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1、中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 1 中国海诚工程科技股份有限公司中国海诚工程科技股份有限公司 CHINA HAISUM ENGINEERING CO.,LTDCHINA HAISUM ENGINEERING CO.,LTD. . (002116)(002116) 20201010年度报告年度报告 二二一一一一年年四四月月 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 2 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高
2、级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 独立董事刘晓红女士因工作原因没有参加本次董事会,委托独立董事郑培敏先生表决。其他董事均亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长陈鄂生先生、财务负责人及会计机构负责人胡小平先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 3 目目 录录 第一节第一节 公司基本情况介绍公司基本情况介绍 . 4 第二节第二节 会计数据和业务数会计数据和业务数据摘要据摘要 . 6 第三节第三节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况
3、 . 8 第四节第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 12 第五节第五节 公司治理结构公司治理结构 . 18 第六节第六节 股东大会情况简介股东大会情况简介 . 23 第七节第七节 董事会报告董事会报告 . 25 第八节第八节 监事会报告监事会报告 . 40 第九节第九节 重要事项重要事项 . 42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 . 52 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 . 144 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 4 第第一一节节 公司基本情况介绍公司基本情况介绍 一、一、公司法定中、英文名称及缩写公司法定中
4、、英文名称及缩写 中文名称:中国海诚工程科技股份有限公司 英文名称:China Haisum Engineering Co., Ltd. 英文名称缩写:Haisum 二、二、法定代表人法定代表人:陈鄂生 三、三、董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓 名 薛晓风 马志伟 薛晓风 联系地址 上海市宝庆路 21 号 上海市宝庆路 21 号 上海市宝庆路 21 号 电 话 02164314018 02164314018 02164314018 传 真 02164334
5、045 02164334045 02164334045 电子信箱 四、四、注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱 注册地址:上海市宝庆路21号 办公地址:上海市宝庆路21号 邮政编码:200031 互联网网址:http:/ 电子信箱: 五五、选定信息披露报纸、登载年度报告的互联网网址、年度报告备置地点选定信息披露报纸、登载年度报告的互联网网址、年度报告备置地点 公司指定信息披露报纸:上海证券报、证券时报 公司指定信息披露网址:http:/ 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 六、六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码公
6、司股票上市交易所、股票简称和股票代码 上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:中国海诚 股票代码:002116 七七、其他有关资料其他有关资料 公司首次注册登记日期:1993年2月17日 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 5 公司最近一次变更注册登记日期:2010年12月2日 注册登记地点:上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:3836 税务登记号码:3944 聘请的会计师事务所名称:中瑞岳华会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址:北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层 中国海诚中国海诚 20201010年度
7、报告年度报告 6 第第二二节节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据一、主要会计数据 1 1、本报告期主要会计数据、本报告期主要会计数据 单位: (人民币)元 项 目 金 额 营业利润 91,012,531.41 利润总额 91,727,752.55 归属于上市公司股东的净利润 64,847,683.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 64,780,597.77 经营活动产生的现金流量净额 304,695,907.84 2 2、扣除非经常性损益项目及金额扣除非经常性损益项目及金额 单位: (人民币)元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -6
8、53,470.87 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,063,024.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,619.52 所得税影响额 -85,924.33 少数股东权益影响额 -68,923.29 合 计 67,085.99 二二、截至报告期末前三年主要会计数据截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标和财务指标 1 1、主要会计数据、主要会计数据 单位: (人民币)元 2010 年 2009 年 本年比上年增减() 2008 年 营业总收入 2,738,802,848.82 2,097,1
9、72,167.09 30.60% 1,811,464,191.77 利润总额 91,727,752.55 72,640,709.63 26.28% 66,533,747.79 归属于上市公司股东的净利润 64,847,683.76 61,769,407.32 4.98% 56,625,609.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 64,780,597.77 61,062,060.61 6.09% 56,410,970.17 经营活动产生的现金流量净额 304,695,907.84 304,302,965.05 0.13% -22,847,132.24 2010 年末 2009 年
10、末 本年末比上年末增减() 2008 年末 总资产 1,942,183,034.50 1,385,239,579.20 40.21% 1,179,075,276.87 归属于上市公司股东的所有者权益 486,249,745.32 455,979,059.09 6.64% 432,242,586.08 股本 114,000,000.00 114,000,000.00 0.00% 114,000,000.00 2 2、主要财务指标、主要财务指标 单位: (人民币)元 2010 年 2009 年 本年比上年增减() 2008 年 基本每股收益(元/股) 0.569 0.542 4.98% 0.497
11、 稀释每股收益(元/股) 0.569 0.542 4.98% 0.497 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.568 0.536 5.97% 0.495 加权平均净资产收益率(%) 13.93% 14.07% -0.14% 13.75% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 13.92% 13.90% 0.02% 13.70% 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 7 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 2.67 2.67 0.00% -0.20 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减() 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元
12、/股) 4.265 4.000 6.62% 3.792 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 8 第三节第三节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一、一、公司股本变动情况公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 65,440,190 57.40% -173,269 -173,269 65,266,921 57.25% 1、国家持股 2、国有法人持股 64,403,846 56.49% 64,403,846 56.49% 3、其他内资持股
13、 其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,036,344 0.91% -173,269 -173,269 863,075 0.76% 二、无限售条件股份 48,559,810 42.60% 173,269 173,269 48,733,079 42.75% 1、人民币普通股 48,559,810 42.60% 173,269 173,269 48,733,079 42.75% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 114,000,000 100.00% 114,000,000 100.00% 2
14、、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国海诚国际工程投资总院 61,919,933 61,919,933 0 0 中国轻工集团公司 0 0 61,919,933 61,919,933 因国有股权划转做出限售承诺 2011-6-17 全国社会保障基金理事会转持一户 2,483,913 0 0 2,483,913 国有股权转持社保基金 2013-2-15 陈鄂生 83,365 0 0 83,365 现任董事持股 可减持上年末所持股份的 25% 严晓俭 147,116 0 0 147,116 现任董事、
15、高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 张建新 83,365 0 0 83,365 现任董事、高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 王毅军 83,365 0 0 83,365 现任监事持股 可减持上年末所持股份的 25% 徐平佳 83,365 0 0 83,365 现任高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 林洪扬 83,365 0 0 83,365 现任高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 徐大同 83,365 0 0 83,365 现任高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 薛晓风 83,365 0 0 83,365 现任高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 胡小平 83
16、,365 0 0 83,365 现任高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 戚永宜 0 0 49,039 49,039 现任高管持股 可减持上年末所持股份的 25% 冯健生 55,577 55,577 0 0 离任董事 离任满 18 个月(2010-9-13) 彭世明 55,577 55,577 0 0 离任监事 离任满 18 个月(2010-9-13) 陆渝初 55,577 55,577 0 0 离任监事 离任满 18 个月(2010-9-13) 董辉 55,577 55,577 0 0 离任监事 离任满 18 个月(2010-9-13) 合计 64,440,190 62,142,241
17、61,968,972 65,266,921 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 9 二二、股票发行与上市情况股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字200722号文核准,公司于2007年2月5日采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股2,900万股,发行价格为6.88元/股。 2、经深圳证券交易所深证上200717号文批准,公司发行的人民币普通股股票于2007年2月15日在深圳证券交易所上市,股票简称“中国海诚”,股票代码“002116”,其中:本次公开发行中网上定价发行的2,320万股股票于2007年2月15日起上
18、市交易,网下配售的580万股股票于2007年5月15日起上市交易。 3、公司无内部职工股。 三、三、报告期末公司股东情况报告期末公司股东情况 1、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 18,630 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 中国轻工集团公司 国有法人 54.32% 61,919,933 61,919,933 上海第一医药股份有限公司 境内非国有法人 5.74% 6,538,462 上海解放传媒投资有限公司 国有法人 3.93% 4,481,637 252,174 上海城开(集团)
19、有限公司 国家 3.73% 4,250,000 163,913 全国社会保障基金理事会转持一户 国有法人 2.18% 2,483,913 2,483,913 长江证券交行长江证券超越理财趋势掘金集合资产管理计划 境内非国有法人 0.61% 700,000 严晓俭 境内自然人 0.17% 196,155 147,116 陈宝钢 境内自然人 0.17% 196,000 郑定绸 境内自然人 0.15% 167,800 王琦 境内自然人 0.14% 155,100 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海第一医药股份有限公司 6,538,462 人民币普通股
20、 上海解放传媒投资有限公司 4,481,637 人民币普通股 上海城开(集团)有限公司 4,250,000 人民币普通股 长江证券交行长江证券超越理财趋势掘金集合资产管理计划 700,000 人民币普通股 陈宝钢 196,000 人民币普通股 郑定绸 167,800 人民币普通股 王琦 155,100 人民币普通股 沈琼 150,984 人民币普通股 张振峰 117,736 人民币普通股 许秋玉 113,871 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知以上股东之间是否存在关联关系,也未知以上其他股东是否属于上市公司收购管理办中规定的一致行动人。 说明:说明:上海解放传媒投资有限公司
21、和上海城开(集团)有限公司系根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法的规定需履行国有股转持义务的股东,被冻结股份共计416,087股。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 10 2、控股股东及实际控制人情况介绍 (1)控股股东情况 控股股东名称:中国轻工集团公司 住所:北京市朝阳区白家庄东里42号 法定代表人:俞海星 注册资金:101,025.6万元人民币 经济性质:全民所有制 经营范围:许可经营项目:医疗器械类:医用超声仪器及有关设备,医用X射线设备,体外循环及血液处理设备,类:手术室、急救室、医疗室设备及器具(有效期至2011年05月11日)。一般经营项目
22、:原料、辅料、重油、设备及零部件、小轿车、轻工产品的销售;轻工装备的研发、制造、销售;国内外工程总承包、规划、设计、施工、监理;汽车、机械设备的租赁;进出口业务;举办境内对外经济技术展览会;自有房屋租赁;与以上业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务。 (2)公司实际控制人情况 实际控制人名称:国务院国有资产监督管理委员会 (3)实际控制人与公司之间的产权和控制关系图 根据中国轻工集团公司董事会和中国海诚国际工程投资总院办公会议决议,原控股股东中国海诚国际工程投资总院所持公司(除根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法的规定需划转社保基金的2,483,913股股份外)共计61,
23、919,933股股份以行政划转方式由中国轻工集团公司直接持有。本次股权划转已获国务院国资委和中国证监会的批准,并于2010年6月18日完成过户手续。本次股权划转完成后,中国轻工集团公司持有公司61,919,933股股份,占公司总股本的54.32%,为公司控股股东,公司的实际控制人不变,仍为中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 11 国务院国资委。根据中国轻工集团公司做出的“在收购完成后12个月内不转让该部分股份”的承诺,上述股份限售期限为2010年6月18日2011年6月17日。 3、其他持股 10%以上的法人股东 公司无其他持股 10%以上的法人股东。 中国海诚中国海诚 202
24、01010年度报告年度报告 12 第四节第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、一、董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) (税前) 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 陈鄂生 董事长 男 53 2009-4-8 2012-4-7 111,154 111,154 0.00 是 禹春武 董事 男 57 2010-11-22 2012-4-7 0.00 是 严晓俭
25、 副董事长、总裁 男 53 2009-4-8 2012-4-7 196,155 196,155 91.20 否 张建新 董事、副总裁 男 47 2009-4-8 2012-4-7 111,154 111,154 73.50 否 袁莉 董事 女 43 2009-4-8 2012-4-7 0.00 是 盛小洪 董事 男 59 2009-4-8 2012-4-7 0.00 是 陈剑峰 董事 男 46 2009-4-8 2012-4-7 0.00 是 陈安民 董事 男 60 2009-4-8 2012-4-7 0.00 是 王利平 独立董事 男 53 2009-4-8 2012-4-7 4.00 否
26、管一民 独立董事 男 60 2009-4-8 2012-4-7 4.00 否 郑培敏 独立董事 男 38 2009-4-8 2012-4-7 4.00 否 刘晓红 独立董事 女 45 2009-4-8 2012-4-7 4.00 否 肖丹 监事会主席 女 37 2009-4-8 2012-4-7 0.00 是 王毅军 监事 男 55 2009-4-8 2012-4-7 111,153 111,153 65.00 否 陈荣荣 监事 男 46 2009-4-8 2012-4-7 65.70 否 李农 职工代表监事 男 45 2009-4-8 2012-4-7 22.60 否 何一帆 职工代表监事
27、男 41 2009-4-8 2012-4-7 35.80 否 徐平佳 副总裁 男 56 2009-7-8 2012-4-7 111,153 111,153 65.50 否 林洪扬 副总裁 男 55 2009-7-8 2012-4-7 111,153 111,153 77.27 否 樊燕 副总裁 女 48 2009-7-8 2012-4-7 65.50 否 徐大同 副总裁 男 47 2009-7-8 2012-4-7 111,153 111,153 73.75 否 薛晓风 副总裁、董事会秘书 女 53 2009-7-8 2012-4-7 111,153 111,153 79.20 否 胡小平 财
28、务总监 男 48 2009-7-8 2012-4-7 111,153 111,153 72.30 否 翁伟民 副总裁 男 55 2009-7-8 2012-4-7 72.50 否 边君义 副总裁 男 51 2010-4-2 2012-4-7 74.00 否 戚永宜 副总裁 男 51 2010-4-2 2012-4-7 65,385 65,385 73.75 否 合计 - - - - - 1,150,766 1,150,766 - 1023.57 - 报告期内,公司董事、监事及高管人员持股数无变化。 2、在股东单位任职的董事、监事和高级管理人员情况 姓 名 任职的股东单位 职 务 陈鄂生 中国轻
29、工集团公司 董事长、党委书记 禹春武 中国轻工集团公司 董事、党委委员 袁 莉 中国轻工集团公司 财务部主任 肖 丹 中国轻工集团公司 审计与法律部主任 盛小洪 上海第一医药股份有限公司 董事长 陈安民 上海城开(集团)有限公司 常务副总经理 3、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 陈鄂生先生陈鄂生先生,53 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师,国家注册咨询工程师,国家注册化工工程师,享受国务院特殊津贴专家,中国工程咨询协会学术委员会委员,中国造纸学会副理事长,中国轻工勘察设计协会副理事长,中国国际工程咨询公司专家委员会委员,陕西科技大学兼职教授。曾任本公司董事、副总中国海诚中国海诚
30、 20201010年度报告年度报告 13 裁,中国海诚国际工程投资总院院长、党委副书记、法定代表人。现任中国轻工业联合会副会长,中国轻工集团公司董事长、党委书记,本公司董事长,兼任岳阳纸业股份有限公司(600963.SH)董事。其担任本公司董事任期为 2009 年 4 月 8 日至2012 年 4 月 7 日。 禹春武禹春武先生先生,57 岁,中共党员,中央党校研究生学历,教授级高级工程师,注册咨询工程师。曾任轻工业部规划设计院院长助理、党委副书记、书记,中国轻工业北京设计院副院长、党委书记, 中国轻工国际工程设计院董事、副院长、临时党委副书记,中轻华信工程科技管理中心党委书记、总经理、法人代
31、表,中国轻鑫工程厦门有限公司董事长,中国海诚国际工程投资总院副院长、党委委员。现任中国轻工集团公司董事、党委委员,本公司董事。其担任本公司董事任期为 2010 年 11月 22 日至 2012 年 4 月 7 日。 严晓俭先生严晓俭先生,53 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师,国家注册咨询工程师,国家注册化工工程师,上海市投资咨询专家,上海市第十三届人民代表大会代表。曾任中国轻工业上海设计院副院长。现任本公司副董事长、总裁、党委书记。其担任本公司董事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 张建新先生张建新先生,47 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程
32、师。曾任中国轻工业北京设计院副院长、党委委员,现任本公司董事、副总裁、党委委员,北京子公司董事长、总经理、党委书记,中轻建设子公司董事长。其担任本公司董事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 袁莉女士袁莉女士,43 岁,中共党员,大学学历,高级会计师,注册会计师。曾任中国轻工集团公司财务部主任助理、副主任。现任中国轻工集团公司财务部主任,本公司董事。其担任本公司董事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 盛小洪先生盛小洪先生,59 岁,中共党员,大学学历,高级经济师。曾任上海华联(集团)有限公司发展部经理,现任上海百联商业连锁有
33、限公司党委书记、上海第一医药股份有限公司(600833.SH)董事长、本公司董事。其担任本公司董事任期为2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 陈剑峰陈剑峰先生先生,46 岁,中共党员,新加坡南洋理工大学毕业,高级工商管理硕士,会计师。曾任中共上海市委宣传部事业管理处副处长、国资办兼董监事中心主任。现任解放日报报业集团副社长,上海新华发行集团有限公司总裁,上海新华传媒股份有限公司董事长、法定代表人,本公司董事。其担任本公司董事任期为中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 14 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 陈安民陈安民先生先
34、生,60 岁,中共党员,大专学历,高级经济师职称。现任上海城开(集团)有限公司常务副总经理,本公司董事。其担任本公司董事任期为 2009 年4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 王利平王利平先生先生,53 岁,中共党员,教授、管理学博士、博士研究生导师。曾任中国人民大学贸易系商业企业管理教研室主任、贸易系主任、工商管理学院副院长、商学院党委副书记、中国人民大学中小企业发展研究中心副主任等职,现任中国人民大学商学院组织与人力资源管理系教授、博士研究生导师,兼任全国商务管理 研 究 会 副会 长 , 北 京 京 客隆 商 业 集团 股 份 有限 公 司 独立 非 执 行董 事(0081
35、4.HK) ,本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为 2009 年 4 月 8 日至2012 年 4 月 7 日。 管一民管一民先生先生,60 岁,中共党员,会计学教授,本科学历。曾获得国务院政府特殊津贴,曾任上海财经大学校长助理、上海国家会计学院副院长,曾兼任中国注册会计协会、中国资产评估协会常务理事。现任上海国家会计学院教授,上海会计学会常务理事、上海市总会计师工作研究会副会长,同时担任上海复星医药(集团)股份有限公司(600196.SH) 、上海家化联合股份有限公司(600315.SH) 、上海银行股份有限公司独立董事,本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为2009 年 4 月
36、8 日至 2012 年 4 月 7 日。 郑培敏郑培敏先生先生,38 岁,清华大学经济管理学院 MBA。现任上海荣正投资咨询有限公司董事长,兼任上海青年企业家协会会员、中国证券业协会分析师协会委员,同时担任彩虹显示器件股份有限公司(600707.SH) 、成都博瑞传播股份有限公司(600880.SH) 、创元科技股份有限公司(000551.SZ)独立董事,本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 刘晓红女士刘晓红女士,45 岁,教授,法学博士,博士研究生导师。曾任华东政法大学国际交流处处长,国际文化交流学院院长,兼港澳台办公室主
37、任,兼任中国国际私法学会常务理事,上海国际比较教育研究会副会长,中国仲裁法学研究会副秘书长,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,上海仲裁委仲裁员及上海罗纳阿尔卑斯国际调解中心调解员。现任华东政法大学副校长,本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 肖丹女士肖丹女士,37 岁,中共党员,大学学历,高级会计师,注册会计师,国际注中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 15 册内部审计师,注册高级企业风险管理师。曾任中国轻工业对外经济技术合作深圳公司财务部经理,中国轻工业对外经济技术合作公司计划财务部副经理、总裁办公室兼党委
38、办公室、审计室主任助理、主任。现任中国轻工集团公司审计与法律部主任,第二届中央企业青联委员,本公司监事会主席。其担任本公司监事会主席任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 王毅军先生王毅军先生,55 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师,曾任中国轻工业南宁设计院院长兼党委书记。现任南宁子公司董事长、总经理、党委书记,本公司监事。其担任本公司监事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 陈荣荣陈荣荣先生先生,46 岁,中共党员,硕士研究生学历,教授级高级工程师。曾任中国轻工业广州设计院第二工程设计所副所长、所长,副总工程师,现任广
39、州子公司总经理、党委书记。其担任本公司监事任期为 2009 年 4 月 8 日至 2012 年 4 月 7日。 李农先生,李农先生,45 岁,中共党员,硕士研究生学历,国际注册内部审计师。现任本公司职工代表监事、工会副主席、法务审计部经理,纪委委员,兼任北京子公司监事、广州子公司监事、南宁子公司监事、中轻建设子公司监事、上海咨询子公司监事,海诚建筑院子公司监事。其担任本公司职工代表监事任期为 2009 年 4 月 8日至 2012 年 4 月 7 日。 何一帆先生,何一帆先生,41岁,中共党员,大学本科学历,注册咨询工程师、注册造价工程师。现任本公司职工代表监事、工程造价咨询部经理,其担任本公
40、司职工代表监事任期为2009年4月8日至2012年4月7日。 徐平佳先生,徐平佳先生,56 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师。曾任中国轻工业武汉设计院院长,本公司董事。现任本公司副总裁,武汉子公司董事长、总经理、党委书记,成都子公司董事长。其担任本公司副总裁任期为 2009 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 林洪扬先生,林洪扬先生,55 岁,大学学历,教授级高级工程师。现任本公司副总裁、技术总监,广州子公司董事长、上海咨询子公司董事。其担任本公司副总裁任期为2009 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 樊燕女士,樊燕女士,48 岁,中共党员,大学学
41、历,教授级高级工程师,享受国务院特殊津贴专家。曾任中国轻工业长沙设计工程有限公司副总经理,现任本公司副总裁、党委委员,长沙子公司董事长、党委书记。其担任本公司副总裁任期为 2009中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 16 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 徐大同先生,徐大同先生,47 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师。现任本公司副总裁、党委委员,兼任南宁子公司董事、中轻建设子公司董事。其担任本公司副总裁任期为 2009 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 薛晓风女士,薛晓风女士,53 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师。现任本
42、公司副总裁、董事会秘书,兼任上海咨询子公司董事长、成都子公司董事、西安子公司董事。其担任本公司副总裁、董事会秘书的任期为 2009 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月7 日。 胡小平先生,胡小平先生,48 岁,中共党员,大学学历,高级工程师,注册会计师。现任本公司财务总监,兼任北京子公司董事、武汉子公司董事、中轻建设子公司董事、轻亚机电董事。其担任本公司财务总监任期为 2009 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月 7日。 翁伟民先生,翁伟民先生,55 岁,中共党员,大专学历,高级工程师。曾任本公司职工代表监事、第四咨询设计所所长、西安子公司总经理、党委书记。现任本公司副总裁、党
43、委副书记兼纪委书记,西安子公司董事长、海诚建筑院董事长。其担任本公司副总裁任期为 2009 年 7 月 8 日至 2012 年 4 月 7 日。 边君义先生,边君义先生,51 岁,中共党员,大学学历,教授级高级工程师。曾任本公司第五咨询设计所副所长、所长,总裁助理。现任本公司副总裁、党委委员,兼任上海监理公司董事长、海诚建筑院董事。其担任本公司副总裁任期为 2010 年 4 月 2日至 2012 年 4 月 7 日。 戚永宜先生,戚永宜先生,51 岁,大学学历,教授级高级工程师。曾任本公司第三咨询设计所副所长、所长、总裁助理。现任本公司副总裁、制浆造纸事业部总经理,兼任长沙子公司董事、上海监理
44、子公司董事、武汉子公司监事。其担任本公司副总裁任期为 2010 年 4 月 2 日至 2012 年 4 月 7 日。 4、报告期内公司董事、监事和高级管理人员变动情况 (1)2010年4月2日,公司召开第三届董事会董事第六次会议,审议通过了关于增聘公司副总裁的议案,增聘边君义先生、戚永宜先生为公司副总裁。 (2)2010年11月5日,公司召开第三届董事会第十二次会议,审议通过了关于更换公司董事的议案,张静之先生因到龄退休不再担任公司董事、副董事长、推举禹春武先生为公司第三届董事会董事候选人,并经公司2010年第三次临时股东中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 17 大会选举通过。
45、 二二、公司员工的数量、专业结构、公司员工的数量、专业结构、教育程度及退休职工人数情况教育程度及退休职工人数情况 截止 2010 年 12 月 31 日,公司员工总数 4,116 人,没有需承担费用的离退休职工。 分类类别 类别项目 人数(人) 占公司总人数比例 专业构成 业务技术及营销人员 3624 88% 财务人员 56 1.4% 行政及管理人员 436 10.6% 教育程度 研究生及以上 428 10.4% 本科 2482 60.3% 大专 795 19.3% 高中、中专及以下 413 10% 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 18 第五节第五节 公司治理结构公司治理结
46、构 一、公司治理情况一、公司治理情况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板规范运作指引等法律、法规和规范性文件的要求,结合公司实际运营情况需要,不断完善公司治理结构,建立健全内控制度,规范公司运作,提高公司治理水平。 董事会审议通过了公司新的三年战略发展规划,对公司章程进行了修订,新制订了高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法、年报信息披露重大差错责任追究制度、外部信息使用人管理制度等制度。 截至报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照上市公
47、司股东大会规则、公司章程以及股东大会议事规则的规定和要求,规范股东大会的召集、召开程序,监事和股东代表对提案的投票表决程序进行监督、专人负责会议记录及签署,并聘请律师进行现场见证,能够平等对待所有股东,特别是保证中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应责任,履行相关义务,能够将涉及公司的重大信息及时通知公司。公司在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”,独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,报告期内,没有发生控股股东或其他关联方占用上市公司资金的情况。也没有发生为控股股东及其他关联方提供担保情况
48、。 3、关于董事与董事会 公司董事会能够按照公司法、公司章程、中小企业板规范运作指引和董事会议事规则的规定依法运作,董事的任职资格、选聘程序,董事会的人数及人员构成,召集、召开、表决程序符合法律法规的要求;各董事按时出席董事会、勤勉尽责,认真审议会议各项议案,独立董事独立公正的履行职务,运用专业知识做出独立判断,形成专业意见;董事会下设的各专门委员会能够各尽其责,确保董事会作出科学的决策。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 19 4、关于监事与监事会 公司监事会能够按照公司法、公司章程、中小企业板规范运作指引和监事会议事规则的规定依法运作,监事的任职资格、选聘程序,监事会的人
49、数及人员构成,召集、召开、表决程序符合法律法规的要求;公司监事能够认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司已制定了高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法,对高级管理人员进行经营业绩考核,并据此确定其薪酬的发放,确保高级管理人员贡献与收入相匹配,激励其勤勉尽责,为公司业绩的提升、持续、健康的发展做出贡献。 6、关于相关利益者 公司在取得自身发展的同时,积极参与社会公益事业并主动承担企业的社会责任,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发
50、展。 7、关于信息披露与透明度 公司制定了信息披露事务管理制度和投资者关系管理制度,指定董事会秘书负责公司信息披露和投资者关系管理工作,董事会办公室负责公司日常信息披露工作、投资者的来电、来访调研;指定上海证券报、证券时报和巨潮资讯网()为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规的规定真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 1、报告期内,公司董事长、独立董事及其他董事能够按照深交所中小企业板规范运作指引的规定和要求,认真履行董事职责,恪守董事行为规范,依法出席公
51、司董事会、股东大会等会议,认真审议会议议案,积极参与公司管理、审慎决策公司重大事项,切实维护公司和投资者的利益。 董事长能够依法履行职责,积极推进董事会的建设,切实推动公司治理工作和内部控制建设,严格董事会集体决策机制,依法召集、主持董事会的召开,督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会依法正常运作; 独立董事能够严格按照相关独立董事制度的规定,独立公正的履行职务,积极中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 20 出席董事会和股东大会会议,不受控股股东和其他利益相关者的影响,认真审议各项议案,运用专业知识做出独立判断,形成专业意见,特别是对公司的关联交易、对外担保、续聘会计师
52、事务所、更换董事、聘任高级管理人员等事项发表独立意见,对公司董事会的科学决策和公司健康、持续、稳定的发展发挥了积极的作用。 其他董事能够按照相关规定,勤勉尽责,切实履行职责,积极出席董事会会议,认真审议会议的各项议案,为公司的生产经营和发展做出了应有的贡献。 2、报告期内,董事出席董事会会议情况: 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 以通讯方式参加会议次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 陈鄂生 董事长 7 2 5 0 0 否 张静之 副董事长 7 1 5 1 0 否 严晓俭 副董事长 7 2 5 0 0 否 张建新 董事 7 2 5 0 0 否 袁 莉 董事 7
53、 2 5 0 0 否 盛小洪 董事 7 2 5 0 0 否 陈剑峰 董事 7 0 5 2 0 否 陈安民 董事 7 2 5 0 0 否 王利平 独立董事 7 2 5 0 0 否 管一民 独立董事 7 2 5 0 0 否 郑培敏 独立董事 7 2 5 0 0 否 刘晓红 独立董事 7 1 5 1 0 否 三三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销
54、售系统,独立开展业务,不依赖于控股股东或其它关联方。 2、人员:公司劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东处任职。 3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和配套设施、土地和房屋所有权等资产,拥有独立的生产经营系统。 4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。 5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立健全了会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户并依法纳税。 四四、公司公司高级管理人员的考评及激励机制高级管理人员的考评及激励机制 公司
55、董事会对公司高级管理人员进行聘任(其中副总裁由总裁提名) ,任期为3 年。董事会制定了高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法,对公司高级中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 21 管理人员的经营业绩进行考评,并根据考评结果决定聘用情况以及报酬和奖惩事项。 五五、公司内部审计制度建立和执行情况公司内部审计制度建立和执行情况 内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况一、内部审计制度的建立情况 1公司是否建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议通过 是 2公司董事会是否设立审计委员会,公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门 是 3 (1)审计
56、委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷) 是 3本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具审计报告 不适用 公司每 2 年聘请会计师事务所出具内控审计报告 , 2009年会计师事务所已出具内控审计报告。 4会计师事务所对公司内部
57、控制有效性是否出具标准审计报告。如出具非标准审计报告或指出公司非财务报告内部控制存在重大缺陷的,公司董事会、监事会是否针对所涉及事项做出专项说明 不适用 无 5独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明) 是 6 6保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用)保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 不适用 无 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 审计委员会按照相关规定召开公司 2009 年度报告审计工作沟通会,并对公司公告的 2009 年度报告、2010 年第一季度报
58、告、半年度财务报告、第三季度报告进行审议,对公司续聘会计师事务所发表意见;内审部门 2010 年度将审计工作重点放在对各控股子公司的内控体系及风险管理的建设上,对上海三家子公司进行了财务收支审计工作,对公司业绩快报、年度、半年度、季度财务报告进行审计工作,对公司内部控制开展评审工作,对部分控股子公司的经营管理情况开展审计调研。 四、公司认为需要说明的其他情况(如有)四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无 六六、公司内部控制的建立和健全情况、公司内部控制的建立和健全情况 为加强公司内部控制,促进公司规范运作和健康发展,保护投资者合法权益,保障公司资产的安全和完整,防范和控制公司风险,根据企业
59、内部控制基本规范并参照深圳证券交易所上市公司内部控制指引的要求,公司董事会审计委员会通过法务审计部组织人员对目前执行的内部控制制度进行了全面深入的自查,审核公司现行各项管理制度及日常业务的开展情况,以及公司 2010 年度内部控制的健全和有效性,对本公司的内控制度特别是与财务报告和信息披露有关的内部控制进行评价并出具内控报告。 1、公司董事会审计委员会对内部控制的自我评价 公司董事会审计委员会认为:对照深交所上市公司内部控制指引,公司在中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 22 内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面已建立了基本
60、健全的、合理的内部控制制度,公司内部控制规范、严格、充分、有效,符合我国有关法规和证券监管部门的要求,符合当前公司生产经营实际情况需要。现行的内部控制制度具有较强的针对性和合理性,并得到了较好的贯彻和执行,发挥了较好的控制与防范作用,对保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。 2、监事会意见 公司监事会认为:公司已建立较为完善和完整的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。 3、独立董事意见 公司独立董事认为:2010年度,公司继续完善内控控制制度,制定公司经营发展所需的规章制度,公司现有的内
61、控制度基本符合自身所需,并且能够得到有效的执行,公司内部控制具备了合法性、合理性和有效性。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 23 第六节第六节 股东大会情况简介股东大会情况简介 报告期内,公司共召开了四次股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合公司法、公司章程等法律、法规及规范性文件的规定。 1、公司 2009 年度股东大会于 2010 年 4 月 28 日上午 9:00 在上海市宝庆路21 号公司 5201 会议室以现场记名投票表决方式召开,会议审议并通过了以下议案: 1) 2009年度董事会工
62、作报告 ; 2) 2009年度监事会工作报告 ; 3) 2009年度财务决算报告 ; 4) 2009年度利润分配预案 5) 2009年年度报告及其摘要 ; 6)关于续聘2010年财务审计机构的议案 ; 7)关于公司2010年度日常关联交易的议案 ; 8) 关于向四家控股子公司进行增资的议案 ; 9) 关于调整经营范围并修订公司的议案 。 独立董事在本次年度股东会议上作了2009年度述职报告。 本次会议的决议公告刊登于2010年4月29日上海证券报、证券时报和巨潮资讯网(http:/)上。 2、公司 2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 7 月 16 日上午 9:00 在上海市宝庆路
63、21 号公司 5201 会议室以现场记名投票表决方式召开,会议审议并通过了关于控股子公司与关联企业签订重大经营合同的议案。 本次会议的决议公告刊登于 2010 年 7 月 17 日上海证券报、证券时报和巨潮资讯网(http:/)上。 3、公司 2010 年第二次临时股东大会于 2010 年 9 月 9 日上午 9:00 在上海市宝庆路 21 号公司 5201 会议室以现场记名投票表决方式召开,会议审议并通过了关于调整公司经营范围并修订章程的议案。 本次会议的决议公告刊登于 2010 年 9 月 10 日上海证券报、证券时报和巨潮资讯网(http:/)上。 4、公司 2010 年第三次临时股东大
64、会于 2010 年 11 月 22 日上午 9:00 在上海市宝庆路 21 号公司 5201 会议室以现场记名投票表决方式召开,会议审议并通过了以下议案: 1) 关于十八个月内为八家控股子公司申请新增银行授信额度提供担保的议中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 24 案 ; 2) 关于更换公司董事的议案 。 本次会议的决议公告刊登于 2010 年 11 月 23 日上海证券报、证券时报和巨潮资讯网(http:/)上。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 25 第七节第七节 董事会董事会报告报告 一、一、报告期内公司主要经营情况的回顾报告期内公司主要经营情况的回顾
65、报告期内,公司经营状况良好。由于工程总承包业务的快速发展,公司2010年度完成营业总收入27.39亿元,同比增长30.60%;实现利润总额9,172.78万元,同比增长26.28%。虽然公司及下属7家子公司陆续通过了高新技术企业的资格认定,在报告期内可减按15%的税率缴纳企业所得税,但是公司及主要下属控股子公司自2002年起享受的是延续7年免征所得税的优惠政策,因此税收优惠政策的变动使得公司报告期内实现归属于母公司所有者的净利润为6,484.77万元,同比仅增长4.98%。报告期内公司工程总承包业务的快速发展使得应收账款、预付账款、应付账款和预收账款等科目余额出现大幅增加,截止2010年12月
66、31日,公司资产总额19.42亿元,同比增长40.21%,归属于母公司股东的所有者权益4.86亿元,同比增长6.64%。 1、主要会计数据及财务指标变动情况表 单位: (人民币)元 2010 年 2009 年 2008 年 本年比上年 增减幅度(%) 增减幅度超过30%的原因 营业总收入 2,738,802,848.82 2,097,172,167.09 1,811,464,191.77 30.60% 附注 1 营业利润 91,012,531.41 71,711,733.63 66,369,978.25 26.91% - 利润总额 91,727,752.55 72,640,709.63 66,
67、533,747.79 26.28% - 归属于上市公司股东的净利润 64,847,683.76 61,769,407.32 56,625,609.00 4.98% - 经营活动产生的现金流量净额 304,695,907.84 304,302,965.05 -22,847,132.24 0.13% - 每股收益 0.569 0.542 0.497 4.98% - 加权平均净资产收益率 13.93% 14.07% 13.75% 下降 0.14 个百分点 - 2010 年 2009 年 2008 年 本年比上年 增减幅度(%) 增减幅度超过 30%的原因 总资产 1,942,183,034.50 1
68、,385,239,579.20 1,179,075,276.87 40.21% 附注 2 所有者权益(或股东权益) 486,249,745.32 455,979,059.09 432,242,586.08 6.64% - 附注 1:营业总收入本年发生额为 2,738,802,848.82 元,比上年发生额增加了 30.60%,主要原因系公司本年的工程总承包业务大幅增加。 附注 2:报告期末公司总资产为 1,942,183,034.50 元,较年初增长 40.21%,主要是由于公司货币资金及工程总承包项目预付工程款增加所致。 2、主要产品、原材料等价格变动情况 公司的主营业务是为国内外工程建设提
69、供设计、咨询、监理和总承包服务。原材料和机器设备采购价格的变动对公司总承包业务的毛利率有一定影响。 3、订单签署和执行情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 26 单位: (人民币)万元 2010年 2009年 本年比上年订单增减幅度(%) 增减幅度超过30%的原因 跨期执行 情况 设计业务 127,265.69 75,459.04 68.66% 附注1 - 监理业务 25,336.33 23,032.01 10.00% - 咨询业务 14,362.40 10,532.19 36.37% 附注2 - 承包业务 433,565.28 186,317.16 132.70% 附注3
70、 - 合 计 600,529.70 295,340.41 103.33% - - 附注 1:2010 年度大型烟草及造纸行业的设计项目有所增加; 附注 2:公司与咨询行业的相关部门不断合作,在所处领域中打下良好的口碑,业务量稳步上升; 附注 3:公司制浆造纸和海外总承包项目合同额有较大增长。 4、毛利率变动情况 2010 年 2009 年 2008 年 本年比上年增减幅度超过 30%的原因 咨询服务 22.35% 25.69% 23.00% - 工程总承包 6.74% 5.28% 7.05% - 5、主营业务按行业、产品和地区分布情况 单位: (人民币)万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品
71、 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 承包 181,950.18 169,689.70 6.74% 39.42% 37.28% 1.45% 咨询服务 90,661.83 70,397.41 22.35% 16.59% 21.83% -3.34% 主营业务分产品情况 承包 181,950.18 169,689.70 6.74% 39.42% 37.28% 1.45% 设计 62,402.17 48,253.06 22.67% 14.08% 14.90% -0.55% 监理 16,644.16 13,973.54 16.05
72、% 25.52% 32.82% -4.62% 咨询 11,615.50 8,170.81 29.66% 18.53% 55.08% -16.58% 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 华北区 28,523.32 10.21% 西北区 9,098.15 -33.39% 华东区 100,372.86 82.85% 中南区 74,572.14 35.99% 西南区 17,290.93 -14.92% 东北区 2,703.07 -17.36% 境外 40,051.55 13.14% 6、主要客户情况 单位: (人民币)万元 前 5 名客户 营业收入 占公司营业收入的比例(%)
73、 上海瀛浦置业有限公司 20,101.64 7.34 上海石库门酿酒有限公司 10,689.59 3.90 Marubeni Corporation 9,567.19 3.49 江苏王子制纸有限公司 6,712.34 2.45 四川华侨凤凰纸业有限公司 5,578.80 2.04 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 27 合计 52,649.56 19.22 7、非经常性损益情况 单位: (人民币)元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -653,470.87 - 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或
74、定量持续享受的政府补助除外 1,063,024.00 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,619.52 - 所得税影响额 -85,924.33 - 少数股东权益影响额 -68,923.29 - 合计 67,085.99 - 8、主要费用情况 单位: (人民币)万元 费用项目 2010 年 2009 年 同比增减(%) 同比变动幅度超过 30%的原因 销售费用 632.50 529.22 19.52 - 管理费用 15,935.13 13,536.86 17.72 - 财务费用 -633.58 -509.42 - - 所得税费用 1,732.61 93.80 1747.13 附注
75、 1 合 计 17,666.66 13,650.46 29.42 - 附注 1:报告期内公司所得税 1732.61 万元,较上年增加 1747.13%,主要原因系公司从 2010 年起缴纳企业所得税。 9、现金流状况分析 单位: (人民币)万元 项 目 2010年度 2009年度 同比增减(%) 同比变动幅度超过30%的原因 一、经营活动产生的现金流量净额 30,469.59 30,430.30 0.13 - 经营活动现金流入量 316,955.00 229,957.24 37.83 附注1 经营活动现金流出量 286,485.41 199,526.94 43.58 附注2 二、投资活动产生的
76、现金流量净额 -2,862.53 -2,051.40 39.57 附注3 投资活动现金流入量 238.35 122.54 94.51 附注4 投资活动现金流出量 3,100.87 2,173.94 42.64 附注5 三、筹资活动产生的现金流量净额 -3,220.80 -3,329.40 -3.26 - 筹资活动现金流入量 1,000.00 6,601.00 -84.85 附注6 筹资活动现金流出量 4,220.80 9,930.40 -57.50 附注7 四、现金及现金等价物净增加额 24,325.97 24,912.57 -2.35 - 现金流入总计 318,193.35 236,680.
77、78 34.44 附注8 现金流出总计 293,807.08 211,631.28 38.83 附注9 附注 1: 2010 年公司业务量增加,营业收入增加使经营活动现金流入量增加。 附注 2: 2010 年公司业务量增加,采购及接受劳务以及其他经营费用增加使经营活动现金流出量增加。 附注 3: 2010 年公司收购中国轻工建设工程有限公司少数股权使投资活动产生的现金流量净额减少。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 28 附注 4: 2010 年公司取得的现金投资收益及固定资产处置收益增加使投资活动现金流入量增加。 附注 5:2010 年公司收购中国轻工建设工程有限公司少数股
78、权使投资活动现金流出量增加。 附注 6:2010 年公司短期借款规模下降使筹资活动现金流入量减少。 附注 7:2009 年公司因总包项目临时借款并当年归还,2010 年短期借款还款减少,使筹资活动现金流出量减少。 附注 8:2010 年公司业务量增加,营业收入增加使现金流入总计增加。 附注 9:2010 年公司业务量增加,采购及接受劳务以及其他经营费用增加使现金流出总计增加。 10、董监高薪酬分析 姓 名 职务 2010 年度从公司领取的报酬总额 (万元) 2009 年度从公司领取的报酬总额 (万元) 薪酬总额同比增减 (%) 公司净利润同比增减 (%) 薪酬同比变动与净利润同比变动的比较说明
79、 陈鄂生 董事长 - - - 4.98% 严晓俭 副董事长、总裁 91.20 80.00 14.00% 张建新 董事、副总裁 73.50 63.00 16.67% 袁 莉 董事 - - - 陈剑峰 董事 - - - 盛小洪 董事 - - - 陈安民 董事 - - - 王利平 独立董事 4 3.00 33.33% 公司独立董事年薪 4 万元,四名独立董事于 2009 年 4 月履新,2009年从公司领取了三个季度的薪酬。 管一民 独立董事 4 3.00 33.33% 郑培敏 独立董事 4 3.00 33.33% 刘晓红 独立董事 4 3.00 33.33% 肖 丹 监事会主席 - - - 王毅军
80、 监事 65.00 52.00 25.00% 陈荣荣 监事 65.70 54.00 21.67% 李 农 职工代表监事 22.60 19.00 18.95% 何一帆 职工代表监事 35.80 30.00 19.33% 徐平佳 副总裁 65.50 55.00 19.09% 林洪扬 副总裁 77.27 71.00 8.83% 樊 燕 副总裁 65.50 55.00 19.09% 徐大同 副总裁 73.75 70.00 5.36% 薛晓风 副总裁、董事会秘书 79.20 72.00 10.00% 胡小平 财务总监 72.30 66.00 9.55% 翁伟民 副总裁 72.50 66.00 9.85%
81、 边君义 副总裁 74.00 - - 戚永宜 副总裁 73.75 - - 禹春武 董事 - - - 张静之 副董事长 - - - 离任董监事 冯健生 董事 - 8.60 - 汪康武 独立董事 - 1.00 - 李晓春 独立董事 - 1.00 - 陈亚民 独立董事 - 1.00 - 曹冬林 独立董事 - 1.00 - 陆渝初 监事 - 9.30 - 董 辉 监事 - 20.40 - 合 计 1023.57 807.30 26.92% 11、经营计划完成情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 29 报告期内,公司超额完成董事会下达的各项经营计划。 12、会计制度实施情况 报告期内
82、公司核算方法变化:无 二、二、报告期资产、负债及重大投资等事项进展情况报告期资产、负债及重大投资等事项进展情况 1、重要资产情况 资产类别 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 相关担保、诉讼、仲裁等情况 房屋及建筑物 正常 经营、办公 正常使用 正常 无 无 2、资产构成变动情况 资产项目 2010年末占总资产的比例(%) 2009年末占总资产的比例(%) 同比增减(%) 同比增减(%)达到30%的说明 应收款项 7.00 5.17 35.40 附注1 存货 6.47 9.36 -30.88 附注2 长期股权投资 0.57 0.88 -35.23 附注3 固定资产 5.34 7
83、.34 -27.25 - 附注 1:期末应收账款占总资产比例增加,主要是公司总承包业务量增加,已结算未收款的工程收入增加。 附注 2: 期末存货占总资产比例下降,主要是公司加强总承包项目管理后,材料供应周转加速,以及部分项目完工结算所致。 附注 3: 期末长期股权投资占总资产比例下降,主要是出售了联营企业上海轻叶工程科技有限公司的股权。 3、核心资产盈利能力 报告期内,公司核心资产盈利能力无重大变动情况。 4、核心资产使用情况 公司核心资产的盈利能力及使用情况正常。 5、核心资产减值情况 公司核心资产不存在资产减值的情况。 6、存货变动情况 单位: (人民币)万元 项 目 2010年末余额 占
84、2010年末总资产的比例(%) 市场供求情况 产品销售价格变动情况 原材料价格变动情况 存货跌价准备的计提情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 30 原材料 237.71 0.12 正常 - 正常 无 未结算工程 12,331.66 6.35 正常 - 正常 无 低值易耗品 3.41 0.0017 正常 - 正常 无 合 计 12,572.78 6.47% - - - - 7、金融资产投资情况 报告期内,公司无金融资产投资情况。 8、主要资产的计量 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,一般采用历史成本作为计量属性,当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可
85、靠计量时,可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。目前,公司仅有“可供出售金融资产”采用公允价值计量,无其他采用公允价值计量的情况。 9、主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况 单位: (人民币)万元 公司名称 持股比例及是否列入合并报表 2010 年 2009 年 同比变动比例(%) 对合并净利润的影响比例(%) 净利润 净利润 中国轻工业武汉设计工程有限责任公司 是 870.51 751.79 15.79 11.70 中国中轻国际工程有限公司 是 812.15 867.27 -6.36 10.92 中国轻工建设工程有限公司 是 757.43 415.79 82.17 10.18
86、中国轻工业长沙工程有限公司 是 746.75 871.63 -14.33 10.04 中国轻工业广州设计工程有限公司 是 641.03 666.32 -3.79 8.62 中国轻工业南宁设计工程有限公司 是 607.47 485.91 25.02 8.16 中国轻工业成都设计工程有限公司 是 390.69 363.63 7.44 5.25 中国轻工业西安设计工程有限责任公司 是 220.99 229.2 -3.58 2.97 中国轻工业上海工程咨询有限公司 是 100.96 335.36 -69.89 1.36 海诚建筑设计院(上海)有限公司 是 69.45 2.53 2645.73 0.93
87、 上海申海建设监理有限公司 是 68.95 146.62 -52.97 0.93 轻工设计行业生产力促进中心 是 -0.14 - - - 合 计 - 5,286.26 5,136.05 - 71.05 10、PE 投资情况 报告期内,公司未发生也无以往发生延续到报告期内的 PE 投资情况。 11、债务变动 单位: (人民币)万元 项 目 2010 年末 2009 年末 2008 年末 本年比上年 增减幅度(%) 增减幅度超过30%的原因 长期借款 0.00 0.00 0.00 - - 短期借款 1000 200.00 0.00 400.00 附注 1 预收款项 97,574.59 51,609
88、.22 45,308.46 89.06 附注 2 应交税费 5,063.37 2.728.40 -927,15 85.58 附注 3 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 31 附注 1:短期借款期末余额较期初余额增加 400.00%,主要系子公司增加银行短期借款所致。 附注 2:预收账款期末余额较期初余额增加 89.06%,主要系公司本期业务量增加,预收工程款增加。 附注 3:应交税费期末余额较期初余额增加 85.58%,主要系公司从 2010 年起缴纳企业所得税,且人工成本较上年上涨导致代扣代缴的个人所得税增加。 12、偿债能力分析 项 目 2010 年末 2009 年末 2
89、008 年末 本年比上年 增减幅度(%) 增减幅度超过30%的原因 流动比率 1.27 1.40 1.44 -9.29 - 速动比率 1.18 1.25 1.17 -5.6 - 资产负债率 72.82% 63.91% 60.02% 13.94 - 13、资产营运能力分析 单位:次 项 目 2010 年末 2009 年末 2008 年末 本年比上年 增减幅度(%) 增减幅度超过30%的原因 应收账款周转率 26.39 26.58 18 -0.71 - 存货周转率 18.89 11.30 14 67.17 附注 1 附注 1:主要是公司加强总承包项目管理后,材料供应周转加速,以及部分项目完工结算所
90、致。 14、研发情况 单位: (人民币)万元 项 目 2010 2009 年 2008 年 研发支出 8,683 5,874 3,654 占营业收入比重 3.17 % 2.80% 2.02% 研发成果 1、获得授权发明专利 3 项、获得授权实用新型专利 34 项。内容主要包括造纸、食品、化工、玻璃、制糖、酒精、污水处理等领域,涉及工艺、建筑、结构、暖通等多个专业。 2、申请发明专利 19 项,实用新型 15 项。主要内容包括化工、玻璃、垃圾焚烧、制糖、造纸、锂离子、废水处理等技术领域;覆盖工艺、结构、电气、水处理等专业。 3、申请国家版权局登记的计算机软件著作权 4 项。其中有 2 项以获得国
91、家版权局登记。申请项目涉及自控仪表设计、烟草工程设计、住宅设计辅助软件及工程资料管理。 4、参与编制的国家标准有 5 项、行业标准 1 项。内容涉及生物燃料、食品、制浆造纸、建筑、化工等相关领域。 1、获得授权发明专利 1 项、获得授权实用新型专利 11 项。内容主要包括制浆造纸、酒精、玻璃、化工等相关技术领域; 2、申请发明专利 13 项,实用新型24 项。主要内容包括 制浆造纸、燃料乙醇、制盐、玻璃、垃圾焚烧等相关技术; 3、经鉴定并获得国家版权局登记的计算机软件著作权 4 项。分别涉及工程影像资料管理、项目施工远程管理、纸机拆迁项目管理以及管道三维设计相关软件; 4、参与编制的国家标准有
92、 5 项、行业标准 3 项。内容涉及生物燃料、食品、制浆造纸、电子电器、建筑的相关领域。 1、获得授权发明专利 2 项、授权实用新型 3 项。内容主要包括制浆造纸、制盐的相关技术; 2、申请发明专利 3 项、实用新型4 项。内容主要包括燃料乙醇、玻璃、制盐及垃圾焚烧的相关技术; 3、经鉴定并得到国家版权局登记的计算机软件著作权 1 项。该计算机软件用于制浆造纸工艺辅助设计; 4、经国家行业组织技术鉴定验收的工艺技术包 2 项。工艺包涉及家用电器制造及回收的技术; 5、通过合作取得授权发明专利 2项,授权实用新型 1 项。内容主要为造纸技术。 15、投资情况 中国海诚中国海诚 20201010年
93、度报告年度报告 32 (1)募集资金年度使用情况 公司本年度无募集资金投资的重大项目。 (2)非募集资金投资的达到披露标准的项目投资 1)为便于控股子公司承接较大的工程项目,更好地支持其持续发展,经公司第三届董事会第六次会议和2009年度股东大会审议通过,同意以北京、广州、长沙和武汉四家控股子公司2009年末盈余公积和累计未分配利润按出资比例转增其注册资本,其中北京公司注册资本由1,000万元增至2,000万元、广州公司注册资本由750万元增至1,500万元、长沙公司注册资本由919万元增至1,700万元、武汉公司注册资本由660万元增至1,500万元。 2)因长沙子公司生产经营发展和减少关联
94、交易的需要,经公司第三届董事会第八次会议审议通过,同意长沙子公司以不超过人民币 5,900 万元的总投资购置办公用房。 3)经公司第三届董事会第九次会议审议通过,公司以人民币 559.10 万元的价格受让中国海诚投资发展公司所持中国轻工建设工程有限公司 5.88%股权。 三、对公司未来的展望三、对公司未来的展望 1、经营环境分析 公司是一家主营业务为工程设计、总承包、咨询和监理的工程公司,业务内容涵盖以轻工业为主的工业建设领域和以民用建设项目为主的建筑工程领域,属专业技术服务行业中的工程技术服务业。工程技术服务业的市场需求与固定资产投资状况高度正相关,虽然近几年中国全社会固定资产投资增长率仍将
95、继续维持较高成长率,但是,随着前期金融危机的发展和演变,全社会固定资产投资结构性变化正日益剧烈,由此将为工程建设领域带来相应的需求调整。公司所处的轻工业为主的制造业及建筑工程领域需求,更是受到固定资产投资变化而呈现出相应的需求变化趋势。 2、行业比较分析 工程技术服务业受行业资质、从业业绩、人员规模等影响,行业竞争格局为少数资质等级高、人员规模大、有着良好的业绩记录和行业经验的大型工程设计公司占据领先地位,其他类型企业充分竞争的垄断竞争格局。公司的竞争对手主要来源中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 33 于参与轻工及其他相关行业工程项目的企业,包括各种规模的综合类或行业性工程勘
96、察设计企业、工程公司、建筑工程设计事务所和拥有中国境内业务的外国工程公司、设计师事务所。 3、竞争优势和劣势 (1)公司的竞争优势 公司主要服务领域正处于提升国内消费需求(内需)、消费升级、产业升级、产业转移等经济拉动的政策范围,投资需求和业务开拓有较大的提升空间。 公司的市场服务领域广泛,且市场化程度高,公司抵抗单一领域景气波动风险能力和市场竞争能力强。 公司系细分行业中为数不多的中央企业控股上市公司之一,对公司品牌推广、运营模式完善、核心竞争力提升等方面均具有广泛深入、长期持续的积极影响和效用。 公司的内部组织结构建设工作扎实稳健,在参考先进工程公司经验的同时,已形成既能积极推进总包业务发
97、展,又能针对各个行业领域进行全方位经营的总承包业务发展模式。 (2)公司的竞争劣势 由于公司发展总承包业务时间不长、经验不多,总承包的整体运营水平仍有很大提升空间,各部门、各专业、供应商、分包商等等内外部资源的衔接配合仍需继续提升。 公司主要领域的技术壁垒相对不高,无法单纯依靠技术壁垒规避同业的渗透和竞争,需要进一步提升综合核心竞争力。 符合公司发展战略要求的各领域的适宜人才,尤其是满足总承包业务需要、具备高忠诚度的复合型骨干人才,仍不够充沛,需不断的吸引、鉴别、选拔、培养、提升。 4、发展规划 (1)继续将“成为国内一流、国际知名的国际化工程公司”作为战略目标。 (2)战略目标的内涵 国内一
98、流:是指品牌领先、市场份额领先和技术工艺领先。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 34 国际知名:是指能够承接国际项目,在国外工程项目中有大量成功经验,为国际工程界所认可。 国际化:是指国际工程业务达到公司业务总量具有影响力的比例。 工程公司:是指工程总承包业务在公司业务总量中具有举足轻重的地位。 5、2011 年度工作思路 (1)牢固树立投入产出理念,不断提升总承包业务的运营效率和质量。 (2)继续推进内部资源整合工作,利用好上市公司统一平台。 (3)继续加强对下属分支机构的管控,逐步减少管理层级和企业数量。 (4)做好资本运作工作,积极利用资本市场做强做大。 6、年度重大
99、投融资计划 2011 年公司将根据经济发展形势和自身的发展需要适时地进行投融资计划。 7、发展规划资金来源及使用计划 公司业务发展规划的资金投入主要来源于自身积累和银行借款,同时也不排除公司在适当的时候通过证券市场筹措资金以满足自身发展需要。 8、控股股东变更 报告期内,公司控股股东由中国海诚国际工程投资总院变更为中国轻工集团公司,实际控制人未发生变化,仍为国务院国有资产监督管理委员会。 根据中国轻工集团公司董事会和中国海诚国际工程投资总院办公会议决议,控股股东中国海诚国际工程投资总院所持公司(除根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法的规定需划转社保基金的 2,483,91
100、3 股股份外)共计 61,919,933 股股份以行政划转方式由中国轻工集团公司直接持有。本次股权划转已获国资委和中国证监会的批准,并于 2010 年 6 月 18 日完成过户手续。本次股权划转完成后,中国轻工集团公司持有公司 61,919,933 股股份,占公司总股本的 54.32%,为公司控股股东,公司的实际控制人不变,仍为国务院国资委。根据中国轻工集团公司做出的“在收购完成后 12 个月内不转让该部分股份”的承诺,上述股份限售期限为 2010 年 6 月 18 日2011 年 6 月 17 日。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 35 9、诉讼、仲裁 报告期内,公司未发
101、生重大诉讼和仲裁事项。 四、应披露的其他事项四、应披露的其他事项 1、利润分配和公积金转增情况 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 年度可分配利润 2009 年 34,200,000.00 61,769,407.32 55.37% 115,710,310.19 2008 年 29,640,000.00 56,625,609.00 52.34% 88,149,705.82 2007 年 23,940,000.00 45,873,018.32 52.19% 59,436,112.57 最近三年累计现金分红金额占
102、最近年均净利润的比例(%) 160.31% 2、关联交易情况 详见“第九节 重要事项”之“六、关联交易事项”。 3、审计机构的变动 年报审计期间,公司没有发生更换审计机构的情形。 根据公司董事会审计委员会的提议,经公司第三届董事会第六次会议和 2009年度股东大会审议通过,聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司承担公司 2010 年度财务审计工作。 五、董事会日常工作情况五、董事会日常工作情况 1、董事会会议召开及会议决议情况。 (1)公司第三届董事会第六次会议于 2010 年 4 月 2 日以现场表决方式召开。会议审议并通过了以下议案: 1)2009 年度董事会工作报告; 2)2009 年度总裁工
103、作报告; 3)2009 年度财务决算报告; 4)2009 年度利润分配预案; 5)2009 年年度报告及其摘要; 6)2009 年度内部控制自我评价报告; 7)关于续聘 2010 年财务审计机构的议案; 8)关于公司 2010 年度日常关联交易的议案; 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 36 9)关于向四家控股子公司进行增资的议案; 10)关于批准武汉子公司向公司申请贷款并由北京子公司为其提供担保的议案; 11)关于增聘公司副总裁的议案; 12)关于调整经营范围并修订公司章程的议案; 13)关于修订公司20102012 年发展战略和规划(草案)的议案; 14)关于制订公司高级
104、管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法的议案; 15)关于制订公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案; 16)关于制订公司外部信息使用人管理制度的议案; 17)关于召开公司 2009 年度股东大会的议案。 (2)公司第三届董事会第七次会议于 2010 年 4 月 27 日以通讯表决方式召开。会议审议并通过了公司 2010 年第一季度报告。 (3)公司第三届董事会第八次会议于 2010 年 5 月 7 日以通讯表决方式召开。会议审议并通过了关于长沙子公司购置办公用房的议案。 (4)公司第三届董事会第九次会议于 2010 年 6 月 30 日以通讯表决方式召开。会议审议并通过了以下议案: 1)关于
105、受让关联企业所持中国轻工建设工程有限公司 5.88%股权的议案; 2)关于控股子公司向关联企业采购设备的议案; 3)关于控股子公司与关联企业签订重大经营合同的议案; 4)关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案。 (5)公司第三届董事会第十次会议于 2010 年 8 月 24 日以通讯表决方式召开。会议审议并通过了以下议案: 1)公司 2010 年半年度报告及摘要; 2) 关于调整公司经营范围并修订章程的议案; 3)关于召开公司 2010 年第二次临时股东大会的议案。 (6)公司第三届董事会第十一次会议于2010年10月21日以通讯表决方式召开。会议审议并通过了公司2010年第三季度报告
106、。 (7)公司第三届董事会第十二次会议于 2010 年 11 月 5 日以现场表决方式召中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 37 开。会议审议并通过了以下议案: 1)关于控股子公司与关联企业签订补充经营合同的议案; 2)关于修订公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法的议案; 3)关于同意中国轻工业长沙工程有限公司为其控股子公司湖南长顺工程建设监理有限公司向银行申请授信额度提供担保的议案; 4)关于十八个月内为八家控股子公司申请新增银行授信额度提供担保的议案; 5)关于更换公司董事的议案; 6)关于召开公司 2010 年第三次临时股东大会的议案。 与上述七次董事会相关的会议决
107、议均刊登在上海证券报、证券时报、巨潮资讯网。 2、董事会对股东大会决议执行情况 (1)2010 年 4 月 28 日,公司 2009 年度股东大会通过了2009 年度利润分配预案:以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 11,400 万股为基数,每 10 股派发现金红利 3.00 元(含税),共计派发现金红利 34,200,000.00 元,剩余的可供股东分配利润 81,510,310.19 元结转以后年度分配。公司于 2010 年 6 月 28 日完成现金红利发放工作。 (2)2010 年 4 月 28 日和 9 月 9 日,公司 2009 年度股东大会和 2010 年第二次临时股东
108、大会通过了关于调整公司经营范围并修订章程的议案 。公司分别于 2010 年 6 月 21 日和 12 月 2 日完成工商变更登记工作。 (3)2010 年 4 月 28 日,公司 2009 年度股东大会通过了关于向四家控股子公司进行增资的议案,公司分别于 2010 年 5 月 14 日完成武汉子公司增加注册资本和工商变更登记工作;2010 年 5 月 24 日完成长沙子公司增加注册资本和工商变更登记工作;2010 年 5 月 31 日完成广州子公司增加注册资本和工商变更登记工作;2010 年 7 月 26 日完成北京子公司增加注册资本和工商变更登记工作。 3、董事会下设各专业委员会履职情况。
109、(1)战略委员会 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 38 报告期内,公司董事会战略委员会共召开了一次会议。 1)2010 年 4 月 2 日,公司召开第三届董事会战略委员会 2010 年第一次会议,会议审议了关于修订公司2010-2012 年发展战略和规划(草案)的议案。 (2)审计委员会 报告期内,公司董事会审计委员会共召开了四次会议。 1)2010 年 4 月 2 日,公司召开第三届董事会审计委员会 2010 年第一次会议,会议审议通过了2009 年度报告及摘要、2009 年度内部控制自我评价报告、关于续聘 2010 年度财务审计机构的议案。 2)2010 年 4 月 2
110、0 日,公司召开第三届董事会审计委员会 2010 年第二次会议,会议审议通过了公司 2010 年第一季度报告。 3)2010 年 8 月 17 日,公司召开第三届董事会审计委员会 2010 年第三次会议,会议审议通过了公司 2010 年半年度财务报告。 4)2010 年 10 月 21 日,公司召开第三届董事会审计委员会 2010 年第四次会议,会议审议通过了公司 2010 年第三季度报告。 (3)薪酬与考核委员会 报告期内,公司第三届董事会薪酬与考核委员会召开了三次会议。 1)2010年3月10日,公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会2010年第一次会议,会议讨论了关于制定公司高级管理人员经
111、营业绩考核与薪酬管理办法的议案。 2)2010 年 4 月 2 日,公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会 2010 年第二次会议,会议审议通过了关于制定公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法的议案。 3)2010 年 11 月 5 日,公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会 2010 年第三次会议,会议审议通过了了关于修订公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法的议案。 六、投资者关系管理情况六、投资者关系管理情况 报告期内,公司严格按照投资者关系管理制度的要求,认真做好投资者关系管理工作,以促进与投资者之间长期良好关系和互动机制的建立,提升公司诚信中国海诚中国海诚 20201010年度报
112、告年度报告 39 形象。公司董事会指定薛晓风女士作为投资者关系管理负责人,指定董事会办公室为投资者关系管理部门,负责投资者关系管理工作的日常事务。 报告期内,公司通过上海证券报 、 证券时报等指定信息披露报纸、巨潮资讯网、公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱以及传真等多种渠道与投资者加强沟通,积极接待投资者的调研和新闻媒体采访,详细回复投资者电话、电邮等,认真听取投资者提出的宝贵意见及建议,尽可能保证投资者与公司信息交流的顺畅。2010年4月12日,公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行2009年年度报告网上说明会,与投资者就公司生产经营、公司治理等方面进行了沟通交流。 报告期内,公
113、司接待调研、沟通、采访等活动主要如下: 接待时间 接待对象 2010 年 01 月 18 日 海通证券、银河证券 2010 年 03 月 03 日 上海诚诺投资管理 2010 年 04 月 08 日 申银万国 2010 年 06 月 08 日 广发证券 2010 年 07 月 05 日 交银施罗德、上投摩根、华宝兴业 2010 年 07 月 12 日 华泰联合证券 2010 年 07 月 22 日 宝盈基金 2010 年 09 月 07 日 长江证券、国泰君安 七、信息披露工作七、信息披露工作 报告期内公司严格履行信息披露义务,共计发布各类信息披露公告44份。同时,为进一步提高公司规范运作水平
114、,加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年度报告信息披露的质量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,公司制订了年报信息披露重大差错责任追究制度。此外,为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的公司外部信息使用人管理,公司还制订了外部信息使用人管理制度。 报告期内,深圳证券交易所公布了中小企业板上市公司 2009 年度信息披露工作考核结果,公司获得了“优秀”,是本年度上海 14 家参加考核的中小板上市公司中唯一一家获得考核优秀的公司。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 40 第第八八节节 监事会报告监事会报告 2010年,公司监事会按照公司法
115、、公司章程以及监事会议事规则等相关的规定,独立行使职权,做好监督职责,对公司董事和高级管理人员履行职责以及财务状况、重大事项进行了有效监督,对公司的规范运作和发展起到积极作用,切实维护了公司及股东的合法权益。现将本年度的主要工作报告如下: 一、监事会工作情况一、监事会工作情况 1、报告期内,公司监事会成员列席了第三届董事会第六次会议和第十二次会议,并对以通讯方式表决的第三届董事会第七、八、九、十、十一次会议进行了监督。 2、报告期内,公司监事会共召开了五次会议,具体情况如下: (1)公司第三届监事会第五次会议于 2010 年 4 月 2 日以现场表决方式召开,会议审议并通过以下议案: 1) 2
116、009 年度监事会工作报告 ; 2) 2009 年度总裁工作报告 ; 3) 2009 年度财务决算报告 ; 4) 2009 年度报告及其摘要 ; 5) 2009 年度内部控制自我评价报告 。 (2)公司第三届监事会第六次会议于 2010 年 4 月 27 日以通讯表决方式召开,会议审议并通过了公司 2010 年第一季度报告 。 (3)公司第三届监事会第七次会议于 2010 年 8 月 24 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了公司 2010 年半年度报告及摘要 。 (4)公司第三届监事会第八次会议于 2010 年 10 月 21 日以通讯表决方式召开,会议审议通过了公司 2010 年第三季度报
117、告 。 (5)公司第三届监事会第九次会议于2010年11月5日以现场表决方式召开,会议审议并通过了关于修订公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法的议案。 二、监事会对公司二、监事会对公司20102010年度有关事项发表的意见年度有关事项发表的意见 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 41 1、公司依法运作情况 报告期内,监事会依法列席了公司的股东大会和现场召开的董事会,并对通讯表决召开的董事会进行了监督。公司股东大会和董事会的召集、召开以及决策程序符合法律、法规及公司章程的规定,董事会能够认真履行股东大会的各项决议。公司建立了较为完善的内部控制制度并能得到有效执行。公司董事
118、和高级管理人员勤勉尽责,在执行公司职务时,不存在违反法律、法规、公司章程或者有损于公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对2010年度公司财务状况、财务管理等进行了认真的检查。公司财务制度健全,财务运作规范,财务状况良好。中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司2010年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告,真实、公允地反映了公司2010年度财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产情况 报告期内,公司根据经营发展需要,对一家控股子公司和一家参股公司的股权进行了收购和出售,决策程序符合符合法律、法规及公司章程的规定,交易价格合理,无内幕交易,没有损害公司及股东利益,也没有造成公司
119、资产流失。 4、公司关联交易情况 公司2010年度发生的关联交易均履行了符合法律、法规以及公司章程的决策程序,交易价格依据公允市价的定价原则,公平、合理,不存在损害公司和股东利益的行为。 5、公司内部控制制度的建设和运行 公司已建立较为完善和完整的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司董事会内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 42 第第九九节节 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重组事项二、破产重组事项 报告期内,公司不存在破产重组
120、事项。 三三、持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权司和期货公司等金融企业股权情况情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位: (人民币)元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额(元) 期末持有数量(股) 期末账面值 报告期损益 会计核算 科目 股份来源 1 上海白猫股份有限公司 600633 *ST 白猫 359,600.00 105,600 768,768.00 0.00 可供出售金融资产 原始法人股 2 上海输配电股份有限公司 601727 上海电气 124,400.
121、00 298,656 2,532,602.88 0.00 可供出售金融资产 原始法人股 3 上海城投控股股份有限公司 600649 城投控股 600,000.00 253,000 2,011,350.00 25,300.00 可供出售金融资产 原始法人股 4 上海广电股份有限公司 600637 广电信息 67,600.00 28,989 242,927.82 0.00 可供出售金融资产 原始法人股 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - 0.00 合计 1,151,600.00 - 5,555,648.70 25,300.00 2、参股证
122、券公司股权 单位: (人民币)元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 1,619,426 0.02% 728,741.70 323,885.20 长期股权投资 购入 合 计 2,000,000.00 1,619,426 - 728,741.70 323,885.20 - - 四、收购及出售资产、吸收合并事项四、收购及出售资产、吸收合并事项 详见本节“六、关联交易事项(二)”。 五五、股权激励计划实施情况股权激励计划实施情况 报告期内,公司未实施股权激励计划。 六、六、关联交易
123、事项关联交易事项 (一)与日常经营相关的关联交易 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 43 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 长沙长泰机械股份有限公司 181.08 0.07% 314.61 0.13% 廊坊市中轻造纸工程技术有限公司 1,500.00 0.55% 0.00 0.00% 中国轻工业对外经济技术合作公司 7,835.29 2.86% 0.00 0.00% 中国海诚置地有限公司 3.00 0.00% 0.00 0.00% 中国轻工业广州工程院 2.50 0.00% 148.
124、39 0.06% 上海轻设工程科技有限公司 14.68 0.00% 155.85 0.06% 上海上轻文印有限公司 1.81 0.00% 0.00 0.00% 中国海诚长沙工程院 0.00 0.00% 410.76 0.17% 广州市广轻物业管理有限公司 0.00 0.00% 114.73 0.05% 成都海诚科技管理中心 0.00 0.00% 159.59 0.07% 陕西轻工业工程院 0.00 0.00% 178.78 0.07% 南宁轻工业工程院 0.00 0.00% 132.33 0.05% 中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院 0.00 0.00% 444.14 0.18% 中国海诚投
125、资发展公司 0.00 0.00% 547.32 0.23% 广州市广轻装饰设计工程有限公司 0.00 0.00% 5.21 0.00% 广东大地岩土工程有限公司 0.00 0.00% 30.00 0.01% 合计 9,538.36 3.48% 2,641.71 1.10% 其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 9,538.36 万元。 (二)资产收购、出售发生的关联交易 报告期,公司与关联企业中国海诚投资发展公司签订股权转让协议,以人民币559.10万元收购中国海诚投资发展公司持有中国轻工建设工程有限公司5.88%股权,收购完成后,公司持有中国轻工建设工程有限
126、公司100%股权。本次交易已经公司第三届董事会第九次会议审议通过。 (三)公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内没有发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。 (四)公司与关联方存在债权债务往来、担保等事项 1、关联债权债务往来 无 2、接受担保 中国轻工集团公司为本公司及下属子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司、中国轻工业长沙工程有限公司、中国中轻国际工程有限公司、中国轻工业广州设计工程有限公司、中国轻工业南宁设计工程有限公司、中国轻工业西安设计工程有限责任公司、中国轻工建设工程有限公司、中国轻工业成都设计工程有限公司中提供最高额为人民币40,000万元授信额度的担保,用于一般短
127、期流动资金贷款、非融资性保函、即期信用证、远期信用证、银行承兑汇票等,有效期为2010年7月14日起至2012年12月31日。 中国海诚国际工程投资总院为本公司下属子公司中国中轻国际工程有限公司提中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 44 供最高额5,000万元的担保,用于一般短期流动资金贷款、非融资性保函等,有效期为2010年7月5日至2012年7月4日。 (五)其他重大关联交易 1、2009年3月,公司控股子公司中国轻工建设工程有限公司通过公开招标方式中标关联企业廊坊中轻造纸工程技术有限公司中国制浆造纸工程研究院廊坊工程实验室办公楼、中试车间工程建设项目并签订建设合同,合同总
128、价人民币1,827万元,工期301天。 2、2010 年 7 月 1 日和 13 日,公司控股子公司广州公司和武汉公司分别与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司就马里新糖联项目签订工程总承包合同,合同金额分别为人民币 50,870 万元和 39,600 万元。本次关联交易合同已经公司第三届董事会第九次会议和公司 2010 年度第一次临时股东大会审议通过。 3、2010 年 10 月 25 日,公司控股子公司武汉公司与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司就马里新糖联项目签订补充协议,合同金额人民币 1,900 万元。本次关联交易合同已经公司第三届董事会第十二次会议审议通过。 与上述 2、3
129、两项关联交易合同相关的工程进展情况详见本节“七、重大合同及其履行情况(四)4.5.” 七七、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 (一)在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项 报告期内,经过 2009 年度股东大会审议通过,公司下属八家一级控股子公司、两家二级控股子公司因生产经营所需向关联企业租赁房屋,各租赁合同均履行正常。 (二)重大担保 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日和编号 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完
130、毕 是否为关联方担保(是或否) 中国轻工业武汉设计工程有限责任公司 日期:2010-4-7 1,000.00 2010-5-5 800.00 连带责任 2010-5-7 至2011-5-6 否 否 编号:2010-008 湖南长顺工程建设监理有限公司 日期:2010-11-6 1,200.00 2010-11-26 960.00 连带责任 2010-11-26 至2012-11-25 否 否 编号:2010-039 报告期内审批的对外担保额度合计(A1) 2,200.00 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) 1,760.00 报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) 2,200.00 报告
131、期末实际对外担保余额合计(A4) 1,760.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 担保额度 实际发生日期实际担保 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 45 披露日和编号 (协议签署日) 金额 毕 方担保(是或否) 中国轻工业南宁设计工程有限公司 日期:2010-1-14 2,000.00 2010-1-13 2,000.00 连带责任 2010-1-13 至2011-1-13 是 否 编号:2010-001 中国轻工业长沙工程有限公司 日期:2010-11-30 3,000.00 2010-11-26 3,000
132、.00 连带责任 2010-11-26 至2012-11-25 否 否 编号:2010-043 中国轻工业成都设计工程有限公司 日期:2010-12-7 3,000.00 2010-12-6 3,000.00 连带责任 2010-12-6 至2012-12-6 否 否 编号:2010-044 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 8,000.00 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) 8,000.00 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 8,000.00 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 8,000.00 公司担保总额(即前两大项的合计) 报告期内审批担保额度合计(
133、A1+B1) 10,200.00 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2) 9,760.00 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3) 10,200.00 报告期末实际担保余额合计(A4+B4) 9,760.00 实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例 20.07% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0.00 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司不存在可能因被担保方债务违约而
134、承担的担保责任 独立董事关于独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保的独立意见公司关联方资金占用和对外担保的独立意见 根据中华人民共和国公司法、中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号)、关于规范上市公司对外担保行为的通知(证监发2005120号)、深圳证券交易所股票上市规则和中小企业板块上市公司规范运作指引等法律法规的要求,我们本着对公司以及投资者负责的态度,按照实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真的检查,现就公司累计和当期对外担保情况发表以下独立意见: 一一、报告期内,公司控股股东及其他关联方占用资金情况、报告期内,公司控股股
135、东及其他关联方占用资金情况 报告期内,公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来,不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。 二二、报告期内,公司对外担保情况、报告期内,公司对外担保情况 1、报告期内公司对外担保情况 (1)2008年11月12日,公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了关于为南宁控股子公司提供担保的议案,为控股子公司南宁公司向银行申请金额为人民币2,000万元、期限为两年的授信额度提供担保,担保期限为2009年1月13日至2011年1月13日; 2010年1月13日,公司与兴业银行股份有限公司南宁分行续签了最高额保证中国海诚中国海诚 20201
136、010年度报告年度报告 46 合同,为控股子公司中国轻工业南宁设计工程有限公司申请人民币2,000万元银行授信额度提供担保,担保方式为连带责任保证,担保金额为人民币2,000万元,担保期限为2010年1月13日至2011年1月13日。 (2)2010年4月2日,公司第三届董事会第六次会议审议通过了关于批准武汉子公司向公司申请贷款并由北京子公司为其提供担保的议案,同意公司通过交通银行股份有限公司委托贷款业务向武汉公司提供为期一年,金额为人民币1,000万元贷款,利率为中国人民银行的同期贷款基准利率,并由北京公司为其提供担保; 2010年5月5日,控股子公司北京公司与公司签订委托贷款保证合同,为控
137、股子公司武汉公司以委托贷款方式向公司借款人民币1,000万元提供担保(由于公司持有北京公司80%的股权,因此实际担保金额为人民币800万元),担保方式为连带责任保证,担保期限为2010年5月7日至2011年5月6日。 (3)2010年11月5日,公司第三届董事会第十二次会议审议通过了关于同意中国轻工业长沙工程有限公司为其控股子公司湖南长顺工程建设监理有限公司向银行申请授信额度提供担保的议案,同意长沙公司为长顺监理公司向银行申请人民币1,200万元,期限为二年的综合授信额度提供担保; 2010年11月26日,长沙公司与中国银行股份有限公司长沙市芙蓉支行签署最高额保证合同,为长顺监理公司向中国银行
138、股份有限公司长沙市芙蓉支行申请金额为人民币1,200万元的综合授信额度提供担保(由于公司持有长沙公司80%的股权,因此实际担保金额为人民币960万元),担保方式为连带责任保证,担保期限为2010年11月26日至2012年11月25日。 (4)2010年11月22日,公司2010年第三次临时股东大会审议通过了关于十八个月内为八家控股子公司申请新增银行授信额度提供担保的议案, 同意公司在十八个月内为八家控股子公司向银行申请新增总额不超过人民币2亿元银行授信额度提供担保,该银行授信额度仅限八家控股子公司用于因主营业务需要申请流动资金贷款、开立保函等; 2010年11月26日,公司与中国银行股份有限公
139、司长沙市芙蓉支行签署最高额中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 47 保证合同,公司为长沙公司向中国银行股份有限公司长沙市芙蓉支行申请金额为人民币3,000万元的综合授信额度提供担保,担保方式为连带责任保证,担保期限为2010年11月26日至2012年11月25日; 2010年12月6日,公司与中信银行股份有限公司成都分行签署最高额保证合同,公司为成都公司向中信银行股份有限公司成都分行申请金额为人民币3,000万元的综合授信额度提供担保,担保方式为连带责任保证,担保期限为2010年12月6日至2012年12月6日。 2、截至报告期末,公司当期和累计对外担保金额余额为人民币9,76
140、0万元,均系对控股子公司向银行申请综合授信额度或控股子公司接受财务资助而提供的担保,担保金额占公司2010年经审计净资产的20.07%,其中当期发生的担保金额为人民币9,760万元。 3、公司上述担保行为均按照关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356号)、关于规范上市公司对外担保行为的通知(证监发2005120号)和公司章程等规范行性文件的要求,履行了相应的审议程序,合法有效。 4、公司对外担保风险控制制度的建立 公司制订了对外担保管理办法,明确规定了对外担保的权限、审批程序、风险管理和信息披露等事项,有效规避和降低了公司的经营风险,保护了投资者的合
141、法权益并保证了公司的财务安全。 5、公司对外担保的风险揭示 公司在审议上述担保事项时认真评估了相应的担保风险。 6、截至报告期末,没有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。 独立董事:王利平 管一民 郑培敏 刘晓红 2011年4月21日 (三)报告期内,公司未发生且无以前期间发生延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 48 (四)其他重大合同 1、2007 年 6 月 15 日,公司与丸红株式会社签署的越南安化年产 13 万吨制浆厂项目分包合同,合同总金额为 7,356 万美元。目前,该项目目前正在进行各项安装收尾和机械
142、试车工作。截至报告期末,收到工程款约合人民币 5.657 亿元,支付工程款约合人民币 4.428 亿元。 2、2007 年 9 月,公司与阿尔及利亚提济乌祖省 WILAYA 住宅与公共设施管理部签订 4000 床位工程项目合同,承担提济乌祖省 TAMDA 大学城两个宿舍区 4000 床位项目的工程总承包。合同总金额 18.3 亿第纳尔(按当时汇价计约合人民币 2.03亿)。由于业主方不断增加了工程量,合同总金额也增加了 5.9 亿第纳尔(约合人民币 5,700 万元)。截止报告期末,进度完成总工程量的约 75%,该项目收到工程款约合人民币 1.373 亿元,支付工程款约合人民币 1.228 亿
143、元。 3、2009 年 9 月 2 日,公司和上海勘测设计研究院联合中标上海石库门酿酒有限公司“年新增 10 万 KL 新型高品质黄酒技术改造配套项目(一期)”。其中,公司承担该项目设计阶段任务和施工总承包阶段的施工建安任务,合同总金额为人民币 16,161.32 万元。目前,该项目已完工,正在进行竣工结算。截至报告期末,该项目收到工程款人民币 1.069 亿元,支付工程款人民币 9411.19 万元。 4、2010 年 7 月 1 日,公司控股子公司广州公司与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司签订马里新糖联项目(工业部分)承包合同,合同约定本项目为 EPC 承包交钥匙工程合同金额为人民币
144、 50,870 万元。目前,该项目设计工作基本完成,项目所需部分设备采购合同已签订,现场正在进行基础施工。截止报告期末,该项目收到工程款人民币 7187.55 万元,支付工程款人民币 4294.92 万元。 5、2010 年 7 月 13 日,公司控股子公司武汉公司与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司签订马里新糖联甘蔗种植基地项目工程总承包合同,合同约定本项目为 EPC 承包交钥匙工程,合同总金额人民币 41,500 万元(签订补充协议增加了供货范围,合同金额人民币 1,900 万元)。目前,该项目首期 6 块喷灌地的清障工作已完成,4 台喷灌机基础已开始施工。截止报告期末,该项目收到工程
145、款人民币 3,575 万元,支付工程款人民币 3,066 万元。 6、2010 年 7 月 27 日,公司控股子公司南宁公司与南宁劲达兴纸浆有限公司签订了年产 9.8 万吨漂白桑枝浆项目工程总承包合同,合同金额 4.2 亿元人民币。中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 49 该项目由于业主原因申请延期两个月。目前,该项目完成了 95%的设计工作,碱回收车间和制浆车间全部厂房封顶工作;完成土建第四标段的平整和详勘工作、进入施工准备阶段。制浆车间的主厂房也完成了吊车粱的制作和厂房封顶前的施工工作。截止报告期末,该项目收到工程款人民币 1.445 亿元,支付工程款人民币4,760.7
146、万元。 7、2010 年 9 月 24 日,公司控股子公司中国轻工业长沙工程有限公司与福建青山纸业股份有限公司签订了制浆系统技改工程总承包合同,合同约定长沙子公司承担该项目的施工图设计、采购供货、土建施工、安装施工、开车服务、项目管理等工作,合同金额 2.6498 亿元人民币,合同工期 13 个月。目前该项目已开展土建施工工作。截至报告期末,该项目收到工程款人民币 5,229.60 万元,支付工程款人民币 2,485.52 万元。 8、2010年10月29日,公司与江苏王子制纸有限公司签订了木浆生产线建设工程设计合同和建设工程施工合同,合同约定公司承担KP成套设备项目的初步设计和施工图设计,以
147、及化学浆生产线和相关配套工程的建设工作,合同工期至2012年12月,合同总金额合计人民币54,289万元。2010年12月3日,公司与江苏王子制纸有限公司签订补充订单,增加项目所需设备采购,金额人民币9,405.2万元。目前,该项目回收锅炉单体的桩基开始施工,其余单体尚在设计中。截至报告期末,该项目收到工程款人民币1.63亿元,支付工程款人民币206.51万元。 八、公司或持股八、公司或持股5 5% %以上股东在报告期内或者持续到报告期内承诺事项及履行以上股东在报告期内或者持续到报告期内承诺事项及履行情况情况 根据中国轻工集团公司在公司股权划转中做出的“在收购完成后12个月内不转让该部分股份”
148、的承诺,中国轻工集团公司持有公司共计61,919,933股股份限售期限为2010年6月18日2011年6月17日。 九、公司聘任和解聘会计师事务所的情况九、公司聘任和解聘会计师事务所的情况 年报审计期间,公司没有发生更换审计机构的情形。 经公司审计委员会提议,第三届董事会第十三次会议审议通过,续聘中瑞岳华会计师事务所承担公司 2011 年度财务审计工作,该议案尚需公司 2010 年度股东大会审议。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 50 十十、报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、行政处罚、通报报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券
149、交易所公开谴责的情况批评、证券交易所公开谴责的情况 报告期内,公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查以及行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 十一十一、报告期内报告期内公司公告信息披露索引公司公告信息披露索引 序号序号 公告日期公告日期 公告编号公告编号 公告内容公告内容 1 2010-1-14 2010-001 关于为南宁控股子公司继续提供担保的公告 2 2010-2-26 2010-002 2009 年度业绩快报 3 2010-3-13 2010-003 关于获得高新技术企业认定的公告 4 2010-4-7 2010-004 第三届董事会第六次会议决议公告 5 2010-4-7 2
150、010-005 第三届监事会第五次会议决议公告 6 2010-4-7 2010-006 2009 年年度报告摘要 7 2010-4-7 2010-007 日常关联交易公告 8 2010-4-7 2010-008 关于向武汉子公司提供委托贷款并由北京子公司进行担保的公告 9 2010-4-7 2010-009 关于召开 2009 年度股东大会的通知公告 10 2010-4-7 2010-010 关于举行 2009 年年度报告网上业绩说明会的公告 11 2010-4-29 2010-011 关于部分控股子公司获得高新技术企业认定的公告 12 2010-4-29 2010-012 2009 年度股东
151、大会决议公告 13 2010-4-29 2010-013 2010 年第一季度报告正文 14 2010-5-11 2010-014 第三届董事会第八次会议决议公告 15 2010-5-11 2010-015 套期保值事项公告 16 2010-6-1 2010-016 关于控股股东股权划转获中国证监会批复的公告 17 2010-6-19 2010-017 2009 年度分红派息实施公告 18 2010-6-25 2010-018 关于国有股权划转过户手续办理完毕的公告 19 2010-7-1 2010-019 第三届董事会第九次会议决议公告 20 2010-7-1 2010-020 关于受让关联
152、企业所持中国轻工建设工程有限公司 5.88%股权的公告 21 2010-7-1 2010-021 关于控股子公司向关联企业采购设备的公告 22 2010-7-1 2010-022 关于控股子公司与关联企业签订重大经营合同的公告 23 2010-7-1 2010-023 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知公告 24 2010-7-17 2010-024 2010 年第一次临时股东大会决议公告 25 2010-7-27 2010-025 2010 年半年度业绩快报 26 2010-7-29 2010-026 关于控股子公司签订重大经营合同的公告 27 2010-8-25 2010-02
153、7 第三届董事会第十次会议决议公告 28 2010-8-25 2010-028 2010 年半年度报告摘要 29 2010-8-25 2010-029 关于召开 2010 年第二次临时股东大会的通知公告 30 2010-9-3 2010-030 关于股东股权变动的提示性公告 31 2010-9-10 2010-031 2010 年第二次临时股东大会决议公告 32 2010-10-12 2010-032 关于控股子公司签订重大经营合同的公告 33 2010-10-22 2010-033 2010 年第三季度报告正文 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 51 34 2010-10-
154、27 2010-034 关于控股子公司更名的公告 35 2010-10-29 2010-035 关于签订重大经营合同的公告 36 2010-11-6 2010-036 第三届董事会第十二次会议决议公告 37 2010-11-6 2010-037 第三届监事会第九次会议决议公告 38 2010-11-6 2010-038 关于控股子公司与关联企业签订补充经营合同的公告 39 2010-11-6 2010-039 关于控股子公司长沙公司拟为其控股子公司长顺监理公司向银行申请授信额度提供担保的公告 40 2010-11-6 2010-040 关于十八个月内为八家控股子公司申请新增银行授信额度提供担保
155、的公告 41 2010-11-6 2010-041 关于召开 2010 年第三次临时股东大会的通知公告 42 2010-11-22 2010-042 2010 年第三次临时股东大会决议公告 43 2010-11-30 2010-043 关于为长沙控股子公司提供担保的公告 44 2010-12-7 2010-044 关于为成都控股子公司提供担保的公告 公告媒体公告媒体 证券时报、上海证券报、巨潮资讯网(http:/) 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 52 第第十十节节 财务会计报告财务会计报告 (一)审计报告(一)审计报告 审审 计计 报报 告告 中瑞岳华审字2011第 03
156、668 号 中国海诚工程科技股份有限公司全体股东:中国海诚工程科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中国海诚工程科技股份有限公司 (“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2010年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用
157、恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
158、价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 53 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:潘帅 中国 北京 中国注册会计师:张伟 2011 年 4 月 21 日 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 54 (二)
159、会计报表(二)会计报表 合并资产负债表合并资产负债表 编制单位编制单位: :中国海诚工程科技股份有限公司中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31日 流动资产:流动资产: 货币资金 七、1 962,970,585.07 707,140,606.33 交易性金融资产 应收票据 七、2 28,533,230.43 14,909,402.02 应收账款 七、3 135,954,798.59 71,594,023.81 预付款项 七、5 481,233,264.03 266,841,609.00 应收利息 应收股利 其他
160、应收款 七、4 56,807,888.47 42,294,287.21 存货 七、6 125,727,767.22 129,635,421.57 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 1,791,227,533.81 1,232,415,349.94 非流动资产:非流动资产: 可供出售金融资产 七、7 5,555,648.70 7,099,639.59 持有至到期投资 七、8 3,741,200.00 3,462,280.00 长期应收款 长期股权投资 七、9 11,149,359.67 12,255,158.49 投资性房地产 固定资产 七、10 103,656,4
161、88.47 101,713,348.81 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、11 21,717,060.30 23,627,925.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、12 1,216,964.94 2,124,392.81 递延所得税资产 七、13 3,918,778.61 2,541,483.79 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 150,955,500.69 152,824,229.26 资产总计资产总计 1,942,183,034.50 1,385,239,579.20 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责
162、人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 55 合并资产负债表合并资产负债表( (续续) ) 编制单位编制单位: :中国海诚工程科技股份有限公司中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流动负债:流动负债: 短期借款 七、15 10,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 七、16 301,272,010.43 251,770,083.46 预收款项 七、17 975,745,923.34 516,092,176.64 应付职工薪酬 七、18
163、 47,975,777.37 53,525,146.88 应交税费 七、19 50,633,720.80 27,283,960.77 应付利息 应付股利 七、20 15,306.40 15,306.43 其他应付款 七、21 27,201,991.29 32,669,913.16 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 1,412,844,729.63 883,356,587.34 非流动负债:非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、13 1,101,012.18 1,487,009.90 其他非流动负债 七、22 350
164、,626.88 460,155.62 非流动负债合计非流动负债合计 1,451,639.06 1,947,165.52 负债合计负债合计 1,414,296,368.69 885,303,752.86 所有者权益所有者权益( (或股东权益或股东权益) ): 股本 七、23 114,000,000.00 114,000,000.00 资本公积 七、24 203,164,226.00 203,900,047.55 减:库存股 专项储备 盈余公积 七、25 27,451,728.25 22,913,835.42 一般风险准备 未分配利润 七、26 141,820,101.12 115,710,310
165、.19 外币报表折算差额 -186,310.05 -545,134.07 归属于母公司股东的所有者权益合计 486,249,745.32 455,979,059.09 少数股东权益 41,636,920.49 43,956,767.25 所有者权益合计所有者权益合计 527,886,665.81 499,935,826.34 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 1,942,183,034.50 1,385,239,579.20 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 56 合并利润表合并利润表 编制单位编
166、制单位: :中国海诚工程科技股份有限公司中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年度 2009 年度 一、营业总收入一、营业总收入 2,738,802,848.82 2,097,172,167.09 其中:营业收入 七、27 2,738,802,848.82 2,097,172,167.09 二、营业总成本二、营业总成本 2,648,447,303.06 2,026,050,573.30 其中:营业成本 七、27 2,411,938,639.73 1,827,012,679.72 营业税金及附加 七、28 70,991,644.52 63,367,556.23
167、销售费用 七、29 6,324,972.97 5,292,181.26 管理费用 七、30 159,351,290.20 135,368,609.15 财务费用 七、31 -6,335,844.60 -5,094,189.13 资产减值损失 七、33 6,176,600.24 103,736.07 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 七、32 656,985.65 590,139.84 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -423,798.82 114,982.12 三、营业利润(亏损以“”号填列)三、营业利润(亏损以“”号填列) 91,012,531.
168、41 71,711,733.63 加:营业外收入 七、34 1,429,125.31 1,678,216.54 减:营业外支出 七、35 713,904.17 749,240.54 其中:非流动资产处置损失 228,937.89 176,171.14 四、利润总额(亏损总额以“”号填四、利润总额(亏损总额以“”号填列列) ) 91,727,752.55 72,640,709.63 减:所得税费用 七、36 17,326,110.05 938,044.86 五、净利润(净亏损以五、净利润(净亏损以 号填列)号填列) 74,401,642.50 71,702,664.77 归属于母公司所有者的净利
169、润 64,847,683.76 61,769,407.32 少数股东损益 9,553,958.74 9,933,257.45 六、每股收益六、每股收益: : (一)基本每股收益 七、37 0.57 0.54 (二)稀释每股收益 七、37 0.57 0.54 七、其他综合收益七、其他综合收益 七、38 -716,709.15 -8,322,500.51 八、综合收益总额八、综合收益总额 73,684,933.35 63,380,164.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 64,361,998.88 53,203,250.92 归属于少数股东的综合收益总额 9,322,934.47 10,17
170、6,913.34 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 57 合并现金流量表合并现金流量表 编制单位编制单位: :中国海诚工程科技股份有限公司中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年度 2009 年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,099,658,683.84 2,199,966,010.85 收到的税费返还 4,526,578.37 41,793,629.72 收到其他与经营活动有关的现金 七、65,364,78
171、6.18 57,812,771.09 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 3,169,550,048.39 2,299,572,411.66 购买商品、接受劳务支付的现金 2,021,701,014.58 1,264,194,415.07 支付给职工以及为职工支付的现金 548,263,994.26 517,274,846.02 支付的各项税费 124,448,023.61 88,367,982.06 支付其他与经营活动有关的现金 七、170,441,108.10 125,432,203.46 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 2,864,854,140.55 1,995,269
172、,446.61 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 304,695,907.84 304,302,965.05 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 682,000.00 455,085.39 取得投资收益收到的现金 1,109,117.80 526,716.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 592,349.27 243,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 2,383,467.07 1,225,402.03 购建固定资产、无形资产和其他
173、长期资产支 25,417,730.57 21,739,421.45 投资支付的现金 5,591,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 31,008,730.57 21,739,421.45 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -28,625,263.50 -20,514,019.42 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1,010,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,010,000.00 取得借款收到的现金
174、10,000,000.00 65,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 66,010,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 63,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,207,980.64 36,304,036.72 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 5,943,093.88 6,157,644.09 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 42,207,980.64 99,304,036.72 筹资活动产
175、生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -32,207,980.64 -33,294,036.72 四、汇率变动对现金及现金等四、汇率变动对现金及现金等价物的影响价物的影响 -603,009.38 -1,369,244.14 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 243,259,654.32 249,125,664.77 加:期初现金及现金等价物余额 658,936,542.17 409,810,877.40 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 902,196,196.49 658,936,542.17 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小
176、平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 58 合并股东权益变动表(一)合并股东权益变动表(一) 编制单位编制单位: :中国海诚工中国海诚工程科技股份有限公司程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 20102010 年金额年金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额一、上年年末余额 114,000,000.00 203,900,047.55 22,913,835.42 115,710,310.19 -545,134.07 43,956,767
177、.25 499,935,826.34 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 114,000,000.00 203,900,047.55 22,913,835.42 115,710,310.19 -545,134.07 43,956,767.25 499,935,826.34 三、本期增减变动金额(减少以三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)号填列) -735,821.55 4,537,892.83 26,109,790.93 358,824.02 -2,319,846.76 27,950,839.47 (一)净利润(一)净利润 64,847,683.76 9
178、,553,958.74 74,401,642.50 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 -844,508.91 358,824.02 -231,024.26 -716,709.15 上述上述( (一一) )和(二)小计和(二)小计 -844,508.91 64,847,683.76 358,824.02 9,322,934.48 73,684,933.35 (三)股东投入和减少资本(三)股东投入和减少资本 108,687.36 -5,699,687.36 -5,591,000.00 1.股东投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 108,687.36 -5,699,687.36
179、 -5,591,000.00 (四(四) )利润分配利润分配 4,537,892.83 -38,737,892.83 -5,943,093.88 -40,143,093.88 1.提取盈余公积 4,537,892.83 -4,537,892.83 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -34,200,000.00 -5,943,093.88 -40,143,093.88 4.其他 (五)股东权益内部结转(五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 59 4.其他 (六)专项储备(六)专项储备 1.
180、本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额四、本期期末余额 114,000,000.00 203,164,226.00 27,451,728.25 141,820,101.12 -186,310.05 41,636,920.49 527,886,665.81 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 60 合并股东权益变动表(二)合并股东权益变动表(二) 编制单位编制单位: :中国海诚工程科技股份有限公司中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 20092009 年金额年金额 归属于母公司股东权益 少
181、数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额一、上年年末余额 114,000,000.00 211,747,847.79 18,345,032.47 88,149,705.82 39,188,268.98 471,430,855.06 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 114,000,000.00 211,747,847.79 18,345,032.47 88,149,705.82 39,188,268.98 471,430,855.06 三、本期增减变动金额(减少以三、本期增减
182、变动金额(减少以“”号填列)号填列) -7,847,800.24 4,568,802.95 27,560,604.37 -545,134.07 4,768,498.27 28,504,971.28 (一)净利润(一)净利润 61,769,407.32 9,933,257.45 71,702,664.77 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 -8,021,022.33 -545,134.07 243,655.89 -8,322,500.51 上述上述( (一一) )和(二)小计和(二)小计 -8,021,022.33 61,769,407.32 -545,134.07 10,176,913.3
183、4 63,380,164.26 (三)股东投入和减少资本(三)股东投入和减少资本 173,222.09 749,229.02 922,451.11 1.股东投入资本 173,222.09 749,229.02 922,451.11 2、股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四(四) )利润分配利润分配 4,568,802.95 -34,208,802.95 -6,157,644.09 -35,797,644.09 1.提取盈余公积 4,568,802.95 -4,568,802.95 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -29,640,000.00 -6,157,644.09 -35,
184、797,644.09 4.其他 (五)股东权益内部结转(五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 61 4.其他 (六)专项储备(六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额四、本期期末余额 114,000,000.00 203,900,047.55 22,913,835.42 115,710,310.19 -545,134.07 43,956,767.25 499,935,826.34 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 202
185、01010年度报告年度报告 62 母公司母公司资产负债表资产负债表 编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 373,995,540.02 345,876,217.37 交易性金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 81,099,763.15 24,927,858.13 预付款项 203,209,968.25 167,245,961.55 应收股利 应收利息 其他应收款 十三、2 18,064,394.15 14,169,080.22 存
186、货 12,147,180.41 36,634,408.06 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 688,516,845.98 588,853,525.33 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 13,741,200.00 3,462,280.00 长期应收款 长期股权投资 十三、3 148,647,193.10 144,161,991.92 投资性房地产 固定资产 47,413,046.61 51,468,723.62 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,672,037.68 10,200,267.70 开发支出 商誉
187、 长期待摊费用 235,003.60 838,161.10 递延所得税资产 1,178,699.25 771,465.84 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 220,887,180.24 210,902,890.18 资产总计资产总计 909,404,026.22 799,756,415.51 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 63 母公司母公司资产负债表资产负债表( (续续) ) 编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2
188、010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 130,015,336.40 148,428,070.00 预收款项 339,054,647.07 231,424,182.96 应付职工薪酬 20,958,126.14 23,544,893.34 应交税费 11,188,880.13 5,128,359.97 应付利息 应付股利 0.03 其他应付款 31,901,838.48 26,456,394.81 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 533,118,828.22 434,981,90
189、1.11 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 350,626.88 460,155.62 非流动负债合计非流动负债合计 350,626.88 460,155.62 负债合计负债合计 533,469,455.10 435,442,056.73 股东权益: 股本 114,000,000.00 114,000,000.00 资本公积 199,516,064.16 199,433,604.16 减:库存股 专项储备 盈余公积 27,451,728.25 22,913,835.42 一般风险准备 未分配利润 35,153,088.76 28
190、,512,053.27 外币报表折算差额 -186,310.05 -545,134.07 所有者权益合计所有者权益合计 375,934,571.12 364,314,358.78 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 909,404,026.22 799,756,415.51 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 64 利润表利润表 编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年度 2009 年度 一、营业收入一、营业收入 十三、4
191、937,774,798.95 747,815,223.39 减:营业成本 十三、4 866,940,691.89 690,572,879.78 营业税金及附加 11,841,749.43 14,355,362.43 销售费用 2,773,592.35 2,470,782.29 管理费用 31,752,921.40 25,384,438.54 财务费用 -3,339,868.03 -3,586,498.89 资产减值损失 2,714,889.36 -242,525.28 加:公允价值变动收益(损失以号填列) 投资收益(损失以号填列) 十三、5 24,155,242.06 26,238,873.8
192、2 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -423,798.82 114,982.12 二、营业利润二、营业利润( (亏损以亏损以 号填列号填列) ) 49,246,064.61 45,099,658.34 加:营业外收入 209,157.83 143,975.60 减:营业外支出 2,762.40 9,175.00 其中:非流动资产处置损失 362.40 4,220.00 三、利润总额三、利润总额( (亏损以亏损以 号填列号填列) ) 49,452,460.04 45,234,458.94 减:所得税费用 4,073,531.72 -453,570.60 四、净利润四、净利润( (净亏损以净
193、亏损以“”号填列号填列) ) 45,378,928.32 45,688,029.54 五、其他综合收益五、其他综合收益 441,284.02 -9,544,293.87 六、综合收益总额六、综合收益总额 45,820,212.34 36,143,735.67 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 65 现金流量表现金流量表 编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 注释 2010 年度 2009 年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的
194、现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 993,836,404.55 807,771,783.79 收到的税费返还 2,889,620.45 40,049,527.18 收到的其他与经营活动有关的现金 8,714,270.17 4,231,164.12 经营活动现金流经营活动现金流入小计入小计 1,005,440,295.17 852,052,475.09 购买商品、接受劳务支付的现金 751,125,593.01 516,478,272.83 支付给职工以及为职工支付的现金 130,188,044.75 121,839,440.58 支付的各项税费 45,485,092.51 28,164
195、,809.06 支付的其他与经营活动有关的现金 16,228,578.96 10,696,787.85 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 943,027,309.23 677,179,310.32 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 62,412,985.94 174,873,164.77 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量: : 收回投资收到的现金 682,000.00 19,000,000.00 取得投资收益收到的现金 24,623,929.86 26,123,891.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营
196、业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 25,305,929.86 45,123,891.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,956,240.27 4,876,315.32 投资支付的现金 16,591,000.00 1,605,752.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 20,547,240.27 6,482,067.32 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 4,758,689.59 38,641,824.38 三
197、三、筹资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,200,000.00 29,639,999.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 34,200,000.00 29,639,999.97 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -34,200,000.00 -29,639,999.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金
198、等价物的影响 -603,009.38 -1,369,244.14 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 32,368,666.15 182,505,745.04 加:期初现金及现金等价物余额 334,171,052.87 151,665,307.83 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 366,539,719.02 334,171,052.87 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 66 股东权益变动表(一)股东权益变动表(一) 编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司
199、编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 20102010 年金额年金额 归属于母公司股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额一、上年年末余额 114,000,000.00 199,433,604.16 22,913,835.42 28,512,053.27 -545,134.07 364,314,358.78 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 114,000,000.00 199,433,604.16 22,913,835.42 28,512,053.
200、27 -545,134.07 364,314,358.78 三、本期增减变动金额(减少以三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)“”号填列) 82,460.00 4,537,892.83 6,641,035.49 358,824.02 11,620,212.34 (一)净利润(一)净利润 45,378,928.32 45,378,928.32 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 82,460.00 358,824.02 441,284.02 上述上述( (一一) )和(二)小计和(二)小计 82,460.00 45,378,928.32 358,824.02 45,820,212.34 (三
201、)股东投入和减少资本(三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四(四) )利润分配利润分配 4,537,892.83 -38,737,892.83 -34,200,000.00 1.提取盈余公积 4,537,892.83 -4,537,892.83 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -34,200,000.00 -34,200,000.00 4.其他 (五)股东权益内部结转(五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 67 4.其他 (六)专项储
202、备(六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额四、本期期末余额 114,000,000.00 199,516,064.16 27,451,728.25 35,153,088.76 -186,310.05 375,934,571.12 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 68 股东权益变动表(二)股东权益变动表(二) 编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司编制单位:中国海诚工程科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 20092009 年金额年金额 归属于母公司股东权益 股东权益合计 股本
203、资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额一、上年年末余额 114,000,000.00 208,432,763.96 18,345,032.47 17,032,826.68 357,810,623.11 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 114,000,000.00 208,432,763.96 18,345,032.47 17,032,826.68 357,810,623.11 三、本期增减变动金额(减少以三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)“”号填列) -8,999,159.80 4,568,802
204、.95 11,479,226.59 -545,134.07 6,503,735.67 (一)净利润(一)净利润 45,688,029.54 45,688,029.54 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 -8,999,159.80 -545,134.07 -9,544,293.87 上述上述( (一一) )和(二)小计和(二)小计 -8,999,159.80 45,688,029.54 -545,134.07 36,143,735.67 (三)股东投入和减少资本(三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四(四) )利润分配利润分配 4,568,
205、802.95 -34,208,802.95 -29,640,000.00 1.提取盈余公积 4,568,802.95 -4,568,802.95 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -29,640,000.00 -29,640,000.00 4.其他 (五)股东权益内部结转(五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 69 (六)专项储备(六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额四、本期期末余额 114,000,000.00 199,433,604.16 22,913
206、,835.42 28,512,053.27 -545,134.07 364,314,358.78 法定代表人:陈鄂生 主管会计工作负责人:胡小平 会计机构负责人:胡小平 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 70 (三)会计报表附注(三)会计报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)(除特别说明外,金额单位为人民币元) 一、公司基本情况一、公司基本情况 中国海诚工程科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本集团” )前身为中国轻工业上海设计院,由原轻工业部上海轻工业设计院和轻工业部上海食品工业设计院合并而成。1993 年 2 月,轻工业部上海轻工业设计院首次在上海市工商行政管理局
207、登记注册,并取得注册号为 33 的企业法人营业执照,公司注册资本为 12,180,000.00 元。1995 年 4 月,轻工业部上海轻工业设计院更名为中国轻工业上海设计院。2000 年 11 月经国家轻工业局国情规2000415 号文件批准同意,以资本公积转增注册资本至人民币 40,000,000.00 元。 根据 2000 年 11 月国办发200071 号国务院办公厅转发建设部等部门关于中央直属工程勘察设计单位体制改革实施方案的通知的规定,并经财企2000751号关于同意将中国轻工业上海设计院等七家企业国有资产划归中国轻工业北京设计院的批复批准,原国家轻工业局直属的
208、中国轻工业上海设计院等七家设计院的国有资产无偿划归中国轻工业北京设计院,2000 年 11 月中国轻工业北京设计院同时更名为中国轻工国际工程设计院。中国轻工业上海设计院成为中国轻工国际工程设计院下属 100%控股单位。2003 年 3 月中国轻工国际工程设计院更名为中国海诚国际工程投资总院。 2002 年 11 月 11 日、2002 年 11 月 22 日经财企2002475 号财政部关于中国海诚工程科技股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复及国经贸企改2002877 号关于设立中国海诚工程科技股份有限公司的批复的批准,由中国海诚国际工程投资总院、上海解放传媒投资有限公司、上海第一医药
209、股份有限公司、上海城开(集团)有限公司及杨志海等 34 位自然人共同发起成立中国海诚工程科技股份有限公司。公司注册资本为:人民币 8,500 万元。其中:中国海诚国际工程投资总院以货币资金 6,458,309.10 元及其持有的中国轻工业上海设计院截止 2002年 9 月 30 日经评估的整体资产 92,041,690.90 元共计 98,500,000 元出资,折股64,403,846 股,占注册资本的 75.77%;上海解放传媒投资有限公司以货币资金10,000,000 元出资,折股 6,538,462 股,占注册资本的 7.692%;上海第一医药股份有限公司以货币资金 10,000,00
210、0 元出资,折股 6,538,462 股,占注册资本的7.692%;上海城开(集团)有限公司以货币资金 6,500,000 元出资,折股 4,250,000股,占注册资本的 5%;杨志海等 34 位自然人以货币资金 5,000,000 元出资,折股中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 71 3,269,230 股,占注册资本的 3.846%。上述股本经上海上会会计师事务所有限公司审验,并出具上会师报字(2002)第 860 号验资报告验证在案。 2007 年 1 月 25 日,经中国证券监督管理委员会核发的证监发行字200722 号文核准公司公开发行不超过 2,900 万股新股;
211、2007 年 2 月 9 日,募集资金到位,业经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(2007)第 0247 号验资报告验证。公司公开发行股票后注册资本变更为 114,000,000.00 元,2007 年 2 月 14 日公司办理了工商变更登记,取得新的营业执照。经深圳证券交易所关于中国海诚工程科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知 (深证上200717 号文)同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“中国海诚”,股票代码“002116”,本次公开发行中网上定价发行的 2,320 万股股票于 2007 年 2 月 15日起上市交易。 2009 年 12 月 4 日
212、,根据国务院国有资产监督管理委员会关于中国海诚工程科技股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复 (国资产权20091301 号文) ,将中国海诚国际工程投资总院所持本公司 6,191.9933 万股股份无偿划转给中国轻工集团公司持有。截止 2010 年 6 月 18 日,本次股权划转完成,中国轻工集团公司持有公司 6,191.9933 万股股份,占公司总股本的 54.32%。 公司法定代表人:陈鄂生;企业法人营业执照注册号为:3836;经营范围包括:国内外工程咨询,工程设计,监理,工程承包建筑业(凭资质)及上述项目所需设备,材料出口;压力容器设计;设备制造,在国
213、内(境)外举办各类企业,对外派遣部门的勘测,咨询,设计和监理劳务人员;办公楼租赁;从事货物及技术的进出口业务。 本公司财务报表于 2011 年 4 月 21 日已经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础 本公司及本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定 (2010 年
214、修订)的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司及本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 72 产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明三、遵循企业会计准则的声明 本公司及本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团 2010 年 12 月 31 日的财务状况及 2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的公开发
215、行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、主要会计政策和四、主要会计政策和会计估计会计估计 1、会计期间、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、企业合并的会计处理方法、企业合并的会计处理方法 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同
216、一控制下企业合并。 (1)同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价) ;资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制
217、下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 73 企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计
218、入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的,确认或有对价,其后续计量影响商誉。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本集团合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购
219、买方股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预
220、期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。 4、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。 (2)合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集
221、团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子公司,处臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处臵的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 74 并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并
222、财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,
223、冲减少数股东权益。 当因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量,详见本附注四、10“长期股权投资”。 5、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 本集团
224、现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 (1)外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 75 (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日,对
225、于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除: (1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理; (2)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 (3)外币财务报表的折算
226、方法 编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处臵境外经营时,计入处臵当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表
227、折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 7、金融工、金融工具具 (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的
228、报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 76 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和
229、应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产: (1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购; (2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合
230、进行管理;(3)属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资
231、产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失) ,同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 77 本集团将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价
232、值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十六条规定的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本集团将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本
233、进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。 (3)金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当
234、期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产) ,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现中
235、国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 78 值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产
236、价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认: 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; (3)该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
237、报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其
238、他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 79 融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 8、应收款项、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 (1)坏账准备的确认标准 本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值
239、准备:债务人发生严重的财务困难;债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等) ; 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 (2)坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本集团将金额为人民币 1000 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险特征组合计提坏
240、账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。通常按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。 账 龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年,下同)5.00%5.00%1-2年10.00%10.00%2-3年30.00%30.00%3-4年50.00%50.00%4-5年80.00%80.00%5年以上100.00%100.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,
241、单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的(如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等) ,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 80 提坏账准备。 (3)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、存货、存货 (1)存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品及自制
242、半成品、周转材料、产成品、库存商品等。 (2)存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价;以计划成本核算的存货,对计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将发出存货的计划成本调整为实际成本。 (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日,
243、存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销,包
244、装物于领用时按分次摊销法摊销。 10、长期股权投资、长期股权投资 (1)投资成本的确定 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 81 对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本与购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、
245、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 (2)后续计量及损益确认方法 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。 此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长
246、期股权投资 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以
247、取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 82 投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
248、对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 处臵长期股权投资 在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股权投资,处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计
249、入所有者权益;母公司部分处臵对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、 (2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处臵,对于处臵的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处臵时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个
250、企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果
251、资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 83 长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 11、投资性房地产、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按
252、照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处臵、或者永久退出使用且预计不能从其处臵中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地
253、产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 12、固定资产、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (2)各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下: 固定资产类别折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-3043.20-4.80固定资产装修333.33运输设备8412.00办公设备5419.2
254、0运营工具8412.00其它设备8412.00 (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 84 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿
255、命两者中较短的期间内计提折旧。 (5)其他说明 与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、在建工程、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预
256、定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 14、借款费用、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
257、暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 85 兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建
258、或生产活动重新开始。 15、无形资产、无形资产 (1)无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减
259、去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2)研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入
260、当期损益: 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 86 有能力使用或出售该无形资产; 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准
261、备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 16、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17、非流动非金融资产减值、非流动非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
262、减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以
263、确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予
264、转回价值得以恢复的部分。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 87 18、预计负债、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债: (1)该义务是本集团承担的现时义务; (2)履行该义务很可能导致经济利益流出; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定: 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确
265、定; 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。 19、收入、收入 (1)商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控
266、制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: 已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 中国海诚中国海诚 202
267、01010年度报告年度报告 88 (3)建造合同收入的确认方法 在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工程度的确定方法。 资产负债表日,按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。 对于已经签订但尚未执行完毕的建造合同,如果执行该项合同所收取的全部价款小于预计总成本的,则该项合同可能成为亏损合同。 (4)使用费收入 根据有关合同或协议,
268、按权责发生制确认收入。 (5)利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定 20、政府补助、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为
269、递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 政府资本性投入不属于政府补助。 21、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)当期所得税 资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产) ,以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 中国海诚中国海
270、诚 20201010年度报告年度报告 89 (2)递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时
271、性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差
272、异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 (3)所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事
273、项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 (4)所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 90 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,
274、涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 22、租赁、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 (1)本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予
275、以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (3)本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费
276、用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (4)本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 23、套期会计、套期会计 为规避某些风险,本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告
277、 91 件的套期,本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期均为现金流量套期,对确定承诺的外汇风险进行的套期,本集团作为现金流量套期处理。 本集团在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外,在套期开始及之后,本集团会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。 被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具,其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积,无效套期部分计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本集团随后确认一项金融资产或金融负债的,原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影
278、响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果本集团预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。 如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。 除上述情况外,原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。 当本集团撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时,终止运用套期会计。套期会计终止时,已计入资本公积的累计利得或损失,将在预期交易发生并计入损益时,自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生,则将计入资本公
279、积的累计利得或损失立即转出,计入当期损益。 24、重大会计判断和估计、重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;
280、既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下: (1)坏账准备计提 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 92 本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 (2)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管
281、理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (3)所得税 本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (4)预计负债 本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事
282、项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 五、税项五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的3%-5%计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 (1)本公司经国家税务总局国税函20031212 号国家税务总局关于中国海诚国际工程投资总院改制有关
283、税收政策问题的通知 (以下简称“国税函20031212 号”)和国家税务总局所得税管理司便函2005017 号关于中国海诚国际工程投资总院及下属单位有关税收政策具体适用问题函批准,2003 年至 2009中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 93 年免征企业所得税。 本公司已取得上海市徐汇区国家税务局、上海市地方税务局徐汇区分局核发的高新技术企业认证,编号 GR200931000532。 本公司自 2010 年起按 15%税率征收企业所得税 (2)下属子公司所得税税率 本公司下属控股子公司中国轻工业成都设计工程有限公司、中国轻工业武汉设计工程有限责任公司、中国轻工业南宁设计工程有
284、限公司、中国轻工业广州设计工程有限公司、中国轻工业长沙工程有限公司、中国中轻国际工程有限公司及中国轻工业西安设计工程有限责任公司经国税函20031212 号文件批准,2003 年至 2009年免征企业所得税。 本公司下属控股子公司上海申海建设监理有限公司经上海市徐汇区国家税务局徐税七2006689 号文件批准,2003 年至 2009 年免征企业所得税。 本公司下属控股子公司中国轻工业上海工程咨询有限公司经上海市杨浦区国家税务分局杨税 052006T013 号文件批准,2003 年至 2009 免征企业所得税。 本公司下属控股子公司海诚建筑设计院(上海)有限公司经上海市徐汇区国家税务局徐税二2
285、006560 号文件批准,2003 年至 2009 免征企业所得税。 本公司下属控股子公司中国轻工业成都设计工程有限公司根据川经产业函(2009)309 号四川省经济委员会关于确认天威新能源等 18 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复 ,公司主营业务属国家鼓励类产业项目。经成都市青羊区国家税务局第一税务分局批准,2010 年度公司享受 15%的企业所得税优惠政策。 本公司下属控股子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司、中国轻工业南宁设计工程有限公司、中国轻工业广州设计工程有限公司、中国轻工业长沙工程有限公司、中国中轻国际工程有限公司及中国轻工业西安设计工程有限责任公司、中国轻工建设工程
286、有限公司已取得高新技术企业认证,自 2010 年起按 15%税率征收企业所得税。证书编号明细如下: 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 94 子公司名称证书编号中国中轻国际工程有限公司GR200911001100中国轻工业武汉工程设计院有限责任公司GR200942000206中国轻工业南宁工程设计有限公司GR201045000062中国轻工业广州工程设计有限公司GR200944000456中国轻工业西安工程设计有限责任公司GR200961000247中国轻工建设工程有限公司GR200911002085中国轻工业长沙工程有限公司GR200843000366 六、企业合并及合并财务
287、报表六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 95 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额上海申海建设监理有限公司有限责任公司上海专业监理服务300施工、设计、监理等241.49海诚建筑设计院(上海)有限公司有限责任公司上海专业设计服务300工程设计、咨询等224.62中国轻工业上海工程咨询有限公司有限责任公司上海专业咨询服务1003咨询代理、工程投资、经济技术咨询等734.62中国中轻国际工程有限公司有限责任公司北京专业设计服务2000
288、项目规划、咨询及工程承包、监理等800.00中国轻工业成都设计工程有限公司有限责任公司成都专业设计服务800工程咨询、设计、监理,工程总承包等640.00中国轻工业武汉工程设计院有限责任公司有限责任公司武汉专业设计服务1500轻纺、建筑、市政工程设计等528.00中国轻工业南宁工程设计有限公司有限责任公司南宁专业设计服务800工程设计、咨询、监理、总承包等640.00中国轻工业广州工程设计有限公司有限责任公司广州专业设计服务1500工程设计、咨询、监理、总承包等600.00中国轻工业西安工程设计有限责任公司有限责任公司西安专业设计服务600工程设计、咨询、监理、总承包等480.00中国轻工建设
289、工程有限公司有限责任公司北京施工安装8500施工总承包;专业承包;劳务分包;工程项目管理8559.10金额单位:人民币万元 (续) 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 96 子公司全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额上海申海建设监理有限公司 80.50 80.50是101.74海诚建筑设计院(上海)有限公司 80.29 80.29是99.11中国轻工业上海工程咨询有限公司 80.05 80.05是388.42中国
290、中轻国际工程有限公司 80.00 80.00是750.07中国轻工业成都设计工程有限公司 80.00 80.00是331.94中国轻工业武汉工程设计院有限责任公司 80.00 80.00是586.29中国轻工业南宁工程设计有限公司 80.00 80.00是426.91中国轻工业广州工程设计有限公司 80.00 80.00是485.97中国轻工业西安工程设计有限责任公司 80.00 80.00是241.22中国轻工建设工程有限公司 100.00 100.00是金额单位:人民币万元 (2)同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子
291、公司净投资的其他项目余额中国轻工业长沙工程有限公司有限责任公司长沙工程设计 1,700.00工程承包、设计、监理742.67金额单位:人民币万元 (续) 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 97 子公司全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额中国轻工业长沙工程有限公司80.0080.00是752.02 金额单位:人民币万元 注:2010 年 8 月,公司设立了轻工设计行业生产力促进中心,其创办资金为100 万元,并取
292、得国家事业单位登记管理局核发的第 2 号事业单位法人证书。本年公司已将该单位纳入报表合并范围。 七、合并财务报表项目注释七、合并财务报表项目注释 以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,期初指 2010年 1 月 1 日,期末指 2010 年 12 月 31 日。 1、货币资金、货币资金 外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:2,250,013.17 1,900,365.31 -人民币1,975,739.87 1,572,660.44 -美元2,720.996.6227 18,020.309,744.55 6.8282 66,537.71
293、-欧元578.928.80655,098.23550.44 9.7971 5,392.74 -加元1,522.69 6.4802 9,867.31 -第纳尔2,837,906.990.0885251,154.772,382,820.83 0.1032 245,907.11银行存款:884,075,859.80 649,786,093.16 -人民币870,680,972.95 608,869,823.98 -美元1,074,551.246.62277,116,430.504,794,425.94 6.8282 32,737,299.20 -欧元495,362.728.80654,362,411
294、.75644,404.56 9.7971 6,313,295.92 -加元 -第纳尔21,650,221.520.08851,916,044.6018,078,237.02 0.1032 1,865,674.06其他货币资金:76,644,712.10 55,454,147.86 -人民币76,644,712.10 55,454,147.86合 计 962,970,585.07 707,140,606.33期初数期末数项 目 注: (1)于 2010 年 12 月 31 日,本集团的期末受到限制的货币资金为人民币60,774,388.58 元(2009 年 12 月 31 日:人民币 48,2
295、04,064.16 元) ,为本集团向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款、农民工保证金存款等。 (2)期末较期初余额增加 36.18%,其主要原因系公司本期业务量增加,中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 98 营业收入增加所致。 2、应收票据、应收票据 (1)应收票据分类 种 类期末数期初数银行承兑汇票 28,533,230.43 14,909,402.02商业承兑汇票合 计 28,533,230.43 14,909,402.02 注:期末比期初余额增加 91.38%,主要系公司本期以票据结算的业务增长所致。 3、应收账款、应收账款 (1)应收账款按种类列示
296、 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款148,846,938.65 100.00 12,892,140.06 8.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计148,846,938.65 100.00 12,892,140.06 8.66 种 类期 末 数账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款79,399,796.87 100.00 7,805,773.06 9.83 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计7
297、9,399,796.87 100.00 7,805,773.06 9.83 种 类期 初数账面余额坏账准备 注:期末较期初余额增加 87.47%,主要系公司本期业务量增加,已结算未收款的工程收入增加。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 99 (2)应收账款按账龄列示 金 额比例(%)金 额比例(%)1年以内118,274,736.60 79.46 53,426,069.77 67.29 1至2年22,074,681.73 14.83 20,414,208.71 25.71 2至3年3,643,954.51 2.45 1,685,792.54 2.12 3年以上4,853,56
298、5.81 3.26 3,873,725.85 4.88 合 计148,846,938.65 100.00 79,399,796.87 100.00 账 龄期 末 数期 初 数 (3)坏账准备的计提情况 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 金额比例(%)金额比例(%)1年以内120,097,595.89 80.68 5,956,737.23 53,426,069.77 67.29 2,331,254.51 1至2年20,061,822.44 13.48 1,978,979.74 20,414,208.71 25.71 2,036,183.89 2至3年3,829,954.51 2.57
299、1,139,686.35 1,685,792.54 2.12 505,737.77 3至4年1,637,856.04 1.10 818,928.03 1,624,505.29 2.05 819,358.01 4至5年1,109,505.29 0.75 887,604.23 644,381.56 0.81 508,399.88 5年以上2,110,204.48 1.42 2,110,204.48 1,604,839.00 2.02 1,604,839.00 合 计148,846,938.65 100.00 12,892,140.06 79,399,796.87 100.00 7,805,773.
300、06 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 (4)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本集团关系金额年限 占应收账款总额的比例(%)上海浦东古北臵业有限公司非关联方客户44,935,000.00 1年以内30.19 上海瀛浦臵业有限公司非关联方客户31,106,015.41 1年以内20.90 中工国际工程股份有限公司非关联方客户7,127,429.98 1年以内,1-2年4.79 重庆长寿化工有限责任公司非关联方客户6,808,896.17 1年以内4.57 上海天新热能工程有限公司非关联方客户3,625,000.00 1-2年2.44 合 计93,602,341.
301、56 62.89 (5)本集团期末无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 100 款项。 (6)应收关联方账款情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。 4、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款43,378,517.38 69.04 6,027,449.96 13.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款19,456,821.05 30.96 合 计62,835,338.43 100.0
302、0 6,027,449.96 9.59 种 类期 末 数账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款37,900,551.05 80.72 4,658,296.72 12.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款9,052,032.88 19.28 合 计46,952,583.93 100.00 4,658,296.72 9.92 种 类期 初 数账面余额坏账准备 (2)其他应收款按账龄列示 金 额比例(%)金 额比例(%)1年以内50,418,984.06 80.24 39,119,412.4
303、8 83.31 1至2年5,197,128.45 8.27 3,450,472.85 7.35 2至3年3,349,505.32 5.33 1,346,454.00 2.87 3年以上3,869,720.60 6.16 3,036,244.60 6.47 合 计62,835,338.43 100.00 46,952,583.93 100.00 账 龄期 末 数期 初 数 (3)坏账准备的计提情况 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 101 金额比例(%)金额比例(%)1年以内33,784,969.66 77.88 2,011,656
304、.96 30,088,436.72 79.39%1,536,494.45 1至2年4,342,441.21 10.01 441,205.75 3,443,772.69 9.09%344,377.27 2至3年1,431,385.91 3.30 444,725.77 1,339,073.33 3.53%401,722.00 3至4年1,217,150.00 2.81 612,395.00 854,096.00 2.25%427,048.00 4至5年429,520.60 0.99 344,416.48 1,132,586.56 2.99%906,069.25 5年以上2,173,050.00 5
305、.01 2,173,050.00 1,042,585.75 2.75%1,042,585.75 合 计43,378,517.38 100.00 6,027,449.96 37,900,551.05 100.00%4,658,296.72 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容账面金额坏账准备计提比例理由项目保证金及备用金 19,456,821.05收回无风险合计 19,456,821.05 (4)其他应收款金额金额较大单位情况 单位名称 与本集团关系金额年限 占其他应收款总额的比例(%)备用金4,446,268
306、.08 1年以内7.08 雅安西龙纸业有限公司非关联方3,000,000.00 1年以内4.77 浙江吉安纸容器有限公司非关联方2,000,000.00 1年以内3.18 四川华侨凤凰纸业有限责任公司非关联方1,222,000.00 1年以内1.94 合 计10,668,268.08 16.97 (5)本集团期末无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (6)应收关联方账款情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。 5、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 102 金 额比例(%)金 额比例(%)1年以内446,64
307、4,358.27 92.81 236,427,707.79 88.601至2年30,439,326.37 6.33 21,973,671.31 8.232至3年3,572,738.60 0.74 8,110,229.90 3.043年以上576,840.79 0.12 330,000.00 0.13合 计481,233,264.03 100.00 266,841,609.00 100.00 账 龄期 末 数期 初 数 (2)预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本集团关系金额年限 未结算原因龙元建设集团股份有限公司非关联方供应商35,926,653.22 1年以内未到结算期上海南汇建筑总公
308、司非关联方供应商22,731,550.00 1年以内未到结算期浙江万达建设集团有限公司非关联方供应商21,387,900.00 1年以内未到结算期浙江宝业建设集团有限公司非关联方供应商20,854,706.00 1年以内未到结算期广东粤凯机械有限公司非关联方供应商13,022,600.00 1年以内未到结算期合 计113,923,409.22 (3)期末预付款项中无持有本集团 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)预付关联方账款情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。 6、存货、存货 (1)存货分类 账面余额 跌价准备账面价值原材料2,377,101.03 2,377,101.
309、03 库存商品低值易耗品34,056.30 34,056.30 未结算工程123,316,609.89 123,316,609.89 其他合 计125,727,767.22 125,727,767.22 项 目期末数 (续) 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 103 账面余额 跌价准备账面价值原材料3,580,255.22 3,580,255.22 库存商品18,861,764.15 18,861,764.15 低值易耗品71,131.75 71,131.75 未结算工程107,112,387.45 107,112,387.45 其他9,883.00 9,883.00 合 计
310、129,635,421.57 129,635,421.57 项 目期初数 7、可供出售金融资产、可供出售金融资产 项 目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具5,555,648.70 7,099,639.59 合 计5,555,648.70 7,099,639.59 注:本集团子公司中国轻工业上海工程咨询有限公司持有以下原始股:白猫股份(600633) 、城投控股(600649) 、广电信息(600637) 、上海电气(601727) ,将其认定为可供出售金融资产,期末依据该金融资产在本年度最后一个交易日的收盘价确定其公允价值。 8、持有至到期投资、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况
311、项 目期末数期初数国债4,073,097.06 4,073,097.06 减:减值准备331,897.06 610,817.06 合 计3,741,200.00 3,462,280.00 9、长期股权投资、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 104 项 目期初数本期增加本期减少期末数对子公司投资对合营企业投资对联营企业投资7,061,815.08 69,488.71 1,175,287.53 5,956,016.26 其他股权投资6,464,601.71 6,464,601.71 减:长期股权投资减值准备1,271,258.30 1,271
312、,258.30 合 计12,255,158.49 69,488.71 1,175,287.53 11,149,359.67 (2)长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 上海轻叶工程科技有限公司权益法1,000,000.00 1,175,287.53 -1,175,287.53 上海轻亚机电工程有限公司权益法4,695,916.83 5,886,527.55 69,488.71 5,956,016.26 长江经济联合发展(集团)股份有限公司成本法2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 宜宾信雅股份有限公司成本法2
313、21,736.00 221,736.00 221,736.00 上海宝鼎投资股份有限公司成本法57,508.00 57,508.00 57,508.00 申银万国证券股份有限公司成本法2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 长沙长泰机械股份有限公司成本法2,085,357.71 2,085,357.71 2,085,357.71 合 计13,526,416.79 -1,105,798.82 12,420,617.97 (续) 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 105 被投资单位 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位享有表决权比例(%)
314、 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 上海轻叶工程科技有限公司 上海轻亚机电工程有限公司25.00 25.00 长江经济联合发展(集团)股份有限公司5%5% 宜宾信雅股份有限公司5%5% 16,704.00 上海宝鼎投资股份有限公司5%5%25,878.60 申银万国证券股份有限公司5%5%1,271,258.30 323,885.20 长沙长泰机械股份有限公司11.63 11.63 581,350.00 合 计1,271,258.30 947,817.80 (3)对合营企业投资和联营企业投资 联营企业情况 被投资单位名称企业类型注册地法定代
315、表业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)上海轻亚机电工程有限公司有限责任上海朱大成 工程承包1667万元25.00 25.00 (续) 被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润上海轻亚机电工程有限公司7206.23万元4823.82万元2382.41万元6084.32万元27.80万元 (4)长期股权投资减值准备明细情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 106 项 目期初数本期增加本期减少期末数其他长期股权投资申银万国证券股份有限公司1,271,258.30 1,271,258.30 合 计1,271,2
316、58.30 1,271,258.30 10、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 107 项 目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计171,749,087.76 21,727,800.50 6,226,096.11 187,250,792.15 其中:房屋及建筑物49,467,429.18 2,535,138.00 52,002,567.18 固定资产装修10,602,578.88 10,602,578.88 机器设备24,324,925.79 4,097,705.91 1,002,562.00 27,420,069.70 运输工具
317、50,771,019.65 10,714,911.81 4,009,492.07 57,476,439.39 电子设备及其他36,583,134.26 4,380,044.78 1,214,042.04 39,749,137.00 二、累计折旧合计70,026,449.01 18,636,637.94 5,078,073.21 83,585,013.74 其中:房屋及建筑物7,620,319.88 2,324,435.49 9,944,755.37 固定资产装修8,337,662.80 1,251,835.80 9,589,498.60 机器设备12,639,633.15 3,487,976.
318、45 661,418.80 15,466,190.80 运输工具21,784,694.16 7,141,544.00 3,260,132.35 25,666,105.81 电子设备及其他19,644,139.02 4,430,846.20 1,156,522.06 22,918,463.16 三、账面净值合计101,722,638.75 103,665,778.41 其中:房屋及建筑物41,847,109.30 42,057,811.81 固定资产装修2,264,916.08 1,013,080.28 机器设备11,685,292.64 11,953,878.90 运输工具28,986,325
319、.49 31,810,333.58 电子设备及其他16,938,995.24 16,830,673.84 四、减值准备合计9,289.949,289.94其中:房屋及建筑物 固定资产装修 机器设备 运输工具 电子设备及其他9,289.949,289.94五、账面价值合计101,713,348.81103,656,488.47其中:房屋及建筑物41,847,109.30 42,057,811.81 固定资产装修2,264,916.08 1,013,080.28 机器设备11,685,292.64 11,953,878.90 运输工具28,986,325.49 31,810,333.58 电子设备
320、及其他16,929,705.30 16,821,383.90 注:本期折旧额为 18,636,637.94 元。 11、无形资产、无形资产 (1)无形资产情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 108 项 目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计46,373,050.96 4,750,070.65 1,306,050.00 49,817,071.61 土地使用权8,115,876.89 8,115,876.89 软件系统38,132,174.07 4,750,070.65 1,306,050.00 41,576,194.72 专利技术125,000.00 125,000
321、.00 非专利技术二、累计摊销合计22,745,125.19 6,660,936.12 1,306,050.00 28,100,011.31 土地使用权1,122,696.19 162,317.52 1,285,013.71 软件系统21,594,095.68 6,470,285.28 1,306,050.00 26,758,330.96 专利技术28,333.32 28,333.32 56,666.64 非专利技术三、减值准备合计土地使用权软件系统专利技术非专利技术四、账面价值合计23,627,925.77 21,717,060.30 土地使用权6,993,180.70 6,830,863.
322、18 软件系统16,538,078.39 14,817,863.76 专利技术96,666.68 68,333.36 非专利技术 注:本期摊销金额为 6,660,936.12 元。 12、长期待摊费用、长期待摊费用 项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数其他减少的原因软件维护费 499,108.05 264,104.45 235,003.60阿尔及利亚临时设施 339,053.05 339,053.05经营租入固定资产装修改良支出 1,286,231.71 600,076.00 904,346.37 981,961.34合 计 2,124,392.81 600,076.00 1,507,50
323、3.87 1,216,964.94 13、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 109 递延所得税资产可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损递延所得税资产可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损递延所得税资产:资产减值准备 3,207,033.23 20,532,035.32 2,541,483.79 14,355,435.08交易性金融资产的公允价值变动计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动其他公允价值变动固定资产折旧应付职工薪酬 711,745.38 4,744,969.20小 计 3,
324、918,778.61 25,277,004.52 2,541,483.79 14,355,435.08递延所得税负债递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异固定资产折旧非同一控制下企业合并交易性金融资产的公允价值变动计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,101,012.18 4,404,048.70 1,487,009.90 5,948,039.59其他公允价值变动小 计 1,101,012.18 4,404,048.70 1,487,009.90 5,948,039.59期末数项 目期初数 14、资产减值准备明细、资产减值准备明细 转回数转销数一、坏账准备12,
325、464,069.78 6,872,822.73 417,302.49 18,919,590.02 二、持有至到期投资减值准备610,817.06 221,200.00 500,120.00 331,897.06 三、长期股权投资减值准备1,271,258.30 1,271,258.30 四、固定资产减值准备9,289.94 9,289.94 合 计14,355,435.08 7,094,022.73 917,422.49 20,532,035.32 期初数项 目期末数本期减少本期计提 15、短期借款、短期借款 (1)短期借款分类 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 110 项
326、目期末数期初数信用借款 10,000,000.00 2,000,000.00合 计 10,000,000.00 2,000,000.00 16、应付账款、应付账款 (1)应付账款明细情况 项 目期末数期初数1年以内220,680,478.18 180,606,952.51 1至2年61,239,817.14 51,550,435.77 2至3年14,277,589.11 18,628,047.58 3年以上5,074,126.00 984,647.60 合 计301,272,010.43 251,770,083.46 (2)本集团无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
327、的款项。 (3)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称金额未偿还的原因 报表日后是否归还 广东粤凯机械有限公司6,060,000.00 未到结算期否 大英县得圣劳务建筑公司5,202,448.47 未到结算期否 博思格建筑钢结构有限公司4,236,829.15 未到结算期否 重庆斯泰克材料技术有限公司2,738,792.94 未到结算期否 日照市荣事达商贸有限公司2,460,984.60 未到结算期否 上海广电电气(集团)有限公司1,911,600.00 未到结算期否 苏州申隆机电设备技术服务有限公司1,774,500.00 未到结算期否 上海益谆投资有限公司1,260,000.
328、00 未到结算期否 汶瑞机械(山东)有限公司1,129,550.00 未到结算期否 北京鸿方拓自动化工程技术有限公司1,189,574.41 未到结算期否 常熟通用电器厂有限公司1,157,240.00 未到结算期否 上海宏能电气工程设备有限公司1,042,100.00 未到结算期否合 计30,163,619.57 17、预收款项、预收款项 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 111 (1)预收款项明细情况 项 目期末数期初数1年以内931,373,419.52 467,611,830.37 1至2年38,976,356.31 40,856,354.80 2至3年2,423,9
329、27.65 6,048,412.75 3年以上2,972,219.86 1,575,578.72 合 计975,745,923.34 516,092,176.64 (2)期末本集团预收款项中预收股东中国轻工集团公司 150,000.00 元。 (3)预收账款期末余额较期初余额增加 89.06%,主要系公司本期业务量增加,预收工程款增加。 18、应付职工薪酬、应付职工薪酬 项 目期初数本期增加 本期减少期末数一、工资、奖金、津贴和补贴40,296,046.95413,625,040.04418,917,644.2635,003,442.73二、职工福利费18,911,062.1618,911,0
330、62.16三、社会保险费945,171.0065,862,405.9465,819,666.88987,910.06其中:1.医疗保险费341,265.7223,297,554.5723,328,963.89309,856.40 2.基本养老保险费544,854.6038,092,268.6338,023,075.63614,047.60 3.年金缴费 4.失业保险费10,116.952,529,962.852,509,377.4230,702.38 5.工伤保险费27,479.96969,527.71987,441.929,565.75 6.生育保险费21,453.77973,092.189
331、70,808.0223,737.93四、住房公积金7,740.0029,843,627.0629,819,124.0632,243.00五、工会经费和职工教育经费12,272,808.739,273,748.729,597,756.0711,948,801.38六、非货币性福利七、辞退福利八、以现金结算的股份支付九、其他3,380.20986,506.50986,506.503,380.20合 计53,525,146.88538,502,390.42544,051,759.9347,975,777.37 19、应交税费、应交税费 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 112 项
332、目期初数期末数增值税-3,724,652.07-4,169,697.90营业税13,734,384.9816,218,384.58企业所得税225,988.399,217,154.05城市维护建设税1,087,649.241,381,319.22房产税1,424,388.091,126,299.23土地使用税86,234.80个人所得税13,504,459.8125,724,679.10教育费附加589,464.14753,091.49其他税费356,043.39382,491.03合 计27,283,960.7750,633,720.80 注:应交税费期末余额较期初余额增加 85.58%,主
333、要系公司从 2010 年起缴纳企业所得税,且人工成本较上年上涨导致代扣代缴的个人所得税增加。 20、应付股利、应付股利 单位名称期末数期初数超过1年未支付的原因自然人15,306.40 15,306.43 股东未领取合 计15,306.40 15,306.43 21、其他应付款、其他应付款 (1)其他应付款明细情况 项 目期末数期初数1年以内15,137,888.74 19,408,562.64 1至2年6,120,859.78 9,493,519.94 2至3年3,374,099.48 828,590.36 3年以上2,569,143.29 2,939,240.22 合 计27,201,99
334、1.29 32,669,913.16 (2)本集团期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)本集团期末其他应付款中关联方款项情况详见附注八、关联方应收应付款项。 (4)其他应付款金额较大的单位情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 113 债权人名称期末数性质或内容香港智源发展有限公司2,759,781.33 保证金唐山市丰润区恒通钢管有限公司1,738,180.80 保证金富士施乐(中国)有限公司上海分公司1,205,400.00 押金江苏南通二建集团有限公司800,000.00 保证金合 计6,503,362.13 22、其他、
335、其他非非流动负债流动负债 项 目内容期末数期初数蔬菜冷库项目项目专用拨款21,495.00 21,495.00 建设部生物液体燃料工厂设计规范项目专用拨款329,131.88 438,660.62 合 计350,626.88 460,155.62 23、股本、股本 投资者名称年初数本年增加本年减少年末数持股比例一、未上市流通股份65,440,190.00 49,039.00 222,308.0065,266,921.00 57.251.发起人股份其中:国家持有股份 境内法人持有股份64,403,846.00 64,403,846.00 56.49 外资法人持有股份 其他1,036,344.00
336、 49,039.00 222,308.00863,075.00 0.762.募集法人股3.内部职工股4.优先股或其他股尚未流通股份合计65,440,190.00 49,039.00 222,308.0065,266,921.00 57.25 二、已上市流通股份1.人民币普通股48,559,810.00 222,308.00 49,039.00 48,733,079.00 42.752.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他已上市流通股份合计48,559,810.00 222,308.0049,039.00 48,733,079.00 42.75三、股份总数114,000,000.00 2
337、71,347.00 271,347.00 114,000,000.00 100.00中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 114 24、资本公积、资本公积 项 目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价198,725,000.00 198,725,000.00 其他资本公积5,175,047.55 191,147.36 926,968.91 4,439,226.00 合 计203,900,047.55 191,147.36 926,968.91 203,164,226.00 注:本期资本公积增加系收购子公司中国轻工建设工程有限公司少数股东股权产生的资本公积 108,687.36 元及
338、公司进行套期保值业务产生的 82,460.00 元,减少系可供出售金融资产公允价值变动产生。 25、盈余公积、盈余公积 项 目期初数本期增加本期减少期末数 法定盈余公积22,913,835.424,537,892.8327,451,728.25合 计22,913,835.424,537,892.8327,451,728.25 注:根据公司法、章程的规定,本集团按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。 26、未分配利润、未分配利润 (1)未分配利润变动情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 115 项 目期末金额
339、期初金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润115,710,310.19 88,149,705.82 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润115,710,310.19 88,149,705.82 加:本期归属于母公司所有者的净利润64,847,683.76 61,769,407.32 盈余公积弥补亏损 其他转入减:提取法定盈余公积4,537,892.83 4,568,802.95 按母公司净利润的10%提取 提取任意盈余公积 应付普通股股利34,200,000.00 29,640,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润141,820,101.12 115,7
340、10,310.19 (2)利润分配情况的说明 注:本集团根据 2010 年 4 月 28 日经公司 2009 年度股东大会批准的2009 年度利润分配预案 ,以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 11400 万股为基数,每 10 股派发现金红利 3.00 元(含税) ,共计派发现金红利 34,200,000.00 元。 (3)子公司报告期内提取盈余公积的情况 本集团子公司于 2010 年度提取盈余公积共计 5,069,123.41 元,其中归属于母公司的盈余公积为 4,207,330.03 元。 27、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 (1)营业收入及营业成本 项 目本期发生额
341、上期发生额主营业务收入2,726,120,148.20 2,082,681,752.62 其他业务收入12,682,700.62 14,490,414.47 营业收入合计营业收入合计2,738,802,848.82 2,097,172,167.09 主营业务成本2,400,871,095.59 1,813,967,807.40 其他业务成本11,067,544.14 13,044,872.32 营业成本合计营业成本合计2,411,938,639.73 1,827,012,679.72 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 116 (2)主营业务(业务分部) 营业收入营业成本营业收
342、入营业成本承包 1,856,568,840.29 1,733,964,000.77 1,306,123,316.86 1,237,150,854.30设计 631,765,280.01 490,274,241.82 556,437,076.96 429,403,875.80监理 166,441,634.01 139,735,352.93 132,606,639.51 105,203,206.40咨询 116,154,993.89 81,708,100.07 99,493,088.39 54,188,240.00小 计 2,770,930,748.20 2,445,681,695.59 2,09
343、4,660,121.72 1,825,946,176.50减:内部抵销数 44,810,600.00 44,810,600.00 11,978,369.10 11,978,369.10合 计 2,726,120,148.20 2,400,871,095.59 2,082,681,752.62 1,813,967,807.40产品名称本期发生额上期发生额 (3)前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例(%)上海瀛浦置业有限公司201,016,430.41 7.34 上海石库门酿酒有限公司106,895,866.10 3.90 Marubeni Corporation95
344、,671,934.90 3.49 江苏王子制纸有限公司67,123,420.00 2.45 四川华侨凤凰纸业有限公司55,788,000.00 2.04 合 计526,495,651.41 19.22 28、营业税金及附加、营业税金及附加 项 目本期发生额上期发生额营业税 63,770,071.44 57,391,740.33城市维护建设税 4,338,066.55 3,851,768.47教育费附加 2,089,925.04 1,834,377.19其他 793,581.49 289,670.24合 计 70,991,644.52 63,367,556.23 注:各项营业税金及附加的计缴标准
345、详见附注五、税项。 29、销售费用、销售费用 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 117 项 目本期发生额上期发生额职工薪酬 3,510,470.98 3,765,313.87办公及会务费 1,090,092.99 685,688.90中介咨询费 425,656.60 229,783.30保险、运输费及税金 354,821.26 238,323.00广告费 276,313.00 37,699.00差旅费 224,865.00 164,967.92其他 442,753.14 170,405.27合 计 6,324,972.97 5,292,181.26 30、管理费用、管理费用
346、项 目本期发生额上期发生额职工薪酬 81,936,691.62 69,084,371.98办公及会务费 10,972,495.56 8,728,260.71差旅费 7,613,901.76 5,231,169.93折旧费 6,935,191.27 6,299,610.70物业、水电、修理费 6,176,290.57 4,972,542.18保险、运输费及税金 4,818,312.71 5,506,614.96租赁费 4,207,203.62 7,232,904.96业务招待费 3,930,310.21 5,710,206.24研究与开发费用 8,250,238.72 3,779,510.14无
347、形资产摊销 2,856,598.14 3,039,138.20中介机构、咨询服务费 2,092,938.57 3,029,353.40其他 19,561,117.45 12,754,925.75合 计 159,351,290.20 135,368,609.15 31、财务费用、财务费用 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 118 项 目本期发生额上期发生额利息支出64,886.76984,217.98减:利息收入8,154,078.586,948,817.85减:利息资本化金额汇兑损益639,774.92-19,161.02减:汇兑损益资本化金额其他1,113,572.3088
348、9,571.76合 计-6,335,844.60-5,094,189.13 32、投资收益、投资收益 (1)投资收益项目明细 被投资单位名称本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益947,817.80388,830.20权益法核算的长期股权投资收益 69,488.71114,982.12处臵长期股权投资产生的投资收益-493,287.53 -51,558.92持有至到期投资取得的投资收益107,666.67137,886.44可供出售金融资产等取得的投资收益25,300.00合 计656,985.65 590,139.84 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 中国海诚中国海诚 202
349、01010年度报告年度报告 119 被投资单位名称本期发生额上期发生额申银万国证券股份有限公司 323,885.20 323,885.20上海宝鼎投资股份有限公司 25,878.60 14,377.00长沙长泰机械股份有限公司 581,350.00宜宾信雅股份有限公司 16,704.00 5,568.00长江经济联合发展(集团)股份有限公司 45,000.00合 计 947,817.80 388,830.20 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因上海轻叶工程科技有限公司 45,627.43 处臵长期股权投资上海轻亚机电工程有限公司 69,
350、488.71 69,354.69 被投资方净利润变化合 计 69,488.71 114,982.12 33、资产减值损失、资产减值损失 项 目本期发生额上期发生额坏账损失6,455,520.24 103,736.07 持有至到期投资减值损失-278,920.00 合 计6,176,600.24 103,736.07 注:本期发生额较上期发生额增加了 5854.15%,主要系公司本期业务量增加,导致应收账款增多,相应坏账准备计提金额增大。 34、营业外收入、营业外收入 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 120 项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处臵利
351、得合计68,754.55 87,268.20 68,754.55 其中:固定资产处臵利得68,754.55 87,268.20 68,754.55 无形资产处臵利得 其他非流动资产处臵利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助(详见下表)1,063,024.00 975,775.60 1,063,024.00 其他297,346.76 615,172.74 297,346.76 合 计1,429,125.31 1,678,216.54 1,429,125.31 其中,政府补助明细: 项 目本期发生额上期发生额说 明财政扶持资金809,888.00 793,000.00 中小企业国际市
352、场开拓资金83,736.00 80,000.00 外经贸发展专项资金169,400.00 102,775.60 合 计1,063,024.00 975,775.60 35、营业外支出、营业外支出 项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处臵损失合计228,937.89 176,171.14 228,937.89 其中:固定资产处臵损失228,937.89 176,171.14 228,937.89 无形资产处臵损失 其他非流动资产处臵损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠支出330,700.00 252,556.50 330,700.00 其他154,266.28
353、320,512.90 154,266.28 合 计713,904.17 749,240.54 713,904.17 36、所得税费用、所得税费用 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 121 项 目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税18,703,404.87 2,019,381.79 递延所得税调整-1,377,294.82 -1,081,336.93 合 计17,326,110.05 938,044.86 37、基本每股收益和稀释每股收益、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行
354、普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定: (1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息; (2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和: (1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期期初转换;当期发行的稀释性
355、潜在普通股,假设在发行日转换。 (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.57 0.57 0.54 0.54 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.57 0.57 0.54 0.54 本期数报告期利润上期数 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 122 (2)每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为: 人民币元 项 目本期发生额上期发生额归属于普通股股东的当期净利润64,847,683.76 61,769,407.32 其中:归属于持续经营的
356、净利润64,847,683.76 61,769,407.32 归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润64,780,597.77 61,062,060.61 其中:归属于持续经营的净利润 归属于终止经营的净利润 计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下: 项 目本期发生额上期发生额期初发行在外的普通股股数114,000,000.00 114,000,000.00 加:本期发行的普通股加权数减:本期回购的普通股加权数期末发行在外的普通股加权数114,000,000.00 114,000,000.00 于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通
357、股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 123 38、其他综合收益、其他综合收益 项 目本期发生额上期发生额1可供出售金融资产产生的利得(损失)金额-1,543,990.89 2,673,141.13 减:可供出售金融资产产生的所得税影响-385,997.72 1,487,009.90 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计-1,157,993.17 1,186,131.23 2按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损
358、益的净额小计3现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额82,460.00 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额8,999,159.80 转为被套期项目初始确认金额的调整额小计82,460.00 -8,999,159.80 4外币财务报表折算差额358,824.02 -545,134.07 减:处臵境外经营当期转入损益的净额小计358,824.02 -545,134.07 5其他35,662.13 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计35,662.13 合 计-716,709.15 -8,322,500
359、.51 39、现金流量表项目注释、现金流量表项目注释 (1)收到其他与经营活动有关的现金 项 目本期发生数上期发生数保证金29,251,069.38 27,995,090.20 往来款项23,495,091.14 15,538,919.12 利息收入8,154,078.58 6,948,817.85 收到的其他款项3,401,523.08 6,354,168.32 补贴款1,063,024.00 975,775.60 合 计65,364,786.18 57,812,771.09 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 124 (2)支付其他与经营活动有关的现金 项 目本期发生数上期
360、发生数支付的各类经营及管理费用70,669,330.59 65,968,290.16 银行保函及施工保证金59,454,485.38 16,786,444.98 往来款33,065,941.59 36,595,737.31 支付的其他款项7,251,350.54 6,081,731.01 合 计170,441,108.10 125,432,203.46 40、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 125 补充资料本期金额上期金额1 1、将净利润调节为经营活动现金流量将净利润调节为经营活动现金流量:
361、净利润净利润74,401,642.50 71,702,664.77 加:资产减值准备6,176,600.24 103,736.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,636,637.94 17,019,083.47 无形资产摊销6,660,936.12 6,566,220.04 长期待摊费用摊销1,507,503.87 1,591,044.69 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“ ”号填列)151,367.66 81,188.02 固定资产报废损失(收益以“”号填列)8,815.68 7,714.92 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“
362、”号填列)667,896.14 904,875.34 投资损失(收益以“”号填列)-656,985.65 -590,139.84 递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-1,377,294.82 -1,081,336.93 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列)3,907,654.35 64,002,070.03 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-306,889,859.48 -27,959,740.14 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)501,500,993.29 171,955,584.61 其他经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流
363、量净额304,695,907.84 304,302,965.05 2 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3 3、现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额902,196,196.49 658,936,542.17 减:现金的期初余额658,936,542.17 409,810,877.40 加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额243,259,654.32 249,125,664.77 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 12
364、6 (3)现金及现金等价物的构成 项 目期末数期初数一、现金一、现金902,196,196.49 658,936,542.17 其中:库存现金2,250,013.17 1,900,365.31 可随时用于支付的银行存款884,075,859.80 649,786,093.16 可随时用于支付的其他货币资金15,870,323.52 7,250,083.70 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项二、现金等价物二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额三、期末现金及现金等价物余额902,196,196.49 658,936,542.17 八八、关联
365、方及关联交易、关联方及关联交易 1、本集团的母公司情况 母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质中国轻工集团公司母公司国有企业北京陈鄂生轻工业 (续) 母公司名称注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码中国轻工集团公司101,025.56万元54.3254.32中国轻工集团公司10000892-3 2、本集团的子公司 详见附注六、1、子公司情况。 3、本集团的合营和联营企业情况 详见附注七、9、 (3) 。 4、本集团的其他关联方情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 127 其他关联方名称与本公司关系组织机
366、构代码长沙长泰机械股份有限公司受同一最终方控制71216858-1南宁轻工业工程院受同一最终方控制49850437-9中轻华信工程科技管理中心受同一最终方控制71093093-1陕西轻工业工程院受同一最终方控制43523014-7中国海诚长沙工程院受同一最终方控制18377666-0成都海诚科技管理中心受同一最终方控制45075368-3中国轻工业广州工程院受同一最终方控制19051416-7广州市广轻物业管理有限公司受同一最终方控制71810780-0广州市广轻装饰设计工程有限公司受同一最终方控制19052429-3中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院受同一最终方控制17758801-4上海轻
367、设工程科技有限公司受同一最终方控制74325706-9上海上轻文印有限公司受同一最终方控制13267439-X中国海诚投资发展公司受同一最终方控制10000743-7广东大地岩土工程有限公司受同一最终方控制78295109-6上海轻亚机电工程有限公司联营单位60726722-X上海轻叶工程科技有限公司联营单位13212995-7廊坊中轻造纸工程技术有限公司受同一最终方控制67854084-4中国轻工业对外经济技术合作公司受同一最终方控制10000105-1中国海诚臵地有限公司受同一最终方控制69322244-9廊坊市轻安机电工程有限公司受同一最终方控制55332767-9 中国海诚中国海诚 2
368、0201010年度报告年度报告 128 5、关联方交易情况 (1)采购商品/接受劳务的关联交易 金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)长沙长泰机械股份有限公司采购商品采购设备市场定价3,146,100.000.13中国海诚长沙工程院接受劳务 综合服务费 协议定价4,107,600.00 0.173,136,325.850.17广州市广轻物业管理有限公司接受劳务 综合服务费 协议定价1,147,327.80 0.05955,930.760.05成都海诚科技管理中心接受劳务 综合服务费 协议定价1,595,908.75 0.071,379,412.070.08陕西轻工业工程院
369、接受劳务 综合服务费 协议定价1,787,795.000.071,084,044.000.06南宁轻工业工程院接受劳务 综合服务费 协议定价1,323,308.340.051,471,440.840.08中轻华信工程科技管理中心接受劳务 综合服务费 协议定价5,813,545.020.32中国轻工业广州工程院接受劳务 综合服务费 协议定价1,483,867.440.061,618,764.480.09中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院接受劳务 综合服务费 协议定价4,441,435.820.184,239,506.530.23上海轻设工程科技有限公司接受劳务 综合服务费 协议定价1,558,5
370、27.480.061,742,326.900.10中国海诚投资发展公司接受劳务 综合服务费 协议定价5,473,158.890.23600,000.000.03广州市广轻装饰设计工程有限公司接受劳务装修费用协议定价52,100.000.00215,300.000.01广东大地岩土工程有限公司接受劳务勘测费用协议定价300,000.000.01关联方本期发生额上期发生额关联交易定价原则关联交易内容关联交易类型 (2)出售商品/提供劳务的关联交易 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 129 金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)上海轻亚机电工程有限公司销售货物
371、协议定价1,630,508.19 0.08 成都海诚科技管理中心提供劳务 综合服务费协议定价2,400.00 0.01长沙长泰机械股份有限公司提供劳务承包、设计收入市场价1,810,813.00 0.07 廊坊市中轻造纸工程技术有限公司提供劳务承包、设计收入协议定价15,000,000.00 0.55 中国轻工业对外经济技术合作公司提供劳务承包、设计收入协议定价78,352,862.00 2.86 中国海诚臵地有限公司提供劳务监理收入协议定价30,000.00 0.01中国轻工业广州工程院提供劳务设计收入协议定价25,000.00 0.01上海轻设工程科技有限公司提供劳务 综合服务费协议定价1
372、46,816.000.01上海上轻文印有限公司提供劳务 综合服务费协议定价18,129.00 0.01关联方本期发生额上期发生额关联交易定价原则关联交易内容关联交易类型 6、关联方应收应付款项 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 130 项 目年末数年初数应收账款应收账款 长沙长泰机械股份有限公司522,840.50 522,840.50 预付款项预付款项廊坊市轻安机电工程有限公司2,246,640.00 长沙长泰机械股份有限公司2,352,000.00 合 计4,598,640.00 其他应收款其他应收款中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院171,630.00 343,260.
373、00 合 计171,630.00 343,260.00 应付账款应付账款上海轻叶工程科技有限公司388,350.00 388,350.00 长沙长泰机械股份有限公司585,000.00 498,000.00 合 计973,350.00 886,350.00 预收款项预收款项长沙长泰机械股份有限公司50,000.00 廊坊中轻造纸工程技术有限公司8,780,010.30 中国轻工集团公司150,000.00 中国轻工业对外经济技术合作公司65,003,771.74 合 计73,933,782.04 50,000.00 其他应付款其他应付款中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院247,350.11 上
374、海轻设工程科技有限公司99,975.57 99,775.57 上海上轻文印有限公司42,256.32 42,456.32 合 计142,231.89 389,582.00 九九、或有事项、或有事项 截至 2010 年 12 月 31 日,本集团无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项十、承诺事项 截至 2010 年 12 月 31 日,本集团无需要披露的重大承诺事项。 十十一一、资产负债表日后事项、资产负债表日后事项 2011 年 4 月 21 日,经公司第三届董事会第十三次会议审议通过,公司 2010年度利润分配预案为:以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 11,400 万股为基数
375、,每 10股派发现金红利 3.20 元(含税) ,共计派发现金红利 36,480,000.00 元。 上述预案尚需 2010 年度股东大会审议批准后实施。 十十二二、其他重要事项说明、其他重要事项说明 无。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 131 十十三三、母母公司公司财务报表主要项目注释财务报表主要项目注释 1、应收账款、应收账款 (1)应收账款按种类列示 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款86,599,597.53 100.00 5,499,834.38 6.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账
376、准备的应收账款合 计86,599,597.53 100.00 5,499,834.38 6.35 种 类期 末 数账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款27,435,696.58 100.00 2,507,838.45 9.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计27,435,696.58 100.00 2,507,838.45 9.14 种 类期 初数账面余额坏账准备 (2)应收账款按账龄列示 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 132 金 额比例(%)金 额比例(%)1
377、年以内81,219,849.71 93.78 11,399,372.28 41.55 1至2年4,239,339.60 4.90 15,039,460.67 54.82 2至3年385,560.67 0.45 219,397.55 0.80 3年以上754,847.55 0.87 777,466.08 2.83 合 计86,599,597.53 100.00 27,435,696.58 100.00 账 龄期 末 数期 初 数 (3)坏账准备的计提情况 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 金额比例(%)金额比例(%)1年以内81,219,849.71 93.78 4,304,483.4
378、4 11,399,372.28 41.55 295,032.06 1至2年4,239,339.60 4.90 382,633.96 15,039,460.67 54.82 1,419,474.26 2至3年385,560.67 0.45 115,668.20 219,397.55 0.80 65,819.27 3至4年96,397.55 0.11 48,198.78 48,000.00 0.17 24,000.00 4至5年48,000.00 0.06 38,400.00 129,766.08 0.47 103,812.86 5年以上610,450.00 0.70 610,450.00 599
379、,700.00 2.19 599,700.00 合 计86,599,597.53 100.00 5,499,834.38 27,435,696.58 100.00 2,507,838.45 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 (4)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系金额年限 占应收账款总额的比例(%)上海浦东古北臵业有限公司客户44,935,000.00 1年以内51.89 上海瀛浦臵业有限公司客户31,106,015.41 1年以内35.92 上海天新热能工程有限公司客户3,625,000.00 1-2年4.18 达能乳业(上海)有限公司客户915,0
380、00.00 1年以内1.06 农夫山泉(建德)新安江饮料有限公司客户750,000.15 1年以内0.87 合 计81,331,015.56 93.92 2、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 133 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款8,507,117.78 45.20 755,005.20 8.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款10,312,281.57 54.80 合 计18,819,399.35 100.00 755,00
381、5.20 4.01 种 类期 末 数账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款12,759,900.77 85.51 753,191.76 5.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款2,162,371.21 14.49 合 计14,922,271.98 100.00 753,191.76 5.05 种 类期 初 数账面余额坏账准备 (2)其他应收款按账龄列示 金 额比例(%)金 额比例(%)1年以内15,421,069.34 81.93 14,286,830.09 95.74 1至2年1,1
382、50,960.00 6.12 301,731.29 2.02 2至3年1,928,119.41 10.25 22,500.00 0.15 3年以上319,250.60 1.70 311,210.60 2.09 合 计18,819,399.35 100.00 14,922,271.98 100.00 账 龄期 末 数期 初 数 (3)坏账准备的计提情况 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 134 金额比例(%)金额比例(%)1年以内7,366,907.18 86.59 399,508.72 12,124,458.88 95.02 51
383、0,468.63 1至2年800,960.00 9.41 80,096.00 301,731.29 2.36 30,173.13 2至3年20,000.00 0.24 6,000.00 22,500.00 0.18 6,750.00 3至4年20,000.00 0.24 10,000.00 210,210.60 1.65 105,000.00 4至5年199,250.60 2.34 159,400.48 1,000.00 0.01 800.00 5年以上100,000.00 1.18 100,000.00 100,000.00 0.78 100,000.00 合 计8,507,117.78 1
384、00.00 755,005.20 12,759,900.77 100.00 753,191.76 期 初 数期 末 数账 龄坏账准备坏账准备账面余额账面余额 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容账面金额坏账准备计提比例理由项目保证金、往来款及备用金 10,312,281.57收回无风险合计 10,312,281.57 (4)其他应收款金额较大的单位情况 单位名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的比例(%)上海申海建设监理有限公司本公司子公司2,978,167.77 1年以内15.89 中国轻工业上海工程咨询有限公司本公司子公司943,785.78 1年以内5.
385、04 杨凌农业科技展览中心项目建设领导小组办公室客户800,000.00 2年以内4.27 上海市奉贤区建筑企业管理所客户700,000.00 1年以内3.74 合 计5,421,953.55 28.94 3、长期股权投资、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项 目期初数本期增加本期减少期末数对子公司投资136,313,927.14 5,591,000.00 141,904,927.14 对合营企业投资对联营企业投资7,061,815.08 69,488.71 1,175,287.53 5,956,016.26 其他股权投资2,057,508.00 2,057,508.00 减:长期股权投资
386、减值准备1,271,258.30 1,271,258.30 合 计144,161,991.92 5,660,488.71 1,175,287.53 148,647,193.10 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 135 (2)长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数海诚建筑设计院(上海)有限公司成本法2,246,162.21 2,246,162.21 2,246,162.21 上海申海建设监理有限公司成本法2,414,937.00 2,414,937.00 2,414,937.00 中国轻工业上海工程咨询有限公司成本法7,346,17
387、3.37 7,346,173.37 7,346,173.37 中国中轻国际工程有限公司成本法8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 中国轻工建设工程有限公司成本法80,000,000.00 80,000,000.00 5,591,000.00 85,591,000.00 中国轻工业长沙工程有限公司成本法7,426,654.56 7,426,654.56 7,426,654.56 中国轻工业武汉设计工程有限责任公司成本法5,280,000.00 5,280,000.00 5,280,000.00 中国轻工业广州设计工程有限公司成本法6,000,000.00
388、6,000,000.00 6,000,000.00 中国轻工业南宁设计工程有限公司成本法6,400,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 中国轻工业西安设计工程有限责任公司成本法4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 中国轻工业成都设计工程有限公司成本法6,400,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00 上海轻叶工程科技有限公司权益法1,000,000.00 1,175,287.53 -1,175,287.53 上海轻亚机电工程有限公司权益法4,695,916.83 5,886,527.55 69,48
389、8.71 5,956,016.26 上海宝鼎投资股份有限公司成本法57,508.00 57,508.00 57,508.00 申银万国证券股份有限公司成本法2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计145,433,250.22 4,485,201.18 149,918,451.40 (续) 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 136 被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位享有表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利海诚建筑设计院(上海)有限公司80.2980.2985,9
390、90.67上海申海建设监理有限公司80.5080.501,402,479.83中国轻工业上海工程咨询有限公司80.0580.052,684,543.56中国中轻国际工程有限公司80.0080.003,832,000.00中国轻工建设工程有限公司100.00100.001,138,852.00中国轻工业长沙工程有限公司80.0080.003,720,000.00中国轻工业武汉设计工程有限责任公司80.0080.003,328,000.00中国轻工业广州设计工程有限公司80.0080.002,952,000.00中国轻工业南宁设计工程有限公司80.0080.002,152,000.00中国轻工业西
391、安设计工程有限责任公司80.0080.00936,000.00中国轻工业成都设计工程有限公司80.0080.001,608,000.00上海轻叶工程科技有限公司25.0025.00上海轻亚机电工程有限公司25.0025.00上海宝鼎投资股份有限公司5525,878.60申银万国证券股份有限公司551,271,258.30 323,885.20合 计1,271,258.30 24,189,629.86 (3)对合营企业投资和联营企业投资 联营企业情况 被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)上海轻亚机电工程有限公司有限责任上海朱
392、大成工程承包1667万元25.00 25.00 (续) 被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润上海轻亚机电工程有限公司7206.23万元4823.82万元2382.41万元6084.32万元27.80万元 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 137 (4)长期股权投资减值准备明细情况 项 目期初数本期增加本期减少期末数申银万国证券股份有限公司1,271,258.30 1,271,258.30 合 计1,271,258.30 1,271,258.30 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 (1)营业收入及营业成本 项 目本期发生额上期
393、发生额主营业务收入925,493,519.33 733,985,123.82 其他业务收入12,281,279.62 13,830,099.57 营业收入合计营业收入合计937,774,798.95 747,815,223.39 主营业务成本855,889,572.95 677,537,748.88 其他业务成本11,051,118.94 13,035,130.90 营业成本合计营业成本合计866,940,691.89 690,572,879.78 (2)主营业务(业务分部) 营业收入营业成本营业收入营业成本承包 764,677,937.56 726,408,091.29 570,078,33
394、9.60 545,731,843.03设计 132,183,406.85 112,627,761.88 139,650,093.07 118,671,295.99监理咨询 28,632,174.92 16,853,719.78 24,256,691.15 13,134,609.86小 计 925,493,519.33 855,889,572.95 733,985,123.82 677,537,748.88减:内部抵销数合 计 925,493,519.33 855,889,572.95 733,985,123.82 677,537,748.88产品名称本期发生额上期发生额 (3)前五名客户的营业
395、收入情况 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 138 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例(%)上海瀛浦置业有限公司201,016,430.41 21.44 上海石库门酿酒有限公司106,895,866.10 11.40 Marubeni Corporation95,671,934.90 10.20 上海浦东古北置业有限公司47,310,000.00 5.04 达能乳业(上海)有限公司34,130,250.00 3.64 合 计485,024,481.41 51.72 5、投资收益、投资收益 (1)投资收益项目明细 被投资单位名称本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资
396、收益24,189,629.86 25,684,185.11 权益法核算的长期股权投资收益 69,488.71114,982.12 处臵长期股权投资产生的投资收益-493,287.53 持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处臵交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益107,666.67 137,886.44 可供出售金融资产等取得的投资收益委托贷款利息281,744.35 301,820.15 合 计24,155,242.06 26,238,873.82 中国海诚中国海诚 20201010年度报
397、告年度报告 139 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称本期发生额上期发生额中国中轻国际工程有限公司 3,832,000.00 4,432,000.00中国轻工业长沙工程有限公司 3,720,000.00 3,600,000.00中国轻工业武汉设计工程有限责任公司 3,328,000.00 3,328,000.00中国轻工业广州设计工程有限公司 2,952,000.00 3,336,000.00中国轻工业上海工程咨询有限公司 2,684,543.56 2,519,579.52中国轻工业南宁设计工程有限公司 2,152,000.00 2,472,000.00中国轻工业成都设计工程
398、有限公司 1,608,000.00 1,456,000.00上海申海建设监理有限公司 1,402,479.83 603,734.25中国轻工建设工程有限公司 1,138,852.00 1,976,520.00中国轻工业西安设计工程有限责任公司 936,000.00 1,260,794.94申银万国证券股份有限公司 323,885.20 323,885.20海诚建筑设计院(上海)有限公司 85,990.67 361,294.20上海宝鼎投资股份有限公司 25,878.60 14,377.00合 计 24,189,629.86 25,684,185.11 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投
399、资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因上海轻叶工程科技有限公司 45,627.43 处臵长期股权投资上海轻亚机电工程有限公司 69,488.71 69,354.69 被投资方净利润变化合 计 69,488.71 114,982.12 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 140 6、现金流量表补充资料 补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量:1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润净利润45,378,928.32 45,688,029.54 加:资产减值准备2,714,889.36 -242,525.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
400、产折旧6,687,977.60 5,898,909.51 无形资产摊销1,589,423.94 1,718,942.74 长期待摊费用摊销603,157.50 804,599.74 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“ ”号填列)362.40 4,220.00 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列)603,009.38 -19,875.92 投资损失(收益以“”号填列)-24,155,242.06 -26,238,873.82 递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-407,233.41 -453,570.60
401、递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列)24,487,227.65 31,246,293.68 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-103,313,591.34 31,016,897.20 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)108,224,076.60 85,450,117.98 其他经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额62,412,985.94 174,873,164.77 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情
402、况:3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额366,539,719.02 334,171,052.87 减:现金的期初余额334,171,052.87 151,665,307.83 加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额32,368,666.15 182,505,745.04 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 141 十十四四、补充资料、补充资料 1、 非经常性损益明细表非经常性损益明细表 单位:元 项 目 本期数 上期数 非流动性资产处臵损益 -653,470.87 -140,461.86 越权审批,或无正式批准文件的税收返还、减免
403、计入当期损益的政府补助,(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,063,024.00 975,775.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安臵职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产
404、生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -187,619.52 42,103.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小小 计计 221,933.61 877,417.08 所得税影响
405、额 85,924.33 56,902.63 少数股东权益影响额(税后) 68,923.29 113,167.74 合合 计计 67,085.99 707,346.71 注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本集团对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益 (证监会公告200843号)的规定执行。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 142 2、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.
406、93% 0.57 0.57 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 13.92% 0.57 0.57 注: (1)加权平均净资产收益率=加权平均净资产收益率=P0/(E0NP 2Ei Mi M0- Ej Mj M0 Ek Mk M0) 其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产次月
407、起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 (2)基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、37。 3、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明 (1)货币资金年末余额为 962,970,585.07 元,比年初余额增加 36.18%,其主要原因是:公司本期业务量增加,营业收入增加。 (2)应收票据年末余额为 28,533,230.43 元,比年初余额增加 91.38%,其主要原因是:公司本期业务结算
408、方式有所改变,本期以票据结算的业务增加。 (3)应收账款年末净额为 135,954,798.59 元,比年初余额增加 89.90%,其主要原因是:公司本期业务量增加,已结算未收款的工程收入增加。 (4)预付账款年末余额为 481,233,264.03 元,比年初余额增加 80.34%,其主要原因是:公司本期承包业务量增加,设备采购和预付工程款增加。 (5)存货年末余额为 125,727,767.22 元,比年初减少 3.01%,其主要原因是:公司本期部分项目完工结算。 (6)可供出售金融资产年末余额为 5,555,648.70 元,比年初减少 21.75%,其主要原因是:可供出售金融资产公允价
409、值变动。 (7)递延所得税资产年末余额为 3,918,778.61 元,比年初增加 54.19%,其主要原因是:应收账款增加导致坏账准备计提金额增加,暂时性差异增加。 (8)预收账款年末余额为 975,745,923.34 元,比年初余额增加 89.06%,其主要中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 143 原因是:公司本期业务量增加,预收工程款增加。 (9)应交税费年末余额为 50,633,720.80 元,比年初余额增加 85.58%,主要原因是:公司从 2010 年起缴纳企业所得税,且人工成本较上年上涨导致代扣代缴的个人所得税增加。 (10)营业收入本年发生额为 2,738
410、,802,848.82 元,比上年发生额增加了30.60%,主要原因是:公司本年的工程承包业务量增加。 (11)资产减值损失本年发生额为 6,176,600.24 元,比上年发生额增加了5854.15%,主要原因是:公司本年的业务量增加,导致应收账款增多,相应坏账准备计提金额增大。 中国海诚中国海诚 20201010年度报告年度报告 144 第十一节第十一节备查文件目录备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长:陈鄂生 中国海诚工程科技股份有限公司 董 事 会 二一一年四月二十一日