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1、山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 山山 东东 矿矿 机机 集集 团团 股股 份份 有有 限限 公公 司司 SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD.SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD. (住所:山东省昌乐县经济开发区大沂路北段)(住所:山东省昌乐县经济开发区大沂路北段) 20142014 年度报告年度报告 二二 0 0 一五年三月一五年三月 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高
2、级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 公司负责公司负责人赵笃学、主管会计工作负责人王泽钢及会计机构负责人人赵笃学、主管会计工作负责人王泽钢及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员
3、)杨昭明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨昭明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录目录 2014 年度报告年度报告 . 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 6 第二节第二节 公司简介公司简介 . 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 . 30 第五节第五节 重要事项重要事项 . 39 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 44 第八节第
4、八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 45 第九节第九节 公司治理公司治理 . 52 第十节第十节 内部控制内部控制 . 56 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 157 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 山东矿机集团股份有限公司 平煤神马集团 指 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 山东信川 指 山东信川机械有限责任公司 洁源 指 昌乐洁源金属表面处理有限公司 柏树坡煤矿 指 内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 五图煤
5、矿 指 昌乐县五图煤矿有限责任公司 北京中科岱宗 指 北京中科岱宗航空科技有限责任公司 本报告期 指 2014 年度 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、行业风险:煤机行业需求持续低迷,行业竞争激烈,若行业市场需求继续下滑,将给公司的盈利能力造成更大压力。 2、政策风险:国家宏观经济政策,尤其是环保等政策,会对煤炭行业的发展造成重要影响,影响煤机行业的整体需求和发展。 3、股权转让坏账风险:到期的柏树坡煤矿股权转让款本金已经收回,但在煤炭行业需求不旺价格不稳的现状下,股权购买方偿付能力受到制约,未收回的股权转让款和资金占用费存在一定的坏账风险。
6、 4、新项目发展风险:公司进行的飞机发动机、无人机等新项目对企业技术等能力要求很高,公司现虽取得了一定的成果,但项目属性所致在未来仍难以完全排除技术、市场、管理等风险。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 山东矿机 股票代码 002526 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东矿机集团股份有限公司 公司的中文简称 山东矿机集团股份有限公司 公司的外文名称(如有) SHANDONG MINING MACHINERY GROUP CO., LTD. 公司的法定代表人 赵笃学 注册地址 山东省昌
7、乐县经济开发区大沂路北段 注册地址的邮政编码 262400 办公地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段矿机工业园 办公地址的邮政编码 262400 公司网址 www.skj.cc 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王泽钢 张丽丽 联系地址 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 山东省昌乐县经济开发区大沂路北段 电话 传真 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 、 中国证券报 登载年度
8、报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 首次注册 1999 年 12 月 03 日 山东省工商行政管理局 370725228006279 鲁税潍字370725165760323 16576032-3 报告期末注册 2012 年 10 月 30 日 山东省工商行政管理局 370725228006279 鲁税潍字370725165760323 16576032-3 公司上市以来主营业务的变化
9、情况(如有) 无变更 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 12-13 层 签字会计师姓名 李景伟 李进 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国中投证券有限责任公司 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋第18-21 层 李亮、王科冬 2011 年至募集资金使用完毕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适
10、用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入(元) 1,453,717,962.08 1,454,760,458.71 -0.07% 1,613,515,133.62 归属于上市公司股东的净利润(元) 2,624,276.39 45,824,774.67 -94.27% 44,538,025.73 归属于上市公司股东
11、的扣除非经常性损益的净利润(元) -27,835,351.92 25,788,233.90 -207.94% 21,624,921.21 经营活动产生的现金流量净额(元) -13,762,239.71 -56,949,711.05 -75.83% 37,001,340.49 基本每股收益(元/股) 0.0049 0.0858 -94.29% 0.0834 稀释每股收益(元/股) 0.0049 0.0858 -94.29% 0.0834 加权平均净资产收益率 0.13% 2.35% -2.22% 2.32% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产(元) 3,7
12、70,437,444.93 3,414,774,517.95 10.42% 3,028,964,953.33 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,950,755,844.10 1,963,668,631.67 -0.66% 1,939,203,857.00 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按
13、中国会计准则 2,624,276.39 45,824,774.67 1,950,755,844.10 1,963,668,631.67 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位:元 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 2,624,276.39 45,824,774.67 1,950,755,844.10
14、1,963,668,631.67 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 66,687.36 -33,254.65 430,397.78 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 190,000.00 430,000.00 410,570.44 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定
15、量享受的政府补助除外) 7,720,392.06 23,008,988.57 18,806,360.76 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 19,663,338.46 委托他人投资或管理资产的损益 7,385,347.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,691,493.45 219,874.09 7,230,711.82 减:所得税影响额 247,796.58 3,585,142.57 3,910,919.98 少数股东权益影响额(税后) 2,626,847.19 3,924.67 54,016.30 合计
16、30,459,628.31 20,036,540.77 22,913,104.52 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2014年,公
17、司主营业务所处的煤炭、煤机行业景气度持续下滑,呈现量价齐跌的不利局面,公司董事会积极面对困境,充分发挥比较优势,对于主营业务煤机产品以“盘活”为主,不刻意注重销量和利润暂时性的涨跌,而是注重盘活现有资产,保持资产的流动性和现金流量的合理性,防止行业持续不景气给未来带来更多的风险集聚,对于战略转型发展项目以“发展”为主,集中优势资源持续投入,深入培植加快提升,为公司战略发展夯实基础,同时对内调整经营策略,加强预算管理和成本控制,加强创新激励和风险管控奖惩,以实现稳定和保持煤机产品行业优势,扩升服务化业务板块贡献,全力推进战略发展项目为目的,以期实现公司战略发展目标。 报告期内,公司业务受煤机行业
18、需求低迷等影响,盈利指标下降明显,但自动化业务板块、航空业务板块以及服务化业务实现了良好的发展,整体业务上失中有得,得中有发展,为公司战略转型进行了基本铺垫。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内,公司总资产规模达到3,770,437,444.93元,较上年增幅为10.42%,归属于上市公司股东的净资产为1,950,755,844.10元,较上年减少0.66%;实现营业收入1,453,717,962.08元,比上年同期减少0.07%,归属于上市公司股东的净利润为2,624,276.39元,比去年减少94.27%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情
19、况 1、募投项目建设完成:2014年公司薄煤层采煤工作面综采成套设备项目建设已经完成,细粒煤分选及脱水成套设备项目基本达到预期产能,募投项目依规完成。为充分发挥节余募集资金的使用效率,解决公司对流动资金的需求,为公司和股东创造更大的效益,公司依规将结余募集资金永久补充流动资金。 2、航空项目发展良好:公司与中科院工程热物理研究所合资成立了北京中科岱宗航空科技有限责任公司,研制的小型涡喷发动机已经成功并积极进行市场开拓工作;无人机验证机制造完成并完成多架次试飞,飞行效果达到预期,为2015年的试产准备工作进行了初步验证。 3、优化客户结构管理:在煤炭行业持续低迷的行情下,充分分析市场需求及风险点
20、,优化客户结构,由单纯的设备销售,向制造服务一体商转变,同时创新商业模式,与大客户合作,整合资源,扩大市场份额,实现双赢。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 2、收入、收入 说明 2014年度,受宏观经济影响,煤机市场需求低迷且竞争激烈,公司主营业务收入的煤机产品的生产、销售有所下降,服务化业务经过持续铺垫得到了发展,自动化等业务也出现一定程度的增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 刮板输送机 销售量 台
21、1,244 1,384 -10.12% 生产量 台 1,244 1,384 -10.12% 库存量 台 0 0 链条 销售量 吨 7,680 8,060 -4.71% 生产量 吨 7,755 8,020 -3.30% 库存量 吨 135 60 125.00% 支柱 销售量 根 159,707 155,380 2.78% 生产量 根 178,260 158,800 12.25% 库存量 根 22,503 3,950 469.70% 液压支架 销售量 架 2,303 1,582 45.58% 生产量 架 2,205 1,641 34.37% 库存量 架 154 252 -38.89% 皮带机 销售
22、量 台 134 289 -53.63% 生产量 台 134 288 -53.47% 库存量 台 0 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 市场需求疲软,竞争激烈导致销量下降。 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 361,839,841.27 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.90% 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 1 客户一 152
23、,293,797.67 10.48% 2 客户二 64,615,384.62 4.44% 3 客户三 59,406,879.50 4.09% 4 客户四 56,228,615.37 3.87% 5 客户五 29,295,164.11 2.02% 合计 - 361,839,841.27 24.90% 3、成本、成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械制造 1,133,701,999.53 97.79% 1,192,279,098.97 99.93% -0.14% 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2014
24、年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 输送设备 475,692,645.12 41.96% 589,005,756.37 49.40% -7.44% 支护设备 388,735,788.51 34.29% 396,323,620.24 33.25% 1.04% 采掘设备 11,932,328.96 1.05% 44,815,170.01 3.76% -2.71% 印刷设备 95,769,479.27 8.45% 36,182,977.48 3.03% 5.42% 其他 161,571,757.67 14.25% 125,951,574.87 10.56% 3.6
25、9% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 53,644,489.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 8.25% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 供应商一 15,781,761.74 2.43% 2 供应商二 10,894,473.50 1.68% 3 供应商三 10,222,234.87 1.57% 4 供应商四 9,939,862.62 1.53% 5 供应商五 6,806,156.51 1.05% 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 合计 - 53,644,489.
26、24 8.25% 4、费用、费用 财务费用变动幅度为38.94%,本期发行短期融资券预提利息费用所致;管理费用变动幅度为85.55%,主要系公司折旧、无形资产摊销、新产品技术研发投入增加等因素综合所致。 5、研发支出、研发支出 2014年公司发生研发支出费用39180255.84元,占归属于上市公司净资产的2.01%,占公司营业收入的2.70%。 6、现金流、现金流 单位:元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,436,128,802.82 1,401,001,021.55 2.51% 经营活动现金流出小计 1,449,891,042.53 1,457,950
27、,732.60 -0.55% 经营活动产生的现金流量净额 -13,762,239.71 -56,949,711.05 -75.83% 投资活动现金流入小计 1,270,583,899.98 794,804,454.28 59.86% 投资活动现金流出小计 1,594,754,713.12 894,876,127.99 78.21% 投资活动产生的现金流量净额 -324,170,813.14 -100,071,673.71 223.94% 筹资活动现金流入小计 1,094,671,379.44 694,600,000.00 57.60% 筹资活动现金流出小计 956,302,038.91 536
28、,385,943.88 78.29% 筹资活动产生的现金流量净额 138,369,340.53 158,214,056.12 -12.54% 现金及现金等价物净增加额 -199,563,712.32 1,192,671.36 -16,832.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比变动75.83%,原因是国内煤炭市场低迷,公司投标保证金减少所致; 2、投资活动产生的现金流量净额、投资活动现金流入小计和投资活动现金流出小计同比增加,以及现金及现金等价物净增加额同比减少,原因为公司购买银行理财产品所致; 3、 筹资活动现金流入小计和筹资活
29、动现金流出小计同比增加为公司采用售后回租形式融入部分资金和公司银行贷款增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 机械行业 1,453,717,962.08 1,159,367,045.02 20.25% 1.02% -2.76% 3.10% 分产品 输送设备 587,010,668.40 475,692,645.12 18.96%
30、 -20.19% -19.24% -0.95% 支护设备 429,393,021.63 388,735,788.51 9.47% -3.13% -1.91% -1.12% 采掘设备 16,200,086.96 11,932,328.96 26.34% -71.40% -73.37% 5.47% 印刷设备 133,398,374.86 95,769,479.27 28.21% 167.02% 164.68% 0.64% 其他 253,962,570.25 161,571,757.67 36.38% 65.16% 28.28% 18.29% 分地区 华中与东蒙大区 234,049,382.83 1
31、99,848,562.26 14.61% -28.66% -29.89% 1.50% 鲁蒙大区 371,457,724.36 313,688,605.00 15.55% -4.92% -2.26% -2.30% 华北大区 529,672,316.09 398,986,305.71 24.67% 49.79% 39.28% 5.68% 南方大区 274,811,309.76 216,048,233.98 21.38% -7.66% -12.51% 4.36% 新疆区域 33,550,101.34 26,479,976.89 21.07% -48.43% -46.24% -3.21% 出口 10,
32、177,127.70 4,315,361.17 57.60% 151.10% 19.41% 46.76% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位:元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 206,003,955.71 5.46% 410,128,572.53 12.01% -6.55% 应收账款 1,007,220,671.03 26.71% 905,2
33、73,905.83 26.51% 0.20% 存货 612,081,479.52 16.23% 625,258,454.12 18.31% -2.08% 长期股权投资 126,923,112.13 3.37% 121,737,855.86 3.57% -0.20% 固定资产 620,153,640.50 16.45% 614,502,036.74 18.00% -1.55% 在建工程 88,735,434.32 2.35% 25,247,389.25 0.74% 1.61% 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位:元 20
34、14 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 457,000,000.00 12.12% 348,500,000.00 10.21% 1.91% 长期借款 0.00% 18,000,000.00 0.53% -0.53% 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、管理优势:公司坚持推崇人才对于企业发展的重大作用、彰显人本主义观念的“新集体主义”文化,使员工平等、和谐、包容而又不乏竞争创新的思想意识,从而在新产品、新项目以及提升公司整体竞争力方面具有显著的自发性的推动作用
35、,为公司实现战略发展奠定良好基础。 2、技术优势:公司具有持续且强大的产品研发设计能力,在煤机产品上,公司拥有专业研究所和省级技术研发中心,在新产品上,既有自身技术力量的储备和建设,又加强与合作伙伴、有关院校及科研单位的合作,具有持续、高效地产品开发及设计能力。 3、产品优势:公司主营业务的煤机产品虽然遇到行业困境,但具有几十年的技术和市场沉淀,具有一定的竞争优势;自动化产品、航空产品、服务化板块收入和发展预期呈现上升态势,二者互补,对公司可持续发展具有积极意义。 4、装备优势:公司建厂已经60年,始终从事机械加工和制造,具有良好的加工装备、成熟可高的技术工艺以及富于经验的管理队伍,自行研制的
36、机器人和自动化生产线陆续改扩建,既可为现有产品提供加工任务又可承接外部加工任务,最大限度地发挥制造能力优势。 5、资金优势:公司在所处地域具有微环境优势,银行信贷条件良好,同时作为上市公司融资途径较多,融资相对便捷,可为公司战略转型发展提供资金支撑。 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况 (1)对外投资情况)对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 78,000,000.00 93,361,839.00 -16.45% 被投资公司情况 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 公司名称 主要
37、业务 上市公司占被投资公司权益比例 昌乐洁源金属表面处理有限公司 金属表面处理 100.00% 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 机械制造 44.00% 山东矿安避险装备有限公司 可移动式救生舱、紧急避险装备的研究开发制造销售 60.00% 榆林市天宁矿业服务有限公司 煤炭生产托管、安全生产技术咨询等 70.00% 成都力拓电控技术有限公司 电子产品、机械产品、的设计生产销售维修 60.00% 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 煤矿机电设备的生产、销售、维修、租赁、安装及服务 30.00% 山东信川机械有限责任公司 印刷机械及其配件的制造、销售及技术开发 60.00% 北京中科岱宗
38、航空科技有限责任公司 航空发动机的技术开发 70.00% 昌乐县五图煤矿有限责任公司 煤矿开采 85.00% (2)持有金融企业股权情况)持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司名称 公司类别 最初投资成本(元) 期初持股数量(股) 期初持股比例 期末持股数量(股) 期末持股比例 期末账面值(元) 报告期损益(元) 会计核算科目 股份来源 山东省昌乐农村商业银行股份有限公司 商业银行 21,129,499.00 18,358,499 4.95% 20,120,914 3.97% 21,129,499.00 440,603.98 可供出售金融资产 增资时入股 合计 21,129,499.00 1
39、8,358,499 - 20,120,914 - 21,129,499.00 440,603.98 - - (3)证券投资情况)证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 (4)持有其他上市公司股权情况的说明)持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况)委托理财情况 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 单位:万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际
40、收回本金金额 计提减值准备金额(如有) 预计收益 报告期实际损益金额 工商银行昌乐县支行 否 工银瑞信投资-遂广高速保本专项资产管理计划 15,000 2014 年01 月 02日 2014 年07 月 09日 6.00% 15,000 453.42 453.42 工商银行昌乐县支行 否 工银理财共赢 3 号保本型(4D082BBX) 20,000 2014 年03 月 04日 2014 年04 月 07日 4.30% 20,000 82.47 82.47 中信银行昌乐县支行 否 中信理财信赢14090 期(B140C0157) 15,000 2014 年03 月 07日 2014 年04 月
41、 11日 4.80% 15,000 69.04 69.04 中信银行昌乐县支行 否 中信理财信赢天天快车 2 号(B140C0160) 5,000 2014 年07 月 08日 2014 年07 月 21日 2.80% 5,000 4.99 4.99 工商银行昌乐县支行 否 法人人民币结构性存款-集合型 2014年第 018期 A 款 400 2014 年07 月 17日 2014 年10 月 17日 3.75% 400 2.82 2.82 工商银行昌乐县支行 否 法人人民币结构性存款-专户型 2014年第 144期 A 款 13,000 2014 年07 月 16日 2014 年08 月 2
42、5日 4.60% 13,000 65.53 65.53 中信银行昌乐县支行 否 信赢天天快车 3 号(B140C0141) 5,000 2014 年07 月 30日 2014 年09 月 28日 3.20% 5,000 27.18 27.18 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 1,005 2014 年09 月 01日 2014 年09 月 02日 2.50% 1,005 0.07 0.07 中国银行昌乐县支行 否 中银日积月累-日计划(GSRJYL01) 3,000 2014 年09 月 01日 2014 年09
43、月 16日 2.80% 3,000 2.92 2.92 工商银行昌乐县支行 否 日升月恒收益递增型(1001RSYH) 500 2014 年09 月 03日 2014 年09 月 04日 2.10% 500 0.03 0.03 工商银行昌乐县支行 是 日升月恒收益递增型(1001RSYH) 5,000 2014 年09 月 04日 2014 年09 月 08日 2.80% 5,000 1.44 1.44 工商银行昌乐县支行 否 日升月恒收益递增型(1001RSYH) 5,000 2014 年09 月 04日 2014 年09 月 22日 2.80% 5,000 6.16 6.16 工商银行昌乐
44、县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 1,500 2014 年09 月 05日 2014 年09 月 08日 2.50% 1,500 0.41 0.41 中国银行昌乐县支行 否 中银日积月累-日计划(GSRJYL01) 1,700 2014 年09 月 09日 2014 年10 月 13日 2.80% 1,700 1.31 1.31 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 2,300 2014 年09 月 12日 2014 年09 月 14日 2.50% 2,300 0.47 0.47 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 2,000 2014 年09
45、月 19日 2014 年09 月 21日 2.50% 2,000 0.41 0.41 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 中信银行昌乐县支行 否 信赢天天快车 2 号(B140C0160) 2,500 2014 年09 月 29日 2014 年10 月 08日 2.80% 2,500 1.73 1.73 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 15,700 2014 年09 月 30日 2014 年11 月 03日 2.50% 15,700 9.46 9.46 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 2,000 2014 年11 月 07日
46、 2014 年11 月 10日 2.50% 2,000 0.41 0.41 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 2,500 2014 年11 月 14日 2014 年11 月 16日 2.50% 2,500 0.51 0.51 中国银行昌乐县支行 否 人民币“按期开放”定制02(CNYAQKFD202) 9,000 2014 年11 月 17日 2015 年02 月 23日 4.70% 114.73 工商银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 1,200 2014 年11 月 21日 2014 年11 月 23日 2.50% 1,200 0.25 0.25 工商
47、银行昌乐县支行 否 无固定期限(0701CDQB) 3,500 2014 年11 月 28日 2014 年12 月 29日 2.50% 3,500 4.55 4.55 工商银行昌乐县支行 否 法人人民币结构性存款-集合型 2014年第 40期 B 款 5,000 2014 年12 月 12日 2015 年01 月 23日 4.00% 20.36 中国银行昌乐县支行 否 人民币“按期开放”定制02(CNYAQKFTP1) 7,000 2014 年12 月 15日 2015 年02 月 23日 4.50% 61.27 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 中国银行昌乐县支行 否
48、 中银日积月累-日计划(GSRJYL01) 3,000 2014 年12 月 17日 2014 年12 月 30日 2.80% 3,000 2.99 工商银行昌乐县支行 否 工银理财共赢 3 号保本型2014 年第52期A款 5,000 2014 年12 月 30日 2015 年02 月 09日 4.10% 23.59 合计 151,805 - - - 125,805 958.52 735.58 委托理财资金来源 募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 26,222.94 委托理财审批董事会公告披露日期(如有) 2014 年 01 月 22 日 委托理财审批股东会公告披露日期(如有) (2)
49、衍生品投资情况)衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 (3)委托贷款情况)委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 (1)募集资金总体使用情况)募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位:万元 募集资金总额 125,048.44 报告期投入募集资金总额 20,940.54 已累计投入募集资金总额 126,405.7 报告期内变更用途的募集资金总额 6,900 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 累计变更用途的募集资金总额 13,367.5 累计变更用途的募集资金总额比例 10.69%
50、募集资金总体使用情况说明 (2)募集资金承诺项目情况)募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 薄煤层采煤工作面综采成套设备项目 否 31,100 25,837.52 838.24 25,837.52 100.00% 2014 年12 月 30日 -2,567.41 否 否 细粒煤分选及脱水成套设备
51、项目 是 22,354 15,147.48 4,236.04 15,147.48 100.00% 2014 年12 月 31日 -404.45 否 否 承诺投资项目小计 - 53,454 40,985 5,074.28 40,985 - - -2,971.86 - - 超募资金投向 收购内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司股权 是 16,626 归还银行贷款(如有) - 27,600 - - - - 补充流动资金(如有) - 15,866.26 41,194.7 - - - - 超募资金投向小计 - 15,866.26 85,420.7 - - - - 合计 - 53,454 40,985 2
52、0,940.54 126,405.7 - - -2,971.86 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 行业需求变化 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 经公司第一届董事会 2011 年第二次会议审议通过,公司从超募资金中已使用 276,000,000 元偿还银行贷款,使用 100,000,000 元用于永久性补充流动资金;经公司第二届董事会第二次会议审议通过,公司将超募资金中的 326,400,000 元用于收购内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 51%的股权;公司第二届董事会第二次会议审议通过了 关于剩余超募资金永久性
53、补充流动资金的议案 , 将超募资金剩余的 13,544,434.75 元及利息,全部用于永久性补充流动资金。截至到 2011 年年底,超募资山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 金已全部使用完毕。2012 年 6 月 5 日,第二届董事会第十四次会议通过了股权转让的议案,转让后的价款 326,400,000 元将存入超募资金专户,继续作为超募资金使用,溢价部分补充流动资金。2012年 9 月 10 日公司第二届董事会第十九次会议, 审议通过了 关于将先期收回的股权转让款永久性补充流动资金的议案 ,2012 年 9 月 28 日,公司第四次临时股东大会通过了此项议案,将先期收
54、回的股权转让款 13974 万元永久性补充流动资金。2013 年 3 月,公司收到 1530 万股权转让款,2013 年底, 又收到 510 万股权转让款。 截止到 2013 年 12 月 31 日, 超募资金及利息共计 2077.78 万元。 2014年 1 月 22 日,公司第二届董事会第 32 次会议审议通过了关于柏树坡煤炭有限公司股权转让补充协议的议案及关于部分超募资金永久性补充流动资金的议案 ,董事会决定将存放在公司超募资金账户中的 2040 万元柏树坡煤矿股权转让款及账户利息永久性补充公司的流动资金。 剩余股权转让款到账后,将继续作为超募资金管理,其中溢价部份和资金占用费将作为自有
55、资金管理。2014 年 8月 26 日召开第三届董事会第二次会议, 审议通过了 关于将节余募集资金及利息收入永久补充公司流动资金的议案 ,将节余募集资金及利息共计 13356.02 万元永久性补充公司流动资金,主要用于补充公司生产经营活动所需资金。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 适用 以前年度发生 2012 年 9 月 6 日公司召开了 2012 年第三次临时股东大会,审议通过了关于增加薄煤层采煤工作面综采成套设备项目建设内容的议案 ,将表面处理项目增加至募投项目建设内容。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 截至 2010 年 12 月 3
56、1 日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币 11,098.43万元。 2011 年 1 月 19 日,公司第一届董事会 2011 年第二次会议通过了关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案 ,经北京永拓会计师事务所有限责任公司出具京永专字(2011)第 31001 号关于山东矿机集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况的专项审核报告 , 并经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见, 公司用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目建设的自筹资金 11,098.43 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 为提高资金使用效率,公司第二届董事会
57、第十八次会议审议通过了关于使用暂时闲置的募集资金补充流动资金的议案 ,定于 2012 年 9 月 15 日前使用 10,000 万元闲置募集资金补充流动资金,自董事会批准之日起不超过 6 个月。 公司已于 2013 年 2 月 4 日将上述资金全部归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 不适用 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 (3)募集资金变更项目情况)募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位:万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总
58、额(1) 本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 收购并增资山东信川机械有限责任公司 细粒煤分选及脱水成套设备项目 6,467.5 6,467.5 100.00% 270.47 增资昌乐县五图煤矿有限责任公司股权 细粒煤分选及脱水成套设备项目 6,900 6,900 6,900 100.00% 合计 - 13,367.5 6,900 13,367.5 - - 270.47 - - 变更原因、 决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司严
59、格按照首次公开发行股票招股说明书的承诺积极实施细粒煤分选及脱水成套设备项目,在实施过程中密切关注市场变化:煤炭的库存量上升且价格出现下滑,煤炭的产销量存在不确定风险加大,原煤的入选率短时间之内难以到达较高水平,公司根据市场情况,已适当地放缓了项目实施进度。 为使资金的使用效率达到最大化,抓住发展机遇,公司第二届董事会第三十次会议审议通过拟将“细粒煤分选及脱水成套设备项目”的部分募集资金变更为“收购并增资山东信川机械有限责任公司项目”的议案,并经 2013 年第一次临时股东大会表决通过。公司第二届董事会第三十二次会议审议通过拟将“细粒煤分选及脱水成套设备项目”的部分募集资金变更为“收购并增资昌乐
60、县五图煤矿有限责任公司项目”的议案,并经2014 年第一次临时股东大会表决通过。 变更后, 剩余的募集资金将继续实施原有项目,如需要额外资金时,公司将以超募资金或自有资金继续投入完成。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 4、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 适用 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 新疆昌煤矿机有限责任公司 子公司 机械制
61、造 机械配件的制作维修销售 1,500,000.00 31,075,577.84 9,518,263.06 23,635,470.66 1,219,795.69 970,027.83 北京三矿通科技有限公司 子公司 研发 技术开发、转让、咨询 15,000,000.00 20,954,721.51 4,606,745.83 9,081,978.73 -11,789.62 673,820.93 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 子公司 机械制造 煤矿机械的生产销售 20,000,000.00 145,621,469.18 32,463,111.93 81,174,480.53 1,574,001.4
62、2 570,902.81 潍坊科尔建材机械有限公司 子公司 机械制造 生产销售空心砖设备 80000 美元 7,189,590.38 2,277,701.47 1,200,355.36 79,399.22 29,766.90 山东矿机迈科建材机械有限公司 子公司 机械制造 砖瓦和制砖炉专用设备 22,280,000.00 75,184,883.71 44,478,402.85 66,922,269.04 2,891,282.26 2,125,830.78 山东矿安避险装备有限公司 子公司 机械制造 可移动式救生舱、紧急避险装备的研究开发制造销售 33,330,000.00 31,342,143
63、.74 29,224,006.22 6,403,335.92 291,277.67 252,352.51 榆林市天宁矿业服务有限公司 子公司 咨询服务 煤炭生产托管、安全生产技术咨询等 30,000,000.00 147,622,028.28 77,836,034.11 152,293,797.70 59,927,271.07 44,514,757.21 昌乐洁源金属表面处理有限公司 子公司 制造 金属表面处理加工、销售 10,000,000.00 10,103,854.52 9,635,556.89 0.00 35,775.27 35,775.27 成都力拓电控技术有限公司 子公司 制造 液
64、压产品及线缆产品设计生产销售维修 3,750,000.00 12,059,965.89 4,086,645.38 6,443,818.00 218,389.29 219,331.64 山东信川机械有限责任公司 子公司 机械制造 印刷机械及其配件的制造、销售及技术开发 43,120,000.00 325,569,146.96 94,158,672.61 136,727,615.60 2,684,720.17 2,704,736.42 昌乐县五图煤矿有限责任公司 子公司 煤矿开采 煤炭开采、销售 100,000,000.00 129,257,628.31 66,791,747.92 43,841,
65、187.56 -11,221,222.62 -3,630,583.30 北京中科岱宗航空科技有限责任公子公司 制造 航空发动机的技术开发、技术咨80,000,000.00 26,744,621.21 26,301,009.92 0.00 -9,708,317.31 -9,698,990.08 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 司 询 上海谛麟实业有限公司 子公司 贸易 50,000,000.00 31,075,577.84 9,518,263.06 23,635,470.66 1,219,795.69 970,027.83 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处
66、置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 昌乐县五图煤矿有限责任公司 业务需要 增资 有影响 北京中科岱宗航空科技有限责任公司 公司发展 新设 影响较小 上海谛麟实业有限公司 业务需要 新设 无 5、非募集资金投资的重大项目情况、非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 七、公司控制的特殊目的主体情况七、公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用 八、公司未来发展的展望八、公司未来发展的展望 (一)行业竞争格局及态势: 煤炭产业发展的黄金10年,大量的社会资本集中涌入煤炭产
67、业,使得煤炭产业的固定资产投资保持了高速增长,产能过剩,同时进口煤的冲击,也进一步加剧了国内煤炭市场供大于求的矛盾,致使结构性产能过剩给行业带来了沉重的压力。根据相关数据分析,煤炭行业在2015年出现大幅度上涨的可能性不大,煤机行业的需求难以出现明显的好转,行业需求压力、资金压力等都会在行业企业中显现出现,风险控制尤为重要。 “十二五”国家战略性新兴产业发展规划中指出:面向我国产业转型升级和战略性新兴产业发展的迫切需求,统筹经济建设和国防建设需要,大力发展现代航空装备、卫星及应用产业,把高端装备制造业培育成为国民经济的支柱产业。因此2015年,高端装备制造将继续呈现升势态势,在注意风险控制的前
68、提下,发展是硬道理。 (二) 公司发展战略 公司将以“精品化、成套化、自动化、服务化”为战略指导,稳定和做精煤机制造板块,扩升服务化板块,集中优势资源发展高端装备制造和自动化板块,从内部到外部进行系统性地优化和调整,全面提升公司核心竞争力。 (三)经营计划。 2015年以“活”为主线,一是在煤机业务上以资产盘活为主,除技术革新外原则上不再增加固定性资产投入,强力压低应收账款和煤机产品对资金的占用,防止因行业继续下滑引起风险积聚,二是新项目要发展出活力,持续加大航空制造板块、自动化板块的研发和投入力度,坚定转型的信心和力度,进行系统山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 性地调
69、整和变革,三是加强活力,引进来和走出去,将传统业务和新业务相结合加大国际化开拓步伐,同时积极需求符合战略发展的项目进行合作。总之,2015年是严峻冷酷之年也是转型发展之年,公司既要踏实稳定又要闯出激情和朝气,给公司转型打好基础。 (四)资金需求及使用计划 公司银行信贷信誉良好,能够得到银行的支持,但也需通过股权方式进行融资,降低公司财务成本。 (五)可能面对的风险。 1、行业风险:煤机行业需求持续低迷,行业竞争激烈,若行业市场需求继续下滑,将给公司的盈利能力造成更大压力。 2、政策风险:国家宏观经济政策,尤其是环保等政策,会对煤炭行业的发展造成重要影响,影响煤机行业的整体需求和发展。 3、资金
70、风险:公司先前处置的柏树坡煤矿股权转让款到期本金已经收回,若煤炭行业继续下行将对股权购买方偿付能力形成更大压力,未收回的股权转让款和资金占用费存在一定的坏账风险。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 十、与上年度财务报告相比,会计政策、十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更:2014 年初,财政部分别以财会20146 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14号及 16
71、 号发布了企业会计准则第 39 号公允价值计量 、 企业会计准则第 30 号财务报表列报(2014 年修订) 、企业会计准则第 9 号职工薪酬(2014 年修订) 、 企业会计准则第 33 号合并财务报表(2014 年修订) 、 企业会计准则第 40 号合营安排 、 企业会计准则第 2 号长期股权投资(2014 年修订) 及企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露 , 要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行, 鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财会201423 号发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2014 年修订) (以下简称“金
72、融工具列报准则”) ,要求在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 上述会计政策变更仅对公司财务报表项目列示产生影响, 对公司 2014 年末资产总额、 负债总额和净资产以及 2014 年度净利润未产生影响。具体影响科目及金额如下: 1、根据企业会计准则第 2 号长期股权投资(2014 年修订) 、 企业会计准则第 37 号金融工具列报(2014 年修订) 及应用指南,对重大影响以下且在活跃市场中无报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资改按金融工具确认和计量准则进行会计处理。 (1)合并报表项目调整 单位:人民币元 报表项目 2014 年 12 月 31 日
73、 会计政策变更前金额 会计政策变更影响金额 会计政策变更后金额 长期股权投资 148,052,611.13 21,129,499.00 126,923,112.13 可供出售金融资产 21,129,499.00 21,129,499.00 (2)母公司报表项目调整 单位:人民币元 报表项目 2014 年 12 月 31 日 会计政策变更前金额 会计政策变更影响金额 会计政策变更后金额 长期股权投资 385,611,399.01 21,129,499.00 364,481,900.01 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 可供出售金融资产 21,129,499.00 21,
74、129,499.00 2、根据企业会计准则第 30 号财务报表列报(2014 年修订) 及应用指南,对政府补助从其他非流动负债项目调整到递延收益项目列报。 (1)合并报表项目调整 单位:人民币元 报表项目 2014 年 12 月 31 日 会计政策变更前金额 会计政策变更影响金额 会计政策变更后金额 其他非流动负债 28,197,042.81 5,757,042.81 22,440,000 递延收益 5,757,042.81 5,757,042.81 (2)母公司报表项目调整 单位:人民币元 报表项目 2014 年 12 月 31 日 会计政策变更前金额 会计政策变更影响金额 会计政策变更后金
75、额 其他非流动负债 28,197,042.81 5,757,042.81 22,440,000 递延收益 5,757,042.81 5,757,042.81 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 增加昌乐县五图煤矿有限责任公司、北京中科岱宗航空科技有限责任公司及上海谛麟实业有限公司三家子公司。 十三、公司利润分配及分红派息情况十三、
76、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年4月17日,第二届董事会第十二次会议通过了公司2011年度利润分配预案,内容为:以公司现有总股本267,000,000股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股送2股,并按10:0.25的比例向公司现有股东派送现金红利(含税) ,以资本公积金向全体股东每10股转增8股。2012年5月10日,公司2011年度股东大会通过了此项预案,并定于2012年5月21日为股权登记日, 5月22日为除权除息日。 公司委托中国结算深圳
77、分公司代派的股息于2012年5月22日通过股东托管证券公司 (或其他托管机构)直接划入其资金账户。 2013年4月23日,公司2012年度股东大会决议通过公司2012年度利润分配预案 ,以本公司2012年末总股本534,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.4元(含税) ,共计派发现金2,136万元(含税) 。2013年6月7日,权益分派实施完毕。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 2014年4月24日,公司2013年度股东大会决议通过公司2013年度利润分配预案 ,以本公司2013年末总股本534,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金
78、红利0.4元(含税) ,共计派发现金2136万元(含税) 。2014年5月21日,权益分派实施完毕。 公司近三年现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的金额 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的比例 2014 年 2,624,276.39 2013 年 21,360,000.00 45,824,774.67 46.61% 2012 年 21,360,000.00 44,538,025.73 47.96% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正
79、但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 公司正处于战略转型阶段,未来战略发展项目需要投资,2014 年度利润拟暂不分配,也不进行资本公积金转增股本,未分配利润主要用于发展公司战略转型业务。 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 十五、社会责任情况十五、社会责任情况 适用 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
80、2014年 04 月 09日 公司办公室 实地调研 机构 大公报 公司发展战略及生产经营情况 2014年 04 月 23日 公司办公室 实地调研 机构 平安证券 公司发展战略及生产经营情况 2014年 06 月 30日 公司办公室 实地调研 机构 招商证券 公司发展战略及生产经营情况 2014年 07 月 08日 公司办公室 实地调研 机构 华西证券 公司发展战略及生产经营情况 2014年 07 月 21日 公司办公室 实地调研 个人 聂海勇、聂海山 公司发展战略及生产经营山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 情况 2014年 08 月 29日 公司办公室 实地调研 机构
81、牡丹石投资、光大证券 公司发展战略及生产经营情况 2014 年 11 月 20 日 公司办公室 实地调研 机构 东兴证券 公司发展战略及生产经营情况 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 第五节第五节 重要事项重要事项 一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况二、媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金
82、。 四、破产重整相关事项四、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项五、资产交易事项 1、收购资产情况、收购资产情况 适用 不适用 交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 交易价格(万元) 进展情况(注 2) 对公司经营的影响(注 3) 对公司损益的影响(注 4) 该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率 是否为关联交易 与交易对方的关联关系 (适用关联交易情形 披露日期(注 5) 披露索引 昌乐县五图煤矿有限责任公司 昌乐县五图煤矿有限责任公司 85%的股权 6,900 工商登记已完成变更 否 2014 年 01月 22 日 巨潮资讯网, 公
83、告编号:2014-005 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 2、出售资产情况、出售资产情况 适用 不适用 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格(万元) 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元) 出售对公司的影响(注 3) 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 资产出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 披露日期 披露索引 内蒙古津粤能源有限责任公司 准格尔旗柏树坡煤炭有限公司 51%股权 2012 年6月5日 34,884 否 否 2012 年06
84、月 05日 巨潮资讯网,公告编号:2012-025 3、企业合并情况、企业合并情况 适用 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响六、公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额(万元) 占同类交易金额的比例 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 参股公司 采购货物
85、 钢材 市场价 市场价 496.72 0.76% 济宁矿业参股公司 采购货物 液压胶管 市场价 市场价 6.83 0.01% 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 集团海纳科技机电设备制造有限公司 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 参股公司 销售货物 液压支架、刮板机、 油缸、链条 市场价 市场价 5,940.69 4.09% 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 参股公司 销售货物 液压支架、 油缸、链条 市场价 市场价 1,668.84 1.15% 合计 - - 8,113.08 - - - - - 2、资产收购、出售发生的关联交易、资产收购、出售发生的关联交易
86、 适用 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易、其他关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况)托管情况 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况)承包情况 适用 不适
87、用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况)租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况、担保情况 适用 不适用 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 山东潍焦集团有限公司 2014 年 01月 22 日 5,000 2014 年 04 月01 日 3,000 连带责任保证 不超过 1 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合计(A1) 5,000 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) 3,000 报告期末已审批
88、的对外担保额度合计(A3) 5,000 报告期末实际对外担保余额合计(A4) 2,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 山东信川机械有限责任公司 2014 年 01月 22 日 7,000 2014 年 04 月23 日 5,000 连带责任保证 1 年 否 否 山东信川机械有限责任公司 7,000 2014 年 06 月17 日 2,000 连带责任保证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 7,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计
89、(B2) 7,000 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 7,000 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 0 公司担保总额(即前两大项的合计) 报告期内审批担保额度合计12,000 报告期内担保实际发生额合10,000 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 (A1+B1) 计(A2+B2) 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) 12,000 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) 2,000 实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例 1.03% 其中: 未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担
90、连带清偿责任 违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无 采用复合方式担保的具体情况说明 (1)违规对外担保情况)违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易、其他重大交易 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况九、承诺事项履行情况 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行
91、情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 赵笃学、 持有公司股份的其他董事、监事、高管及其他公司股东 (不含社会公众股东) 首次公开发行前公司控股股东赵笃学先生承诺: 自公司股票在证券交易所上市之日起2010年12月17日 长期有效 严格履行承诺事项 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份, 也不要求发行人回购其持有的股份。 公司其他股东 (不含社会公众股东)承诺:自公司股票在证券交易所上市之日起十二个月内不转让。 作为本公司股东的董事、监事、高级管理人员同
92、时承诺: 前述承诺期满后, 在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五,离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 其他对公司中小股东所作承诺 赵笃学 为了避免损害山东矿机及其他股东利益, 本公司控股股东、实际控制人赵笃学向本公司出具了 关于避免同业竞争的承诺函 , 承诺:在本人作为山东矿机集团股份有限公司 (以下简称山东矿机)的控股股东、 主要股东或被法律法规认定为实际控制2010年12月17日 长期有效 严格履行承诺事项 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 人期间, 目前没有将来也不会在中国境内或境外, 以任何方式 (包括但不限于单独经营、 通过合资
93、经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益) 直接或间接参与任何与山东矿机构成竞争的任何业务或活动, 不以任何方式从事或参与生产任何与山东矿机产品相同、 相似或可以取代山东矿机产品的业务活动。 赵笃学及持有公司股份的其他董事、 监事和高管 基于对公司未来发展的信心, 促进公司稳定健康发展,公司控股股东、实际控制人、 董事长赵笃学先生, 总经理杨成三先生, 董事张义贞女士, 董事赵世武先生, 董事、 副总经理王子刚先生,董事、 副总经理陈学伟先生, 副总经理严风春先生,副总经理、总工程师吉峰先生, 监事朱云女士承诺:自2014 年 9 月 11日起至 2015 年2014 年 09月 11日 山东
94、矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 4 月 30 日止, 不减持所持有的山东矿机股份。承诺期限届满后, 在任职期间内, 每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;在离职后半年内, 不转让本人所持有的公司股份; 在申报离任六个月后的十二个月内, 通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份数量, 占本人所持有本公司股份总数的比例不超过 50%。 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做出说明
95、适用 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 境内会计师事务所注册会计师姓名 李景伟、李进 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不
96、适用 十二、处罚及整改情况十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十四、其他重大事项的说明十四、其他重大事项的说明 适用 不适用 按股权转让协议,到期的柏树坡煤矿股权转让款本金已经收回,但在煤炭行业需求不旺价格不稳的现状下,股权购买方内蒙古津粤能源集团偿付能力可能受到制约, 公司将与准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司其他原股东一起密切关注未到期股权转让款风险并做好风险防控工作,如有重大变动,公司将依规进行信息披露。 十五、公司子公司重要事项十五、公司子公司重要事
97、项 适用 不适用 十六、公司发行公司债券的情况十六、公司发行公司债券的情况 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 136,114,869 25.49% 23,886,185 23,886,185 160,001,054 29.96% 3、其他内资持股 136,114,869 25.49% 23,886,185 23,886,185 160,
98、001,054 29.96% 其中:境内法人持股 160,001,054 29.96% 境内自然人持股 136,114,869 25.49% 二、无限售条件股份 397,885,131 74.51% -23,886,185 -23,886,185 373,998,946 70.04% 1、人民币普通股 397,885,131 74.51% -23,886,185 -23,886,185 373,998,946 70.04% 三、股份总数 534,000,000 100.00% 0 0 534,000,000 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 董监高追加限售 股份变动的批准情况 适用
99、 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况、报告期末近三年历次证券发行情况 适用 不适用 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格(或利率) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 普通股股票类 山东矿机 2010 年 12 月 08日 20 67,000,000 2
100、010 年 12 月 17日 67,000,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 经中国证券监督管理委员会证监许可20101720号文核准,本公司于2010 年12月向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)6,700 万股,股票面值为人民币1.00 元。本次发行采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行,股票每股发行价格人民币20.00 元,并于2010年12月17日在深圳证券交易所上市,总股本由200,000,000股变更为267,000,000股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变、公司股份总数及
101、股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明动情况说明 适用 不适用 2012年5月21日,公司实施2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以公司2011年底的股本267000000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,派0.25元现金,同时,以资本积金向全体股东每10股转增8股,实施完成后,公司总股本由267000000股增至534000000股。 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 51,849 年度报告披露日前第 5
102、 个交易日末普通股股东总数 43,672 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) (参见注8) 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限质押或冻结情况 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 持股数量 增减变动情况 售条件的股份数量 售条件的股份数量 股份状态 数量 赵笃学 境内自然人 23.97% 127,996,686 127,996,686 0 质押 53,400,000 张义贞 境内自然人 2.86% 15,297,690 15,297,690 0 杨成三 境内自然人 0.88% 4,
103、690,526 4,690,526 0 王子刚 境内自然人 0.80% 4,280,696 4,280,696 0 吉峰 境内自然人 0.54% 2,910,027 2,910,027 0 钟长友 境内自然人 0.52% 2,757,604 0 2,757,604 肖昌利 境内自然人 0.50% 2,683,300 0 2,683,300 赖颖雄 境内自然人 0.47% 2,505,700 0 2,505,700 王跃江 境内自然人 0.45% 2,427,470 0 2,427,470 曲秀娟 境内自然人 0.37% 1,992,018 0 1,992,018 战略投资者或一般法人因配售新股
104、成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3) 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 钟长友 2,757,604 人民币普通股 肖昌利 2,683,300 人民币普通股 赖颖雄 2,505,700 人民币普通股 曲秀娟 1,992,018 人民币普通股 赵笃生 1,700,000 人民币普通股 于志刚 1,685,451 人民币普通股 王平 1,231,101 人民币普通股 孟祥玉 1,228,300 人民币普通股 刘俊锋 1,088,801 人民币普通股 朱金玲 990,50
105、0 人民币普通股 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 股东赵笃学与赵笃生是兄弟关系。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) (参见注 4) 股东赖颖雄通过普通证券账户持有 1,500 股,通过信用账户持有 2,504,200 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情
106、况、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵笃学 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 一直担任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵笃学 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 一直担任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东矿
107、机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 适用 不适用 在公司所知的范围内,没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全
108、文 45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 期末持股数(股) 赵笃学 董事长 现任 男 60 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 127,996,686 0 127,996,686 赵世武 董事 现任 男 42 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 198,703 49,676 149,027
109、 赵华涛 董事 现任 男 34 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 0 0 0 王子刚 董事、 副总经理 现任 男 40 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 4,666,296 385,600 4,280,696 陈学伟 董事、 副总经理 现任 男 51 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 532,120 0 532,120 张义贞 董事 现任 女 59 2014 年 04月 24 日 2014 年 12月 30 日 18,147,690 2,850,000 15,297,690 linxiao 董事 离任 男
110、 53 2013 年 04月 23 日 2014 年 04月 17 日 0 0 0 王跃江 董事 离任 男 51 2011 年 04月 18 日 2014 年 04月 17 日 3,457,470 1,030,000 2,427,470 张辉玉 独立董事 现任 男 48 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 0 0 0 刘昆 独立董事 现任 男 47 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 0 0 0 许亚雄 独立董事 离任 男 69 2014 年 04月 24 日 0 0 0 丁日佳 独立董事 离任 男 52 2011 年 04月 18 日
111、2014 年 04月 17 日 0 0 0 杨成三 总经理 现任 男 53 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 5,190,526 500,000 4,690,526 王泽钢 副总经理、董事会秘书、 财务总监 现任 男 35 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 0 0 0 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 严风春 副总经理 现任 男 53 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 1,675,506 418,877 1,256,629 吉峰 副总经理 现任 男 52 2014 年 04月 24
112、 日 2017 年 04月 23 日 3,617,346 707,319 2,910,027 张星春 监事 现任 男 34 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 0 0 0 朱云 监事 现任 女 47 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 979,080 113,000 866,080 秦德财 监事 现任 男 38 2014 年 04月 24 日 2017 年 04月 23 日 0 0 0 梁敏 监事 离任 女 52 2011 年 04月 18 日 2014 年 04月 17 日 585,676 合计 - - - - - - 167,047,
113、099 0 6,054,472 160,406,951 二、任职情况二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事主要工作经历 赵笃学赵笃学 先生先生,1955年出生,大专学历。2006年至今任公司董事长,同时兼任科尔建材、莱芜煤机、北京三矿通、中国煤炭机械工业协会副会长等。历任本公司党委书记、厂长、总经理、董事长。曾荣任第七届全国人大代表,并荣获中国煤炭工业优秀企业家、中国煤炭机械工业优秀厂长、双十佳企业家、山东省劳动模范、山东省优秀经营管理者、最受职工拥戴的山东企业家等光荣称号。 张义贞张义贞 女士女士,1956年出生,大专学历,高级会计师。历任本公司出
114、纳员、成本会计、财务科科长、总会计师、财务负责人、财务总监、董事、财务总监,兼任莱芜煤机监事,2014年12月31日离任。 赵华涛赵华涛 先生先生,1981年出生,本科学历。现今任公司副董事长,潍坊恒信投资股份有限公司董事长,曾任公司总经理助理,支护设备管理委员会主任,液压支架制造部部长。 王子刚王子刚 先生先生,1975年出生,本科学历,助理工程师。2011年3月至今任公司董事、副总经理,兼任公司市场管理委员会主任、皮带机事业部部长、新疆昌煤董事长、平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司董事。 陈学伟陈学伟 先生先生,1964年出生,本科学历,高级工程师,现今任公司董事、副总经理,兼任公司洗选
115、事业部部长、五图煤矿董事长、榆林天宁公司执行董事。曾任兖矿集团鲍店煤矿工程师、总工程师、矿长等职。 赵世武赵世武 先生先生,1973年出生,大专学历,助理工程师。现任公司董事,兼任迈科建材董事、总经理,山东信川董事长。历任昌乐县第七届政协委员,矿机总厂建材机械厂副厂长,潍坊科尔建材机械有限公司总经理、监事会监事,矿机有限监事会监事。 许亚雄许亚雄 先生先生,1946年出生,教授级高级工程师,1965年至1983年在基建工程兵第四十一支队担任处长等职;1983年至1985年在煤炭部第二建设公司任组干处长、党委副书记(副厅级);1985年至1994年在东北内蒙古煤炭联合公司担任副局长、办公厅主任等
116、职务;1994年至2007年在煤炭工业部办公厅、国家安山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 全生产监督管理总局任副主任、局长等职(正厅级);2007年6月加入中国煤炭机械工业协会并当选为理事长;2012年9月因到最高任职年限,现改任中国煤炭机械工业协会高级顾问。许亚雄先生具有上市公司独立董事任职资格。 张辉玉张辉玉 先生先生:1967年出生,法学学士,执业律师,曾在政府法制部门、山东康桥律师事务所任职,现为山东誉实律师事务所(济南)高级合伙人。张辉玉先生具有上市公司独立董事任职资格。 刘昆刘昆 先生先生:1968年出生,专业会计硕士、中国注册会计师、国际注册内部审计师、高级
117、经济师。1990年至2002年,任职于山东泛海建设投资有限公司,历任综合计划部主管和主任等职。2002年8月至今,任职于山东浩信会计师事务所有限公司,担任合伙人。刘昆先生具有上市公司独立董事任职资格。 2、监事主要工作经历 张星春张星春 先生,先生,1981年出生,本科学历,2005年进入山东矿机集团工作,历任市场办公室主任,市场营销服务中心服务部部长,现任公司监事、市场部总监兼及法律事务部部长。 朱云朱云 女士女士:1968年出生,大专学历,助理会计师。现任公司监事、财务部综合科科长。历任本公司出纳、会计、主管会计、财务部综合科科长。 秦德财秦德财 先生先生:1977年出生,大专学历,会计师
118、、审计师,1998年进入集团从事内部核算、内部审计工作,现任公司审计部副部长,兼任平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司监事会主席,济宁海纳科技机电设备制造有限公司监事会主席,安丘信川机械有限公司监事,曾获得过山东省集团统计先进个人,山东省景气调查先进个人,山东省资源清查优秀调查员等荣誉。 3、高管主要工作经历 陈学伟先生、王子刚先生详见董事主要工作经历 杨成三杨成三 先生先生:1962年出生,本科学历,工程师。历任本公司铆焊分厂厂长、输送机械厂厂长,2006年8月至2008年1月任总经理助理兼副总工程师,2008年1月任副总经理,现任公司总经理,同时兼任北京三矿通科技有限公司董事、新疆昌煤矿机
119、有限责任公司董事。 吉峰吉峰 先生先生:1963年出生,本科学历,高级工程师。现任公司副总经理、总工程师。历任中煤张家口煤机公司研究所副所长兼设计一室主任、技术中心主任、煤机研究所副所长,2006年加入本公司至今,任公司副总经理、总工程师。 严风春严风春 先生先生:1962年出生,本科学历,高级工程师。2004年至今任公司副总经理、圆环链分厂厂长,曾任航空部第550厂设计所设计员。曾获山东省煤炭局优秀科技工作者、获航空部颁发的航空部先进工作者等荣誉称号。 王泽钢王泽钢 先生先生:男,1980年5月出生,大学本科学历,现任公司副总经理、董事会秘书、财务总监,兼任平煤神马机械装备集团河南矿机有限公
120、司董事、榆林市天宁矿业服务有限公司监事。 在股东单位任职情况 适用 不适用 在其他单位任职情况 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 赵笃学 潍坊科尔建材机械有限公司、山东矿机集团莱芜煤机有限公司、北京三矿通科技有限公司 董事长 2006 年 01 月01 日 否 张义贞 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 监事 2005 年 06 月16 日 否 王子刚 新疆昌煤矿机有限责任公司、平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 董事长/副董事长 2004 年 05 月2
121、5 日 否 陈学伟 北京三矿通科技有限公司、榆林天宁矿业有限公司、昌乐县五图煤矿有限责任公司 总经理/董事 2009 年 01 月01 日 否 赵世武 潍坊科尔建材机械有限公司、山东信川机械有限责任公司 总经理/董事长 2013 年 09 月30 日 否 赵华涛 成都力拓电控技术有限公司 董事长 2011 年 06 月09 日 否 杨成三 北京三矿通科技有限公司、新疆昌煤矿机有限责任公司 董事 2006 年 06 月16 日 否 王泽钢 榆林天宁矿业有限责任公司、平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 监事/董事 2011 年 08 月08 日 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况三、董事、
122、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司制定的董事会议事规则和股东大会议事规则执行,能够符合公司章程和公司法的有关规定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定,在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职责根据公司现行的薪酬制度和业绩考核领取报酬。公司独立董事年度津贴为5万元/年(含税)。 3
123、、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:报告期内,公司董事、监事和高级管理人员的报酬已按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬 赵笃学 董事长 男 60 现任 15 0 15 张义贞 董事 女 59 离任 12 0 12 王子刚 董事、副总经理 男 40 现任 12 0 12 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 赵华涛 副董事长 男 34 现任 12 0 12 陈学伟 董事、副总经理 男 51 现任 12 0 12 赵世武 董事 男 4
124、2 现任 12 0 12 linxiao 董事 男 53 离任 7.88 0 7.88 张辉玉 独立董事 男 48 现任 3.75 0 3.75 刘昆 独立董事 男 47 现任 5 0 5 许亚雄 独立董事 男 69 现任 5 0 5 丁日佳 独立董事 男 52 离任 1.67 0 1.67 朱云 监事 女 47 现任 4 0 4 张星春 监事 男 34 现任 6 0 6 秦徳财 监事 男 38 现任 4.2 0 4.2 梁敏 监事 女 52 离任 2.58 0 2.58 杨成三 总经理 男 53 现任 14.25 0 14.25 王泽钢 董事会秘书、财务总监、副总经理 男 35 现任 12
125、0 12 严风春 副总经理 男 53 现任 12 0 12 吉峰 副总经理 男 52 现任 20 0 20 合计 - - - - 173.33 0 173.33 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 赵世武 董事 被选举 2014 年 04 月 24日 董事会选举为现任董事 陈学伟 董事 被选举 2014 年 04 月 24日 董事会选举为现任董事 linxiao 董事 离任 2014 年 04 月 17日 任期满离任 王跃江 董事 离任 20
126、14 年 04 月 17日 任期满离任 张辉玉 独立董事 被选举 2014 年 04 月 24日 董事会选举为现任董事 丁日佳 独立董事 离任 2014 年 04 月 17任期满离任 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 日 张星春 监事 被选举 2014 年 04 月 24日 监事会选举为现任监事 秦徳财 监事 被选举 2014 年 04 月 24日 职工代表大会选举为现任监事 梁敏 监事 离任 2014 年 04 月 17日 任期满离任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、
127、高级管理人员) 无 六、公司员工情况六、公司员工情况 (一)在职员工数量 截止至2014年12月31日,公司在职员工(含子公司)总数为2025人。 (二)员工专业构成及受教育情况如下: 1、在职员工专业构成 2、员工受教育程度 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 (三)员工薪酬政策 公司员工薪酬政策根据劳动法、劳动合同法和国家有关规定,以企业经济效益为出发点,结合公司年度经营计划和经营任务指标,根据计件薪酬、岗位薪酬、绩效薪酬与年薪等不同标准,确定员工薪酬,并确保制度合理有效执行。公司员工的薪酬与福利水平依据企业经营状况和地区生活水平进行适当调整。 (四)培训计划 公司根
128、据员工培训政策制定公司年度培训计划,统一组织实施培训工作,鼓励员工继续学习。建立员工培训档案,由人力资源部进行统一归档管理。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 第九节第九节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规、部门规章、规范性文件要求,建立健全公司内部控制体系,促进公司规范运作,加强信息披露管理工作,不断完善法人治理结构,提升公司的治理水平。截至本报告期末,公司整体运作规范,公司治理实际情况基本符合相关法
129、律法规、规章制度的要求。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开等程序规范合法有效,董事、监事依法履行职责;经理层依照公司章程等规定,对公司日常生产经营活动实施有效控制和管理,经理层对董事会负责,认真执行股东大会、董事会决议,在各项法规、制度的规定和董事会授予的权限范围内履行职责。董事会和监事会能对经理层实施有效的监督和制约。 报告期内,公司严格按照深圳证券交易所股票上市规则、公司章程等规定,依法真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息,确保所有投资者公平获取公司信息,并指定媒体及时披露。同时,公司通过电话、电子邮件、深圳证券交易所互动平台、接待投资者现场调研等方式回复投资者的咨询,
130、以加强与投资者的沟通,提高信息披露的透明度。同时,公司积极加强与监管机构的联系和沟通,主动地报告公司相关事项,确保公司信息披露工作的规范。报告期内,公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度,认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作,对公司定期报告和重大事项建立内幕信息知情人档案,并按规定及时报送备案,同时,依照外部信息使用人管理制度,严格规范向外部信息使用人报送公司信息的行为。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2014 年度,公司严格按照信
131、息披露管理制度和内幕信息知情人登记管理制度等有关制度的规定和要求,买卖股票窗口期提前提醒,防止违规事项发生,报告期内,公司董监高未发生违规买卖公司股票的情形,公司按规定向交易所及证监局报备内幕信息知情人名单。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年、本报告期年度股东大会情况度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大会 2014 年 04 月 24 日 1、审议2013 年度董事会工作报告 ;2、审议2013 年度监事会工作报告 ;3、审议公司 2013
132、年度利润分配预案 ;4、审议公司2013 年度财务决算全部审议通过, 表决情况:同意票173,306,064 股,占出席会议有表决权股东所持股份的100%; 反对票 0 股,占出席会议有表决权股东所持股份的2014 年 04 月 24 日 公告编号:2014-022; 公告名称: 山东矿机集团股份有限公司 2013年度股东大会决议公告; 公告披露的网站名称:巨潮资讯网 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 报告 ;5、审议公司 2013 年年度报告及摘要 ; 6、 审议 关于续聘北京永拓会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司2014 年度财务审计机构的议案 ; 7、 以累积投
133、票方式, 审议关于公司董事会换届选举的议案 ;8、 以累积投票方式,审议 关于公司监事会换届选举的议案 ;9、 审议关于关于公司董事、 监事、高级管理人员2013 年度薪酬考核报告的议案 ;10、审议 关于拟定公司第三届董事会董事薪酬及津贴标准的议案 ; 11、 审议 关于拟定公司第三届监事会监事薪酬标准的议案 。 0%;弃权票 0 股,占出席会议有表决权股东所持股份的0%。 2、本报告期临时股东大会情况、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 02 月 18 日 1、审议关于部分变更募集资金投向暨
134、收购资产的议案 ; 2、审议关于部分超募资金永久性补充流动资金的议案 。 议案一表决情况: 同意票 174606745股, 占出席会议有表决权股东所持股份的 99.9971%;反对票 5000 股, 弃权票0 股。 议案二表决情况: 同意票 174606695 股, 占出席会议有表决权股东所持股份的99.9971%;反对票5000 股; 弃权票 50 股。 2014 年 02 月 18 日 公告编号:2014-010; 公告名称: 山东矿机集团股份有限公司 2014年第一次临时股东大会决议公告; 公告披露的网站名称:巨潮资讯网 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 3、表决
135、权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 丁日佳 2 1 1 0 0 否 刘昆 6 4 2 0 0 否 许亚雄 6 3 3 0 0 否 张辉玉 4 2 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司
136、有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据公司法、证券法、股票上市规则、独立董事工作制度和公司章程,关注公司运作的规范性,独立履行职责,勤勉尽责,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性建议,对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、对外担保、募集资金使用以及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董
137、事意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况告期内履行职责情况 董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信的履行职责,发挥各自的专业特长和技能、经验,积极履行职责,切实维护公司和股东特别是社会公众股东的权益。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 五、监事会工作情况五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况六、公司相
138、对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体制和运行机制,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与股东单位完全分开、独立运作。 七、同七、同业竞争情况业竞争情况 适用 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 公司根据公司章程及有关规定,董事会对高管人员按其岗位职责及业绩进行考评以决定其薪酬。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 第十节第十节 内部控制内部控制 一、内部控制建设情况一、内部控制建设情况 为规范经营管理,控制风险,保证经营业务活动的正常开展,公司根据公司法、企业内部
139、控制基本规范等有关法律、法规和规章制度,结合公司的实际情况、自身特点和管理需要,建立了股东大会、董事会、监事会及经理层的治理结构,各环节的内部控制管理制度不断完善。公司内部控制建设基本符合企业内部控制基本规范等有关法律法规的要求,内部控制体系具备了较好的完整性、合理性和有效性。 二、董事会关于内部控制责任的声明二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负全面责任,公司将按照企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引 的相关要求逐步建立健全内部控制体系, 提高公司风险防范能力和规范运作水平, 保证企业经营管理合法合规,不断提高公司经营效率和水平,保证公司发展战
140、略和经营目标的全面实施,实现全体股东的利益。 三、建立财务三、建立财务报告内部控制的依据报告内部控制的依据 公司已按公司法、会计法和企业会计准则和企业会计制度等法律法规及其补充规定的要求制定了公司的会计核算制度和财务管理制度。 四、内部控制评价报告四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷,董事会关于2014 年度内部控制自我评价报告登载于 2015 年 3 月 24 号指定信息披露媒体巨潮资讯网。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 03 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网内部控制自我评价报
141、告 五、内部控五、内部控制审计报告或鉴证报告制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 审计机构认为,山东矿机集团股份有限公司按照企业内部控制基本规范和相关规定于 2014 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 03 月 24 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网内部控制审计报告 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 六、年度报
142、六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度,明确了责任追究遵循的原则、责任追究的情形以及追究责任的形式,公司董事、监事、高级管理人员以及各子公司各部门的负责人,在年报信息披露工作中应正确履行自己的职责和义务,对给公司造成重大经济损失,不良社会影响的,公司将追究其责任并严肃处理。报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一一、审计报告、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期
143、 2015 年 04 月 01 日 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 京永审字(2014)第 11005 号 注册会计师姓名 李景伟、李进 审计报告正文 山东矿机集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山东矿机集团股份有限公司(以下简称“山东矿机”)财务报表,包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表,2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是山东矿机管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定
144、编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公
145、允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为,山东矿机财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了山东矿机2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李景伟 中国北京 中国注册会计师: 李进 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报
146、告全文 59 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位:山东矿机集团股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 206,003,955.71 410,128,572.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 339,245,034.96 218,897,452.38 应收账款 1,007,220,671.03 905,273,905.83 预付款项 38,613,326.19 49,041,126.14 应收保费
147、应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 27,179,575.92 35,579,303.40 买入返售金融资产 存货 612,081,479.52 625,258,454.12 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 150,960,000.00 其他流动资产 280,000,000.00 流动资产合计 2,661,304,043.33 2,244,178,814.40 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 21,129,499.00 21,129,499.00 持有至到期投资 长期应收款 长
148、期股权投资 126,923,112.13 121,737,855.86 投资性房地产 固定资产 620,153,640.50 614,502,036.74 在建工程 88,735,434.32 25,247,389.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 219,653,209.62 208,846,862.74 开发支出 商誉 4,468,193.77 4,468,193.77 长期待摊费用 2,397,928.51 2,492,360.77 递延所得税资产 25,672,383.75 21,211,505.42 其他非流动资产 150,960,000.00 非流动
149、资产合计 1,109,133,401.60 1,170,595,703.55 资产总计 3,770,437,444.93 3,414,774,517.95 流动负债: 短期借款 457,000,000.00 348,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 141,660,000.00 52,020,000.00 应付账款 420,200,563.64 402,525,634.88 预收款项 76,986,242.49 79,490,821.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 山东矿机集团股
150、份有限公司 2014 年年度报告全文 61 应付职工薪酬 13,051,439.68 7,639,617.41 应交税费 29,601,918.35 20,701,243.91 应付利息 24,934,583.33 12,904,691.66 应付股利 其他应付款 61,552,108.79 54,964,968.70 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 其他流动负债 445,201,764.16 350,000,000.00 流动负债合计 1,683,188,620.44 1,328,746,
151、977.70 非流动负债: 长期借款 18,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,757,042.81 5,772,466.87 递延所得税负债 其他非流动负债 22,440,000.00 22,440,000.00 非流动负债合计 28,197,042.81 46,212,466.87 负债合计 1,711,385,663.25 1,374,959,444.57 所有者权益: 股本 534,000,000.00 534,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,107,972,98
152、8.30 1,107,972,988.30 减:库存股 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 其他综合收益 专项储备 5,822,936.04 盈余公积 45,555,570.84 45,555,570.84 一般风险准备 未分配利润 257,404,348.92 276,140,072.53 归属于母公司所有者权益合计 1,950,755,844.10 1,963,668,631.67 少数股东权益 108,295,937.58 76,146,441.71 所有者权益合计 2,059,051,781.68 2,039,815,073.38 负债和所有者权益总计 3,770
153、,437,444.93 3,414,774,517.95 法定代表人:赵笃学 主管会计工作负责人:王泽钢 会计机构负责人:杨昭明 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 130,839,720.12 339,079,180.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 217,111,938.17 196,957,042.11 应收账款 807,824,293.34 753,332,631.63 预付款项 24,865,251.92 33,109,217.12 应收利息 应收股利 其他应收款 225,783
154、,160.72 113,306,526.72 存货 445,842,666.38 469,423,444.31 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 150,960,000.00 其他流动资产 260,000,000.00 流动资产合计 2,263,227,030.65 1,905,208,042.30 非流动资产: 可供出售金融资产 21,129,499.00 21,129,499.00 持有至到期投资 长期应收款 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 长期股权投资 364,481,900.01 281,296,643.74 投资性房地产 固定资产 445,790
155、,488.68 445,875,965.10 在建工程 7,829,115.91 24,820,038.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 172,025,183.83 173,784,922.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 19,216,695.84 16,771,973.45 其他非流动资产 150,960,000.00 非流动资产合计 1,030,472,883.27 1,114,639,042.37 资产总计 3,293,699,913.92 3,019,847,084.67 流动负债: 短期借款 387,000,000.00 260,
156、000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 100,000,000.00 应付账款 338,754,598.84 336,418,573.47 预收款项 55,009,831.44 54,433,841.01 应付职工薪酬 5,846,884.31 5,880,920.29 应交税费 3,556,545.69 7,424,336.46 应付利息 24,934,583.33 12,904,691.66 应付股利 其他应付款 23,152,122.07 25,972,596.40 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 13,000,000.0
157、0 其他流动负债 445,201,764.16 350,000,000.00 流动负债合计 1,396,456,329.84 1,053,034,959.29 非流动负债: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 长期借款 18,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,757,042.81 5,772,466.87 递延所得税负债 其他非流动负债 22,440,000.00 22,440,000.00 非流动负债合计 28,197,042.81 46,212,466.87 负债合计 1,424,6
158、53,372.65 1,099,247,426.16 所有者权益: 股本 534,000,000.00 534,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,107,970,939.40 1,107,970,939.40 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 45,555,570.84 45,555,570.84 未分配利润 181,520,031.03 233,073,148.27 所有者权益合计 1,869,046,541.27 1,920,599,658.51 负债和所有者权益总计 3,293,699,913.92 3,019,847,084.67 3、
159、合并利润表、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,453,717,962.08 1,454,760,458.71 其中:营业收入 1,453,717,962.08 1,454,760,458.71 利息收入 已赚保费 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,462,745,800.65 1,433,362,333.81 其中:营业成本 1,159,367,045.02 1,193,109,211.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税
160、金及附加 12,660,625.49 10,350,376.53 销售费用 98,080,031.32 113,789,190.67 管理费用 103,851,241.53 55,968,346.30 财务费用 55,557,926.01 39,822,153.94 资产减值损失 33,228,931.28 20,323,055.33 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 13,011,207.90 8,012,406.16 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 5,185,256.27 196,366.70 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损
161、以“”号填列) 3,983,369.33 29,410,531.06 加:营业外收入 29,064,602.79 25,248,434.01 其中:非流动资产处置利得 371,635.27 375,028.67 减:营业外支出 3,115,678.36 1,622,826.00 其中:非流动资产处置损失 304,947.91 408,283.32 四、 利润总额 (亏损总额以“”号填列) 29,932,293.76 53,036,139.07 减:所得税费用 13,354,687.32 6,646,741.25 五、净利润(净亏损以“”号填列) 16,577,606.44 46,389,397
162、.82 归属于母公司所有者的净利润 2,624,276.39 45,824,774.67 少数股东损益 13,953,330.05 564,623.15 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期
163、投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 16,577,606.44 46,389,397.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,624,276.39 45,824,774.67 归属于少数股东的综合收益总额 13,953,330.05 564,623.15 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.0049 0.0858 (二)稀释每股收益 0.0049 0.0858 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定
164、代表人:赵笃学 主管会计工作负责人:王泽钢 会计机构负责人:杨昭明 4、母公司利润表、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,004,888,986.94 1,163,328,956.23 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 减:营业成本 852,034,641.69 966,732,386.63 营业税金及附加 5,040,514.75 6,417,553.93 销售费用 65,180,825.16 91,215,476.94 管理费用 64,537,293.86 35,868,789.38 财务费用 47,790,510.36 33,5
165、48,439.02 资产减值损失 16,190,615.66 17,204,306.26 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 14,531,662.79 13,495,941.80 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 5,185,256.27 196,366.70 二、营业利润(亏损以“”号填列) -31,353,751.75 25,837,945.87 加:营业外收入 1,026,342.50 23,377,514.92 其中:非流动资产处置利得 240,890.61 236,991.99 减:营业外支出 2,304,192.30 301,933.48
166、其中:非流动资产处置损失 1,424.95 111,995.91 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) -32,631,601.55 48,913,527.31 减:所得税费用 -2,438,484.31 3,129,446.39 四、净利润(净亏损以“”号填列) -30,193,117.24 45,784,080.92 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
167、收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -30,193,117.24 45,784,080.92 七、每股收益: (一)基本每股收益 -0.0565 0.0857 (二)稀释每股收益 -0.0565 0.0857 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,362,594,205.25 1
168、,276,886,108.95 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,236,311.61 430,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 70,298,285.96 123,684,912.60 经营活动现金流入小计 1,436,128,802.82 1,401,001,021.55 购买商品、接受劳务支付的现金
169、939,084,207.73 903,982,863.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 185,573,390.25 163,408,347.33 支付的各项税费 90,622,439.48 105,685,827.67 支付其他与经营活动有关的现金 234,611,005.07 284,873,694.58 经营活动现金流出小计 1,449,891,042.53 1,457,950,732.60
170、经营活动产生的现金流量净额 -13,762,239.71 -56,949,711.05 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 4,900,000.00 取得投资收益收到的现金 7,825,970.90 4,677,534.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 236,000.00 126,920.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,262,521,929.08 785,100,000.00 投资活动现金流入小计 1,270,583,899.98 794,804,454.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
171、金 53,704,713.12 108,984,975.58 投资支付的现金 26,894,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,996,652.41 支付其他与投资活动有关的现金 1,541,050,000.00 750,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,594,754,713.12 894,876,127.99 投资活动产生的现金流量净额 -324,170,813.14 -100,071,673.71 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 746,071,379.44
172、 346,000,000.00 发行债券收到的现金 348,600,000.00 348,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,094,671,379.44 694,600,000.00 偿还债务支付的现金 897,913,864.44 492,776,572.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,388,174.47 43,609,371.88 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 956,302,038.91 536,385,94
173、3.88 筹资活动产生的现金流量净额 138,369,340.53 158,214,056.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -199,563,712.32 1,192,671.36 加:期初现金及现金等价物余额 382,281,668.03 381,088,996.67 六、期末现金及现金等价物余额 182,717,955.71 382,281,668.03 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 927,411,602.06 984,939,437.4
174、7 收到的税费返还 1,521,359.22 收到其他与经营活动有关的现金 55,973,200.05 103,858,744.78 经营活动现金流入小计 984,906,161.33 1,088,798,182.25 购买商品、接受劳务支付的现金 656,124,495.51 701,564,326.18 支付给职工以及为职工支付的现金 120,514,579.83 120,854,572.10 支付的各项税费 60,180,189.88 88,042,160.16 支付其他与经营活动有关的现金 159,571,843.62 252,688,640.30 经营活动现金流出小计 996,391
175、,108.84 1,163,149,698.74 经营活动产生的现金流量净额 -11,484,947.51 -74,351,516.49 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 4,900,000.00 取得投资收益收到的现金 9,346,406.52 10,161,069.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 228,000.00 86,920.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 收到其他与投资活动有关的现金 1,258,050,000.00 785,100,000.00 投资活动现金流入小计
176、1,267,624,406.52 800,247,989.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,437,925.44 100,735,267.37 投资支付的现金 78,000,000.00 91,569,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,518,050,000.00 750,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,621,487,925.44 942,304,767.37 投资活动产生的现金流量净额 -353,863,518.92 -142,056,777.45 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现
177、金 取得借款收到的现金 661,617,131.94 330,000,000.00 发行债券收到的现金 348,600,000.00 348,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,010,217,131.94 678,600,000.00 偿还债务支付的现金 794,959,616.94 435,776,572.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,547,604.36 39,522,708.95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 849,507,221.30 475,299,280.95 筹资活动产生的现金流量净额 160,
178、709,910.64 203,300,719.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -204,638,555.79 -13,107,574.89 加:期初现金及现金等价物余额 334,276,275.91 347,383,850.80 六、期末现金及现金等价物余额 129,637,720.12 334,276,275.91 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优
179、先永续其他 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 股 债 一、 上年期末余额 534,000,000.00 1,107,972,988.30 45,555,570.84 276,140,072.53 76,146,441.71 2,039,815,073.38 加: 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、 本年期初余额 534,000,000.00 1,107,972,988.30 45,555,570.84 276,140,072.53 76,146,441.71 2,039,815,073.38 三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列) 5,82
180、2,936.04 -18,735,723.61 32,149,495.87 19,236,708.30 (一) 综合收益总额 2,624,276.39 13,953,330.05 16,577,606.44 (二) 所有者投入和减少资本 15,646,471.49 15,646,471.49 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 15,646,471.49 15,646,471.49 (三)利润分配 -21,360,000.00 -450,000.00 -21,810,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分
181、配 -21,360,000.00 -450,000.00 -21,810,000.00 4其他 (四) 所有者权益 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 5,822,936.04 2,999,694.33 8,822,630.37 1本期提取 5,822,936.04 2,999,694.33 8,822,630.37 2本期使用 (六)其他 四、 本期期末余额 534,000,000.00 1,107,972,988.30 5,822,936.04 45,55
182、5,570.84 257,404,348.92 108,295,937.58 2,059,051,781.68 上期金额 单位:元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 534,000,000.00 1,107,972,988.30 40,977,162.75 256,253,705.95 35,943,098.71 1,975,146,955.71 加: 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、 本年期初
183、余额 534,000,000.00 1,107,972,988.30 40,977,162.75 256,253,705.95 35,943,098.71 1,975,146,955.71 三、 本期增减变动 4,578,4 19,886, 40,203, 64,668,山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 金额 (减少以“”号填列) 08.09 366.58 343.00 117.67 (一) 综合收益总额 45,824,774.67 564,623.14 46,389,397.81 (二) 所有者投入和减少资本 41,214,696.04 41,214,696.04 1
184、股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 41,214,696.04 41,214,696.04 (三)利润分配 4,578,408.09 -25,938,408.09 -1,575,976.18 -22,935,976.18 1提取盈余公积 4,578,408.09 -4,578,408.09 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -21,360,000.00 -1,575,976.18 -22,935,976.18 4其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其
185、他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、 本期期末余额 534,00 1,107,9 45,555, 276,140 76,146, 2,039,8山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 0,000.00 72,988.30 570.84 ,072.53 441.71 15,073.38 8、母公司、母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 534,000,000.00 1,107,
186、970,939.40 45,555,570.84 233,073,148.27 1,920,599,658.51 加: 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、 本年期初余额 534,000,000.00 1,107,970,939.40 45,555,570.84 233,073,148.27 1,920,599,658.51 三、 本期增减变动金额(减少以“”号填列) -51,553,117.24 -51,553,117.24 (一) 综合收益总额 -30,193,117.24 -30,193,117.24 (二) 所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股
187、份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 -21,360,000.00 -21,360,000.00 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -21,360,000.00 -21,360,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 3其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、 本期期末余额 534,000,000.00 1,107,970,939.40 45,555,570.84 181,520,031.03 1,86
188、9,046,541.27 上期金额 单位:元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 534,000,000.00 1,107,970,939.40 40,977,162.75 213,227,475.44 1,896,175,577.59 加: 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、 本年期初余额 534,000,000.00 1,107,970,939.40 40,977,162.75 213,227,475.44 1,896,175,577.59 三、 本期增减变动金额(
189、减少以“”号填列) 4,578,408.09 19,845,672.83 24,424,080.92 (一) 综合收益总额 45,784,080.92 45,784,080.92 (二) 所有者投入和减少资本 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 4,578,408.09 -25,938,408.09 -21,360,000.00 1提取盈余公积 4,578,408.09 -4,578,408.09 2对所有者(或股东)的分配 -21,360,000.00 -21,36
190、0,000.00 3其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、 本期期末余额 534,000,000.00 1,107,970,939.40 45,555,570.84 233,073,148.27 1,920,599,658.51 三、公司基本情况三、公司基本情况 1、公司概况、公司概况 山东矿机集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2008年由有限责任公司改制为股份有限公司, 并取得了山东省工商行政管理局签发的注册号为3707252280062
191、79号企业法人营业执照。公司注册地址:昌乐县经济开发区大沂路北段;注册资本:534,000,000万元;实收资本:534,000,000万元;法定代表人:赵笃学。 2、历史沿革、历史沿革 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 山东矿机集团有限公司前身系1955年设立的昌乐县矿山机械厂,1994年6月18日,根据昌乐县人民政府以关于批准组建昌乐县乐达矿山机械股份有限公司的通知批复,同意山东昌乐矿山机械总厂股份制改造为山东昌乐县乐达矿山机械股份有限公司 ,股本总额为191.4万元。股份全部向内部职工发行,职工以其所拥有股份对企业承担有限责任,企业以其全部资产对企业债务承担责任。
192、1994年6月26日,在昌乐县工商行政管理局完成了工商注册登记手续。 1999年11月2日,昌乐县政府企业改革工作领导小组签发乐企改组发(99)10号文对县经委关于山东昌乐矿山机械总厂改制为山东昌乐矿山机械总厂有限公司的请示的批复,同意山东昌乐矿山机械总厂由股份合作制企业改制为有限责任公司,由赵笃学等39名自然人和1个员工持股会共计40个股东,在原股份合作制基础上,利用原股本作为出资组建山东昌乐矿山机械总厂有限公司。1999年12月3日在山东省昌乐县工商行政管理局登记注册,注册资本为772万元,其中赵笃学等自然人股东出资497.4万元,占总股本的64.46%,员工持股会出资274.18万元,占
193、总股本的35.54%,公司名称为“山东昌乐矿山机械总厂有限公司”。山东昌乐会计师事务所为此出具了鲁乐会师验字(99)第72号验资报告书。 2004年3月10日,公司对部分现有股东进行股权转让和吸收部分新股东,并在此基础上对全体股东增资扩股,注册资本变更为3,944万元;2004年5月14日将公司名称由山东昌乐矿山机械总厂有限公司变更为山东矿机集团有限公司。 2004年11月9日,公司在现有股东基础上以其他应付款增加出资29,169,164.85元及货币资金1,399,109.20元进行增资扩股,注册资本增加到7,000万元;2005年7月6日,公司在现有股东基础上以货币资金增加出资4,300万
194、元,注册资本增加到11,300万元。 2008年1月30日,公司由现有股东共同作为发起人股东,以各发起人股东于审计基准日2007年12月31日经审计的净资产额为基础按1:0.6381折股,依照每股面值一元,折合为各发起人股东的出资人民币18,000万元,将本公司整体变更为股份有限公司。该变更事项于2008年2月1日在山东省工商行政管理局进行了变更登记, 并领取370725228006279号企业法人营业执照。 2008年5月28日,公司吸收新股东上海紫晨投资有限公司、深圳市融元创业投资有限责任公司、叶卫真以货币资金增加出资2,000万元,注册资本增加到20,000万元。 2010 年12月,经
195、中国证券监督管理委员会证监许可20101720号文核准,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)6,700万股,每股发行价为人民币20.00元,发行后股本变更为26,700万元。 2011年度公司股东大会审议通过了公司2011年度利润分配议案,以公司现有总股本267,000,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,派0.25 元人民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增8股。2012 年5月22日,公司完成权益分派,总股本由267,000,000 股变更为534,000,000 股。 3、经营范围、经营范围 公司经营范围:前置许可经营项目:煤矿机械、通用机械、圆环链
196、条、五金索具、轻小型起重运输设备、建材机械、新型建材、水泥制品钢模生产、销售及维修。一般经营项目:相关货物及技术进出口业务;采矿技术服务;设备租赁及相关技术服务(国家法律法规禁止项目除外,需经许可经营的,须凭许可证生产经营)。 4、财务报告批准报出日、财务报告批准报出日 本财务报表于2015年3月22日经公司第 届第 次董事会批准报出。 本期合并财务报表范围及其变化本期合并财务报表范围及其变化情况情况 (1)本期合并财务报表范围 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 本期财务报表合并范围包括公司及3家全资子公司和10家控股子公司。 全资子公司包括:山东矿机迈科建材机械有限公
197、司、昌乐洁源金属表面处理有限公司、上海谛麟实业有限公司。 控股子公司包括:潍坊科尔建材机械有限公司、新疆昌煤矿机有限责任公司、山东矿机集团莱芜煤机有限公司、北京三矿通科技有限公司、山东矿安避险装备有限公司、成都力拓电控技术有限公司、榆林市天宁矿业服务有限公司、山东信川机械有限责任公司、昌乐县五图煤矿有限责任公司、北京中科岱宗航空科技有限责任公司。 子公司的具体情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。 (2)本期合并财务报表范围变化情况 本期新纳入合并范围的子公司包括:昌乐县五图煤矿有限责任公司、北京中科岱宗航空科技有限责任公司、上海谛麟实业有限公司。其中:昌乐县五图煤矿有限责任公司系非同一控制
198、下企业合并取得的子公司。 四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础 1、编制基础、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的企业会计准则基本准则(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营、持续经营 公司自本报告期末至少12
199、个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 无变更 1、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间、会计期间 本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 3、营业周期、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和
200、负债的流动性划分标准。 4、记账本位币、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作
201、为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲
202、减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵消;合并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 (2)非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。 确
203、定企业合并成本: 企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22号金
204、融工具确山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 认和计量的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资, 本
205、公司以购买日确定的企业合并成本 (不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务
206、报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司计入合并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。 6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,除有证据表明不能控制被投资单位的之外,本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权,或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的,将被投资单位纳入合并财务报表范围:通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位50%以上的表决权;根据公司
207、章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 (2)合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 (3)报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内,因同一控制下企业
208、合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的
209、现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
210、之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (4)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失
211、控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本公司持有的期限短(一般
212、指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 列示于本公司现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款; 现金等价物是指持有的原始期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务)外币业务 外币交易在初始确认时,本公司采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日,对外币货币性项目,本公司采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确山东矿机集团股份有限
213、公司 2014 年年度报告全文 83 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 (2)外币财务报表的折算)外币财务报表的折算 公司在对境外经营财务报表进行折算前,首先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与本公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算: 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时
214、的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。 10、金融工具、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易
215、中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
216、融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金
217、融资产, 在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、 回收金额固定
218、或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
219、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本
220、金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入
221、投资收益。 (3)金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
222、山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值, 减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时, 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允
223、价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时, 将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损
224、失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认: 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条
225、件的, 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几
226、乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 分类为交易性金融负债和在初始确认
227、时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量, 公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (6)金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或
228、部分已经解除的, 才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司 (债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (7)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以
229、外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 (8)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 500 万元(含 500 万
230、元)以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1:按账龄组合 账龄分析法 组合 2:按其他组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 适用 不适用 账龄 应收账款计
231、提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 20.00% 20.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 适用 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 金额虽然不重大,但预计未来现金流量存在重大流入风险的款项。 坏账准备的计提方法 根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试,计提坏账准备;如发生减值,单独计提坏账准备,不
232、再按照组合计提坏账准备;如未发生减值,包含在组合中按组合性质进行减值测试。 12、存货、存货 (1)存货分类 本公司存货主要包括:原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 (2)存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 (3)期末存货的计量 资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
233、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 (4)存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 (5)低值易耗品和包装物的摊销办法 低值易耗品采用一次转销法; 包装物采用一次转销法; 其他周转材料采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产、划分为持有待售资产 14、长期股权投资、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 (1) 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量: 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
234、务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本: a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值; b)通过多次交换交易分步实现的企
235、业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本; c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益; d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出
236、。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 (2)后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回
237、投资调整长期股山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享
238、有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础, 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现
239、净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益
240、,并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,同时考虑本公
241、司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 15、投资性房地产、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 16、固定资产、固定资产 (1)确认条件)确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用年限超过一年,与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 (2)折旧方法)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75
242、% 机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50% 运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00% 电子及其他设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-19.00% 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
243、,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧; 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、
244、在建工程、在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按工程项目进行明细核算,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时,暂估结转为固定资产,停止利息资本化,并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧,待工程竣工决算后,按竣工决算的金额调整原暂估金额,但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 计入相关资产成本:
245、 资产支出已经发生; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合
246、资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产、生物资产 不适用 20、油气资产、油气资产 不适用 21、无形资产、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试)计价方法、使用寿命、减值测试 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态,并且与该资产相关的
247、预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。 投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 本公司使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后
248、的金额,已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为: 类 别 摊销年限(年) 土地使用权 按照土地证年限 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 软件 2-10 其他 3-20 (2)内部研究开发支出会计政策)内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目
249、研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值、长期资产减值 23、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平
250、均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法)短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)离职后福利的会计处理方法)离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利计划, 是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不
251、再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 (3)辞退福利的会计处理方法)辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法)其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外
252、的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债、预计负债 (1)预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债: 该义务是企业承担的现时义务; 履行该义务很可能导致经济利益流出企业; 该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理: 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目
253、的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入、
254、收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。 (1)销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 (2)提供劳务收入 本公司对外提供劳务,于劳务已实际提供时确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供,与交易相关的价
255、款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 (3)让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法方法 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 (2)与收益相关
256、的政府补助判断依据及会计处理方法)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。 30、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 (1)递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税
257、资产。 资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 (2)递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 31、租赁、租赁 (1)经营
258、租赁的会计处理方法)经营租赁的会计处理方法 本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)融资租赁的会计处理方法)融资租赁的会计处理方法 本公司作为
259、承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同
260、期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。 3
261、2、其他重要的会计政策和会计估计、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更)重要会计政策变更 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 (2)重要会计估计变更)重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他、其他 六、税项六、税项 1、主要税种及税率、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5%、3% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 实缴流转税税额 3%、2% 存在不同企业所得税税率纳
262、税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 山东矿机集团股份有限公司太原分公司 25% 潍坊科尔建材机械有限公司 25% 新疆昌煤矿机有限责任公司 25% 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 25% 北京三矿通科技有限公司 15% 山东矿机迈科建材机械有限公司 15% 山东矿安避险装备有限公司 25% 成都力拓电控技术有限公司 25% 榆林市天宁矿业服务有限公司 25% 昌乐洁源金属表面处理有限公司 25% 山东信川机械有限责任公司 15% 昌乐县五图煤矿有限责任公司 25% 北京中科岱宗航空科技有限责任公司 25% 上海谛麟实业有限公司 25% 2、税收优惠、税收优惠 (1) 本公司于201
263、3年12月11日被山东省科学技术厅、 山东省财政厅、 山东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业,并被授予高新技术企业证书(编号为GF201337000085),有效期为三年,公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 (2)北京三矿通科技有限公司于2013年11月11日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业,并被授予高新技术企业证书(编号为GR201311000551),有效期为三年,北京三矿通科技有限公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 (3)山东矿机迈科建材机械有限公
264、司2012年11月30日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业,并被授予高新技术企业证书(编号为GR201237000128),有效期为三年,山东矿机迈科建材机械有限公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 (4) 山东信川机械有限责任公司于2013年12月11日被山东省科学技术厅、 山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业,并被授予高新技术企业证书(编号为GR201337000177),有效期为三年,山东信川机械有限责任公司本期减按15%的税率缴纳企业所得税。 3、其他、其他 无 七、合并财务报表项目注释七、合并财务报
265、表项目注释 1、货币资金、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 529,034.61 479,097.53 银行存款 182,188,921.10 381,802,570.50 其他货币资金 23,286,000.00 27,846,904.50 合计 206,003,955.71 410,128,572.53 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 3、衍生金融资产、衍生金融资产 适用 不适用 4、应
266、收票据、应收票据 (1)应收票据分类列示)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 338,005,034.96 218,847,452.38 商业承兑票据 1,240,000.00 50,000.00 合计 339,245,034.96 218,897,452.38 (2)期末公司已质押的应收票据)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元
267、项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 279,833,718.05 商业承兑票据 650,000.00 合计 280,483,718.05 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款、应收账款 (1)应收账款分类披露)应收账款分类披露 单位: 元 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组
268、合计提坏账准备的应收账款 1,114,977,121.67 100.00% 107,756,450.64 9.66% 1,007,220,671.03 985,545,087.02 100.00% 80,271,181.19 8.14% 905,273,905.83 合计 1,114,977,121.67 100.00% 107,756,450.64 9.66% 1,007,220,671.03 985,545,087.02 100.00% 80,271,181.19 8.14% 905,273,905.83 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计
269、提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 756,004,716.99 37,800,235.85 5.00% 1 至 2 年 195,417,952.08 19,541,795.22 10.00% 2 至 3 年 141,425,041.29 28,285,008.26 20.00% 3 年以上 22,129,411.31 22,129,411.31 100.00% 合计 1,114,977,121.67 107,756,450.64 9.66% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备
270、的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 26,899,574.85 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由
271、关联交易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款)因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 6、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29,443,721.52 76.25% 42,791,331.84 87.25% 1 至 2 年 6,297,807.09 16.31
272、% 5,359,149.73 10.93% 2 至 3 年 2,116,718.01 5.48% 705,517.64 1.44% 3 年以上 755,079.57 1.96% 185,126.93 0.38% 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 合计 38,613,326.19 - 49,041,126.14 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明: 7、应收利息、应收利息 (1)应收利息分类)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余
273、额 (2)重要逾期利息)重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明: 8、应收股利、应收股利 (1)应收股利)应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 (2)重要的账龄超过)重要的账龄超过 1 年的应收股利年的应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明: 9、其他应收款、其他应收款 (1)其他应)其他应收款分类披露收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额
274、 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 34,406,370.47 100.00% 7,226,794.55 21.00% 27,179,575.92 39,577,673.37 100.00% 3,998,369.97 10.10% 35,579,303.40 合计 34,406,370.47 100.00% 7,226,794.55 21.00% 27,179,575.92 39,577,673.37 100.00% 3,998,369.97 10.10% 35,579,303.40 期末单项金额重大并单项计
275、提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 23,298,825.64 1,164,941.27 5.00% 1 至 2 年 3,554,410.09 355,441.01 10.00% 2 至 3 年 2,308,403.08 461,680.61 20.00% 3 年以上 5,244,731.66 5,244,731.66 100.00% 合计 34,406,370.47 7,226,794.55 21.00% 确定该组合依据的说明: 组合中
276、,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,228,424.58 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销的其他应收款情况)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 单位名称 其他应收
277、款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 34,406,370.47 39,577,673.37 合计 34,406,370.47 39,577,673.37 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户一 往来借款 398,070.99 2-3 年 1.16%
278、79,614.20 2,527,475.61 3 年以上 7.35% 2,527,475.61 客户二 投标保证金 892,750.00 2-3 年 2.59% 178,550.00 客户三 保证金 800,000.00 1-2 年 2.33% 80,000.00 客户四 投标保证金 351,000.00 1-2 年 1.02% 35,100.00 251,000.00 2-3 年 0.73% 50,200.00 74,000.00 3 年以上 0.22% 74,000.00 客户五 借款 300,000.00 1 年以内 0.87% 15,000.00 367,003.00 1-2 年 1.
279、07% 36,700.30 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 合计 - 5,961,299.60 - 17.34% 3,076,640.11 (6)涉及政府补助的应收款项)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明: 10、存货、存货 (1)存货分类)存货分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额
280、 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 147,773,025.93 147,773,025.93 159,553,967.49 159,553,967.49 在产品 248,188,278.16 248,188,278.16 276,496,711.81 276,496,711.81 库存商品 214,496,700.52 3,572,534.46 210,924,166.06 184,788,133.92 184,788,133.92 周转材料 5,196,009.37 5,196,009.37 4,419,640.90 4,419,640.90 合计 615,654,
281、013.98 3,572,534.46 612,081,479.52 625,258,454.12 625,258,454.12 (2)存货跌)存货跌价准备价准备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 3,100,931.85 471,602.61 3,572,534.46 合计 3,100,931.85 471,602.61 3,572,534.46 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已
282、完工未结算资产情况)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 11、划分为持有待售的资产、划分为持有待售的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 12、一年内到期的非流动资产、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 原持有内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司 51%股权的转让款 150,960,000.00 合计 150,960,000.00 其他说明: 13、其他流动资产、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 280,000,000.00 合计 280,000,00
283、0.00 其他说明: 14、可供出售金融资产、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具: 21,129,499.00 21,129,499.00 21,129,499.00 21,129,499.00 按成本计量的 21,129,499.00 21,129,499.00 21,129,499.00 21,129,499.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 合计 21,129,499.00 21,129,499.00 21,1
284、29,499.00 21,129,499.00 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位: 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 已计提减值金额 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 山东省昌乐农村商业银行股份有限公司 21,129,499.00 21,129,499.00 3.97% 440,60
285、3.98 合计 21,129,499.00 21,129,499.00 - 440,603.98 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位: 元 可供出售金融资产分类 期初已计提减值余额 本期计提 其中:从其他综合收益转入 本期减少 其中:期后公允价值回升转回 期末已计提减值余额 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间(个月
286、) 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资、持有至到期投资 (1)持有至到期投)持有至到期投资情况资情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资)期末重要的持有至到期投资 单位: 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款、长期应收款 (1)长期应收款情况)长期应收款情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额
287、 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资、长期股权投资 单位: 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 97,184,216.07 3,401,828.76 100,
288、586,044.83 济宁矿业集团海纳24,553,639.79 1,783,427.51 26,337,067.30 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 科技机电设备制造有限公司 小计 121,737,855.86 5,185,256.27 126,923,112.13 合计 121,737,855.86 5,185,256.27 126,923,112.13 其他说明 18、投资性房地产投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产)采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产)采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用
289、不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 361,459,460.37 401,534,506.75 31,044,697.92 28,781,740.27 47,117,906.93 869,938,312.24 2.本期增加金额 28,075,095.58 158,825,145.64 6,344,560.07 9,870,475.84 1,031
290、,869.41 204,147,146.54 (1)购置 4,385,898.23 22,992,312.32 4,468,414.52 9,091,994.73 212,639.74 41,151,259.54 (2)在建工程转入 10,974,955.51 15,209,401.31 1,589,175.35 819,229.67 28,592,761.84 (3)企业合并增加 12,714,241.84 3,992,603.30 286,970.20 168,050.00 17,161,865.34 (4)其他 610,431.11 610,431.11 (5)融资租赁 116,630,
291、828.71 116,630,828.71 3.本期减少金额 929,363.73 118,409,013.11 42,674.36 255,607.00 541,452.99 120,178,111.19 (1)处置或报废 919,863.73 1,358,771.81 42,674.36 255,607.00 541,452.99 3,118,369.89 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 (2)盘亏 9,500.00 419,412.59 428,912.59 (3)融资租赁 116,630,828.71 116,630,828.71 4.期末余额 388,60
292、5,192.22 441,950,639.28 37,346,583.63 38,396,609.11 47,608,323.35 953,907,347.59 1.期初余额 67,282,434.23 144,318,539.88 9,834,789.77 12,545,500.91 21,455,010.71 255,436,275.50 2.本期增加金额 23,904,938.29 63,100,491.31 5,471,700.29 3,927,543.98 5,063,847.69 101,468,521.56 (1)计提 16,991,669.09 38,588,322.61 5,
293、258,060.27 3,767,896.48 5,063,847.69 69,669,796.14 (2)企业合并增加 6,913,269.20 2,538,854.99 213,640.02 159,647.50 9,825,411.71 (3)融资租赁 21,973,313.71 21,973,313.71 3.本期减少金额 27,133.72 22,836,351.63 10,616.16 227,790.08 49,198.38 23,151,089.97 (1)处置或报废 18,108.72 644,486.61 10,616.16 227,790.08 49,198.38 950
294、,199.95 (2)盘亏 9,025.00 218,551.31 227,576.31 (3)融资租赁 21,973,313.71 21,973,313.71 4.期末余额 91,160,238.80 184,582,679.56 15,295,873.90 16,245,254.81 26,469,660.02 333,753,707.09 1.期末账面价值 297,444,953.42 257,367,959.72 22,050,709.73 22,151,354.30 21,138,663.33 620,153,640.50 2.期初账面价值 294,177,026.14 257,21
295、5,966.87 21,209,908.15 16,236,239.36 25,662,896.22 614,502,036.74 (2)暂时闲置的固定资产情况)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 融资租赁售后回租 116,630,828.71 16,591,024.09 100,039,804.62 (4)通过经营租赁租出的固定资产)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 期末账面价值 (5)未办妥产权证书的
296、固定资产情况)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 洁源车间 16,492,040.70 正在办理中 洁源公寓楼 5,381,481.03 正在办理中 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 薄煤层综机车间 14,155,612.22 正在办理中 减速器车间(普一) 14,627,958.05 正在办理中 采掘车间(普二) 6,955,860.17 正在办理中 圆环链附跨车间 433,197.70 正在办理中 山矿变电站 1,647,211.45 正在办理中 其他说明 20、在建工程、在建工程 (1)在建工程情况)在建工程情况 单位
297、: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 无人机项目 2,708,057.70 2,708,057.70 4,409,572.95 4,409,572.95 五图煤矿新井工程 80,478,968.01 80,478,968.01 待安装设备 5,548,408.61 5,548,408.61 18,484,996.22 18,484,996.22 零星工程 2,352,820.08 2,352,820.08 合计 88,735,434.32 88,735,434.32 25,247,389.25 25,247,389.25 (2)重要在建工
298、程项目本期变动情况)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中: 本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 无人机项目 27,000.00 4,409,572.95 6,493,980.41 8,195,495.66 2,708,057.70 4.10% 4.10 五图煤矿新井工程 33,880.59 80,478,968.01 80,478,968.01 23.75% 23.75 合计 60,880.59 4,409,572.95 86,
299、972,948.42 8,195,495.66 83,187,025.71 - - - (3)本期计提在建工程减值准备情况)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 22、固定资产清理、固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 23、生产性生物资产、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产)采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性)采用公允价值
300、计量模式的生产性生物资产生物资产 适用 不适用 24、油气资产、油气资产 适用 不适用 25、无形资产、无形资产 (1)无形资产情况)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 1.期初余额 200,746,283.13 5,810,822.06 17,770,756.00 5,296,191.76 229,624,052.95 2.本期增加金额 2,249,857.00 23,457,855.44 25,707,712.44 (1)购置 2,249,857.00 914,650.42 3,164,507.42 (3)企业合并增加 22,543,205.02 2
301、2,543,205.02 4.期末余额 202,996,140.13 5,810,822.06 17,770,756.00 28,754,047.20 255,331,765.39 1.期初余额 11,324,267.91 2,376,313.18 3,953,823.04 3,122,786.08 20,777,190.21 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 2.本期增加金额 4,626,865.69 798,314.93 581,082.21 1,918,331.51 14,901,365.56 (1)计提 4,397,578.39 785,125.65 741,
302、000.00 7,842,035.55 (2)企业合并增加 229,287.30 13,189.28 -159,917.79 6,976,771.22 7,059,330.01 (3)其他 4.期末余额 15,951,133.60 3,174,628.11 4,534,905.25 12,017,888.81 35,678,555.77 1.期末账面价值 187,045,006.53 2,636,193.95 13,235,850.75 16,736,158.39 219,653,209.62 2.期初账面价值 189,422,015.22 3,434,508.88 13,816,932.96
303、 2,173,405.68 208,846,862.74 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: 26、开发支出、开发支出 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他 其他说明 27、商誉、商誉 (1)商誉账面原值)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 新疆昌煤矿机有限责任公
304、司 10,424.99 10,424.99 成都力拓电控技术有限公司 1,604,812.84 1,604,812.84 山东信川机械有限责任公司 2,852,955.94 2,852,955.94 合计 4,468,193.77 4,468,193.77 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 (2)商誉减值准备)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 其他说明 28、长期待摊费用、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额
305、本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房装修费 2,492,360.77 1,253,024.76 1,239,336.01 土地租赁费 1,635,660.00 477,067.50 1,158,592.50 合计 2,492,360.77 1,635,660.00 1,730,092.26 2,397,928.51 其他说明 29、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 1,138,5
306、17.92 284,629.48 1,930,562.16 482,640.54 坏账准备 114,983,245.19 18,833,620.65 84,269,551.16 15,067,864.88 存货减值准备 3,572,534.46 893,133.62 其他非流动资产减值准备 37,740,000.00 5,661,000.00 37,740,000.00 5,661,000.00 合计 157,434,297.57 25,672,383.75 123,940,113.32 21,211,505.42 (2)未经抵销的递延所得税)未经抵销的递延所得税负债负债 单位: 元 项目 期
307、末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 25,672,383.75 21,211,505.42 (4)未确认递延所得税资产明细)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 -47,142,270.72
308、合计 -47,142,270.72 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 -47,142,270.72 合计 -47,142,270.72 - 其他说明: 30、其他非流动资产、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 原持有内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司 51%股权的转让款 150,960,000.00 合计 150,960,000.00 其他说明: 31、短期借款、短期借款 (1)短期借款分类)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借
309、款 33,000,000.00 保证借款 70,000,000.00 55,500,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 信用借款 387,000,000.00 260,000,000.00 合计 457,000,000.00 348,500,000.00 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位: 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 32、以公允价值计量且、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
310、债其变动计入当期损益的金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 33、衍生金融负债、衍生金融负债 适用 不适用 34、应付票据、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 141,660,000.00 52,020,000.00 合计 141,660,000.00 52,020,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款、应付账款 (1)应付账款列示)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 376,697,650.06 355,377,428.82 1 至 2 年 30,522,163.55 29,323,2
311、94.92 2 至 3 年 5,098,204.96 12,691,690.20 3 年以上 7,882,545.07 5,133,220.94 合计 420,200,563.64 402,525,634.88 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商一 2,412,400.00 材料款 供应商二 1,307,910.76 材料款 供应商三 909,165.02 材料款 供应商四 876,800.00 材料款 供应商五 870,781.88 材料款 合计 6
312、,377,057.66 - 其他说明: 36、预收款项、预收款项 (1)预收款项列示)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 44,360,480.32 45,671,902.71 1 至 2 年 5,449,319.90 19,028,562.83 2 至 3 年 14,114,410.66 5,986,168.12 3 年以上 13,062,031.61 8,804,187.48 合计 76,986,242.49 79,490,821.14 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户一 7,6
313、62,847.00 货款 客户二 5,500,000.00 货款 客户三 5,000,000.00 货款 客户四 4,557,784.00 货款 客户五 2,850,000.00 货款 合计 25,570,631.00 - (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 项目 金额 其他说明: 37、应付职工薪酬、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,639,617.41 173,023,26
314、9.82 169,595,447.55 11,067,439.68 二、离职后福利-设定提存计划 0.00 23,607,509.91 21,623,509.91 1,984,000.00 合计 7,639,617.41 196,630,779.73 191,218,957.46 13,051,439.68 (2)短期薪酬列示)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,724,090.00 158,343,722.01 154,953,863.76 5,113,948.25 2、职工福利费 522,724.00 522,724.00
315、 3、社会保险费 10,574,504.53 10,502,504.53 72,000.00 其中:医疗保险费 8,079,372.46 8,079,372.46 工伤保险费 1,533,914.72 1,533,914.72 生育保险费 961,217.35 889,217.35 72,000.00 4、住房公积金 3,534,403.28 3,534,403.28 5、工会经费和职工教育经费 5,915,527.41 47,916.00 81,951.98 5,881,491.43 合计 7,639,617.41 173,023,269.82 169,595,447.55 11,067,4
316、39.68 (3)设定提存计划列示)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 22,292,666.82 20,420,666.82 1,872,000.00 2、失业保险费 1,314,843.09 1,202,843.09 112,000.00 合计 0.00 23,607,509.91 21,623,509.91 1,984,000.00 其他说明: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 38、应交税费、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,562,745.55 12,564,448.89 营
317、业税 3,375,311.90 3,517,055.00 企业所得税 15,905,061.64 1,242,365.18 个人所得税 421,576.35 300,539.78 城市维护建设税 787,636.37 808,421.10 教育费附加 596,598.68 703,656.00 地方水利建设基金 171,204.47 135,275.52 房产税 714,290.10 613,501.16 土地使用税 1,032,133.05 764,158.68 印花税 33,038.70 49,278.57 其他 2,321.54 2,544.03 合计 29,601,918.35 20,
318、701,243.91 其他说明: 39、应付利息、应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 24,934,583.33 12,904,691.66 合计 24,934,583.33 12,904,691.66 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: 40、应付股利、应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 41、其他应付款、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款)按款项性质列示其他应付款 单
319、位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 13,496,583.79 41,547,541.69 1 至 2 年 23,106,050.51 8,035,126.70 2 至 3 年 5,954,357.31 2,214,546.51 3 年以上 18,995,117.18 3,167,753.80 合计 61,552,108.79 54,964,968.70 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户一 9,217,402.40 采矿权价款 客户二 3,389,900.00 工程款 客户三 2,291,399
320、.20 工程款 客户四 1,476,667.80 工程款 客户五 1,457,750.00 工程款 合计 17,833,119.40 - 其他说明 42、划分为持有待售的负债、划分为持有待售的负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 43、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 其他说明: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 44、其他流动负债、其他流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 350,000,0
321、00.00 350,000,000.00 应付融资租赁款净额 95,201,764.16 合计 445,201,764.16 350,000,000.00 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他 期末余额 14鲁矿机CP001 350,000,000.00 2014 年02 月 26日 2015 年02 月 25日 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 合计 - - - 350
322、,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 其他说明: 本公司于2014年11月11日与山东东海石油装备租赁有限公司签署了编号DHZL2014-JN012的融资租赁合同,并已于2014年11月14日收到贵公司于2014年11月14日(“起租日”)通过中国银行汇出的租赁物转让价款,共计人民币94,657,515.00元作为应付融资租赁款。 45、长期借款、长期借款 (1)长期借款分类)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 18,000,000.00 合计 18,000,00
323、0.00 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 长期贷款的利率为贷款实际提款日的中国人民银行同期同档次贷款基准利率。 46、应付债券、应付债券 (1)应付债券)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他 期末余额 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时
324、间说明)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 48、长期应付职工薪酬、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职)长
325、期应付职工薪酬表工薪酬表 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 49、专项应付款、专项应付款 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成
326、原因 其他说明: 50、预计负债、预计负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 51、递延收益、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 5,772,466.87 15,424.06 5,757,042.81 合计 5,772,466.87 15,424.06 5,757,042.81 - 涉及政府补助的项目: 单位: 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 煤炭洗选加工成套设备财政拨款 5,772,466.87
327、15,424.06 5,757,042.81 与资产相关 合计 5,772,466.87 15,424.06 5,757,042.81 - 其他说明: 52、其他非流动负债、其他非流动负债 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 转让柏树坡股权溢22,440,000.00 22,440,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 价 合计 22,440,000.00 22,440,000.00 - 其他说明: 53、股、股本本 单位:元 期初余额 本次变动增减(+、) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 534,
328、000,000.00 534,000,000.00 其他说明: 54、其他权益工具、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 55、资本公积、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期
329、末余额 资本溢价(股本溢价) 1,107,970,939.41 1,107,970,939.41 其他资本公积 2,048.89 2,048.89 合计 1,107,972,988.30 1,107,972,988.30 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 56、库存股、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 57、其他综合收益、其他综合收益 单位: 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益
330、减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,383,951.10 3,383,951.10 维简费 2,438,984.94 2,438,984.94 合计 5,822,936.04 5,822,936.04 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 59、盈余公积、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 45,555,570.84 45,555,570.84 合
331、计 45,555,570.84 45,555,570.84 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 60、未分配利润、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 276,140,072.53 256,253,705.95 调整后期初未分配利润 276,140,072.53 256,253,705.95 加:本期归属于母公司所有者的净利润 2,624,276.39 45,824,774.67 减:提取法定盈余公积 4,578,408.09 应付普通股股利 21,360,000.00 21,360,000.00 期末未分配利润 257,404,348.92 276
332、,140,072.53 调整期初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,419,964,722.10 1,133,701,999.53 1,439,095,9
333、15.79 1,192,279,098.97 其他业务 33,753,239.98 25,665,045.49 15,664,542.92 830,112.07 合计 1,453,717,962.08 1,159,367,045.02 1,454,760,458.71 1,193,109,211.04 62、营业税金及附加、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 5,097,904.91 2,445,255.94 城市维护建设税 3,551,312.05 3,738,251.40 教育费附加 3,193,961.79 3,500,068.60 地方水利建设基金 760
334、,455.42 664,234.68 其他 56,991.32 2,565.91 合计 12,660,625.49 10,350,376.53 其他说明: 63、销售费用、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,546,844.42 11,542,282.46 办公费 2,880,727.77 2,077,712.87 差旅费 10,138,407.05 8,359,138.86 运杂费 40,061,095.20 51,187,497.00 经营活动费 3,810,443.32 4,671,765.32 折旧费 2,020,419.01 1,281,277.29
335、汽车费用 2,065,576.20 2,826,112.32 广告宣传费 833,475.25 3,063,821.46 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 招标费 3,199,576.10 2,639,102.46 业务佣金 6,714,967.04 5,545,225.35 安装调试费 9,044,503.27 17,031,757.93 服务费 653,681.24 其它费用 1,110,315.45 3,563,497.35 合计 98,080,031.32 113,789,190.67 其他说明: 64、管理费用、管理费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发
336、生额 职工薪酬 17,654,709.37 14,345,598.60 办公费 4,767,388.25 4,067,204.82 差旅费 2,758,069.33 2,028,664.95 业务招待费 1,310,721.82 1,217,401.15 折旧费 12,598,422.01 8,328,376.99 无形资产摊销 8,807,200.60 4,952,710.06 汽车费用 1,913,408.44 1,690,547.38 咨询费 2,714,181.93 1,818,654.68 其它税金 6,048,951.90 3,800,613.41 技术开发费 39,180,255
337、.84 10,710,717.38 其它费用 3,653,176.68 3,007,856.88 长期待摊费用摊销 1,270,273.76 租赁费 1,174,481.60 合计 103,851,241.53 55,968,346.30 其他说明: 65、财务费用、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 53,013,837.02 40,483,346.04 贴现息支出 2,415,399.48 减:利息收入 1,963,960.03 1,796,661.75 汇兑损益 -885,843.42 109,675.79 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 1
338、27 手续费及其他 2,978,492.96 1,025,793.86 合计 55,557,926.01 39,822,153.94 其他说明: 66、资产减值损失、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 30,127,999.43 24,403,055.33 二、存货跌价损失 3,100,931.85 十四、其他 -4,080,000.00 合计 33,228,931.28 20,323,055.33 其他说明: 67、公允价值变动收益、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明: 68、投资收益、投资收益 单位:
339、 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 5,185,256.27 196,366.70 处置长期股权投资产生的投资收益 1,346,166.18 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 440,603.98 1,792,339.00 其他 7,385,347.65 4,677,534.28 合计 13,011,207.90 8,012,406.16 其他说明: 69、营业外收入、营业外收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 371,635.27 375,028.67 371,635.27 其中:固定资产处置利得
340、 371,635.27 375,028.67 371,635.27 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 债务重组利得 466,257.46 466,257.46 接受捐赠 13,631.38 13,631.38 政府补助 7,720,392.06 23,008,988.57 7,720,392.06 税收返还 190,000.00 190,000.00 罚款收入 134,347.56 134,347.56 其他 505,000.60 1,864,416.77 505,000.60 受让五图煤矿股权产生的营业外收入 19,663,338.46 19,663,338.46
341、合计 29,064,602.79 25,248,434.01 29,064,602.79 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 财政局节能奖励资金 50,000.00 与收益相关 科技局奖金 620,600.00 与收益相关 新安街道企业奖励款 47,900.00 与收益相关 知识产权局专利 25,600.00 与收益相关 政府扶持资金 6,285,868.00 与收益相关 海淀区支持核心区自主创新和产业发展专项资金 500,000.00 与收益相关 潍坊市扶持外经贸资金 25,000.00 与收益相关 2014 年昌乐县科学技术发
342、展计划经费补助 150,000.00 与收益相关 煤炭洗选加工成套设备财政拨款 15,424.06 与资产相关 合计 7,720,392.06 - 其他说明: 70、营业外支出、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 304,947.91 408,283.32 其中:固定资产处置损失 304,947.91 408,283.32 债务重组损失 1,702,393.80 对外捐赠 183,000.00 3,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 违约金及罚款支出 304,430.72 256,217
343、.80 其他 620,905.93 955,324.88 合计 3,115,678.36 1,622,826.00 其他说明: 71、所得税费用、所得税费用 (1)所得税费用表)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 17,815,565.65 8,387,706.69 递延所得税费用 -4,460,878.33 -1,740,965.44 合计 13,354,687.32 6,646,741.25 (2)会计利润与所得税费用调整过程)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 29,932,293.76 按法定/适用税率计算的所得税费
344、用 4,489,844.06 子公司适用不同税率的影响 3,379,836.91 调整以前期间所得税的影响 -1,185,826.44 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,871,379.16 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 8,542,211.95 所得税费用 13,354,687.32 其他说明 72、其他综合收益、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 政府补助
345、收入 7,704,968.00 22,692,968.00 存款利息收入 1,023,424.15 1,396,463.52 收到的往来款项 35,956,718.57 31,657,533.30 招投标保证金 25,322,960.72 57,212,978.66 其他 290,214.52 10,724,969.12 合计 70,298,285.96 123,684,912.60 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用及销售费用 135,825,603.39 102,94
346、4,927.52 手续费 2,139,410.80 3,892,649.91 支付的往来款项 62,710,825.11 115,226,590.69 投标保证金 33,885,852.10 61,309,292.92 其他 49,313.67 1,500,233.54 合计 234,611,005.07 284,873,694.58 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回准格尔旗柏树坡煤炭股权转让款 20,400,000.00 理财产品 1,261,050,000.00 750
347、,000,000.00 富量投资款 14,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,471,929.08 合计 1,262,521,929.08 785,100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 1,541,050,000.00 750,000,000.00 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 合计 1,541,050,000.00 750,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收
348、到的其他与筹资活动有关的现金)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: (6)支付的其他与筹资活动有关的现金)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 74、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 16,577,606.44 46,389,397.82 加:资产减值准备 33,228,931.28 20,323,055
349、.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 79,495,207.85 63,434,664.42 无形资产摊销 14,901,365.56 8,263,386.62 长期待摊费用摊销 5,172,035.37 1,430,731.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -116,687.36 33,254.65 财务费用(收益以“”号填列) 53,013,837.02 40,483,346.04 投资损失(收益以“”号填列) -13,011,207.90 -8,012,406.16 递延所得税资产减少 (增加以“”号填列) -4,460,878.33
350、 -4,494,654.34 存货的减少(增加以“”号填列) 13,176,974.60 -35,667,237.35 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -203,466,820.35 -170,808,781.60 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -8,272,603.89 -18,324,468.24 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 经营活动产生的现金流量净额 -13,762,239.71 -56,949,711.05 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 182,717,955
351、.71 382,281,668.03 减:现金的期初余额 382,281,668.03 381,088,996.67 现金及现金等价物净增加额 -199,563,712.32 1,192,671.36 (2)本期支付的取得子公司的现金净额)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: - 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,471,929.08 其中: - 其中: - 取得子公司支付的现金净额 -1,471,929.08 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: - 其中: - 其中: - 其他说明: (4)
352、现金和现金等价物的构成)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 182,717,955.71 382,281,668.03 其中:库存现金 529,034.61 479,097.53 可随时用于支付的银行存款 182,188,921.10 381,802,570.50 三、期末现金及现金等价物余额 182,717,955.71 382,281,668.03 其他说明: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 75、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 76、所有权或
353、使用权受到限制的资产、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 受限原因 应收票据 100,000,000.00 票据质押 固定资产 34,502,455.07 对外抵押担保 无形资产 567,234.20 对外抵押担保 融资租入固定资产 合计 135,069,689.27 - 其他说明: 77、外币货币性项目、外币货币性项目 (1)外币)外币货币性项目货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明: (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体
354、,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 78、套期、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 79、其他、其他 八、合并范围的变更八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日 购买日的确购买日至期购买日至期山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 称 点 本 例 式 定依据 末被购买方的
355、收入 末被购买方的净利润 昌乐县五图煤矿有限责任公司 2014年 05 月30 日 52.00% 无偿受让 2014年 05月30 日 工商信息变更 4,312.70 -363.06 其他说明: (2)合并成本及商誉)合并成本及商誉 合并成本 昌乐县五图煤矿有限责任公司 -现金 10,350,000.00 -非现金资产的公允价值 - -发行或承担的债务的公允价值 - -发行的权益性证券的公允价值 - -或有对价的公允价值 - -购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 - -其他 - 合并成本合计 10,350,000.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额注1 30,013,338.46 合
356、并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 19,663,338.46 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 注1:取得的可辨认净资产公允价值按照评估值确认。 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债)被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 昌乐县五图煤矿有限责任公司 购买日公允价值 购买日账面价值 流动资产: 2,233,036.12 2,242,183.36 其中:存货 1,300,163.46 1,309,310.70 非流动资产 102,612,435.11 86,893,178.77 其中:固定资产 8,897,652.24 1
357、,820,627.11 在建工程 76,261,879.56 74,421,350.97 无形资产 16,246,604.06 9,444,901.44 资产总额 104,845,471.23 89,135,362.13 负债总额 61,573,342.53 61,573,342.53 净资产 43,272,128.70 27,562,019.60 减:专项储备 7,962,318.75 7,962,318.75 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 少数股东权益 5,296,471.49 - 取得的净资产 30,013,338.46 - 可辨认资产、负债公允价值的确定方
358、法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 (5)购买日或合并)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其他说明)其他说明 2、同一控制下企业合并、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方名称 企业合并
359、中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明: (2)合并成本)合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值)合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 山东矿机集团股份有限公司 2
360、014 年年度报告全文 136 4、处置子公司、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 5、其他原因的合并范围变动、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 6、其他、其他 九、在其他主体中的权益九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的、在子公司中的权益权益 (1)企业集团的构成)企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 潍坊科尔建材机械有限公司 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 75.00
361、% 出资设立 新疆昌煤矿机有限责任公司 山东昌乐 新疆维吾尔自治区 整机销售及配件加工销售 90.00% 出资设立 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 山东昌乐 山东莱芜 机械制造 77.50% 出资设立 北京三矿通科技有限公司 山东昌乐 北京海淀 多种经营 51.05% 出资设立 山东矿机迈科建材机械有限公司 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 非同一控制下企业合并 山东矿安避险装备有限公司 山东昌乐 山东昌乐 机械制造 100.00% 出资设立 成都力拓电控技术有限公司 山东昌乐 四川成都 电子产品、机械产品的设计、生产、销售 60.00% 非同一控制下企业合并 榆林市天宁矿业服务有限
362、公司 山东昌乐 陕西榆林 煤矿安全生产技术资产 70.00% 出资设立 昌乐洁源金属表面处理有限公司 山东昌乐 山东昌乐 金属表面处理 100.00% 出资设立 山东信川机械有山东昌乐 山东安丘 印刷机械及其配60.00% 非同一控制下企山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 限责任公司 件的制造、销售及技术开发 业合并 昌乐县五图煤矿有限责任公司 山东昌乐 山东昌乐 煤炭开采、销售 85.00% 非同一控制下企业合并 北京中科岱宗航空科技有限责任公司 河北廊坊 北京 航空发动机的技术开发 70.00% 出资设立 上海谛麟实业有限公司 上海自贸区 上海 贸易 100.00%
363、 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司)重要的非全资子公司 单位: 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 22.50% 128,453.13 450,000.00 7,304,200.16 榆林市天宁矿业服务有限公司 30.00% 13,354,427.16 23,
364、350,810.23 山东信川机械有限责任公司 40.00% 1,081,894.57 43,130,645.30 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: 公司将年销售额超过 5,000 万的子公司作为重要的子公司。 (3)重要非全资子公司的主要财务信息)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 山东矿机集团莱芜煤机有限89,027,705.01 56,593,764.17 145,621,469.18 113,
365、158,357.25 113,158,357.25 85,870,382.85 65,150,109.67 151,020,492.52 117,128,283.40 117,128,283.40 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 公司 榆林市天宁矿业服务有限公司 116,312,770.01 31,309,258.27 147,622,028.28 69,785,994.17 69,785,994.17 43,401,988.27 25,254,571.30 68,656,559.57 35,335,282.67 35,335,282.67 山东信川机械有限责任公司
366、 247,017,437.50 78,551,709.46 325,569,146.96 231,410,474.35 231,410,474.35 180,064,809.46 87,156,655.38 267,221,464.84 175,767,528.65 175,767,528.65 单位: 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 81,174,480.53 570,902.81 570,902.81 -82,288.21 97,595,716.96 4
367、93,589.80 493,589.80 42,486,850.50 榆林市天宁矿业服务有限公司 152,293,797.67 44,514,757.21 44,514,757.21 4,648,507.69 65,183,778.33 2,647,466.34 2,647,466.34 2,241,915.27 山东信川机械有限责任公司 136,727,615.63 2,704,736.42 270.47 21,940,184.07 45,659,992.76 2,085,136.75 2,085,136.75 -29,007,740.75 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债
368、务的重大限制)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响所有者权益的影响 其他说明 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 3、在合营安排或联营
369、企业中的权益、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 平煤神马机械装备集团有限河南矿机有限公司 河南平顶山 河南平顶山 机械制造 44.00% 权益法 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 山东济宁 山东济宁 生产销售机械设备 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: (2)重要合营企业的主要财务信息)
370、重要合营企业的主要财务信息 其他说明 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 140 (3)重要联营企业的主要财务信息)重要联营企业的主要财务信息 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 联营企业: - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 其他说明 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明)合营企业或联营企业向本公司转
371、移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) 本期末累积未确认的损失 其他说明 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类
372、为共同经营的依据: 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他、其他 十、与金融工具相十、与金融工具相关的风险关的风险 十一、公允价值的披露十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、 持续的公允价值计量 - - - - 二、 非持续的公允价值计量 - - - - 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年
373、度报告全文 142 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间
374、的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他、其他 十二、关联方及关联交易十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 本企业的
375、母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明: 2、本企业的子公司情、本企业的子公司情况况 本企业子公司的情况详见附注七、1。 3、本企业合营和联营企业情况、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 潍坊恒新投资股份有限公司 实际控制人控制的企业 山东瀚金置业有限公司 恒新投资之控股公司 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 潍
376、坊华新拉链有限公司 恒新投资之控股公司 昌乐宝城大酒店有限公司 恒信投资之全资子公司 昌乐县垄泰火山农业发展有限公司 恒信投资之全资子公司 昌乐四方房地产开发有限公司 瀚金置业之全资子公司 其他说明 5、关联交易情况、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 采购货物 4,967,194.26 4,834,502.65 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 采购货物 68,331.60 出售商品/提供劳务情况表 单位:
377、元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 销售货物 59,406,879.50 6,275,743.60 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 销售货物 16,688,370.38 3,272,389.99 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理)关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 关联托管/承包情况说明
378、本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 (3)关联租赁情况)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方: 单位: 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况)关联担保情况 本公司作为担保方 单位: 元 被担保方 担保金额
379、担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 山东信川机械有限责任公司 7,000.00 2014 年 06 月 13 日 2015 年 06 月 12 日 否 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 山东矿机集团股
380、份有限公司 2014 年年度报告全文 145 (8)其他关联交易)其他关联交易 6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项 (1)应收项目)应收项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 30,310,752.93 1,515,537.65 6,369,912.00 318,495.60 应收账款 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 1,102,972.74 55,148.64 1,288,572.00 64,428.60 (2)应付项目)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余
381、额 期初账面余额 应付账款 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 5,811,617.29 4,834,502.65 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司 68,331.60 其他应付款 昌乐宝城大酒店有限公司 388,245.70 312,857.15 潍坊恒新投资股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 7、关联方承诺、关联方承诺 8、其他、其他 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付总体情况、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 146 3、
382、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止情况 5、其他、其他 十四、承诺及或有事项十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至资产负债表日,本公司无应在本附注中需披露的承诺事项。 2、或有事项、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项)资产负债表日存在的重要或有事项 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他、其他 十五、资产负债表日后事项十五、资产负债表日后事项 1、重要
383、的非调整事项、重要的非调整事项 单位: 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况、利润分配情况 单位: 元 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 3、销售退回、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正、前期会计差错更正 (1)追溯重述法)追溯重述法 单位: 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 (2)未来适用法)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组、债务重组 3
384、、资产置换、资产置换 (1)非货币性资产交换)非货币性资产交换 (2)其他资产置换)其他资产置换 4、年金计划、年金计划 5、终止经营、终止经营 单位: 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 6、分部信息、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策)报告分部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息)报告分部的财务信息 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明
385、原因。 (4)其他说明)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 关于内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司股权转让事项关于内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司股权转让事项 2011年5月公司以超募资金中的32,640万元收购了内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司51%的股权;2011年8月23日,内蒙古自治区煤炭企业兼并重组工作领导小组下发关于鄂尔多斯市煤炭企业兼并重组工作方案的批复,确定兼并重组后煤炭企业的最低生产规模标准为300万吨/年,相关煤矿重组方案未明确之前,暂停股权过户事项的办理。考虑重组煤矿的资金压力,公司于2012年6月将持有
386、的准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司股权以34,884万元出售给内蒙古津粤能源有限责任公司(简称“津粤能源”),津粤能源应于2012年6月30日前支付股权转让款。2012年6月30日,津粤能源并未如期支付。 2012年9月,公司与津粤能源签订补充协议,允许其最迟3年内支付股权转让款。2012年9月公司收到第一笔款项13,974万元,2013年1月公司收到第二笔款项2,040万元,剩余18,870万元于2015年9月5日前支付。 鉴于内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限公司截至审计报告日仍未投产,且津粤能源存在支付股权转让款违约的事实, 因此, 股权转让款的收回仍然具有不确定性。 鉴于以上情况, 2014年
387、公司将剩余股权转让款按照2-3年的账期计提20%的减值准备,并未确认股权转让收益和应收取的资金占用费。 8、其他、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款、应收账款 (1)应收账款分类披露)应收账款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组893,323,100.00% 85,499,49.57% 807,824,2 819,991100.00% 66,658,878.13% 753,332,63山东矿机集团股份有
388、限公司 2014 年年度报告全文 149 合计提坏账准备的应收账款 770.49 77.15 93.34 ,504.08 2.45 1.63 合计 893,323,770.49 100.00% 85,499,477.15 9.57% 807,824,293.34 819,991,504.08 100.00% 66,658,872.45 8.13% 753,332,631.63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 535,
389、974,968.38 26,798,748.42 5.00% 1 至 2 年 164,002,046.12 16,400,204.61 10.00% 2 至 3 年 129,494,025.16 25,898,805.03 20.00% 3 年以上 16,401,719.09 16,401,719.09 100.00% 合计 845,872,758.75 85,499,477.15 10.11% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏
390、账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,840,604.70 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明: 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (5)因金融
391、资产转移而终止确认的应收账款)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 2、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款分类披露)其他应收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 230,401,446.77 100.00% 4,618,286.05 2.00% 225,783,160.72 120,574,801.81 100.00
392、% 7,268,275.09 6.03% 113,306,526.72 合计 230,401,446.77 100.00% 4,618,286.05 2.00% 225,783,160.72 120,574,801.81 100.00% 7,268,275.09 6.03% 113,306,526.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位: 元 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 12,065,7
393、32.04 603,286.60 5.00% 1 至 2 年 1,605,227.55 160,522.76 10.00% 2 至 3 年 1,926,512.25 385,302.45 20.00% 3 年以上 3,469,174.24 3,469,174.24 100.00% 合计 19,066,646.08 4,618,286.05 24.22% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准
394、备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销的其他应收款情况)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他应收款 230,401,446.77 120,574,801.81 合计 230
395、,401,446.77 120,574,801.81 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 山东信川机械有限责任公司 售后回租款 100,000,000.00 1 年以内 43.40% 山东矿机莱芜煤机有限公司 子公司借款 87,100,000.00 1 年以内 37.80% 榆林市天宁矿业服务有限公司 子公司借款 16,152,398.49 1 年以内 7.01% 潍坊科尔
396、建材机械有限公司 子公司借款 3,957,826.25 1 年以内 1.72% 准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 往来借款 398,070.99 2-3 年 0.17% 79,614.20 准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 往来借款 2,527,475.61 3 年以上 1.10% 2,527,475.61 合计 - 210,135,771.34 - 91.20% 2,607,089.81 (6)涉及政府补助的应收款项)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款)因金融资产转移而终止确认
397、的其他应收款 (8)转移其他应)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 3、长期股权投资、长期股权投资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 237,558,787.88 237,558,787.88 159,558,787.88 159,558,787.88 对联营、合营企业投资 126,923,112.13 126,923,112.13 121,737,855.86 121,737,855.86 合计 364,481,900.01 364,481,900.01 28
398、1,296,643.74 281,296,643.74 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 (1)对子公司投资)对子公司投资 单位: 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京三矿通科技有限公司 2,552,500.00 2,552,500.00 山东矿机集团莱芜煤机有限公司 15,500,000.00 15,500,000.00 新疆昌煤矿机有限责任公司 1,350,000.00 1,350,000.00 山东矿机迈科建材机械有限公司 18,985,399.88 18,985,399.88 潍坊科尔建材机械有限公司
399、 495,888.00 495,888.00 山东矿安避险装备有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都力拓电控技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 榆林市天宁矿业服务有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00 昌乐洁源金属表面处理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 山东信川机械有限责任公司 64,675,000.00 64,675,000.00 北京中科岱宗航空科技有限责任公司 36,000,000.00 36,000,000.00 昌乐县五图煤矿有限责任公司 42,000,000.0
400、0 42,000,000.00 合计 159,558,787.88 78,000,000.00 237,558,787.88 (2)对联营、合营企业投资)对联营、合营企业投资 单位: 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 一、合营企业 二、联营企业 平煤神马机械装备集团河南矿机有限公司 97,184,216.07 3,401,828.76 100,586,044.83 济宁矿业集团海纳科技
401、机电设备制造有限公司 24,553,639.79 1,783,427.51 26,337,067.30 小计 121,737,855.86 5,185,256.27 126,923,112.13 合计 121,737,855.86 5,185,256.27 126,923,112.13 (3)其他说明)其他说明 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 957,446,372.12 829,205,277.45 1,143,118,145.85 966,697,390.89 其他业务 47,442,614.82 22
402、,829,364.24 20,210,810.38 34,995.74 合计 1,004,888,986.94 852,034,641.69 1,163,328,956.23 966,732,386.63 其他说明: 5、投资收益、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,550,000.00 7,275,874.64 权益法核算的长期股权投资收益 5,185,256.27 196,366.70 处置长期股权投资产生的投资收益 1,346,166.18 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 440,603.98 其他 7,355,802.54 4,6
403、77,534.28 合计 14,531,662.79 13,495,941.80 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 155 6、其他、其他 十八、补充资料十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 68,112.31 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 190,000.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 7,720,392.06 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
404、产生的收益 19,663,338.46 委托他人投资或管理资产的损益 7,385,347.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,692,918.40 减:所得税影响额 247,796.58 少数股东权益影响额 2,626,847.19 合计 30,459,628.31 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加
405、权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 0.13% 0.0049 0.0049 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.42% -0.0521 -0.0521 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 3、境内外会计准则下会计数据差异、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位: 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额
406、期初余额 按中国会计准则 2,624,276.39 45,824,774.67 1,950,755,844.10 1,963,668,631.67 按国际会计准则调整的项目及金额: (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 境外会计准则名称: 单位: 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 2,624,276.39 45,824,774.67 1,950,755,844.10 1,963,668,631.67 按境外会计准则调
407、整的项目及金额: (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料、会计政策变更相关补充资料 适用 不适用 5、其他、其他 山东矿机集团股份有限公司 2014 年年度报告全文 157 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的公司 2014 年年度报告文本原件。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 山东矿机集团股份有限公司 法定代表人:赵笃学 二 0 一五年三月二十三日