, 先按估计价值转入固定资产, 待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 2011 年年度报告 75 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出
235、已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时, 借款费用停止资本化。 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
236、息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 确定应予资本化的利息金额; 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40-50 专利及商标权 2.5-12.5 办公及财务软件
237、 5-10 3 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值2011 年年度报告 76 与可收回金额的差额计提相应的减值准备; 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
238、场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。 (二十) 质量保证金核算方法 质量保证
239、金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。 在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。 (二十一) 收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: (1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也不再对已售出的商品实施有效控制; (3) 收入的金额能够可靠地计量; (4) 相关的经济利益很可能流入; (5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 (同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关
240、经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不2011 年年度报告 77 能够可靠估计的, 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、 收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权
241、的收入。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格, 签订了销售合同并履行了合同规定的义务, 在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 出售自用房屋: 自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施
242、有效控制, 收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。 (二十二) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入
243、当期损益。 (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵2011 年年度报告 78 扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来
244、期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十四) 经营租赁 公司为承租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用,除金额较大的予
245、以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 三、税项三、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的,按计税房产原值一次减除30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 1%、2% 企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25%注 注:本公司、杭州九阳欧南多小家电有限公司、山东九阳豆业发展有限公司、杭
246、州九阳豆业有限公司、杭州九阳置业有限公司、杭州九阳生活电器有限公司、杭州九阳净水系统有限公司按 25%的税率计缴。杭州九阳小家电有限公司按 15%的税率计缴。苏州九阳小家电2011 年年度报告 79 有限公司按 12.5%的税率计缴。 (二) 税收优惠及批文 1. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2011 年 12 月 28 日联合发布的 关于杭州新源电子研究所等 1125 家通过复审高新技术企业的通知(浙科发高2011263 号),杭州九阳小家电有限公司通过高新技术企业复审,资格有效期 3 年(2011 年至 2013 年)。杭州九阳小家电有限公司本期
247、按 15%的税率计缴。 2. 苏州九阳小家电有限公司为中外合资经营企业,根据中华人民共和国企业所得税法和国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知 (国发200739 号)的相关规定,自 2008 年度起,企业所得税享受“两免三减半”政策,本期按 12.5%的税率计缴。 四四、企业合并及合并、企业合并及合并财务财务报表报表 (一) 子公司情况 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称注 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 组织机构 代码 杭州九阳欧南多小家电有限公司 全资子公司 浙江省杭州市 制造业 88,378 万 厨房小家电的生产与销售 66523159-1
248、 山东九阳豆业发展有限公司 全资子公司 山东省章丘市 制造业 1,000 万 豆 料 的 生产与销售 66487460-8 杭州九阳豆业有限公司 全资子公司 浙江省杭州市 制造业 500 万 商 用 豆 浆机 生 产 与销售 68290181-7 杭州九阳置业有限公司 全资子公司 浙江省杭州市 房地产业 20,000 万 房 地 产 开发、投资 69705162-4 杭州九阳生活电器有限公司 全资子公司 浙江省杭州市 制造业 300 万 生 产 商 用食 品 加 工机、家用电器、锅具、厨房用品 56605906-0 杭州九阳净水系统有限公司 控股子公司 浙江省临安市 制造业 1,000 万 研
249、 发 、 生产、销售:净水设备 56875726-8 (续上表) 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 2011 年年度报告 80 杭州九阳欧南多小家电有限公司注 1,021,781,572.49 100.00 100.00 是 山东九阳豆业发展有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是 杭州九阳豆业有限公司 5,000,000.00 100.00 100.00 是 杭州九阳置业有限公司 200,000,000.00 100.00 100.00 是 杭州九阳生活电器有限公司 3,00
250、0,000.00 100.00 100.00 是 杭州九阳净水系统有限公司 8,675,000.00 86.75 86.75 是 (续上表) 子公司全称 少数股东 权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 杭州九阳净水系统有限公司 -327,178.38 注:上述公司以下简称欧南多公司、山东豆业公司、杭州豆业公司、杭州置业公司、杭州生活电器公司和杭州净水公司。 2. 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称注 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 组织机构
251、代码 杭州九阳小家电有限公司 控股子公司 浙江省杭州市 制造业 1,200 万美元 豆 浆 机 的生 产 和 销售。 76820142-4 苏州九阳小家电有限公司 控股子公司 江苏省苏州市 制造业 400 万美元 紫 砂 煲 的生 产 和 销售。 76827682-1 (续上表) 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 杭州九阳小家电有限公司 83,318,432.23 74.00 74.00 是 苏州九阳小家电有限公司 23,843,024.99 75.00 75.00 是 2011 年年度报告 81 (续上
252、表) 子公司全称 少数股东 权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 杭州九阳小家电有限公司 84,698,827.84 苏州九阳小家电有限公司 7,186,387.93 注:上述公司以下简称杭州九阳公司和苏州九阳公司。 (二) 合并范围发生变更的说明 报告期因直接设立而新纳入合并财务报表范围的子公司 本期公司出资设立杭州净水公司, 于 2011 年 1 月 18 日办妥工商设立登记手续, 并取得注册号为 3300 的企业法人营业执照 。该公司注册资本 10
253、,000,000.00 元。本公司初始出资 10,000,000.00 元,占其注册资本的 100.00% ,对其拥有实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 2011年8月, 公司与那勤夫签订 股权转让协议 , 公司将持有的杭州净水公司1,325,000元股权转让给那勤夫。 (三) 本期新纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 杭州净水公司 -2,469,270.83 -12,469,270.83 五五、合并财务报表项目注释、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 原币金额 汇率
254、 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 库存现金: 人民币 198,614.69 88,319.02 韩元 1,048,790.00 0.0055 5,768.35 台币 20,000.00 0.2200 4,400.00 2011 年年度报告 82 日元 295,481.00 0.0811 23,963.51 小 计 232,746.55 88,319.02 银行存款: 人民币 1,528,464,118.85 2,285,828,206.23 美元 1,406.61 6.3009 8,862.91 128,296.60 6.6227 849,669.89 港元 0.33 0.8107
255、 0.27 0.33 0.8509 0.28 小 计 1,528,472,982.03 2,286,677,876.40 合 计 1,528,705,728.58 2,286,766,195.42 2. 应收票据 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 620,735,252.76 620,735,252.76 559,981,600.37 559,981,600.37 合 计 620,735,252.76 620,735,252.76 559,981,600.37 559,981,600.37 (2) 期末公司已经背
256、书给他方但尚未到期的票据情况(金额前 5 名情况) 出票单位 出票日 到期日 金额 合肥科亚商贸有限公司 2011.09.29 2012.03.29 500,000.00 山东鲁抗医药股份有限公司 2011.09.02 2012.02.24 500,000.00 烟台海德建筑工程机械有限公司 2011.07.29 2012.01.29 500,000.00 郑州裕达国际贸易有限公司 2011.07.25 2012.01.25 500,000.00 安庆海蓝物资有限公司 2011.10.27 2012.04.27 500,000.00 小 计 2,500,000.00 3. 应收账款 (1) 明
257、细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 2011 年年度报告 83 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 46,984,272.68 100.00 3,104,528.24 6.61 33,568,371.66 100.00 1,953,517.36 5.82 小 计 46,984,272.68 100.00 3,104,528.24 6.61 33,568,371.66 100.00 1,953,517.36 5.82 单项金额虽不重大但单
258、项计提坏账准备 合 计 46,984,272.68 100.00 3,104,528.24 6.61 33,568,371.66 100.00 1,953,517.36 5.82 2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 41,513,670.97 88.36 2,075,683.55 32,003,843.90 95.34 1,600,192.19 1-2 年 4,038,036.50 8.59 403,803.66 580,165.76 1.73 58,016.57 2
259、-3 年 456,207.87 0.97 136,862.36 984,362.00 2.93 295,308.60 3-4 年 976,357.34 2.08 488,178.67 小 计 46,984,272.68 100.00 3,104,528.24 33,568,371.66 100.00 1,953,517.36 (2) 本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 各明细单位汇总 货款 18,611.57 有确凿证据表明无法收回 否 小 计 18,611.57 (3) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
260、(4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额 的比例(%) 客户 1 非关联方 7,942,432.00 1 年以内 16.90 客户 2 非关联方 3,021,803.32 1 年以内 6.43 客户 3 非关联方 2,211,410.45 1-2 年 4.71 客户 4 非关联方 1,916,723.80 1 年以内 4.08 客户 5 非关联方 314,004.00 1 年以内 2.97 1,081,897.66 1-2 年 2011 年年度报告 84 小 计 16,488,271.23 35.09 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄
261、期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 31,257,506.74 99.62 1,562,875.33 29,694,631.41 42,239,430.89 99.79 2,111,971.55 40,127,459.34 1-2 年 91,642.00 0.30 9,164.20 82.477.80 64,279.00 0.15 6,427.90 57,851.10 2-3 年 10,550.00 0.03 3,165.00 7,385.00 25,724.40 0.06 7,717.32 18,007.08 3-4
262、 年 15,734.40 0.05 7,867.20 7,867.20 合 计 31,375,433.14 100.00 1,583,071.73 29,792,361.41 42,329,434.29 100.00 2,126,116.77 40,203,317.52 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因 湖州大享玻璃制品有限公司 非关联方 6,483,725.15 1年以内 按合同预付原材料采购款 南京万达广场投资有限公司 非关联方 6,062,806.00 1年以内 预付房屋购置款 四川大陆房地产开发有限公司 非关联方 5,893,248.
263、00 1年以内 预付房屋购置款 PICOGRAM CO.,LTD 非关联方 2,853,372.42 1年以内 按合同预付原材料采购款 潮安县伊莱尔五器实业有限公司 非关联方 1,602,207.32 1年以内 按合同预付原材料采购款 小 计 22,895,358.89 (3) 无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 5. 应收利息 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定期存款应计利息 6,432,676.96 4,473,562.52 6,432,676.96 4,473,562.52 合 计 6,432,676.96 4,473,562.52 6,432,6
264、76.96 4,473,562.52 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 2011 年年度报告 85 种 类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 13,225,085.35 100.00 830,732.11 6.28 8,081,816.38 100.00 651,766.36 8.06 小 计 13,225,085.35 100.00 830,732.11 6.28 8,081,816.38 100.00 651
265、,766.36 8.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合 计 13,225,085.35 100.00 830,732.11 6.28 8,081,816.38 100.00 651,766.36 8.06 2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,860,208.64 89.68 593,010.44 6,046,445.69 74.82 302,322.29 1-2 年 1,108,706.71 8.38 110,870.67 1,405,835.69
266、17.40 140,583.57 2-3 年 106,170.00 0.80 31,851.00 589,535.00 7.29 176,860.50 3-4 年 110,000.00 0.84 55,000.00 4-5 年 40,000.00 0.49 32,000.00 5 年以上 40,000.00 0.30 40,000.00 小 计 13,225,085.35 100.00 830,732.11 8,081,816.38 100.00 651,766.36 (2) 本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 各明细单位 代垫款
267、230,598.40 有确凿证据表明无法收回 否 小 计 230,598.40 (3) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 账面 余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质 或内容 2011 年年度报告 86 代垫职工款 非关联方 3,222,668.13 1年以内 24.37 代扣代缴五险一金 员工 1 非关联方 750,000.00 1年以内 5.67 业务借款 北京创世奇迹广告有限公司 非关联方 600,000.00 1-2 年 4.54 广告代理保证金 国光电器股份有限公司 非关联方
268、409,200.00 1年以内 3.09 租赁押金 员工 2 非关联方 360,000.00 1年以内 2.72 业务借款 小 计 5,341,868.13 40.39 7. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 58,871,701.73 626,427.56 58,245,274.17 63,161,996.82 2,211,615.97 60,950,380.85 库存商品 382,922,640.24 3,913,543.50 379,009,096.74 297,117,244.14 2,252,902.3
269、3 294,864,341.81 委托加工物资 8,218,230.97 8,218,230.97 8,475,859.34 8,475,859.34 包装物 462,770.16 462,770.16 1,711,840.64 1,711,840.64 开发成本 194,768,887.00 194,768,887.00 合 计 645,244,230.10 4,539,971.06 640,704,259.04 370,466,940.94 4,464,518.30 366,002,422.64 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 原材料 2,21
270、1,615.97 220,073.96 1,805,262.37 626,427.56 库存商品 2,252,902.33 3,863,352.70 2,202,711.53 3,913,543.50 小 计 4,464,518.30 4,083,426.66 4,007,973.90 4,539,971.06 (3) 存货开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 九阳大厦项目注 2012 年 2015 年 42,228 万 194,768,887.00 小 计 194,768,887.00 注: 根据 2012 年 3 月 30 日公司第二届十次董事会决议, 并
271、经杭州市发展和改革委员会准予行政许可(项目核准)决定书(杭发改外经核准2012第 10 号)核准,公司将原计2011 年年度报告 87 划自建自用的九阳大厦项目改为商业地产开发, 本期将原计入在建工程核算的相关成本转入存货-开发成本核算。 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待摊租赁费 49,112.50 176,145.72 合 计 49,112.50 176,145.72 9. 对合营企业和联营企业投资 单位:万元 被投资 单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 期末 资产总额 期末 负债总额 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 联营企业 杭州信多达电子科技有限
272、公司 35.00 35.00 16,261.06 8,178.49 8,082.57 26,653.59 1,095.93 北京以食为天餐饮文化有限责任公司 40.00 40.00 465.19 10.49 454.70 78.10 -137.25 九阳皮克布朗 (北京)净水科技有限公司 40.00 40.00 1,016.31 183.29 833.02 -67.08 10. 长期股权投资 (1) 明细情况 被投资 单位 核算方法 投资 成本 期初 数 增减 变动 期末 数 杭州信多达电子科技有限公司 权益法 25,574,326.39 28,288,992.06 28,288,992.06
273、 北京以食为天餐饮文化有限责任公司 权益法 6,090,000.00 5,557,565.85 5,557,565.85 九阳皮克布朗 (北京)净水科技有限公司 权益法 6,000,000.00 5,731,694.39 5,731,694.39 合 计 37,664,326.39 39,578,252.30 39,578,252.30 (续上表) 被投资 单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 杭州信多达电子科技35.00 35.00 2011 年年度报告 88 有限公司 北京以食为天餐饮文化有限责任公司 40
274、.00 40.00 九阳皮克布朗 (北京)净水科技有限公司 40.00 40.00 合 计 (2) 其他说明 1) 本期公司出资 24,198,450.11 元对杭州信多达公司进行增资,其中 23,153,846.15元作为新增注册资本,1,044,603.96 元作为资本公积。增资后杭州信多达公司注册资本变更为 66,153,846.15 元,公司占其注册资本的 35%。上述增资的实收情况业经杭州深度会计师事务所有限公司审验,并出具杭深验字(2011)第 851 号验资报告。上述增资已于 2011年 8 月 16 日办妥工商变更登记手续。 2) 根据北京市经济技术开发区管委会关于批准设立九阳
275、皮克布朗(北京)净水科技有限公司(京技管项审字2011188 号)文件,本期杭州净水公司与株式会社皮克布朗、凯柏国际有限公司共同投资组建九阳皮克布朗(北京)净水科技有限公司。该公司于 2011 年10 月 19 日成立取得北京市工商行政管理局颁发的注册号为 6114 号的 企业法人营业执照 ,注册资本 1,500 万元,其中杭州净水公司认缴出资人民币 600 万,占注册资本 40%;株式会社皮克布朗认缴出资人民币 600 万元,占注册资本 40%;凯柏国际有限公司认缴出资人民币 300 万元,占注册资本 20%。上述注册资本实收情况业经北京德尔会计师事务所(普通合伙)审验
276、, 并由其出具德尔验字2011第 2012 号 验资报告 。 九阳皮克布朗 (北京)净水科技有限公司于 2011 年 12 月 30 日办妥工商变更登记手续。 3) 根据杭州豆业公司与北京以食为天餐饮文化有限责任公司和自然人周晶、杨威签订的投资协议, 杭州豆业公司出资 42 万元受让自然人周晶持有的北京以食为天餐饮文化有限责任公司 20%的股份。在受让股份后,杭州豆业公司单方出资 567 万元向其增资,其中183,333.33 元作为注册资本,其余作为资本公积。增资后,北京以食为天餐饮文化有限责任公司的注册资本为 733,333.33 元,杭州豆业公司持有其 40%的股权。此次出资业经北京伯仲
277、会计师事务所审验,并由其出具京仲变验字(2011)1024Z-M 号验资报告。该公司已于 2011 年 11 月 2 日办妥工商变更登记手续。 11. 固定资产 (1) 明细情况 2011 年年度报告 89 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 562,527,804.49 126,965,599.39 1,724,015.51 687,769,388.37 房屋及建筑物 459,585,474.72 107,402,957.63 39,000.00 566,949,432.35 专用设备 33,096,299.95 5,460,992.00 95,947.46 38
278、,461,344.49 通用设备 39,288,530.53 9,494,034.45 376,752.06 48,405,812.92 运输工具 30,557,499.29 4,607,615.31 1,212,315.99 33,952,798.61 本期转入 本期计提 2) 累计折旧小计 84,354,600.23 44,621,832.88 1,167,462.27 127,808,970.84 房屋及建筑物 44,708,740.26 23,333,510.24 6,502.60 68,035,747.90 专用设备 7,915,613.96 4,778,018.43 49,935.
279、81 12,643,696.58 通用设备 18,044,680.75 10,026,836.09 324,766.50 27,746,750.34 运输工具 13,685,565.26 6,483,468.12 786,257.36 19,382,776.02 3) 账面净值小计 478,173,204.26 559,960,417.53 房屋及建筑物 414,876,734.46 498,913,684.45 专用设备 25,180,685.99 25,817,647.91 通用设备 21,243,849.78 20,659,062.58 运输工具 16,871,934.03 14,570
280、,022.59 4) 账面价值合计 478,173,204.26 559,960,417.53 房屋及建筑物 414,876,734.46 498,913,684.45 专用设备 25,180,685.99 25,817,647.91 通用设备 21,243,849.78 20,659,062.58 运输工具 16,871,934.03 14,570,022.59 本期折旧额为 44,621,832.88 元;本期由在建工程转入固定资产原值 103,225,878.93元。 (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 九阳股份研发办公楼 工程尚未决
281、算 2013 年 12 月 31 日前 物流中心与生产基地新建厂房 工程尚未决算 2013 年 12 月 31 日前 2011 年年度报告 90 佳木斯房产 工程尚未决算 2014 年 12 月 31 日前 九阳健康产业基地新建厂区 工程尚未决算 2014 年 12 月 31 日前 东尚公寓商品房 小产权房 无法办理 金脉房产商品房 资料未齐全 待资料齐全后办理 九阳工业园一期车间及仓库 工程尚未决算 待九阳工业园完成后统一办理 12. 在建工程 (1) 明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 六万吨大豆加工项目 16,357,346.7
282、3 16,357,346.73 年产 800 万台豆浆机 6,063,682.30 6,063,682.30 24,423,634.52 24,423,634.52 25 万台商用豆浆机项目 6,113,578.44 6,113,578.44 1,592,303.40 1,592,303.40 九阳大厦建安工程 190,100,000.00 190,100,000.00 营销中心房产 54,289,839.00 54,289,839.00 合 计 66,467,099.74 66,467,099.74 232,473,284.65 232,473,284.65 (2) 增减变动情况 工程名称
283、预算数(万元) 期初数 本期增加 转入固定 资产 其他减少 工程投入占预算 比例(%) 六万吨大豆加工项目 4,000 16,357,346.73 2,761,360.48 19,118,707.21 47.80 年产 800 万台豆浆机 24,421 24,423,634.52 58,635,406.30 76,995,358.52 62.10 25 万台商用豆浆机项目 22,137 1,592,303.40 4,521,275.04 14.80 杭州厨房小家电生产建设项目 21,919 5,520,709.00 5,520,709.00 58.99 欧南多北厂厂区建设项目 6,449.14
284、 1,591,104.20 1,591,104.20 97.13 九阳大厦建安工程 42,228 190,100,000.00 4,668,887.00 194,768,887.00 46.12 营销中心房产 54,289,839.00 2011 年年度报告 91 合 计 232,473,284.65 131,988,581.02 103,225,878.93 194,768,887.00 (续上表) 工程名称 工程进度 (%) 利息资本化 累计金额 本期利息资本化金额 本期利息资本化年率(%) 资金来源 期末数 六万吨大豆加工项目 100.00 自筹资金 年产 800 万台豆浆机 62.00
285、 募集资金 6,063,682.30 25 万台商用豆浆机项目 15.00 募集资金 6,113,578.44 杭州厨房小家电生产建设项目 100.00 募集资金 欧南多北厂厂区建设项目 100.00 自筹资金 九阳大厦建安工程 46.00 自筹资金 营销中心房产 54,289,839.00 合 计 66,467,099.74 (3) 重大在建工程的工程进度情况 工程名称 工程进度(%) 备注 六万吨大豆加工项目 100 一期主体工程已完工结转 年产 800 万台豆浆机 62 一期基建已完工,尚未投入使用 25 万台商用豆浆机项目 15 尚处基建阶段 杭州厨房小家电生产建设项目 100 项目建
286、成,已投产 13. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 304,460,464.88 22,626,226.60 327,086,691.48 土地使用权 268,735,583.99 1,127,585.00 269,863,168.99 办公及财务软件 12,224,880.89 2,518,641.60 14,743,522.49 专利及商标权 23,500,000.00 18,980,000.00 42,480,000.00 2) 累计摊销小计 23,756,935.98 10,473,438.42 34,230,374.40 土
287、地使用权 10,465,650.30 5,683,389.95 16,149,040.25 办公及财务软件 3,006,993.75 1,928,880.43 4,935,874.18 专利及商标权 10,284,291.93 2,861,168.04 13,145,459.97 2011 年年度报告 92 3) 账面净值小计 280,703,528.90 22,626,226.60 10,473,438.42 292,856,317.08 土地使用权 258,269,933.69 1,127,585.00 5,683,389.95 253,714,128.74 办公及财务软件 9,217,8
288、87.14 2,518,641.60 1,928,880.43 9,807,648.31 专利及商标权 13,215,708.07 18,980,000.00 2,861,168.04 29,334,540.03 4) 账面价值合计 280,703,528.90 22,626,226.60 10,473,438.42 292,856,317.08 土地使用权 258,269,933.69 1,127,585.00 5,683,389.95 253,714,128.74 办公及财务软件 9,217,887.14 2,518,641.60 1,928,880.43 9,807,648.31 专利及
289、商标权 13,215,708.07 18,980,000.00 2,861,168.04 29,334,540.03 本期摊销额 10,473,438.42 元。 (2) 其他说明 1) 根据公司与东莞市步步高家用电器有限公司签订的专利转让合同 ,公司以 48 万元购入其拥有的 5 项专利。截止期末,账面原值 80,000.00 元发明专利尚未办妥过户手续。 2) 根据公司与那勤夫签订的 专利转让合同 , 公司以 1,550 万元购买那勤夫拥有的滤罐器、标贴、连接器、过滤器四项专利,已完成专利过户手续。 3) 根据公司与海狼星(北京)电器有限公司签订的商标权转让合同,公司以 300 万购买其“
290、海狼星”和“冰蓝”两个净水商标,已完成商标过户手续。 14. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少的 原因 车位使用费 630,000.00 34,125.00 595,875.00 合 计 630,000.00 34,125.00 595,875.00 15. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产 资产减值准备 1,819,301.73 1,446,999.73 其中:坏账准备 765,089.43 488,379.33 2011 年年度报告 93 存货跌价准备 1,05
291、4,212.30 958,620.40 预提费用性质的负债 15,699,629.67 35,349,531.87 未实现内部利润 6,754,235.25 5,772,430.82 长期待摊费用 2,604,717.87 414,746.79 合 计 26,877,884.52 42,983,709.21 递延所得税负债 应收利息 982,653.74 合 计 982,653.74 (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项 目 金 额 应纳税差异项目 应收利息 4,464,091.84 小 计 4,464,091.84 可抵扣差异项目 资产减值准备 7,552,156.32 其中:坏账准备
292、 3,065,329.20 存货跌价准备 4,486,827.12 预提费用性质的负债 70,801,904.70 未实现内部利润 34,885,079.25 长期待摊费用 10,418,871.49 小 计 123,658,011.76 16. 资产减值准备明细 项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 转回 转销 坏账准备 4,731,400.49 1,036,141.56 249,209.97 5,518,332.08 存货跌价准备 4,464,518.30 4,083,426.66 4,007,973.90 4,539,971.06 合 计 9,195,918.79 5,119,56
293、8.22 4,257,183.87 10,058,303.14 17. 应付账款 2011 年年度报告 94 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付原材料款 891,772,802.19 882,435,686.00 应付工程设备款 33,049,218.55 13,374,135.81 应付运费 14,272,607.69 14,057,009.49 应付质保金 53,910,118.35 57,542,871.92 合 计 993,004,746.78 967,409,703.22 (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 单位名称 期末数
294、 期初数 杭州信多达电子科技有限公司 60,518,819.41 小 计 60,518,819.41 (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过 1 年款项共计 39,034,762.14 元, 主要系供应商质量保证金, 待无业务往来时归还。 18. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 150,966,961.18 114,940,599.55 保证金 86,093,727.84 62,383,474.70 合 计 237,060,689.02 177,324,074.25 (2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
295、 单位名称 期末数 期初数 杭州信多达电子科技有限公司 169,938.00 小 计 169,938.00 (3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明 账龄超过 1 年款项共计 26,554,156.62 元,全部系收取客户单位的销售保证金款项。 19. 应付职工薪酬 2011 年年度报告 95 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 86,096,513.76 341,613,781.35 365,259,829.85 62,450,465.26 职工福利费 22,931,118.50 22,931,118.50 社会保险费 4,915,7
296、20.45 55,653,737.64 54,695,015.66 5,874,442.43 其中:医疗保险费 2,522,036.52 19,905,256.80 20,071,975.01 2,355,318.31 基本养老保险费 1,903,155.37 29,242,395.49 28,424,935.67 2,720,615.19 失业保险费 273,449.90 3,469,381.82 3,357,547.82 385,283.90 工伤保险费 72,072.28 1,328,858.89 1,166,851.72 234,079.45 生育保险费 145,006.38 1,70
297、7,844.64 1,673,705.44 179,145.58 住房公积金 19,251,573.69 19,251,573.69 其他 8,693,307.29 7,926,277.79 7,396,893.93 9,222,691.15 合 计 99,705,541.50 447,376,488.97 469,534,431.63 77,547,598.84 应付职工薪酬期末数中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额9,222,691.15 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 (2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 项
298、目 预计发放时间、金额等安排 工资、奖金、津贴和补贴 截至本财务报表批准报出日已部分发放,剩余部分将于 2012 年 6月份前发放完毕 社会保险费 截至本财务报表批准报出日均已上缴 工会经费和职工教育经费 将在 2012 年上缴或支用 20. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 -116,032,987.51 -57,567,829.43 营业税 151,911.98 122,574.25 企业所得税 45,356,415.04 33,160,256.28 个人所得税 166,145.09 1,115,077.01 城市维护建设税 235,366.00 814,409.50 2011 年
299、年度报告 96 房产税 689,930.40 629,791.37 土地使用税 884,329.60 603,283.30 教育费附加 100,636.26 349,032.64 地方教育附加 67,304.46 232,785.86 印花税 291,823.53 -172,780.50 水利建设专项资金 419,468.11 2,944,069.68 合 计 -67,669,657.04 -17,769,330.04 21. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 7,512,271.75 8,151,800.00 拆借款 1,325,000.00 应付暂收款 22
300、,618,147.90 63,873,219.09 其他 4,633,877.17 4,763,243.26 合 计 36,089,296.82 76,788,262.35 (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 济南市槐荫美里湖科技开发中心 2,000,000.00 1,750,000.00 上海力鸿新技术投资有限公司 122,760.00 80,000.00 杭州信多达电子科技有限公司 125,949.00 小 计 2,248,709.00 1,830,000.00 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账
301、龄超过 1 年款项共计 3,966,300.00 元,其中济南市槐荫美里湖科技开发中心应付房租款 1,750,000.00 元;其余均系工程履约保证金和押金,待无业务往来时退还。 (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 押金保证金 7,512,271.75 暂收的押金和履约保证金 济南市槐荫美里湖科技开发中心 2,000,000.00 应付房屋租赁费 2011 年年度报告 97 经销商激励费 10,151,160.58 营销终端建设及激励款 小 计 19,663,432.33 22. 股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股份总数 760,9
302、50,000 760,950,000 23. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 897,788,333.53 897,788,333.53 其他资本公积 5,673,194.33 324,836.29 5,998,030.62 合 计 903,461,527.86 324,836.29 903,786,364.15 (2) 其他说明 本期资本公积增加系公司将持有杭州净水公司 13.25%的股权转让给自然人那勤夫,因本次转让股权后公司未丧失控制权, 故根据财政部 关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函 (财会便200914 号)文
303、件规定,当处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入资本公积。 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 144,574,007.42 53,719,402.48 198,293,409.90 任意盈余公积 72,287,003.72 26,859,701.24 99,146,704.96 储备基金 21,690,975.69 21,690,975.69 企业发展基金 10,845,487.85 10,845,487.85 合 计 249,397,474.68 80,579,103.72 329,976,578.40 (2)
304、其他说明 根据 2012 年 3 月 30 日公司董事会二届第十次会议通过的 2011 年度利润分配预案,按2011 年年度报告 98 2011 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 53,719,402.48 元, 5%的任意盈余公积26,859,701.24 元。 25. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 996,183,423.85 调整期初未分配利润合计数 (调增, 调减) 调整后期初未分配利润 996,183,423.85 加:本期归属于母公司所有者的净利润 501,319,592.43 减:提取法定盈余公积 53,719,402.48 10%
305、提取任意盈余公积 26,859,701.24 5% 应付普通股股利 913,140,000.00 2011 年中期分配每 10 股派发现金 7 元;2010 年度分配每 10 股派发现金 5 元 期末未分配利润 503,783,912.56 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 5,183,210,920.89 5,328,496,018.24 其他业务收入 16,120,199.90 18,009,223.82 营业成本 3,358,923,758.24 3,402,944,132.38 (2) 主营业务收入/主营业
306、务成本(分行业) 行业名称 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 小家电行业 5,140,696,192.09 3,328,838,562.70 5,286,271,630.61 3,370,865,720.33 粮食初加工业 42,514,728.80 29,577,805.05 42,224,387.63 29,039,183.27 小 计 5,183,210,920.89 3,358,416,367.75 5,328,496,018.24 3,399,904,903.60 (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品) 产品名称 本期数 上年同期数 2011 年年度报告 99 收入
307、成本 收入 成本 食品加工机系列 3,393,470,377.19 2,025,779,487.66 4,042,878,412.59 2,412,822,460.96 营养煲系列 940,170,101.38 705,308,957.73 645,921,165.64 494,641,886.53 电磁炉系列 762,265,185.54 567,872,684.12 583,746,043.53 453,811,295.23 豆料 42,514,728.80 29,577,805.05 42,224,387.63 29,039,183.27 西式小家电系列 28,324,099.40 18
308、,716,678.69 其他 16,466,428.58 11,160,754.50 13,726,008.85 9,590,077.61 小 计 5,183,210,920.89 3,358,416,367.75 5,328,496,018.24 3,399,904,903.60 (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区) 地区名称 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 国内销售 5,126,414,405.65 3,315,650,365.78 5,296,851,927.12 3,378,909,551.58 国外销售 56,796,515.24 42,766,001.97 31
309、,644,091.12 20,995,352.02 小 计 5,183,210,920.89 3,358,416,367.75 5,328,496,018.24 3,399,904,903.60 (5) 公司前 5 名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的 比例(%) 客户 1 98,307,517.28 1.89 客户 2 90,438,414.57 1.74 客户 3 76,390,918.97 1.47 客户 4 56,907,911.36 1.09 客户 5 56,048,298.48 1.08 小 计 378,093,060.66 7.27 2. 营业税金及附加
310、 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,006,612.92 589,433.30 详见本财务报表附注税项之说明 城市维护建设税 22,226,107.34 3,696,996.51 教育费附加 9,526,267.76 1,460,344.92 地方教育附加 6,351,024.36 3,227,869.31 合 计 39,110,012.38 8,974,644.04 2011 年年度报告 100 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 128,026,993.65 132,118,963.47 渠道、售后及广告费 502,970,479.43 516,222,4
311、11.36 运输费 102,807,526.28 102,371,260.41 办公、会议及折旧费 29,523,627.68 22,972,481.19 其他 19,600,429.89 17,747,313.10 合 计 782,929,056.93 791,432,429.53 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 108,164,886.07 149,081,711.53 研发费用 123,718,660.10 108,026,211.38 税金 11,782,240.54 10,253,350.17 办公费、差旅费及折旧摊销费 87,466,948.06 75,481
312、,758.21 其他 26,233,840.73 24,172,732.07 合 计 357,366,575.50 367,015,763.36 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 减:利息收入 41,046,887.43 42,236,876.92 手续费 796,057.08 573,679.79 汇兑损益 -426,313.39 87,217.32 合 计 -40,677,143.74 -41,575,979.81 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 2011 年年度报告 101 坏账损失 1,036,141.56 96,186.61 存货跌价损失 4,08
313、3,426.66 4,419,237.99 合 计 5,119,568.22 4,515,424.60 7. 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 1,913,925.91 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 1,841,301.09 653,445.42 合 计 3,755,227.00 653,445.42 (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因 杭州信多达电子科技有限公司 2,714,665.67 本期购入股权 北京以食为天餐饮文化有限责任公司 -532,434.15 本期购入股
314、权 九阳皮克布朗(北京)净水科技有限公司 -268,305.61 本期投资组建 小 计 1,913,925.91 (3) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 113,035.96 143,952.16 113,035.96 其中:固定资产处置利得 113,035.96 143,952.16 113,035.96 政府补助 19,413,692.55 21,980,893.45 19,413,692.55 罚没收入 4,159,394.04 4,251
315、,891.20 4,159,394.04 2011 年年度报告 102 赔款收入 838,990.00 2,532,640.00 838,990.00 权益法下初始投资成本小于应享有被投资单位可辩认净资产公允价值份额 1,375,876.28 1,375,876.28 其它 295,380.04 107,144.29 295,380.04 合 计 26,196,368.87 29,016,521.10 26,196,368.87 (2) 政府补助明细 项 目 本期数 上年同期数 本期说明 上期说明 税收返还 2,809,997.06 4,035,354.42 浙地税政20113874号批复 杭
316、州市地方税务局开发区税务分 局减 免批 复、 浙地 税政(2010)7354号等 专项补助 13,766,057.67 14,721,619.03 杭经开经2011164、 402号,杭经开财201163、64、149号等 济财税2009102号、 济槐财行指20109号 等 科技奖励 948,000.00 2,536,920.00 济槐财行指(2011)9号,济槐经信字 (2011) 13号, 济知字 (2010)2号, 济槐财综指201138号,鲁财教指2011164号,中国家电协会证书 济知字20092 号、济知字20074号、济财教指20104号、鲁财建传201096号,济计 科 20
317、1018 号 、 杭 财 企(2010)1073号、济槐科字201011号 其他 1,889,637.82 687,000.00 济南市槐荫国税局A级纳税信用企业名单、济槐财综指201140、 42号 杭经开管发(2010)425号 小 计 19,413,692.55 21,980,893.45 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 166,186.56 322,524.21 166,186.56 其中:固定资产处置损失 166,186.56 322,524.21 166,186.56 对外捐赠 6,389,700.00 7,986
318、,646.09 6,389,700.00 罚款支出 262,384.12 951,712.50 262,384.12 水利建设专项资金 5,405,997.42 3,930,596.70 其它 139,253.32 31,492.04 139,253.32 合 计 12,363,521.42 13,222,971.54 6,957,524.00 10. 所得税费用 2011 年年度报告 103 项 目 本期数 上年同期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 143,031,735.47 150,630,274.90 递延所得税调整 17,088,478.43 3,289,918.85 合 计 1
319、60,120,213.90 153,920,193.75 11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 2011 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 501,319,592.43 非经常性损益 B 14,836,600.29 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 486,482,992.14 期初股份总数 D 760,950,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数
320、 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 760,950,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.66 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.64 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 2011 年年度报告 104 (三) 合并现金流量表项目注释 1收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 43,006,001.87 政府补助 16,603,695.49 其他 4,069,321.75 合 计 63,679,019.11 2支付其他与经营活动有关的现金
321、项 目 本期数 期间费用 836,599,378.33 对外捐赠 6,389,700.00 其他 401,637.45 合 计 843,390,715.78 3收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 资金拆借 1,325,000.00 合 计 1,325,000.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 554,027,153.81 675,725,629.19 加:资产减值准备 5,119,568.22 4,515,424.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,621,
322、832.88 38,409,848.48 无形资产摊销 10,473,438.42 7,708,322.81 2011 年年度报告 105 长期待摊费用摊销 34,125.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 53,150.60 178,572.05 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) -426,313.39 87,217.32 投资损失(收益以“”号填列) -3,755,227.00 -653,445.42 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 16,105,824.69 3,289,91
323、8.85 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 982,653.74 存货的减少(增加以“”号填列) -88,685,263.06 -90,560,305.65 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -80,288,929.22 -249,226,256.28 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -46,093,283.92 160,046,834.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 412,168,730.77 549,521,760.94 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况
324、: 现金的期末余额 1,528,705,728.58 2,286,766,195.42 减:现金的期初余额 2,286,766,195.42 2,568,785,393.62 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -758,060,466.84 -282,019,198.20 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,528,705,728.58 2,286,766,195.42 其中:库存现金 232,746.55 88,319.02 可随时用于支付的银行存款 1,528,472,982.03 2,286,677,876.
325、40 2011 年年度报告 106 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,528,705,728.58 2,286,766,195.42 六、关联方及关联交易六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 上海力鸿新技术投资有限公司 母公司 有 限 责 任公司 上海市 黄淑玲 实业投资 (续上表) 母公司名称 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%)
326、 本公司最终控制方 组织机构代码 上海力鸿新技术投资有限公司 4,700万元 49.71 49.71 王旭宁、朱宏韬、黄淑玲、朱泽春 组 成 的 管理团队 74728001-2 本公司的母公司情况的说明 王旭宁、朱宏韬、黄淑玲、朱泽春四人持有上海力鸿新技术投资有限公司 75.41%的股权。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 3. 本公司的联营企业情况 单位:万元 被投资 单位 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 关联 关系 组织机构代码 联营企业 2011 年年度报告 107 杭州信多达电子科技有
327、限公司 制造业 浙 江 省杭州市 高新忠 集成电器线路板、线束 6,615.38 35% 35% 联营 企业 68582816-8 北京以食为天餐饮文化有限责任公司 餐饮业 北京市 杨威 餐饮管理 73.33 40% 40% 联营 企业 67960345-6 九 阳 皮 克 布 朗(北京)净水科技有限公司 制造业 北京市 那勤夫 组装生产净水器机头、 滤芯 1,500.00 40% 40% 联营 企业 57515550-5 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 济南市槐荫美里湖科技开发中心 受关键管理人员控制 X1389459-2 (二) 关联交易
328、情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程序 本期数 上期同期数 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 杭州信多达电子科技有限公司 原材料采购 参照市价 118,785,474.48 3.54 本公司于 2011 年 8 月起参股杭州信多达电子科技有限公司, 故自 2011 年 9 月起该公司为本公司关联方,上述关联采购系 2011 年 9 月至 12 月的发生额。 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程序 本期数 上
329、期同期数 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 杭州信多达电子科技有限公司 原材料销售 参照市价 490,777.69 0.01 2. 关联租赁情况 (1) 公司出租情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的 租赁收益 欧南多公司 杭州信多达电子科技有限公司 厂房及宿舍 2011年10月 8 日 2014年10月 7 日 参考市场价 207,184.12 (2) 公司承租情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费 定价依据 年度确认的 租赁费 2011 年年度报
330、告 108 济南市槐荫美里湖科技开发中心 本公司 厂房 2003 年 1月 1 日 2012 年 12月 31 日 协议价 250,000.00 上海力鸿新技术投资有限公司 杭州净水公司 办公室 2011 年 3月 1 日 2011 年 12月 31 日 协议价 306,900.00 上海力鸿新技术投资有限公司 本公司 办公室 2011 年 1月 1 日 2011 年 12月 31 日 协议价 549,751.00 (三) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 杭州信多达电子科技有限公司 60,518,819.41 小 计 60,518,819.41 预收款项 杭州信
331、多达电子科技有限公司 169,938.00 小 计 169,938.00 其他应付款 济南市槐荫美里湖科技开发中心 2,000,000.00 1,750,000.00 上海力鸿新技术投资有限公司 122,760.00 80,000.00 杭州信多达电子科技有限公司 125,949.00 小 计 2,248,709.00 1,830,000.00 (四) 关键管理人员薪酬 2011 年度和 2010 年度, 本公司关键管理人员报酬总额分别为 598.22 万元和 571.53 万元。 七、或有事项七、或有事项 2009 年 1 月,兰州玉尊家电有限公司就经销协议纠纷向兰州市城关区人民法院提请上诉
332、, 2010 年 6 月兰州市中级人民法院下达二审民事判决书 ,判决公司需返还货款514,388.49 元,并承担相关损失 1,076,525.00 元。本公司不服判决,将此案诉至山东省高级人民法院。山东省高院于 2010 年 10 月下发了民事裁定书(2010)鲁民辖监字第 27 号,裁定该案由山东省高院提审;再审期间,中止原裁定的执行。截至本财务报表批准报出日,上述诉讼尚未最终判决,预计对本公司不会产生较大的财务影响。 2011 年年度报告 109 八、承诺事项八、承诺事项 (一) 本公司与临安市人民政府、临安市人民政府玲珑街道办事处于 2011 年 7 月签订投资意向书和投资意向补充协议
333、。根据协议内容,公司拟投资人民币 10 亿元在临安市发展健康产业园项目。 本公司拟受让土地 100 亩用于建设净水设备系统项目, 以租赁方式取得土地 2300 亩用于建设健康休闲旅游项目。截至本财务报告批准报出日,上述项目尚未有实质性进展。 (二) 前期承诺事项进展情况 经 2011 年 8 月 4 日召开的公司董事会二届五次会议决议, 本公司撤销原拟实施的 2011年限制性股票激励计划。 九、资产负债表日后事项九、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况说明 根据2012 年3月 30日公司董事会二届十次会议通过的 2011 年度利润分配预案, 以2011年 12 月 31 日的总股本 760,950,000 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.30 元 (含税) ,共计 98,923,500.00 元,上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 十、其他重要事