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1、中炬高新 2020 年年度报告 1 / 245 公司代码:600872 公司简称:中炬高新 中炬高新技术实业中炬高新技术实业( (集团集团) )股份有限公司股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 20212021 年年 3 3 月月 中炬高新 2020 年年度报告 2 / 245 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个
2、别和连带的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 陈燕维 因病请假 秦志华 董事 周莹 因事请假 周艳梅 董事 黄炜 因事请假 周艳梅 三、三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人陈琳陈琳、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人李翠旭李翠旭及会计机构负责人 (会计主管人员)及会计机构负责人 (会计主管人员) 张斌张斌声明:声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确
3、、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 现拟以 2020 年末公司股份总数 796,637,194 股为基数, 每 10 股派发现金红利 6.8 元 (含税) ,共分配 541,713,291.92 元,剩余未分配利润结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司 2020 年年度股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本公司已于本年度报告的”关于公司未来发展的讨论与分析”中披露了未来发展计划,但上述未来计划
4、等前瞻性陈述,不构成对投资者的实质承诺。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 中炬高新 2020 年年度报告 3 / 245 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注。详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析
5、”中关于公司面临风险的描述。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 4 / 245 目录目录 第一节 释义 . 5 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 10 第四节 经营情况讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 30 第六节 普通股股份变动及股东情况 . 49 第七节 优先股相关情况 . 55 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 56 第九节 公司治理 . 64 第十节 公司债券相关情况 . 68 第十一节 财务报告 . 72 第十二节 备查文件目录 . 245 中炬高新 2020 年年度报告 5 / 245 第一
6、节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 本公司、公司、中炬高新 指 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 中山润田 指 中山润田投资有限公司 宝能集团 指 深圳市宝能投资集团有限公司 火炬集团 指 中山火炬集团有限公司 美味鲜、美味鲜公司 指 广东美味鲜调味食品有限公司 厨邦公司、厨邦食品 指 广东厨邦食品有限公司 中汇合创、中汇合创公司 指 广东中汇合创房地产有限公司 中炬精工、中炬精工公司 指 中山中炬精工机械有限公司 中炬森莱 指 中山中炬森莱高技术有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海
7、证券交易所 报告期、本年度 指 2020 年 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 公司的中文简称 中炬高新 公司的外文名称 JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD 公司的外文名称缩写 JONJEE 公司的法定代表人 陈琳 中炬高新 2020 年年度报告 6 / 245 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹卫东 郭毅航 联系地址 广东省中山火炬开发区厨邦路1号
8、广东美味鲜调味食品有限公司综合楼 广东省中山火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼 电话 -2033 -2033 传真 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区 公司注册地址的邮政编码 528437 公司办公地址 广东省中山市火炬开发区厨邦路1号广东美味鲜调味食品有限公司综合楼 公司办公地址的邮政编码 528437 公司网址 电子信箱 J 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称
9、 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资者服务部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中炬高新 600872 中山火炬 中炬高新 2020 年年度报告 7 / 245 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 张勇、朱鑫炎 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中山证券有限责任公司 办公地址
10、 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 签字的保荐代表人姓名 不适用 持续督导的期间 2014 年 9 月-2020 年 1 月 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 营业收入 5,123,374,813.83 4,674,844,437.35 9.59 4,166,464,950.31 归属于上市公司股东的净利润 889,931,677.24 717,943,134.48 23.96 607,427,021.
11、81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 896,861,489.78 689,521,439.63 30.07 571,813,500.61 经营活动产生的现金流量净额 1,000,999,170.24 1,058,869,197.81 -5.47 723,569,594.03 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减(%) 2018年末 归属于上市公司股东的净资产 4,615,875,380.59 3,948,972,297.92 16.89 3,604,791,230.11 总资产 6,658,923,560.27 5,953,726,937.24 11.84 5,9
12、83,687,463.75 中炬高新 2020 年年度报告 8 / 245 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 基本每股收益(元股) 1.1171 0.9012 23.96 0.7625 稀释每股收益(元股) 1.1171 0.9012 23.96 0.7625 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股) 1.1258 0.8655 30.08 0.7178 加权平均净资产收益率(%) 20.96 19.42 增加1.54个百分点 18.07 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 21.13 18.65
13、 增加2.48个百分点 17.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三
14、) 境内外会计准则差异的说明:境内外会计准则差异的说明: 适用 不适用 九、九、 2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 (1-3 月份) 第二季度 (4-6 月份) 第三季度 (7-9 月份) 第四季度 (10-12 月份) 营业收入 1,153,354,570.47 1,401,037,920.39 1,255,197,471.73 1,313,784,851.24 归属于上市公司股东的净利润 206,286,505.32 248,769,857.16 212,752,241.11 222,123,073.65 中炬高新 2020 年年度报告
15、9 / 245 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 203,628,873.20 238,054,532.90 211,884,760.28 243,293,323.40 经营活动产生的现金流量净额 382,258,718.62 290,387,543.20 219,092,855.87 109,260,052.55 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:1 币种:CNY 非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 -40,247,534.19
16、-2,751,937.94 -757,157.51 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,456,661.12 18,075,674.37 22,976,124.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 660,250.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,485,229.91 对外委托贷款取得的损益 1
17、93,396.23 23,746,603.69 30,684,512.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,146,251.18 -399,353.38 -4,477,520.33 少数股东权益影响额 -408,596.71 -8,275,443.75 -1,652,813.88 所得税影响额 737,282.28 -2,634,098.57 -11,159,624.00 合计 -6,929,812.54 28,421,694.85 35,613,521.20 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 10 / 245
18、 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一)公司从事的主要业务 中炬高新成立于 1993 年 1 月,1995 年 1 月在上海证券交易所上市,是全国国家级开发区的首家上市公司,一直致力于从事高新技术产业投资,国家级开发区建设管理。经过二十多年的转型发展, 目前公司所从事的业务包括调味食品、 园区运营及城市开发等。 其中, 调味食品业务 2020年度的营业收入,占公司整体收入比重的 97.16%。 1、调味食品 子公司美味鲜主要从事酱油、
19、鸡精鸡粉、食用油等各类调味品的生产和销售,业务规模连续多年位列行业前茅。 美味鲜公司拥有中山及阳西两大生产基地。 2020 年整体生产量约 69.73 万吨,销售 69.64 万吨;其中酱油的销售额占业务总收入的 63.34%,鸡精鸡粉占比 10.02%,食用油占比12.23%,其他调味品占比 14.41%;近年,蚝油、料酒、米醋、酱类等系列新产品发展势头迅猛,多品类发展格局正逐步形成。 2、国家级开发区管理及城市综合开发 公司从 90 年代初起就担负起 5.3 平方公里的国家级中山火炬高技术产业开发区的建设管理。经过近 30 年的开发,园区基本开发完毕,公司目前拥有园区内厂房、宿舍、商业配套
20、等物业 18.5万平方米。城市综合开发,主要是打造产城融合,人居工作生活为一体的空间,把城市自然资源和文化资源凝聚起来,通过打造人性化的需求和个性化的生活体验配套,让产业和城市化相辅相成,促进产业发展的同时,推动城市向前发展。公司及子公司中汇合创公司拥有中山城轨站北侧约 1,600 亩未开发商住地(属中山市拟重点发展的岐江新城规划范围内),由于中山市岐江新城片区规划尚未最终落实,开发业务后续尚无具体计划表。目前岐江新城规划方案的落实将渐行渐近。公司商住地的整体开发工作将在规划方案落实后展开。2020 年,公司自主开发的“岐江东岸”项目已开盘销售,认筹热烈。 (二)经营模式 1、调味食品 (1)
21、采购模式 中炬高新采购中心统一负责调味食品采购业务,主要通过向准入经销商进行招标方式进行。公司正逐步建立以 ERP 为基础的科学采购体系,通过采购量、采购周期的预期管理和灵活的招标采购策略,降低采购成本;通过坚持执行供应商准入制度,严格筛选供应商并定期复检,不断提升采购质量。 中炬高新 2020 年年度报告 11 / 245 (2)生产模式 发酵类产品由于生产周期较长,前端产品(半成品)采取满负荷生产的模式,后端产成品根据订单情况调配生产,主要畅销产品还配备一定的库存量,以满足客户的应急需求。非发酵类调味品的生产周期相对较短,采取以销定产的原则,根据销售计划制定生产计划。公司拥有中山及阳西两大
22、生产基地,其中阳西基地从 2012 年起建设,生产过程的智能化、自动化水平较高;中山基地从 2020 年起实施技术升级改造扩产计划,预计 2022 年完成;随着技改计划的实施,将有效提升生产整体效率水平。 (3)营销模式 公司采取经销商为主,直营为辅的营销模式;通过有效开展经销商的服务和管理,力求产品最大化覆盖市场终端;直营业务主要针对珠三角地区就近开展,2020 年直营比例占营业收入的2.62%;产品最终的使用上,70%以上用于家庭消费;2020 年度受新冠肺炎疫情的影响,餐饮渠道的销售比例有一定的下降。产品以内销为主,近年公司正逐步加大出口力度。经销商销售采取先款后货的方式,有效保障了公司
23、营运资金的充裕,减少坏账的发生。 2、国家级开发区管理及城市综合开发 公司作为园区的建设经营和管理者,以区内企业为服务对象,自主开发,自主经营为主;主要的收入来源包括土地出售、物业出租出售、物业管理收入及水电费差价收入等。目前,公司正在建设食品科技创业孵化集聚区,吸引创新型中小企业入驻,下一步,公司可能增加协同合作,股权投资等方式,助力园区内企业发展。目前城市综合开发业务主要集中在中山城区与开发区交界、岐江新城片区的自有土地范围内。公司未有增加土地储备的计划。 (三)行业发展状况及展望 1、调味食品行业 调味品行业是满足人民群众基本生活需求的必选消费行业,受益于经济发展及人口红利等因素,行业多
24、年来持续稳定发展。各经营主体充分竞争,行业正处于产品不断细分、市场渠道多向发展阶段。年度内,我国提出“内循环为主体,国内国际双循环相互促进”的大战略,加之 2020 年新冠肺炎疫情影响,各种新型的销售业态迅猛发展;未来,行业集中度将进一步提升,品牌和企业间的竞争将更加的激烈,呈现出加速分化的发展态势。 2、国家级开发区建设管理及城市综合开发 作为国家级高新技术产业园区,承载着“发展高科技,实现产业化”的天然使命。中山火炬高技术产业开发区经过近 30 年的持续开发,已形成电子信息、生物医药、包装印刷及装备制造等行业完善的产业链。根据粤港澳大湾区发展规划纲要,中山将定位为湾区高端制造基地,公司管理
25、的国家级产业开发园区将找准定位,以高端制造为抓手,通过建设孵化集聚区,大力扶持企业创新发展,可望迎来发展的新征程。 中炬高新 2020 年年度报告 12 / 245 2020 年, 中国房地产宏观调控以稳为主, 商品房销售增速继续下降, 城市调整分化渐趋明显。作为粤港澳大湾区珠江口西岸重要的枢纽城市,重要的高端制造基地,随着大湾区建设的深化,中山房地产相关产业仍有巨大发展空间。长期来看,房地产作为人居生活的主要载体,承载产业、居住、商务、学习、消费等多元需求,拥有种类庞大的服务消费场景。房地产企业正从过往单一的房地产开发,向产城融合、社区消费、生活服务、产业链投资、资产持有运营等领域延伸发展。
26、 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 (一)过硬的产品品质 100 多年来公司始终专注于调味品的研究和开发,始终遵循一贯的品质要求和口味追求,坚持传统酿造技艺精华和现代工艺科技相融合,经过岁月沉淀,成就非凡品质。公司积极推行标准化、精细化管理,建立并实施了从原料到成品的全流程食品安全保证体系,在行业内形成了独具美味鲜特色的品控体系,即“高标准、重源头、抓过程、严出厂、建溯源”。公司产品研发创新、质量管理和食品安全管理水平处于国内甚至国际同行先进水平。
27、(二)深入人心的品牌知名度 “厨邦酱油美味鲜,晒足 180 天”的超级口号深入人心,其绿格子标识“超级符号”简单、醒目,品牌获得了消费者的广泛认可。公司根据品牌的不同消费群体,围绕多品类发展规划,通过传统媒体与新媒体相结合,持续传播厨邦价值内涵,不断提升厨邦品牌美誉度。 (三)与时俱进的产品布局 公司是最早布局高鲜酱油市场的调味品企业之一,享受高鲜酱油放量增长的红利;公司以高端产品为主的产品布局,满足了消费者不断增长的品质化消费需求。目前,公司正积极布局各品类产品的系列化延伸,以进一步满足不同消费群体、不同渠道、不同场景的多方面需求。 (四)得天独厚的地理优势 美味鲜公司所生产酱油采用南派酱油
28、酿造工艺,晒露酿造,自然发酵而成。南派工艺需要自然晒制,通过日晒夜露酿造出来的酱油风味复杂浓郁,酱香独特,颜色较好,所以,酱油的酿造对地理位置的选择要求非常高。 美味鲜公司的中山生产基地与阳西生产基地皆位于北回归线以南,属于亚热带季风气候,日照时间长,阳光辐射强度大,热量丰富,气候温暖、空气湿润,毗邻南海,季风气候在此交替,空气清新无污染,在此环境下酿造的酱油色泽呈天然的红褐色,且口味醇香,品质优良。 (五)日趋完善的营销网络 中炬高新 2020 年年度报告 13 / 245 截止报告期末,公司经销商数量已超过 1,400 家,在全国地级市开发率达 89.02%,区县市场累计开发率 51.04
29、%,是为数不多的拥有全国性网络的调味品企业之一。公司正积极利用已形成的行之有效的经销商开发体系,大力拓展营销区域,进一步向区县下沉,向社区下沉。与此同时,公司电商平台、出口外销等直营业务也快速发展,全力构筑全方位的立体营销网络。 (六)业内领先的研发水平 公司先后建立了省级技术中心、省级工程中心、微生物技术国家重点实验室、国家认可实验室、博士后工作站、厨邦食品研究院等科技创新及研发平台。并先后与众多高校和科研院所建立了科研合作关系,开展了众多前沿课题的研究,创新领域做了大量的储备。 (七)人才优势 公司遵循“人才第一、以人为本”的经营理念,讲究用人之道,为人才的培养和成长营造合适的土壤,开展“
30、3333 人才工程”,确保人才发展支撑企业的经营目标,最大限度地发挥每一位员工的工作积极性和主动性,使个人成长目标与企业发展目标相辅相成,确立了企业利益的共同体,有效地增强了企业的凝聚力。累计培养出中山市高层次人才 26 人,教授级工程师 2 人,副高级工程师 12 人,中级工程师 76 人,其中副高级工程师、发酵厂、酱油厂厂长符姜燕凭借在酱油技术研发领域的突出成绩脱颖而出,获颁广东省五一劳动奖章,荣获中山市十大工匠称号,充分体现了公司坚持技术创新与人才培养同步发展的理念。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年,公司切实
31、落实了“强集团”管控的各项举措,努力克服疫情及经济大环境的不利影响,加快组织建设和职能优化,按照年度方针计划,持续开展各项经营管理工作,抢经营、抓发展,实现经营业绩稳步增长,各项工作取得了良好的发展态势。 1、贯彻经营第一,聚焦核心业务,布局营销网络与产能扩张 董事会聚焦公司调味品核心业务,大力布局营销网络及产能扩张。营销方面,加快营销人员和经销商“两支队伍”的建设,全年新增营销人员 300 余人,新增经销商客户 370 家,比年初数据分别增长 24.25%和 35.20%; 全国区县级行政区开发率从年初的 38.3%, 提升至 51%, 提升了 12.7个百分点。产能方面,2020 年 4
32、月 8 日,公司股东大会审议通过了美味鲜公司中山厂区技术升级改造扩产项目的议案,公司将投资 12.75 亿元,对中山基地进行技术升级和扩产改造,项目达产后,年生产能力将从 31.43 万吨,提升至 58.43 万吨;阳西生产基地产能也在稳步推进。通过营销体系与产能扩张相互作用、相互促进,加速迈向“五年双百”目标;董事会把公司打造成为“国内超一流大型食品企业集团”的战略方向更加坚定。 2、践行组织第一,打造“强集团”,整合资源提升运作效率 (1)推动合署办公,实现职能整合。 中炬高新 2020 年年度报告 14 / 245 年度内集团利用美味鲜现有办公大楼的场地,推进集团本部、中汇合创与美味鲜合
33、署办公,有效整合优势资源,推动职能整合,缩短审批流程,提升了集团经营管理效率。 (2)改革研发体系,建设厨邦食品研究院。 为加强调味品主业的产品、工艺、技术研发能力,提升企业核心竞争力,整合原技术中心、各分厂研发团队及相关职能部门,成立厨邦食品研究院,专职主导公司研发工作,从促进生产技术和工艺的优化、基础研究、新产品研发三个方向实现资源整合,加快新技术开发和成果转化,缓解公司新产品开发周期长的现状。 (3)加强成本管控,提升产品利润率 公司建立成本指标体系,通过开展采购管理、税收筹划、成本核算等各项成本管理与控制工作,有效实现控本降费。全年调味品主营收入毛利率达到 41.51%,同比上升 2.
34、04 个百分点;主营收入净利率达到 19.04%,同比上升 1.09 个百分点。 (4)深化厨邦智造,加快信息化建设 结合合署办公契机,2020 年度内,依托厨邦智造管理活动的经验和成绩,在集团本部和中汇合创导入方针管理及现场 5S 活动, 在推进过程中逐步统一管理认知, 提升方针目标导向意识及管理意志。 同时,大力推动信息化建设,在财务、人事等系统先后上线的基础上,年内完成了营销管理系统费用和订单平台的上线,为营销政策制定提供有效数据支撑。通过一系列管理活动,推动各项工作统一、高效、安全运行,降低企业运营成本,提升公司经营效益。 3、实施人才第一,加速人才成长,以人才促经营 人才是第一生产力
35、。中炬高新博士后工作站持续多年运营,为公司发展培养了一众高端人才,攻克了一系列技术难题。年度内,公司成立专业的干部和储备人才培养基地厨邦商学院,负责探索更加专业的人才培养机制,支撑企业未来快速发展变革;同时开展“3333 人才工程”,用三年时间,培养经营层、中层、部门核心梯队“三个层级”人才“不少于 300 人”,匹配公司快速发展的核心人才保障,以满足战略性人才的需要,确保人才发展支撑企业的经营目标。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内,公司营业收入 51.23 亿元,同比增加 4.49 亿元,增幅 9.59%,其中美味鲜实现销售收入 49.78 亿元,同比增加 5.1
36、0 亿元,增幅为 11.42%。 2020 年度实现合并净利润 9.71 亿元,同比增加 1.80 亿元,同比增幅 22.75%。归属母公司净利润 8.90 亿元,同比增加 1.72 亿元,增幅 23.96%。扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润为 8.97 亿元,同比增加 2.07 亿元,增幅为 30.07%。基本每股收益 1.1171 元,较上年同期增加 0.2159 元。 中炬高新 2020 年年度报告 15 / 245 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期
37、数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 5,123,374,813.83 4,674,844,437.35 9.59 营业成本 2,993,916,980.72 2,826,059,472.05 5.94 销售费用 566,385,359.94 456,289,303.83 24.13 管理费用 280,653,551.38 295,102,319.26 -4.90 研发费用 154,130,171.85 147,189,722.34 4.72 财务费用 13,317,353.72 48,871,548.21 -72.75 经营活动产生的现金流量净额 1,000,999,170.24 1,0
38、58,869,197.81 -5.47 投资活动产生的现金流量净额 -1,125,099,139.15 -127,627,176.76 781.55 筹资活动产生的现金流量净额 -407,178,048.10 -631,118,149.83 -35.48 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内, 公司营业收入 51.23 亿元, 同比增长 9.59%; 营业成本 29.94 亿元, 同比增长 5.94%;主要是美味鲜公司营业收入同比增加 5.10 亿元, 增幅 11.42%, 营业成本由于国家政策及原材料价格影响变动比例较营业收入少。 (1).(1). 主营业务主营业务
39、分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 制造业 4,981,276,082.19 2,922,778,451.95 41.32 10.68 6.89 增加 2.08 个百分点 园区及房地产开发运营 87,359,074.43 54,887,240.92 37.17 -30.47 -27.22 减少 2.81 个百分点 合计 5,068,635,156.62 2,977,665,692.87 41.25 9.56 5.97
40、 增加 1.99 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率营业收入比营业成本比毛利率比上年增减中炬高新 2020 年年度报告 16 / 245 (%) 上年增减(%) 上年增减(%) (%) 园区及房地产开发运营 87,359,074.43 54,887,240.92 37.17 -30.47 -27.22 减少 2.81 个百分点 调味品 4,930,186,256.14 2,883,706,811.93 41.51 11.12 7.37 增加 2.04 个百分点 皮带轮及汽车、摩托车配件 51,089,826.05 39,071,640.02 23.52 -20.0
41、4 -19.86 减少 0.17 个百分点 合计 5,068,635,156.62 2,977,665,692.87 41.25 9.56 5.97 增加 1.99 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 东部区域 1,103,064,708.48 610,290,082.59 44.67 0.48 -4.95 增加 3.15 个百分点 南部区域 2,150,817,583.26 1,268,308,581.70 41.03 3.81 1.38 增加 1.41 个百分点 中西部区域 1,
42、038,432,001.00 631,337,328.87 39.20 31.48 28.56 增加 1.38 个百分点 北部区域 776,320,863.88 467,729,699.71 39.75 16.41 9.88 增加 3.58 个百分点 合计 5,068,635,156.62 2,977,665,692.87 41.25 9.56 5.97 增加 1.99 个百分点 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减(%) 销售量比上年增减(%) 库存量比上年增减(%) 调味品 吨 697,334.69 69
43、6,367.32 13,422.45 15.74 14.00 4.46 皮带轮 件 1,139,585 1,176,896 179,424 -16.53 -21.20 -16.39 杂件 件 243,354 201,983 49,314 10.63 -2.78 93.33 商品房 平方米 - 2,737.44 15,352.94 - -48.64 -15.13 中炬高新 2020 年年度报告 17 / 245 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例
44、(%) 情况 说明 制造业 调味品 2,883,706,811.93 96.84 2,685,735,478.00 95.58 7.37 制造业 皮带轮及汽车、 摩托车配件 39,071,640.02 1.32 48,754,226.46 1.74 -19.86 园区及房地产开发运营 园区及房地产开发运营 54,887,240.92 1.84 75,411,042.25 2.67 -27.22 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 酱油 直接材料 1,375,575,144.7
45、4 46.19 1,341,753,535.92 47.75 2.52 直接人工 70,795,414.18 2.38 64,741,778.96 2.3 9.35 产量上升 14.7% 制造费用 156,004,611.13 5.24 153,917,296.01 5.48 1.36 合计 1,602,375,170.05 53.81 1,560,412,610.89 55.53 2.69 鸡精鸡粉 直接材料 254,993,818.97 8.57 292,384,124.50 10.4 -12.79 产量下降 3.38%,原材料单价同比下降12.94% 直接人工 10,796,294.47
46、 0.36 10,568,479.75 0.38 2.16 制造费用 15,242,851.09 0.51 15,960,211.06 0.57 -4.49 合计 281,032,964.53 9.44 318,912,815.31 11.35 -11.88 食用油 直接材料 500,669,084.01 16.82 374,595,891.09 13.25 33.66 产量增幅 15.88%, 同时食用油原料价格上升 直接人工 4,533,434.77 0.15 5,013,993.44 0.18 -9.58 产量增加的同时,中炬高新 2020 年年度报告 18 / 245 2020 年生产
47、效率同比上升的影响 制造费用 8,166,286.66 0.27 8,673,962.75 0.31 -5.85 合计 513,368,805.44 17.24 388,283,847.28 13.74 32.21 园区及房地产开发运营 园区及房地产开发运营 54,887,240.92 1.84 75,411,042.25 2.68 -27.22 皮带轮 直接材料 24,083,978.12 0.81 28,898,590.51 1.02 -16.66 直接人工 6,426,430.63 0.22 7,458,754.37 0.27 -13.84 制造费用 6,275,540.33 0.21
48、9,980,430.81 0.36 -37.12 合计 36,785,949.08 1.24 46,337,775.69 1.65 -20.61 杂件 直接材料 1,496,455.35 0.06 1,507,021.44 0.06 -0.7 直接人工 399,305.57 0.01 388,963.70 0.01 2.66 制造费用 389,930.02 0.01 520,465.63 0.02 -25.08 合计 2,285,690.94 0.08 2,416,450.77 0.09 -5.41 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五
49、名客户销售额 34,854.05 万元,占年度销售总额 6.80%;其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 72,999.21 万元,占年度采购总额 19.95%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 (1)集团本年整体销售费用支出 5.66 亿元,同比增加 1.10 亿元,增幅 24.13%,其中美味鲜本年销售费用支出 5.58 亿元,同比增加 1.09 亿元,主要是工资福利、广告费、促销推广费、运输费同比增加。 (2)管理费用支出 2.81 亿元,同比减少 1,445 万
50、元,减幅 4.90%,其中美味鲜本年管理费用支出 2.19 亿元,同比减少 1,204 万元,主要是疫情期间享受社保减免优惠政策,影响减少管理人员薪酬支出;薪酬奖励预提项目调整,影响减少奖励支出。 中炬高新 2020 年年度报告 19 / 245 (3)研发费用支出 1.54 亿元,同比增加 694 万元,增幅 4.72%,其中美味鲜本年研发支出1.51 亿元,同比增加 779 万元,主要是材料及研发人员薪酬支出增加。 (4)财务费用支出 1,332 万元,同比减少 3,555 万元,减幅 72.75%,其中公司总部同比减少4,028 万元,主要是本年兑付到期公司债,债券利息支出同比减少。美味
51、鲜同比增加 442 万元,主要是存量贷款增加,贷款利息支出同比增加。 4.4. 研发投入研发投入 (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位:元 本期费用化研发投入 154,130,171.85 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 154,130,171.85 研发投入总额占营业收入比例(%) 3.01 公司研发人员的数量 820 研发人员数量占公司总人数的比例 (%) 16.02 研发投入资本化的比重(%) 0 (2). 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 经营性活动现金净流入 10.01 亿元,同比减少 5,787 万元,总体较上年同期变
52、动较小,其中美味鲜公司本年经营性活动现金净流入 10.72 亿元,较上年同期 10.84 亿元减少 0.12 亿元,主要是美味鲜本年销售增长,影响销售商品、提供劳务项目金额同比增加,本期末因订单增加,因需要购买生产用原材料及包装物影响购买商品、接受劳务支付的现金同比增加。 投资性活动现金净流出 11.25 亿元,净流出金额同比增加 9.97 亿元,主要是公司总部综合考虑利率市场及投资风险,调整大额定期存单、银行理财、结构性存款投资结构,增加大额定期存单投资,减少银行理财、结构性存款投资,综合影响投资活动净流出同比增加约 9.04 亿元;固定资产、无形资产和其他长期资产投资支出同比增加,主要是厨
53、邦公司、阳西美味鲜厂房、设备投资支出增加。 中炬高新 2020 年年度报告 20 / 245 筹资活动现金净支出 4.07 亿元, 净流出金额同比减少 2.24 亿元, 主要是公司总部本年兑付已到期公司债本息 4.22 亿元,同比减少 1.31 亿元(上期兑付已到期公司债本息 5.53);美味鲜本年信贷业务影响增加筹资活动现金流入 1.40 亿元(含新增、偿还贷款本金及相应利息);公司总部本年支付普通股股利 2.23 亿元,同比增加 3,983 万元。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负
54、债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例(%) 本期期末金额较上期期末变动比例(%) 情况说明 货币资金 241,700,996.57 3.63 698,822,699.65 11.74 -65.41 注:1 交易性金融资产 779,007,720.05 11.70 1,134,800,000.00 19.06 -31.35 注:2 其他应收款 33,358,174.67 0.50 22,985,464.02 0.39 45.13 注:3 其他流动资产 1,324,15
55、9,902.90 19.89 68,877,870.78 1.16 1,822.48 注:4 投资性房地产 545,109,691.12 8.19 304,420,629.49 5.11 79.06 注:5 在建工程 227,215,629.33 3.41 366,030,438.06 6.15 -37.92 注:6 其他非流动资产 39,184,883.74 0.59 12,301,670.55 0.21 218.53 注:7 短期借款 360,237,800.00 5.41 112,678,000.00 1.89 219.71 注:8 应付账款 492,661,054.82 7.40 38
56、5,154,120.70 6.47 27.91 注:9 预收款项 0.00 224,788,223.45 3.78 -100.00 注:10 合同负债 184,790,389.33 2.78 0.00 注:10 一年内到期的非流动负债 0.00 420,354,299.17 7.06 -100.00 注:11 其他流动负债 24,067,413.48 0.36 2,528,055.86 0.04 852.01 注:12 递延所得税负债 28,054,249.14 0.42 20,078,029.07 0.34 39.73 注:13 中炬高新 2020 年年度报告 21 / 245 其他说明 注
57、 1、货币资金:期末余额 2.42 亿元,较年初减少 4.57 亿元,减幅 65.41%,主要是因为公司本年正常经营活动增加与大额定期存单、银行理财、结构性存款、委托贷款投资结构变动影响。 注 2、交易性金融资产:期末余额 7.79 亿元,较年初减少 3.56 亿元,减幅 31.35%,主要是公司总部期末持有银行理财、结构性存款较上年末减少。 注 3、其他应收款:期末余额 3,336 万元,较年初增加 1,037 万元,增幅 45.13%,主要是美味鲜与政府补助相关往来款增加。 注 4、其他流动资产:期末余额 13.24 亿元,较年初增加 12.55 亿元,主要是公司总部管理层将大额定期存单的
58、持有意图调整为持有至到期,根据准则规定,将该部分存单及应收利息转入其他流动资产核算。 注 5、投资性房地产:期末余额 5.45 亿元,较年初增加 2.41 亿元,增幅 79.06%,主要是公司总部将拟出租或资本增值的在建工程转入投资性房地产。 注 6、在建工程:期末余额 2.27 亿元,较年初减少 1.39 亿元,减幅 37.92%,主要是公司总部将拟出租或资本增值的在建工程转入投资性房地产。 注 7、其他非流动资产:期末余额 3,918 万元,较年初增加 2,688 万元,增幅 218.53%,主要是美味鲜及下属子公司厨邦、阳西美味鲜预付工程、设备款项增加。 注 8、短期借款:期末余额 3.
59、60 亿元,较年初增加 2.47 亿元,增幅 219.71%,主要是美味鲜本年增加政策性银行贷款。 注 9、应付账款:期末余额 4.93 亿元,较年初增加 1.08 亿元,增幅 27.91%,其中美味鲜期末应付账款余额 3.99 亿元,较年初增加 9,736 万元,增幅 32.25%,主要是期末囤积生产用原材料影响应付材料采购款增加。 注 10、预收款项、合同负债:集团自 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则,根据新收入准则要求,将尚未履行完合同义务的预收款项转入合同负债科目核算。 注 11、一年内到期的非流动负债:期末余额 0.00 元,较年初减少 4.20 亿元,主要是公司本部
60、本年兑付已到期公司债本金及利息 4.22 亿元。 注 12、其他流动负债:期末余额 2,407 万元,较年初增加 2,154 万元,增幅 852.01%,主要是中炬高新、中汇合创、美味鲜及子公司厨邦、美味鲜营销根据新金融准则将预收货款中包含的增值税待转销项税转入其他流动负债核算影响。 注 13、递延所得税负债:期末余额 2,805 万元,较年初增加 798 万元,增幅 39.73%,主要是美味鲜及其子公司厨邦、阳西美味鲜新购设备一次性摊销增加影响应纳税暂时性差异增加。 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 22 / 2
61、45 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 1、调味食品业务 国内调味品市场集中度整体处于较低水平,从品类来看,除了味精、食盐等品类的同质化相对严重,蚝油品类集中度相对较高外,其他大量品类的集中度仍处于较低水平,市场相对分散。行业内知名品牌企业正在挤占地方品牌的市场份额,品牌集中度持续提升。未来随着科研,技术、设备,产能的不断投入,品牌企业将开发出更多新产品以满足消费者日益提升的烹饪需求,行业也将在中国人口红利、经济发展、税改红利等多方面的影响下,继续保持稳定而健康的发展。 据中国调味食品著名品牌企业 100 强数据统计
62、(100 家)显示,2019 年百强企业生产总量为1428.9 万吨,销售收入为 1051.1 亿元,2017 年-2019 年百强企业生产产量与销售收入平稳逐年增长,百强企业销售收入总量首次过千亿。2017-2019 年百强企业产量增长率分别为 9.4%、7.5%和10.1%;2017-2019 年百强企业销售收入增长率分别为 9.5%、10.8%和 10.7%。百强企业总体销售均价分别为 6577 元/吨、7098 元/吨、7356 元/吨,调味品产品总体价格逐年提升。 细分产业稳健发展,除鸡精(粉)、香辛料及香辛料调味品产业产量下滑之外,其余产业产量均呈现上升趋势,其中蚝油、调味料酒、酱
63、油等分支产业增速可观,分别为 22.28%、14.42%、12.66%。 2、园区管理与城市开发业务 2020 年,中山土地市场整体推地节奏加快,商住土地的成交面积大涨。在深中通道有条不紊地快速推进和深圳限购加码的影响下,企业参加度高,促使成交楼面地价为历史最高。从新增住宅来看,因受疫情影响,2020 年全年新增住宅 38671 套,同比下降 13%;新增面积 410.98 平方米,同比下降 41%,但上下半年趋势比较分化,下半年增长是上半年的三倍,主要集中在西区和火炬区,其中翠亨新区新增占全市 25%。 园区开发方面,随着深中通道的推进与大湾区一体化融合发展的政策下,中山地理位置上处于大湾区
64、中心点,大湾区发展与深中通道的建设这将有效助推大湾区人口、资金、物资、产业、信息的互联互通,也为中山城市向中心化方向发展的地位和价值创造了优越的条件。未来中山有充分的机会增强与大湾区其他城市在经贸金融等领域的互动合作, 也有利于园区招商与项目发展。 中炬高新 2020 年年度报告 23 / 245 食品行业经营性信息分析食品行业经营性信息分析 1 报告期内主营业务构成情况报告期内主营业务构成情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 报告期内主营业务按产品分项分 产品分项 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 酱油 3,1
65、22,922,435.89 1,602,375,170.05 48.69 8.43 2.69 2.87 鸡精鸡粉 494,086,655.78 281,032,964.53 43.12 -6.2 -11.88 3.66 食用油 602,867,240.26 513,368,805.44 14.85 34.99 32.21 1.79 其他产品 710,309,924.21 486,929,871.91 31.45 21.76 16.46 3.13 小计 4,930,186,256.14 2,883,706,811.93 41.51 11.12 7.37 2.04 报告期内主营业务按销售模式分 销
66、售模式 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 分销 4,801,235,040.61 2,817,125,662.83 41.32 10.53 6.98 1.94 直营 128,951,215.53 66,581,149.10 48.37 38.78 27.05 4.77 小计 4,930,186,256.14 2,883,706,811.93 41.51 11.12 7.37 2.04 报告期内主营业务按地区分部分 地区分部 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上
67、年增减(%) 东部区域 1,103,064,708.48 610,290,082.59 44.67 0.87 -4.31 2.99 南部区域 2,012,368,682.78 1,174,349,700.76 41.64 6.66 3.81 1.6 中西部区域 1,038,432,001.00 631,337,328.87 39.2 31.48 28.56 1.38 北部区域 776,320,863.88 467,729,699.71 39.75 16.41 9.88 3.58 合计 4,930,186,256.14 2,883,706,811.93 41.51 11.12 7.37 2.04
68、 2 报告期内线上销售渠道的盈利情况报告期内线上销售渠道的盈利情况 中炬高新 2020 年年度报告 24 / 245 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 销售渠道 本年度 上年度 营业收入 营业收入占比(%) 毛利率(%) 营业收入 营业收入占比(%) 毛利率(%) 线上销售 55,320,740.63 1.12 51.42 33,382,337.35 0.75 55.52 说明:线上销售数据是只包括直营电商的销售数据,不包括经销商的线上销售数据。 ( (五五) ) 投资状况分析投资状况分析 1 1、 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 1、公司报告期内没有募集资金,也没
69、有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。期内公司对阳西基地、中山厂区技改项目继续增加投资,总投入资金达到 16.9 亿元。 2、经各方股东协商,中炬小额贷款公司拟将注册资本从 1 亿元缩减至 5,000 万元。其中中炬高新的投资额 2,000 万元将减少至 1,000 万元, 减资完成后, 中炬高新将继续持有中炬小额贷款公司 20%的股权;详见公司公告(2019-058 号)。减资款项已在 2020 年度内全部收回。 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 1、根据 2012 年第一次临时股东大会决议,公司继续实施
70、厨邦公司阳西生产基地工程建设。报告期内,厨邦公司阳西生产基地投入建设资金 1.31 亿元;截止报告期末,厨邦公司阳西生产基地建设工程累计投资 12.82 亿元。 2、根据 2016 年年度股东大会决议,公司于 2017 年 5 月完成阳西美味鲜食品生产项目土地购置,9 月起,正式启动该项目的建设。报告期内,阳西美味鲜食品生产项目投入建设累计投资1.24 亿元,截止报告期末,阳西美味鲜食品生产项目累计投资 4 亿元。 3、根据 2019 年年度股东大会决议,公司于 2020 年正式启动中山厂区技改扩产项目建设。报告期内,中山厂区技改扩产项目投入建设累计投资 831 万元,截止报告期末,中山厂区技
71、改扩产项目累计投资 831 万元。 中炬高新 2020 年年度报告 25 / 245 4、 中炬高新召开第九届董事会第十次会议审议通过了 关于建设中炬高新食品科技产业孵化集聚区项目的议案,详见公司公告(2019-046 号)。报告期内,孵化集聚区项目投入资金 809万元,截止报告期末,食品科技孵化集聚区项目累计投资 8,618 万元。 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 ( (六六) ) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 ( (七七) ) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 1、广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本
72、 5 亿元,总资产 35.58 亿元,净资产 22.42 亿元,本公司实际持股比例 100%。主营:生产、销售各类调味品。报告期内实现营业收入 49.78 亿元,比上年增加 5.1 亿元,增幅 11.42%;实现净利润 9.39 亿元,同比增长 17.87%。 2、广东中汇合创房地产有限公司:注册资本 10.65 亿元,总资产 12.46 亿元,净资产 12.11亿元,本公司合计持股比例 89.239%。主营房地产开发。报告期内实现营业收入 5,262 万元;实现净利润 1,340 万元。 3、中山中炬精工机械有限公司:注册资本 2,000 万元,总资产 7,719 万元,净资产 5,306
73、万元,本公司持股比例 50%。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现营业收入 5,675 万元;实现净利润 414 万元。 4、中山创新科技发展有限公司:注册资本 5 亿元(实收 2,400 万元),总资产 5.56 亿元,净资 5.42 亿元,本公司持股比例 100%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期内实现营业收入 119.62 万元。 5、中山市中炬高新物业管理有限公司:注册资本 300 万元,总资产 315 万元,净资产 234万元,本公司持股比例 100%。主营业务:园区物业管理。报告期内实现营业收入 684 万元;亏损55.38 万元。 6、中兴
74、(科技)贸易发展有限公司:总资产 6,169 万元,净资产 6,166 万元,本公司持股比例 100%。主营贸易、投资。报告期内亏损 47.38 万元。 7、中山市天骄稀土材料有限公司:注册资本 2,000 万元,总资产 2,295 万元,净资产 1,777万元,本公司持股比例 28.5%。主营加工销售稀土系储氢材料、稀土新材料。报告期内实现营业收入 1,469 万元,亏损 40.10 万元。 中炬高新 2020 年年度报告 26 / 245 8、中山市中炬小额贷款股份有限公司:注册资本 5,000 万元,总资产 1.51 亿元,净资产 1.51亿元,本公司持股比例 20%。主营小额贷款业务。
75、报告期内实现营业收入 366 万元,实现净利润123 万元。 9、中山东凤珠江村镇银行股份有限公司:注册资本 1.5 亿元,本公司持股比例 10%。主营存、贷款业务。因该公司大股东为上市公司未披露年度报告,暂不披露经营数据。 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析 ( (一一) ) 行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 调味品紧密关联百姓民生,具有显著的刚性需求以及漫长的产品生命周期,整个行业长期保持稳定、较快的增长。尤其在疫情下,相较于其他产业表现出较强韧性。 随着人们生
76、活水平的提高,消费者对于调味品的消费需求也从追求价廉物美,向健康、美味、安全、方便快捷等消费观念转变。头部企业由于其品牌、渠道、规模化等竞争优势,抗风险能力强,市场份额进一步提升。同时外卖行业的发展加速餐饮外部化;电商新零售的发展加速线上购物习惯的养成。疫情引起的居家消费占比大幅提升,这些变化在后疫情时代将深远影响消费者的消费行为。 近年来,全国各地逐步出现了调味品的产业集群,由于历史发展形成的产业集聚区,各类调味品产业集群的形成优化了调味品企业间的合作成本,加速了行业发展。 综上,未来调味品行业应顺应多层次多维度消费升级的趋势,推动行业下品类多元化扩容,特别是细分化、功能化、健康、安全、方便
77、快捷的调味产品;跟随市场变化,调整疫情常态化下发展模式,针对消费习惯的改变,适应新零售消费下的调味品消费场景转移,加强线上销售及新型消费渠道的发展速度;积极投入产业集群发展模式,借助产业发展的优惠政策及完善的集群产业链条,降低企业经营成本,提升发展速度。 未来,公司将准确把握消费需求、以市场为导向,把脉新消费场景和消费趋势,进行差异化产品的研发和细分市场的开拓,加快上下游产业链的融合和优化,实现调味品主业的健康、快速发展。 ( (二二) ) 公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 27 / 245 长期目标:聚焦健康食品主业,把公司打造成为国内超一流的大型食品企
78、业集团。中期目标:实现五年“双百”目标,并制订了贯彻落实五年双百发展计划的未来三年行动方案,指导战略落地。 即从 2019 年到 2023 年,公司用五年的时间,按照三步走发展战略,以内生式发展为主,发展壮大调味品主业,以外延式发展为辅,开展兼并收购,通过内外并举的措施,实现健康食品产业年营业收入过百亿,年产销量过百万吨的双百目标。 ( (三三) ) 经营计划经营计划 适用 不适用 1、工作思路 2021 年,公司在推进各项工作过程中,要进一步解放思想,重点在以下领域开展“变革”。 第一,在营销管理上求“变”,适度地放松对营销人员的授权,让他们能真正地根据市场的变化,对市场作出快速合理的决策。
79、 第二,在机制上要“变”。重点对资源配置机制、人才选聘机制、激励机制进行优化,使人才在最能发挥其所长的位置上任职,使公司的每一分资源都得到最优使用。 第三,在组织架构上进行变革,要根据形势整合职能部门,让决策更灵活、管理更高效,以适应公司从 50 亿到 100 亿规模的更大跨度发展。 2、2021 年度经营目标 2021 年实现营业收入确保目标 61 亿元,同比增幅 19.06%;实现归属于母公司的净利润 9.85亿元(其中扣除非经常性损益后归母净利润 9.65 亿元),同比增幅 10.68%。 3、2021 年的主要工作 2021 年的工作重点如下: 调味品主业方面 (1)营销工作 团队建设
80、。进一步加快营销组织建设,开展营销模式改革的先行先试,对销售规模较大的大区、办事处进行裂变,以适应公司快速发展的需要。加强总部与大区的人才交流,培养全面综合型管理人才,同时大胆启用年轻干部,提升组织活力。 渠道开发与下沉。进一步加快渠道开发速度,规划开发经销商总量超 1700 个,持续加快非主销区空白市场的开发; 中炬高新 2020 年年度报告 28 / 245 品类扩张。把握调味品复合化、便捷化、健康化的消费趋势,坚持以 1+N 多品类发展战略,多元化、多渠道加快产品布局。 品牌传播。围绕打造资产型品牌,促进销售发展,在电视、户外、线下消费场所持续进行广告宣传的基础上,逐年增加社交、网络等新
81、媒体平台的传播运营,创新内容营销创意策划,多渠道全面触达消费者。在餐饮渠道厨师群体垂直领域,持续通过线下点对点餐饮传播活动,不断扩大覆盖区域,积累厨师人脉资源,提高厨师粘性;重点对核心团餐企业、连锁餐饮企业、餐饮协会及食品加工厂等资源开展合作接洽。 市场推广。按照全渠道营销发展的要求,针对不同渠道、不同层级市场,完善产品及价格管理模型,升级对线上线下协同运营推广资源和机制保障,引导线上线下融合发展。 加强激励。继续深化绩效评价和薪酬模式改革,对营销人员考核激励方案进行调整优化,调整品类考核结构,促进优势品类发展,进一步聚焦激励资源,对绩优人员加大激励力度,同时结合公司发展战略,增加“总经理特别
82、奖”,对业绩较好的组织和个人进一步加大激励,拉开收入差距,并在绩效评价和激励分配方面,给予大区、办事处更大的灵活自主权通过政策鼓励,细化业绩贡献,强化激励导向。 (2)产品研发及科技创新 加大高端产品的研发投入,同时匹配新包材新形象,提升整体市场竞争力,结合市场主要消费人群特点及消费趋势,年度内完成系列新品上市及高端产品的开发储备。 (3)产能建设与智能制造 为保障产能需求,持续开发中山厂区技术升级改造扩产项目、阳西厨邦、阳西美味鲜等重大技改扩产项目。在规划建设的同时,重点围绕产能瓶颈、生产效率提升及智能化制造,对工艺和设备进行全面升级改造,提升无人化、自动化及信息化水平。 (4)加快信息化建
83、设,打通营销生产全流程系统 根据集团未来 3 年信息化战略规划开展信息化落地实施工作。一方面,以营销和生产信息化建设为核心,快速实现营销生产一体化协同,驱动产品研发、设备、采购、人力资源、财务、仓储等支撑部门的信息化改进。同时,在集团范围内持续推动业务流程整合,深化核心业务效率提升,让信息化工具成为业务提升的有力工具,推动企业降低运营成本,服务企业高速发展。 其他业务板块其他业务板块 中炬高新 2020 年年度报告 29 / 245 (1)城市综合开发。加强项目销售,密切跟进岐江新城规划调整各项事宜。 (2)汽配业务板块。继续做好国内外新客户开发与控制成本,推进规范管理。 (3)园区开发管理。
84、提升园区服务水平,加大物业出租,加速资金运转,提高物业出租率。 ( (四四) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、 城市综合开发业务风险因素 公司在中山市岐江新城片区,中山站北侧拥有未开发商住地约 1,600 亩。公司的城市开发业务拥有巨大的空间和优势。 截止 2020 年末, 公司土地控规尚未落地, 公司的开发规划也无法确定,需待调整完成后才能根据新的控制性规划再进行深入的规划设计开发工作。因此,公司城市开发业务仍有可能面临开发进度未达预期的风险。 2、调味品业务风险因素 (1)市场风险 虽然公司调味品业务取得持续增长,但仍存在市场分布不平衡、渠道发展不平衡、产品发展不平衡等
85、问题。公司已经在发展中注意上述问题并努力修正,但仍有可能因为三个不平衡问题不能有效解决而造成后续增长放缓甚至竞争优势被削弱等风险。 (2)原材料价格波动风险 公司主要原材料为黄豆、面粉、白糖、食盐等农产品及玻璃瓶、塑料瓶和纸箱等包装物,农产品价格主要受当年的种植面积、 气候条件、 市场供求关系以及国际期货市场价格等因素的影响;包装物受供给情况影响较大;如果原材料价格波动较大,将对产品毛利率水平产生一定影响。 (3)食品安全风险 食品安全是食品加工企业最为关注的风险。公司已在采购、生产、销售等各个经营环节执行严格的质量控制,制定了具有自身特点的品控体系,产品质量安全控制情况良好。尽管如此,公司仍
86、然存在质量安全风险。 ( (五五) ) 其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 30 / 245 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知等法律法规要求,公司 2014 年对公司
87、章程进行了修订,完善了利润分配政策,明确了现金分红原则,使公司现金分红有章可循。 2014 年年度股东大会,确定了向全体股东每 10 股派现 1.1 元(含税)的分配方案,合计分配8,763.0 万元。该方案于 2015 年 6 月实施完毕。 2014 年年度股东大会,制定了2015-2017 年股东回报规划,为落实分红工作提供了制度保证。 2015 年年度股东大会,确定了向全体股东每 10 股派现 1 元(含税)的分配方案,合计分配7,966.37 万元。该方案于 2016 年 7 月实施完毕。 2016 年年度股东大会,确定了向全体股东每 10 股派现 1.4 元(含税)的分配方案,合计分
88、配11,152.92 万元。该方案于 2017 年 7 月实施完毕。 2017 年年度股东大会,确定了向全体股东每 10 股派现 1.8 元(含税)的分配方案,合计分配14,339.47 万元。该方案于 2018 年 7 月实施完毕。 2017 年年度股东大会,制定了2018-2020 年股东回报规划,为落实分红工作提供了制度保证。 2018 年年度股东大会,确定了每 10 股派发现金红利 2.3 元(含税),共分配现金红利183,226,554.62 元。该方案于 2019 年 7 月实施完毕。 2019 年年度股东大会, 确定了每 10 股派发现金红利 2.8 元 (含税) , 共分配现金
89、红利 22,305.84万元。该方案于 2020 年 5 月实施完毕。 (二二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:万元 币种:人民币 分红 年度 每 10 股送红股数(股) 每 10 股派息数(元)(含税) 每 10 股转增数(股) 现金分红的数额 (含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) 中炬高新 2020 年年度报告 31 / 245 2020 年 0 6.8 0 54,171.33
90、 88,993.17 60.87 2019 年 0 2.8 0 22,305.84 71,794.31 31.07 2018 年 0 2.3 0 18,322.66 60,742.70 30.16 (三三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况以现金方式回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二
91、、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与股改相关的承诺 股份限售 中山火炬集团有限公司 自股权分置改革方案实施之日起的三十六个月内, 不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份; 在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易
92、所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于 2.9 元(此价格不因实施本次股改方案而变化, 但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、 分红等相关除权事宜,此价格需复权计算) 否 是 (二二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 32 / 245 (三三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 适用 不适用 三、三、
93、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 (一)(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 (1)执行企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(以下简称“新收入准则”) 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第
94、 14 号收入。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 根据准则的规定, 本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额, 比较财务报表不做调整。本年度,公司执行该准则对公司财务报表无需对首次执行日尚未完成的合同进行调整。 与原收入准则相比,执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下(增加/(减少): 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合
95、并 母公司 合同负债 184,790,389.33 81,618,151.64 预收款项 -204,207,589.15 -89,062,885.01 其他流动负债 19,417,199.82 7,444,733.37 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 无 - 中炬高新 2020 年年度报告 33 / 245 (2)执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号(财会201921 号,以下简称“解释第 13 号”),自 2020 年 1 月 1 日起施行,不要求追溯调整。 关联方的认定 解释第
96、13 号明确了以下情形构成关联方: 企业与其所属企业集团的其他成员单位 (包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方, 并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。 业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号, 比较财务报表不做调整, 执行解释第
97、 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 (3)执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 (财会 202010 号),自 2020 年 6 月 19 日起施行,允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对 2020年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租
98、金减让根据该规定进行相应调整。 本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币2,297,476.62元。 1、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 224,788,223.45 -224,788,223.45 -224,788,223.45 中炬高新 2020 年年度报告 34 / 245 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 合同负债 200,251,511.87
99、200,251,511.87 200,251,511.87 其他流动负债 2,528,055.86 27,064,767.43 24,536,711.57 24,536,711.57 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 16,303,291.78 -16,303,291.78 -16,303,291.78 合同负债 14,866,251.51 14,866,251.51 14,866,251.51 其他流动负债 1,437,040.27 1,437,040.27 1,437,040.27 (二)(二)公司对重大会计公司对重大
100、会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 (三)(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 (四)(四)其他说明其他说明 适用 不适用 六、六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬 68.9 中炬高新 2020 年年度报告 35 / 245 境内会计师事务所审计年限 2 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 26.5 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不
101、适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 七、七、面临暂停上市风险的情况面临暂停上市风险的情况 ( (一一) )导导致暂停上市的原因致暂停上市的原因 适用 不适用 ( (二二) )公司拟采取的应对措施公司拟采取的应对措施 适用 不适用 八、八、面临终止上市的情况和原因面临终止上市的情况和原因 适用 不适用 九、九、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 十、十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一一) 诉讼、仲诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 适用 不适用
102、 事项概述及类型 查询索引 建设用地使用权转让合同纠纷 详见公司公告 2020-035 号、2020-036 号。 中炬高新 2020 年年度报告 36 / 245 (二二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 适用 不适用 (三三) 其他说明其他说明 适用 不适用 2020 年 9 月至 2020 年 10 月, 中山火炬工业联合有限公司向中山市中级人民法院及中山市第一人民法院提起三起诉讼,分别要求本公司按双方于 1999 年至 2001 年期间签订的三份土地使用权转让合同书及相关补充合同的约定将三块面积为 1,043.8251 亩、1,12
103、9.6675 亩及 797.05315亩的土地使用权交付并办理不动产权证给中山火炬工业联合有限公司。 详见公司于 2020 年 9 月 22 日发布的 中炬高新涉及诉讼事项的公告 (2020-035 号) 与 2020年 10 月 12 日发布的中炬高新涉及诉讼事项的公告(2020-036 号)。 截至 2020 年 12 月 31 日, 上述案件中前两块土地案件仍处于一审审理阶段, 第三块土地案件处于管辖权异议二审审理阶段。本公司账面不存在上述三块土地使用权,与中山火炬工业联合有限公司亦无与案件相关往来余额。 十一、十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、上市公司及其董事、监事、高级管理
104、人员、控股控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况况 适用 不适用 十二、十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 十三、十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响施的情况及其影响 ( (一一) ) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 ( (二二) ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况
105、 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 37 / 245 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 十四、十四、重大关联交易重大关联交易 (一一) 与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 公司 2020 年 7 月 10 日召开了第九届董事会第十七次会议, 审议通过了 关于 2020 年度日常关联交易预计情况的议案,预计 2020 年日常关联交易额度为 780 万元,详见公司公告 2020
106、-029 号。 2020 年相关关联交易发生额为 513.92 万元,发生金额在董事会核定范围之内。 公司2020-029号公告 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 ( (二二) ) 资产资产或股权或股权收购、出售发生的关联交易收购、出售发生的关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有
107、后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 38 / 245 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三) 共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露
108、的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四) 关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、 临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五) 其他其他 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 39 / 245 十五、十五、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 ( (一一) ) 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 1 1、 托管
109、情况托管情况 适用 不适用 2 2、 承包情况承包情况 适用 不适用 3 3、 租赁情况租赁情况 适用 不适用 ( (二二) ) 担保情况担保情况 适用 不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对
110、子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计(B) 6 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 6 中炬高新 2020 年年度报告 40 / 245 担保总额占公司净资产的比例(%) 13.00 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0 担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 截止目前,公司全部担保均为美味鲜公司业务开展而提供。 ( (三三) ) 委托他人进行现金资产管理的
111、情况委托他人进行现金资产管理的情况 1.1. 委托理财情况委托理财情况 (1)(1) 委托理财总体情况委托理财总体情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额 银行理财产品 自有资金 128,170.00 68,800.07 0 其他情况其他情况 适用 不适用 (2)(2) 单项委托理财情况单项委托理财情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 受托人 委托理财类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 实际 收益或损失 工商银行中山高科技支行 银行理财产品 530.00 2019/4/2 2020/5/29 55.05 工商银
112、行中山高科技支行 银行理财产品 500.00 2019/5/13 2020/5/29 中炬高新 2020 年年度报告 41 / 245 工商银行中山高科技支行 银行理财产品 870.00 2019/6/26 2020/5/29 建设银行高科技支行 银行理财产品 1,500.00 2019/4/2 2020/7/28 73.65 建设银行高科技支行 银行理财产品 3,370.00 2019/4/24 2020/8/31 181.22 中国银行中山分行 银行理财产品 3,600.00 2020/9/24 无固定期限,可随时赎回 中国银行中山分行 银行理财产品 1,400.00 2020/12/3
113、无固定期限,可随时赎回 交通银行开发区科技支行 银行理财产品 800.00 2020/1/2 2020/1/8 0.33 中国银行开发区支行 银行理财产品 600.07 2020/3/4 2020/12/31 12.41 招商银行中山分行营业部 银行理财产品 10,000.00 2020/2/12 2020/12/28 183.21 招商银行中山分行营业部 银行理财产品 10,000.00 2020/12/10 无固定期限,可随时赎回 招商银行中山分行营业部 银行理财产品 10,000.00 2020/12/17 无固定期限,可随时赎回 招商银行中山分行营业部 银行理财产品 4,500.00
114、2020/12/30 无固定期限,可随时赎回 中国银行中山火炬开发区支行营业部 银行理财产品 10,000.00 2020/1/6 2020/2/28 61.14 中国银行中山火炬开发区支行营业部 银行理财产品 10,000.00 2020/3/2 2020/6/15 中国银行中山火炬开发区支行营业部 银行理财产品 4,500.00 2020/7/6 2020/9/30 中国银行中山火炬开发区支银行理财产品 3,100.00 2020/12/1 无固定期限,可随时赎回 中炬高新 2020 年年度报告 42 / 245 行营业部 工商银行中山高科技支行 银行理财产品 1,500.00 2019/
115、1/18 2020/3/9 71.93 建设银行高科技支行 银行理财产品 2,500.00 2019/2/1 2020/7/24 190.11 建设银行高科技支行 银行理财产品 2,000.00 2019/2/27 2020/5/11 建设银行高科技支行 银行理财产品 5,000.00 2019/4/1 2020/1/19 228.13 中国民生银行三乡支行 银行理财产品 2,000.00 2019/4/1 2020/4/2 82.90 中国民生银行三乡支行 银行理财产品 5,000.00 2020/12/30 无固定期限,可随时赎回 光大银行中山分行 银行理财产品 10,000.00 202
116、0/12/30 无固定期限,可随时赎回 光大银行中山分行 银行理财产品 10,000.00 2020/12/30 无固定期限,可随时赎回 招商银行中山分行 银行理财产品 1,400.00 2020/5/18 无固定期限,可随时赎回 1.72 华夏银行中山分行 银行理财产品 6,000.00 2020/5/26 2020/5/29 1.74 华夏银行中山分行 银行理财产品 10,000.00 2020/12/30 无固定期限,可随时赎回 中国银行开发区支行 银行理财产品 600.07 2020/3/4 无固定期限,可随时赎回 中国银行开发区支行 银行理财产品 100.00 2020/8/6 无固
117、定期限,可随时赎回 中国银行开发区支行 银行理财产品 200.00 2020/8/17 无固定期限,可随时赎回 中国银行开发区支行 银行理财产品 100.00 2020/8/31 无固定期限,可随时赎回 中国银行开发区支行 银行理财产品 200.00 2020/9/28 无固定期限,可随时赎回 中炬高新 2020 年年度报告 43 / 245 其他情况其他情况 适用 不适用 (3)(3) 委托理财减值准备委托理财减值准备 适用 不适用 2.2. 委托贷款情况委托贷款情况 (1)(1) 委托贷款总体情况委托贷款总体情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾
118、期未收回金额 银行委托贷款 自有资金 0 0 0 其他情况其他情况 适用 不适用 (2)(2) 单项委托贷款情况单项委托贷款情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 受托人 委托贷款金额 委托贷款起始日期 委托贷款终止日期 资金 来源 资金 投向 报酬确定 方式 年化 收益率 预期收益 (如有) 实际 收益或损失 实际收回情况 光大银行股份有限公司中山分行 30,000,000.00 2019年 1月 21日 2020年 1月 20日 自有资金 房地产 按月支付利息,到期一次还本。 15.00% 4,500,000.00 4,500,000.00 已收回 其他情况其他情况 中炬高新 2020
119、 年年度报告 44 / 245 适用 不适用 (3)(3) 委托贷款减值委托贷款减值准备准备 适用 不适用 3.3. 其他其他情况情况 适用 不适用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 十六、十六、其其他重大事项的说明他重大事项的说明 适用 不适用 1、 2015 年 8 月, 经公司主要股东中山火炬集团有限公司及前海人寿保险股份有限公司提议, 公司着手准备非公开发行股票的方案。 9 月 8 日, 经公司八届十次董事会审议通过, 公司公布了 非公开发行股票的预案。在预案公布后,由于募投项目用地的落实、监管政策的变化及闲置土地 等一系列的问题,非公开发行预案仍需进行修订,至
120、今尚未提交股东大会审议。 目前,由于外部因素变化较大,公司本次非公开发行股票存在较大不确定性。保荐机构正在认真研读监管政策最新指引,将参照国内情况相近的上市公司再融资的后续情况,制定调整方案。 2、为进一步拓宽公司融资渠道,优化融资结构,降低融资成本,满足公司发展的资金需要, 2019 年 8 月 22 日召开的公司第九届董事会第十次会议, 全体董事一致赞成, 审议通过了 关于 注册发行超短期融资券的议案、关于注册发行短期融资券的议案和关于注册发行中期票 据的议案 , 同意公司根据中国人民银行 银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法 、 银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引 等有关规
121、定, 向中国银行间市场交易商协会申 请注册发行总额不超过(含)40 亿元的超短期融资券、总额不超过(含)15.7 亿元的短期融资券和总额不超过(含)15.7 亿元的中期票据。 三项议案已于 2019 年 9 月 11 日召开的中炬高新 2019 年第二次临时股东大会审议通过,截至目前为止额度还未进行使用。 十七、十七、积极履行社会责任的工作情况积极履行社会责任的工作情况 ( (一一) ) 上市公司扶贫工作情况上市公司扶贫工作情况 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 45 / 245 ( (二二) ) 社会责任工作情况社会责任工作情况 适用 不适用 公司一直以来积极承担社会责任,落实可
122、持续发展,公司已连续 12 年披露了企业社会责任报告,详细阐述了公司社会工作的开展情况。2020 年度,公司首次按照可持续发展(ESG 报告)格式编写了 2020 年年度社会责任暨可持续发展报告。详见公司披露的中炬高新 2020 年年度社会责任暨可持续发展报告 ( (三三) ) 环境信息情况环境信息情况 1.1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要重要子公司的环保情况说明子公司的环保情况说明 适用 不适用 (1)(1) 排污排污信息信息 适用 不适用 单位 污染物种类 排放方式 污染物 排放标准 许可排放量(t/a) 1-12 月实际排
123、放量(t/a) 有无超标排放情况 广东美味鲜调味食品有限公司 废水 排入污水处理厂 COD 水污染物排放限值(DB44/26-2001) 二时段一级标准 74.095 19.183 无 氨氮 8.227 1.234 无 废气 经12 m烟囱排放 氮氧化物 锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019) 13.53 4.65 无 噪声 / / 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348- 2008)三类标准 / / 无 中炬高新 2020 年年度报告 46 / 245 危废 委托给具备危险废物处理资质的单位 / 11.736 无 单位 污染物种类 排放方式 污染物 排放标准 许可排放量(
124、t/a) 1-12 月实际排放量(t/a) 有无超标排放情况 广东厨邦食品有限公司 废水 排入污水处理厂 COD 水污染物排放限值(DB44/26-2001) 二时段三级标准 351.51 45.73 无 氨氮 35.86 0.47 无 废气 经 60m 烟囱排放 二氧化硫 锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019) 83.06 28.34 无 氮氧化物 103.08 24.91 无 烟尘 15.57 2.09 无 噪声 / / 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348- 2008)三类标准 / / 无 危废 委托给具备危险废物处理资质的单位/ / / 5.67 无 单位 污染物
125、种类 排放方式 污染物 排放标准 许可排放量(t/a) 1-12 月实际排放量(t/a) 有无超标排放情况 阳西美味鲜食品有限废水 排入污水处理厂 COD 水污染物排放限值(DB44/26-2001) 二时段三级标准 354.07 9.55 无 氨氮 36.96 0.098 无 中炬高新 2020 年年度报告 47 / 245 公司 废气 经 15m 烟囱排放 二氧化硫 锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019) / / 无 氮氧化物 13.81 / 无 烟尘 / / 无 噪声 / / 工业企业厂界环境噪声排放标准(GB12348- 2008)三类标准 / / 无 危废 委托给具备危
126、险废物处理资质的单位/ / / 1.98 无 (2)(2) 防治污染设防治污染设施的建设和运行情况施的建设和运行情况 适用 不适用 广东美味鲜调味食品有限公司现有两座污水处理站,总设计处理能力为 3500m/日,24小时稳定运行,处理后的废水达到广东省水污染物排放限值(DB44/26-2001)二时段一级标准后,经城市污水管网排入中山市火炬水质净化厂。厂内建设 2 台锅炉,燃料为清洁能源天然气,排放烟气达到广东省锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019)后,再经12m 烟囱排放。 广东厨邦食品有限公司现有一座污水处理站,设计处理能力为 2500m/日,24 小时稳定运行,处理后的废水
127、满足接管标准(严于三级标准)后排入阳江市(中山火炬-阳西)产业转移工业园污水处理厂,尾水排入阳江港区海域。锅炉采用洁净煤水煤浆,烟气经过处理后,达到广东省锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019)后,再经 60m 烟囱排放。 阳西美味鲜食品有限公司共分为三个阶段建设,目前处于二阶段建设过程中,现有一座污水处理站已完成基建建设, 设计处理能力为 3000m/d。 2019 年年底已完成一阶段环保验收,依据环评批复内容,生产废水(污水量500m/d)排入临近的广东厨邦食品有限公司污水站进行处理,处理后的废水达到广东省水污染物排放限值(DB44/26-2001)第二时段三级标准后后排入阳江
128、市 (中山火炬-阳西) 产业转移工业园污水处理厂, 尾水排入阳江港区海域。 中炬高新 2020 年年度报告 48 / 245 (3)(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 适用 不适用 广东美味鲜调味食品有限公司 2020 年 1 月完成了国家排污可证申请核发工作,于 1 月20 日取得国家排污可证; 2020 年 6 月完成了天然气锅炉烟气在线监测系统的环保自主验收工作; 2020 年 9 月完成中山厂区技术升级改造扩建项目环境影响报告表的编制、报批并取得环评批复。此外,2020 年 11 月启动厨邦食品研究院新建项目环境影响报告
129、表的编制工作,预计 2021 年 4 月可完成环保报批。 广东厨邦食品有限公司 2020 年 1 月完成了国家排污可证申请核发工作, 并取得国家排污可证;并于 8 月完成广东厨邦食品有限公司腐乳食品生产项目环境影响评价报告表的编制、报批,9 月取得相关环评批复。 阳西美味鲜食品有限公司 2020 年 11 月开展阳西美味鲜食品有限公司食品生产项目二阶段环保验收 ,目前项目处于待公示阶段;11 月编制阳西美味鲜鸡精生产项目环境影响评价报告表 ,项目处于待审批阶段;12 月完成阳西美味鲜食品有限公司突发环境事件应急预案编制及评审会,项目处于待公示阶段。 (4)(4) 突发环境事件应急预案突发环境事
130、件应急预案 适用 不适用 广东美味鲜调味食品有限公司编制有环境风险评估报告,评定公司的突发环境事件风险等级为一般环境风险等级(L)。根据突发环境事件应急管理办法广东省突发事件应对条例等指导性文件,公司于 2017 年编制了广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案,并完成了环保备案。2020 年公司根据“三年一修订修编”的要求,开展了广东美味鲜调味食品有限公司突发环境事件应急预案修订修编项目,并于 2020 年 8 月 4 日在中山市环境保护局进行了备案,备案号 442000-2020-0196-L。日常运营中,公司按预案要求开展了应急演练,提升了公司应对突发环境事件的能力。 广东厨邦食品
131、有限公司编制了广东厨邦食品有限公司突发环境事件应急预案,该预案已于 2018 年 10 月 17 日在阳西县环境保护局进行了备案,备案号 441721-2018-007L。日常运营中,公司按预案要求开展了应急演练,提升了公司应对突发环境事件的能力。 (5)(5) 环境自行监测方案环境自行监测方案 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 49 / 245 广东美味鲜调味食品有限公司根据中山市环境保护局要求,已设置了 COD 、pH 值、氨氮、总磷、流量、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的在线监测系统,并与中山市环保监控平台联网实时监控。公司根据规定频率,定期委托经中山市环境监测站认可的具有检测资
132、质的第三方公司进行污染检测。 广东厨邦食品有限公司据阳江市环境保护局要求,已设置了 COD、pH、氨氮、流量、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的在线监测系统,并与阳西县环保监控平台联网实时监控。公司根据规定频率,定期委托经具有检测资质的第三方公司进行污染检测。 (6)(6) 其他应当公开的其他应当公开的环境信息环境信息 适用 不适用 2.2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明重点排污单位之外的公司的环保情况说明 适用 不适用 3.3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 适用 不适用 4.4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况
133、的说明报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 ( (四四) ) 其他说明其他说明 适用 不适用 十八、十八、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 第六节第六节 普通股普通股股份变动及股东情况股份变动及股东情况 中炬高新 2020 年年度报告 50 / 245 一、一、 普通股普通股股股本变动情况本变动情况 (一一) 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 1 1、 普通股股份变动情况表普通股股份变动情况表 报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2 2、 普通股普通股股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 3 3、 普通股股份变动对
134、最近一年和最近一期普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) 适用 不适用 4 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二) 限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 二、二、 证券发行与上市情况证券发行与上市情况 ( (一一) ) 截至截至报告期内报告期内证券发行情况证券发行情况 适用 不适用 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明): 适用 不适用 ( (二二) ) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司
135、资产和负债结构的变动情况公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 适用 不适用 ( (三三) ) 现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、三、 股东股东和实际控制人和实际控制人情况情况 (一一) 股东总数股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 39,082 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 50,875 中炬高新 2020 年年度报告 51 / 245 (二二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名
136、称 (全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数量 中山润田投资有限公司 0 198,520,905 24.92 质押 145,960,000 境内非国有法人 香港中央结算有限公司 19,865,520 100,121,248 12.57 未知 其他 中山火炬集团有限公司 0 85,425,450 10.72 未知 国有法人 中国银行股份有限公司易方达中小盘混合型证券投资基金 19,000,073 19,000,073 2.39 未知 其他 全国社保基金一零一组合 -3,423,496 14,825,991 1.86 未知
137、 其他 全国社保基金一零六组合 116,686 12,895,786 1.62 未知 其他 中国银行股份有限公司兴全合丰三年持有期混合型证券投资基金 9,296,925 9,296,925 1.17 未知 其他 中国建设银行股份有限公司兴全社会责任混合型证券投资基金 7,725,410 7,725,410 0.97 未知 其他 挪威中央银行自有资金 3,743,678 7,275,092 0.91 未知 境外法人 中国农业银行股份有限公司嘉实新兴产业股票型证券投资基金 5,497,341 5,886,615 0.74 未知 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数
138、量 股份种类及数量 中炬高新 2020 年年度报告 52 / 245 种类 数量 中山润田投资有限公司 198,520,905 人民币普通股 198,520,905 香港中央结算有限公司 100,121,248 人民币普通股 100,121,248 中山火炬集团有限公司 85,425,450 人民币普通股 85,425,450 中国银行股份有限公司易方达中小盘混合型证券投资基金 19,000,073 人民币普通股 19,000,073 全国社保基金一零一组合 14,825,991 人民币普通股 14,825,991 全国社保基金一零六组合 12,895,786 人民币普通股 12,895,78
139、6 中国银行股份有限公司兴全合丰三年持有期混合型证券投资基金 9,296,925 人民币普通股 9,296,925 中国建设银行股份有限公司兴全社会责任混合型证券投资基金 7,725,410 人民币普通股 7,725,410 挪威中央银行自有资金 7,275,092 人民币普通股 7,275,092 中国农业银行股份有限公司嘉实新兴产业股票型证券投资基金 5,886,615 人民币普通股 5,886,615 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在一致行动关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 (三三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一
140、般法人因配售新股成为前 10 名股东名股东 适用 不适用 四、四、 控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况 (一一) 控股股东情况控股股东情况 1 1 法人法人 适用 不适用 名称 中山润田投资有限公司 单位负责人或法定代表人 边峰 成立日期 2015-06-25 主要经营业务 投资兴办实业;受托管理非公开募集基金;股权投资;企业资产管理;企业投资咨询;经济信息咨询;企业管理信息咨中炬高新 2020 年年度报告 53 / 245 询;市场营销策划。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 报告期内控股和参股的其
141、他境内外上市公司的股权情况 持有中国南玻集团股份有限公司 2.82%股份。 其他情况说明 无。 2 2 自然人自然人 适用 不适用 3 3 公司不存在控股股东情况的特别说明公司不存在控股股东情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内控股股东变更情况索引及日期 适用 不适用 5 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 (二二) 实际控制人情况实际控制人情况 1 1 法人法人 适用 不适用 2 2 自然人自然人 适用 不适用 姓名 姚振华 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 中炬高新 2
142、020 年年度报告 54 / 245 主要职业及职务 深圳市宝能投资集团董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。 3 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明公司不存在实际控制人情况的特别说明 适用 不适用 4 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内实际控制人变更情况索引及日期 适用 不适用 5 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 55 / 245 6 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 (三三)
143、控股股东及实际控制人其他情况介绍控股股东及实际控制人其他情况介绍 适用 不适用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 法人股东名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况 中山火炬集团有限公司 梁大衡 1992 年 11月 7 日 955260P 328,137,116 授权管理地方国有资产 情况说明 根据火炬集团提供的公司信息,报告期内法定代表人变更为梁大衡。 六、六、 股份限制减持情况说明股份限制减持情况说明 适用 不适用 第七节第七节 优先股
144、相关情况优先股相关情况 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 56 / 245 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员和员工情况和员工情况 一、一、持股变动情况及报酬情况持股变动情况及报酬情况 (一一) 现任现任及报告期内离任董事及报告期内离任董事、监事、监事和和高级管理人员持股变动及报酬情况高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位:股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) 是否在公司关联方获取报酬 陈琳 董事长 女 48 2018
145、/11/15 2021/11/14 0 0 0 10 是 黄炜 董事 男 46 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 10 是 周莹 董事 女 31 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 10 是 周艳梅 董事 女 41 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 10 是 余建华 董事 男 43 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 10 是 秦志华 独立董事 男 65 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 15 否 梁彤缨 独立董事 男 59 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 15 否
146、 陈燕维 独立董事 女 42 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 15 否 孙莉 监事长 女 44 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 8 是 郑毅钊 监事 男 45 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 8 是 李文聪 职工监事 男 43 2018/11/15 2021/11/14 0 0 0 60 否 中炬高新 2020 年年度报告 57 / 245 李翠旭 总经理 男 46 2019/6/5 2021/11/14 0 0 0 418 否 邹卫东 董事会秘书 男 40 2019/03/26 2021/11/14 0 0 0 290
147、否 吴剑 副总经理 男 52 2018/11/26 2021/11/14 0 0 0 366 否 朱洪滨 副总经理 男 52 2018/11/26 2021/11/14 0 0 0 449 否 合计 / / / / / / / / / 1,694 / 姓名 主要工作经历 陈琳 硕士,历任深圳深业物流集团股份有限公司部门经理、总经理助理;现任深圳市宝能投资集团有限公司常务副总裁,深圳深业物流集团股份有限公司副总经理;兼任前海人寿保险股份有限公司监事会主席、广东韶能集团股份有限公司董事、中国南玻集团股份有限公司董事长、南宁百货大楼股份有限公司董事、宝能汽车有限公司董事长。 黄炜 硕士,历任工商银行
148、深圳分行任贷款管理中心副总经理,公司业务一部副总经理、总经理,机构业务部总经理;2013 年 12 月任职深圳市宝能投资集团有限公司,现任高级副总裁;兼任新疆前海联合财产保险股份有限公司董事、董事长,新疆前海联合基金管理有限公司董事、董事长。 周莹 本科,2012 年 9 月至 2014 年 8 月任深圳市海雅商业股份有限公司总经理助理,2014 年 9 月起任职深圳市宝能投资集团有限公司,现任董事会办公室副主任、综合管理中心总经理、人力资源中心副总经理。 周艳梅 本科,2001 年 5 月至 2003 年 1 月,任深圳富诺房地产开发有限公司会计;2003 年 2 月至 2011 年 6 月
149、,任深圳市新世界房地产开发有限公司资金管理投资部经理;2011 年 7 月任职深圳市宝能投资集团有限公司,现任资金管理中心副总经理;兼任深圳朗优投资有限公司法定代表人、总经理及执行董事,深圳乐维投资有限公司法定代表人、总经理及执行董事,深圳佳禄投资有限公司法定代表人、总经理及执行董事,宝仁医院管理有限公司法定代表人、总经理及执行董事。 余健华 硕士,2000 年至 2017 年 1 月在中山火炬高技术产业开发区管理委员会工作,2017 年 2 月至今在中山火炬公有资产经营有限公司工作,现任中炬高新 2020 年年度报告 58 / 245 总经理。 秦志华 博士,1987 年至今在中国人民大学工
150、作;历任讲师、副教授、教授,中国人民大学领导科学研究中心副主任;现任商学院教授、企业管理专业博士生导师,兼任中国领导科学研究会副秘书长。 梁彤缨 博士,1993 年 5 月至今在华南理工大学工作,现任华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师、资本市场与公司财务研究中心主任。 陈燕维 2008 年至今在广东中元(中山)律师事务所工作,现任律师、合伙人,兼任广州仲裁委员会仲裁员。 孙莉 硕士,历任人力资源中心部门经理、总监助理、副总监,宝能商业集团综合管理中心总经理、宝能集团人力资源中心总经理、集团总裁助理,现任集团副总裁;兼任昆明宝能置业有限公司执行董事、总经理,贵州双龙宝华置业有限公司执行董事
151、、总经理,广州宝能新能源科技有限公司执行董事、总经理,宝能汽车有限公司监事,深圳宝能文旅有限公司监事, 深圳深业物流集团股份有限公司董事。 郑毅钊 硕士,2005 年 2020 年在中山火炬集团有限公司工作,历任招商部副经理、经理,财务部经理,总经理助理,副总经理;2020 年起任中山火炬工业集团有限公司副总经理。 李文聪 本科,1999 年至 2009 年在中炬高新技术实业(集团)股份有限公司工作,历任招商部主管、副经理,物业部经理,总经理助理;2010 年至今任职控股子公司广东中汇合创房地产有限公司,历任常务副总经理、总经理,现任中汇合创房地产公司副总经理。 李翠旭 中共党员,硕士研究生,
152、1997 年 7 月-2002 年 7 月,任职石家庄新兴铸管公司安全生产部,历任调度、副部长、部长;2005 年 7 月-2007 年 9月,任职中国北方工业公司投资二部及深圳新基业期货经纪有限公司项目经理; 2007 年 9 月-2018 年 2 月,任职中国北方工业公司投资部,历任项目经理、总经理助理、副总经理;2018 年 4 月-2019 年 5 月,任职中国南玻集团股份有限公司副总裁;2019 年 6 月至今,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理;广东美味鲜调味食品有限公司执行董事、总经理;广东厨邦食品有限公司董事长;广东中汇合创房地产有限公司董事长兼总经理;中山中炬精工机
153、械有限公司董事长;中山创新科技发展有限公司董事长。 邹卫东 硕士研究生,2005 年至 2009 年,任职深圳市天荣投资有限公司研究员;2009 年 9 月至 2016 年 12 月,任职深圳证券交易所信息公司推广中心副总监; 2017 年 12 月至 2018 年 11 月,任职深圳市钜盛华股份有限公司投资并购部副总经理;2019 年 3 月至今,任职中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会秘书,广东厨邦食品有限公司董事、中山东凤珠江村镇银行董事。 吴剑 本科,1991 年至 1997 年在广东省梅田矿务局工作,历任主办会计、副科长、科长;1997 年 8 月至今在中炬高新技术实业(集团)
154、股份有限中炬高新 2020 年年度报告 59 / 245 公司工作,历任审计部副经理、财务部副经理、经理,总经理助理,现任公司副总经理。 朱洪滨 本科,1989 年至 1994 年,任职江苏省连云港市原化学工业部矿山设计研究院;1994 年至 2010 年 4 月,任职中炬高新技术实业(集团)股份有限公司,历任资产运营部职员、副经理、经理,公司总经理助理;2010 年 4 月至 2012 年 11 月,任广东中汇合创房地产有限公司董事、总经理;2012 年 11 月至今,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司副总经理。 其它情况说明 适用 不适用 (二二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股
155、权激励情况董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 二、二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一一) 在股东单位任职情况在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 陈琳 深圳市宝能投资集团有限公司 常务副总裁 2019 年 1 月 黄炜 深圳市宝能投资集团有限公司 高级副总裁 2013 年 12 月 周莹 深圳市宝能投资集团有限公司 董事会办公室副主任、综合管理中心总经理、人力资源中心副总经理 2014 年 9 月 周艳梅 深圳市宝能
156、投资集团有限公司 资金管理中心副总经理 2011 年 7 月 孙莉 深圳市宝能投资集团有限公司 副总裁 2008 年 3 月 中炬高新 2020 年年度报告 60 / 245 余健华 中山火炬公有资产经营有限公司 董事长、总经理 郑毅钊 中山火炬工业集团有限公司 副总经理 2020 年 6 月 在股东单位任职情况的说明 无其他说明。 (二二) 在其他单位任职情况在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 陈琳 深圳深业物流集团股份有限公司 副总经理 2003 年 05 月 陈琳 深圳市钜盛华股份有限公司 监事 2016 年 7
157、 月 陈琳 前海人寿保险股份有限公司 监事会主席 2012 年 04 月 陈琳 新疆前海联合财产保险股份有限公司 监事会主席 2016 年 5 月 陈琳 广东韶能集团股份有限公司 董事 2015 年 11 月 陈琳 中国南玻集团股份有限公司 董事长 2016 年 11 月 陈琳 南宁百货大楼股份有限公司 董事 2018 年 4 月 陈琳 宝能汽车有限公司 董事长 2017 年 12 月 黄炜 新疆前海联合基金管理有限公司 董事长 2015 年 10 月 余健华 中山火炬华盈投资有限公司 总经理 2017 年 2 月 秦志华 中国人民大学商学院 教授 1987 年 1 月 秦志华 中国人民大学企
158、业管理哲学研究中心 副主任 秦志华 东风汽车股份有限公司 独立董事 2020 年 9 月 中炬高新 2020 年年度报告 61 / 245 梁彤缨 华南理工大学工商管理学院 教授 2001 年 12 月 梁彤缨 广州广电计量检测股份有限公司 独立董事 2017 年 04 月 梁彤缨 深圳市创益通技术股份有限公司 独立董事 2017 年 05 月 梁彤缨 广东省广告集团股份有限公司 独立董事 2020 年 01 月 梁彤缨 广州由我科技股份有限公司 独立董事 2020 年 07 月 陈燕维 广东中元(中山)律师事务所 律师 2016 年 1 月 孙莉 昆明宝能置业有限公司 执行董事、总经理 20
159、18 年 3 月 孙莉 贵州双龙宝华置业有限公司 执行董事、总经理 2018 年 5 月 孙莉 宝能汽车有限公司 总经理 2019 年 08 月 孙莉 深圳宝能文旅有限公司 董事长、总经理 2019 年 09 月 孙莉 深圳深业物流集团股份有限公司 董事 2018 年 2 月 在其他单位任职情况的说明 无其他说明 三、三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬情况 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序;根据公司章程规定,公司董事、监事报酬由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确
160、定依据 董事、 监事、 高级管理人员报酬确定依据: 2020 年度公司董事、 监事及高级管理人员的报酬依据公司 2019年第二次临时股东大会通过的董监高等核心管理人员薪酬与绩效考核管理制度执行。 董事、 监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司外部董事为每年 10 万(税前),独立董事津贴为每年 15 万元(税前),监事为每年 8 万元(税前),中炬高新 2020 年年度报告 62 / 245 况 内部监事不领取监事津贴。高级管理人员薪酬按董事会决定发放。 报告期末全体董事、 监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 详见本节前述“一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股东变动及报酬情况”
161、。 四、四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 五、五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 63 / 245 六、六、母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况 (一一) 员工情况员工情况 母公司在职员工的数量 80 主要子公司在职员工的数量 5040 在职员工的数量合计 5,120 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1,827 销售人员 1,620 技术人员 820 财务人员 82 行政人员 771 合计 5120 教育程度 教育程度
162、类别 数量(人) 硕士 40 本科 968 大专 897 高中及以下 3,215 合计 5,120 (二二) 薪薪酬政策酬政策 适用 不适用 公司薪酬考核管理办法符合现代企业管理制度要求,充分调动公司员工工作的积极性和创造性,提高企业经营管理水平,促进公司持续稳定的发展;充分考虑对核心员工的激励,体现责任到位,考核高效的原则。 (三三) 培训计划培训计划 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 64 / 245 公司建立了符合自身发展特点的员工培训体系,制定了相应的员工培训制度。公司高度重视员工的在职培训,结合公司发展规划,组织各项培训活动。切实提升员工思想观念、道德品质、业务知识和工作
163、技能,打造高素质的员工队伍。 (四四) 劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用 七、七、其他其他 适用 不适用 第九节第九节 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相关情况说明公司治理相关情况说明 适用 不适用 按照公司法、证券法、上市公司治理准则以及中国证监会有关法律法规的要求,公司不断完善法人治理结构,加强信息披露管理和各项治理细则规范运作。报告期内,公司重新修订了公司章程,从制度上进一步提升了公司规范运作的水平,公司的法人治理结构更加完善。 1、关于股东与股东大会: 公司严格按照上市公司股东大会规则和股东大会议事规则等的规定和要求,规范的召集、召开股东大会,并聘请律师进行现场见证;平等对待
164、所有的股东特别是中小股东能够行使权利,充分行使自己的合法权益,不存在损害中小股东利益的情形。 报告期内公司召开了 1 次年度股东大会,1 次临时股东会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合公司章程及股东大会议事规则的相关规定。 2、董事与董事会: 公司严格按照公司法、公司章程的规定选举董事,董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求;公司董事会按相关规定制定了董事会议事规则、独立董事年报工作制度、审计委员会年报工作规程并得到了执行。 报告期内公司共召开了 6 次董事会。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务,董事会对公司日常经营管理进行决策,对股东大会负责并报告工作。董事会下设的战略
165、发展、审计、提名、薪酬与考核及治理等五个专门委员会,均按公司有关制度履行了相关各项职能。 中炬高新 2020 年年度报告 65 / 245 3、监事和监事会: 公司监事会已制定了监事会议事规则;公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。报告期内公司共召开了 4 次监事会。公司监事均能认真履行自己的职责,能够本着为股东负责的态度, 对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、总经理和经营领导班子: 公司制定了总经理工作细则,公司经营领导班子定期召开经理办公会议讨论相关应由经营领导班子决定的事项,公司经营领导班子严格按照公司章程的规定履行职责,严格执行董事
166、会决议。公司经营领导班子在日常经营过程中,规范运作,诚信经营,不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。 5、信息披露与透明度: 公司指定董事会秘书负责信息披露工作,董秘办通过接待股东来访、回答咨询、热线电话等方式来增强信息的透明度,指定中国证券报、上海证券报、证券时报及证券日报为公司信息披露报纸;公司严格按照有关法律法规及公司制定的信息披露事务管理制度、 公司外部信息使用人管理制度、公司内幕信息知情人登记管理制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息,保证了公司投资者信息获取的公平和公正。 6、内幕信息知情人登记管理: 报告期内,公司严格按照信息披露
167、管理制度的规定,对定期报告等重大披露事项的内幕信息知情人进行了登记备案,并进行事前提醒,杜绝了相关内幕知情人利用内幕信息进行交易的行为发生。报告期内,未发生任何泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因 适用 不适用 二、二、 股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2019 年年度股东大会 2020 年 4 月 8 日 2020 年 4 月 9 日 2020 年第一次临时股东会 2020 年 9 月 8 日 2020 年 9 月 9 日 中炬高新 2
168、020 年年度报告 66 / 245 股东大会情况说明 适用 不适用 2020 年 4 月 8 日,公司召开了 2019 年年度股东大会,审议通过了:1、公司 2019 年度董事会工作报告;2、公司 2019 年度监事会工作报告;3、公司 2019 年利润分配议案;4、关于美味鲜公司中山厂区技术升级改造扩产项目的议案;5、公司对外投资管理制度;6、公司 2019年年度报告全文及摘要;7、关于董事会对经营班子重新授权暨修订公司章程的议案;8、关于在中山东凤珠江村镇银行办理存款、结算业务暨关联交易的议案。 2020 年 9 月 8 日,公司召开了 2020 年第一次临时股东大会,审议通过了:1、关
169、于公司续聘会计师事务所的议案;2、公司关联交易制度(修订案);3、公司董事会议事规则(修订案);4、公司独立董事工作制度(修订案)。 三、三、 董事履行职责情况董事履行职责情况 (一一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席 次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数 陈琳 否 6 6 5 0 0 否 2 黄炜 否 6 6 6 0 0 否 1 余健华 否 6 6 6 0 0 否 1 周艳梅 否 6 6 5 0 0 否 1 周莹
170、 否 6 6 5 0 0 否 1 秦志华 是 6 6 6 0 0 否 1 梁彤缨 是 6 6 6 0 0 否 2 陈燕维 是 6 6 6 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 适用 不适用 年内召开董事会会议次数 6 中炬高新 2020 年年度报告 67 / 245 其中:现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况 适用 不适用 (三三) 其他其他 适用 不适用 四、四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,董事会下设专
171、门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况应当披露具体情况 适用 不适用 五、五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会发现公司存在风险的说明 适用 不适用 六、六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明保持自主经营能力的情况说明 适用 不适用 存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 适用 不适用 七、七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况报告期内对高级管理
172、人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 适用 不适用 为进一步加强公司董事、监事、高管等核心管理人员的薪酬与绩效的考核管理,以更好地体现责、权、利的一致性,公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过了董监高等核心管理人员薪酬与绩效考核管理制度,对核心管理人员的考核周期、考核指标、考核程序及执行程序、申诉机制等作出了相关规定,有利于提升公司核心管理团队的凝聚力,促使董事、监事、高管人员等中炬高新 2020 年年度报告 68 / 245 核心人员努力贯彻执行公司的发展战略和经营目标,保持公司持续、稳定、健康发展。本报告期内,该制度正在实施之中。 八、八、 是否披露内部控制自我评价报告是否披
173、露内部控制自我评价报告 适用 不适用 详见公司 2020 年内部控制评价报告。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、九、 内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告的相关情况说明 适用 不适用 详见公司 2020 年内部控制审计报告 是否披露内部控制审计报告:是 内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见 十、十、 其他其他 适用 不适用 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 适用 不适用 一、一、公司债券基本情况公司债券基本情况 单位:元 币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 (%) 还本付息方式 交易场所 中炬高新技术实业(集
174、团)股份有限公司 2014年公司债券(第14 中炬02 122349 2015/1/26 2020/1/25 400,000,000 5.5 本期债券采用单利按年计息, 不计复利。 上海证券交易所 中炬高新 2020 年年度报告 69 / 245 二期) 公司债券付息兑付情况 适用 不适用 2020 年 1 月,公司 2014 年公司债券(第二期)进行了第五次付息,并完成了兑付。 公司债券其他情况的说明 适用 不适用 二、二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称 中山证券有限责任公司 办公地址 深圳市
175、南山区科技中一路西华强高新发展大楼7层、8 层 联系人 资本市场部(周文地、彭雯、杨健飞) 联系电话 资信评级机构 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F 其他说明: 适用 不适用 三、三、公司债券公司债券募集募集资金使用情况资金使用情况 适用 不适用 公司公司债第二期发行金额 4 亿元,全部用于补充流动资金。公司债券的使用全部按计划进行。 四、四、公司债券公司债券评级评级情况情况 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 70 / 245 五、五、报告期内报告期内公司债券公司债券增信机制、偿债计划及其他相关
176、情况增信机制、偿债计划及其他相关情况 适用 不适用 六、六、公司债券持有人会议召开情况公司债券持有人会议召开情况 适用 不适用 七、七、公司债券受托管理人履职情况公司债券受托管理人履职情况 适用 不适用 八、八、截至报告截至报告期末期末公司近公司近 2 年的会计数年的会计数据和据和财务指标财务指标 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 2020 年 2019 年 本期比上年同期增减(%) 变动原因 息税折旧摊销前利润 1,293,741,961.05 1,130,686,237.16 14.42 销售增加影响利润增加 流动比率 2.63 2.20 19.55 速动比率 0.70 1.
177、18 -40.68 定期存款转入其他流动资产项目核算 资产负债率 (%) 25.04 28.69 -12.72 EBITDA 全部债务比 3.08 2.01 53.23 兑付已到期公司债 利息保障倍数 111.98 19.09 486.59 兑付已到期公司债影响利息支出减少; 销售增长影响利润总额增加 现金利息保障倍数 33.90 22.59 50.07 付现公司债利息减少 EBITDA 利息保障倍数 127.06 22.04 476.50 兑付已到期公司债影响利息支出减少; 销售增长影响利润总额增加 贷款偿还率 (%) 100.00 100.00 0.00 利息偿付率 (%) 100.00
178、100.00 0.00 中炬高新 2020 年年度报告 71 / 245 九、九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 适用 不适用 十、十、公司报告期内的银行授信情况公司报告期内的银行授信情况 适用 不适用 十一、十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 适用 不适用 2020 年 1 月,公司 2014 年公司债券(第二期)进行了第五次付息,并完成了兑付。 十二、十二、公司发生的重大公司发生的重大事项事项及对公司经营情况及对公司经营情况和偿债能力的影响和偿债能力的影响 适用
179、 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 72 / 245 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、一、 审计审计报告报告 适用 不适用 审计报告审计报告 信会师报字2021第 ZK10023 号 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东: 一一、审计意见、审计意见 我们审计了中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称中炬高新)财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有
180、重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中炬高新 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二二、形成审计意见的基础、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中炬高新,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、三、关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要
181、的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 中炬高新 2020 年年度报告 73 / 245 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 (一)调味品收入的确认(一)调味品收入的确认 中炬高新的营业收入主要来源于调味品销售收入, 2020 年度调味品销售收入为人民币493,018.63万元, 占2020年度主营业务收入的 97.27%,相较上年上升了 2.36 个百分点。 调味品的销售主要采用经销商模式,按照协议规定运至交货地点并签收后确认收入。 营
182、业收入、净利润作为中炬高新年度考核的关键性指标,收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在的错报,因此我们将调味品收入的确认作为关键审计事项。 参见财务报表附注三、(二十五) 收入及附注五、(三十五)营业收入和营业成本。 了解和测试与销售、收款相关的内部控制制度的设计和执行情况,评价相关内部控制的有效性; 通过访谈管理层、检查销售合同和销售环节产生的原始单据,结合新收入准则相关规定、确认模型等评估调味品收入确认政策、会计核算的合理性; 按照产品类型分析毛利率以及收入成本变动的合理性;按月份分析收入波动是否与行业周期一致;对比同行业毛利率、营业收入增长率等指标分析合理性; 选取样本,检查销售相关的合
183、同、出库单、物流单据、签收单以及发票,针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收单等支持性文件,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。同时,结合对应收账款的审计,选择主要客户函证本期销售额,对未回函的样本进行替代测试; 选取样本,对主要销售区域的经销商进行实地访谈,了解并查看经销商工商信息,并询问相关交易流程、结算方式、销售返利政策和交易数据等信息,并与从中炬高新获取的财务信息进行比较,以识别是否存在异常情况; 查阅重大新增客户和销售变动较大的客户及关联方的工商信息,以评估是否存在未识别潜在关联方关系和交易。 四四、其他信息、其他信息 中炬高新管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信
184、息包括中炬高新 2020 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 中炬高新 2020 年年度报告 74 / 245 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五五、管理层和治理、管理层和治理层对财务报表的责任层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制
185、财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估中炬高新的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中炬高新的财务报告过程。 六六、注册会计师对财务报表审计的责任、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
186、误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作
187、出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中炬高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报中炬高新 2020 年年度报告 75 / 245 告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中炬高新不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就中炬高新
188、中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预
189、期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会中国注册会计师:张计师:张 勇勇 (特殊普通合伙)(特殊普通合伙) 中国注册会计师:朱鑫炎中国注册会计师:朱鑫炎 中国中国上海上海 二二二一二一年年三三月月二十三二十三日日 中炬高新 2020 年年度报告 76 / 245 二、二、 财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2020 年年 12 月月 31 日日
190、2019 年年 12 月月 31 日日 流动资产:流动资产: 货币资金 七、1 241,700,996.57 698,822,699.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 779,007,720.05 1,134,800,000.00 衍生金融资产 应收票据 七、4 820,287.88 632,545.00 应收账款 七、5 32,569,547.93 25,653,890.31 应收款项融资 预付款项 七、7 5,114,652.24 4,914,362.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、8 33,358,174.67 22,985,464.0
191、2 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、9 1,681,910,969.77 1,567,918,179.82 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、13 1,324,159,902.90 68,877,870.78 流动资产合计 4,098,642,252.01 3,524,605,011.91 非流动资产:非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 中炬高新 2020 年年度报告 77 / 245 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 七、17 5,065,304.88 5,102,559.31 其他权益工具投资 七、18 38,828,785.
192、42 53,903,005.65 其他非流动金融资产 投资性房地产 七、20 545,109,691.12 304,420,629.49 固定资产 七、21 1,458,030,642.50 1,424,207,470.64 在建工程 七、22 227,215,629.33 366,030,438.06 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 七、26 197,604,336.16 211,469,631.70 开发支出 商誉 七、28 1,500,000.00 1,500,000.00 长期待摊费用 七、29 9,569,465.87 12,920,724.22 递延所得税资产 七、
193、30 38,172,569.24 37,265,795.71 其他非流动资产 七、31 39,184,883.74 12,301,670.55 非流动资产合计 2,560,281,308.26 2,429,121,925.33 资产总计 6,658,923,560.27 5,953,726,937.24 流动负债:流动负债: 短期借款 七、32 360,237,800.00 112,678,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 七、35 59,566,000.00 52,161,000.00 应付账款 七、36 492,661,054.82 385,1
194、54,120.70 预收款项 七、37 224,788,223.45 合同负债 七、38 184,790,389.33 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 中炬高新 2020 年年度报告 78 / 245 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、39 146,958,645.14 121,505,733.68 应交税费 七、40 79,648,266.38 74,676,567.25 其他应付款 七、41 209,426,369.89 206,448,936.57 其中:应付利息 应付股利 1,832,355.32 1,832,355.32 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待
195、售负债 一年内到期的非流动负债 七、43 420,354,299.17 其他流动负债 七、44 24,067,413.48 2,528,055.86 流动负债合计 1,557,355,939.04 1,600,294,936.68 非流动负债:非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 七、51 81,874,199.60 87,557,856.11 递延所得税负债 七、30 28,054,249.14 20,078,029.07 其他非流动负债 非流动负债合计 109,928,448.74 107,635
196、,885.18 负债合计 1,667,284,387.78 1,707,930,821.86 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 七、53 796,637,194.00 796,637,194.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 中炬高新 2020 年年度报告 79 / 245 资本公积 七、55 91,465,632.06 91,465,632.06 减:库存股 其他综合收益 七、57 16,446,204.23 16,416,384.48 专项储备 盈余公积 七、59 372,824,822.31 295,989,224.41 一般风险准备 未分
197、配利润 七、60 3,338,501,527.99 2,748,463,862.97 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 4,615,875,380.59 3,948,972,297.92 少数股东权益 375,763,791.90 296,823,817.46 所有者权益(或股东权益)合计 4,991,639,172.49 4,245,796,115.38 负债和所有者权益(或股东权益)总计 6,658,923,560.27 5,953,726,937.24 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 母公司母公司资产负债表资产负债表 2020 年 12 月 3
198、1 日 编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 流动资产:流动资产: 货币资金 152,421,503.73 601,328,563.76 交易性金融资产 440,115,727.76 970,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,487,421.20 1,520,611.28 应收款项融资 预付款项 257,097.32 997,142.53 其他应收款 13,992,498.53 14,058,217.27 中炬高新 2020 年年度报告
199、 80 / 245 其中:应收利息 应收股利 存货 288,323,692.18 230,249,620.21 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,300,762,452.07 41,747,838.32 流动资产合计 2,197,360,392.79 1,859,901,993.37 非流动资产:非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,519,705,355.88 1,519,742,610.31 其他权益工具投资 30,755,194.85 41,288,528.18 其他非流动金融资产 投资性房地产 462,044,301.88
200、277,395,153.86 固定资产 3,683,468.63 4,044,948.70 在建工程 7,324,211.07 201,276,497.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,416,956.50 82,286.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,539,439.41 7,525,439.61 其他非流动资产 233,787.94 1,155,370.77 非流动资产合计 2,032,702,716.16 2,052,510,835.35 资产总计 4,230,063,108.95 3,912,412,828.72 流动负债:流动负债: 短
201、期借款 交易性金融负债 中炬高新 2020 年年度报告 81 / 245 衍生金融负债 应付票据 应付账款 71,768,886.02 64,833,790.55 预收款项 16,303,291.78 合同负债 81,618,151.64 应付职工薪酬 39,335,792.66 34,883,026.22 应交税费 1,051,219.26 870,066.39 其他应付款 1,438,041,861.44 1,329,663,454.76 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 420,354,299.17 其他流动负债 7,444,733.37 流动负债合计 1,
202、639,260,644.39 1,866,907,928.87 非流动负债:非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,639,260,644.39 1,866,907,928.87 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 796,637,194.00 796,637,194.00 其他权益工具 其中:优先股 中炬高新 2020 年年度报告 82 / 245 永续债 资本公积 291,485,559.45 291,485,559
203、.45 减:库存股 其他综合收益 17,754,668.37 17,754,668.37 专项储备 盈余公积 372,824,822.31 295,989,224.41 未分配利润 1,112,100,220.43 643,638,253.62 所有者权益(或股东权益)合计 2,590,802,464.56 2,045,504,899.85 负债和所有者权益(或股东权益)总计 4,230,063,108.95 3,912,412,828.72 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 合并合并利润表利润表 2020 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附
204、注附注 2020 年度年度 2019 年度年度 一、营业总收入 七、61 5,123,374,813.83 4,674,844,437.35 其中:营业收入 七、61 5,123,374,813.83 4,674,844,437.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,066,474,772.09 3,834,499,268.75 其中:营业成本 七、61 2,993,916,980.72 2,826,059,472.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 中炬高新 2020 年年度报告 83 / 245
205、税金及附加 七、62 58,071,354.48 60,986,903.06 销售费用 七、63 566,385,359.94 456,289,303.83 管理费用 七、64 280,653,551.38 295,102,319.26 研发费用 七、65 154,130,171.85 147,189,722.34 财务费用 七、66 13,317,353.72 48,871,548.21 其中:利息费用 七、66 10,182,255.87 51,294,863.07 利息收入 七、66 1,440,220.84 6,650,668.46 加:其他收益 七、67 30,456,661.12
206、18,513,514.64 投资收益(损失以“”号填列) 七、68 85,449,851.57 71,640,062.46 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 七、68 -37,254.43 -1,034,064.33 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 七、70 1,007,003.15 信用减值损失(损失以“-”号填列) 七、71 -927,811.70 675,081.57 资产减值损失(损失以“-”号填列) 七、72 -1,415,433.59 -630.27 资产处置收益(
207、损失以“”号填列) 七、73 -2,705,842.73 -227,953.29 三、 营业利润 (亏损以 “” 号填列) 1,168,764,469.56 930,945,243.71 加:营业外收入 七、74 1,614,836.51 1,262,098.67 减:营业外支出 七、75 40,302,779.15 4,185,436.70 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 1,130,076,526.92 928,021,905.68 减:所得税费用 七、76 158,704,875.24 136,691,992.21 五、净利润(净亏损以“”号填列) 971,371,651.68 7
208、91,329,913.47 中炬高新 2020 年年度报告 84 / 245 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 七、68 971,371,651.68 791,329,913.47 2.终止经营净利润(净亏损以“”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) 889,931,677.24 717,943,134.48 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) 81,439,974.44 73,386,778.99 六、其他综合收益的税后净额 29,819.75 35,681.59 (一) 归属母公司所有者的其他综合收益的
209、税后净额 29,819.75 35,681.59 1不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2将重分类进损益的其他综合收益 29,819.75 35,681.59 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 29,819.75 35,681.59 中炬高新 2020 年年度报告 85 / 245 (7)其他
210、 (二) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 971,401,471.43 791,365,595.06 (一) 归属于母公司所有者的综合收益总额 889,961,496.99 717,978,816.07 (二) 归属于少数股东的综合收益总额 81,439,974.44 73,386,778.99 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 十八、2 1.1171 0.9012 (二)稀释每股收益(元/股) 十八、2 1.1171 0.9012 定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 母公司母公司利润表利润表 2020 年 112 月 单位:
211、元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2020 年度年度 2019 年度年度 一、营业收入 29,068,906.27 41,425,957.73 减:营业成本 24,504,329.93 27,932,630.91 税金及附加 4,010,135.93 8,955,177.89 销售费用 1,706,132.07 171,522.46 管理费用 54,232,690.80 54,371,510.26 研发费用 财务费用 1,327,034.97 41,605,876.59 其中:利息费用 1,651,822.50 46,392,664.45 利息收入 506,398.48 4,954,613
212、.02 加:其他收益 161,505.21 195,347.42 投资收益(损失以“”号填列) 825,987,266.38 54,738,128.93 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 -37,254.43 -1,034,064.33 以摊余成本计量的金融 中炬高新 2020 年年度报告 86 / 245 资产终止确认收益 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 115,727.76 信用减值损失(损失以“-”号填列) -60,999.22 -652,290.08 资产减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“”号填列) -24,623.
213、88 二、营业利润(亏损以“”号填列) 769,492,082.70 -37,354,197.99 加:营业外收入 22,030.42 200.37 减:营业外支出 1,172,133.89 424,111.35 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 768,341,979.23 -37,778,108.97 减:所得税费用 -13,999.80 -94,246.81 四、净利润(净亏损以“”号填列) 768,355,979.03 -37,683,862.16 (一) 持续经营净利润 (净亏损以“”号填列) 768,355,979.03 -37,683,862.16 (二) 终止经营净利润 (
214、净亏损以“”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 中炬高新 2020 年年度报告 87 / 245 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 768,355,979.03 -37,683,862.16 七、每股收
215、益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 合并合并现金流量表现金流量表 2020 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2020年度年度 2019年度年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,729,040,044.70 5,532,696,353.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 中炬高新 2020 年年度报告 88 / 245 收到再
216、保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 201,768.27 收到其他与经营活动有关的现金 七、78 35,268,594.91 97,741,391.57 经营活动现金流入小计 5,764,308,639.61 5,630,639,513.61 购买商品、接受劳务支付的现金 3,332,381,469.19 3,107,988,496.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付
217、保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 562,829,596.06 519,890,016.38 支付的各项税费 452,168,701.50 421,538,969.24 支付其他与经营活动有关的现金 七、78 415,929,702.62 522,352,833.56 经营活动现金流出小计 4,763,309,469.37 4,571,770,315.80 经营活动产生的现金流量净额 1,000,999,170.24 1,058,869,197.81 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 7,081,957,582.35 6,975,394,
218、963.34 中炬高新 2020 年年度报告 89 / 245 取得投资收益收到的现金 58,581,050.71 36,854,928.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,517,982.50 1,598,358.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,142,056,615.56 7,013,848,250.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 328,155,754.71 233,975,427.22 投资支付的现金 7,939,000,000.00 6,907,500,000.00
219、质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,267,155,754.71 7,141,475,427.22 投资活动产生的现金流量净额 -1,125,099,139.15 -127,627,176.76 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 560,000,000.00 109,878,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 560,000,000.00 109,878,000.00 偿还债务支付的现
220、金 709,878,000.00 502,161,571.61 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 257,060,858.98 238,834,578.22 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 2,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的七、78 239,189.12 中炬高新 2020 年年度报告 90 / 245 现金 筹资活动现金流出小计 967,178,048.10 740,996,149.83 筹资活动产生的现金流量净额 -407,178,048.10 -631,118,149.83 四、汇率变动对现金及现金等价四、汇率变动对现金及现金等价物的影响物的影响 497,548
221、.40 18,621.01 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -530,780,468.61 300,142,492.23 加:期初现金及现金等价物余额 686,162,755.15 386,020,262.92 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 155,382,286.54 686,162,755.15 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 母公司母公司现金流量表现金流量表 2020 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2020年度年度 2019年度年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营
222、活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 31,433,662.55 41,745,279.80 收到的税费返还 201,768.27 收到其他与经营活动有关的现金 871,436,398.16 1,139,707,243.23 经营活动现金流入小计 902,870,060.71 1,181,654,291.30 购买商品、接受劳务支付的现金 57,825,427.31 56,820,279.97 支付给职工及为职工支付的现金 53,300,786.81 41,145,175.17 支付的各项税费 6,359,734.59 5,068,861.26 支付其他与经营活动有关的现金 20
223、,995,413.03 11,605,492.23 经营活动现金流出小计 138,481,361.74 114,639,808.63 中炬高新 2020 年年度报告 91 / 245 经营活动产生的现金流量净额 764,388,698.97 1,067,014,482.67 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 3,845,362,379.62 3,401,281,591.62 取得投资收益收到的现金 49,373,498.25 16,456,666.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,082.50 1,543,224.98
224、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,894,751,960.37 3,419,281,483.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,696,432.69 4,906,330.21 投资支付的现金 4,534,000,000.00 3,335,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,535,696,432.69 3,339,906,330.21 投资活动产生的现金流量净额 -640,944,472.32 79,375,153.01 三、筹资
225、活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 400,000,000.00 500,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 245,058,414.32 236,226,554.62 支付其他与筹资活动有关的现金 239,189.12 中炬高新 2020 年年度报告 92 / 245 筹资活动现金流出小计 645,297,603.44 736,226,554.62 筹资活动产生的现金流量净额 -645,297,603.44 -736,226,554.62 四、汇
226、率变动对现金及现金等价四、汇率变动对现金及现金等价物的影响物的影响 -810.64 925.39 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -521,854,187.43 410,164,006.45 加:期初现金及现金等价物余额 601,328,563.76 191,164,557.31 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 79,474,376.33 601,328,563.76 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 中炬高新 2020 年年度报告 93 / 245 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2020 年 1
227、12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、 上年年末余额 796,637,194.00 91,465,632.06 16,416,384.48 295,989,224.41 2,748,463,862.97 3,948,972,297.92 296,823,817.46 4,245,796,115.38 加: 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、 本年期
228、初余额 796,637,194.00 91,465,632.06 16,416,384.48 295,989,224.41 2,748,463,862.97 3,948,972,297.92 296,823,817.46 4,245,796,115.38 三、 本期增减变动金额 (减少以 29,819.75 76,835,597.90 590,037,665.02 666,903,082.67 78,939,974.44 745,843,057.11 中炬高新 2020 年年度报告 94 / 245 “”号填列) (一) 综合收益总额 29,819.75 889,931,677.24 889,
229、961,496.99 81,439,974.44 971,401,471.43 (二) 所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三) 利润分配 76,835,597.90 -299,894,012.22 -223,058,414.32 -2,500,000.00 -225,558,414.32 1提取盈余公积 76,835,597.90 -76,835,597.90 2提取一般风险准备 3 对所有者 (或股东)的分配 -223,058,414.32 -223,058,414.32 -2,500,000.00 -225,
230、558,414.32 中炬高新 2020 年年度报告 95 / 245 4其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五) 专项储备 1本期提取 2本期使用 中炬高新 2020 年年度报告 96 / 245 (六)其他 四、 本期期末余额 796,637,194.00 91,465,632.06 16,446,204.23 372,824,822.31 3,338,501,527.99 4,615,875,380.59 375,763,791.90 4,
231、991,639,172.49 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 796,637,194.00 282,052,463.74 16,380,702.89 295,957,316.48 2,213,763,553.00 3,604,791,230.11 343,007,521.79 3,947,798,751.90 加:会计政策变更 31,907.93 126,744.13 158,652
232、.06 -14,300.98 144,351.08 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 796,637,194.00 282,052,463.74 16,380,702.89 295,989,224.41 2,213,890,297.13 3,604,949,882.17 342,993,220.81 3,947,943,102.98 中炬高新 2020 年年度报告 97 / 245 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -190,586,831.68 35,681.59 534,573,565.84 344,022,415.75 -46,169,403.35 297
233、,853,012.40 (一)综合收益总额 35,681.59 717,943,134.48 717,978,816.07 73,386,778.99 791,365,595.06 (二)所有者投入和减少资本 -190,586,831.68 -190,586,831.68 -119,413,168.32 -310,000,000.00 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -190,586,831.68 -190,586,831.68 -119,413,168.32 -310,000,000.00 (三)利润分配 -183,369,568.
234、64 -183,369,568.64 -143,014.02 -183,512,582.66 1提取盈余 中炬高新 2020 年年度报告 98 / 245 公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -183,226,554.62 -183,226,554.62 -183,226,554.62 4其他 -143,014.02 -143,014.02 -143,014.02 -286,028.04 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收 中炬高新 2020 年年度报告 99 / 245 益
235、 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 796,637,194.00 91,465,632.06 16,416,384.48 295,989,224.41 2,748,463,862.97 3,948,972,297.92 296,823,817.46 4,245,796,115.38 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2020 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股
236、其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 796,637,194.00 291,485,559.45 17,754,668.37 295,989,224.41 643,638,253.62 2,045,504,899.85 中炬高新 2020 年年度报告 100 / 245 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 796,637,194.00 291,485,559.45 17,754,668.37 295,989,224.41 643,638,253.62 2,045,504,899.85 三、本期增减变动金额(减少
237、以“”号填列) 76,835,597.90 468,461,966.81 545,297,564.71 (一)综合收益总额 768,355,979.03 768,355,979.03 (二)所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 76,835,597.90 -299,894,012.22 -223,058,414.32 1提取盈余公积 76,835,597.90 -76,835,597.90 2对所有者(或股东)的分配 -223,058,414.32 -223,058,414.32 3其他 (四)所有者权
238、益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 中炬高新 2020 年年度报告 101 / 245 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 796,637,194.00 291,485,559.45 17,754,668.37 372,824,822.31 1,112,100,220.43 2,590,802,464.56 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有
239、者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 796,637,194.00 291,485,559.45 17,754,668.37 295,957,316.48 864,261,499.02 2,266,096,237.32 加:会计政策变更 31,907.93 287,171.38 319,079.31 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 796,637,194.00 291,485,559.45 17,754,668.37 295,989,224.41 864,548,670.40 2,266,415,316.63 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -220,910,41
240、6.78 -220,910,416.78 (一)综合收益总额 -37,683,862.16 -37,683,862.16 (二)所有者投入和减少资本 中炬高新 2020 年年度报告 102 / 245 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 -183,226,554.62 -183,226,554.62 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -183,226,554.62 -183,226,554.62 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设
241、定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 796,637,194.00 291,485,559.45 17,754,668.37 295,989,224.41 643,638,253.62 2,045,504,899.85 法定代表人:陈琳 主管会计工作负责人:李翠旭 会计机构负责人:张斌中炬高新 2020 年年度报告 103 / 245 三、三、 公司基本情况公司基本情况 1.1. 公司概况公司概况 适用 不适用 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名中山火炬高新技
242、术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165 号文批准,于 1992 年 12 月 30 日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、 募集设立, 并于 1994 年 6 月 9 日经中国证监会证监发审字199421 号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于 1995 年 1 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码 600872。 根据 2006 年 4 月 21 日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函2006187 号 关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复、本公司股权分置改革方案实施公告
243、、2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后公司章程的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006 年 5 月 15 日)收市后流通股总股本 249,236,074 股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每 10 股转增股本 11 股,共转增股本 274,159,681.00 股,转增后总股本为 724,215,631.00 股。 根据公司 2009 年度股东大会决议,公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 724,215,631.00 股为基数,向全体股东每 10 股送 1 股派 0.15 元(含税),并于 2010 年实施,本次转增股本后,总股本增至 796,637,
244、194 股。 本公司在中山市工商行政管理局登记注册。注册地址:广东省中山市; 统一社会信用代码:957106Y;注册资本人民币:796,637,194.00 元;法定代表人:陈琳;组织形式:股份有限公司。 公司第一大股东为中山润田投资有限公司,本公司的实际控制人为姚振华。 公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产开发、物业管理,二次供水服务,高新技术产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、小轿车及危险化学品),百货、五金、交电、化工(不含危险化学品),针、纺织品,建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定
245、公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按99外经贸政审函字 588 号文经营) (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 本公司主要经营活动为:房地产开发、物业管理。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 3 月 23 日批准报出。 2.2. 合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 截至 2020 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 中炬高新 2020 年年度报告 104 / 245 子公司名称 广东中汇合创房地产有限公司 中山创新科技发展有限公司 中兴(科技)贸易发
246、展有限公司 中山市中炬高新物业管理有限公司 广东美味鲜调味食品有限公司 中山中炬精工机械有限公司 中山中炬森莱高技术有限公司 本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 四、四、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1. 编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2.2. 持续经营持续经营 适用 不适用 公司自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。 五、五、 重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 适用 不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计
247、估计。详见本附注“五、(十)金融工具 6”、“五、(十一)存货”、“五、(十六)固定资产”、“五、(二十五)收入”。 1.1. 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2.2. 会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 中炬高新 2020 年年度报告 105 / 245 3.3. 营业周期营业周期 适用 不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4.4. 记账本位币记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5.5. 同一控制
248、下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 非同一控制下企业合并: 合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
249、净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益。 在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6.6. 合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能
250、力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交中炬高新 2020 年年度报告 106 / 245 易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
251、总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 (1)增加子公司或业务 在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
252、资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 (2)处置子公司 一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对
253、于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易: 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的
254、; 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 中炬高新 2020 年年度报告 107 / 245 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进
255、行会计处理。 (3)购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 7.7. 合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 合营安排分为共
256、同经营和合营企业。 共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产; (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债; (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8.8. 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动
257、性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.9. 外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 108 / 245 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算; 所有者权益项目除 “未分配利润”项目外,其他项目
258、采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率 处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。 10.10. 金融工具金融工具 适用 不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
259、产,分类为以摊余成本计量的金融资产: 业务模式是以收取合同现金流量为目标; 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具): 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标; 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益
260、工具的定义。 中炬高新 2020 年年度报告 109 / 245 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
261、融负债: 1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略, 以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件,本公司本年度无指定的这类金融负债。 金融工具的确认依据和计量方法 (1)以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,
262、以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。 (3)以公允价值计量且
263、其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具) 中炬高新 2020 年年度报告 110 / 245 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。 (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用
264、计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。 (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。 终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 (6)以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利
265、息计入当期损益。 终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产: 收取金融资产现金流量的合同权利终止; 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 金融资产已转移, 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。 中炬高新 2020 年年度报告
266、111 / 245 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权
267、益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为
268、一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
269、息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 中炬高新 2020 年年度报告 112 / 245 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差
270、额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加, 本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。 由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用
271、风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由企业会计准则第 14 号收入(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回
272、的,直接减记该金融资产的账面余额。 (1)应收款项坏账准备: 单项计提坏账准备的应收款项: 如果有客观证据表明该应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 中炬高新 2020 年年度报告 113 / 245 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项: 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法和组合确定依据 组合名称 组合确定依据 计提方法 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按照账龄分析法计提坏账准备 未逾期组合 按照合同约定未逾期的应收款项:如押金、保证金等 余额百分比法 关联方组合 合并范围内的关联方 除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的
273、可能性不大以外, 纳入合并范围的关联方之间的往来应收账款、 其他应收款不再计提减值准备 账龄组合的确定依据 和坏账准备计提比例 本公司将该应收款项按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,包括前瞻性信息,对该应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下: 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 未逾期及 1 年以内(含1 年) 5 5 12 年(含 2 年) 15 15 23 年(含 3 年) 50 50 3 年以上 100 100 11.11. 应收票据应收票据 应收票据的预期信用损失
274、的确定方法及会计处理方法应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 114 / 245 12.12. 应收账款应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 13.13. 应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 14.14. 其他应收款其他应收款 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 15.15. 存货存货 适用 不适用 1、 存货的分类和成本 存货分类为:原材料、在产品及自制半成品、产成品、包装物、低值易
275、耗品、委托加工物资、开发成本、消耗性生物资产及其他。 存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 生物资产按成本进行初始计量。消耗性生物资产在郁闭前发生的必要支出构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的后续支出,计入当期损益。消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时发出按加权平均法计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日, 存货应当按照成本与可变现净值孰
276、低计量。 当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加中炬高新 2020 年年度报告 115 / 245 工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格
277、为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时采用一次性摊销法。 包装物参照其他存货核算方法,于发出时按加权平均法计价。 16.16. 合同资产合同资产 (1).(1). 合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准 适用 不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资
278、产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 (2).(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、(10)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 17.17. 持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性
279、资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。 中炬高新 2020 年年度报告 116 / 245 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别: (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值
280、减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 18.18. 债权投资债权投资 (1).(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 19.19. 其他债权投资其他债权投资 (1).(1). 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 20.20. 长期应收款长期应收款 (1).(1). 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 2
281、1.21. 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。 中炬高新 2020 年年度报告 117 / 245 2、 初始投资成本的确定 (1)企业合并形成的长期股
282、权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日
283、确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。 (2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司
284、按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
285、净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 中炬高新 2020 年年度报告 118 / 245 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减
286、值损失的,全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 (3)长期股权投资的处置 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投
287、资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投
288、资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。 22.22. 投资性房地产投资性房地产 (1).(1).
289、 如果如果采用成本计量模式的:采用成本计量模式的: 折旧或摊销方法 中炬高新 2020 年年度报告 119 / 245 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政
290、策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 23.23. 固定资产固定资产 (1).(1). 确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 (
291、2).(2). 折旧方法折旧方法 适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 直线法 40 5 2.38 机器设备 直线法 10 5 9.50 运输工具 直线法 5 5 19.00 电子设备 直线法 3 或 5 5 31.67 或 19.00 其他生产器具及家具 直线法 5 或 10 5 19.00 或 9.5 (3).(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 120 / 245 24.24. 在建工程在建工程 适用 不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成
292、本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 25.25. 借款费用借款费用 适用 不适用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间,指从借
293、款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1) 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建
294、或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 中炬高新 2020 年年度报告 121 / 245 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
295、数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 26.26. 生物资产生物资产 适用 不适用 27.27. 油气资产油气资产 适用 不适用 28.28. 使用权资产使用权资产 适用 不适用 29.29. 无形资产无形资产 (1).(1). 计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 1、 无形资产的计价方法 (1)公司取得无形
296、资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 (2)后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 中炬高新 2020 年年度报告 122 / 245 2、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 公司的使用寿命不确定的无形资产主要为商标。判断依据主要基于在可预见的将来该商标权将会持续使用并带给本公司预期的经济利益流入,无法预见该商标权为本公司带
297、来经济利益的期限。 公司每年年末对其使用寿命进行复核。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
298、技术上具有可行性; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 5、 商誉 本公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的,合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,以其成本扣除累计减值
299、损失的金额计量,不进行摊销,但每年末需进行减值测试。 (2).(2). 内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 123 / 245 30.30. 长期资产减值长期资产减值 适用 不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
300、认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、 使用寿命不确定的无形资产、 尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者
301、资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 31.31. 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
302、 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 在费用项目的受益期限内按直线法分期摊销。 中炬高新 2020 年年度报告 124 / 245 32.32. 合同负债合同负债 (1).(1). 合同负债的确认方法合同负债的确认方法 适用 不适用 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 33.33. 职工薪酬职工薪酬 (1).(1). 短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方
303、法 适用 不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。 (2).(2). 离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 (1)设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的
304、会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。 (3).(3). 辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 中炬高新 2020 年年度报告 125 / 245 (4).(4
305、). 其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 34.34. 租赁负债租赁负债 适用 不适用 35.35. 预计负债预计负债 适用 不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一
306、个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理: 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 36.36. 股份支付股份支付 适用 不适用 37.37. 优先股、永续债等
307、其他金融工具优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 126 / 245 38.38. 收入收入 (1).(1). 收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策 适用 不适用 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司
308、因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行
309、履约义务: 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。 本公司考虑商品或服务的性质, 采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确
310、认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象: 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 中炬高新 2020 年年度报告 127 / 245 客户已接受该商品或服务等。 (2).(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 适用
311、不适用 39.39. 合同成本合同成本 适用 不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本, 不属于存货、 固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产: 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产,
312、其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失: 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价; 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 40.40. 政府补助政府补助 适用 不适用 1、 类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购
313、建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 中炬高新 2020 年年度报告 128 / 245 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对象为资产类项目的,使用该政府补助款将本使公司形成长期资产的,本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件明确规定补助对象为收益类项目的,该政府补助无特定用途,或使用该政府补助款不会使公司形成长期资产的,本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关
314、或与收益相关的判断依据为:本公司将根据该政府补助的实际使用情况判断。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。 3、 会计处理 政府补助采用总额法。 与资产相关的政府补助,收到时确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入); 与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用
315、或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理: (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41.41. 递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 中炬高新
316、2020 年年度报告 129 / 245 所得税包括当期所得税和递延所得税。 除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债
317、。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括: 商誉的初始确认; 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
318、的适用税率计量。 资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示: 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利; 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
319、是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 中炬高新 2020 年年度报告 130 / 245 42.42. 租赁租赁 (1).(1). 经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
320、(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2).(2). 融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 (3).(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 43.43. 其他重要的会计政策和会
321、计估计其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 44.44. 重要重要会计政策会计政策和和会计估计的变更会计估计的变更 (1).(1). 重要重要会计政策变更会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 执行 企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订) 开第九届董事会第十六次会议和第九届监事会第九次会议,审议通过关于会计政策变更的议案 合同负债:184,790,389.33 预收款项:-204,207,589.15 其他流动负债:19,417,199.82 中炬高新 2020 年年度报告 131 / 245 执行 企业会计准则解
322、释第 13 号 开第九届董事会第十六次会议和第九届监事会第九次会议,审议通过关于会计政策变更的议案 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号,比较财务报表不做调整,执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 执行 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定(财会202010 号),自 2020 年 6 月 19 日起施行,允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金
323、等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币 2,297,476.62元。 (2).(2). 重要重要会计估计变更会计估计变更 适用 不适用 (3).(3). 2020 年年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况况 适用 不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动流动资产:资产: 货币资金 698,822,699.65
324、 698,822,699.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,134,800,000.00 1,134,800,000.00 衍生金融资产 应收票据 632,545.00 632,545.00 应收账款 25,653,890.31 25,653,890.31 应收款项融资 中炬高新 2020 年年度报告 132 / 245 预付款项 4,914,362.33 4,914,362.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 22,985,464.02 22,985,464.02 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,567,918,179.82 1,
325、567,918,179.82 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 68,877,870.78 68,877,870.78 流动资产合计 3,524,605,011.91 3,524,605,011.91 非流动资产:非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,102,559.31 5,102,559.31 其他权益工具投资 53,903,005.65 53,903,005.65 其他非流动金融资产 投资性房地产 304,420,629.49 304,420,629.49 固定资产 1,424,207,470.64 1,424,2
326、07,470.64 在建工程 366,030,438.06 366,030,438.06 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 211,469,631.70 211,469,631.70 开发支出 商誉 1,500,000.00 1,500,000.00 长期待摊费用 12,920,724.22 12,920,724.22 递延所得税资产 37,265,795.71 37,265,795.71 中炬高新 2020 年年度报告 133 / 245 其他非流动资产 12,301,670.55 12,301,670.55 非流动资产合计 2,429,121,925.33 2,429,121
327、,925.33 资产总计 5,953,726,937.24 5,953,726,937.24 流动负债:流动负债: 短期借款 112,678,000.00 112,678,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 52,161,000.00 52,161,000.00 应付账款 385,154,120.70 385,154,120.70 预收款项 224,788,223.45 -224,788,223.45 合同负债 200,251,511.87 200,251,511.87 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工
328、薪酬 121,505,733.68 121,505,733.68 应交税费 74,676,567.25 74,676,567.25 其他应付款 206,448,936.57 206,448,936.57 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 420,354,299.17 420,354,299.17 其他流动负债 2,528,055.86 27,064,767.44 24,536,711.58 流动负债合计 1,600,294,936.68 1,600,294,936.68 非流动负债:非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券
329、其中:优先股 中炬高新 2020 年年度报告 134 / 245 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 87,557,856.11 87,557,856.11 递延所得税负债 20,078,029.07 20,078,029.07 其他非流动负债 非流动负债合计 107,635,885.18 107,635,885.18 负债合计 1,707,930,821.86 1,707,930,821.86 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 796,637,194.00 796,637,194.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债
330、 资本公积 91,465,632.06 91,465,632.06 减:库存股 其他综合收益 16,416,384.48 16,416,384.48 专项储备 盈余公积 295,989,224.41 295,989,224.41 一般风险准备 未分配利润 2,748,463,862.97 2,748,463,862.97 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 3,948,972,297.92 3,948,972,297.92 少数股东权益 296,823,817.46 296,823,817.46 所有者权益(或股东权益)合计 4,245,796,115.38 4,245,796,115.
331、38 负债和所有者权益(或股东权益)总计 5,953,726,937.24 5,953,726,937.24 各项目调整情况的说明: 适用 不适用 母公司资产负债表 中炬高新 2020 年年度报告 135 / 245 单位:元 币种:人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产:流动资产: 货币资金 601,328,563.76 601,328,563.76 交易性金融资产 970,000,000.00 970,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,520,611.28 1,520,611.28 应收
332、款项融资 预付款项 997,142.53 997,142.53 其他应收款 14,058,217.27 14,058,217.27 其中:应收利息 应收股利 存货 230,249,620.21 230,249,620.21 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,747,838.32 41,747,838.32 流动资产合计 1,859,901,993.37 1,859,901,993.37 非流动资产:非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,519,742,610.31 1,519,742,610.31 其他权益工具投资 41,288,
333、528.18 41,288,528.18 其他非流动金融资产 投资性房地产 277,395,153.86 277,395,153.86 固定资产 4,044,948.70 4,044,948.70 在建工程 201,276,497.03 201,276,497.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 82,286.89 82,286.89 中炬高新 2020 年年度报告 136 / 245 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,525,439.61 7,525,439.61 其他非流动资产 1,155,370.77 1,155,370.77 非流动资产合计 2,052
334、,510,835.35 2,052,510,835.35 资产总计 3,912,412,828.72 3,912,412,828.72 流动负债:流动负债: 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 64,833,790.55 64,833,790.55 预收款项 16,303,291.78 -16,303,291.78 合同负债 14,866,251.51 14,866,251.51 应付职工薪酬 34,883,026.22 34,883,026.22 应交税费 870,066.39 870,066.39 其他应付款 1,329,663,454.76 1,329,663,4
335、54.76 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 420,354,299.17 420,354,299.17 其他流动负债 1,437,040.27 1,437,040.27 流动负债合计 1,866,907,928.87 1,866,907,928.87 非流动负债:非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 中炬高新 2020 年年度报告 137 / 245 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,866,907,928.87 1,866,907,928.87 所有者权益
336、(或股东权益):所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 796,637,194.00 796,637,194.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 291,485,559.45 291,485,559.45 减:库存股 其他综合收益 17,754,668.37 17,754,668.37 专项储备 盈余公积 295,989,224.41 295,989,224.41 未分配利润 643,638,253.62 643,638,253.62 所有者权益(或股东权益)合计 2,045,504,899.85 2,045,504,899.85 负债和所有者权益 (或股东权益)总计
337、3,912,412,828.72 3,912,412,828.72 各项目调整情况的说明: 适用 不适用 (4).(4). 2020 年年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明明 适用 不适用 45.45. 其他其他 适用 不适用 六、六、 税项税项 1.1. 主要税种及税率主要税种及税率 主要税种及税率情况 中炬高新 2020 年年度报告 138 / 245 适用 不适用 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入按销项税(应税收入的 13%、9%计算)抵扣购进货物进项税后的差额计缴;电费收入按应税收入的 13%计算
338、的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴;水费收入按应税收入的 3%简易计缴销项税。 房租收入按照按应税收入的 5%简易计缴销项税。投资固定收益、资金占用费收入以及物业管理费收入按应税收入的 6%计缴销项税 。 13%、9%、3%、5%或 6% 消费税 营业税 城市维护建设税 按实际缴纳流转税额的 7%或 5%计缴。 7%或 5%。 企业所得税 (1)本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司于 2011 年被认定为高新技术企业,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的关于广东省 2020 年第二批高新技术企业备案的复函(国科火字202122 号),202
339、0 年经复审被认定为高新技术企业, 认定有效期为 3 年,2020 年度广东美味鲜调味食品有限公司和中山中炬精工机械有限公司所得税按 15%的税率征收。 (2)本公司之控股子公司广东厨邦食品有限公司取得了证书编号为GR201944003925 的高新技术企业证书,认定有效期为 3 年,从 2019 年到2021 年享受 15%的企业所得税优惠税率。 (3)本公司之全资子公司中山市中炬高新物业管理有限公司、控股子公司中山汇景物业管理有限公司、中山百卉园林绿化有限公司、中山中创房地产经纪有限公司以及广东厨邦企业后勤服务有限公司符合小型微利企业的年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%
340、计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。 (4) 本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为 25% 15%、20%或 25% 房产税 自用房产按房屋及建筑物原值扣除 30%后的价值按 1.2%计缴; 出租用房产按租金收入的 12%率计缴。 1.2%或 12% 土地增值税 土地增值税按房地产销售收入扣减扣除项目金额后按超率累进税率30%-60%计缴。 30%-60% 土地使用税 土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。 土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。 中炬高新 2020 年年度报告 139 / 245 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情
341、况说明 适用 不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 广东美味鲜调味食品有限公司 15 广东厨邦食品有限公司 15 中山中炬精工机械有限公司 15 2.2. 税收优惠税收优惠 适用 不适用 本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司及广东厨邦食品有限公司 2020 年享受所得税之优惠。 3.3. 其他其他 适用 不适用 七、七、 合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 1 1、 货币资金货币资金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 60,461.69 179,364.11 银行存款 224,551,113.18 197,659
342、,247.12 其他货币资金 17,089,421.70 500,984,088.42 合计 241,700,996.57 698,822,699.65 其中: 存放在境外的款项总额 530,174.50 774,674.89 其他说明 其他货币资金主要系银行票据保证金、工程保证金及其他电子账户余额。 于 2020 年末,本公司使用受限制的银行存款和其他货币资金包括公司存放在银行的预售房款监管账户资金、信用保证金、工程保证金和第三方支付平台的保证金,明细如下: 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 5,960,356.31 5,248,446.58 预售房款监管账户资金 72,94
343、7,127.40 中炬高新 2020 年年度报告 140 / 245 项目 期末余额 上年年末余额 农民工工资保证金 7,359,226.32 7,359,497.92 支付宝以及拼多多账户保证金 52,000.00 52,000.00 合计 86,318,710.03 12,659,944.50 2 2、 交易性金融资产交易性金融资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 779,007,720.05 1,134,800,000.00 其中: 银行理财 688,952,303.39 294,800,000.00 结构性存
344、款 90,055,416.66 840,000,000.00 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中: 合计 779,007,720.05 1,134,800,000.00 其他说明: 适用 不适用 3 3、 衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用 4 4、 应收票据应收票据 (1). (1). 应收票据分类列示应收票据分类列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 820,287.88 632,545.00 商业承兑票据 中炬高新 2020 年年度报告 141 / 245 合计 820,287.88 632,545.00 (2). (2
345、). 期末公司已期末公司已质押质押的应收票据的应收票据 适用 不适用 (3). (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 适用 不适用 (4). (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 (5). (5). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 按单项计提坏账准备: 适用 不适用 按组合计提坏账准备: 适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: 适用 不适用 (6). (6). 坏账准备的情况
346、坏账准备的情况 适用 不适用 (7). (7). 本期实际核销的应收票据情况本期实际核销的应收票据情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 5 5、 应收账款应收账款 (1).(1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 142 / 245 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 33,029,431.02 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 4,130,697.12 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 37,160,128.14 (2).(2). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法
347、分类披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 2,540,697.12 6.84 1,349,254.87 53.11 1,191,442.25 2,540,697.12 8.49 1,349,254.87 53.11 1,191,442.25 其中: 按组合计提坏账准备 34,619,431.02 93.16 3,241,325.34 9.36 31,378,105.68 27,383,102.17 9
348、1.51 2,920,654.11 10.67 24,462,448.06 其中: 账龄组合 34,619,431.02 93.16 3,241,325.34 9.36 31,378,105.68 27,383,102.17 91.51 2,920,654.11 10.67 24,462,448.06 合计 37,160,128.14 100.00 4,590,580.21 12.35 32,569,547.93 29,923,799.29 100.00 4,269,908.98 14.27 25,653,890.31 中炬高新 2020 年年度报告 143 / 245 按单项计提坏账准备:
349、适用 不适用 单位:元 币种:人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中山市康达电气有限公司 5,694.39 5,694.39 100.00 账龄较长, 无法联系 台达化工(中山)有限公司 70,562.89 70,562.89 100.00 账龄较长, 无法联系 华夏塑胶(中山)有限公司 51,372.33 51,372.33 100.00 账龄较长, 无法联系 中山市亿特电子有限公司 24,878.51 24,878.51 100.00 账龄较长, 无法联系 中山联新化学工业有限公司 5,304.50 5,304.50 100.00 账龄较长, 无法联系 迪
350、爱生合成树脂(中山)有限公司 2,382,884.50 1,191,442.25 50.00 对金额有争议, 正在谈判过程中 合计 2,540,697.12 1,349,254.87 53.11 / 按单项计提坏账准备的说明: 适用 不适用 按组合计提坏账准备: 适用 不适用 组合计提项目:账龄组合 单位:元 币种:人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 33,029,431.02 1,651,325.34 5.00 3 年以上 1,590,000.00 1,590,000.00 100.00 合计 34,619,431.02 3,241,325.34 9.36
351、 中炬高新 2020 年年度报告 144 / 245 按组合计提坏账的确认标准及说明: 适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款 4,269,908.98 354,941.58 34,270.35 4,590,580.21 合计 4,269,908.98 354,941.58 34,270.35 4,590,580.21 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用
352、 (4).(4). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 (5).(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 广东润华商业有限公司 8,382,082.93 22.56 419,104.15 中山市翠恒贸易有限公司 5,869,289.27 15.79 293,464.46 陈倩玲 3,690,000.00 9.93 184,500.00 广东壹加壹商业连锁有限公司 3,039,758.10 8.18 151,987.91 张扬
353、3,000,000.00 8.07 150,000.00 中炬高新 2020 年年度报告 145 / 245 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 合计 23,981,130.30 64.53 1,199,056.52 (6).(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 (7).(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 6 6、 应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 7 7、 预付款项预付款项 (1).(1). 预付款
354、项按账龄列示预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,408,978.92 86.20 3,833,922.15 78.01 1 至 2 年 135,173.32 2.64 527,440.18 10.73 2 至 3 年 17,500.00 0.34 61,000.00 1.25 3 年以上 553,000.00 10.82 492,000.00 10.01 合计 5,114,652.24 100.00 4,914,362.33 100.00 (2).(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款
355、情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 适用 不适用 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 中炬高新 2020 年年度报告 146 / 245 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 巨人通力电梯有限公司 492,000.00 9.62 浙江开心连连网络科技有限公司 430,123.96 8.41 李立群 340,978.99 6.67 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 339,200.00 6.63 阿里云计算有限公司 314,471.45 6.15 合计 1,916,774.40 37.48 其他说明 适用 不适用 8 8、 其他应收款其他应收
356、款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 125,000.00 应收股利 其他应收款 33,358,174.67 22,860,464.02 合计 33,358,174.67 22,985,464.02 其他说明: 适用 不适用 应收利息应收利息 (1).(1). 应收利息分类应收利息分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 中炬高新 2020 年年度报告 147 / 245 委托贷款 125,000.00 债券投资 合计 125,000.00 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用
357、(3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 应收股利应收股利 (1).(1). 应收股利应收股利 适用 不适用 (2).(2). 重要的账龄超过重要的账龄超过 1 1 年的应收股利年的应收股利 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 其他应收款其他应收款 (1).(1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 中炬高新 2020 年年度报告 148 / 245 1 年以内小计 16,203,445.18 1
358、 至 2 年 860,582.08 2 至 3 年 1,107,980.38 3 年以上 29,225,961.16 合计 47,397,968.80 (2).(2). 按款项性质分类情况按款项性质分类情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫款 24,822,742.80 25,413,014.36 押金及保证金 6,905,604.21 4,212,813.96 员工借款 986,511.00 3,599,386.33 应收政府款项 659,521.46 1,104,804.40 往来款 12,684,046.96 1,048,117.31 备用
359、金 624,716.00 728,635.00 代扣代缴款项 64,524.58 54,990.23 代付个人款项 107,826.83 94,025.89 其他 542,474.96 37,357.81 合计 47,397,968.80 36,293,145.29 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2020年1月1日余额 494,039.11 11,090,353.38 1,848,
360、288.78 13,432,681.27 中炬高新 2020 年年度报告 149 / 245 2020年1月1日余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -10,991,534.24 10,991,534.24 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 73,918.42 626,380.78 58,381.54 758,680.74 本期转回 129,018.65 22,521.62 151,540.27 本期转销 本期核销 其他变动 -27.61 -27.61 2020年12月31日余额 438,938.88 702,678.30 12,898,176.95 14,039,794.13
361、对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: 适用 不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: 适用 不适用 (4).(4). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款 13,432,681.27 758,680.74 151,540.27 -27.61 14,039,794.13 合计 13,432,681.27 758,680.74 151,540.27 -27.61 14,039,794.13 其中本期坏账准备转回或收
362、回金额重要的: 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 150 / 245 (5).(5). 本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (6).(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中山火炬鲤鱼工业基础建设有限公司 代垫工程款 24,111,780.84 1 年以内 129,736.76 ; 1-2 年 443,837.58; 2-3 年 345,539.62;
363、3 年以上 23,192,666.88 50.87 10,850,301.39 阳江市中阳联合发展有限公司 保证金 11,660,000.00 1 年以内 24.60 583,000.00 福州市第三建筑工程公司 押金及保证金 1,949,180.43 1 年以内 4.11 97,459.02 深圳市永基行物业顾问有限公司 往来款 1,000,679.11 3 年以上 2.11 1,000,679.11 中山市墙体改革领导小组办公室 押金及保证金 994,419.00 3 年以上 2.10 49,720.95 合计 / 39,716,059.38 83.79 12,581,160.47 (7)
364、.(7). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (8).(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (9).(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 151 / 245 其他说明: 适用 不适用 9 9、 存货存货 (1).(1). 存货分类存货分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准
365、备 账面价值 原材料 50,054,596.90 223,898.13 49,830,698.77 29,416,370.76 394,120.82 29,022,249.94 在产品 313,610,252.55 248,290.02 313,361,962.53 259,257,891.96 207,493.54 259,050,398.42 库存商品 66,255,901.00 139,357.02 66,116,543.98 69,089,457.12 116,536.80 68,972,920.32 周转材料 9,829,541.41 9,829,541.41 9,117,567.8
366、5 9,117,567.85 消耗性生物资产 合同履约成本 委托加工物资 244,818.40 244,818.40 75,962.69 75,962.69 发出商品 47,368,531.50 47,368,531.50 45,990,066.02 45,990,066.02 开发成本 1,049,344,950.97 1,049,344,950.97 987,487,830.86 987,487,830.86 开发产品 145,813,922.21 145,813,922.21 168,201,183.72 168,201,183.72 合计 1,682,522,514.94 611,54
367、5.17 1,681,910,969.77 1,568,636,330.98 718,151.16 1,567,918,179.82 (2).(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备存货跌价准备及合同履约成本减值准备 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 中炬高新 2020 年年度报告 152 / 245 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 394,120.82 170,222.69 223,898.13 在产品 207,493.54 40,796.48 248,290.02 库存商品 116,536.80 26,272.48 3,4
368、52.26 139,357.02 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 718,151.16 67,068.96 173,674.95 611,545.17 (3).(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 适用 不适用 (4).(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明合同履约成本本期摊销金额的说明 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1010、 合同资产合同资产 (1).(1). 合同资产情况合同资产情况 适用 不适用 (2).(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 适用 不适用
369、(3).(3). 本期合同资产计提减值准备情况本期合同资产计提减值准备情况 适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 153 / 245 其他说明: 适用 不适用 1111、 持有待售资产持有待售资产 适用 不适用 1212、 一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产 适用 不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资: 适用 不适用 1313、 其他流动资产其他流动资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 增值税待抵扣金额 37,539,211.78 19,
370、536,810.90 预缴的各项税费 1,371,714.73 19,341,059.88 拟持有到期的定期存款 1,285,248,976.39 委托贷款 30,000,000.00 合计 1,324,159,902.90 68,877,870.78 1414、 债权投资债权投资 (1).(1). 债权投资情况债权投资情况 适用 不适用 (2).(2). 期末重要的债权投资期末重要的债权投资 适用 不适用 (3).(3). 减值准备计提情况减值准备计提情况 适用 不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 中炬高新 2020 年年度报告 154 / 245
371、适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1515、 其他债权投资其他债权投资 (1).(1). 其他债权投资情况其他债权投资情况 适用 不适用 (2).(2). 期末重要的其他债权投资期末重要的其他债权投资 适用 不适用 (3).(3). 减值准备计提情况减值准备计提情况 适用 不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 1616、 长期应收款长期应收款 (1).(1). 长期应收款情况长期应收款情况 适用 不适用 (2).(2). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用
372、风险是否显著增加的采用依据 适用 不适用 (3).(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款因金融资产转移而终止确认的长期应收款 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 155 / 245 (4).(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 1717、 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准
373、备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 中山市天骄稀土材料有限公司 5,102,559.31 -37,254.43 5,065,304.88 小计 5,102,559.31 -37,254.43 5,065,304.88 合计 5,102,559.31 -37,254.43 5,065,304.88 中炬高新 2020 年年度报告 156 / 245 1818、 其他权益工具投资其他权益工具投资 (1).(1). 其他权益工具投资情况其他权益工具投资情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 广东中大一号投资有限合伙企业 2,972,217.72 7,327,33
374、4.62 中山中科创业投资有限公司 5,101,372.85 5,287,142.85 中山中科恒业投资管理有限公司 4,287,179.48 4,820,512.81 中山东凤珠江村镇银行股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中山市中炬小额贷款股份有限公司 11,468,015.37 21,468,015.37 合计 38,828,785.42 53,903,005.65 (2).(2). 非交易性权益工具投资的情况非交易性权益工具投资的情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转入留存收益的金额 指
375、定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 其他综合收益转入留存收益的原因 广东中大一号投资有限合伙企业 262,699.60 2,512,271.61 中山中科创业投资有限公司 335,737.86 4,268,594.72 中山东凤珠江村镇银行股份有限公司 1,000,000.00 1,800,000.00 中炬高新 2020 年年度报告 157 / 245 中山市中炬小额贷款股份有限公司 1,886,792.45 7,664,904.12 合计 3,485,229.91 16,245,770.45 其他说明: 适用 不适用 注1: 广东中大一号投资有限合伙企业(有限合伙)成立于20
376、10年08月26日, 注册资本为33,000万元。本公司于 2010 年至 2014 年间共投入投资款 1,000 万元,本年收到减资款 435.51 万元。截至 2020 年 12 月 31 日,本公司共收回投资款 702.78 万元,剩余投资为 297.22 万元。 注 2:中山中科创业投资有限公司成立于 2010 年 10 月 26 日,注册资本 70,000 万元。2017年 6 月 2 日公司注册资本由 70,000 万元变更为 47,000 万元。2019 年 2 月 18 日减资至 39,500 万元,2019 年 3 月 4 日减资至 39,010 万元,2019 年 9 月
377、10 日减资至 37,010 万元。本公司于 2010年投入投资 1000 万元,本年收到减资款 18.58 万。截至 2020 年 12 月 31 日,本公司共收回投资款 489.86 万元,剩余投资为 510.14 万元。 注 3:2018 年 12 月 29 日和 2019 年 11 月 30 日,中山中科恒业投资管理有限公司分别召开股东大会审议通过了公司注册资本减资事宜,注册资本由 50,000 万元陆续减少至 45,800 万元,分别于 2019 年 1 月和 2020 年 1 月完成工商变更手续;2020 年本公司收到减资款 53.33 万元,投资金额由 482.05 万元变更为
378、428.72 万元。 注 4:公司根据中山市中炬小额贷款股份有限公司(“中炬小额贷款公司”)2019 年股东会议纪要,按照 10%固定回报每年收取分红,2020 年 2 月收到 2019 年度分红 200 万,按扣除增值税后的净额计入投资收益。 2019 年经中山市中炬小额贷款股份有限公司股东会决议,中炬小额贷款公司将注册资本从 1亿元缩减至 5,000 万元,其中本公司的持股金额由 2,000 万元减少至 1,000 万元,减资款分别于2020 年 9 月、11 月收回,减资后,本公司继续持有中炬小额贷款公司 20%的股权,该减资事项于2021 年 2 月 5 日完成工商登记。 1919、
379、其他非流动金融资产其他非流动金融资产 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2020、 投资性房地产投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1).(1). 采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 中炬高新 2020 年年度报告 158 / 245 1.期初余额 381,468,667.42 82,966,445.61 464,435,113.03 2.本期增加金额 44,775,713.05 15,198,358.81 193,859,288.59 253,833,360.45 (1)外
380、购 451,100.82 451,100.82 (2) 存货固定资产在建工程转入 44,324,612.23 14,322,929.16 193,859,288.59 252,506,829.98 (3)企业合并增加 (4)其他 875,429.65 875,429.65 3.本期减少金额 1,319,772.61 1,319,772.61 (1)处置 443,537.65 443,537.65 (2)其他转出 876,234.96 876,234.96 4.期末余额 424,924,607.86 98,164,804.42 193,859,288.59 716,948,700.87 二、累计
381、折旧和累计摊销 1.期初余额 122,110,415.58 19,174,230.02 141,284,645.60 2.本期增加金额 9,248,257.29 3,670,064.05 12,918,321.34 (1)计提或摊销 9,203,319.17 1,522,282.37 10,725,601.54 (2)存货固定资产在建工程转入 44,938.12 1,318,214.96 1,363,153.08 (3)其他 0.00 829,566.72 829,566.72 3.本期减少金额 1,093,795.13 1,093,795.13 (1)处置 264,228.41 264,22
382、8.41 (2)其他转出 829,566.72 829,566.72 4.期末余额 130,264,877.74 22,844,294.07 153,109,171.81 三、减值准备 1.期初余额 18,729,837.94 18,729,837.94 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 18,729,837.94 18,729,837.94 四、账面价值 1.期末账面价值 275,929,892.18 75,320,510.35 193,859,288.59 545,109,691.12 2.期初账面价值 240,628,413.90
383、63,792,215.59 304,420,629.49 中炬高新 2020 年年度报告 159 / 245 (2).(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 孵化器一期 39,459,706.31 从属于孵化器建设工程, 待整体项目完工后统一办理相关产权证书。 投资大厦 14-19 层 90,136,188.00 在建中 投资大厦 8-9 层 31,410,244.32 在建中 其他说明 适用 不适用 2121、 固定资产固定资产 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币
384、 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,458,030,642.50 1,424,207,470.64 固定资产清理 合计 1,458,030,642.50 1,424,207,470.64 其他说明: 适用 不适用 固定资产固定资产 (1).(1). 固定资产情况固定资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他生产器具及家具 合计 中炬高新 2020 年年度报告 160 / 245 一、账面原值: 1.期初余额 953,481,290.78 511,756,167.97 12,928,040.75 60,053,477.18 627
385、,112,628.95 2,165,331,605.63 2.本期增加金额 108,433,911.68 40,681,633.64 1,487,085.69 2,775,794.26 61,038,935.75 214,417,361.02 (1)购置 25,744,368.47 12,698,824.43 1,487,085.69 2,775,794.26 49,337,791.30 92,043,864.15 (2)在建工程转入 82,689,543.21 27,982,809.21 11,701,144.45 122,373,496.87 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 47,0
386、67,468.33 30,656,706.83 901,929.25 834,244.57 14,430,179.14 93,890,528.12 (1)处置或报废 42,521,099.11 30,640,706.83 901,929.25 832,620.64 14,430,179.14 89,326,534.97 转入投资性房地产 4,546,369.22 4,546,369.22 其他 16,000.00 1,623.93 17,623.93 4.期末余额 1,014,847,734.13 521,781,094.78 13,513,197.19 61,995,026.87 673,7
387、21,385.56 2,285,858,438.53 二、累计折旧 1.期初余额 139,618,866.96 213,507,363.90 12,299,100.43 40,509,052.64 330,301,035.42 736,235,419.35 2.本期增加金额 22,502,733.66 45,887,630.76 751,500.52 8,066,373.70 53,924,463.52 131,132,702.16 (1)计提 22,502,733.66 45,887,630.76 751,500.52 8,066,373.70 53,924,463.52 131,132,7
388、02.16 3.本期减少金额 9,361,500.64 18,958,266.69 856,832.79 791,327.52 12,236,830.57 42,204,758.21 (1)处置或报废 9,316,562.52 18,958,266.69 856,832.79 789,784.79 12,236,830.57 42,158,277.36 转入投资性房地产 44,938.12 44,938.12 其他 1,542.73 1,542.73 4.期末余额 152,760,099.98 240,436,727.97 12,193,768.16 47,784,098.82 371,988
389、,668.37 825,163,363.30 三、减值准备 1.期初余额 3,035,523.44 1,853,192.20 4,888,715.64 2.本期增加金额 1,518,587.32 1,518,587.32 (1)计提 1,518,587.32 1,518,587.32 3.本期减少金额 2,689,234.84 1,053,635.39 3,742,870.23 (1)处置或报废 2,689,234.84 1,053,635.39 3,742,870.23 中炬高新 2020 年年度报告 161 / 245 4.期末余额 1,518,587.32 346,288.60 799,
390、556.81 2,664,432.73 四、账面价值 1.期末账面价值 860,569,046.83 280,998,078.21 1,319,429.03 14,210,928.05 300,933,160.38 1,458,030,642.50 2.期初账面价值 813,862,423.82 295,213,280.63 628,940.32 19,544,424.54 294,958,401.33 1,424,207,470.64 (2).(2). 暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器
391、设备 6,319,937.77 3,385,820.57 572,525.43 2,361,591.77 其他生产器具及家具 1,138,397.14 667,243.44 471,153.70 合计 7,458,334.91 4,053,064.01 572,525.43 2,832,745.47 (3).(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况 适用 不适用 (4).(4). 通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 (5).(5). 未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 固
392、定资产清理固定资产清理 适用 不适用 2222、 在建工程在建工程 项目列示项目列示 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 162 / 245 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 227,215,629.33 366,030,438.06 工程物资 合计 227,215,629.33 366,030,438.06 其他说明: 适用 不适用 在建工程在建工程 (1).(1). 在建工程情况在建工程情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂区污水改造项目 2,427,289.2
393、3 2,427,289.23 中山美味鲜设备技改项目 5,000,884.77 5,000,884.77 13,017,701.95 13,017,701.95 酱油酿造 F罐区建筑安装工程 8,234,633.31 8,234,633.31 中山厂区技术升级改造扩产项目-前期建设费 4,503,731.45 4,503,731.45 阳西美味鲜二期工程 184,957.07 184,957.07 38,638,660.77 38,638,660.77 阳西美味鲜一期工程 32,379.19 32,379.19 5,760,602.65 5,760,602.65 二期蚝油项目 100,398,
394、902.10 100,398,902.10 中炬高新 2020 年年度报告 163 / 245 食用油前道设备搬迁安装项目 881,235.15 881,235.15 厨邦公司二期制成品扩建项目 649,579.22 649,579.22 12,310,782.60 12,310,782.60 厨邦公司零星项目 188,679.26 188,679.26 厨邦三期天然油及二期天然油、制成品扩建项目涂刷防水防霉防腐涂料工程 1,494,363.63 1,494,363.63 厨邦公司三期天然油项目 83,282,402.54 83,282,402.54 62,144,582.85 62,144,
395、582.85 厨邦公司三期制成品项目 17,891.94 17,891.94 17,891.94 17,891.94 煮制车间扩产设备 1,268,577.34 1,268,577.34 腐乳搬迁项目 5,513,104.19 5,513,104.19 酱油煮制技改项目-酱油加温系统 2,389,380.53 2,389,380.53 种曲机 2 台 1,061,946.90 1,061,946.90 厨邦公司建筑安装工程前期建设费 448,175.57 448,175.57 投资大厦14-19 层办公楼 90,136,188.00 90,136,188.00 中炬高新 2020 年年度报告
396、164 / 245 德仲广场8-17 层写字楼 104,015,212.34 104,015,212.34 BC#空地(中炬精工旁)厂房建设工程 7,324,211.07 7,324,211.07 7,125,096.69 7,125,096.69 珊洲村孵化器一期 28,753,386.15 28,753,386.15 珊洲村孵化器二期 6,023,636.99 6,023,636.99 合计 227,215,629.33 227,215,629.33 366,030,438.06 366,030,438.06 (2). 中炬高新 2020 年年度报告 165 / 245 (3).(3).
397、重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 阳西美味鲜一期项目 240,000,000.00 5,760,602.65 32,379.19 5,760,602.65 32,379.19 2.4 自筹 厨邦公司三期天然油项目 198,000,000.00 62,144,582.85 68,867,388.53 47,729,568.
398、84 83,282,402.54 67.9 自筹 阳西美味鲜二期项目 154,000,000.00 38,638,660.77 4,810,105.50 43,263,809.20 184,957.07 54.16 自筹 厨邦公司二期制成品扩建项目 65,239,000.00 12,310,782.60 228,537.73 11,889,741.11 649,579.22 19.22 自筹 中山美味鲜厂区污水改造项目 2,556,100.00 2,427,289.23 2,427,289.23 94.96 自筹 中炬高新 2020 年年度报告 166 / 245 厨邦公司三期天然油及二期天然
399、油、制成品扩建项目涂刷防水防霉防腐涂料工程 1,643,800.00 1,494,363.63 1,494,363.63 91.74 自筹 酱油酿造 F罐区建筑安装工程 10,245,449.86 8,234,633.31 8,234,633.31 81.52 自筹 中山厂区技术升级改造扩产项目-前期建设费 15,534,400.00 4,503,731.45 4,503,731.45 28.99 自筹 二期蚝油项目 126,359,093.60 100,398,902.10 100,398,902.10 79.46 自筹 食用油前道设备搬迁安装项目 2,000,000.00 881,235.
400、15 881,235.15 44.06 自筹 中炬高新 2020 年年度报告 167 / 245 煮制车间扩产设备 1,268,577.34 1,268,577.34 自筹 腐乳搬迁项目 10,150,000.00 5,513,104.19 5,513,104.19 54.32 自筹 种曲机2台 1,220,000.00 1,061,946.90 1,061,946.90 87.04 自筹 酱油煮制技改项目-酱油加温系统 3,250,000.00 2,389,380.53 2,389,380.53 73.52 自筹 投资大厦14-19 层办公楼 90,136,188.00 90,136,188
401、.00 自筹 德仲广场8-17层写字楼 104,015,212.34 103,723,100.59 292,111.75 自筹 BC#空地(中炬精工旁)厂房建设工程 7,200,568.85 7,125,096.69 199,114.38 7,324,211.07 101.72 自筹 珊洲村孵化器一期 39,778,243.01 28,753,386.15 11,024,856.86 39,778,243.01 100 自筹 中炬高新 2020 年年度报告 168 / 245 珊洲村孵化器二期 140,580,000.00 6,023,636.99 6,023,636.99 4.28 自筹 合
402、计 1,017,756,655.32 352,806,164.91 215,437,530.15 346,202,906.26 292,111.75 221,748,677.05 / / 中炬高新 2020 年年度报告 169 / 245 (4).(4). 本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 工程物资工程物资 (1).(1). 工程物资情况工程物资情况 适用 不适用 2323、 生产性生物资产生产性生物资产 (1).(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2).(2). 采用公允价值
403、计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 2424、 油气资产油气资产 适用 不适用 2525、 使用权资产使用权资产 适用 不适用 2626、 无形资产无形资产 (1).(1). 无形资产情况无形资产情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 专利权 软件 商标权和其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 234,305,724.98 100,000.00 14,632,022.18 1,285,482.74 250,323,229.90 2.本期增加金额 5,790,223.94 5,790,223.94 中炬高新
404、2020 年年度报告 170 / 245 (1)购置 5,790,223.94 5,790,223.94 (2)内部研发 (3)企业合并增加 (4)其他 3.本期减少金额 14,573,850.08 14,573,850.08 (1)处置 转入投资性房地产 14,322,929.16 14,322,929.16 其他 250,920.92 250,920.92 4.期末余额 219,731,874.90 100,000.00 20,422,246.12 1,285,482.74 241,539,603.76 二、累计摊销 1.期初余额 35,226,487.01 64,545.39 3,043
405、,589.66 518,976.14 38,853,598.20 2.本期增加金额 4,731,701.35 5,454.54 1,662,728.47 6,399,884.36 (1)计提 4,731,701.35 5,454.54 1,662,728.47 6,399,884.36 (2)其他 3.本期减少金额 1,318,214.96 1,318,214.96 (1)处置 转入投资性房地产 1,318,214.96 1,318,214.96 其他 4.期末余额 38,639,973.40 69,999.93 4,706,318.13 518,976.14 43,935,267.60 三、
406、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 181,091,901.50 30,000.07 15,715,927.99 766,506.60 197,604,336.16 2.期初账面价值 199,079,237.97 35,454.61 11,588,432.52 766,506.60 211,469,631.70 中炬高新 2020 年年度报告 171 / 245 (2).(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 使用寿命不确定的知识
407、产权使用寿命不确定的知识产权 项目 账面价值 使用寿命不确定的判断依据 “厨邦”驰名商标 750,000.00 在可预见的将来该商标权将会持续使用并带给本公司预期的经济利益流入,无法预见该商标权为本公司带来经济利益的期限,故其使用寿命不确定。 合计 750,000.00 2727、 开发开发支出支出 适用 不适用 2828、 商誉商誉 (1).(1). 商誉账面原值商誉账面原值 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 792,344.49 792,344.49
408、 收购中山创新科技发展有限公司股权形成 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 2,292,344. 2,292,344.4中炬高新 2020 年年度报告 172 / 245 49 9 (2).(2). 商誉减值准备商誉减值准备 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 792,344.49 792,344.49 合计 792,344.49 792,344.49 (3).(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
409、适用 不适用 减值迹象: 资产组名称 是否存在减值迹象 备注 是否计提减值 备注 减值依据 备注 中山中炬森莱高技术有限公司 是 是 已全额计提减值准备 其他 中炬森莱自 2012 年开始暂停日常生产经营业务,且无任何相关恢复生产计划。 中山创新科技发展有限公司 否 否 未减值不适用 整体资产组或资产组组合账面价值: 资产组名称 归属于母公司股东的商誉账面价值 归属于少数股东的商誉账面价值 全部商誉账面价值 资产组或资产组组合内其他资产账面价值 包含商誉的资产组或资产组组合账面价值 中山中炬森莱高技术有限公 中炬高新 2020 年年度报告 173 / 245 司 中山创新科技发展有限公司 1,
410、500,000.00 1,500,000.00 541,892,408.65 543,392,408.65 (4).(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 (5).(5). 商誉减值测试的影响商誉减值测试的影响 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 商誉本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司因国家政策及市场变化于 20
411、12 年停产, 本公司对其商誉进行了减值测试,全额计提了商誉减值准备。 本公司于期末对收购中山创新科技发展有限公司股权形成的商誉进行减值测试,经测试未发生商誉减值情况。 2929、 长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 6,641,976.39 1,873,731.85 1,918,671.19 6,597,037.05 绿化景观 89,922.16 89,922.16 工 程 改 良 支出 6,188,825.67 3,216,396.85 2,972,428.82 合计 12,920,72
412、4.22 1,873,731.85 5,224,990.20 9,569,465.87 3030、 递延所得税资产递延所得税资产/ / 递延所得税负债递延所得税负债 (1).(1). 未经抵销的递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 中炬高新 2020 年年度报告 174 / 245 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 38,233,955.29 9,073,929.34 40,481,949.15 9,367,920.73 内部交易未实现利润 17,111,947.57 4,18
413、6,178.46 18,054,620.89 4,214,332.05 可抵扣亏损 32,575.85 8,143.96 70,234.32 17,558.58 土地使用权账面价值与计税基础差异 35,540,418.85 5,331,062.83 36,386,870.93 5,458,030.64 递延收益引起的可抵扣暂时性差异 81,874,199.60 12,906,167.46 87,557,856.12 13,624,758.47 预提费用 7,942,883.44 1,985,720.86 2,341,422.72 585,355.68 开发成本账面价值与计税基础差异 15,34
414、3,111.87 3,835,777.97 15,343,111.87 3,835,777.97 其他 5,102,353.49 845,588.36 648,246.36 162,061.59 合计 201,181,445.96 38,172,569.24 200,884,312.36 37,265,795.71 (2).(2). 未经抵销的递延所得税负债未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 其他债权投资公允价值变动 其他权益工具投资公允
415、价值变动 固定资产加速折旧 175,848,919.71 28,054,249.14 128,058,749.83 20,078,029.07 合计 175,848,919.71 28,054,249.14 128,058,749.83 20,078,029.07 (3).(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 175 / 245 (4).(4). 未确认递延所得税资产明细未确认递延所得税资产明细 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 151,1
416、95,998.05 193,772,456.46 合计 151,195,998.05 193,772,456.46 (5).(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 43,415,189.92 2021 年 51,943,713.54 51,943,713.54 2022 年 58,881,828.62 58,881,828.62 2023 年 1,847,862.22 1,847,862.22 2024 年 37,683,862.16 37,6
417、83,862.16 2025 年 838,731.51 合计 151,195,998.05 193,772,456.46 / 其他说明: 适用 不适用 3131、 其他非流动资产其他非流动资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成 中炬高新 2020 年年度报告 176 / 245 本 应收退货成本 合同资产 预付设备及软件款 39,184,883.74 39,184,883.74 12,301,670.55 12,301,670.55 合计 39,184,883.74 39,184
418、,883.74 12,301,670.55 12,301,670.55 3232、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分类短期借款分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 10,000,000.00 9,878,000.00 保证借款 50,000,000.00 102,800,000.00 信用借款 300,237,800.00 合计 360,237,800.00 112,678,000.00 (2).(2). 已逾期未偿还的短期借款情况已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 适用 不适用
419、 其他说明 适用 不适用 3333、 交易性金融负债交易性金融负债 适用 不适用 3434、 衍生衍生金融金融负债负债 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 177 / 245 3535、 应付票据应付票据 (1).(1). 应付票据列示应付票据列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 59,566,000.00 52,161,000.00 合计 59,566,000.00 52,161,000.00 3636、 应付账款应付账款 (1).(1). 应付账款列示应付账款列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期
420、初余额 应付材料款 326,520,094.21 226,156,584.66 应付工程款 160,514,610.07 155,055,839.14 其他 5,626,350.54 3,941,696.90 合计 492,661,054.82 385,154,120.70 (2).(2). 账龄超过账龄超过 1 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 3737、 预收款项预收款项 (1). (1). 预收账款项列示预收账款项列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 上年同期期末余额 1 年以内 212,946,716.60 12
421、 年 6,684,727.10 23 年 898,129.95 3 年以上 4,258,649.80 中炬高新 2020 年年度报告 178 / 245 合计 224,788,223.45 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 3838、 合同负债合同负债 (1).(1). 合同负债情况合同负债情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预收购房款 92,101,076.44 169,719,886.68 预收货款 90,517,484.23 27,579,487.36 预收租金及服务费
422、2,171,828.66 2,952,137.83 合计 184,790,389.33 200,251,511.87 (2).(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 3939、 应付职工薪酬应付职工薪酬 (1).(1). 应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 121,505,733.68 561,272,843.86 535,819,932.40 146,958,645.14 二、离职后福利-设定提存计划 26
423、,181,137.43 26,181,137.43 三、辞退福利 838,499.28 838,499.28 中炬高新 2020 年年度报告 179 / 245 四、一年内到期的其他福利 合计 121,505,733.68 588,292,480.57 562,839,569.11 146,958,645.14 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 114,618,570.38 492,532,754.70 467,251,391.60 139,899,933.48 二、职工福
424、利费 2,760,610.69 22,669,947.96 22,664,280.10 2,766,278.55 三、社会保险费 16,307,496.33 16,307,496.33 其中:医疗保险费 13,275,507.11 13,275,507.11 工伤保险费 381,315.94 381,315.94 生育保险费 2,556,505.50 2,556,505.50 其他 94,167.78 94,167.78 四、住房公积金 2,000,763.11 19,149,367.34 19,141,261.34 2,008,869.11 五、工会经费和职工教育经费 2,125,789.5
425、0 10,613,277.53 10,455,503.03 2,283,564.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 121,505,733.68 561,272,843.86 535,819,932.40 146,958,645.14 (3).(3). 设定提存计划列示设定提存计划列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 23,761,634.56 23,761,634.56 2、失业保险费 960,822.87 960,822.87 3、企业年金缴费 1,458,680.00 1,458,680.00 中炬高新
426、 2020 年年度报告 180 / 245 合计 26,181,137.43 26,181,137.43 其他说明: 适用 不适用 4040、 应交税费应交税费 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 23,584,050.20 20,477,482.42 企业所得税 48,693,433.48 48,387,493.75 个人所得税 1,007,388.66 997,415.61 城市维护建设税 1,364,633.61 1,198,707.00 土地增值税 817,170.65 71,398.24 房产税 661,199.75 168,364.12 印花税
427、546,928.40 424,304.60 教育费附加 645,810.99 622,680.73 其他 2,327,650.64 2,328,720.78 合计 79,648,266.38 74,676,567.25 4141、 其他应付款其他应付款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 1,832,355.32 1,832,355.32 其他应付款 207,594,014.57 204,616,581.25 合计 209,426,369.89 206,448,936.57 其他说明: 中炬高新 2020 年年度报告 181 /
428、 245 适用 不适用 应付利息应付利息 (1).(1). 分类列示分类列示 适用 不适用 应付股利应付股利 (1).(1). 分类列示分类列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,832,355.32 1,832,355.32 划分为权益工具的优先股永续债股利 合计 1,832,355.32 1,832,355.32 其他应付款其他应付款 (1). (1). 按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 往来款 30,215,045.09 28,677,394.15 预提费用 15
429、1,006,398.77 159,284,894.61 押金及保证金 14,876,842.08 14,262,031.67 其他 11,495,728.63 2,392,260.82 合计 207,594,014.57 204,616,581.25 (2). (2). 账龄超过账龄超过 1 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 182 / 245 4242、 持有持有待售负债待售负债 适用 不适用 4343、 1 1 年内到期的非流动负债年内到期的非流动负债 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初
430、余额 1 年内到期的长期借款 1 年内到期的应付债券 420,354,299.17 1 年内到期的长期应付款 1 年内到期的租赁负债 合计 420,354,299.17 4444、 其他流动负债其他流动负债 其他流动负债情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 上年同期期末余额 短期应付债券 应付退货款 待转销项税额 24,067,413.48 27,064,767.44 2,528,055.86 合计 24,067,413.48 27,064,767.44 2,528,055.86 短期应付债券的增减变动: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 4545、 长期
431、借款长期借款 (1). (1). 长期借款分类长期借款分类 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 183 / 245 其他说明,包括利率区间: 适用 不适用 4646、 应付债券应付债券 (1).(1). 应付债券应付债券 适用 不适用 (2).(2). 应付债券的增减变动应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具):(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 适用 不适用 (3).(3). 可可转换公司债转换公司债券的转股条件、转股时间说明券的转股条件、转股时间说明 适用 不适用 (4).(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明划分为金融负
432、债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 4747、 租赁负债租赁负债 适用 不适用 4848、 长期长期应付应付款款 项目列示项目列示 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 184 / 245 其他说明: 适用 不适用 长期应付款长期应付款 (1).(1). 按款项性质列示长期应付款按款项性质列示长期应付款 适用 不适用 专项应付款专项应付款 (1).(1). 按款项性质列示专项应付款按款项性质列
433、示专项应付款 适用 不适用 4949、 长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬 适用 不适用 5050、 预计负债预计负债 适用 不适用 5151、 递延收益递延收益 递延收益情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 87,557,856.11 9,855,600.00 15,539,256.51 81,874,199.60 合计 87,557,856.11 9,855,600.00 15,539,256.51 81,874,199.60 / 涉及政府补助的项目: 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 负债项目 期初余额 本期新增补
434、助金额 本期计入营业外收本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益中炬高新 2020 年年度报告 185 / 245 入金额 相关 2012 年中央预算内投资项目 3,084,296.92 1,544,349.96 1,539,946.96 与资产相关 2012 年产业结构调整项目 325,000.27 99,999.96 225,000.31 与资产相关 2013 年优势传统产业升级项目 195,833.82 49,999.92 145,833.90 与资产相关 2015 年技术改造设备购置补助项目 637,339.61 132,772.52 504,567.09 与资产相
435、关 2016 年省级企业技术改造项目 10,701,796.87 2,271,168.48 8,430,628.39 与资产相关 2019 年中山市工业企业技术改造项目 16,387,900.00 2,844,958.12 13,542,941.88 与资产相关 2019 年中山市工业发展专项资金技术改造专题项目 2,750,000.00 2,750,000.00 1,243,644.88 4,256,355.12 与资产相关 2020 年技术改造项目 1,213,200.00 165,699.23 1,047,500.77 与资产相关 2021 年广东省省级促进经济高质量发展专项企业技术改造
436、资金项目 678,000.00 678,000.00 与资产相关 2018 年中山市第三批科技发展专项资金 979,600.00 979,600.00 与收益相关 2019 年火炬区科技强企专项资金 490,000.00 490,000.00 与收益相关 2019 年广式与稀醪酱油酿造过程内源性危害物减控技术的应用示范项目 590,700.00 176,200.00 354,036.00 412,864.00 与收益相关 2019 年酱油酿造微生物安全性评价及317,100.00 158,400.00 158,700.00 与收益相关 中炬高新 2020 年年度报告 186 / 245 危害物
437、控制技术集成项目 中山市第八批引进创新创业科研团队项目专项资金 1,750,000.00 1,750,000.00 与收益相关 2014 年技改项目贷款贴息 4,263,624.39 122,587.68 4,141,036.71 与资产相关 2016 年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题) 1,235,827.21 119,382.42 1,116,444.79 与资产相关 2016 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 587,076.23 88,490.52 498,585.71 与资产相关 2017 年省级工业与信息化发展专项资金(企业
438、技术改造方向事后奖补专题) 13,219,094.18 1,487,735.37 11,731,358.81 与资产相关 2017 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 581,180.44 92,786.07 488,394.37 与资产相关 2018 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 21,303,517.26 2,476,193.74 18,827,323.52 与资产相关 2019 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 3,238,010.60 447,957.60 2,790,053.00 与资产相关
439、2019 年加大技术改造力度奖励资金1,759,157.81 243,368.76 1,515,789.05 与资产相关 中炬高新 2020 年年度报告 187 / 245 (2019 年企业技术改造事后奖补专项资金) 2021 年阳江市第一批省级企业技术改造项目专项资金 1,822,500.00 1,822,500.00 与资产相关 投资建厂奖励资金 4,910,800.50 126,125.28 4,784,675.22 与资产相关 阳江市 2021 年第一批省级企业技术改造项目专项资金转递延收益 1,465,700.00 1,465,700.00 与资产相关 合计 87,557,856.
440、11 9,855,600.00 15,539,256.51 81,874,199.60 其他说明: 适用 不适用 5252、 其他非流动负债其他非流动负债 适用 不适用 5353、 股本股本 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 796,637,194.00 796,637,194.00 中炬高新 2020 年年度报告 188 / 245 5454、 其其他权益工具他权益工具 (1).(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适
441、用 不适用 (2).(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 5555、 资本公积资本公积 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 88,239,859.10 88,239,859.10 其他资本公积 3,225,772.96 3,225,772.96 合计 91,465,632.06 91,465,632.06 5656、 库存股库存股 适
442、用 不适用 5757、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 中炬高新 2020 年年度报告 189 / 245 一、 不能重分类进损益的其他综合收益 其中: 重新计量设定受益计划变动额 权益法下不能转损益的其他综合收益 其他权益工具投资公允价值变动 企业自身信用风险公允价值变动 二、 将重分类进损益的其他综合收益 16,416,384.48 29,819.75 29,81
443、9.75 16,446,204.23 其中: 权益法下可转损益的其他综合收益 17,754,668.37 17,754,668.37 其他债权投资公允价值变动 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 中炬高新 2020 年年度报告 190 / 245 其他债权投资信用减值准备 现金流量套期储备 外币财务报表折算差额 -1,338,283.89 29,819.75 29,819.75 -1,308,464.14 其他综合收益合计 16,416,384.48 29,819.75 29,819.75 16,446,204.23 5858、 专项储备专项储备 适用 不适用 5959、 盈余公积盈余公积
444、适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 251,073,168.24 76,835,597.90 327,908,766.14 任意盈余公积 44,916,056.17 44,916,056.17 储备基金 企业发展基金 其他 合计 295,989,224.41 76,835,597.90 372,824,822.31 6060、 未分配利润未分配利润 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,748,463,862.97 2,213,763,553.00 中炬高新 2020 年年度报告 191
445、 / 245 调整期初未分配利润合计数 (调增+,调减) 126,744.13 调整后期初未分配利润 2,748,463,862.97 2,213,890,297.13 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 889,931,677.24 717,943,134.48 减:提取法定盈余公积 76,835,597.90 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 223,058,414.32 183,226,554.62 转作股本的普通股股利 其他减少 143,014.02 期末未分配利润 3,338,501,527.99 2,748,463,862.97 6161、 营业营业收入收入和营
446、业成本和营业成本 (1).(1). 营业收入和营业成本情况营业收入和营业成本情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,068,635,156.62 2,977,665,692.87 4,626,390,119.93 2,809,900,746.71 其他业务 54,739,657.21 16,251,287.85 48,454,317.42 16,158,725.34 合计 5,123,374,813.83 2,993,916,980.72 4,674,844,437.35 2,826,059,472.05 (2).(2).
447、 合同产生的收入的情况合同产生的收入的情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合同分类 制造业 园区及房地产开发运营 其他 分部间抵消 合计 商品类型 调味品 4,930,276,819.69 3,769,565.60 3,860,129.15 4,930,186,256.14 汽车、摩托车配件 51,089,826.05 51,089,826.05 中炬高新 2020 年年度报告 192 / 245 房地产销售 51,210,031.99 51,210,031.99 房地产相关服务 37,125,048.80 976,006.36 36,149,042.44 其他业务收入 49,205,
448、511.34 4,449,904.58 1,084,241.29 54,739,657.21 合计 5,030,572,157.08 92,784,985.37 4,853,806.89 4,836,135.51 5,123,374,813.83 按经营地区分类 市场或客户类型 合同类型 按商品转让的时间分类 在某一时点确认 5,030,572,157.08 51,210,031.99 90,563.55 5,081,691,625.52 在某一时段内确认 41,574,953.38 4,853,806.89 4,745,571.96 41,683,188.31 按合同期限分类 按销售渠道分类
449、 合计 5,030,572,157.08 92,784,985.37 4,853,806.89 4,836,135.51 5,123,374,813.83 合同产生的收入说明: 适用 不适用 (3).(3). 履约义务的说明履约义务的说明 适用 不适用 本公司的合同,除了房地产服务业相关的业务,企业业务通常属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关产品或服务的控制权时确认收入。 (4).(4). 分摊至剩余履约义务的说明分摊至剩余履约义务的说明 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 193 / 245 6262、 税金及附加税金及附加 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目
450、 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 15,892,025.32 15,093,038.15 教育费附加 12,582,412.74 12,055,489.47 资源税 房产税 11,423,408.98 10,988,446.95 土地使用税 4,143,012.04 4,221,624.91 车船使用税 印花税 土地增值税 7,252,324.34 16,443,803.23 其他 6,778,171.06 2,184,500.35 合计 58,071,354.48 60,986,903.06 6363、 销售费用销售费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本
451、期发生额 上期发生额 运费及业务费 294,018,995.36 241,771,413.17 职工薪酬 180,759,870.92 135,959,267.05 广告宣传费 86,567,663.52 70,099,002.31 会议费 502,137.40 3,459,447.72 折旧费 231,781.95 534,377.49 包装费 1,098,453.53 908,140.83 其他 3,206,457.26 3,557,655.26 合计 566,385,359.94 456,289,303.83 中炬高新 2020 年年度报告 194 / 245 6464、 管理费用管理费
452、用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 180,252,099.26 188,411,530.13 折旧与摊销费 32,113,929.35 33,049,741.52 业务费 4,681,082.95 1,733,204.24 办公费 3,022,824.50 2,857,631.09 咨询费 6,289,218.17 10,500,595.46 董事会费 1,136,049.70 982,684.90 租赁费 2,181,623.29 3,485,356.37 修理费 6,671,346.09 5,425,713.88 车辆费 438,584.60
453、 1,192,973.69 机物料消耗 7,172,159.13 6,384,028.10 财产保险费 1,947,106.79 2,081,695.10 市内交通费 1,409,152.53 1,371,093.07 综合服务费 6,525,301.23 4,827,427.93 废物处理费 4,229,243.17 3,821,639.72 内部调拨运输费 9,633,344.59 11,651,973.57 能耗费用 3,346,505.94 3,223,539.38 检测检验费 1,417,147.18 1,720,345.16 诉讼费 542,479.11 3,579,525.00
454、其他 7,644,353.80 8,801,620.95 合计 280,653,551.38 295,102,319.26 6565、 研发费用研发费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 52,519,355.27 53,046,008.61 直接投入 87,546,158.34 79,235,576.77 折旧费用与长期待摊费用摊销 5,682,756.98 6,441,118.05 中炬高新 2020 年年度报告 195 / 245 燃料动力费 5,239,789.63 5,085,411.48 其他费用 3,142,111.63 3,381,6
455、07.43 合计 154,130,171.85 147,189,722.34 6666、 财务费用财务费用 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 10,182,255.87 51,294,863.07 利息收入 -1,440,220.84 -6,650,668.46 汇兑损益 14,483.63 -914.57 手续费 4,560,835.06 4,228,268.17 其他 合计 13,317,353.72 48,871,548.21 6767、 其他收益其他收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 30,01
456、3,386.06 13,971,506.87 进项税加计抵减 22,858.30 17,456.54 代扣个人所得税手续费 412,200.95 420,383.73 直接减免的增值税 收到的税费返还 8,215.81 4,104,167.50 合计 30,456,661.12 18,513,514.64 6868、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 中炬高新 2020 年年度报告 196 / 245 权益法核算的长期股权投资收益 -37,254.43 -1,034,064.33 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资
457、收益 37,826,687.75 45,765,180.81 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 3,485,229.91 3,162,342.29 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 193,396.23 23,746,603.69 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 持有定期存款取得的投资收益 43,981,792.11 合计 85,449,851.57 71,640,062.46 6969、 净敞口套期收益净敞口套期收益 适用 不适用 7070、 公允价
458、值变动收益公允价值变动收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,007,003.15 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计 1,007,003.15 中炬高新 2020 年年度报告 197 / 245 7171、 信用减值损失信用减值损失 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 320,671.23 -1,143,768.20 其他应收款坏账损失 607,140.47 468,686.63 债权投资减值
459、损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 合计 927,811.70 -675,081.57 7272、 资资产减值损失产减值损失 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -103,153.73 630.27 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 1,518,587.32 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计 1,415,433.59 63
460、0.27 中炬高新 2020 年年度报告 198 / 245 7373、 资产处置收益资产处置收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得(损失以“-”填列) -2,705,842.73 -227,953.29 合计 -2,705,842.73 -227,953.29 7474、 营业外收入营业外收入 营业外收入情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 142,422.68 56,520.41 142,422.68 其中:固定资产处置利得 142,422.68 5
461、6,520.41 142,422.68 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 罚款收入 1,286,436.20 833,742.35 1,286,436.20 其他 185,977.63 371,835.91 185,977.63 合计 1,614,836.51 1,262,098.67 1,614,836.51 计入当期损益的政府补助 适用 不适用 其他说明: 中炬高新 2020 年年度报告 199 / 245 适用 不适用 7575、 营业外支出营业外支出 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
462、非流动资产处置损失合计 37,684,114.14 2,580,505.06 37,684,114.14 其中: 固定资产处置损失 37,684,114.14 2,580,505.06 37,684,114.14 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 1,990,683.74 430,000.00 1,990,683.74 非常损失 483,226.65 赞助支出 244,788.00 124,832.00 244,788.00 其他 383,193.27 566,872.99 383,193.27 合计 40,302,779.15 4,185,436.70 40,3
463、02,779.15 7676、 所得税费用所得税费用 (1).(1). 所得税费用表所得税费用表 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 151,635,428.70 130,841,026.56 递延所得税费用 7,069,446.54 5,850,965.65 合计 158,704,875.24 136,691,992.21 中炬高新 2020 年年度报告 200 / 245 (2).(2). 会计利润与所得税费用调整过程会计利润与所得税费用调整过程 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 1,130,076,526.9
464、2 按法定/适用税率计算的所得税费用 282,519,131.73 子公司适用不同税率的影响 -103,613,023.27 调整以前期间所得税的影响 8,916,491.15 非应税收入的影响 -74,620.86 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,116,276.61 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,155,185.58 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 241,587.18 所得税减免优惠的影响 -142,278.66 研发费加计扣除的影响 -17,103,503.06 所得税费用 158,704,875.24 其他说明: 适用 不
465、适用 7777、 其他综合收益其他综合收益 适用 不适用 详见附注 7878、 现金流量表项目现金流量表项目 (1).(1). 收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 1,440,220.84 6,650,668.46 政府补助 12,669,729.55 63,097,483.41 其他 21,158,644.52 27,993,239.70 中炬高新 2020 年年度报告 201 / 245 合计 35,268,594.91 97,741,391.57 (2).(2). 支付的其他与经营
466、活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 经营性付现费用 403,837,390.12 513,279,895.95 支付的其他暂付及应付款项 7,531,477.44 4,844,669.44 手续费支出 4,560,835.06 4,228,268.17 合计 415,929,702.62 522,352,833.56 (3).(3). 收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (4).(4). 支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (5).(5)
467、. 收到的收到的其他其他与筹资活动有关的现金与筹资活动有关的现金 适用 不适用 (6).(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 发生筹资费用所支付的现金 239,189.12 合计 239,189.12 7979、 现金流量表现金流量表补充补充资料资料 (1).(1). 现金流量表补充资料现金流量表补充资料 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 中炬高新 2020 年年度报告 202 / 245 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流将净利润调节为经营活动现金流量:量: 净
468、利润 971,371,651.68 791,329,913.47 加:资产减值准备 1,415,433.59 630.27 信用减值损失 927,811.70 -675,081.57 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 141,858,303.70 129,585,135.64 使用权资产摊销 无形资产摊销 6,446,420.50 6,443,351.84 长期待摊费用摊销 5,224,990.20 4,905,528.42 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 2,705,842.73 227,953.29 固定资产报废损失 (收益以“”号填列)
469、 37,541,691.46 2,523,984.65 公允价值变动损失 (收益以“”号填列) -1,007,003.15 财务费用(收益以“”号填列) 10,196,739.50 49,663,634.18 投资损失(收益以“”号填列) -85,449,851.57 -71,640,062.46 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -906,773.53 -7,730,811.05 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 7,976,220.07 13,581,776.70 存货的减少(增加以“”号填列) -113,886,183.96 27,566,162.38 经营性应收项目的减少
470、(增加以“”号填列) -92,296,006.41 154,278,879.40 经营性应付项目的增加 (减少以“”号填列) 108,879,883.73 -41,191,797.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,000,999,170.24 1,058,869,197.81 2不涉及现金收支的重大投资和筹不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:资活动: 债务转为资本 中炬高新 2020 年年度报告 203 / 245 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况:现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 155,382,286.54 686,162,7
471、55.15 减:现金的期初余额 686,162,755.15 386,020,262.92 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -530,780,468.61 300,142,492.23 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的现金净额取得子公司的现金净额 适用 不适用 (3).(3). 本期收到的本期收到的处置子公司的现金净额处置子公司的现金净额 适用 不适用 (4).(4). 现金现金和现金等价物的构成和现金等价物的构成 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 155,382,286.54 686,16
472、2,755.15 其中:库存现金 60,461.69 179,364.11 可随时用于支付的银行存款 151,603,985.78 197,659,247.12 可随时用于支付的其他货币资金 3,717,839.07 488,324,143.92 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 中炬高新 2020 年年度报告 204 / 245 三、期末现金及现金等价物余额 155,382,286.54 686,162,755.15 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 其他说明: 适用 不适用 8080、 所有者权益变
473、动表项目注释所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 适用 不适用 8181、 所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 86,318,710.03 房产预售监管资金/银行票据保证金/工程保证金/第三方保证金 应收票据 存货 固定资产 12,293,233.99 抵押贷款 无形资产 7,317,065.37 抵押贷款 合计 105,929,009.39 / 8282、 外币货币性项目外币货币性项目 (1).(1). 外币货币性项目外币货币性项目 适用 不
474、适用 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 - - 530,174.50 其中:美元 中炬高新 2020 年年度报告 205 / 245 欧元 港币 629,930.25 0.84164 530,174.50 应收账款 - - 其中:美元 欧元 港币 长期借款 - - 其中:美元 欧元 港币 (2).(2). 境外境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 适用
475、 不适用 由于本公司之子公司中兴 (科技) 贸易发展公司的注册地址和经营地址在香港特别行政区,采用港币作为记账本位币, 合并报表时, 将子公司财务报表按本公司记账本位币进行折算,折算方法为:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的差额作为未实现汇兑损益在合并报表所有者权益项下单独列示(外币报表折算差异)。子公司主要报表项目采用的汇率如下: 财务报表项目 2020 年 12 月 31 日使用汇率 2019 年 12 月 3
476、1 日使用汇率 实收资本 1.0600 1.0600 年初未分配利润 按上年末折算后金额填列 按上年末折算后金额填列 资产类报表项目 0.84164 0.89578 负债类报表项目 0.84164 0.89578 损益类报表项目 0.88860 0.88002 8383、 套期套期 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 206 / 245 8484、 政府政府补助补助 (1).(1). 政府补助基本情况政府补助基本情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2012 年中央预算内投资项目 3,084,296.92 递延收益 1,544,349.
477、96 2012 年产业结构调整项目 325,000.27 递延收益 99,999.96 2013 年优势传统产业升级项目 195,833.82 递延收益 49,999.92 2015 年技术改造设备购置补助项目 637,339.61 递延收益 132,772.52 2016 年省级企业技术改造项目 10,701,796.87 递延收益 2,271,168.48 2019 年中山市工业企业技术改造项目 16,387,900.00 递延收益 2,844,958.12 2019 年中山市工业发展专项资金技术改造专题项目 5,500,000.00 递延收益 1,243,644.88 2020 年技术改
478、造项目 1,213,200.00 递延收益 165,699.23 2021 年广东省省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目 678,000.00 递延收益 - 2014 年技改项目贷款贴息 4,263,624.39 递延收益 122,587.68 2016 年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题) 1,235,827.21 递延收益 119,382.42 2016 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 587,076.23 递延收益 88,490.52 2017 年省级工业与信息化发展专项资金(企业技术改造方向事后奖补专题) 13,219
479、,094.18 递延收益 1,487,735.37 2017 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 581,180.44 递延收益 92,786.07 2018 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 21,303,517.26 递延收益 2,476,193.74 2019 年省级工业与信息化发展专项资金(企业转型升级方向设备更新专题) 3,238,010.60 递延收益 447,957.60 2019 年加大技术改造力度奖励资金(2019年企业技术改造事后奖补专项资金) 1,759,157.81 递延收益 243,368.76 2021 年阳
480、江市第一批省级企业技术改造项目专项资金 1,822,500.00 递延收益 - 中炬高新 2020 年年度报告 207 / 245 投资建厂奖励资金 4,910,800.50 递延收益 126,125.28 阳江市2021年第一批省级企业技术改造项目专项资金转递延收益 1,465,700.00 递延收益 - 2018 年中山市第三批科技发展专项资金 979,600.00 递延收益 979,600.00 2019 年火炬区科技强企专项资金 490,000.00 递延收益 490,000.00 2019 年广式与稀醪酱油酿造过程内源性危害物减控技术的应用示范项目 766,900.00 递延收益 3
481、54,036.00 2019 年酱油酿造微生物安全性评价及危害物控制技术集成项目 317,100.00 递延收益 158,400.00 中山市第八批引进创新创业科研团队项目专项资金 1,750,000.00 递延收益 - 2020 年省级促进经济高质量发展专项资金 200,000.00 其他收益 200,000.00 2020 年阳西县财政支持企业加快复工复产奖励项目资金(阳西县财政局) 100,000.00 其他收益 100,000.00 稳岗补贴 1,057,180.01 其他收益 1,057,180.01 社保补贴 43,199.27 其他收益 43,199.27 2019 年认定高新技
482、术企业补助资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 2015 年-2017 年广东省发展专项资金 160,300.00 其他收益 160,300.00 应对疫情稳企安商补贴资金 13,776.94 其他收益 13,776.94 知识产权专项资金 46,000.00 其他收益 46,000.00 2019 年科技保险补贴 448,600.00 其他收益 448,600.00 其他小额补助 366,454.83 其他收益 366,454.83 2019 年中山市工业发展专项资金(技术改造专题)项目资助款 139,000.00 其他收益 139,000.00 中山社保局稳岗补贴款
483、65,167.84 其他收益 65,167.84 中山地方税务局开发区分局代收个税手续费奖励 6,436.02 其他收益 6,436.02 中山市人力资源和社会保障局补贴 2,000.00 其他收益 2,000.00 收人保局发放补贴 1,745.00 其他收益 1,745.00 厨邦、 阳西美味鲜公司所创县本级税收留成返还部分扣除征收经费后补助 11,660,000.00 其他收益 11,660,000.00 其他 政府补助 64,269.64 其他收益 64,269.64 中炬高新 2020 年年度报告 208 / 245 合计 111,887,585.66 30,013,386.06 (
484、2).(2). 政府补助退回情况政府补助退回情况 适用 不适用 8585、 其他其他 适用 不适用 八、八、 合并范围的变更合并范围的变更 1 1、 非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 适用 不适用 (1).(1). 本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 (%) 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 深圳市行车宝实业有限公司 2020 年12月18日 5.5 100 收购 2020年8 月 25日 股权转让协议
485、 / / 其他说明: 公司控股二级子公司广东美味鲜旅游后勤服务有限公司于 2020 年 8 月 25 日与深圳市天旗商务有限公司签订股权转让协议,零对价收购其持有的 100%深圳市行车宝实业有限公司的股权(未实际运营,无资产),并于当天完成工商变更登记。于 2020 年 12 月 18 日,深圳市行车宝实业有限公司更名为深圳市美味鲜商贸有限公司。 (2).(2). 合并成本及商誉合并成本及商誉 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 209 / 245 (3).(3). 被购买方于被购买方于购买购买日可辨认资产、负债日可辨认资产、负债 适用 不适用 (4).(4). 购买日之前持有的股权
486、按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 适用 不适用 (5).(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明说明 适用 不适用 (6).(6). 其他说明其他说明 适用 不适用 2 2、 同一控制下企业合并同一控制下企业合并 适用 不适用 3 3、 反向购买反向购买 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 210 / 245 4 4、 处置子公
487、司处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 5 5、 其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 适用 不适用 6 6、 其他其他 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 211 / 245 九、九、 在在其他其他主体中的权益主体中的权益 1 1、 在子公司中的权益在子公司中的权益 (1).(1). 企业集团的构成企业集团的构成 适用 不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 广东中汇合创房地产有限公司
488、注 1 中山市 中山市 房地产开发 83.512 5.727 投资设立 中山创新科技发展有限公司 中山市 中山市 服务、咨询 100.00 投资设立 中兴(科技)贸易发展有限公司 香港 香港 贸易 100.00 投资设立 中山市中炬高新物业管理有限公司 中山市 中山市 服务、咨询 100.00 投资设立 中山汇景物业管理有限公司注 2 中山市 中山市 物业管理 100.00 投资设立 中山百卉园林绿化有限公司注 2 中山市 中山市 园林、绿化 100.00 投资设立 广东厨邦食品有限公司注 3 阳江市 阳江市 制造业 80.00 投资设立 广东美味鲜营销有限公司注 4 中山市 中山市 服务 1
489、00.00 投资设立 广东美味鲜旅游后勤服务有限公司注 5 中山市 中山市 服务 100.00 投资设立 广东厨邦企业后勤服务有限公司注 6 阳江市 阳江市 服务 80.00 投资设立 广东美味鲜调味食品有限公司注 7 中山市 中山市 制造业 75.00 25.00 收购 中山中炬精工机械有限公司注 8 中山市 中山市 制造业 50.00 收购 中山中炬森莱高技术有限公司 中山市 中山市 制造业 66.00 收购 中山中创房地产经纪有限公司注 9 中山市 中山市 房地产经纪 100.00 投资设立 阳西美味鲜食品有限公司注 10 阳江市 阳江市 制造业 100.00 投资设立 深圳市美味鲜商贸
490、有限公司注 11 深圳市 深圳市 批发业 100.00 收购 其他说明: 注 1:经过历次股权收购,自 2019 年起本公司合计持有中汇合创 89.239%的股份。自 2019 年 1月 1 日起,中汇合创产生的收益和亏损按股权转让后的新持股比例 89.239%享用或分担。 注 2:中山汇景物业管理有限公司、中山百卉园林绿林有限公司系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司于 2010 年出资设立的全资子公司。 注 3:广东厨邦食品有限公司由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司和北京朗天慧德投资管理有限公司共同出资组建,广东美味鲜调味食品有限公司持股比例为 80%。 注 4:广东美味鲜营销
491、有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于 2013 年 10月出资设立的全资子公司。 中炬高新 2020 年年度报告 212 / 245 注 5:广东美味鲜旅游后勤服务有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于2013 年 9 月出资设立的全资子公司。 注 6: 广东厨邦企业后勤服务有限公司是由本公司之二级子公司广东厨邦食品有限公司于 2013 年9 月出资设立的全资子公司。 注 7:本公司持有广东美味鲜调味食品有限公司 75%的股权,对其实际出资额为 22,500.00 万元;同时, 本公司之子公司中山创新科技发展有限公司持有广东美味鲜调味食品有限公司 25%的股权
492、。故本公司对广东美味鲜调味食品有限公司的直接及间接持股比例及表决权比例为 100%。 注 8:经 2016 年 4 月 15 日公司第八届董事会第十二次会议审议通过,将公司持有的中山中炬精工机械有限公司 25%的股权转让给中山市恒祥投资有限责任公司,截至 2016 年 6 月 30 日,公司已收到股权转让全部款项,并完成相关工商、税务等变更登记。股权转让完成后,公司持有中山中炬精工机械有限公司 50%的股权,且通过各股东的共同协定,占有董事会过半数席位,仍拥有控制权,继续纳入公司的合并范围。 注 9: 中山中创房地产经纪有限公司是由本公司之子公司中汇合创房地产有限公司于 2016 年出资设立的
493、全资子公司。 注 10:阳西美味鲜食品有限公司是由本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于 2016 年 3月出资设立的全资子公司。 注 11: 深圳市美味鲜商贸有限公司是本公司控股二级子公司广东美味鲜旅游后勤服务有限公司于2020 年 8 月 25 日购买取得的全资子公司。 (2).(2). 重要的非全资子公司重要的非全资子公司 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 广东中汇合创房地产有限公司 10.761% 144.22 13,031.39 中山中炬精工机械有限公司 50.00
494、% 207.25 250.00 2,653.05 中山中炬森莱高技术有限公司 34.00% -0.03 -265.71 广东厨邦食品有限公司 20.00% 7,790.73 22,400.85 中炬高新 2020 年年度报告 213 / 245 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 214 / 245 (3).(3). 重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
495、 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 广东中汇合创房地产有限公司 1,231,299,092.46 14,250,979.66 1,245,550,072.12 34,566,854.28 34,566,854.28 1,207,124,058.66 16,863,108.22 1,223,987,166.88 26,405,860.83 26,405,860.83 中山中炬精工机械有限公司 44,444,582.71 32,746,400.69 77,190,983.40 24,129,899.08 24,129,899.08 43,091,917.20 36,0
496、86,808.51 79,178,725.71 25,262,585.64 25,262,585.64 中山中炬森莱高技术有限公司 4,283.78 4,283.78 7,819,139.49 7,819,139.49 163.91 163.91 7,814,139.49 7,814,139.49 广东厨邦食品有限公司 1,016,320,953.63 899,477,872.22 1,915,798,825.85 737,898,440.32 57,858,051.41 795,756,491.73 605,019,460.59 810,642,857.60 1,415,662,318.19
497、 628,198,748.72 56,957,796.16 685,156,544.88 中炬高新 2020 年年度报告 215 / 245 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 广东中汇合创房地产有限公司 52,620,918.79 13,401,911.79 13,401,911.79 -15,240,672.52 89,222,766.16 27,838,387.18 27,838,387.18 -178,485,818.02 中山中炬精工机械有限公司 56,749,193.40 4,144
498、,944.25 4,144,944.25 5,481,134.02 70,232,081.65 5,720,561.00 5,720,561.00 -1,477,976.79 中山中炬森莱高技术有限公司 -880.13 -880.13 4,119.87 -2,481.28 -2,481.28 -2,481.28 广东厨邦食品有限公司 1,966,996,757.38 389,536,560.81 389,536,560.81 115,700,709.88 1,814,494,188.93 337,824,893.62 337,824,893.62 98,858,529.99 中炬高新 2020
499、 年年度报告 216 / 245 (4).(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 适用 不适用 (5).(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用 3 3、 在合营企业或联营企业中的权益在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用 (1).(1). 重要的合营企业或联营企业重要的合营企业
500、或联营企业 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 中山市天骄稀土材料有限公司 中山市 中山市 加工、销售:稀土系储氢材料、稀土新材料、金属制品。 28.50 - 权益法 (2).(2). 重要合营企业的主要财务信息重要合营企业的主要财务信息 适用 不适用 (3).(3). 重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 217 / 245 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 中山市天骄稀
501、土材料有限公司 中山市天骄稀土材料有限公司 流动资产 21,376,052.10 26,169,647.11 非流动资产 1,570,333.12 1,751,739.32 资产合计 22,946,385.22 27,921,386.43 流动负债 2,973,385.63 3,502,195.57 非流动负债 2,200,000.00 6,515,473.97 负债合计 5,173,385.63 10,017,669.54 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 5,065,304.88 5,102,559.31 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对联营
502、企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 14,688,702.58 23,981,003.04 净利润 -401,016.36 -3,626,575.72 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -401,016.36 -3,626,575.72 本年度收到的来自联营企业的股利 中炬高新 2020 年年度报告 218 / 245 (4).(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 适用 不适用 (5).(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的
503、能力存在重大限制的说明 适用 不适用 (6).(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损 适用 不适用 (7).(7). 与合营企业与合营企业投资投资相关的未确认承诺相关的未确认承诺 适用 不适用 (8).(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 适用 不适用 4 4、 重要的共同经营重要的共同经营 适用 不适用 5 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 适用 不适用 6 6、 其他其他 适用 不适用 十、十、
504、与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险 适用 不适用 披露要求:公司应披露金融工具产生的信用风险、流动性风险、市场风险等各类风险,包括风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序、计量风险的方法,以及上述信息在本期发生的变化;期末风险敞口的量化信息,以及有助于投资者评估风险敞口的其他数据。以下示例仅供参考,企业需根据实际情况进行修改。 中炬高新 2020 年年度报告 219 / 245 本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 : 董事会负责规划并建立本公司的
505、风险管理架构, 制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。 本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。 本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险
506、, 并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 (二二) 信用风险信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口;无为履行财务担保所形成的资产负债表表外信用风险敞口。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银
507、行违约而导致的重大损失。 此外,对于应收票据、应收账款和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司会定期对客户信用记录进行监控,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (三三) 流动性风险流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 流动性风险由本公司的财务部门集中炬高新 2020 年年度报告 220 / 245 中控制。财务部门通过监控现金余额
508、、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下: 项目 期末余额 即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-3 年 5 年以上 合计 短期借款 360,237,800.00 360,237,800.00 应付票据 59,566,000.00 59,566,000.00 应付账款 492,661,054.82 492,661,054.82 其他应付款 209,42
509、6,369.89 209,426,369.89 合计 1,121,891,224.71 1,121,891,224.71 项目 上年年末余额 即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-3 年 5 年以上 合计 短期借款 112,678,000.00 112,678,000.00 应付票据 52,161,000.00 52,161,000.00 应付账款 385,154,120.70 385,154,120.70 其他应付款 206,448,936.57 206,448,936.57 一年内到期的非流动负债 420,354,299.17 420,354,299.17 合计 1,176,796,356
510、.44 1,176,796,356.44 (四四) 市场风险市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 其他价格风险其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价中炬高新 2020 年年度报告 221 / 245 格变动而发生波动的风险。 本公司本期持有的权益投资为其他非上市公司的股权投资,管理层认为这些投资活动不面临重大市场价格风险。 十一、十一、 公允价值的披露公允价值的披露 1.公允价值的披露的说明 适用 不适用 公允价值,是指市场参与者在计量
511、日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。 本公司各项金融工具,其中包括交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、其他权益性投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款等的公允价值,与相应的账面价值并无重大差异。 十
512、二、十二、 关联方及关联交易关联方及关联交易 1 1、 本企业的母公司情况本企业的母公司情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 中山润田投资有限公司 中山市 投资兴办实业;受托管理非公开募集基金;股权投资;企业资产管理;企业投资咨询;经济信息咨询;企业管理信息咨询;市场营销策划 200,000 24.92 24.92 本企业最终控制方是姚振华 中炬高新 2020 年年度报告 222 / 245 2 2、 本企业的子公司情况本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 适用 不适用
513、3 3、 本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 适用 不适用 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 适用 不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 中山市天骄稀土材料有限公司 母公司施加重大影响的其他企业 其他说明 适用 不适用 4 4、 其他关联方情况其他关联方情况 适用 不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司 间接控股股东施加重大影响的公司 东莞南玻光伏科技有限公司 公司董事在其母公司任董事 深圳市宝能投资集团有限公司 实际控制人同一控
514、制的公司 前海世纪基金管理有限公司 实际控制人同一控制的公司 (追溯 12 个月) 深圳市钜盛华股份有限公司 实际控制人同一控制的公司 宜昌南玻硅材料有限公司 公司董事在其母公司任董事 宝能城市发展建设集团有限公司 实际控制人共同控制的公司 中山火炬集团有限公司 持股 5%以上股东 深圳市宝能慈善基金会 其他 前海人寿保险保险股份有限公司中山分公司 实际控制人共同控制的公司 前海保险销售有限公司 实际控制人共同控制的公司 西安宝能弘石置业有限公司 实际控制人共同控制的公司 济南宝能房地产有限公司 实际控制人共同控制的公司 中炬高新 2020 年年度报告 223 / 245 5 5、 关联交易情
515、况关联交易情况 (1).(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司 购买保险 119.50 124.17 东莞南玻光伏科技有限公司 购买口罩 150.00 0 出售商品/提供劳务情况表 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市宝能投资集团有限公司 调味品销售 97.95 0.07 前海世纪基金管理有限公司 调味品销售 11.84 0 深圳市钜盛华股份有限
516、公司 调味品销售 0.68 0 宜昌南玻硅材料有限公司 出售设备 18.00 0 新疆前海联合财产保险股份有限公司深圳分公司 调味品销售 0 1.59 前海人寿保险保险股份有限公司中山分公司 调味品销售 0 7.87 前海保险销售有限公司 调味品销售 0 11.91 西安宝能弘石置业有限公司 皮带轮销售 0 0.12 济南宝能房地产有限公司 皮带轮销售 0 0.05 宝能城市发展建设集团有限公司 皮带轮销售 0 0.02 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 224 / 245 (2).(2). 关联受托管理关联受托管理/ /承包及委托管理承包及
517、委托管理/ /出包情况出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 适用 不适用 关联托管/承包情况说明 适用 不适用 本公司委托管理/出包情况表 适用 不适用 关联管理/出包情况说明 适用 不适用 (3).(3). 关联租赁情况关联租赁情况 本公司作为出租方: 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 中山火炬集团有限公司 办公室租赁 25.95 25.20 本公司作为承租方: 适用 不适用 关联租赁情况说明 适用 不适用 (4).(4). 关联担保情况关联担保情况 本公司作为担保方 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 被担保方
518、担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 广东美味鲜调味食15,000.00 2017/9/30 2030/12/31 否 中炬高新 2020 年年度报告 225 / 245 品有限公司注 1 广东美味鲜调味食品有限公司注 2 45,000.00 2019/7/25 2024/2/22 否 本公司作为被担保方 适用 不适用 关联担保情况说明 适用 不适用 注 1:2018 年 7 月 30 日,本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国银行中山分行最高额度为 15,000.00 万元,编号为 GBZ476440120180089 号的最高额保证合同,为其本、外币借款、贸易融资
519、、保函、资金业务及其他授信业务提供连带责任保证。 注 2:2019 年 7 月 25 日,本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行签署最高额度为 45,000.00 万元, 编号为2019 年20110229G字第 27094301 号的最高额保证合同的最高额保证合同,为其本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务提供连带责任保证。 (5).(5). 关联方资金拆借关联方资金拆借 适用 不适用 (6).(6). 关联方资产转让、债务重组情况关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 (7).(7).
520、关键管理人员报酬关键管理人员报酬 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,583.00 1,391.70 (8).(8). 其他关联交易其他关联交易 适用 不适用 关联方 金额 说明 中炬高新 2020 年年度报告 226 / 245 关联方 金额 说明 深圳市宝能慈善基金会 90.00 万元 捐赠口罩 说明:该项捐赠,受赠单位为中山大学孙逸仙纪念医院,因中山大学孙逸仙纪念医院不是捐赠定点接收单位,所以通过宝能慈善基金会进行捐赠。 6 6、 关联方应收应付款项关联方应收应付款项 (1).(1). 应收项目应收项目 适用 不适用 (2).(2)
521、. 应付项目应付项目 适用 不适用 7 7、 关联方关联方承诺承诺 适用 不适用 8 8、 其他其他 适用 不适用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用 2 2、 以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3 3、 以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4 4、 股份支付的修改、终止情况股份支付的修改、终止情况 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 227 / 245 5 5、 其他其他 适用 不适用 十四、十四、 承诺及或有事项承诺及或有事项 1 1、 重要承诺事项重要承诺事项 适用
522、不适用 2 2、 或有事项或有事项 (1).(1). 资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项 适用 不适用 (1) 对外担保 本公司及子公司广东中汇合创房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,担保类型全部为阶段性担保,担保期限自公司与贷款银行、商品房承购人三方签署个人购房借款/担保合同生效之日起,至商品房承购人所购住房的房地产证办出及抵押登记手续办妥后并交贷款行执管之日止。 截至 2020 年 12 月 31 日止, 本公司及其子公司承担的上述阶段性担保额为人民币 3,511.90 万元。 (2)合同违约金 本公司子公司中山创新科技发展有限公司(下称
523、“创新科技”)与中山火炬工业联合有限公司于 2016 年 5 月 31 日签署了供地类现代服务业项目用地投资协议。创新科技在取得土地证后 24 个月依约竣工的建筑面积未能达到合同第六条第 5 款约定的建筑面积, 预期涉及违约金额为223.80 万元。 截至 2020 年 12 月 31 日, 中山火炬工业联合有限公司尚未就该事项向创新科技或本公司提出任何违约索赔之要求。 (3)未决诉讼 中山火炬工业联合有限公司诉本公司有关建设用地使用权转让合同纠纷一案: 2020 年 9 月,中山火炬工业联合有限公司向中山市中级人民法院及中山市第一人民法院提起三起诉讼, 分别要求本公司按双方于 1999 年至
524、 2001 年期间签订的三份 土地使用权转让合同书及相关补充合同的约定将三块面积为 1,043.8251 亩、 1,129.6675 亩及 797.05315 亩的土地使用权交付并办理不动产权证给中山火炬工业联合有限公司。 截至 2020 年 12 月 31 日, 上述案件中前两块土地案件仍处于一审审理阶段,第三块土地案件处于管辖权异议二审审理阶段。 截至 2020 年 12 月 31 日, 本公司账面不存在上述三块土地使用权, 除本公司子公司中山创新中炬高新 2020 年年度报告 228 / 245 科技发展有限公司应收中山火炬工业联合有限公司中山火炬开发区科技产业孵化园项目保证金220 万
525、元外,本公司与中山火炬工业联合有限公司无其他往来余额。 烈火影业、北京九方诉本公司有关房屋租赁合同纠纷一案: 2020 年 9 月 9 日,烈火影业、北京九方向中山市中级人民法院提起上诉,请求撤销(2019)粤 2071 民初 25499 号民事判决书第 1 项、第 2 项、第 3 项和第 4 项判决,改判本公司向烈火影业、北京九方返还租赁押金 1,917,176 元、预付物业费 159,764.64 元、预付房租 479,295 元,共计金额 2,556,235.64 元;请求本案一审案件受理费(含反诉案件受理费)、二审案件受理费由本公司承担。 截至 2020 年 12 月 31 日,本案处
526、于二审审理阶段。 (2).(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: 适用 不适用 3 3、 其他其他 适用 不适用 (1)经营租赁承诺 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下: 剩余租赁期 最低租赁付款额(万元) 1 年以内 181.00 1 至 2 年 181.00 2 至 3 年 181.00 3 年以上 181.00 合计 724.00 除此外,公司没有需要披露的其他承诺事项。 十五、十五、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项重要的非调整事项 适用 不适
527、用 2、 利润分配情况利润分配情况 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 229 / 245 单位:元 币种:人民币 拟分配的利润或股利 541,713,291.92 经审议批准宣告发放的利润或股利 541,713,291.92 3、 销售销售退回退回 适用 不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明 适用 不适用 十六、十六、 其他重要事项其他重要事项 1 1、 前期会计差错更正前期会计差错更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 适用 不适用 (2).(2). 未来适用法未来适用法 适用 不适用 2 2、 债务重组债务重组 适用 不适用 3 3、 资产置
528、换资产置换 (1).(1). 非货币性资产交换非货币性资产交换 适用 不适用 (2).(2). 其他资产置换其他资产置换 适用 不适用 4 4、 年金计划年金计划 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 230 / 245 5 5、 终止经营终止经营 适用 不适用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1). 报告分部的确定依据与会计政策报告分部的确定依据与会计政策 适用 不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三个报告分部,分别为:制造业、房地产和其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务,或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本
529、公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定,间接归属于各分部的费用按照根据公司情况确定在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部,该共同承担的负债也分配给这些经营分部。 (2).(2). 报告分部的财务信息报告分部的财务信息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 房地产业 制造业 其他 分部间抵销 合计 对外交易收入 92,784,985.37 5
530、,030,572,157.08 4,853,806.89 4,836,135.51 5,123,374,813.83 分部间交易收入 对联营和合营企业的投资收益 -37,254.43 -37,254.43 信用减值损失 -398,146.69 -534,665.01 -5,000.00 -927,811.70 资产减值损失 -1,415,433.59 -1,415,433.59 折旧费和摊销费 11,198,115.86 142,082,069.87 136,275.20 153,416,460.93 利润总额 1,036,189,751.87 1,096,541,590.99 -285,27
531、6.42 1,002,369,539.52 1,130,076,526.92 所得税费用 4,804,425.72 153,711,971.24 188,478.28 158,704,875.24 净利润 1,031,385,326.15 942,829,619.75 -473,754.70 1,002,369,539.52 971,371,651.68 资产总额 4,788,719,586.26 4,881,000,919.39 61,686,872.30 3,072,483,817.68 6,658,923,560.27 负债总额 1,696,169,011.87 1,339,919,21
532、9.75 21,995.42 1,368,825,839.26 1,667,284,387.78 折旧费和摊销费-909,706.28 99,372,264.49 53,097.36 98,409,460.85 中炬高新 2020 年年度报告 231 / 245 以外的其他非现金费用 对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 -37,254.43 -37,254.43 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 -6,659,688.02 137,867,140.10 -136,275.20 -125,460.48 131,196,637.36 (3).(3). 公司无报告分部的,或者不能披
533、露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 适用 不适用 (4).(4). 其他说明其他说明 适用 不适用 7 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 适用 不适用 8 8、 其他其他 适用 不适用 十七、十七、 母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 1 1、 应收账款应收账款 (1).(1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 311,556.79 1 至 2
534、年 中炬高新 2020 年年度报告 232 / 245 2 至 3 年 3 年以上 2,540,697.12 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,852,253.91 (2).(2). 按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 2,540,697.12 89.08 1,349,254.87 53.11 1,191,442.25 2,540,697.
535、12 88.00 1,349,254.87 53.11 1,191,442.25 其中: 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,540,697.12 89.08 1,349,254.87 53.11 1,191,442.25 2,540,697.12 88.00 1,349,254.87 53.11 1,191,442.25 按组合计提坏账准备 311,556.79 10.92 15,577.84 5.00 295,978.95 346,493.72 12.00 17,324.69 5.00 329,169.03 其中: 账龄组合 311,556.79 10.92 15,577.84
536、 5.00 295,978.95 346,493.72 12.00 17,324.69 5.00 329,169.03 合计 2,852,253.91 100.00 1,364,832.71 47.85 1,487,421.20 2,887,190.84 100.00 1,366,579.56 47.33 1,520,611.28 按单项计提坏账准备: 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 233 / 245 位:元 币种:人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中山市康达电气有限公司 5,694.39 5,694.39 100.00 账龄较长, 无法联系
537、 台达化工(中山)有限公司 70,562.89 70,562.89 100.00 账龄较长, 无法联系 华夏塑胶(中山)有限公司 51,372.33 51,372.33 100.00 账龄较长, 无法联系 中山市亿特电子有限公司 24,878.51 24,878.51 100.00 账龄较长, 无法联系 中山联新化学工业有限公司 5,304.50 5,304.50 100.00 账龄较长, 无法联系 迪爱生合成树脂(中山)有限公司 2,382,884.50 1,191,442.25 50.00 对金额有争议, 正在谈判过程中 合计 2,540,697.12 1,349,254.87 53.11
538、 按单项计提坏账准备的说明: 适用 不适用 按组合计提坏账准备: 适用 不适用 组合计提项目:账龄组合 单位:元 币种:人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 311,556.79 15,577.84 5.00 合计 311,556.79 15,577.84 按组合计提坏账的确认标准及说明: 适用 不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露: 中炬高新 2020 年年度报告 234 / 245 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提
539、收回或转回 转销或核销 其他变动 应收账款 1,366,579.56 1,746.85 1,364,832.71 合计 1,366,579.56 1,746.85 1,364,832.71 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用 (4).(4). 本期实际核销的应收本期实际核销的应收账款账款情况情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 (5).(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 披露要求:按欠款方集中度,汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例,以
540、及相应计提的坏账准备期末余额。 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 迪爱生合成树脂(中山)有限公司 2,382,884.50 83.54 1,191,442.25 台达化工(中山)有限公司 70,562.89 2.47 70,562.89 华夏塑胶(中山)有限公司 51,372.33 1.80 51,372.33 中山市亿特电子有限公司 24,878.51 0.87 24,878.51 李继军 8,216.98 0.29 410.85 中炬高新 2020 年年度报告 235 / 245 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 合计
541、 2,537,915.21 88.97 1,338,666.83 (6).(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 (7).(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 2 2、 其他应收款其他应收款 项目列示项目列示 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 125,000.00 应收股利 其他应收款 13,992,498.53 13,933,217.27 合计 13,992,498.53 14,058,217.27 其
542、他说明: 适用 不适用 应收利息应收利息 (1).(1). 应收利息分类应收利息分类 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 中炬高新 2020 年年度报告 236 / 245 委托贷款 125,000.00 债券投资 合计 125,000.00 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 适用 不适用 (3).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 应收股利应收股利 (1).(1). 应收股利应收股利 适用 不适用 (2).(2). 重要的账龄超过重要的账龄超过 1 1 年的应收股利年的应收股利 适用 不适用 (3
543、).(3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 其他应收款其他应收款 (1). (1). 按账龄披露按账龄披露 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 中炬高新 2020 年年度报告 237 / 245 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内小计 8,020,109.26 1 至 2 年 443,837.58 2 至 3 年 345,539.62 3 年以上 23,932,113.08 合计 32,741,599.54 (2). (2). 按款项性质分类情况按款项性质分类情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账
544、面余额 期初账面余额 押金及保证金 479,305.35 741,102.99 备用金 11,000.00 代垫款 24,851,227.04 24,461,402.07 合并范围内关联方款项 7,411,067.15 7,406,067.15 合计 32,741,599.54 32,619,572.21 (3). (3). 坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2020年1月1日余额 24,600.74
545、11,067,598.84 7,594,155.36 18,686,354.94 2020年1月1日余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -11,067,598.84 11,067,598.84 -转回第二阶段 中炬高新 2020 年年度报告 238 / 245 -转回第一阶段 本期计提 17,986.75 63,381.54 81,368.29 本期转回 18,622.22 18,622.22 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 5,978.52 17,986.75 18,725,135.74 18,749,101.01 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额
546、显著变动的情况说明: 适用 不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: 适用 不适用 (4). (4). 坏账准备的情况坏账准备的情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款 18,686,354.94 81,368.29 18,622.22 18,749,101.01 合计 18,686,354.94 81,368.29 18,622.22 18,749,101.01 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 适用 不适用 (5). (5). 本期实际核销的其他应收款情
547、况本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (6). (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 中炬高新 2020 年年度报告 239 / 245 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中山火炬鲤鱼工业基础建设有限公司 代垫工程款 24,111,780.84 1 年以 129,736.76 ; 1-2 年 443,837.58; 2-3 年 345,539.62; 3 年以上 23,192,666.88 73.64 10,850,301.
548、38 中山中炬森莱高技术有限公司 往来款 7,411,067.15 1 年以内 22.64 7,411,067.15 中山市金箭工贸有限公司 工程项目款 479,357.99 3 年以上 1.46 239,679.00 中山火炬开发区濠四股份合作经济联合社 押金 325,352.00 1 年以内 0.99 16,267.60 国家高技术绿色材料发展中心 代垫职工补偿款 188,088.21 3 年以上 0.57 188,088.21 合计 32,515,646.19 99.30 18,705,403.34 (7). (7). 涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (8).
549、 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (9). (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 中炬高新 2020 年年度报告 240 / 245 3 3、 长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,544,340,051.00 29,700,000.00 1,514,640,051.00 1,544,340,051.
550、00 29,700,000.00 1,514,640,051.00 对联营、合营企业投资 5,065,304.88 5,065,304.88 5,102,559.31 5,102,559.31 合计 1,549,405,355.88 29,700,000.00 1,519,705,355.88 1,549,442,610.31 29,700,000.00 1,519,742,610.31 (1). (1). 对子公司投资对子公司投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 广东美味鲜调味食品有限公司 375,
551、000,000.00 375,000,000.00 - 中兴(科技)贸易发展有限公司 84,800.00 84,800.00 - 中山创新科技发展有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 - 中山市中炬高新物业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - 广东中汇合创房地产有限公司 1,101,055,251.00 1,101,055,251.00 - 中山中炬森莱高技术有限公司 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 中炬高新 2020 年年度报告 241 / 245 中山中炬精工机械有限公司 10,
552、000,000.00 10,000,000.00 合计 1,544,340,051.00 1,544,340,051.00 29,700,000.00 (2). (2). 对联营、合营企业投资对联营、合营企业投资 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 中山市天骄稀土材料有限公司 5,102,559.31 -37,254.43 5,065,304.88 小计 5,102,559
553、.31 - - -37,254.43 5,065,304.88 合计 5,102,559.31 - - -37,254.43 5,065,304.88 4 4、 营业收入和营业成本营业收入和营业成本 (1). (1). 营业收入和营业成本情况营业收入和营业成本情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 27,881,997.64 24,281,777.52 30,864,022.05 26,441,977.41 其他业务 1,186,908.63 222,552.41 10,561,935.68 1,490,653.50 合计 2
554、9,068,906.27 24,504,329.93 41,425,957.73 27,932,630.91 中炬高新 2020 年年度报告 242 / 245 (2). (2). 合同产生的收入的情况合同产生的收入的情况 适用 不适用 (3). (3). 履约义务的说明履约义务的说明 适用 不适用 (4). (4). 分摊至剩余履约义务的说明分摊至剩余履约义务的说明 适用 不适用 5 5、 投资收益投资收益 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 752,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -37,254.43 -1,
555、034,064.33 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 26,462,540.02 38,455,149.31 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 2,886,792.45 2,800,000.00 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 193,396.23 14,517,043.95 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 拟持有至到期定期存款取得的投资收益 43,981,792.11 合计 825,987,266.38 54,7
556、38,128.93 中炬高新 2020 年年度报告 243 / 245 6 6、 其他其他 适用 不适用 十八、十八、 补充资料补充资料 1 1、 当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位:1 币种:CNY 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -40,247,534.19 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 30,456,661.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
557、产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 中炬高新 2020 年年度报告 244 / 245 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的
558、投资收益 3,485,229.91 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 193,396.23 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,146,251.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 737,282.28 少数股东权益影响额 -408,596.71 合计 -6,929,812.54 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性
559、损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 适用 不适用 2 2、 净资产净资产收益率收益率及每股收益及每股收益 适用 不适用 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.96 1.1171 1.1171 扣除非经常性损益后归属于21.13 1.1258 1.1258 中炬高新 2020 年年度报告 245 / 245 公司普通股股东的净利润 3 3、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 4 4、 其他其他 适用 不适用 第十二节第十二节 备查备查文件目录文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表。 备查文件目录 载有会计事务所盖章,注册会计师签名并签章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长:陈琳 董事会批准报送日期:2021 年 3 月 23 日