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1、 上海电气集团股份有限公司 上海电气集团股份有限公司 601727 601727 2010 年年度报告 2010 年年度报告上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 1 目录 目录 一、一、 重要提示重要提示 .2 二、二、 公司基本情况公司基本情况 .2 三、三、 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要.4 四、四、 董事长报告董事长报告 .6 五、五、 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.7 六、六、 董事、监事和高级管理人员董事、监事和高级管理人员.12 七、七、 公司治理结构公司治理结构 .20 八、八、 股东大会情况简介股东大会情况简介.24 九、九、 董事会报告董事会
2、报告 .24 十、十、 监事会报告监事会报告 .35 十一、十一、 重要事项重要事项 .37 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 2一、一、 重要提示重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 朱森第 独立董事 因公出差 张惠彬 (三)安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人姓名 徐建国 主管会
3、计工作负责人姓名 俞银贵 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 王世璋 公司负责人徐建国、主管会计工作负责人俞银贵及会计机构负责人(会计主管人员)王世璋声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 二、二、 公司基本情况公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 上海电气集团股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 上海电气 公司的法定英文名称 Shanghai Electric Group Company Limited 公司的法定英文名称缩写 Shanghai Elec
4、tric 公司法定代表人 徐建国 (二) 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 伏蓉 联系地址 上海市兴义路 8 号万都中心 30 楼 电话 +86(21)52082266 传真 +86(21)52082103 电子信箱 irshanghai- 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 3 (三) 基本情况简介 注册地址 上海市兴义路 8 号万都中心 30 楼 注册地址的邮政编码 200336 办公地址 上海市兴义路 8 号万都中心 30 楼 办公地址的邮政编码 200336 公司国际互联网网址 http:/www.shanghai- 电子信箱 serviceshanghai- (四) 信
5、息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 (五) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 上海电气 601727 H 股 香港联合交易所 上海电气 02727 (六) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 2004 年 3 月 1 日 公司首次注册登记地点 中国上海 首次变更 公司变更注册登记日期2004-10-27、2005-2-4、2006-9-26、2007-12-18、 2009-6-5、2010
6、-11-3 公司变更注册登记地点中国上海 企业法人营业执照注册号 3691 税务登记号码 3082 组织机构代码 759565082 公司聘请的会计师事务所名称 安永华明会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区长安街1号东方广场安永大楼16层公司其他基本情况 公司聘请的境外会计师事务所名称:安永会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址:香港中环金融街 8 号国际金融中心 2 期 18 楼 公司聘请的中国法律顾问:国浩律师集团(上海)事务所 公司聘请的香港及美国法律顾问:富而德律师事务所 公司聘请的日本法律顾问:安德森毛利友常
7、律师事务所 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 4股份过户登记处: A 股:中国证券登记结算有限公司上海分公司 H 股:香港中央证券登记有限公司 三、三、 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位:千元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 3,482,352 利润总额 4,122,568 归属于上市公司股东的净利润 2,819,499归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,814,877经营活动产生的现金流量净额 4,827,114 (二) 境内外会计准则下会计数据差异 1、 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
8、资产差异情况 单位:千元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 2,819,4992,501,27027,002,449 22,474,844按境外会计准则调整的项目及金额: 职工奖励及福利基金 -35,893-47,8220 0按境外会计准则 2,783,6062,453,44827,002,449 22,474,844 (三) 扣除非经常性损益项目和金额 单位:千元 币种:人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 180,461越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 325,068计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量
9、享受的政府补助除外) 注529,724计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0非货币性资产交换损益 0委托他人投资或管理资产的损益 0因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0债务重组损益 0 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 -86,222上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 5交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0除同公
10、司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 69,106单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 274,375对外委托贷款取得的损益 0采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0受托经营取得的托管费收入 0除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,556其他符合非经常性损益定义的损益项目 0所得税影响额 -175,032少数股东权益影响额(税后) -156,414合
11、计 1,004,622注:主要由于报告期内公司关键材料和核心技术的研发获得的政府补助相应增加。 (四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:千元 币种:人民币 主要会计数据 2010 年 2009 年 本期比上年同期增减(%) 2008 年 营业收入 63,175,86257,790,3949.32 59,060,009 利润总额 4,122,5683,338,16623.50 4,192,285归属于上市公司股东的净利润 2,819,4992,501,27012.72 2,620,982归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,814,8771,694,8157.08 2
12、,227,213经营活动产生的现金流量净额 4,827,114 6,932,568-30.37 3,042,843 2010 年末2009 年末本期末比上年同期末增减(%) 2008 年末总资产 98,211,841 89,626,082 9.58 81,878,220所有者权益(或股东权益) 27,002,449 22,474,84420.15 21,462,347 主要财务指标 2010 年2009 年本期比上年同期增减(%) 2008 年基本每股收益(元股) 0.220.2010.000.22 稀释每股收益(元股) 0.22 0.20 10.000.22 上海电气集团股份有限公司 201
13、0 年年度报告 6扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股) 0.14 0.1400.19 加权平均净资产收益率(%) 11.1311.38下降 0.25 个百分点12.89扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 7.167.71下降 0.55 个百分点10.95每股经营活动产生的现金流量净额(元股) 0.380.55-30.910.24 2010 年末 2009 年末 本期末比上年同期末增减(%) 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净资产(元股) 2.11 1.80 17.221.72 (五)采用公允价值计量的项目 单位:千元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
14、 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 86,745115,62628,881 55,978可供出售金融资产 5,861,7835,430,590-431,193 套期工具 091,78391,783 交易性金融负债 9,4430-9,443 -20,518合计 5,957,9715,637,999-319,972 35,460 四、董事长报告四、董事长报告 全球范围内的碳减排压力日益显现, 低碳经济势在必行, 新能源产业已成为世界经济下一轮发展亮点。上海电气作为中国最大的综合性装备制造集团之一,正以绿色制造、制造绿色的积极姿态,聚焦低碳经济,大力发展核心业务,为缓解全球能源危机作着积极的实践
15、。 在新能源领域:我们的风电设备业务锐意进取,实现了国内首批兆瓦级风电设备出口,我们的 2 兆瓦级风机已实现批量生产, 由我们自主研发的风力发电机组 3.6 兆瓦海上风机已经并网发电。 在国家首轮海上风电特许权招标项目中, 我们中标江苏东台 20 万千瓦潮间带项目,成为国内首批拥有海上风机业绩的三家企业之一。 通过近年来的持续投入与建设, 我们的核电核岛业务已进入快速发展阶段。 公司是堆内构件、 控制棒驱动机构目前国内最大的生产制造商,市场占有率超过 90%;蒸发器、稳压器、压力容器产能进一步提高,报告期内成功交付了国内第一台完全自主设计的核岛主设备二代加百万千瓦级蒸汽发生器, 实现了公司产品
16、制造技术能级从 60 万千瓦到 100 万千瓦的重大突破;通过与德国 KSB 集团的合作,核电主泵实现新突破;我们已经成为国内核电核岛设备产业链最完整的供应商。 在高效清洁能源领域: 我们制造的百万千瓦等级超超临界火电机组目前国内市场占有率保持第一。通过过去几年开拓海外市场的努力,我们逐步进入了海外中高端火电设备市场,报告期内,我们与印度信诚电力公司签署供货合同,将向其提供 36 台 660MW 超临界火电机组,合同金额 82.9 亿美元,为印度历史上最大的进口合同。我们参与了中国华能绿色天津 IGCC电站示范工程,将建设我国第一台 250 兆瓦等级 IGCC 发电机组。我们制造的国内首台百万
17、上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 7千瓦超超临界抽汽汽轮机机组已成功投运。通过与 Alstom 集团在变压器领域建立的全面战略合作关系,我们将逐步形成高压/特高压大型变压器领域的市场竞争力。 在工业装备领域: 我们的电梯业务持续领跑中国电梯市场, 拥有世界产能最大的单一电梯工厂,并率先实现单一工厂全球年产销电梯 4 万台,销售额首次突破 100 亿元。我们是国内同行业中电梯安装量、 维保受控量最高的电梯企业。 我们生产的大型磨床和数控机床达到国内领先水平。我们也是中国印刷包装机械行业规模最大、产品最先进、产业链最完整的公司。我们通过与中国北车在城市轨道交通设备领域的战略合作, 不
18、断拓展在城市轨道交通车辆领域的市场空间。 在现代服务业领域:我们的服务业涵盖了工程服务、国际贸易和金融服务。我们的工程产业已经连续三年销售超过 100 亿元。海外 EPC 承包的电站工程已经分布在多个国家,我们将进一步向相对发达的国家和地区拓展,进入传统欧美能源巨头的市场。同时,我们积极探索在电站服务领域与战略合作伙伴进一步合作。 我们的财务公司正以其高效和专业的服务为集团核心业务发展提供强有力的金融支撑,为集团的外汇风险管控提供专业的管理和服务。 2010 年是上海电气发展的转折年,我们的各项经济指标继续保持良好发展态势。2011 年是上海电气“十二五”开局之年,是我们“再次创业”起步之年,
19、我们的再次创业一定要“起好步、见实效”:站在新的起点,我们需要更加积极主动地对接国家战略性新兴产业发展,坚持“创新驱动、转型发展”的战略方向,加快经济发展方式的转变;我们需要运用世界眼光,深化国际合作,把握主导权,形成自身的核心发展优势,分享国际市场;我们需要运用现代化的理念、方法,立足现有基础,依靠人才支撑,提升产业能级,形成上海电气有效的发展动力机制。 最后,本人借此机会,感谢全体股东过去一年一如既往对集团的支持和厚爱,并对集团各位董事、监事、管理层和全体员工一年来所作的不懈努力和辛勤付出表示衷心的感谢! 让我们携手共进,共同努力,再创佳绩! 五、五、 股本变动及股东情况股本变动及股东情况
20、 (一) 股本变动情况 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 7,409,088,498 59.24 315,940,255315,940,255 7,725,028,75360.241、 国家持股 7,409,088,498 59.24 7,409,088,49857.78上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 82、 国有法人持股 211,940,255211,940,255 211,940,2551.653、 其他内资持股 104,000,000104,
21、000,000 104,000,0000.81其中: 境内非国有法人持股 104,000,000104,000,000 104,000,0000.81 境内自然人持股 、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 5,098,597,907 40.76 5,098,597,90739.761、 人民币普通股 2,125,685,907 16.99 2,125,685,90716.582、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 2,972,912,000 23.77 2,972,912,00023.184、其他 三、股份总数 12,507,686,405 100
22、315,940,255315,940,255 12,823,626,660100 股份变动的批准情况 报告期内,经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】497 号文批准,公司以 7.03 元/股的价格向 5 名特定投资者成功发行了 315,940,255 股公司 A 股股票。本次发行募集资金总额为人民币 2,221,059,992.65 元,扣除保荐承销费及其余发行费用后,募集资金净额为人民币2,176,846,479.59 元。 股份变动的过户情况 本次发行新增股份已于2010年5月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续; 本次发行的股份自发行结束之日起十二个
23、月内不得转让, 该部分新增股份预计可上市交易的时间为 2011 年 5 月 16 日。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 9 2、 限售股份变动情况 报告期内,本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日期 发行价格(元) 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期股票类 A 股 4.78616,038,4052008 年 12月 5 日 616,038,405 A 股 2010 年 5 月12 日 7.03315,940,2552011 年 5 月16 日 315,940,2
24、55 2、 公司股份总数及结构的变动情况 2010 年 4 月 20 日,中国证监会出具证监许可【2010】497 号文核准公司非公开发行股票不超过 7 亿股。2010 年 5 月 12 日,公司向 5 名特定投资者发行 315,940,255 股股票,募集资金总额为人民币 2,221,059,992.65 元,扣除保荐承销费及其余发行费用后,募集资金净额为人民币 2,176,846,479.59 元。公司本次非公开发行股票后,股本总额由 12,507,686,405 股增加至 12,823,626,660 股。 3、 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制
25、人情况 1、 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 156,719 户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 上海电气 (集团)总公司 国家 57.78 7,409,088,4987,409,088,498 无 香港中央结算(代理人)有限公司 境 外法人 23.13 2,966,491,500-288,000 未知 丰驰投资有限公司 境 内非 国有 法人 7.08 907,778,942-10,000,000 质押 903,140,000 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 10申能(集
26、团)有限公司 国家 3.82 489,892,122 无 西部建元控股有限公司 境 内非 国有 法人 0.81 104,000,000104,000,000104,000,000 质押 104,000,000 云南省城市建设投资有限公司 国 有法人 0.44 56,877,66756,877,66756,877,667 质押 56,877,667 湖南省轻工盐业集团有限责任公司 国 有法人 0.41 53,000,00053,000,00053,000,000 无 无锡市新宝联投资有限公司 国 有法人 0.40 51,209,10351,209,10351,209,103 无 汕头市明光投资有
27、限公司 境 内非 国有 法人 0.40 50,988,612 质押 40,000,000 国机财务有限责任公司 国 有法人 0.40 50,853,48550,853,48550,853,485 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量 香港中央结算 (代理人) 有限公司 2,966,491,500境外上市外资股 2,966,491,500 丰驰投资有限公司 907,778,942人民币普通股 907,778,942 申能(集团)有限公司 489,892,122人民币普通股 489,892,122 汕头市明光投资有限公司 50,988,612人民币普通
28、股 50,988,612 上海市城市建设投资开发总公司 40,937,826人民币普通股 40,937,826 上海国际信托有限公司 14,932,800人民币普通股 14,932,800 中国银行嘉实沪深 300指数证券投资基金 11,293,590人民币普通股 11,293,590 中国工商银行股份有限公司华夏沪深 300 指数证券投资基金 7,509,996人民币普通股 7,509,996 中国工商银行股份有限公司汇添富上证综合指数证券投资基金 3,487,494人民币普通股 3,487,494 中国建设银行股份有限公司易方达沪深 300 指数证券投资基金 3,471,353人民币普通股
29、 3,471,353 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 11上述股东关联关系或一致行动的说明: 上海电气(集团)总公司与前十名流通股股东之间不存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 1 上海电气(集团)总公司 7,409,088,4982011 年 12 月 5日7,409,088,498 A 股上市承诺 2 西部建元控股有限公司 104,000,000 2011 年
30、5 月 16日104,000,000 非公开发行承诺 3 云南省城市建设投资有限公司 56,877,667 2011 年 5 月 16日56,877,667 非公开发行承诺 4 湖南省轻工盐业集团有限责任公司 53,000,000 2011 年 5 月 16日53,000,000 非公开发行承诺 5 无锡市新宝联投资有限公司 51,209,103 2011 年 5 月 16日51,209,103 非公开发行承诺 6 国机财务有限责任公司 50,853,485 2011 年 5 月 16日50,853,485 非公开发行承诺 2、 控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东情况 法人 单位:千元
31、 币种:人民币 名称 上海电气(集团)总公司 单位负责人或法定代表人 徐建国 成立日期 1998 年 5 月 28 日 注册资本 4,730,680主要经营业务或管理活动 管理国有资产及投资业务 (2) 实际控制人情况 法人 单位:元 币种:人民币 名称 上海市国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 12 3、 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 六、六、 董事、监事和高级管理
32、人员董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) (税前)是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、 津贴徐建国 董事长 、 首席 执 行官 男 592010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 是 朱克林 副 董 事长 、 非执 行 董事 男 482010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 是 黄迪南 执 行 董事 、 总裁 男 442010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 80.6否 张
33、素心 执 行 董事 男 462010 年12 月 15日 2011 年2 月 16日 60.6否 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 13俞银贵 执 行 董事 、 财务总监 男 602010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 58.6否 姚珉芳 非 执 行董事 女 432010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 是 朱森第 独 立 非执 行 董事 男 702010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 25否 张惠彬 独 立 非执 行 董事 男 742010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 25否 吕新荣 独 立 非执
34、行 董事 男 602010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 否 董鑑华 监事长 男 452010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 是 谢同伦 监事 男 542010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 34.4否 李斌 监事 男 502010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 否 周昌生 监事 男 452010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 是 郑伟健 监事 男 492010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 是 朱斌 首 席 运营官 男 492010 年12 月 15日 2013 年12 月
35、 14日 58.6否 李重光 公 司 秘书 男 512007 年11 月 16日 2011 年2 月 16日 110否 伏蓉 董 事 会秘书 女 402010 年12 月 15日 2013 年12 月 14日 34.4否 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 14董事、监事及高级管理人员最近五年主要工作经历 董事 徐建国,59 岁,于 2006 年 9 月加入本公司。现任本公司董事长兼执行董事、首席执行官、上海电气(集团)总公司董事长。徐先生在工业经济领域拥有逾 30 年的丰富管理经验。加入本公司前,徐先生历任上海日用化学工业公司副经理、上海市轻工业局局长助理、上海市轻工业局副局长、
36、 上海市轻工业局党委书记、 上海市经济委员会副主任、 上海市宝山区区长、上海市黄浦区区长、上海市人民政府副秘书长、上海市经济委员会主任。徐先生毕业于上海财经大学,持有经济学硕士学位,高级经济师。 黄迪南,44 岁,于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司执行董事兼总裁、上海电气(集团)总公司副董事长。黄先生拥有丰富的发电设备制造业经验。自 1989 年加入母集团以来,黄先生于 1997 年至 1999 年期间曾任上海汽轮机有限公司副总裁, 于 1999 年至 2002 年期间曾任上海汽轮机有限公司总裁, 于 2002 年至 2004 年期间曾任上海电气 (集团) 总公司副总裁。于 200
37、4 年至 2009 年期间曾任上海电气(集团)总公司总裁。黄先生毕业于清华大学,持有工学硕士学位,教授级高级工程师。 张素心,46 岁,于 2007 年 5 月加入本公司。报告期内任本公司执行董事、上海电气(集团)总公司副总裁。 张先生拥有丰富的发电设备制造业经验和长期致力于能源战略研究。 张先生于 2001 年至 2002 年期间历任上海汽轮机有限公司总裁助理、副总裁。于 2002 年至 2004年期间曾任上海汽轮机有限公司总裁。 2004 年至 2008 年期间曾任上海电气电站集团执行副总裁、本公司总裁助理、产业发展部部长。张先生毕业于清华大学,持有工学学士学位,教授级高级工程师。 俞银贵
38、,60 岁,于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司执行董事兼财务总监。俞先生拥有逾 35 年柴油机制造业的丰富经验和多年的财务管理经验。 自 1991 年加入母集团以来, 一直于本公司前附属上市公司上海柴油机股份有限公司担任管理高层, 于 1991 年至 2000 年期间曾任上海柴油机股份有限公司副总裁。 2000 年至 2004 年期间曾任上海柴油机股份有限公司总裁。俞先生持有上海财经大学工商管理硕士学位,高级经济师。 朱克林,48 岁,于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司副董事长兼非执行董事,朱先生拥有丰富的工商管理经验, 于 2003 年至 2007 年担任广东珠江投资
39、有限公司董事长。 2007 年 5月起担任丰驰投资有限公司董事长,并于 2007 年 12 月至 2009 年 2 月、2009 年 6 月至今担任广东珠江投资股份有限公司董事长,于 2008 年 2 月起至今担任广东珠江投资控股集团有限公司副董事长。朱先生毕业于西悉尼大学,持有工商管理硕士学位。 姚珉芳,43 岁,于 2007 年 11 月加入本公司。现任本公司非执行董事,姚女士于 2000 年至2006 年期间任申能股份有限公司投资部主管、副经理,自 2006 年 9 月起任申能(集团)有限公司投资管理部副经理、经理。姚女士毕业于上海理工大学动力系,持有硕士学位,高级工程师。 张惠彬博士,
40、74 岁,香港太平绅士,于 2004 年 11 月加入本公司。现任本公司独立非执行董事。 张博士拥有上市规则规定的相关财务管理专业知识, 包括内部监控及审阅或分析经审核财务报表的经验。现任香港怡康国际有限公司主席、首都银行(中国)有限公司董事兼执行委员会副主席、 菲律宾首都银行资深顾问、 建生国际集团有限公司及中国金融国际投资有上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 15限公司(原明阳资本投资集团有限公司) (后者两家公司为香港主板上市公司)的独立非执行董事及有关审核委员会主席、大唐潼金控股有限公司(香港创业板上市)独立董事兼薪酬委员会主席、 珠海市商业银行股份有限公司独立董事兼审计委
41、员会主任、 香港并丰集团顾问。张博士亦担任香港董事学会的理事。 他曾任香港骏豪集团行政总裁兼常务副主席、 东华三院总理及顾问。张博士曾在不同行业公司担任高层管理,经验丰富。张博士亦持有美国杜威大学荣誉工商管理博士及纽约大学工商管理的硕士学位及会计金融理学士学位,更荣获香港2002 年度杰出董事奖的上市公司非执行董事奖。张博士于 2010 年 8 月 30 日荣获香港特许行政管理协会颁发的 (1) 【特许管理协会】 2010 年度管理人大奖, (2) 【特许管理协会】 2010年度杰出董事大奖及(3) 【亚太行政总裁协会】2010 年度杰出总裁大奖。 朱森第,70 岁,于 2008 年 11 月
42、加入本公司。现任本公司独立非执行董事、中国机械工业联合会特别顾问、 中国机械工业联合会专家委员会名誉主任、 国家信息化专家咨询委员会委员、 中国机械工程学会顾问、 中国国际工程咨询公司专家学术委员会委员及中国机电一体化技术应用协会名誉理事长, 亦为太原重工股份有限公司、 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司独立董事。就任该等职位前,朱先生曾任中国机械科学研究院室副主任、主任,中国机械工业部科技司副司长、司长、综合计划司司长、行业发展司司长、部党组成员及部总工程师。朱先生亦曾担任中国机械装备(集团)公司董事长、总裁兼中国机械设备进出口总公司总经理,机械工业规划审议委员会常务副主任,中国机械工业联合会执
43、行副会长。朱先生毕业于安徽大学物理系,为教授级高级工程师。 吕新荣博士,60 岁,于 2010 年 12 月加入本公司。现任本公司独立非执行董事。吕博士于1981 年 10 月任职于香港生产力促进局,期间担当多个职务,至 1992 年 12 月升为副总裁,主要为工商界提供科研、顾问和培训等服务,提升企业管理和生产力。2000 年 7 月至 2010年 6 月期间,吕博士任职香港理工大学副校长,负责产学合作,领导应用科研,科研成果转化。吕博士也为国际 SAE 学会国际董事,国际汽车及航空工程师学会(香港)创会会长,香港科技协进会前会长,并是多家工商团体的荣誉会长和荣誉顾问。目前,吕博士为亿和精密
44、工业控股有限公司、力丰(集团)有限公司以及利奧紙品印刷集團有限公司(非上市)独立非执行董事, 环康集团有限公司非执行董事。 吕博士获英国伯明翰大学机械工程学博士学位。 监事 董鑑华,45 岁,于 2010 年 12 月加入本公司。现任本公司监事长。董鑑华于 2008 年 4 月加入本公司母集团任上海电气(集团)总公司财务总监。董先生在公司内部审计、监控等方面具有丰富的经验。加入本公司母集团之前,1987 年至 2008 年期间,董先生历任上海市审计局基建处处长助理、副处长,固定资产投资审计处副处长、处长,财政审计处处长,其从事专业审计工作逾 23 年。董先生毕业于上海同济大学,持有工学学士学位
45、并持有上海交通大学工商管理硕士学位,高级经济师。 谢同伦,54 岁,于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司职工监事,上海电气集团股份有限公司党办主任,上海市机电工会副主席,上海电气(集团)总公司纪委副书记。谢先生于1996 年至 2001 年期间曾任上海电气(集团)总公司行政办事处副经理,于 2001 年至 2004年期间曾任上海电气(集团)总公司纪委副书记。谢先生毕业于上海行政学院行政管理学专业。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 16李斌, 50 岁,于 2007 年 11 月加入本公司。现任本公司职工监事、上海电气液压气动有限公司数控车间工段长、调试组长。自 198
46、0 年起,李先生历任上海液压泵厂二车间工人、上数控车间工段机床调试工程师、 调试组长。 李先生兼任中国液压气动密封件工业协会专家委员会委员、 上海技师协会会长及上海第二工业大学光机电技术研究所副所长。 李先生毕业于上海第二工业大学机械电子工程专业,高级技师。 周昌生,45 岁,于 2007 年 11 月加入本公司。现任本公司监事、申能(集团)有限公司审计室副主任,安徽芜湖核电有限公司总审计师。周先生曾任上海梅山(集团)有限公司财务处资金科副科长,上海百利安集团财务部经理,申能(集团)有限公司财务部主管、审计室主管、主任助理,期间兼任上海地铁建设有限公司董事、上海申江特钢有限公司监事长。周先生拥
47、有硕士学位和中国注册会计师资格,高级会计师。 郑伟健,49 岁,现任广东珠江投资股份有限公司监事会主席。郑先生于 2005 年起担任广东珠江工程总承包有限公司经营核算中心总监,于 2008 年 1 月起至今担任广东珠江投资股份有限公司监事会主席、 深圳市云丰担保投资有限公司董事、 广东至诚伟业投资有限公司监事。于 2004 年至 2007 年期间曾担任本公司监事。郑先生持有澳门科技大学工商管理硕士学位,会计师及高级国际财务管理师。 高级管理人员 朱斌,49 岁,于 2009 年加入本公司,现任本公司首席运营官。朱先生拥有丰富的发电设备制造业经历和企业运营管理经验。 朱先生于2009年2月起任本
48、公司总裁助理, 2004年至2009年期间曾任上海电气电站集团常务副总裁,上海电气电站设备有限公司副董事长、总裁,上海动力设备有限公司董事长, 1996 年至 2004 年期间历任上海汽轮机有限公司副总裁,上海电气(集团)总公司电站事业部副部长,上海电站辅机厂有限公司总经理、董事长,上海动力设备有限公司总裁、副董事长。朱先生持有西安交通大学工学学士学位、同济大学工商管理硕士学位,高级工程师。 李重光,51 岁,于 2005 年 4 月加入本公司。报告期内任本公司公司秘书、总裁助理。李先生于 2002 年至 2004 年期间担任源通果汁投资有限公司财务总监; 1996 年至 2002 年期间为香
49、港执业会计师, 并担任香港朱永昌朱国正会计师事务所的合伙人。 李先生毕业于香港理工大学, 现为香港会计师公会及英国公认会计师公会的资深会员, 并为英国皇家特许会计师公会和国际注册内部审计师协会会员。 伏蓉,40 岁,于 2005 年 6 月加入本公司。现任本公司董事会秘书、董事会秘书室主任、办公室主任、投资者关系部部长。曾先后担任上海输配电股份有限公司证券事务代表、ABB中国投资有限公司低压产品部市场主管、 上海输配电股份有限公司董事会秘书。 伏蓉女士拥有管理学学士学位及经济师职称。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 17(二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务
50、 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴徐建国 上海电气(集团)总公司 董事长 2006-8 至今 是 黄迪南 上海电气(集团)总公司 副董事长 2004-1 至今 否 张素心 上海电气(集团)总公司 副总裁 2008-4 2011-2 否 朱克林 丰驰投资有限公司 董事长 2007-5 至今 否 董鑑华 上海电气(集团)总公司 财务总监 2008-4 至今 是 姚珉芳 申能(集团)有限公司 投资管理部经理 2009-3 至今 是 周昌生 申能(集团)有限公司 审计室副主任 2009-2 至今 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬
51、津贴 徐建国 上海机电股份有限公司 董事长 2009-05 2012-05 否 朱克林 广东珠江投资控股集团有限公司 副董事长 2008-2 至今 是 朱克林 广东珠江投资股份有限公司 董事长 2009-6 至今 否 俞银贵 上海机电股份有限公司 监事长 2009-05 2012-05 否 俞银贵 上海三爱富新材料股份有限公司 独立董事 2008-3 2011-3 是 朱森第 中国机械工业联合会 特别顾问 2009-5 2014-5 是 朱森第 中国机械工业联合会专家委员会 名誉主任 2010-2 2014-5 否 朱森第 国家信息化专家咨询委员会 委员 2004-4 2012-4 否 朱森第
52、 中国机械工程学会 顾问 2006 2011 否 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 18朱森第 中国国际工程咨询公司 专家学术委员会委员 2011-1 2014-1 否 朱森第 中国机电一体化技术应用协会 名誉理事长 2007-11 2011-11 否 朱森第 太原重工股份有限公司 独立董事 2008-6 2011-6 是 朱森第 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司独立董事 独立董事 2008-9-28 2011-9-27 是 张惠彬 香港怡康国际有限公司 主席 2004-03 至今 是 张惠彬 首 都 银 行(中国)有限公司 董事兼执行委员会副主席 2010-2-2 2013-2-
53、1 是 张惠彬 菲律宾首都银行 资深顾问 2009-4 2011-4 是 张惠彬 建生国际集团有限公司 独立非执行董事兼审核委员会主席 1999-06 2013-9 是 张惠彬 中国金融国际投资有限公司 独立非执行董事兼审核委员会主席 2001-03 2011-11 是 张惠彬 大唐潼金控股有限公司 独立董事兼薪酬委员会主任2009-7 2012-7 是 张惠彬 珠海商业银行有限公司 独立董事兼审计委员会主任2009-12 2012-12 是 张惠彬 香港并丰集团 顾问 2009-10 2011-10-31 是 吕新荣 亿和精密工业控股有限公司 独立非执行董事 2005-1 至今 是 吕新荣
54、力丰(集团)有限公司 独立非执行董事 2003-5 至今 是 吕新荣 环康集团有限公司 非执行董事 2001-1 至今 是 吕新荣 利奧紙品印刷集團有限公司 独立非执行董事 2010-4 至今 是 李斌 上海电气液压气动有限公司 工段长、调试组长、高级技师 1980-12 至今 是 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 19周昌生 安徽芜湖核电有限公司 总审计师 2009-3 至今 否 周昌生 上海中信国健药业股份有限公司 独立董事 2010-10 至今 是 周昌生 上海申能房地产有限公司 监事 2010-6 至今 否 周昌生 上海置地广场商厦有限公司 监事 2010-6 至今 否
55、郑伟健 广东珠江投资股份有限公司 监事会主席 2008-1 至今 是 郑伟健 深圳市云丰担保投资有限公司 董事 2006-1 至今 否 郑伟健 广东至诚伟业投资有限公司 监事 2008-9 至今 否 朱斌 上海机电股份有限公司 副董事长 2009-05 2012-05 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 本公司董事、监事(非职工监事)报酬由股东大会决定,本公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本公司董事、监事(非职工监事)的报酬根据公司的经营业绩、岗位职责、工作表现、市场环境等因素确定。本公司职工监事、
56、高级管理人员按岗位职责、年度计划完成情况发放报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 本公司已向在本公司领取报酬的董事、 监事和高级管理人员支付了报酬。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 吕新荣 独立非执行董事 聘任 股东大会选举产生 李怀靖 独立非执行董事 离任 任期届满不再担任 郑伟健 监事 聘任 股东大会选举产生 孙文珠 监事 离任 任期届满不再担任 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 20期后聘任事项 2011 年 2 月 16 日,公司三届二次董事会决议,因工作调动,同意张素心先生不再担任公司执行董事及公司董事会
57、战略委员会委员职务, 选举徐子瑛女士担任公司执行董事候选人, 并提交公司股东大会审议。 2011 年 2 月 16 日,公司三届二次董事会决议,因工作调动,同意李重光先生不再担任公司秘书职务,任命梁家乐先生担任公司秘书,任期自 2011 年 2 月 16 日起至 2013 年 12 月 15日止。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 28,836公司需承担费用的离退休职工人数 302专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 14,855销售人员 2,019技术人员 7,320财务人员 630行政人员 4,012合计 28,836教育程度 教育程度类别 数量(人) 研究生及以上 860大学
58、本科 6,551大学专科 6,317中专及以下 15,108 七、七、 公司治理结构公司治理结构 (一) 公司治理的情况 本公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则等一系列治理规范性文件的要求,逐步建立和规范公司法人治理结构。 本公司将定期审阅及更新现行的常规,以追随公司治理的最新发展。 (二) 董事履行职责情况 1、 董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 徐建国 否 121171 0 否 朱克林 否 121072 0 否 黄迪南 否 121072 0 否 张素心
59、 否 12973 0 否 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 21俞银贵 否 121270 0 否 姚珉芳 否 121171 0 否 朱森第 是 121171 0 否 张惠彬 是 121270 0 否 吕新荣 是 1100 0 否 年内召开董事会会议次数 12其中:现场会议次数 5通讯方式召开会议次数 7现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况 公司建立了较为完善的独立董事相关工作制度。2007
60、年 9 月,公司董事会一届三十次会议审议通过了上海电气集团股份有限公司独立董事制度 ,该制度对公司独立董事的任职条件、提名、职责范围及工作条件等内容作出了明确规定,并要求公司独立董事应当独立履行职责, 不受公司主要股东、 实际控制人、 或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。同时, 在设立审核委员会及薪酬委员会的基础上, 公司董事会三届一次会议审议通过增设战略委员会, 通过建立较为完善的相关工作制度, 充分地发挥了公司独立董事的履职职能。 2009年 4 月, 公司董事会二届二十次会议审议通过了 上海电气集团股份有限公司审核委员会年报工作规程 。根据该制度,公司管理层须向包括公司所有三名
61、独立董事在内的审核委员会委员全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况, 审核委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表, 形成书面意见。 在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通, 在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表,形成书面意见。审核委员会应对年度财务会计报表进行表决,形成决议后提交董事会审核; 同时, 应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的建议。 公司严格执行了上述独立董事相关工作制度,独立董事作用得到了进一步发挥。报告期内,公司独立董事认真听取公司管理层对公司
62、当年财务状况及生产经营情况等事项的汇报, 并就有关事项与注册会计师进行了沟通交流。 报告期内, 公司独立董事对公司重大关联交易事项均发表了独立意见。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 是否独立完整 情况说明 业务方面独立完整情况 是 本公司具备独立完整的供应、生产及销售系统,具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。本公司与控股股东之间不存在同业竞争;本公司与控股股东及其下属企业之间存在少量持续性关联交易,该等关联交易并不影响本公司业务独立性。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 22人员方面独立完整情况 是 本公司人员独立。本公司
63、的董事、监事、总裁、财务总监、首席运营官、公司秘书、董事会秘书均严格按照公司法 、 公司章程的有关规定产生,履行了合法程序。本公司总裁、财务总监、首席运营官、公司秘书、董事会秘书未在控股股东及其控制的其他企业中担任行政职务;总裁、财务总监、首席运营官、公司秘书、董事会秘书均未在控股股东及其控制的其他企业领薪。 资产方面独立完整情况 是 本公司及下属公司拥有的资产独立于控股股东。生产系统、辅助系统和配套设施均由本公司独立拥有,不存在控股股东违规占用本公司资金、资产及其他资源情况。 机构方面独立完整情况 是 本公司机构独立,具有健全的组织结构,已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。
64、本公司成立以来,逐步建立和完善了适应公司发展需要及市场竞争需要的独立的职能机构。 各职能部门在本公司管理层统一领导下运作,与控股股东不存在机构重叠的情形以及隶属关系。 财务方面独立完整情况 是 本公司拥有独立的财务部门,配备专职财务人员并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立作出经营和财务决策,不存在控股股东干预本公司投资和资金使用安排的情况。除本公司控股子公司上海电气集团财务有限责任公司(为依法经营的非银行金融机构)在其正常业务经营范围内经公司股东大会批准依法并遵循市场化原则为控股股东及其子公司以及持股比例不低于 20%的联营公司在内的集团成员单位提供存贷款、非融资性担保等金融服务外,
65、本公司不存在为控股股东及其下属单位提供担保的情形,也不存在以本公司名义的借款转借给控股股东及其下属单位使用的情形。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建设的总体方案 公司根据财政部企业内部控制基本规范 、香港联合交易所和上海证券交易所上市规则等有关法律和法规的要求, 从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面建立健全内部控制体系和制度建设, 持续开展内部控制自我评价,积极推进内控问题的整改,持续改进,确保公司内部控制体系有效运行。 内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 根据五部委企业内部控制配套指引的要求,结合国内外先进企业管理经验,公司编制内部控制手册
66、,对公司治理、全面预算、人力资源、投资管理、销售收款、采购付款等 29 个流程 343 个控制环节,以及相应职责分离和授权审上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 23批要求统一内控要求,基本形成了规范的内控体系。 同时公司制定工作计划,将内部控制手册要求推广到公司及所属企业,2010 年内控手册推广范围覆盖 11 家重要企业 13 个业务流程,及时梳理完善现有内部控制制度,使内控设计更加科学、合理,规范企业日常业务操作。 内部控制检查监督部门的设置情况 公司审计稽察室负责公司内部控制的日常检查监督工作, 配备专门的内部控制检查监督人员, 每年对内部控制制度的设计和执行有效性进行检查与
67、评价,提出修改和完善建议,持续提高公司内部控制水平。 内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 公司建立了长效的内部控制检查监督机制, 每年对内部控制有效性进行评审并出具书面报告向审核委员会和董事会汇报。2010 年,公司以控制风险为导向,对下属 15 家重要企业的关键流程进行内控自我评价, 检查内控制度设计及执行情况,跟进以往年度发现的内控问题的整改。 董事会对内部控制有关工作的安排 董事会负责公司内部控制的建立和实施, 每年审查公司内部控制的检查监督报告,并提出健全和完善的意见;董事会下设审核委员会负责监管公司内部控制制度建立和实施情况,每半年审查公司内部控制检查监督工作情况, 对内控检查工
68、作流程、工作方法和工作内容等方面提出指导意见,确保公司内部控制检查监督机制有效运行。 与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况 公司制订了较为全面的与财务核算相关的内部控制制度, 并不断的修订完善。公司在贯彻执行企业会计准则和国家其他规定前提下,制订了上海电气集团股份有限公司主要会计政策 、 采购及付款内部控制制度 、 销售及收款内部控制制度 、 资产减值准备财务核销制度 、 存货内部控制制度等多项财务管理制度。在岗位设置、人员配备及主要会计程序方面, 财务管理和会计核算已经从岗位上作了职责权限划分,并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。公司根据内部控制基本规范等制度的要求及公司的会计
69、业务需要,根据不相容职责分离原则,公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定,从各种费用的发生与归集,到对外投资、筹资与信贷等方面都有相应的流程规定。通过实施独立稽核、穿行测试、抽查有关凭证等必要的程序,公司的会计系统能够确认并记录所有真实的交易;能够及时、充分详细地描述交易,并且计算交易的价值;能够在适当的会计期间记录交易, 并且在会计报表中适当地进行表达与披露。 内部控制存在的缺陷及整改情况 从公司内控自我评价结果看, 未发现公司在本报告期内存在重大内控缺陷。 对内控评审中发现的问题,公司管理层高度重视整改工作,召开专题会议明确整改要求,推进整改进度。各相关单位和业务部门结合实际,及时制
70、定整改计划,明确整改责任和完成时间,积极采取有效措施进行整改,部分问题在检查过程中已经得到整改。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 24 (五) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考核按照责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致的合理性原则,充分体现绩效考核的科学性、针对性、规范性和合理性。 科学性:与国内、国际主要竞争对手对标; 针对性:匹配于公司的战略,有效促进目标的分解落实; 规范性:建立长短期相结合的、充分激励的经营者绩效机制,薪酬由职位责任薪酬、经营绩效薪酬、战略绩效薪酬三部分组成。 (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社
71、会责任的报告 2010 年上海电气集团股份有限公司社会责任报告 披露网址: 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是 披露网址: 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:否 (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 公司已经建立了一套较为完善的信息披露管理制度, 该制度涵盖了对年报信息披露重大差错需责任追究。公司建立了重大事项信息报告制度及责任追究机制,规定公司各部门、下属各子公司发生重大事项而未报告, 造成公司信息披露不及时而出现重大错误或遗漏, 公司将追究相关责任人行政、经济责任,并有权视情形追究其法律责任。上市迄今,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏
72、信息补充以及业绩预告修正等情况。 八、八、 股东大会情况简介股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2009 年度股东大会 2010 年 6 月 22 日 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 2010 年 6 月 23 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2010 年第一次临时股东大会 2010 年 10 月 15 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 2010 年 10 月 16 日 2010 年第二次临时股东大会 2010 年 12 月 15 日
73、中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报 2010 年 12 月 16 日 九、九、 董事会报告董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 报告期内,尽管中国宏观经济逐步回暖,但全球经济仍未完全摆脱金融危机的影响,通货膨上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 25胀及汇率波动等不可控风险更构成了中国企业进一步发展的不利因素。 面对复杂的宏观环境和经济形势,公司沉着应对,积极提高集团整体盈利水平,加快核心业务发展,稳步推进产业结构调整,大力推进高新技术产业化和世界级工厂建设,创新管理,使集团保持了平稳健康的发展。报告期内集团实现销售收入人民币 631.76 亿元,较去年同期增长 9.3 个百分
74、点;实现归属于母公司股东净利润人民币 28.19 亿元,较去年同期增长 12.7 个百分点。 新能源板块 作为公司未来重点发展的核心业务领域, 报告期内新能源板块快速发展, 经济规模和效益获得提高。报告期内,第三代核电 AP1000 获得重大突破,已签署桃花江 4 台机组核电供货订单。报告期末,公司核电核岛设备在手订单已突破人民币 190 亿元。报告期内,公司风电机组销售收入达 30.12 亿元,同比增长 142.1%,由公司核心技术团队自主开发 3.6 兆瓦海上风机已经并网发电, 在国家首轮海上风电特许权招标项目中,公司中标江苏东台 20 万千瓦潮间带项目,成为国内首批拥有海上风机业绩的三家
75、企业之一。2010 年,新能源板块实现销售收入 62.19 亿元,比上年同期增长 54.7%;毛利率达到 15.5%,比上年同期增长 2.1 个百分点;营业利润为 1.57 亿元,比上年同期增长 685.0%。 高效清洁能源板块 公司继续致力于产品升级,提高产品核心竞争力。报告期内,公司着力发展以超超临界为代表的高效清洁火电设备,全面开展 1200 兆瓦级火电技术研发, 在代表当今世界最高水平的百万级超超临界项目上,公司处于市场领先地位,市场占有率达 55%;公司拥有自主知识产权的国内首台 IGCC 已经开工。同时,大型核电汽轮机 1.7 米汽轮机长叶片研发成功, 公司成为世界上能自主研发整圈
76、自锁阻尼型长叶片的三家之一; 完成了三代核电 AP1000 桃花江项目低压气动设计、结构强度设计等系列工作。受益于国家电网建设,报告期内公司的输配电业务取得了较好的发展。2010 年,高效清洁能源板块实现销售收入 272.45 亿元,比上年同期下降 0.9%;毛利率为 19.5%,比上年同期增长 2.1 个百分点;营业利润为 12.88 亿元,比上年同期增长 9.9%。 工业装备板块 该板块内的电梯、电机、机床、印刷包装机械及轨道交通等主要产品,市场需求比较稳定。报告期内, 主要产品电梯的销售和利润获得持续稳定增长, 为工业装备板块创造了良好的利润和现金流。所属公司上海三菱电梯于 2010 年
77、赢得了在建中的中国第一楼-上海中心 A 标段的 54 台电梯。 2010 年, 工业装备板块实现销售收入 186.42 亿元, 比上年同期增长 13.6%;毛利率为 19.7%,与上年同期基本持平;营业利润为 7.95 亿元,比上年同期增长 15.9%。 现代服务业板块 我们的服务业充分依托装备制造业, 服务业的发展进一步提升装备制造业的发展。 我们的服务业以新技术新装备为支撑,销售和利润正处于稳步增长阶段。报告期末,公司的电站 EPC业务海外工程业务人员逾 2000 名,并不断向海外相对发达国家(地区)市场拓展。在金融服务领域, 集团下属财务公司继续发挥功能性专业平台作用, 为集团的产业发展
78、提供全方位的金融服务支持。 2010年, 现代服务业板块实现销售收入129.19亿元, 比上年同期增长3.3%;毛利率为 7.3%,比上年同期增长 1.8 个百分点;营业利润为 4.95 亿元,比上年增长 14.1%。 公司是否披露过盈利预测或经营计划:否 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 261、 公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:百万元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 分行业 新能源 6,219 5,25715.554.751.0 增加2.
79、1个百分点高 效 清 洁能源 27,245 21,93519.5-0.9-3.4 增加2.1个百分点工业装备 18,642 14,97619.713.613.7 减少0.1个百分点现 代 服 务业 12,919 11,9787.33.31.4 增加1.8个百分点其他业务 2,543 2,28510.1-24.8-24.8 0.0抵销 -4,392 -4,408-0.4-27.0-25.7 减少1.7个百分点合计 63,176 52,02317.79.37.8 增加1.2个百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:百万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减() 境内 51,3295
80、.8境外 11,84727.6合计 63,1769.3报告期内,公司继续拓展海外业务,源自海外市场的收入占总收入的比重由去年的 16.1%上升至 18.8%。公司电站 EPC 业务在南亚、东南亚等市场保持优势。 2、主要财务数据变动分析 (1)主要资产负债表项目摘要 单位:百万元 币种:人民币 期末数 占总资产比例 期初数 占总资产比例 资产项目 货币资金 22,20922.6%17,480 19.5%应收账款 15,97716.3%13,614 15.2%存货 20,32820.7%20,193 22.5% 负债项目 短期借款 2450.2%744 0.8%应付账款 15,96816.3%1
81、2,818 14.3%上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 27预收账款 30,86131.4%31,721 35.4% 长期借款 1,0971.1%1,418 1.6% 负债合计 63,71064.9%60,562 67.6%所有者权益合计 34,50235.1%29,064 32.4%资产合计 98,212100.00%89,626 100.0% 货币资金 222.09 亿元, 占总资产的比例比年初上升 3.1 个百分点, 主要因为是经营性利润增加,募集资金到位增加资本金使融资活动现金流入增加。 应收账款 159.77 亿元, 占总资产的比例比年初上升 1.1 个百分点, 主要是
82、因为营业收入增加,以及应收质保金的增加。 存货 203.28 亿元,占总资产的比例比年初下降 1.8 个百分点。主要由于公司近年来不断加强存货管理,在收入增长的情况下存货总额仍保持平稳,提高了资金使用效率。 长、短借款 13.42 亿元,占总资产的比例和绝对额较年初均有所减少,主要是公司报告期内处置了部分子公司,报告期末被处置子公司的借款不在合并范围内。 应付账款 159.68 亿元,占总资产的比例和绝对额较年初均有所上升,主要是因为随销售增加采购相应增加,以及工程项目应付质保金增加。 所有者权益 345.02 亿元,占总资产的比例和绝对额较年初均有所上升,主要是募集资金到位增加资本金及报告期
83、内经营积累所致。 (2)主要利润表项目摘要 单位:百万元 币种:人民币 本年数 上年数 同比变化 营业收入 63,176 57,790 9.3%销售费用 1,849 1,609 14.9%管理费用 5,655 4,888 15.7%资产减值损失 1,221 873 39.9%投资收益 1,275 855 49.1%营业外收入 76148257.9%所得税 228 7 3157.1%净利润 3,895 3,331 16.9%归属于母公司股东净利润 2,819 2,501 12.7% 销售费用 18.49 亿元,同比增加 2.40 亿元,主要由于报告期内公司销售规摸扩大,导致人工成本及产品运费等相
84、关费用增加。 管理费用 56.55 亿元, 同比增加 7.67 亿元, 主要是由于公司报告期内对部分关键材料及高新技术的研发投入加大,导致研发费用增加;以及人工成本增长所致。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 28 资产减值损失 12.21 亿元,同比增加 3.48 亿元,主要为报告期内计提的坏账准备同比增加。 投资收益 12.75 亿元,同比增加 4.20 亿元,主要由于部分下属联/合营公司(如液压、机器人等公司)业绩大幅提升,此外报告期内转让部分非核心业务使股权处置收益相应增加。 营业外收入 7.61 亿元,同比增加 2.79 亿元,主要由于报告期内公司关键材料和核心技术的研
85、发获得的政府补助相应增加。 所得税 2.28 亿元,同比增加 2.21 亿元,主要是因为公司应税所得额上升。 (3)现金流量表项目 单位:百万元 币种:人民币 项目 本年数 上年数 同比增减 年初现金及现金等价物余额 12,60510,4932,112经营活动现金流量净额 4,8276,933-2,106投资活动现金流量净额 -4,377-2,173-2,204筹资活动现金流量净额 2,366-2,6585,024汇率变动对现金的影响 -4910-59现金及现金等价物净增加 2,7672,112655年末现金及现金等价物余额 15,37212,6052,767 经营活动产生的现金净流入 48.
86、27 亿元, 虽然比 2009 年减少 21.06 亿元, 依然保持较为良好的态势。 投资活动产生的现金净流出 43.77 亿元, 较 2009 年流出增加 22.04 亿元, 主要原因是报告期内公司固定资产建设进度加快。 筹资活动产生的现金净流入 23.66 亿元, 较 2009 年增加 50.24 亿元, 主要由于报告期内公司募集资金到位,以及集团控股子公司收到外方股东增资款。 (4) 公 司 主 要 子 公 司 、 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 单位:百万元 币种:人民币 公司名称 权益 主要产品或服务 注册资本总资产 净资产 净利润上海电气电站设备有限公司 6
87、0.00% 生产及销售发电设备 265百万美元17,942 4,163 794上海机电股份有限公司47.28% 生产及销售电梯, 机电一体化设备 1,02315,188 7,394 1,087上海电气集团财务有限责任公司 81.00% 为成员单位提供财务服务 1,50025,487 2,808 271上海重型机器厂有限公司 100% 销售冶金物料备用部件、 电站设备配套设备及抗压容器 1,9738,893 2,890 172上海锅炉厂有限公司 100% 销售电站锅炉、 工业锅炉及电站设备 20715,248 1,750 668注:公司持有上海机电股份有限公司 47.28%的股权,其其余股权由社
88、会公众股东持有,鉴于公司拥有实际控制权,故将其纳入公司合并财务报表范围。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 29 2、 对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否 公司未来发展展望 2011 年是实施十二五规划的第一年, 也是公司提出再次创业全面推进的一年。 从外部环境看, (1)国家能源结构调整已趋明朗,新能源装备将继续得到快速发展; (2)能源、原材料、人工等企业成本将继续上升,将会影响企业的盈利能力; (3)东南亚、中东、非洲等地区的能源需求仍较为旺盛。 公司将继续紧紧围绕国家发展战略,加大技术创新的力度,进一步提高对外开放的水平,树立全球化视野,
89、在战略层面推动与跨国公司的合作,开拓国内外市场。运用现代化理念和方法不断推进集团经济效益的提高和管理效率的提升。 2011 年,公司的经营目标是实现营业收入及净利润均在 2010 年度的基础上继续增长,净利润增长速度要快于营业收入增长速度, 继续致力于提高应收账款及存货周转率。 将重点做好以下各项工作: 加强技术进步 继续优化投资结构,推进产业转型升级,加快产品的信息化、智能化,提高产品附加值。加强二次创新和自主创新,安排一批重大技术攻关项目,比如 AP1000 蒸汽发生器用管板锻件制造工艺研究,以及 8m/s 高速电梯自主研发等,发展面向世界的高端制造业。同时,向前瞻技术研发倾斜。开展 70
90、0 度超超临界机组研发、CAP1400 常规岛机组研发、搭建小型热态试验平台及富氧燃烧等关键技术研究、燃气轮机设计技术原理研究等。 加快国际化进程 进一步提高国际化水平, 按照以我为主的方式积极参与全球产业分工与合作, 不断扩大公司的控制力和影响力,掌握发展的主导权。深化与西门子战略合作,推动西门子火电设备产能转移;寻求风电领域的对外合作,尽快形成大型海上风机的技术优势;加快推进电站服务领域的合资合作,大力培育电站服务产业;继续推进与日本三菱电机战略合作,开展节能示范改造,推进工厂智能化系统建设。 提高现代化管理水平 继续做好集中采购工作,扩大集中采购的范围和品种,争取更大的商业优惠条件;进一
91、步完善招、评标和供应商管理,建立长期有效的采购管理制度及流程审批制度。 在世界级工厂内推进供应链建设、 物流优化和数字化存货管理: (1) 与贝肯商务咨询 (上海)有限公司(BBK 公司)合作,在下属子公司上海锅炉厂搞试点,以压缩库存及企业整个物流管理为主,加快资金周转,提高经济效益。 (2)与罗兰贝格公司合作,主要围绕电站集团的采购管理进行咨询,建立更加科学、合理的采购方法和模型,努力实现成本、质量、交货期等的优化和多重提升。 (3)与美国供应链理事会合作,使下属汽轮机厂和汽轮发电机厂的采购、生产、配送和退货等各流程绩效指标达到新的高度,降低营业成本,提高现金周转天数,降低库存水平。以上项目
92、试点取得成功后,逐步在集团全面推广。 推进发展模式创新 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 30(1)围绕海水淡化、智能电网、节能环保、数字印刷等领域,推进发展模式创新,通过兼并扩张, 加快公司进入新领域的速度, 使之成为公司实现又好又快发展的重要途径之一。(2)大力发展服务业,发展工厂节能。做大电梯维修保养产业,发展电站服务业,积极探索一揽子电站服务模式。在环保领域深化与三菱电机的合作,开展节能及自动化控制业务。 3、资金使用计划 针对新的经济形势和市场变化情况,我们秉承科学、谨慎的投资理念,继续维持一定的投资力度,适度控制投资规模,提高投资集中度。坚持科学规划,分阶段投入,把资
93、金主要用于核心产业和重点产业。2010 年公司非公开发行募集资金全面到位,公司将加强对募集资金使用的合理规划, 确保募集资金投资项目的有效实施和推进, 强化投资项目的过程跟踪和评估,提升募集资金使用效率和效益,确保给予股东良好的投资回报。 (二) 公司投资情况 1、 募集资金总体使用情况 单位:亿元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2010 非 公 开发行 21.77 9.749.7412.03 资金仍将投入募投项目中。 报告期内,经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】49
94、7 号文批准,公司以 7.03 元/股的价格向 5 名特定投资者成功发行了 315,940,255 股公司 A 股股票。本次发行募集资金总额为人民币 2,221,059,992.65 元,扣除保荐承销费及其余发行费用后,募集资金净额为人民币2,176,846,479.59 元。截止本报告期末,募集资金相关利息收入为 0.09 亿元,尚未置换的发行费用为 0.04 亿元。 2、 承诺项目使用情况 单位:亿元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金实际投入金额 是否符合计划进度项目进度预计收益产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明变更原因及募集资金
95、变更程序说明 百万千瓦级核电堆内构件及控制棒驱动机构扩能技术改造项目(二期) 否 3.70 0是 不适用 不适用不适用 以 增 资 形式 投 入 上海 第 一 机床 厂 有 限公 司 的 手续未完成 450吨电渣炉技术改造项目 否 1.10 0.77是 90% 不适用不适用 核电核岛主设备集成制造扩能改造项目 (核否 3.02 1.05是 51% 不适用不适用 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 31准名称为 “核电核岛主设备扩能(二期)技术改造项目” ) 核电冷凝器重型装配厂房技术改造项目 否 0.60 0.12是 85% 不适用不适用 新建风电临港基地一期建设项目 (核准名称为
96、 “风电临港基地建设项目” ) 否 3.14 0.95是 67 不适用不适用 风机设计分析软件引进及培训项目 否 1.10 0.77是 70% 不适用不适用 2MW和3.6MW 风机研制项目 否 2.79 1.12是 45% 不适用不适用 风电工程技术研究中心建设项目 否 0.50 0.19是 40% 不适用不适用 机床产品、 产能升级改造项目(核准名称为“大型数控精密磨床产品升级技术改造项目” ) 否 1.50 0.45是 40% 不适用不适用 补充营运资金 否 4.32 4.32是 100% 不适用不适用 合计 / 21.77 9.74/ / / / / / 经公司 2010 年 8 月
97、20 日第二届三十八次董事会审议并批准, 公司董事会根据股东大会的授权调整募集资金投资项目的具体安排, 不再使用募集资金投资百万千瓦级核电汽轮机低压焊接转子技术改造项目、 百万级核电套装转子技术改造项目、 重型燃气轮机扩大产能技改项目及定子整体真空压力浸渍(GVPI)绝缘处理技术改造项目等四个项目;补充公司营运资金4.32 亿元。 此外, 将风电临港基地建设项目中海上风机总装基地的实施地点调整至江苏省东台市城东新区, 除海上风机总装基地建设地点调整之外, 风电临港基地建设项目主要建设内容不变。 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 323、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币
98、 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司收购上海电气森瑞克斯电力电子有限公司外方24%股权 1,601已完成 40 组建上海电气(无锡)锻压有限公司 13,770已完成 不适用 组建上海电气输配电控制技术有限公司 8,500尚在办理中 不适用 收购上海电气风电设备有限公司 9.33%股权 4,100已完成 149 (三) 董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 请详见财务报告二、重要会计政策和会计估计中的28、会计政策和会计估计变更。 (四) 董事会日常工作情况 1、 董事
99、会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 二届三十一次会议 2010 年 2 月 3日 关于提名朱斌先生担任公司首席运营官的议案, 公司 2009 年资本性投资预算执行情况的议案, 公司 2009 年资产性投资预算执行情况的议案,公司 2010 年资本性投资预算,公司 2010 年资产性投资预算,公司 2010 年科研预算,关于公司收购上海电气森瑞克斯电力电子有限公司外方 24%股权的议案,关于上海轨道交通设备发展有限公司综合监控系统资产转让、人员转移至上海自动化仪表股份有限公司的议案,关于公司出资购买上海起重运输机械厂有限公司部分资产的议案,关于公司转让上海起重运输机械厂有限公司
100、100%股权的议案, 关于上海重型机器厂有限公司与无锡锻压厂有限公司合资组建上海电气(无锡)锻压有限公司的议案,公司房地资产处置管理制度,关于公司持续性关连交易的议案 二届三十二次会议 2010年2月22日 公司向中国北车股份有限公司(以下简称“中国北车” )转让所持有的上海轨道交通设备发展有限公司(以下简称“轨道交通公司” ) 44.79%股权及中国北车向轨道交通公司单方面增资的议案,关于核销对上海电气自动化有限公司股权投资的议案 二届三十三次会议 2010年2月26日 关于调整公司非公开发行 A 股股票募集资金投资项目具体安排的议案,关于修改非公开发行 A 股股票募集资金运用的可行性分析报
101、告的议案,关于修改上海电气集团股份有限公司非公开发行 A 股股票预案的议案 二届三十四次会议 2010 年 4 月 9日 公司 2009 年度总经理工作报告,公司 2009 年度董事会报告,公司 2009 年年度报告全文及摘要,公司 2009 年度财务决算报告的预案,公司 2009 年度利润分配预案,关于续聘安永会计师上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 33事务所担任公司 2010 年度审计机构的预案,关于调整 2010 年度担保额度的议案,关于制定上海电气集团股份有限公司远期结售汇业务管理规定的议案,关于制定上海电气集团股份有限公司银行授信管理规定的议案,关于提请股东大会授权董事
102、会批准 2010 年度公司董事、监事薪酬额度及追加确认2009 年度公司董事、监事薪酬的预案,关于延长上海电气集团股份有限公司经营者薪酬管理暂行办法 试用期至 2010 年度的议案, 关于批准 2010 年度公司高级管理人员薪酬额度及追加确认 2009 年度公司高级管理人员薪酬的议案,公司 2009 年度内部控制自我评估报告,公司 2009 年度履行社会责任的报告,关于投保董监事及高管责任保险的预案, 召开公司 2009 年度股东大会的议案 二届三十五次会议 2010年4月28日 公司 2010 年第一季度报告全文及正文, 关于上海电气临港重型机械装备有限公司减资的议案,关于上海电气集团股份有
103、限公司收购中国华电工程(集团)有限公司持有的上海电气风电设备有限公司 9.33%股权议案,关于上海电气集团股份有限公司增资上海电气核电设备有限公司的议案 二届三十六次会议 2010年4月30日 同意关于修改公司 2009 年度利润分配的预案, 同意关于修改公司 2009 年年度报告全文及摘要的预案 二届三十七次会议 2010年6月23日 关于设立上海电气越南子公司的议案,关于变更设立上海电气阿海珐(武汉)变压器有限公司出资方式的议案,关于组建上海输配电控制技术有限公司的议案 二届三十八次会议 2010年8月20日 公司 2010 年半年度报告,公司 2010 年中期利润分配的预案,公司召开 2
104、010 年第一次临时股东大会的议案, 关于调整公司非公开发行募集资金投资项目的议案,公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告,关于使用非公开发行募集资金和自有资金对公司全资子公司进行增资的议案,关于出售申银万国证券股份有限公司法人股的议案,关于修改上海电气集团股份有限公司信息披露管理制度的议案,关于修改公司章程的议案二届三十九次会议 2010年9月28日 关于上海电气集团股份有限公司转让上海交大泰阳绿色能源有限公司 61.35股权的议案 二届四十次会议 2010 年 10 月27 日 公司 2010 年第三季度报告, 关于选举公司第三届董事会董事的预案,关于与上海电气(集团)总公司 2011-
105、2013 年度持续性关联交易的预案, 关于召开公司 2010 年第二次临时股东大会的议案,关于上海电气集团股份有限公司和印度诚信集团(RELIANCE)签订电站项目合同的议案 二届四十一次会议 2010 年 11 月26 日 关于对上海明精机床有限公司减资的议案 三届一次会议 2010 年 12 月15 日 关于选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案,关于选举公司第三届董事会各专门委员会委员议案,关于聘任公司新一届高级管理人员的议案 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内, 公司董事会执行了股东大会授权委托董事会的各项决议内容, 包括实施了利润分上海电气集团股份有限公司 2010
106、年年度报告 34配方案,办理公司非公开发行 A 股股票,募集资金投资项目的具体安排等相关工作。 3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、 主要内容以及履职情况汇总报告 审核委员会的主要职责为审阅及监督财务申报程序及内部监控制度, 向董事会报告其审查结果及提出建议, 审核委员会亦负责审阅公司定期财务报表, 并检查审计师的委任及酬金等事宜。 报告期内审核委员会主要审阅及监督了财务申报程序及内部监控制度, 向董事会报告其审阅结果及提出建议, 审核委员会亦审阅了公司定期财务报表、 利润分配预案及关联交易报告,并检查审计师的委任及酬金等事宜。 审核委员会在 2010 年年报审计过程中发挥
107、了重要的作用。审核委员会在会计师事务所进场审计前, 与会计师事务所协商确定了年度审计工作计划, 并督促在约定期限内提交审计报告。在审计过程中, 审核委员会与会计师事务所就年度审计中遇到的问题进行充分沟通, 在会计师出具初步审计意见后,进行认真审阅。审核委员会认为,公司年度报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状况; 公司聘请的审计机构在为公司提供审计服务中恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地完成了公司委托的工作。审核委员会审议通过了关于公司 2011 年拟续聘安永会计师事务所担任公司审计机构的预案,并提交董事会审议。 4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬
108、委员会的主要职责为就本公司董事及高级管理人员的全体薪酬政策及架构, 制定合适而具透明度的程序, 向董事会提供推荐建议。 报告期内薪酬委员会主要审议通过了本公司董监事薪酬政策及架构、制定薪酬的程序,并向董事会提供了建议。 5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况 根据中国证监会关于上市公司应加强外部信息报送和使用的要求,2010 年内,公司对上海电气集团股份有限公司信息披露管理制度 进行了相应的修改, 在信息披露管理制度内增加了外部信息报送和使用管理的章节, 对公司外部信息报送和使用做了明确具体的规定, 并报公司二届三十八次董事会审议通过。 6、 董事会对于内部控制责任的声明 建立健全并
109、有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司于 2010 年度在所有重大方面保持了按照企业内部控制基本规范建立的与财务报表相关的有效的内部控制。 7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况 公司自查, 内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况?否 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经安永华明会计师事务所审计,2010 年本公司按中国会计准则编制的母公司报表净利润为人民币 1,678,122 千元, 2010 年初未分配利润为 2,379,257 千元,当年已分配中期利润为755,311 千元,当年提取法定盈余公积 167,812 千元,因上海
110、轨道交通设备发展有限公司部分股权转让成本法调整为权益法调增未分配利润 65,101 千元及补提法定盈余公积 6,510 千元,则可供分配利润为 3,192,847 千元。 经安永会计师事务所审计,2010 年度本公司按中国会计准上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 35则编制的归属于母公司股东的净利润为人民币 2,819,499 千元, 按香港财务报告准则编制的归属于母公司股东的净利润为人民币 2,783,606 千元。 根据本公司章程和国家有关规定,2010 年度利润分配方案为:以公司总股本 12,823,626,660股为基础,每股分配现金股利 0.0651 元(含税) ,共派发
111、股利 834,818 千元。约占香港会计准则编制的归属于母公司股东净利润 2,783,606 千元的 30%。 (六) 公司前三年分红情况 单位:百万元 币种:人民币 分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) 2010 年中期 755.311,419.71 53.202008 年 762.972,622.21 29.102007 年 700.432,898.41 24.17 十、十、 监事会报告监事会报告 (一) 监事会的工作情况 召开会议的次数 7 监事会会议情况 监事会会议议题 2010 年 2 月
112、2 日公司召开了二届九次监事会会议 关于上海电气集团股份有限公司 2009 年资本性投资预算执行情况的议案, 关于上海电气集团股份有限公司 2010 年资本性投资预算的议案, 关于上海电气集团股份有限公司 2010 年资产性投资预算的议案, 关于上海电气集团股份有限公司 2010 年科研投资预算的议案,关于上海轨道交通设备发展有限公司综合监控系统资产转让、人员转移至上海自动化仪表股份有限公司的议案,关于上海重型机器厂有限公司与无锡锻压厂有限公司合资组建上海电气(无锡)锻压有限公司的议案,关于上海电气集团股份有限公司房地产处置管理制度的议案 2010 年 4 月 9 日公司召开了二届十次监事会会
113、议 公司 2009 年度监事会报告, 公司 2009 年年度报告全文及摘要,公司 2009 年度财务决算报告,公司 2009 年度利润分配预案,关于续聘安永会计师事务所担任公司 2010 年度审计机构的预案,关于调整 2010 年度担保额度的议案,关于制定上海电气集团股份有限公司远期结售汇业务管理规定的议案,关于制定上海电气集团股份有限公司银行授信管理规定的议案,关于提请股东大会授权董事会批准 2010 年度公司董事、 监事薪酬额度及追加确认 2009 年度公司董事、 监事薪酬的预案, 关于延长上海电气集团股份有限公司经营者薪酬管理暂行办法试用期至 2010 年度的议案,关于批准 2010 年
114、度公司高级管理人员薪酬额度及追加确认 2009 年度公司高级管理人员薪酬的议案,公司 2009 年度内部控制自我评估报告,公司 2009 年度履行社会责任的报告 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 362010 年 4 月 28 日公司召开了二届十一次监事会会议 公司 2010 年第一季度报告全文及正文,对公司 2010 年第一季度报告的书面审核意见,关于上海电气临港重型机械装备有限公司减资的议案,关于上海电气集团股份有限公司收购中国华电工程(集团)有限公司持有的上海电气风电设备有限公司9.33%股权议案,关于上海电气集团股份有限公司增资上海电气核电设备有限公司的议案 2010 年
115、 4 月 30 日公司召开了二届十二次监事会会议 关于修改公司 2009 年度利润分配的预案,关于修改公司 2009年年度报告全文及摘要的预案 2010 年 8 月 20 日公司召开了二届十三次监事会会议 公司 2010 年半年度报告,公司 2010 年中期利润分配的预案,监事会对公司 2010 年半年度报告的书面审核意见, 关于调整公司非公开发行募集资金投资项目的议案,公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告,关于使用非公开发行募集资金和自有资金对公司全资子公司进行增资的议案,关于出售申银万国证券股份有限公司法人股的议案,关于修改上海电气集团股份有限公司信息披露管理制度的议案,关于修改公司章
116、程的议案 2010 年 10 月 27 日公司召开了二届十四次监事会会议 公司 2010 年第三季度报告,监事会对公司 2010 年第三季度报告的书面审核意见,关于选举公司第三届监事会监事的预案,关于与上海电气(集团)总公司 2011-2013 年度持续性关联交易的预案 2010 年 12 月 15 日公司召开了三届一次监事会会议 关于选举公司第三届监事会监事长的议案 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为, 报告期内公司重大事项的决策程序符合公司章程的规定, 公司已建立了必要的内部控制制度。董事会及其成员、公司高级管理人员在履行职责中,能克尽职守,认真执行公司证券上市地股票上
117、市规则的各项规定,无违反法律、法规以及公司章程的行为,无损害公司及公司股东、员工利益的行为。监事会对公司重大投资项目进行了监督,认为重大投资项目能依据董事会的决议,按照要求规范运作,有序实施。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2010 年,监事会关注公司财务管理制度的执行情况,通过与管理层的访谈、查阅有关资料等方式,认可公司在加强财务基础管理、完善财务规章制度、建立各级预算分析体系、规范上市公司合规行为等方面所做的各项工作。同时,向公司董事会、管理层提出了加强公司应收账款、预收帐款、存货、大额度资金管理及提高毛利率水平等方面的建议,引起了公司的重视。同时,监事会对公司财务报告进行了
118、审查,认为公司的财务预算报告、决算报告、年度报告、中期报告及季度报告真实可靠。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会认为公司收购、出售资产行为均依照有关程序进行决策与执行,交易价格合理,未发上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 37现内幕交易,未损害股东的权益及造成公司资产流失。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司的关联交易进行了监督, 认为本报告期内发生的关联交易公正公平, 未发现损害公司利益和股东权益的行为。 各项关
119、联交易能根据公司证券上市地上市规则的规定, 履行了信息披露义务。 (七) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况 监事会对公司内部控制自我评价报告进行了审阅, 并进一步提出, 公司在未来的内控体系建设中,应进一步扩宽内控项目样本的选择面,样本的选取应既包括好的单位,也应包括一些管理上相对薄弱的单位。对比好的单位与差的单位,查找存在的问题。此外,内控体系设计应进一步加强存货管理、应收账款管理、废旧设备的处置以及采购人员采购行为的管理。 十一、十一、 重要事项重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况 本年度公司无破产重整
120、相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 1、 持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权比例() 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目股份来源 600642 申 能股份 2,800,000 0.0613,734,0000-5,062,500 可供出售金融资产 购买 601328 交 通银行 9,122,809 0.0130,147,1900-10,935,655 可供出售金融资产 购买 600000 浦 发银行 767,760 0.0230,736,7280-9,055,859 可供出售金融资产 购买
121、600845 宝 信软件 4,912,000 0.5135,680,5000-5,476,275 可供出售金融资产 购买 600610 SST中纺 760,000 0.18,387,80802,597,166 可供出售金融资产 购买 600643 爱 建163,400 0.01716,4080-139,901 可供出购买 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 38股份 售金融资产 600082 海 泰发展 270,000 0.051,863,8100-634,433 可供出售金融资产 购买 600618 氯 碱化工 1,240,008 0.032,751,0560-132,132 可
122、供出售金融资产 购买 600633 *ST白猫 7,471,992 1.4415,951,9360-1,002,474 可供出售金融资产 购买 000501 鄂 武商 A 353,609 0.032,743,8250395,012 可供出售金融资产 购买 600665 天 地源 1,399,200 0.093,214,2000-886,050 可供出售金融资产 购买 合计 29,260,778 / 145,927,4610-30,333,101 / / 2、 持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资成本(元) 持有数量 (股) 占该公司股权比例(%)期末账面价值(元) 报告期损益(元
123、) 报告期所有者权益变动 (元) 会计核算科目股份来源 申 银万国 8,956,464.8011,757,706 0.186,319,664.803,407,541.200 长期股权投资购买 合计 8,956,464.8011,757,706 / 6,319,664.803,407,541.200 / / 3、 买卖其他上市公司股份的情况 买卖方向 股份名称 期初股份数量(股)报告期买入/卖出股份数量(股) 期末股份数量(股)使用的资金数量(元) 产生的投资收益(元)买入 交通银行 4,783,750717,5625,501,3123,229,029 (四) 资产交易事项 1、 收购资产情况
124、单位:万元 币种:人民币 交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 资产收购价格自收购日起至本年末为上市自本年初至本年末是否为关联交易(如资产收购定价原则 所涉及的资产产权所涉及的债权债务该资产贡献的净利关联关系 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 39公司贡献的净利润 为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并)是,说明定价原则) 是否已全部过户 是否已全部转移 润占上市公司净利润的比例(%) XANTREX TECHNOLOGY INC (森瑞克斯) 上海电气森瑞克斯电力电子有限公 司24%股权 2010年 5月20日 1,601-34不适用否 以评估值为基础 是 是
125、-0.01 中国华电工程(集团) 有限公司 上海电气风电设备有限公 司9.33%股权 2010年 8月24日 4,100403不适用否 以评估值为基础 是 是 0.14 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 402、 出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易(如是,说明定价原则)资产出售定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 该资产出售贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%) 关联关系上海自动化仪表股份有限公司 公司下属子公司上海轨道交通设
126、备发展有限公司所拥有的综合监控系统资产 相关资产产权过户尚在办理过程中 336不适用72是 以评估值为基准 否 否 0.03母公司的控股子公司 上海电气(集团)总公司 公司下属全资子公司上海起重运输机械厂有 限 公 司100%股权 2010年 7 月2 日 30,009-2,89916,003是 以评估值为基准 是 是 5.68母公司 中国北车股份有限公司 公司所持有的上海轨道交通设备发展有限公 司 44.79%股权 2010年 9 月27 日 36,509不适用-439否 以评估值为基准 是 是 -0.16 江苏金太阳电力有限公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司 61.35股权 2010年12
127、月27日 16,266不适用-764否 以评估值为基准 是 是 -0.27 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 41日常关联交易情况说明 根据上海证券交易所股票上市规则的规定,报告期内公司日常持续性关联交易情况如下: 1、与控股股东上海电气(集团)总公司就采购、销售、综合服务、土地租赁、房屋租赁等日常持续性关联交易情况 经公司股东大会或董事会批准,公司与控股股东上海电气(集团)总公司(以下简称电气总公司)就采购、销售、综合服务、土地租赁、房屋租赁等日常关联交易签署了框架协议,并对公司及公司下属企业与电气总公司及其下属企业 2010 年全年各项关
128、联交易金额进行了预测。 2010 年公司与电气总公司及其下属企业的日常关联交易预测金额与实际发生金额如下: 项目 2010 年预计金额(万元) 2010 年实际发生金额(万元) 向电气总公司采购 267,000 108,453 向电气总公司销售 360,000 37,702 接受电气总公司的综合服务 7,000 2,643 向电气总公司租赁土地 3,500 2,705 向电气总公司租赁房屋 2,000 37 上述关于采购、销售及综合服务的关联交易定价原则为:凡政府有定价的,参照政府定价;凡没有政府定价,则为不低于/不高于中国政府定价指引或定价建议的水平(如有);如无定价指引或建议,则为参考市价
129、;如个别产品并无市价,则为按实际或合理成本加合理利润协定的价格。 上述关于土地、房屋租赁的关联交易定价原则为:根据市场情况商定,但不得高于电气总公司租予第三方租户的租金标准。 2、与控股股东上海电气(集团)总公司就财务服务日常持续性关联交易情况 经公司股东大会或董事会批准,公司与控股股东上海电气(集团)总公司就若干财务服务订立财务服务框架协议,并对公司下属企业上海电气集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)与电气总公司及其下属企业 2010 年全年各项财务服务金额进行了预测,具体情况如下: (1) 存款服务 财务公司向电气总公司及其下属企业提供存款服务, 接受电气总公司及其下属企业于财务公司存
130、款。 截至 2010 年 12 月 31 日止年度可存款资金年度上限(指每日资金(包括利息)的最高结余)为人民币 520,000 万元。 财务公司对电气总公司及其下属企业存款设定的利率原则为:受中国人民银行(下称人民银行)的相关指引及法规所限及参考人民银行届时相关储蓄利率商定并符合市场利率。 截至 2010 年 12 月 31 日止,电气总公司及其下属企业存放于财务公司的每日资金(包括利息)未超过经股东大会批准的年度上限。此外,2010 年 1-12 月,电气总公司及其下属企业从财务公司取得的存款利息约为人民币 1,555 万元。 (2) 贷款服务 财务公司向电气总公司及其下属企业提供贷款服务
131、, 并按电气总公司及其下属企业所提交的票据面值付款。截至 2010 年 12 月 31 日止年度提供未偿还贷款(包括利息)及购买贴现票据的年度上限(指每日最高结余)为人民币 300,000 万元。 财务公司就电气总公司及其下属企业的所有贷款服务及购买贴现票据设定的利率原则为: 受上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 42人民银行的相关指引及法规所限及参考人民银行届时相关贷款利率商定并符合市场利率。 截至 2010 年 12 月 31 日止, 财务公司向电气总公司及其下属企业提供的未偿还贷款(包括利息)及购买贴现票据未超过经股东大会批准的年度上限。此外,2010 年 1-12 月,财务
132、公司向电气总公司及其下属企业提供的贷款及购买贴现票据的利息收入为人民币 6,429 万元。 3、其他重大关联交易事项请详见“本章节(四)资产交易事项” 。 (六) 重大合同及其履行情况 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上(含 10)的托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无重大托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无重大承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发
133、生日期(协议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联关系上海电气集团股份有限公司 公司本部 上海库柏电力电容器有限公司 265,671 2010 年12月30日 2010 年12月30日 2011 年12月29日 连带责任担保否 否 0 否 否 联营公司 上海机电股份有限公司 控股子公司 三菱电机上海机电电梯有限公司 91,986,320 2008 年8 月 8日 2008 年8 月 8日 2011 年9 月 30日 连带责任担保否 否 0 否 否 联营公司 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
134、 48,394,138.60报告期末担保余额合计(A) (不包括对子公司的担保) 43,756,803.10公司对控股子公司的担保情况公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,125,615,703.36报告期末对子公司担保余额合计(B) 1,609,851,424.65公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 43担保总额(A+B) 1,653,608,227.75担保总额占公司净资产的比例(%) 6.12其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0直接或间接为资
135、产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额(D) 1,054,601,424.65担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0上述三项担保金额合计(C+D+E) 1,054,601,424.65经公司董事会审议批准, 报告期内, 公司下属子公司上海电气集团财务有限责任公司为公司及下属子公司、为公司控股股东上海电气(集团)总公司及下属子公司、为公司或电气总公司的联营企业出具的保函金额均在公司董事会审批额度内,至 2010 年 12 月 31 日,财务公司保函余额为人民币 1,565,651,247.69 元,其中:为公司及下属子公司出具保函为人民币1,551,920,550.14 元,为
136、电气总公司及其下属子公司出具保函为人民币 1,274,300.00 元, 为公司的联营企业及电气总公司的联营企业出具保函为人民币 12,456,397.55 元。 3、 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、 其他重大合同 经公司董事会审议批准,公司于 2010 年 10 月 28 日与印度诚信集团正式签订 3 个电站项目(每个项目均为 12 台 660MW 超临界燃煤电站设备) 共计 36 台超临界燃煤电站设备供货和服务合同以及强制备品备件供货合同,合同总金额为 82.91 亿美元。 (七) 承诺事项履行情况 1、 本年度或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八
137、) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:千元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所: 否 现聘任 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所 境内会计师事务所报酬 14,215境内会计师事务所审计年限 3 境外会计师事务所名称 安永会计师事务所 境外会计师事务所报酬 4,500境外会计师事务所审计年限 7 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否 上海电气集团股份有限公司 2
138、010 年年度报告 44(十一) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 公司转让所持有的上海轨道交通设备发 展 有 限 公 司44.79%股权的公告 上海证券报 B14 版、中国证券报 D004 版、 证券时报 D12 版 2010 年 2 月 24日 公司二届三十三次董事会决议公告 上海证券报 24 版、 中国证券报 A12 版、证券时报 C2 版 2010 年 3 月 1日 公司非公开发行股票获发审会通过公告 上海证券报 B24 版、中国证券报 B01 版、证券时报 B9 版 2010 年
139、 3 月 16日 公司股东股票质押公告 上海证券报 B25 版、中国证券报 B01 版、证券时报 D16 版 2010 年 4 月 1日 公司二届三十四次董事会决议公告、二届十次监事会决议公告及公司调整2010 年度对外担保额度的公告 上海证券报 16 版、 中国证券报 C025 版、 证券时报 B53 版 2010 年 4 月 10日 公司非公开发行股票获证监会批复公告 上海证券报 B120 版、 中国证券报 B08 版、证券时报 D17 版 2010 年 4 月 23日 公司关于修改利润分配方案的公告 上海证券报 32 版、 中国证券报 A16 版、证券时报 C10 版 2010
140、年 5 月 4日 公司 2009 年度股东大会通知公告 上海证券报 B14 版、中国证券报 B013 版、 证券时报 D4 版 2010 年 5 月 7日 公司非公开发行 A股发行结果公告 上海证券报 B17 版、中国证券报 A32 版、证券时报 B8 版 2010 年 5 月 18日 公司股东质押股票公告 上海证券报 30 版、 中国证券报 B009 版、 证券时报 B9 版 2010 年 6 月 19日 公司股东大会决议公告 上海证券报 B8 版、 中国证券报 B012 版、 证券时报 D4 版 2010 年 6 月 23日 公司股东股票质押上海证券报 17 版、 中国2010
141、年 6 月 上海电气集团股份有限公司 2010 年年度报告 45公告 证券报 B016 版、 证券时报 B12 版 日 公司二届三十八次董事会决议公告、公司关于确定本次非公开发行募集资金投资项目的具体安 排 公 告 及 公 司2010 年第一次临时股东大会通知公告 上海证券报 94 版、 中国证券报 B49 版、证券时报 B29 版 2010 年 8 月 21日 公司股东地址变更公告 中国证券报 B004 版、 上海证券报 B6 版、 证券时报第 52 版 2010 年 8 月 26日 公司 2010 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报 28 版、 中国证券报 B012 版、 证券
142、时报 B13 版 2010年10月16日 公司董事会二届四十 次 会 议 决 议 公告、公司监事会二届十四次决议公告及公司持续性关联交易公告 上海证券报 B16 版、中国证券报 B048 版、 证券时报 96 版 2010年10月28日 公司重大合同进展公告 上海证券报 B81 版、中国证券报 A48 版、证券时报 D61 版 2010年10月29日 公司 2010 年中期利润分配方案实施公告 中国证券报 A20 版、上海证券报 20 版、 证券时报 C5 版 2010年11月29日 公司 2010 年第二次临时股东大会决议公告、公司三届一次董事会及三届一次监事会决议公告 中国证券报
143、B004 版、 上海证券报 B16 版、证券时报 49 版 2010年12月17日 公司转让下属子公司股权公告 中国证券报 B020 版、 上海证券报 B48 版、证券时报 D24 版 2010年12月28日 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 已审财务报表已审财务报表 2010年年12月月31日日 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 目目 录录 页页 次次 一、 审计报告 1 2 二、 已审财务报表 合并资产负债表 3 5 合并利润表 6 合并股东权益变动表 7 8 合并现金流量表 9 10 公司资产负债表 11 12 公司利润表 13 公司股东权益变动表 1
144、4 15 公司现金流量表 16 17 财务报表附注 18 225 附录 财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 A-1 2. 中国与香港财务报告准则编报差异调节表 A-2 3. 净资产收益率和每股收益 A-3 4. 财务报表项目数据的变动分析 A-4/5 1 审计报告审计报告 安永华明(2011)审字第60464432_B09号 上海电气集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海电气集团股份有限公司的财务报表,包括2010年12月31日合并及公司的资产负债表,2010年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报
145、表是上海电气集团股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务
146、报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 2 审计报告审计报告(续续) 安永华明(2011)审字第60464432_B09号 三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了上海电气集团股份有限公司2010年12月31日的合并及公司的财务状况以及2010年度的合并及公司的经营
147、成果和现金流量。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 周 琳 中国 北京 中国注册会计师 徐乐乐 2011年3月25日 3 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并资产负债表合并资产负债表 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 资产资产 附注五附注五 2010年年 2009年年 流动资产 货币资金 1 22,209,370 17,479,824 交易性金融资产 2 121,872 86,745 应收票据 3 2,374,707 2,041,120 应收账款 4 15,977,396 13,613,954 预付款项 5 7,577,159 8,885,959 应收利
148、息 6 18,437 5,274 应收股利 7 123,324 18,813 其他应收款 8 1,103,312 1,073,191 存货 9 20,328,103 20,192,998 一年内到期的非流动资产 10 31,092 102,987 其他流动资产 11 6,946,534 6,572,000 流动资产合计 76,811,306 70,072,865 非流动资产 可供出售金融资产 12 269,703 410,711 长期应收款 13 5,891 15,548 长期股权投资 15 3,235,150 2,920,117 投资性房地产 16 134,417 141,539 固定资产
149、17 10,672,620 10,341,653 在建工程 18 2,787,399 1,936,594 无形资产 19 2,062,275 2,212,908 开发支出 19 902 9,931 商誉 20 16,110 77,068 长期待摊费用 21 139,765 57,172 递延所得税资产 22 1,114,752 908,286 其他非流动资产 23 961,551 521,690 非流动资产合计 21,400,535 19,553,217 资产总计 98,211,841 89,626,082 4 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并资产负债表合并资产负债表(续
150、续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 负债及股东权益负债及股东权益 附注五附注五 2010年年 2009年年 流动负债 短期借款 26 245,333 744,098 交易性金融负债 27 - 9,443 应付票据 28 1,539,233 1,580,267 应付账款 29 15,967,932 12,818,416 预收款项 30 30,861,254 31,720,710 应付职工薪酬 31 1,490,039 1,277,525 应交税费 32 1,152,138 1,555,319 应付利息 33 5,486 3,478 应付股利 34 24,629 100,75
151、2 其他应付款 35 2,434,954 2,297,273 一年内到期的非流动负债 36 215,522 382,433 其他流动负债 37 6,987,453 5,000,291 流动负债合计 60,923,973 57,490,005 非流动负债 长期借款 38 1,097,285 1,418,404 应付债券 39 1,000,000 1,000,000 长期应付款 40 10,345 23,997 专项应付款 41 29,568 21,559 递延所得税负债 22 333,477 463,437 其他非流动负债 42 314,728 145,061 非流动负债合计 2,785,403
152、 3,072,458 负债合计 63,709,376 60,562,463 5 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并资产负债表合并资产负债表(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 负债及股东权益负债及股东权益(续续) 附注五附注五 2010年年 2009年年 股东权益 股本 43 12,823,627 12,507,686 资本公积 44 4,290,323 2,144,131 盈余公积 45 2,405,722 2,028,200 未分配利润 46 7,471,441 5,820,668 外币报表折算差额 11,336 (25,841) 归属于母公司股
153、东权益合计 27,002,449 22,474,844 少数股东权益 7,500,016 6,588,775 股东权益合计 34,502,465 29,063,619 负债和股东权益总计 98,211,841 89,626,082 财务报表由以下人士签署: 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 6 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并利润表合并利润表 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 附注五附注五 2010年年 2009年年 营业收入 47 63,175,862 57,790,394 减: 营业成本 47 52,022,738 48,274,
154、685 营业税金及附加 48 218,363 168,028 销售费用 49 1,849,016 1,609,273 管理费用 50 5,655,321 4,887,513 财务费用 51 37,808 (61,413) 资产减值损失 52 1,221,206 873,021 加: 公允价值变动收益 53 35,460 25,123 投资收益 54 1,275,482 855,309 其中: 对联营企业和合营企业的 投资收益 813,574 621,491 营业利润 3,482,352 2,919,719 加: 营业外收入 55 760,542 481,655 减:营业外支出 56 120,3
155、26 63,208 其中:非流动资产处置损失 66,925 35,293 利润总额 4,122,568 3,338,166 减: 所得税费用 57 227,740 7,344 净利润 3,894,828 3,330,822 其中: 同一控制下企业合并中 被合并方合并前净亏损 - (245) 归属于母公司股东的净利润 2,819,499 2,501,270 少数股东损益 1,075,329 829,552 每股收益 58 基本每股收益 22.19分 20.00分 稀释每股收益 22.19分 20.00分 其他综合收益 59 33,945 230,993 综合收益总额 3,928,773 3,56
156、1,815 其中: 归属于母公司股东的综合收益总额 2,866,261 2,685,136 归属于少数股东的综合收益总额 1,062,512 876,679 7 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并股东权益变动表合并股东权益变动表 2010年度年度 人民币千元人民币千元 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 外币报表外币报表 少数股东少数股东 股东权益股东权益 附注附注 股本股本 资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 折算差额折算差额 小计小计 权益权益 合计合计 一、 本年年初余额 12,507,686 2,144,131 2,028,200 5,8
157、20,668 (25,841) 22,474,844 6,588,775 29,063,619 二、 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 2,819,499 - 2,819,499 1,075,329 3,894,828 (二) 其他综合收益 五、59 - 10,001 - - 36,761 46,762 (12,817) 33,945 综合收益总额 - 10,001 - 2,819,499 36,761 2,866,261 1,062,512 3,928,773 (三) 股东投入和减少资本 1.非公开发行募集 五、43及44 315,941 1,860,906 - - - 2,17
158、6,847 - 2,176,847 2.子公司少数股东投入资本 - 211,285 - - - 211,285 806,689 1,017,974 3.因持股比例下降丧失控制权 四、4 - 76,614 - - 416 77,030 - 77,030 4.处置子公司 四、4 - - (18,843) 18,843 - - (398,071) (398,071) 5.收购少数股东权益 - (21,385) - - - (21,385) (35,623) (57,008) 6.其他 - 8,771 - - - 8,771 51,211 59,982 (四) 利润分配 1.提取盈余公积 五、45及4
159、6 - - 396,365 (396,365) - - - - 2.对股东的分配 五、46 - - - (755,311) - (755,311) - (755,311) 3.对子公司少数股东的分配 - - - - - - (513,994) (513,994) 4.提取职工奖励及福利基金 五、46 - - - (35,893) - (35,893) (61,483) (97,376) 三、 本年年末余额 12,823,627 4,290,323 2,405,722 7,471,441 11,336 27,002,449 7,500,016 34,502,465 8 上海电气集团股份有限公司上
160、海电气集团股份有限公司 合并股东权益变动表合并股东权益变动表(续续) 2009年度年度 人民币千元人民币千元 归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益 外币报表外币报表 少数股东少数股东 股东权益股东权益 附注五附注五 股本股本 资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 折算差额折算差额 小计小计 权益权益 合计合计 一、 上年年末余额 12,507,686 1,914,594 1,836,835 5,080,508 (17,954) 21,321,669 6,513,684 27,835,353 1.同一控制下企业合并 - 161,495 - (20,817) - 140,6
161、78 - 140,678 二、 本年年初余额 12,507,686 2,076,089 1,836,835 5,059,691 (17,954) 21,462,347 6,513,684 27,976,031 三、 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 2,501,270 - 2,501,270 829,552 3,330,822 (二) 其他综合收益 59 - 191,753 - - (7,887) 183,866 47,127 230,993 综合收益总额 - 191,753 - 2,501,270 (7,887) 2,685,136 876,679 3,561,815 (三) 股
162、东投入和减少资本 1.同一控制下企业合并 - (156,368) - - - (156,368) - (156,368) 2.吸收合并 - 35,192 (243,297) 208,105 - - - - 3.其他 - (2,535) (2,649) 134 - (5,050) (60,862) (65,912) (四) 利润分配 1.提取盈余公积 45、46 - - 437,311 (437,311) - - - - 2.对股东的分配 46 - - - (1,463,399) - (1,463,399) - (1,463,399) 3.对子公司少数股东的分配 - - - - - - (679
163、,439) (679,439) 4.提取职工奖励及福利基金 46 - - - (47,822) - (47,822) (61,287) (109,109) 四、 本年年末余额 12,507,686 2,144,131 2,028,200 5,820,668 (25,841) 22,474,844 6,588,775 29,063,619 9 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并现金流量表合并现金流量表 2010年度年度 人民币千元人民币千元 附注五附注五 2010年年 2009年年 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 69,849,414 68,811
164、,272 收到的税费返还 863,770 994,924 收到其他与经营活动有关的现金 60 1,047,792 733,463 经营活动现金流入小计 71,760,976 70,539,659 购买商品、接受劳务支付的现金 53,968,445 51,695,249 支付给职工以及为职工支付的现金 4,356,229 4,257,110 支付的各项税费 3,600,742 2,735,198 支付其他与经营活动有关的现金 60 5,008,446 4,919,534 经营活动现金流出小计 66,933,862 63,607,091 经营活动产生的现金流量净额 61 4,827,114 6,9
165、32,568 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 586,685 826,261 取得投资收益收到的现金 956,539 1,017,525 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 245,523 182,994 出售子公司及其他营业单位收到 的现金净额 61 302,248 - 收到其他与投资活动有关的现金 60 210,736 636,303 投资活动现金流入小计 2,301,731 2,663,083 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,556,783 2,255,310 投资支付的现金 179,529 1,323,891 取得子公司及其他营
166、业单位支付 的现金净额 61 - 360,237 支付其他与投资活动有关的现金 60 2,942,066 896,657 投资活动现金流出小计 6,678,378 4,836,095 投资活动产生的现金流量净额 (4,376,647) (2,173,012) 10 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 合并现金流量表合并现金流量表(续续) 2010年度年度 人民币千元人民币千元 附注五附注五 2010年年 2009年年 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 3,239,034 6,695 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,017,974 6,695 取得借款
167、收到的现金 291,383 530,962 收到其他与筹资活动有关的现金 60 777,291 36,167 筹资活动现金流入小计 4,307,708 573,824 偿还债务支付的现金 445,165 931,712 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,452,271 2,299,680 其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润 588,570 662,351 支付其他与筹资活动有关的现金 60 44,213 - 筹资活动现金流出小计 1,941,649 3,231,392 筹资活动产生的现金流量净额 2,366,059 (2,657,568) 四、 汇率变动对现金的影响 (49,335
168、) 10,312 五、 现金及现金等价物净增加 2,767,191 2,112,300 加: 年初现金及现金等价物余额 12,604,880 10,492,580 六、 年末现金及现金等价物余额 61 15,372,071 12,604,880 11 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 资产负债表资产负债表 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 资产资产 附注十一附注十一 2010年年 2009年年 流动资产 货币资金 9,272,152 8,318,623 交易性金融资产 60,384 39,564 应收票据 868,376 333,672 应收账款 1 10,0
169、75,599 7,940,427 预付款项 19,124,261 20,348,035 应收利息 - 4,325 应收股利 188,340 127,074 其他应收款 2 685,541 812,590 存货 937,733 253,501 其他流动资产 740,000 1,020,000 流动资产合计 41,952,386 39,197,811 非流动资产 可供出售金融资产 10,519 7,959 长期股权投资 4 15,672,156 14,104,350 投资性房地产 54,033 - 固定资产 336,679 170,711 在建工程 598,565 429,270 无形资产 80,
170、896 85,996 长期待摊费用 4,402 - 递延所得税资产 229,683 165,452 其他非流动资产 85,537 - 非流动资产合计 17,072,470 14,963,738 资产总计 59,024,856 54,161,549 12 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 资产负债表资产负债表(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 负债及股东权益负债及股东权益 2010年年 2009年年 流动负债 短期借款 480,000 300,000 应付账款 13,698,133 10,910,534 预收款项 22,771,037 24,313,40
171、0 应付职工薪酬 229,770 193,192 应交税费 176,209 199,226 应付股利 5,593 5,631 其他应付款 979,763 938,172 一年内到期的非流动负债 1,519 10,846 其他流动负债 277,791 132,472 流动负债合计 38,619,815 37,003,473 非流动负债 长期借款 2,273 2,727 专项应付款 14,710 182 其他非流动负债 19,184 22,510 非流动负债合计 36,167 25,419 负债合计 38,655,982 37,028,892 股东权益 股本 12,823,627 12,507,6
172、86 资本公积 3,595,448 1,663,084 盈余公积 756,952 582,630 未分配利润 3,192,847 2,379,257 股东权益合计 20,368,874 17,132,657 负债及股东权益总计 59,024,856 54,161,549 13 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 利润表利润表 2010年度年度 人民币千元人民币千元 附注十一附注十一 2010年年 2009年年 营业收入 5 29,560,947 27,995,729 减: 营业成本 5 28,352,083 26,961,416 营业税金及附加 3,628 1,704 销售费用
173、375,025 308,822 管理费用 571,144 541,545 财务费用 1,027 (40,150) 资产减值损失 92,395 7,455 加:公允价值变动损益 25,771 39,564 投资收益 6 1,560,247 2,260,404 其中:对联营企业和合营企业的 投资收益 393,854 234,569 营业利润 1,751,663 2,514,905 加: 营业外收入 64,857 30,551 减: 营业外支出 35,496 471 其中:非流动资产处置损失 34,652 9 利润总额 1,781,024 2,544,985 减: 所得税费用 102,902 69,
174、693 净利润 1,678,122 2,475,292 其他综合收益 136,559 4,671 综合收益总额 1,814,681 2,479,963 14 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 股东权益变动表股东权益变动表 2010年度年度 人民币千元人民币千元 股东权益股东权益 股本股本 资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 合计合计 一、 本年年初余额 12,507,686 1,663,084 582,630 2,379,257 17,132,657 二、 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 1,678,122 1,678,122 (二) 其他综
175、合收益 - 71,458 - 65,101 136,559 综合收益总额 - 71,458 - 1,743,223 1,814,681 (三) 股东投入和减少资本 1.非公开发行股票 315,941 1,860,906 - - 2,176,847 (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - 167,812 (167,812) - 2.对股东的分配 - - - (755,311) (755,311) 3.其他 - - 6,510 (6,510) - 三、本年年末余额 12,823,627 3,595,448 756,952 3,192,847 20,368,874 15 上海电气集团股份有限公司
176、上海电气集团股份有限公司 股东权益变动表股东权益变动表(续续) 2009年度年度 人民币千元人民币千元 股东权益股东权益 股本股本 资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 未分配利润未分配利润 合计合计 一、 本年年初余额 12,507,686 5,490,355 335,100 1,614,894 19,948,035 二、 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - 2,475,292 2,475,292 (二) 其他综合收益 - 4,671 - - 4,671 综合收益总额 - 4,671 - 2,475,292 2,479,963 (三) 股东投入和减少资本 1.吸收合并输配电股份 并注
177、销其法人 - (3,811,161) - - (3,811,161) 2.同一控制下企业合并 - (20,781) - - (20,781) (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - 247,530 (247,530) - 2.对股东的分配 - - - (1,463,399) (1,463,399) 三、 本年年末余额 12,507,686 1,663,084 582,630 2,379,257 17,132,657 16 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 现金流量表现金流量表 2010年度年度 人民币千元人民币千元 附注十一附注十一 2010年年 2009年年 一、 经营活
178、动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 28,552,988 31,411,595 收到的税费返还 665,982 802,453 收到其他与经营活动有关的现金 142,789 120,785 经营活动现金流入小计 29,361,759 32,334,833 购买商品、接受劳务支付的现金 28,646,257 28,254,631 支付给职工以及为职工支付的现金 231,389 182,778 支付的各项税费 354,291 180,090 支付其他与经营活动有关的现金 411,920 377,623 经营活动现金流出小计 29,643,857 28,995,122 经营活动产生的现金
179、流量净额 7 (282,098) 3,339,711 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,800,916 370,340 取得投资收益收到的现金 1,449,451 1,683,015 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 144,580 2,362 收到其他与投资活动有关的现金 33,378 285,573 投资活动现金流入小计 3,428,325 2,341,290 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 866,161 172,180 投资支付的现金 2,901,375 1,825,440 支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000 1,
180、020,000 投资活动现金流出小计 4,767,536 3,017,620 投资活动产生的现金流量净额 (1,339,211) (676,330) 17 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 现金流量表现金流量表(续续) 2010年度年度 人民币千元人民币千元 附注十一附注十一 2010年年 2009年年 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 2,221,060 - 取得借款收到的现金 180,000 300,000 筹资活动现金流入小计 2,401,060 300,000 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 771,814 1,468,101 偿还借款所支付的现金
181、 454 106,294 支付其他与筹资活动有关的现金 44,213 - 筹资活动现金流出小计 816,481 1,574,395 筹资活动产生的现金流量净额 1,584,579 (1,274,395) 四、 汇率变动对现金的影响 (9,742) (1,513) 五、 现金及现金等价物净(减少)/增加 (46,472) 1,387,473 加:年初现金及现金等价物余额 6,778,623 5,391,150 六、 年末现金及现金等价物余额 8 6,732,151 6,778,623 18 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 2010年年12月月31日日
182、人民币千元人民币千元 一、一、 本公司基本情况本公司基本情况 上海电气集团股份有限公司(“本公司”)前身为上海电气集团有限公司(“电气有限公司”),于2004年3月1日,经上海市国有资产监督管理委员会以沪国资委重200479号文批准,由上海电气(集团)总公司(“电气总公司”)、广东珠江投资有限公司、福禧投资控股有限公司(“福禧投资”)、申能(集团)有限公司(“申能集团”)、上海宝钢集团公司(“宝钢集团”)和汕头市明 光 投 资 有 限 公 司 共 同 出 资 组 建 。 本 公 司 原 注 册 资 本 人 民 币9,010,950,484.91元,其中:电气总公司以所持17家公司的股权及固定资
183、产出资,分别作价人民币6,257,765,435.91元和3,185,049.00元,持股比例69.48%;其他股东以现金人民币2,750,000,000.00元出资,持股比例30.52%。 于2004年8月19日,电气总公司与福禧投资签订股权转让协议,转让其所持本公司4.99%股权予福禧投资;于2004年8月27日,电气总公司与宝钢集团签订股权转让协议,受让宝钢集团所持本公司4.99%股权。 于2004年9月8日,电气有限公司第五次股东会决议通过,并经上海市人民政府于2004年9月28日以沪府发改审(2004)第008号文关于同意设立上海电气集团股份有限公司的批复批准,电气有限公司整体变更为
184、股份有限公司。变更后注册资本人民币9,189,000,000.00元。 于2005年3月24日,本公司第一届董事会第四次会议决议通过,并经中国证券监督管理委员会于2005年1月26日以证监国合字20056号文批复同意,本公司在香港向全球公开发行每股面值人民币1元的境外上市外资股,发行数量为2,702,648,000股。同时,电气总公司和申能集团减持所持国有股出售存量270,264,000股。本次公开发售共计2,972,912,000股,发行价格为每股港币1.70元。本次公开发行完成后,本公司注册资本增至人民币11,891,648,000.00元。 于2008年7月7日,按天津市第二中级人民法院
185、指令福禧投资将所持本公司50,987,826股股份发还予上海市城市建设投资开发总公司(“城投总公司”)。城投总公司成为50,987,826股股份的实益股东。 19 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 一、一、 本公司基本情况本公司基本情况(续续) 于2008年11月12日,本公司股东大会决议通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可20081262号文关于核准上海电气集团股份有限公司吸收合并上海输配电股份有限公司的批复,及证监许可20081233 号文关于核准上海电气集团股份有限公司首次公开发行
186、股票的批复核准,本公司向上海输配电股份有限公司除本公司外的所有股东公开发行每股面值人民币1元的人民币普通股,发行数量为616,038,405股,用于换股吸收合并上海输配电股份有限公司。本次公开发行完成后,本公司实收股本增至12,507,686,405股。 于2010年5月13日,本公司股东大会决议通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可2010497号文关于核准上海电气集团股份有限公司非公开发行股票的批复核准,本公司非公开发行面值人民币1元的人民币普通股,发行数量为315,940,255股,每股发行价格为人民币7.03元。本次非公开发行完成后,本公司实收股本增至12,823,626,660股
187、,业经安永华明会计师事务所以安永华明(2010)验字第60464432_B01号验资报告验证。2010年11月3日公司领取由上海市工商行政管理局颁发的3691号企业法人营业执照。 本公司所发行人民币普通股A股及境外上市外资股H股已分别在上海证券 交易所及香港联合交易所有限公司上市。于2010年12月31日,本公司的股本结构见附注五、43。 本公司的母公司和最终母公司为电气总公司。 本公司总部位于上海市兴义路8号万都中心30楼。本公司所属行业为制造业。经核准的经营范围为:电站及输配电、机电一体化、交通运输、环保设备的相关装备制造业产品的设计、制造、销售,提供相关售后服务,以
188、上产品的同类产品的批发、货物及技术进出口、佣金代理(不含拍卖),提供相关配套服务,电力工程项目总承包,设备总成套或分交,技术服务(涉及行政许可的凭许可证经营)。 本财务报表业经本公司董事会于2011年3月25日决议批准。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。 20 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计 1. 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布
189、的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的企业会计准则。本公司于2005年4月28日在香港联合交易所上市,并同时按照香港财务报告准则对外提供财务报告(“境外报表”)。根据财政部2007年11月16日发布的企业会计准则解释第1号,本公司根据从境外报表中取得的相关信息,对因执行企业会计准则而作出的会计政策变更所涉及的相关交易和事项进行了追溯调整,并对财务报表进行了重新表述。 本财务报表以持续经营为基础列报。 编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
190、 2. 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及下属子公司(统称“本集团”)于2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 3. 会计期间会计期间 本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 4. 记账本位币记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币千元为单位表示。 21 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和
191、会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 4. 记账本位币记账本位币(续续) 本集团下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。 5. 企业合并企业合并 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得
192、对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 22 上海电
193、气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 5. 企业合并企业合并(续续) 非同一控制下的企业合并(续) 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资
194、产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及下属子公司截至2010年12月31日止的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。 编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会
195、计期间,对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策,已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。 23 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 6. 合并财务报表合并财务报表(续续) 对于通过非同一控制下的
196、企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 7. 现金及现金等价物现金及现金等价物 现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换
197、为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的
198、汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 24 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 8. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算(续续) 对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确
199、认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金影响额作为调节项目,在现金流量表单独列报。 9. 金融工具金融工具 金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分): (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
200、(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。 25 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表
201、附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融工具的确认和终止确认(续) 以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定
202、金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是
203、,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。 26 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融资产分类和计量(续)
204、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续) 只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产: (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的
205、嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。 27 上海电气集团股份有限公司
206、上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融资产分类和计量(续) 贷款和应收款项 贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计
207、量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入
208、当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 28 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融负债分类和计量(续) 金融负债的后续计量取决于其分类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件
209、之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债: (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相
210、关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 29 上海电
211、气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融负债分类和计量(续) 其他金融负债 对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 财务担保合同 财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量,不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相
212、关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同对外汇风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。 除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直
213、接计入当期损益。 30 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产
214、的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 对单项金额重大的金融资产
215、单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 31 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融
216、工具(续续) 金融资产减值(续) 以摊余成本计量的金融资产(续) 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售
217、债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。 按照企业会计准则第2号长期股权投资规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值也按照上述原则处理。 32
218、 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 9. 金融工具金融工具(续续) 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金
219、融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 10. 应收款项应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本集团对单项金额重大的应收款项判断依据系单个客户应收账款余额占总体应收账款余额一定比例以上的,即为单项金额重大并单独进行减值测试。当存在客观证据表明该应收款项发生减值的,本集团根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备,计入当期损益。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 本集团对于单项金额不重大的应收款项按信用风险特征划分为若干组合,并分别对各组合计提坏账准备。除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风
220、险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。 33 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 10. 应收款项应收款项 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本集团对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明该应收款项发生减值的,本集团根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备,计入当期损益。 11. 存货存货 存货包括原材料、在产品、产成品、在途物资、自制半成品、已完工尚未结算的建造
221、合同形成的资产、消耗性生物资产、修备件和低值易耗品等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。 已完工未结算的建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为资产;若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利
222、(亏损)的金额列为负债。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。 34 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 11. 存货存货(续续) 可变现净值,是指在日常活动中,存货的估
223、计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时按单个存货项目或类别计提。 12. 长期股权投资长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资,通过同一控制下的企业合并取得的,以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购
224、买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的,以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
225、靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 35 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 12. 长期股权投资长期股权投资(续续) 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派
226、的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
227、允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的
228、净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 36 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 12. 长期股权投资长期股权投资(续续) 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的
229、比例转入当期损益。 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、29。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、9。 13. 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在其使用寿命内
230、采用直线法计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、29。 14. 固定资产固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,于发生时计入当期损益。 37 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 14. 固定资产固定资产(续续) 固定资产
231、按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下: 使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 0-10 2.25-10 机器设备 5-20 0-10 4.5-20 运输工具 5-12 0-10 7.5-20 办公及其他设备 3-10 0-10 9-33.33 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的,适用不同折旧率。 本集团至少于每年年度终了,对固定资产的
232、使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。 固定资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、29。 15. 在建工程在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、29。 38 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 16.
233、借款费用借款费用 借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化: (1) 资产支出已经发生; (2) 借款费用已经发生; (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预
234、定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定: (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
235、39 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 17. 无形资产无形资产 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 特许经营权系由政府及其有关部门或政府授权
236、进行招标的企业授予的、于特许经营期内向公共基础设施使用者收取一定费用的权利。特许经营权以成本,即建造或升级该基础设施所收取或应收取金额的公允价值进行初始计量,将其中无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的权利按其折现价值确认金融资产;特许经营权成本超过所确认的金融资产的部分确认为无形资产。其所依附的基础设施在投入运营后发生的支出,如果可在特许经营期内提升未来经济利益流入,且其成本能够可靠地计量,则计入特许经营权成本。否则,于费用发生时计入当期损益。 各项无形资产的使用寿命如下: 使用寿命(年) 土地使用权 30-50 房屋使用权 20-30 技术转让费 5-15 计算机软件
237、5-15 专利和许可证 5-20 特许经营权 合同规定运营年限 本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。 40 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 17. 无形资产无形资产(续续) 使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每
238、年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。 本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能
239、够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法,详见附注二、29。 18. 长期待摊费用长期待摊费用 长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下: 摊销期(年) 租入固定资产改良 5-10 改造费用 2-8 租赁费 5-18 装修支出 5 电力扩容费 10 场地开发费 50 其他 2-5 41 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 19. 附回购条件的资产转让附回购条件的资产转让 附
240、回购条件的金融资产转让,根据交易的经济实质确定是否终止确认。转出方将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的,不终止确认所转让的金融资产。转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的(在转入方出售该金融资产的情况下),终止确认所转让的金融资产。 20. 预计负债预计负债 除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债: (1) 该义务是本集团承担的现时义务; (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团; (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相
241、关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。 21. 回购股份回购股份 回购自身权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。发行、回购、出售或注销自身权益工具,均不确认任何利得或损失。 42 上海电气集团股份有限
242、公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 22. 收入收入 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采
243、用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 提供劳务收入 于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 本
244、集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。 43 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 22. 收入收入(续续) 建造合同 于资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认合同收入和合同费用;否则按已经发生并预计能
245、够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计,是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团,实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;就固定造价合同而言,还需满足下列条件:合同总收入能够可靠地计量,且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。合同总收入金额,包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。 使用费收入 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法
246、确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。 23. 政府补助政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 44 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份
247、有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 24. 所得税所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础
248、之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非: (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
249、纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非: (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 45 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续)
250、24. 所得税所得税(续续) 本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。 如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与同一
251、应纳税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 25. 租赁租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。 46 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重
252、要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 25. 租赁租赁(续续) 作为融资租赁承租人 融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为融资租赁出租人 融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各
253、个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。 26. 持有待售的非流动资产持有待售的非流动资产 同时符合以下条件的非流动资产,除金融资产、递延所得税资产之外,本集团将其划分为持有待售: (1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议; (2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议; (3) 该项转让将在一年内完成。 划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组,不计提折旧或摊销,按照公允价值减去处置费用后的金额计量,但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额,作为资产减值损失计入当期损益。 47 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股
254、份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 27. 套期会计套期会计 就套期会计方法而言,本集团的套期保值分类为: (1) 公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 (2) 现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。 在套期关系开始时,本集团对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标
255、和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及本集团对套期工具有效性评价方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期预期高度有效,并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 满足套期会计方法的严格条件的,按如下方法进行处理: 公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调
256、整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 48 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 27. 套期会计套期会计(续续) 公允价值套期(续) 被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负
257、债,相关的利得或损失计入当期损益。 现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。 28. 会计政策和会计估计变更会计政策和会计估计变更
258、会计政策变更 对为进行非同一控制下的企业合并发生的直接相关费用(除作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用外),本集团原将其计入合并成本。根据2010年7月颁布的企业会计准则解释第4号变更会计政 策,自2010年1月1日起,将其于发生时计入当期损益。根据该解释,本集团对此会计政策变更采用未来适用法。 49 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 28. 会计政策和会计估计变更会计政策和会计估计变更(续续) 会计政策变更 对通过
259、多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,本公司和本集团原在个别财务报表和合并财务报表中均以每一单项交换交易的成本之和作为合并成本。根据2010年7月颁布的企业会计准则解释第4号,自2010年1月1日起,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益;在合并财务报表中,对购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
260、他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。根据该解释,本集团对此会计政策变更采用未来适用法。 对因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权,本集团原在合并财务报表中,按照在丧失控制权日的账面价值对剩余股权进行计量;处置股权取得的对价与剩余股权账面价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额及对原有子公司的商誉之和之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。根据2010年7月颁布的企业会计准则解释第4号及2010年12月颁布的财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知(财会201025号),自
261、2010年1月1日起,在合并财务报表中,按照在丧失控制权日的公允价值对剩余股权进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额及对原有子公司的商誉之和之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。根据该文件,本集团对此会计政策变更采用未来适用法。 50 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续
262、) 28. 会计政策和会计估计变更会计政策和会计估计变更(续续) 会计政策变更(续) 对合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,本集团原对于子公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的或虽规定少数股东有义务承担但少数股东没有能力予以弥补的,将该项余额冲减归属本公司股东的股东权益。根据2010年7月颁布的企业会计准则解释第4号变更会计政策,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。根据该解释,本集团对此会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更未对本集团2010年度财务报表构成重
263、大影响。 29 资产减值资产减值 本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值,按以下方法确定: 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。 51 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要
264、会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 29 资产减值资产减值(续续) 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
265、照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他
266、各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 52 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 30 职工薪酬职工薪酬 职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的,如果折现的影响金额重大,则以其现值列示。 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗
267、保险、失业保险费等社会保险费和住房公积金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。 对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合上述辞退福利计划确认条件时,确认为应付职工薪酬,计入当期损益。 31. 利润分
268、配利润分配 本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。由于本公司章程授权董事会批准中期现金股利,故中期现金股利在董事会批准后即确认为负债。 32. 债务重组债务重组 债务重组,是指在债务人发生财务困难的情况下,债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。 53 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 32. 债务重组债务重组(续续) 作为债务人 以现金清偿债务的,将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额计入当期损
269、益。以非现金资产清偿债务的,将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额,计入当期损益;转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额,计入当期损益。将债务转为资本的,将重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。修改其他债务条件的,将重组债务的账面价值,与修改其他债务条件后债务的公允价值和就或有应付金额确认的预计负债之和的差额,计入当期损益。以上述方式的组合的,依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值,再按照修改其他债务条件的方式进行处理。 作为债权人 以现金清偿债务的,将重组债权的账面余额与收
270、到的现金之间的差额计入当期损益。以非现金资产清偿债务的,将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额,计入当期损益。将债务转为资本的,将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。修改其他债务条件的,将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公允价值之间的差额,计入当期损益。采用上述方式的组合的,依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额,再按照修改其他债务条件的方式进行处理。 重组债权已计提减值准备的,将上述差额冲减减值准备,不足以冲减的部分计入当期损益。 54 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股
271、份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 33. 非货币性资产交换非货币性资产交换 非货币性资产交换,是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换,该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产。 如果非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量,以换出资产的公允价值(但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外)和应支付的相关税费作为换入资产的成本,公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果不满足上述条件,则
272、以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本,不确认损益。 34. 关联方关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。 35. 分部报告分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
273、计信息。 两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。 55 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 36 重大会计判断和估计重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断和估计,这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 判断 在应用本集团的会计政策的过程中,管
274、理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断。 经营租赁作为出租人 本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 收入确认 在建造合同结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注二、22收入确认方法所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比, 已发生的合同成本,
275、预计合同总收入和总成本以及合同可回收性时,需要作出重大估计。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。 56 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 36 重大会计判断和估计重大会计判断和估计(续续) 估计的不确定性(续) 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资
276、产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 商誉减值
277、本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 开发支出 确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。 57 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续续) 36 重大会计判断和估计重大会计判断和估计
278、(续续) 估计的不确定性(续) 递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 存货减值至可变现净值 存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 应收账款减值 应收账款减值是基于评估
279、应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 预计负债的确认 本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现实义务,且履行该等现实义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,以最佳估计数进行计量。 58 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 二、二、 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计(续
280、续) 36 重大会计判断和估计重大会计判断和估计(续续) 估计的不确定性(续) 物业、厂房和设备的预计可使用年限 本集团至少于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用。 三、三、 税项税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率 增值税 按应税收入的17%、13%和3%计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税收入的5%、3%计缴营业税。 城巿建设维护税 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的
281、3%计缴。 企业所得税 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。 59 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 三、三、 税项税项(续续) 2. 税收优惠及批文税收优惠及批文 本年内,本公司及下属一级子公司企业所得税税率及企业所得税优惠政策较上年没有发生重大变化。 本公司下属二十家一级子公司已取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的高新技术企业证书,有效期三年。已取得有效高新技术企业证书的一级子公司为:上海电气集团上海电机厂有限公司、上海锅炉厂有限公司、上
282、海电气风电设备有限公司、上海电器股份有限公司人民电器厂、上海电器陶瓷厂有限公司、上海继电器有限公司、上海重型机床厂有限公司、上海船用曲轴有限公司、上海电气核电设备有限公司、上海环保工程成套有限公司、上海重型机器厂有限公司、上海第一机床厂有限公司、上海机床厂有限公司、上海轨道交通设备发展有限公司(注)、上海交大泰阳绿色能源有限公司(注)、上海离心机械研究所有限公司、上海电气自动化设计研究所有限公司、上海开通数控有限公司、上海市机电设计研究院有限公司和上海机械制造工艺研究所有限公司。根据企业所得税法以及国税函2008985号文规定,上述一级子公司于本年度减按15%税率计缴企业所得税。 根据企业所得
283、税法及国发200739号文规定,本公司下属下列一级子公司在本年度适用企业所得税过渡优惠政策: 所得税税率(%) 税收优惠政策/批文 上海机电股份有限公司 22 注册于浦东新区的企业 上海电器进出口有限公司 22 注册于浦东新区的企业 上海电气石川岛电站环保 12.5 注册于沿海开发区老市区生产型外商 工程有限公司 投资企业自2006年起两免三减半 注:该等子公司于2010年被处置。 60 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 三、三、 税项税项(续续) 3. 其他说明其他说明 本公司下属下列注册于
284、海外的一级子公司源于其他地区的应纳税所得额,根据经营所在国家现行法律、解释公告和惯例,适用当地税率: 所得税税率(%) 池贝株式会社 30 四达机床制造有限公司 25 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围 1. 子公司情况子公司情况 本公司重要子公司的情况如下: 子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 地 代表 性质 资本 范围 代码 本公司设立时电气总公司本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司以股权出资投入的子公司 上海机电股份有限公司(注1) 股份有限公司 上海 徐建国 制造业 1,022,740 生产及销售电梯,印刷包 60726202-3 装机;
285、人造板,空调,焊 机材料及工程机械 上海开通数控有限公司 有限责任公司 上海 王全生 制造业 30,515 开发、设计、销售、出租 13262147-4 及维修数控系统驱动系统 软件及工业自动化系统 上海汽轮机厂有限公司 有限责任公司 上海 朱兆开 制造业 246,675 生产及销售汽轮机、配套 13338544-2 器材及备用部件 上海电气集团上海电机厂 有限责任公司 上海 沈文祥 制造业 241,818 生产及销售汽轮发电机及 63165102-9 有限公司 备用部件 上海锅炉厂有限公司 有限责任公司 上海 沈恭 制造业 207,483 销售电站锅炉工业锅炉及 13338537-0 电站设
286、备 上海电气集团上海锅炉厂 有限责任公司 上海 顾伟 制造业 99,597 生产、安装及维修锅炉设备 63164958-6 有限公司(注2) 上海电站辅机厂有限公司 一人有限责任 上海 王小弟 制造业 62,481 电站汽轮和辅机、锅炉辅机、 13322142-1 公司(法人独资) 电站阀门、水处理设备、 环保设备、工矿配件等的 设计、制造、销售 上海重型机器厂有限公司 国有企业 上海 吕亚臣 制造业 1,973,214 销售冶金物料备用部件、 13220076-8 (法人) 电站设备及抗压容器 上海机床厂有限公司 有限责任公司 上海 许郁生 制造业 518,733 生产及销售机器及备用部件
287、13220450-7 上海市离心机械研究所 一人有限责任 上海 屈年凯 制造业 40,000 一般机器的技术开发 42500032-1 有限公司 公司(法人独资) 上海电气自动化设计 有限责任公司 上海 华小龙 制造业 30,450 设计安装自动化设备 13251825-8 研究所有限公司 上海市机电设计研究院 有限责任公司 上海 何晓平 服务业 92,000 工程设计,工程总承包 13220496-1 有限公司 科技咨询服务等业务 61 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报
288、表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 本公司重要子公司的情况如下(续): 子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 地 代表 性质 资本 范围 代码 本公司设立时电气总公司本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司以股权出资投入的子公司(续续) 上海益达机械 有限公司(注11) 国有与集体联营企业 上海 朱正智 制造业 12,000 汽轮机配件 13335042-6 上海环保工程成套 一人有限责任公司 上海 顾玖平 制造业 85,011 经营环保相关技术研究、 13234807-6 有限公司 (法人独资) 进出口贸易及设备安装 无锡市电
289、站锅炉设备 有限责任公司 无锡 沈恭 制造业 10,250 生产销售电站锅炉部组件 13634093-6 有限公司 及其他机电产品 上海电器进出口有限公司 有限责任公司 上海 范晓莉 制造业 10,000 经营和代理各类商品和 63169607-5 技术的进出口业务 上海互感器厂有限公司 有限责任公司 上海 张卫国 制造业 33,470 互感器扩大量限装置 13251894-4 上海电器陶瓷厂有限公司 有限责任公司 上海 虞培国 制造业 46,188 高低压熔断器低压电器 13302517-2 元件特种陶瓷 上海电气输配电试验中心 有限责任公司 上海 刘史华 服务业 17,500 电气设备检测
290、及技术服务 76646437-8 有限公司 上海重型机器冶铸厂(注2) 国有企业(法人) 上海 许天华 制造业 10,400 钢锭、铸件、工矿配件及 70304313-8 冶金材料的加工制造 上海重型机器锻件厂(注2) 国有企业(法人) 上海 王志刚 制造业 27,700 锻件生产 70304312-x 上海重型机械工程 国有企业(法人) 上海 李成 制造业 7,000 冶金、煤炭建材、矿山 13334938-8 成套公司(注2) 上海轨道交通设备 有限责任公司 上海 黄迪南 制造业 662,520 生产、销售及维修城市轨 74728502-4 发展有限公司(注3) 道交通设备与提供相关联 技
291、术开发及咨询服务 上海阿尔斯通交通设备 有限责任公司 上海 陈干锦 制造业 美元15,000 设计及生产城市交通 60740133-7 有限公司(注3) (中外合资) 测试设备 上海希明工程咨询 有限责任公司 上海 何晓平 服务业 1,085 施工图审查,机电轻工建 13467995-2 有限公司(注4) 筑工程项目的四技服务 上海绿洲实业有限公司 有限责任公司 上海 王心平 项目投资 190,000 项目投资、生产设备 63175839-5 及人造板销售 吉安绿洲营林有限公司 有限责任公司 江西 黄国勤 制造业 20,000 造林、林木经营,花木, 74854013-8 林副产品的产销 上海
292、电气集团通用冷冻 股份有限公司 上海 陈鸿 项目投资 351,340 生产及销售冷冻及空调 63146161-2 空调设备有限公司 (外商投资 设备提供技术服务及设 企业) 备建设服务 上海电气集团印刷包装 一人有限责任 上海 陈大雄 制造业 512,350 生产及销售印刷包装设备 63113993-0 机械有限公司 公司(法人独资) 备用部件及原料 上海三菱电梯有限公司 有限责任公司 上海 范秉勋 制造业 美元155,269 制造及销售电梯自动扶梯、 60720514-1 (中外合资) 电子舷梯楼宇自动化管理及 安全系统及提供相关服务 上海冷气机厂 国有企业(法人) 上海 祝成 制造业 70
293、,129 制造及销售空调设备及 13306795-4 提供相关工程服务 上海亚华印刷包装机械 有限责任公司 上海 戴园伦 制造业 美元10,300 生产经营印刷包装机械 60723432-1 有限公司 (台港澳与 境内合资) 上海申威达机械有限公司 一人有限责任 上海 郑锦荣 制造业 32,285 生产经营印刷包装机械 60720583-8 公司(法人独资) 备用部件及原料 上海焊接器材有限公司 有限责任公司 上海 张小兵 制造业 100,714 生产焊接、有色金属 13221369-X 及焊接物料 上海斯米克焊材有限公司 有限责任公司 上海 张小兵 制造业 美元6,450 有色金属及特殊材料
294、 60721416-0 (中外合资) 的焊丝焊条等 黄山绿洲人造板有限公司 有限责任公司 安徽 黄国勤 制造业 30,770 人造板 15178836-8 62 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 本公司重要子公司的情况如下(续): 子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 地 代表 性质 资本 范围 代码 本公司设立时电气总公司本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司以股权出资
295、投入的子公司(续续) 上海金泰工程机械 有限责任公司 上海 林坚 制造业 407,797 制造及经营工程机器 74213202-9 有限公司 及相关设备 江西绿洲人造板有限公司 有限责任公司 江西 黄国勤 制造业 120,000 生产制造中高密度纤维板等 73915768-X 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司 上海电气风电设备 有限责任公司 上海 祁新平 制造业 943,000 生产及销售风电设备,备用 79275971-9 有限公司(注5) (国内合资) 部件及提供售后服务 上海电气工程设计有限公司 有限责任公司 上海 袁毅 服务业 10,000 工程设计、咨
296、询与监理 66241790-5 上海电气核电设备有限公司 有限责任公司 上海 朱根福 制造业 2,092,000 从事生产和销售核电设备 79701340-6 备用部件与提供售后服务 上海电气环保投资 一人有限责任公司 上海 顾玖平 项目投资 200,000 环保行业投资及投资管理 79891596-2 有限公司 (法人独资) 上海电气临港重型机械 有限责任公司 上海 黄迪南 制造业 410,000 设计、制造与销售重型 77762499-8 装备有限公司 机械及提供相关服务 上海电气环保热电(南通) 有限责任公司 江苏 何晓平 制造业 美元19,063 垃圾处理厂建设及经营 78125842
297、-5 有限公司 上海电气电站设备 有限责任公司 上海 郑建华 制造业 美元264,792 主营设计及生产电设备及辅 71788037-5 有限公司(注6) (中外合资) 机产品,研究开发所发电产 品销售,销售自产产品以及 在中国境内和境外相关服务 滨海艾思伊环保有限公司 有限责任公司 江苏 胡天佩 制造业 16,080 污水处理 77967797-0 上海电气南通水处理 有限责任公司 江苏 顾玖平 制造业 20,000 提供污水处理水循环及 78208326-8 有限公司 相关服务 上海电气太阳能有限公司 有限责任公司 上海 包大年 制造业 欧元1,800 设计制造高技术绿色 77370385
298、-9 电池,销售自产产品 上海电气如皋生物质发电 有限公司(注7) 上海电气网络科技有限 有限责任公司 上海 陈鸿 服务业 12,000 计算机系统集成绩技术咨询 78589218-3 责任公司 服务,进出口国内贸易 上海电气电力电子 有限责任公司 上海 马军 制造业 美元10,000 风电变换器、太阳能发电逆 66071810-6 有限公司(注8) (中外合资) 变器及监控系统的设计生产 遂川绿洲人造板 有限责任公司 江西 黄国勤 制造业 16,000 纤维板及木制品制造、销售 76336378-2 有限公司(注3) 安徽绿洲人造板 有限责任公司 安徽 黄国勤 制造业 55,000 生产制造
299、中高密度纤维板等 75684174-X 有限公司(注3) 上海电气风电设备 有限责任公司 江苏 祁新平 制造业 70,000 生产及销售风电设备,备用 55024826-2 东台有限公司(注9) 部件及提供售后服务 上海电气阿海珐临港 有限责任公司 上海Yvanlevourlot 制造业 欧元40,000 研发设计生产组装,检测, 68731687-9 变压器有限公司(注9) (中外合资) 销售,调试,进行质保的 上海电气(无锡)锻压 有限责任公司 无锡 吕亚臣 制造业 270,000 锻件的制造,加工 55705020-8 有限公司(注9) 同一控制下企业合并取得的子公司同一控制下企业合并取
300、得的子公司 池贝株式会社 有限责任公司 日本 徐建国 制造业 日元490,000 生产及维修机械工具 不适用 四达机床制造有限公司 有限责任公司 德国 周志炎 制造业 欧元4,300 生产计算机数控机床 不适用 、刘义 上海明精机床有限公司 有限责任公司 上海 周侠波 制造业 340,662 从事生产各类切割工具 13227504-9 上海船用曲轴有限公司 有限责任公司 上海 莫子敏 制造业 550,000 生产和销售大型低速船用 73902642-8 柴油机曲轴 63 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元
301、人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 本公司重要子公司的情况如下(续): 子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 地 代表 性质 资本 范围 代码 同一控制下企业合并取得的子公司同一控制下企业合并取得的子公司(续续) 上海起重运输机械厂 有限责任公司 上海 董永平 制造业 388,100 起重运输机械安装、 13303168-7 有限公司(注3) 服务、设计等 上海电气国际经济贸易 有限责任公司 上海 陈嘉明 服务业 350,000 进出口贸易 13223764-0 有限公司 CHISA 焊接器材 私人公司
302、(注3) 境外企业 南非 魏洁民 制造业 南非兰特200 生产销售电焊条及焊接器材 不适用 上海电气香港有限公司 有限责任公司 香港 陈鸿 服务业 港元1,000 销售机电产品及相关服务 不适用 业务、进出口贸易业务 池贝金属株式会社 有限责任公司 日本 望月文雄 制造业 日元10,000 制造销售铸件及相关业务 不适用 池贝产机株式会社 有限责任公司 日本 铃木克雄 制造业 日元10,000 制造销售柴油发电机及 不适用 相关业务 池贝(上海)机械设备 有限责任公司 上海 高柳稔 制造业 美元4,400 制造各类机床产品并提供 77854416-4 有限公司 售后服务 沃伦贝格机床有限公司
303、有限责任公司 德国 周侠波 制造业 欧元500 机床制造销售 不适用 、刘义 上海第三机床厂(注3) 全民所有制 上海 侯佩勇 制造业 117,538 机床制造 13267298-4 上海仪表机床厂(注3) 国有企业(法人) 上海 倪胜明 制造业 5,461 机床制造 13413344-X 上海重型机床厂有限公司 一人有限责任 公司(法人独资) 上海 周侠波 制造业 213,657 机床制造 13338550-6 上海轨道交通设备车辆 有限责任公司 上海 陈干锦 制造业 30,000 城市交通设备技术改造项目 63113557-7 工程有限公司(注3) 上海电气液压气动 一人有限责任 上海 葛
304、志伟 制造业 171,243 销售高压汞泵及相关设备 75317268-3 有限公司 公司(法人独资) 上海第一机床厂有限公司 有限责任公司 上海 孙忠飞 制造业 200,000 民用核承压设备、机电、机 76721389-6 械设备的设计制造及维修 上海电气石川岛电站 有限责任公司 上海 朱斌 制造业 50,000 设计、制造及销售脱硫 60741558-7 环保工程有限公司 (中外合资) 及相关设备 上海市机械制造工艺 有限责任公司 上海 叶俭 制造业 28,500 机械制造领域的工艺, 42500331-1 研究所有限公司 材料、装备的开发研制 上海电气集团财务有限 有限责任公司 上海
305、徐建国 金融业 1,500,000 提供财务服务 13224819-8 责任公司 (国内合资) 上海输配电工程成套 有限责任公司 上海 刘史华 制造业 50,000 电站、输配电设备、单机等 13313087-X 有限公司 上海继电器有限公司 有限责任公司 上海 陆强 制造业 40,004 继电器及相关设备加工 13306793-8 维修及技术咨询 上海电器股份有限公司 有限责任公司 上海 沈敬梓 制造业 90,000 自产自销低压电器主要元件 13270992-7 人民电器厂 及一般元件,电子产品等 上海核电技术装备有限公司 有限责任公司 上海 朱根福 制造业 5,000 核电设备设计、核电
306、系统 79899275-7 集成、核电技术资询与服 务、发电设备及备品备件 销售与采购 64 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 本公司重要子公司的情况如下(续): 子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 地 代表 性质 资本 范围 代码 非同一控制下企业合并取得的子公司非同一控制下企业合并取得的子公司 上海交大泰阳绿色能源 有限责任公司 上海 朱斌 制造业 313,000 生产与销
307、售太阳能相关产品 74424851-9 有限公司(注3) 上海光华印刷机械 有限责任公司 上海 曹敏 制造业 172,480 生产印刷包装机械及 60722156-3 有限公司 (国内合资) 相关机电产品等 上海紫光机械有限公司 一人有限责任 上海 郑锦荣 制造业 47,507 设计、生产、维修装订 60723095-3 公司(法人独资) 机械、包装机械、印刷 机械及其它相关机械等 日本秋山国际株式会社 株式会社 日本 徐建国 制造业 日元1,050,000 研发、设计、生产和 不适用 (注10) 维修包装机械 上海宏钢电站设备铸锻 有限责任公司 上海 朱正智 制造业 7,000 铸锻件生产
308、73902623-3 有限公司 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益 年末实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 本年年末数 本公司设立时电气总公司本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司以股权出资投入的子公司 上海机电股份有限公司(注1) 1,552,452 47.28 - 47.28 是 2,892,787 上海开通数控有限公司 26,099 95.70 - 95.70 是 1,958 上海汽轮机厂有限公司 724,211 100.00 - 100.00 是 - 上海电气集团上海电机厂 有限公司 747,639 100.00 - 100.00 是 - 上海锅炉厂有限公
309、司 644,375 100.00 - 100.00 是 - 上海电气集团上海锅炉厂 有限公司(注2) - - - - 不适用 - 上海电站辅机厂有限公司 355,146 100.00 - 100.00 是 - 上海重型机器厂有限公司 1,973,214 100.00 - 100.00 是 - 上海机床厂有限公司 236,414 100.00 - 100.00 是 - 上海市离心机械研究所 有限公司 40,000 100.00 - 100.00 是 - 上海电气自动化设计研究所 有限公司 51,791 100.00 - 100.00 是 - 上海市机电设计研究院有限公司 197,276 100.
310、00 - 100.00 是 - 上海益达机械有限公司(注11) 10,125 - 60.73 60.73 是 16,345 上海环保工程成套有限公司 85,011 - 100.00 100.00 是 - 无锡市电站锅炉设备有限公司 5,231 - 51.00 51.00 是 12,150 上海电器进出口公司 9,984 100.00 - 100.00 是 - 上海互感器厂有限公司 73,145 100.00 - 100.00 是 - 上海电器陶瓷厂有限公司 42,786 100.00 - 100.00 是 - 上海电气输配电试验中心 有限公司 17,050 100.00 - 100.00 是
311、- 上海重型机器冶铸厂(注2) - - - - 不适用 - 65 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 本公司重要子公司的情况如下(续): 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益 年末实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 本年年末数 本公司设立时电气总公司本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司以股权出资投入的子公司(续续) 上海重型机器锻件厂(注2) - - - - 不适用
312、- 上海重型机械工程成套公司(注2) - - - - 不适用 - 上海阿尔斯通交通设备有限公司(注3) - - - - 至处置日 - 上海轨道交通设备发展有限公司(注3) 231,248 - 34.91 34.91 至处置日 - 上海希明工程咨询有限公司(注4) 2,859 - 100.00 100.00 是 - 上海绿洲实业有限公司 190,000 - 100.00 100.00 是 - 吉安绿州营林有限公司 19,000 - 95.00 95.00 是 438 上海电气集团通用冷冻空调 设备有限公司 350,604 - 100.00 100.00 是 - 上海电气集团印刷包装机械 有限公司
313、 512,349 - 100.00 100.00 是 - 上海三菱电梯有限公司 612,912 - 52.00 52.00 是 1,694,245 上海冷气机厂 55,908 - 100.00 100.00 是 - 上海亚华印刷机械包装有限公司 37,407 - 60.00 60.00 是 29,381 上海申威达机械有限公司 56,161 - 100.00 100.00 是 - 上海焊接器材有限公司 100,714 - 100.00 100.00 是 - 上海斯米克焊材有限公司 27,497 - 67.00 67.00 是 17,475 黄山绿洲人造板有限公司 20,001 - 65.00
314、65.00 是 12,423 上海金泰工程机械有限公司 355,276 - 100.00 100.00 是 - 江西绿洲人造板有限公司 124,136 - 100.00 100.00 是 - 通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司 上海电气风电设备有限公司(注5) 943,000 100.00 - 100.00 是 - 上海电气工程设计有限公司 7,000 70.00 - 70.00 是 3,130 上海电气核电设备有限公司 2,092,000 100.00 - 100.00 是 - 上海电气环保投资有限公司 200,000 100.00 - 100.00 是 - 上
315、海电气临港重型机械装备有限公司 410,000 100.00 - 100.00 是 - 上海电气环保热电(南通)有限公司 153,650 75.00 25.00 98.75 是 1,838 上海电气电站设备有限公司(注6) 1,321,600 - 60.00 60.00 是 1,704,762 滨海艾思伊环保有限公司 16,080 - 100.00 100.00 是 - 上海电气南通水处理有限公司 20,000 - 100.00 100.00 是 - 上海电气太阳能有限公司 9,930 - 55.00 55.00 是 7,726 上海电气如皋生物质发电有限公司(注7) - - - - 不适用
316、- 上海电气网络科技有限责任公司 12,000 - 100.00 100.00 是 - 上海电气电力电子有限公司(注8) 54,386 75.00 - 75.00 是 16,631 遂川绿洲人造板有限公司(注3) - - - - 至处置日 - 安徽绿洲人造板有限公司(注3) - - - - 至处置日 - 上海电气风电设备东台有限公司(注9) 70,000 100.00 - 100.00 是 - 上海电气阿海珐临港变压器 有限公司(注9) 117,860 35.00 15.00 50.00 是 163,792 上海电气(无锡)锻压有限公司(注9) 137,700 51.00 - 51.00 是
317、132,663 66 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益 年末实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 本年年末数 同一控制下企业合并取得的子公司同一控制下企业合并取得的子公司 池贝株式会社 150,868 65.00 - 65.00 是 115,670 四达机床制造有限公司 50,290 100.00 - 100.00 是 - 上海明精机床有限
318、公司 285,435 100.00 - 100.00 是 - 上海船用曲轴有限公司 473,021 86.73 - 86.73 是 71,756 上海起重运输机械厂有限公司(注3) - - - - 至处置日 - 上海电气国际经济贸易有限公司 350,000 100.00 - 100.00 是 - CHISA焊接器材私人公司(注3) - - - - 至处置日 - 上海电气香港有限公司 772 - 95.00 95.00 是 152 池贝金属株式会社 日元10,000 - 100.00 100.00 是 - 池贝产机株式会社 日元10,000 - 100.00 100.00 是 - 池贝(上海)机
319、械设备有限公司 32,863 - 100.00 100.00 是 - 沃伦贝格机床有限公司 5,277 - 100.00 100.00 是 - 上海第三机床厂(注3) - - - - 至处置日 - 上海仪表机床厂(注3) - - - - 至处置日 - 上海重型机床厂有限公司 205,874 - 100.00 100.00 是 - 上海轨道交通设备车辆工程 有限公司(注3) - - - - 至处置日 - 上海电气液压气动有限公司 225,727 - 100.00 100.00 是 - 上海第一机床厂有限公司 200,000 100.00 - 100.00 是 - 上海电气石川岛电站环保 工程有限
320、公司 24,143 70.00 - 70.00 是 (21,172) 上海市机械制造工艺研究所 有限公司 136,174 100.00 - 100.00 是 - 上海电气集团财务有限责任公司 745,184 73.38 7.62 81.00 是 572,293 上海输配电工程成套有限公司 46,783 100.00 - 100.00 是 - 上海继电器有限公司 41,416 100.00 - 100.00 是 - 上海江电装卸储运服务部 1,091 92.00 - 92.00 是 761 上海核电技术装备有限公司 2,500 50.00 - 50.00 是 2,528 上海斯迈克实业有限公司
321、15,074 - 75.00 75.00 是 4,507 非同一控制下企业合并取得的子公司非同一控制下企业合并取得的子公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司(注3) - - - - 至处置日 - 上海光华印刷机械有限公司 199,780 - 100.00 100.00 是 - 上海紫光机械有限公司 127,013 - 100.00 100.00 是 - 日本秋山国际株式会社(注10) - - 10.00 10.00 至失去 - 控制日 上海宏钢电站设备铸锻有限公司 7,513 - 55.00 55.00 是 9,262 注1: 本公司持有上海机电股份有限公司47.28%之股权,其其余股权由社会公众
322、股东持有,鉴于本公司拥有实际控制权,故将其纳入合并财务报表范围。 注2: 该等子公司于2010年被集团内子公司吸收合并。 注3: 该等子公司于2010年被处置。 注4: 本公司于2010年收购该子公司少数股东33%股权,持股比例上升至100%。 67 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 1. 子公司情况子公司情况(续续) 注5: 本公司于2010年收购该子公司少数股东9.33%股权,持股比例上升至100%。 注6: 该子公司于201
323、0年由少数股东增资而股权被稀释,持股比例从66.33%下降至60%。 注7: 该子公司于2010年工商注销。 注8: 本公司于2010年收购该子公司少数股东24%股权,持股比例上升至75%。收购完成后该子公司更名为上海电气电力电子有限公司。 注9: 该等子公司于2010年新设成立。 注10: 该子公司于2010年由电气总公司单方增资而股权被稀释,因不具有控制权而不再纳入合并范围子公司。 注11: 该子公司于2010年公司制改制,更名为上海益达机械有限公司。 子公司注册资本/实收资本2010年发生变化的详情如下: 2009年 本年增加 本年减少 2010年 上海重型机器厂有限公司 1,205,5
324、14 767,700 - 1,973,214 上海机床厂有限公司 518,733 180,000 - 698,733 上海电气风电设备有限公司 300,000 643,000 - 943,000 上海电气核电设备有限公司 1,000,000 1,092,000 - 2,092,000 上海电气临港重型机械装备有限公司 1,000,000 - 590,000 410,000 上海电气电站设备有限公司 美元239,375 美元25,417 - 美元264,792 2. 合并范围变更合并范围变更 除本年新设立的子公司、本年工商注销的子公司,以及附注四、3和4的说明外,合并财务报表范围与上年度一致。
325、3. 本年度不再纳入合并范围的主体本年度不再纳入合并范围的主体 2010年,不再纳入合并范围的子公司如下: 处置日 年初至处置日 净资产/(负债) 净利润/(亏损) 上海起重运输机械厂有限公司 108,691 (28,992) 安徽绿洲人造板有限公司 60,902 4,800 遂川绿洲人造板有限公司 17,355 (213) CHISA焊接器材私人公司 5,257 (120) 上海第三机床厂 74,315 2,669 上海仪表机床厂 (6,203) (4,586) 上海轨道交通设备发展有限公司及其子公司 938,603 75,094 上海交大泰阳绿色能源有限公司 296,530 20,878
326、日本秋山国际株式会社 (77,030) (21,337) 68 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司 处置日 损益确认方法 上海起重运输机械厂有限公司 2010年7月2日 (1) 安徽绿洲人造板有限公司 2010年8月31日 (2) 遂川绿洲人造板有限公司 2010年11月9日 (3) CHISA焊接器材私人公司 2010年7月5日 (4) 上海第三机床厂
327、 2010年8月3日 (5) 上海仪表机床厂 2010年8月3日 (6) 上海轨道交通设备发展有限公司 及其子公司 2010年9月27日 (7) 上海交大泰阳绿色能源有限公司 2010年12月27日 (8) 日本秋山国际株式会社 2010年5月31日 (9) 注册地 业务性质 处置前 处置前 本集团合计 本集团合计享有 不再成为 持股比例 的表决权比例 子公司原因 上海起重运输机械厂有限公司 上海 制造业 100.00% 100.00% 处置 安徽绿洲人造板有限公司 安徽 制造业 61.00% 61.00% 处置 遂川绿洲人造板有限公司 江西 制造业 51.00% 51.00% 处置 CHIS
328、A焊接器材私人公司 南非 制造业 100.00% 100.00% 处置 上海第三机床厂 上海 制造业 100.00% 100.00% 处置 上海仪表机床厂 上海 制造业 100.00% 100.00% 处置 上海轨道交通设备发展有限公司 上海 制造业 83.33% 83.33% 处置 上海阿尔斯通交通设备有限公司(注) 上海 制造业 60.00% 60.00% 处置 上海轨道交通设备车辆工程有限公司(注) 上海 制造业 100.00% 100.00% 处置 上海交大泰阳绿色能源有限公司 上海 制造业 61.35% 61.35% 处置 日本秋山国际株式会社 日本 制造业 100.00% 100.
329、00% 股权稀释 注:该等公司为上海轨道交通设备发展有限公司之子公司。 69 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (1) 上海起重运输机械厂有限公司 本公司与电气总公司于2010年6月23日签订股权转让协议,以人民币268,723千元出售所持有上海起重运输机械厂有限公司的100%股权,处置日为2010年7月2日。故自2010年7月2日起,本集团不
330、再将上海起重运输机械厂有限公司纳入合并范围。上海起重运输机械厂有限公司的相关财务信息列示如下: 2010年7月2日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 795,722 459,990 非流动资产 108,512 515,698 流动负债 (788,202) (671,520) 非流动负债 (7,341) (166,485) 108,691 137,683 处置损益 160,032 处置对价 268,723 2010年1月1日 至7月2日期间 营业收入 208,290 营业成本 179,455 净亏损 (28,992) 70 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财
331、务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (2) 安徽绿洲人造板有限公司 本集团所属上海绿洲实业有限公司与上海中盛投资管理有限公司于2010年8月26日签订股权转让协议,以人民币33,481千元出售其所持有安徽绿洲人造板有限公司的61%股权,处置日为2010年8月31日。故自2010年8月31日起,本集团不再将安徽绿洲人造板有限公司纳入合并范围。安徽绿洲人造板有限公司的相关财务信息列示如下: 2010年
332、8月31日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 40,585 54,399 非流动资产 54,687 58,118 流动负债 (34,370) (38,676) 60,902 73,841 少数股东权益 (23,752) (28,798) 处置损益 (3,669) 处置对价 33,481 2010年1月1日 至8月31日期间 营业收入 126,856 营业成本 114,098 净利润 4,800 71 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务
333、报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (3) 遂川绿洲人造板有限公司 本集团所属上海绿洲实业有限公司与佛山市商羽投资控股有限公司于2010年11月9日签订股权转让协议,以人民币8,944千元出售其所持有遂川绿洲人造板有限公司的51%股权,处置日为2010年11月9日。故自2010年11月9日,本集团不再将遂川绿洲人造板有限公司纳入合并范围。遂川绿洲人造板有限公司的相关财务信息列示如下: 2010年11月9日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 19,066 17,410 非流动资产 12,177 13,
334、346 流动负债 (13,888) (9,779) 17,355 20,977 少数股东权益 (8,504) (10,279) 处置损益 93 处置对价 8,944 2010年1月1日 至11月9日期间 营业收入 55,689 营业成本 54,079 净亏损 (213) 72 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (4) CHISA焊接器材私人公司
335、 本集团所属上海焊接器材有限公司与上海景盟焊接材料有限公司于2010年7月5日签订股权转让协议,以人民币5,886千元出售其所持有CHISA焊接器材私人公司的100%股权,处置日为2010年7月5日。故自2010年7月5日起,本集团不再将CHISA焊接器材私人公司纳入合并范围。CHISA焊接器材私人公司的相关财务信息列示如下: 2010年7月5日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 4,944 6,172 非流动资产 959 1,032 流动负债 (601) (1,616) 非流动负债 (45) (54) 5,257 5,534 累计外币报表折算差额 转入当期损益 14,09
336、1 处置损益 (13,462) 处置对价 5,886 2010年1月1日 至7月5日期间 营业收入 4,469 营业成本 3,105 净亏损 (120) 73 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (5) 上海第三机床厂 本集团所属上海明精机床有限公司与电气总公司于2009年10月23日签订股权转让协议,以人民币85,646千元出售其所持有上海第三
337、机床厂的100%股权,处置日为2010年8月3日。故自2010年8月3日起,本集团不再将上海第三机床厂纳入合并范围。上海第三机床厂的相关财务信息列示如下: 2010年8月3日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 96,994 85,359 非流动资产 36,856 37,533 流动负债 (58,510) (50,221) 非流动负债 (1,025) (1,025) 74,315 71,646 处置损益 11,331 处置对价 85,646 2010年1月1日 至8月3日期间 营业收入 104,280 营业成本 85,761 净利润 2,669 74 上海电气集团股份有限公司
338、上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (6) 上海仪表机床厂 本集团所属上海明精机床有限公司与电气总公司于2009年10月23日签订股权转让协议,以人民币327千元出售其所持有上海仪表机床厂的100%股权,处置日为2010年8月3日。故自2010年8月3日起,本集团不再将上海仪表机床厂纳入合并范围。上海仪表机床厂的相关财务信息列示如下: 2010年8月3日 2009年12
339、月31日 账面价值 账面价值 流动资产 27,681 40,620 非流动资产 381 2,525 流动负债 (34,265) (44,762) (6,203) (1,617) 处置损益 6,530 处置对价 327 2010年1月1日 至8月3日期间 营业收入 36,339 营业成本 34,963 净亏损 (4,586) 75 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减
340、少的子公司(续续) (7) 上海轨道交通设备发展有限公司 本公司原持有上海轨道交通设备发展有限公司(“轨道交通公司”)83.33%股权,本公司与中国北车股份有限公司(“中国北车”)于2010年9月7日签订股权转让协议,以人民币365,089千元出售其所持有轨道交通公司的44.79%股权,处置日为2010年9月27日。故自2010年9月27日起,本集团不再将轨道交通公司及其子公司纳入合并范围,轨道交通公司成为本公司之联营公司。股权转让完成后,中国北车对轨道交通公司单方面增资。增资完成后,中国北车持股50%,本公司持股34.91%,电气总公司持股15.09%。轨道交通公司的相关财务信息列示如下:
341、2010年9月27日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 1,295,826 1,331,039 非流动资产 242,806 241,385 流动负债 (527,515) (636,533) 非流动负债 (72,514) (72,382) 938,603 863,509 轨道交通公司层面的 少数股东权益 (113,694) (94,628) 合并层面的少数股东权益 (137,512) (222,801) 剩余股权的公允价值 (317,920) 处置损益 (4,388) 处置对价 365,089 76 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(
342、续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (7) 上海轨道交通设备发展有限公司(续) 2010年1月1日 至9月27日期间 营业收入 627,437 营业成本 543,009 净利润 75,094 (8) 上海交大泰阳绿色能源有限公司 本公司与江苏金太阳电力有限公司于2010年12月20日签订股权转让协议,以人民币174,285千元出售所持有上海交大泰阳绿色能源有限公司的61.35%股权,处置日为2010年12月27日。故自2
343、010年12月27日起,本集团不再将上海交大泰阳绿色能源有限公司纳入合并范围。上海交大泰阳绿色能源有限公司的相关财务信息列示如下: 2010年12月27日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 339,327 385,587 非流动资产 119,882 155,755 流动负债 (162,679) (265,690) 296,530 275,652 少数股东权益 (114,609) (106,540) 处置损益 (7,636) 处置对价 174,285 77 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币
344、千元人民币千元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (8) 上海交大泰阳绿色能源有限公司(续) 2010年1月1日 至12月27日期间 营业收入 858,402 营业成本 739,094 净利润 20,878 (9) 日本秋山国际株式会社 日本秋山国际株式会社(“秋山国际”)原为本集团之子公司,由本公司下属子公司上海电气国际经济贸易有限公司(“电气国际”)及上海电气集团印刷包装机械有限公司(“印包公司”)各持有其50%之股权。于2009年10月23日,电气总公司与电气国际、印包公
345、司及秋山国际签订增资协议,协议各方同意由电气总公司单方向秋山国际增资27亿日元。增资后秋山国际注册资本将由10.5亿日元增加至37.5亿日元,其中:电气总公司持股90%;电气国际持股5%;印包公司持股5%。于2010年5月31日,相关增资手续已完成,故自2010年5月31日起,本集团不再将秋山国际纳入合并范围,而对秋山国际之剩余股权采用成本法核算。本公司管理层认为该项交易系与电气总公司的权益性交易,故将相关利得计入资本公积。秋山国际的相关财务信息列示如下: 78 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千
346、元 四、四、 合并财务报表的合并范围合并财务报表的合并范围(续续) 4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司本年度丧失控制权的股权而减少的子公司(续续) (9) 日本秋山国际株式会社(续) 2010年5月31日 2009年12月31日 账面价值 账面价值 流动资产 307,847 345,450 非流动资产 121,605 121,785 流动负债 (497,212) (513,545) 非流动负债 (9,270) (9,383) (77,030) (55,693) 剩余股权的公允价值 - 累计外币报表折算差额转出 416 计入资本公积 76,614 - 2010年1月1日 至5月31日期间
347、 营业收入 91,084 营业成本 77,711 净亏损 (21,337) 5 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率 平均汇率 年末汇率 2010年 2009年 2010年 2009年 欧元 9.3000 9.7300 8.8065 9.7971 日元 0.0774 0.0740 0.0813 0.0738 港元 0.8657 0.8812 0.8509 0.8805 79 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务
348、报表主要项目注释 1. 货币资金货币资金 2010年 2009年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 人民币 1,663 1,929 日元 885 0.0813 72 3,240 0.0738 243 欧元 11 8.8065 97 18 9.7971 179 美元 5 6.6227 34 12 6.8282 79 英镑 - 10.2182 1 - 10.9780 4 港币 - - 4 0.8805 3 1,867 2,437 银行存款 人民币 17,443,326 13,404,099 美元 144,225 6.6227 956,352 120,180 6.8282 820
349、,610 欧元 41,066 8.8065 361,613 36,929 9.7971 328,062 日元 1,459,562 0.0813 118,604 2,185,543 0.0738 163,369 港币 26,091 0.8509 22,202 28,138 0.8805 24,775 印尼盾 17,732,688 0.0007 13,119 10,264,985 0.0007 7,456 印度卢比 15,819 0.1452 2,296 21,660 0.1393 3,017 南非兰特 - - 249 0.9249 227 18,917,512 14,751,615 其他货币资金
350、 人民币 3,242,699 2,682,035 美元 7,112 6.6227 47,102 4,926 6.8282 33,637 欧元 18 8.8065 156 588 9.7971 5,766 埃塞俄比亚币 86 0.3962 34 8,086 0.5349 4,325 港币 - - 10 0.8805 9 日元 - - 2 0.0738 - 3,289,991 2,725,772 22,209,370 17,479,824 于2010年12月31日,本集团所有权受到限制的货币资金为人民币3,266,549千元(2009年12月31日:人民币2,669,591千元),详情见附注五、2
351、5。 于2010年12月31日,本集团存放于境外的货币资金为人民币202,737千元(2009年12月31日:人民币274,258千元)。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期自3个月至3年不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 80 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 2. 交易性金融资产交易性金融资产 2010年 2009年 交易性债券投资 59,717 1,622
352、 交易性权益工具投资 175 213 衍生金融资产 55,734 84,910 套期工具 6,246 - 121,872 86,745 于2010年12月31日,交易性金融资产的变现不存在重大限制。 套期工具及对相关套期交易的说明: 2010年 资产 负债 远期外汇合同 91,783 - 减:划分为非流动 的资产部分 附注五、23 85,537 - 流动资产部分 6,246 - 现金流量套期 于2010年12月31日,本集团持有56份(2009年12月31日:无)指定为对以美元结算的预期未来销售进行套期的远期外汇合同,本集团预期这些销售很可能发生。 81 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股
353、份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 2. 交易性金融资产交易性金融资产(续续) 现金流量套期(续) 远期外汇合同的关键条款已进行商议从而与被套期的预期销售相匹配。预期在2011至2013年各月度期间的未来销售相关的现金流量套期的评估结果显示为高度有效,人民币68,837千元净利得计入股东权益,明细如下: 2010年 计入股东权益的公允价值利得总额 91,783 公允价值利得产生的递延所得税 (22,946) 现金流量套期净利得 68,837 另外,本集团持有32份(
354、2009年12月31日:16份)不满足套期会计方法条件的远期外汇合同。于本年度,金额为人民币26,669千元(2009年:人民币35,518千元)的非套期的货币衍生工具公允价值的变动计入当期损益。 3. 应收票据应收票据 2010年 2009年 银行承兑汇票 2,257,179 1,913,495 商业承兑汇票 117,528 127,625 2,374,707 2,041,120 于2010年12月31日,本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2009年12月31日:无)。 82 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年1
355、2月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 3. 应收票据应收票据(续续) 于2010年12月31日,已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 第一名 2010.07.06 2011.01.05 2,000 第二名 2010.08.26 2011.02.26 2,000 第三名 2010.07.26 2011.01.26 2,000 第四名 2010.08.25 2011.02.25 2,000 第五名 2010.11.04 2011.05.04 2,000 10,000 于2009
356、年12月31日,已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 第一名 2010.10.09 2011.04.09 2,000 第二名 2010.10.12 2011.04.02 1,200 第三名 2010.11.23 2011.05.21 1,044 第四名 2010.07.07 2011.01.06 1,000 第五名 2010.09.28 2011.03.28 1,000 6,244 于2010年12月31日,本集团贴现用于取得短期借款的银行承兑票据为人民币19,585千元(2009年12月31日:人民币31,200千元)。 于2010年12
357、月31日,本账户余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表 决权股份的股东单位的款项(2009年12月31日:无)。 本集团与其他关联方应收票据余额见附注六、6。 83 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款 本集团销售大型产品要求客户支付定金及进度款。质量保证金以总销售额5%至10%计算,质保期为1至2年。至于其他产品销售,本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主,新客户一般采用预付款或货到付款方式结算。信用
358、期通常为3个月,主要客户可以延长至6个月。应收账款不计息。 应收账款的账龄分析如下: 2010年 2009年 1年以内 13,099,942 10,470,292 1至2年 2,918,221 3,178,117 2至3年 1,604,453 1,019,516 3年以上 1,059,687 967,492 18,682,303 15,635,417 减:应收账款坏账准备 2,704,907 2,021,463 15,977,396 13,613,954 应收账款坏账准备的变动如下: 2010年 2009年 上年年末数 2,021,463 1,707,337 同一控制下企业合并 - 2,036
359、 本年年初数 2,021,463 1,709,373 本年增加 收购子公司 - 52,525 本年计提 1,103,176 513,427 本年减少 转回 351,993 222,117 转销 29,722 31,745 处置子公司 38,017 - 年末数 2,704,907 2,021,463 84 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款(续续) 2010年 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
360、 单项金额重大 并单项计提坏账准备 888,239 4.75 486,850 54.81 按组合计提坏账准备 17,367,139 92.96 1,859,952 10.71 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备 426,925 2.29 358,105 83.88 18,682,303 100.00 2,704,907 2009年 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏账准备 313,617 2.01 211,037 67.29 按组合计提坏账准备 14,916,456 95.40 1,505,489 10.09 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备 40
361、5,344 2.59 304,937 75.23 15,635,417 100.00 2,021,463 于2010年12月31日,单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 208,325 41,665 20.00 预计部分无法收回 第二名 62,306 49,691 79.75 预计部分无法收回 第三名 36,440 21,040 57.74 预计部分无法收回 第四名 22,458 22,458 100.00 预计无法收回 第五名 16,329 16,329 100.00 预计无法收回 其他 542,381 335,667 61.8
362、9 预计部分无法收回 888,239 486,850 85 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款(续续) 于2009年12月31日,单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 51,176 51,176 100.00 预计无法收回 第二名 44,765 44,765 100.00 预计无法收回 第三名 32,474 32,474 100.00 预计无
363、法收回 第四名 29,647 29,647 100.00 预计无法收回 第五名 28,698 28,698 100.00 预计无法收回 其他 126,857 24,277 19.14 预计部分无法收回 313,617 211,037 于2010年12月31日,单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 9,980 9,150 91.68 预计部分无法收回 第二名 9,820 9,820 100.00 预计无法收回 第三名 9,540 9,540 100.00 预计无法收回 第四名 8,900 8,900 100.00 预计无法收回
364、第五名 8,430 8,430 100.00 预计无法收回 其他 380,255 312,265 82.12 预计部分无法收回 426,925 358,105 于2009年12月31日,单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况如下: 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由 第一名 9,980 9,980 100.00 预计无法收回 第二名 9,540 9,176 96.18 预计部分无法收回 第三名 9,180 4,590 50.00 预计部分无法收回 第四名 8,579 8,004 93.30 预计部分无法收回 第五名 8,250 8,250 100.00 预计无法收回 其他 35
365、9,815 264,937 73.63 预计部分无法收回 405,344 304,937 86 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款(续续) 按组合计提坏账准备如下: 2010年 2009年 账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 1年以内 12,389,256 71.34 160,365 1.29 10,212,627 68.47 237,2
366、24 2.32 1至2年 2,743,225 15.80 653,035 23.81 3,137,141 21.03 312,160 9.95 2至3年 1,452,821 8.37 317,291 21.84 842,703 5.65 326,130 38.70 3至4年 405,894 2.34 354,165 87.26 385,435 2.58 313,756 81.40 4至5年 128,885 0.74 128,038 99.34 96,328 0.65 77,771 80.74 5年以上 247,058 1.41 247,058 100.00 242,222 1.62 238,4
367、48 98.44 17,367,139 100.00 1,859,952 14,916,456 100.00 1,505,489 于2010年度,重大应收账款转回或收回情况如下: 年初应收 年初已提 账款余额 坏账准备 本年收款 收回原因 原计提原因 第一名 72,741 54,526 35,498 加大催款力度 预计无法收回 第二名 44,765 44,765 21,595 加大催款力度 预计无法收回 第三名 32,474 32,474 32,400 加大催款力度 预计无法收回 第四名 29,647 29,647 29,647 加大催款力度 预计无法收回 第五名 28,698 28,698
368、28,698 加大催款力度 预计无法收回 2010年实际核销的应收账款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 常州锻造总厂 货款 1,191 无法收回 否 怀化市美术印刷厂 货款 535 企业破产 否 北京佳信达艺术印刷有限公司 货款 482 对方注销 否 阳谷县景阳岗印务有限公司 货款 455 对方注销 否 马鞍山电厂 货款 407 无法收回 否 其他 货款 26,652 无法收回 否 29,722 87 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报
369、表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款(续续) 应收账款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下: 2010年 2009年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 电气总公司 125,995 108,732 149,567 55,700 于2010年12月31日,应收账款金额前五名如下: 与本集团关系 账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 第一名 第三方 639,961 2年以内 3.43 第二名 第三方 559,857 1年以内 3.00 第三名 其他关联企业 448,948 2年以内 2.40 第四名 第三方 380,220 1至2年 2.04 第五名 第三方
370、 335,062 2年以内 1.79 2,364,048 12.66 于2009年12月31日,应收账款金额前五名如下: 与本集团关系 账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 第一名 第三方 380,220 1年以内 2.43 第二名 第三方 346,672 1年以内 2.22 第三名 第三方 314,879 1年以内 2.01 第四名 第三方 255,432 1年以内 1.63 第五名 第三方 252,579 1年以内 1.62 1,549,782 9.91 88 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千
371、元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款(续续) 于2010年12月31日,应收关联方账款如下: 与本集团关系 账面余额 占应收账款总额 的比例(%) 电气总公司 母公司 125,995 0.67 阳西海滨电力发展公司 其他关联企业 448,948 2.40 上海鼓风机厂有限公司 母公司控制的公司 48,948 0.26 三菱电机上海机电电梯 有限公司 联营公司 8,687 0.05 上海MWB互感器有限公司 联营公司 1,882 0.01 其他 35,206 0.19 669,666 3.58 于2009年12月31日,应收关联
372、方账款如下: 与本集团关系 账面余额 占应收账款总额 的比例(%) 电气总公司 母公司 149,567 0.96 阳西海滨电力发展公司 其他关联企业 121,561 0.78 上海鼓风机厂有限公司 母公司控制的公司 70,211 0.45 上海电气(集团)进出口公司 母公司控制的公司 14,257 0.09 其他 42,969 0.27 398,565 2.55 2010年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下: 终止确认金额 与终止确认相关 的利得或损失 公司1 40,000 (1,735) 公司2 10,000 (239) 50,000 (1,974) 于2009年,本集团无作为金融资产转
373、移终止确认的应收账款。 89 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 4. 应收账款应收账款(续续) 以外币标示的应收账款如下: 2010年 2009年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 应收账款 美元 285,721 6.6227 1,892,244 189,499 6.8282 1,294,376 欧元 52,646 8.8065 463,627 21,504 9.7971 212,651 港币 947 0.850
374、9 806 642 0.8805 565 日元 235 0.0813 19 261,625 0.0738 19,303 英镑 - - 10 10.9780 106 南非兰特 - - 1,217 0.9249 1,109 2,356,696 1,528,110 5 预付款项预付款项 预付款项的账龄分析如下: 2010年 2009年 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 6,030,694 79.58 7,139,190 80.34 1至2年 991,525 13.09 1,414,845 15.92 2至3年 439,878 5.81 299,412 3.37 3年以上 115,062
375、1.52 32,512 0.37 7,577,159 100.00 8,885,959 100.00 于2010年12月31日,账龄一年以上的大额预付款项列示如下: 金额 未及时结算原因 第一名 504,886 合同期内 第二名 36,710 合同期内 第三名 33,591 合同期内 第四名 27,467 合同期内 第五名 18,643 合同期内 90 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 5 预付款项预付款项(续续) 于2009
376、年12月31日,账龄一年以上的大额预付款项列示如下: 金额 未及时结算原因 第一名 108,915 合同期内 第二名 102,528 合同期内 第三名 69,453 合同期内 第四名 58,680 合同期内 第五名 45,326 合同期内 于2010年12月31日,预付款项金额前五名如下: 与本集团关系 金额 账龄 未结算原因 第一名 第三方 637,140 3年以内 合同期内 第二名 第三方 413,907 1年以内 合同期内 第三名 母公司控制的公司 341,059 2年以内 合同期内 第四名 第三方 137,093 2年以内 合同期内 第五名 第三方 131,830 1至2年 合同期内
377、1,661,029 于2009年12月31日,预付款项金额前五名如下: 与本集团关系 金额 账龄 未结算原因 第一名 母公司控制的公司 1,026,636 2年以内 合同期内 第二名 第三方 1,005,773 2年以内 合同期内 第三名 第三方 281,053 1年以内 合同期内 第四名 第三方 131,830 1年以内 合同期内 第五名 第三方 126,592 2年以内 合同期内 2,571,884 91 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要
378、项目注释(续续) 5 预付款项预付款项(续续) 预付款项中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下: 2010年 2009年 金额 坏账准备 金额 坏账准备 电气总公司 8,857 - 5,365 - 本集团与其他关联方预付账款余额见附注六、6。 以外币标示的预付账款如下: 2010年 2009年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 预付账款 欧元 108,161 8.8272 954,758 137,133 9.7971 1,344,951 美元 40,159 6.6941 268,829 78,395 6.8282 540,159 日元 1,165,044 0.08
379、04 93,641 1,895,387 0.0738 139,880 瑞士法郎 1,497 6.7535 10,110 1,236 6.5647 8,114 埃塞俄比亚币 - - 126,261 0.5349 67,533 英镑 - - 46 10.9780 627 港币 - - 598 0.8805 527 1,327,338 2,101,791 6. 应收利息应收利息 2010年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收利息 5,274 18,437 5,274 18,437 2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收利息 13,970 5,274 13,970 5,274 92
380、 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 7. 应收股利应收股利 2010年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未收回的原因 是否减值 1年以内 上海电气阿海珐宝山变压器 有限公司 - 169,147 81,885 87,262 已宣告未发放 否 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司(注) 8,798 16,206 8,798 16,206 已宣告未发放 否 上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门 有限公司 4,724 7,832 2,362 1
381、0,194 已宣告未发放 否 上海爱姆意机电设备连锁 有限公司 312 208 408 112 已宣告未发放 否 上海伯奈尔亚华印刷包装 机械有限公司 319 - 319 - 其他 2,100 9,090 2,700 8,490 已宣告未发放 否 1年以上 上海上重环保设备工程 有限公司 460 - - 460 已宣告未发放 否 其他 2,100 - 1,500 600 已宣告未发放 否 18,813 202,483 97,972 123,324 注:本年度上海高斯印刷设备有限公司更名为高斯图文印刷系统(中国)有限公司。 2009年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未收回的原因 是否减值
382、1年以内 上海高斯印刷设备有限公司 37,395 20,197 48,794 8,798 已宣告未发放 否 上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门 有限公司 - 4,724 - 4,724 已宣告未发放 否 上海伯奈尔亚华印刷包装 机械有限公司 370 319 370 319 已宣告未发放 否 上海爱姆意机电设备连锁 有限公司 - 424 112 312 已宣告未发放 否 上海斯迈克实业有限公司 1,929 - 1,929 - 上海中招招标有限公司 250 - 250 - 其他 - 2,100 - 2,100 已宣告未发放 否 1年以上 上海上重环保设备工程 有限公司 460 - - 460 已宣告未发放
383、否 上海紫光印刷有限公司 667 - 667 - 上海华东焊接材料有限公司 118 - 118 - 其他 4,200 - 2,100 2,100 已宣告未发放 否 45,389 27,764 54,340 18,813 本集团与其他关联方应收股利余额见附注六、6。 93 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 8 其他应收款其他应收款 其他应收款的账龄分析如下: 2010年 2009年 1年以内 995,605 833,697 1至
384、2年 71,413 109,604 2至3年 28,644 64,328 3年以上 61,221 171,969 1,156,883 1,179,598 减:其他应收款坏账准备 53,571 106,407 1,103,312 1,073,191 其他应收款坏账准备的变动如下: 2010年 2009年 上年年末数 106,407 90,561 同一控制下企业合并 - 1,988 本年年初数 106,407 92,549 本年增加 收购子公司 - 7,894 本年计提 1,475 18,737 本年减少 转回 18,145 8,525 转销 314 4,248 其他 5,743 - 处置子公司
385、30,109 - 年末数 53,571 106,407 94 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 8 其他应收款其他应收款(续续) 2010年 2009年 金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 单项金额重大 并单项计提 坏账准备 - - - - 166,623 14.12 24,256 14.56 按组合计提坏账准备 1,102,075 95.26 16,509 1.50
386、 920,855 78.07 16,624 1.81 单项金额虽不重大 但单项计提 坏账准备 54,808 4.74 37,062 67.62 92,120 7.81 65,527 71.13 1,156,883 100.00 53,571 1,179,598 100.00 106,407 于2010年12月31日,无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 于2009年12月31日,单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由 第一名 143,800 15,844 11.02 预计部分无法收回 第二名 12,823 6,412 50.00
387、预计部分无法收回 第三名 10,000 2,000 20.00 预计部分无法收回 166,623 24,256 于2010年12月31日,单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由 第一名 4,909 4,000 81.48 预计部分无法收回 第二名 3,347 3,347 100.00 预计无法收回 第三名 1,500 1,500 100.00 预计无法收回 其他 45,052 28,215 62.63 预计部分无法收回 54,808 37,062 95 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续)
388、2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 8 其他应收款其他应收款(续续) 于2009年12月31日,单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况如下: 账面余额 坏账准备计提比例(%) 理由 第一名 7,041 7,041 100.00 预计无法收回 第二名 4,321 4,000 92.57 预计部分无法收回 第三名 2,066 2,066 100.00 预计无法收回 其他 78,692 52,420 66.61 预计部分无法收回 92,120 65,527 按组合计提坏账准备如下: 2010年 2009年
389、 金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 1年以内 991,600 89.98 635 0.06 810,243 87.99 2,077 0.26 1至2年 64,921 5.89 917 1.41 44,649 4.85 1,418 3.18 2至3年 25,351 2.30 2,990 11.79 34,756 3.77 4,325 12.44 3至4年 12,458 1.13 6,252 50.18 23,123 2.51 3,983 17.23 4至5年 5,162 0.47 4,843 93.82 5,700 0.62 3,91
390、7 68.72 5年以上 2,583 0.23 872 33.76 2,384 0.26 904 37.92 1,102,075 100.00 16,509 920,855 100.00 16,624 2010年实际核销的其他应收款如下: 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 其他 代垫款 314 无法收回 否 其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下: 2010年 2009年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 电气总公司 - - 375 - 96 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日
391、人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 8 其他应收款其他应收款(续续) 于2010年12月31日,其他应收款金额前五名如下: 与本集团关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 第一名 第三方 104,788 1年以内 9.06 第二名 第三方 91,008 1年以内 7.87 第三名 第三方 53,163 1年以内 4.60 第四名 第三方 39,605 1年以内 3.42 第五名 第三方 21,839 1至2年 1.89 310,403 26.84 于2009年12月31日,其他应收款金额前五名如下: 与本集团关系 账面余额 账
392、龄 占其他应收款 总额的比例(%) 第一名 联营企业 143,800 3年以上 12.19 第二名 第三方 134,081 1年以内 11.37 第三名 第三方 112,994 1年以内 9.58 第四名 第三方 30,411 1年以内 2.58 第五名 第三方 18,522 1年以内 1.57 439,808 37.29 于2010年12月31日,其他应收关联方款项如下: 与本集团关系 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 上海电气租赁有限公司 母公司控制的公司 14,385 1.24 上海中钢焊材有限公司 联营企业 9,929 0.86 上海科普技术发展有限公司 联营企业 781 0.
393、07 上海西门子燃气轮机部件有限公司 联营企业 462 0.04 其他 10 0.00 25,567 2.21 97 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 8 其他应收款其他应收款(续续) 于2009年12月31日,其他应收关联方款项如下: 与本集团关系 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 电气总公司 母公司 375 0.03 上海钻石电气发展有限公司 联营企业 143,800 12.19 上海电气租赁有限公司 母公司控制的
394、公司 13,531 1.15 上海中钢焊材有限公司 联营企业 10,902 0.92 其他 4,712 0.40 173,320 14.69 以外币标示的其他应收款如下: 2010年 2009年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 其他应收款 美元 1,878 6.6227 12,437 3,756 6.8282 25,647 欧元 29 8.8065 255 140 9.7971 1,372 日元 - - 199,783 0.0738 14,740 埃塞俄比亚币 - - 1,366 0.5349 731 港币 - - 180 0.8805 158 12,692 42,648 9.
395、 存货存货 2010年 2009年 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 423,723 - 423,723 164,894 - 164,894 原材料 3,073,022 410,152 2,662,870 3,552,441 292,289 3,260,152 自制半成品 447,241 136,073 311,168 527,394 69,169 458,225 在产品 13,080,460 371,969 12,708,491 12,582,701 413,298 12,169,403 库存商品 3,713,479 176,129 3,537,350 3
396、,467,879 208,331 3,259,548 建造合同形成 的资产 464,828 8,494 456,334 666,219 5,521 660,698 消耗性生物资产 16,886 3,015 13,871 16,231 3,180 13,051 修备件 62,290 - 62,290 54,382 12 54,370 低值易耗品 97,780 32 97,748 95,659 40 95,619 其他 54,258 - 54,258 57,038 - 57,038 21,433,967 1,105,864 20,328,103 21,184,838 991,840 20,192,
397、998 98 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 9. 存货存货(续续) 于2010年12月31日,存货中建造合同形成的资产列示如下: 累计 累计 累计 累计 总金额 已确认收入 已发生成本 已确认毛利 已结算价款 建造合同形成的资产 73,604,347 38,528,322 36,713,694 1,856,749 38,105,615 于2009年12月31日,存货中建造合同形成的资产列示如下: 累计 累计 累计 累计 总
398、金额 已确认收入 已发生成本 已确认毛利 已结算价款 建造合同形成的资产 75,476,767 28,544,525 27,384,098 1,319,329 28,037,208 存货跌价准备变动如下: 2010年 本年减少 年初数 本年计提 转回 转销 处置子公司 年末数 原材料 292,289 160,939 15,076 6,560 21,440 410,152 自制半成品 69,169 67,414 506 - 4 136,073 在产品 413,298 151,217 18,441 115,382 58,723 371,969 库存商品 208,331 61,104 48,277
399、24,978 20,051 176,129 建造合同形成的资产 5,521 2,973 - - - 8,494 消耗性生物资产 3,180 - - 165 - 3,015 修备件 12 - 12 - - - 低值易耗品 40 - - 8 - 32 991,840 443,647 82,312 147,093 100,218 1,105,864 2009年 本年增加 本年减少 年初数 收购子公司 本年计提 转回 转销 年末数 在途物资 2 - - - 2 - 原材料 281,492 16,041 44,975 11,666 38,553 292,289 自制半成品 52,426 - 25,608
400、 248 8,617 69,169 在产品 743,886 29,861 309,004 9,837 659,616 413,298 库存商品 230,097 18,691 47,723 39,763 48,417 208,331 建造合同形成的资产 115 - 5,907 - 501 5,521 消耗性生物资产 - - 3,180 - - 3,180 修备件 12 - - - - 12 低值易耗品 38 - 2 - - 40 1,308,068 64,593 436,399 61,514 755,706 991,840 99 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务
401、报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 9. 存货存货(续续) 本集团按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,并当以前减记存货价值的影响因素消失时,在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。 转回金额占该种类存货年末余额比例: 2010年(%) 2009年(%) 原材料 0.49 0.33 自制半成品 0.11 0.05 在产品 0.14 0.08 库存商品 1.30 1.15 修备件 0.02 - 10. 一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 2010年 2009年 可供出售金融资产
402、- 82,050 应收补偿款 附注五、13 31,092 20,937 31,092 102,987 11. 其他流动资产其他流动资产 2010年 2009年 贷款 (1) 1,703,611 1,160,715 贴现 (2) 82,036 42,263 可供出售金融资产 (3) 5,160,887 5,369,022 6,946,534 6,572,000 100 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 11. 其他流动资产其他流
403、动资产(续续) 其他流动资产说明: (1) 贷款 2010年 2009年 总额 准备 净额 总额 准备 净额 贷款 2,620,842 41,217 2,579,625 1,700,460 18,055 1,682,405 减:划分为非流 动资产部分 893,892 17,878 876,014 526,960 5,270 521,690 流动资产部分 1,726,950 23,339 1,703,611 1,173,500 12,785 1,160,715 贷款涉及上海电气财务有限责任公司(“财务公司”)提供的贷款服务。 于2010年12月31日,本账户余额包括持本公司5%(含5%)以上表决
404、权股份的股东单位的贷款人民币1,000,000千元 (2009年12月31日:人民币900,000千元)。本集团与其他关联方贷款余额见附注六、7。 贷款呆账准备的变动如下: 2010年 2009年 年初数 18,055 15,154 本年计提 23,162 5,513 本年减少 转回 - 2,612 年末数 41,217 18,055 101 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 11. 其他流动资产其他流动资产(续续) 其他流动
405、资产说明: (1) 贷款(续) 贷款按担保方式分析如下: 2010年 2009年 信用贷款 1,010,000 910,000 保证贷款 1,600,842 767,780 抵押贷款 - 2,180 质押贷款 10,000 20,500 合计 2,620,842 1,700,460 (2) 贴现 已贴现应收票据的到期日如下: 2010年 2009年 3个月内 42,048 25,549 3至6个月内 40,817 17,141 82,865 42,690 减:票据贴现减值准备 829 427 82,036 42,263 已贴现应收票据涉及财务公司提供的银行承兑汇票及商业承兑汇票贴现服务。 10
406、2 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 11. 其他流动资产其他流动资产(续续) (2) 贴现(续) 于2010年12月31日,本账户余额无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的贴现 (2009年12月31日:无)。本集团与其他关联方贴现的余额见附注六、7。 票据贴现减值准备的变动如下: 2010年 2009年 年初数 427 1,720 本年计提 402 - 本年减少 转回 - 1,293 年末数 829 427 (
407、3) 可供出售金融资产 2010年 2009年 投资基金 4,258,572 4,487,539 专户理财 570,084 499,803 权益工具 260,342 270,588 理财产品 42,393 111,092 企业债券 29,496 - 5,160,887 5,369,022 于2010年12月31日,本集团可供出售权益工具中包含有限售条件的流通股人民币188,059千元,该等股票将于六个月内上市流通。 103 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合
408、并财务报表主要项目注释(续续) 12. 可供出售金融资产可供出售金融资产 2010年 2009年 权益工具(注) 145,927 184,542 债券 123,776 116,267 资产证券化产品 - 109,902 269,703 410,711 注:于 2010 年 12 月 31 日,上述权益工具中包括本集团所持有上海白猫股份有限公司(“白猫股份”)股票 2,191,200 股,账面价值为人民币15,952 千元,该股票因公司三年连续亏损自 2010 年 5 月 25 日暂停上市。根据白猫股份 2011 年 1 月 29 日的公告,中国证监会已受理其重大资产重组的行政许可申请。除此之外
409、,上述可供出售权益工具均可流通。 可供出售的长期债券投资如下: 2010年 债券 面值 初始投资 到期日 年初数 本年利息 累计应收 年末数 种类 成本 或已收利息 09东华债 企业债 20,000 20,000 2015 - 1,700 - 20,000 09铁岭债 企业债 10,000 10,000 2019 10,000 - - - 蒙电债 企业债 100,000 97,480 2014 106,267 4,800 - 103,776 130,000 127,480 116,267 6,500 - 123,776 2009年 债券 面值 初始投资 到期日 年初数 本年利息 累计应收 年末
410、数 种类 成本 或已收利息 09铁岭债 企业债 10,000 10,000 2019 - - - 10,000 蒙电债 企业债 100,000 97,480 2014 107,583 5,070 - 106,267 110,000 107,480 107,583 5,070 - 116,267 于2010年12月31日,可供出售金融资产未发现减值迹象。 104 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 13. 长期应收款长期应收款 2
411、010年 2009年 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收补偿款 注 33,584 - 33,584 33,399 - 33,399 其他 3,399 - 3,399 3,086 - 3,086 36,983 - 36,983 36,485 - 36,485 注: 于2005年11月30日,如皋港经济开发区管委会、如皋港开发公司及如皋经济开发区政府与上海电气南通水处理有限公司签订建造转移如皋经济开发区污水处理管网协议,自2008年4月1日起五年内分期付款回购如皋经济开发区污水处理管网产权。 长期应收款的账龄分析如下: 2010年 2009年 1年以内 814 - 1
412、至2年 - 33,399 2至3年 32,770 - 3年以上 3,399 3,086 36,983 36,485 减:一年内到期的 长期应收款 附注五、10 31,092 20,937 5,891 15,548 105 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 14. 对合营企业和联营企业投资对合营企业和联营企业投资 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 合营企业 上海阿耐思特岩田涂装机械 中外合资 上海 武田克己 制造业
413、 日元329,412 有限公司 上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门 中外合资 上海 Rainer Torsit 制造业 美元6,882 有限公司 Matias Korko 上海发那科机器人有限公司 中外合资 上海 稻叶清佑卫门 制造业 美元12,000 上海电气日本有限公司 境外企业 日本东京 陈大雄 制造业 日元30,000 上海中招招标有限公司 有限责任 上海 张国鸣 服务业 500 联营企业 上海电气阿海珐宝山变压器 中外合资 上海 Marc De 制造业 美元50,180 有限公司 Audlenko 上海电气阿海珐武汉变压器 中外合资 武汉 Tanudjojo 制造业 欧元20,000 有限公司
414、 Jean Satrijo 上海钻石电气发展有限公司 有限责任 上海 陆文达 制造业 5,000 上海克莱德贝尔格曼机械 中外合资 上海 弗朗兹巴托 制造业 美元1,000 有限公司 上海希希埃动力控制设备 中外合资 上海 Robert G 制造业 美元3,333 有限公司 Mcdonald 上海施耐德配电电器有限公司 中外合资 上海 范晓莉 制造业 美元11,000 上海施耐德工业控制有限公司 中外合资 上海 范晓莉 制造业 美元14,560 上海西门子开关有限公司 中外合资 上海 刘史华 制造业 欧元15,300 上海西恩迪蓄电池有限公司 中外合资 上海 James Di 制造业 美元24
415、,904 Giacomo Dee 上海ABB变压器有限公司 中外合资 上海 李竹影 制造业 美元7,000 上海阿海珐电力自动化 中外合资 上海 薛伟平 制造业 美元5,000 有限公司 上海松下电工自动化控制 中外合资 上海 何延庆 制造业 美元6,000 有限公司(注1) 上海西门子线路保护系统 中外合资 上海 李国强 制造业 欧元9,664 有限公司 上海西门子高压开关有限公司 中外合资 上海 刘史华 制造业 美元13,100 上海MWB互感器有限公司 中外合资 上海Dieter Schade 制造业 美元18,344 上海库柏电力电容器有限公司 中外合资 上海 Kimlee Law 制
416、造业 美元9,000 传奇电气(沈阳)有限公司 中外合资 沈阳 Allan Finn 制造业 112,634 上海人造板机器厂有限公司 合资(港澳台) 上海 王心平 制造业 美元12,000 三菱电机上海机电电梯 中外合资 上海 范秉勋 制造业 美元53,000 有限公司 高斯图文印刷系统(中国) 中外合资 上海 曹敏 制造业 美元15,500 有限公司 106 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 14. 对合营企业和联营企业投
417、资对合营企业和联营企业投资(续续) 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 联营企业(续) 开利空调销售服务(上海) 合作(港澳台) 上海 陈鸿 制造业 美元10,000 有限公司 上海一冷开利空调设备 合资(港澳台) 上海 陈鸿 制造业 372,343 有限公司 上海法维莱交通车辆设备 中外合资 上海 王心平 制造业 德国马克 有限公司 10,500 上海中钢焊材有限公司 中外合资 上海 王顺祥 制造业 美元6,000 上海萨澳液压传动有限公司 中外合资 上海 顾智毅 制造业 美元18,000 上海纳博特斯克液压有限公司 中外合资 上海 葛志伟 制造业 美元14,500 长春日用友捷
418、汽车电气有限公司 有限责任 长春 芮鹤建 制造业 10,000 上海ABB电机有限公司 中外合资 上海 方秦 制造业 美元11,217 上海日用-友捷汽车电气有限公司 中外合营 上海 芮鹤建 制造业 美元17,000 上海马拉松革新电气有限公司 中外合资 上海 杨青 制造业 美元3,700 上海大力神起重运输机械 国有与 上海 奚国辉 制造业 1,100 (集团)公司(注2) 集体联营 (株)秋山机械东日本 境外企业 日本东京 小岛昇 服务业 日元9,000 服务中心(注2) 上海阿尔斯通交通电气 中外合资 上海 Gerald 制造业 41,395 有限公司(注2) Kowalski 上海轨道
419、交通设备发展 有限责任 上海 林万里 制造业 662,520 有限公司(注3) 上海上重环保设备工程有限公司 有限责任 上海 吕亚臣 制造业 35,500 通华玻纤复合材料(上海) 中外合资 上海 奥杰 制造业 美元2,160 有限公司 上海发那科国际贸易有限公司 有限责任 上海 稻叶善治 服务业 美元200 上海交大农业科技有限公司(注2) 有限责任 上海 蒋秀明 制造业 10,000 上海科普技术发展有限公司(注1) 有限责任 上海 黄建民 制造业 10,000 上海泰阳光热工程有限公司(注1) 有限责任 上海 孙海舰 制造业 500 上海西门子燃气轮机部件 中外合资 上海 黄瓯 制造业
420、欧元32,000 有限公司 上海振发机电有限公司 有限责任 上海 许洪华 制造业 10,000 上海西门子电站成套设备 中外合资 上海 Wilfried 贸易 20,000 有限公司 ULM 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数 合营企业 上海阿耐思特岩田涂装机械有限公司 37,888 8,478 29,410 32,346 3,527 上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门有限公司 325,462 190,171 135,291 294,516 19,294 上海发那科机器人有限公司 651,685 370,620 281,065 484,704 116
421、,721 上海电气日本有限公司 41,654 38,629 3,025 75,470 6 上海中招招标有限公司 13,525 8,131 5,394 6,280 2,234 107 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 14. 对合营企业和联营企业投资对合营企业和联营企业投资(续续) 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数 联营企业 上海电气阿海珐宝山变压器有限公司 1,241,4
422、06 689,706 551,700 890,123 105,009 上海电气阿海珐武汉变压器有限公司 657,990 328,988 329,002 67,290 (67,710) 上海钻石电气发展有限公司 5,436 113 5,323 164,400 340 上海克莱德贝尔格曼机械有限公司 293,573 130,725 162,848 344,906 28,264 上海希希埃动力控制设备有限公司 106,117 32,550 73,567 51,495 1,890 上海施耐德配电电器有限公司 934,183 470,828 463,355 2,019,439 596,971 上海施耐德
423、工业控制有限公司 684,121 410,487 273,634 1,587,813 250,904 上海西门子开关有限公司 952,513 286,419 666,094 698,921 175,232 上海西恩迪蓄电池有限公司 416,940 193,504 223,436 349,782 11,849 上海ABB变压器有限公司 414,887 324,166 90,721 538,495 14,409 上海阿海珐电力自动化有限公司 246,554 128,648 117,906 321,181 70,150 上海西门子线路保护系统有限公司 288,970 113,609 175,361
424、377,191 75,806 上海西门子高压开关有限公司 691,540 331,149 360,391 431,333 35,632 上海MWB互感器有限公司 361,234 189,337 171,897 278,747 (89,541) 上海库柏电力电容器有限公司 170,597 66,681 103,916 141,572 16,651 传奇电气(沈阳)有限公司 418,381 84,639 333,742 312,097 52,781 上海人造板机器厂有限公司 699,209 591,521 107,688 309,545 2,865 三菱电机上海机电电梯有限公司 931,441 5
425、36,468 394,973 1,243,640 34,020 高斯图文印刷系统(中国)有限公司 714,058 424,442 289,616 523,047 46,938 上海一冷开利空调设备有限公司 1,347,105 573,260 773,845 2,734,629 265,771 开利空调销售服务(上海)有限公司 1,022,734 946,745 75,989 2,306,831 12,659 上海法维莱交通车辆设备有限公司 598,045 355,153 242,892 616,738 99,536 上海中钢焊材有限公司 18,431 22,477 (4,046) 13,415
426、 (2,210) 上海萨澳液压传动有限公司 472,128 88,954 383,174 578,838 206,424 上海纳博特思克液压有限公司 856,689 350,233 506,456 1,747,793 149,374 长春日用友捷汽车电气有限公司 22,750 5,067 17,683 174,694 4,048 上海ABB电机有限公司 509,718 278,881 230,837 1,067,851 81,786 上海日用友捷汽车电气有限公司 482,073 191,569 290,504 603,545 70,287 上海马拉松革新电气有限公司 197,686 38,98
427、8 158,698 268,875 49,413 上海轨道交通设备发展有限公司(注3) 1,572,424 708,914 863,510 757,065 65,315 上海上重环保设备工程有限公司 99,163 57,224 41,939 64,722 1,170 通华玻纤复合材料(上海)有限公司 25,960 8,494 17,466 15,204 18 上海发那科国际贸易有限公司 214,933 170,945 43,988 729,961 25,988 上海西门子燃气轮机部件有限公司 264,715 196,592 68,123 78,052 (45,053) 上海振发机电有限公司 9
428、,015 56 8,959 - (738) 上海西门子电站成套设备有限公司 64,707 63,598 1,109 41,693 (3,926) 注1: 本集团于2010年完成该等公司股权处置。 注2: 该等公司股权由本集团原子公司持有,于本年度随相关子公司不再纳入本集团合并范围,该等公司不再成为本集团之联营企业。 注3: 该公司原为本公司之子公司,于本年度随本公司处置部分股权而成为本公司之联营公司,详情见附注四、4。 108 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注
429、释合并财务报表主要项目注释(续续) 15. 长期股权投资长期股权投资 2010年 2009年 权益法 3,196,108 2,839,985 成本法 52,090 94,735 3,248,198 2,934,720 减: 长期股权投资减值准备 13,048 14,603 3,235,150 2,920,117 2010年 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 权益法 合营企业 上海阿耐思特岩田涂装 机械有限公司 12,739 13,970 735 14,705 50.00 50.00 - - 1,029 上海耐莱斯詹姆斯
430、 伯雷阀门有限公司 30,701 68,190 (545) 67,645 50.00 50.00 - - 7,832 上海发那科机器人 有限公司 52,255 91,134 49,399 140,533 50.00 50.00 - - 8,245 上海电气日本有限公司 3,150 2,406 (894) 1,512 50.00 50.00 - - - 上海中招招标有限公司 1,500 1,080 1,617 2,697 50.00 50.00 - - 400 合营企业合计 100,345 176,780 50,312 227,092 - - 17,506 联营企业 上海电气阿海珐宝山 变压器有
431、限公司 212,047 392,492 (165,780) 226,712 50.00 50.00 - - 169,147 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 - 41,221 41,221 50.00 50.00 - - - 上海钻石电气发展 有限公司 2,450 2,450 - 2,450 49.00 49.00 - - - 上海克莱德贝尔格曼 机械有限公司 3,745 3,745 - 3,745 45.00 45.00 - - 9,090 上海希希埃动力控制 设备有限公司 7,847 14,186 (4,878) 9,308 30.00 30.00 - - 5,069 上海
432、施耐德配电电器 有限公司 18,355 79,898 12,773 92,671 20.00 20.00 - - 106,621 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 42,398 12,329 54,727 20.00 20.00 - - 37,852 上海西门子开关 有限公司 86,901 285,135 14,607 299,742 45.00 45.00 - - 63,611 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 70,066 3,668 73,734 33.00 33.00 - - - 上海ABB变压器 有限公司 29,841 41,176 3,277 44,453 49.
433、00 49.00 - - 4,123 上海阿海珐电力自动化 有限公司 16,968 37,201 11,140 48,341 41.00 41.00 - - 17,492 上海松下电工自动化 控制有限公司 - 28,227 (28,227) - - - - 上海西门子线路保护 系统有限公司 11,606 33,469 10,371 43,840 25.00 25.00 - - 9,559 上海西门子高压开关 有限公司 52,393 159,900 16,692 176,592 49.00 49.00 - - - 109 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注
434、(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 15. 长期股权投资长期股权投资(续续) 2010年(续) 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 权益法(续) 联营企业(续) 上海MWB互感器 有限公司 53,445 88,509 (28,345) 60,164 35.00 35.00 - - - 上海库柏电力电容器 有限公司 26,071 30,337 2,803 33,140 35.00 35.00 - - - 传奇电气(沈阳) 有限公司
435、 42,120 97,191 19,619 116,810 35.00 35.00 - - - 上海人造板机器厂 有限公司 20,675 31,447 859 32,306 30.00 30.00 - - - 三菱电机上海机电电梯 有限公司 169,654 144,381 13,608 157,989 40.00 40.00 - - - 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司 58,527 113,278 2,569 115,847 40.00 40.00 - - 16,206 开利空调销售服务 (上海)有限公司 22,400 18,999 3,798 22,797 30.00 30.00 - -
436、 - 上海一冷开利空调设备 有限公司 154,405 233,627 11,164 244,791 30.00 30.00 - - 68,567 上海法维莱交通车辆 设备有限公司 46,188 70,951 51,420 122,371 49.00 49.00 - - - 上海中钢焊材 有限公司 21,810 - - - 50.00 50.00 - - - 上海萨澳液压传动 有限公司 58,602 95,102 58,168 153,270 40.00 40.00 - - 24,402 上海纳博特思克液压 有限公司 39,962 121,614 30,323 151,937 30.00 30.
437、00 - - 14,168 长春日用友捷汽车 电气有限公司 2,000 2,727 810 3,537 20.00 20.00 - - - 上海ABB电机有限公司 45,328 57,369 340 57,709 25.00 25.00 - - 19,669 上海日用友捷汽车 电气有限公司 70,753 108,427 10,899 119,326 40.00 40.00 - - 16,678 上海马拉松革新电气 有限公司 50,334 50,290 21,124 71,414 45.00 45.00 - - - 上海阿尔斯通交通 电气有限公司 16,558 32,575 (32,575) -
438、 - - - (株)秋山机械东日本 服务中心 14,247 14,307 (14,307) - - - - 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 - 314,030 314,030 34.91 34.91 - - - 上海上重环保设备工程 有限公司 17,500 19,770 690 20,460 49.29 49.29 - - - 通华玻纤复合材料 (上海)有限公司 7,329 7,866 (556) 7,310 41.85 41.85 - - - 上海发那科国际贸易 有限公司 399 4,484 6,513 10,997 25.00 25.00 - - - 上海西门子燃气轮机 部
439、件有限公司 161,610 54,838 (22,072) 32,766 49.00 49.00 - - - 上海振发机电有限公司 2,740 2,712 (203) 2,509 27.40 27.40 - - - 其他 166,662 72,061 (72,061) - - - 7,624 联营企业合计 2,071,985 2,663,205 305,811 2,969,016 - - 589,878 权益法合计 2,172,330 2,839,985 356,123 3,196,108 - - 607,384 110 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附
440、注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 15. 长期股权投资长期股权投资(续续) 2010年(续) 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 成本法 上海东浩环保设备 有限公司 9,262 9,262 - 9,262 6.93 6.93 8,627 - - 申银万国证券股份 有限公司 8,956 10,956 (2,000) 8,956 1.00 1.00 2,101 - 3,731 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 3,200 3,2
441、00 - 3,200 3.34 3.34 - - 208 上海紫宏机械有限公司 - 11,541 (11,541) - - - - 上海环保机械工程 有限公司 2,060 2,060 - 2,060 2,060 - - 上海日立家用电器 有限公司 12,738 12,738 - 12,738 5.00 5.00 - - - 日本秋山国际株式会社 74,146 - - - 10.00 10.00 - - - 其他 15,875 44,978 (29,104) 15,874 260 - 6,266 成本法合计 126,237 94,735 (42,645) 52,090 13,048 - 10,2
442、05 2,298,567 2,934,720 313,478 3,248,198 13,048 - 617,589 2009年 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 权益法 合营企业 上海阿耐思特岩田涂装 机械有限公司 12,739 14,208 (238) 13,970 50.00 50.00 - - 1,407 上海电气日本有限公司 3,150 2,495 (89) 2,406 50.00 50.00 - - - 上海中招招标有限公司 600 283 797 1,080 50.00 50.00 - - - 上海耐莱斯詹
443、姆斯 伯雷阀门有限公司 30,772 61,195 6,995 68,190 50.00 50.00 - - 4,724 上海发那科机器人 有限公司 52,255 81,242 9,892 91,134 50.00 50.00 - - 5,738 上海紫光机械有限公司 127,014 53,823 (53,823) - - - - 上海光华印刷机械 有限公司 285,373 83,937 (83,937) - - - - 日本秋山国际株式会社 75,938 - - - - - - 合营企业合计 587,841 297,183 (120,403) 176,780 - - 11,869 111 上
444、海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 15. 长期股权投资长期股权投资(续续) 2009年(续) 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 联营企业 上海钻石电气发展 有限公司 2,450 2,450 - 2,450 49.00 49.00 - - - 上海电气电站开发 有限公司 - 3,031 (3,031) - - - - 上海克莱德贝尔格曼 机械有限公司 3,
445、745 3,745 - 3,745 45.00 45.00 - - 2,100 上海希希埃动力控制 设备有限公司 8,223 8,223 5,963 14,186 30.00 30.00 - - - 上海乐富门机械 有限公司 - 1,421 (1,421) - - - - 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 56,719 23,179 79,898 20.00 20.00 - - 78,443 上海施耐德工业控制 有限公司 20,461 37,325 5,073 42,398 20.00 20.00 - - 27,631 上海西门子开关 有限公司 86,901 242,355 42,7
446、80 285,135 45.00 45.00 - - 22,218 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 71,604 (1,538) 70,066 33.00 33.00 - - - 上海ABB变压器 有限公司 29,841 61,123 (19,947) 41,176 49.00 49.00 - - 23,369 上海阿海珐电力自动化 有限公司 16,968 43,758 (6,557) 37,201 41.00 41.00 - - 24,846 上海松下电工自动化 控制有限公司 22,427 28,853 (626) 28,227 45.00 45.00 - - - 上海西门子线路保
447、护 系统有限公司 11,606 22,196 11,273 33,469 25.00 25.00 - - - 上海西门子高压开关 有限公司 52,393 149,483 10,417 159,900 49.00 49.00 - - - 上海MWB互感器 有限公司 53,445 112,506 (23,997) 88,509 35.00 35.00 - - - 上海库柏电力电容器 有限公司 26,071 21,421 8,916 30,337 35.00 35.00 - - - 传奇电气(沈阳) 有限公司 42,120 86,389 10,802 97,191 35.00 35.00 - - 1
448、2,033 上海马拉松革新电气 有限公司 50,334 62,244 (11,954) 50,290 45.00 45.00 - - 29,277 上海日用-友捷汽车 电气有限公司 70,753 88,600 19,827 108,427 40.00 40.00 - - - 上海ABB电机有限公司 45,328 61,669 (4,300) 57,369 25.00 25.00 - - 26,022 上海人造板机器厂 有限公司 20,675 30,546 901 31,447 30.00 30.00 - - - 三菱电机上海机电电梯 有限公司 169,895 138,007 6,374 144
449、,381 40.00 40.00 - - - 上海高斯印刷设备 有限公司 58,527 110,620 2,658 113,278 40.00 40.00 - - 20,197 开利空调销售服务 (上海)有限公司 22,400 14,508 4,491 18,999 30.00 30.00 - - - 上海一冷开利空调设备 有限公司 154,405 222,700 10,927 233,627 30.00 30.00 - - 61,485 上海法维莱交通车辆 设备有限公司 46,188 50,179 20,772 70,951 49.00 49.00 - - - 上海中钢焊材 有限公司 21,
450、810 - - - 50.00 50.00 - - - 上海华东焊接材料 有限公司 - 624 (624) - - - - 112 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 15. 长期股权投资长期股权投资(续续) 2009年(续) 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 权益法(续) 联营企业(续) 上海斯米克威尔柯焊材 有限公司 - 2,890 (2,890)
451、- - - - - - 上海萨澳液压传动 有限公司 58,602 93,354 1,748 95,102 40.00 40.00 - - 25,366 上海纳博特思克 公司 39,962 102,495 19,119 121,614 30.00 30.00 - - 12,790 长春日用友捷汽车 电气有限公司 2,000 2,001 726 2,727 20.00 20.00 - - - 上海上重环保设备工程 有限公司 12,851 19,210 560 19,770 49.29 49.29 - - - 上海上机液压件制造 有限公司 - 725 (725) - - - - 上海上机冷作结构件
452、有限公司 - 257 (257) - - - - 通华玻纤复合材料 (上海)有限公司 7,387 8,472 (606) 7,866 41.85 41.85 - - - 上海发那科国际贸易 有限公司 399 2,835 1,649 4,484 25.00 25.00 - - - (株)秋山机械东日本 服务中心 14,247 - 14,307 14,307 49.00 49.00 - - - 上海大力神起重运输 机械(集团)公司 456 - - - 39.00 39.00 - - - 上海阿尔斯通交通 电气有限公司 12,368 38,893 (6,318) 32,575 40.00 40.00
453、 - - 15,608 上海泰阳光热工程 有限公司 220 217 (217) - 44.00 44.00 - - - 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 93,128 (38,290) 54,838 49.00 49.00 - - - 上海振发机电有限公司 2,740 2,633 79 2,712 33.00 33.00 - - - 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 264,041 275,146 117,346 392,492 50.00 50.00 - - 104,513 其他 166,662 6,811 65,250 72,061 - - - 联营企业合计 1,863,
454、914 2,381,366 281,839 2,663,205 - - 485,898 权益法合计 2,451,755 2,678,549 161,436 2,839,985 - - 497,767 113 上海电气集团股份有限公司上海电气集团股份有限公司 财务报表附注财务报表附注(续续) 2010年年12月月31日日 人民币千元人民币千元 五、五、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(续续) 15. 长期股权投资长期股权投资(续续) 2009年(续) 投资 本年计提 本年现金 成本金额 年初数 本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 减值准备 红利 成本法 江西上饶科
455、技城发展 有限公司 - 10,000 (10,000) - - - - 上海东浩环保设备 有限公司 9,262 9,262 - 9,262 6.93 6.93 8,627 8,627 - 上海伯奈尔亚华印刷包装 机械有限公司 - 6,706 (6,706) - - - 319 申银万国证券股份 有限公司 10,956 10,956 - 10,956 1.00 1.00 2,101 - 857 上海长江船业发展公司 - 5,000 (5,000) - - (5,000) - 上海闵行能源工程公司 - 3,399 (3,399) - - (3,399) - 上海大力神起重机维修 工程公司 - 3,
456、500 (3,500) - - - - 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 3,200 3,200 - 3,200 7.62 7.62 - - 424 上海紫宏机械有限公司 11,541 - 11,541 11,541 10.00 10.00 - - - 上海环保机械工程 有限公司 2,060 2,060 - 2,060 20.00 100 (1) 销售费用增加15%,主要由于报告期内公司销售规摸扩大,导致人工成本及产品运费等相关费用增加。 (2) 管理费用增加16%,主要是由于公司报告期内对部分关键材料及高新技术的研发投入加大,导致研发费用增加;以及人工成本增长所致。 (3) 资产减值损失增加
457、40%,主要是因为报告期内计提的坏账准备同比增加。 (4) 投资收益增加49%,主要由于部分下属联营企业及合营企业业绩大幅提升,此外报告期内转让部分非核心业务使股权处置收益相应增加。 (5) 营业外收入增加58%,主要由于报告期内公司关键材料和核心技术的研发获得的政府补助相应增加。 (6) 所得税费用增加超过100%,主要是因为公司应税所得额上升。 十二、备查文件目录十二、备查文件目录 1、 载有公司董事长签名的 2010 年年度报告 2、 载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 董事长:徐建国 上海电气集团股份有限公司 2011 年 3 月 25 日