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1、2010 年年度报告杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司Hangzhou Songcheng Tourism Development Co.,Ltd20102010 年年度报告年年度报告证券代码:证券代码:证券代码:证券代码:3000144300144证券简称:证券简称:证券简称:证券简称:宋城股份宋城股份宋城股份宋城股份披露日期:披露日期:披露日期:披露日期:20011年年年年4 4 4 4月月月月12121212日日日日2010 年年度报告重要提示重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
2、何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长黄巧灵先生、总裁张娴女士、财务总监陈胜敏先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。2010 年年度报告目目录录第一节第一节第一节第一节公司基本情况简介公司基本情况简介公司基本情况简介公司基本情况简介.1 1 1 1第二节第二节第二节第二节会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要.3
3、 3 3 3第三节第三节第三节第三节董事会报告董事会报告董事会报告董事会报告.5 5 5 5第四节第四节第四节第四节重要事项重要事项重要事项重要事项.31313131第五节第五节第五节第五节股本变动及股东情况股本变动及股东情况股本变动及股东情况股本变动及股东情况.38383838第六节第六节第六节第六节董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45454545第七节第七节第七节第七节公司治理结构公司治理结构公司治理结构公司治理结构.51515151第八节第八节第八节第八节股东大会情况简介股东大会情况
4、简介股东大会情况简介股东大会情况简介.59595959第九节第九节第九节第九节监事会报告监事会报告监事会报告监事会报告.61616161第十节第十节第十节第十节财务报告财务报告财务报告财务报告.65656565第十一节第十一节第十一节第十一节备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录.62010 年年度报告1第一节第一节公司基本情况简介公司基本情况简介一、公司基本信息一、公司基本信息(一)公司名称中文名称:杭州宋城旅游发展股份有限公司英文名称:Hangzhou Songcheng Tourism Development Co.,Ltd中文简称:宋城股份(二)公司法定
5、代表人:黄巧灵(三)公司董事会秘书及证券事务代表董事会秘书董事会秘书证券事务代表证券事务代表姓姓名名董昕联系地址联系地址浙江杭州之江路 148 号电电话话传传真真电子信箱电子信箱D(四)公司注册地址及办公地址公司注册地址:杭州市之江路 148 号公司办公地址:杭州市之江路 148 号邮政编码:310008网址:http:/电子邮箱:zqb 二、二、公司选定的信息披露报纸名称公司选定的信息披露报纸名称、网站网址及年度报告置备地点、网站网址及年度报告置备地点公司选定的信息披露报纸: 证券时报 、 上海证券报登载年度报告的网站网址:http:/20
6、10 年年度报告2公司年度报告备置地点:公司证券部三、公司股票信息三、公司股票信息公司股票上市交易所:深圳证券交易所股票简称:宋城股份股票代码:300144四、其它有关资料四、其它有关资料公司首次注册登记日期:2000 年 12 月 28 日公司最近一次变更登记日期:2010 年 12 月 15 日注册登记地点:浙江省工商行政管理局公司企业法人营业执照注册号:3301002004635 号公司税务登记证号码: 3301公司聘请的会计师事务所: 立信会计师事务所有限公司会计师事务所的办公地址: 上海市南京东路 61 号2010 年年度报告3第二节第二节会计数据和业务数据摘要
7、会计数据和业务数据摘要一、一、20010 年度的主要财务数据(摘要表)年度的主要财务数据(摘要表)单位:元项项目目金金额额营业利润228,618,049.14利润总额217,983,446.67归属于上市公司股东的净利润163,337,928.84归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润171,313,880.69经营活动产生的现金流量净额250,359,905.77扣除非经常性损益的项目和涉及金额:单位:元非经常性损益项目非经常性损益项目金金额额非流动资产处置损益-12,584,530.58计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照
8、一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,812,429.24除上述各项之外的其他营业外收入和支出137,498.87所得税影响额2,658,650.62合计-7,975,951.85二、二、 近三年的主要会计数据近三年的主要会计数据2010 年度2009 年度本年比上年增减2008 年度营业总收入(元)444,756,661.95273,295,452.8962.74%197,711,410.31利润总额(元)217,983,446.67117,483,620.3485.54%90,334,622.11归属于上市公司股东的净利润(元)163,337,928.8486,995,069.558
9、7.76%64,164,720.95归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)171,313,880.6985,376,530.98100.66%64,097,577.37经营活动产生的现金流量净额(元)250,359,905.77150,712,242.9666.12%98,719,784.072010 年末2009 年末本年末比上年末增减2008 年末总资产(元)2,974,434,455.71710,155,088.34318.84%452,776,001.20归属于上市公司股东 的 所 有 者 权 益(元)2,532,639,722.42266,080,793.58851.83
10、%164,106,871.94股本(股)168,000,000.00126,000,000.0033.33%60,000,000.002010 年年度报告4三、三、 近三年的主要财务指标近三年的主要财务指标2010 年度2009 年度本年比上年增减2008 年度基本每股收益(元/股)1.260.7080.00%0.53稀释每股收益(元/股)1.260.7080.00%0.53扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.320.6991.30%0.53加权平均净资产收益率32.54%40.31%-7.78%45.02%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率34.13%39.56%-5.43%
11、44.97%每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)1.491.2024.17%1.652010 年末2009 年末本年末比上年末增减2008 年末归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)15.082.11614.69%2.74四、扣除非经常性损益前后的净资产收益率及每股收益四、扣除非经常性损益前后的净资产收益率及每股收益加权平均净资产收益率每股收益(元/股)基本稀释归属于公司普通股股东的净利润32.54%1.261.26扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的的净利润34.13%1.321.322010 年年度报告5第三节第三节董事会报告董事会报告一、报告期内公司经营情况回顾一、报告期内公司
12、经营情况回顾(一)公司报告期总体经营情况(一)公司报告期总体经营情况概述概述1 1 1 1、基本经营情况概述、基本经营情况概述2010 年是公司取得了里程碑式发展的一年,公司成功实现了首次公开发行股票并在创业板上市, 成为中国旅游演艺第一股。 报告期内, 公司各项经营项目、经营指标均圆满完成,作为中国最大的民营旅游文化投资、开发和经营公司, 公司用扎实的业绩和广阔的发展前景给予广大投资者回馈。报告期内,公司实现营业收入 44,475.67 万元,比上年同期增长 62.74%; 利润总额为 21,798.34 万元,比上年同期增长 85.54%;净利润为 16,333.79 万元,比上年同期增长
13、 84.75% 。归属于公司普通股股东的净利润为 16,333.79 万元,比上年同期增长 87.76%。公司业绩呈现快速发展的态势。公司通过上市,获得了良好的发展契机,品牌知名度和行业影响力得到了显著提高, 给旅游文化行业的创新发展提供了新的范例,极大提升了公司的核心竞争力, 为公司快速而良好的发展创造了有利条件。公司的不断发展和创新获得了各级主管部门的认可,报告期内,公司及下属公司获得了如下荣誉:时时 间间获奖主体获奖主体颁颁 奖奖 单单 位位获获 奖奖 称称 号号2010 年 5 月宋城股份光明日报社、经济日报社第二届全国文化企业 30 强2010 年 10 月宋城千古情中华人民共和国文
14、化部、中华人民共和国旅游局入选 国家文化旅游重点项目名录2010 年 3 月宋城股份中华人民共和国旅游局全国首批旅游人才开发示范试点单位2010 年 6 月宋城景区浙江省文化厅、浙江省旅游局浙江省非遗旅游经典景区2010 年 12 月宋城股份中共杭州市委、杭州市人民政府杭州市服务业企业 100 强2010 年年度报告62 2 2 2、公司公司近三年近三年主要财务数据变动情况及原因分析:主要财务数据变动情况及原因分析:单位:万元项项目目20010 年度年度2009200920092009 年度年度同比增减(同比增减()2008200820082008 年度年度营业收入44,
15、475.6727,329.5562.7419,771.14利润总额21,798.3411,748.3685.549,033.46归属于上市公司股东的净利润16,333.798,699.5187.766,416.47归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,131.398,537.65100.666,409.76经营活动产生的现金流量净额25,035.9915,071.2266.129,871.98基本每股收益(元/股)1.260.7080.000.53加权平均净资产收益率32.54%40.31%-7.77%45.02%2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日同比
16、增减()2008年12月31日总资产297,443.4571,015.51318.8445,277.60归属于上市公司股东的所有者权益253,263.9726,608.08851.8316,410.69股本(元)16,800.0012,600.0033.336,000.00报告期内, 公司各项财务指标较上年同期相比均有大幅增长,主要原因是公司通过宋城大剧院的改造工程, 增加了约 50%的座位, 提高了宋城景区游客接待能力,并通过推出了 2010 年新版宋城千古情,提升了宋城景区对观众的吸引力, 上海世博会的举办也给公司经营业绩带来了正面影响,同时产业营销公司市场销售网络布局也进一步完善, 使宋
17、城景区 2010 年游客人数达到 379.7 万人,同比增长 47.40%;子公司杭州乐园通过夜游活动以及水公园狂欢泼水节等主题活动的开展, 进一步提升了杭州乐园的游客人数, 使其 2010 年游客人数达到 78.6万人,同比增长 24.67%。游客人数的大幅度增长,都使公司各项财务指标有了显著增长。报告期内,公司总资产、归属于上市公司股东的所有者权益、股本及归属于上市公司股东的每股净资产、 加权平均净资产收益均同比大幅变动,主要系公司于 2010 年 12 月 9 日完成首次公开发行 A 股股票,募集资金净额 212,842.10 万2010 年年度报告7元,公司股本增加 4,200 万元,
18、资本公积增加 208,642.10 万元,导致本报告期末以上数据大幅度变动。3 3 3 3、公司、公司 20010 年工作情况以及公司发展战略和经营计划的实现情况年工作情况以及公司发展战略和经营计划的实现情况2010 年,公司主要在以下五个方面开展了一系列的工作:(1)完善基础建设,节目推陈出新开展景区硬件整改扩建等工作,有效提升了景区接待能力;对宋城大剧院进行部分座位封闭式施工整改,有效提升了观众接待容量;成功推出了新版的宋城千古情 、古代互动游乐等项目,获得了良好的反响;杭州乐园加强活动策划力度,以节日为题材创新推出三大主题活动以及各类互动活动。(2)深化品牌形象,提
19、升企业知名度坚持公司运作的核心思想和经营理念,细致管理思路和执行制度;始终坚持鲜明创新特性的“主题公园旅游文化演艺”的业务模式,经营上遵循“建筑为形,文化为魂”的理念,进一步提升了“宋城”和宋城千古情品牌。2010年获得了“全国文化企业 30 强” 、 “浙江省非遗旅游经典景区”等业内多项荣誉;通过各种媒介宣传公司的产品特色和文化理念, 开展各类互动活动提高公司在市场中的知名度和美誉度。(3)明确市场定位,创新营销模式公司主要从以下两点来进一步巩固市场地位:一是稳定华东市场,优化客源结构,在华东线日趋成熟的情况下,积极筛选、跟踪二三类线的旅行社;二是细分组团市场,加强外办建设。目前,省内省外办
20、事处已增至 15 个,已经签约旅行社达到 1,600 家左右,同时签约茶楼酒肆、3 星级以上酒店客户 1,000 家左右,签约企事业单位客户 1,000 余家,做到市场到人,责任到人。(4)科学规划,确保财务稳健运行公司规划了中长期财务战略框架,落实措施,调整资产账务结构,优化银行风险评估模式,确保财务稳健运行;严格落实预算管理,制定全年计划并组织逐步实施,使资金稳健运行;发挥了审计监督与服务的职能,全面实施精细化、 集2010 年年度报告8约化管理,完善、推进考核机制,加强成本控制,全面开展了经济责任制目标内部审计。(5)合理规划,切实做好人才梯队建设公司深入认识到人才是企业的根本,主要开展
21、了以下工作:强化骨干员工人才库的建设,引入竞争优势,拓宽人才输入渠道;抓好企业人才发展规划,开展各类培训达数百次;加强绩效考核管理、完善了员工福利和薪酬激励体系,量化考核指标,强调月度跟踪、年中评定等有效跟进办法;加强员工活动组织,增强团队的向心力与凝聚力。(二)公司主营业务及其经营情况(二)公司主营业务及其经营情况1 1 1 1、公司的主营业务、公司的主营业务公司主营业务为主题公园和旅游文化演艺的投资、开发和经营,主要业务板块包括了文化类主题公园宋城景区(核心产品为旅游文化演艺节目宋城千古情 )和游乐类主题公园杭州乐园。2 2 2 2、主营业务收入、主营业务利润构成情况、主营业务收入、主营业
22、务利润构成情况(1)主营业务情况表单位:万元主营业务板块主营业务板块主营业务收主营业务收入入同比增长同比增长主营业务成本主营业务成本同比增长同比增长毛利率毛利率同比增长同比增长宋城景区32,101.3671.12%4,826.4034.08%84.97%5.14%杭州动漫馆门票786.8524.90%478.72-14.85%39.16%264.00%杭州乐园景区8,855.5947.33%3,208.529.99%63.77%23.89%第一世界大剧院和生态园1,094.08287.95%合合计计41,743.8064.34%9,607.7230.52%76.98%5.96%注:公司做为第六
23、届中国国际动漫节的承办方,收取的动漫节门票收入为杭州动漫馆的主要收入,第一世界大剧院和生态园目前尚未经营,因此未产生收入。报告期内,公司主营业务收入较上年同期增长 64.34%。主要原因系公司的游客人数同比大幅增加,使得公司本年度营业收入大幅增加。报告期内,公司主营业务成本较上年同期增长 30.52%,主要系固定资产折旧和景区维修费用增加; 同时入园人数和演出场次增加相应增加人员成本、物料2010 年年度报告9成本等所致。报告期内,公司主营业务毛利率较上年同期增长 5.96%,主要系主营收入大幅度提升,而各项成本支出控制较好所致。(2)主营业务收入分地区情况报告期内,公司 2010 年度主营业
24、务收入全部来源于杭州市,主营业务收入为 417,437,985.34 元,比上年增长 64.34%。(3)主要客户和供应商情况单位:人民币(元)前五名客户情况销售金额占年度销售金额的比例应收账款余额占公司应收账款总余额比例前 5 名客户合计39,752,435.008.94%25.000.00%前五名供应商情况采购金额占年度采购总金额的比例应付账款余额占公司应付账款总余额比例前 5 名供应商合计40,676,645.2065.70%17,328,621.4351.23%报告期内, 本公司对前 5 名销售客户的销售金额在公司当期主营业务收入中占比较小, 主要原因是本公司通过营销公司与多家旅行社建
25、立了合作关系,销售对象比较分散,不存在对单一旅行社的依赖关系。报告期内, 公司主要供应商不存在单一供应商的采购金额超过公司当期采购总额 50%的情况。 主要原因是公司属于服务型企业, 所需采购的通常为与主题公园建设和改造相关的工程物资和游乐设备, 以及与旅游文化演艺节目相关的舞台机械、灯光音响、服装道具等。报告期采购事项主要包括对宋城景区的修缮、 装饰,以及杭州乐园购置新的游乐设施。公司前五名销售客户和供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、 高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、 供应商中无直接或间接权益。公司不存在向单个供应商采购或向单个客户
26、销售比例超过 30%或严重依赖于少数供应商或客户的情况。(三)公司主要财务数据分析(三)公司主要财务数据分析2010 年年度报告101 1、报告期内公司资产构成情况、报告期内公司资产构成情况单位:人民币(元)资产2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日同期比变动金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金2,350,417,724.0479.02%86,667,925.9212.20%2611.98%应收账款1,661,548.440.06%1,637,853.100.23%1.45%预付款项15,270,562.520.51%3,486,172.070.49%338.03
27、%其他应收款3,233,170.150.11%2,560,407.110.36%26.28%存货532,234.690.02%390,446.370.05%36.31%固定资产348,457,305.4211.72%353,406,414.4449.76%-1.40%在建工程4,171,567.000.14%4,423,240.000.62%-5.69%无形资产250,529,572.528.42%257,437,085.6036.25%-2.68%递延所得税资产160,770.930.01%145,543.730.02%10.46%资产总计2,974,434,455.71100.00%710
28、,155,088.34100.00%318.84%报告期末,公司货币资金同比增长 2611.98%,主要系营业收入大幅度提升、公开发行股票募集资金及短期借款增加所致;报告期末,公司应收账款同比增长 1.45%,主要系营业收入大幅度提升, 应收账款同比也略有增加;报告期未,公司预付账款同比增长 338.03%,主要系杭州乐园景区募投项目实施而支付设备等预付款款所致;报告期末,公司其他应收款同比增长 26.28%,主要系业务备用金等增加所致;报告期末,公司存货同比增长 36.31%, 主要系库存商品备量增加所致;报告期末,公司固定资产同比减少 1.40%,主要系杭州乐园为实施募投项目对原有部份设备
29、、设施拆除报废而减少固定资产净值所致;报告期末,公司在建工程同比减少-5.69%,主要系而宋城景区整改结束并按确认条件转入固定资产和维修成本减少在建工程所致;报告期末,公司无形资产同比减少-2.68%,系无形资产摊销所致;报告期末,公司递延所得税资产同比增长 10.46%,主要是系资产减值准备2010 年年度报告11增加所致。2 2、扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益的净利润单位:人民币(元)项目金额绝对值占净利润比归属于发行人股东的净利润(元)163,337,928.84非流动资产处置损益-12,584,530.587.70%计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
30、准定额或定量享受的政府补助除外)1,812,429.241.11%除上述各项之外的其他营业外收入和支出137,498.870.08%所得税影响额2,658,650.621.63%非经常损益影响净额-7,975,951.854.88%少数股东权益影响额扣除非经常损益后的归属于发行人股东的净利润171,313,880.69104.88%3 3、主要费用明细、主要费用明细单位:人民币(元)报表项目2010 年2009 年同比增减(+/-)占2010年收入比例2008 年销售费用30,368,526.4322,067,926.0937.61%6.83%24,252,931.14管理费用40,611,5
31、13.4526,876,761.2351.10%9.13%16,122,635.24财务费用23,890,594.4917,430,889.1337.06%5.37%12,428,777.24所得税费用54,645,517.8329,071,584.7987.97%12.29%23,304,500.23报告期内,公司管理费用同比增长 51.10%,主要系员工薪酬、按规定列入管理费用的路演推介费及土地使用权摊销费用等增加所致;报告期内,公司财务费用较上年同期增长 37.06%,主要系银行借款利息增加所致;报告期内,公司所得税费用较上年同期增 87.97%,主要系营业收入大幅度增长,各项费用支出控
32、制较好减少所致。4 4、偿债能力分析、偿债能力分析财务指标财务指标20102010 年年20092009 年年同时比增长同时比增长20082008 年年2010 年年度报告12流动比率(倍)11.31.15882.61%0.16速动比率(倍)11.31.15882.61%0.16资产负债率(合并)14.85%62.53%-76.25%61.23%报告期内,公司流动比率和速动比率分别同比增长 882.61%,主要系公司营业收入大幅度增长及 2010 年公司首次公开发行 (A股) 股票募集资金到位所致;报告期内,母公司资产负债率同比减少 76.25%,主要系 2010 年公司首次公开发行(A股)股
33、票募集资金到位所致。5 5、资产运营能力分析、资产运营能力分析财务指标财务指标20102010 年年20092009 年年20082008 年年应收账款周转率(次 年)253.04178.19204.3存货周转率(次 年)208.26194.59140.58总资产周转率(次 年)0.240.470.51报告期内, 公司应收账款周转率同比有所提高,表明公司应收账款收回速度加快,资金周转正常;报告期内,公司存货周转率同比有所提高,表明公司产品销售情况良好, 存货占用资金水平较低;报告期内,公司总资产周转率同比有所下降,主要系主要系 2010 年公司首次公开发行(A股)股票募集资金到位使资产大幅增加
34、,同时,募投项目尚未产生效益所致。6 6、报告期内公司现金流量构成情况、报告期内公司现金流量构成情况单位:人民币(元)项目2010 年2009 年同比增长一、经营活动产生的现金流量:250,359,905.77150,712,242.9666.12%经营活动现金流入461,532,254.87538,256,344.00-14.25%经营活动现金流出211,172,349.10387,544,101.04-45.51%二、投资活动产生的现金流量:-46,854,398.76-302,277,319.45-84.50%投资活动现金流入115,8348,753,508.79-98.68%投资活动现
35、金流出46,970,232.76311,030,828.24-84.90%三、筹资活动产生的现金流量:2,060,244,291.11198,789,172.6936.40%筹资活动现金流入2,148,421,000.00560,977,421.35282.98%2010 年年度报告13筹资活动现金流出88,176,708.89362,188,248.75-75.65%四、汇率变动对现金及现金等价物影响五、现金及现金等价物净增加额2,263,749,798.1247,224,096.114693.63%报告期内,公司经营活动产生的现金流量同比增长 66.12%,主要系营业收入大幅上升所致;报告
36、期内,公司投资活动产生的现金流量同比减少-84.50%,主要系上年同期公司为完善自身业务体系和后续业务发展而进行业务重组, 而本年整改投入相对较少所致;报告期内,公司筹资活动产生的现金流量同比增长 936.40%,主要系公司于2010 年首次公开发行(A股)股票,发行募集资金净额为 2,128,421,000 元所致;报告期内,公司现金及现金等价物净增加额同比增长 4693.63%,主要系公司营业收入大幅度增长及 2010 年公司首次公开发行(A股)股票募集资金到位所致。7 7、薪酬分析、薪酬分析详见本报告“第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况, (四)现任董事、监事、高级管理人员报告期
37、报酬情况” 。(四)主要无形资产情况(四)主要无形资产情况1 1、土地使用权土地使用权截至报告期末, 本公司及下属子公司拥有 6 项合计 304,183.35 平方米的土地使用权,报告期内未发生重大变化。该等土地使用权的具体情况如下表所示:权属人权属人土地使用土地使用权证编号权证编号用途用途面面积积(平方米)(平方米)土地位置土地位置使用使用年年限限宋城股份杭西出国用2001字第000541 号旅游业27,900.00西湖区转塘镇之江大道与五浦河之间50 年宋城股份杭西出国用2001字第000542 号旅游业16,839.00西湖区转塘镇之江大道与五浦河之间50 年2010 年年度报告14宋城
38、股份杭 萧 国 用 ( 2008 ) 第0100017 号综合用地70,980.27湘湖旅游度假区50 年宋城股份杭 萧 国 用 ( 2009 ) 第0100065 号旅游、文化、教育、科技、综合用地20,485.49湘湖旅游区50 年宋城股份杭 萧 国 用 ( 2009 ) 第0100064 号旅游业66,667城厢镇湘湖村50 年杭州乐园公司杭 萧 国 用 ( 2009 ) 第0100037 号旅游、文化、教育、科技、综合用地101,311.59湘湖旅游区50 年2 2、注册商标权、注册商标权截至报告期末,公司拥有注册商标 21 项,正在申请注册的商标 25 项。该等注册商标权的具体情况如
39、下表所示:序序号号注册商标注册商标名称名称状态状态注册注册商标号商标号类别类别核定使用范围核定使用范围1图形已注册91775428木偶,玩具,棋盘,台球桌,哑铃,靶,跳板,塑料跑道,拳击手套,圣诞树架,钓鱼用具2“宋城”字样已注册917755283图形已注册89940432啤酒,豆奶,制饮料用糖浆4“宋城”字样已注册899405325图形已注册90729433葡萄酒6“宋城”字样已注册907291337图形已注册89849034火柴,吸烟用打火机,香烟过滤嘴,烟斗8“宋城”字样已注册898491349图形已注册93953035广告代理,广告材料出租,商业资讯,市场研究,进出口代理,推销(替他人
40、) ,职业介绍,人员招收,商店搬迁,文字处理,文秘服务,会计,簿记10“宋城”字样已注册9395293511图形已注册94785536保险信息,保险咨询,资本投资,贵重物品寄存, 艺术品估价,不动产出租, 住房代理,经纪,海关经纪,租借担保,组织募捐,受托管理,提供保险箱用于寄存服务12“宋城”字样已注册9317303613图形已注册95588537建筑信息,维修信息,工厂建设,铺路,采矿业,室内装潢,粉饰业,炉子的维修,电2010 年年度报告15气设备的安装与修理,办公室用机器和设备的安装、保养和维修,车辆服务站,清洗汽车, 飞机的维修,造船服务, 照相器材修理,钟表修理, 保险柜的保养和修
41、理, 防锈处理,轮胎翻新,家具养护,修补衣服,消毒,电话安装和修理14“宋城”字样已注册9198903715“宋城”字样已注册91999538新闻社,传真发送,电话通讯,信息传递16图形已注册95193939运输经纪, 旅客运送,船舶经纪, 汽车运输,出租车运输, 空中运输,汽车出租, 停车场,货物贮存, 仓库出租,潜水服出租, 配水业,给水业,运河船闸管理,送报,报纸投递,观光旅游,管道运输17“宋城”字样已注册9198993918图形已注册95561941函授课程,教育信息,组织和安排会议,组织体育活动竞赛,流动图书馆,书籍出版,录像带制作,出租唱片,演出服务,动物训练,为艺术家提供模特的
42、服务19“宋城”字样已注册9399724120图形已注册94768742餐馆,咖啡馆,提供营地设施,医药咨询,疗养院,公共卫生浴室,动物饲养,动物育种,园艺学,树木护理,知识产权许可,法律服务,安全咨询,工程制图,土地调查,化学服务,细菌学研究,气象情报,心理测试,印刷,包装设计,建筑咨询,出租衣服,翻译,计算机出租,计时服务,摄影报道,艺术品鉴定,物质清仓,花圈制作,职业指导21“宋城”字样已注册9199814222图形待审中861655814贵重金属合金,银饰品,小饰物(首饰),象牙制品(首饰),铜制纪念品,珠宝(首饰),贵重金属艺术品,角、骨、牙、介首饰及艺术品,表,电子万年台历23图形
43、待审中861651214贵重金属合金,银饰品,小饰物(首饰),象牙制品(首饰),铜制纪念品,珠宝(首饰),贵重金属艺术品,角、骨、牙、介首饰及艺术品,表,电子万年台历24图形待审中861656616纸,印刷品,名片,书籍,杂志(期刊),宣传画,照片,家具除外的办公必需品,文具,教学材料(仪器除外)25图形待审中861652716纸,印刷品,名片,书籍,杂志(期刊),宣传画,照片,家具除外的办公必需品,文具,教学材料(仪器除外)26图形待审中861653918(动物)皮,钱包,背包,购物袋,手提包,旅行包,皮垫,伞,手杖,马具2010 年年度报告1627图形待审中861659118(动物)皮,钱
44、包,背包,购物袋,手提包,旅行包,皮垫,伞,手杖,马具28图形待审中861654821非电气炊具,日用玻璃器皿(包括杯、 盘、 壶、缸),日用瓷器(包括盆、碗、盘、壶、餐具、缸、坛、罐),瓷、赤陶或玻璃艺术品,水晶工艺品,茶具,牙刷,牙签,化妆用具,水晶(玻璃制品)29图形待审中861661321非电气炊具,日用玻璃器皿(包括杯、 盘、 壶、缸),日用瓷器(包括盆、碗、盘、壶、餐具、缸、坛、罐),瓷、赤陶或玻璃艺术品,水晶工艺品,茶具,牙刷,牙签,化妆用具,水晶(玻璃制品)30图形待审中861656028游戏机,玩具,智能玩具,棋,体育活动用球,锻炼身体器械,射箭用器,体育活动器械,圣诞树装饰
45、品(灯饰和糖果除外),钓具31图形待审中861663128游戏机,玩具,智能玩具,棋,体育活动用球,锻炼身体器械,射箭用器,体育活动器械,圣诞树装饰品(灯饰和糖果除外),钓具32“宋城”字样待审中861653630茶,糖,非医用口香糖,巧克力,蜂蜜,粽子,饺子,包子,谷类制品,面粉33图形待审中861653030茶,糖,非医用口香糖,巧克力,蜂蜜,粽子,饺子,包子,谷类制品,面粉34图形待审中861656735广告,商业管理和组织咨询,贸易业务的专业咨询,组织商业或广告展览,特许经营的商业管理,进出口代理,拍卖,替他人推销,替他人采购(替其他企业购买商品或服务),人事管理咨询35图形待审中86
46、1665535广告,商业管理和组织咨询,贸易业务的专业咨询,组织商业或广告展览,特许经营的商业管理,进出口代理,拍卖,替他人推销,替他人采购(替其他企业购买商品或服务),人事管理咨询36图形待审中861657736保险经纪,资本投资,期货经纪,艺术品估价,不动产代理,商品房销售,经纪,担保,信托,典当37图形待审中861668736保险经纪,资本投资,期货经纪,艺术品估价,不动产代理,商品房销售,经纪,担保,信托,典当38图形待审中861654539运输,运送旅客,商品包装,停车场服务,快递(信件或商品),观光旅游,安排游览,旅行2010 年年度报告17预订,旅行社(不包括预定旅馆),导游39
47、图形待审中861656839运输,运送旅客,商品包装,停车场服务,快递(信件或商品),观光旅游,安排游览,旅行预订,旅行社(不包括预定旅馆),导游40图形待审中861671139运输,运送旅客,商品包装,停车场服务,快递(信件或商品),观光旅游,安排游览,旅行预订,旅行社(不包括预定旅馆),导游41图形待审中861655541组织教育或娱乐竞赛,组织表演(演出),节目制作,摄影,游乐园,文娱活动,演出,俱乐部服务(娱乐或教育),票务代理服务(娱乐),提供体育设施42图形待审中861673641教育,组织教育或娱乐竞赛,组织表演(演出),在线电子书籍和杂志的出版,节目制作,文娱活动,演出,俱乐部
48、服务(娱乐或教育),票务代理服务(娱乐),提供体育设施43图形待审中861658041教育,组织教育或娱乐竞赛,组织表演(演出),在线电子书籍和杂志的出版,节目制作,文娱活动,演出,俱乐部服务(娱乐或教育),票务代理服务(娱乐),提供体育设施44图形待审中861656543住所(旅馆、供膳寄宿处),备办宴席,咖啡馆,饭店,餐馆,预订临时住宿,酒吧,茶馆,提供野营场地设施,旅游房屋出租45图形待审中861659343住所(旅馆、供膳寄宿处),备办宴席,咖啡馆,饭店,餐馆,酒吧,茶馆,旅游房屋出租,养老院,为动物提供食宿46图形待审中861675943住所(旅馆、供膳寄宿处),备办宴席,咖啡馆,饭
49、店,餐馆,酒吧,茶馆,旅游房屋出租,养老院,为动物提供食宿3 3 3 3、公司拥有的特许经营权、公司拥有的特许经营权截至报告期末, 公司、下属分公司及全资子公司拥有的特许经营情况未发生重大变化,具体如下:序号证书名称证书编号被许可人许可范围发证机关有效期限1营业性演出许可证杭西演团体 0004杭州宋城艺术团有限公司歌舞、戏曲、 杂技表演杭 州 市 西 湖区 文 化 广 电新闻出版局2011年4月30 日2烟草专卖零售许可证许可证号330001A , 国 家 局 编 码宋城旅游管理分公司卷烟、雪茄烟,供货单位为浙江省烟草公司杭 州 市 烟 草专卖局2013 年 12月 31
50、 日2010 年年度报告317杭州市公司3卫生许可证( 浙 ) 卫 食 证 字2008第330106008313 号宋城旅游管理分公司定型包装食品销售杭 州 市 西 湖区卫生局2012 年 7月 25 日4卫生许可证浙卫公证字2009第330109Q00005 号杭州乐园有限公司服务游泳池杭 州 市 萧 山区卫生局2013 年 7月 30 日(五)公司的核心竞争优势(五)公司的核心竞争优势在十多年的经营实践中,公司形成了较强的核心竞争优势,具体如下:1、经营模式优势公司“主题公园+旅游文化演艺”深度融合的经营模式,极大增强了各业务板块的协同效应, 为公司最主要的核心竞争力
51、。该经营模式有效克服了单一主题公园的文化内涵不够丰富、建成后缺乏创新和变化的缺陷。公司将创新性强、 文化元素丰富、 剧目编排和节目变化灵活的旅游文化演艺节目置于主题公园氛围之中, 使文化的高附加值得以在主题公园中得到体现, 深化了主题公园的文化内涵,加深和丰富了游客的体验层次,保持公司较高的盈利水平。2、创作和设计优势公司逐步打造了一支具有丰富的创作和设计水平经验的专业自主创造队伍,公司拥有独立完整的规划设计和创作演出团队,通过制度保障规划和演出质量,不依赖个别人才。一方面,公司在旅游文化演艺的创作编排过程中,能够根据行业和市场的变化,不断融入自身的灵感和原创性的内容,每年保持修改,及时获取和
52、融合新鲜元素,使得节目体现出鲜明的特性和较高的文化内涵;另一方面,在对景区公园的规划和设计中, 汲取其他主题公园设计的精华,结合了自身的创新理念, 不断完善公园功能。创作和设计的优势是公司保持差异化经营和进行持续创新的重要保障。3、营销优势公司拥有专门针对团队营销的全资子公司营销公司, 以及专门针对散客营销的宋城旅游管理分公司和杭州乐园公司市场部。 公司通过营销公司在杭州设立了1个营销中心(下辖嘉兴、宁波、台州、绍兴、金华5个营销办事处),并在南京、苏州、合肥、扬州、徐州、上海、黄山、南昌、福州等地设立了9个营销办事处,2010 年年度报告19负责各自区域内旅行社的市场推广和网络维护。截至20
53、10年底,营销公司签订合作协议的旅行社已由2009年底的1,200余家增至1,600家左右。还与1,000家左右茶楼酒肆、3星级以上酒店,1000余家企事业单位客户签订合作协议。公司还专门建立了包括8,000辆,近2万名司机的出租车营销网络,以及社区营销网络、消费场所营销网络、 商务终端营销网络,并通过各种大型文化创意主题活动和电视媒体,进一步扩大营销覆盖面。公司的营销网络已完全覆盖华东旅游市场,其广度和深度均具有显著的优势,这为公司的品牌推广和客源组织提供了有力的保障。4、行业经验优势作为我国较早进入主题公园和旅游文化演艺行业的企业之一, 公司经过十多年的探索, 在主题公园的设计和运营、 旅
54、游文化演艺节目的创作和编排以及管理、营销、 业绩考核等各领域均积累了丰富的运作经验,相比其他新进入的企业具有较明显的先发优势。 公司的管理层和核心人员在行业内拥有广泛的人脉资源和深厚的运作经验,将艺术和市场完美融合,形成了极高质量的旅游文化节目,并且以低成本的运营模式获取最大的盈利水平,获得业界的广泛认可,具备难以挑战的竞争实力。5、专业化管理优势公司采取市场化的激励机制和内部人才选拔机制,建立了稳定高效的创作、设计和营销团队: 通过监督机制保证公园品质和演艺产品质量;通过考核机制激励经营公司的积极性; 通过竞争机制自主培养业务骨干及专业化人才。截至2010年12月31日, 公司培养和储备的管
55、理和业务骨干人才,已经可以支持公司同时经营多个主题公园和大型旅游文化演艺节目。大量专业人才的培养和储备,规避了公司经营严重依赖个别专业人才的现象, 也为公司各项业务的开展提供了充足的人力资源保障。(六)研发支出情况(六)研发支出情况报告期内,公司不存在研发支出的情形。(七)主要控股子公司的经营情况及业绩(七)主要控股子公司的经营情况及业绩2010 年年度报告20截至报告期末,公司拥有 3 家全资子公司,基本情况如下:1 1、公司全资子公司的基本情况如下:、公司全资子公司的基本情况如下:公司名称注册时间注册地址经营范围与公司的法律关系杭州乐园有限公司2007 年 12月 26 日萧山区城厢街道休
56、博园中心区 43 号旅游项目开发,会务服务;经销;工艺品、国家政策允许的农产品;服务游泳池。全资子公司杭州宋城艺术团有限公司2005 年 5月 26 日杭州之江国家旅游度假区之江路 148 号表演:歌舞、戏曲、杂技。全资子公司杭州宋城产业营销有限公司2005 年 11月 10 日萧山区城厢街道休博园中心区 43 号景点门票销售;房地产代理服务;其他无需报经审批的一切合法项目。全资子公司2 2 2 2、公司全资子公司、公司全资子公司 20010 年度主要财务数据:年度主要财务数据:单位:人民币(万元)公司名称注册资本资产总额净资产营业收入营业利润净利润杭州乐园有限公司5,0
57、5016,569.717,683.839,434.583,787.761,884.34杭州宋城艺术团有限公司10010,226.989,456.1413,520.2511,707.308,788.23杭州宋城产业营销有限公司5001,028.00990.561,068.94479.70356.30注注:经公司第四届四次董事会审议,同意以募集资金向杭州乐园有限公司增资人民币 31,300 元。杭州乐园公司已于 2011 年 3 月 16 日完成了工商变更登记手续,注册资本由 5, 050 万元人民币变更为 36,350 万元人民币。以生态园和第一世界大剧院实物出资方式向杭州乐园有限公司增资正在办
58、理过程中,截止报告期末尚未完成。3 3 3 3、报告期内,对公司净利润影响达到、报告期内,对公司净利润影响达到 10%10%10%10%的单个子公司的经营数据的单个子公司的经营数据(1)报告期内,公司全资子公司杭州乐园有限公司主要经营数据单位:人民币(元)项目2010 年度2009 年度2010 年比 2009 年同比增长总资产165,697,106.03169,342,362.17-2.15%净资产76,838,314.5977,994,883.28-1.48%项目2010 年度2009 年度2010 年比 2009 年同比增长主营业务收入94,345,783.0963,160,800.07
59、49.37%主营业务利润37,877,592.3820,726,536.5382.75%净利润18,843,431.3115,954,061.6518.11%2010 年年度报告21杭州乐园有限公司主营业务是游乐类主题公园的开发、经营。报告期内, 杭州乐园有限公司主营业务收入、主营业务利润及净利润均比上年同期有较大增长, 主要原因是通过开展夜游活动以及水公园狂欢泼水节等主题活动, 延长了经营时间, 增加了对游客的吸引力, 促使游客人数迅速增长, 另外,公司于本报告期初对杭州乐园景区门票进行了上调, 也有助于提升杭州乐园公司经营业绩。(1)报告期内,公司全资子公司杭州宋城艺术团有限公司主要经营数
60、据单位:人民币(元)项目2010 年度2009 年度2010 年比 2009 年同比增长总资产102,269,793.0951,034,060.82100.40%净资产94,561,386.9546,679,078.94102.58%项目2010 年度2009 年度2010 年比 2009 年同比增长主营业务收入135,202,528.8073,104,752.0084.94%主营业务利润117,072,962.6058,924,734.6898.68%净利润87,882,308.0144,190,306.9898.87%杭州宋城艺术团有限公司主营业务是歌舞、戏曲及杂技表演。报告期内, 杭州宋
61、城艺术团有限公司各项经营数据增长,主要是因为宋城景区游客人数大幅增长,演出场次相应增加。(八)公司控制的特殊目的主体情况(八)公司控制的特殊目的主体情况报告期内,公司不存在控制特殊目的主体的情形。二、对公司未来的展望二、对公司未来的展望(一)行业发展趋势(一)行业发展趋势“主题公园+旅游文化演艺”深度融合的经营模式,是在旅游业经营中体现出浓厚的文化特点, 将旅游文化的高附加值在主题公园氛围中得以体现,使其享受了旅游业和文化产业的双重行业优势。从旅游行业来看,“十二五”期间,我国旅游业的巨大潜力正在爆发,面临更加有利的发展环境和发展条件。国家出台了国务院关于加快发展旅游业意见重点工作分工方案的通
62、知等利好政策,2011年,国务院副总理王岐山在工作会2010 年年度报告22议中提出把旅游业打造成战略性支柱产业。 根据 国务院加快发展旅游业的意见显示,国内游客人数将从2010年的21亿人次达到2015年的33亿人次。同时,我国居民旅游消费进入快速增长的黄金期,人们的旅游消费需求潜力巨大,国家将也努力提高居民收入在国民收入分配中的比重, 将为旅游业的持续快速发展提供重要支撑。高速交通等配套支撑体系不断完善,也将提供更加稳固的发展基础。 游客的消费观念也逐渐发生了转变和升级, 从以往以观光为主的旅游形式逐步转变为游客更易于接受的体验游形式,注重游乐的体验性、互动性和参与感,满足游客的个性化旅游
63、需求。从文化行业来看, 近两年来,国家出台了关于文化产业振兴规划的一系列扶持政策,如国务院文化产业振兴规划、关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见等政策,有力推动了文化行业快速发展。我国文化产业则提升为支柱产业,其发展定向、支持力度等都是前所未有。可见,公司融合了成长性都非常强的两个子行业旅游和文化演艺行业,未来公司发展必将会站在更高更好的平台之上。(二)公司面临的市场竞争格局(二)公司面临的市场竞争格局公司目前主要业务板块包括了文化类主题公园宋城景区 (核心产品为旅游文化演艺节目宋城千古情 )和游乐类主题公园杭州乐园, “主题公园+旅游文化演艺” 的经营模式则涉及到主题公园和旅游文化演
64、艺两个细分子行业。公司各业务板块的表现形式和体验内容具有明显的差异,面向的主要游客群体也有所区别,并且在各自领域拥有不同的竞争对手。1 1 1 1、我国旅游文化演艺行业竞争格局、我国旅游文化演艺行业竞争格局我国的旅游文化演艺行业目前尚处于初级发展阶段,行业发展不充分、集中度较低,旅游文化演艺节目数量较少,且大多数分散在不同的旅游城市,由各个公司分别单独经营。因此在竞争格局上,我国尚未出现具有规模效应的企业, 不存在全国范围内跨区域的竞争。但是,在一些旅游资源丰富的城市,也存在多台表演形式和内容相似的旅游文化演艺节目同时上演的情形, 彼此间存在一定的竞争关系。在具体经营方面, 大部分旅游文化演艺
65、节目的创作和演出主要是为了树立当地旅游形象,侧重于对当地旅游资源的宣传和推广,而较少关注成本管理、市场2010 年年度报告23营销等商业化手段的运用; 或主要依附于著名的自然或人文景点而存在,采取免费演出或象征性收费的方式, 在收入贡献上处于从属地位,尚未体现出旅游文化演艺高附加值的特点。 可以说旅游文化演艺行业目前发展尚不充分,行业集中度较低,行业内企业的盈利能力差异较大,商业运作和管理水平参差不齐。随着行业未来竞争的加剧和市场化程度的逐步加深, 具有区域品牌优势和较强竞争实力的企业将获得快速对外扩张的良好机会。宋城景区作为文化类主题公园, 将旅游元素和文化元素深度融合在一起,宋城千古情在发
66、展过程中,以市场需求为导向、具备较强的商业化运作能力, 采取市场化运作的方式, 在艺术性和商业性上的高度统一,是颇具代表性的旅游文化演艺产品。2 2 2 2、游乐类主题公园、游乐类主题公园行业竞争态势行业竞争态势游乐类主题公园杭州乐园为我公司全资子公司,是国家 4A 级旅游景区,也是杭州地区唯一的一家游乐类主题公园,具有良好的口碑效应,客源主要以杭州及周边地区散客为主,区域性特征十分明显。因乐园的行业性质决定, 杭州乐园与客源市场范围内的同类主题公园具有较强的竞争关系, 但目前主要客源范围内尚不存在对杭州乐园有威胁的竞争对手的情形; 与客源市场之外的其他同类主题公园竞争关系不显著,且随着地理距
67、离的延长而减弱;随着杭州乐园大剧院内大型 4D 实景演出杭州千古情的推出,杭州乐园更是超脱了单纯意义上的游乐性公园的定位,经营形态逐步提升为“主题公园+旅游文化演艺” ,使其更具竞争力。总而言之,未来旅游文化演艺业将是一个竞争激烈,行业逐步洗牌,资源重新整合,各种资源更多的流向行业中经营成熟、有品牌、有规模、各方面实力较强的优质企业。公司已通过历史积累已经取得了一定的先发优势,今后,公司在夯实杭州本土产品的基础上, 将加快对外投资的步伐, 布局国内一线旅游目的地,争取更高的市场份额,凭借自身市场化优势、竞争力优势,在未来市场格局中进一步占据优势地位和主动地位。(三)(三)20112011201
68、12011 年公司经营目标及公司未来发展战略规划年公司经营目标及公司未来发展战略规划1 1 1 1、主营业务发展、主营业务发展2010 年年度报告24(1)宋城景区综合性开发公司将推出 2011 版宋城千古情 ,并坚持持续创新修改,不断追求演艺节目精益求精;公司在原有募集资金投入 7000 万的基础上,将追加自筹资金进行景区二期开发,在宋城景区新建近十项大型体验性项目,增加购物,餐饮、休闲等功能的设备设施, 为宋城景区的游客创造更舒适丰富的游览空间,充分满足游客的游乐性和体验性, 打造旅游综合体概念,同时进一步扩大宋城景区的游客接待容量, 提升边际效益, 实现景区游客量、 整体服务水平和人均消
69、费跨越式提升。此项整改在 2011 年度内完成。(2)推出改扩建后的杭州乐园。通过募投资金的投入,杭州乐园将扩建为由玛雅部落、冒险岛、失落丛林、童话王国、水公园、滑雪馆、吴越古城、大剧院、生态园九大区块组成的全新的大型游乐公园,囊括几十项惊险刺激的游乐项目,以“主题突出、晴雨皆宜、 老少同乐”为特色,每一个区域和项目都将体现其独特的氛围,成为长三角地区最具特色的综合性主题公园。 改扩建项目进一步了扩大杭州乐园客源结构,将极大地提升在华东地区的市场竞争力,有效提高公司盈利能力。(3)推出大型室内演出杭州千古情 。2011 年将推出在杭州乐园大剧院内打造的 4D 实景演出杭州千古情 (原杭州之夜
70、) ,此节目紧紧围绕吴越的历史文化,和宋城千古情在文化和市场上互为补充,一同占领杭州历史文化、旅游市场的制高点,成为宋城股份又一个新的利润点。(4)筹备建设动漫乐园。公司将按照募投项目计划, 对杭州动漫乐园主体建筑进行功能改造和主题氛围包装,建设成以动漫文化为主题、以少年儿童为目标群体的游乐类主题公园。公司的游乐服务链将得到进一步完善, 使公司的主要客户群体实现从少儿到成人的市场全面覆盖。2 2 2 2、市场开发与营销网络建设、市场开发与营销网络建设公司 2011 年将继续完善以市场为导向,科学、适用、实效的整体营销管理2010 年年度报告25体系, 在全国范围内建立完善的发行营销体系和队伍,
71、形成业内一流的发行营销能力和品牌,进一步拓展潜在客户,实现客户数量持续增长。公司拥有全资子公司杭州宋城产业营销有限公司, 以及专门针对散客营销的宋城旅游管理分公司和杭州乐园公司市场部,计划具体实施措施如下:搭建覆盖华东、 迈向全国的团队游客营销网络; 继续实施 “千家万户” 计划,与企事业单位建立商务合作关系;开启大篷车活动,做好与旅行社、特别是省内组团市场的互动,借力宣传宋城产品;针对商务终端游客,进一步加强与有影响力的媒体合作;利用 2011 年第二届休博会在杭州召开,动漫馆和杭州乐园作为主会场之一的契机,加强营销推广策略,拉动游客数量。3 3 3 3、募集资金使用、募集资金使用2011
72、年公司将合理安排募集资金的使用,对照项目进程的时间计划表,重点将募集资金的三个项目有序推进,按照预期时间发挥效益;同时将做好超募资金布局规划, 发挥公司战略委员会的作用, 以高度和远度抓取市场的有利机遇期,继续推进在国内一线旅游目的地,落实数个旅游演艺项目的投资、收购。(四)公司总体发展战略和具体发展目标(四)公司总体发展战略和具体发展目标公司总体战略是: 不断丰富主题公园的游览和娱乐内容,提升主题公园的服务水平和服务功能;贯彻“常演常新”的思路,不断改进和提升旅游文化演艺的表演形式和表演质量;进一步拓展团队游客和终端商务散客市场的营销渠道, 扩大市场占有率; 加强公司行业品牌的塑造,在一线旅
73、游目的地推出新的主题公园和演艺产品,逐步打造品牌连锁的商业运作模式。在做精主题公园业务、做强旅游文化演艺业务的基础上, 将公司打造成为我国最具竞争力和成长性的旅游文化企业之一,力求成为中国旅游文化演艺行业的第一品牌。公司近三年的具体发展目标是:1、夯实本土旅游市场宋城景区演艺节目持续提升,增加购物、餐饮、游乐、体验空间等综合性开发内容,整体提升宋城景区的接待能力、经营管理水平和服务质量;杭州乐园持续完善游乐功能并进行全方位的主题包装, 创作并上演一台表现形式、 主题内容、 主要客户群体与 宋城千古情 相区别的大型文化演艺节目 杭2010 年年度报告26州千古情 ;完成动漫乐园改造建设, 推出全
74、新的动漫乐园并创作上演一台面向少儿的大型童话剧海的女儿 。三个服务功能和客户群体有所差别的主题公园和三台大型原创旅游演艺节目公司旅游文化产品将实现杭州地区全年度、全年龄段、不同层次游客的全方位覆盖,成为宋城股份新的利润增长点。随着募投资金的投入建设,不断地完善主题公园的设施,提高游客接待容量,提升服务质量,增加游客的驻留时间和人均消费,全面打造旅游综合体。2、布局全国黄金旅游路线在国内一线旅游目的地(例如三亚、峨眉山、张家界、九寨沟等)通过投资或收购的方式, 上演数台市场影响力较大的旅游文化演艺节目,并由公司对其统一进行经营管理, 逐步实现品牌连锁经营,从而实现公司业务模式的进一步复制与扩展。
75、在“十二五”规划思路的指导下,未来几年,宋城股份将发挥自身优势, 努力在全国推出十大旅游演艺产品,进一步在“主题公园+旅游文化演艺”的业务模式上继续精耕细作。(五)公司发展中可能遇到的风险因素(五)公司发展中可能遇到的风险因素1 1 1 1、自然因素和社会因素公司运营的风险、自然因素和社会因素公司运营的风险本公司主营业务为主题公园和旅游文化演艺的投资、开发和经营。游客数量是影响公司业绩的主要因素,自然灾害、重大疫情、大型活动等自然和社会因素将会直接导致游客人数受到影响,对本公司运营产生较大的影响,同时此类因素对公司而言具有不可抗力。2 2 2 2、经济周期影响的风险、经济周期影响的风险虽然我国
76、经济近年来持续快速增长,居民的生活水平迅速上升,已经进入全面建设小康社会时期, 旅游文化消费逐渐成为新的消费热点。但经济周期性波动放缓、波动幅度减弱等经济发展新特征仍无法改变经济周期性波动的内在规律,国家经济的周期性波动势必会在一定程度上影响到公司的经营业绩和持续发展。3 3 3 3、市场竞争风险、市场竞争风险2010 年年度报告27公司经营的宋城景区作为文化类主题公园可以说在旅游文化演艺节目的演出场次、 观众人数等方面具有显著的竞争优势。但是仍然存在着未来竞争对手的实力增强或杭州市区域内出现新的竞争对手的可能。 公司要及时在市场营销方面及时跟进,根据未来市场需求维持宋城景区对游客的吸引力。杭
77、州乐园是杭州地区唯一一家大型游乐类主题公园, 接待的游客主要以本地散客为主,客源具有较强的地域性。目前其杭州地区不存在同质的竞争对手, 与杭州地区以外的其他游乐类主题公园竞争关系不显著。 但是随着杭州地区周边游乐类主题公园数量的增加,杭州乐园可能会面临日益激烈的竞争。4 4 4 4、募集资金投资项目实施的风险募集资金投资项目实施的风险虽然公司对募集资金项目市场状况和市场前景进行了充分的分析, 并为扩大经营规模做好了相应的准备工作,具备了相应的扩张能力,但项目具体实施时仍然可能面临人才瓶颈、 市场开拓低于预期等诸多不确定性因素,从而影响规模扩张预期的经济效益。5 5 5 5、安全事故风险、安全事
78、故风险由于公司旅游文化演艺节目均为室内演出, 可能会因剧场设施故障等原因发生运营事故; 公司经营的游乐类主题公园拥有多种大型游乐设备,自然因素和人为因素也有可能导致大型游乐设备的运营故障而产生事故, 设备运营的安全性直接关系到游客人身安全和公司信誉, 安全事故的发展将直接对公司的经营和品牌产生负面影响。三、报告期内,公司投资情况:三、报告期内,公司投资情况:(一)募集资金使用情况:(一)募集资金使用情况:单位:人民币 (万元)2010 年年度报告28募集资金总额212,842.10本年度投入募集资金总额0.00报告期内变更用途的募集资金总额0.00累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募
79、集资金总额0.00累计变更用途的募集资金总额比例0.00%承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目杭州动漫乐园改建项目否21,760.0021,760.000.000.000.00%不适用0.00不适用否杭州乐园改扩建项目否31,300.0031,300.000.000.000.00%不适用0.00不适用否宋城景区基础设施及配套改造项目否7,000.007,000.
80、000.000.000.00%不适用0.00不适用否承诺投资项目小计-60,060.0060,060.000.000.00-0.00-未达到计划进度或预计收益的情况和原因 (分具体项目)无此情况项目可行性发生重大变化的情况说明无此情况超募资金的金额、 用途及使用进展情况无此情况募集资金投资项目实施地点变更情况无此情况募集资金投资项目实施方式调整情况无此情况募集资金投资项目先期投入及置换情况截至 2010 年 12 月 31 日,公司用自有资金预先投入杭州乐园改扩建项目款 1,442.65 万元。公司 2010 年尚未完成募集资金置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无此情况项目实施出现募集资
81、金结余的金额及原因无此情况尚未使用的募集资金用途及去向用途:截至 2010 年 12 月 31 日,所有募集资金均未使用,将按计划投入到募集资金投资项目,超募资金待确定投资项目后再使用。去向:截至 2010 年 12 月 31 日,所有募集资金全部存储于公司在相关银行开立的募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无此情况(二)报告期内,公司无非募集资金重大投资项目(二)报告期内,公司无非募集资金重大投资项目(三)报告期内,公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券(三)报告期内,公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股
82、权。公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。(四)报告期内,公司没有持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信(四)报告期内,公司没有持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、金融衍生工具等金融资产。托产品、期货、金融衍生工具等金融资产。(五)报告期内,公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以(五)报告期内,公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以2010 年年度报告29公允价值计量的负债。公允价值计量的负债。四、报告期财务会计报告审计情况及会计政策、会计估计变更以及会计差四、报告期财务会计报告审计情况及会计政策、会计估计变更以及会计差错更正的说明错更正的说
83、明(一)报告期财务会计报告审计情况(一)报告期财务会计报告审计情况经立信会计师事务所有限公司审计, 对本公司 2010 年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。(二)公司会计政策、会计估计变更以及会计差错更正的说明(二)公司会计政策、会计估计变更以及会计差错更正的说明公司无会计政策变更事项、 无会计估计变更事项、 无重要前期差错更正事项。五、董事会日常工作情况五、董事会日常工作情况(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容(一)报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内,公司共召开五次董事会,主要情况如下:1、2010 年 1 月 5 日,公司召开了第三届第十六次董事会会议;2、2010 年
84、5 月 21 日,公司召开第三届第十七次董事会会议;3、2010 年 6 月 7 日,公司召开了第四届第一次董事会会议;4、2010 年 7 月 2 日,公司召开了第四届第二次董事会会议;5、2010 年 12 月 21 日,公司召开了第四届第三次董事会会议。(二)董事会及股东大会决议执行情况(二)董事会及股东大会决议执行情况(1)根据公司 2009 年年度股东大会决议,公司 2009 年度的利润分配方案为:经 2009 年度股东大会审议通过,在 2009 年度经审计的基础上,以现金分派股利方式分配利润 25,200,000.00 元。董事会于 2010 年 2 月 5 日完成 2009 年度
85、利润分配工作。(2)2010 年 6 月 6 日,公司召开 2010 年第一次临时股东大会,审议通过了董事会、监事会换届选举的议案。董事会根据相关规定,更新了高层管理人员资料,对其进行相关培训。(三)董事会专业委员会运行情况(三)董事会专业委员会运行情况详见:第七节公司治理结构“四、董事会各委员会履职情况” 。六、利润分配或资本公积金转增股本预案六、利润分配或资本公积金转增股本预案2010 年年度报告30根据立信会计师事务所有限公司出具的审计报告 (信会师报字(2011)第11678号) ,公司2010年度实现归属于上市公司股东净利润163,337,928.84元,加上年初未分配利润96,01
86、2,747.62元,本年度未分配利润为222,645,755.86元。 其中:母公司净利润为115,049,206.02 元,加上年初未分配利润29,975,895.43元,本年度末可供股东分配利润为 108,320,180.85元,年末资本公积金余额2,113,331,286.91元。公司2010年度利润分配预案为:拟以2010年末总股本16,800万股为基数, 向全体股东以每10股派发人民币3元现金(含税)的股利分红,合计派发现金红利人民币50,400,000.00元。同时,拟以2010年末总股本16,800万股为基数,以资本公积金每10股转增12股,合计转增20,160股,转增后总股本为
87、36,960万股。2010 年年度报告31第四节第四节重要事项重要事项一、重大诉讼、仲裁事项一、重大诉讼、仲裁事项报告期内,公司不存在对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的重大诉讼、仲裁事项。二、收购及出售资产二、收购及出售资产报告期内,公司不存在收购及出售资产情况。三、重大关联交易三、重大关联交易公司具有独立、 完整的产供销体系, 对控股股东及其他关联企业不存在依赖关系,报告期内公司主要关联交易如下:(一)与日常经营相关的关联交易报告期内,公司根据实际经营情况共发生以下两项租赁关联交易:单位:元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据本期
88、确认租赁费杭州宋城实业有限公司本公司办公用房2009/1/12013/12/31参照市场价1,409,065.56杭州世界休闲博览园有限公司杭州乐园有限公司古堡桥及游乐设备场地2008/1/12017/12/31参照市场价300,000.00报告期内,公司其他关于日常经营相关的关联交易明细如下:单位:元收款方付款方内容定价依据本期确认金额杭州乐园有限公司杭州第一世界大酒店有限公司门票销售实际入园人数、市场价格结算,合同期限2010.1.1-2010.12.313,133,170.00杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城集团控股有限公司商标使用150,000.00 元/年,合同期限2009.1.
89、1-2010.10.14131,250.00(二)资产收购、出售发生的关联交易2010 年年度报告32见本节内容“二、收购及出售资产” 。(三)报告期,公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易(四)与关联方的债权、债务往来及担保事项1、公司与关联方的担保情况报告期内, 不存在本公司及控股子公司为关联方提供担保的情况, 发生的担保行为均为关联方为本公司及本公司的控股子公司提供的担保,具体情况如下表: (单位:万元)贷款银行贷款银行担保方担保方被担保被担保方方担保金担保金额额担保起始担保起始日日担保到期担保到期日日合同编号合同编号中国进出口银行浙江省分行杭州宋城集团控股有限公司本公司2,000.0
90、02010/3/302011/3/29(2010)进出银(浙旅信合)字第 1-001 号中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行黄巧灵、杭州宋城集团控股有限公司和杭州宋城景观房地产有限公司本公司13,000.002009/9/32012/9/8200937200938北京银行股份有限公司杭州分行杭州宋城集团控股有限公司、黄巧灵及孙芳芳本公司15,200.002009/9/222014/9/210-0上海浦东发展银行杭州分行杭州宋城集团控股有限公司杭州乐园有限公司8,000.002009/12/232012/12/2395202009280660合计-38,200.00-1 1
91、 1 1、与关联方的债权、债务往来、与关联方的债权、债务往来报告期内, 除控股子公司之外, 公司与控股股东及其它关联方之间未发生非经营性资金占用情况, 立信会计师事务所有限公司出具了 关于杭州宋城旅游发展股份有限公司 2010 年度关联方资金往来审核报告 。全文如下:关于对杭州宋城旅游发展股份有限公司关联方资金往来审核报告信会师报字2011第 11679 号2010 年年度报告33杭州宋城旅游发展股份有限公司董事会:我们审计了杭州宋城旅游发展股份有限公司(以下简称“贵公司” )2010 年度财务报表并出具了信会师报字(2011)第 11678 号审计报告 ,在此基础上我们对贵公司披露的关联方资
92、金往来进行了审核。贵公司的责任是真实、 完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议等资料或副本、 会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。 我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发200356 号)的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核,并发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否不存在重大错报获取合理保
93、证。 审核工作涉及实施审核程序, 以获取有关关联方资金往来情况披露的相关证据。 选择的审核程序取决于我们的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 我们考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制, 以设计恰当的审核程序,但目的并非对内部控制有效性发表意见。我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查,查阅了有关资料、 会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下:一、2010 年内,公司大股东及其附属企业非经营性占用贵公司(含子公司)资金发生额为 0.00 万元;截止 2010 年
94、12 月 31 日余额(未扣除已计提的坏账准备)为 0.00 万元。二、 2010 年内,大股东及其附属企业与贵公司(含子公司)经营性资金往来发生额为 313.32 万元;截止 2010 年 12 月 31 日余额(未扣除已计提的坏账准备)为 0.00 万元。三、贵公司与子公司(含子公司的附属企业)之间往来的非经营性资金往来余额(未扣除已计提的坏账准备)为 0.00 万元。2010 年年度报告34四、 2010 年内, 其他关联方与贵公司(含子公司)非经营性资金往来发生额为 0.00万元;截止 2010 年 12 月 31 日余额(未扣除已计提的坏账准备)为 0.00 万元。立信会计师事务所有
95、限公司中国注册会计师:朱颖中国注册会计师:蒋雪莲中国上海二一一年四月十日2010 年年度报告352010 年年度报告36(五)其他重大关联交易报告期内,除前述事项外,不存在其他重大关联交易。(六)重大合同及履行情况(1)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁等事项。(2)报告期内,公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。(3)报告期内,公司未发生对外担保事项(七)报告期内,公司未持有其他上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,也无买卖其他上市公司股份的情况。四、公司或持股四、公司或
96、持股 5%5%5%5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项(一)避免同业竞争与关联交易的承诺公司控股股东宋城控股,实际控制人黄巧灵(以下简称“本承诺各方”)做出承诺,具体内容如下:本承诺各方及控制的企业目前没有, 将来也不以任何方式从事、 包括与他人合作直接或间接从事与宋城股份及其子公司相同、 相似或在任何方面构成竞争的业务; 将尽一切可能使本承诺各方的直系亲属及关联企业不从事与宋城股份及其子公司相同、 类似或在任何方面构成竞争的业务; 不投资于业务与宋城股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织;不向其他业务与宋城
97、股份及其子公司相同、 类似或在任何方面构成竞争的公司、 企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密。(二)锁定股份的承诺公司实际控制人黄巧灵、 控股股东杭州宋城集团控股有限公司、 股东杭州南奥旅游置业有限公司分别承诺: 自宋城股份股票上市之日起36个月内, 不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的宋城股份公开发行股票前已发行的股份,也不由宋城股份回购其直接或者间接持有的宋城股份公开发行股票前已发行的股份。公司股东丽水市山水投资有限公司承诺:自宋城股份股票上市之日起 12 个月内, 不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的宋城股份公开发行股票前已发行的股份, 也
98、不由宋城股份回购其直接或者间接持有的宋城股份公开发行股票前已发行的股份。2010 年年度报告37(三)股份转让的承诺作为本公司股东的董事长兼总裁黄巧灵承诺: 在黄巧灵担任公司董事、 监事、高级管理人员期间, 每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五; 在黄巧灵离职后半年内, 不转让本人直接或间接持有的公司股份。报告期内,未发生违反承诺事项的情形。五、公司聘任会计师事务所情况五、公司聘任会计师事务所情况报告期内,经公司 2009 年年度股东大会批准,公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机构, 2010 年公司上市支付专项审计验资费300 万元,
99、年度审计费用 45 万元,共计 345 万元,该所已为公司连续服务十年。注:立信会计师事务所有限公司已于 2011 年公司性质发生变更,现为立信会计师事务所(特殊普通合伙)。六六、报告期内报告期内,公司没有受到省公司没有受到省、市政府及相关部门市政府及相关部门、中国证监会的行政处罚中国证监会的行政处罚、 、批评批评;公司董事公司董事、监事监事、管理层及实际控制人没有被采取司法强制措施的情况管理层及实际控制人没有被采取司法强制措施的情况。七、七、报告期内已披露的重要信息索引报告期内已披露的重要信息索引公告编号公告编号披露日期披露日期公告内容公告内容-12-21第四届第三次
100、董事会决议公告-12-21关于公司票价提价的公告-12-21关于公司完成工商变更的公告-12-21关于聘任公司高级管理人员的独立董事意见注:上述公告刊登于公司指定信息批露网站巨潮资讯网 http:/。2010 年年度报告38第五节第五节股本变动及股东情况股本变动及股东情况一、变动情况一、变动情况(一)股份变动情况表(一)股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、 有限售条件股份 126,000,000 100.00%8,400,0000008,400,
101、000 134,400,00080.00%1、国家持股00.00%0000000.00%2、国有法人持股6,000,0004.76%2,520,0000002,520,0008,520,0005.07%3、其他内资持股120,000,00095.24%5,880,0000005,880,000 125,880,00074.93%其中:境内非国有法人持股97,400,00077.30%5,880,0000005,880,000 103,280,00061.48%境内自然人持股22,600,00017.94%0000022,600,00013.45%4、外资持股00.00%0000000.00%其
102、中:境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%0000000.00%5、高管股份00.00%0000000.00%二、 无限售条件股份0.00% 33,600,00000033,600,00033,600,00020.00%1、人民币普通股00.00% 33,600,00000033,600,00033,600,00020.00%2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%4、其他00.00%0000000.00%三、股份总数126,000,000 100.00% 42,000,00000042,00
103、0,000 168,000,000 100.00%(二)限售股份变动情况表(二)限售股份变动情况表单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因中国建设银行银华富裕主题股票型证券投资基金00420,000420,000定向发行限售中国工商银行中银持续增长股票型证券投资基金00420,000420,000定向发行限售2010 年年度报告39中国工商银行嘉实多元收益债券型证券投资基金00420,000420,000定向发行限售交通银行科瑞证券投资基金00420,000420,000定向发行限售昆仑信托有限责任公司00420,000420,000定向发行限售东方证券
104、股份有限公司00420,000420,000定向发行限售全国社保基金五零四组合00840,000840,000定向发行限售全国社保基金六零四组合00420,000420,000定向发行限售光大证券光大光大阳光基中宝(阳光号二期)集合资产管00420,000420,000定向发行限售国泰君安证券股份有限公司00420,000420,000定向发行限售中国国际金融有限公司00420,000420,000定向发行限售广州证券有限责任公司00840,000840,000定向发行限售中国工商银行股份有限公司企业年金计划中国建设银行00420,000420,000定向发行限售全国社保基金一零四组合0042
105、0,000420,000定向发行限售光大证券工行光大阳光混合优选(阳光号)集合资产管理计划00420,000420,000定向发行限售新华信托股份有限公司00420,000420,000定向发行限售上海证券有限责任公司00420,000420,000定向发行限售中银国际中行中国红货币宝集合资产管理计划00420,000420,000定向发行限售张慧嫔003,300,0003,300,000IPO 前发行限售刘萍004,000,0004,000,000IPO 前发行限售黄巧灵0015,300,00015,300,000 IPO 前发行限售杭州南奥旅游置业有限公司0021,100,00021,10
106、0,000 IPO 前发行限售丽水市山水投资有限公司0018,000,00018,000,000 IPO 前发行限售杭州宋城集团控股有限公司0058,300,00058,300,000 IPO 前发行限售东方星空创业投资有限公司001,800,0001,800,000IPO 前发行限售全国社会保障基金理事会转持三户004,200,0004,200,000IPO 前发行限售合计00134,400,000 134,400,0002010 年年度报告40二、股票发行和上市情况二、股票发行和上市情况1、经中国证券监督管理委员会的证监许可20101632号文关于核准杭州宋城旅游发展股份有限公司首次公开发
107、行股票并在创业板上市的批复核准, 向社会公开发行42,000,000股新股。每股发行价为人民币53.00元,共募集资金总额2,226,000,000.00元,扣除支付发行费用97,579,000.00元,募集资金净额为人民币2,128,421,000.00 元 , 其 中 股 本 42,000,000.00 元 , 资 本 公 积 资 本 溢 价2,086,421,000.00元。2、根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法(财企200994号)的规定,经浙江省财政厅关于对杭州宋城旅游发展股份有限公司境内首次公开发行上市涉及国有股转持有关事项的补充函(浙财函201017号)的
108、批复,在贵公司股份公开发行上市后,公司国有股东东方星空创业投资有限公司按本次发行股份数量4,200万股的10%计420万股,转由全国社会保障基金理事会持有。公司于2010年12月15日完成工商变更登记手续。3、公司无内部职工股。三、股东数量及主要股东持股情况三、股东数量及主要股东持股情况单位:股股东总数17,140前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量杭州宋城集团控股有限公司境内非国有法人34.70%58,300,00058,300,0000杭州南奥旅游置业有限公司境内非国有法人12.56%21,100,00021,100,0000丽
109、水市山水投资有限公司境内非国有法人10.71%18,000,00018,000,0000黄巧灵境内自然人9.11%15,300,00015,300,0000全国社会保障基金理事会转持三户国有法人2.50%4,200,0004,200,00002010 年年度报告41刘萍境内自然人2.38%4,000,0004,000,0000张慧嫔境内自然人1.96%3,300,0003,300,0000东方星空创业投资有限公司国有法人1.07%1,800,0001,800,0000中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金境内非国有法人0.80%1,350,10600中国建设银行银华富裕主题股票型证券投资基
110、金境内非国有法人0.69%1,152,24800前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金1,350,106人民币普通股中国建设银行银华富裕主题股票型证券投资基金732,248人民币普通股中国农业银行大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)499,960人民币普通股中国建设银行富国天博创新主题股票型证券投资基金411,947人民币普通股山东中祥投资管理有限公司336,812人民币普通股中信证券中信中信理财 2 号集合资产管理计划294,888人民币普通股中国建设银行泰达宏利效率优选混合型证券投资基金279,400人民币普通
111、股中国建设银行华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金250,000人民币普通股刘明220,000人民币普通股中国银行海富通收益增长证券投资基金201,492人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明杭州宋城集团控股集团及黄巧灵为公司控股股东及实际控制人;杭州南奥旅游置业有限公司为本公司第二大股东,黄巧灵为南奥置业实际控制人;丽水市山水投资有限公司为本公司第三大股东,董事季顶天为山水投资实际控制人;东方星空创业投资有限公司为本公司国有股东;全国社会保障基金理事会持有的本公司股份为东方星空创业投资有限公司转持,将继承原国有股东的禁售期义务;张慧嫔为公司董事,刘萍为实际控制人黄巧灵先生的关联自然人。2
112、010 年年度报告42四、四、 控股股东及实际控制人情况介绍控股股东及实际控制人情况介绍(一)控股股东(一)控股股东公司的控股股东为宋城控股, 其持有公司本次发行前34.70%的股权。 宋城控股成立于1997年11月21日, 住所为杭州萧山区湘湖路42号, 注册资本10,000万元。宋城控股目前实际从事的业务为对发行人及其他公司的股权投资。 除持有本公司股权外, 宋城控股及实际控制人黄巧灵控制的其他企业主要经营业务为房地产开发、房屋租赁、物业管理以及酒店、餐饮业务。(二)实际控制人(二)实际控制人本公司董事长黄巧灵先生除直接持有公司本次发行前9.11%的股权外,同时持有本公司控股股东宋城控股5
113、5.53%的股权,以及本公司第二大股东南奥置业65.38%的股权,为本公司的实际控制人。黄巧灵先生,身份证号码为3325234,中国国籍,无境外永久居留权,住址为杭州市西湖区南山路6号。高级经济师,现任宋城股份董事长,并兼任宋城控股董事长。黄巧灵先生系主题公园规划设计专家,宋城千古情 总导演,并担任浙江省企业家协会副会长、浙江省文化产业促进会副会长、浙江大学亚太休闲教育与研究中心副理事长以及世界休闲组织国际顾问等。2010 年年度报告43(三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系(三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系五、其它持股在五、其它持股在 10%10%10%10
114、%以上(含以上(含 10%10%10%10%)的法人股东情况)的法人股东情况(一)杭州南奥旅游置业有限公司,持有本公司 12.56%股权,为本公司第二大股东。黄巧灵先生持有杭州南奥旅游置业有限公司 65.38%的股权。2010 年年度报告44(二)丽水市山水投资有限公司:原名丽水市山水实业发展有限公司,于2004 年 7 月更名为“丽水市山水投资有限公司” ,现持有本公司 10.71%股权, 为本公司第三大股东,公司董事季顶天间接控制山水投资的表决权比例超过50.00%,为丽水市山水投资有限公司实际控制人。2010 年年度报告45第六节第六节董事、监事和高级管理人员和员工情况董事、监事和高级管
115、理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况姓名职务性别 年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数 年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元) (税前)是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬黄巧灵董事长男532010-06-062013-06-0515,300,00015,300,000-70.00否黄巧龙董事男512010-06-062013-06-0500-0是张娴 董事、总裁女372010-06-062013-06-0500-86.10否邱晓军董事男
116、402010-06-062013-06-0500-79.07否季顶天董事男452010-06-062013-06-0500-3.00否张慧嫔董事女492010-06-062013-06-053,300,0003,300,000-3.00否谭世贵独立董事男492010-06-062013-06-0500-5.00否方东标独立董事男452010-06-062013-06-0500-5.00否姚升厚独立董事男642010-06-062013-06-0500-5.00否祝华鹭 监事会主席女562010-06-062013-06-0500-2.00否赵雪璎监事女332010-06-062013-06-0
117、500-21.20否唐建俊监事男332010-06-062013-06-0500-0.00是张建坤副总裁男472010-06-062013-06-0500-48.24否商玲霞副总裁女362010-06-062013-06-0500-1.30否吴春姝副总裁女472010-06-062013-06-0500-0.70否陈胜敏财务总监男402010-06-062013-06-0500-31.25否2010 年年度报告46董昕董事会秘书男352010-06-062013-06-0500-29.30否合计-18,600,00018,600,000-396.46-注:商玲霞,吴春姝均通过公司 2010 年
118、 12 月 21 日第四届董事会第四次会议审议聘任为公司副总裁,报告期内从公司所得收入分别为 1.3 万和 0.7 万。(二)(二)报告期内,董事、监事、高级管理人员的变动情况报告期内,董事、监事、高级管理人员的变动情况1、报告期内,董事变动如下:2010 年 6 月 6 日,经本公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过,选举由公司第三届董事会第十七次会议提名的黄巧灵、 黄巧龙、 季顶天、 张慧嫔、 张娴、邱晓军、谭世贵、方东标、姚升厚为公司第四届董事会成员,其中谭世贵、方东标、姚升厚为独立董事。2010 年 6 月 7 日,本公司第四届董事会第一次会议选举黄巧灵为公司第四届董事会董事长。
119、2、报告期内,监事变动如下:2010 年 5 月 10 日,经本公司职工代表大会审议通过,选举赵雪璎为公司第四届监事会职工监事。2010 年 6 月 6 日,经本公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过,选举由公司第三届监事会第十五次会议提名的祝华鹭、唐健俊为公司第四届监事会监事。2010 年 6 月 12 日,本公司第四届监事会第一次会议选举祝华鹭为公司第四届监事会主席。3、高级管理人员变动2010 年 5 月 21 日,经公司第三届董事会第十七次会议审议通过,聘任黄巧灵为总裁,张娴为执行总裁,邱晓军、张建坤为副总裁,陈胜敏为财务总监, 董昕为董事会秘书。2010 年 12 月 21 日
120、,经公司第四届董事会第三次会议审议通过,聘任张娴为公司总裁, 聘任邱晓军为公司常务副总裁, 聘任商玲霞、 吴春姝为公司副总裁。上述人员变动均系正常工作变动。2010 年年度报告47(三(三)公司董事公司董事、监事监事、高级管理人员最近高级管理人员最近5 5 5 5 年的主要工作经历及在其它单年的主要工作经历及在其它单位的任职或兼职情况位的任职或兼职情况1、黄巧灵黄巧灵先生:53 岁,高级经济师,中国国籍,无境外永久居留权。黄巧灵先生 1999 年 2 月至 2000 年 12 月任宋城有限董事长、总裁。自 2000 年 12 月起担任本公司董事长,目前还兼任宋城控股董事长、休博园公司董事长及景
121、观房产董事。2、黄巧龙黄巧龙先生:51 岁,大专学历,经济师,中国国籍,无境外永久居留权。黄巧龙先生 2003 年 3 月至 2009 年 11 月历任宋城控股副总裁、副董事长、董事长,景观房产董事长,休博园公司副总裁。自 2000 年 12 月起担任本公司董事,目前还兼任宋城控股董事,南奥置业董事长、总裁,景观房产董事长,休博园公司副总裁、乐园旅游董事及杭州南奥建筑设计有限公司执行董事。3、季顶天季顶天先生:45 岁,本科学历,经济师,中国国籍,无境外永久居留权。季顶天先生 2000 年 12 月起至今任山水投资董事长、总经理;2003 年 1 月至今任浙江山水旅游投资集团有限公司董事长。自
122、 2000 年 12 月起担任本公司董事,目前还兼任山水投资董事长、总经理,浙江山水旅游投资集团有限公司董事长,杭州恒硕投资咨询有限公司董事长。4、张慧嫔张慧嫔女士:49 岁,大专学历,中国国籍,无境外永久居留权。张慧嫔女士 2001 年 11 月至今在浙江省丽水市中心医院工作。 自 2004 年 12 月起担任本公司董事,目前还兼任江苏连云港南阳置业有限公司副董事长,并在浙江省丽水市中心医院工作。5、张娴张娴女士:37 岁,研究生学历,中国国籍,无境外永久居留权。张娴女士 2000 年 12 月至 2002 年 1 月任宋城控股副总经理;2002 年 2 月至 2003 年 7月任宋城旅游管
123、理分公司总经理; 2003 年 8 月至 2007 年 2 月任宋城控股副总裁;2007 年 3 月至 2009 年 2 月任本公司副总裁。自 2009 年 3 月起担任本公司执行总裁, 自 2010 年 6 月起担任本公司董事, 自 2010 年 12 月 21 日期担任公司总裁。6、邱晓军邱晓军先生:40 岁,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。邱晓军先生 1999 年 1 月至 2002 年 10 月任宋城广告总经理;2002 年 10 月至 2003 年 7月任乐园旅游总经理。自 2003 年 8 月起担任本公司副总裁,自 2009 年 4 月起担任本公司董事,目前还兼任休博园公司董
124、事,营销公司执行董事及杭州乐园执行2010 年年度报告48董事。7、谭世贵谭世贵先生:49 岁,博士学位,教授,博士生导师,中国国籍,无境外永久居留权。谭世贵先生 2002 年 4 月至 2007 年 12 月任海南大学校长,海南省人大常委会委员,海南省法学会副会长;2008 年 1 月调入浙江工商大学工作。自 2004 年 10 月起担任本公司独立董事, 目前还兼任浙江工商大学诉讼法学研究中心主任,浙江省人民政府特聘教授(钱江学者) ,浙江省高级人民法院咨询专家,浙江泽厚律师事务所专家委员会主任。8、方东标方东标先生:45 岁,本科学历,中国注册会计师、中国注册税务师,中国国籍,无境外永久居
125、留权。方东标先生 2001 年 9 月至 2004 年 12 月,任杭州中岳会计师事务所有限公司审计、项目负责人。自 2004 年 10 月起担任本公司独立董事,目前还兼任杭州金瑞会计师事务所有限公司副所长,浙江省机电职业技术学院专家委员会委员。9、姚升厚姚升厚先生:64 岁,本科学历,高级讲师,中国国籍,无境外永久居留权。姚升厚先生 1994 年 10 月至 2007 年 12 月任浙江省旅游局副局长,巡视员;2008 年退休。自 2008 年 3 月起担任本公司独立董事,目前还兼任浙江省旅游协会副会长,浙江省旅行社协会会长,浙江省旅游饭店协会名誉会长及浙江省游船协会名誉会长,浙江省人民政府
126、参事。10、祝华鹭祝华鹭女士:56 岁,大专学历,中国国籍,无境外永久居留权。祝华鹭女士 1995 年 1 月至 2005 年 1 月历任宋城置业艺术部经理、总经理助理、常务副总经理,宋城控股副总裁。自 2000 年 12 月起担任本公司监事会主席,目前还兼任休博园公司监事。11、唐健俊唐健俊先生:33 岁,本科学历,会计师,中国国籍,无境外永久居留权。 唐健俊先生 2001 年 7 月至 2007 年 12 月任浙江天健会计师事务所经理助理,2008 年 1 月至今任浙江新干线传媒投资有限公司投资经理。自 2009 年 6 月起担任本公司监事,目前还担任浙江新干线传媒投资有限公司投资经理。1
127、3、赵雪璎赵雪璎女士:33 岁,本科学历,中级人力资源管理师,中国国籍,无境外永久居留权。 赵雪璎女士 2003 年 9 月至 2005 年 2 月任宋城控股人力资源部总经理助理;2005 年 3 月至 2008 年 2 月任本公司人力资源部副总经理;2008 年3 月至今任本公司总裁办兼人力资源部常务副总经理。自 2007 年 2 月起担任本2010 年年度报告49公司职工监事,目前还担任本公司总裁办兼人力资源部副总经理。14、张建坤张建坤先生:47 岁,大专学历,中国国籍,无境外永久居留权。张建坤先生 2002 年 3 月至 2004 年 2 月任宋城控股工程建设部副总经理;2004 年
128、3月至 2005 年 2 月任景观房产副总经理,2005 年 3 月至 2006 年 2 月任宋城控股工程部总经理;2006 年 3 月至 2009 年 2 月任景观房产副总裁。自 2009 年 3 月起担任本公司副总裁,目前还兼任景观房产董事。15、商玲霞商玲霞女士:36 岁,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。商玲霞女士 2001 年 3 月至 2003 年 7 月任宋城控股董事长秘书;2003 年 8 月至 2005年 9 月任宋城旅游管理分公司总经理;2005 年 10 月至 2008 年 4 月任杭州世界休闲博览园有限公司总经理;2008 年 5 月至 2010 年 11 月任第一
129、世界大酒店总经理。17171717、吴春姝、吴春姝女士:47 岁,本科学历,中国国籍,无境外永久居留权。吴春姝女士 2002 年 12 月至 2006 年 2 月先后任本公司市场部副经理、 副总经理; 2006年 3 月至 2008 年 6 月任宋城产业营销总经理;2008 年 7 月至 2009 年 3 月任本公司总裁助理;2009 年 4 月至 2010 年 3 月任宋城控股总裁助理。15151515、陈胜敏、陈胜敏先生:40 岁,大专学历,会计师,中国国籍,无境外永久居留权。陈胜敏先生 2002 年 3 月至 2004 年 3 月在乐园旅游财务部任主办会计;2004年 4 月至 2005
130、 年 2 月任乐园旅游财务经理;2005 年 3 月至 2007 年 7 月任景观房产财务经理。自 2007 年 7 月起担任本公司财务总监。16161616、董昕、董昕先生:35 岁,硕士学历,助理经济师,中国国籍,无境外永久居留权。 董昕先生 2002 年 5 月至 2004 年 3 月在宋城旅游管理分公司财务部任主办会计;2004 年 4 月至 2006 年 3 月任宋城旅游管理分公司财务经理;2006 年 4 月至 2008 年 11 月任休博园公司财务部副总监。 自 2008 年 12 月起担任本公司董事会秘书。二、员工情况二、员工情况截止2010年12月31日,公司员工人数为499
131、人。2010 年年度报告501、现有员工专业结构、受教育程度分类类别分类类别类别项目类别项目人数(人)人数(人)占公司总人数比例占公司总人数比例专业构成专业构成管理人员管理人员13727.45%财务人员财务人员357.01%行政人员行政人员153.01%销售人员销售人员489.62%技术人员技术人员5511.02%演职人员演职人员9519.04%服务人员服务人员11422.85%教育程度教育程度研究生及以上研究生及以上40.8%大专、本科学历大专、本科学历22344.69%高中、中专及以下高中、中专及以下27254.51%2、公司有需要承担费用的退休职工人数为0人。2010 年年度报告51第七
132、节第七节公司治理结构公司治理结构一、公司治理的现状一、公司治理的现状报告期内,尤其是在连续两年深入开展了公司治理专项活动之后,公司已经严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则 、 深圳证券交易所股票上市规则、 深圳证券交易所创业板股票上市规则和中国证监会有关法律法规的要求, 进一步完善了公司法人治理结构, 规范了公司运作, 提高了公司治理水平。截至报告期末, 公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。1、关于股东与股东大会公司严格按照 上市公司股东大会规则 、 公司章程 、 股东大会议事规则等的规定和要求,召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享
133、有平等地位,充分行使自己的权力。2、关于公司与控股股东公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为, 没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。3、关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事;公司目前有董事共九名,其中独立董事三名,占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据董事会议事规则、2010 年年度报告52独立董事工作制度等制度开展工作,按时出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关
134、法律法规。4、关于监事与监事会公司严格按照公司法 、 公司章程等的有关规定产生监事,公司监事会设监事3名,其中职工监事一名,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照监事会议事规则等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。5、关于绩效评价和激励约束机制公司逐步建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。6、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。
135、7、关于信息披露与透明度公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人, 负责公司的信息披露、投资者关系的管理,接待股东的来访和咨询;指定证券时报 、 上海证券报和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,严格按照有关法律法规的规定真实、准确、及时地披露信息,并确保所有股东有公平的机会获得信息。二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况报告期内,公司董事长能够积极推动公司内部各项制度的制订和完善,加强董事会建设,使董事会会议依法正常运作;能够严格坚持董事会集体决策机制,不存在个人意见代替董事会决策及影响其他董事独立决策的现象; 在其职责范围内
136、能够审慎行使权力,无超越其职权范围的行为;能够应积极督促董事会决议的2010 年年度报告53执行, 保证独立董事和董事会秘书的知情权, 为其履行职责创造良好的工作条件。2010 年度,公司全体独立董事能够独立公正地履行职责,对公司重大关联交易、募集资金使用、聘用会计师事务所、聘任高级管理人员、公司董事、高级管理人员的薪酬等方面发表了独立意见, 对公司重大生产经营活动进行了有效监督,提高了公司的科学决策能力、降低了经营风险、维护了公司全体股东,特别是中小股东的利益。报告期内,公司全体董事均能积极参加董事会会议,客观、公正地审议会议事项,勤勉尽责,公平对待所有股东、认真执行董事会和股东大会决议,维
137、护公司及全体股东的整体利益。报告期内,公司董事出席董事会会议情况如下:2010 年年度报告54董事董事姓名姓名具体具体职务职务应出席应出席次数次数亲自出亲自出席次数席次数委托出委托出席次数席次数缺席缺席次数次数是否连续两次未亲是否连续两次未亲自出席会议自出席会议黄巧灵董事长5500否黄巧龙董事5500否张娴董事5500否邱晓军董事5500否季顶天董事5500否张慧嫔董事5500否谭世贵独立董事5500否方东标独立董事5500否姚升厚独立董事5500否三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况公司在业务、人员、资产、机
138、构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,除董事长外均未在控股股东及其下属企业担任除董事、 监事以外的任何职务和领取报酬。3、资产:除部分办公用房为公司向关联方以租赁方式使用之外, 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等
139、资产。4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。2010 年年度报告555、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。四、董事会各委员会履职情况四、董事会各委员会履职情况(一)审计委员会履职情况报告期内,审计委员会召开3次会议,具体情况如下:1、2010年1月4日,审计委员会召开并审议了以下议案:(1)审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007年1月-2009年12月)审计报告(2) 审议会计师事务所出具的 股份公司内控报告 (截止2009年12月31日) (3
140、)审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007年1月-2009年12月)非经常性损益表(4)审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007年1月-2009年12月)净资产收益率和每股收益专项审核说明(5)审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007年1月-2009年12月)备考利润表(6)审议会计师事务所出具的股份公司申报会计报表与原始会计报表(2007年1月-2009年12月)差异鉴证意见(7)审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007年1月-2009年12月)税收鉴证报告(8)修订审计委员会实施细则的议案(9)审议股份公司2009年度财务决算报告和2010年度财务预算报告(10)审议会计师
141、事务所出具的股份公司2009年度审计报告(11)续聘立信会计师事务所为公司2010年度财务审计机构的议案(12)2009年度内部审计工作报告2、2010年6月7日,审计委员会召开并审议了以下议案:(1)审议修改股份公司章程的议案(2)审议修订股份公司章程(草案)的议案(3)审议修订股份公司对外担保管理制度的议案2010 年年度报告56(4)审议修订股份公司关联交易管理制度的议案3、2010年7月2日,审计委员会召开并审议了以下议案:(1)审议会计师事务所出具的股份公司三年一期审计报告(2)审议会计师事务所出具的股份公司内控报告(3)审议会计师事务所出具的股份公司三年一期非经常性损益及净资产收益
142、率和每股收益专项审核说明(4)审议会计师事务所出具的股份公司申报会计报表与原始会计报表差异鉴证意见(5)审议会计师事务所出具的股份公司申报期间税收鉴证报告(6)审议会计师事务所出具的杭州宋城艺术团有限公司申报期间税收鉴证报告(7)审议会计师事务所出具的杭州宋城产业营销有限公司申报期间税收鉴证报告(二)提名委员会履职情况报告期内,提名委员会共召开2次会议,具体情况如下:1、2010 年 5 月 18 日,会议审议提名黄巧灵、黄巧龙、季顶天、张慧嫔、邱晓军、张娴为公司第四届董事会董事候选人,姚升厚、方东标、谭世贵为独立董事侯选人。提名聘任黄巧灵为公司总裁,张娴为执行总裁、邱晓军、张建坤为副总裁,陈
143、胜敏为财务负责人、董昕为董事会秘书。2、2010 年 12 月 18 日,会议审议提名张娴女士为公司总裁,提名邱晓军为公司常务副总裁,提名商玲霞、吴春姝为公司副总裁。同时,提名委员会对高级管理人员如何适应公司未来的发展规划提出了建议,肯定了被提名人员的综合管理能力。(三)薪酬与考核委员会履职情况报告期内, 薪酬与考核委员会依据公司2010年度财务指标和经营目标的完成情况以及公司董事、监事、高级管理人员的履职情况,对董事、监事、高级管理人员的薪酬进行了考核。并随时对公司的薪酬制度的执行进行监督。(四)战略委员会履职情况2010 年年度报告57报告期内,战略委员会共召开1次会议,根据公司的发展战略
144、和外部环境的变化,分析公司的所处环境的风险和机遇,为公司上市进程指明了方向,保证公司的持续稳定发展五、公司内部控制情况五、公司内部控制情况(一)法人治理情况根据相关法律法规和证券部门的要求,公司制定了公司章程、董事会议事规则、股东大会议事规则、监事会议事规则、独立董事管理制度、董事会秘书工作细则和公司董事会下属四个委员会的工作细则以及专项管理制度,整套内部制度包括公司经营各层面和各主要业务环节,通过对各项制度的不断规范和落实,公司治理水平不断提高。(二)内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况1公司于 2010 年 1 月 5 日公司建立了审计委员会制度, 审计委员会实施细则经公司第三届
145、董事会第十六次会议审议通过。2公司董事会设立的审计委员会设立了独立于公司财务部门及其它经营管理部门的内部审计机构,公司审计部直接对审计委员会负责,向审计委员会报告工作。3人员安排(1)审计委员会成员三人,全部由董事组成,其中独立董事两人,占半数以上,独立董事方东标先生担任审计委员会召集人; (2)公司审计部配备专职审计人员三人; (3)内部审计部门负责人已由审计委员会提名,并经公司董事会正式任免。(三)年度内部控制自我评价报告披露相关情况1审计委员会根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料,对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。2本年度内部控
146、制自我评价报告包括以下内容:2010 年年度报告58(1)公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则; (2)内部控制制度建立和实施; (3)内部控制存在的缺陷及改进计划; (4)内部控制自我评估结论。3内部控制自我评价报告结论公司现有内部控制制度体系基本建立、健全并已得到有效执行,公司的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要, 能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证, 能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。随着公司未来经营发展的需要,公司将不断深化管理,进一步完善内部控制制度,使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。4本年度公司聘请立信会计师事务
147、所有限公司对内部控制有效性出具鉴证报告。5独立董事、监事会审查并同意了公司提交的公司内部控制自我评价报告 ,认为公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求,在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制;公司2010年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。6 公司 内部控制自我评估 报告经公司董事会、 监事会审核通过后于 2011年 4 月 12 日披露于公司指定信息披露巨潮资讯网()上。2010 年年度报告59第八节第八节股东大会情况简介股东大会情况简介报告期内, 公司共召开股东大会三次, 会议的召集、 召开与表决程序符合 公司法
148、、公司章程及公司股东大会议事规则等法律、法规及规范性文件的规定,召开情况分别如下:一、一、20010 年年 1 1 1 1 月月 25252525 日,公司召开日,公司召开 2009200920092009 年度股东大会,审议并通过的以下年度股东大会,审议并通过的以下议案:议案:(1) 关于在境内首次公开发行4200万人民币普通股(A股)并在创业板上市的议案(2)关于授权董事会全权办理首次公开发行并在创业板上市相关事宜的议案(3) 关于首次公开发行募集资金投资项目及可行性的议案(4) 关于股份公司首次公开发行股票前滚存利润分配的议案(5) 关于修订股份公司公司章程(草案)
149、的议案(6) 关于修订股份公司股东大会议事规则的议案(7) 关于修订股份公司董事会议事规则的议案(8) 关于修订股份公司监事会议事规则的议案(9) 关于修订战略委员会实施细则的议案(10) 关于修订薪酬与考核委员会实施细则的议案(11) 关于修订提名委员会实施细则的议案(12) 关于修订审计委员会实施细则的议案(13) 关于修订股份公司关联交易管理制度的议案(14) 关于修订股份公司信息披露管理制度的议案(15) 关于修订股份公司筹资管理制度的议案(16) 关于修订募集资金使用管理制度的议案(17) 关于修订子公司管理制度的议案(18) 关于修订股份公司总裁工作细则的议案(19) 关于修订董事
150、会秘书工作细则的议案2010 年年度报告60(20) 关于修订独立董事管理制度的议案(21) 关于修订股份公司投资者关系管理制度的议案(22) 关于修订股份公司对外担保管理制度的议案(23) 关于修订股份公司对外投资管理制度的议案(24) 股份公司2009年度董事会工作报告(25) 股份公司2009年度监事会工作报告(26) 股份公司2009年度财务决算报告和2010年度财务预算报告(27) 股份公司2009年度利润分配预案(28) 关于审议会计师事务所出具的股份公司2009年度审计报告的议案(29) 关于续聘立信会计师事务所为公司2010年度财务审计机构的议案(30) 关于授权董事会2010
151、年度贷款决定权的议案二二、20010 年年 6 6 6 6 月月 6 6 6 6 日日,公司召开公司召开 20010 年第一次临时股东大会年第一次临时股东大会,审议并通过审议并通过以下议案:以下议案:(1) 关于选举董事、监事的议案(2) 关于确认2009年度与控股股东及其关联方拆借资金事项的议案三、三、20010 年年 6 6 6 6 月月 22222222 日,公司召开日,公司召开 20010 年第二次临时股东大会,审议并通年第二次临时股东大会,审议并通过以下议案:过以下议案:(1) 关于修改股份公司章
152、程的议案(2) 关于修订股份公司章程(草案)的议案(3) 关于修订股份公司对外担保管理制度的议案(4) 关于修订股份公司关联交易管理制度的议案2010 年年度报告61第九节第九节 监事会报告监事会报告2010 年度,公司监事会严格按照公司法 、 公司章程等有关法律法规规定和要求,认真履行和独立行使监事会的监督职权和职责。监事会对公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序等方面实施了有效监督,较好的保障了公司股东权益、公司利益和员工的合法利益,促进了公司的规范化运作。一、监事会一、监事会会议情况会议情况报告期内公司监事会共召开五次会议:(一)2010 年 1 月 5 日,公司召开第三届监
153、事会第十四次会议,会议通过了以下议案:1、 关于在境内首次公开发行 4200 万人民币普通股(A 股)并在创业板上市的议案2、 关于首次公开发行募集资金投资项目及可行性的议案3、 关于股份公司首次公开发行股票前滚存利润分配的议案4、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007 年 1 月-2009 年 12月)审计报告的议案5、 关于审议会计师事务所出具的股份公司内控报告(截止 2009 年 12 月)的议案6、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007 年 1 月-2009 年 12月)非经常性损益表的议案7、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007 年 1 月-20
154、09 年 12月)净资产收益率和每股收益专项审核说明的议案。8、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007 年 1 月-2009 年 12月)备考利润表 。9、 关于审议会计师事务所出具的股份公司申报会计报表与原始会计报表(2007 年 1 月-2009 年 12 月)差异鉴证意见的议案10、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年(2007 年 1 月-2009 年 122010 年年度报告62月)税收鉴证报告的议案11、 关于修订股份公司公司章程(草案)的议案12、 关于修订股份公司股东大会议事规则的议案13、 关于修订股份公司董事会议事规则的议案14、 关于修订股份公司监事会议事
155、规则的议案15、 关于修订战略委员会实施细则的议案16、 关于修订薪酬与考核委员会实施细则的议案17、 关于修订提名委员会实施细则的议案18、 关于修订审计委员会实施细则的议案19、 关于修订股份公司关联交易管理制度的议案20、 关于修订股份公司信息披露管理制度的议案21、 关于修订股份公司筹资管理制度的议案22、 关于修订募集资金使用管理制度的议案23、 关于修订子公司管理制度的议案24、 关于修订股份公司总裁工作细则的议案25、 关于修订董事会秘书工作细则的议案26、 关于修订独立董事管理制度的议案27、 关于修订股份公司投资者关系管理制度的议案28、 关于修订股份公司对外担保管理制度的议
156、案29、 关于修订股份公司对外投资管理制度的议案30、 股份公司2009年度董事会工作报告31、 股份公司2009年度监事会工作报告32、 股份公司2009年度财务决算报告和2010年度财务预算报告33、 股份公司2009年度利润分配预案34、 关于审议会计师事务所出具的股份公司2009年度审计报告的议案(二)2010年5月21日,公司召开第三届监事会第十五次会议,会议通过了以下议案:1、 关于股份公司监事会换届选举的议案2、 关于确认2009年度与控股股东及其关联方拆借资金事项的议案(三)2010年6月12日,公司召开第四届监事会第一次会议,会议通过了以下议案:2010 年年度报告631、
157、关于修改股份公司章程的议案2、 关于修订股份公司章程(草案)的议案3、 关于修订股份公司对外担保管理制度的议案4、 关于修订股份公司关联交易管理制度的议案5、 关于选举公司监事会主席的议案(四)2010年7月2日,公司召开第四届监事会第二次会议,会议通过了以下议案:1、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年一期(2007年1月-2010年6月)审计报告的议案2、 关于审议会计师事务所出具的股份公司内控报告(截止2010年6月)的议案3、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年一期(2007年1月-2010年6月)非经常性损益表的议案4、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年一期(2007年
158、1月-2010年6月)净资产收益率和每股收益专项审核说明的议案5、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年一期(2007年1月-2010年6月)备考利润表6、 关于审议会计师事务所出具的股份公司申报会计报表与原始会计报表(2007年1月-2010年6月)差异鉴证意见的议案7、 关于审议会计师事务所出具的股份公司三年一期(2007年1月-2010年6月)税收鉴证报告的议案(五) 2010年12月21日, 公司召开第四届监事会第三次会议, 会议通过了 关于签署募集资金三方监管协议的议案二、 监事会对 2010 年度公司有关事项的独立意见2010 年度公司监事会及全体监事严格按照公司法 、 证券法
159、、 公司章程等有关规定,通过参加公司股东大会、列席公司董事会会议、审查业务资料等多种形式,认真履行监督及其他各项职能。监事会就公司 2009 年度经营运作情况发表如下意见:1、公司依法运作情况监事会认为 2010 年度公司董事会能严格按照公司法 、 证券法 、 公司2010 年年度报告64章程及其他法律、法规规范运作,在职权范围内,准确、全面地履行了股东大会的各项决议,决策程序科学、合法。2、财务状况监事会对 2010 年度公司的财务状况进行了认真细致的检查,认为:公司财务管理制度严格规范,未发生违反国家财经法规和制度的情况。2009 年度的财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,
160、安永华明会计师事务所对公司 2009 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,我们认为是客观公正的。3、公司募集资金使用情况报告期内,公司严格按照法定程序批准并披露的投向使用募集资金,报告期内未发生其他募集资金项目变更事项。2010 年 12 月 2 日,公司共收到募集资金净额为2,128,421,000.00元, 募集资金运用项目总投资额为600,600,000.00元,超募资金为 1,527,821,000.00 元。截止 2010 年 12 月 31 日,所有超募资金均未使用,存放于募集资金专户中。4、对公司内部控制自我评价的意见监事会对 2010 年度公司内部控制自我评价发表如下
161、:公司按照公司法、证券法 及相关规定, 制定了各项内控制度, 形成了比较系统的公司治理框架,完善了公司法人治理结构,健全了公司规范运作的内部控制环境,保证了公司各项经营活动正常有序的开展,维护了公司及股东的利益。公司 2010 年度内部控制自我评价报告是真实、有效的。2010 年年度报告65第十节第十节财务报告财务报告杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司审计报告及财务报表审计报告及财务报表(2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止)目 录页次一、审计报告1-2二、财务报表资产负债表和合并资产负债表1-4利润表和合并利润表5-6现金流量表和合并现金流
162、量表7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表9-12财务报表附注1-642010 年年度报告66审审 计计 报报 告告信会师报字2011第 11678 号杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司全体股东:全体股东:我们审计了后附的杭州宋城旅游发展股份有限公司 (以下简称贵公司)财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、一、 管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的
163、规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2) 选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。二、二、 注册会计师的责任注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于
164、舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理2010 年年度报告67层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、三、审计意见审计意见我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所有限公司立信会计师事务所有限公司中
165、国注册会计师:中国注册会计师: 朱颖朱颖中国注册会计师:中国注册会计师: 蒋雪莲蒋雪莲中国中国 上海上海二二 O O O O 一一一一 年四月十日年四月十日2010 年年度报告68杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司资产负债表资产负债表20010 年年 12121212 月月 31313131 日日(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)资产附注十期末余额年初余额流动资产:货币资金2,233,826,566.8440,181,351.33交易性金融资产应收票据应收账款(一)1,661,548.441,594,433.
166、35预付款项298,727.56134,278.06应收利息应收股利其他应收款(二)1,847,928.881,906,685.88存货425,490.18215,200.90一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动资产合计2,238,060,261.9044,031,949.52非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资(三)69,561,153.8669,561,153.86投资性房地产固定资产310,566,707.41291,260,306.51在建工程4,423,240.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产182,257,937.66
167、186,864,399.74开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产141,537.48130,408.49其他非流动资产非流动资产合计非流动资产合计562,527,336.41552,239,508.60资产总计资产总计2,800,587,598.31596,271,458.12后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告69杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司资产负债表(续)资产负债表(续)20010 年年 12121212 月月 31313131 日日(除特别注明外,金额单位均为人民
168、币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)负债和所有者权益(或股东权益)附注十期末余额年初余额流动负债:短期借款20,000,000.00交易性金融负债应付票据应付账款60,865,005.0011,990,294.78预收款项3,015,712.08150,034.40应付职工薪酬1,611,770.811,250,419.09应交税费1,799,344.842,034,219.13应付利息422,049.11529,400.00应付股利其他应付款5,359,086.7052,929,809.73一年内到期的非流动负债90,000,000.0038,000,000.00其他流动负债4,61
169、9,047.544,761,904.78流动负债合计流动负债合计187,692,016.08111,646,081.91非流动负债:长期借款192,000,000.00282,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计192,000,000.00282,000,000.00负债合计负债合计379,692,016.08393,646,081.91所有者权益(或股东权益) :实收资本(或股本)168,000,000.00126,000,000.00资本公积2,113,331,286.9126,910,286.91减:库存股专项储
170、备盈余公积31,244,114.4719,739,193.87一般风险准备未分配利润108,320,180.8529,975,895.43所有者权益(或股东权益)合计所有者权益(或股东权益)合计2,420,895,582.23202,625,376.21负债和所有者权益(或股东权益)总计负债和所有者权益(或股东权益)总计2,800,587,598.31596,271,458.12后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告70杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司合并资产负债表合并资产负债表2010201020
171、102010年年12121212月月31313131日日(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)资产附注五期末余额年初余额流动资产:货币资金(一)2,350,417,724.0486,667,925.92结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款(二)1,661,548.441,637,853.10预付款项(四)15,270,562.523,486,172.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款(三)3,233,170.152,560,407.11买入返售金融资产存货(五)532,234.69390,446.37一年内到期
172、的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动资产合计2,371,115,239.8494,742,804.57非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产(六)348,457,305.42353,406,414.44在建工程(七)4,171,567.004,423,240.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产(八)250,529,572.52257,437,085.60开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产(九)160,770.93145,543.73其他非流动资产非流动资产合计非流动资产合计603,319,215.876
173、15,412,283.77资产总计资产总计2,974,434,455.71710,155,088.34后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告71杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司合并资产负债表(续)合并资产负债表(续)20010 年年 12121212 月月 31313131 日日(除特别注明外,(除特别注明外,金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元)负债和所有者权益(或股东权益)附注五期末余额年初余额流动负债:短期借款(十一)20,000,000.00向中央银行借款吸收存款及
174、同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款(十二)33,827,035.4119,717,332.22预收款项(十三)4,260,596.452,806,596.40卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬(十四)2,534,741.921,777,076.89应交税费(十五)8,427,623.186,186,620.49应付利息(十六)567,249.11648,200.00应付股利其他应付款(十七)5,558,439.688,176,563.98应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债(十八)130,000,000.0038,000,000.
175、00其他流动负债(十九)4,619,047.544,761,904.78流动负债合计流动负债合计209,794,733.2982,074,294.76非流动负债:长期借款(二十)232,000,000.00362,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计232,000,000.00362,000,000.00负债合计负债合计441,794,733.29444,074,294.76所有者权益(或股东权益) :实收资本(或股本)(二十一)168,000,000.00126,000,000.00资本公积(二十二)2,110,74
176、9,852.0924,328,852.09减:库存股专项储备盈余公积(二十三)31,244,114.4719,739,193.87一般风险准备未分配利润(二十四)222,645,755.8696,012,747.62外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计2,532,639,722.42266,080,793.58少数股东权益2010 年年度报告72所有者权益(或股东权益)合计所有者权益(或股东权益)合计2,532,639,722.42266,080,793.58负债和所有者权益(或股东权益)总计负债和所有者权益(或股东权益)总计2,974,434,455.71710,155,088.34后
177、附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告73杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司利润表利润表20010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目附注十本期金额上期金额一、营业收入(四)233,976,350.06154,801,900.82减:营业成本(四)78,368,867.2960,104,324.25营业税金及附加7,348,966.024,793,583.57销售费用29,325,089.2020,196,054.37管理费用30
178、,757,043.0319,787,234.92财务费用19,261,403.0217,336,385.28资产减值损失44,515.96-689,403.59加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)(五)62,000,000.0038,425,736.41其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”填列)130,870,465.5471,699,458.43加:营业外收入2,009,137.052,674,388.14减:营业外支出29,486.342,548,321.41其中:非流动资产处置损失27,486.342,548,321.41三、利
179、润总额(亏损总额以“-”号填列)132,850,116.2571,825,525.16减:所得税费用17,800,910.238,189,994.99四、净利润(净亏损以“-”号填列)115,049,206.0263,635,530.17五、每股收益:(一)基本每股收益0.910.51(二)稀释每股收益0.910.51六、其他综合收益七、综合收益总额115,049,206.0263,635,530.17后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告74杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司合并利润表合并利润表20
180、010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目附注五本期金额上期金额一、营业总收入444,756,661.95273,295,452.89其中:营业收入(二十五)444,756,661.95273,295,452.89利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本216,138,612.81157,412,346.33其中:营业成本(二十五)105,488,846.3282,141,466.53利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加(二十六)15,718,223.3
181、49,757,316.00销售费用30,368,526.4322,067,926.09管理费用40,611,513.4526,876,761.23财务费用(二十七)23,890,594.4917,430,889.13资产减值损失(二十八)60,908.78-862,012.65加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)(二十九)666,438.85其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填列)228,618,049.14116,549,545.41加:营业外收入(三十)2,309,221.033,576,824
182、.35减:营业外支出(三十一)12,943,823.502,642,749.42其中:非流动资产处置损失12,584,530.582,548,321.41四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)217,983,446.67117,483,620.34减:所得税费用(三十二)54,645,517.8329,071,584.79五、净利润(净亏损以“-”号填列)163,337,928.8488,412,035.55其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润163,337,928.8486,995,069.55少数股东损益1,416,966.00六、每股收益:(一)基本每股收益1.2
183、60.70(二)稀释每股收益1.260.70七、其他综合收益八、综合收益总额163,337,928.8488,412,035.55归属于母公司所有者的综合收益总额163,337,928.8486,995,069.55归属于少数股东的综合收益总额1,416,966.00后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告75杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司现金流量表现金流量表20010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目本期金额上期金额一、经
184、营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金232,307,504.35153,614,966.82收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金17,219,081.41191,307,557.05经营活动现金流入小计249,526,585.76344,922,523.87购买商品、接受劳务支付的现金37,528,854.6638,087,580.78支付给职工以及为职工支付的现金13,565,257.377,350,350.45支付的各项税费32,854,076.2619,511,471.36支付其他与经营活动有关的现金61,574,337.05211,247,4
185、65.60经营活动现金流出小计145,522,525.34276,196,868.19经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额104,004,060.4268,725,655.68二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金8,740,848.79取得投资收益所收到的现金62,000,000.0039,346,550.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计62,000,000.0048,097,398.79购建固定资产、无形资产和其他长期
186、资产支付的现金37,394,736.02205,069,772.28投资支付的现金24,457,413.42取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计37,394,736.02229,527,185.70投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额24,605,263.98-181,429,786.91三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金2,128,421,000.0030,977,421.35取得借款收到的现金20,000,000.00450,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现
187、金筹资活动现金流入小计2,148,421,000.00480,977,421.35偿还债务支付的现金38,000,000.00330,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金45,385,108.8932,034,798.75支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计83,385,108.89362,034,798.75筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额2,065,035,891.11118,942,622.60四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额2,193,645
188、,215.516,238,491.37加:期初现金及现金等价物余额40,181,351.3333,942,859.96六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额2,233,826,566.8440,181,351.332010 年年度报告76后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告77杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司合并现金流量表合并现金流量表20010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目附注五本期金额上期金额一、
189、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金442,316,071.61275,396,606.57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金(三十四)119,216,183.26262,859,737.43经营活动现金流入小计461,532,254.87538,256,344.00购买商品、接受劳务支付的现金47,93
190、5,442.8935,858,616.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金30,986,853.2119,336,232.00支付的各项税费77,391,089.7656,485,475.05支付其他与经营活动有关的现金(三十四)254,858,963.24275,863,777.36经营活动现金流出小计211,172,349.10387,544,101.04经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额250,359,905.77150,712,242.96二、投
191、资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金8,740,848.79取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额115,834.0012,660.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计115,834.008,753,508.79购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金46,610,120.02286,357,443.55投资支付的现金24,457,413.42质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金(三十四)3360,112.74215,971.
192、27投资活动现金流出小计46,970,232.76311,030,828.24投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-46,854,398.76-302,277,319.45三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金2,128,421,000.0030,977,421.352010 年年度报告78其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金20,000,000.00530,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,148,421,000.00560,977,421.35偿还债务支付的现金38,
193、000,000.00330,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金50,176,708.8932,188,248.75其中:子公司支付给少数股东的股利、利润153,450.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计88,176,708.89362,188,248.75筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额2,060,244,291.11198,789,172.60四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额2,263,749,798.1247,224,096.11加:期初
194、现金及现金等价物余额86,667,925.9239,443,829.81六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额2,350,417,724.0486,667,925.92后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告79杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司所有者权益变动表所有者权益变动表20010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项 目本期金额实收资本(或股本)资本公积减: 库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者
195、权益合计一、上年年末余额126,000,000.0026,910,286.9119,739,193.8729,975,895.43202,625,376.21加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额126,000,000.0026,910,286.9119,739,193.8729,975,895.43202,625,376.21三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,000,000.002,086,421,000.0011,504,920.6078,344,285.422,218,270,206.02(一)净利润115,049,206.02115,049,206.02(二)其
196、他综合收益上述(一)和(二)小计115,049,206.02115,049,206.02(三)所有者投入和减少资本42,000,000.002,086,421,000.002,128,421,000.001所有者投入资本42,000,000.002,086,421,000.002,128,421,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他(四)利润分配11,504,920.60-36,704,920.60-25,200,000.001提取盈余公积11,504,920.60-11,504,920.602提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-25,200,000.00-25,200,0
197、00.004其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他四、本期期末余额168,000,000.002,113,331,286.9131,244,114.47108,320,180.852,420,895,582.23后附财务报表附注为财务报表的组成部分。2010 年年度报告80企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告81杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司所有者权益变动表(续)所有者权益变动表(续)20010年度
198、年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项 目上年同期金额实收资本(或股本)资本公积减: 库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额60,000,000.002,931,434.8213,375,640.8547,703,918.28124,010,993.95加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额60,000,000.002,931,434.8213,375,640.8547,703,918.28124,010,993.95三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)66,000,000.0023,978,852
199、.096,363,553.02-17,728,022.8578,614,382.26(一)净利润63,635,530.1763,635,530.17(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计63,635,530.1763,635,530.17(三)所有者投入和减少资本3,000,000.0023,978,852.0926,978,852.091所有者投入资本3,000,000.0027,977,421.3530,977,421.352股份支付计入所有者权益的金额3其他-3,998,569.26-3,998,569.26(四)利润分配63,000,000.006,363,553.02-81,363
200、,553.02-12,000,000.001提取盈余公积6,363,553.02-6,363,553.022提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配63,000,000.00-75,000,000.00-12,000,000.004其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他四、本期期末余额126,000,000.0026,910,286.9119,739,193.8729,975,895.43202,625,376.21后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工
201、作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告82杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表20010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项 目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减: 库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额126,000,000.0024,328,852.0919,739,193.8796,012,747.62266,080,793.58加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余
202、额126,000,000.0024,328,852.0919,739,193.8796,012,747.62266,080,793.58三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,000,000.002,086,421,000.0011,504,920.60126,633,008.242,266,558,928.84(一)净利润163,337,928.84163,337,928.84(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计163,337,928.84163,337,928.84(三)所有者投入和减少资本42,000,000.002,086,421,000.002,128,421,000.0
203、01所有者投入资本42,000,000.002,086,421,000.002,128,421,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他(四)利润分配11,504,920.60-36,704,920.60-25,200,000.001提取盈余公积11,504,920.60-11,504,920.602提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-25,200,000.00-25,200,000.004其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他四、本期期末余额168,000,000
204、.002,110,749,852.0931,244,114.47222,645,755.862,532,639,722.42后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告83杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司合并所有者权益变动表(续)合并所有者权益变动表(续)20010年度年度(除特别注明外,金额单位均为人民币元)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项 目上年同期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减: 库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配
205、利润其他一、上年年末余额60,000,000.00350,000.0013,375,640.8590,381,231.0911,453,094.58175,559,966.52加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额60,000,000.00350,000.0013,375,640.8590,381,231.0911,453,094.58175,559,966.52三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)66,000,000.0023,978,852.096,363,553.025,631,516.53-11,453,094.5890,520,827.06(一)净利润86,995,0
206、69.551,416,966.0088,412,035.55(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计86,995,069.551,416,966.0088,412,035.55(三)所有者投入和减少资本3,000,000.0023,978,852.09-12,716,610.5814,262,241.511所有者投入资本3,000,000.0027,977,421.3530,977,421.352股份支付计入所有者权益的金额3其他-3,998,569.26-12,716,610.58-16,715,179.84(四)利润分配63,000,000.006,363,553.02-81,363,55
207、3.02-153,450.00-12,153,450.001提取盈余公积6,363,553.02-6,363,553.022提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配63,000,000.00-75,000,000.00-153,450.00-12,153,450.004其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他四、本期期末余额126,000,000.0024,328,852.0919,739,193.8796,012,747.62266,080,793.58后附财务报表附注为财务报表
208、的组成部分。企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:2010 年年度报告84杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司二二 O O O O 一一 O O O O 年度财务报表附注年度财务报表附注一、一、公司基本情况公司基本情况杭州宋城旅游发展股份有限公司(以下简称“贵公司”或“公司”)前身系杭州宋城集团有限公司(原名:杭州世界城宋城置业有限公司),1999 年 2 月 24 日,杭州世界城宋城置业有限公司变更为杭州宋城集团有限公司。2000 年 12 月 27 日,经浙江省人民政府企业上市工作领导小组的浙上市200069 号关于同意变更设立杭州宋城旅游发展股份有限公司
209、的批复文件批准,杭州宋城集团有限公司以其2000年11月30日经上海立信长江会计师事务所有限公司审计后的净资产6,000万元,按 1:1 的比例折合股份总额 6,000 万股,整体变更设立杭州宋城旅游发展股份有限公司。公司注册资本 6,000 万元,发起人分别为杭州宋城集团控股有限公司(原名为杭州香湖绿谷旅游开发有限公司)出资 2,915 万元,占注册资本的 48.58%;杭州南奥旅游置业有限公司出资 1,055 万元,占注册资本的 17.58%;丽水市山水投资有限公司(原名为丽水市山水实业发展有限公司)出资 900 万元,占注册资本的 15.00%;黄巧灵出资 400 万元,占注册资本的 6
210、.68%;蔡建熙出资 330 万元,占注册资本的 5.50%; 刘萍出资 200 万元, 占注册资本的 3.33%; 曾迎九出资 200 万元, 占注册资本的 3.33%。本次整体变更经上海立信长江会计师事务所有限公司验资并出具了信长会师报字2000第 20370 号验资报告 。 公司于2000年12月28日取得杭州市工商行政管理局核发的注册号为3301002004635的企业法人营业执照,注册资本 6,000 万元,公司法定代表人为黄巧灵。2001 年,公司将工商登记机关变更为浙江省工商行政管理局, 并取得变更后的营业执照, 注册号为 3300001008413。 2008年浙江省工商行政管
211、理局统一换号,公司营业执照注册号变更为 330000000019888。2004 年 10 月 10 日公司股东曾迎九与黄巧灵签订股权转让协议, 曾迎九将其持有公司的 200 万股股份转让给黄巧灵,公司于 2004 年 10 月 20 日办理工商变更登记手续。2004 年 12 月 31 日公司股东蔡建熙与黄巧灵签订股权转让协议,蔡建熙将其持有公司的 165 万股股份转让给黄巧灵,公司于2005 年 4 月 11 日办理工商变更登记手续。2008 年 2 月 22 日公司股东蔡建熙与张慧嫔签订股权转让协议,蔡建熙将其持有公司的 165 万股股份转让给张慧嫔,公司于 2008 年 3 月 26
212、日办理工商变更登记手续。2009 年 6 月 18 日,公司新增股东:东方星空创业投资有限公司(原名为东方星空文化传播投资有限公司)出资 300 万股,出资金额按照 2008 年 12 月 31 日净利润(扣除非经常性损益后归属于母公司的税后 2008 年度净利润)为基准,按 10 倍市盈率(摊薄后)计算,共出资30,977,421.35元, 其中缴纳的注册资本金为人民币300万元, 缴纳的股本溢价为人民币27,977,421.35元。公司于 2009 年 6 月 23 日办理工商变更登记手续。2009 年 12 月 21 日,公司根据 2009 年第五次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公
213、司以 2009年三季度末总股本 6,300 万股为基数,以未分配利润向全体股东按每 10 股送红股 10 股(不含税)进行分配, 共计分配 6,300 万元, 转增股本 6,300 万股。 转增后公司注册资本及实收资本均为 12,6002010 年年度报告85万元。本次转增经立信会计师事务所有限公司验证并出具了信会师报字2009第 24800 号验资报告 。公司于 2009 年 12 月 24 日完成工商变更登记手续。根据公司 2009 年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会的证监许可20101632 号文关于核准杭州宋城旅游发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准,向社
214、会公开发行 42,000,000 股新股。每股发行价为人民币 53.00 元,共募集资金总额 2,226,000,000.00 元, 扣除支付发行费用 97,579,000.00 元,募集资金净额为人民币 2,128,421,000.00 元,其中股本42,000,000.00 元,资本公积资本溢价 2,086,421,000.00 元。根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法 (财企200994 号)的规定,经浙江省财政厅关于对杭州宋城旅游发展股份有限公司境内首次公开发行上市涉及国有股转持有关事项的补充函(浙财函201017号)的批复,在公司股份公开发行上市后,公司国有股东
215、东方星空创业投资有限公司按本次发行股份数量 4,200 万股的 10%计 420 万股,转由全国社会保障基金理事会持有。公司于 2010 年 12 月 15日完成工商变更登记手续。截至 2010 年 12 月 31 日,本公司累计发行股本总数 16,800 万股,公司注册资本为16,800 万元。经营范围为:旅游服务,主题公园开发经营,文化活动策划、组织, 文化传播策划,动漫设计,会展组织,休闲产业投资开发,实业投资,旅游电子商务;旅游用品及工艺美术品(不含金饰品) 、百货、土特产品(不含食品)的销售;含下属分支机构的经营范围。 (上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)
216、。公司目前主要经营杭州宋城和杭州乐园两个景区。公司注册地和总部办公地址:杭州市之江路 148 号。公司的基本组织架构:为公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总裁负责制。根据业务发展需要,设立宋城旅游管理分公司、审计部、总裁办、财务部、 经济部、人力资源部、证券部、投资部、设计部、策划部、工程管理部、物资中心、 动漫馆管理部等职能部门。二、二、主要会计政策、会计估计和前期差错主要会计政策、会计估计和前期差错( ( ( (一一) ) ) )财务报表的编制基础财务报表的编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则基本准则 和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认
217、和计量, 在此基础上编制财务报表。( ( ( (二二) ) ) )遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明2010 年年度报告86公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。( ( ( (三三) ) ) )会计期间会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。( ( ( (四四) ) ) )记账本位币记账本位币采用人民币为记账本位币。( ( ( (五五) ) ) )同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1 1 1 1、同一控制下企业合并同一控制
218、下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。2 2 2 2、非同一控制下的企业合
219、并非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产) ,其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或
220、有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。2010 年年度报告87( ( ( (六六) ) ) )合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致, 如子公司采用的会计政策、 会计期间与本公司不一致的, 在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子
221、公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则
222、不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。( ( ( (七七) ) ) )现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。( ( ( (八八) ) ) )外币
223、业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算1 1 1 1、外币业务外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公2010 年年度报告88允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。2 2 2 2、外币财务报表的折算外币财务报表的折算资产负债表中
224、的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。( ( ( (九九) ) ) )金融工具金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1 1 1 1、金融工具的分类金融工
225、具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债) ;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。2 2 2 2、金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将
226、公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。2010 年年度报告89持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,
227、包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积) 。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额
228、转出,计入投资损益。(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3 3 3 3、金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(
229、2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉2010 年年度报告90及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。4 4 4 4、金融
230、负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认
231、部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。5 5 5 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考期末活跃市场中的报价,部分采用估值技术。公司以相关资产在活跃市场中的报价(报告日收盘价)作为交易性金融资产和可供出售金融资产中无限售条件股份公允价值的依据;可供出售金融资产中限售股份,根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的原则计量。估值技术参照中国证监会证监会计字200721 号文关
232、于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知 。2010 年年度报告916 6 6 6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提金融资产(不含应收款项)减值准备计提(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。( ( ( (十十) ) ) )应收款项应收款项1 1 1 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的
233、应收款项:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项金额 150 万元以上。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,单独计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,并入账龄分析法组合计提坏账准备。2 2 2 2、按组合计提坏账准备应收款项:按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据组合 1合并范围及关联方应收款项组合 2扣除组合 1 以外的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法组合 1如有客观证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
234、损失,计提坏账准备。如经测试未发现减值的,则不计提坏账准备。组合 2账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1 年以内(含 1 年)5%5%2010 年年度报告9212 年20%20%23 年30%30%34 年50%50%45 年80%80%5 年以上100%100%3 3 3 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项计提坏账准备的理由:如有客观证据表明其发生了减值。坏账准备的计提方法:根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,
235、并入账龄分析法组合计提坏账准备。其他说明:期末对于不适用划分类似信用风险特征组合的应收票据、预付帐款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏帐准备。( ( ( (十一十一) ) ) ) 存货存货1 1 1 1、存货的分类存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、库存商品等。2 2 2 2、发出存货的计价方法发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。3 3 3 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净
236、值孰低提取或调整存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4 4 4 4、存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。5 5 5 5、低值易耗品的摊销方法低值易耗品的摊销方法2010 年年度报告93低值易耗品采用一次转销法。( ( ( (十二十二) ) ) ) 长期股权投资长期股权投资1 1 1 1、投资成本确定投资成本确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
237、作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。(2)其他方式取得的长
238、期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
239、长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2010 年年度报告942 2 2 2、后续计量及损益确认后续计量及损益确认(1)后续计量公司对子公司的长期股权投资, 采用成本法核算, 编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
240、辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积) 。(2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时
241、被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投
242、资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。2010 年年度报告953 3 3 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企
243、业能够对被投资单位施加重大影响。4 4 4 4、减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。( ( ( (十三十三) ) ) ) 投资性房地产投资
244、性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。 对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策, 出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。( ( ( (十四十四) ) ) ) 固定资产固定资产1 1 1 1、固定资产确认条件固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并
245、且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:2010 年年度报告96(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。2 2 2 2、各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:类别折旧
246、年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物8352.8412.152.74通用设备5102.8419.449.6机器设备5102.8419.449.6运输设备5102.8419.449.6其他5102.8419.449.63 3 3 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,
247、减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值) 。固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其2010 年年度报告97可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。4 4 4 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁
248、协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费( ( ( (十五十五) ) ) ) 在建工程在建工程1 1 1 1、在建工程的类别在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。2 2 2 2、在建工程结
249、转为固定资产的标准和时点在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值。3 3 3 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金
250、额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。2010 年年度报告98在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。( ( ( (十六十六) ) ) ) 借款费用借款费用1 1 1 1、借款费用资本化的确认
251、原则借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2 2 2
252、2、借款费用资本化期间借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3 3 3 3、暂停资本化期间暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中
253、断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建2010 年年度报告99或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4 4 4 4、借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一
254、般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。( ( ( (十七十七) ) ) ) 无形资产无形资产1 1 1 1、无形资产的计价方法无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
255、值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的
256、材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2010 年年度报告100(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。2 2 2 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:(1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:土地使用权的使用寿命为无形资产土地使用证上注明的年限。每期末,对使用寿命有
257、限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。(2)使用寿命不确定的无形资产的判断依据:无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。报告期公司无使用寿命不确定的无形资产。3 3 3 3、无形资产减值准备的计提无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现
258、金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值) 。无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所2010 年年度报告101属的资产组为基础确定无形资产组的
259、可收回金额。4 4 4 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。5 5 5 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
260、术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。( ( ( (十八十八) ) ) ) 长期待摊费用长期待摊费用1 1 1 1、摊销方法摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2 2 2 2、摊销年限摊销年限(1)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
261、限平均摊销。(2)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。( ( ( (十九十九) ) ) ) 附回购条件的资产转让附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额, 在2010 年年度报告102回购期间按期计提利息,计入财务费用。( ( ( (二十二十) ) ) ) 预计负债预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
262、计量的,确认为预计负债。1 1 1 1、预计负债的确认标准预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。2 2 2 2、预计负债的计量方法预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间) ,且该范围内各种结
263、果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间) ,或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。( ( ( (二十一二十一) ) ) )收入收入1 1 1 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商
264、品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的2010 年年度报告103成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。公司在门票销售、游客入园后,主要风险和报酬在游客通过闸口入园后得以转移;门票收入金额能可靠计量, 且款项及时收到; 与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入。2 2 2 2、确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
265、使用权收入金额:(1) 利息收入金额, 按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。( ( ( (二十二二十二) ) ) )政府补助政府补助1 1 1 1、类型类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2 2 2 2、会计处理方法会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关
266、费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。( ( ( (二十三二十三) ) ) )递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债1 1 1 1、确认递延所得税资产的依据确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。2 2 2 2、确认递延所得税负债的依据确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。2010 年年度报告104但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
267、税所得额所形成的暂时性差异。( ( ( (二十四二十四) ) ) )经营租赁、融资租赁经营租赁、融资租赁1 1 1 1、经营租赁会计处理经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
268、则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2 2 2 2、融资租赁会计处理融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
269、益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。( ( ( (二十五二十五) ) ) )主要会计政策、会计估计的变更主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策未变更。本报告期主要会计估计未变更。2010 年年度报告105( ( ( (二十六二十六) ) ) )前期会计差错更正前期会计差错更正本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。三、三、税项税项( ( ( (一一) ) ) )公司主要税种和税率公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税应税收入3
270、%、17%营业税应税收入,其中:门票、演艺收入 3%3%、5%城市维护建设税当期应交营业税及增值税合计7%教育费附加教育费附加按流转税税额的 3%计算和缴纳,地方教育费附加按流转税税额的 2%计算和缴纳。5%企业所得税当期应纳税所得额25%( ( ( (二二) ) ) )税收优惠及批文税收优惠及批文本报告期内公司无税收优惠。2010 年年度报告106四、四、企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。( ( ( (一一) ) ) )子公司情况子公司情况1 1 1 1、通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司子公
271、司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额杭 州 乐 园有限公司全资子公司杭州萧山区旅游服务业5,050旅游项目开放;会务服务;进销; 工艺品;5,545.88100100是2010 年年度报告1072 2 2 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司通过同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投
272、资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额杭州宋城艺术团有限公司全资子公司杭州之江国家旅游度假区旅游服务业100表演;歌舞;戏曲;杂技310.00100100是杭州宋城产业营销有限公司全资子公司杭州萧山区旅游服务业500景点门票销售; 房地产代理服务;1,100.23100100是同一控制的实际控制人:同一控制的实际控制人:上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司,同一控制的实际控制人最终均为自然
273、人:黄巧灵。上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司,同一控制的实际控制人最终均为自然人:黄巧灵。2010 年年度报告108( ( ( (二二) ) ) )合并范围合并范围本报告期内公司合并范围未发生变化。五、五、合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)( ( ( (一一) ) ) )货币资金货币资金项目期末余额年初余额现金人民币1,305,274.81236,930.34银行存款人民币2,349,112,449.2386,430,995.58合计2,350,417,724.0486,667,925.92货币资金期末无抵押、冻结等限制变现或存放
274、在境外、或有潜在回收风险的款项。货币资金期末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。( ( ( (二二) ) ) )应收账款应收账款1 1 1 1、应收账款按种类披露应收账款按种类披露种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例 (%)金额比例 (%)金额比例(%)金额比例 (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款组合 1:合并范围及关联方应收账款组合 2:采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款1,889,460.00100.00227,911.5612.061,798,068.00100.00160,214.908.912010 年年度报告109单项金
275、额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,889,460.00100.00227,911.561,798,068.00100.00160,214.90组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内(含 1 年)1,410,706.2574.6670,535.311,704,828.0094.8285,241.401 年至 2 年(含 2 年)391,373.7520.7178,274.7512,710.000.712,542.002 年至 3 年(含 3 年)10,525.000.563,157.50
276、1,660.000.09498.003 年至 4 年(含 4 年)1,260.000.07630.001,405.000.08702.504 年至 5 年(5 年)1,405.000.071,124.0031,170.001.7324,936.005 年以上74,190.003.9374,190.0046,295.002.5746,295.00合计1,889,460.00100.00227,911.561,798,068.00100.00160,214.902 2 2 2、本报告期本报告期无无实际核销的应收账款实际核销的应收账款。3 3 3 3、期末应收账款中无持本公司期末应收账款中无持本公司
277、 5 5 5 5以上(含以上(含 5 5 5 5)表决权股份的股东单位欠款。)表决权股份的股东单位欠款。4 4 4 4、 应收账款中欠款金额前五名应收账款中欠款金额前五名单位名称与本公司关系账面余额年限占应收账款总额的比例(%)杭州少年儿童公园销售客户412,950.001 年以内21.86支付宝(中国)网络科技有限公司销售客户264,300.001 年以内13.992010 年年度报告110上海春秋旅行社销售客户240,162.001 年以内12.71六十九届世界铸造业大会销售客户136,500.001 年以内7.22华庭云栖酒店销售客户93,600.001 年以内4.95小计1,147,5
278、12.0060.735 5 5 5、期末应收账款中无持本公司关联方单位欠款。期末应收账款中无持本公司关联方单位欠款。2010 年年度报告111( ( ( (三三) ) ) )其他应收款其他应收款1 1 1 1、其他应收款按种类披露:其他应收款按种类披露:种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例 (%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款组合 1:合并范围及关联方其他应收款组合 2:采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款3,648,342.26100.00415,172.1111.382,982,367.10100.00421,
279、959.9914.15单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合 计3,648,342.26100.00415,172.112,982,367.10100.00421,959.99组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例 (%)金额比例(%)1 年以内(含 1 年)3,074,756.5084.29153,737.832,469,414.0482.79123,470.701 年至 2 年(含 2 年)305,806.268.3861,161.25159,158.305.3431,831.662 年至 3 年(含 3 年)
280、94,884.672.6028,465.407,400.000.252,220.003 年至 4 年(含 4 年)2,000.000.051,000.00142,173.944.7771,086.972010 年年度报告1124 年至 5 年(5 年)436.000.01348.8054,350.791.8243,480.635 年以上170,458.834.67170,458.83149,870.035.03149,870.03合计3,648,342.26100.00415,172.112,982,367.10100.00421,959.992 2 2 2、本报告期无实际核销的其他应收款。本
281、报告期无实际核销的其他应收款。3 3 3 3、期末其他应收款中无持本公司期末其他应收款中无持本公司 5 5 5 5以上以上(含含 5 5 5 5)表决权股份的股东单位欠款表决权股份的股东单位欠款。4 4 4 4、金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容单位名称与本公司关系账面余额年限占其他应收款总额的比例(%)性质或内容职工借款公司员工2,809,460.641-2 年77.01出差、采购、票房等备用金借款杭州市电力局无关联关系51,650.005 年以上1.42押金江西南昌欢乐世界摩天塔有限公司无关联关系25,000.001-2 年0.69往来款杭州市燃气集团有限公司
282、无关联关系12,000.005 年以上0.33液化钢瓶押金小计2,898,110.6479.455 5 5 5、期末其他应收款中无持本公司关联方单位欠款。期末其他应收款中无持本公司关联方单位欠款。( ( ( (四四) ) ) )预付款项预付款项1 1 1 1、预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1 年以内15,270,562.52100.003,486,172.07100.00合计15,270,562.52100.003,486,172.07100.002 2 2 2、预付款项金额前五名单位情况预付款项金额前五名单位情况2010 年年度报
283、告113单位名称与本公司关系账面余额时间未结算原因北京实宝来游乐设备有限公司无关联关系6,224,000.001 年以内预付设备款中山市金马科技娱乐设备有限公司无关联关系3,591,000.001 年以内预付设备款北京九华游乐设备制造有限公司无关联关系2,925,000.001 年以内预付设备款上海汉杰伊膜结构工程安装有限公司无关联关系1,400,000.001 年以内预付工程款威海金山游乐设备有限公司无关联关系800,000.001 年以内预付设备款合计14,940,000.003 3 3 3、期末预付款项中无持本公司期末预付款项中无持本公司 5 5 5 5以上(含以上(含 5 5 5 5)
284、表决权股份的股东单位欠款。)表决权股份的股东单位欠款。( ( ( (五五) ) ) )存货存货存货分类存货分类项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品409,373.09409,373.09278,785.43278,785.43周转材料122,861.60122,861.60111,660.94111,660.94合计532,234.69532,234.69390,446.37390,446.37( ( ( (六六) ) ) )固定资产固定资产1 1 1 1、固定资产情况固定资产情况项目年初余额本期增加本期减少期末余额一、账面原值合计:486,220,55
285、1.2353,098,790.2828,975,093.53510,344,247.98其中:房屋及建筑物336,459,403.8337,117,968.8315,527,729.13358,049,643.53通用设备48,241,398.535,324,735.6991,774.0053,474,360.22机器设备88,114,475.727,277,769.7613,355,590.4082,036,655.08运输工具7,961,698.023,077,374.0011,039,072.02其他5,443,575.13300,942.005,744,517.132010 年年度报告
286、114项目年初余额本期增加本期减少期末余额本期新增本期计提二、累计折旧合计:132,814,136.7945,707,647.4616,634,841.69161,886,942.56其中:房屋及建筑物81,429,930.4221,245,638.175,073,806.0497,601,762.55通用设备9,754,490.368,339,851.7581,374.0518,012,968.06机器设备31,303,163.0114,757,225.4111,479,661.6034,580,726.82运输工具5,443,985.161,144,007.736,587,992.89其他
287、4,882,567.84220,924.405,103,492.24三、 固定资产账面净值合计353,406,414.4453,098,790.2858,047,899.30348,457,305.42其中:房屋及建筑物255,029,473.4137,117,968.8331,699,561.26260,447,880.98通用设备38,486,908.175,324,735.698,350,251.7035,461,392.16机器设备56,811,312.717,277,769.7616,633,154.2147,455,928.26运输工具2,517,712.863,077,374.0
288、01,144,007.734,451,079.13其他561,007.29300,942.00220,924.40641,024.89四、减值准备合计其中:房屋及建筑物通用设备机器设备运输工具其他五、 固定资产账面价值合计353,406,414.4453,098,790.2858,047,899.30348,457,305.42其中:房屋及建筑物255,029,473.4137,117,968.8331,699,561.26260,447,880.98通用设备38,486,908.175,324,735.698,350,251.7035,461,392.16机器设备56,811,312.717
289、,277,769.7616,633,154.2147,455,928.26运输工具2,517,712.863,077,374.001,144,007.734,451,079.13其他561,007.29300,942.00220,924.40641,024.89本期折旧额 45,707,647.46 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 41,032.788.52 元。2010 年年度报告115固定资产的说明:截止 2010 年 12 月 31 日,公司分别将国际动漫馆的杭房权证萧字第 00061915 号房屋抵押给中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行;杭州宋城景区的 30 项房产抵押给北京银
290、行股份有限公司杭州分行;第一世界大剧院的杭房权证萧字第 00079696 号房屋抵押给上海浦东发展银行杭州分行,共计抵押固定资产账面价值为 16,530.23 万元。详见本附注八承诺事项。( ( ( (七七) ) ) )在建工程在建工程1 1 1 1、在建工程在建工程项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值宋城景区整改4,423,240.004,423,240.00杭州乐园改扩建项目4,171,567.004,171,567.00合计4,171,567.004,171,567.004,423,240.004,423,240.002010 年年度报告1162 2 2
291、2、重大在建工程项目变动情况重大在建工程项目变动情况工程项目名称预算数年初余额本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末余额宋城景区整改40,644,136.294,423,240.0042,852,422.7939,792,835.527,482,827.27116.32100%其他杭州乐园改扩建项目313,000,000.005,411,520.001,239,953.004.6110%其他4,171,567.00合计4,423,240.0048,263,942.7941,032,788.527,
292、482,827.274,171,567.00在建工程项目变动情况的说明:其他减少为公司对景区的维修成本转入营业成本。2010 年年度报告117( ( ( (八八) ) ) )无形资产无形资产无形资产情况无形资产情况项目年初余额本期增加本期减少期末余额1、账面原值合计269,698,733.57269,698,733.57(1).土地使用权268,058,733.57268,058,733.57(2).电脑软件1,640,000.001,640,000.002、累计摊销合计12,261,647.976,907,513.0819,169,161.05(1).土地使用权11,058,981.356,
293、579,513.1217,638,494.47(2).电脑软件1,202,666.62327,999.961,530,666.583、无形资产账面净值合计257,437,085.606,907,513.08250,529,572.52(1).土地使用权256,999,752.226,579,513.12250,420,239.10(2).电脑软件437,333.38327,999.96109,333.424、减值准备合计(1).土地使用权(2).电脑软件5、无形资产账面价值合计257,437,085.606,907,513.08250,529,572.52(1).土地使用权256,999,75
294、2.226,579,513.12250,420,239.10(2).电脑软件437,333.38327,999.96109,333.42本期摊销额 6,907,513.08 元。注:截止 2010 年 12 月 31 日,公司分别将国际动漫馆的杭萧国用(2008)第 0100017号土地使用权抵押给中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行; 杭州宋城景区的杭西出国用(2001)字第 000541 号土地使用权、生态园的杭萧国用(2009)第 0100064号土地使用权及子公司杭州乐园有限公司的杭萧国用(2009)第 0100037 号土地使用权抵押给北京银行股份有限公司杭州分行;第一世界大剧院的杭
295、萧国用(2009)第0100065 号土地使用权抵押给上海浦东发展银行杭州分行,共计抵押土地使用权账面价值为 25,042.02 万元。详见本附注八承诺事项。2010 年年度报告118( ( ( (九九) ) ) )递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债1 1 1 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额年初余额递延所得税资产:递延所得税资产:资产减值准备160,770.93145,543.732 2 2 2、应纳税差异和可抵扣差异项目明细应纳税差异和可抵扣差异项目明细项目金额可抵扣差异项目:资产减值准备643,083.
296、67( ( ( (十十) ) ) )资产减值准备资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额转回转销坏账准备582,174.8960,908.78643,083.67( ( ( (十一十一) ) ) ) 短期借款短期借款短期借款分类短期借款分类项目期末余额年初余额质押保证借款20,000,000.00( ( ( (十二十二) ) ) ) 应付账款应付账款1 1 1 1、应付账款应付账款2010 年年度报告119期末余额年初余额33,827,035.4119,717,332.222 2 2 2、期末数中无欠持本公司期末数中无欠持本公司 5 5 5 5以上(含以上(含 5 5 5 5)表决权股
297、份的股东单位款项。)表决权股份的股东单位款项。3 3 3 3、期末数中无欠关联方款项。期末数中无欠关联方款项。4 4 4 4、应付账款期末余额中金额较大均为应付工程款:应付账款期末余额中金额较大均为应付工程款:单位名称期末余额占应付账款总额的比例(%)杭州丰盛装饰工程有限公司6,823,523.2020.17浙江三丰建设有限公司6,679,241.0019.75浙江中南建设集团有限公司2,390,930.007.07安徽省第一建筑工程公司2,107,400.236.23江西省翔烽建设有限公司1,937,335.715.73安徽省第一建筑工程公司1,500,000.004.43合计21,438,
298、430.1463.38( ( ( (十三十三) ) ) ) 预收账款预收账款1 1 1 1、预收账款预收账款期末余额年初余额4,260,596.452,806,596.402 2 2 2、期末数中无预收持本公司期末数中无预收持本公司 5 5 5 5以上(含以上(含 5 5 5 5)表决权股份的股东单位款项。)表决权股份的股东单位款项。3 3 3 3、期末数中无预收关联方款项。期末数中无预收关联方款项。4 4 4 4、预收账款期末余额中金额较大:预收账款期末余额中金额较大:2010 年年度报告120内容期末余额占预收账款总额的比例(%)预收宋城景区商户租金2,790,636.0865.50杭州乐
299、园预收年卡1,202,367.3428.22合计3,993,003.4293.72( ( ( (十四十四) ) ) ) 应付职工薪酬应付职工薪酬项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴24,961,730.5624,961,730.56(2)职工福利费3,187,919.353,187,919.35(3)社会保险费1,961,703.271,961,703.27其中:医疗保险费786,757.04786,757.04基本养老保险费934,526.28934,526.28失业保险费131,469.08131,469.08工伤保险费52,882.2652,882.26生育保
300、险费56,068.6156,068.61(4)住房公积金731,726.42731,726.42(5)工会经费和职工教育经费1,777,076.89901,438.64143,773.612,534,741.92合计1,777,076.8931,744,518.2430,986,853.212,534,741.92( ( ( (十五十五) ) ) ) 应交税费应交税费税费项目期末余额年初余额增值税17,689.31-2,538.09营业税552,838.74536,710.95城市维护建设税48,045.3037,569.77企业所得税6,828,591.634,988,468.05个人所得税
301、497,150.0170,534.14房产税432,753.50519,744.602010 年年度报告121教育费附加34,318.1326,835.69水利建设基金16,236.569,295.38合计8,427,623.186,186,620.49( ( ( (十六十六) ) ) ) 应付利息应付利息项目期末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息537,549.11648,200.00短期借款应付利息29,700.00合计567,249.11648,200.00( ( ( (十七十七) ) ) ) 其他应付款其他应付款1 1 1 1、其他应付款其他应付款期末余额年初余额5,558,4
302、39.688,176,563.982 2 2 2、期末数中无欠持本公司期末数中无欠持本公司 5 5 5 5以上(含以上(含 5 5 5 5)表决权股份的股东单位款项。)表决权股份的股东单位款项。3 3 3 3、期末数中无欠关联方款项。期末数中无欠关联方款项。4 4 4 4、金额较大的其他应付款金额较大的其他应付款内容期末余额占其他应付款总额的比例(%)备注商户押金1,565,135.6028.16商户招标保证金1,017,900.0018.31信息披露费790,000.0014.21职工押金565,227.1010.17小计3,938,262.7070.852010 年年度报告122( ( (
303、 (十八十八) ) ) ) 一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债1 1 1 1、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债项目期末余额年初余额一年内到期的长期借款130,000,000.0038,000,000.002 2 2 2、一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款项目期末余额年初余额保证及质押借款130,000,000.0038,000,000.002010 年年度报告123一年内到期的长期借款清单一年内到期的长期借款清单: : : :贷款单位借款起始日借款终止日币种利率期末余额年初余额外币金额本币金额外币金额本币金额北京银行股份有限公司杭州分行2009/9/222010 年
304、底RMB基准利率 5.76%上浮 10%38,000,000.00北京银行股份有限公司杭州分行2009/9/222011 年第一季度末RMB基准利率 5.76%上浮 10%,基准利率 5.96%上浮 10%;10,000,000.00北京银行股份有限公司杭州分行2009/9/222011 年第二季度末RMB基准利率 5.76%上浮 10%,基准利率 5.96%上浮 10%;10,000,000.00北京银行股份有限公司杭州分行2009/9/222011 年第三季度末RMB基准利率 5.76%上浮 10%,基准利率 5.96%上浮 10%;10,000,000.00北京银行股份有限公司杭州分行2
305、009/9/222011 年第四季度末RMB基准利率 5.76%上浮 10%,基准利率 5.96%上浮 10%;10,000,000.00中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行2009/9/72011/3/6RMB基准利率 5.4%50,000,000.00上海浦东发展银行杭州分行2009/12/232011/6/23RMB年利率 5.4%上浮 10%20,000,000.00上海浦东发展银行杭州分行2009/12/232011/12/23RMB年利率 5.4%上浮 10%20,000,000.00合计130,000,000.0038,000,000.002010 年年度报告124( ( ( (
306、十九十九) ) ) ) 其他流动负债其他流动负债项目期末余额年初余额递延收益4,619,047.544,761,904.78项目年初余额本期增加本期减少期末余额递延收益4,761,904.78142,857.244,619,047.54其他流动负债的其他说明:递延收益系 2008 年收到与资产相关的国际动漫馆工程的财政贴息款。( ( ( (二十二十) ) ) ) 长期借款长期借款1 1 1 1、长期借款分类长期借款分类借款类别期末余额年初余额保证及抵押借款232,000,000.00362,000,000.002010 年年度报告1252 2 2 2、长期借款清单长期借款清单贷款单位借款起始日
307、借款终止日币种利率期末余额年初余额外币金额本币金额外币金额本币金额中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行2009/9/72011/3/6RMB基准利率 5.4%50,000,000.00中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行2009/9/92012/9/8RMB按年利率 5.4%80,000,000.0080,000,000.00北京银行股份有限公司杭州分行2009/9/222014/9/21RMB基准利率 5.76%上浮10%,基准利率5.96%上浮 10%;112,000,000.00152,000,000.00上海浦东发展银行杭州分行2009/12/232012/12/23RMB年利率 5.
308、4%上浮 10%40,000,000.0040,000,000.00上海浦东发展银行杭州分行2009/12/232011/6/23RMB年利率 5.4%上浮 10%20,000,000.00上海浦东发展银行杭州分行2009/12/232011/12/23RMB年利率 5.4%上浮 10%20,000,000.00合计232,000,000.00362,000,000.002010 年年度报告126( ( ( (二十一二十一) ) ) )股本股本项目年初余额本期变动增(+)减()期末余额发行新股送股公积金转股其他小计1有限售条件股份(1). 国家持股(2). 国有法人持股6,000,000.00
309、2,520,000.002,520,000.008,520,000.00(3). 其他内资持股120,000,000.005,880,000.005,880,000.00125,880,000.00其中:境内法人持股97,400,000.00840,000.00840,000.0098,240,000.00境内自然人持股22,600,000.0022,600,000.00基金、产品及其他5,040,000.005,040,000.005,040,000.00有限售条件股份合计126,000,000.008,400,000.008,400,000.00134,400,000.002无限售条件流通
310、股份(1). 人民币普通股33,600,000.0033,600,000.0033,600,000.00(2). 境内上市的外资股无限售条件流通股份合计33,600,000.0033,600,000.0033,600,000.00合计126,000,000.0042,000,000.0042,000,000.00168,000,000.002010 年年度报告127根据公司 2009 年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可20101632 号文关于核准杭州宋城旅游发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准,向社会公开发行 42,000,000 股新股,每股发行价为
311、人民币 53.00 元。2010 年 12 月 2 日,扣除发行费用,共收到募集资金净额为人民币 2,128,421,000.00 元,其中股本 42,000,000.00 元,资本公积资本溢价 2,086,421,000.00 元。本次发行新股发行业经立信会计师事务所有限公司验证,并出具信会师报字(2010)第 25589 号验资报告。公司于 2010 年 12 月 15 日,完成工商变更手续。2010 年年度报告128( ( ( (二十二二十二) ) ) )资本公积资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额1.资本溢价(股本溢价)(1)投资者投入的资本27,977,421.352,086
312、,421,000.002,114,398,421.35(2)同一控制下企业合并的影响-3,998,569.26-3,998,569.26小计23,978,852.092,086,421,000.002,110,399,852.092.其他资本公积350,000.00350,000.00合计24,328,852.092,086,421,000.002,110,749,852.09资本公积的说明:本期增加的股本溢价详见本附注五(二十一)股本。( ( ( (二十三二十三) ) ) )盈余公积盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积19,739,193.8711,504,920.603
313、1,244,114.47( ( ( (二十四二十四) ) ) )未分配利润未分配利润项目金额提取或分配比例调整前 上年末未分配利润96,012,747.62调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后 年初未分配利润96,012,747.62加: 本期归属于母公司所有者的净利润163,337,928.84减:提取法定盈余公积11,504,920.6010%应付普通股股利25,200,000.00期末未分配利润222,645,755.862010 年年度报告129( ( ( (二十五二十五) ) ) )营业收入和营业成本营业收入和营业成本1 1 1 1、营业收入、营业成本营业收入、营业成本
314、项目本期金额上期金额主营业务收入417,437,985.34254,006,756.19其他业务收入27,318,676.6119,288,696.70营业成本105,488,846.3282,141,466.532 2 2 2、主营业务(分行业)主营业务(分行业)行业名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本旅游服务业417,437,985.3496,077,216.74254,006,756.1973,609,975.573 3 3 3、主营业务(分产品)主营业务(分产品)产品名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本(1)旅游服务业杭州宋城景区收入321,013,64
315、5.9448,263,995.08187,598,378.7235,997,096.93(2)旅游服务业杭州动漫馆门票收入7,868,452.004,787,229.746,299,814.505,622,071.42(3)旅游服务业杭州乐园景区收入88,555,887.4032,085,239.0160,108,562.9729,170,647.50(4)旅游服务业第一世界大剧院和生态园收入10,940,752.912,820,159.72合计417,437,985.3496,077,216.74254,006,756.1973,609,975.572010 年年度报告1304 4 4 4、
316、主营业务(分地区)主营业务(分地区)地区名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本杭州市417,437,985.3496,077,216.74254,006,756.1973,609,975.57( ( ( (二十六二十六) ) ) )营业税金及附加营业税金及附加项目本期金额上期金额计缴标准营业税13,575,214.828,427,041.903%、5%城市维护建设税988,932.90613,792.827%教育费附加706,380.64438,423.435%水利建设基金447,694.98278,057.850.1%合计15,718,223.349,757,316.00( (
317、 ( (二十七二十七) ) ) )财务费用财务费用类别本期金额上期金额利息支出24,895,758.0017,532,998.75减:利息收入1,072,131.49133,970.24其他66,967.9831,860.62合计23,890,594.4917,430,889.13( ( ( (二十八二十八) ) ) )资产减值损失资产减值损失项目本期金额上期金额坏账损失60,908.78-862,012.65( ( ( (二十九二十九) ) ) )投资收益投资收益2010 年年度报告1311 1 1 1、投资收益明细情况投资收益明细情况项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益处置长期
318、股权投资产生的投资收益666,438.85合计666,438.852 2 2 2、处置长期股权投资产生的投资收益处置长期股权投资产生的投资收益被投资单位本期金额上期金额杭州氡温泉度假村有限公司666,438.85( ( ( (三十三十) ) ) ) 营业外收入营业外收入1 1 1 1、营业外收入营业外收入项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计12,153.84其中:处置固定资产利得12,153.84政府补助1,812,429.243,367,007.951,812,429.24违约金、罚款收入24,782.9011,289.5524,782.90废料处置收入54,
319、700.0054,700.00其他417,308.89186,373.01417,308.89合计2,309,221.033,576,824.352,309,221.032 2 2 2、政府补助明细政府补助明细项目本期金额上期金额2010 年年度报告132项目本期金额上期金额1 1 1 1、当期直接确认的政府补助、当期直接确认的政府补助财政扶持款244,150.812009 年度大企业大集团规模奖励1,050,000.00杭州之江国家旅游度假区 2009 年度旅游西进专项资金补助200,000.00“夜杭州市”活动考核奖励10,000.00杭州市文化创意产业专项资金210,000.00杭州市财
320、政局第五届西湖之春艺术节新剧节目汇演扶持款20,000.002009年度西湖区表彰现代服务业突出贡献十佳高速成长性企业100,000.00用人单位享受就业扶持政策79,572.002008 年度杭州市品牌奖励50,000.00文化创意产业专项资金-鼓励上市奖励项目300,000.00五个一工程奖2,030,000.00旅游西进专项资金补助-萧山区休博园旅游综合体600,000.002 2 2 2、由递延收益转入的政府补助、由递延收益转入的政府补助国际动漫馆工程的财政贴息142,857.24142,857.14合计1,812,429.243,367,007.95( ( ( (三十一三十一) )
321、) )营业外支出营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计12,584,530.582,548,321.4112,584,530.58其中:固定资产处置损失12,584,530.582,548,321.4112,584,530.58赔偿款支出354,733.5086,307.44354,733.502010 年年度报告133其他4,559.428,120.574,559.42合计12,943,823.502,642,749.4212,943,823.50( ( ( (三十二三十二) ) ) )所得税费用所得税费用项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期
322、所得税54,660,745.0328,856,081.62递延所得税调整-15,227.20215,503.17合计54,645,517.8329,071,584.79( ( ( (三十三三十三) ) ) )基本每股收益和稀释每股收益基本每股收益和稀释每股收益2010 年本期每股收益(元/股)上期每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.261.260.700.70扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润1.321.320.690.691 1 1 1、计算过程、计算过程上述数据采用以下计算公式计算而得:基本每股收益基本每股收益基本每股收益
323、=P0SS= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数; S0 为期初股份总数; S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为2010 年年度报告134报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。稀释每股收益稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期
324、权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。2 2 2 2、本期公司无具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。、本期公司无具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。3 3 3 3、资产负债表日至财务报告
325、批准报出日之间,公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大、资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化。变化。( ( ( (三十四三十四) ) ) )现金流量表附注现金流量表附注1 1 1 1、收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额利息收入1,072,131.49营业外收入496,791.79政府财政补贴1,669,572.00收到往来款15,977,687.98合计19,216,183.262 2 2 2、支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额费用支出39,637,030.8
326、3营业外支出359,292.922010 年年度报告135支付往来款14,862,639.49合计54,858,963.243 3 3 3、支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金项目本期金额固定资产清理费用大于清理收入360,112.74( ( ( (三十五三十五) ) ) )现金流量表补充资料现金流量表补充资料1 1 1 1、现金流量表补充资料现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1 1 1 1、将净利润调节为经营活动现金流量、将净利润调节为经营活动现金流量净利润163,337,928.8488,412,035.55资产减值准备60,908.78-862,012.65固
327、定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧45,707,647.4635,159,097.27无形资产摊销6,907,513.084,896,589.84长期待摊费用摊销138,019.47处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)12,584,530.582,536,167.57固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)24,895,758.0017,532,998.75投资损失(收益以“”号填列)-666,438.85递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-15,227.20215,503.17递延所得税负债增
328、加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)-141,788.32-24,312.62经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-12,541,757.6124,334,541.50经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)9,564,392.16-20,959,946.042010 年年度报告136项目本期金额上期金额其他经营活动产生的现金流量净额250,359,905.77150,712,242.962 2 2 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3 3 3 3、现金及现金等价物净变动情况、现金
329、及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,350,417,724.0486,667,925.92减:现金的期初余额86,667,925.9239,443,829.81加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,263,749,798.1247,224,096.112 2 2 2、现金和现金等价物的构成:现金和现金等价物的构成:项目期末余额年初余额一、现金2,350,417,724.0486,667,925.92其中:库存现金1,305,274.81236,930.34可随时用于支付的银行存款2,349,112,449.2386,430,995.58可随时用于支付的
330、其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额2,350,417,724.0486,667,925.922010 年年度报告137六、六、关联方及关联交易关联方及关联交易( ( ( (一一) ) ) )本公司的控制人情况:本公司的控制人情况:控制本公司的股东为:杭州宋城集团控股有限公司。控制本公司的股东为:杭州宋城集团控股有限公司。本公司最终实际控制人:黄巧灵。本公司最终实际控制人:黄巧灵。公司控股股东杭州宋城集团控股有限公司持有本公司 34.70%股权, 黄巧灵持有杭州宋城集团控股有限公司 55.53%股
331、权。公司另一股东杭州南奥旅游置业有限公司持有本公司 12.56%股权,黄巧灵持有杭州南奥旅游置业有限公司 65.38%股权。黄巧灵直接持有公司 9.11%股权,同时分别通过控制杭州宋城集团控股有限公司及杭州南奥旅游置业有限公司而相应间接控制公司 34.70%股权及 12.56%股权,其直接加间接达到控制本公司。黄巧灵杭州南奥旅游置业有限公司杭州宋城集团控股有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司65.38%55.53%9.11%12.56%34.70%2010 年年度报告138控制本公司股东基本情况:控制本公司股东基本情况:(金额单位:万元)(金额单位:万元)母公司名称关联关系企业类型注册地法定代
332、表人业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)本公司最终控制方组织机构代码杭州宋城集团控股有限公司控制本公司股东有限公司杭州市黄巧灵实业投资、旅游项目开发10,00034.7034.70黄巧灵25571263-2( ( ( (二二) ) ) ) 本企业的子公司情况:本企业的子公司情况:(金额单位:万元)(金额单位:万元)子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码杭州宋城艺术团有限公司全资子公司法人企业杭州市崔晓勇表演演艺100.00100.00100.0077357999-0杭州宋城产业营销有限公司全资子
333、公司法人企业杭州市邱晓军景点门票销售500.00100.00100.0078235042-6杭州乐园有限公司全资子公司法人企业杭州市邱晓军旅游项目开发5,050.00100.00100.0066804838-92010 年年度报告139( ( ( (三三) ) ) )本企业的其他关联方情况本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码孙芳芳黄巧灵的妻子杭州世界休闲博览园有限公司同受黄巧灵控制73092387-8杭州宋城景观房地产有限公司同受黄巧灵控制74201969-1杭州宋城实业有限公司同受黄巧灵控制70421988-7杭州第一世界大酒店有限公司同受黄巧灵控制796
334、66218-0( ( ( (四四) ) ) )关联交易关联交易1 1 1 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母其相互间交易及母子公司交易已作抵销。子公司交易已作抵销。2 2 2 2、关联租赁情况关联租赁情况公司承租情况:出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据本期确认的租赁费杭州宋城实业有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司办公用房2009/1/12013/12/31参照市场价1,409,065.56杭州世界休闲博览园有限公司杭州乐园有限公司古堡桥及游乐设备场地2008/1/12017
335、/12/31参照市场价300,000.003 3 3 3、 关联担保情况关联担保情况(金额:万元(金额:万元)贷款银行担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中国进出口银行浙江省分行杭州宋城集团控股有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司2,000.002010/3/302011/3/29否中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行黄巧灵、杭州宋城集团控股有限公司和杭州宋城景观房地产有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司13,000.002009/9/32012/9/8否北京银行股份有限公司杭州分行杭州宋城集团控股有限公司、黄巧灵及孙芳芳杭州宋城旅游发展股份有限公司15,200.00
336、2009/9/222014/9/21否2010 年年度报告140贷款银行担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕上海浦东发展银行杭州分行杭州宋城集团控股有限公司杭州乐园有限公司8,000.002009/12/232012/12/23否合计38,200.00关联担保情况说明:关联担保情况说明:公 司 的 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 2,000 万 元 借 款 , 系 以 杭 州 宋 城 集 团 控股有限公司的 2,000 万元定期存单质押取得。公司的中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行 13,000 万元借款, 系公司以国际动漫馆的杭萧国用(2008)第
337、 0100017 号土地使用权及杭房权证萧字第 00061915 号房屋所有权证作抵押,同时由黄巧灵、杭州宋城集团控股有限公司和杭州宋城景观房地产有限公司提供担保取得。公司的北京银行股份有限公司杭州分行 15,200 万元借款,系分别以公司宋城景区的杭西出国用(2001)字第 000541 号土地使用权、宋城景区 30 本房屋所有权证、生态园的杭萧国用(2009) 第0100064 号土地使用权及控股子公司杭州乐园有限公司的杭萧国用(2009)第 0100037 号土地使用权作抵押,同时由杭州宋城集团控股有限公司、黄巧灵及孙芳芳提供担保取得。公司控股子公司杭州乐园有限公司的上海浦东发展银行杭州
338、分行 8,000 万元借款,系分别以公司第一世界大剧院的杭萧国用(2009)第 0100065 号土地使用权及杭房权证萧字第 00079696 号房屋所有权证作抵押,同时由杭州宋城集团控股有限公司提供担保取得。4 4 4 4、其他关联交易其他关联交易(1) 公司子公司杭州乐园有限公司与杭州第一世界大酒店有限公司签订门票销售协议,按照实际入园人数结算,共结算收入 3,133,170.00 元。(2)公司与杭州宋城集团控股有限公司签订商标使用许可合同 ,允许杭州宋城集团控股有限公司可在合同约定的范围内使用“宋城”商标,使用期限 2009 年 1 月 1 日至 2010 年 10 月 14 日, 每
339、年商标使用费 15 万元,于每年 12 月 31 日前支付。2010 年收到 131,250 元。5 5 5 5、关联方应收应付款项关联方应收应付款项截止 2010 年 12 月 31 日,公司无关联方应收应付款项。七、七、或有事项或有事项2010 年年度报告141截止 2010 年 12 月 31 日,公司无需披露的或有事项。八、八、承诺事项承诺事项其他重大财务承诺事项其他重大财务承诺事项抵押资产情况(1) 公司分别以国际动漫馆的杭萧国用 (2008) 第0100017号土地使用权及杭房权证萧字第00061915号房屋所有权证作抵押, 同时由黄巧灵、 杭州宋城集团控股有限公司和杭州宋城景观房
340、地产有限公司提供担保取得中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行 13,000 万元借款。(2)公司分别以宋城景区的杭西出国用(2001)字第 000541 号土地使用权、宋城景区 30 本房屋所有权证、生态园的杭萧国用(2009)第 0100064 号土地使用权及控股子公司杭州乐园有限公司的杭萧国用(2009)第 0100037 号土地使用权作抵押,同时由杭州宋城集团控股有限公司、 黄巧灵及孙芳芳提供担保取得北京银行股份有限公司杭州分行 15,200 万元借款。(3)子公司杭州乐园有限公司分别以公司的第一世界大剧院的杭萧国用(2009)第 0100065 号土地使用权及杭房权证萧字第 00079
341、696 号房屋所有权证作抵押,同时由杭州宋城集团控股有限公司提供担保取得上海浦东发展银行杭州分行 8,000 万元借款。2010 年年度报告142详见下表:贷款银行贷款金额起迄日期保证人抵押物抵押物权证号抵押土地账面价值抵押固定资产账面价值中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行5,0002009.9.3-2011.3.2黄巧灵、杭州宋城集团控股有限公司和杭州宋城景观房地产有限公司国际动漫馆的土地使用权杭萧国用(2008)第 0100017 号97,418,043.558,0002009.9.9-2012.9.8国际动漫馆的房屋杭房权证萧字第 00061915 号104,168,723.52北京银
342、行股份有限公司杭州分行15,2002009.9.22-2014.9.21杭州宋城集团控股有限公司、 黄巧灵、孙芳芳宋城景区的土地使用权杭西出国用(2001)字第 000541 号10,676,009.78宋城景区的房屋30 本房屋所有权证(杭房权证之移字第 09002517 号、杭房权证之移字第09002519号杭房权证之移字第09002523 号、杭房权证之移字第09002525 号杭房权证之移字第09002548 号)10,527,889.86生态园的土地使用权杭萧国用(2009)第 0100064 号56,083,577.17杭州乐园的土地使用权杭萧国用(2009)第 0100037 号
343、68,162,301.44上海浦发发展银行杭州分行2,0002009.12.23-2011.6.23杭州宋城集团控股有限公司第一世界大剧院的土地使用权杭萧国用(2009)第 0100065 号18,080,307.162,0002009.12.23-2011.12.23第一世界大剧院的房屋杭房权证萧字第 00079696 号50,605,653.002010 年年度报告143贷款银行贷款金额起迄日期保证人抵押物抵押物权证号抵押土地账面价值抵押固定资产账面价值4,0002009.12.23-2012.12.23合计36,200250,420,239.10165,302,266.382010 年年
344、度报告144九、九、资产负债表日后事项资产负债表日后事项( ( ( (一一) ) ) )资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明根据 2011 年 4 月 10 日召开的公司第四届董事会第五次会议通过的 2010 年度利润分配预案,以 2010 年末总股本 16,800 万股为基数,每 10 股拟派发现金红利人民币 3元(含税) ,共计派发现金 5,040 万元。同时拟以 2010 年末股本 16,800 万股为基数,以资本公积金每 10 股转增 12 股,共计 21,160 万股。( ( ( (二二) ) ) )其他资产负债表日后事项说明:其他资产负债表日后事项说明:1、
345、根据公司 2011 年 3 月 4 日第四届董事会第四次会议决议,公司拟将生态园、第一世界大剧院以实物出资方式向全资子公司杭州乐园有限公司增资,增资价格为每股 1 元,作为出资的实物资产的价格以浙江勤信资产评估有限公司出具的评估报告中截至 2011 年 2 月 28 日的评估值为准。2、根据公司 2011 年 3 月 4 日第四届董事会第四次会议决议,为了更好地开展募集资金投资项目的实施, 公司计划使用募集资金 31,300 万元向全资子公司杭州乐园有限公司按每股 1 元的价格进行增资,该项增资全部用于上述募集资金投资项目建设。上述增资事项公司已于 2011 年 3 月 9 日完成,并经立信会
346、计师事务所有限公司验证,出具信会师报字(2011)第 10903 号验资报告,杭州乐园有限公司于 2011 年 3 月 16 日完成工商变更手续。3、根据公司 2011 年 3 月 4 日第四届董事会第四次会议决议,为规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,提高募集资金的使用效率,在保证募集资金投资项目的资金需求前提下,结合公司目前的流动资金需求及财务情况, 公司拟使用部分“其他与主营业务相关的运营资金”人民币 30,000万元永久性补充流动资金, 以满足公司日常经营的需要。 公司已于 2011 年 3 月 15 日, 将上述 30,000万元自募集资金专户划至公司银行一般户,用以永久性补
347、充流动资金。十、十、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释2010 年年度报告145( ( ( (一一) ) ) )应收账款应收账款1 1 1 1、应收账款按种类披露应收账款按种类披露种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款组合 1:合并范围及关联方应收账款组合 2:采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款1,889,460.00100.00227,911.5612.061,752,363.00100.00157,929.659.01单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
348、合计1,889,460.00100.00227,911.561,752,363.00100.00157,929.65组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内(含 1 年)1,410,706.2574.6670,535.311,659,123.0094.6882,956.151 年至 2 年(含 2 年)391,373.7520.7178,274.7512,710.000.732,542.002 年至 3 年(含 3 年)10,525.000.563,157.501,660.000.09498.003
349、 年至 4 年(含 4 年)1,260.000.07630.001,405.000.08702.504 年至 5 年(5 年)1,405.000.071,124.0031,170.001.7824,936.005 年以上74,190.003.9374,190.0046,295.002.6446,295.002010 年年度报告146账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)合计1,889,460.00100.00227,911.561,752,363.00100.00157,929.652 2 2 2、本报告期无实际核销的应收账款。本报告期无实际核销的应收
350、账款。3 3 3 3、期末应收账款中无持本公司期末应收账款中无持本公司 5 5 5 5以上(含以上(含 5 5 5 5)表决权股份的股东单位欠款。)表决权股份的股东单位欠款。4 4 4 4、应收账款中欠款金额前五名应收账款中欠款金额前五名单位名称与本公司关系账面余额年限占应收账款总额的比例(%)杭州少年儿童公园销售客户412,950.001 年以内21.86支付宝(中国)网络科技有限公司销售客户264,300.001 年以内13.99上海春秋旅行社销售客户240,162.001 年以内12.71六十九届世界铸造业大会销售客户136,500.001 年以内7.22华庭云栖酒店销售客户93,600
351、.001 年以内4.95小计1,147,512.0060.735 5 5 5、期末应收账款中无持本公司关联方单位欠款。期末应收账款中无持本公司关联方单位欠款。( ( ( (二二) ) ) )其他应收款其他应收款1 1 1 1、其他应收款按种类披露:其他应收款按种类披露:种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)2010 年年度报告147种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款组合 1:合并范围及关联方其他应收款组合 2:
352、采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款2,186,167.23100.00338,238.3515.472,270,390.18100.00363,704.3016.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,186,167.23100.00338,238.352,270,390.18100.00363,704.30组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内(含 1 年)1,637,881.4774.9281,894.071,807,985.6679.6390,399.281 年至 2
353、 年 (含 2 年)280,806.2612.8456,161.25158,858.307.0031,771.662 年至 3 年 (含 3 年)94,584.674.3328,375.407,400.000.332,220.003 年至 4 年 (含 4 年)2,000.000.091,000.0091,925.404.0545,962.704 年至 5 年(5 年)436.000.02348.8054,350.792.3943,480.635 年以上170,458.837.80170,458.83149,870.036.60149,870.03合计2,186,167.23100.00338
354、,238.352,270,390.18100.00363,704.302 2 2 2、本报告期无实际核销的其他应收款。本报告期无实际核销的其他应收款。3 3 3 3、期末其他应收款中无持本公司期末其他应收款中无持本公司 5 5 5 5以上以上(含含 5 5 5 5)表决权股份的股东单位欠款表决权股份的股东单位欠款。2010 年年度报告1484 4 4 4、金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容单位名称与本公司关系账面余额年限占其他应收款总额的比例(%)性质或内容职工借款公司员工1,640,867.861-2 年75.06出差、采购、票房等备用金借款杭州市电力局无关联关
355、系51,650.005 年以上2.36押金杭州市燃气集团有限公司无关联关系12,000.005 年以上0.55液化钢瓶押金小计1,704,517.8677.975 5 5 5、期末其他应收款中无持本公司关联方单位欠款。期末其他应收款中无持本公司关联方单位欠款。2010 年年度报告149( ( ( (三三) ) ) )长期股权投资长期股权投资被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利子公司:杭州宋城艺术团有限公司成本法3,100,000.003,100,0
356、00.003,100,000.00100.00100.0040,000,000.00杭州宋城产业营销有限公司成本法11,002,309.7011,002,309.7011,002,309.70100.00100.002,000,000.00杭州乐园有限公司成本法55,458,844.1655,458,844.1655,458,844.16100.00100.0020,000,000.00合计69,561,153.8669,561,153.8662,000,000.002010 年年度报告150( ( ( (四四) ) ) )营业收入和营业成本营业收入和营业成本1 1 1 1、营业收入、营业成本
357、营业收入、营业成本项目本期金额上期金额主营业务收入212,447,569.14138,565,441.22其他业务收入21,528,780.9216,236,459.60营业成本78,368,867.2960,104,324.252 2 2 2、主营业务(分行业)主营业务(分行业)项目本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本旅游服务业212,447,569.1469,287,261.75138,565,441.2251,746,810.823 3 3 3、主营业务(分产品)主营业务(分产品)项目本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本(1)旅游服务业杭州宋城景区收入204,57
358、9,117.1453,559,279.10132,265,626.7243,304,579.68(2)旅游服务业杭州动漫馆门票收入7,868,452.004,787,229.746,299,814.505,622,071.42(3)旅游服务业第一世界大剧院和生态园收入10,940,752.912,820,159.72合计212,447,569.1469,287,261.75138,565,441.2251,746,810.824 4 4 4、主营业务(分地区)主营业务(分地区)地区本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本杭州市212,447,569.1469,287,261.75138
359、,565,441.2251,746,810.822010 年年度报告151( ( ( (五五) ) ) )投资收益投资收益1 1 1 1、投资收益明细投资收益明细项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益62,000,000.0039,346,550.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益-920,813.59合计62,000,000.0038,425,736.412 2 2 2、按成本法核算的长期股权投资收益、按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期金额上期金额杭州宋城艺术团有限公司40,000,000.0032,000,000.00杭州宋城产业营销有限公司
360、2,000,000.007,000,000.00杭州乐园有限公司20,000,000.00346,550.00合计62,000,000.0039,346,550.00( ( ( (六六) ) ) )现金流量表补充资料现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润115,049,206.0263,635,530.17加:资产减值准备44,515.96-689,403.59固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧27,139,538.0419,647,992.49无形资产摊销4,606,462.083,413,419.34长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产
361、和其他长期资产的损失(收益27,486.342,538,321.412010 年年度报告152项目本期金额上期金额以“”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)20,077,758.0017,414,198.75投资损失(收益以“”号填列)-62,000,000.00-38,425,736.41递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-11,128.99172,350.90递延所得税负债增加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)-210,289.28-16,942.60经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-217
362、,323.5510,749,197.64经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)-502,164.20-9,713,272.42其他经营活动产生的现金流量净额104,004,060.4268,725,655.682、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,233,826,566.8440,181,351.33减:现金的期初余额40,181,351.3333,942,859.96加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,193,645,215.516,238,491.
363、37十十一一、补充资料补充资料( ( ( (一一) ) ) )当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表项目本期金额说明2010 年年度报告153项目本期金额说明(一)非流动资产处置损益-12,584,530.58(二) 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,812,429.24(三)除上述各项之外的其他营业外收入和支出137,498.87(四)所得税影响额2,658,650.62(五)少数股东权益影响额(税后)合计-7,975,951.852010 年年度报告154( ( ( (二二) ) ) )净资产收益率及每股收益:净资产收益率
364、及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润32.541.261.26扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润34.131.321.32( ( ( (三三) ) ) )公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明金额异常或比较期间变动异常的报表项目报表项目期末余额(或本期金额)年初余额(或上期金额)变动比率变动原因货币资金2,350,417,724.0486,667,925.922611.98%收到公开发行股票募集资金净额 212,842.10 万元; 本期增加短期借款 2,00
365、0 万元;其余增加为现金收入增加自有资金结存长期借款232,000,000.00362,000,000.00-35.91%根据归还期限报表重分类反映至“一年内到期的非流动负债”股本168,000,000.00126,000,000.0033.33%2010 年 12 月 2 日公司首次公开发行股票 4,200 股,收到募集资金 212,842.10 万元, 其中股本增加 4,200 万元,资本公积增加208,642.10 万元资本公积2,110,749,852.0924,328,852.098575.91%未分配利润222,645,755.8696,012,747.62131.89%本期利润增
366、加相应增加未分配利润营业收入444,756,661.95273,295,452.8962.74%宋城景区入园人数增加同时宋城大剧院座位数量增加相应增加观看演出的人数, 相应增加收入;杭州乐园 2010 年 2 月调增票价相应增加收入;销售费用30,368,526.4322,067,926.0937.61%主要为本期增加广告费和业务宣传费, 2010 年由于剧院座改造和推出新版 宋城千古情 ,公司积极开拓市场相应增加广告投放力度2010 年年度报告155报表项目期末余额(或本期金额)年初余额(或上期金额)变动比率变动原因管理费用40,611,513.4526,876,761.2351.10%本期
367、增加工资人员费用; 本期新增上市酒会费及上市成功员工奖励; 本期增加土地使用权摊销费用;财务费用23,890,594.4917,430,889.1337.06%本期增加贷款利息营业外支出12,943,823.502,642,749.42389.79%全资子公司杭州乐园有限公司为配合募投项目“杭州乐园改扩建项目”于 2010 年 12 月 1 日闭园进行整改, 对园区内部分建筑物及设备进行拆除,报废损失1,255.03 万元所得税费用54,645,517.8329,071,584.7987.97%本期利润增加相应增加所得税费用十十二二、财务报表的批准报出财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于 2011 年 4 月 10 日批准报出。杭州宋城旅游发展股份有限公司杭州宋城旅游发展股份有限公司二 一 一 年 四 月 十 日二 一 一 年 四 月 十 日2010 年年度报告156第十一节第十一节备查文件目录备查文件目录一、 载有法定代表人、 财务负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有董事长签名的2010年年度报告文本原件。五、以上备查文件的备置地点:公司证券部。杭州宋城旅游发展股份有限公司董事长:黄巧灵二一一年四月十二日