《九阳股份有限公司2016年年度报告(142页).PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《九阳股份有限公司2016年年度报告(142页).PDF(142页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 九阳股份有限公司九阳股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王旭宁、主管会计工作负责人裘剑调及会计机构负责
2、人公司负责人王旭宁、主管会计工作负责人裘剑调及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)王晓莉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王晓莉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 黄淑玲 董事 因公出差 王旭宁 杨宁宁 董事 因公出差 姜广勇 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全
3、文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要. 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .24 第五节第五节 重要事项重要事项 .36 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .41 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .42 第九节第九节 公司治理公司治理 .47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .51 第
4、十一节第十一节 财务报告财务报告 .52 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .142 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 九阳股份有限公司 杭州九阳公司 指 杭州九阳小家电有限公司 欧南多公司 指 杭州九阳欧南多小家电有限公司 上海力鸿公司 指 上海力鸿新技术投资有限公司 山东豆业公司 指 山东九阳豆业发展有限公司 生活电器公司 指 杭州九阳生活电器有限公司 九阳净水公司 指 杭州九阳净水系统有限公司 苏州九阳公司 指 苏州九阳小家电有限公司 九阳电子信息公司 指 杭州九阳电子信息技术有限公司 香港九阳公司 指 九阳股份(
5、香港)有限公司 桐庐九阳公司 指 桐庐九阳电子商务有限公司 杭州易杯公司 指 杭州易杯食品科技有限公司 报告期内 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 九阳股份 股票代码 002242 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 九阳股份有限公司 公司的中文简称 九阳股份 公司的外文名称(如有) Joyoung Co.,Ltd 公司的外文名称缩写(如有) Joyou
6、ng 公司的法定代表人 王旭宁 注册地址 山东省济南市槐荫区美里路 999 号 注册地址的邮政编码 250018 办公地址 山东省济南市槐荫区经十路 28038 号 办公地址的邮政编码 250022 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩润 高贻峻 联系地址 浙江省杭州市江干区下沙街道银海街 760 号 浙江省杭州市江干区下沙街道银海街 760 号 电话 传真 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地
7、点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报 、 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 浙江省杭州市江干区下沙街道银海街 760 号 公司证券部 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 报告期内,公司完成了“三证合一”的工商变更登记,组织机构代码证、 营业执照、 税务登记证合并为统一社会信用代码:942772T。 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所
8、名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层 签字会计师姓名 李德勇、叶怀敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入(元) 7,314,804,589.33 7,060,089,115.10 3.61% 5,943,513,348.38 归属于
9、上市公司股东的净利润(元) 697,726,767.34 620,040,924.13 12.53% 531,657,356.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 596,541,931.17 544,167,156.43 9.62% 470,176,065.06 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,006,736,608.98 861,246,226.23 16.89% 595,413,906.91 基本每股收益(元/股) 0.91 0.81 12.35% 0.7 稀释每股收益(元/股) 0.91 0.81 12.35% 0.7 加权平均净资产收益率 21.36% 19
10、.72% 1.64% 17.79% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产(元) 5,592,562,970.47 5,890,597,026.09 -5.06% 4,965,755,374.92 归属于上市公司股东的净资产(元) 3,444,009,901.47 3,275,381,427.71 5.15% 3,097,379,865.66 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与
11、按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,642,780,841.91 1,667,223,578.42 1,724,285,241
12、.73 2,280,514,927.27 归属于上市公司股东的净利润 132,402,574.40 231,341,292.42 182,419,809.17 151,563,091.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 125,284,946.67 185,337,696.92 165,584,913.65 120,165,894.99 经营活动产生的现金流量净额 8,117,766.23 -77,151,524.32 272,636,050.56 803,134,316.51 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异 九、非经常性损益项
13、目及金额九、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益 (包括已计提资产减值准备的冲销部分) 45,372,733.42 7,773,577.09 -3,196,094.28 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 56,390,276.93 56,772,688.10 45,735,450.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 475,000.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
14、以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 26,617,822.97 35,102,200.31 28,559,493.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 623,317.41 -1,323,108.66 9,192,975.61 减:所得税影响额 23,456,385.85 17,478,917.60 14,435,272.06 少数股东权益影响额(税后) 4,194,449.77 4,972,671.54 4,850,262.15 合计 101,353,315.11 75,873,767.70 61,481,291.91 - 公司报告期不存在将根据公开
15、发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司不需要遵守特殊行业的披露要求公司不需要遵守特殊行业的披露要求 报告期内,公司主要从事厨房小家电系列产品的研发、生产和销售,主要产品广泛应用于生活家居类场所,与人们的生活息息相关。 公司的主要经营模式为自主研发、设计、销售及自有品牌运营模式,随着人们对高品质生活的追求,收入水平的提高,催生了消费者对便捷、高品质小家电产品的消费需求,
16、消费升级已经到来。报告期内,公司从事的主要业务未发生重大变化。 公司发展阶段处于成熟期,不存在明显的周期性特点,公司主要产品均位于行业前三,其中豆浆机、料理机和榨汁机等产品的市场占有率均为行业第一名。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内公司获取的重大股权投资情况详见本报告第四节“投资状况分析”部分的说明。 在建工程 主要系创意工坊项目竣工结转。 划分为持有待售的资产 2015 年 6 月,公司与中肽生化有限公司签订了的资产购买协议书 ,公司向中肽生化有限公司转让公司北厂部分房产及土地使用权
17、,转让价格为人民币 14,000.00 万元。2016 年 4 月该资产完成交割手续,处置收入 140,000,000.00 元,处置费用 5,556,499.52 元,结转营业外收入处置固定资产收益 44,575,174.71 元。 可供出售金融资产 报告期内公司获取的可供出售金融资产情况详见本报告第十一节“可供出售金融资产”部分的说明。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司不需要遵守特殊行业的披露要求公司不需要遵守特殊行业的披露要求 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 1、品牌优势、品牌优势品牌深入人心创新引领发展品牌
18、深入人心创新引领发展 九阳一直是厨房小家电领域的领先品牌,作为发明豆浆机并以此创业起家的公司,九阳一直专注于健康饮食电器的研发、生产和销售。经过20多年的发展,公司积累了丰富的行业内优秀供应商和经销商资源、雄厚的研发技术实力和优良的行业口碑,树立了公司在业内良好的品牌形象,逐渐实现了“九阳=豆浆机”向“九阳=品质生活小家电”的战略与品牌提升转型。 公司在行业内不断拓展,研发的持续高投入激发了源源不断的创新动力,新产品陆续上市,满足了市场新兴消费群体的需求。报告期内,公司创新推出了炒菜机器人、迷你洗碗机和隐形油烟机等新产品。目前,公司主要产品涵盖豆浆机、面条机、原汁机、电压力煲、电磁炉、料理机、
19、电炖锅、开水煲、电饭煲、净水机、洗碗机、炒菜机、烤箱等多个系列四百余个型号。2016年,九阳多款小家电产品连年获得德国红点奖、中国创新设计红星奖等国内外权威奖项,彰显出公司一流的产品竞争力。 多年以来,公司豆浆机、料理机和榨汁机产品牢牢占据市场占有率第一的位置;饭煲类产品也已发展成为公司继豆浆机之后的第二大产品线,其中铁釜系列产品报告期内保持着较好的增长势头;另外,开水煲、烤箱、净水、电压力煲、面条机、空气炸锅等产品市场份额也在不断提高,大部分产品线市占率均已位列行业前三。 2、渠道优势、渠道优势探索新兴渠道力拓主力群体探索新兴渠道力拓主力群体 公司在小家电行业深耕多年,主要采取经销商制,线下
20、经销网络和客户资源遍布全国各地,用美食链接顾客,为其提供良好的体验感受,将产品“零距离”的展现在消费者面前,激发消费者的购买欲。广泛分布的经销商网络使公司建立起多元化全方位销售渠道,涵盖百货商场、家电卖场、超级市场等传统渠道和网络购物、终端扫码购物等渠道。报告期内,公司积极开拓商务礼品等新兴渠道,不断优化公司营销网络,提升品牌和产品在主力消费人群中的影响力。 截止2016年末,公司已经通过苏宁、国美、永乐、家乐福、沃尔玛、华润等合作伙伴于全国范围内建立4万余个销售终端及近2,000个售后网点,销售网络不断得到优化与完善。同时,公司扁平化的销售渠道架构有利于对流通渠道的有效管理,从传统渠道的扁平
21、化设计,到三、四级市场的整体布局,再到行业内最先涉足电子商务营销网络的构建和发展,都体现了对渠道系统的有效整合,从而不断提升流通效率。 3、技术优势、技术优势创新智造精品智慧管理运营创新智造精品智慧管理运营 随着消费者生活环境、购买能力的提升,催生了对高品质、智能化家用电器产品的需求。公司通过数据挖掘和搜集用户体验信息,借助自建的三级研发体系实现了以用户需求为出发点,钻研主力消费人群的需求点,通过豆浆机、炒菜机、电饭煲、洗碗机等产品的物联网技术应用,为用户创造一个健康、时尚、智能、便捷、轻松的厨房空间。通过技术创新,有效解决用户新诉求,提升产品使用满意度,增强消费者九阳股份有限公司 2016
22、年年度报告全文 10 对品牌的信赖度,提高产品的使用频次。 智能化产品可减少用户使用的精力、体力、时间等成本,提升用户使用过程中的愉悦度、便利性与成就感,从而实现产品和品牌的价值提升。公司通过不断推出新产品以吸引更多的新兴消费群体,形成更紧密的用户粉丝群和更高频次的产品使用率,从而扩展市场容量,保持公司市场份额的稳步提升。 与此同时,公司还通过运用PTS产品质量追溯、WMS仓储管理等现代化信息系统,开发全新的网络运维支持平台,实现软硬件的智能生态集成。实现了设备管理、远程控制、信息采集、故障诊断、信息推送等功能,实现具有图像功能的实时专家交互帮助、售前与售后服务。 九阳股份有限公司 2016
23、年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年,随着供给侧结构性改革的深入推进,改革已进入深水区,国内经济也进入了新常态,中国经济“L型”增长轨迹已较为明显,在多重市场因素的影响下,家用电器市场也受到了一定程度的影响。家电企业唯有通过自我调节与创新突破,才能保持稳健发展势头,实现向智能化、多元化、定制化、高端化和互联网化转型升级。 随着居民收入水平的增长,主力消费人群的变化,将带来对高品质生活电器产品需求的增加,催生一轮较为明显且确定的消费升级需求。可以预见,小家电行业只有不断创新,智造精品,才能赢得市场,迎来发展良机。 作为国内小家电行
24、业的龙头企业,公司已经向市场推出了各款中高端产品,并做好了迎接此轮消费升级的准备,未来将继续择机向市场推出高端产品, 以迎合市场需求, 努力掌握本轮消费升级的市场主动权。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 近年来,公司坚持品牌之路,通过技术创新打造精品,落实价值营销理念,提升品牌价值与产品价格,实现价值与价格的“双价”同步提升,努力提高公司盈利水平与品牌影响力。与此同时,公司不断致力于持续创新线上互联网营销模式、线下终端体验式营销模式,并积极探索新兴市场营销渠道,市场规模稳健发展。 公司2016年实现营业收入731,480.46万元,较上年同期增长了3.61%。其中,西式电器类
25、、营养煲类产品持续快速增长,食品加工机类产品有所下滑,公司产品结构构成进一步优化提高。公司核心的豆浆机品类在收入构成中的占比日益降低, 公司收入对豆浆机单一品类的依赖程度不断下降, 产品结构构成日趋均衡。 2016年,公司营业成本492,295.44万元,同比增长2.37%,匹配营业收入的增速。但受收入结构变化的影响,公司毛利率同比上升0.81个百分点; 2016年,公司销售费用110,330.61万元,同比上升11.57%,销售费用率15.08%,上升1.00个百分点;管理费用49,875.04万元,同比下降3.12%,管理费用率6.82%,下降0.47个百分点,其中研发投入21,752.7
26、9万元,同比增长4.55%; 2016年,公司实现利润总额85,405.73万元,较上年同期上升8.03%;实现归属于上市公司股东的净利润九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 69,772.68万元,较上年同期上升12.53%。 2016年,公司实现经营活动产生的现金流量净额100,673.66万元,较上年同期增长16.89%,主要系销售回款增加所致。 报告期内,公司继续专注于小家电行业,聚焦厨房电器产品,深入探索互联网时代下的品牌建设和精品智造之路,致力于为消费者提供愉悦的烹饪体验和舒适的厨房环境,逐步推进厨房业务多元化的战略发展布局,不断致力于“九阳=豆浆机”向“九阳=品质生活
27、小家电”的战略与品牌提升转型。 1、 深化电商渠道建设深化电商渠道建设 探索新兴传播方式探索新兴传播方式 线上领域,电商渠道已成为公司重要的销售增长点,积极探索无线模式,搭建专门团队研究无线趋势和操作技巧。2016年,公司电商业务继续保持较快增长,成为公司重要业务渠道之一。线上运营主要运用互联网话题制造与讨论,与消费者和粉丝产生直接互动与交流,通过直连用户,维护和运营数百万粉丝,努力将流量转换为购买力,形成一个“从传播到销售的闭环”。同时,尝试使用网络直播、意见领袖话题引导、社交媒体精准推广等方式,不断深化电商渠道建设,提高和优化公司电商渠道效率和价值。 2、 坚持体验式营销坚持体验式营销 努
28、力拓展新渠道努力拓展新渠道 线下领域, 公司近年来对线下部分优质终端进行升级改造, 用“厨房体验吧台”取代“传统货架摆放售卖”,通过导购用产品制作各种各样的美食,吸引消费者的注意力,让线下终端消费者有一个更为直观的感受,触发冲动型消费。积极拓展商务礼品销售渠道,增强公司产品在高端消费人群中的覆盖率,提升高端产品销量。 2016年,公司进一步推进体验式终端建设,探索“厨房剧场”和体验店发展的O2O模式。“厨房剧场”以微信服务号为内容发布渠道和粉丝运营平台,通过借力主题活动的举办与消费者进行零距离的沟通与互动,打造九阳粉丝的社交平台,并为其提供公司产品零售及体验、亲子DIY、成人料理课程教学等服务
29、,成为新业态下终端社群的建设平台和终端体验的教学平台,创新了营销模式,并扩大了公司的品牌传播。 3、重视研发投入重视研发投入 提高品牌价值提高品牌价值 公司发展22年来, 高度重视技术发展的储备与产出工作。 2016年, 公司持续加大研发投入21,752.79万元,同比增长4.55%,探索研发具有前瞻性的创新型技术、完善研发体系和制度、引进高端研发人才,以切实推动技术进步与创新。报告期内,公司新增专利申请权1020项(其中发明申请73项,实用新型802项,外观设计申请145项) ,截至报告期末,公司共拥有专利技术3,008项(其中发明专利157项,实用新型2,349项,外观专利502项) ,为
30、公司未来的发展奠定了坚实的产品和技术储备基础。 创新可以推动制造业向中高端产业升级,公司强大的技术研发实力,可实现对消费者不断变化的需求做出快速反应并保证其产品更新换代,在技术水平、结构设计和综合效率方面始终处于行业领先地位。因九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 此,保持公司对产品研发的高投入、提高公司的创新能力,精益求精打造精品,坚持价值营销,提升品牌价值,努力让用户感知到九阳是一个不断创新、有活力、有价值感的品牌,更是一个健康可信赖的品牌,这将有助于公司的长足稳健发展。 2、收入与成本、收入与成本 (1)营业收入构成)营业收入构成 单位:元 2016 年 2015 年 同比增
31、减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 7,314,804,589.33 100% 7,060,089,115.10 100% 3.61% 分行业 家电行业 7,271,214,149.10 99.40% 6,985,307,291.18 98.94% 4.09% 食品行业 29,381,954.65 0.42% -100.00% 其他业务 43,590,440.23 0.60% 45,399,869.27 0.64% -3.99% 分产品 食品加工机系列 3,063,179,010.42 41.88% 3,513,501,385.34 49.77% -12.82% 营养
32、煲系列 2,415,468,063.76 33.02% 1,998,124,226.70 28.30% 20.89% 电磁炉系列 760,041,002.28 10.39% 751,027,771.50 10.64% 1.20% 西式电器系列 835,290,843.02 11.42% 563,479,005.13 7.98% 48.24% 豆料 29,381,954.65 0.42% -100.00% 其他产品 197,235,229.62 2.70% 159,174,902.51 2.25% 23.91% 其他业务 43,590,440.23 0.60% 45,399,869.27 0.6
33、4% -3.99% 分地区 国内销售 7,167,796,113.33 97.99% 6,961,879,818.62 98.61% 2.96% 国外销售 147,008,476.00 2.01% 98,209,296.48 1.39% 49.69% (2)占公司营业收入或营业利润)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 公司不需要遵守特殊行业的披露要求公司不需要遵守特殊行业的披露要求 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 家电行业 7,271,214,149.10 4,
34、897,212,146.41 32.65% 4.09% 2.90% 0.78% 分产品 食品加工机系列 3,063,179,010.42 1,858,410,242.38 39.33% -12.82% -15.20% 1.71% 营养煲系列 2,415,468,063.76 1,746,903,844.73 27.68% 20.89% 16.06% 3.01% 电磁炉系列 760,041,002.28 560,321,273.82 26.28% 1.20% -0.56% 1.30% 西式电器系列 835,290,843.02 584,137,819.55 30.07% 48.24% 46.19
35、% 0.98% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 分地区 国内销售 7,167,796,113.33 4,807,598,287.07 32.93% 2.96% 2.28% 0.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入)公司实物销售收入是否大于劳务收入 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 家电行业 销售量 万台 4,580 4,300 11.51% 生产量 万台 4,500 4,340 9.14% 库存量 万台 274 354 -16
36、.53% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 (5)营业成本构成)营业成本构成 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 主要小家电 原材料 3,204,470,269.92 65.09% 3,455,816,550.95 71.86% -7.27% 主要小家电 人工、折旧等制造费用 28,688,483.77 0.58% 47,004,316.73 0.98% -38.97% (6
37、)报告期内合并范围是否发生变动)报告期内合并范围是否发生变动 报告期内,公司与自然人成科、靳达谦共同出资设立杭州易杯食品科技有限公司,该公司于2016年5月11日办妥工商设立登记手续,并取得注册号91330101MA27WUCF2Y,该公司注册资本1,000.00万元,本公司出资840.00万元,占其注册资本的84%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销
38、售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 2,019,272,233.01 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.61% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 16.37% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户 1 737,733,439.42 10.10% 2 深圳华强九阳网络技术有限公司 458,908,071.68 6.27% 3 客户 3 307,466,611.94 4.20% 4 客户 4 262,073,344.23 3.58% 5 客户 5 253,090,76
39、5.74 3.46% 合计 - 2,019,272,233.01 27.61% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司持有深圳华强九阳网络技术有限公司35%的股权。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 1,911,303,602.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 38.22% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 29.97% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 杭州信多达电子科技有限公司 710,355,966.19 14.21% 2 杭州永耀科技有限公司 453,213,862.48 9.06%
40、3 杭州弘丰电子配件有限公司 334,939,955.89 6.70% 4 客户 4 223,574,915.21 4.47% 5 客户 5 189,218,902.68 3.78% 合计 - 1,911,303,602.44 38.22% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 公司持有杭州信多达电子科技有限公司35%的股权, 持有杭州永耀科技有限公司25%的股权, 持有杭州弘丰电子配件有限公司30%的股权。 3、费用、费用 单位:元 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,103,306,058.27 988,915
41、,582.62 11.57% 主要系渠道及运输费用增长所致 管理费用 498,750,428.44 514,830,833.90 -3.12% 财务费用 -8,634,059.63 -8,688,675.64 -0.63% 4、研发投入、研发投入 一直以来,公司高度重视技术发展的储备和产出工作,持续加强技术创新和新品开发投入,引进高素质人才,完善研发体系和制度,创造良好的创新氛围,从而极大地激发了公司的创新动力,进一步增强了公司产品的竞争力。本年公司研发项目重点是针对公司家电产品技术升级、技术储备、智能家电、家用电器的新品类基础研究及开发应用。目前各项目进展良好,部分品类已经小批试产、试销。
42、公司研发投入情况公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量(人) 486 545 -10.83% 研发人员数量占比 18.43% 15.93% 2.50% 研发投入金额(元) 217,527,900.68 208,054,437.31 4.55% 研发投入占营业收入比例 2.97% 2.95% 0.02% 研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年未发生显著变化 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位:元
43、 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 8,552,797,447.31 8,242,094,463.63 3.77% 经营活动现金流出小计 7,546,060,838.33 7,380,848,237.40 2.24% 经营活动产生的现金流量净额 1,006,736,608.98 861,246,226.23 16.89% 投资活动现金流入小计 2,153,299,958.46 274,943,300.98 683.18% 投资活动现金流出小计 2,644,196,303.75 1,129,967,718.54 134.01% 投资活动产生的现金流量净额 -490
44、,896,345.29 -855,024,417.56 42.59% 筹资活动现金流入小计 474,618,233.49 451,922,539.29 5.02% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 筹资活动现金流出小计 1,286,005,639.04 685,384,015.75 87.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -811,387,405.55 -233,461,476.46 -247.55% 现金及现金等价物净增加额 -291,162,906.24 -222,545,140.44 -30.83% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明: 1)投资活动现金流入小计
45、同比增683.10%,主要系本期收回的理财产品按全额法列示,与上年口径不一致所致; 2)投资活动现金流出小计同比增134.01%,主要系本期支出的理财产品按全额法列示,与上年口径不一致所致; 3)投资活动产生的现金流量净额同比增42.59%,主要系本年购买理财产品支出现金减少、对外投资支出增加所致; 4)筹资活动现金流出小计同比增87.63%,主要系本年开具承兑汇票兑付的现金按全额法列示,与上年口径不一致所致; 5)筹资活动产生的现金流量净额同比降247.55%,主要系本年通过承兑筹资收到的现金同比减少所致; 6)现金及现金等价物净增加额同比降30.83%,主要系本年筹资活动产生的现金流量净额
46、同比下降所致; 报告期内,公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润不存在重大差异。 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 35,545,438.40 4.16% 联营公司及理财产品投资收益等 是 资产减值 23,237,429.84 2.72% 坏账准备及存货跌价 是 营业外收入 112,070,989.88 13.12% 政府补助及资产处置收益等 否 营业外支出 14,360,572.96 1.68% 对外捐赠、水利建设资金等 否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、
47、资产构成重大变动情况 单位:元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 754,332,459.83 13.49% 1,148,103,354.75 19.49% -6.00% 主要系期末未到期理财、对外投资增加所致 应收账款 85,254,228.00 1.52% 88,840,437.03 1.51% 0.01% 存货 408,461,386.67 7.30% 537,892,295.80 9.13% -1.83% 投资性房地产 253,343,270.17 4.53% 268,311,416.69 4.55% -0.02%
48、 长期股权投资 186,628,691.04 3.34% 112,772,922.46 1.91% 1.43% 固定资产 670,238,339.49 11.98% 696,778,114.10 11.83% 0.15% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 在建工程 227,464.79 0.00% 3,644,144.17 0.06% -0.06% 可供出售金融资产 447,169,472.55 8.00% 193,302,865.31 3.28% 4.72% 主要系本年增加本来生活等对外投资所致 应付票据 170,216,878.42 3.04% 490,574,901.23
49、 8.33% -5.29% 主要系期末未兑付的承兑汇票减少所致 应付账款 1,165,880,641.81 20.85% 1,194,965,287.94 20.29% 0.56% 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 363,648,036.39 306,075,787.77 18.81% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、
50、报告期内获取的重大的股权投资情况 单位:元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期(如有) 披露索引(如有) 北京执一创业投资中心(有限合伙) 创业投资业务、创业投资咨询业务、为创业企业提供创业管理服务业务、参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。 增资 200,000,000.00 6.75% 自有资金 北京执一资本投资管理有限公司 20 年 股权 已支付部分资金 19,523,191.85 否 2015 年10 月 27日 巨潮资讯网站 KINDLERS INF
51、ORMATION 生鲜食品电商企业 增资 196,878,000.00 3.82% 自有资金 喻华峰、贾明创始团队 按经营期限 股权 已支付资金 否 2015 年12 月 30日 巨潮资讯网站 宁波锦海模具塑胶有限公司 生产及销售家用电器、塑料制品等 增资 31,500,000.00 30.00% 自有资金 宁波锦海模具塑胶有限公司 按经营期限 股权 已支付资金 -2,418,571.63 否 合计 - - 428,378,000.00 - - - - - - 0.00 17,104,620.22 - - - 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
52、适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格(万元) 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元) 出售对公司的影响(注 3) 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 资产出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及
53、的债权债务是否已全部转移 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 中肽生化有限公司 位于杭州经技术开发区12 号大街368 号的土地使用权及该土地上的房屋、建筑等所有附属物等资产 2016 年04 月 01日 14,000 3,788.89 对业务连续性和管理层稳定性无影响 5.17% 评估作价 否 无 是 是 是 2015 年07 月 30日 详见巨潮资讯网站公司2015-026号关于公司全资子公司出售资产的公告 2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 七、主要控股参股公司分析七、
54、主要控股参股公司分析 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 杭州九阳小家电有限公司 子公司 家用电器的生产和销售 12,000,000 美金 475,621,962.25 238,068,897.72 1,013,440,657.02 85,223,008.70 86,639,090.86 杭州九阳欧南多小家电有限公司 子公司 家用电器的生产和销售 883,780,000 2,341,315,107.66 1,546,549,198.85 3,800,408,380.17 493,
55、558,284.27 478,783,336.68 报告期内不存在取得和处置子公司的情况 适用 不适用 八、公司控制的结构化主体情况八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望 1、公司所面临的的外部环境分析、公司所面临的的外部环境分析 近年来,我国经济增长速度、全国社会消费品零售总额增幅均保持较高水平,城镇与农村居民人均可支配收入也保持稳定增长,新兴消费需求带动了小家电行业的发展。目前,一、二线市场进入了更新换代需求的高峰期,带来大量的重置需求,且小家电自身具有更新周期短、产品个性化强等特点,消费升级的需求十分强烈。与此同时,农村地区主观需求逐渐增
56、加,客观环境也在快速改善,农村小家电市场也具有较大的可挖掘空间。未来,农村及三、四线城市小家电市场的增速值得期待。综合以上因素,未来几年国内小家电市场将继续保持稳健发展态势。 随着80、90 后年轻群体已成为主力消费人群,消费能力、消费习惯、消费观念也都发生了较大变化,这促使小家电行业迎来较为明显且确定的消费升级过程。他们追求时尚科技、健康养生、个性定制、品牌文化等多元化的追求,更注重生活品质的提升,这些消费新特点足以推动小家电行业向智能化、高端化、精品化、品牌化发展。 2、公司未来发展战略、公司未来发展战略 公司将继续坚持“定位厨房,升级厨房”的发展战略,强化九阳优势品类,以创新为手段,适时
57、推出迎合市场需求的中高端产品,主动迎接消费升级的到来。通过研发创新,智造精品,提升品牌价值,努力实现“九阳=豆浆机”向“九阳=品质生活小家电”的战略与品牌提升转型,将九阳打造成为富有价值感的九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 国民级品牌。 在继续稳健发展现有主业的基础上,公司将探索推进外延式发展,在全球范围内寻找小家电领域内的合作机会,为公司未来长远发展进行品牌、资源、产品、技术、人才等多方面的战略储备。 3、公司、公司2017年度经营计划年度经营计划 2017年,公司将继续专注主业,在2016年的基础上,继续提升优势产品的影响力,重点推进创新品类的发展,积极探索在Shoppin
58、g Mall等人流聚集的高端商业综合体渠道拓展,并通过价值营销提升企业盈利能力。 面对生产经营成本攀升和严峻的国内外市场环境,创新驱动、品质革命也孕育着新的市场机遇,全社会对“高品质产品”的迫切需求也在为“品质革命”孕育着新的市场机遇。唯有创新才能把握机遇,2017年公司将继续坚持品牌之路,潜心产品研发与技术升级,充分发挥公司优势资源, 打造富有价值感的精品和新品,迎接消费升级的到来。 4、未来面对的风险因素、未来面对的风险因素 4.1行业风险 随着我国居民收入水平的提高,公司厨房小家电系列产品作为一种消费升级产品,市场潜力大,部分小家电厂商也试图进入该市场。 随着竞争对手的加入, 市场竞争将
59、加剧, 可能导致公司产品的利润率下降。同时,小家电行业内也存在不正当竞争情况,如产品仿制、专利、商标或企业名称等方面的侵权等。虽然公司在国内厨房小家电行业名列前茅,但随着行业的发展,公司面临市场竞争不断加大的风险,并可能对公司的利润率产生一定的影响。 厨房小家电产品, 特别是中高档厨房小家电产品的普及程度与居民可支配收入水平直接相关。 近年来,中国经济持续增长,居民可支配收入大幅提高,为国内厨房小家电行业的快速增长提供了强有力的支撑。但是,随着中国经济发展进入“新常态”以及经济全球化的深入,我国经济的发展不可避免地受到国内外多种因素的影响。如果国民经济及居民可支配收入增速减缓,将直接影响到居民
60、消费意愿和能力,包括厨房小家电产品在内的消费品将受到一定程度的影响。 4.2经营风险 4.2.1 原材料和产品价格波动的风险 公司对外采购的原材料主要包括铁、钢、铝、锌、橡胶、塑料等,对外采购零部件主要包括电机、面板、液晶屏、集成电路等。所需原材料和零部件型号众多,用量需求分散,不存在原材料过于集中于单一品种或单一类别的情况。尽管单一品种或单一类别的原材料价格上涨对公司的影响较小,并且公司将采取诸如细化采购流程中的核价标准和程序,严格控制采购成本,优化产品设计,采用新工艺等综合措施降低九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 生产成本,但是如果未来原材料价格出现全面性的较大幅度上涨,仍
61、将对公司的盈利能力产生影响。 公司主要从事豆浆机、饭煲、料理机等厨房小家电的研发、生产和销售,受公司经营策略及市场竞争的影响,可能因产品更新换代及市场份额拓展等原因对部分在售型号的产品调整销售单价。未来期间,如果公司因促销、更新换代、拓展市场份额和市场竞争加剧等原因调低部分在售产品销售单价,可能使公司综合毛利率受到不利影响。 4.2.2 产品多元化所带来的管理风险 随着饭煲、营养煲、西式电器等品类产品的逐渐增长,公司对豆浆机品类的依赖度正在下降,同时也在进军大厨电、净水器等市场,形成多元化产品布局,寻求更广阔的市场空间。但与此同时,公司产品多元化战略的施行对公司的管理、营销、技术、人力资源等方
62、面均提出了更高要求,若公司不能及时完善相应制度、未能恰当配备相关技术、营销、管理人员,将给公司运行带来一定风险。 4.2.3 产品发生质量问题的风险 由于家电类产品的使用与人身安全息息相关,尤其公司的主要产品又直接影响着消费者的饮食安全,因此对于厨房小家电产品的质量要求普遍比较严格。一旦出现质量问题而对使用者产生伤害,不仅面临相关赔偿问题,而且对于公司多年积累的市场信誉度将造成较大冲击,从而对生产经营产生不利影响。经过多年来的积累,本公司已在质量控制上建立了一套完整、严格的流程,对于在生产过程中可能出现的潜在质量问题能进行有效的防范。若未来发生产品质量问题影响公司信誉度,则将对公司业绩造成影响
63、。 十、接待调研、沟通、采访等活动十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 03 月 01 日 电话沟通 机构 详见巨潮资讯网站公司 2016 年 3 月 1 日投资者关系活动记录表 2016 年 08 月 19 日 电话沟通 机构 详见巨潮资讯网站公司 2016 年 8 月 19 日投资者关系活动记录表 2016 年 11 月 17 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网站公司 2016 年 11 月 17 日投资者关系活动记录表 九阳股份有限公司 2
64、016 年年度报告全文 24 第五节第五节 重要事项重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况 1)公司2014年度进行利润分配,以767,755,000股为基数,按每10股派发现金红利6元(含税),不送红股
65、、不进行资本公积金转增; 2)公司2015年度进行利润分配,以767,583,000股为基数,按每10股派发现金红利7元(含税),不送红股、不进行资本公积金转增。 3)公司2016年度不进行利润分配,不送红股、不进行资本公积金转增,该方案需提交2016年度股东大会审议。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2016 年 0.00 697,72
66、6,767.34 0.00% 2015 年 537,308,100.00 620,040,924.13 86.66% 2014 年 460,653,000.00 531,657,356.97 86.64% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司非公开发行 A 股股票申请已获得中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)的核准批文,目前相关发行工作正在推进
67、中,批复自核准发行之日起 6个月内有效。根据中国证监会证券发行与承销管理办法 (中国证券监督管理委员会令第 95 号)第十七条之规定,上市公司发行证券,存在利润分配方案、 公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的,应当在方案实施后发行。从公司发展和股东利益等因素综合考虑,公司 2016 年度暂不进行利润分配,不进行送红股、也不进行资本公积金转增。未分配利润累积滚存至下一年度,以满足公司一般营运资金的需求。 公司未分配利润累积滚存至下一年度, 以满足公司一般营运资金的需求。 公司非公开发行股票募集资金共计 5.1 亿元人民币,目前相关发行工作正在推进中,募集资金暂
68、未到位, 公司拟利用自有资金对募集资金项目进行先行投入, 待募集资金到位后以募集资金予以置换。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内
69、容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 王旭宁;朱宏韬;朱泽春;黄淑玲;上海力鸿新技术投资有限公司;BILTING DEVELOPMENTS LIMITED;崔建华;姜广勇;杨宁宁;许发刚;金丽 关于同业竞争、 关联交易、 资金占用方面的承诺 避免同业竞争、 关联交易、公司董事、 监事、 高级管理人员所持公司股份流通限制承诺 2008年05月16 日 无限期 正常履行中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的, 应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的
70、工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 九阳股份有限
71、公司 2016 年年度报告全文 26 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 报告期内,公司与自然人成科、靳达谦共同出资设立杭州易杯食品科技有限公司,该公司于2016年
72、5月11日办妥工商设立登记手续,并取得注册号91330101MA27WUCF2Y,该公司注册资本1,000.00万元,本公司出资840.00万元,占其注册资本的84%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 110 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 李德勇、叶怀敏 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适
73、用 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项十一、破产重整相关事项 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项十二、重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 十三、处罚及整改情况十三、处罚及整改情况 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十五、公司股权激励计划
74、、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 1、2016年3月,公司第三届董事会第九次会议审议通过了关于回购注销已离职激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案,决定回购注销张天等6名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限制性股票共计172,000股,并于2016年5月完成回购注销手续。 2、2016年9月,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了关于公司2014年限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案,同意101名符合条件的激励对象在第二个解锁期解锁,解锁的限制性股票数量为1,951,500股,并于2016年10月完成解除限售手续、上市流通。 十六、重大关联交易十六、重大关联交易 1、与日
75、常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易、其他重大关联交易 公司报告期无其他重大关联交易。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 十七、重大合同及其履行情况十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、
76、承包、租赁事项情况 (1)托管情况)托管情况 公司报告期不存在重大托管情况。 (2)承包情况)承包情况 公司报告期不存在重大承包情况。 (3)租赁情况)租赁情况 公司报告期不存在重大租赁情况。 2、重大担保、重大担保 公司报告期不存在重大担保情况。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 3、委托他人进行现金资产管理情况、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况)委托理财情况 单位:万元 受托人名称 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额(如有) 预计收益 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 杭州
77、恒丰 否 非保本浮动收益型 5,000 2015/8/18 2016/2/16 合同约定 5,000 132.14 33.4 132.14 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 3,000 2015/10/20 2016/4/19 合同约定 3,000 73.3 43.9 73.30 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 10,000 2015/11/3 2016/5/10 合同约定 10,000 251.14 172.77 251.14 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 1,600 2015/11/8 2016/9/16 合同约定 1,600 74.2 61.65 74.20 杭州光大 否 保本保收益型
78、1,500 2015/12/2 2016/1/28 合同约定 1,500 8.2 3.88 8.20 杭州交通 否 非保本浮动收益型 2,000 2015/12/7 2016/3/7 合同约定 2,000 19.45 14.1 19.45 杭州招行 否 非保本浮动收益型 3,750 2015/12/17 2016/2/15 合同约定 3,750 28.13 21.19 28.13 杭州光大 否 非保本浮动收益型 1,500 2016/4/6 2016/6/28 合同约定 1,500 10.23 10.23 10.23 杭州光大 否 非保本浮动收益型 1,500 2016/2/2 2016/3/
79、29 合同约定 1,500 7.82 7.82 7.82 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 3,000 2016/4/27 2016/8/17 合同约定 3,000 33.46 33.46 33.46 杭州交通 否 非保本浮动收益型 2,000 2016/3/11 2016/6/12 合同约定 2,000 18.85 18.85 18.85 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 5,000 2016/2/18 2016/4/21 合同约定 5,000 37.54 37.54 37.54 杭州光大 否 非保本浮动收益型 1,500 2016/7/1 2016/9/28 合同约定 1,500 10.97
80、10.97 10.97 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 1,500 2016/7/19 2016/10/18 合同约定 1,500 15.71 15.71 15.71 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 3,500 2016/7/19 2017/1/17 合同约定 72.43 65.66 0 杭州光大 否 非保本浮动收益型 1,500 2016/10/10 2017/2/7 合同约定 10.36 7.34 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 3,000 2016/10/11 2017/4/11 合同约定 59.84 26.63 0 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 杭州恒丰 否 非
81、保本浮动收益型 2,000 2016/10/25 2017/4/25 合同约定 40.39 14.87 0 杭州交通 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/10/20 2017/4/18 合同约定 17.01 6.81 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 2,500 2016/11/15 2017/5/16 合同约定 49.86 12.6 0 杭州招行 否 非保本浮动收益型 3,000 2015/11/17 2016/2/15 合同约定 3,000 30 13.73 30.00 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 5,000 2015/12/9 2016/6/9 合同约定 5,000 112
82、.81 99.25 112.81 杭州农行 否 非保本浮动收益型 10,000 2015/12/28 2016/1/25 合同约定 10,000 18.33 16.67 18.63 杭州银行 否 非保本浮动收益型 5,500 2016/3/28 2016/9/5 合同约定 5,500 106.75 106.75 106.75 联合银行 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/4/12 2016/5/17 合同约定 1,000 3.84 3.84 3.84 联合银行 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/5/17 2016/10/18 合同约定 1,000 19.41 19.41 19
83、.41 杭州银行 否 非保本浮动收益型 2,500 2016/5/30 2016/10/8 合同约定 2,500 36.79 36.79 36.79 杭州银行 否 非保本浮动收益型 2,500 2016/5/30 2016/11/7 合同约定 2,500 45.21 45.21 45.21 杭州民生 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/7/12 2016/8/16 合同约定 1,000 3.02 3.02 3.02 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 6,000 2016/7/19 2017/1/17 合同约定 125.65 113.92 0 杭州民生 否 非保本浮动收益型 1,000 2
84、016/8/25 2016/11/24 合同约定 1,000 8.73 8.73 8.73 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 7,000 2016/8/30 2017/2/28 合同约定 139.62 94.36 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/8/30 2016/11/29 合同约定 1,000 9.97 9.97 9.97 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 4,000 2016/10/11 2017/4/11 合同约定 79.78 35.51 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 3,000 2016/10/25 2017/1/24 合同约定 29.92 22.03 0
85、 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 2,000 2016/10/25 2017/4/25 合同约定 40.39 14.87 0 杭州联合 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/10/25 2017/1/23 合同约定 9.37 6.98 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 7,000 2016/11/15 2017/2/14 合同约定 68.94 34.85 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 4,000 2016/11/22 2017/2/21 合同约定 39.89 17.1 0 杭州恒丰 否 非保本浮动收益型 8,000 2016/11/22 2017/5/23 合同约定 161.56
86、 34.62 0 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 杭州民生 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/12/8 2017/4/13 合同约定 14.15 2.58 0 杭州银行 否 非保本浮动收益型 2,000 2016/12/14 2017/3/15 合同约定 20.94 3.91 0 杭州联合 否 非保本浮动收益型 7,000 2016/12/26 2017/6/26 合同约定 155.32 4.27 0 恒丰银行 否 非保本浮动收益型 2,000 2016/3/25 2016/4/18 合同约定 2,000 5.07 5.07 5.07 杭州银行 否 保本保收益型 5
87、,000 2016/9/9 2016/10/15 合同约定 5,000 22.46 22.46 22.46 济南民生 否 非保本浮动收益型 100 2015/10/13 2016/4/15 合同约定 100 2.69 1.54 2.69 济南民生 否 非保本浮动收益型 1,000 2015/12/3 2016/4/7 合同约定 1,000 15.19 11.81 15.19 济南民生 否 非保本浮动收益型 1,000 2016/12/30 2017/1/6 合同约定 0.82 0.12 0 济南民生 否 非保本浮动收益型 10,000 2015/7/8 2016/1/8 合同约定 10,000
88、 307.51 7.59 307.51 济南民生 否 非保本浮动收益型 4,000 2015/9/7 2016/3/5 合同约定 4,000 105.71 37.4 105.71 济南民生 否 非保本浮动收益型 7,900 2015/10/13 2016/4/15 合同约定 7,900 212.84 119.8 212.84 济南交通 否 保本保收益型 500 2015/11/9 2016/2/15 合同约定 500 6.71 3.03 6.71 济南齐鲁 否 非保本浮动收益型 10,000 2015/11/11 2016/2/16 合同约定 10,000 127.56 60.13 127.5
89、6 济南招行 否 非保本浮动收益型 5,000 2015/11/17 2016/2/15 合同约定 5,000 50 21.87 50.00 济南招行 否 非保本浮动收益型 3,000 2015/11/23 2016/2/21 合同约定 3,000 34.13 19.49 34.13 济南交通 否 保本保收益型 2,000 2016/1/19 2016/4/5 合同约定 2,000 16.45 16.45 16.45 济南浦发 否 非保本浮动收益型 3,500 2016/2/2 2016/5/3 合同约定 3,500 37.52 27.52 27.52 济南浦发 否 非保本浮动收益型 10,0
90、00 2016/2/2 2016/3/3 合同约定 10,000 36.99 36.99 36.99 济南招行 否 非保本浮动收益型 5,000 2016/2/17 2016/5/17 合同约定 5,000 53.75 53.75 53.75 济南齐鲁 否 非保本浮动收益型 10,000 2016/2/26 2016/5/27 合同约定 10,000 112.19 112.19 112.19 济南浦发 否 非保本浮动收益型 10,000 2016/3/7 2016/4/6 合同约定 10,000 35.34 35.34 35.34 济南浦发 否 非保本浮动收益型 8,000 2016/3/11
91、 2016/6/9 合同约定 8,000 64.88 64.88 64.88 济南齐鲁 否 非保本浮动收益型 10,000 2016/5/31 2016/8/5 合同约定 10,000 56.89 56.89 56.89 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 济南招行 否 非保本浮动收益型 5,000 2016/6/21 2016/9/23 合同约定 5,000 57.95 57.95 57.95 济南招行 否 非保本浮动收益型 5,000 2016/7/5 2016/8/8 合同约定 5,000 19.83 19.83 19.83 济南齐鲁 否 非保本浮动收益型 10,000 2
92、016/8/9 2016/12/30 合同约定 10,000 168.47 168.47 168.47 济南招行 否 非保本浮动收益型 4,040 2016/8/11 2017/1/11 合同约定 72.82 67.58 0 济南招行 否 非保本浮动收益型 10,000 2016/9/21 2017/3/21 合同约定 219.19 122.31 0 济南招行 否 非保本浮动收益型 3,000 2016/9/22 2016/12/21 合同约定 3,000 31.81 31.81 31.81 济南招行 否 非保本浮动收益型 10,000 2016/10/14 2017/1/14 合同约定 10
93、5.86 89.75 0 济南民生 否 非保本浮动收益型 3,980 2016/12/6 2017/3/29 合同约定 56.68 12.54 0 济南民生 否 非保本浮动收益型 5,000 2016/12/22 2017/2/3 合同约定 24.45 5.12 0 济南招行 否 非保本浮动收益型 3,000 2016/12/22 2017/1/4 合同约定 2.88 2 0 济南交行 否 非保本浮动收益型 2,000 2016/12/20 2017/1/4 合同约定 3.21 2.35 0 合计 310,870 - - - 206,350 4,319.27 2,661.78 - 委托理财资金
94、来源 自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况(如适用) 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期 (如有) 2016 年 03 月 26 日 委托理财审批股东会公告披露日期 (如有) 2016 年 04 月 16 日 未来是否还有委托理财计划 详见巨潮资讯网站公司 2017-012 号关于公司利用自有闲置资金购买低风险银行理财产品的公告 (2)委托贷款情况)委托贷款情况 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同、其他重大合同 公司报告期不存在其他重大合同。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 十八、社会责任情况十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况
95、、履行精准扶贫社会责任情况 (1)年度精准扶贫概要)年度精准扶贫概要 早在 2008 年,公司设立 2000 万元的九阳慈善教育基金,每年将基金本金的利息捐赠给济南市槐荫区慈善总会。在 2016 年度,陆续安排 240 余万专项款用于贫困学子学业、捐助学校等慈善助学行动。 一直给消费者传递“健康、快乐”的品牌形象,结合目前教育扶贫中存在的短项,2010 年,九阳与中国青少年发展基金会签订捐赠协议,在中国青基会设立“九阳希望基金”,计划十年内捐赠 5000 万元,用于为贫困地区的 1000 所学校建造“九阳希望厨房”, 建设和改造符合国家食品卫生最基本要求的学校厨房和食堂,让老师和学生们有一个干
96、净卫生、安全健康的就餐环境。 在 2016 年,持续推进百所九阳希望厨房援建规划,2016 年共援建 88 所希望厨房(在建 11 所),九阳已在青海、云南、广西、贵州、湖南、山东、西藏等 25 个省区援建了 715 所九阳希望厨房,总计约有 35万学生直接受益。自 2014 年起,九阳希望厨房在建好厨房的基础上,对进行创新升级开展食育教育,已在济南、杭州、北京、河南等地区 52 所学校试点实施“食育”教学。资助主办“2016 中国食育高峰论坛”,探索“食育”模式及国内外实践经验,以共同促进食育政策推行和实践的开展。 九阳希望厨房分布 省区 数量 省区 数量 省区 数量 省区 数量 湖北 37
97、 青海 46 重庆 6 四川 29 湖南 63 云南 49 山西 16 甘肃 7 贵州 33 新疆 30 西藏 10 海南 12 浙江 19 江西 15 北京 7 黑龙江 31 山东 122 河北 34 广西 56 内蒙古 30 安徽 41 河南 19 陕西 1 广东 1 天津 1 【附】 2016 年度九阳社会捐赠总额: 8,136,123.25 元, 其中: 捐赠现金 5,738,000.00 元, 捐赠物资折价 2,398,123.25元; 九阳自 2008 年起, 至 2016 年 12 月 31 日, 累计捐赠总额: 53,217,459.95 元, 其中: 捐赠现金 43,098,
98、683.92元; 单位:元 2008-2016 年捐赠明细年捐赠明细 年度 捐赠总金额 物资 现金 2008 年 5,156,066.00 40,066.00 5,116,000.00 2009 年 1,400,000.00 1,400,000.00 - 2010 年 7,986,646.09 186,646.09 7,800,000.00 2011 年 6,389,700.00 6,389,700.00 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 2012 年 6,301,454.10 2,773,954.10 3,527,500.00 2013 年 7,694,343.31 863,
99、739.39 6,830,603.92 2014 年 3,920,120.00 639,240.00 3,280,880.00 2015 年 6,233,007.20 1,817,007.20 4,416,000.00 2016 年 8,136,123.25 2,398,123.25 5,738,000.00 合计 53,217,459.95 10,118,776.03 43,098,683.92 注:请参照脱贫规划口径,披露年度具体扶贫计划、完成情况及效果等。如扶贫计划未按期完成,应说明原因及后续改进措施。 (2)上市公司年度精准扶贫工作情况)上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数
100、量/开展情况 一、总体情况 其中: 1.资金 万元 573.8 2.物资折款 万元 239.8 二、分项投入 1.产业发展脱贫 其中: 1.1 产业发展脱贫项目类型 其他 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 30 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 713.2 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫 9.其他项目 其中: 9.1.项目个数 个 2 9.2.投入金额 万元 70.4 三、所获奖项(内容、级别) 第二届 CSR 教育奖最佳社会贡献奖 国家级 鼓励和标准支持中国教育
101、发展的优秀 CSR 项目 2016 希望工程贡献奖 国家级 中国青少年发展基金会 20162017 年度红顶公益奖 国家级 中国家电协会、中国家电网主办 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 (3)后续精准扶贫计划)后续精准扶贫计划 公司将持续深度参与精准扶贫计划,继续以九阳希望厨房和九阳慈善教育基金为重点扶贫,推动100所九阳希望厨房援建工作。 2、履行其他社会责任的情况、履行其他社会责任的情况 参与由联合国开发计划署(UNDP)、百度共同发起的“百度回收站绿色服务联盟”,九阳作为第一批六家参与品牌入驻“百度回收站绿色联盟”,由家电生产厂商、电子废物回收商、拆解厂商等企业机构组成
102、,探索开辟家电回收新模式。 公司在6月份联手聚划算、阿里公益,启动1000万豆浆机以旧换新消费置换补贴计划,这是中国小家电行业第一次推出“置换方案”。消费者在线下的苏宁、国美、家乐福等门店或线上的天猫,拿着任何品牌的豆浆机都可以换取、优惠购买九阳最新的破壁系列豆浆机。置换回来的老式豆浆机,一部分将做拆解处理;另一部分功能未受损的豆浆机,更新后将捐赠到山区,让更多人喝上豆浆。 报告期内,公司及子公司无工业类三废排放,公司严格ISO14001:2015环境体系、OHSAS18001:2011职业健康安全管理体系及相关法规要求,“废气、废水、废渣”生活类三废减排绩效符合国家相关标准,无相关投诉及行政
103、处罚。 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 是否发布社会责任报告是否发布社会责任报告 是 否 十九、其他重大事项的说明十九、其他重大事项的说明 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 1、股份变动情况、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数
104、量 比例 一、有限售条件股份 4,264,000 0.56% -1,793,500 -1,793,500 2,470,500 0.32% 3、其他内资持股 4,264,000 0.56% -1,793,500 -1,793,500 2,470,500 0.32% 境内自然人持股 4,264,000 0.56% -1,793,500 -1,793,500 2,470,500 0.32% 二、无限售条件股份 763,491,000 99.44% 1,621,500 1,621,500 765,112,500 99.68% 1、人民币普通股 763,491,000 99.44% 1,621,500
105、1,621,500 765,112,500 99.68% 三、股份总数 767,755,000 100.00% -172,000 -172,000 767,583,000 100.00% 股份变动的原因股份变动的原因 1、2016年3月,公司第三届董事会第九次会议审议通过了关于回购注销已离职激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案,决定回购注销张天等6名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限制性股票共计172,000股,公司股份总数由767,755,000股调整为767,583,000股。 2、2016年9月,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了关于公司2014年限制性股票激励计划第二个解
106、锁期可解锁的议案,同意101名符合条件的激励对象在第二个解锁期解锁,解锁的限制性股票数量为1,951,500股,因公司董事、高级管理人员(杨宁宁、姜广勇、韩润、裘剑调)2015年最后一个交易日所持公司股份总数的25%为本年度实际可上市流通股份,剩余75%股份将继续锁定(即825,000股),公司有限售条件股份由4,264,000股调整为2,470,500股。 股份变动的批准情况股份变动的批准情况 1、2016年3月,公司第三届董事会第九次会议审议通过了关于回购注销已离职激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。 2、2016年9月,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了关于公司2014年
107、限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案。 股份变动的过户情况股份变动的过户情况 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 公司注册资本本期减少172,000股,系公司回购注销已离职激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票所致,对公司最近一年的基本每股收益和稀释每股收益的影响较小,对归属于公司普通股股东的每股净资产等其他财务指标不产生重大影响。 公司认为必要或
108、证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 杨宁宁 375,000 150,000 375,000 股权激励限售股、 高管锁定股。 每年的第一个交易日, 中国结算深圳分公司以上市公司董事、 监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的股数为基数, 按25计算其本年度可转让股份法定额度。 2016 年 9 月 姜广勇 150,000 60,000 150,000 2016 年 9 月 韩润 225
109、,000 90,000 225,000 2016 年 9 月 裘剑调 75,000 30,000 75,000 2016 年 9 月 其他股权激励对象(97 人) 3,243,000 1,621,500 1,621,500 股权激励限售股 2016 年 9 月 合计 4,068,000 1,951,500 2,446,500 - - 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说
110、明 2016年3月,公司三届九次董事会决定回购注销王永森等3名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限制性股票172,000股, 公司股份总数由767,755,000股变更为767,583,000股, 并于2016年5月完成回购注销的减资手续。 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 38,055 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 37,942 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 年度
111、报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 上海力鸿新技术投资有限公司 境内非国有法人 48.21% 370,046,180 370,046,180 质押 12,000,000 冻结 0 BILTING DEVELOPMENTS LIMITED 境外法人 16.93% 129,924,090 129,924,090 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 4.99% 38,310,500
112、 38,310,500 马信琪 境内自然人 2.39% 18,326,419 18,326,419 中国建设银行股份有限公司融通领先成长混合型证券投资基金(LOF) 其他 1.77% 13,550,563 13,550,563 全国社保基金一零九组合 其他 0.80% 6,163,476 6,163,476 郑素娥 境内自然人 0.55% 4,237,335 4,237,335 山东祥鼎投资有限公司 境内非国有法人 0.41% 3,183,815 3,183,815 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 0.38% 2,905,387 2,905,387 中信信托有限责任公司朱雀
113、 9期 其他 0.30% 2,294,778 2,294,778 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前二大股东不存在关联关系,也不属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人;公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系、以及是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数股份种类 股份种类 数量 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 量 上海力鸿新技术投资有限公司 370,046,180 人民币普通股 370,046,180 BILTING DEVELOPMENTS LIMITED 129,924,090
114、人民币普通股 129,924,090 中央汇金资产管理有限责任公司 38,310,500 人民币普通股 38,310,500 马信琪 18,326,419 人民币普通股 18,326,419 中国建设银行股份有限公司融通领先成长混合型证券投资基金(LOF) 13,550,563 人民币普通股 13,550,563 全国社保基金一零九组合 6,163,476 人民币普通股 6,163,476 郑素娥 4,237,335 人民币普通股 4,237,335 山东祥鼎投资有限公司 3,183,815 人民币普通股 3,183,815 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 2,905,387 人
115、民币普通股 2,905,387 中信信托有限责任公司朱雀 9 期 2,294,778 人民币普通股 2,294,778 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司前二大股东不存在关联关系,也不属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人;公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系、以及是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有) (参见注 4) 股东马信琪通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份 18,326,419 股; 股东郑素娥通过客户信用交易担保证券账户持
116、有公司股份 4,237,335 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海力鸿新技术投资有限公司 黄淑玲 2003 年 02 月 14 日 9800126 实业投资,投资咨询,家用电器的销售,自有房屋的融物租赁 控股股东报告期内变更 公司报告期控股股东未发生变更。
117、3、公司实际控制人情况、公司实际控制人情况 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 王旭宁 中国 否 朱宏韬 中国 否 黄淑玲 中国 否 朱泽春 中国 否 主要职业及职务 王旭宁先生,生于 1969 年,中欧国际工商学院工商管理硕士,一直担任公司董事长、总经理。朱宏韬先生,生于 1970 年,新加坡南洋理工大学工商管理硕士,曾任公司监事会主席、上海力鸿执行董事。黄淑玲女士,生于 1964 年,长江商学院工商管理硕士,一直担任公司副董事长,兼任山东九阳豆业发展有限公司董事长、上海力鸿
118、执行董事、总经理。朱泽春先生,生于 1971 年,中欧国际工商学院工商管理硕士,一直担任公司监事会主席,并兼任上海力鸿监事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 Bilting Developments Limi
119、ted Lee Puay Khng 2004 年 10 月 09 日 5 万元(币种 USD) 国际业务 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 报告期公司不存在优先股。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别
120、年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 其他增减变动(股) 期末持股数(股) 王旭宁 董事长 现任 男 48 2007/9/12 2017/4/16 黄淑玲 副董事长 现任 女 53 2007/9/12 2017/4/16 姜广勇 董事 现任 男 47 2007/9/12 2017/4/16 200,000 50,000 150,000 杨宁宁 董事、 副总经理 现任 女 38 2010/10/27 2017/4/16 500,000 500,000 焦树阁 董事 现任 男 51 2007/9/12 2017/4/16 吴鹰 董事 现
121、任 男 58 2014/4/16 2017/4/16 金志国 独立董事 现任 男 61 2014/4/16 2017/4/16 汪建成 独立董事 现任 男 55 2014/4/16 2017/4/16 张翠兰 独立董事 现任 女 53 2014/4/16 2017/4/16 朱泽春 监事会主席 现任 男 46 2010/10/27 2017/4/16 崔建华 监事 现任 男 51 2014/4/16 2017/4/16 赵玉新 职工监事 现任 男 46 2014/4/16 2017/4/16 韩润 董秘、 副总经理 现任 女 38 2015/3/30 2017/4/16 300,000 300
122、,000 裘剑调 财务总监 现任 男 44 2014/4/16 2017/4/16 100,000 10,000 90,000 合计 - - - - - - 1,100,000 0 60,000 1,040,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 三、任职情况三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 王旭宁先生,生于1969年,中欧国际工商学院工商管理硕士。一直担任公司董事长、总经理。 黄淑玲女士,生于
123、1964年,长江商学院工商管理硕士。一直担任公司副董事长,兼任山东九阳豆业发九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 展有限公司董事长、上海力鸿执行董事、总经理。 姜广勇先生,生于1970年,长江商学院工商管理硕士。曾任公司董事会秘书,现任公司董事,兼任杭州九阳小家电有限公司、杭州九阳欧南多小家电有限公司、桐庐九阳电子商务有限公司、杭州九阳电子信息技术有限公司、杭州九阳生活电器有限公司执行董事,杭州九阳置业有限公司董事。 杨宁宁女士,生于1979年,本科毕业于山东经济学院,注册会计师。曾任公司财务负责人,现任公司副总经理、董事。 焦树阁,男,1966年出生,硕士学历,毕业于航空航天工业
124、部第二研究院。一直担任公司董事,现任CDH China Management Company Limited董事兼总裁,目前还兼任鼎晖投资关联企业的董事,中国蒙牛乳业有限公司和中国南方航空股份有限公司独立非执行董事,万州国际有限公司非执行董事兼副主席,河南双汇投资发展股份有限公司副董事长,北京太洋药业有限公司、奇瑞汽车股份有限公司董事,内蒙古河套酒业集团股份有限公司、福建南孚南平电池有限公司、上海青晨房地产开发有限公司等公司的董事长。 吴鹰先生,1959年出生,研究生。曾任公司独立董事,现任公司董事、中泽嘉盟投资有限公司董事长。 金志国先生,生于1956年,博士学历。曾任青岛啤酒股份有限公司总
125、裁、董事长,现任公司独立董事、顾家家居股份有限公司副董事长。 汪建成先生,生于1962年,博士学历,教授。现任公司独立董事、北京大学法学院教授,北京大学社会科学学部副主任。 张翠兰女士,生于1964年,毕业于山东经济学院,注册会计师、高级会计师。现任公司独立董事、华夏人寿保险股份有限公司工会主席。 朱泽春先生,生于1971年,中欧国际工商学院工商管理硕士。曾任公司董事,现任公司监事会主席,并兼任上海力鸿监事。 崔建华先生,生于1966年,中欧国际工商学院工商管理硕士。曾任公司董事、副总经理,现任公司监事,兼任杭州九阳净水系统有限公司、碧克仑(北京)净水科技有限公司董事,苏州九阳小家电有限公司董
126、事长。 赵玉新先生,生于1971年,本科学历。曾任公司高级区域经理、产品经理、营销审计部经理、审计监察部总监,现任事业部采购总监。 韩润女士,生于1979年,研究生学历。曾任公司行政中心总监、分管法务部、知识产权部等部门的副总裁,现任公司董事会秘书兼任副总经理。 裘剑调先生,生于1973年,大专学历,中级会计师。曾任杭州九阳小家电有限公司财务部经理,现任公司财务部总监。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 在股东单位任职情况在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 黄淑玲 上海力鸿新技术投资有限公
127、司 执行董事、总经理 2010/12/1 否 朱泽春 上海力鸿新技术投资有限公司 监事 2010/12/1 否 在其他单位任职情况在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 焦树阁 CDH Investment Management (Hong Kong) Limited 董事 2003/5/1 否 焦树阁 CHINA MENGNIU DAIRY COMPANY LIMITED 独立董事 2012/4/1 否 焦树阁 奇瑞汽车股份有限公司 董事 2009/6/1 否 焦树阁 万州国际有限公司 董事会副主席 201
128、0/11/26 否 焦树阁 河南双汇投资发展股份有限公司 董事 2012/8/1 否 焦树阁 北京太洋药业有限公司 董事 2001/9/1 否 焦树阁 上海青晨房地产开发有限公司 董事长 2006/4/1 否 焦树阁 海南清水湾旅业有限公司 董事 2009/6/1 否 焦树阁 内蒙古河套酒业集团股份有限公司 董事长 2012/8/1 否 焦树阁 福建南平南孚电池有限公司 董事长 2014/11/1 否 焦树阁 中国南方航空股份有限公司 独立董事 2015/6/1 否 吴鹰 中泽嘉盟投资有限公司 董事长 2008/10/1 2017/10/1 否 吴鹰 TCL 集团股份有限公司 独立董事 201
129、4/9/1 2017/9/1 是 吴鹰 华谊兄弟传媒股份有限公司 监事会主席 2014/3/1 2017/3/1 否 吴鹰 卓尔发展集团有限公司 独立董事 2016/2/1 2019/2/1 是 金志国 顾家家居股份有限公司 副董事长 2014/12/1 2017/12/1 否 张翠兰 华夏人寿保险股份有限公司 工会主席 2013/6/1 是 汪建成 北京大学 教授 1996/11/1 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确
130、定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本薪酬根据董事、监事与高级管理人员所承担的责任、风险、压力等确定,基本年薪保持稳定,绩效年薪与公司利润完成率、目标责任制考核结果及所在部门的绩效考评结构挂钩。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬体系为公司的经营战略服务,并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬调整依据为: (1)同行业薪资增幅水平;(2)通胀水平;(3)公司盈利状况;(4
131、)组织结构调整情况;(5)岗位发生变动的个别调整等。 依据公司经审议通过的关于调整独立董事津贴标准的议案,公司独立董事津贴标准为 12万元/年(税后)。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 王旭宁 董事长、总经理 男 48 现任 308.00 否 黄淑玲 副董事长 女 53 现任 288.00 否 姜广勇 董事 男 47 现任 176.80 否 杨宁宁 董事、副总经理 女 38 现任 220.00 否 焦树阁 董事 男 51 现任 0.00 否
132、 吴鹰 董事 男 58 现任 14.73 否 金志国 独立董事 男 61 现任 14.73 否 张翠兰 独立董事 女 53 现任 14.73 否 汪建成 独立董事 男 55 现任 14.73 否 朱泽春 监事 男 46 现任 176.00 否 崔建华 监事 男 51 现任 111.00 否 赵玉新 职工监事 男 46 现任 68.70 否 韩润 董秘、副总经理 女 38 现任 210.00 否 裘剑调 财务负责人 男 44 现任 90.00 否 合计 - - - - 1707.42 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用
133、不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 五、公司员工情况五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 409 主要子公司在职员工的数量(人) 2,228 在职员工的数量合计(人) 2,637 当期领取薪酬员工总人数(人) 2,637 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 834 销售人员 490 技术人员 486 财务人员 67 行政人员 85 其他管理类人员 244 其他专业类人员 431 合计 2,637 教育程度 教育程度类别 数量(人
134、) 研究生及以上 126 本科 1,368 大专 607 中专及高中 488 中专以下 48 合计 2,637 2、薪酬政策、薪酬政策 参照外部市场水平,结合岗位价值和个人绩效等级及能力确定。 3、培训计划、培训计划 公司针对管理类、专业类以及新员工进行专项培训。 4、劳务外包情况、劳务外包情况 劳务外包的工时总数(小时) 57.4 万 劳务外包支付的报酬总额(元) 12,450,000.00 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 第九节第九节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券
135、交易所中小企业板上市公司规范运作指引和其他相关法律、法规的相关规定,不断完善公司法人治理结构,自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理,促进企业规范运作水平不断提升,公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 报告期内,公司严格按照国家法律法规、深圳证券交易所股票上市规则和中小企业板上市公司规范运作指引等规定,规范运作,及时、完整、真实、准确、公平履行信息披露义务。未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况二、公司相对于控股
136、股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。 3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,
137、拥有独立的采购和销售系统。 4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。 三、同业竞争情况三、同业竞争情况 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东
138、大会 临时股东大会 48.26% 2016 年 01 月26 日 2016 年 01 月27 日 详见巨潮资讯网站 公司2016-007 号 关于 2016 年第一次临时股东大会决议的公告 2015 年年度股东大会 年度股东大会 48.25% 2016 年 04 月15 日 2016 年 04 月16 日 详见巨潮资讯网站 公司2016-019 号2015 年年度股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、
139、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 金志国 6 1 5 0 否 张翠兰 6 1 5 0 否 汪建成 6 1 5 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事勤勉尽责,紧密关注证券市场的发展变化和公司经营状
140、况,关注媒体、网络有关公司报道,及时获悉公司各重大事项的进展情况,定期审阅公司提供的信息报告,在掌握公司运行动态,实际情况的基础上提出相关意见及建议,充分发挥专业知识,积极有效地履行独立董事职责,维护了公司和中小股东的合法权益。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会 报告期内,公司审计委员会共召开四次会议。审议了内部审计部门定期提交的相关审计工作报告和计划。对公司内部控制制度进行认真自查。在年报审计工作中,审计委员会与审计机构沟通确定了年度财务报告审计工作时间安排,对公司财
141、务报表进行审阅并形成书面意见。出具初审意见后,审计委员会与会计师进行沟通,督促其及时提交审计报告。 2、薪酬与考核委员会 报告期内,公司薪酬与考核委员会共召开二次会议,严格依据薪酬与考核委员会实施细则履行职责,对公司董事、高级管理人员的薪酬进行考核和审查,并对公司2014年限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁行权进行审议。 3、董事会战略委员会 报告期内,公司战略委员会召开一次会议,审议了关于公司战略回顾与展望的议案。 七、监事会工作情况七、监事会工作情况 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评
142、体系和薪酬制度,以目标责任制为基础的考评体系,对高级管理人员的考评采取了签订KPI协议书,确定考核指标、考核方式以及同考核结果挂钩的办法,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。 报告期内,公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行了考核和评价,并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。同时公司通过股权激励计划,推动公司及公司管理者与股东利益的统一,奠定了公司长远增长的良好基础。 九、内部控制评价报告九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告、内控自我评价报告
143、内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网站:http:/ 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 96.57% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 97.31% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括: 1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为; 2) 公司更正已公布的财务报告; 3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报; 4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和
144、财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括: 1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策; 2)未建立反舞弊程序和控制措施; 3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; 4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效
145、率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%, 则为重要缺陷; 如果超过营业收入的 1%,则认定为重大缺陷。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的,以
146、营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷; 如果超过税前利润营业收入的 1%, 则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 公司不存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期
147、未能全额兑付的公司债券。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 13 日 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师姓名 李德勇、叶怀敏 审审 计计 报报 告告 天健审20173228 号 九阳股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的九阳股份有限公司(以下简称九阳股份公司)财务报表,包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2016 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动
148、表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是九阳股份公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,
149、以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为,九阳股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了九阳股
150、份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况, 以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李德勇 中国杭州 中国注册会计师:叶怀敏 二一七年四月十三日 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位:九阳股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 754,332,459.83 1,148,103,354.75 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 九阳
151、股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 应收票据 1,448,503,295.98 1,561,174,572.42 应收账款 85,254,228.00 88,840,437.03 预付款项 7,680,710.76 15,546,085.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 8,346,576.52 9,197,172.52 应收股利 其他应收款 21,364,728.28 20,690,714.41 买入返售金融资产 存货 408,461,386.67 537,892,295.80 划分为持有待售的资产 89,868,325.77 一年内到期的非流动资产 其他
152、流动资产 1,073,131,392.95 906,176,055.30 流动资产合计 3,807,074,778.99 4,377,489,013.96 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 447,169,472.55 193,302,865.31 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 186,628,691.04 112,772,922.46 投资性房地产 253,343,270.17 268,311,416.69 固定资产 670,238,339.49 696,778,114.10 在建工程 227,464.79 3,644,144.17 工程物资 固定资产清理 生产性生
153、物资产 油气资产 无形资产 158,839,911.79 160,316,614.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,225,008.90 5,319,309.82 递延所得税资产 66,816,032.75 72,662,625.57 其他非流动资产 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 非流动资产合计 1,785,488,191.48 1,513,108,012.13 资产总计 5,592,562,970.47 5,890,597,026.09 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应
154、付票据 170,216,878.42 490,574,901.23 应付账款 1,165,880,641.81 1,194,965,287.94 预收款项 308,515,184.02 410,322,509.73 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 162,052,446.50 152,182,928.55 应交税费 81,509,198.48 108,428,563.96 应付利息 应付股利 其他应付款 171,701,436.27 142,968,786.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 8,
155、625,630.00 8,970,390.00 其他流动负债 流动负债合计 2,068,501,415.50 2,508,413,368.29 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 1,901,218.30 2,363,217.44 其他非流动负债 8,268,571.42 21,233,247.14 非流动负债合计 10,169,789.72 23,596,464.58 负债合计 2,078,671,205.22 2,532,009,832.87
156、所有者权益: 股本 767,559,000.00 767,715,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 935,329,402.00 934,499,431.63 减:库存股 8,625,630.00 17,940,780.00 其他综合收益 -548,496.84 1,230,817.11 专项储备 盈余公积 397,820,873.71 397,820,873.71 一般风险准备 未分配利润 1,352,474,752.60 1,192,056,085.26 归属于母公司所有者权益合计 3,444,009,901.47 3,275,381,427.71 少数股东权益
157、69,881,863.78 83,205,765.51 所有者权益合计 3,513,891,765.25 3,358,587,193.22 负债和所有者权益总计 5,592,562,970.47 5,890,597,026.09 法定代表人:王旭宁 主管会计工作负责人:裘剑调 会计机构负责人:王晓莉 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 281,682,150.71 582,519,946.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 601,091,952.57 882,416,443.89 应收账款
158、56,366,776.19 61,399,313.34 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 预付款项 2,083,199.38 9,038,951.50 应收利息 3,086,711.25 6,238,122.30 应收股利 其他应收款 246,666,649.59 67,077,304.21 存货 177,148,744.09 305,473,867.57 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 397,657,051.19 428,018,435.53 流动资产合计 1,765,783,234.97 2,342,182,385.02 非流动资产: 可供出售
159、金融资产 9,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,367,434,544.97 1,332,483,620.37 投资性房地产 58,662,817.20 61,363,475.42 固定资产 69,500,683.65 75,852,635.20 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,371,677.39 63,000,998.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 21,957,329.21 29,549,435.13 其他非流动资产 非流动资产合计 1,586,427,052.42 1,562,250,16
160、4.12 资产总计 3,352,210,287.39 3,904,432,549.14 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 69,837,731.74 397,389,445.59 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 应付账款 137,297,324.85 335,111,068.60 预收款项 154,574,431.93 193,824,456.87 应付职工薪酬 27,868,359.19 29,701,280.22 应交税费 6,288,861.24 18,472,738.15 应付利息 应付股利 其他应付款 67,
161、142,090.85 102,006,211.53 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 8,625,630.00 8,970,390.00 其他流动负债 流动负债合计 471,634,429.80 1,085,475,590.96 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 771,677.81 1,559,530.57 其他非流动负债 8,268,571.42 21,233,247.14 非流动负债合计 9,040,249.23 22,792,777.71 负债合计 480,674,679.0
162、3 1,108,268,368.67 所有者权益: 股本 767,559,000.00 767,715,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 952,096,013.36 949,025,448.07 减:库存股 8,625,630.00 17,940,780.00 其他综合收益 专项储备 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 盈余公积 390,499,279.68 390,499,279.68 未分配利润 770,006,945.32 706,865,232.72 所有者权益合计 2,871,535,608.36 2,796,164,180.47 负债和所有
163、者权益总计 3,352,210,287.39 3,904,432,549.14 3、合并利润表、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 7,314,804,589.33 7,060,089,115.10 其中:营业收入 7,314,804,589.33 7,060,089,115.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,594,003,145.66 6,353,682,110.26 其中:营业成本 4,922,954,425.09 4,808,845,747.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单
164、红利支出 分保费用 税金及附加 54,388,863.65 45,672,755.68 销售费用 1,103,306,058.27 988,915,582.62 管理费用 498,750,428.44 514,830,833.90 财务费用 -8,634,059.63 -8,688,675.64 资产减值损失 23,237,429.84 4,105,865.98 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 35,545,438.40 39,269,201.21 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -10,595,576.42 -4,092,683.54 汇兑收益(
165、损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“”号填列) 756,346,882.07 745,676,206.05 加:营业外收入 112,070,989.88 62,361,172.52 其中:非流动资产处置利得 46,624,135.58 435,517.66 减:营业外支出 14,360,572.96 17,470,284.68 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 其中:非流动资产处置损失 1,251,402.16 921,625.01 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 854,057,298.99 790,567,093.89 减:所得税费用 120,695,028.
166、30 119,642,602.76 五、净利润(净亏损以“”号填列) 733,362,270.69 670,924,491.13 归属于母公司所有者的净利润 697,726,767.34 620,040,924.13 少数股东损益 35,635,503.35 50,883,567.00 六、其他综合收益的税后净额 -1,779,313.95 1,230,817.11 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,779,313.95 1,230,817.11 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
167、综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,779,313.95 1,230,817.11 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -1,779,313.95 1,230,817.11 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 731,582,956.74 672,155,308.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 695,947,453.39 621,271,741.
168、24 归属于少数股东的综合收益总额 35,635,503.35 50,883,567.00 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.91 0.81 (二)稀释每股收益 0.91 0.81 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人:王旭宁 主管会计工作负责人:裘剑调 会计机构负责人:王晓莉 4、母公司利润表、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,198,426,187.13 3,641,973,481.71 减:营业成本 2,549,389,558.33 2,952,586,947.94 九阳
169、股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 税金及附加 15,368,874.79 12,553,184.91 销售费用 484,922,858.27 517,721,148.89 管理费用 88,206,537.52 92,924,225.98 财务费用 -24,694,502.92 -12,046,749.36 资产减值损失 29,795,206.56 2,726,605.02 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 561,139,849.66 376,151,130.31 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1,550,924.60 2,975,04
170、2.56 二、营业利润(亏损以“”号填列) 616,577,504.24 451,659,248.64 加:营业外收入 17,398,452.55 8,005,956.76 其中:非流动资产处置利得 52,405.08 78,446.66 减:营业外支出 9,656,052.92 7,360,636.03 其中:非流动资产处置损失 482,713.22 100,031.81 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 624,319,903.87 452,304,569.37 减:所得税费用 23,870,091.27 28,262,540.44 四、净利润(净亏损以“”号填列) 600,449,8
171、12.60 424,042,028.93 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 600,449,812.60 424,042,028.93 七、每股收益: (一)基本每股收
172、益 (二)稀释每股收益 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 8,467,791,735.77 8,120,285,427.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,683
173、,442.93 33,788,810.36 收到其他与经营活动有关的现金 75,322,268.61 88,020,225.72 经营活动现金流入小计 8,552,797,447.31 8,242,094,463.63 购买商品、接受劳务支付的现金 5,488,576,327.24 5,459,608,559.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 526,889,795.01 549,617,465.18 支付的各项税费 542,238,511.07 537,
174、945,479.86 支付其他与经营活动有关的现金 988,356,205.01 833,676,733.32 经营活动现金流出小计 7,546,060,838.33 7,380,848,237.40 经营活动产生的现金流量净额 1,006,736,608.98 861,246,226.23 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 25,330,084.15 2,772,000.00 取得投资收益收到的现金 46,375,211.01 32,130,545.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,094,663.30 129,040,755.32 处置子公司及
175、其他营业单位收到的现金净额 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 收到其他与投资活动有关的现金 2,063,500,000.00 111,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,153,299,958.46 274,943,300.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,348,267.36 71,317,821.67 投资支付的现金 363,648,036.39 216,343,320.31 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,245,200,000.00 842,306,576.56 投资活动现
176、金流出小计 2,644,196,303.75 1,129,967,718.54 投资活动产生的现金流量净额 -490,896,345.29 -855,024,417.56 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 800,000.00 6,468,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 800,000.00 6,468,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 473,818,233.49 445,454,539.29 筹资活动现金流入小计 474,618,233.49 451,922,539.29 偿还债务支付的现金 分配股利、
177、利润或偿付利息支付的现金 589,308,100.00 547,493,000.00 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 52,000,000.00 86,840,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 696,697,539.04 137,891,015.75 筹资活动现金流出小计 1,286,005,639.04 685,384,015.75 筹资活动产生的现金流量净额 -811,387,405.55 -233,461,476.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,384,235.62 4,694,527.35 五、现金及现金等价物净增加额 -291,162,906.24
178、 -222,545,140.44 加:期初现金及现金等价物余额 1,010,963,739.00 1,233,508,879.44 六、期末现金及现金等价物余额 719,800,832.76 1,010,963,739.00 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,958,364,669.60 4,221,048,988.95 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,207,996.40 13,335,041.14 经营活动现金流入小计 3,980,572,666.00 4,23
179、4,384,030.09 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 购买商品、接受劳务支付的现金 3,058,802,686.99 3,454,724,873.72 支付给职工以及为职工支付的现金 93,165,998.28 108,670,973.79 支付的各项税费 118,287,236.82 164,605,999.96 支付其他与经营活动有关的现金 511,266,618.20 441,802,054.09 经营活动现金流出小计 3,781,522,540.29 4,169,803,901.56 经营活动产生的现金流量净额 199,050,125.71 64,580,128.
180、53 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 2,772,000.00 取得投资收益收到的现金 562,335,001.06 372,638,319.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 274,744.23 261,672.11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,225,490,430.34 133,032,732.88 投资活动现金流入小计 1,788,100,175.63 508,704,724.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,013,092.45 4,302,455.80 投资支付的现金 1
181、7,900,000.00 4,772,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,420,970,400.00 452,961,600.00 投资活动现金流出小计 1,439,883,492.45 462,036,055.80 投资活动产生的现金流量净额 348,216,683.18 46,668,669.03 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 206,977,347.49 397,389,445.59 筹资活动现金流入小计 206,977,347.49 397,3
182、89,445.59 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 537,308,100.00 460,653,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 416,712,528.86 137,891,015.75 筹资活动现金流出小计 954,020,628.86 598,544,015.75 筹资活动产生的现金流量净额 -747,043,281.37 -201,154,570.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,310,328.99 3,364,696.74 五、现金及现金等价物净增加额 -182,466,143.49 -86,541,075.86 加:期初现金及现
183、金等价物余额 445,380,330.93 531,921,406.79 六、期末现金及现金等价物余额 262,914,187.44 445,380,330.93 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 767,715,000.00 934,499,431.63 17,940,780.00 1,230,817.1
184、1 397,820,873.71 1,192,056,085.26 83,205,765.51 3,358,587,193.22 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 767,715,000.00 934,499,431.63 17,940,780.00 1,230,817.11 397,820,873.71 1,192,056,085.26 83,205,765.51 3,358,587,193.22 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -156,000.00 829,970.37 -9,315,150.00 -1,779,313.95 160,4
185、18,667.34 -13,323,901.73 155,304,572.03 (一)综合收益总额 -1,779,313.95 697,726,767.34 35,635,503.35 731,582,956.74 (二)所有者投入和减少资本 -156,000.00 3,070,565.29 -9,315,150.00 800,000.00 13,029,715.29 1股东投入的普通股 800,000.00 800,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -156,000.00 3,070,565.29 -9,315,150.00 12,229,715.2
186、9 4其他 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 (三)利润分配 -537,308,100.00 -52,000,000.00 -589,308,100.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -537,308,100.00 -52,000,000.00 -589,308,100.00 4其他 (四)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 -2,240,594.92 2,240,594.92 四、本期期末余额 767,559,
187、000.00 935,329,402.00 8,625,630.00 -548,496.84 397,820,873.71 1,352,474,752.60 69,881,863.78 3,513,891,765.25 上期金额 单位:元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 767,885,000.00 929,658,530.82 30,652,700.00 397,820,873.71 1,032,668,161.13
188、119,162,198.51 3,216,542,064.17 加:会计政策变更 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 767,885,000.00 929,658,530.82 30,652,700.00 397,820,873.71 1,032,668,161.13 119,162,198.51 3,216,542,064.17 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 1,230,817.11 159,387,924.13 -35,956,
189、433.00 142,045,129.05 (一)综合收益总额 1,230,817.11 620,040,924.13 50,883,567.00 672,155,308.24 (二)所有者投入和减少资本 -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81 4其他 (三)利润分配 -460,653,000.00 -86,840,000.00 -547,
190、493,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -460,653,000.00 -86,840,000.00 -547,493,000.00 4其他 (四)所有者权益内部结转 1 资本公积转增资本 (或股本) 2 盈余公积转增资本 (或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 767,715,000.00 934,499,431.63 17,940,780.00 1,230,817.11 397,820,873.71 1,192,056,085
191、.26 83,205,765.51 3,358,587,193.22 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 767,715,000.00 949,025,448.07 17,940,780.00 390,499,279.68 706,865,232.72 2,796,164,180.47 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 767,715,000.00 949,025,448.07 17
192、,940,780.00 390,499,279.68 706,865,232.72 2,796,164,180.47 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -156,000.00 3,070,565.29 -9,315,150.00 63,141,712.60 75,371,427.89 (一)综合收益总额 600,449,812.60 600,449,812.60 (二)所有者投入和减少资本 -156,000.00 3,070,565.29 -9,315,150.00 12,229,715.29 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -156,
193、000.00 3,070,565.29 -9,315,150.00 12,229,715.29 4其他 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 (三)利润分配 -537,308,100.00 -537,308,100.00 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -537,308,100.00 -537,308,100.00 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 767,559,000.00 952,096,013.36 8,6
194、25,630.00 390,499,279.68 770,006,945.32 2,871,535,608.36 上期金额 单位:元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 767,885,000.00 944,184,547.26 30,652,700.00 390,499,279.68 747,071,954.23 2,818,988,081.17 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 二、本年期初余额 767,885,000
195、.00 944,184,547.26 30,652,700.00 390,499,279.68 747,071,954.23 2,818,988,081.17 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 -40,206,721.51 -22,823,900.70 (一)综合收益总额 424,042,028.93 424,042,028.93 (二)所有者投入和减少资本 -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投
196、入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81 4其他 (三)利润分配 -460,653,000.00 -460,653,000.00 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -460,653,000.00 -460,653,000.00 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 -3,595,750.44 -3,595,750.44 四、本期期末余额 767,
197、715,000.00 949,025,448.07 17,940,780.00 390,499,279.68 706,865,232.72 2,796,164,180.47 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 三、公司基本情况三、公司基本情况 九阳股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为山东九阳小家电有限公司,原系由自然人王旭宁、朱泽春、许发刚和黄淑玲共同投资设立的有限责任公司,2007 年 8 月经中华人民共和国商务部批准,山东九阳小家电有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日, 采用整体变更方式设立本公司, 于 2007 年 9 月 19 日在山东省工商行政管理局
198、登记注册,总部位于山东省济南市。公司现持有统一社会信用代码为942772T 的营业执照,注册资本 76,758.30 万元,股份总数 76,758.30 万股(每股面值 1 元)。其中,有限售条件的流通股份:A 股 247.05 万股;无限售条件的流通股份 A 股 76,511.25 万股。公司股票已于2008 年 5 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属家电行业。主要经营活动为小家电产品和厨房用具的研发、生产、销售及技术咨询;粮食的储藏、加工及销售。主要产品有:豆浆机、电磁炉和营养煲等厨房小家电产品。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 13 日三届二
199、十二次董事会批准对外报出。 本公司将杭州九阳生活电器有限公司(以下简称生活电器公司)、杭州九阳欧南多小家电有限公司(以下简称欧南多公司)、杭州九阳小家电有限公司(以下简称杭州九阳公司)、杭州九阳电子信息技术有限公司(以下简称九阳电子信息公司)、桐庐九阳电子商务有限公司(以下简称桐庐九阳公司)、山东九阳豆业发展有限公司(以下简称山东豆业公司)、九阳股份(香港)有限公司(以下简称九阳香港公司)、苏州九阳小家电有限公司(以下简称苏州九阳公司)、杭州九阳净水系统有限公司(以下简称九阳净水公司) 和杭州易杯食品科技有限公司(以下简称杭州易杯公司)等 10 家子孙公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报
200、表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础 1、编制基础、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计 公司不需要遵守特殊行业的披露要求 具体会计政策和会计估计提示: 重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明、
201、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期、营业周期 公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
202、值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法
203、母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照企业会计准则第33号合并财务报表编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
204、资产负债表日,外币货币性九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用
205、交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。 10、金融工具、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债) 、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终
206、止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 公司
207、采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照企业
208、会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发
209、放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
210、报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与
211、原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用: (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市
212、场验证的输入值等; 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测
213、试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括: 债务人发生严重财务困难; 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期; 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步; 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继
214、续交易; 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回
215、升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 损失一经确认,不予转回。 11、应收款项、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 200 万元以上(含)
216、且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 34 年 50.00% 50.00% 45 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100
217、.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 适用 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流入现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流入现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12、存货、存货 公司不需要遵守特殊行业的披露要求 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳
218、务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、 其他部分不存在合
219、同价格的, 分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产、划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售; 2. 已经就处置该组成部分作出决议;3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议;4. 该项转让很可能在一年内完成。 1
220、4、长期股权投资、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
221、之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形
222、成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
223、算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按企业会计准则第12号债务重组确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按企业会计准则第7号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算
224、。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本
225、溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置
226、价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产、投资性房地产 投资性房地产计量模式投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产、固定资产 (1)确认条件)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
227、度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2)折旧方法)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 年 10.00% 4.50%-2.57% 通用设备 年限平均法 3-12 年 3.00%-10.00% 32.33%-7.50% 专用设备 年限平均法 5-15 年 5.00%-10.00% 19.00%-6.00% 运输工具 年限平均法 4-8 年 5.00%-10.00% 23.75%-11.25% (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一
228、项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权, 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%);(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 以上 (含 90%) ; 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资
229、产公允价值 90%以上 (含 90%) ;(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
230、价值,但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化: 1) 资产支出已经发生; 2) 借款费用已经发生; 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费
231、用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 九阳股份有限公
232、司 2016 年年度报告全文 81 19、生物资产、生物资产 20、油气资产、油气资产 21、无形资产、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试)计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40-50 专利及商标权 2.5-12.5 管理软件 5-10 (2)内部研究开发支出会计政策)内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶
233、段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的, 确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定
234、资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚
235、未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法)短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 成本。 (2)离职后福利的会计处理方法)离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 1) 根据预期累计福利单位法, 采用无偏且相互一致的精算假设
236、对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 2) 设定受益计划存在资产的, 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负
237、债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)辞退福利的会计处理方法)辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法)其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利, 符合设定提存计划条件的,
238、 按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 2. 公司按照履行
239、相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付, 在等待期内的每个资产负债表日, 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得
240、的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估
241、计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授
242、予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 27、优先股、永续债等其他金融工具、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入、收入 公司不需要遵守特殊行业的披露要求 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公
243、司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售小家电等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了
244、收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 (2)与
245、收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 30、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或
246、清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税:(1)
247、企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法)经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法)融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
248、款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更、重要会计政策和会计估
249、计变更 (1)重要会计政策变更)重要会计政策变更 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 (2)重要会计估计变更)重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他、其他 1、预付款项 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的预付款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的预付款项,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为: 账 龄 预付款项计提比例(%) 1年以内(含,下同) 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50
250、4-5年 80 5年以上 100 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的预付款项,单独进行减值测试,并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2、分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分: 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 六、税项六、税项 1、主要税种及税率、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应
251、税劳务 17%、13%、11%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5% 房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 营业税 应纳税营业额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 杭州九阳公司、欧南多公司 15% 九阳香港公司 16.5% 除上述以外
252、的其他纳税主体 25% 2、税收优惠、税收优惠 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2014年9月29日联合发布的 关于公示浙江省 2014 年第一批 722 家拟认定高新技术企业名单的通知 (浙高企认 2014 03 号),子公司杭州九阳公司、欧南多公司被认定为高新技术企业,资格有效期3年(2014年至2016年) ,有效期内企业所得税按15%的税率计缴。 3、其他、其他 七、合并财务报表项目注释七、合并财务报表项目注释 1、货币资金、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 123,533.86 88,625.52 银行存款 714,38
253、3,088.36 1,002,667,269.84 其他货币资金 39,825,837.61 145,347,459.39 合计 754,332,459.83 1,148,103,354.75 其中:存放在境外的款项总额 43,296,837.58 41,620,981.28 其他说明 其他货币资金包括银行承兑汇票保证金34,531,627.07元, 其余系支付宝、 财付通等第三方支付机构存款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3、衍生金融资产、衍生金融资产 适用 不适用 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 4、应收
254、票据、应收票据 (1)应收票据分类列示)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,448,503,295.98 1,561,174,572.42 合计 1,448,503,295.98 1,561,174,572.42 (2)期末公司已质押的应收票据)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 135,685,251.35 合计 135,685,251.35 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银
255、行承兑票据 866,782,902.29 合计 866,782,902.29 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5、应收账款、应收账款 (1)应收账款分类披露)应收账款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 91,843,607.90 92.51% 6,589,379.90 7.17% 85,254,228.00 95,723,912.16 98.54% 6,883,
256、475.13 7.19% 88,840,437.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 7,431,324.33 7.49% 7,431,324.33 100.00% 1,413,576.35 1.46% 1,413,576.35 100.00% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 合计 99,274,932.23 100.00% 14,020,704.23 14.12% 85,254,228.00 97,137,488.51 100.00% 8,297,051.48 8.54% 88,840,437.03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用
257、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 87,672,319.65 4,383,615.97 5.00% 1 年以内小计 87,672,319.65 4,383,615.97 5.00% 1 至 2 年 1,477,090.86 147,709.08 10.00% 2 至 3 年 600,472.05 180,141.62 30.00% 3 年以上 2,093,725.34 1,877,913.23 89.69% 3 至 4 年 101,859.56 50,929.79 50.00% 4 至
258、 5 年 824,411.69 659,529.35 80.00% 5 年以上 1,167,454.09 1,167,454.09 100.00% 合计 91,843,607.90 6,589,379.90 7.17% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,445,227.54 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3)本期实际核销的应收账款情况)本期实际核销的应收账款情况 单位:
259、元 项目 核销金额 应收账款核销 5,721,574.79 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位: 元 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 客户1 10,031,544.92 10.10 501,577.25 客户2 4,270,477.87 4.30 213,523.89 客户3 3,490,212.01 3.52 349,021.20 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 客户4 3,050,234.72 3.07 152,511.74 客户5 2,980,568.55 3.00 149,028
260、.43 小 计 23,823,038.07 23.99 1,365,662.51 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,704,833.51 48.24% 12,588,798.27 80.98% 1 至 2 年 2,123,806.72 27.65% 2,928,843.59 18.84% 2 至 3 年 1,84
261、4,537.17 24.01% 12,247.60 0.08% 3 年以上 7,533.36 0.10% 16,196.50 0.10% 合计 7,680,710.76 - 15,546,085.96 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 单位名称 期末数 未结算原因 碧克仑(北京)净水科技有限公司 4,547,369.78 公司预付碧克仑购买进口滤芯,因故暂未完成采购,其中 1-2年 1,687,396.00 元,2-3 年 2,622,648.10 元 小 计 4,547,369.78 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况)按预付对象归集的期末余额前五
262、名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 碧克仑(北京)净水科技有限公司 4,547,369.78 51.04 国酒茅台(贵州仁怀)营销有限公司 999,000.00 11.21 嘉里置业(杭州)有限公司城中香格里拉大酒店 600,000.00 6.73 太和县运来建筑装饰工程有限公司 510,000.00 5.72 杭州中粮包装有限公司 446,974.47 5.02 小 计 7,103,344.25 79.72 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 7、应收利息、应收利息 (1)应收利息分类)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款
263、109,467.20 725,867.01 理财产品 8,237,109.32 8,471,305.51 合计 8,346,576.52 9,197,172.52 (2)重要逾期利息)重要逾期利息 8、应收股利、应收股利 (1)应收股利)应收股利 (2)重要的账龄超过)重要的账龄超过 1 年的应收股利年的应收股利 9、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款分类披露)其他应收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 23,927
264、,829.22 100.00% 2,563,100.94 10.71% 21,364,728.28 22,686,720.73 100.00% 1,996,006.32 8.80% 20,690,714.41 合计 23,927,829.22 100.00% 2,563,100.94 10.71% 21,364,728.28 22,686,720.73 100.00% 1,996,006.32 8.80% 20,690,714.41 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 其他应收
265、款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 16,239,077.08 811,953.87 5.00% 1 年以内小计 16,239,077.08 811,953.87 5.00% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 1 至 2 年 5,515,481.28 551,548.13 10.00% 2 至 3 年 1,088,183.20 326,454.96 30.00% 3 年以上 1,085,087.66 873,143.98 80.47% 3 至 4 年 263,470.25 131,735.13 50.00% 4 至 5 年 401,042.80 320,834.
266、24 80.00% 5 年以上 420,574.61 420,574.61 100.00% 合计 23,927,829.22 2,563,100.94 10.71% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 578,429.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 (3)本期实际核销的其他应收款情况)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其他应收款核销 1
267、1,334.42 其中重要的其他应收款核销情况:无。 (4)其他应收款按款项性质分类情况)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫职工款项 5,291,351.88 6,340,434.34 业务借款 12,890,060.58 11,731,594.67 押金保证金 4,411,599.35 3,755,089.14 其他 1,334,817.41 859,602.58 合计 23,927,829.22 22,686,720.73 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 单位名称
268、 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 代扣代缴五险一金 代垫职工款项 3,894,874.87 1 年以内 16.28% 194,743.74 杭州云通仓储有限公司 其他 999,407.57 1 年以内 4.18% 49,970.38 员工 1 备用金 376,389.48 1 年以内 1.57% 18,819.47 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 员工 1 备用金 240,474.99 1-2 年 1.01% 24,047.50 员工 2 备用金 100,000.00 1 年以内 0.42% 5,000.00 员工 2 备用金
269、500,000.00 1-2 年 2.09% 50,000.00 员工 3 备用金 350,495.00 1 年以内 1.46% 17,524.75 员工 3 备用金 225,467.28 1-2 年 0.94% 22,546.73 合计 - 6,687,109.19 - 27.95% 382,652.57 (6)涉及政府补助的应收款项)涉及政府补助的应收款项 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货、存货 公司不需要遵守房地产行业的披露要求 (
270、1)存货分类)存货分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 36,982,513.15 299,293.50 36,683,219.65 41,253,766.17 256,480.58 40,997,285.59 库存商品 332,711,913.27 12,263,511.45 320,448,401.82 451,437,705.55 2,274,191.16 449,163,514.39 发出商品 44,550.00 44,550.00 委托加工物资 50,026,543.27 50,026,543.27 46,58
271、4,210.25 46,584,210.25 包装物 1,258,671.93 1,258,671.93 1,147,285.57 1,147,285.57 合计 421,024,191.62 12,562,804.95 408,461,386.67 540,422,967.54 2,530,671.74 537,892,295.80 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 (2)存货跌价准备)存货跌价准备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 256,480.58 182
272、,291.25 139,478.33 299,293.50 库存商品 2,274,191.16 10,811,903.82 822,583.53 12,263,511.45 合计 2,530,671.74 10,994,195.07 962,061.86 12,562,804.95 确定可变现净值的具体依据: 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 项 目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因 原材料 详见本财务报表附注三重要会计政策及会计估计之说明。 本期原材料实现最终的销售,相应已计提的存货跌价准备作转销处理。 库存商品 本期库存商品实现最终的销售,相应已计
273、提的存货跌价准备作转销处理。 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 11、划分为持有待售的资产、划分为持有待售的资产 其他说明: 2015年6月,公司与中肽生化有限公司签订了的资产购买协议书,公司向中肽生化有限公司转让公司北厂部分房产及土地使用权,转让价格为人民币14,000.00万元。2016年4月该资产完成交割手续,处置收入140,000,000.00元,处置费用5,556,499.52元,结转营业外收入处置固定资产收益44,575,174.71元。 1
274、2、一年内到期的非流动资产、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 1,045,200,000.00 863,500,000.00 留抵增值税 26,240,508.01 41,623,685.54 预缴所得税 738,238.66 219,662.45 待摊租赁费 952,646.28 832,707.31 合计 1,073,131,392.95 906,176,055.30 产品名称 购买金额 预期收益率 产品起息日 产品到期日 华润信托.润泽 136 号 40,400,000.00 4.30% 2016/8/11 2017
275、/1/11 华润信托.润泽 124 号 100,000,000.00 4.40% 2016/9/21 2017/3/21 五矿鑫宸 13 号第 1 期 C 类 100,000,000.00 4.20% 2016/10/14 2017/1/14 综合理财 39,800,000.00 4.60% 2016/12/6 2017/3/29 增利理财 50,000,000.00 4.50% 2016/12/22 2017/2/3 步步生金 8699 号理财 30,000,000.00 3.40% 2016/12/22 实时申购赎回 蕴通财富日增利 S 款 20,000,000.00 2.75% 2016
276、/12/20 2017/1/4 恒裕金理财 108 期 60,000,000.00 4.20% 2016/7/19 2017/1/17 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 恒裕金理财 154 期 70,000,000.00 4.00% 2016/8/30 2017/2/28 恒裕金理财 2016 年第 188 期 70,000,000.00 4.00% 2016/10/11 2017/4/11 乐惠 2016 年第 215 期 10,000,000.00 3.80% 2016/10/25 2017/1/23 恒裕金理财 2016 年第 206 期 30,000,000.00 4.
277、00% 2016/10/25 2017/1/24 恒裕金理财 2016 年第 207 期 40,000,000.00 4.05% 2016/10/25 2017/4/25 恒裕金理财 2016 年第 230 期 70,000,000.00 3.95% 2016/11/15 2017/2/14 恒裕金理财 2016 年第 238 期 40,000,000.00 4.00% 2016/11/22 2017/2/21 恒裕金理财 2016 年第 239 期 80,000,000.00 4.05% 2016/11/22 2017/5/23 非凡资产管理 126 天增利第 262期对公款 10,000,
278、000.00 4.10% 2016/12/8 2017/4/13 卓越增盈第 16609 期 20,000,000.00 4.20% 2016/12/14 2017/3/15 乐惠 2016 年第 290 期 70,000,000.00 4.45% 2016/12/26 2017/6/26 蕴通财富稳得利 180 天 10,000,000.00 3.45% 2016/10/20 2017/4/18 光大银行定活宝 15,000,000.00 3.00% 2016/10/10 2017/2/7 丰利系列 2016 第 108 期 35,000,000.00 4.15% 2016/7/19 201
279、7/1/17 恒裕金理财 2016 年第 231 期 25,000,000.00 4.00% 2016/11/15 2017/5/16 非凡资产管理翠竹 1W 周五公享款 10,000,000.00 4.25% 2016/12/30 实时申购赎回 小 计 1,045,200,000.00 14、可供出售金融资产、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具: 447,169,472.55 447,169,472.55 193,302,865.31 193,3
280、02,865.31 按成本计量的 447,169,472.55 447,169,472.55 193,302,865.31 193,302,865.31 合计 447,169,472.55 447,169,472.55 193,302,865.31 193,302,865.31 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 深思考人工智能机器人
281、科技(北京)有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 10.00% 新疆分享创赢创业投资合伙企业(有限合伙) 120,000,000.00 120,000,000.00 15.58% 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 泰璞 (上海) 电子商务有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 4.99% 北京执一创业投资中心 (有限合伙) 54,000,000.00 66,000,000.00 25,330,084.15 94,669,915.85 6.75% 19,523,191.85 中法创新基金 4,302,865.31 6,818,69
282、1.39 11,121,556.70 3.48% KINDLERS INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 196,878,000.00 196,878,000.00 3.82% 合计 193,302,865.31 279,196,691.39 25,330,084.15 447,169,472.55 - 19,523,191.85 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相
283、关说明 15、持有至到期投资、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况)持有至到期投资情况 (2)期末重要的持有至到期投资)期末重要的持有至到期投资 (3)本期重分类的持有至到期投资)本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款、长期应收款 (1)长期应收款情况)长期应收款情况 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资、长期股权投资 单位: 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确
284、认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 杭州九阳豆业有限公司 5,608,546.58 5,886,833.01 11,495,379.59 杭州九阳置业有限公司 44,578,219.46 -3,271,341.70 41,306,877.76 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 杭州信多达电子科技有限公司 35,021,780.80 -578,283.74 34,443,497.06 杭州阳光豆坊食品有限公司 1,952,126.01 -445,264.72 1,506,861.29 碧克仑(北京)
285、净水科技有限公司 547,042.11 1,351,345.00 -484,768.47 1,413,618.64 深圳华强九阳网络技术有限公司 9,360,379.26 -3,347,185.68 6,013,193.58 深圳市西贝阳光电器有限公司 2,872,369.26 3,000,000.00 -714,055.81 5,158,313.45 小阳(北京)电子商务有限公司 2,360,105.42 -265,246.41 2,094,859.01 广东金达信九阳贸易有限公司 3,473,038.77 -1,607,864.74 1,865,174.03 上海琛昌电器有限公司 3,49
286、9,314.79 450.41 3,499,765.20 济南正铭商贸有限公司 1,500,000.00 499,453.21 1,999,453.21 北京中鼎智联商贸有限公司 3,500,000.00 -3,500,000.00 0.00 四川省信电商贸有限公司 5,100,000.00 -558,231.88 4,541,768.12 河南旭联商贸有限公司 4,500,000.00 -1,081,165.87 3,418,834.13 宁波锦海模具塑胶有限公司 31,500,000.00 -2,418,571.63 29,081,428.37 杭州弘丰电子配件有限公司 5,500,000
287、.00 300,685.81 5,800,685.81 杭州永耀科技有限公司 23,000,000.00 2,544,210.46 25,544,210.46 南京诚阳源电器有限公司 3,000,000.00 -128,340.25 2,871,659.75 广西鑫东飞商贸有限公司 3,000,000.00 -1,426,336.69 1,573,663.31 上海泛齐健康科技发展有限公司 3,000,000.00 -551.73 2,999,448.27 小计 112,772,922.46 84,451,345.00 -10,595,576.42 186,628,691.04 合计 112,
288、772,922.46 84,451,345.00 -10,595,576.42 186,628,691.04 18、投资性房地产、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产)采用成本计量模式的投资性房地产 单位: 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 1.期初余额 301,298,734.16 75,498,166.02 376,796,900.18 2.本期增加金额 132,661.15 132,661.15 (1)外购 132,661.15 132,661.15 (2)存货固定资产在建工程转入 (3)企业
289、合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 301,431,395.31 75,498,166.02 376,929,561.33 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 95,943,197.15 12,542,286.34 108,485,483.49 2.本期增加金额 13,590,844.35 1,509,963.32 15,100,807.67 (1)计提或摊销 13,590,844.35 1,509,963.32 15,100,807.67 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 109,534,041.50 14,052,249.66
290、123,586,291.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 191,897,353.81 61,445,916.36 253,343,270.17 2.期初账面价值 205,355,537.01 62,955,879.68 268,311,416.69 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产)采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 九阳股份有限
291、公司 2016 年年度报告全文 99 章丘房产 21,150,898.95 正在办理 佳木斯房产 14,919,810.53 正在办理 其他说明 暂时闲置投资性房地产: 19、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计 一、账面原值: 1.期初余额 731,329,256.08 84,290,753.36 42,459,321.64 38,623,960.16 896,703,291.24 2.本期增加金额 18,222,342.79 1,836,919.49 6,061,886.18 3,554,053.90 29
292、,675,202.36 (1)购置 1,508,495.01 1,836,919.49 6,061,886.18 3,554,053.90 12,961,354.58 (2)在建工程转入 16,713,847.78 16,713,847.78 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 4,511,418.32 2,956,596.70 5,743,450.75 6,361,195.13 19,572,660.90 (1)处置或报废 4,511,418.32 2,956,596.70 5,743,450.75 6,361,195.13 19,572,660.90 4.期末余额 745,040,180
293、.55 83,171,076.15 42,777,757.07 35,816,818.93 906,805,832.70 二、累计折旧 1.期初余额 90,861,666.33 55,330,824.18 26,221,975.55 27,510,711.08 199,925,177.14 2.本期增加金额 33,464,303.59 8,756,181.04 4,803,082.32 3,242,953.95 50,266,520.90 (1)计提 33,464,303.59 8,756,181.04 4,803,082.32 3,242,953.95 50,266,520.90 3.本期减
294、少金额 1,460,712.69 2,304,690.11 4,204,835.76 5,653,966.27 13,624,204.83 (1)处置或报废 1,460,712.69 2,304,690.11 4,204,835.76 5,653,966.27 13,624,204.83 4.期末余额 122,865,257.23 61,782,315.11 26,820,222.11 25,099,698.76 236,567,493.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 (1)处置或报废 4.期
295、末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 622,174,923.32 21,388,761.04 15,957,534.96 10,717,120.17 670,238,339.49 2.期初账面价值 640,467,589.75 28,959,929.18 16,237,346.09 11,113,249.08 696,778,114.10 (2)暂时闲置的固定资产情况)暂时闲置的固定资产情况 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况)通过融资租赁租入的固定资产情况 (4)通过经营租赁租出的固定资产)通过经营租赁租出的固定资产 (5)未办妥产权证书的固定资产情况)未办妥产权证书的固定资产情况 单
296、位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 欧南多九阳工业园 464,788,420.60 正在办理 20、在建工程、在建工程 (1)在建工程情况)在建工程情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 创意工坊项目 3,351,788.17 3,351,788.17 零星工程 227,464.79 227,464.79 292,356.00 292,356.00 合计 227,464.79 227,464.79 3,644,144.17 3,644,144.17 (2)重要在建工程项目本期变动情况)重要在建工程项目本期变动情况 单位
297、: 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 创意工坊项目 3,351,788.17 1,691,217.28 5,043,005.45 100.00 其他 零星工程 292,356.00 11,605,951.12 11,670,842.33 227,464.79 其他 合计 3,644,144.17 13,297,168.40 16,713,847.78 227,464.79 - - - 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文
298、 101 (3)本期计提在建工程减值准备情况)本期计提在建工程减值准备情况 21、工程物资、工程物资 22、固定资产清理、固定资产清理 23、生产性生物资产、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产)采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产、油气资产 适用 不适用 25、无形资产、无形资产 (1)无形资产情况)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 165,457,002.97 46,390,849.00
299、24,493,374.85 236,341,226.82 2.本期增加金额 766,478.78 5,140,854.77 5,907,333.55 (1)购置 766,478.78 5,140,854.77 5,907,333.55 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 1,249,212.78 1,249,212.78 (1)处置 1,249,212.78 1,249,212.78 4.期末余额 165,457,002.97 47,157,327.78 28,385,016.84 240,999,347.59 二、累计摊销 1.期初余额 20,693,561.43 26,6
300、87,930.54 14,555,200.88 61,936,692.85 2.本期增加金额 3,457,315.65 2,392,654.27 1,534,065.85 7,384,035.77 (1)计提 3,457,315.65 2,392,654.27 1,534,065.85 7,384,035.77 3.本期减少金额 1,249,212.78 1,249,212.78 (1)处置 1,249,212.78 1,249,212.78 4.期末余额 24,150,877.08 29,080,584.81 14,840,053.95 68,071,515.84 三、减值准备 九阳股份有限
301、公司 2016 年年度报告全文 102 1.期初余额 14,087,919.96 14,087,919.96 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 14,087,919.96 14,087,919.96 四、账面价值 1.期末账面价值 141,306,125.89 3,988,823.01 13,544,962.89 158,839,911.79 2.期初账面价值 144,763,441.54 5,614,998.50 9,938,173.97 160,316,614.01 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 (2)未办妥产权证书的土
302、地使用权情况)未办妥产权证书的土地使用权情况 26、开发支出、开发支出 27、商誉、商誉 (1)商誉账面原值)商誉账面原值 (2)商誉减值准备)商誉减值准备 28、长期待摊费用、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 4,849,434.82 3,062,800.92 1,786,633.90 车库租赁 469,875.00 31,500.00 438,375.00 合计 5,319,309.82 3,094,300.92 2,225,008.90 29、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)未经抵销的
303、递延所得税资产)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 31,494,533.43 7,849,664.62 18,413,173.82 4,576,657.12 内部交易未实现利润 103,839,873.92 17,999,570.90 131,196,393.82 20,521,453.85 可抵扣亏损 5,580,172.70 1,395,043.18 预提费用性质的负债 182,889,099.48 38,971,355.57 212,957,884.98 46,858,023.
304、55 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 长期待摊费用 2,401,593.93 600,398.48 2,825,964.21 706,491.05 合计 326,205,273.46 66,816,032.75 365,393,416.83 72,662,625.57 (2)未经抵销的递延所得税负债)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应收利息 8,345,412.14 1,561,658.62 9,162,907.12 2,007,532.23 固定资产加速折旧 2,228,6
305、53.76 339,559.68 2,323,009.17 355,685.21 合计 10,574,065.90 1,901,218.30 11,485,916.29 2,363,217.44 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 66,816,032.75 72,662,625.57 递延所得税负债 1,901,218.30 2,363,217.44 (4)未确认递延所得
306、税资产明细)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4,744,374.19 64,119,539.73 资产减值准备 10,405,914.77 合计 15,150,288.96 64,119,539.73 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 8,945,176.35 2017 年 27,917,725.59 2018 年 16,990,944.79 2019 年 10,265,693.00 2021 年 4,744,374.19
307、 合计 4,744,374.19 64,119,539.73 - 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 30、其他非流动资产、其他非流动资产 31、短期借款、短期借款 (1)短期借款分类)短期借款分类 (2)已逾期未偿还的短期借款情况)已逾期未偿还的短期借款情况 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债、衍生金融负债 适用 不适用 34、应付票据、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 170,216,878.42 490,574,901.23 合计 170,216,878.42 4
308、90,574,901.23 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款、应付账款 (1)应付账款列示)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应付原材料款 1,054,436,341.31 1,112,240,812.45 应付工程设备款 4,298,661.09 4,621,311.42 应付质保金 73,552,471.14 53,453,136.53 应付运费 33,593,168.27 24,650,027.54 合计 1,165,880,641.81 1,194,965,287.94 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 36、
309、预收款项、预收款项 (1)预收款项列示)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 货款 189,069,676.31 161,279,582.81 保证金 119,154,015.90 122,042,926.92 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 预收租金 291,491.81 资产处置预收款 127,000,000.00 合计 308,515,184.02 410,322,509.73 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 37、应付职工薪酬、应付职工
310、薪酬 (1)应付职工薪酬列示)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 150,324,556.28 503,998,166.45 496,773,539.93 157,549,182.80 二、离职后福利-设定提存计划 1,858,372.27 33,148,507.72 30,503,616.29 4,503,263.70 五、股份支付 0.00 3,469,685.29 3,469,685.29 0.00 合计 152,182,928.55 540,616,359.46 530,746,841.51 162,052,446.50 (2)短期
311、薪酬列示)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 141,201,165.29 406,482,338.62 402,157,449.09 145,526,054.82 2、职工福利费 71,399.31 30,244,792.54 30,316,191.85 0.00 3、社会保险费 1,595,899.14 25,930,961.65 23,699,874.80 3,826,985.99 其中:医疗保险费 1,378,308.10 22,436,232.61 20,579,055.47 3,235,485.24 工伤保险费 73,
312、767.57 1,103,401.44 952,937.31 224,231.70 生育保险费 143,823.47 2,391,327.60 2,167,882.02 367,269.05 4、住房公积金 29,503,188.66 29,061,030.78 442,157.88 5、工会经费和职工教育经费 7,456,092.54 11,836,884.98 11,538,993.41 7,753,984.11 合计 150,324,556.28 503,998,166.45 496,773,539.93 157,549,182.80 (3)设定提存计划列示)设定提存计划列示 单位: 元
313、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,677,940.31 30,395,494.08 27,883,141.24 4,190,293.15 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 2、失业保险费 180,431.96 2,753,013.64 2,620,475.05 312,970.55 合计 1,858,372.27 33,148,507.72 30,503,616.29 4,503,263.70 38、应交税费、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 32,405,924.88 33,825,085.32 企业所得税 39,7
314、84,986.23 64,915,968.96 个人所得税 1,246,158.91 858,797.70 城市维护建设税 3,280,737.47 2,957,979.82 营业税 307,666.05 印花税 649,916.02 570,397.80 房产税 1,087,252.27 1,356,122.53 土地使用税 578,283.39 432,491.31 教育费附加 1,410,078.18 1,272,711.68 地方教育附加 941,089.08 849,511.78 地方水利建设基金 124,772.05 1,081,831.01 合计 81,509,198.48 10
315、8,428,563.96 39、应付利息、应付利息 40、应付股利、应付股利 41、其他应付款、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 9,944,346.72 12,185,205.60 应付暂收款 3,643,296.29 672,951.24 应计未付费用 156,056,216.15 129,482,141.85 其他 2,057,577.11 628,488.19 合计 171,701,436.27 142,968,786.88 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 (2)账龄超过)账龄超过
316、 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 42、划分为持有待售的负债、划分为持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的限制性股票激励 8,625,630.00 8,970,390.00 合计 8,625,630.00 8,970,390.00 其他说明: 限制性股票激励详见本财务报表附注股本之说明。 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 44、其他流动负债、其他流动负债 45、长期借款、长期借款 (1)长期借款分类)长期借款分类 46、应付债券、应付债券 (1)应付债券)应付债券 (2)应付债券的增减
317、变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明)划分为金融负债的其他金融工具说明 47、长期应付款、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款)按款项性质列示长期应付款 48、长期应付职工薪酬、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表)长期应付职工薪酬表 (2)设定受益计划变动情况)设定受益计划变动情况 49、专项应付款、专项应付款 50、预计负债、预计负债 51、递延收益、递延收益
318、52、其他非流动负债、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预收专利使用费 8,268,571.42 11,262,857.14 限制性股票激励 8,970,390.00 政府补助 1,000,000.00 合计 8,268,571.42 21,233,247.14 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项 目 期初数 本期新增 本期计入营业 其他变动 期末数 与资产相关/与收益相关 补助金额 外收入金额 智能数字家电研究及产业化补助 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 小 计 1,000,000.00 1,000,000.00 53、
319、股本、股本 单位:元 期初余额 本次变动增减(+、) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 767,715,000.00 -156,000.00 -156,000.00 767,559,000.00 其他说明: 1)2016年3月25日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过了关于回购注销已离职激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案,回购注销张天等6名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限制性股票共计172,000股(张天系2015年离职已调整账面尚未注销的限制性股票)。因该限制性股票激励事项,本期公司账面减少股本132,000.00元,减少资本公积-股本溢价348,2
320、40.00元。 2) 2016年5月31日,公司股权激励对象孔德宇离职,本期公司账面减少股本24,000.00元,减少资本公积-股本溢价50,880.00元。 3)2016年8月17日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了关于限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案,同意101名符合条件的激励对象在第二个解锁期解锁,解锁的限制性股票数量为 1,951,500股。 因前述限制性股票激励事项,公司减少库存股9,315,150.00元。此外,根据企业会计准则股份支付的规定,确认股份支付费用3,469,685.29元计入资本公积其他资本公积。 54、其他权益工具、其他权益工具 (1)期末发行在外的
321、优先股、永续债等其他金融工具基本情况)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 920,924,633.53 2,639,714.92 918,284,918.61 其他资本公积 13,574,798.10 3,469,685.29 17,044,483.39 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 合计 934,499,431.63 3,469,685.29 2
322、,639,714.92 935,329,402.00 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 1)本期子公司九阳净水公司申请增加注册资本2,500万元,由公司以其拥有的九阳净水公司债权2,500万元认缴出资。该增资事项导致公司持有的九阳净水公司股权比例上升至90.84%,支付的增资价格与持股比例确定的应享有子公司在交易日可辨认净资产份额的差额-2,240,594.92计入资本公积。 2)本期股本溢价及其他资本公积的其他增减详见本财务报表附注股本之说明。 56、库存股、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权激励 17,940,780.00 9,315,15
323、0.00 8,625,630.00 合计 17,940,780.00 9,315,150.00 8,625,630.00 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期减少详见本财务报表附注股本之说明。 57、其他综合收益、其他综合收益 单位: 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减: 前期计入其他综合收益当期转入损益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、 以后将重分类进损益的其他综合收益 1,230,817.11 -1,779,313.95 -1,779,313.95 -548,496.84 外币财务报表折算差额 1,230,817.11
324、 -1,779,313.95 -1,779,313.95 -548,496.84 其他综合收益合计 1,230,817.11 -1,779,313.95 -1,779,313.95 -548,496.84 58、专项储备、专项储备 59、盈余公积、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 243,522,940.11 243,522,940.11 任意盈余公积 121,761,470.06 121,761,470.06 储备基金 21,690,975.69 21,690,975.69 企业发展基金 10,845,487.85 10,845,487.85
325、合计 397,820,873.71 397,820,873.71 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 60、未分配利润、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,192,056,085.26 1,032,668,161.13 调整后期初未分配利润 1,192,056,085.26 1,032,668,161.13 加:本期归属于母公司所有者的净利润 697,726,767.34 620,040,924.13 应付普通股股利 537,308,100.00 460,653,000.00 期末未分配利润 1,352,474,752.60 1,192,056
326、,085.26 调整期初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,271,214,149.10 4,897,212,146.41 7,014,689,245.8
327、3 4,781,343,506.81 其他业务 43,590,440.23 25,742,278.68 45,399,869.27 27,502,240.91 合计 7,314,804,589.33 4,922,954,425.09 7,060,089,115.10 4,808,845,747.72 62、税金及附加、税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 24,872,688.58 25,560,262.34 教育费附加 10,705,384.58 10,984,248.99 房产税 6,650,605.79 土地使用税 1,687,948.40 印花税 2,8
328、40,481.76 营业税 493,880.97 1,805,411.32 地方教育附加 7,137,873.57 7,322,833.03 合计 54,388,863.65 45,672,755.68 其他说明: 根据财政部增值税会计处理规定(财会201622号)以及关于有关问九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 题的解读,本公司将2016年5-12月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目,2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 209,669,503.35 203,
329、019,080.56 运输费 186,760,039.04 148,939,605.28 渠道、售后及广告费 614,296,148.91 563,008,954.77 办公、会议及折旧费 39,384,170.49 36,466,641.25 其他 53,196,196.48 37,481,300.76 合计 1,103,306,058.27 988,915,582.62 64、管理费用、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 150,614,552.11 170,256,208.06 办公费、差旅费及折旧摊销费 101,202,733.24 99,118,049.40
330、 税金 5,973,790.29 14,855,499.85 研发费用 217,527,900.68 208,054,437.31 其他 23,431,452.12 22,546,639.28 合计 498,750,428.44 514,830,833.90 65、财务费用、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,260,393.15 5,953,879.04 减:利息收入 11,415,326.74 12,180,054.90 手续费 684,423.53 1,001,210.46 汇兑损益 -6,163,549.57 -3,463,710.24 合计 -8,634
331、,059.63 -8,688,675.64 66、资产减值损失、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 12,243,234.77 2,720,649.08 九阳股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 二、存货跌价损失 10,994,195.07 1,385,216.90 合计 23,237,429.84 4,105,865.98 67、公允价值变动收益、公允价值变动收益 68、投资收益、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -10,595,576.42 -4,092,683.54 处置长期股权投资产生的投资收益
332、 8,259,684.44 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,523,191.85 理财产品投资收益 26,617,822.97 35,102,200.31 合计 35,545,438.40 39,269,201.21 69、营业外收入、营业外收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 46,624,135.58 435,517.66 46,624,135.58 其中:固定资产处置利得 46,624,135.58 435,517.66 46,624,135.58 政府补助 56,390,276.93 56,772,688.10
333、56,390,276.93 罚没收入 6,606,843.01 3,773,335.90 6,606,843.01 赔偿收入 533,614.55 192,149.68 533,614.55 无法支付款项 600.00 778,479.98 600.00 其他 1,915,519.81 409,001.20 1,915,519.81 合计 112,070,989.88 62,361,172.52 112,070,989.88 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 经营补助和品牌建设补助的通知 杭州市经济技术开发区经济发展局 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 28,000,000.00 40,420,000.00 与收益相关 房产税、