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1、 2011年年度报告2011年年度报告 1 福建七匹狼实业股份有限公司 福建七匹狼实业股份有限公司 FUJIAN SEPTWOLVES INDUSTRY CO.,LTD. 2011 年年度报告 2011 年年度报告 二零一二年三月 2011年年度报告2011年年度报告 2 重 要 提 示 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出
2、具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长周少雄先生、主管会计工作负责人林云福先生、会计机构负责人孙年朗先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2011年年度报告2011年年度报告 3 目 录 目 录 第一节 公司基本情况简介第一节 公司基本情况简介 - 4 - 4 第二节 会计数据和业务数据摘要第二节 会计数据和业务数据摘要 - 6 - 6 第三节 股本变动及股东情况第三节 股本变动及股东情况 - 9 - 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 - 13 - 13 第五节 公司治理结构第五节 公司治理结构 - 18 - 18 第六节
3、股东大会情况简介第六节 股东大会情况简介 - 25 - 25 第七节 董事会报告第七节 董事会报告 - 28 - 28 第八节 监事会报告第八节 监事会报告 - 58 - 58 第九节 重要事项第九节 重要事项 - 60 - 60 第十节 公司财务报告第十节 公司财务报告 - 69 - 69 第十一节 备查文件第十一节 备查文件 - 159 - 159 2011年年度报告2011年年度报告 4 第一节 公司基本情况简介 第一节 公司基本情况简介 一、法定中文名称:一、法定中文名称: 福建七匹狼实业股份有限公司 法定英文名称:法定英文名称: FUJIAN SEPTWOLVES INDUSTRY
4、CO.,LTD. 中 文 简 称:中 文 简 称: 七匹狼 英 文 简 称:英 文 简 称: SEPTWOLVES 二、公司法定代表人:二、公司法定代表人:周少雄 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 董事会秘书兼投资者关系管理负责人董事会秘书兼投资者关系管理负责人证券事务代表 证券事务代表 姓名 吴兴群 陈平 联系地址 福建省晋江市金井镇南工业区 福建省晋江市金井镇南工业区 电话 传真 电子信箱 四、公司
5、注册地址:四、公司注册地址: 福建省晋江市金井镇南工业区 公司办公地址: 公司办公地址: 福建省晋江市金井镇南工业区 邮 政 编 码: 邮 政 编 码: 362251 公司互联网网址:公司互联网网址:http:/ 公司电子信箱: 公司电子信箱: 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸:证券时报、中国证券报 登载年度报告的网站网址:登载年度报告的网站网址: http:/ 公司年度报告备置地点: 公司年度报告备置地点: 福建省晋江市金井镇南工业区公司证券部 六、公司股票上市证券交易所:六、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所 2011年年度报告201
6、1年年度报告 5 股 票 简 称: 股 票 简 称: 七匹狼 股 票 代 码:股 票 代 码: 002029 七、其他有关资料 七、其他有关资料 (一)公司首次注册登记日期: (一)公司首次注册登记日期: 2001 年 7 月 23 日 公司变更注册登记日期: 公司变更注册登记日期: 2009 年 5 月 15 日 公司注册登记地点: 公司注册登记地点: 福建省工商行政管理局 (二)公司企业法人营业执照注册号: (二)公司企业法人营业执照注册号: 350000100000338 (三)公司税务登记证号码: (三)公司税务登记证号码: 350582611520128 (四)公司组织机构代码: (
7、四)公司组织机构代码: 61152012-8 (五)公司聘请的会计师事务所: (五)公司聘请的会计师事务所: 福建华兴会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址: 会计师事务所办公地址: 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 2011年年度报告2011年年度报告 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司2011年主要利润指标 一、公司2011年主要利润指标 单位:人民币元 项 目 项 目 金 额 金 额 营业收入 2,920,584,529.89营业利润 484,452,062.25利润总额 488,213,292.17归属于上市公司股东的净
8、利润 412,308,012.45归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 392,393,414.52经营活动产生的现金流量净额 252,261,867.51 扣除企业所得税影响后的非经常性损益的项目 单位:人民币元 项 目 项 目 金 额 金 额 非流动资产处置损益 -1,153,129.85计入当期损益的政府补助 7,584,400.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 14,171,391.18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
9、以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,051,282.79单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,015,489.92对外委托贷款取得的损益 748,628.44除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,670,040.23所得税影响 -5,574,850.83 少数股东损益影响 -258,573.49合 计 19,914,597.93 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 2011年年度报告2011年年度报告 7 (一)主要会计数据 (一)主要会计数据 单位:人民币元 项 目 项 目 2011
10、 年(T 年,即2011 年(T 年,即本年) 本年) 2010 年(T-1 年)2010 年(T-1 年)本年比上年本年比上年增减()增减()2009 年(T-2 年) 2009 年(T-2 年) 营业收入 2,920,584,529.89 2,197,756,556.1432.891,987,218,586.11营业利润 484,452,062.25 347,339,282.3639.48258,081,378.73利润总额 488,213,292.17 339,250,205.7543.91259,376,881.49归属于上市公司股东的净利润 412,308,012.45 283,15
11、6,917.4545.61203,904,026.53归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 392,393,414.52 275,612,253.2342.37198,275,007.02经营活动产生的现金流量净额 252,261,867.51 259,090,314.78-2.64300,950,913.49项 目 2011 年末(T 年,即本年末) 2010 年末(T-1 年末) 本年末比上年末增减() 2009 年末(T-2 年末)项 目 2011 年末(T 年,即本年末) 2010 年末(T-1 年末) 本年末比上年末增减() 2009 年末(T-2 年末)总资产 3,192,
12、919,475.99 2,491,336,895.6928.162,101,395,422.42股东权益(不含少数股东权益) 1,973,180,010.83 1,598,717,398.3423.421,372,140,480.89股本 282,900,000.00 282,900,000.00-282,900,000.00注:根据企业会计准则解释第 5 号精神,本年将增值税待抵扣进项税额从应交税费项下调列其他流动资产核算,并追溯调整以前年度同期数。调整前 2010 年总资产 2,435,883,426.62 元;调整前 2009 年总资产 2,084,079,458.95 元。 (二)主要
13、财务指标 (二)主要财务指标 单位:人民币元 项 目 项 目 2011 年(T 年,2011 年(T 年,即本年) 即本年) 2010 年(T-12010 年(T-1年) 年) 本年比上年增减本年比上年增减() () 2009 年(T-22009 年(T-2年) 年) 基本每股收益 1.461.0046.00 0.72稀释每股收益 1.451.0045.00 0.72扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.390.9743.30 0.70加权平均净资产收益率 23.1619.12增加 4.04 个百分点 15.91扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 22.0418.61增加 3.43 个百
14、分点 15.47每股经营活动产生的现金流量净额 0.890.92-3.26 1.06项 目 2011 年末(T年,即本年末)2010 年末(T-1 年末)本年末比上年末增减() 2009 年末(T-2年末) 项 目 2011 年末(T年,即本年末)2010 年末(T-1 年末)本年末比上年末增减() 2009 年末(T-2年末) 归属于上市公司股东的每股净资产 6.975.6523.36 4.85 2011年年度报告2011年年度报告 8 (三)非经常性损益项目 (三)非经常性损益项目 单位:人民币元 项 目 项 目 2011 年(T 年,2011 年(T 年,即本年) 即本年) 2010 年
15、 (T-1 年) 2010 年 (T-1 年) 2009 年 (T-2 年)2009 年 (T-2 年)非流动资产处置损益 -1,153,129.851,236,432.53 -1,865,828.22计入当期损益的政府补助 7,584,400.001,898,117.01 5,206,789.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费14,171,391.183,852,665.94 4,903,466.48根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
16、, 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,051,282.7911,314,357.64 -单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,015,489.921,166,117.99 398,321.93对外委托贷款取得的损益 748,628.44- -除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,670,040.23-9,847,123.67 -1,411,337.91所得税影响 -5,574,850.83-1,884,738.40 -1,249,022.35少数股东损益影响 -258,573.49-191,164.82 -353,369.42合 计 19,9
17、14,597.937,544,664.22 5,629,019.51 三、报告期内归属于母公司所有者权益变动情况: 三、报告期内归属于母公司所有者权益变动情况: 单位:人民币元 项 目 项 目 期初数 期初数 本期增加 本期增加 本期减少 本期减少 期末数 期末数 股 本 282,900,000.00 -282,900,000.00资本公积 558,497,666.22 18,734,600.04 -577,232,266.26盈余公积 93,532,661.64 71,479,229.04-165,011,890.68未分配利润 663,787,070.48 412,308,012.4512
18、8,059,229.04948,035,853.89合 计 1,598,717,398.34 502,521,841.53128,059,229.041,973,180,010.831、资本公积本期增加系报告期母公司摊销股票期权费用所致; 2、盈余公积本期增加系报告期按母公司税后利润20%计提所致; 3、未分配利润本期增加系报告期税后利润转入,本期减少为报告期提取盈余公积、按2010 年利润分配方案发放股利所致。 2011年年度报告2011年年度报告 9 第三节 股本变动及股东情况 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 一、公司股本变动情况 (一)股份变动情况 (一)股份变动情况
19、报告期内,本公司股份未发生任何变动 (二)股票发行与上市情况 1、公司历次股票发行与上市情况 (二)股票发行与上市情况 1、公司历次股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字2004115 号文批准,公司于 2004 年 7 月 22 日成功发行人民币普通股 (A 股) 2,500 万股, 每股面值 1.00 元, 每股发行价为 7.45 元, 发行市盈率 17.91倍,募集资金净额为人民币 17,776.96 万元。经深圳证券交易所深证上200479 号文批准,公司公开发行的 2,500 万股人民币普通股(A 股)于 2004 年 8 月 6 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 经中国证
20、监会证监发行字2007300 号文批准,公司于 2007 年 10 月 11 日发行人民币普通股(A 股)2,285 万股,每股发行价为 26.25 元,募集资金净额为 58,481.56 万元。新发行股票于 2007 年 10 月 23 日上市交易。 2、报告期内,公司股份结构变动情况 2、报告期内,公司股份结构变动情况 报告期内,本公司股份结构未发生变动。除高管持股外,本公司无限售流通股。 3、公司无内部职工股。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况 二、股东情况 (一)报告期末股东总数及前 10 名股东的持股情况 1、股东总数 4,092 户 2、前十名(无限售)股东持股情况 (一)报告
21、期末股东总数及前 10 名股东的持股情况 1、股东总数 4,092 户 2、前十名(无限售)股东持股情况 2011年年度报告2011年年度报告 10 3、上述股东关联关系或一致行动的说明 3、上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中,福建七匹狼集团有限公司、厦门来尔富贸易有限责任公司两名发起人股东之间,两名发起人股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 (二)公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东基本情况 (二)公司控股股东及
22、实际控制人情况 1、控股股东基本情况 报告期内,控股股东未发生变动,控股股东为福建七匹狼集团有限公司。七匹狼集团持有本公司 115,171,875 股无限售流通股,占本公司股份总数的 40.71%,其中 9010 万股已经设定质押。控股股东基本情况如下: 公司名称:福建七匹狼集团有限公司 住 所:福建省晋江市金井中兴南路 655 号 法定代表人:周永伟 股东名称 股东名称 股东股东性质 性质 持股比持股比例(%)例(%)持股总数(股)持股总数(股)持有限持有限售条件售条件股份数股份数量 量 质押或冻结质押或冻结的股份数量的股份数量福建七匹狼集团有限公司 其他 40.71115,171,8750
23、 90,100,000厦门来尔富贸易有限责任公司 其他 10.8630,712,500 0 22,712,500中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 4.60 13,000,000 0 未知 中国工商银行广发策略优选混合型证券投资基金 其他 3.50 9,894,646 0 未知 中国工商银行上投摩根内需动力股票型证券投资基金 其他 2.26 6,382,159 0 未知 中国银行易方达积极成长证券投资基金 其他 1.98 5,600,000 0 未知 金鑫证券投资基金 其他 1.97 5,570,330 0 未知 中国工商银行广发大盘成长混合型证券投资基金 其他 1.70 4,
24、800,476 0 未知 中国工商银行广发聚富开放式证券投资基金 其他 1.57 4,438,865 0 未知 中国建设银行泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 其他 1.13 3,201,717 0 未知 2011年年度报告2011年年度报告 11 成立日期:1985 年 2 月 注册资本:肆亿陆仟伍佰万圆整 企业类型:有限责任公司 经营范围:对外投资(国家法律、法规允许的行业及项目的投资);资产管理;物业管理;体育用品、工艺美术品、纸制品、建材、百货、五金交电及日杂用品批发。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营) 2、实际控制人基本情况 2、实际控制人基本情况
25、本公司的实际控制人为周氏家族,成员包括:周永伟 、周少雄、周少明、陈鹏玲。周永伟、周少雄、周少明系兄弟关系;周永伟和陈鹏玲系配偶关系。周氏家族成员合计持有七匹狼集团 95%的股权,为七匹狼集团的实际控制人。而七匹狼集团持有本公司 40.71%的股权,为本公司的控股股东,因此,周氏家族为本公司的实际控制人。报告期内,本公司实际控制人未发生变化。 周永伟,周永伟,曾用名:周连期,中国国籍,男,汉族,现年 50 岁,厦门大学 EMBA,经济师。现任本公司董事。 周少雄,周少雄,男,汉族,现年47岁,大专学历,经济师。现任本公司董事长。 周少明, 周少明,中国国籍,男,汉族,现年 44 岁,厦门大学
26、EMBA。现任本公司副董事长、总经理。 陈鹏玲陈鹏玲,中国国籍,女,汉族,为周永伟先生的妻子。 3、实际控制人与公司之间的产权和控制关系图如下: 3、实际控制人与公司之间的产权和控制关系图如下: 2011年年度报告2011年年度报告 12 (三)其他持股 10%以上的法人股东 (三)其他持股 10%以上的法人股东 厦门来尔富贸易有限责任公司,年末持有本公司 30,712,500 股普通股股份,占公司股份总数的 10.86%,该公司成立于 2001 年 5 月 22 日,注册资本为 1.5 亿元,法定代表人为许文顶,住所为厦门市思明区塔埔东路 166 号 18 层 1806 单元 B,主营业务为
27、日用百货、五金交电、建筑材料等的批发零售、贸易业务。 (四)前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的情况 (四)前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的情况 前 10 名股东中原非流通股股东福建七匹狼集团有限公司、 厦门来尔富贸易有限责任公司持股情况参见本节中的“二、股东情况”之“(一)报告期末股东总数及前 10 名(无限售)股东的持股情况”。 2011年年度报告2011年年度报告 13 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 (一)基本情况(一)基本情况 姓 名 姓 名 职
28、 务 职 务 性别 性别 年龄年龄任期起止任期起止日期 日期 年初持股年初持股数(股)数(股)年末持股数年末持股数(股) (股) 变动原因 变动原因 周少雄 董事长 男 47 2010.7.9-2013.7.9 0 0 周少明 副董事长、总经理 男 44 2010.7.9-2013.7.9 0 0 周永伟 董 事 男 50 2010.7.9-2013.7.9 0 0 吴兴群 董事、副总、董秘 男 48 2010.7.9-2013.7.9 0 0 洪清海 董事、财税总监 男 38 2010.7.9-2013.7.9 0 0 齐树洁 独立董事 男 58 2010.7.9-2013.7.9 0 0
29、唐予华 独立董事 男 64 2010.7.9-2013.7.9 0 0 戴亦一 独立董事 男 45 2010.7.9-2013.7.9 0 0 王志强 独立董事 男 45 2010.7.9-2013.7.9 0 0 曾佳溢 监事会主席 男 37 2010.7.9-2013.7.9 0 0 施玉柱 监 事 男 49 2010.7.9-2013.7.9 0 0 罗龙祥 监 事 男 43 2010.7.9-2013.7.9 0 0 姚健康 副总经理 男 51 2010.7.9-2013.7.9 7,605 7,605 李强 副总经理、 财务总监 男 41 2010.7.9-2011.6.130 0
30、离职 林云福 财务总监 男 46 2011.6.13-2013.7.90 0 (二)董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 (二)董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 姓 名 所任职的股东单位 所任职的股东单位 担任职务 担任职务 任 职 期 间 任 职 期 间 周永伟 福建七匹狼集团有限公司 董事局主席 2011.01.01-2014.01.01 2011年年度报告2011年年度报告 14 (三)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 1、董事 周少雄,(三)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
31、的任职或兼职情况。 1、董事 周少雄,男,汉族,现年47岁,大专学历,经济师。福建七匹狼实业股份有限公司第四届董事会董事长,中国服装协会副会长,福建省服装服饰行业协会永久名誉会长,亚洲时尚联合会中国委员会主席团主席;曾任福建七匹狼制衣实业有限公司总经理、福建七匹狼实业股份有限公司总经理、第三届董事会董事长。目前兼任福建省青年商会会长、泉州纺织服装商会会长、泉州市政协常委等职。 周少明,周少明,中国国籍,男,汉族,现年44岁,在读EMBA。公司第四届董事会副董事长、总经理,厦门市纺织服装同业商会理事会会长。曾任福建七匹狼集团有限公司副总经理、福建七匹狼实业股份有限公司总经理助理、第三届董事会副董
32、事长、总经理。目前兼任厦门七匹狼服装营销有限公司总经理等职。 周永伟,周永伟,曾用名:周连期,中国国籍,男,汉族,现年 50 岁,厦门大学 EMBA,经济师。公司第四届董事会董事,福建七匹狼集团有限公司董事局主席,中国侨联委员,福建省人大代表,厦门市政协委员、晋江市人大常委会委员。曾任中国银行晋江支行金井办事处副主任、福建七匹狼实业股份有限公司第二届董事会董事长、第三届董事会董事。 吴兴群,吴兴群,中国国籍,男,汉族,现年 48 岁,中共党员,研究生学历,高级经济师,高级工程师。公司第四届董事会董事、副总经理、董事会秘书。曾任福建七匹狼实业股份有限公司第二届监事会主席、第三届董事会董事、副总经
33、理。目前兼任中华全国总工会第十五次全国代表大会代表、中国纺织企业联合会总干事、全国纺织工业劳动模范、福建省第八次党代会代表、福建省乡镇企业家协会副会长、福建省商标协会副会长、福建省质量技术监督协会常务理事、泉州市劳动模范、泉州市质量技术监督协会名誉会长等职。 洪清海, 洪清海,中国国籍,男,汉族,现年38岁,大专学历。公司第四届董事会董事、财税总监。曾任本公司财务副经理、经理,第三届董事会董事,现任公司财税管理部总监。 齐树洁,齐树洁,中国国籍,男,汉族,现年58岁,法学博士,公司第四届董事会独立董事。曾任厦门大学法律系副主任,厦门市第二律师事务所副主任、公司第三届董事会独立董事。现任中国法学
34、会民事诉讼法学研究会副会长,厦门大学法学院教授、司法改革研究中心主任、 2011年年度报告2011年年度报告 15 博士生导师,福建省法学会理事、诉讼法学专业委员会主任,厦门仲裁委员会仲裁员,泉州仲裁委员会仲裁员,清远仲裁委员会仲裁员。 唐予华,唐予华,中国国籍,男,汉族,现年64岁,研究生学历,中国注册会计师,会计学教授,公司第四届董事会独立董事;曾任厦门大学会计系副主任,厦门大学会计师事务所业务部经理、副所长,厦门永大会计师事务所副主任会计师、公司第三届董事会独立董事等职;现任厦门中兴会计师事务所顾问,福建众和股份有限公司独立董事。 戴亦一,戴亦一,中国国籍,男,汉族,现年45岁。经济学博
35、士,公司第四届董事会独立董事。曾任厦门大学EMBA中心主任、公司第三届董事会独立董事,现任厦门大学管理学院副院长、教授、博士生导师。 王志强,王志强,中国国籍,男,汉族,现年 45 岁,管理学博士,中国会计学会高级会员,公司第四届董事会独立董事。曾任厦门大学财务管理与会计研究院院长助理,现任厦门大学管理学院院长助理、教授、博士生导师。 2、监事 曾佳溢,2、监事 曾佳溢,中国国籍,男,汉族,现年37岁,大学学历,公司第四届监事会主席。曾任晋江市恒隆建材有限公司副总经理、公司第三届监事会主席。现任晋江市恒隆建材有限公司总经理。 施玉柱,施玉柱,中国国籍,男,汉族,现年 49 岁,中共党员,大专学
36、历,公司第四届监事会监事。1985 年参加工作,曾任晋江利美时装有限公司副总经理、公司第三届监事会监事。现任厦门维一实业有限公司副总经理。 罗龙祥,罗龙祥,中国国籍,男,汉族,现年 43 岁,中共党员,中专学历。现任本公司党委副书记、纪委书记、物业管理部经理、工会副主席、本公司职工代表监事。 3、高级管理人员 周少明,3、高级管理人员 周少明,公司总经理,具体履历见上文。 吴兴群,吴兴群, 公司副总经理、董事会秘书,具体履历见上文。 姚健康, 姚健康,中国国籍,男,汉族,现年 51 岁,本科学历,经济师,本公司副总经理。1980年 12 月参加工作,曾任晋江市工商银行办公室主任、分处理主任、个
37、人业务部主任。现任晋江七匹狼服装制造有限公司董事长。 2011年年度报告2011年年度报告 16 林云福,林云福,中国国籍,男,汉族,现年 46 岁,厦门大学会计系本科毕业,中山大学岭南学院 EMBA,会计师。历任厦门兴厦有限公司财务经理,深圳市天音通信发展有限公司四川公司总经理、第一事业部财务总监等职。现任本公司财务总监。 (四)董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据 (四)董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据 在公司任职的董事、监事和高级管理人员按公司 2010 年度股东大
38、会审议通过的董事、监事及高级管理人员 2011 年度薪酬考核办法确定其 2011 年度报酬待遇。 2、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬 2、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬 单位:人民币万元 姓 名 职 务 报酬总额是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 备注 周少雄 董事长 70.00 否 周少明 副董事长、总经理 60.00 否 周永伟 董 事 是 吴兴群 董事、副总经理、董秘 48.00 否 洪清海 董事、财税总监 51.40 否 齐树洁 独立董事 7.00 否 唐予华 独立董事 7.00 否 戴亦一 独立董事 7.00 否 王志强 独立董事 7.00
39、 否 曾佳溢 监事会主席 否 施玉柱 监 事 否 罗龙祥 监 事 10.25 否 姚健康 副总经理 40.80 否 李强 副总经理、财务总监 29.90 否 计薪时间为 1 月到 6 月 13 日林云福 财务总监 20.47 否 从 6 月 13 日开始任本职 合 计 358.82 3、董事、监事、高级管理人员被授予股权激励情况 3、董事、监事、高级管理人员被授予股权激励情况 姓 名 职 务 授予数量(股) 可行权股数(股) 已行权数量(股) 行权价 (元/股) 报告期末市价(元/股) 吴兴群 董事、副总经理、董秘 200,000 0 0 24.43 35.3 洪清海 董事、财税总监 200,
40、000 0 0 24.43 35.3 总计 400,000 0 0 2011年年度报告2011年年度报告 17 4、不在公司领取薪酬的董监事薪酬领取情况 4、不在公司领取薪酬的董监事薪酬领取情况 董事周永伟先生、监事曾佳溢先生、施玉柱先生不在公司领取报酬、津贴。董事周永伟先生在福建七匹狼集团有限公司领取薪酬,监事曾佳溢先生在晋江市恒隆建材有限公司领取报酬,施玉柱先生在厦门维一实业有限公司领取报酬。 。 (五)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员和聘任及解聘高级管理人员情况 (五)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员和聘任及解聘高级管理人员情况 报告期内,李强先生于 2011 年 6 月 1
41、3 日因个人原因辞去本公司财务总监、副总经理职务。2011 年 6 月 13 日,董事会正式聘任林云福先生担任公司财务总监。 二、公司员工情况 二、公司员工情况 截止报告期末,公司拥有员工 4,573 人,其专业构成及教育程度情况如下: 专业构成 人数(人) 占职工总数的比例 技术人员 575 12.57% 生产人员 2,262 49.46% 销售人员 1,304 28.52% 财务人员 118 2.58% 行政人员 314 6.87% 合 计 4,573 100.00% 教育程度 人数(人) 占职工总数的比例 中专以下 2,637 57.66% 中 专 772 16.88% 大 专 683
42、14.94% 本科及以上 481 10.52% 合 计 4,573 100% 公司没有需承担费用的离退休职工。 公司没有需承担费用的离退休职工。 2011年年度报告2011年年度报告 18 第五节 公司治理结构 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 一、公司治理情况 报告期内,公司不断检讨并完善公司的法人治理结构,公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 (一)关于股东和股东大会 (一)关于股东和股东大会 报告期内,公司严格按照公司章程、股东大会议事规则的有关规定召集、召开股东大会,会议依照通知中所列示的内容进行逐项审议和表决,确保股东对于公司决策事项的参
43、与权和表决权。 股东大会的运作参见本报告“第六节、股东大会情况简介”。 (二)关于公司与控股股东 (二)关于公司与控股股东 报告期内,公司控股股东恪守中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引的相关要求,依法行使其权利,并承担相应义务,通过股东大会行使出资人权利,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。控股股东与上市公司之间关联交易遵循严格的审批及决策流程,上市公司与控股股东之间无任何非经营性资金往来,公司完全独立于控股股东。 (三)关于董事和董事会 (三)关于董事和董事会 公司董事会严格按照公司法、公司章程和董事会议事规则等制度开展工作,董事会人数及结构符合相关规范文件的
44、要求,全体董事认真出席董事会和股东大会,勤勉尽责。 公司聘请的独立董事充分履行公司法、公司章程和独立董事工作制度中赋予的职权,确保董事会决策的科学性和公正性。 董事会运作具体情况参见本报告“第七节、董事会报告”。 (四)关于监事与监事会 (四)关于监事与监事会 公司严格按照公司法、公司章程的规定选举产生监事,监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。公司监事依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职责,向股东大会负责,对公司财务状况、重大事项以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。 监事会运作具体情况参见本报告“第八节、监事会报告”。
45、 (五)关于绩效评价与激励约束机制 (五)关于绩效评价与激励约束机制 2011年年度报告2011年年度报告 19 公司致力于不断完善公平有效的绩效评价及激励约束机制,以充分调动员工积极性。报告期内,公司与知名咨询公司韬睿惠悦合作,完善公司绩效评价体系,与员工共享企业发展成果。 (六)关于信息披露与透明度 (六)关于信息披露与透明度 公司积极开展投资者关系管理活动, 通过电话、 网络以及联合调研方式接待来访投资者。公司严格按照相关监管规则履行信息披露义务,确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 (七)关于相关利益者 (七)关于相关利益者 报告期内,公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,
46、关注职工、消费者、代理商、供应商利益均衡,共同推动公司持续、健康地发展。详细内容可参见公司2011 年社会责任报告 。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 1、报告期内,公司董事长、独立董事以及其他董事按照公司法、中小企业板块上市公司董事行为指引、公司章程的规定和要求,诚实守信、勤勉、独立的履行职责,积极出席公司相关的会议,认真审议各项董事会议案,忠诚于公司和股东的利益,保护中小投资者的合法权益不受侵害。报告期内,各位董事积极参加监管部门、保荐机构组织的培训,参会、履职意识进一步增强,规范运作水平进一步提高。 2、公司董事长积极推动公
47、司内部各项制度的制订和完善,加强董事会建设,认真主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议。董事长在召集、主持董事会会议时,带头执行董事会集体决策机制,并积极推动公司治理工作的深入开展和内部控制建设的不断完善,督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保公司规范运作。 3、公司独立董事严格按照有关法律、法规和公司章程的规定,认真履行职责。报告期内,独立董事齐树洁、唐予华、戴亦一、王志强对公司关联交易、对外担保等事项发表独立意见。独立董事能按时参加报告期内的董事会会议、股东大会,对各项议案认真审议,并依据自己的专业知识和判断能力做出独立、科学、客观、公正的判断,不受公司和公司股东的影响,切实维护了公
48、司和中小股东的利益。报告期内,公司独立董事还全面参与了 2010年年报编制工作,和会计师及时沟通,保证公司年报披露的准确性。报告期内,没有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 2011年年度报告2011年年度报告 20 4、公司董事出席董事会情况 董事姓名 董事姓名 具体职务 具体职务 应出席应出席次数 次数 亲自出亲自出席次数席次数委托出委托出席次数席次数缺席次缺席次数 数 是否连续两次未亲是否连续两次未亲自出席会议 自出席会议 周少雄 董 事 长 12 12 0 0 否 周少明 副董事长、总经理 12 12 0 0 否 周永伟 董 事 12 12 0 0 否 吴兴群
49、董事、副总经理、董秘 12 12 0 0 否 洪清海 董事、财税总监 12 12 0 0 否 齐树洁 独立董事 12 12 0 0 否 唐予华 独立董事 12 12 0 0 否 戴亦一 独立董事 12 12 0 0 否 王志强 独立董事 12 12 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (一)业务独立,(一)业务独立,公司的生产经营完全独立于控股股东,公司无需依赖股东单位进行生产经营活动,拥有独立的
50、采购、生产和销售系统,业务机构完整。 (二)人员独立,(二)人员独立,公司在人力资源管理上完全独立,公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司工作,并在本公司领取报酬,未在股东单位领取报酬或兼任除董事、监事外的具体管理职务。 (三)资产独立,(三)资产独立,公司涉及生产经营的重大资产皆归公司所有,产权清晰明确,没有在资产上对控股股东形成依赖。 (四) 机构独立,(四) 机构独立, 公司设立了健全的组织机构体系, 所有机构设置程序和机构职能独立;股东大会、董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 (五)财务独立,(五)财务独立,公司设立
51、了独立的财务部与审计部,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、审计制度;公司独立在银行开户,独立纳税,能独立作出财务决策。报告期内,公司与大股东无非经营性资金往来。 2011年年度报告2011年年度报告 21 四、公司内控制度的建立健全情况 四、公司内控制度的建立健全情况 公司依据公司法、证券法、企业内部控制基本规范、中小企业板上市公司内部审计工作指引等有关法律法规和规范性文件的要求,不断完善内部控制制度,建立内部控制管理,细化内部控制流程,结合自身经营实际, 不断完善公司治理,强化内控检查,确保公司的稳健经营。 1、董事会对公司内部控制责任的声明1、董事会对公司内部控制责任的声明 公司董
52、事会对建立健全和有效实施内部控制负责。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。 2、董事会对公司内部控制的自我评价 2、董事会对公司内部控制的自我评价 2011年,公司比较严格地按照国家相关要求,比较及时地建立健全内部控制制度,该制度体系涵盖了公司经营管理的各个层面和环节,符合公司生产经营管理的实际情况。现行的内控制度具有较强的针对性和合理性,并得到了较好的贯彻和执行。这在信息披露管理、募集资金管理、关联交易管理、对外担保管理等方面的内部控制制度中均得到
53、了较好的体现,在各个关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用。公司业务相关的内控制度健全有效,不存在重大异常事项,与财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷或重大风险。在公司未来经营发展中,公司将不断深化管理,进一步完善内部控制体系建设使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求,为公司战略的最终实现和可持续发展奠定良好的基础。 详细内容见2012年3月31日巨潮网、中国证券部以及证券时报刊登的福建七匹狼实业股份有限公司关于内部控制的自我评价报告。 3、 独立董事对公司内部控制自我评价报告的独立意见 3、 独立董事对公司内部控制自我评价报告的独立意见 公司已经建立起较为健全和
54、完善的内部控制体系,各项内部控制制度符合我国法律法规以及相关监管规则的要求,且能够得到有效执行。董事会2011 年内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。 4、年报信息披露重大差错责任追究制度建立与执行情况 4、年报信息披露重大差错责任追究制度建立与执行情况 为保证公司信息披露合法合规,保证公平信息披露,公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度。年报信息披露出现重大差错给公司造成股价异常波动等严重影响或重大损失的,公司董事会将给予相关责任人相应的批评、警告、解除其职务等处分,并可提出适当的 2011年年度报告2011年年度报告 22 赔偿要求。报告期内公司未发生重
55、大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司建立了较为健全的考评和激励机制,以公司年度经营目标及战略规划为基础,制定公司各部门年度计划,并以定性及定量的考核指标定期对高级管理人员进行业绩考核。经过考评,2011 年度公司高管人员认真履行了工作职责,工作业绩良好,较好的完成了本年度所确定的各项任务。 为进一步完善法人治理结构,建立和完善公司的激励和约束机制,公司实施了股票期权激励计划,向公司董事(不包括独立董事)、高层管理人员、一线业务经理合计 18 人授予了265 万份
56、股票期权,进一步提高了管理人员的归属感,保持个人利益和公司利益的高度一致,为股东创造最大化的利益。报告期内,公司财务业绩考核目标达成,在符合其它行权条件的情况下,上述激励对象可在股权激励计划规定的可行权日按获授的股票期权总量的 40%行权。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 报告期内,公司审计部严格按照中小企业板上市公司内部审计工作指引开展内部审计工作,具体情况如下: 项 目 是/否/不适用备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议通
57、过 是 2机构设置 公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门,内部审计部门是否对审计委员会负责 是 3人员安排 (1) 审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 (2) 内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工作 是 (3) 内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 2011年年度报告2011年年度报告 23 1审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料,对与财务报告和信息披露事务相关的内
58、部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 是 2本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容: (1)内部控制制度是否建立健全和有效实施;(2)内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况(如适用);(3) 改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施;(4) 上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况(如适用);(5) 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 是 3 内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷 是 4本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告是 5 会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结
59、论鉴证报告。如是,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 否 6 独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明) 是 7 保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 (如适用) 不适用 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1审计委员会的主要工作内容与工作成效 (1) 说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具体情况 第一季度:内部审计部门向审计委员会提交了2011年审计工作计划,审计委员会对计划内容予以批复。同时,审计委员会审议了内部审计部门提交的业绩快报内部审计报告及2011年度募集资金使用内部审计报告 第二
60、季度: 审议了内部审计部门提交的2011年一季报内部审计报告及2011年第一季度募集资金使用内部审计报告; 第三季度: 审议了内部审计部门提交的2011 年中报审计报告及2011年1-6月份募集资金使用情况审计报告; 第四季度: 审议了内部审计部门提交的2011 年三季报内部审计报告 (2) 说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作进展情况,以及审计结果报告。 2011年年度报告2011年年度报告 24 (3) 审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否及时向董事会报告,并提请董事
61、会及时向证券交易所报告并予以披露(如适用) 不适用 (4)说明审计委员会所做的其他工作 1、与公司年度审计机构协商确定了公司年度财务报告的审计工作时间安排以及审计重点问题。 2、按照年报审计工作规程,做好2011年年报审计的相关工作,对财务报表出具审核意见,对审计机构的审计工作进行总结评价,并建议续聘,提交董事会审议。 3、向董事会出具内部控制自我评价报告 2内部审计部门的主要工作内容与工作成效 (1) 说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 每个季度,内部审计机构均向审计委员汇报本季度内部审计工作的进展情况、本季度内开展的财务、综合
62、管理等方面的例行审计;针对重要岗位离任、募集资金存放与使用情况等专项审计,针对审计中发现的问题,向相关责任部门提出的整改意见和建议等。 (2) 说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 本年度,内部审计机构根据相关规定对公司对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露等事务进行审计并出具了审计报告 (3) 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险的,说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险,并说明是否向审计委员会报告(如适用) 不适用 (4
63、) 说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性,并向审计委员会提交内部控制评价报告 是 (5) 说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 已向审计委员提交2011年度内部审计总结报告以及2012年内部审计计划 (6) 说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 是 (7)说明内部审计部门所做的其它工作 本年度对公司订货会流程、税收缴交等经营业务环节的具体情况及效果进行了内部审计并出具了相应报告。 四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无 七、公司不存在因部分改制、行
64、业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。七、公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。 2011年年度报告2011年年度报告 25 第六节 股东大会情况简介 第六节 股东大会情况简介 报告期内,公司共召开了 1 次年度股东大会,2 次临时股东大会会议。 报告期内,公司共召开了 1 次年度股东大会,2 次临时股东大会会议。 一、2010 年年度股东大会 一、2010 年年度股东大会 2010 年年度股东大会于 2011 年 4 月 9 日发出通知,于 2011 年 5 月 5 日上午 9:30 在厦门市武夷工贸六号楼二楼会议室召开
65、。参加本次股东大会的股东及股东代表 11 名,代表股份148,377,686 股,占公司股份总数的 52.45%。 会议由公司董事会召集,部分董事、监事、高级管理人员及律师出席或列席了本次年度股东大会,会议由公司董事长周少雄先生主持,会议的召集、召开程序符合公司法和公司章程的有关规定。 本次股东大会无新提案提交表决,也无提案被修改或否决情况。会议采取逐项审议、集中表决、记名投票方式通过了如下议案: 1、2010 年度董事会工作报告; 2、2010 年度监事会工作报告; 3、2010 年年度报告及摘要; 4、2010 年度财务决算报告; 5、2010 年度募集资金存放与使用情况的专项说明; 6、
66、2010 年度利润分配议案; 7、关于续聘会计师事务所的议案; 8、董事、监事及高级管理人员 2011 年度薪酬考核办法; 9、关于为经销商提供财务资助的议案; 10、关于对外担保的议案; 11、关于向商业银行申请 2011 年综合授信额度的议案。 本次股东大会,独立董事向股东提交独立董事 2010 年度述职报告,对独立董事在2010 年度出席董事会次数、发表独立意见情况、对公司调研情况、日常工作以及保护社会公众股东合法权益等履职情况进行报告,并对公司发展提出意见和建议。独立董事述职报告全文于 2011 年 4 月 9 日刊登在公司指定信息披露网站巨潮网(http:/)。 2011年年度报告2
67、011年年度报告 26 2010 年年度股东大会决议于 2011 年 5 月 6 日公告在中国证券报、证券时报及深圳证券交易所指定网站(http:/)。 二、2011 年第一次临时股东大会 二、2011 年第一次临时股东大会 2011 年第一次临时股东大会于 2011 年 7 月 19 日发出通知, 于 2011 年 8 月 5 日上午 9:30在厦门市武夷工贸六号楼二楼会议室召开。参加本次股东大会的股东及股东代表 6 名,代表股份 148,228,232 股,占公司股份总数的 52.40%。 会议由公司董事会召集,部分董事、监事、高级管理人员及律师出席或列席了本次临时股东大会,会议由公司董事
68、长周少雄先生主持,会议的召集、召开程序符合公司法和公司章程的有关规定。 审议通过了关于公司发行短期融资券的议案。 2011 年第一次临时股东大会决议于 2011 年 8 月 6 日公告在中国证券报、证券时报及深圳证券交易所指定网站(http:/)。 三、2011 年第二次临时股东大会 三、2011 年第二次临时股东大会 2011年第二次临时股东大会于2011 年11月8日发出通知,采取现场投票及网络投票相结合的方式,现场会议于2011年11月23日上午9:30在厦门七匹狼服装营销有限公司二楼会议室召开,网络投票时间为2011年11月22日至2011年11月23日。其中,通过深圳证券交易所交易系
69、统进行网络投票的具体时间为:2011年11月23日上午9:3011:30,下午13:0015:00;通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2011年11月22日15:00 至2011年11月23日15:00 期间的任意时间。 本次会议由公司董事会召集,会议的召集、召开程序符合公司法和公司章程的有关规定。 参加本次股东大会的股东或股东代理人共计38人,代表有表决权的股份数194,072,851股,占公司股本总额的68.601%。其中,现场出席股东大会的股东及股东代理人共计4人,代表有表决权的股份数147,954,293股,占公司股本总额的52.299%;通过网络投票的股东34人,代表有
70、表决权的股份数46,118,558股,占公司股本总额的16.302%。 会议由公司董事长周少雄先生主持, 公司部分董事、 监事及高级管理人员出席了会议, 福建厦门联合信实律师事务所律师出席本次股东大会进行见证,并出具法律意见书。 本次股东大会无否决和修改议案的情况,也无新议案提交表决。大会采用记名方式进行 2011年年度报告2011年年度报告 27 现场和网络投票进行表决,逐项审议并通过如下议案: 1、关于公司符合非公开发行股票条件的议案; 2、关于公司非公开发行股票方案的议案; 3、关于公司非公开发行股票预案的议案; 4、关于公司非公开发行股票募集资金使用可行性报告的议案; 5、关于公司前次
71、募集资金使用情况的说明; 6、关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜的议案。 2011年第二次临时股东大会决议于2011年11月24日公告在 中国证券报 、 证券时报及深圳证券交易所指定网站(http:/)。 2011年年度报告2011年年度报告 28 第七节 董事会报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 一、公司经营情况的讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、业务概述 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、业务概述 2011 年,公司仍延续之前成熟的经营模式,在持续进行外延式扩张同时,加大对内部经营流程的调整和完善。受益于整体消费增长及内部经营的
72、努力,公司 2011 年取得良好增长,实现营业收入 292,058.45 万元,利润总额 48,821.33 万元,净利润 41,230.80 万元,分别比上年增长 32.89%、43.91%、45.61%。 2、与公司经营有关的宏观经济层面及外部环境的发展状况 2、与公司经营有关的宏观经济层面及外部环境的发展状况 2011 年,受宏观面的政策支持以及通胀效应的支撑,消费景气度不断好转。 报告期内,经济结构逐步转向消费驱动,居民收入逐步增长,政策对消费进一步刺激和拉动,居民消费倾向出现持续改善。2011 年服装类零售额比 2010 年增长 37%,百家零售企业零售额前 9 月增长良好,尽管在
73、10 月和 11 月有所回落,但在 12 月又快速回升。整个消费景气度处在高位运营,为品牌服装公司消化库存,提升精细化管理创造了良好的外部空间。 2011 年气候异常,同时春节提前,缩短服装行业销售时间。 2011 年全国冬季气温异常,11 月平均气温为 1951 年以来第三高,12 月立刻回落常年水平,直接影响秋冬产品特别是秋季服装销售;与此同时,2012 年春节比往年提早半个月,缩短冬装销售时间。外围气候及节日因素给 2011 年服装行业发展带来不利影响。 3、2011 年公司总体经营情况 3、2011 年公司总体经营情况 2011 年,公司紧扣“批发”转“零售”的核心目标,在注重外延扩张
74、的同时,着力进行内部改革,实现战略目标与财务目标的顺利达成。 (1)报告期内,公司发力弱势市场,抢占空白市场,巩固优势市场,通过外延式扩张保障公司销售收入增长,同时维护公司渠道的稳定性及有效性。 (1)报告期内,公司发力弱势市场,抢占空白市场,巩固优势市场,通过外延式扩张保障公司销售收入增长,同时维护公司渠道的稳定性及有效性。 传统渠道 传统渠道 报告期内,公司净增加终端渠道451家,其中以加盟方式净增加门店309家,以直营方式净增加门店 142 家,直营及加盟合计净增加店铺面积约 5 万平方米。截至 2011 年 12 月 31 日,公司拥有终端渠道共计 3,976 家,其分布情况如下: 2
75、011年年度报告2011年年度报告 29 华南区华南区包括广东、广西、江西、海南,华东区华东区包括上海、江苏、浙江、安徽、福建、山东,华北区华北区包括北京、山西、河北、内蒙、天津,东北区东北区包括辽宁、黑龙江、吉林,华中区华中区包括河南、湖北、湖南,西南区西南区包括重庆、贵州、云南、四川、西藏,西北区西北区包括陕西、新疆、甘肃、宁夏、青海。 报告期内,公司在保持二线城市优势地位的基础上,加大了对三线及三线以下城市的投入步伐,该部分扩张步伐约占报告期新开设店铺的 49%;与此同时,在强势街店的基础上,百货店及城市商业广场的店中店也成为公司发力的重点,截至 2011 年底,该两部分的渠道约占公司渠
76、道总数的 30%,比例有所提升。 报告期内,通过对外延式扩张的管理,公司渠道网络与产品及消费者匹配度不断提升,提升了渠道的效率。 报告期内,通过对外延式扩张的管理,公司渠道网络与产品及消费者匹配度不断提升,提升了渠道的效率。 新渠道 新渠道 报告期内,公司电子商务规模迅速扩大,2011 年实现销售收入约10,600万元,比 2010年增长幅度较大,目前主要涉及公司库存产品的处理。报告期内,公司不断加大电子商务的尝试,举办线上合作,创新并强化主题营销法,试行联合优质分销商合作模式,进行大型单日活动支持,取得良好效果。 (2)报告期内,公司围绕“精细化管理”,改善“批发”企业的缺陷,实现向“零售型
77、”企业的战略变革,在增加销售收入同时保障公司战略转型。 (2)报告期内,公司围绕“精细化管理”,改善“批发”企业的缺陷,实现向“零售型”企业的战略变革,在增加销售收入同时保障公司战略转型。 理顺“产品”-“品牌”-“终端”之间的价值传递,实现三者的良好互动。 强化“商品企划”,使“产品”符合“终端”需求,加强产品适销度。 理顺“产品”-“品牌”-“终端”之间的价值传递,实现三者的良好互动。 强化“商品企划”,使“产品”符合“终端”需求,加强产品适销度。 报告期内,伴随着整体服装价格的提升,消费者特别是男装消费者对服装性价比要求不断提高,应对客户群需求,公司微调产品策略,提出“品格男装”的产品定
78、位,在原来“红标”、“绿标”基础上,推出“黑标”系列。相对于红绿标产品,黑标产品更加强调“穿着片区 直营店 加盟店 2011 年 2010 年 同比增长率 2011 年 2010 年 同比增长率 华 北 28 20 40.00% 503 419 20.05% 华 东 300 242 23.97% 932 861 8.25% 华 中 54 33 63.64% 427 427 0.00% 东 北 21 - - 304 267 13.86% 西 南 - - - 508 465 9.25% 华 南 94 63 49.21% 554 499 11.02% 西 北 33 30 10.00% 218 199
79、 9.55% 总计 530 388 36.60% 3,446 3,137 9.85% 2011年年度报告2011年年度报告 30 体验感”,黑标产品一经推出,获得市场好评。 加强“品牌”与“产品”及“终端”的连接,将“品牌知名度”转化为“购买力”。 加强“品牌”与“产品”及“终端”的连接,将“品牌知名度”转化为“购买力”。 报告期内,公司在延续有效的品牌宣传策略,保证品牌的知名度及美誉度同时,更着力提升品牌建设与商品企划和终端营销的互动,有效地实现品牌落地。2011 年公司品牌建设吸纳了公司商品企划的意见,根据商品企划要求适时推出相应的品牌宣传活动,表达产品理念。同时在相应活动后,迅速在终端推
80、出相应产品,实现品牌落地。品牌建设与前后端的有效互动,有效促进品牌宣传直接转化为公司销售收入增长的助力。2011 年推出“八毫米挑战八千米”的“捍冬风衣”品牌策划案,有效地推动了相关品类的终端零售。与此同时,报告期内,公司新设了市场中心,适时推出区域营销活动,总结成功的促销方案和流程,整合公司资源,推广标准化的终端营销。 报告期内,品牌建设与商品建设和终端建设的互动,提升了品牌宣传的效力,促进公司销售收入增长,为公司战略转型提供了有力保证。 报告期内,品牌建设与商品建设和终端建设的互动,提升了品牌宣传的效力,促进公司销售收入增长,为公司战略转型提供了有力保证。 完善“产品”与“渠道”的合理对应
81、,提升渠道效率。 “渠道”按“产品”分类,使“渠道”与“产品”契合度加强 完善“产品”与“渠道”的合理对应,提升渠道效率。 “渠道”按“产品”分类,使“渠道”与“产品”契合度加强 报告期内,为契合产品策略的调整,公司对渠道按产品进行重新规划,按照不同渠道针对公司不同的产品体系,在核心区域销售公司当季主流产品,而非核心区域开设工厂店销售公司库存产品。报告期内,渠道按产品细分规划基本成形,同时公司还在厦门等地开设了 8家工厂店。 加强对代理商管理,延伸对经销商管理,保证各项措施落实到终端 加强对代理商管理,延伸对经销商管理,保证各项措施落实到终端 报告期内,公司改进代理商考核指标库,将平效、店效、
82、售罄率等终端零售指标加入代理商考核并直接与其订货折扣挂钩。同时,公司启动三年规划项目,协助代理商及经销商明确自身定位,为其未来三年的渠道布局以及业绩推动打下基础。 公司通过相应措施,保证相关营销及扶持政策的有效贯彻,有利于扶持有潜力的代理商及经销商发展壮大,从而不断优化公司渠道团队,保证公司渠道建设健康发展。 内部改革的顺利推进,保证了公司“批发”向“零售”战略转型的成功,报告期内,相应内部流程的再造和规范已经形成,随着相应标准化工作的推进,公司内部改革成效将逐步显现。 内部改革的顺利推进,保证了公司“批发”向“零售”战略转型的成功,报告期内,相应内部流程的再造和规范已经形成,随着相应标准化工
83、作的推进,公司内部改革成效将逐步显现。 4、报告期主要经营业绩分析 (1)主要财务数据变动及其原因 4、报告期主要经营业绩分析 (1)主要财务数据变动及其原因 2011年年度报告2011年年度报告 31 单位:人民币万元 项 目 项 目 2011 年(T 年,即2011 年(T 年,即本年)本年)2010 年(T-12010 年(T-1年) 年) 本年比上年增本年比上年增减() 减() 2009 年(T-22009 年(T-2年) 年) 营业收入 292,058.45219,775.6632.89 198,721.86营业利润 48,445.21 34,733.9339.48 25,808.1
84、4利润总额 48,821.33 33,925.0243.91 25,937.69归属于上市公司股东的净利润 41,230.80 28,315.6945.61 20,390.40归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 39,239.34 27,561.2342.37 19,827.50经营活动产生的现金流量净额 25,226.1925,909.03-2.64 30,095.09项 目 2011 年末 (T 年,即本年末) 2010 年末 (T-1 年末) 本年末比上年末增减() 2009 年末 (T-2年末) 项 目 2011 年末 (T 年,即本年末) 2010 年末 (T-1 年末)
85、本年末比上年末增减() 2009 年末 (T-2年末) 总资产 319,291.95249,133.6928.16 210,139.54股东权益 (不含少数股东权益) 197,318.00159,871.7423.42 137,214.05股本 28,290.0028,290.00- 28,290.00注:根据企业会计准则解释第 5 号精神,本年将增值税待抵扣进项税额从应交税费项下调列其他流动资产核算,并追溯调整以前年度同期数。调整前 2010 年总资产 243,588.34 万元;调整前 2009 年总资208,407.95 万元。 报告期,营业收入比上年增长 32.89%,主要原因是公司加
86、大渠道及品牌建设,深化产品设计研发,供应链管理等方面均取得了良好的成绩,促使公司销售规模扩大,销售业绩相应增长。 (2)主要产品、原材料等价格变动情况(2)主要产品、原材料等价格变动情况 由于公司下单生产时原材料价格高企以及人工成本的不断走高,报告期内,公司主要原材料、商品的采购价格较上年同期有一定幅度的增长,公司依托强势品牌,采用成本加成的定价策略,保证公司产品毛利率。 (3)毛利率变动情况 (3)毛利率变动情况 项 目 项 目 2011 年 2011 年 2010 年 2010 年 本年比上年增减(%) 本年比上年增减(%) 2009 年 2009 年 主营业务毛利率(%) 42.99 4
87、2.85 增加 0.14 个百分点 38.19 其他业务毛利率(%) 23.48 25.11 减少 1.63 个百分点 39.93 综合毛利率(%) 41.19 41.60 减少 0.41 个百分点 38.35 报告期与上年同期相比,公司主营业务毛利率比上年同期增加 0.14 个百分点,与去年同期基本持平,主营业务盈利能力基本稳定。 2011年年度报告2011年年度报告 32 (4)公司主营业务及其经营状况 (4)公司主营业务及其经营状况 主营业务分行业、产品情况表 单位:人民币万元 分行业或分产分行业或分产品 品 主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本主营业务成本主营业主营业务利润务利润率
88、(%) 率(%) 主营业务主营业务收入比上收入比上年增减(%)年增减(%)主营业务主营业务成本比上成本比上年增减(%) 年增减(%) 主营业务利主营业务利润率比上年润率比上年增减(%) 增减(%) 服 装 265,182.71 151,186.75 42.99 29.87 29.57 增加 0.14 个百分点 其中:关联交易 茄克类 40,013.61 22,665.99 43.35 16.67 18.89 减少 1.06 个百分点 毛衫类 28,464.04 16,247.73 42.92 32.32 34.91 减少 1.1 个百分点 西服类 12,940.61 6,918.42 46.5
89、4 41.15 39.17 增加 0.76 个百分点 裤子类 52,259.94 31,203.85 40.29 26.57 27.04 减少 0.22 个百分点 衬衫类 15,454.44 8,431.72 45.44 44.08 50.28 减少 2.25 个百分点 T 恤类 45,206.87 23,810.45 47.33 16.74 16.83 减少 0.04 个百分点 外套类 64,541.78 37,771.64 41.48 44.37 39.04 增加 2.25 个百分点 其他类 6,301.42 4,136.95 34.35 67.5 43.4 增加 11.04个百分点 报告
90、期内,公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较去年同期未发生较大变化。 主营业务分地区情况表 单位:人民币万元 地 区 地 区 本期数 本期数 较上年同期增减(%)较上年同期增减(%)占收入比重(%) 占收入比重(%) 华 南 43,012.87 42.95 16.22 华 东 96,423.44 25.08 36.36 华 北 22,981.74 18.61 8.67 东 北 16,734.36 45.33 6.31 华 中 30,160.94 36.43 11.37 西 南 40,563.48 38.61 15.3 西 北 13,812.31 7.27 5.21 国 外 1,493.57
91、-20.20 0.56 2011年年度报告2011年年度报告 33 合 计 265,182.71 29.87 100 报告期内,除国外市场外,其他地区均呈现出稳健增长态势,增长率主要集中在 25%-50%,报告期国外市场订货较少。 华南区华南区包括广东、广西、江西、海南,华东区华东区包括上海、江苏、浙江、安徽、福建、山东,华北区华北区包括北京、山西、河北、内蒙、天津,东北区东北区包括辽宁、黑龙江、吉林,华中区华中区包括河南、湖北、湖南,西南区西南区包括重庆、贵州、云南、四川、西藏,西北区西北区包括陕西、新疆、甘肃、宁夏、青海。 占营业收入或营业利润 10%以上的情况说明: 单位:人民币万元 项
92、 目 项 目 主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务毛利 占收入比占收入比率(%) 率(%) 占利润比占利润比率(%) 率(%) 茄克类 40,013.61 22,665.99 17,347.62 15.08 15.22 毛衫类 28,464.04 16,247.73 12,216.31 10.73 10.72 西服类 12,940.61 6,918.42 6,022.19 4.88 5.28 裤子类 52,259.94 31,203.85 21,056.09 19.71 18.47 衬衫类 15,454.44 8,431.72 7,022.72 5.8
93、3 6.16 T 恤类 45,206.87 23,810.45 21,396.42 17.05 18.77 外套类 64,541.78 37,771.64 26,770.14 24.34 23.48 其他类 6301.42 4136.95 2,164.47 2.38 1.90 合 计 265,182.71 151,186.75 113,995.96 100.00 100.00 报告期内,公司主要产品结构较去年同期未发生重大变化。 (5)主要供应商、客户情况 (5)主要供应商、客户情况 单位:人民币万元 前 5 名供应商 前 5 名供应商 采购金额 采购金额 占年度采购占年度采购总金额比例总金额
94、比例预付账款的预付账款的余额 余额 占公司占公司预付账预付账款总余款总余额比例 额比例 是否存在是否存在关联关系关联关系第一 9,478.38 4.98% 463.51 0.85% 否 第二 7,025.57 3.69% - - 否 2011年年度报告2011年年度报告 34 第三 6,760.30 3.55% - - 否 第四 6,729.37 3.53% 477.33 0.88% 否 第五 6,503.42 3.41% 35.63 0.07% 否 合 计 36,497.04 19.16% 976.47 1.80% 公司向前五名供应商采购金额占年度采购总额的比重:2011年为19.16%,2
95、010年为21.73%,2009年为28.16%;近三年来公司未对前五名供应商形成依赖。 单位:人民币万元 前 5 名客户 前 5 名客户 销售金额 销售金额 占年度销售占年度销售总金额比例总金额比例应收账款的应收账款的余额 余额 占公司应占公司应收账款总收账款总余额比例 余额比例 是否存是否存在关联在关联关系 关系 第一 20,262.21 6.94% 4,475.25 12.23% 否 第二 20,258.38 6.94% - - 否 第三 13,529.41 4.63% 3,672.25 10.04% 否 第四 12,448.55 4.26% - - 否 第五 9,422.75 3.23
96、% 463.71 1.27% 否 合 计 75,921.30 26.00% 8,611.21 23.53% 公司前五名客户销售额占销售总额的比重:2011年为 26.00%,2010年为25.02%,2009年为24.18%;近三年来公司未对前五名客户形成依赖。前5名客户还款正常,公司对其应收账款不存在风险。 公司没有董事、监事及高级管理人员和核心技术人员在上述公司存在权益。 (6)非经常性损益情况 (6)非经常性损益情况 单位:人民币万元 扣除企业所得税影响后的非经常性损益项目 扣除企业所得税影响后的非经常性损益项目 金 额 金 额 占净利润的比率(%)占净利润的比率(%)非流动资产处置损益
97、 -115.31 -0.28 计入当期损益的政府补助 758.44 1.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,417.14 3.44 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易605.13 1.47 2011年年度报告2011年年度报告 35 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 101.55 0.25 对外委托贷款取得的损益 74.86 0.18 除上述各项之外的
98、其他营业外收支净额 -267.00 -0.65 所得税影响 -557.49 -1.35 少数股东损益影响 -25.86 -0.06 合 计 1,991.46 4.83 报告期,公司非经常性损益绝对值未超过净利润绝对值的5%。 (7)主要损益情况 (7)主要损益情况 单位:人民币万元 项 目 项 目 2011 年 2011 年 2010 年 2010 年 本年比上年本年比上年同期增减 (%) 同期增减 (%) 2009 年 2009 年 金额 金额 占营业收入占营业收入比率(%) 比率(%) 金 额 金 额 占营业收入占营业收入比率(%) 比率(%) 营业收入 292,058.45 100.00
99、 219,775.66100.00 32.89 165,268.66营业成本 171,750.88 58.81 128,357.8558.40 33.81 122,513.20营业税金及附加 2,494.59 0.85 2,153.48 0.98 15.84 1,754.23 销售费用 39,046.75 13.37 32,292.1814.69 20.92 30,257.97管理费用 21,964.98 7.52 15,729.667.16 39.64 14,601.19财务费用 1,510.03 0.52 -469.57 -0.21 421.58 -1,349.68资产减值损失 7,447
100、.51 2.55 8,212.08 3.74 -9.31 5,216.19 投资收益 601.48 0.21 1,233.94 0.56 -51.26 79.39 营业外收入 1,174.06 0.40 761.30 0.35 54.22 636.97 营业外支出 797.94 0.27 1,570.20 0.71 -49.18 507.42 所得税费用 7,356.21 2.52 5,015.06 2.28 46.68 4,220.14 报告期,营业收入比上年同期增长 32.89%,主要原因是公司加大渠道及品牌建设,深化产品设计研发,供应链管理等方面均取得了良好的成绩,促使公司销售规模扩大,
101、销售业绩相应增长。 报告期,营业成本比上年同期增长 33.81%,与营业收入增长持平,成本配比增长。 报告期,销售费用比上年同期增长 20.92%,主要原因有: 公司实行“与员工共享发展”的薪酬战略,报告期内人力成本增加较多; 公司加快直营体系建设,投入店铺家具道具配置增加,店铺租赁费用、商场管理费用及客服费用等均增长; 2011年年度报告2011年年度报告 36 公司为促进销售业绩,在品牌、商品方面加大广告宣传力度;与此同时,运杂费、差旅费、 会议费等费用均有一定幅度的增长。 报告期,管理费用比上年同期增长 39.64%,略高于收入增长水平,主要原因为: 公司实施股权激励计划,股票期权费用增
102、加较多; 公司实行“与员工共享发展”的薪酬战略,报告期内人力成本增加较多; 随着公司经营规模持续扩大,租赁费、咨询顾问费、差旅费、会议费、折旧费等相应增长。 报告期内,财务费用本年比上年同期增长 421.58%,主要原因是公司经营规模不断扩大,需要较多的运营资金,报告期新增较多短期借款,增加较多借款利息。 报告期内,投资收益本年比上年同期下降 51.26 %,主要原因是报告期较上年同期进行银行理财的投资额减少,从而获得的投资收益较少。 报告期内,营业外收入相比上年同期增长 54.22%,主要原因是公司取得较多的政府补助。 报告期内,营业外支出本年比上年同期下降 49.18%,主要原因是相对上年
103、度公司捐赠支出有所减少。 报告期内,所得税费用本年比上年同期增长 46.68%,微高于净利润增长,主要原因为子公司厦门七匹狼服装营销有限公司所得税税率由 22%增加到 24%。 (8)经营环境分析 (8)经营环境分析 项 目 项 目 对 2011 年度业绩及财务状况影响情况 对 2011 年度业绩及财务状况影响情况 对未来业绩及财务状况影响情况 对未来业绩及财务状况影响情况 对承诺对承诺事项的事项的影响 影响 国内市场变化 2011 年良好消费态势有利于终端库存的及时消化,带动后续订货量的增长从而对销售收入构成积极影响。 但天气因素给本年秋冬服装特别是秋季服装销售带来一定影响。 应对天气变化,
104、公司鼓励经销商积极回笼现金,配套灵活有效的促销政策,努力克服天气影响,渠道秋冬库存控制在可以接受水平,预计不会对 2012年业绩产生重大影响。 无 国外市场变化 公司以内销为主, 国外市场变化对公司业绩无直接影响。 公司国外市场比例很小,同时由于品牌门槛,出口转内销企业与公司定位不同,对公司市场份额没有重大影响。 无 信贷政策调整 公司运营情况良好, 所处行业为政府鼓励行业, 信贷政策调整对公司无重大影响。影响较小 无 汇率变动 本年度,公司出口业务占总销售比例很小,同时公司进口原材料很少,汇率变动2012 年,公司继续以内销为主,汇率变动预计对公司业绩影响较小。 无 2011年年度报告201
105、1年年度报告 37 对公司业绩影响较小。 利率变动 本年度,公司短期借款金额为 46,550 万元,利率变动增加公司财务费用,但对公司业绩影响不大。 公司拟向资本市场募集资金,预计资金到位后,短期借款金额可能会下降,但如果公司发行短融券,则利率变动可能影响公司财务费用。 无 成本要素的价格变化 公司为品牌运营企业, 在现有模式下可以控制公司毛利率, 成本要素价格对公司影响较小。 公司业态决定成本要素的价格变动对公司不会带来太大影响。 无 (9)困难与对策分析 (9)困难与对策分析 报告期内,终端成本的上升以及零售人才的缺乏仍公司面临的主要问题,其影响公司渠道扩张的速度和规模,关乎公司战略转型的
106、成功及效率。 终端成本上升 困难 报告期内,商业物业租金增幅回落,但仍处于上升通道;同时,人工等成本支出呈快速上升趋势,终端利润处于下降通道,影响终端服装的投资景气度。与此同时,终端店铺资源的竞争加剧也在很大程度上拉升了终端费用。 对策 通过实施战略转型,逐步提高终端平效,增强终端对于商业店铺租金的承受能力。理顺价值链,减少不合理的利润分配,使供应链向让利终端倾斜。 零售人才不足 困难 经过一段时间磨合,公司已经基本形成了零售型管理团队,但骨干零售型人才仍然欠缺;公司各个模块已经初步形成的标准运作流程,但推广落实人才仍然不足;相应人员的缺乏直接影响公司内部改革的效率和速度。 对策 加大人员招聘
107、力度以获取成熟人才;加大人员培训以改造现有人员;制定有效激励约束方案激励骨干人员。 管理层展望 公司管理层认为,这些问题是传统的“批发”企业均面临的问题,公司只能通过内部转型去适应相应的市场环境。公司的内部改革是依托公司五年规划逐步推进的,目前来看,相应的步骤和安排都符合预期的进度并将逐步产生成效。公司将深入推进向“零售”型企业的 2011年年度报告2011年年度报告 38 转变,保证公司长期稳定发展。 (10)现金流情况分析 (10)现金流情况分析 单位:人民币万元 项 目 项 目 2011 年度 2011 年度 2010 年度 2010 年度 本年比上年同期本年比上年同期增减(%) 增减(
108、%) 一、经营活动产生的现金流量净额 25,226.1925,909.03 -2.64经营活动现金流入量 297,005.54 220,800.72 34.51经营活动现金流出量 271,779.35194,891.69 39.45二、投资活动产生的现金流量净额 -28,881.24 -56,891.62 49.23投资活动现金流入量 44,921.74 38,804.77 15.76投资活动现金流出量 73,802.98 95,696.39 -22.88三、筹资活动产生的现金流量净额 15,499.48-11,884.24 230.42筹资活动现金流入量 47,905.471,597.05
109、2,899.62筹资活动现金流出量 32,405.9913,481.29 140.38四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响-16.68-3.00 -456.00五、现金及现金等价物净增加额 11,827.74-42,869.83 127.59现金流入总计 389,832.75261,202.54 49.25现金流出总计 377,988.33304,069.37 24.31 报告期,公司投资活动的现金流量净额比上年同期增长 49.23%,主要原因是银行理财产品到期回收较多。 报告期,公司筹资活动的现金流量净额比上年同期增长230.42%,主要原因是为了补充营运资金,向银行借入较多短期借款。 (
110、11)薪酬分析 (11)薪酬分析 单位:人民币万元 姓 名 职 务 2011 年报酬 2010 年报酬 薪酬总额同比增减(%)公司净利润同比增减 (%) 薪酬同比变动与净利润同比变动比较说明周少雄 董事长 70 34 105.88 45.61 高于净利润的增长 周少明 副董事长、总经理 60 34 76.47 45.61 高于净利润的增长 周永伟 董 事 - - - 45.61 吴兴群 董事、副总经理、董秘 48 33 45.45 45.61 略低于净利润的增长洪清海 董事、财税总监 51.4 34 51.18 45.61 身兼两职,高于净利润的增长 2011年年度报告2011年年度报告 39
111、 齐树洁 独立董事 7 7 - 45.61 唐予华 独立董事 7 7 - 45.61 戴亦一 独立董事 7 7 - 45.61 王志强 第四届独立董事 7 3.5 100.00 45.61 上年度任期为半年 曾佳溢 监事会主席 - - - 45.61 施玉柱 监 事 - - - 45.61 罗龙祥 监 事 10.25 7 46.43 45.61 略高于净利润的增长姚健康 副总经理 40.8 30 36.00 45.61 低于净利润的增长 李 强 副总经理、财务总监 29.9 39 -23.33 45.61 2011 年计薪时间为 1月到 6 月 13 日 林云福 财务总监 20.47 - -
112、45.61 从6月13日开始任本职 合 计 358.82235.5052.37 45.61 12)经营计划或盈利预测完成情况 12)经营计划或盈利预测完成情况 报告期,公司稳健经营,顺利完成了各项经营计划,实现了经营目标。 报告期,公司未作盈利预测。 (13)会计制度实施情况 (13)会计制度实施情况 报告期内,公司无重要会计政策变更; 报告期内,公司无重大会计差错更正; 报告期内,公司无重大会计估计变更。 5、报告期公司资产、负债情况及重大投资情况 (1)重要资产情况 5、报告期公司资产、负债情况及重大投资情况 (1)重要资产情况 资产类别 资产类别 存放状存放状态 态 性 质 性 质 使用
113、情况 使用情况 盈利能力情盈利能力情况 况 减值减值情况 情况 相关担保、诉相关担保、诉讼、仲裁等情讼、仲裁等情况 况 房屋 正常无风险 生产、销售、研发及办公使用 资产使用效率正常,未出现闲置状况 盈利能力未发生变动 无 无 重要设备 正常无风险 生产、销售、研发及办公使用 资产使用效率正常,未出现产能低于 70%的现象 盈利能力未发生变动 无 无 其他重要资产 正常无风险 生产、销售、研发及办公使用 资产使用效率正常,未出现闲置状况 盈利能力未发生变动 无 无 2011年年度报告2011年年度报告 40 (2)资产构成变动情况 (2)资产构成变动情况 单位:人民币万元 资产项目 资产项目
114、2011 年末 2011 年末 2010 年末 2010 年末 同比增减 (%)同比增减 (%)金 额 金 额 占总资产比占总资产比重(%) 重(%) 金 额 金 额 占总资产比占总资产比重(%) 重(%) 货币资金 27,575.34 8.64 14,404.91 5.78 91.43 应收票据 14,522.53 4.55 14,996.44 6.02 -3.16 应收账款 34,283.82 10.74 31,773.59 12.75 7.90 预付款项 54,340.19 17.02 35,307.64 14.17 53.90 其他应收款 1,344.72 0.42 1,370.89
115、0.55 -1.91 应收利息 78.20 0.02- -存货 64,247.67 20.12 39,529.26 15.87 62.53 一年内到期的非流动资产 10,662.53 3.34 157.56 0.06 6,667.28 其他流动资产 9,131.77 2.86 5,545.35 2.23 64.67 持有至到期投资 - - 36,285.21 14.56 -100.00 长期股权投资 171.36 0.05 - - -投资性房地产 53,870.54 16.87 46,797.63 18.78 15.11 固定资产 23,497.26 7.36 9,086.35 3.65 15
116、8.60 在建工程 2,149.75 0.67 1,271.59 0.51 69.06 无形资产 1,916.29 0.60 1,961.60 0.79 -2.31 商誉 2,504.80 0.78- -长期待摊费用 3,491.21 1.09 1,506.50 0.60 131.74递延所得税资产 15,504.01 4.86 9,139.16 3.67 69.64 增减变动原因如下: 1、报告期末,公司货币资金较上年度期末增长 91.43%,主要原因是银行理财产品到期收回以及新增短期借款。 2、报告期末,公司预付款项较上年度期末增长 53.90%,主要原因是公司支付了较多店铺购置款及 12
117、 春夏商品材料款。 3、报告期末,公司应收利息较上年度期末大幅增长,主要原因是公司计提向经销商发放委托贷款的利息。 4、报告期末,公司存货较上年度期末增长 62.53%,主要原因是收购杭州肯纳存货增加以及12 春夏商品提前入库。 5、报告期末,公司一年内到期的非流动资产较上年度期末增长 6,667.28%,主要原因是报告期末一年内到期的“持有至到期投资”重分类至“一年内到期的非流动资产”。 6、报告期末,公司其他流动资产较上年度期末增长 64.67%,主要原因有: 公司为支持经销商发展,提升经销商的销售能力和经营规模,采用委托贷款的形式将 2011年年度报告2011年年度报告 41 自有资金借
118、给符合条件的公司经销商使用。 根据企业会计准则解释第5号精神,对期初增值税待抵扣金额追溯调整至其他流动资产,同时期末增值税待抵扣金额大于期初数。 7、报告期末,公司持有至到期投资较上年度期末下降 100%,主要原因为部分银行理财产品到期收回以及把一年内到期的 “持有至到期投资” 重分类至 “一年内到期的非流动资产” 。 8、报告期末,公司长期股权投资较上年度期末大幅增长,主要是新增对外投资;报告期公司与厦门麦克丝贸易有限公司、厦门矜品汇贸易有限公司签订出资协议,共同出资建立厦门矜尚贸易有限公司,注册资本:人民币 500 万元,公司拥有 35%股权。 9、报告期末,公司固定资产较上年度期末增长
119、158.60%,主要原因为博物馆建设项目完工转入固定资产。 10、报告期末,公司在建工程较上年度期末增长 69.06%,主要原因是汇金办公楼装修投入。 11、报告期末,公司商誉较上年度期末大幅增长,主要原因是报告期内并购杭州肯纳服饰有限公司,支付的购买价高于公司购买日净资产公允价值形成的商誉。 12、报告期末,公司长期待摊费用较上年度期末增长 131.74%,主要原因为新增博物馆展示品待摊销费用。 13、报告期末,公司递延所得税资产较上年度期末增长 69.64%,主要原因是计提的存货跌价准备及未实现内部销售利润产生较多可抵扣暂时性差异,及所得税率增加引起递延所得税资产增加。 (3)核心资产盈利
120、能力 (3)核心资产盈利能力 报告期内,公司核心资产的盈利能力未出现变动,未出现资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低的情况。 (4)核心资产使用情况 (4)核心资产使用情况 报告期内,公司核心资产正常使用,核心设备产能利用率高于 70%。 (5)核心资产减值情况 (5)核心资产减值情况 报告期末,公司核心资产不存在减值迹象。 (6)存货变动情况 (6)存货变动情况 单位:人民币万元 2011年年度报告2011年年度报告 42 项 目 项 目 2011年末余额 2011年末余额 占年末总资占年末总资产比例(%)产比例(%)市场供求情市场供求情况 况 产品销售价产品销售价格变动情况格变动情况原
121、材料价格原材料价格变动情况 变动情况 存货跌价准存货跌价准备计提情况备计提情况委托加工物资 15.86 0.00 - - 小幅上涨 - 委托代销 8,297.42 2.60 正常 小幅上涨 小幅上涨 896.85 原材料 1,078.54 0.34 正常 - 小幅上涨 393.92 在途物资 51.04 0.02 正常 - 小幅上涨 - 库存商品 63,624.24 19.93 正常 小幅上涨 小幅上涨 11,205.00 周转材料 298.75 0.09 正常 - 小幅上涨 - 在产品 2,908.56 0.91 正常 - 小幅上涨 - 发出商品 469.03 0.15 正常 小幅上涨 小幅
122、上涨 - 合 计 76,743.44 24.04 12,495.77 存货跌价准备的计提方法: 资产负债表日,按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备。 (7)金融资产投资情况 (7)金融资产投资情况 报告期末,公司无证券投资等金融资产投资。 (8)主要资产的计量 (8)主要资产的计量 报告期内,公司在对主要资产进行计量时,一般采用历史成本,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下,采用可变现净值、现值计量。 报告期末,公司不存在公允价值计量的资产。 (9)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (9)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 公司名称 住 址
123、 住 址 法 定 代法 定 代表人 表人 注 册 资注 册 资本 本 主要成品或主要成品或服务 服务 持 股持 股比例 比例 是 否 列是 否 列入报表 入报表 上海七匹狼实业有限公司 上海市闵行区虹中路649 号 1 号楼 吴剑青 1000 万 服装、 服饰设计及销售 100% 是 厦门七匹狼服装营销有限公司 思明区莲岳路 189 号6 号厂房 周少雄 25000 万 服装服饰产品批发业务 100% 是 晋江七匹狼服装制造有限公司 晋江市金井镇南工业区 姚健康 7000 万 服装服饰的生产业务 75% 是 太原七匹狼服装营销有限公司 太原市双塔北路 79号 周少明 500 万 服装服饰批发、
124、零售 100% 是 广西七匹狼服装营销有限公司 南宁市北湖南路振宁商厦 C 座西侧第一层133-158 号 周少明 500 万 服装服饰批发、零售 100% 是 2011年年度报告2011年年度报告 43 福州七匹狼服装营销有限公司 福州市鼓楼区东街街道东街 36 号 7 号楼 周少明 500 万 服装服饰批发、零售 100% 是 上海纤裳商贸有限公司 上海市闵行区虹中路649 号 2 幢 3 楼 308室 周少雄 150 万 服装服饰及辅料等进出口及相关配套服务 60% 是 深圳市七匹狼服装有限公司 深圳市福田区车公庙工业区第三小区中联大厦第 5 层 501 东 周少明 1000 万 服装、
125、 服饰产品销售。 100% 是 武汉七匹狼服装营销有限公司 武昌区解放路 305 号(老 2009 号) 周少明 500 万 服装、 服饰产品批发、零售。 100% 是 厦门尚盈商贸有限公司 思明区莲岳路 189 号6#1 层东侧及附楼 2层 周少明 500 万 服装、服饰销售。 100% 是 西安七匹狼服装营销有限公司 西安市新城区科技园新科路 1 号东兴科技大厦二层 202 室 周少明 500 万 服装、 服饰产品销售。 100% 是 青岛七匹狼服装营销有限公司 青岛市市南区中山路44-60 号 3118 户 周少明 500 万 服装、 服饰产品批发、零售。 100% 是 杭州肯纳服饰有限
126、公司 杭州市拱墅区红石中央大厦 306 室 周少明 3000 万 服装、 服饰产品批发、零售。 100% 是 安徽七匹狼服饰有限责任公司 宿州市循环经济示范园 吴兴群 1000 万 服装及原辅料生产、零售。 100% 是 厦门矜尚贸易有限公司 厦门市湖里区湖里大道52号第七层东侧B区 李正德 500 万 服装、 服饰产品批发、零售 35% 否 单位:人民币万元 公司名称 公司名称 总资产 总资产 净资产 净资产 2011 年净2011 年净利润 利润 2010 年净2010 年净利润 利润 同比变同比变动比例动比例(%) (%) 对合并净对合并净利润影响利润影响比例(%)比例(%)上海七匹狼实
127、业有限公司 9,477.85 -645.48 -213.15 -485.5 56.10 -0.52 厦门七匹狼服装营销有限公司 171,252.81 86,767.0910,947.6212,866.61-14.91 26.55 晋江七匹狼服装制造有限公司 33,985.89 27,247.551,021.57 2,427.31 -57.91 1.86 太原七匹狼服装营销有限公司 1,882.44 -251.27 -137.04 -406.51 66.29 -0.33 广西七匹狼服装营销有限公司 1,865.68 12.05 -151.30 -181.47 16.62 -0.37 福州七匹狼服
128、装营销有限公司 720.32 -107.03 -161.85 -145.09 -11.55 -0.39 上海纤裳商贸有限公司 543.58 47.27 -52.69 -31.4 -67.80 -0.08 深圳市七匹狼服装有限公司 4,463.07 -352.55 -838.71 -429.56 -95.25 -2.03 武汉七匹狼服装营销有限公司 4,462.73 -182.05 -371.86 -208.92 -77.99 -0.90 厦门尚盈商贸服装有限公司 15,369.98 -2,404.56-1,023.81-1436.12 28.71 -2.48 2011年年度报告2011年年度报
129、告 44 西安七匹狼服装营销有限公司 2,206.70 290.78 -20.69 -184.63 88.79 -0.05 青岛七匹狼服装营销有限公司 3,245.18 -211.68 -531.97 -179.71 -196.02 -1.29 杭州肯纳服饰有限公司 13,818.35 4,948.38 666.37 - - 1.10 安徽七匹狼服饰有限责任公司1,000.23 998.63 -1.37 - - -0.00 厦门矜尚贸易有限公司 492.58 489.59 -10.41 - - -0.01 本报告期内,控股子公司厦门七匹狼服装营销有限公司实现营业收入为 280,375.90 万
130、元,营业利润为 14,001.57 万元。 (10)PE 投资 (10)PE 投资 报告期,公司没有 PE 投资。 (11)债务变动 (11)债务变动 单位:人民币万元 项 目 项 目 2011 年度 2011 年度 2010 年度 2010 年度 同比增减 同比增减 2009 年度 2009 年度 短期借款 25,600.00 - - 5,000.00 应付票据 14,556.00 13,554.70 7.39% 6,880.52 应付票据周转天数 29.46 28.66 0.80 27.62 应付账款 27,257.08 21,885.85 24.54% 19,281.51 应付账款周转天
131、数 51.50 57.73 -10.79% 52.19 预收款项 35,035.94 32,417.65 8.08% 24,497.10 应付职工薪酬 4,593.68 3,632.11 26.47% 2,442.78 应交税费 1,940.19 6,442.66 -69.89% 4,675.71 应付利息 224.65 - - 其他应付款 5,935.61 4,732.51 25.42% 4,145.66 应收账款 34,283.82 31,773.59 7.90% 24,547.11 短期借款变动分析 报告期末,公司短期借款较上年度期末增幅较大,主要原因是公司根据生产经营需求,向银行进行借
132、款以及将所持有的未到期银行票据提前向银行进行贴现,视同银行借款。 应付账款变动分析 报告期末, 公司应付账款较上年期末增长24.54%, 主要原因是公司采购随销售增长, 2011年秋冬季产品未付款较多。 2011年年度报告2011年年度报告 45 应付职工薪酬变动分析 报告期末, 公司应付职工薪酬较上年度期末增长26.47%, 主要原因是年末计提的职工工资及奖金增加。 应交税费变动分析 报告期末, 公司应交税费较上年度期末下降69.89%, 主要原因是报告期应交增值税减少,及预缴所得税较多引起期末应交税费减少。 以前年度应交税费变动原因:根据企业会计准则解释第5号精神,本年将增值税待抵扣进项税
133、额从应交税费项下调列其他流动资产核算,并追溯调整上年同期数。 应付利息变动分析 报告期末,公司应付利息较上年期末大幅增长,主要原因是公司计提未到期借款利息。 其他应付款变动分析 报告期末,公司其他应付款较上年期末增长25.42%,主要原因是新并购的子公司杭州肯纳服饰有限公司本年度末存在较多的其他应付款,该款项为其前期拓展新品牌经营暂借临时性运营资金。 近三年,公司应收账款占营业收入比重约在11%-15%之间,2011年较上年度占比下降2.72个百分点。 单位:人民币万元 项 目 项 目 2011 年 2011 年 2010 年 2010 年 2009 年 2009 年 营业收入 292,058
134、.45219,775.66198,721.86增长率 32.89%10.59%20.24%应收账款 34,283.8231,773.5924,547.11应收账款增长率 7.90%29.44%120.26%应收账款占营业收入比例 11.74%14.46%12.35%公司应收账款虽然数额较大,但客户的信誉度和实际经营状况均较好,而且账龄在1 年以内的应收账款占96.65%,发生坏账的可能性很小。公司采取了谨慎的会计政策按账龄分析法计提坏账准备金,对3年以上账款按100%计提坏账准备,截止2011 年12 月31 日公司对应收账款计提了2,310.09万元坏账准备金。 与此同时,公司加强了对应收账
135、款控制措施,主要如下: A、应收账款的分类管理与商业信用额度 公司的营销中心和财务中心通过严格的资信评估,对不同客户实行分类管理,分别实行不同的销售政策。 公司对客户根据资信评估结果,在付款政策上给予不同的政策对待,并逐级趋向严格。 2011年年度报告2011年年度报告 46 公司财务中心负责监督和反馈应收账款情况,协助催款人员跟进货款,定期与客户对帐,以便随时发现问题,对资产的安全性实施有效控制。财务中心会同营销中心根据客户实际执行情况,及时调整客户资信状况评价,必要时采取限制享受优惠待遇、拒绝发货等措施。 B、建立欠款风险销售考核机制 公司制定了严格而详细的货款催收提示制度及逾期货款的界定
136、和处罚机制,对业务人员的处罚和奖励与货款的回收情况直接挂钩。 (12)偿债能力分析 (12)偿债能力分析 项 目 项 目 2011 年度 2011 年度 2010 年度 2010 年度 同比增减 同比增减 2009 年度 2009 年度 流动比率 1.88 1.73 0.15 2.10 速动比率 1.15 1.18 -0.03 1.56 资产负债率 36.06% 33.18% 2.88% 31.85% 注:根据企业会计准则解释第 5 号精神,本年将增值税待抵扣进项税额从应交税费项下调列其他流动资产核算,并追溯调整以前年度同期数。调整前 2010 年度流动比率 1.78、速动比率 1.27、资产
137、负债率31.66%;调整前 2009 年流动比率 2.12、速动比率 1.61、资产负债率 31.28%。 近三年,公司的流动比率、速动比率在较小的幅度内波动,基本保持稳定,短期偿债能力指标趋好。 近三年,公司的资产负债率在较低的水平上波动,从总体来看资产负债率相对较低,公司财务状况稳定,偿债能力较好。 (13)资产运营能力分析 (13)资产运营能力分析 项 目 项 目 2011 年度 2011 年度 2010 年度 2010 年度 同比增减 同比增减 2009 年度 2009 年度 应收账款周转率 8.84 7.80 1.04 11.14 存货周转率 3.31 3.68 -0.37 3.47
138、 流动资产周转率 1.63 1.55 0.08 1.50 总资产周转率 1.03 0.96 0.07 1.03 注:根据企业会计准则解释第 5 号精神,本年将增值税待抵扣进项税额从应交税费项下调列其他流动资产核算,并追溯调整以前年度同期数。调整前 2010 年流动资产周转率 1.59、总资产周转率 0.97;调整前 2009 年流动资产周转率 1.51。 根据上表数据,公司各项资产周转率较为良好。 近三年,公司的应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率、总资产周转率均未出 2011年年度报告2011年年度报告 47 现较大的波动,说明公司资产周转能力基本保持平稳,表现出较好的资产运营能力。
139、(14)研发情况 (14)研发情况 单位:人民币万元 项 目 项 目 2011 年度 2011 年度 2010 年度 2010 年度 同比增减 同比增减 2009 年度 2009 年度 研发支出 8,925.21 6,453.58 38.30% 6,070.67 营业收入 292,058.45 219,775.66 32.89% 198,721.86 占比重 3.06% 2.94% 3.05% 近三年,公司在商品建设上进一步优化商品研发模式,深入商品研究设计,公司在研究开发方面的投入呈逐年增加的趋势,占营业收入比重趋于平稳,公司研发支出主要包括设计费、样布样衣费、设计指导费及研发设备采购等公司
140、为成衣开发而支付的各项费用,ERP 系统升级项目投入的咨询费、软件费,公司也通过购买合作厂家的研发成果(例如功能性面辅料)提高产品的技术含量。 6、报告期内,公司不存在控制特殊目的主体。 6、报告期内,公司不存在控制特殊目的主体。 (二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 (二)对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 行业发展趋势 行业发展趋势 随着消费升级的逐步演进,服装行业的竞争已经从“品牌服装”与“非品牌服装”之间的竞争,转向“品牌服装”之间的竞争。而品牌服装公司经过前几年发展,单纯依靠外延扩张的发展态势已经不能适应目前的市
141、场环境,行业企业纷纷向”零售“企业转型,试图通过内部改造最终实现终端平效上升从而带动新一轮的快速发展。 公司面临的市场竞争格局 公司面临的市场竞争格局 公司处于中档男装梯队,主要竞争对手集中于晋江企业,龙头企业大体发展进程相当,目前均处于“转型“阶段,由此带来终端资源抢夺和人力资源的竞争异常激烈。 以下优势和长处为公司成为竞争中的佼佼者提供了可能: “七匹狼”品牌知名度和美誉度。 产品品类丰富,同时经过长期运营,已经沉淀部分核心竞争力的产品品类。 经过前期规范运作,公司各项内控制度及内控流程已经相应健全,可以有效地控制公 司在转型中的各项风险。 2011年年度报告2011年年度报告 48 公司
142、在资本市场具备良好的美誉度和信任度,容易从资本市场获取资金支持。 2、管理层所关注的未来发展机遇及挑战 2、管理层所关注的未来发展机遇及挑战 这是最好的时代,这是最坏的时代;战略转型时期,激进可能带来损失,保守可能遭致落后;如何寻找合适的发展步骤,谨慎面对未来发展中的机遇和挑战,是管理层不断思考的问题。近年来,公司大胆假设,小心求证,在稳健发展与长期战略间寻找平衡点。 (1)机遇 (1)机遇 通过内部改革进行战略转型,有利于转型期企业的稳定发展和过渡,同时转型成功后有机会迅速扩大销售收入,扩大市场占有率。 (2)挑战 (2)挑战 内部改革需要时间才能产生效果,其对于企业的改造是循序渐进的,有可
143、能因为发展速度慢于竞争对手而导致市场份额下降。 (3)公司未来发展战略 (3)公司未来发展战略 企业长期发展战略:公司坚持以品牌服装营销为核心产业,集中资源强化公司在服装品牌塑造及市场推广、产品设计研发、销售渠道建设及供应链管理方面的优势,扩大产品销售规模与市场占有率,打造中国休闲男装领域的强势品牌运营公司。 公司中期发展战略:集中资源进行销售渠道与产业链管理方面的建设,深入公司内部管理,推动公司销售收入规模与产业链管理水平的提高。 3、公司 2012 年度经营计划 3、公司 2012 年度经营计划 2012 年度,公司的核心经营目标是:应对宏观经济环境,深化企业内部零售变革,推广公司标准化零
144、售经验,初步形成公司零售业态,保证公司稳健发展。 2012 年,公司将以下事项列为重点工作: (1) 巩固加强七匹狼品牌知名度, 提升品牌影响力, 重点进行大客户体系的建设和管理,加强品牌美誉度; (2)理顺供应链利益划分,建立确实有效的绩效考核机制和激励约束方案,形成囊括代理商、经销商、上下游、子公司及公司内部员工的激励方案,调动全渠道积极性。 (3)在商品建设上进一步优化商品研发模式和商品企划流程,充实商品买手队伍,按产品细分渠道类别,加强终端营销,推广标准化流程和方案,提升终端平效,实现公司“批发”向“零售”的顺利转型。 2011年年度报告2011年年度报告 49 4、公司为实现未来发展
145、战略的资金需求、使用计划及资金来源情况 4、公司为实现未来发展战略的资金需求、使用计划及资金来源情况 公司为实现未来发展战略所需要的资金主要依靠经营活动的现金流入支撑。公司财务稳健,经营机制在一定程度上能保证公司产生良好的现金流入。与此同时,公司企业信用良好,银行授信额度充足,同时公司在深圳证券交易所上市,有良好的股权融资平台。公司预计于2012 年向资本市场募集资金不超过 18 亿元,用于支持公司未来发展战略。 5、对公司未来发展战略和经营目标实现可能产生影响的风险因素 5、对公司未来发展战略和经营目标实现可能产生影响的风险因素 宏观经济及消费终端的稳定性 宏观经济及消费终端的稳定性 如经济
146、形势导致消费终端疲软或下滑,将对公司终端销售产生不利影响,从而影响公司销售收入及现金流。 零售人才的缺乏 零售人才的缺乏 零售人才是影响公司内部改革能否成功的关键节点,如人才体系建设迟缓或进展不顺利,将影响公司内部改革的成效。 二、报告期投资情况 二、报告期投资情况 (一)募集资金的投资情况 1、募集资金的使用情况 (一)募集资金的投资情况 1、募集资金的使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】300 号文核准,本公司于 2007 年 10 月11日向社会公众发行人民币普通股 (A股) 2,285万股 (每股面值 1元) , 发行价格为每股 26.25元,扣除发行费用后,实际募
147、集资金净额为人民币 58,481.56 万元。 该次募集资金使用于两个项目:销售网络升级项目和 ERP 系统升级项目。其中销售网络升级项目于 2009 年已建设完成,福建华兴会计师事务所有限公司所已出具鉴证报告,其报告为闽华兴所(2010)专审字 F-001 号。ERP 系统升级项目于 2011 年 8 月 15 日建设完成,福建华兴会计师事务所有限公司已出具鉴证报告,其报告为闽华兴所(2011)专审字 F-006 号。 2011 年年度报告2011 年年度报告 50 募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表 单位:人民币万元 注 1:“截至期末承诺投入金额”是以募集资金承诺投资总额在项目
148、建设期平均分配计算确定。 注 2:销售网络升级项目已实施完毕,福建华兴会计师事务所有限公司已出具鉴证报告,其报告为闽华兴所(2010)专审字 F-001 号。 注 3: ERP 系统升级项目已实施完毕,福建华兴会计师事务所有限公司已出具鉴证报告,其报告为闽华兴所(2011)专审字 F-006 号。 募集资金总额 募集资金总额 58,481.56本年度投入募集资金总额 本年度投入募集资金总额 1,079.49 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额 4,000.00已累计投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 59,979.19 变更用途的募集资金总额比例 变更用途的募集资金总额比例
149、6.84%承诺投资项目 承诺投资项目 是否是否变更变更项目 项目 募集资金募集资金承诺投资承诺投资总额 总额 调整后投资调整后投资总额 总额 截至期末截至期末承诺投入承诺投入金额(1) 金额(1) 本年度投本年度投入金额 入金额 截至期末累截至期末累计投入金额计投入金额(2) (2) 截至期末累计截至期末累计投入金额与承投入金额与承诺投入金额的诺投入金额的差额(3)差额(3)(2)-(1) (2)-(1) 截至期截至期末投入末投入进度 (%)进度 (%)(4)(4)(2)/(1)(2)/(1)项目达项目达到预定到预定可使用可使用状态日状态日期 期 本年度实本年度实现的效益现的效益是否达到是否达
150、到预计效益 预计效益 可行性是可行性是否变化 否变化 销售网络升级项目 否 58,481.56 54,481.5654,481.560.0055,979.191,497.63 102.75 2009 年 不适用( 见注 2 ) ERP 系统升级项目 是 4,000.004,000.001,079.49 4,000.00-100.00 2011 年 不适用(见注 3) 合计 58,481.56 58,481.5658,481.561,079.4959,979.191,497.63 102.56 是 否 未达到计划进度原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实
151、施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 公司于 2008 年 12 月 23 日召开 2008 年第二次临时股东大会审议通过了关于调整募集资金实施方式的议案,同意公司将募集资金账户中 23,500 万元作为增资投入厦门七匹狼服装营销有限公司,由其作为实施主体推进募集资金项目建设。厦门七匹狼服装营销有限公司于 2009 年 1 月开设募集资金专用账户,完成募集资金实施方式调整。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余金额及原因 无 募集资金其他使用情况 未用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款,未用募集资金存单质押取
152、得贷款等其他情况。 2011年年度报告2011年年度报告 51 2、募集资金专户存储制度的执行情况 2、募集资金专户存储制度的执行情况 (1)募集资金的管理情况 公司于 2003 年 4 月 16 日召开的 2002 年度股东大会上审议通过了福建七匹狼实业股份有限公司募集资金管理办法(以下简称管理办法),并于 2004 年 11 月进行了修订。2007 年 7 月,公司根据新的监管要求结合公司实际再次修订了管理办法,新的管理办法明确了公司募集资金存放、使用、监管的流程和要求,保证募集资金高效、合规使用。 公司募集资金严格贯彻专户存储制度,并与专户所在银行以及保荐机构按照监管范本要求签订了募集资
153、金三方监管协议。在使用募集资金时候,公司严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构,随时接受保荐代表人的监督。 (2)募集资金专户存储情况 、截至 2011 年 12 月 31 日,公司在各银行募集资金专用账户的存款余额列示如下: 单位:人民币万元 存放银行 存放银行 账 号 账 号 存款余额 存款余额 存款方式 存款方式 中国银行晋江金井支行(股份) 8393001- 已销户 中国银行晋江金井支行(营销) 8393001- 已销户 中国银行晋江金井支行(营销) 8311001- 已销户 合 计 - 、募集资金专户银行存
154、款余额与募集资金应结余金额差异说明 截至 2011 年 12 月 31 日,募集资金专户银行存款余额为零,公司增发募集资金净额58,481.56 万元,累计利息收入 1,649.53 万元,募投项目合计使用金额 59,979.19 万元,扣除累计支付银行手续费1.71万元, 募集资金专户银行存款实际结余应为150.19万元, 150.19万元已于 2011 年 11 月全部转存公司一般户补充公司流动资金, 募集资金专户银行于 2011 年 11 月销户。 3、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况的鉴证结论: 3、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况的鉴证结论: 我们认为,七匹狼公司管理
155、层编制的关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引的规定,如实反映了贵公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情况。 2011年年度报告2011年年度报告 52 (二)非募集资金的投资情况 (二)非募集资金的投资情况 公司 2011 年 2 月 28 日签订股权转让协议,以总价款人民币 7,000 万元的价格受让杭州肯纳服饰有限公司 100%股权。 股权转让涉及的工商过户手续已于 2011 年 3 月 21 日办理完毕,并取得杭州市工商行政管理局颁发的营业执照。 2011 年 7 月 14 日公司投资设立全资子公司安徽七匹狼服饰有限责
156、任公司,注册资本人民币 1,000 万元,经营范围:服装及原辅料的生产、销售,服装原辅料的研发、设计。 2011年9月发行人与厦门麦克丝贸易有限公司、 厦门矜品汇贸易有限公司签订出资协议,共同出资建立厦门矜尚贸易有限公司, 该公司主要从事韩国 ziosongzio 品牌服饰在中国地区的代理和经销,注册资本:人民币 500 万元,公司拥有 35%股权,厦门麦克丝贸易有限公司拥有 35%股权,厦门矜品汇贸易有限公司拥有 30%股权。 (三)公司投资理财及委托贷款情况 1、报告期内,公司理财情况 。 (三)公司投资理财及委托贷款情况 1、报告期内,公司理财情况 公司为了提高资金使用效率,利用部分闲置
157、资金进行银行理财,报告期末,公司银行理财产品余额为 10,000 万元,主要为上年度公司与建行签订的两年期银行理财产品尚未到期,预计年收益率为 6.5%。 2、报告期内,为鼓励合格经销商稳健发展,公司使用自有资金通过委托贷款方式,由建设银行向吴松林、柳业惠等 61 名经销商发放了公司 3,357 万元的委托贷款,具体情况如下: 2、报告期内,为鼓励合格经销商稳健发展,公司使用自有资金通过委托贷款方式,由建设银行向吴松林、柳业惠等 61 名经销商发放了公司 3,357 万元的委托贷款,具体情况如下: 委托贷款对象 委托贷款金额 委托贷款期限 是否到期 是否涉诉 预计年收益率 61 名经销商 3,
158、357 万元 一年期 否 否 7.15% 上述委托贷款经公司第四届董事会第六次会议审议,并由公司 2010 年年度股东大会表决通过。相关贷款由银行出具全额银行保函进行担保,公司不存在潜在风险。 三、董事会 2011 年日常工作情况 三、董事会 2011 年日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内,公司共召开了 12 次董事会会议。 2011年年度报告2011年年度报告 53 1、公司于 2011 年 1 月 6 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第五次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 1 月 7 日的证券时报、中国证
159、券报及指定信息披露网站http:/ 上。 2、公司于 2011 年 4 月 7 日采用现场表决方式召开了第四届董事会第六次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 4 月 9 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 3、公司于 2011 年 4 月 21 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第七次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 4 月 22 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 4、公司于 2011 年 5 月 27 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第八次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 5 月 28 日的证券时报、中国
160、证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 5、公司于 2011 年 6 月 13 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第九次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 6 月 14 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 6、公司于 2011 年 6 月 29 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第十次会议,本次会议应出席会议董事 9 名,实际出席会议 9 名。会议审议并通过了财务会计基础工作专项活动自查报告的方案。 7、公司于 2011 年 7 月 18 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第十一次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 7 月 19 日的证券时报
161、、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 8、公司于 2011 年 8 月 11 日采用现场表决方式召开了第四届董事会第十二次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 8 月 13 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 9、公司于 2011 年 9 月 23 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第十三次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 9 月 24 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 10、公司于 2011 年 10 月 20 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第十四次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 10
162、 月 22 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 2011年年度报告2011年年度报告 54 11、公司于 2011 年 11 月 7 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第十五次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 11 月 8 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 12、公司于 2011 年 11 月 25 日采用通讯表决方式召开了第四届董事会第十六次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 11 月 26 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 (二)董事会对股东大会
163、决议的执行情况 报告期内,董事会严格按照公司法等法律法规公司章程的规定履行职责,认真尽责地执行股东大会的各项决议,实施完了 2010 年年度权益分派方案等。 2010 年度权益分派方案 2010 年度权益分派方案 2011 年 5 月 5 日,公司 2010 年度股东大会审议通过了公司 2010 年度权益分派方案:以公司现有总股本282,900,000股为基数, 向全体股东每10股派现金红利人民币2.0元 (含税) 。相关事项已于 2011 年 6 月 3 日实施完毕。 (三)审计委员会的履职情况汇总报告 1、审计委员会日常工作 (三)审计委员会的履职情况汇总报告 1、审计委员会日常工作 20
164、11 年,公司审计委员会与公司内部审计部保持良好互动,对公司内部审计工作进行指导和审核。报告期内,审计委员会对审计部内部审计工作计划进行了批复和确认,审计部门就定期报告、募集资金使用、关联交易、对外担保、信息披露等事项进行内部审计,推动公司内部审计工作的完善和发展。 2、审计委员会执行审计委员会年报工作规程的相关情况 (1)对公司 2011 年财务报表的审议情况 2、审计委员会执行审计委员会年报工作规程的相关情况 (1)对公司 2011 年财务报表的审议情况 2011 年年报编制中,第四届董事会审计委员会在公司年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为报表符合国家颁布的企业会计准则
165、的要求,真实完整地反映公司 2011 年财务状况及 2011 年度的经营成果和现金流量情况,同意福建华兴会计师事务所有限公司以该报表为基础开展 2011 年年度审计。 在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表,认为公司财务报表符合公司基本情况,内容真实、准确、完整,不存在虚假记载,误导性陈述 2011年年度报告2011年年度报告 55 或重大遗漏。 (2)审计委员会对公司 2011 年年度审计工作的督促情况 (2)审计委员会对公司 2011 年年度审计工作的督促情况 2011 年年审会计师进场前,审计委员会与会计师事务所共同协商确定了公司 2011 年度财务报告
166、审计工作的时间安排,并责成与会计师事务所审计工作密切联系的财务部按照各控股公司及母公司审计时间截止点向审计委员会召集人唐予华先生汇报审计工作进度,审计委员会也不断加强与年审会计师沟通,督促其在约定时限内提交审计报告。 2011 年度审计工作进展顺利,各控股公司及母公司各项审计工作均按照事先制定的工作进度如期完成。 (3)审计委员会对 2011 年年度财务报表及续聘会计师的相关意见 (3)审计委员会对 2011 年年度财务报表及续聘会计师的相关意见 审计委员会于 2012 年 3 月 16 日召开会议,审议了2011 年公司年度财务报表、审计委员会对华兴所 2011 年从事公司审计工作的总结报告
167、以及关于续聘会计师事务所的议案,认为:公司 2011 年财务会计报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司 2011 年的财务状况以及 2011 年的经营成果及现金流量情况, 不存在虚假记载, 误导性陈述或重大遗漏。同意向董事会提交公司 2011 年财务报表。 同时审计委员会相关报告认为, 福建华兴会计师事务所有限公司具有证券审计从业资格,在公司年报审计中能坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业规范和精神,很好的履行双方签订的业务约定书所规定的责任和义务,按时完成了公司 2011 年审计工作。 鉴于华兴所在多年审计工作中工作严谨、客观、公允,较好的履行审计工作和约定责任,审计委员会
168、同意向董事会提交续聘华兴所为公司 2012 年度审计机构的议案。 (四)薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 1、日常工作 (四)薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 1、日常工作 报告期内,薪酬与考核委员会组织进行了 2011 年高管绩效评价工作,按照年初制定的工作计划对公司高管进行考核,经考核,上述人员考核合格。 报告期内,薪酬与考核委员会会同公司人力资源部进行七匹狼大绩效体系建设,通过深入分析及讨论,确立了针对不同部门的绩效考核和激励模式。报告期内,公司推行了股票期权激励计划,该议案已经股东大会审议通过并进行登记。 2、对 2011 年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核
169、意见: 2、对 2011 年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见: 公司薪酬与考核委员会对 2011 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬 2011年年度报告2011年年度报告 56 进行了认真审核,认为:公司董事、监事和高级管理人员的基本年薪和奖金发放符合公司的激励机制和薪酬方案,公司董事会披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。 3、对股权激励计划实施过程的核实意见 3、对股权激励计划实施过程的核实意见 公司在股权激励计划实施过程中的授权合法合规,股权激励计划中规定的第一个行权期行权条件已满足。 四、公司 2011 年度利润分配预案 四、公司
170、 2011 年度利润分配预案 1、2011 年利润分配预案 1、2011 年利润分配预案 经福建华兴会计师事务所有限公司审计, 公司 2011 年度实现净利润 412,308,012.45 元,加上年未分配利润 607,207,070.48 元,可供分配的利润为 1,019,515,082.93 元;公司按母公司净利润的 10提取法定盈余公积金 35,739,614.52 元,计提 10的任意盈余公积金35,739,614.52 元,可供股东分配的利润为 948,035,853.89 元。 公司第四届董事会第十七次会议审议通过的公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为:以 201
171、1 年末总股本 282,900,000 股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税),同时,以 2011 年 12 月 31 日的总股本 282,900,000 股为基数,以资本公积金每 10 股转增 5 股。 在公司实施上述利润分配及资本公积金转增股本预案后,公司未分配利润尚余891,455,853.89 元,全额结转下一年度。 本次利润分配及资本公积金转增股本预案须经 2011 年年度股东大会审议批准后实施。 2、公司前三年现金分红情况: 2、公司前三年现金分红情况: 单位:人民币元 项 目 项 目 2010 年度 2010 年度 2009 年度 2009 年度
172、 2008 年度 2008 年度 是否进行利润分配 是 是 是 利润分配方式 派现金股利每10股派2.00 元(含税) 派现金股利每 10 股派 2.00 元(含税) 派现金股利每 10 股派 1.00 元(含税) 现金股利 56,580,000.00 56,580,000.00 28,290,000.00 净利润 283,156,917.45 203,904,026.53 152,997,301.67 现金分红与净利润的比率 19.98% 27.75% 18.49% 3、公司现金分红政策的制定和执行情况 3、公司现金分红政策的制定和执行情况 公司一贯重视对投资者的合理回报,并根据中国证监会的
173、相关规定,在公司章程中制定了积极稳健的利润分配政策,明确现金分配股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定。董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因以及未用于分红的 2011年年度报告2011年年度报告 57 资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见,从制度上落实了回报股东的机制,充分维护了中小股东的合法权益。本着为股东创造价值的核心理念,公司连续近 3 年均进行现金分红,给投资者带来了价值回报。 五、开展投资者关系管理的具体情况 五、开展投资者关系管理的具体情况 (一)为做好投资者关系管理工作,公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人。 (二)报告期内,公司通过开设
174、投资者关系管理联系电话、电子信箱、公司网站上的投资者关系管理专栏等进行投资者关系管理,2011 年,公司累计接听投资者电话 500 余个,累计接待到访投资者百余人,同时通过上市公司投资者关系互动展示平台年报说明会,加强与投资者之间的互动。 六、内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况 六、内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况 为维护信息披露的公平原则,防范内幕信息知情人员滥用知情权,泄露内幕信息,进行内幕交易,公司制定了内幕信息知情人登记管理制度,对于违背该制度的内幕信息知情人,公司董事会将视情节轻重以及给公司造成的损失和影响,对相关责任人进行处罚,并依据法律、法规和规范性文件,追究法
175、律责任;涉及犯罪的,追究其刑事责任。经自查,未发现内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况。 七、公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题 七、公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题 八、其他需要披露的事项 八、其他需要披露的事项 中国证券报、证券时报为公司信息披露报刊,报告期内未做变更。 2011年年度报告2011年年度报告 58 第八节 监事会报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 一、监事会会议情况 报告期内,公司共召开了 6 次监事会会议。 1、公司于 2011 年 1 月 6 日采用通讯表决方式召开了第四届监事会第五次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 1 月
176、7 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 2、公司于 2011 年 4 月 7 日采用现场表决方式召开了第四届监事会第六次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 4 月 9 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 3、公司于 2011 年 4 月 21 日采用通讯表决方式召开了第四届监事会第七次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 4 月 22 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 4、公司于 2011 年 8 月 11 日采用现场表决方式召开了第四届监事会第八次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 8 月
177、13 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 5、公司于 2011 年 9 月 23 日采用通讯表决方式召开了第四届监事会第九次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 9 月 24 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站http:/ 上。 6、公司于 2011 年 10 月 20 日采用通讯表决方式召开了第四届监事会第十次会议,本次会议决议公告刊登在 2011 年 10 月 22 日的证券时报、中国证券报及指定信息披露网站 http:/ 上。 二、监事会对公司 2011 年度有关事项的独立意见 二、监事会对公司 2011 年度有关事项的独立意见 (一)公司依法运作
178、情况 (一)公司依法运作情况 公司 2011 年度的工作能严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、中小企业板块上市公司特别规定等有关法律法规和公司章程进行规范运作,决策程序合法。 2011年年度报告2011年年度报告 59 公司建立了完善的内部控制制度, 在董事会审计委员会下设审计部, 独立行使审计职能,强化内部财务、经营监督工作,维护公司及包括广大中小投资者在内的公司股东的利益。 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 (二)检查公司财务的情况 公司 2011 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成
179、果,福建华兴会计师事务所有限公司所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。监事会审核了福建七匹狼实业股份有限公司2011 年年度报告,监事会的审核意见如下:董事会编制的福建七匹狼实业股份有限公司 2011 年年度报告内容真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 (三)检查募集资金的投入情况 (三)检查募集资金的投入情况 报告期内,公司募集资金项目进展顺利,募集资金实际投入符合招股意向书及后续相关文件及监管规则的要求。报告期内 ERP 系统升级项目建设完成,带来效益符合项目预期。 (四)检查公司收购、出售资产情况 (四)检查公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易
180、价格合理。未发现任何高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕交易,未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 (五)检查关联交易情况 (五)检查关联交易情况 关联交易程序合法,按市场价格定价,定价依据充分,价格公平合理,未损害公司和股东的利益。 (六)对公司内部控制自我评价报告的意见 (六)对公司内部控制自我评价报告的意见 公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系,各项内部控制制度符合我国法律法规以及相关监管规则的要求,且能够得到有效执行。董事会2011 年内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。 2011年年度报告2011年年度报告 60 第九节 重
181、要事项 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;无重大收购、出售资产或吸收合并事项;没有持有其他上市公司股权、未参股任何商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权;报告期内公司经营正常,无破产重整事项。 二、股权激励计划在本年度具体实施情况 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;无重大收购、出售资产或吸收合并事项;没有持有其他上市公司股权、未参股任何商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权;报告期内公司经营正常,无破产重整事项。 二、股权激励计划在本年度具体实施情况 (一)实施股权激励计划履行的相关程序 (一)实施股权激励计划履行的相关
182、程序 1、2010 年 3 月 9 日,公司第三届董事会第二十次会议审议通过了福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案),并上报中国证监会备案; 2、经证监会审核无异议后,2010 年 11 月 22 日,公司第四届董事会第四次会议审议通过了福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿),该修订稿根据中国证监会反馈意见对原激励计划进行了修订; 3、2010 年 12 月 15 日,公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了股权激励计划,本次股权激励计划获得批准。 4、2011 年 1 月 6 日,受公司股东大会委托,公司第四届董事会第五次会议对本次股权激励计划进行授权,授
183、权日为 2011 年 1 月 7 日。 5、经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司于 2011 年 1 月 13 日完成股票期权登记工作,并进行了公告。 (二)对激励对象范围及期权数量的调整情况及履行程序 1、2011 年 1 月 6 日,(二)对激励对象范围及期权数量的调整情况及履行程序 1、2011 年 1 月 6 日,公司第四届董事会第五次会议审议通过了关于调整公司股权激励计划授予对象和期权数量的议案,由于原激励对象刘勇、单峰以及杨大勇因个人原因离职,不再满足成为股权激励对象的条件,依据公司股权激励计划,公司对激励对象进行调整,首次授予对象由 21 名变更为 18 名,首
184、次授予数量由 320 万份变更为 265 万份,同时考虑预留部分不能超过期权总额的 10%,将预留部分期权从 30 万份下调为 25 万份,期权总额由 350万份调整为 290 万份。 独立董事发表意见:鉴于公司相关岗位上的人员发生变化,部分激励对象不再符合公司 2011年年度报告2011年年度报告 61 股票期权激励计划的授权条件,同意公司董事会对首次授予的激励对象名单进行调整,调整后的公司股票期权激励计划调整为 290 万份,其中首次授予 265 万份,预留 25 万份;首次授予的激励对象由 21 人调整为 18 人。调整后的公司股票期权激励计划所确定的首次授予股票期权激励对象不存在禁止获
185、授股票期权的情形,激励对象的主体资格合法、有效且激励对象范围的确定符合公司实际情况以及公司业务发展的实际需要。 监事会的核实意见:截至本次监事会,公司相关岗位上的人员发生变化,因此公司对激励对象进行相应调整,由 21 名激励对象调整为 18 名,同时对相应的股票期权数量进行调整。调整后授予对象均为公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划中相关人员 。 律师出具法律意见:本次股票期权授予对象及授予数量的调整系依据股权激励计划的规定进行,符合管理办法、备忘录及股权激励计划的相关规定,且激励对象不存在不符合股权激励计划规定的获授条件的情形。 2、2012 年 3 月 29 日,
186、2、2012 年 3 月 29 日,公司第四届董事会第十七次会议审议通过了关于调整公司股权激励计划授予对象和期权数量的议案,由于原激励对象胡建秋、汪赤军、陈黎燕以及方立先因个人原因离职,不再满足成为股权激励对象的条件,依据公司股权激励计划,公司对激励对象进行调整,首次授予对象由 18 名变更为 14 名,首次授予数量由 265 万份变更为 205万份。同时因预留部分未在 2011 年 12 月 31 日前授予,预留的股票期权由公司注销。期权总额由 290 万份调整为 205 万份。 独立董事发表意见:鉴于公司相关岗位上的人员发生变化,部分激励对象不再符合公司股票期权激励计划的授权条件,同意公司
187、董事会对首次授予的激励对象名单进行调整,并根据公司股权激励计划取消预留的股票期权, 调整后的公司股票期权激励计划调整为 205 万份,首次授予的激励对象由 18 人调整为 14 人。调整后的公司股票期权激励计划所确定的首次授予股票期权激励对象不存在禁止获授股票期权的情形,激励对象的主体资格合法、有效且激励对象范围的确定符合公司实际情况以及公司业务发展的实际需要。 监事会的核实意见:截至本次监事会,公司相关岗位上的人员发生变化,因此公司对激励对象进行相应调整,由 18 名激励对象调整为 14 名,同时对相应的股票期权数量进行调整。调整后授予对象均为公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过的股
188、票期权激励计划中相关人员 。 律师出具法律意见:本次股票期权授予对象及授予数量的调整系依据股权激励计划的规定进行,符合管理办法、备忘录及股权激励计划的相关规定,且激励对象 2011年年度报告2011年年度报告 62 不存在不符合股权激励计划规定的获授条件的情形。 (三)股票期权授予及行权情况 (三)股票期权授予及行权情况 根据中国证监会上市公司股权激励管理办法(试行)、 股权激励审核备忘录 1 号、 股权激励审核备忘录 2 号、股权激励有关事项备忘录 3 号及公司福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)的有关规定,经公司股东大会授权,公司董事会确定公司首期股票期权激励计划授予股
189、票期权授权日为 2011 年 1 月 7 日。 独立董事就公司首期股票期权激励计划授予股票期权的授权日等相关事项发表意见如下:董事会确定公司股票期权激励计划的授权日为 2011 年 1 月 7 日,该授权日符合上市公司股权激励管理办法(试行)、股权激励有关事项备忘录 1 号、股权激励有关事项备忘录 2 号、股权激励有关事项备忘录 3 号以及公司股票期权激励计划中关于授权日的相关规定,同时本次授权也符合公司股票期权激励计划中关于激励对象获授股票期权的条件。我们同意确定公司首期股票期权激励计划的授权日为 2011 年 1 月 7 日,并同意按调整后的公司股票期权激励计划实际授予激励对象获授股票期权
190、。 根据公司股权激励计划, 第一个行权期为公司 2011 年度报告公告后的首个交易日起止授权日起 24 个月内的最后一个交易日止,报告期内相关期权尚处于等待期,尚未开始行权。 (四)股票期权行权价格及期权数量的调整情况及履行的程序 (四)股票期权行权价格及期权数量的调整情况及履行的程序 福建七匹狼实业股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)规定:若在行权前公司有资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股等事项,应对股票期权数量进行相应的调整;若在行权前公司有派息、资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股等事项,应对行权价格进行相应的调整。 截止目前,公司未发生资本公积金转增股份
191、、派送股票红利、股票拆细或缩股等事项,未因此对股票期权数量进行相应的调整。 2010 年 4 月 15 日,公司召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了公司 2009 年度利润分配预案: 以 2009 年末总股本 282,900,000 股为基数, 每 10 股派发现金股利 2 元(含税)。2011 年 1 月 6 日,经公司第四届董事会第五次会议审议通过,对公司股票期权行权价格进行如下调整:2009 年度利润分配后,股票期权行权价格调整为由 24.83 元调整为 24.63 元。 2011 年 4 月 7 日,公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过了公司 2010 年度利润分配预案:以
192、2010 年末总股本 282,900,000 股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 2.00 元(含税)。2011 年 5 月 27 日,经公司第四届董事会第八次会议审议通过,对公司股票期权 2011年年度报告2011年年度报告 63 行权价格进行如下调整:2010 年度利润分配后,股票期权行权价格调整为:24.43 元。 (五)对公司本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响 (五)对公司本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响 公司股权激励事项计算的股票期权费用将在 2011 年至 2013 年进行摊销, 计入管理费用;假设股票期权 205 万股全部行权的情况下,影响管理费用、利润
193、总额 2,346.70 万元,其中2011 年影响 1,873.46 万元,2012 年影响 204.85 万元,2013 年影响 268.39 万元。2011 年经审计营业收入较 2010 年增长 32.89%,基本每股收益较 2010 年增长 46%,均超过 20%, 2011年经审计加权平均的净资产收益率 23.16%,不低于 16%。 公司实施股票期权激励计划有利于倡导价值创造为导向的绩效文化,建立股东与职业经理团队间的利益共享与约束机制;能够持续创造激励价值,保证企业的长期稳健发展;帮助管理层平衡短期目标与长期目标,吸引与保留优秀管理人才和业务骨干,鼓励并奖励业务创新和变革精神,增強
194、公司的竞争力,促进公司长期稳定发展。 三、重大关联交易情况 三、重大关联交易情况 1、购销产品 1、购销产品 本报告期内,公司累计委托关联法人店务通(福建)货架制造发展有限公司生产家具、配件、装修材料人民币 2,992.79 万元,向控股股东福建七匹狼集团有限公司承租房屋费用22.02 万元。公司累计向关联法人福建七匹狼鞋业有限公司销售产品和提供劳务人民币 9.28万元,公司累计向关联法人晋江金祥房地产开发有限公司销售产品和提供劳务人民币 50.41万元,公司累计向关联法人七匹狼控股集团股份有限公司销售产品和提供劳务人民币 122.87万元,公司累计向关联法人晋江市晋南水城投资有限公司销售产品
195、和提供劳务人民币 25.09万元,公司累计向关联法人恒禾置地(厦门)股份有限公司销售产品和提供劳务人民币 12.30万元。 福建七匹狼鞋业有限公司、恒禾置地(厦门)股份有限公司及店务通(福建)货架制造发展有限公司均为七匹狼控股集团股份有限公司之控股子公司,七匹狼控股集团股份有限公司及晋江市晋南水城投资有限公司为福建七匹狼集团有限公司之控股子公司,晋江金祥房地产开发有限公司为福建七匹狼集团有限公司参股企业,福建七匹狼集团有限公司持有本公司40.71%股份,为本公司控股股东;本公司董事周少雄、周少明、周永伟及其配偶持有福建七匹狼集团有限公司 95%股权,为本公司实际控制人。上述公司为本公司关联法人
196、。 2011年年度报告2011年年度报告 64 上述交易均遵循公允原则,成交价格依照市场定价(投标合理定价)原则,同时履行了相应的审批程序并按要求进行了公告。相关关联交易满足了公司产品丰满度以及快速拓展终端的要求,没有损害上市公司利益,也没有损害公司其它非关联股东的利益,对公司独立性没有影响,同时公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。 2、租赁房产 2、租赁房产 报告期内,公司全资子公司厦门七匹狼服装营销有限公司与厦门七匹狼资产管理有限公司签订“汇金国际中心”写字楼房屋租赁意向书,拟租赁其开发、建设的位于厦门市观音山国际商务运营中心写字楼的部分楼层用于办公及产品展示。双方拟达成的租赁意
197、向为:租赁标的地上部分面积 22048 平方米,地下部分计租面积 1500 平方米,具体以房产管理机关认定的测绘机构实测结果为准;租赁期限三年,租赁开始日以汇金国际中心竣工验收日或厦门七匹狼服装营销有限公司装修完毕实际进驻办公日孰后确定; 租赁价格地上部分按 80 元/平方米/月(其中租金为 60 元/平方米/月,物业管理及其他费用为 20 元/平方米/月)计算;地下部分按 20 元/平方米/月(其中租金为 20 元/平方米/月,物业管理及其他费用 0 元/平方米/月)计算;租赁总费用合计每年 21,526,080.00 元。租赁费用按月结算,于每月的前 5 天内支付当月的租赁费用。 鉴于汇金
198、国际中心尚处于招商阶段,双方同意后续按不高于汇金国际中心平均租赁价的9 折对租赁价格进行调整。双方一致确认在除厦门七匹狼服装营销有限公司承租楼层以外租赁物出租面积达到 70%时对租赁价格进行回顾,如届时结算价格低于上述价格,厦门七匹狼资产管理有限公司应退还多收部分;如届时结算价格高于上述价格,则仍按照上述价格执行。 根据房屋租赁意向书中约定的租赁费和计租期,租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法进行分摊, 报告期公司向厦门七匹狼资产管理有限公司承租房屋费用共分摊1076.30万元。 厦门七匹狼资产管理有限公司系福建七匹狼集团有限公司与七匹狼控股集团股份有限公司共同投资。七匹狼控股集团股份有
199、限公司为福建七匹狼集团有限公司之控股子公司,福建七匹狼集团有限公司拥有其 52%股权。福建七匹狼集团有限公司为厦门七匹狼资产管理有限公司实际控制人。厦门七匹狼服装营销有限公司系本公司和上海七匹狼实业有限公司共同投资,上海七匹狼实业有限公司为公司全资子公司,所以公司拥有厦门七匹狼服装营销有限公司 100%权益。福建七匹狼集团有限公司持有本公司 40.71%股份,为本公司实际控制人。厦门七匹狼资产管理公司与本公司隶属于同一实际控制人,为本公司关联法人。 2011年年度报告2011年年度报告 65 本次关联方交易价格参照了周边物业租赁的市场行情,并约定了租金的后续调整机制,定价方式有利于上市公司,不
200、存在利用关联方关系损害上市公司利益的行为。相关关联交易为公司自身经营发展及稳定性的需要, 有利于塑造公司长期统一企业形象以及公司长期发展。公司的独立性没有受到影响,同时公司的主要业务不因此类交易而对关联方形成依赖。 3、除此以外,报告期内,公司没有发生其它重大关联交易。 3、除此以外,报告期内,公司没有发生其它重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项的情形。 2、重大担保 报告期内,公司除对控股子公司进行担保外,不存在其它对外担保事项,具体情况如下: 单位:人民币万元 担保对象 担
201、保对象 授信银行 授信银行 担保担保类型 类型 审议批准的审议批准的额度 额度 担保发生额 担保发生额 担保余额 担保余额 授信期限 授信期限 厦门七匹狼服装营销有限公司 工行厦门松柏支行 最高额担保 35,000 35,850.00 13,866.00 2009.9.9- 2012.9.9 兴业银行厦门分行 10,000 14,400.00 4,500.00 2011.6.13- 2012.6.13 中国民生银行泉州分行 30,000 11,280.00 5,840.00 2011.05.10- 2012.05.10 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无
202、其他重大合同 五、公司或持股 5以上股东对公开披露承诺的履行情况 五、公司或持股 5以上股东对公开披露承诺的履行情况 避免与本公司同业竞争的承诺 避免与本公司同业竞争的承诺 公司全部发起人股东以及本公司实际控制人周氏家族成员周永伟、周少雄、周少明、陈鹏玲于 2003 年 4 月份承诺避免与本公司同业竞争。 报告期内,承诺人均能严格遵守上述承诺,没有从事与本公司存在同业竞争的业务。 六、公司聘任会计师事务所情况 六、公司聘任会计师事务所情况 公司 2012 年度聘任的审计机构为福建华兴会计师事务所有限公司, 该所已连续十一年为 2011年年度报告2011年年度报告 66 公司提供审计服务。 20
203、11 年度为公司提供审计服务的签字会计师为陈航晖、林文峰,二人均未超过证监会计字200313 号文规定的连续提供审计服务的最长期限。 七、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。 八、会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 七、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内不存在受有权机关调查、司法纪检部门采
204、取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。 八、会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 福建华兴会计师事务所有限公司出具了福建七匹狼实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明(闽华兴所(2012)函字 F-003 号)。 九、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 九、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发(2003)56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上
205、市公司对外担保若干问题的通知及证监发2005120 号证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知 的精神, 我们作为福建七匹狼实业股份有限公司 (以下简称“公司”、 “本公司”)的独立董事,对公司对外担保情况以及与关联方的资金往来情况进行了认真负责的核查,对公司 2011 年度的对外担保情况及执行证监发(2003)56 号文件及证监发2005120号规定情况发表以下独立意见: 1、经核查,公司2011年为控股子公司厦门七匹狼服装营销有限公司向兴业银行厦门分行、中国民生银行泉州分行申请授信额度提供最高额担保,加上2009年及2010年发生但尚未履行完毕的担保合同,2011年公司主要担保情况
206、如下: 单位:人民币万元 担保对象 担保对象 授信银行 授信银行 担保担保类型 类型 审议批审议批准的担准的担保额度保额度担保发担保发生额 生额 担保余额 担保余额 担保担保期限 期限 签署时间 签署时间 债务债务是否是否逾期逾期 2011年年度报告2011年年度报告 67 厦 门 七 匹狼 服 装 营销 有 限 公司 工行厦门松柏支行 最 高额 担保 35,00035,850.00 13,866.00 3 年 2009.9.9 否 兴业银行厦门分行 10,00014,400.00 4,500.00 1 年 2011.6.13 否 中国民生银行泉州分行 30,00011,280.00 5,84
207、0.00 1 年 2011.5.10 否 合计 61,530.00 24,206.00 除以上为控股子公司提供的担保外,公司没有发生其他对外担保,公司担保余额占公司2011年经审计净资产12.27%,不存在对外担保总额超过净资产50%的情况。公司能严格遵守相关法律法规及监管规则要求,制定并严格贯彻对外担保管理制度,明确对外担保的流程及风险控制进程,相关对外担保均履行了必要的审批流程,进行了及时的信息披露,合法合规。厦门七匹狼服装营销有限公司为公司全资子公司,资产状况良好,盈利能力强,为其提供担保不存在重大风险,也没有迹象表明公司可能因其债务违约而承担担保责任。 2、2011年,公司没有发生关联
208、方非经营性占用资金等情况,也不存在以前年度发生并累计至2011年12月31日的违规关联方占用资金等情况。 我们认为公司与关联方之间的资金往来及对外担保行为完全符合证监发200356 号文及证监发2005120 号文的规定。 十、其他重大事项 十、其他重大事项 披露日期 披露日期 披 露 事 项 披 露 事 项 刊登报纸 刊登报纸 2011 年 1 月 7 日 七匹狼第四届董事会第五次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 1 月 7 日 七匹狼第四届监事会第五次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 1 月 7 日 七匹狼关于股票期权激励计划首次授予相关事项的公告 中国证券
209、报、 证券时报2011 年 1 月 15 日 七匹狼关于股票期权授予登记完成的公告 中国证券报、 证券时报2011 年 1 月 29 日 七匹狼 2010 年度业绩快报 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼 2010 年年度报告摘要 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼第四届董事会第六次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼第四届监事会第六次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼年度募集资金存放与使用情况的专项报告 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼 2010
210、 年年度报告网上说明会的通知 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼关于对外担保的公告 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼关于为经销商提供财务资助的公告 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 9 日 七匹狼 2010 年年度股东大会通知 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 22 日 七匹狼 2011 年第一季度报告正文 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 22 日 七匹狼第四届董事会第七次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 4 月 22 日 七匹狼第四届监事会第七次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年
211、4 月 22 日 七匹狼关联交易公告 中国证券报、 证券时报2011 年 5 月 6 日 七匹狼 2010 年年度股东大会决议公告 中国证券报、 证券时报 2011年年度报告2011年年度报告 68 2011 年 5 月 28 日 七匹狼 2010 年度权益分派实施公告 中国证券报、 证券时报2011 年 5 月 28 日 七匹狼第四届董事会第八次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 5 月 28 日 七匹狼关于调整股票期权行权价格的公告 中国证券报、 证券时报2011 年 6 月 14 日 七匹狼第四届董事会第九次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 6 月 14 日
212、 七匹狼关于财务总监变更的公告 中国证券报、 证券时报2011 年 7 月 13 日 七匹狼 2011 年 1-6 月业绩预告修正公告 中国证券报、 证券时报2011 年 7 月 19 日 七匹狼第四届董事会第十一次会议决议公告 中国证券报、 证券时报2011 年 7 月 19 日 2011 年第一次临时股东大会的通知 中国证券报、证券时报2011 年 8 月 6 日 七匹狼 2011 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 8 月 13 日 七匹狼 2011 年半年度报告摘要 中国证券报、证券时报2011 年 8 月 13 日 七匹狼第四届董事会第十二次会议决议公告
213、中国证券报、证券时报2011 年 8 月 13 日 七匹狼第四届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 9 月 24 日 七匹狼第四届董事会第十三次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 9 月 24 日 七匹狼第四届监事会第九次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 9 月 24 日 七匹狼董事会关于 ERP 系统升级项目建设完成的专项报告 中国证券报、证券时报2011 年 10 月 15 日 七匹狼 2011 年 1 月-9 月业绩预告修正公告 中国证券报、证券时报2011 年 10 月 22 日 七匹狼 2011 年第三季度报告 中国证券报、证券时报2
214、011 年 10 月 22 日 七匹狼第四届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 10 月 22 日 七匹狼第四届监事会第十次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 10 月 22 日 七匹狼关联交易公告 中国证券报、证券时报2011 年 11 月 5 日 七匹狼停牌公告 中国证券报、证券时报2011 年 11 月 8 日 七匹狼第四届董事会第十五次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 11 月 8 日 七匹狼关于召开 2011 年第二次临时股东大会的通知 中国证券报、证券时报2011 年 11 月 19 日 七匹狼关于召开 2011 年第二次临时股东
215、大会的提示性公告 中国证券报、证券时报2011 年 11 月 24 日 七匹狼 2011 年第二次临时股东大会会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 11 月 26 日 七匹狼第四届董事会第十六次会议决议公告 中国证券报、证券时报2011 年 12 月 10 日 七匹狼关于公司股份质押的公告 中国证券报、证券时报2011 年 12 月 24 日 七匹狼关于公司股份质押的公告 中国证券报、证券时报 2011年年度报告2011年年度报告 69 第十节 公司财务报告 第十节 公司财务报告 审 计 报 告 审 计 报 告 闽华兴所(2012)审字 F-033 号 福建七匹狼实业股份有限公司全体
216、股东: 福建七匹狼实业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称七匹狼公司)财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是七匹狼公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
217、表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们
218、获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,七匹狼公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了七匹狼公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2011年年度报告2011年年度报告 70 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陈航晖 中国注册会计师:林文锋 中国福州市 二一二年三月二十九日 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陈航晖 中国注册会计师:林文锋 中国福州市 二一二年三月二十九日 2011 年年度报告2011 年年度报告 71 合并资产负
219、债表 合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元2011 年 12 月 31 日 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 资 产 注释 注释 年末数 年末数 年初数 年初数 负债和所有者权益(或股东权益) 负债和所有者权益(或股东权益) 注释 注释 年末数 年末数 年初数 年初数 流动资产: 流动资产: 流动负债: 流动负债: 货币资金 五、1 275,753,358.91144,049,122.13短期借款 五、20 256,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性
220、金融资产 拆入资金 应收票据 五、2 145,225,283.00149,964,401.00交易性金融负债 应收账款 五、3 342,838,153.56317,735,914.44应付票据 五、21 145,560,000,00135,547,000.00 预付款项 五、5 543,401,895.96353,076,416.49应付账款 五、22 272,570,796.93218,858,460.43 应收保费 预收款项 五、23 350,359,423.23324,176,505.52 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 五、6 781,
221、998.44应付职工薪酬 五、24 45,936,768.0136,321,108.07 应收股利 应交税费 五、25 19,401,922.6064,426,559.23 其他应收款 五、4 13,447,151.1613,708,928.68应付利息 五、26 2,246,531.61 买入返售金融资产 应付股利 存货 五、7 642,476,652.77395,292,648.17其他应付款 五、27 59,356,075.6147,325,071.78 一年内到期的非流动资产 五、8 106,625,295.561,575,587.77应付分保账款 其他流动资产 五、9 91,317,
222、651.5255,453,469.07保险合同准备金 流动资产合计 流动资产合计 2,161,867,440.881,430,856,487.75代理买卖证券款 非流动资产: 非流动资产: 代理承销证券款 发放委托贷款及垫款 一年内到期的非流动负债 可供出售金融资产 其他流动负债 持有至到期投资 五、10 362,852,128.50流动负债合计 流动负债合计 1,151,431,517.99826,654,705.03 长期应收款 非流动负债: 非流动负债: 长期股权投资 五、11 1,713,562.62长期借款 投资性房地产 五、12 538,705,361.06467,976,293.
223、73应付债券 固定资产 五、13 234,972,580.5990,863,480.30长期应付款 在建工程 五、14 21,497,468.6412,715,914.02专项应付款 工程物资 预计负债 固定资产清理 递延所得税负债 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产 非流动负债合计 非流动负债合计 无形资产 五、15 19,162,906.7619,615,977.39负债合计 负债合计 1,151,431,517.99826,654,705.03 开发支出 所有者权益(或股东权益): 所有者权益(或股东权益): 商誉 四、3 25,047,998.88实收资本(或股本) 五、28 2
224、82,900,000.00282,900,000.00 长期待摊费用 五、16 34,912,070.9315,065,001.80资本公积 五、29 577,232,266.26558,497,666.22 递延所得税资产 五、17 155,040,085.6391,391,612.20减:库存股 其他非流动资产 专项储备 非流动资产合计 非流动资产合计 1,031,052,035.111,060,480,407.94盈余公积 五、30 165,011,890.6893,532,661.64 一般风险准备 未分配利润 五、31 948,035,853.89663,787,070.48 外币报
225、表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,973,180,010.831,598,717,398.34 少数股东权益 四、4 68,307,947.1765,964,792.32 所有者权益合计 所有者权益合计 2,041,487,958.001,664,682,190.66 资产总计 资产总计 3,192,919,475.992,491,336,895.69负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 3,192,919,475.992,491,336,895.69 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人: 林云福
226、会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 72 合并利润表 合并利润表 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 项 目 注释 注释 本年数 本年数 上年数 上年数 一、 营业总收入 一、 营业总收入 2,920,584,529.89 2,197,756,556.14 其中:营业收入 五、32 2,920,584,529.89 2,197,756,556.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 二、营业总成本 2,442,147,313.05 1
227、,862,756,694.99 其中:营业成本 五、32 1,717,508,774.96 1,283,578,453.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、33 24,945,888.25 21,534,811.91 销售费用 五、34 390,467,483.77 322,921,784.80 管理费用 五、35 219,649,793.54 157,296,585.84 财务费用 五、36 15,100,308.56 -4,695,743.20 资产减值损失 五、37 74,475,063.97 82,
228、120,801.70 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 五、38 6,014,845.41 12,339,421.21 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -36,437.38 1,025,063.57 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、 营业利润(亏损以“-”号填列) 三、 营业利润(亏损以“-”号填列) 484,452,062.25 347,339,282.36 加:营业外收入 五、39 11,740,640.92 7,612,968.87 减:营业外支出 五、40 7,979,411.00 15,702,045.48 其中:非流动资产处置损失
229、 1,218,803.74 153,090.43四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 488,213,292.17 339,250,205.75 减:所得税费用 五、41 73,562,124.87 50,150,590.06五、净利润(净亏损以“-”号填列) 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 414,651,167.30 289,099,615.69 归属于母公司所有者的净利润 412,308,012.45 283,156,917.45 少数股东损益 2,343,154.85 5,942,698.24六、每股收益 六、每股收益 (一)基本每股收益
230、1.46 1.00 (二)稀释每股收益 1.45 1.00七、其他综合收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 八、综合收益总额 414,651,167.30 289,099,615.69归属于母公司所有者的综合收益总额 412,308,012.45 283,156,917.45归属于少数股东的综合收益总额 2,343,154.85 5,942,698.24法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 73 合并现金流量表 合并现金流量表 2011 年度
231、 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 项 目 注释 注释 本年数 本年数 上年数 上年数 项 目 项 目 注释 注释 本年数 本年数 上年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量 一、经营活动产生的现金流量 取得投资收益收到的现金 9,240,351.298,125,289.14 销售商品、提供劳务收到的现金 2,949,202,296.382,171,927,617.74处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 313,967.3985,422.00 客户存款和同业存放款项净增加额 处置子
232、公司及其他营业单位收到的现金净额 向中央银行借款净增加额 收到其他与投资活动有关的现金 向其他金融机构拆入资金净增加额 投资活动现金流入小计 投资活动现金流入小计 449,217,378.68388,047,651.14 收到原保险合同保费取得的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 462,622,933.71409,963,936.24 收到再保险业务现金净额 投资支付的现金 181,750,000.00547,000,000.00 保户储金及投资款净增加额 质押贷款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 60,086,819.50 收取
233、利息、手续费及佣金的现金 支付其他与投资活动有关的现金 五、42(3)33,570,000.00 拆入资金净增加额 投资活动现金流出小计 投资活动现金流出小计 738,029,753.21956,963,936.24 回购业务资金净增加额 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 -288,812,374.53-568,916,285.10 收到的税费返还 1,291,393.161,150,918.41三、筹资活动产生的现金流量 三、筹资活动产生的现金流量 收到其他与经营活动有关的现金 五、42(1)19,561,753.0534,928,709.65吸收投资收到的现金 经营活
234、动现金流入小计 经营活动现金流入小计 2,970,055,442.592,208,007,245.80其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 1,775,989,382.241,212,166,073.40取得借款收到的现金 115,000,000.00 客户贷款及垫款净增加额 发行债券收到的现金 存放中央银行和同业款项净增加额 收到其他与筹资活动有关的现金 五、42(4)364,054,700.0015,970,520.00 支付原保险合同赔付款项的现金 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计 479,054,700.0015,970,520.00 支付利息
235、、手续费及佣金的现金 偿还债务支付的现金 支付保单红利的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,033,053.2356,580,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 225,607,077.60159,581,679.30其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的各项税费 377,020,752.51288,542,229.67支付其他与筹资活动有关的现金 五、42(5)259,026,879.6078,232,890.04 支付其他与经营活动有关的现金 五、42(2)339,176,362.73288,626,948.65筹资活动现金流出小计 筹资活动现金流出小计 32
236、4,059,932.83134,812,890.04 经营活动现金流出小计 经营活动现金流出小计 2,717,793,575.081,948,916,931.02筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 154,994,767.17-118,842,370.04 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 252,261,867.51259,090,314.78四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -166,775.07-30,008.33 二、投资活动产生的现金流量 二、投资活动产生的现金流量 五、现金及现金等价物净增加额 五、
237、现金及现金等价物净增加额 118,277,485.08-428,698,348.69 收回投资所收到的现金 439,663,060.00379,836,940.00加:期初现金及现金等价物余额 130,494,422.13559,192,770.82 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 248,771,907.21130,494,422.13 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 74 合并所有者权益变动表 合并所有者权
238、益变动表 2011 年度 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元2011 年度 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 项目 本年数 本年数 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 少数股东权益 所有者权益合计 所有者权益合计 实收资本(或股本)实收资本(或股本)资本公积 资本公积 减:库减:库存股 存股 专项专项储备储备盈余公积 盈余公积 一般风险一般风险准备 准备 未分配利润 未分配利润 其他其他一、上年年末余额 一、上年年末余额 282,900,000.00558,497,666.2293,532,661.64663,787,0
239、70.4865,964,792.321,664,682,190.66 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 二、本年年初余额 282,900,000.00558,497,666.2293,532,661.64663,787,070.4865,964,792.321,664,682,190.66 三、本年增减变动金额(减少以“”号填列) 三、本年增减变动金额(减少以“”号填列) 18,734,600.0471,479,229.04284,248,783.412,343,154.85376,805,767.34 (一)净利润 412,308,012.452,343,154.854
240、14,651,167.30 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 412,308,012.452,343,154.85414,651,167.30 (三)所有者投入和减少资本 18,734,600.0418,734,600.04 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 18,734,600.0418,734,600.04 3、其他 (四)利润分配 71,479,229.04-128,059,229.04-56,580,000.00 1、提取盈余公积 71,479,229.04-71,479,229.04 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 -56,580,0
241、00.00-56,580,000.00 4、其他 (五)所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六)专项储备 1、本期提取 2、本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 四、本期期末余额 282,900,000.00577,232,266.26165,011,890.68948,035,853.8968,307,947,172,041,487,958.00 法定代表人:周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人:周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度
242、报告2011 年年度报告 75 合并所有者权益变动表(续) 合并所有者权益变动表(续) 2011 年度 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元2011 年度 编制单位: 福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 项目 上年数 上年数 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 少数股东权益 所有者权益合计 所有者权益合计 实收资本(或股本)实收资本(或股本)资本公积 资本公积 减:库减:库存股 存股 专项专项储备储备盈余公积 盈余公积 一般风险一般风险准备 准备 未分配利润 未分配利润 其他其他一、上年年末余额 一、上年年末余额 282,900,000
243、.00558,497,666.2246,643,445.54484,099,369.1360,022,094.081,432,162,574.97 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 二、本年年初余额 282,900,000.00558,497,666.2246,643,445.54484,099,369.1360,022,094.081,432,162,574.97 三、本年增减变动金额(减少以“”号填列) 三、本年增减变动金额(减少以“”号填列) 46,889,216.10179,687,701.355,942,698.24232,519,615.69 (一)净利润 2
244、83,156,917.455,942,698.24289,099,615.69 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 283,156,917.455,942,698.24289,099,615.69 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 46,889,216.10-103,469,216.10-56,580,000.00 1、提取盈余公积 46,889,216.10-46,889,216.10 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 -56,580,000.00-56,580,000.00 4、其他 (五)
245、所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六)专项储备 1、本期提取 2、本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 四、本期期末余额 282,900,000.00558,497,666.2293,532,661.64663,787,070.4865,964,792.321,664,682,190.66 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 76 母公司资产负债表 母公司资
246、产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元2011 年 12 月 31 日 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 资 产 注释 注释 年末数 年末数 年初数 年初数 负债和所有者权益(或股东权益) 负债和所有者权益(或股东权益) 注释 注释 年末数 年末数 年初数 年初数 流动资产: 流动资产: 流动负债: 流动负债: 货币资金 59,956,006.8715,309,402.24短期借款 45,000,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 7,600,000.00应付票据 156,960,000.
247、0038,210,000.00 应收账款 十一、1 32,351,488.629,835,093.85应付账款 167,763,845.37100,694,846.29 预付款项 581,423,124.62353,906,871.19预收款项 284,036,235.12203,606,230.03 应收利息 781,998.44应付职工薪酬 11,720,889.019,842,906.24 应收股利 应交税费 4,552,396.0067,593,080.30 其他应收款 十一、2 65,600,551.8418,322,804.78应付利息 2,246,531.61 存货 133,14
248、8,088.0512,819,017.36应付股利 一年内到期的非流动资产 201,927.76其他应付款 2,646,734.792,496,199.60 其他流动资产 35,738,002.952,785,925.59一年内到期的非流动负债 流动资产合计 流动资产合计 916,599,261.39413,181,042.77其他流动负债 非流动资产: 非流动资产: 流动负债合计 流动负债合计 674,926,631.90422,443,262.46 可供出售金融资产 非流动负债: 非流动负债: 持有至到期投资 243,189,068.50长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 十一、
249、3 438,760,442.62357,046,880.00长期应付款 投资性房地产 677,240,610.96495,936,790.45专项应付款 固定资产 54,834,327.9120,881,740.28预计负债 在建工程 7,000,000.0011,796,685.23递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 非流动负债合计 生产性生物资产 负债合计 负债合计 674,926,631.90422,443,262.46 油气资产 所有者权益(或股东权益): 所有者权益(或股东权益): 无形资产 15,091,277.6416,968,311.39实收
250、资本(或股本) 282,900,000.00282,900,000.00 开发支出 资本公积 577,178,949.03558,444,348.99 商誉 减:库存股 长期待摊费用 9,473,333.33专项储备 递延所得税资产 13,562,683.311,527,303.89盈余公积 165,011,890.6893,532,661.64 其他非流动资产 一般风险准备 未分配利润 432,544,465.55203,207,549.42 非流动资产合计 非流动资产合计 1,215,962,675.771,147,346,779.74所有者权益(或股东权益)合计 所有者权益(或股东权益)
251、合计 1,457,635,305.261,138,084,560.05 资产总计 资产总计 2,132,561,937.161,560,527,822.51负债和所有者权益(或股东权益)总计 负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,132,561,937.161,560,527,822.51 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 77 母公司利润表 母公司利润表 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 2011
252、 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 项 目 注释 注释 年末数 年末数 年初数 年初数 一、 营业收入 一、 营业收入 十一、4 2,217,117,009.091,255,482,644.95 减:营业成本 十一、4 1,569,861,837.33878,707,543.87 营业税金及附加 14,552,465.3713,394,045.45 销售费用 68,328,633.9119,153,674.63 管理费用 99,392,768.8460,921,376.74 财务费用 7,895,820.55-2,528,116.77 资产减值损失 42,71
253、9,785.941,858,670.48 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 十一、5 3,212,562.304,872,270.58 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -36,437.381,025,063.57二、 营业利润(亏损以“-”号填列) 二、 营业利润(亏损以“-”号填列) 417,578,259.45288,847,721.13 加:营业外收入 7,194,962.092,428,024.37 减:营业外支出 7,368,547.2611,074,170.10 其中:非流动资产处置损失 1,145,640.1531,663.34三、
254、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 417,404,674.28280,201,575.40 减:所得税费用 60,008,529.1145,755,494.90四、净利润(净亏损以“-”号填列) 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 357,396,145.17234,446,080.50五、每股收益 五、每股收益 (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 七、综合收益总额 357,396,145.17234,446,080.50 法定代表人:周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗
255、法定代表人:周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 78 母公司现金流量表 母公司现金流量表 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 项 目 附注 附注 本年数 本年数 上年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,005,890,181.161,254,762,715.21收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,016,287.284,153,617.16
256、经营活动现金流入小计 经营活动现金流入小计 2,013,906,468.441,258,916,332.37购买商品、接受劳务支付的现金 1,254,664,078.18580,101,535.22支付给职工以及为职工支付的现金 33,785,688.5514,831,559.47支付的各项税费 229,966,103.4277,832,278.18支付其他与经营活动有关的现金 167,290,951.4640,108,381.90经营活动现金流出小计 经营活动现金流出小计 1,685,706,821.61712,873,754.77经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 32
257、8,199,646.83546,042,577.60二、投资活动产生的现金流量 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 420,000,000.00153,500,000.00取得投资收益收到的现金 6,438,068.18658,138.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,080.0015,452.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 投资活动现金流入小计 426,488,148.18154,173,590.51购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 396,218,325.95411,370
258、,637.88投资支付的现金 261,750,000.00395,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 33,570,000.00投资活动现金流出小计 投资活动现金流出小计 691,538,325.95806,370,637.88投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 -265,050,177.77-652,197,047.37三、筹资活动产生的现金流量 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,821,000.002,0
259、00,000.00筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计 48,821,000.002,000,000.00偿还债务支付的现金 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,502,864.4356,580,000.00支付其他与筹资活动有关的现金 16,652,937.8114,795,237.80筹资活动现金流出小计 筹资活动现金流出小计 74,155,802.2471,375,237.80筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 -25,334,802.24-69,375,237.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -238.9
260、7五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 37,814,666.82-175,529,946.54加:期初现金及现金等价物余额 11,488,402.24187,018,348.78六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 49,303,069.0611,488,402.24 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 79 母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业
261、股份有限公司 单位:人民币元2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 项目 本年数 本年数 实收资本 实收资本 (或股本) (或股本) 资本公积 资本公积 减:库减:库存股 存股 专项专项储备 储备 盈余公积 盈余公积 一般风 一般风 险准备 险准备 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、上年年末余额 一、上年年末余额 282,900,000.00558,444,348.99 93,532,661.64203,207,549.421,138,084,560.05 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 二、本年年初余额 2
262、82,900,000.00558,444,348.99 93,532,661.64203,207,549.421,138,084,560.05 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 18,734,600.04 71,479,229.04229,336,916.13319,550,745.21 (一)净利润 357,396,145.17357,396,145.17 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 357,396,145.17357,396,145.17 (三)所有者投入和减少资本 18,734,600.04 18,734,600.04 1
263、、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 18,734,600.04 18,734,600.04 3、其他 (四)利润分配 71,479,229.04-128,059,229.04-56,580,000.00 1、提取盈余公积 71,479,229.04-71,479,229.04 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 -56,580,000.00-56,580,000.00 4、其他 (五)所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六)专项提取 1、本期提取 2、本期使用 (七)其他 四、本期
264、期末余额 四、本期期末余额 282,900,000.00577,178,949.03 165,011,890.68432,544,465.551,457,635,305.26 法定代表人:周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人:周少雄 主管会计工作负责人: 林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 80 母公司所有者权益变动表(续) 母公司所有者权益变动表(续) 2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元2011 年度 编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 项目 上年数 上年数 实
265、收资本 实收资本 (或股本) (或股本) 资本公积 资本公积 减:库减:库存股 存股 专项专项储备 储备 盈余公积 盈余公积 一般风 一般风 险准备 险准备 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、上年年末余额 一、上年年末余额 282,900,000.00558,444,348.99 46,643,445.5472,230,685.02960,218,479.55 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 二、本年年初余额 282,900,000.00558,444,348.99 46,643,445.5472,230,685.02960,218,479.5
266、5 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 46,889,216.10130,976,864.40177,866,080.50 (一)净利润 234,446,080.50234,446,080.50 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 234,446,080.50234,446,080.50 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 46,889,216.10-103,469,216.10-56,580,000.00 1、提取盈余公积 46,889,216.10-46,889,
267、216.10 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 -56,580,000.00-56,580,000.00 4、其他 (五)所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六)专项提取 1、本期提取 2、本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 四、本期期末余额 282,900,000.00558,444,348.99 93,532,661.64203,207,549.421,138,084,560.05 法定代表人: 周少雄 主管会计工作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 法定代表人: 周少雄 主管会计工
268、作负责人:林云福 会计机构负责人:孙年朗 2011 年年度报告2011 年年度报告 81 财 务 报 表 附 注 财 务 报 表 附 注 一、公司的基本情况 一、公司的基本情况 (一)公司概况(一)公司概况 福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)是一家注册地位于福建省晋江市金井镇南工业区的股份有限公司,注册资本人民币 28,290 万元。法定代表人:周少雄。 (二)公司历史沿革情况 (二)公司历史沿革情况 公司前身为晋江恒隆制衣有限公司,系经晋江县人民政府晋政(89)外字第 241号文批准于 1989 年 12 月成立的中外合作经营企业;1993 年 6 月更名为福建七匹狼制衣实业
269、有限公司;2001 年 6 月,经晋江市对外经济贸易委员会晋外经2001218 号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司由中外合作经营企业变更为内资性质的有限责任公司;2001 年 7 月,经福建省人民政府闽政体股200128 号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司依法整体变更为福建七匹狼实业股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字2004115 号文核准,公司于 2004 年 7 月22 日向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,500 万股,每股面值人民币 1.00元,每股发行价人民币 7.45 元,股本总额变更为人民币 8,500 万元。经深圳证券交易所深证上200479
270、号文核准, 公司社会公众股于 2004 年 8 月 6 日在深圳证券交易所上市交易,证券简称为“七匹狼”,证券代码为“002029”。 2005 年 4 月 29 日,公司 2004 年年度股东大会通过了以资本公积转增股本 2,550万元,转增后,股本总额变更为人民币 11,050 万元。 2005 年 8 月 8 日,公司股权分置改革方案实施完毕,公司原非流通股股东通过向流通股股东按每 10 股流通股支付 3 股股票对价,共支付 975 万股股票给全体流通股股东,获得了其持有的非流通股的流通权。 2007 年 5 月 10 日,公司 2006 年年度股东大会通过了以资本公积转增股本 5,52
271、5万元,转增后,股本总额变更为人民币 16,575 万元。 经中国证券监督管理委员会核准,公司于 2007 年 10 月 17 日完成了增发人民币普通股(A 股)2,285 万股,增加了股本人民币 2,285 万元。此次公开增发后,公司股本总额从人民币 16,575 万元增加到人民币 18,860 万元。此次注册资本变更事项业经福建华兴有限责任会计师事务所出具的闽华兴所(2007)验字 F-008 号验资报告验证确认。 2011 年年度报告2011 年年度报告 82 2008 年 4 月 18 日, 公司 2007 年年度股东大会通过了以资本公积转增股本 9,430万元,转增后,股份总数变更为
272、 28,290 万股。2008 年 5 月 29 日,公司取得变更后企业法人营业执照,注册号:350000100000338。 截至 2011 年 12 月 31 日,公司注册资本为人民币 28,290 万元,股份总数 28,290万股(每股面值 1 元)。 (三)公司所属行业和经营范围 (三)公司所属行业和经营范围 所属行业:服装及其他纤维制品制造业。 经营范围:服装服饰产品及服装原辅材料的研发设计、制造及销售;机绣制品、印花的加工、物业管理、房屋租赁、销售培训、销售咨询、室内装潢,建筑材料、五金交电、百货销售;计算机软硬件服务、自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出
273、口的商品和技术除外。 (四)母公司及实际控制人 (四)母公司及实际控制人 截至本期末,公司的母公司是福建七匹狼集团有限公司,实际控制人为周氏家族成员周永伟、周少雄、周少明、陈鹏玲。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 2、遵循企业会计准则的声明 公司编制的 2011 年度的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完
274、整地反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 3、会计期间 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的控股合并,(1)同一控制下的控股合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 2011 年年度报告2011 年年度报告 83 股权投
275、资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积的余额不足冲减的,调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用,除以发行债券方式进行的企业合并,与发行债券相关的佣金、手续费等应按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定进行会计处理
276、外,应于发生时费用化计入当期损益。 (2)非同一控制下的控股合并中,(2)非同一控制下的控股合并中,购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费于发生时计入当期费用。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交换交易分步实现的企业合并,其企业合并成本为每一单项交换交易的成本之和。 购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
277、额,应视情况分别处理: A、企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应确认为商誉。 B、企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入,并在会计报表附注中予以说明。 (3)企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债公允价值的调整 (3)企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债公允价值的调
278、整 A、购买日后 12 个月内对有关价值量的调整,应视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息,也应进行相关的调整。 2011 年年度报告2011 年年度报告 84 B、超过规定期限后的价值量调整,应当按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和会计差错更正的原则进行处理,即对于企业合并成本、合并中取得可辨认资产、负债公允价值等进行的调整,应作为前期差错处理。 6、合并财务报表的编制方法 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并类型、范围、程序及方法(1)合并类型、范围、程序及方法 A、合并类型 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
279、同一控制下的企业合并 公司各项资产、负债,按其账面价值为基础进行编制合并报表。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 在合并资产负债表中,对于被合并方在企业合并前实现的留存收益(盈余公积和未分配利润之和)中归属于合并方的部分,按以下原则,自合并方的资本公积转入留存收益: a.确认企业合并形成的长期股权投资后,合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额大于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分,在合并资产负债表中,将被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”
280、转入“盈余公积”和“未分配利润”。 b.确认企业合并形成的长期股权投资后,合并方账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额小于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分的,在合并资产负债表中,以合并方资本公积(资本溢价或股本溢价)的贷方余额为限,将被合并方在企业合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”。 非同一控制下的企业合并 公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。 B、合并
281、范围 2011 年年度报告2011 年年度报告 85 合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础,即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权;或公司对被投资单位符合下列条件之一的,均将其纳入合并财务报表的范围: 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权; 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策; 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员; 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 C、合并程序及方法 合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由公司编制。 公司统
282、一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 子公司中的少数股东权益应与公司的权益分开确定,少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动
283、的份额,在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。 公司出售不丧失控制权的股权,在合并报表中处置价与处置长期投资相对应享有子公司净资产的差额列入资本公积。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转
284、为当期投资收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 7、现金及现金等价物的确定标准 2011 年年度报告2011 年年度报告 86 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的货币资金,不作为现金流量表中的现金。 8、外币业务和外币报表折算 8、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务(1)外币业务 发生外币业务时,外币金额按交易发生的即期汇率(中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价)折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理: A、外
285、币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。 B、以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。 C、对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动,计入当期损益。 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本外,其余均计入当期损益。 (2)外币财务报表的折算(2)外币财务报表的折算 A、资产负债表中
286、的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。 B、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 C、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 9、金融工具 (1)分类(1)分类 金融工具分为下列五类: 2011 年年度报告2011 年年度报告 87 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为
287、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债; B、持有至到期投资; C、贷款和应收款项; D、可供出售金融资产; E、其他金融负债。 (2)确认依据和计量方法(2)确认依据和计量方法 金融工具的确认依据为:当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融负债。 金融工具的计量方法: A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。
288、 B、 持有至到期投资: 按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的,可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C、应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。 D、可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,
289、单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 2011 年年度报告2011 年年度报告 88 E、其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,除企业会计准则第 22 号金融工具确认与计量第三十三条规定的三种情况外,按摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法(3)金融资产和金融负债的公
290、允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认 情形 确认结果 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新
291、资产/负债)。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 放弃了对该金融资产控制 未放弃对该金融资产控制 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益。 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 继续确认该金融资产,并将收益确认为负债。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 A、金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止
292、确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。 (5)金融负债的终止确认条件 (5)金融负债的终止确认条件 2011 年年度报告2011 年年度报告 89 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况: A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,不应当终止确认该金融负债。 B、公司与债权人
293、之间签订协议(不涉及债务重组所指情形),以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 (6)金融资产减值测试和减值准备计提方法(6)金融资产减值测试和减值准备计提方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。 期末对持有至到期投资的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计
294、提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 期末对应收款项的减值处理见附注二、10。 期末,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,并确认减值损失。在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入当期损失。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损
295、失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。 (7)衍生金融工具 (7)衍生金融工具 公司利用如远期外汇合约和利率掉期等衍生金融工具规避汇率和利率变动风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。 公司根据政策管理衍生金融工具的应用,并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。 2011 年年度报告2011 年年度报告 90 衍生金融工具的后续计量时,因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计
296、处理的衍生金融工具,确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。 10、应收款项 10、应收款项 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 指单项金额超过期末应收款项余额10%(含10%)的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,个别认定计提坏账准备,经减值测试后不存在减值的,应当包括在具有
297、类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。 (2)按组合计提坏账准备应收款项(2)按组合计提坏账准备应收款项 组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 纳入公司合并财务报表范围内母、子公司及子公司之间的应收款项 不计提坏账准备 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 应收款项账龄 计提比例 1 年以内(含 1 年) 5% 1 至 2 年(含 2 年) 40% 2 至 3 年(含 3 年) 60% 3 年以上 100% (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理
298、由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (4)公司确认坏账的标准是 (4)公司确认坏账的标准是 因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收款项; 因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项; 2011 年年度报告2011 年年度报告 91 因债务人逾期三年未履行偿债义务,并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 11、存货 11、存货 (1)存货的分类(1)存货的分类 公司存货是指在生
299、产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法(2)发出存货的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照企业会计准则第 17 号借款费用处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。 发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法(3)存货可变现净值的确定
300、依据及存货跌价准备计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 A、存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格
301、为基础计算。 B、存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 (4)存货的盘存制度(4)存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (5)低值易耗品及包装物的摊销方法(5)低值易耗品及包装物的摊销方法 采用“一次摊销法”核算。 12、长期股权投资 12、长期股权投资 2011 年年度报告2011 年年度报告 92 (1)投资成本确定(1)投资成本确定 A、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
302、为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资,如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面价值的,母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本,该成本与支付对价的差额调整所有者权益。 非同一控制下的企业合并,购买方在购买日应当按照企业会计准则第 20 号企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。 B、除企业合并形成
303、的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: 以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定。 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第 12号债务重组
304、确定。 企业进行公司制改造,对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的,长期股权投资应以评估价值作为改制时的认定成本。 (2)后续计量和损益确认方法(2)后续计量和损益确认方法 A、成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 2011 年年度报告2011 年年度报告 93 期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现
305、金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 B、权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份,相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额
306、外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业
307、和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对外投资符合下列情况时,确定为对被投资单位具有共同控制:任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 对外投资符合下列情况时,确定为对被投资单位具有重大影响:在被投资单位 2011
308、 年年度报告2011 年年度报告 94 的董事会或类似权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;与被投资单位之间发生重要交易;向被投资单位派出管理人员;向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。 (4)减值测试和减值准备计提方法(4)减值测试和减值准备计提方法 长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时,公司将该长期股权投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
309、现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 其他的长期股权投资,公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当长期投资可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提长期投资减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。 (5)处置长期股权投资,(5)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 13、投资性房地产 。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持
310、有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物,如董事会或类似机构作出书面决议,明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的,即使尚未签定租赁协议,也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物,是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用的建筑物,以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。 公司在资产负债表日采用
311、成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第 14 项固定资产和第 17 项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报 2011 年年度报告2011 年年度报告 95 废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 期末,公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会
312、计期间均不再转回。 14、固定资产 14、固定资产 (1)固定资产的确认条件(1)固定资产的确认条件 固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋及建筑物、生产用机器设备、办公自动化设备、家具设备、家电及影像设备、交通及运输设备、通讯及网络设备。 固定资产的计价方法:固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。企业对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、大修理费用等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除,不符合固定资产确认条件的计入当期损益
313、。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组、企业会计准则第 20 号企业合并和企业会计准则第 21 号租赁确定。 (2)各类固定资产的折旧方法(2)各类固定资产的折旧方法 采用直线折旧法。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按该项固定资产的账面价值,即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额
314、。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 生产用机器设备 10 5.00 9.50 办公自动化设备 3 5.00 31.67 2011 年年度报告2011 年年度报告 96 家具设备 5 5.00 19.00 家电及影像设备 3 5.00 31.67 交通及运输设备 7 5.00 13.57 通讯及网络设备 3 5.00 31.67 公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与
315、原先估计数有差异的,应当调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。 (3)固定资产的减值测试和减值准备计提方法(3)固定资产的减值测试和减值准备计提方法 期末,公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当固定资产可收回金额低于账面价值时,则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回金额难以进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 固
316、定资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定;在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下,以可取得的最佳信息为基础,估计资产的公允价值减去处置费用后的净额,该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的,以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值,按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,以市场利率为折现率对其进行折
317、现后的金额加以确定。 (4)融资租赁固定资产(4)融资租赁固定资产 公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产: A、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人; B、承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权; 2011 年年度报告2011 年年度报告 97 C、即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上; D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租
318、赁资产公允价值; E、租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。 在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。 15、在建工程 15、在建工程 在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照 企业会计准则第 17 号借款费用 的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 期
319、末,公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当在建工程可收回金额低于账面价值时,则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。 16、借款费用 16、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则(1)借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产
320、活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件,开始资本化: A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; B、借款费用已发生; C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2011 年年度报告2011 年年度报告 98 (2)借款费用资本化的期间(2)借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者
321、生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法(3)借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定: A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
322、取得的投资收益后的金额确定。 B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产 17、无形资产 (1)无形资产的计价方法(1)无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产,其实际成本按实际支付的价款确定。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。 公司内部自行开发的无形资产,在
323、研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产: A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图; C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性; D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能 2011 年年度报告2011 年年度报告 99 力使用或出售无形资产; E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 对于以前期间已经费用化的开发阶段的
324、支出不再调整。 (2)无形资产摊销(2)无形资产摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。 (3)无形资产减值准备(3)无形资产减值准备 期末,公司按无形资产的
325、减值迹象判断是否应当计提减值准备,当无形资产可收回金额低于账面价值时,则按其差额提取无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。 18、长期待摊费用 18、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 19、预计负债 19、预计负债 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全
326、部或部分预期由第三方或其他方补偿时,或者补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 2011 年年度报告2011 年年度报告 100 20、股份支付及权益工具 20、股份支付及权益工具 (1)股份支付的种类(1)
327、股份支付的种类 公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的
328、,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 (2)权益工具公允价值的确定方法(2)权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期
329、权定价模型至少考虑以下因素:期权的行权价格;期权的有效期;标的股份的现行价格;股价预计波动率;股份的预计股利;期权有效期内的无风险利率。 (3)确认可行权权益工具最佳估计数量的依据(3)确认可行权权益工具最佳估计数量的依据 在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计
330、处理(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 2011 年年度报告2011 年年度报告 101 无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),公司应当: A、将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。 B、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高
331、于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。 C、如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。 21、收入 21、收入 (1)销售商品(1)销售商品 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务(2)提供劳务 在资产负债表日提供劳
332、务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理: 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同的金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本转入当期损益,不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权:(3)让渡资产使用权:提供资金的利息收入,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;他人使用公司非现金资产,发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的, 2011
333、年年度报告2011 年年度报告 102 予以确认: A、相关的经济利益很可能流入企业; B、收入的金额能够可靠地计量。 22、政府补助 22、政府补助 (1)确认原则(1)确认原则 政府补助同时满足下列条件,予以确认: A、企业能够满足政府补助所附条件; B、企业能够收到政府补助。 (2)计量(2)计量 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 (3)会计处理(3)会计处理 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损
334、益。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理: A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 23、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)(1)公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 (2)递延所得税资产的确认(2)递延所得税资产的确认 A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产
335、。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认: 该项交易不是企业合并; 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产; 暂时性差异在可预见的未来很可能转回; 2011 年年度报告2011 年年度报告 103 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延
336、所得税资产。 (3)递延所得税负债的确认(3)递延所得税负债的确认 A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债: 商誉的初始确认; 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外: 投资企业能够控制暂时性差异转回的时间; 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (4)所得税费用计量 (4)所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所
337、得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税: A、企业合并; B、直接在所有者权益中确认的交易或事项。 (5)递延所得税资产的减值(5)递延所得税资产的减值 A、在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。 B、在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 24、融资租赁、经营租赁 24、融资租赁、经营租赁 (1)融资租赁和经营租赁的认
338、定标准(1)融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁: A、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人; B、承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 2011 年年度报告2011 年年度报告 104 时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权; C、即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上; D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值; E、租赁资产性质特殊,如
339、果不作较大改造,只有承租人才能使用。 (2)融资租赁的主要会计处理(2)融资租赁的主要会计处理 A、承租人的会计处理 在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同
340、期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。 B、出租人的会计处理 在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收
341、益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 (3)经营租赁的主要会计处理(3)经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生 2011 年年度报告2011 年年度报告 105 时计入当期损益。 25、持有待售资产 25、持有待售资产 公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产(不包括递延所得税资产),划分为持
342、有待售。公司按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产,账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日,持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目中。 26、主要会计政策、会计估计的变更 26、主要会计政策、会计估计的变更 (1)会计政策变更(1)会计政策变更 本期无会计政策变更的情况。 (2)会计估计变更(2)会计估计变更 本期无会计估计变更的情况。 27、前期会计差错更正 27、前期会计差错更正 本期无前期会计差错更正。 28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 (1)主要资产减值准
343、备确定方法(1)主要资产减值准备确定方法 在资产负债表日,公司判断资产是否存在可能产生减值的迹象,可能发生资产减值的迹象包括: A、资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌; B、经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响; C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低; D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏; E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置; F、企业内部报告的证据表明资产的经济
344、绩效已经低于或者将低于预期; G、企业所有者权益的账面价值远高于其市值; H、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。若存在减值迹象的,公司估计其可收 2011 年年度报告2011 年年度报告 106 回金额。可收回金额低于其账面价值的,按差额计提资产减值准备。 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。具体见相关科目。 (2)商誉(2)商誉 商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资
345、产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则就其差额确认减值损失,资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。 (3)职工薪酬 (3)职工薪酬 职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出,包括职工工资、奖金、津贴和补贴;职工
346、福利费;养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。 A、以股份为基础的薪酬见附注二、20 B、辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,当公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施,且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益。 C、其他方式的职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除辞退福
347、利外,根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。 三、税项 三、税项 2011 年年度报告2011 年年度报告 107 (一)主要税种及税率 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17% 城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%、5% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3%、2%、1% 房产税 从价计征的, 计税依据为房产原值一次扣除25%后的余值。 1.2% 从租计征的,计税依据为租金收入。 12% 营业税 房租及商标使用费收入 5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、24%、15% (二)税收优惠及批文 (
348、二)税收优惠及批文 1、所得税优惠及批文1、所得税优惠及批文 公司于2010年2月22日被认定为福建省2009年第三批高新技术企业,有效期3年,即2009年-2011年。根据相关规定,公司在有效期内将享受15%的企业所得税税率。 子公司厦门七匹狼服装营销有限公司,注册地址在厦门经济特区,根据国发200739号文,自2008年1月1日起,原享受低税率优惠政策的企业,在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中:享受企业所得税15%税率的企业,2008年按18%税率执行,2009年按20%税率执行,2010年按22%税率执行,2011年按24%税率执行,2012年按25%税率执行。 子公司晋江七匹
349、狼服装制造有限公司系生产型外商投资企业,所得税从获利年度起享受“免二减三”的税收优惠政策。公司优惠期间及优惠税率如下:2006年度、2007年度为免税期;2008年度、2009年度、2010年度为减半征收期,即所得税税率为12.5%;2011年度开始所得税税率为25%。 2、其他税种优惠及批文 2、其他税种优惠及批文 子公司晋江七匹狼服装制造有限公司系外商投资企业,根据国家税务总局国税发199438号国家税务总局关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知,不缴纳城市维护建设税和教育费附加。 四、企业合并及合并财务报表 四、企业合并及合并财务报表 1、通过设立或投资等方式
350、取得的子公司 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 2011 年年度报告2011 年年度报告 108 子公司全称 注册地 子公司 类型 注册资本(万元) 经营范围 期末实际出资额万元 持股比例 表决权比例是否合并报表直接 间接 上海七匹狼实业有限公司 上海闵行 有限公司 1000 服装、 服饰设计及销售等 1000 100% 100%是 厦门七匹狼服装营销有限公司 福建厦门 有限公司 25000 服装服饰产品批发业务 25000 99.80% 0.20% 100%是 晋江七匹狼服装制造有限公司 福建晋江 中外合资 7000 纺织、 服装、 鞋帽的销售与批发, 进出口贸易及香港政府未限制的贸易和
351、投资业务 5250 75% 75%是 太原七匹狼服装营销有限公司 山西太原 有限公司 500 服装、服饰产品批发、零售 500 100% 100%是 广西七匹狼服装营销有限公司 广西南宁 有限公司 500 服装、服饰产品批发、零售 500 100% 100%是 福州七匹狼服装营销有限公司 福建福州 有限公司 500 销售七匹狼公司生产并授权的“七匹狼”商标的服装等500 100% 100%是 上海纤裳商贸有限公司 上海闵行 有限公司 150 服装服饰及辅料、 针纺织品、 饰品、 体育用品的批发、 佣金代理、进出口等 90 60% 60%是 深圳市七匹狼服装有限公司 广东深圳 有限公司 1000
352、 服装、 服饰产品零售1000 100% 100%是 武汉七匹狼服装营销有限公司 湖北武汉 有限公司 500 服装、服饰产品批发、零售 500 100% 100%是 西安七匹狼服装营销有限公司 陕西西安 有限公司 500 服装、 服饰产品的销售 500 100% 100%是 厦门尚盈商贸有限公司 福建厦门 有限公司 500 服装、服饰零售 500 100% 100%是 青岛七匹狼服装营销有限公司 山东青岛 有限公司 500 服装、服饰零售 500 100% 100%是 杭州肯纳服饰有限公司 浙江杭州 有限公司 3000 服装、服饰销售等 7000 100% 100%是 安徽七匹狼服饰有限责任公
353、司 安徽宿州 有限公司 1000 服装及原辅材料的生产、销售;服装、原辅材料的研发、 设计 1000 100% 100%是 2、同一控制下企业合并取得的子公司:无。 3、非同一控制下企业合并取得的子公司 2、同一控制下企业合并取得的子公司:无。 3、非同一控制下企业合并取得的子公司 2011 年年度报告2011 年年度报告 109 被合并方 注册地 子公司 类型 注册资本 (万元)经营范围 期末实际出资额万元 持股比例 表决权比例是否合并报表直接 间接 杭州肯纳服饰有限公司 浙江杭州 有限公司 3000 服装、服饰销售等7000 100% 100%是杭州肯纳服饰有限公司(以下称公司)是由上海嘉
354、兰投资有限公司于 2008 年 3 月6日投资成立,取得杭州市工商行政管理局第3301号企业法人营业执照,注册资本:人民币 500 万元。根据 2010 年 6 月 7 日股东会决议和修改后的公司章程,公司注册资本增至人民币 3000 万元,由新增股东上海允典名尚服饰有限公司出资人民币 2500 万元。2011 年 2 月 28 日公司原股东上海嘉兰投资有限公司和上海允典名尚服饰有限公司与福建七匹狼实业股份有限公司签订股权转让协议,由福建七匹狼实业股份有限公司出资7000万元受让原股东的全部股权,注册资本保持不变,并于 2011 年3月 16 日办理了工商变更登记。形成非
355、同一控制下企业合并时基本情况: 被合并方 合并日 合并日账面价值 支付价格 商誉金额 商誉计算方法 杭州肯纳服饰有限公司 2011年4月1日 44,952,001.12 70,000,000.00 25,047,998.88 合并成本大于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 4、子公司少数股东权益变动情况 4、子公司少数股东权益变动情况 子公司名称 少数股东权益金额年初账面余额 本年增加 本年减少少数股东权益金额年末账面余额 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 晋江七匹狼服装制造有限公司 65,564,934.52 2,553,931.3368,118,865.85 上海纤裳
356、商贸有限公司 399,857.80 -210,776.48189,081.32 合 计 65,964,792.32 2,343,154.8568,307,947.17 5、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体5、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1)本期新纳入合并范围的子公司 (1)本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润/合并日至期末净利润 安徽七匹狼服饰有限责任公司 998.63 万元-1.37 万元杭州肯纳服饰有限公司 4,948.38 万元453.18 万元(2)本期无不纳入合并范围的子公司。 (2)本期无不纳入合并范围的子公司。
357、2011 年年度报告2011 年年度报告 110 五、合并财务报表主要项目注释(单位:人民币元) 五、合并财务报表主要项目注释(单位:人民币元) 1、货币资金1、货币资金 项目 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: 66,802.41 129,879.92人民币 66,802.41 129,879.92银行存款: 248,538,806.83 130,250,344.45人民币 248,535,285.28 129,991,971.25美元 146.23 6.3009921.3838,601.04 6.6227 255,644.70港币 3,206
358、.74 0.81072,599.763,206.100.8509 2,728.17欧元 日元 5.00 0.08110.414.000.0825 0.33其他货币资金: 27,147,749.67 13,668,897.76人民币 27,147,749.67 13,668,897.76合计 275,753,358.91 144,049,122.13备注:其他货币资金年末数 27,147,749.67 元,其中:银行承兑汇票保证金26,981,451.70 元;银行 POS 机存款 166,297.97 元。 2、应收票据 2、应收票据 (1)应收票据分类(1)应收票据分类 票据种类 年末数 年
359、初数 银行承兑汇票 16,200,000.0012,750,000.00商业承兑汇票 129,025,283.00137,214,401.00合计 145,225,283.00149,964,401.00(2)年末公司无已质押的应收票据情况。 (3)年末公司商业承兑汇票无用于贴现。 (4)年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(前五名)(2)年末公司无已质押的应收票据情况。 (3)年末公司商业承兑汇票无用于贴现。 (4)年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(前五名) 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 甘肃金浩商贸有限公司 2011-10-31 2012-4-30 2,500,00
360、0.00 广州奔穗服饰有限公司 2011-10-14 2012-1-14 1,500,000.00 广州奔穗服饰有限公司 2011-10-14 2012-1-14 1,500,000.00 喜得龙(中国)有限公司 2011-9-28 2012-3-28 1,000,000.00 2011 年年度报告2011 年年度报告 111 喜得龙(中国)有限公司 2011-9-28 2012-2-28 1,000,000.00 合计 7,500,000.00 (5)年末公司已经贴现尚未到期的票据金额 73,000,000.00 元。(5)年末公司已经贴现尚未到期的票据金额 73,000,000.00 元。
361、 3、应收账款 3、应收账款 (1)应收账款按种类列示 (1)应收账款按种类列示 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 365,939,070.69 100.00 23,100,917.13 6.31 349,476,639.14100.00 31,740,724.709.08其中:账龄组合 365,939,070.69 100.00 23,100,917.13 6.31 349,476,639.14100.00 31,740,724
362、.709.08 关 联 方 组 合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 365,939,070.69 100.00 23,100,917.13 6.31 349,476,639.14100.00 31,740,724.709.08备注:公司将单项应收账款占应收账款余额 10%(含 10%)以上的,分类为单项金额重大的款项,由于该类应收款属于正常回款期,因此公司按账龄分析法计提坏账准备。 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄结构 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 金额 比例(%) 金额 1 年以内(含 1 年) 353,69
363、1,015.69 96.65 17,684,550.78310,301,706.1988.79 15,515,085.311-2 年(含 2 年) 9,680,821.28 2.65 3,872,328.5236,415,089.9510.42 14,566,035.992-3 年(含 3 年) 2,557,989.72 0.70 1,534,793.832,750,599.000.79 1,650,359.403 年以上 9,244.00 0.00 9,244.009,244.000.00 9,244.00合计 365,939,070.69 100.00 23,100,917.13349,4
364、76,639.14100.00 31,740,724.70(2)本期实际核销的应收账款(2)本期实际核销的应收账款 客户名称 款项性质 核销金额 核销原因 余泽伟 应收租赁款 22,000.00 无法收回 澳川(厦门)商贸有限公司 应收租赁款 8,300.00 无法收回 2011 年年度报告2011 年年度报告 112 王宝光 应收联营款 58,489.62 无法收回 田庆发 应收联营款 22,809.44 无法收回 张强 应收联营款 3,003.58 无法收回 山西富乐购物广场 应收联营款 13,301.20 无法收回 合计 127,903.84 (3)应收账款中无持有公司 5%(含 5%)
365、以上表决权股份的股东单位情况。 (4)应收账款金额前五名单位情况 (3)应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 (4)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例() 第一名 代理商 44,752,494.23 1 年以内 12.23 第二名 代理商 36,722,536.53 1 年以内 10.04 第三名 代理商 35,710,873.37 1 年以内 9.76 第四名 代理商 26,332,599.45 1 年以内 7.20 第五名 代理商 24,024,647.07 1 年以内 6.57 合计 167,543,150
366、.65 45.80 (5)应收关联方账款情况(5)应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 ()晋江金祥房地产开发有限公司 控股股东参股企业 189,979.06 0.05福建七匹狼鞋业有限公司 同一控股股东 59,417.25 0.02 七匹狼控股集团股份有限公司 同一控股股东 700,771.60 0.19 恒禾置地(厦门)股份有限公司 同一实际控制人 12,000.00 合计 962,167.91 0.26 (6)应收账款余额中以外币计价的金额如下(6)应收账款余额中以外币计价的金额如下 币种 年末余额 年初余额 原币 折人民币 原币 折人民币 美元 237
367、,621.00 1,497,226.16 39,676.50 262,765.56日元 6,688,556.00 543,512.06合计 1,497,226.16 806,277.624、其他应收款 4、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示(1)其他应收款按种类列示 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2,720,000.00 13.53 120,456.87 4.43 5,440,000.0028.36 1,135,946.7920.88按组合计提坏账
368、准备的其他17,390,153.34 86.47 6,542,545.31 37.6213,741,018.5371.64 4,336,143.0631.56 2011 年年度报告2011 年年度报告 113 应收款 账龄组合 17,390,153.34 86.47 6,542,545.31 37.62 13,741,018.5371.64 4,336,143.0631.56单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 20,110,153.34 100.00 6,663,002.18 33.13 19,181,018.53100.00 5,472,089.8528.53备注:公司将单
369、项其他应收款年末余额占其他应收款余额 10%(含 10%)以上的,分类为单项金额重大的款项。 A、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 陕西宏坤投资发展有限公司 2,720,000.00 120,456.87 4.43% 期限较长,按现值计算 合计 2,720,000.00 120,456.87 4.43% 备注:对支付代理商陕西宏坤投资发展有限公司的渠道支持款余额 2,720,000.00元作为单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,按 1-3 年期银行贷款月基准利率0.508%及剩下还款期限 17 期计算可变现净值,年末计提坏账准备
370、 120,456.87 元。 B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄结构 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 金额 比例(%) 金额 1年以内 (含1年) 8,142,797.41 46.82 407,139.877,074,955.90 51.49 353,747.811-2 年(含 2 年) 2,991,404.80 17.20 1,196,561.923,324,157.63 24.19 1,329,663.052-3 年(含 3 年) 3,292,769.04 18.94 1,975,661.431,722,932.00 12.
371、54 1,033,759.203 年以上 2,963,182.09 17.04 2,963,182.091,618,973.00 11.78 1,618,973.00合计 17,390,153.34 100.00 6,542,545.3113,741,018.53 100.00 4,336,143.06(2)本期转回或收回情况(2)本期转回或收回情况 其他应收款内容 转回原因 确定原坏账准备的依据 转回前累计已计提坏账准备金额 本期转回坏账准备金额 陕西宏坤投资发展有限公司渠道支持款 本年收回部分借款借款期限较长,按现值计提 1,135,946.79 1,015,489.92 合计 1,135
372、,946.79 1,015,489.92(3)其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)其他应收款金额前五名单位情况(3)其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质或内容 账龄 占其他应收款总额的比例() 2011 年年度报告2011 年年度报告 114 陕西宏坤投资发展有限公司 代理商 2,720,000.00 渠道支持款 3 年以上 13.53 陕西华源房地产开发有限公司 房地产开发商 1,300,000.00 购房保证金 1 年以内 6.46 福建日
373、报社 房产出租人 991,860.00 租赁保证金 2-3 年、3-4 年 4.93 厦门武夷工贸公司 办公楼出租人 938,400.00 租赁保证金 2-3 年、3 年以上 4.67 薛元存 房产出租人 690,000.00 租赁保证金 1-2 年 3.43 合计 6,640,260.00 33.02 (5)年末其他应收款中无应收关联方款项情况。(5)年末其他应收款中无应收关联方款项情况。 5、预付款项 5、预付款项 (1)预付款项按账龄列示(1)预付款项按账龄列示 账龄结构 年末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 436,911,511.23 80.4
374、0 352,673,032.39 99.89 1 至 2 年(含 2 年) 106,109,733.34 19.53 103,384.10 0.03 2 至 3 年(含 3 年) 80,651.39 0.01 300,000.00 0.08 3 年以上 300,000.00 0.06 合计 543,401,895.96 100.00 353,076,416.49 100.00 (2)预付款项金额前五名单位情况(2)预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金 额 账龄 未结算原因 陕西华源房地产开发有限公司 非关联方102,596,189.00 一年内 预付购房款 龚银桥 非关联方7
375、3,465,055.00 一年内 预付购房款 郑州尚锦房地产开发有限公司 非关联方 59,104,184.00 一至二年 预付购房款 林长初 非关联方42,441,022.00 一年内 预付购房款 漳州万达广场有限公司 非关联方 29,655,281.00 一年内 预付购房款 合计 307,261,731.00 (3)账龄一年以上的预付账款中未交房的预付购房款 102,242,323.00 元。 (4)年末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。(3)账龄一年以上的预付账款中未交房的预付购房款 102,242,323.00 元。 (4)年末预付款项中无持有公司 5%
376、(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6、应收利息 6、应收利息 2011 年年度报告2011 年年度报告 115 项目 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 账面余额 坏账准备 账面余额 应收委托贷款利息 823,156.25 41,157.81 781,998.44 合计 823,156.25 41,157.81 781,998.44 备注:公司本年通过建行厦门高科技支行向经销商发放委托贷款,并按约定利率计提利息,年末按账龄法对计提的利息计提坏账准备。 7、存货 7、存货 (1)存货分类(1)存货分类 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账
377、面价值 在途物资 510,378.53 510,378.53 418,695.97 418,695.97 原材料 10,785,428.56 3,939,186.08 6,846,242.48 12,720,048.392,938,656.90 9,781,391.49 库存商品 636,242,386.12 112,050,026.32 524,192,359.80 357,495,314.61 81,467,452.79 276,027,861.82 发出商品 4,690,334.18 4,690,334.18 9,917,522.25 9,917,522.25 委托代销商品 82,974
378、,156.14 8,968,531.40 74,005,624.74 77,064,223.624,376,006.84 72,688,216.78 委托加工物资 158,561.66 158,561.66 3,648,232.88 3,648,232.88 周转材料 2,987,539.29 2,987,539.29 1,678,031.64 1,678,031.64 在产品 29,085,612.09 29,085,612.09 21,132,695.34 21,132,695.34合计 767,434,396.57 124,957,743.80 642,476,652.77 484,07
379、4,764.70 88,782,116.53 395,292,648.17(2)存货跌价准备(2)存货跌价准备 存货种类 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 并表范围增加数 本期计提数 转回 转销 在途物资 原材料 2,938,656.90 1,173,337.90 172,808.72 3,939,186.08 库存商品 81,467,452.79 6,254,136.23 71,986,592.23 47,658,154.93 112,050,026.32 发出商品 委托代销商品 4,376,006.84 7,295,559.52 2,703,034.96 8,968,531.40 委
380、托加工物资 周转材料 在产品 合计 88,782,116.53 6,254,136.23 80,455,489.65 50,533,998.61 124,957,743.80 2011 年年度报告2011 年年度报告 116 8、一年内到期的非流动资产 8、一年内到期的非流动资产 项 目 年末数 年初数 一年内到期的持有至到期投资 100,000,000.00 其中:银行理财产品 100,000,000.00 一年内到期的长期待摊费用 6,625,295.56 1,575,587.77 其中:专卖店装修 6,338,157.26 1,239,122.60 办公楼装修 263,442.43 33
381、6,465.17 宿舍楼装修 23,695.87 合 计 106,625,295.56 1,575,587.77 备注:公司使用闲置资金用于购买中短期低风险银行理财产品,将于 2012 年 6 月份全部到期。 9、其他流动资产 9、其他流动资产 项目 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 账面余额 坏账准备 账面余额 一、委托贷款 33,570,000.00 1,678,500.0031,891,500.00 二、待抵扣进项税额 59,426,151.52 59,426,151.5255,453,469.07 55,453,469.07合计 92,996,151.52 1,678,50
382、0.0091,317,651.5255,453,469.07 55,453,469.07备注:(1)公司本年通过建行厦门高科技支行向经销商发放委托贷款,并按约定利率计提利息,年末按账龄法对发放的委托贷款计提坏账准备。 (2)本年将增值税待抵扣进项税额从应交税费项下调列其他流动资产核算,并追溯调整上年同期数。 10、持有至到期投资 10、持有至到期投资 项目 年末数 年初数 银行理财产品 362,852,128.50合计 362,852,128.50 备注:公司使用闲置资金用于购买中短期低风险银行理财产品,2012 年 6 月份将全部到期,予以调列一年内到期的非流动资产。 11、长期股权投资 1
383、1、长期股权投资 (1)长期股权投资明细 (1)长期股权投资明细 被投资单位 名称 核算方法初始投 资成本 (万元) 年初数 增减变动 年末数 在被投资单位持股在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例减值准备 本年计提减值准备本年现金红利 2011 年年度报告2011 年年度报告 117 比例()() 不一致的说明 对合营企业投资和联营企业投资 厦门矜尚贸易有限公司 权益法175 1,713,562.621,713,562.62 3535 合计 175 1,713,562.621,713,562.623535 (2)(2) 公司本年与厦门麦克丝贸易有限公司、 厦门矜品汇贸易有限公
384、司共同出资 500万元设立厦门矜尚贸易有限公司,其中:公司出资 175 万元,占新成立公司股权比例35%。 12、投资性房地产 12、投资性房地产 (1)按成本计量的投资性房地产(1)按成本计量的投资性房地产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 521,410,931.42136,626,548.6639,130,101.00 618,907,379.081、房屋、建筑物 521,410,931.42136,626,548.6639,130,101.00 618,907,379.082、土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 53,434,637.6926,767,380
385、.33 80,202,018.021、房屋、建筑物 53,434,637.6926,767,380.33 80,202,018.022、土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 467,976,293.73109,859,168.3339,130,101.00 538,705,361.061、房屋、建筑物 467,976,293.73109,859,168.3339,130,101.00 538,705,361.062、土地使用权 备注公司本年折旧额 26,767,380.33 元。 备注经检查,年末公司投资性房地产不存在
386、减值的迹象,故无需计提减值准备。 备注本年减少的投资性房地产为本年转为自用部分的房产。 (2)报告期内未办妥产权证书的投资性房地产的情况(2)报告期内未办妥产权证书的投资性房地产的情况 尚未办理产权的房产名称 面积(M2) 金额 原因 预计办证时间 郑州管城区郑汴路41号院C号楼1单元1层东 3、东 4 及 2 层东 3、东 4 430.586,769,885.00正在办理 2012 年 7 月 襄樊市樊城区长虹北路襄樊万达广场 686.8823,884,939.03正在办理 2012 年 6 月 无锡市旺庄路 156 号宝龙城市广场 A 幢188 号楼第 1 层 1030 室 232.549
387、,500,000.00正在办理 2012 年 6 月 武汉光谷世界城西班牙风情街 D102-103、D201-208 1,221.17 36,751,796.00 正在办理 2012 年 6 月 六盘水太阳商业广场一层 1010,1011 204.46 15,034,447.04 正在办理 2012 年 6 月 广州白云万达云城东路 519 号 8 号商铺 669.28 31,632,192.16 正在办理 2012 年 8 月 2011 年年度报告2011 年年度报告 118 包头市青山区文化路 72 号时代财富城F1001/1002/1003/1004/1005/1064 号 502.53
388、 21,905,500.00 正在办理 2012 年 7 月 银川金凤万达广场 1 幢 81 号 123.79 3,887,488.85 正在办理 2012 年 6 月 银川金凤万达广场 1 幢 82 号 115.11 3,543,698.65 正在办理 2012 年 6 月 银川金凤万达广场 1 幢 83 号 123.79 3,745,197.85 正在办理 2012 年 6 月 银川金凤万达广场 1 幢 84 号 123.79 3,635,742.85 正在办理 2012 年 6 月 山西运城沃尔玛购物广场第一层008部分 459.79 12,433,099.16 正在办理 2012 年
389、4 月 泉州鲤城区新门街南区 18#14-18 号 275.25 2,895,764.00 正在办理 2012 年 6 月 合计 5,168.96175,619,750.59 13、固定资产 13、固定资产 (1)固定资产情况 (1)固定资产情况 项 目 年初数 本年合并范围增加 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 172,813,376.021,262,708.53169,959,039.185,217,695.79 337,554,719.41 其中:房屋及建筑物 50,109,309.34148,601,868.552,518,500.00 196,192,677.89 生产用机器
390、设备 60,071,697.813,613,354.9465,399.54 63,619,653.21 办公自动化设备 31,732,475.68500,810.3511,898,834.401,133,065.51 42,498,244.57 家具设备 6,450,547.72113,220.00452,780.6780,886.99 6,822,441.40 家电及影像设备 2,535,131.42523,632.0794,995.75 2,963,767.74 交通及运输设备 18,046,770.89648,678.184,678,822.331,314,348.00 21,411,2
391、45.22 通讯及网络设备 3,867,443.16189,746.2210,500.00 4,046,689.38 项目 年初数 本年合并范围增加 本年计提 本年减少 年末数 二、累计折旧合计 81,949,895.72226,425.9524,143,274.853,737,457.70 102,582,138.82 其中:房屋及建筑物 15,100,211.117,552,846.731,390,451.84 21,262,606.00 生产用机器设备 26,876,682.605,712,963.1660,498.63 32,529,147.13 办公自动化设备 19,628,623.
392、21119,068.797,402,700.23893,108.98 26,257,283.25 家具设备 5,029,038.2737,211.08416,996.3756,810.27 5,426,435.45 家电及影像设备 2,182,006.12188,105.8279,787.43 2,290,324.51 交通及运输设备 10,386,520.4070,146.082,341,402.131,246,825.60 11,551,243.01 通讯及网络设备 2,746,814.01528,260.419,974.95 3,265,099.47 三、固定资产减值准备合计 其中:房屋
393、及建筑物 生产用机器设备 办公自动化设备 家具设备 家电及影像设备 交通及运输设备 通讯及网络设备 2011 年年度报告2011 年年度报告 119 四、固定资产账面价值合计 90,863,480.30 234,972,580.59其中:房屋及建筑物 35,009,098.23 174,930,071.89 生产用机器设备 33,195,015.21 31,090,506.08 办公自动化设备 12,103,852.47 16,240,961.32 家具设备 1,421,509.45 1,396,005.95 家电及影像设备 353,125.30 673,443.23 交通及运输设备 7,66
394、0,250.49 9,860,002.21 通讯及网络设备 1,120,629.15 781,589.91(2)公司本年因合并范围增加相应增加固定资产原值 1,262,708.53 元,累计折旧226,425.95 元。 (3)公司本年折旧额 24,143,274.85 元。 (4)本年从在建工程完工转入固定资产 28,832,352.60 元。 (5)经检查,年末公司固定资产不存在减值的迹象,故无需计提减值准备。 (6)通过经营租赁租出的固定资产(2)公司本年因合并范围增加相应增加固定资产原值 1,262,708.53 元,累计折旧226,425.95 元。 (3)公司本年折旧额 24,14
395、3,274.85 元。 (4)本年从在建工程完工转入固定资产 28,832,352.60 元。 (5)经检查,年末公司固定资产不存在减值的迹象,故无需计提减值准备。 (6)通过经营租赁租出的固定资产 项目 账面原值 生产用机器设备 11,961,347.04办公自动化设备 170,800.00合计 12,132,147.04(7)年末无未办妥产权证书的固定资产情况。 (8)截至本年末,公司固定资产不存在抵押、质押等担保事项。 (9)本年无已经达到预定可使用状态并办理竣工决算未结转固定资产的工程项目。 (7)年末无未办妥产权证书的固定资产情况。 (8)截至本年末,公司固定资产不存在抵押、质押等担
396、保事项。 (9)本年无已经达到预定可使用状态并办理竣工决算未结转固定资产的工程项目。 14、在建工程 14、在建工程 (1)在建工程明细情况(1)在建工程明细情况 项目 年末数 年初数 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 七匹狼金井物流园 197,624.00 197,624.00七匹狼博物馆 11,599,061.23 11,599,061.23汇金大楼装修项目 21,497,468.64 21,497,468.64 919,228.79 919,228.79合计 21,497,468.64 21,497,468.64 12,715,914.02 12,715,9
397、14.02(2)重大在建工程项目变动情况(2)重大在建工程项目变动情况 项目 名称 预算数 (万元) 年初数 本年增加 转入固定资产其他减少工程投入占预算比工程进度利息资本化累计金其中本期利息资金来源 年末数 2011 年年度报告2011 年年度报告 120 例(%)额 资本 化率 七匹狼金井物流园 3,758.80 197,624.00 197,624.00 自 筹 七匹狼博物馆 4205.00 11,599,061.23 17,233,291.37 28,832,352.60 68.57%100% 自 筹 汇金大楼装修项目 2555.62 919,228.79 20,578,239.85
398、84.12%80% 自 筹 21,497,468.64 合计 12,715,914.02 37,811,531.22 28,832,352.60 197,624.00 21,497,468.64 注:七匹狼金井物流园项目因规划变化停建,前期费用予以核销。 (3)年末在建工程不存在抵押、担保情况。 (4)经检查,年末公司在建工程不存在减值的迹象,故无需计提减值准备。(3)年末在建工程不存在抵押、担保情况。 (4)经检查,年末公司在建工程不存在减值的迹象,故无需计提减值准备。 15、无形资产 15、无形资产 (1)无形资产的摊销与减值 (1)无形资产的摊销与减值 项目 年初数 本年增加 本年减少
399、年末数 一、账面原值合计 24,165,134.103,376,923.29 27,542,057.39 土地使用权 11,985,812.50 11,985,812.50 ERP 项目 10,247,321.63 10,247,321.63 计算机软件 1,931,999.973,376,923.29 5,308,923.26二、累计摊销合计 4,549,156.713,829,993.92 8,379,150.63 土地使用权 1,795,056.60239,716.21 2,034,772.81 ERP 项目 1,951,785.752,439,773.85 4,391,559.60 计
400、算机软件 802,314.361,150,503.86 1,952,818.22三、无形资产账面净值合计 19,615,977.39 19,162,906.76 土地使用权 10,190,755.90 9,951,039.69 ERP 项目 8,295,535.88 5,855,762.03 计算机软件 1,129,685.61 3,356,105.04四、无形资产减值准备合计 土地使用权 ERP 项目 计算机软件 五、无形资产账面价值合计 19,615,977.39 19,162,906.76 土地使用权 10,190,755.90 9,951,039.69 ERP 项目 8,295,535
401、.88 5,855,762.03 计算机软件 1,129,685.61 3,356,105.04(2)土地使用权明细及摊销情况(2)土地使用权明细及摊销情况 土地使用权 证号 原值 年初数 本年增减本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期(月) 2011 年年度报告2011 年年度报告 121 晋国用(2002)字第 00991 号 2,258,443.00 1,765,349.8145,168.86538,262.05 1,720,180.95457晋国用(2002)字第 00801 号 1,698,444.00 1,384,231.8633,968.88348,181.02 1,350,26
402、2.98477晋国用(2003)字第 00070 号 224,289.00 182,795.064,485.7545,979.69 178,309.31477晋国用(2002)字第 00800 号 554,220.00 457,231.5011,084.40108,072.90 446,147.10483晋国用(2003)字第 00021 号 474,211.50 397,548.019,484.2486,147.73 388,063.77491晋国用(2006)字第 00273 号 6,205,480.00 5,491,849.65124,109.59837,739.94 5,367,740
403、.06519晋国用(2006)字第 00215 号 570,725.00 511,750.0111,414.4970,389.48 500,335.52526合 计 11,985,812.50 10,190,755.90239,716.212,034,772.81 9,951,039.69备注:上述土地均以出让方式取得并取得土地使用权证。 (3)本年无形资产摊销额 3,829,993.92 元。 (4)截至本年末,公司无形资产不存在抵押、质押等担保事项。 (5) 经测试, 年末公司无形资产不存在减值的情况, 故未计提无形资产减值准备。(3)本年无形资产摊销额 3,829,993.92 元。 (
404、4)截至本年末,公司无形资产不存在抵押、质押等担保事项。 (5) 经测试, 年末公司无形资产不存在减值的情况, 故未计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用 16、长期待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 本期减少 年末数 并表范围增加 购建增加 本期转销 转入一年内到期的非流动资产 专卖店装修 13,517,616.57 7,976,970.31 25,953,746.7916,116,299.29329,712.856,338,157.26 24,664,164.27办公楼装修 1,416,696.26 23,700.86 184,402.68754,356.45263,442.4
405、3 607,000.92仓库装修 130,688.97 134,760.1974,180.8823,695.87 167,572.41博物馆油画展品 11,760,000.002,286,666.67 9,473,333.33合计 15,065,001.80 8,000,671.17 38,032,909.6619,231,503.29329,712.856,625,295.56 34,912,070.9317、递延所得税资产 17、递延所得税资产 (1)已确认的递延所得税资产 (1)已确认的递延所得税资产 项目 年末数 年初数 资产减值准备 51,078,494.30 37,495,058.
406、02 长期待摊费用 560,608.46 合并抵销未实现毛利 54,773,209.92 42,585,845.42 未开票返利 29,702,013.70 可抵扣亏损 13,392,143.64 4,714,670.49 应付职工薪酬 5,533,615.61 6,596,038.27 合计 155,040,085.63 91,391,612.20 (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异(2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 2011 年年度报告2011 年年度报告 122 项目 暂时性差异金额 坏账准备 31,483,577.10 存货跌价准备 172,830,
407、399.95 长期待摊费用 2,242,433.82 合并抵销未实现毛利 219,092,839.62 未开票返利 118,808,054.81 可抵扣亏损 53,568,574.55 应付职工薪酬 22,134,462.47 合计 620,160,342.32 18、资产减值准备明细 18、资产减值准备明细 存货种类 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 并表范围增加数 本期计提数 转回 转销 一、坏账准备 37,212,814.55 379,092.09-4,964,935.761,015,489.92127,903.84 31,483,577.12其中:应收账款 31,740,724.
408、70 97,440.87-8,609,344.60127,903.84 23,100,917.13 其他应收款 5,472,089.85 281,651.221,924,751.031,015,489.92 6,663,002.18 应收利息 41,157.81 41,157.81 委托贷款 1,678,500.00 1,678,500.00二、存货跌价准备 88,782,116.53 6,254,136.2380,455,489.6550,533,998.61 124,957,743.80合计 125,994,931.08 6,633,228.3275,490,553.891,015,489
409、.9250,661,902.45 156,441,320.9219、所有权受到限制的资产 19、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、用于担保的资产 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 13,554,700.0026,981,451.7013,554,700.0026,981,451.70其中:银行承兑汇票保证金 13,554,700.0026,981,451.7013,554,700.0026,981,451.70合计 13,554,700.0026,981,451.7013,554,700.0026,981,451.7020、短期借款 2
410、0、短期借款 项目 年末数 年初数 保证借款 95,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 信用证借款 141,000,000.00 2011 年年度报告2011 年年度报告 123 合计 256,000,000.00 21、应付票据 21、应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 145,560,000.00135,547,000.00合计 145,560,000.00135,547,000.00备注:下一会计年度将到期的金额 145,560,000.00 元。 备注:年末应付票据中无应付关联方的款项。 22、应付账款 22、应付账款 (1)按账龄列示(1)按账龄列示
411、 账龄 年末数 年初数 1 年以内(含 1 年) 265,773,203.92 210,971,877.82 1-2 年(含 2 年) 3,031,384.53 7,646,346.10 2-3 年(含 3 年) 3,618,416.95 214,894.53 3 年以上 147,791.53 25,341.98 合计 272,570,796.93 218,858,460.43 (2)应付账款金额前五名单位情况 (2)应付账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质或内容 账龄 占应付款总额的比例% 第一名 非关联方23,167,011.02 货款 一年以内 8.50 第二名
412、 非关联方18,062,828.27 货款 一年以内 6.63 第三名 同一实际控制人 10,763,040.00 租赁款 一年以内 3.95 第四名 非关联方9,889,611.28 货款 一年以内 3.63 第五名 非关联方 8,782,004.89 货款 一年以内 3.22 合计 70,664,495.46 25.93 (3)应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况(3)应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况 单位名称 年末数 年初数 福建七匹狼集团有限公司 620,700.00 400,500.00合计 620,700.
413、00 400,500.00(4)(4)应付账款年末余额中账龄超过一年的款项主要系历年累积发生的向供应商采购商品因品质等原因尚待对账确认的尾款及部份工程项目的尾款。 (5)年末应付关联方账款情况(5)年末应付关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总额的比例() 店务通(福建)货架制造发展有限公司 同一实际控制人 3,280,390.87 1.20 2011 年年度报告2011 年年度报告 124 厦门七匹狼资产管理公司 同一实际控制人 10,763,040.00 3.95 合计 14,043,430.87 5.15 23、预收款项 23、预收款项 (1)按账龄列示 (1)按账龄
414、列示 账龄 年末数 年初数 1 年以内(含 1 年) 348,851,410.45 323,658,855.97 1-2 年(含 2 年) 1,508,012.78 517,649.55 合计 350,359,423.23 324,176,505.52 (2)预收款项年末余额主要系预收代理商货款等。 (3)预收款项年末余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)预收款项年末余额中无预收关联方款项。(2)预收款项年末余额主要系预收代理商货款等。 (3)预收款项年末余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)预收款项年末余额中无预收关
415、联方款项。 24、应付职工薪酬 24、应付职工薪酬 项目 年初数 并表范围增加本年增加 本年减少 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 29,214,666.74639,787.88220,630,263.33212,095,086.44 38,389,631.51二、职工福利费 2,379,100.009,521,655.699,521,655.69 2,379,100.00三、社会保险费 841,355.7214,613,909.4214,103,129.10 1,352,136.04其中:1医疗保险费 16,073.322,151,997.232,114,514.12 53,556.43
416、2 基本养老保险费 773,497.9910,983,221.7210,590,111.11 1,166,608.60 3失业保险费 49,909.18882,948.29806,517.01 126,340.46 4工伤保险费 740.79303,121.51300,828.99 3,033.31 5生育保险费 1,134.44292,620.67291,157.87 2,597.24四、住房公积金 41,614.2810,446,615.7610,461,952.64 26,277.40五、工会经费和职工教育经费 3,844,371.33381,929.57436,677.84 3,789
417、,623.06六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中:以现金结算的股份支付 2011 年年度报告2011 年年度报告 125 项目 年初数 并表范围增加本年增加 本年减少 年末数 合计 36,321,108.07639,787.88255,594,373.77246,618,501.71 45,936,768.01其中:拖欠性质 工效挂钩 备注:(1)职工福利费余额为第一期股权激励计划剩余的奖励基金 2,379,100.00元,根据公司董事会决议转入作为以后年度的专项职工福利。 (2)工资、奖金、津贴和补贴预计 2012 年 1 季度发放完毕,社会保险和住房公积金预计
418、2012 年 1 季度上缴,工会经费和职工教育经费预计 2012 年上缴或使用。 25、应交税费 25、应交税费 税费项目 年末数 年初数 增值税 -12,018,552.3710,035,138.44城建税 1,187,996.851,183,133.96企业所得税 24,166,167.4443,990,076.58个人所得税 470,460.381,704,030.33教育费附加 531,227.90688,463.49地方教育费附加 342,031.62276,756.46应交印花税 177,782.97275,596.42副食品调节基金 200,381.84104,331.61残疾人
419、就业保障基金 89,309.270.00营业税 1,939,831.433,364,854.88房产税 2,216,116.432,254,980.30土地使用税 -4,834.40449,598.00河道工程修建维护管理费 104,003.2499,598.76合计 19,401,922.6064,426,559.23本年将增值税待抵扣进项税额予以调列其他流动资产,并追溯调整上年同期数。 26、应付利息 26、应付利息 种类 年末数 年初数 应付信用证融资利息 2,246,531.61合计 2,246,531.61 2011 年年度报告2011 年年度报告 126 27、其他应付款 27、其
420、他应付款 (1)按账龄列示(1)按账龄列示 账 龄 年末数 年初数 1 年以内(含 1 年) 14,382,134.75 12,779,574.28 1-2 年(含 2 年) 13,368,705.95 33,055,928.50 2-3 年(含 3 年) 30,293,324.14 1,043,569.00 3 年以上 1,311,910.77 446,000.00 合计 59,356,075.61 47,325,071.78 备注:年末数中主要为向代理商收取的加盟、形象等保证金等。 (2)其他应付款金额前五名单位情况(2)其他应付款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质
421、或内容 账龄 占其他应付款总额的比例()上海允典名尚服饰有限公司 非关联方 11,604,572.10 品牌运营周转金 1-2 年 19.55 上海嘉兰投资有限公司 非关联方 5,710,000.00 品牌运营周转金 2-3 年 9.62 黎明 代理商 1,763,000.00 加盟保证金 1-2 年 2.97 吴步进 代理商 1,675,000.00 加盟保证金 1-2 年 2.82 广州奔穗服饰有限公司 代理商 1,606,000.00 加盟保证金 1-2 年 2.71 合计 22,358,572.10 37.67 (3)其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
422、情况 (4)年末数中账龄超过 1 年的主要系以前年度向代理商收取的加盟保证金。(3)其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 (4)年末数中账龄超过 1 年的主要系以前年度向代理商收取的加盟保证金。 28、股本 28、股本 项 目 年初数 本年增减变动 年末数 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人股份 3、其他内资持股 7,605.00 7,605.00其中: 境内法人持股 境内自然人持股 7,605.00 7,605.00 其他 4、外资持股 2011 年年度报告2011 年年度报告 127 项 目 年初数
423、本年增减变动 年末数 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 7,605.00 7,605.00二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 282,892,395.00 282,892,395.002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 282,892,395.00 282,892,395.00三、股份总数 282,900,000.00 282,900,000.0029、资本公积 29、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 538,590,478.59 538,590,478.59
424、 其他资本公积: 其中:拨款转入 150,000.00 150,000.00 股份支付 19,708,000.00 18,734,600.04 38,442,600.04 其他资本公积 49,187.63 49,187.63 合计 558,497,666.22 18,734,600.04 577,232,266.26 备注:资本公积本年增加数系公司实施股权激励计划确认的股票期权费用,详见“十、其他重要事项说明” 30、盈余公积 30、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 49,464,215.58 35,739,614.52 85,203,830.10 任意盈余公积
425、 44,068,446.06 35,739,614.52 79,808,060.58 合计 93,532,661.64 71,479,229.04 165,011,890.68 31、未分配利润 31、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 663,787,070.48调整年初未分配利润合计数(调整+,调减-) 2011 年年度报告2011 年年度报告 128 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 663,787,070.48加:本期归属于母公司所有者的净利润 412,308,012.45减:提取法定盈余公积 35,739,614.5210% 提取任意盈余公
426、积 35,739,614.5210% 应付普通股股利 56,580,000.00 其他 年末未分配利润 948,035,853.89 32、营业总收入、营业总成本 32、营业总收入、营业总成本 (1)营业收入(1)营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 2,651,827,124.232,041,864,725.49其他业务收入 268,757,405.66155,891,830.65合计 2,920,584,529.892,197,756,556.14(2)营业成本(2)营业成本 项目 本年数 上年数 主营业务成本 1,511,867,525.701,166,835,243.63其他业
427、务成本 205,641,249.26116,743,210.31合计 1,717,508,774.961,283,578,453.94 (3)主营业务(分行业)(3)主营业务(分行业) 行业名称 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 服装业 2,651,827,124.231,511,867,525.702,041,864,725.49 1,166,835,243.63合计 2,651,827,124.231,511,867,525.702,041,864,725.49 1,166,835,243.63(4)主营业务(分产品)(4)主营业务(分产品) 产品名称 本年数 上年数 收入 成本 收
428、入 成本 茄克类 400,136,086.15226,659,852.10342,977,489.02 190,651,728.67毛衫类 284,640,427.22162,477,328.57215,120,269.99 120,430,481.70西服类 129,406,096.9369,184,170.9091,678,874.04 49,711,856.44裤子类 522,599,391.05312,038,480.59412,898,920.85 245,613,016.89衬衫类 154,544,370.8484,317,230.13107,260,098.83 56,106,9
429、86.22 2011 年年度报告2011 年年度报告 129 T 恤类 452,068,738.58238,104,502.19387,258,027.49 203,802,980.02外套类 645,417,775.00377,716,424.99447,050,626.75 271,668,889.02其他类 63,014,238.46 41,369,536.23 37,620,418.52 28,849,304.67 合计 2,651,827,124.23 1,511,867,525.70 2,041,864,725.49 1,166,835,243.63 (5)主营业务(分地区)(5)
430、主营业务(分地区) 地区名称 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 华南 430,128,709.38231,308,594.54300,887,284.40 163,907,060.50华东 964,234,336.39556,681,638.68770,878,611.20 442,815,647.32华北 229,817,408.66131,276,298.77193,758,729.52 110,554,474.46东北 167,343,628.4592,483,103.55115,150,687.81 64,935,770.19华中 301,609,436.52168,983,23
431、8.70221,071,818.59 125,428,600.23西南 405,634,794.92240,726,058.63292,640,575.31 171,382,023.96西北 138,123,062.1979,337,886.93128,761,506.83 74,700,164.48国外 14,935,747.7211,070,705.9018,715,511.83 13,111,502.49合计 2,651,827,124.231,511,867,525.702,041,864,725.49 1,166,835,243.63(6)公司前五名客户的营业收入情况(6)公司前五名
432、客户的营业收入情况 年 度 营业收入 其中前五名客户销售额合计 占营业总收入的比重 本年度 759,212,981.42 26.00%上年度 549,733,448.71 25.01%(7)其他业务(按业务类别)(7)其他业务(按业务类别) 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 道具和材料让售 196,020,884.28172,650,948.78100,102,874.58 89,230,027.36租赁业务 21,949,449.0526,743,380.4817,480,448.25 20,138,080.92授权业务 18,555,344.8918,945,777.90 培训
433、收入 4,102,673.384,742,710.31 订货会业务 6,692,533.006,213,550.007,319,507.00 7,375,102.03货物延期扣款 1,696,177.992,176,706.86 资金占用费 14,171,392.183,852,665.94 委贷利息收入 823,156.2533,370.00 2011 年年度报告2011 年年度报告 130 检测费收入 2,456,566.65 业务推广费收入 1,334,728.43 其他 954,499.561,271,139.81 合计 268,757,405.66205,641,249.26155,
434、891,830.65 116,743,210.3133、营业税金及附加 33、营业税金及附加 项目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 10,217,916.119,418,565.22详见本附注“三、税项” 教育费附加 5,331,872.354,720,788.72详见本附注“三、税项” 地方教育费附加 3,472,700.941,781,995.08详见本附注“三、税项” 河道工程修建维护管理费 274,756.84182,666.05详见本附注“三、税项” 副食品调节基金 130,566.19105,916.77详见本附注“三、税项” 营业税 2,821,850.573,323,471.
435、63详见本附注“三、税项” 房产税 2,164,146.941,853,768.58详见本附注“三、税项” 土地使用税 150,808.358,101.59详见本附注“三、税项” 残疾人就业保障基金 381,269.96139,538.27 合计 24,945,888.2521,534,811.91详见本附注“三、税项” 34、销售费用 34、销售费用 项目 本年数 上年数 广告宣传费 136,820,453.78 126,919,758.66 工资薪金 75,880,701.50 49,008,885.71 租赁费 47,424,155.16 29,770,886.25 道具摊销费 32,4
436、95,252.25 12,836,495.16 装修费摊销 19,629,454.94 46,339,103.53 差旅费 10,741,422.97 8,140,942.51 运杂费 9,033,377.08 4,492,105.26 固定资产折旧 7,901,781.75 3,547,986.92 商场管理费 7,761,843.10 5,210,172.71 咨询顾问费 5,083,782.50 7,080,769.08 2011 年年度报告2011 年年度报告 131 客服费 4,621,535.37 1,912,114.61 会议费 4,411,580.35 2,606,240.87
437、 社会保险 4,072,219.27 2,779,256.26 水电气 3,711,151.54 5,800,762.92 展览费 3,428,188.15 2,449,012.58 职工福利 3,163,163.39 1,622,428.91 邮寄费 2,738,947.62 1,065,730.58 住房公积 2,061,833.64 1,395,534.58 应酬费 1,686,651.44 1,284,790.02 办公及物料消耗 1,668,201.16 243,489.93 通讯费 1,446,687.30 1,075,949.95 低值易耗品 1,011,009.07 1,729
438、,609.21 其他 3,674,090.44 5,609,758.59 合计 390,467,483.77 322,921,784.80 35、管理费用 35、管理费用 项 目 本年数 上年数 工资薪金 61,579,035.23 55,453,600.79 咨询顾问费 19,620,843.79 10,776,840.83 股票期权费 18,734,600.04 租赁费 15,231,315.15 8,385,592.51 研究开发费 12,619,128.63 15,062,718.05 固定资产折旧 11,153,482.11 7,221,996.78 差旅费 11,089,795.2
439、6 7,914,222.16 应酬费 10,041,792.36 3,569,654.28 社会保险 7,317,974.25 5,057,748.97 职工福利 5,337,766.16 5,035,152.16 广告宣传费 4,064,715.69 4,633,373.03 2011 年年度报告2011 年年度报告 132 项 目 本年数 上年数 税金税费 3,919,507.77 4,628,647.78 无形资产摊销 3,829,993.92 2,751,631.18 修理保养 3,710,731.77 3,313,995.39 办公及物料消耗 3,503,226.27 3,340,1
440、82.24 住房公积 3,179,837.20 2,640,097.63 会议费 2,950,886.30 1,184,874.72 招聘费 2,659,055.80 1,755,865.95 装修费摊销 2,404,533.73 3,278,514.96 道具摊销费 2,360,255.98 416,205.19 教育经费 2,327,336.71 1,655,115.10 水电气 1,914,002.13 1,862,007.90 通讯费 1,813,219.95 1,386,215.23 试验检验费 1,526,165.69 1,077,296.83 审计审验费 1,031,469.00
441、 993,193.00 运杂费 1,020,192.01 526,176.46 其他 4,708,930.64 3,375,666.72 合计 219,649,793.54 157,296,585.84 36、财务费用 36、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 14,432,504.29 减:利息收入 1,870,387.11 5,896,287.58 利息净支出 12,562,117.18 -5,896,287.58 汇兑损失 207,335.68 149,715.45 减:汇兑收益 9,106.96 114,943.96 汇兑净损失 198,228.72 34,771.49 银行手
442、续费 2,339,962.66 1,165,772.89 合计 15,100,308.56 -4,695,743.20 37、资产减值损失 37、资产减值损失 项目 本年数 上年数 一、坏账损失 -5,980,425.6817,106,083.66二、存货跌价损失 80,455,489.6565,014,718.04合计 74,475,063.9782,120,801.70 2011 年年度报告2011 年年度报告 133 38、投资收益 38、投资收益 (1)投资收益明细情况(1)投资收益明细情况 项目 本年数 上年数 银行理财产品投资取得的收益 6,051,282.79 11,314,35
443、7.64权益法核算的长期股权投资收益 -36,437.38 -351,438.91处置长期股权投资产生的投资收益 1,376,502.48合计 6,014,845.41 12,339,421.21(2)按权益法核算的长期股权投资收益(2)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年数 上年数 备注 厦门矜尚贸易有限公司 -36,437.38 本年新增股权投资 福建省爱都阳光服饰有限公司 -351,438.91 2010 年股权已转让 合计 -36,437.38 -351,438.91 (3)本年度不存在投资收益汇回有重大限制的情况。(3)本年度不存在投资收益汇回有重大限制的情况。 39、营
444、业外收入 39、营业外收入 (1)营业外收入明细情况(1)营业外收入明细情况 项目 本年数 上年数 非流动资产处置利得合计 65,673.89 13,020.48 其中:固定资产处置利得 65,673.89 13,020.48 无形资产处置利得 政府补助 7,584,400.00 1,898,117.01 赔偿罚款收入 885,590.23 1,348,106.49 其他 3,204,976.80 4,353,724.89 合计 11,740,640.92 7,612,968.87 (2)政府补助明细(2)政府补助明细 政府补助的种类 本年数 上年数 金额 其中:计入当期损益的金额 金额 其中
445、:计入当期损益的金额 一、与资产相关的政府补助 二、与收益相关的政府补助 7,584,400.007,584,400.001,898,117.01 1,898,117.01 合 计 7,584,400.007,584,400.001,898,117.01 1,898,117.01注:计入当期损益的政府补助金额 政府补助项目 计入当期损益的金额 拨款单位 拨款依据 2011 年年度报告2011 年年度报告 134 与收益相关的政府补助: 技术改造补助 5,300,000.00晋江市财政局 晋江市财政局晋财指标【2011】32 号关于下达 2010 年企业技术改造项目资金的通知 科技项目经费补助
446、740,000.00晋江市财政局 晋江市财政局晋财指标【2011】91 号关于下达 2010 年科技创新奖项资金的通知 创新型企业奖励金补助 500,000.00泉州市财政局 泉州市财政局晋财指标【2011】224号关于下达 2011 年度泉州市行业技术开发中心(工程技术研究中心)和创新型企业建设补助资金的通知 厦门思明区筼筜街道办事处展会补贴 300,000.00思明区筼筜街道办事处 思明区人民政府88070号文件给予七匹狼公司展会补贴拟办呈批单 产业扶持奖励金补助 290,000.00晋江市财政局 晋江市财政局晋财指标【2011】109号关于下达 2010 年度产业扶持政策奖励金的通知 税
447、收返还 140,000.00虹桥镇财政 闵虹委(201022 号虹桥镇关于进一步推进产业结构调整的政策扶持意见告知单 培训补助款 137,800.00晋江市财政局 福建省人力资源和社会保障厅福建省财政厅【2010】005 号关于建立职业培训资金直补用人单位机制等有关问题的通知 高档凉感 T 恤的产业化研究项目补助 100,000.00晋江市财政局 晋江市财政局晋财指标2011307 号关于下达晋江市 2011 年度第二批科技项目计划及科技计划项目经费的通知 纳米四防整理面料应用项目补助 30,000.00晋江市财政局 晋江市财政局晋财指标【2011】48 号关于下达 2010 年度科学技术奖奖
448、励资金的通知 其他零星补助收入 46,600.00 合计 7,584,400.00 40、营业外支出 40、营业外支出 项目 本年数 上年数 非流动资产处置损失合计 1,218,803.74153,090.43 其中:固定资产处置损失 1,218,803.74153,090.43 无形资产处置损失 对外捐赠 6,350,000.0014,832,779.26滞纳金及罚款支出 353,382.44103,009.62其他 57,224.82613,166.17合计 7,979,411.0015,702,045.48公司本年对外捐赠 635 万元,其中:向中国青年创业就业基金捐赠 500 万元设立
449、“七匹狼”青年专项基金,资助团中央青年创业就业项目及相关公益事业; 2011 年年度报告2011 年年度报告 135 向北京大学教育基金会文化发展基金捐赠 100 万元设立“北京大学七匹狼文化发展基金”;向南平市延平区大横中心小学捐赠 20 万元;向厦门市同安区同心慈善会捐款 15 万元。 41、所得税费用 41、所得税费用 项目 本年数 上年数 按税法及相关规定计算的当期所得税 136,461,681.9598,657,946.28递延所得税调整 -62,899,557.08-48,507,356.22合计 73,562,124.8750,150,590.0642、现金流量表项目注释42、现
450、金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金(1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 收取保证金 8,546,043.603,805,926.84利息收入 1,701,316.1510,314,093.43收回渠道支持款 0.0017,916,254.01政府补助 7,584,400.001,697,664.76其他 1,729,993.301,194,770.61 合计 19,561,753.0534,928,709.65(2)支付的其他与经营活动有关的现金(2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 广告费 116,920,776.71116,70
451、9,411.34租赁费 53,536,701.3026,727,389.03渠道支持款 0.0010,239,500.00会议费 10,082,839.9610,040,226.82差旅费 22,111,584.9215,073,011.90宣传费 12,257,815.301,408,646.66顾问咨询费 20,853,797.4218,034,664.88水电费 6,882,867.516,091,649.66招待费 8,234,578.612,891,919.96研究开发及设计费 8,061,143.7815,659,325.56邮电及邮寄费 6,885,679.301,675,968
452、.50保险费 902,124.88581,707.33办公费 11,625,873.627,516,073.17 2011 年年度报告2011 年年度报告 136 项目 本年数 上年数 保证金 10,655,642.721,181,581.24低值易耗品 1,504,833.327,109,287.87修理费 4,445,797.382,727,690.54运杂费 5,090,664.095,414,003.95预借费用 10,727,650.2526,789,110.22商场管理费 4,755,439.240.00社团会员费 274,683.00 583,106.89 展览费 4,396,8
453、76.74 2,233,622.46 装修费 3,546,830.93 224,131.56 金融利息手续费 2,972,006.66 496,029.65 审计审验费 1,015,419.00 947,796.00 其他 11,434,736.098,271,093.46 合 计 339,176,362.73288,626,948.65(3)支付的其他与投资活动有关的现金(3)支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年数 上年数 发放委托贷款 33,570,000.00 合 计 33,570,000.00 - (4)收到的其他与筹资活动有关的现金(4)收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本
454、年数 上年数 银行承兑汇票保证金 13,554,700.00 15,970,520.00 收到信用证融资款 350,500,000.00 合 计 364,054,700.00 15,970,520.00 (5)支付的其他与筹资活动有关的现金(5)支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年数 上年数 捐赠支出 6,350,000.00 14,678,190.04 银行承兑汇票保证金 26,981,451.70 13,554,700.00 归还到期票据融资款 209,500,000.00 50,000,000.00 归还子公司原股东垫款 16,195,427.90 合 计 259,026,879.
455、60 78,232,890.04 43、现金流量表补充资料 43、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料 项 目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 414,651,167.30 289,099,615.69 加:资产减值准备 23,813,161.52 60,398,324.94 固定资产折旧 50,910,655.18 36,869,645.56 2011 年年度报告2011 年年度报告 137 项 目 本年数 上年数 无形资产摊销 3,812,914.75 2,751,631.18 长期待摊费用摊销 20,779,194.34 45,
456、472,364.79 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 1,821,475.89 898,447.11 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - -财务费用(收益以“-”号填列) 8,619,828.23 30,008.33 投资损失(收益以“-”号填列) -6,014,845.41 -12,339,421.21 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -62,899,557.09 -48,507,356.21 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -存货的减少(增加以“-”号填列) -224,139
457、,561.04 -136,890,904.66 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -70,004,672.16 379,411,570.49 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 65,827,505.96 -372,731,801.27 计入资本公积的股票期权费用 18,734,600.04 -捐赠支出 6,350,000.00 14,628,190.04 经营活动产生的现金流量净额 252,261,867.51 259,090,314.78 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现
458、金的期末余额 248,771,907.21 130,494,422.13 减:现金的期初余额 130,494,422.13 559,192,770.82 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 118,277,485.08 -428,698,348.69 (2)现金和现金等价物的构成 (2)现金和现金等价物的构成 项 目 年末数 年初数 一、现金 248,771,907.21130,494,422.13其中:库存现金 66,802.41129,879.92 可随时用于支付的银行存款 248,538,806.83130,250,344.45 可随时用于支付的
459、其他货币资金 166,297.97114,197.76二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 248,771,907.21130,494,422.13其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 2011 年年度报告2011 年年度报告 138 备注:期末现金和现金等价物较报表货币资金年末数和年初数差额,原因系将年末和年初银行承兑汇票保证金存款 26,981,451.70 元和 13,554,700.00 元不作为现金及现金等价物。 六、关联方及关联交易 六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 1、本公司的母公司情况 控股股东名称 注册地
460、组织机构代码注册资本(万元)对本公司的持股比例 经济性质 或类型 福建七匹狼集团有限公司 福建晋江 15646376-5 46,500.0040.71% 有限责任公司本公司控股股东福建七匹狼集团有限公司(以下简称七匹狼集团)的股东为周氏家族成员周永伟、周少雄、周少明、陈鹏玲,周氏家族共持有七匹狼集团 95%的股权。七匹狼集团持有本公司 40.71%股权,对本公司拥有实际控制权,系本公司实际控制人。 2、公司的子公司有关信息 2、公司的子公司有关信息 子公司名称 法定 代表人注册地 组织机构 代码 经济性质 或类型 注册资本(万元) 本企业合计持股比例% 本企业合计享有的表决权比例% 上海七匹狼
461、实业有限公司 吴剑青上海闵行 75059817-9 有限责任公司 1000 100 100 厦门七匹狼服装营销有限公司 周少雄福建厦门 76174259-4 有限责任公司 25000 100 100 晋江七匹狼服装制造有限公司 姚健康福建晋江 77069462-7 有限责任公司 7000 75 75 广西七匹狼服装营销有限公司 周少明广西南宁 66974300-9 有限责任公司 500 100 100 福州七匹狼服装营销有限公司 周少明福建福州 67193388-9 有限责任公司 500 100 100 太原七匹狼服装营销有限公司 周少明山西太原 67230069-8 有限责任公司 500 1
462、00 100 上海纤裳商贸有限公司 周少雄上海闵行 67115701-7 有限责任公司150 60 60 武汉七匹狼服装营销有限公司 周少明湖北武汉 69530267-X 有限责任公司500 100 100 厦门尚盈商贸有限公司 周少明福建厦门 69302179-4 有限责任公司500 100 100 西安七匹狼服装营销有限公司 周少明陕西西安 69860043-7 有限责任公司500 100 100 深圳市七匹狼服装有限公司 周少明广东深圳 69397190-9 有限责任公司1000 100 100 2011 年年度报告2011 年年度报告 139 子公司名称 法定 代表人注册地 组织机构
463、代码 经济性质 或类型 注册资本(万元) 本企业合计持股比例% 本企业合计享有的表决权比例% 青岛七匹狼服装营销有限公司 周少明山东青岛 55397093-9 有限责任公司500 100 100 杭州肯纳服饰有限公司 周少明浙江杭州 67063149-3 有限责任公司3000 100 100 安徽七匹狼服饰有限责任公司 吴兴群安徽宿州 57852634-0 有限责任公司1000 100 100 3、公司的其他关联方情况 3、公司的其他关联方情况 关联方名称 主营业务 组织机构代码经济性质或类型 法定代表人 与本公司关系 厦门来尔富贸易有限责任公司 批发零售、进出口贸易等70547556-7 有
464、限责任公司 许文顶 股东 厦门朗讯软件开发有限公司 应用软件开发等 77602411-4 有限责任公司 陈鹏玲 同一实际控制人 泉州花开富贵物业管理有限公司 从事物业管理 77960060-7 有限责任公司 谢安居 同一实际控制人 福建七匹狼鞋业有限公司 生产皮鞋.皮件制品 61191041-7 有限责任公司 洪进善 同一实际控制人 店务通(福建)货架制造发展有限公司 生产货架、配件及安装服务 79379703-9 有限责任公司 蔡文艺 同一实际控制人 成都恒禾置地发展有限公司 房地产开发与经营等 77453749-3 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 厦门七匹狼资产管理有限公司 资产经营
465、管理 79129850-0 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 七匹狼控股集团股份有限公司 项目投资资产管理等 70510381-9 股份有限公司 陈鹏英 同一实际控制人 晋江金祥房地产开发有限公司 房地产开发出售、出租等77960672-6 有限责任公司 洪德利 本公司控股股东参股企业 新丝路服装制造城有限公司 服装产业投资开发等 78216650-6 有限责任公司 陈守仁 本公司控股股东参股企业 福建省汇金置业发展有限公司 房地产开发出售、出租等66282477-0 有限责任公司 陈欣慰 同一实际控制人 三维时尚投资有限公司 项目投资;资产管理;技术服务;咨询服务 66990200-6
466、有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 上海竹谷投资管理有限公司 投资管理、实业 投资等 66938258-1 有限责任公司 陈欣慰 同一实际控制人 晋江市百信机械制造有限公司 生产纺织机械设备及相关产品 66507464-5 有限责任公司 施玉柱 同一实际控制人 福建银基投资有限公司 服装及其辅料及居家饰品等生产设计销售 66280084-0 有限责任公司 施能坑 本公司控股股东参股企业 成都恒禾吉良物业有限公司 物业管理、园林绿化管理等 66758872-X 有限责任公司 刘小军 同一实际控制人 厦门七匹狼创业投资有限公司 创业投资业务,创业投资咨询业务,为创业企业提供创业管理服务业务,参与
467、设立创业投资企事业与创业投资管理顾问机构,代理其他机构或个人的创业投资业务 68528711-1 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 2011 年年度报告2011 年年度报告 140 关联方名称 主营业务 组织机构代码经济性质或类型 法定代表人 与本公司关系 恒禾置地(安溪)发展有限公司 房地产开发与经营;旅游景区的开发与管理;苗木、花卉、景观石销售。 55321043-8 有限责任公司 周永伟 本公司控股股东参股企业 泉州市四方嘉盛进出口有限公司 货物或技术的进出口业务(国家禁止或限制进出口的货物、技术除外); 其他法律、 法规未禁止及无需前置许可的项目。 (以上经营范围涉及许可经营项目的
468、,应在取得有关部门的许可后方可经营) 55508753-3 有限责任公司 吴毓辉 同一实际控制人 晋江市晋南水城投资有限公司 对基础配套设施投资、房地产开发 56165781-1 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 泉州七匹狼投资发展有限公司 对房地产等国家法律法规允许的行业及项目的投资 56730820-9 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 晋江七匹狼投资发展有限公司 对房地产等国家法律法规允许的行业及项目的投资 57473945-3 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 厦门七匹狼财富管理有限公司 投资管理咨询、资产管理(不含吸收存款、发放贷款、证券、期货及其他金融业务)、财务咨询(
469、不含证券、期货等须经许可的金融、咨询项目)、企业管理咨询、市场营销策划 57503457-8 有限责任公司 陈欣慰 同一实际控制人 恒禾置地(厦门)股份有限公司 1:经营各类商品和技术的进出口 2:批发化工产品 3:房地产开发与经营 (不包括娱乐行业)(以上经营范围中属于法律、行政法规或国务院决定规定须经批准的项目,应当依法经过批准后方可经营)。 67127323-7 有限责任公司 周永伟 同一实际控制人 4、关联方交易 4、关联方交易 公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销,公司与其他关联方在报告期内的交易如下 (1)采购货物(1)采购货物 公司本年度及上年度向关联方采购货
470、物有关明细资料如下(单位:元) 企业名称 本年数 上年数 金额 占同类交易的 比例% 金额 占同类交易的 比例% 店务通(福建)货架制造发展有限公司 29,927,871.30 15.96 18,739,082.90 21.12合 计 29,927,871.30 15.96 18,739,082.90 21.12 2011 年年度报告2011 年年度报告 141 (2)关联方销售 (2)关联方销售 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本年数 上年数 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)福建七匹狼鞋业有限公司 销售服装市场价格27,700.80 0.0
471、0 52,722.60 晋江金祥房地产开发有限公司 销售服装市场价格436,661.00 0.02 524,110.41 0.03 七匹狼控股集团股份有限公司 销售服装市场价格1,228,651.60 0.05 118,042.00 0.01 晋江市晋南水城投资有限公司 销售服装市场价格250,940.00 0.01 恒禾置地(厦门)股份有限公司 销售服装市场价格123,000.00 0.00 合 计 2,066,953.40 0.08 694,875.01 0.04 (3)接受关联方担保及对子公司担保(3)接受关联方担保及对子公司担保 接受关联方担保 2010 年 4 月 28 日, 福建七
472、匹狼集团有限公司与中国民生银行股份有限公司泉州分行签署最高额保证合同(合同编号:2010 年(泉高保)字(121)号),为子公司厦门七匹狼服装营销有限公司在与中国民生银行股份有限公司泉州分行签署的商业汇票贴现协议(合同编号:2010 年(泉贴总)字(026)号)贴现额度内(包括其项下所有分合同)实际发生的所有债务,包括最高主债权本金及其他应付款项(包括利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、授权人实现债权和担保权利的费用和所有其他应付合理费用提供不超过人民币 2 亿元的连带责任保证,合同担保期限为 2010 年 4月 28 日至 2011 年 4 月 28 日止。 2010 年 7 月 21 日
473、, 福建七匹狼集团有限公司与兴业银行股份有限公司晋江支行签署最高额保证合同(合同编号:10415422-2010DB),为本公司在与兴业银行股份有限公司晋江支行签署的基本额度授信合同(合同编号:10415422-2010S)授信限额内提供不超过人民币 1.5 亿元的连带责任保证担保,合同担保期限为 2010 年 7 月21 日至 2011 年 7 月 20 日止。 2011 年 7 月 28 日,公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署基本额度授信合同(合同编号:兴银厦营额字(2011)013 号),授信最高额度为人民币 2 亿元,其中:由福建七匹狼集团有限公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署
474、最高额保证合同(合同编号:兴银厦营额保字(2011)013-1 号),提供不超过人民币 1.5 亿元的连带责任保证担保,合同担保期限为 2011 年 7 月 28 日至 2012 年 6 月 13 日止。由 2011 年年度报告2011 年年度报告 142 厦门七匹狼服装营销有限公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署最高额保证合同(合同编号:兴银厦营额保字(2011)013-2 号),提供不超过人民币 0.5 亿元的连带责任保证担保,合同担保期限为 2011 年 7 月 28 日至 2012 年 6 月 13 日止。 对控股子公司担保 2010 年 5 月 24 日,公司与招商银行股份有限公司
475、厦门分行签署最高额不可撤销担保书(合同编号为:2010 年厦莲字第 081036000311 号),为子公司厦门七匹狼服装营销有限公司于 2010 年 5 月 31 日至 2011 年 5 月 30 日期间在招商银行厦门分行进行合同约定项下的融资、担保提供不超过人民币 20,000 万元的连带责任保证担保。 2009 年 9 月 9 日,公司与中国工商银行股份有限公司厦门松柏支行签署最高额保证合同(合同编号为:41000264-2009 松柏(保)字 0002 号),为子公司厦门七匹狼服装营销有限公司于 2009 年 9 月 9 日至 2012 年 9 月 9 日期间在中国工商银行股份有限公司
476、厦门松柏支行进行合同约定项下的融资、担保提供不超过人民币 35,000 万元的连带责任保证担保。 2011 年 6 月 13 日,公司与兴业银行厦门分行签署最高额保证合同(合同编号为:兴银厦营保字(2011)012 号),为子公司厦门七匹狼服装营销有限公司于 2011 年 6月 13 日至 2012 年 6 月 13 日期间在兴业银行厦门分行进行合同约定项下的融资、担保提供不超过人民币 10,000 万元的连带责任保证担保。 (4)资产租赁(4)资产租赁 公司资产出租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 福建七匹狼实业股份有限公司
477、 福建七匹狼鞋业有限公司 房屋 2010-09-012011-12-31市场价格 65,093.43福建七匹狼实业股份有限公司 晋江市金祥房地产有限公司 房屋 2011-01-012012-03-31市场价格 67,404.68 公司承租资产情况表 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 福建七匹狼集团有限公司 福建七匹狼实业股份有限公司 综合楼 2005-07-012015-06-30市场价格 100,200.00福建七匹狼集团有限公司 福建七匹狼实业股份有限公司 宿舍楼 2008-01-012016-03-31市场价格 120,000
478、.00厦门七匹狼资产管理有限公司 福建七匹狼实业股份有限公司 汇金大厦写字楼 2011-05-012015-03-31市场价格 5,128,588.56厦门七匹狼资产管理有限公司 厦门七匹狼服装营销有限公司 汇金大厦写字楼 2011-05-012015-03-31市场价格 5,634,451.44(5)其他关联交易(5)其他关联交易 2011 年年度报告2011 年年度报告 143 关键管理人员薪酬 单位:万元 项目 本年数 上年数 董事 257.40 163.00监事 10.25 7.00高级管理人员 91.17 88.00合计 358.82 258.00(6)关联方应收应付款项 (6)关联
479、方应收应付款项 项目名称 关联方 年末数 年初数 应收账款 晋江金祥房地产开发有限公司 189,979.06 170,793.09 应收账款 福建七匹狼鞋业有限公司 59,417.25 56,659.49 应收账款 七匹狼控股集团股份有限公司 700,771.60 应收账款 恒禾置地(厦门)股份有限公司 12,000.00 应付账款 厦门七匹狼资产管理有限公司 10,763,040.00 应付账款 店务通(福建)货架制造发展有限公司 3,280,390.87 1,449,724.88 应付账款 福建七匹狼集团有限公司 620,700.00 400,500.00 其他应付款 福建七匹狼鞋业有限公
480、司 2,000.00 2,000.00 预收账款 晋江市晋南水城投资有限公司 12,000.00 七、或有事项 七、或有事项 公司不存在需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 八、承诺事项 公司不存在需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明1、资产负债表日后利润分配情况说明 2012 年 3 月 29 日,公司召开第四届董事会第十七次会议, 审议通过了公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本预案: 拟以 2011 年末总股本 282,900,000 股为基数,以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税
481、),同时,以 2011 年 12 月31 日的总股本 282,900,000 股为基数,以资本公积金每 10 股转增 5 股。在公司实施上 2011 年年度报告2011 年年度报告 144 述利润分配及资本公积金转增股本预案后,公司未分配利润尚余 891,455,853.89 元,全额结转下一年度。 本次利润分配及资本公积金转增股本预案须经 2011 年年度股东大会审议批准后实施。 2、重要的资产负债表日后事项说明 2、重要的资产负债表日后事项说明 (1)发行短期融资券计划(1)发行短期融资券计划 公司 2011 年 8 月 5 日第一次临时股东大会审议通过了关于公司发行短期融资券的议案,会议
482、决定公司向银行间债券市场的机构投资者发行总金额不超过人民币 6亿元的短期融资券,2012 年公司计划发行短期融资券拟募集资金 4 亿元,将用于补充营运资金,截至财务报告批准报出日,该融资申请处于中国银行间市场交易商协会审核阶段。 (2)非公开发行股票计划(2)非公开发行股票计划 公司 2011 年 11 月 23 日第二次临时股东大会审议通过了非公开发行股票的议案,会议决定本次拟非公开发行不超过 5,300 万股人民币普通股,总金额不超过 18 亿,全部用于投资建设“营销网络优化项目”。该发行申请于 2012 年 3 月 26 日获得中国证券监督管理委员会审核通过。 (3)股票期权激励计划(3
483、)股票期权激励计划 公司 2010 年 12 月 15 日第二次临时股东大会审议通过了股权激励计划,并获得中国证监会批准。经公司第四届董事会第五次会议批准,向江涛等 18 位激励对象授予合计 265 万份股票期权,授权日为 2011 年 1 月 7 日,行权价格为 24.63 元。由于 2010年度实施利润分配,股票期权行权价格由 24.63 调整为 24.43 元。 2012 年 3 月 29 日,公司第四届董事会第十七次会议审议通过了关于调整公司股权激励计划授予对象和期权数量的议案:由于原激励对象胡建秋、汪赤军、陈黎燕以及方立先因个人原因离职,不再满足成为股权激励对象的条件,依据公司股权激
484、励计划,公司对激励对象进行调整,首次授予对象由 18 名变更为 14 名,首次授予数量由 265 万份变更为 205 万份。同时因预留部分未在 2011 年 12 月 31 日前授予,预留的股票期权由公司注销。期权总额由 290 万份调整为 205 万份。 除上述事项外,公司不存在需披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 十、其他重要事项 2011 年年度报告2011 年年度报告 145 股票期权费用股票期权费用 公司2011年根据审批的股权激励计划,向江涛等18位激励对象授予合计265万份股票期权,授权日为2011年1月7日,行权价格为24.63元。由于2010年度实施利润分配,行
485、权价格由24.63调整为24.43元。该激励计划有效期为自股票期权授权日起四年,激励对象可在等待期满一年同时2011年年报披露后,按激励计划规定的可行权条件及可行权日按获授的股票期权总量的40%、30%、30%分三期行权。公司认为首次授予期权不存在活跃市场,采用布莱尔-斯科尔斯(Black-Scholes)期权定价模型确定股票期权公允价值为3,033.54万元,2011年度确认了股票期权费用1873.46万元计入管理费用,相应增加了其他资本公积1873.46万元。 除上述事项外,公司不存在需披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款1
486、、应收账款 (1)应收账款按种类列示(1)应收账款按种类列示 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 34,324,013.25 100.00 1,972,524.63 5.75 12,037,872.69100.00 2,202,778.8418.30账龄组合 13,940,910.70 40.62 1,972,524.63 14.1512,037,872.69100.00 2,202,778.8418.30关联方组合 20,383,
487、102.55 59.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 34,324,013.25 100.00 1,972,524.63 5.75 12,037,872.69100.00 2,202,778.8418.30备注:公司将单项应收账款占应收账款余额 10%(含 10%)以上的,分类为单项金额重大的款项,由于该类应收款属于正常回款期,因此公司按账龄分析法计提坏账准备。 2011 年年度报告2011 年年度报告 146 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄结构 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 金额 比例(%) 金额
488、1年以内 (含1年) 11,461,100.72 82.21 573,055.04 9,051,532.6775.19 452,576.631-2 年(含 2 年) 460,569.98 3.30 184,227.99 226,497.021.88 90,598.812-3 年(含 3 年) 2,009,996.00 14.42 1,205,997.60 2,750,599.0022.85 1,650,359.403 年以上 9,244.00 0.07 9,244.00 9,244.000.08 9,244.00合计 13,940,910.70 100.00 1,972,524.63 12,0
489、37,872.69100.00 2,202,778.84B、组合中,对纳入公司合并财务报表范围内的母、子公司及子公司之间的应收账 款不计提坏账准备 关联方 年末数 年初数 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 福州七匹狼服装营销有限公司 546,586.47 1.59 - -广西七匹狼服装营销有限公司 46,200.00 0.13 - -上海纤裳商贸有限公司 974,661.12 2.84 - -上海七匹狼实业有限公司 1,314,803.06 3.83 - -杭州肯纳服饰有限公司 17,500,851.90 50.99 - -合计 20,383,102.55 59.38 - -(2)本
490、期实际核销的应收账款(2)本期实际核销的应收账款 客户名称 款项性质 核销金额 核销原因 余泽伟 应收租赁款 22,000.00 无法收回 澳川(厦门)商贸有限公司 应收租赁款 8,300.00 无法收回 合计 30,300.00 (3)年末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)应收账款金额前五名单位情况(3)年末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 第一名 子公司 17,500,851.901 年以内 50.99 2011
491、年年度报告2011 年年度报告 147 第二名 终端客户 2,258,573.001-2 年、2-3 年 6.58第三名 子公司 1,314,803.061-2 年 3.83第四名 承租人 1,191,934.681 年以内 3.47第五名 加工客户 1,172,219.281 年以内 3.42合计 23,438,381.92 68.29(5)期末应收关联方账款情况(5)期末应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例()福建七匹狼鞋业有限公司 同一控股股东 35,092.05 0.10 七匹狼控股集团股份有限公司 同一控股股东 409,120.00 1.19 晋江市
492、金祥房地产开发有限公司 控股股东参股企业 189,979.06 0.55 合计 634,191.11 1.84 2、其他应收款 2、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 (1)其他应收款按种类列示 种类 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 66,315,167.34 100.00 714,615.50 1.08 19,120,950.39100.00 798,145.61 4.17账龄组合 2,691,592.00 4.
493、06 714,615.50 26.55 1,190,486.166.23 798,145.61 4.17关联方组合 63,623,575.34 95.94 17,930,464.2393.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 66,315,167.34 100.00 714,615.50 1.08 19,120,950.39100.00 798,145.61 4.17备注:公司将单项其他应收款占其他应收款余额 10%(含 10%)以上的,分类为单项金额重大的款项,由于该类应收款属于正常回款期,因此公司按账龄分析法计提坏账准备。 A、 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他
494、应收款 账龄结构 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)金额 金额 比例(%) 金额 1年以内 (含1年) 2,027,310.00 75.32 101,365.50 320,344.16 26.91 16,017.21 2011 年年度报告2011 年年度报告 148 1-2 年(含 2 年) 59,960.00 2.23 23,984.00 75,960.00 6.38 30,384.00 2-3 年(含 3 年) 37,640.00 1.40 22,584.00 106,094.00 8.91 63,656.40 3 年以上 566,682.00 21.
495、05 566,682.00 688,088.00 57.80 688,088.00 合计 2,691,592.00 100.00 714,615.50 1,190,486.16 100.00 798,145.61 B、组合中,对纳入公司合并财务报表范围内的母、子公司及子公司之间的其他应 收款不计提坏账准备 关联方 年末数 年初数 账面余额 比例(%)账面余额 比例(%) 上海纤裳商贸有限公司 691,111.11 1.04 700,000.00 3.66 上海七匹狼实业有限公司 17,230,464.23 25.98 17,230,464.23 90.11 杭州肯纳服饰有限公司 45,680,
496、000.00 68.88 武汉七匹狼服装营销有限公司 22,000.00 0.03 合计 63,623,575.34 95.93 17,930,464.23 93.77 (2)年末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)其他应收款金额前五名单位情况(2)年末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质或内容 年限 占其他应收款总额的比例(%) 杭州肯纳服饰有限公司 子公司 45,680,000.00 往来款 1 年以内 68.88上海七匹狼实业有限公司 子
497、公司 17,230,464.23 往来款 1-3 年不等 25.98陕西华源房地产开发有限公司 非关联方 1,300,000.00 购房保证金1 年以内 1.96上海纤裳商贸有限公司 子公司 691,111.11 往来款 1-2 年 1.04晋江市青阳供销合作社 非关联方 300,000.00 租赁押金3 年以上 0.45合计 65,201,575.34 98.31(4)年末其他应收款中无应收关联方款项情况。(4)年末其他应收款中无应收关联方款项情况。 3、长期股权投资 3、长期股权投资 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 年初数 增减变动 年末数 在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决
498、权比例 (%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备本期计提减值准备现金红利上海七匹狼实业有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00100.00100.00 厦门七匹狼服装营销有限公司 成本法 14,500,000.00 249,500,000.00249,500,000.0099.8099.80 晋江七匹狼服装制造有限公司 成本法 52,546,880.00 52,546,880.0052,546,880.0075.0075.00 太原七匹狼服装营销有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,
499、000,000.00100.00100.00 广西七匹狼服装营销有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00100.00100.00 2011 年年度报告2011 年年度报告 149 福州七匹狼服装营销有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00100.00100.00 深圳市七匹狼服装有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00100.00100.00 武汉七匹狼服装营销有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,0
500、00,000.00100.00100.00 厦门尚盈商贸有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00100.00100.00 西安七匹狼服装营销有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00100.00100.00 青岛七匹狼服装营销有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00100.00100.00 杭州肯纳服饰有限公司 成本法 70,000,000,00 70,000,000,0070,000,000,00100.00100.00 安徽七匹狼服饰有限
501、责任公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00100.00100.00 厦门矜尚贸易有限公司 权益法 1,750,000.00 1,713,562.621,713,562.6235.0035.00 合计 203,750,000.00 357,046,880.0081,713,562.62438,760,442.62 4、营业收入、营业成本4、营业收入、营业成本 (1)营业收入(1)营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 2,139,766,150.44 1,166,865,434.58其他业务收入 77,350,858.65 88,61
502、7,210.37合计 2,217,117,009.09 1,255,482,644.95(2)营业成本(2)营业成本 项目 本年数 上年数 主营业务成本 1,518,059,487.82 814,990,051.15其他业务成本 51,802,349.51 63,717,492.72合计 1,569,861,837.33 878,707,543.87(3)主营业务(分行业)(3)主营业务(分行业) 行业名称 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 服装业 2,139,766,150.441,518,059,487.821,166,865,434.58 814,990,051.15合计 2,13
503、9,766,150.441,518,059,487.821,166,865,434.58 814,990,051.15(4)主营业务(分产品)(4)主营业务(分产品) 产品名称 本年数 上年数 2011 年年度报告2011 年年度报告 150 收入 成本 收入 成本 茄克类 330,231,089.50243,151,814.05211,751,507.39 150,149,622.90毛衫类 226,529,782.11161,489,487.35187,128,923.42 129,901,545.46西服类 111,245,827.6476,661,597.2576,296,363.86
504、 51,124,255.04裤子类 388,163,071.98283,483,984.68202,098,951.41 144,369,110.37衬衫类 129,462,200.2792,057,592.0143,291,125.55 28,248,143.58T 恤类 403,666,598.75272,634,868.8385,588,427.49 56,417,631.07外套类 487,869,673.56344,368,284.68338,023,353.36 238,836,167.34其他类 62,597,906.6344,211,858.9722,686,782.10 15
505、,943,575.39合计 2,139,766,150.441,518,059,487.821,166,865,434.58 814,990,051.15(5)主营业务(分地区)(5)主营业务(分地区) 地区名称 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 华南 3,074,033.71 3,635,904.37 411,920.79 722,193.41 华东 2,135,396,546.15 1,513,420,056.44 1,164,563,927.44 812,905,850.80 华北 509,126.50 353,148.87 1,121,163.26 865,508.28 东北 1
506、0,741.20 7,190.39 华中 196,947.32 246,594.83 347,264.96 214,487.20 西南 450,687.19 309,040.78 146,970.09 98,223.41 西北 128,068.37 87,552.14 274,188.04 183,788.05 国外 合计 2,139,766,150.44 1,518,059,487.82 1,166,865,434.58 814,990,051.15 (6)公司前五名客户的营业收入情况(6)公司前五名客户的营业收入情况 年 度 营业收入 其中前五名客户销售额合计 占营业收入的比重 本年度 2
507、,142,398,871.27 96.63%上年度 1,204,608,338.93 95.95%(7)其他业务(按业务类别)(7)其他业务(按业务类别) 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 道具和材料让售 16,582,417.74 16,808,336.36 11,409,818.39 10,700,144.21 2011 年年度报告2011 年年度报告 151 网络使用费 30,000,000.00 30,859,275.31 租赁业务 28,582,656.75 34,960,643.15 22,792,997.21 22,158,073.20 授权业务 18,555,344
508、.89 18,945,777.90 培训收入 4,480,176.05 5,095,506.97 订货会业务 478,983.00 货物延期扣款 1,689,790.98 资金占用费 1,984,316.77 委贷利息收入 823,156.25 33,370.00 检测费收入 2,440,890.50 业务推广费收入 1,102,116.43 其他 631,009.29 373,109.90 合计 77,350,858.65 51,802,349.51 88,617,210.37 63,717,492.72 5、投资收益5、投资收益 (1)投资收益明细(1)投资收益明细 项目 本年数 上年数
509、成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -36,437.38 -351,438.91处置长期股权投资产生的投资收益 1,376,502.48银行理财产品投资取得的收益 3,248,999.68 3,847,207.01其他 合计 3,212,562.30 4,872,270.58(2)按权益法核算的长期股权投资收益(2)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年数 上年数 备注 厦门矜尚贸易有限公司 -36,437.38 本年新增股权投资 福建省爱都阳光服饰有限公司 -351,438.91 2010 年股权已转让 合计 -36,437.38 -351,438.91 (
510、3)投资收益汇回重大限制的说明(3)投资收益汇回重大限制的说明 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 6、现金流量表补充资料6、现金流量表补充资料 项目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 357,396,145.17 234,446,080.50 2011 年年度报告2011 年年度报告 152 项目 本年数 上年数 加:资产减值准备 42,091,173.01 -1,355,391.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,313,706.32 25,240,956.52 无形资产摊销 2,176,561.58 1,708,086.62 长期待摊费
511、用摊销 2,488,594.43 5,145,773.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 1,481,952.47 91,466.25 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 922,864.43 238.97 投资损失(收益以“-”号填列) -3,212,562.30 -4,872,270.58 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -12,035,379.42 -560,201.16 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -161,014,3
512、70.21 3,866,583.57 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 2,526,491.33 190,679,058.67 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 31,329,869.98 80,677,958.46 计入资本公积的股票期权费用 18,734,600.04 捐赠支出 6,000,000.00 10,974,237.80 经营活动产生的现金流量净额 328,199,646.83 546,042,577.60 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 4
513、9,303,069.06 11,488,402.24 减:现金的期初余额 11,488,402.24 187,018,348.78 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 37,814,666.82 -175,529,946.54 备注:期末现金和现金等价物较报表货币资金年末数和年初数差额,原因系将年末和年初银行承兑汇票保证金存款 10,652,937.81 元和 3,821,000.00 元不作为现金及现金等价物。 2011 年年度报告2011 年年度报告 153 十二、补充资料 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表1、当期非经常性损益明细表 项目
514、 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,153,129.85 备注 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 7,584,400.00 备注 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 14,171,391.18 备注 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允
515、的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,051,282.79 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,015,489.92 对外委托贷款取得的损益 748,628.44 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取
516、得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,670,040.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 25,748,022.25 减:企业所得税影响额(所得税减少以“-”表示) 5,574,850.83 少数股东权益影响额(税后) 258,573.49 合计 19,914,597.93 备注非流动资产处置损益主要为处置固定资产损失。 备注计入当期损益的政府补助详见本财务报表附注之营业外收入所述。 2011 年年度报告2011 年年度报告 154 备注计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为其他业务收入中向代理商收取的资金使用费。 2、净资产收益率及每股收益 2、净资产
517、收益率及每股收益 (1)2011 年度净资产收益率及每股收益 (1)2011 年度净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于普通股股东的净利润 23.16% 1.46 1.45 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 22.04% 1.39 1.38 (2)2010 年度净资产收益率及每股收益(2)2010 年度净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于普通股股东的净利润 19.12% 1.00 1.00 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 1
518、8.61% 0.97 0.97 (3)净资产收益率及每股收益计算过程(3)净资产收益率及每股收益计算过程 项目 序号 2011 年度 2010 年度 1、基本每股收益的计算过程: 归属于本公司普通股股东的净利润 1 412,308,012.45 283,156,917.45扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 19,914,597.93 7,544,664.22归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 392,393,414.52 275,612,253.23年初股份总数 4 282,900,000.00 282,900,000.00公积金转增股
519、本或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 7 报告期因回购减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6*7/10-8*9/10 282,900,000.00 282,900,000.00基本每股收益 12=1/11 1.46 1.00 2011 年年度报告2011 年年度报告 155 项目 序号 2011 年度 2010 年度 扣除非经常性损益后的基本每股收益 13=3/11 1.39 0.972、稀释每股收益的计算过程:
520、 已确认为股票期权费用的稀释性潜在普通股信息: 拟行权时转换的普通股股数 14 2,050,000 行权价格 15 24.43 普通股平均市场价格 16 34.28 股票期权潜在增加的普通股股数 17=14-14*15/16 589,046 稀释每股收益 18=1/(11+17) 1.45 1.00扣除非经常性损益后的稀释每股收益 19=3/(11+17) 1.38 0.973、加权平均净资产收益率的计算过程: 归属于公司普通股股东的期初净资产 20 1,598,717,398.34 1,372,140,480.89为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 21 为报告期
521、发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产下一月份起至报告期年末的月份数 22 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 23 56,580,000.00 56,580,000.00报告期回购或现金分红下一月份起至报告期年末的月份数 24 7 7股份支付引起的净资产增减变动 25 18,734,600.04 股份支付引起的净资产增加股份下一月份起至报告期年末的加权平均月份数 26 5.5 报告期月份数 27 12 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 28=20+1*50%-23*24/12+25*26/12 1,780,453,096.25 1,480,713
522、,939.62加权平均净资产收益率 29=1/29 23.16% 19.12%扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 30=3/29 22.04% 18.61%3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 年末数 (或本年数) 年初数 (或上年数) 与上期增减变动幅度 原 因 货币资金 275,753,358.91 144,049,122.13 91.43%银行理财产品到期收回以及新增短期借款。 预付款项 543,401,895.96 353,076,416.49 53.90%公司支付了较多店铺购置款及 2012 春夏商品材料款。 2
523、011 年年度报告2011 年年度报告 156 报表项目 年末数 (或本年数) 年初数 (或上年数) 与上期增减变动幅度 原 因 应收利息 781,998.44 本期增加经销商委托贷款计提的利息。 存货 642,476,652.77 395,292,648.17 62.53%收购杭州肯纳存货增加以及2012 春夏商品提前入库。 一年内到期的非流动资产 106,625,295.56 1,575,587.77 6667.33%本年度末一年内到期的“持有至到期投资”重分类至“一年内到期的非流动资产”。 其他流动资产 91,317,651.52 55,453,469.07 64.67%公司采购入库的库
524、存商品增加,未认证的增值税进项税额相应增加。 公司为支持经销商发展,提升经销商的销售能力和经营规模,采用委托贷款的形式将自有资金借给符合条件的公司经销商使用。 持有至到期投资 362,852,128.50 部分银行理财产品到期收回以及把一年内到期的“持有至到期投资”重分类至“一年内到期的非流动资产”。 长期股权投资 1,713,562.62 新增股权投资厦门矜尚贸易有限公司,出资人民币 175 万元,占 35%股权。 固定资产 234,972,580.59 90,863,480.30 158.60%本期博物馆建设项目完工转入固定资产。 在建工程 21,497,468.64 12,715,914
525、.02 69.06%增加汇金办公楼装修工程投入 商誉 25,047,998.88 并购杭州肯纳服饰有限公司,支付的购买价高于合并日净资产公允价值形成的商誉。 长期待摊费用 34,912,070.93 15,065,001.80 131.74%新增博物馆展示品待摊销费用。 递延所得税资产 155,040,085.63 91,391,612.20 69.64%计提的存货跌价准备及未实现内部销售利润产生较多可抵扣暂时性差异,及所得税率增加引起递延所得税资产增加。 短期借款 256,000,000.00 公司根据生产经营需求,向银行借款以及将所持有的并表范围内单位开立的的信用证向银行贴现,视同银行借款
526、。应付账款 272,570,796.93 218,858,460.43 24.54%采购随销售增长, 2011 年秋冬季产品未付款较多。 应付职工薪酬 45,936,768.01 36,321,108.07 26.47%年末计提的职工工资及奖金增加。 应交税费 19,401,922.60 64,426,559.23 -69.89%本期应交增值税减少,及预缴所得税较多引起期末应交税费减少。 应付利息 2,246,531.61 公司计提未到期信用证融资借款利息。 其他应付款 59,356,075.61 47,325,071.78 25.42%新并购的子公司杭州肯纳服饰有限公司本年度末存在较多的其他
527、应付款,该款项为其 2011 年年度报告2011 年年度报告 157 报表项目 年末数 (或本年数) 年初数 (或上年数) 与上期增减变动幅度 原 因 前期拓展新品牌经营暂借临时性运营资金。 盈余公积 165,011,890.68 93,532,661.64 76.42%公司本年度实现的净利润较多所对应计提的盈余公积增加。 未分配利润 948,035,853.89 663,787,070.48 42.82%公司本年度实现的净利润较多转入未分配利润。 营业收入 2,920,584,529.89 2,197,756,556.14 32.89%公司加大渠道及品牌建设,深化产品设计研发,供应链管理等方
528、面均取得了良好的成绩,促使公司销售规模扩大,销售业绩相应增长。 营业成本 1,717,508,774.96 1,283,578,453.94 33.81%与营业收入增长持平,成本配比增长。 销售费用 390,467,483.77 322,921,784.80 20.92%公司实行“与员工共享发展”的薪酬战略,本年度内人力成本增加较多; 公司加快直营体系建设,投入店铺家具道具配置增加,店铺租赁费用、商场管理费用及客服费用等均增长; 公司为促进销售业绩,在品牌、商品方面加大广告宣传力度;与此同时,运杂费、差旅费、会议费等费用均有一定幅度的增长。 管理费用 219,649,793.54 157,29
529、6,585.84 39.64% 公司实施股权激励计划,股票期权费用增加较多; 公司实行“与员工共享发展”的薪酬战略,本年度内人力成本增加较多; 随着公司经营规模持续扩大,租赁费、咨询顾问费、差旅费、会议费、折旧费等相应增长。 财务费用 15,100,308.56 -4,695,743.20 421.57%公司经营规模不断扩大,需要较多的运营资金,本年度新增较多短期借款,借款利息增加较多。 投资收益 6,014,845.41 12,339,421.21 -51.26%本年度较上年同期进行银行理财的投资额减少,从而获得的投资收益较少。 营业外收入 11,740,640.92 7,612,968.8
530、7 54.22%本年度公司取得较多的政府补助营业外支出 7,979,411.00 15,702,045.48 -49.18%相对上年度公司捐赠支出有所减少。 所得税费用 73,562,124.87 50,150,590.06 46.68%微高于净利润增长,主要原因为子公司厦门七匹狼服装营销有限公司所得税税率由 22%增加到 24%。 2011 年年度报告2011 年年度报告 158 十三、财务报表的批准 十三、财务报表的批准 公司财务报表于 2012 年 3 月 29 日经第四届董事会第十七次会议批准通过。 根据公司章程本财务报告将提交股东大会审议。 2011 年年度报告2011 年年度报告 159 第十一节 备查文件 第十一节 备查文件 包括下列文件: 一、载有公司董事长周少雄先生、主管会计工作的负责人林云福先生、会计机构负责人孙年朗先生签名并盖章的会计报表; 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、 报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、载有董事长签名的 2011 年年度报告原件。 福建七匹狼实业股份有限公司 董事长: 周少雄 2012 年 3 月 29 日