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1、2022 年半年度报告 1/188 公司代码:600096 公司简称:云天化 云南云天化股份有限公司云南云天化股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 2022 年半年度报告 2/188 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会
2、议。三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人段文瀚段文瀚、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人钟德红钟德红及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)张晓燕张晓燕声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投
3、资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司面临的重大风险主要包括安全环保风险、市场风险等。请查阅本报告第三节五(一)可能面对的风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 3/188 目录目录 第一节 释义.4
4、 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 管理层讨论与分析.7 第四节 公司治理.23 第五节 环境与社会责任.25 第六节 重要事项.36 第七节 股份变动及股东情况.52 第八节 优先股相关情况.57 第九节 债券相关情况.57 第十节 财务报告.58 备查文件目录 载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。报告期内在中国证券报上海证券报证券时报证券日报以及上海证券交易所网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原件。2022 年半年度报告 4/188 第一节第一节 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义 公
5、司、云天化、上市公司 指 云南云天化股份有限公司 云天化集团 指 云天化集团有限责任公司 水富云天化 指 云南水富云天化有限公司 磷化集团 指 云南磷化集团有限公司 天安化工 指 云南天安化工有限公司 金新化工 指 呼伦贝尔金新化工有限公司 大为制氨 指 云南大为制氨有限公司 联合商务 指 云南云天化联合商务有限公司 农资连锁 指 云南云天化农资连锁有限公司 天驰物流 指 天驰物流有限责任公司 三环中化 指 云南三环中化化肥有限公司 天聚新材 指 重庆云天化天聚新材料有限公司 天宁矿业 指 云南天宁矿业有限公司 红磷化工 指 云南云天化红磷化工有限公司 云峰化工 指 云南云天化云峰化工有限公司
6、 天腾化工 指 云南天腾化工有限公司 红海磷肥 指 昆明红海磷肥有限责任公司 银山化肥 指 云南云天化国际银山化肥有限公司 云天化商贸 指 云南云天化商贸有限公司 河南云天化 指 河南云天化国际化肥有限公司 河北云天化 指 河北云天化国际金农化肥有限公司 三环新盛 指 云南三环新盛化肥有限公司 云农科技 指 云南云天化农业科技有限公司 黑龙江云天化 指 黑龙江世纪云天化农业科技有限公司 福石科技 指 云南福石科技有限公司 盛宏新材 指 昆明盛宏新材料制造有限公司 海口磷业 指 云南磷化集团海口磷业有限公司 大地云天 指 内蒙古大地云天化工有限公司 瓮福云天化 指 云南瓮福云天化氟化工科技有限公
7、司 氟化学 指 云南云天化氟化学有限公司 氟磷电子 指 云南氟磷电子科技有限公司 现代农业 指 云南云天化现代农业发展有限公司 吉林云天化 指 吉林云天化农业发展有限公司 财务公司 指 云南云天化集团财务有限公司 江川天湖 指 云南江川天湖化工有限公司 天裕矿业 指 云南天裕矿业有限公司 天能矿业 指 云南天能矿业有限公司 天鸿化工 指 云南天鸿化工工程股份有限公司 以化研发中心 指 云南云天化以化磷业研究技术有限公司 花匠铺科技 指 云南云天化花匠铺科技有限责任公司 汤原云天化 指 汤原云天化肥业有限公司 金鼎云天化 指 云南金鼎云天化物流有限责任公司 润丰云天 指 云南润丰云天农业有限公司
8、 2022 年半年度报告 5/188 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 云南云天化股份有限公司 公司的中文简称 云天化 公司的外文名称 YUNNANYUNTIANHUACO.,LTD 公司的外文名称缩写 YTH 公司的法定代表人 段文瀚 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟德红 苏云 联系地址 云南省昆明市滇池路 1417 号云南云天化股份有限公司 云南省昆明市滇池路 1417 号云南云天化股份有限公司 电话(0871)64327127(0871)64327128 传真(0871)643
9、27155(0871)64327155 电子信箱 三、三、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 云南省昆明市滇池路1417号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 云南省昆明市滇池路1417号 公司办公地址的邮政编码 650228 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 无变更 四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报证券时报上海证券报证券日报 登载半年度报告的网站地址 http:/ 公司半年度报告备置地点 公司证券部 报告期内变更情况查询索引 无变更 五、五、公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上
10、市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 云天化 600096 无 六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 2022 年半年度报告 6/188 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 36,622,569,192.08 30,930,183,700.29 18.40 归属于上市公司股东的净利润 3,465,869,768.22 1,572,000,233.34 120.48 归属于上市公司股东的扣除非经常
11、性损益的净利润 3,358,045,933.87 1,510,999,118.59 122.24 经营活动产生的现金流量净额 3,329,705,745.84 2,503,241,003.76 33.02 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 13,840,268,960.41 10,213,818,163.95 35.51 总资产 58,162,961,570.31 53,142,209,877.61 9.45(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元股)1.8869 0.
12、8554 120.59 稀释每股收益(元股)1.8869 0.8554 120.59 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)1.8282 0.8222 122.35 加权平均净资产收益率(%)28.82 21.84 增加 6.98 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)27.92 20.99 增加 6.93 个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损
13、益 17,866,483.25 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 132,277,055.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 779,236.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 572,845.10 对外委托贷款取得的损益 543,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,294,118
14、.24 减:所得税影响额 25,339,811.50 少数股东权益影响额(税后)7,580,855.92 合计 107,823,834.35 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十、十、其他其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 7/188 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)公司主要业务(一)公司主要业务 (二)公司经营模式(二)公司经营模式 1.肥料及现代农业(1)肥料 公司以化肥产业为基础
15、,依托自身的磷矿、煤矿资源优势,形成以基础肥为主,功能肥、特种肥协同发展的产品格局,推进新型化肥产品的研发,打造差异化肥料体系。公司化肥产品主要通过公司下属销售子公司进行统一经营,各级经销商进行分销的模式实现销售。2022 年半年度报告 8/188 (2)现代农业 立足云南高原生态优势,公司秉承绿色科技服务现代农业的核心理念,大力发展高原特色现代农业,通过应用先进的智能设备和种植技术,用工业化思维推动传统农业向现代农业发展变革,稳步打造高原特色农业产业服务联合体,充分发挥产业“示范、引领、带动”作用,助力打造“云菜”“云花”产业优势。公司现代农业处于培育发展阶段,未对公司 2022 年上半年业
16、绩产生重大影响。2.磷矿采选 公司开采自有磷矿资源,利用先进的剥采、浮选技术生产符合化肥、磷化工生产品位要求的磷矿石,作为磷肥、精细磷化工产品的生产主要原料。在保持和提升公司自有磷矿资源高自给率的同时,结合公司磷化工生产原料矿石品位需求,对外采购部分磷矿石,实现磷矿资源高效利用。3.精细化工(1)工程塑料 公司生产聚甲醛产品,生产基地分布在云南水富和重庆长寿。公司水富基地采购煤作为原料生产甲醇,部分作为生产聚甲醛产品的原料,部分直接对外销售;重庆聚甲醛生产基地对外采购原料甲醇。聚甲醛产品主要通过子公司直销、各级经销商进行分销、出口的模式实现销售。公司推进聚甲醛改性研究及品质提升,加大聚甲醛进口
17、替代。(2)精细磷化工 公司生产销售饲料级磷酸钙盐、黄磷、五氧化二磷。公司开展热法磷酸深加工,打造磷矿黄磷精细磷酸盐及磷化物产业链;开展湿法磷酸深加工,打造磷矿湿法磷酸湿法磷酸精制磷酸盐产业链。公司正在投资建设年产 50 万吨磷酸铁及配套装置项目,2022 年上半年,天安化工一期 10 万吨/年湿法磷酸精制项目已经达标达产,二期 10 万吨/年湿法磷酸精制项目正在加紧建设;一期 10万吨/年磷酸铁项目建设按计划推进,目前进入投料试车阶段。福石科技磷系阻燃剂项目已经建成投产。这些项目尚未对公司 2022 年上半年经营业绩产生重大影响。(3)氟化工 以磷肥副产氟硅酸为原料,以氟化氢为核心,打造中高
18、端产品群,纵向延伸氟化工产业链,提升氟资源利用价值。2022 年上半年,公司子公司 10,000 吨/年氟硅酸镁项目、1,500 吨/年医药中间体含氟硝基苯项目正常生产。参股公司生产销售的产品有食品级磷酸、无水氟化氢、氟化铝等;参股公司六氟磷酸锂项目等生产线按计划推进。这些项目尚未对公司 2022 年上半年经营业绩产生重大影响。2022 年半年度报告 9/188 4.商贸物流 商贸业务是公司业务的组成部分,公司通过开展化肥及生产原料、农资农产品等商贸业务,为公司更好的服务农业市场,加强农资和农作物相关产业链的建设创造了条件,公司着力加强商贸业务风险控制,围绕主业推进商贸业务优化。物流业务是公司
19、重要的业务环节,链接了公司的采购、生产和销售。公司物流业务以公司内部原料和产品的运输、仓储为主,着力控制公司物流成本。商贸物流为公司的原料采购、产品销售提供支撑。依托公司肥料资源,在商贸业务中积极开展供应链管理服务,通过整合商流、物流、资金流、信息流,根据客户需求,合作加工、定制产品,在肥料供应链中嵌入增值服务,建立基于供应链服务的商业模式。(三)主要产品情况(三)主要产品情况 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 尿素 化肥 天然气、煤、焦、电 农用化肥,也可用于生产复混肥、脲醛树脂等。市场供需关系影响和成本推动。磷酸一铵 化肥 磷矿石、硫磺、合成氨 农用化
20、肥,可做种肥和基肥,也可用作复合肥(复混肥)产品的原料。适用于各种土壤和作物,水田、旱田均可施用,可用于经济作物(如棉花)的基肥及蔬菜、果树和粮食作物的追肥。市场供需关系影响和成本推动。磷酸二铵 化肥 磷矿石、硫磺、合成氨 农用化肥,可作基肥也可以用作追肥,还可用作复合肥(复混肥)产品的原料。适用于水田作物也适用于旱地作物,酸性土壤可使用,并且还可作复合肥生产原料。磷酸二铵产品可供水稻、小麦、棉花、玉米、花生等多种作物作基肥施用,也适合蔬菜、甘蔗、马铃薯等作物施用。市场供需关系影响和成本推动。复合肥(掺混肥/功能肥)化肥 氮肥、磷肥、钾肥 通常含有氮磷钾三种元素中的二种元素或三种元素及添加微量
21、元素,其中可分为适用较大地区的土壤及多种作物需要的通用型肥料和适用于某种特定土壤及针对性作物的专用肥料。市场供需关系影响和成本推动。磷矿石 磷矿 采选 主要用于湿法磷酸、磷肥(普钙、重钙等)、黄磷等磷化工产品的加工原料。资源储量、品位和开采难度。2022 年半年度报告 10/188 聚甲醛 工程 材料 甲醇 一种工程塑料,应用于电子电器、汽车配件、机械行业等领域。中低端产品,市场以国内日用轻工业、家电、拉链等为主;高端产品领域以汽车配件、机械部件为主。市场供需关系影响。黄磷 磷化工 磷矿石粉 主要用于制造热法磷酸、三氯化磷、五硫化二磷,三氯氧化磷等磷化合物,进而应用于农药和化工等多个领域。磷矿
22、、电力价格成本、主要市场供需影响、环保监管力度及湿法磷酸替代力度。饲料级磷酸钙盐 磷化工 磷矿石、硫磺、钙 一种营养型饲料添加剂,主要用于补充禽畜体内磷、钙两种矿物质营养元素。下游需求主要为猪料、禽料及部分牛羊饲料。磷矿价格成本,饲料市场供需关系。(四四)行业发展情况)行业发展情况 1.肥料肥料及现代农业及现代农业行业情况行业情况(1)磷肥细分行业情况 磷肥产业资源依赖性强,产业集中度高。需求方面,磷肥主要需求地区为亚洲、拉美、北美,其中亚洲市场需求占比最大,尤其是南亚、东南亚、东亚地区。供给方面,受磷矿石资源限制,磷肥的供应主要来自于亚洲、北非和北美地区。非洲(摩洛哥)发挥磷矿资源优势,磷肥
23、产量逐步释放。近年来受供给侧改革、环保、能耗等政策影响,国内新增产能受限,落后产能持续淘汰。受磷矿资源分布影响,国内磷肥产能主要集中于“云、贵、川、鄂”等主要磷矿资源地区。其中磷酸二铵行业集中度较高。报告期内,磷肥价格高位波动,一季度受俄乌冲突影响,价格短期大幅冲高,二季度价格虽有所回调,但仍维持相对高位波动。需求方面,国际市场需求持续旺盛,能源供应、粮食安全等因素影响,进一步刺激全球备货需求。受磷矿、硫磺涨价等成本因素推动,也支撑了全球磷肥价格维持高位波动。供给方面,全球供应链受到疫情、地区冲突不同程度影响,全球供需格局呈持续紧平衡状态。国内实施化肥保供稳价政策,磷肥出口实施“法检”政策,2
24、022 年国内全行业出口放缓,国内磷肥供应充足,价格上涨趋势得到有效控制。2022 年 16 月国内磷酸一铵价格变动趋势图(元/吨)2022 年半年度报告 11/188 2022 年 16 月国内磷酸二铵价格变动趋势图(元/吨)(2)氮肥细分行业情况 氮肥在全球消耗量显著超过磷肥和钾肥。从国际市场供需来看,全球氮肥行业已经进入成熟发展阶段,总需求量保持缓慢稳定增长。全球尿素生产原料主要为天然气、煤炭,由于全球资源分布不均,使得全球不同地区的化肥产出存在较大差别。国内尿素产能随着落后产能的逐步淘汰,供需格局持续改善。报告期内,尿素价格整体持续上行。一季度受原料价格上涨、春耕备肥、国际供应波动等影
25、响,价格上涨。4、5 月份,国内春夏季需求旺盛,供应偏紧,价格维持高位运行,6 月末价格有所回调。2022 年 16 月山东地区尿素(小颗粒)价格变动趋势(元/吨)(3)复合肥细分行业情况 2022 年半年度报告 12/188 报告期内,复合肥市场价格上行,但复合肥行业面临上游基础肥等原料上涨的压力,没有原料保障、销售渠道以及品牌支撑的复合肥企业盈利减弱;优势企业竞争力进一步提升,行业竞争格局得到一定改善。2022 年 16 月山东地区复合肥(45%)价格变动趋势(元/吨)报告期内,公司化肥总产能约 883 万吨/年,其中磷肥产能为 555 万吨/年、复合(混)肥产能128 万吨/年、尿素产能
26、 200 万吨/年,是国内产能最大的磷肥生产企业之一。(4)现代农业情况 云南农业立足高原生态优势,按照“大产业+新主体+新平台”的发展思路持续打造“绿色食品牌”,结合“一县一业”、“一村一品”,发展农村新产业、新业态、新模式,农业发展前景广阔。花卉产业是云南省最具发展优势的绿色新兴产业,国内及东南亚周边各国花卉需求持续旺盛,云南省作为国内乃至亚洲最重要的花卉生产地,物流限制性更低,更能发挥地域和产品优势。公司发展高原特色现代农业,建设绿色农业高新技术产业示范项目,植物营养+互联网平台、花卉园艺产业、高原特色果蔬产业,稳步打造和培育高原特色农业产业服务联合体,重点聚焦“云花”“云菜”发展现代农
27、业。2 2.磷矿石采选行业情况磷矿石采选行业情况 磷矿石主要以磷酸盐的形式存在,是磷产业链主要的矿产原料,是整个磷化工的源头。磷矿石下游大量用于生产磷肥,也可以用于生产黄磷、磷化物、磷酸及磷酸盐等磷化工产品,广泛应用于医药、食品、日用、燃料、陶瓷等多个领域。全球磷矿石基础储量约 670 亿吨,主要分布在非洲、北美、亚洲、中东等地区,其中非洲和中东合计接近 80%。我国磷矿石基础储量约 32.4 亿吨,全球排名第二。我国磷矿资源储量分布不均衡,云南、贵州、湖北、四川、湖南五省的保有储量超过了全国总保有储量的 80%以上。“南磷北运,西磷东调”是我国磷资源供应的基本格局。经过多年发展,国内高品位矿
28、资源不断消耗,供应量持续降低,磷矿整体品位下降,开采难度加大,成本上升。受国家环保限采及长江保护治理等政策影响,磷矿开采行业落后产能持续退出,约束了磷矿增量,国内磷矿采选行业呈现出产业集中度高、上下游一体化程度高、准入壁垒高的基本特征。报告期内,受产业下游需求旺盛和国际价格支撑影响,磷矿石价格持续上涨。2021 年以来,磷肥景气程度提升,且随着国内新能源正极材料磷酸铁需求的增长,新增了对磷矿石的需求,磷矿石资源价值属性进一步得到市场认可,价格呈现持续上涨的趋势。2022 年半年度报告 13/188 公司现有原矿生产能力 1,450 万吨,擦洗选矿生产能力 618 万吨,浮选生产能力 750 万
29、吨,是我国最大的磷矿采选企业之一。2022 年上半年公司共生产磷矿成品矿 719 万吨,主要作为生产原料使用,着力于提升磷矿资源的综合利用水平和原料自给率。2022 年 16 月湖北地区磷矿石(30%)价格变动趋势(元/吨)3.精细化工行业情况精细化工行业情况 公司生产并对外销售聚甲醛、饲料级磷酸钙盐、黄磷、含氟硝基苯等产品。(1)聚甲醛 目前,随着技术进步和管理提升,国内共聚甲醛生产企业逐步从生产中、低端共聚甲醛产品,向品质提升和加大进口替代方向进步。2022 年上半年国内聚甲醛下游市场开工率受疫情影响,需求有所减弱。报告期内,聚甲醛市场价格出现高点后有所回落。报告期内,公司聚甲醛产能 9
30、万吨/年,产能规模位居国内第一,2022 年上半年生产聚甲醛5.66 万吨。2021 年 6 月2022 年 6 月华东地区共聚甲醛(M90)价格变动趋势(元/吨)2022 年半年度报告 14/188 (2)饲料级磷酸钙盐 饲料级磷酸钙盐用于饲料添加剂。由于资源分布因素,我国饲料级磷酸钙盐的主产区集中在四川和云南两大省份,湖北、江苏、广西、贵州、河北等地有少量供应。目前,我国的饲料级磷酸钙盐行业多为中小企业,布局分散,虽然近年来产业集中度有所提升,但行业内仍存在大量产能规模小于 10 万吨的企业。报告期内,饲料级磷酸钙盐下游需求稳定,原材料价格上涨,推动饲料级磷酸钙盐产品价格一季度上涨显著,二
31、季度保持高位运行。公司依托自有磷矿资源,现有饲料级磷酸钙盐产能 50 万吨/年,可根据市场需求生产磷酸一二钙和磷酸二氢钙饲料添加剂产品,2022 年上半年生产饲料级磷酸钙盐 29.48 万吨,同比增加25.17%。(3)黄磷 黄磷产能主要分布在水电资源和磷矿资源相对集中的省份,即云、贵、川、鄂四省。其中云南地区产能约占黄磷总产能的 46%。近年来,伴随环保监管趋严,国内黄磷产能关停及整改减产装置较多,形成供给偏紧的局面。报告期内,原材料磷矿石价格持续上涨,黄磷成本面支撑较强,上半年市场价格维持高位震荡行情。公司 2022 年上半年生产黄磷 1.44 万吨。(4)氟化工 我国氟化工行业经过近 6
32、0 年的发展,已经形成了门类较为齐全的工业体系,各类氟化工产品总产能超过 360 万吨/年。形成了氟烷烃、含氟聚合物、无机氟化物及含氟精细化学品四大类氟化工产品体系。我国氟化工行业仍以基础性产品为主,中高端电子化学品和高端含氟精细化学品生产技术与国外仍有一定的差距。报告期内,公司 1,500 吨/年医药中间体含氟硝基苯、1 万吨/年氟硅酸镁项目正常生产,同时加紧建设氟化铵/氟化氢铵项目。参股公司年产 3.5 万吨氟化铝装置生产产品 1.39 万吨,年产 3 万吨无水氟化氢装置生产产品 1.41 万吨。公司与多氟多合作的参股公司氟磷电子 5000 吨/年六氟磷酸锂等项目按计划推进。4.商贸物流行
33、业情况商贸物流行业情况 公司经营的贸易品种集中在与公司主营业务相关的产业链和渠道方面,主要开展以化肥出口和农产品进口的对流贸易;以公司内部原料和产品的运输、仓储为主开展物流仓储业务。依托公司大型化工产能平台,积极推进开展供应链管理服务,通过整合商流、物流、资金流、信息流,根据客户需求,合作加工、定制产品,在肥料供应链中嵌入增值服务,建立基于供应链服务的商业模式。(1)化肥贸易方面 国内化肥市场的区域供需不平衡构成了目前化肥贸易的基本格局,作为传统农业大省的河南、湖北、山东、江苏等省份,是化肥消费的集中区域,东北和西南分别是主要的粮食产地和经济作物产地,对化肥需求量大。一些大型化肥企业利用自身的
34、经营渠道优势和粮食、肥料上下游协同经营的便利性,进行肥料及相关产业的贸易。公司子公司化肥贸易采取大宗采购,分批销售模式,同时依托产业、渠道和集中采购优势,开展综合原料、运输、生产、销售全环节的供应链服务,提升化肥贸易的稳定性。(2)农产品贸易方面 大豆进口贸易是国际贸易中集中度较高的大宗农产品贸易业务。大豆产地集中在美国、巴西、阿根廷这三个国家,产量占到全球产量 70%以上,需求市场主要是中国。随着我国的经济发展以及饮食质量的提高,对油、肉、蛋、奶的需求增加,近年来,进口大豆的比例持续攀升。公司子公司进口大豆主要来源于南美地区,向国内压榨企业销售。2022 年上半年,南美干旱、俄乌冲突等复杂局
35、势造成全球粮食处于供应偏紧的局面,大豆价格大幅上涨。2022 年半年度报告 15/188 (3)物流方面 公司物流业务以公司内部原料和产品的运输、仓储为主,降低公司物流成本。公司逐步形成了铁水联运、国际联运、公路运输(包括公海联运)的物流联运经营体系。公司实行商贸物流一体化经营,形成了工厂发运、多式联运、港口中转服务和区域销售配送服务的全程物流运营体系。(五)业绩驱动的主要因素(五)业绩驱动的主要因素 报告期内,公司积极落实国内化肥保供稳价政策,加大国内市场的调运和投放的力度,全力保证国内化肥供应,维护国内市场磷肥价格平稳可控。国际化肥市场供需偏紧,价格持续高位波动,公司在保障国内供应的基础上
36、,积极统筹好国内、国际磷肥市场资源配置,实现公司价值最大化。报告期内,公司主要生产装置实现高效、满负荷、长周期运行,主要产品成本得到有效控制和优化。公司聚甲醛、黄磷、饲钙产品价格同比上涨,非肥产品盈利能力和占比进一步提升。公司充分发挥“磷矿磷酸”、合成氨等原料高度自给的一体化优势,同时加强对煤炭、硫磺等大宗外购原料进行战略采购和储备,有效缓解了原料价格上涨的影响。报告期内,参股公司经营业绩提升,投资收益同比增加。二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 三、三、经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2022 年上半年,受全球疫情持续、俄乌冲突等因素影响,全球化肥、
37、粮食的供给短缺,粮食、能源、化肥等大宗商品价格高位震荡运行。公司化肥、聚甲醛、黄磷、饲钙等主要产品价格维持高位运行,促进了公司业绩的进一步提升。同时,面对大宗原材料价格的持续上涨,公司充分发2022 年半年度报告 16/188 挥矿化产业优势,强化产业链协同,统筹国内、国际市场,加强财务管控和统筹,确保了公司业绩的再创新高。报告期内,安全生产优势提升。实施全产业链精准管理模式,持续强化基础性、根源性、瓶颈性问题的排查治理,防范和化解了重大安全环保风险。完善“预防性+精益化”生产技术管控体系,装置“长周期”运行管控能力持续增强,累计实现 43 个长周期,同比增加 15 个,其中部分大型装置,创造
38、了最长运行纪录。公司加快实施大型装置综合能力和产品竞争力支撑性项目,装置运行潜力持续挖掘,主要产品综合能耗均优于去年同期水平。报告期内,运营管理高效协同。原料保供方面,公司充分发挥全产业链优势、集采平台优势和硫磺等重要原料的战略储备优势,进一步提升磷矿石、合成氨自给率,加大煤炭战略采购,充分发挥硫磺战略储备成本优势,公司主要原料供应成本得到控制,有效缓解了大宗原料价格上涨的影响。生产组织方面,公司结合产品盈利能力和市场需求变化,统筹磷矿、磷酸、合成氨的生产和调配,加大磷酸生产和内部调运量,主要产品产能利用率提升。报告期内,市场营销高度统筹。一方面加大冬春季国内化肥投放量,优化物流运输方式,坚决
39、执行国家化肥保供稳价政策,确保国内化肥市场供应和价格可控。另一方面深度研判行业周期特点,高效统筹国内、国际市场,优化产品销售结构,主要产品实现了有效盈利。报告期内,财务管控深度融合。公司多方式多渠道统筹融资,优化调整长短期带息负债结构,进一步降低了融资成本,资产负债率显著下降。通过细化往来管控,完善授信管理等措施,加强现金流管理,加大财务风险防控。通过深挖费用空间,可控费用得到有效降低。推进业财一体化,实现财务共享系统全覆盖,进一步推进业财融合。报告期内,项目建设稳步推进。公司稳步推进 50 万吨/年磷酸铁项目建设,初步形成了产业规模,10 万吨/年精制磷酸(一期)项目建设完成,实现产品销售;
40、10 万吨/年磷酸铁项目进入设备调试、试生产阶段;4 万吨/年设施农业用磷酸二氢钾项目试生产;年产 1 万吨/年氟硅酸镁项目正常生产。同时,公司 10 万吨/年精制磷酸(二期)项目、20 万吨/年双氧水项目、10 万吨/年电池用磷酸二氢铵项目以及 2 20 万吨/年磷酸铁项目等新能源材料产业及配套项目按计划推进。报告期内,国企改革纵深推动。聚焦深化改革三年行动实施方案(2020-2022 年),公司始终坚持两个“一以贯之”,以“国企市营”为改革方向,紧紧围绕公司“五新(新愿景、新目标、新机制、新文化、新发展)”新国企建设目标,全力推进各项改革举措落地。公司组织活力持续激发、经营业绩持续提升,推
41、动了公司高质量发展。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项来会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入 36,622,569,192.08 30,930,183,700.29 18.40 营业成本 30,068,356,028.64 27,19
42、5,446,565.79 10.56 销售费用 326,246,070.15 285,508,951.38 14.27 管理费用 477,255,242.76 507,114,808.39-5.89 财务费用 587,050,545.93 649,234,478.16-9.58 研发费用 102,726,842.64 39,648,357.39 159.09 经营活动产生的现金流量净额 3,329,705,745.84 2,503,241,003.76 33.02 投资活动产生的现金流量净额-2,021,865,698.49-360,186,672.58 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-2
43、,009,360,299.27-2,377,999,766.19 不适用 2022 年半年度报告 17/188 其他收益 132,277,055.55 67,665,947.62 95.49 投资收益 356,273,160.37 195,967,569.06 81.80 所得税费用 1,099,950,083.98 223,587,588.15 391.95 公司已采用或参照财政部和中国证监会的问答及指引调整了 2021 年上半年财务报表的营业成本、销售费用和管理费用项目。针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行销售合同而发生的运输相关成本,本公司将其自销售费用重分类至营业成本;针对与存
44、货的生产和加工相关的固定资产日常修理费用按照存货成本确定原则进行处理,最终计入营业成本,将原计入管理费用的修理费用重分类至营业成本予以列报和披露。该事项对本公司 2021 年上半年合并财务报表的影响列示如下:受影响的项目 影响金额(元)营业成本 936,743,557.47 销售费用-790,194,817.10 管理费用-146,548,740.37(1)营业收入变动原因说明:本期公司主要产品价格较上年同期上涨较多。(2)营业成本变动原因说明:报告期内公司主要原材料价格上涨较多,导致公司营业成本同比增长较多。(3)销售费用变动原因说明:落实国家淡季储备及夏管肥政策,本期仓储物流费用等同比增加
45、。(4)管理费用变动原因说明:上年同期公司子公司大为制氨开展人员优化工作,计提辞退福利0.46 亿元。(5)财务费用变动原因说明:主要是公司加强资金集中管控,有效控制运营资金,切实降低综合资金成本,财务费用同比下降。(6)研发费用变动原因说明:本期公司加快推进转型升级项目研发,研发投入增加。(7)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司主要产品市场价格上涨,利润增加,经营性现金流同比增加较多。(8)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司持续增加天安化工 10 万吨/年湿法磷酸精制以及 20 万吨/年双氧水等项目的建设投入。(9)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期持续
46、偿还带息负债,但是转型升级项目投资同比增加较多,带息负债净偿还额减少。(10)其他收益变动原因说明:本期公司子公司收到的政府补助增加。(11)投资收益变动原因说明:本期参股公司盈利同比提升。(12)所得税费用变动原因说明:本期公司主要子公司盈利增加,计提所得税费用同比增加。2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2022 年半年度报告 18/188 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用
47、1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数 上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明 货币资金 9,796,587,050.63 16.84 10,044,117,656.72 18.90-2.46 应收款项 5,389,876,293.84 9.27 3,202,656,312.88 6.03 68.29(1)存货 9,257,978,174.38 15.92 7,595,522,786.62 14.29 21.89 投资性房地产 212,062,544.81 0.36 217,620,47
48、1.40 0.41-2.55 长期股权投资 3,193,191,197.27 5.49 2,784,778,159.27 5.24 14.67 固定资产 18,937,523,543.05 32.56 18,786,959,282.17 35.35 0.80 在建工程 2,868,172,312.96 4.93 1,518,779,972.28 2.86 88.85(2)使用权资产 635,357,258.27 1.09 629,324,907.36 1.18 0.96 短期借款 18,843,191,722.67 32.40 21,918,504,309.65 41.24-14.03 合同负
49、债 2,567,584,130.20 4.41 2,821,676,914.65 5.31-9.01 长期借款 7,633,186,264.39 13.12 5,395,834,288.07 10.15 41.46(3)租赁负债 55,742,676.44 0.10 53,718,801.31 0.10 3.77 其他流动资产 507,827,287.33 0.87 792,334,195.44 1.49-35.91(4)应付账款 5,226,945,775.00 8.99 3,419,973,296.21 6.44 52.84(5)应付职工薪酬 240,543,281.54 0.41 391
50、,052,386.14 0.74-38.49(6)应交税费 798,124,300.78 1.37 518,940,636.79 0.98 53.80(7)其他应付款 1,171,715,852.22 2.01 860,419,084.10 1.62 36.18(8)长期应付款 730,114,340.27 1.26 1,196,265,886.94 2.25-38.97(9)其他综合收益 119,728,527.41 0.21-22,268,898.23-0.04 不适用(10)其他说明(1)应收款项增加的主要原因是:本期子公司销售的商贸大豆价格上涨,期末尚未收回的应收账款增加。(2)在建工
51、程增加的主要原因是:本期公司持续增加天安化工 10 万吨/年电池新材料前驱体项目以及年产 20 万吨双氧水等项目的建设投入。(3)长期借款增加的主要原因是:本期公司为优化借款结构,长期借款增加。(4)其他流动资产减少的原因:本期公司子公司留抵进项税减少。(5)应付账款增加的原因:本期子公司采购的商贸大豆价格上涨,期末尚未支付的应付账款增加。(6)应付职工薪酬减少的原因:本期支付了上年计提的部分年终绩效。(7)应交税费增加的原因:本期主要子公司盈利计提的所得税费用增加。(8)其他应付款增加的原因:本期非全资子公司对少数股东应付现金股利尚未支付。(9)长期应付款减少的原因:本期公司根据到期日将对云
52、天化集团的长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债。(10)其他综合收益增加的原因:本期因汇率变动影响外币报表折算差额增加。2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 2022 年半年度报告 19/188 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 所有权受到限制的资产类别 期末数(元)受限原因 应收票据 425,528,401.00 质押 固定资产 3,617,267,713.89 融资租赁抵押、交银租赁设备抵押 其他货币资金-融资保证金 2,595,412,111.50 融资保证金 其他货币资金-期货保证金 299,759,722.65 期货保证金
53、其他货币资金-复土植被保证金 106,798,264.26 复土植被保证金 其他货币资金-结汇保证金 32,562,623.24 结汇保证金 其他货币资金安全风险保证金 325,894.91 安全风险保证金 其他货币资金电子交易服务保证金 97,628.67 电子交易服务保证金 合计 7,077,752,360.12 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期内,公司对外股权投资总额 4,900 万元。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 报告期内,公司向参股公司氟磷电子增资
54、合计 4,900 万元。(2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 项目名称 本年投入金额(万元)天安化工 10 万吨/年电池新材料前驱体项目 58,777.11 天安化工年产 20 万吨双氧水项目 16,559.49 晋宁花卉产业现代示范园建设项目(一期)9,368.24 三环中化 10 万吨/年电池用磷酸二氢铵项目 6,035.87 红磷 4 万吨/年设施农业用磷酸二氢钾项目 5,039.00 三环中化云龙磷矿矿区修复治理项目 4,867.48 磷化集团昆阳磷矿二矿地下开采项目 3,643.95 磷化集团磷石膏堆场项目 3,348.20 天安化工电池新材料项目公用工程 2,
55、156.00 100 万吨/年采空区生态修复基质土及多元素复混肥开发利用项目 2,009.20 合计 111,804.54 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 2022 年半年度报告 20/188 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润(万元)(万元)(万元)(万元)水富云天化 生产、销售 化肥、化工原料、新材料的研发及产品的生产、销售 50,000.00 464,273.46 259,154.39 2
56、9,868.68 金新化工 生产、销售 生产、销售尿素、煤炭等 138,000.00 780,584.51 199,607.43 55,636.72 磷化集团 生产、销售 磷矿石采选、销售;磷矿石及其系列产品;化肥、磷化工及其它化工产品 249,644.89 1,097,716.83 404,249.26 49,433.43 天安化工 生产、销售 生产、销售液氨,其他化工产品及附产品 127,816.55 805,945.40 281,246.43 77,143.18 三环中化 生产、销售 生产、经营化肥和化工产品 80,000.00 183,880.10 105,438.62 11,955.
57、00 联合商务 商品流通 国际贸易、国内贸易,物资供销;化肥进出口经营;国际货运代理,货运代理;农产品贸易;化肥国内贸易 60,000.00 1,413,437.62 147,188.45 24,961.07 红磷化工 生产、销售 生产、销售化肥 45,653.61 273,964.15 93,573.96 21,727.85 云峰化工 生产、销售 生产、销售化肥 40,064.10 143,327.06 67,064.82 13,874.59 天聚新材 生产、销售 生产、销售化工产品、化学原料、塑料原料、复合材料 30,000.00 131,665.51 81,610.53 26,870.8
58、2 福石科技 生产、销售 化肥、食品添加剂、新型材料、化工产品研发、生产、加工及销售 20,000.00 55,762.38 31,682.46 13,691.16 天宁矿业 生产、销售 磷矿石采选、销售 6,000.00 117,371.91 94,945.84 40,467.58 大为制氨 生产、销售 生产、销售尿素、化肥等 163,785.20 212,821.10 115,019.50 16,028.98 海口磷业 生产、销售 生产、销售磷矿石、化肥、磷化工等产品 230,000.00 532,518.41 374,537.06 49,283.80 大地云天 生产、销售 生产、销售化肥
59、 40,000.00 260,290.64 78,105.68 16,044.38 瓮福云天化 生产、销售 化工产品研发、生产、销售 10,000.00 44,806.70 39,420.09 6,301.88(1)主要子公司利润同比增加,主要是公司自制产品市场价格上涨,同时大宗原料价格上升,公司依托大宗原料集中采购和战略库存优势以及矿化一体自给率高,对冲了部分成本上升的影响,产品销售毛利增加。(2)主要参股公司利润同比增加,主要是参股公司产品市场价格上涨。(七七)公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 21/188 五、五、其他披露事项其他披露
60、事项 (一一)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1.市场价格波动风险市场价格波动风险 2022 年,疫情影响持续,国际局势动荡,国际市场不确定因素增多。受此影响,国内化肥和化工行业存在产品市场价格波动风险。应对措施:(1)进一步发挥好公司资源高度自给、产业链完整和规模化优势,强化运营管控,挖掘全价值链最大价值;强化生产管理,狠抓生产装置长周期、高负荷运行,提升原料成本控制能力,进一步增强产品的成本竞争优势。(2)加大开拓市场,推进肥料生产与农业现代化发展的进一步结合,加大新产品开发,增强产品的环保品质,提升化肥产品的竞争优势。改进和提升聚甲醛产品品质,加快高端进口聚甲醛替代。(3)强
61、化市场统筹,精准掌握市场变化情况,做好国内化肥保供稳价,根据政策适时调整出口投放量,提升资源配置效率。(4)利用好云南区位优势,加大对东南亚传统农业市场的培育和开发。2.原材料价格波动的风险原材料价格波动的风险 原材料价格受各种因素的影响,市场价格会有剧烈波动。在受多因素影响的供应紧平衡现状下,公司电力、天然气、硫磺、煤炭等大宗原材料外购量大,且原材料占自产品成本比重较大,对自产品成本影响较大,因此原材料价格波动很大程度上影响了企业利润的稳定性。应对措施:(1)公司通过对大宗原料的集中采购,并与供应商及其他大宗采购方实施战略合作,积极研判市场价格走势,通过适量战略性储备、远期采购等多种手段动态
62、调控原料成本,努力将大宗原料煤炭、硫磺采购成本控制在合理水平。(2)公司积极参与电力市场化交易,整合规模优势,降低电力采购成本。(3)公司加大对主要生产装置的技术管理提升,维护生产装置的高效运行,降低物耗能耗,减少因生产不稳定而增加的原料、能源消耗。3.安全环保风险安全环保风险 公司作为大型化工生产企业,主要生产工艺、装置和中间产品存在易燃易爆的特性,且部分子公司处于滇池、长江上游支流等生态敏感区域,随着国家颁布实施的新法规对安全生产、环境保护提出了更高要求,国家安全环保监管力度的不断加强,对公司化工装置生产和磷矿开采过程中的安全生产、环境保护和生态恢复提出更高、更严格的要求。应对措施:(1)
63、公司全面落实“党政同责”、“一岗双责”,实现安全环保管理全覆盖;深入开展全员安全环保培训,提高全员安全环保意识和技能,提升企业本质安全。(2)高标准实施新建项目的安全环保配套投入,确保公司各类安全环保装置完备且高效运转;开展磷石膏综合治理的研究和项目建设,不断提升磷石膏废料的处理能力。(3)深入开展全方位安全环保监控、排查和监督,杜绝违规排放,发现隐患和问题,及时全面整改。通过技术改造,逐步实现污染物排放量指标优于国家标准。(4)严守生态保护红线,坚持矿山复土植被修复速度大于开采速度,加大生态文明建设投入、矿山覆土植被投入、草原覆土植被投入,推进露天矿山综合整治与绿色矿山建设。4.资产负债率过
64、高的风险资产负债率过高的风险 公司资产负债率与同行业相比仍然过高。应对措施:2022 年半年度报告 22/188 (1)持续提升公司盈利能力。加强内部管理与运营,持续提升安全环保竞争能力,力保大型化工装置安稳长满优运行,协同国际、国内市场,促进产品销售。公司经营业绩持续提升,盈利能力不断增强。(2)采取措施降低负债规模。公司加强应收款项和存货管理,加快货款回收,降低资金占用;强化母子公司资金的集中管控,优化借款结构,不断压降公司融资规模。(3)适时增加权益资本。公司将持续研究国家相关政策,结合公司实际,适时推进权益性融资,降低资产负债率。(二二)其他披露事项其他披露事项 适用 不适用 2022
65、 年半年度报告 23/188 第四节第四节 公司治理公司治理 一、一、股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议 2022 年第一次临时股东大会 2022 年 1 月19 日 详见上海证券交易所网站(http:/)2022 年 1 月 20 日 2022 年第一次临时股东大会决议公告(公告编号:临 2022-017)2022 年第二次临时股东大会 2022 年 1 月26 日 详见上海证券交易所网站(http:/)2022 年 1 月 27 日 2022 年第二次临时股东大会决议公告(公告编号:临 2022-018)2022
66、 年第三次临时股东大会 2022 年 3 月11 日 详见上海证券交易所网站(http:/)2022 年 3 月 12 日 2022 年第三次临时股东大会决议公告(公告编号:临 2022-028)2021 年年度股东大会 2022 年 4 月22 日 详见上海证券交易所网站(http:/)2022 年 4 月 23 日 2021 年年度股东大会决议公告(公告编号:临 2022-053)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 股东大会情况说明 适用 不适用 股东大会届次 审议并通过议案 2022年第一次临时股东大会 关于公司 2022
67、年度对外担保的议案 2022年第二次临时股东大会 关于变更 2020 年度非公开发行股票募投项目的议案关于2020 年度非公开发行股票部分募投项目延期的议案 2022年第三次临时股东大会 关于按持股比例向参股公司融资业务提供担保暨关联交易的议案关于修改的议案 2021 年年度股东大会 2021 年度财务决算报告2022 年度财务预算方案2021年度利润分配预案 2021 年度董事会工作报告 2021 年度独立董事述职报告 2021 年度监事会工作报告 关于控股股东为公司子公司提供担保暨关联交易的议案关于公司 2022 年度日常关联交易事项的议案关于续聘会计师事务所的议案关于选举独立董事的议案2
68、021 年度报告及摘要 二、二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 万崇 监事 离任 时雪松 董事 离任 罗焕塔 董事 选举 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 适用 不适用 1.2022 年 1 月 11 日,万崇先生因工作原因不再担任公司监事(详见公司公告:临 2022-015号)。2.2022 年 4 月 22 日,时雪松先生因独立董事任期已到期不再担任公司独立董事(详见公司公告:临 2022-042 号)。3.2021 年年度股东大会选举罗焕塔先生为公司第八届董事会独立董事(详见公司公告:临2022
69、-053 号)。2022 年半年度报告 24/188 三、三、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股)每 10 股派息数(元)(含税)每 10 股转增数(股)利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 四、四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施
70、无进展或变化的 适用 不适用 事项概述 查询索引 2018 年,公司实施限制性股票激励计划。2022 年 1 月 10 日,公司对 26 名激励对象持有的 1,502,906 股已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。详见公司公告:临 2022-006 号。2022 年 1 月 17 日,公司对首次授予股票第二个解锁期及预留授予限制性股票第一个解锁期条件达成的限制性股票进行解锁上市,解除限售的限制性股票数量为 31,211,050 股,其中首次授予第二批解除限售股票数量 29,155,470 股,预留授予限制性股票第一个限售期解除限售数量 2,055,580 股。详见公司公告:临 202
71、2-014 号。(二二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 2022 年半年度报告 25/188 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 一、一、环境环境信息情况信息情况 (一一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要主要子公司的环保情况说明子公司的环保情况说明 适用 不适用 1.1.排污排污信息信息 适用 不适用 (1 1)云南水富云天化有限公司云南水富云天化有限公司 公司主要污染物:废
72、水主要含化学需氧量、氨氮;废气主要含二氧化硫、氮氧化物、颗粒物。排放方式:直接排放,水富云天化设废水总排口 2 个,分布在生产厂区南北两侧,即南排口和北排口;废气排放口 15 个,分布在厂内各生产装置区域内。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求。废水排放:南排口执行 GB13458-2013合成氨工业水污染物排放标准中的表 2 直接排放限值,即化学需氧量80 mg/L,氨氮25mg/L。北排口执行 GB31572-2015合成树脂工业污染物排放标准表 1 直接排放限值,即化学需氧量60mg/L,氨氮8.0mg/L。废气排放:1)460t/h 燃煤锅炉执行 GB 132
73、71-2014 锅炉大气污染物排放标准中表 1 燃煤锅炉排放限值,即二氧化硫400mg/Nm3、氮氧化物400mg/Nm3、颗粒物80mg/Nm3;2)370t/h 天然气锅炉(其中 1 台停用,两台备用)执行 GB 13223-2011 火电厂大气污染物排放标准表 1 中天然气锅炉排放限值,即二氧化硫35mg/Nm3、氮氧化物100mg/Nm3、颗粒物5mg/Nm3;3)合成氨装置(一段转化炉):氮氧化物执行 GB 16297-1996大气污染物综合排放标准表2 中氮肥生产排放限值,即氮氧化物1400mg/Nm3,颗粒物执行 GB9078-1996工业炉窑大气污染物排放标准表 2 其他炉窑二
74、级排放限值,即颗粒物200mg/Nm3;4)尿素装置:颗粒物执行 GB 16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 排放限值,即颗粒物120mg/Nm3,氨执行 GB14554-1993恶臭污染物排放标准中表 2 排放限值,即氨排放速率102kg/h;5)煤制甲醇装置:二氧化硫、颗粒物、甲醇、硫酸雾执行 GB 16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 排放限值,即二氧化硫960mg/Nm3、颗粒物120mg/Nm3、甲醇190mg/Nm3,硫化氢执行 GB14554-1993 恶臭污染物排放标准 中表 2 排放限值,即硫化氢排放速率24.6kg/h;6)年产 2 万吨聚甲醛装置
75、ECS 尾气处理系统执行 GB 31572-2015合成树脂工业污染物排放标准表 4 排放限值,即甲醛5mg/Nm3;7)年产 8 万吨甲醛装置及年产 10 万吨甲醛装置 ECS 尾气处理系统执行 GB 31571-2015石油化学工业污染物排放标准表 6 排放限值,即甲醛5mg/Nm3;8)有机废水处理装置废气执行 GB14554-1993恶臭污染物排放标准中表 2 排放限值,即硫化氢排放速率0.33kg/h,氨排放速率4.9kg/h。报告期内,水富云天化各项污染物排放总量均符合排污许可证规定限值要求,公司“三废”治理符合标准规范要求,各项污染物稳定达标排放。水富云天化水富云天化 COD 氨
76、氮氨氮 SO2 NOx 颗粒物颗粒物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)156.92 26.33 1,022.63 1,325.92 234.77 2022 年上半年实际排放总量(吨)23.90 0.37 211.34 335.40 20.48(2 2)云南天安化工有限公司云南天安化工有限公司 公司主要污染物有废气、废水、固体废物,其中废水污染物因子主要含 PH、COD、氨氮、氟化物、总磷、硫化物;废气污染物因子主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物、氟化物、氨、硫酸雾;固体废物主要为磷石膏,贮存方法:堆场堆存。排放方式:工业废水全部回用,零排放(公司于 2015 年 7 月全面实现了工业废
77、水零排放直接排放);雨水排口一个,位于生产厂区西南方向地势最低处,间断排放(下暴雨时初期雨水收集回用,后期雨水外排);废气排放口 15 个,分布在厂内各生产装置区域内。2022 年半年度报告 26/188 公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废气排放:硫酸装置执行 GB26132-2010 硫酸工业污染物排放标准 中排放限值,即:SO2排放浓度400mg/Nm3、硫酸雾排放浓度30mg/Nm3;磷酸、磷铵、重钙及氟硅酸钠装置执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准、GB14554-93恶臭污染物排放标准,即颗粒物排放浓度120mg/Nm3、氟化物排放浓度
78、9mg/Nm3,氨排放浓度75kg/h;锅炉装置执行 GB13223-2011 火电厂大气污染物排放标准 即:SO2排放浓度200mg/Nm3、颗粒物排放浓度30mg/Nm3、NOx排放浓度200mg/Nm3。报告期内,天安化工排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。天安化工天安化工 氟化物氟化物 SO2 NOx 颗粒物颗粒物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)80.69 2,877.7 1,000 918 2022 年上半年实际排放总量(吨)9.53 211.03 95.42 38.94(3 3)呼伦贝尔金新化工有限公司呼伦贝尔金新化工有限公司 公司主要污
79、染物有废气,其中废气主要含 SO2、NOx、颗粒物、氨。排放方式:直接排放;废气排放口 34 个,分布在厂内各生产装置区域内。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废气排放:热电装置锅炉执行火电厂大气污染物排放标准(GB 13223-2011)表 1 限值标准即:SO2 排放浓度200mg/Nm3、NOx排放浓度200mg/Nm3、烟尘排放浓度30mg/Nm3。热电、壳牌、输煤装置的煤仓、灰(渣)仓排口执行大气污染物综合排放标准(GB 16297-96)即颗粒物排放浓度120mg/Nm3;尿素装置执行大气污染物综合排放标准(GB 16297-96)、恶臭污染排放标准(
80、GB 14554-93)即颗粒物排放浓度120mg/Nm3、氨排放浓度 75kg/h。报告期内,金新化工排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。金新化工金新化工 SO2 NOx 颗粒物颗粒物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)880 1,189 418 2022 年上半年实际排放总量(吨)268.3791 295.627 38.8654 注:按照环保相关政策,变更排污许可证,新证对部分污染许可排放类别、排放总量进行调整,有关数据与 2021 年度报告中的数据存在差异。(4 4)云南云天化红磷化工有限公司云南云天化红磷化工有限公司 公司主要污染物有废气、固体废
81、物,其中废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物。排放方式:经尾气治理设施处理合格后达标排放。废气排放口 18 个,分布在厂内各生产装置区域内。固体废物主要为磷石膏,贮存方法:堆场堆存。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废气排放:50t/h 三废混燃锅炉执行 GB13271-2014锅炉大气污染物排放标准表标准中排放限值要求即 SO2排放浓度400mg/Nm3、烟尘排放浓度80mg/Nm3、NOx排放浓度400mg/Nm3;硫酸装置执行GB26132-2010硫酸工业污染物排放标准表 5 标准中排放限值要 SO2排放浓度400mg/Nm3、硫酸雾30mg/Nm3。其余
82、生产装置执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 二级标准中排放限值要求即 SO2排放浓度960mg/Nm3、烟尘排放浓度120mg/Nm3。报告期内,红磷化工排污总量控制在许可范围内,“三废”治理符合规范要求,无超标排放。红磷化工红磷化工 SO2 NOx 颗粒物颗粒物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)1,799.17 1,067.23 453.35 2022 年上半年实际排放总量(吨)134 24 16 2022 年半年度报告 27/188 (5 5)云南云天化云峰化工有限公司云南云天化云峰化工有限公司 公司主要污染物有废气、废水、固体废物,其中废水主要含 COD
83、、氨氮、总磷、总氮;废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物。排放方式:直接排放,公司污水处理废水排放口 1 个,分布在生厂区北侧;废气排放口 22 个,分布在厂内各生产装置区域内。固体废物主要为磷石膏,贮存方法:堆场堆存。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废水排放:执行国家磷肥工业水污染物排放标准(GB15580-2011)中的表 2 排放限值,即 COD70mg/L;NH3-N:15mg/L;总磷10mg/L;总氮20mg/L。废气排放:废气排放:50t/h 三废混燃锅炉执行 GB 13271-2014锅炉大气污染物排放标准表标准中排放限值要求即 SO2排放浓度4
84、00mg/Nm3、颗粒物排放浓度80mg/Nm3、NOx排放浓度400mg/Nm3。成品生产装置执行 GB 16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 二级标准及GB 14554-93恶臭污染物排放标准中排放限值要求,即颗粒物排放浓度120mg/Nm3、氟化物排放浓度9mg/Nm3,NOx排放浓度240mg/Nm3。9 万吨硝酸排口执行硝酸工业污染物排放标准(GB 26131-2010),NOx排放浓度300mg/Nm3。30 万吨硫酸执行硫酸工业污染物排放标准(GB 26132-2010),SO2排放浓度400mg/Nm3,硫酸雾30mg/Nm3。报告期内,公司排污总量控制在许可范围内
85、,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。云峰化工云峰化工 COD 氨氮氨氮 总氮总氮 总磷总磷 SO2 NOx 颗粒物颗粒物 氟化物氟化物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)150 42 206.4 42 762.05 649.58 411.58 28 2022 年上半年实际排放总量(吨)0 0 0 0 55.78 17.58 49.32 3.80 注:按照环保相关政策,变更排污许可证,新证对部分污染许可排放类别、排放总量进行调整,有关数据与 2021 年度报告中的数据存在差异。(6 6)云南磷化集团有限公司磷化工事业部云南磷化集团有限公司磷化工事业部 公司主要污染物有废气、废水、
86、固体废物、噪声,其中废水主要含磷、氟,全部废水回收利用,不外排;废气主要含 SO2、氟化物、氮氧化物、硫酸雾、颗粒物、硫化氢,排放方式:直接排放,废气排放口 10 个,分布在厂内各生产装置区域内;固体废物主要为磷石膏,贮存方法:堆场堆存。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废气排放:硫酸装置尾气排口执行 GB26132-2010硫酸工业污染物排放标准排放限值要求,即 SO2 排放浓度400mg/Nm3、硫酸雾排放浓度30mg/Nm3,硫酸开工锅炉尾气执行 GB13271-2017 锅炉大气污染物排放标准排放限值要求,即 SO2排放浓度400mg/Nm3、氮氧化物排放
87、浓度400mg/Nm3、颗粒物排放浓度80mg/Nm3、烟气黑度 1 级、汞及汞的化合物排放浓度0.5mg/Nm3;磷酸装置尾气排口执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准、GB14554-93恶臭污染物排放标准排放限值要求,即氟化物排放浓度9mg/Nm3、硫化氢排放速率2.3Kg/h;饲钙装置干燥+洗涤尾气排口执行 GB9078-1996 工业窑炉大气污染物排放标准、GB16297-1996 大气污染物综合排放标准排放限值要求,即氟化物最高许可排放浓度限值9mg/Nm3、二氧化硫最高许可排放浓度限值850mg/Nm3、氮氧化物最高许可排放浓度限值240mg/Nm3、颗粒物最高许可
88、排放浓度限值200mg/Nm3;饲钙装置冷却尾气排口执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准排放限值要求,即氟化物最高许可排放浓度限值9mg/Nm3、颗粒物最高许可排放浓度限值120mg/Nm3。报告期内,公司排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。磷化集团磷化工事业部磷化集团磷化工事业部 SO2 氟化物氟化物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)393.76 1.284 2022 年上半年实际排放总量(吨)102.662 0.246 2022 年半年度报告 28/188 (7 7)云南福石科技有限公司云南福石科技有限公司 1 1)云南晋宁黄磷有限
89、公司二街分公司)云南晋宁黄磷有限公司二街分公司 公司主要污染物有废气、废水、危险废物,其中废水污染物因子主要含 COD、氨氮、动植物油;云南晋宁黄磷有限公司二街分公司排气筒共 7 个,电子酸装置 2 个排放口,含氟硝基苯装置2 个排放口,五氧化二磷装置 2 个排放口,磷系阻燃剂 1 个排放口,废气污染物因子主要含氮氧化物、颗粒物、硫化氢、氟化物、总发挥性有机物、氯苯类、硫酸雾;危险废物主要为砷渣、化验室废弃液、废酸、废活性炭、废机油、釜残,贮存方法:按照危险废物类别,分别设置单独的贮存间,处置方式:委托有资质单位处置。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,严格按照排污
90、许可证监测要求开展监测,所有污染物监测数据都达标,未出现超标现象。废气排放:脱砷尾气排口执行 GB14554-93恶臭污染物排放标准排放要求,颗粒物执行GB16297-1996大气污染物综合排放标准中表 2 二级标准,即颗粒物排放浓度120mg/Nm3;五氧化二磷装置、硫化氢尾气排口执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准中表 2 二级标准,即颗粒物排放浓度120mg/Nm3、氮氧化物240mg/Nm3,氟化物9mg/Nm3;锅炉排放口执行锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014,即颗粒物排放浓度20mg/Nm3、二氧化硫50mg/Nm3,氮氧化物200mg/Nm3,林格曼黑
91、度1 级。硝基苯排放口执行农药制造工业大气污染物排放标准GB 397272020 与 GB16297-1996大气污染物综合排放标准。磷系阻燃剂尾气排口执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准中表 2 二级标准,即颗粒物排放浓度 120mg/Nm3。报告期内,公司排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。黄磷公司黄磷公司(二街分公司)(二街分公司)颗粒物颗粒物 氮氧化物氮氧化物 氟化物氟化物 硫化氢硫化氢 总挥发性总挥发性高有机物高有机物 氯苯类氯苯类 硫酸雾硫酸雾 排污许可证主要污染物许可排放情况 五氧化二磷燃磷塔尾气排放口 浓度120mg/Nm3 速率
92、 14.45kg/h 浓度240mg/Nm3 速率 2.85kg/h 浓度 9mg/Nm3 速率 0.38kg/h 硫化氢尾气排口 浓度120mg/Nm3 速率 14.45kg/h 浓度 9mg/Nm3 速率 0.38kg/h 脱砷尾气排口 浓度120mg/Nm3 速率 14.45kg/h 速率0.9kg/h 硝基苯排放口 浓度200mg/Nm3 浓度240mg/Nm3 速率 2.85kg/h 浓度 9mg/Nm3 速率 0.38kg/h 浓度850mg/Nm3 浓度150mg/Nm3 浓度50mg/Nm3 浓度45mg/Nm3 速率5.7kg/h 锅炉尾气排放口 浓度 20mg/Nm3 浓度
93、200mg/Nm3 磷系阻燃剂尾气排口 浓度120mg/Nm3 浓度9mg/Nm3 速率 0.1kg/h 2022 年上半年实际排放总量(吨)1.36775 1.21763 0.0388 0 1.2909 0.00241 0.01862 注:电子酸装置于 2018 年 7 月 30 日停产技改,至 2021 年 12 月 23 日开始试生产,硫化氢实际排放量为零。2022 年新增对氟硝基苯装置和和磷系阻燃剂装置生产,增加相应污染物排放,有关数据与 2021 年年度报告中的数据存在差异。2 2)昆明盛宏新材料制造有限公司)昆明盛宏新材料制造有限公司 昆明盛宏新材料制造有限公司主要污染物有废气、废
94、水、固体废物、危险废物,其中废气主要含 SO2、氮氧化物、氟化物、颗粒物,废气排放方式:经洗涤达标排放,废水及生活污水经污2022 年半年度报告 29/188 水处理站处理后全部回用,不外排。固体废物磷渣、磷铁全部出售至第三方,公司不储存;危险废物泥磷由公司泥磷回收装置转锅自行处置,少部分委托有资质单位转移处置;废矿物油、化验室废液定期委托有资质单位处置,昆明盛宏新材料制造有限公司废气排放口 6 个,排放口均为一般性排放口,废气排口分布在厂内各生产装置区域内。昆明盛宏新材料制造有限公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废水循环使用,无外排。废气排放:6t/h 尾气余热
95、锅炉外排废气执行 GB 9078-1996 工业炉窑大气污染排放标准非金属熔化、冶炼炉表 2、表 3、表 4 二级标准即允许排放浓度:烟尘200mg/m3、SO2850mg/m3、NOx240mg/m3、氟化物6mg/m3、林格曼黑度1 级。泥磷回收装置废气外排执行标准 GB16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 二级标准,即允许排放浓度:氟化物9mg/m3,1#磷炉渣口铁口废气排放执行标准 GB16297-1996大气污染物综合排放标准 表 1 二级标准,即允许排放浓度氟化物11mg/m3、SO2700mg/m3、颗粒物150mg/m3,2#、3#磷炉渣口铁口废气排放执行标准 GB
96、16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 二级标准,即允许排放浓度:氟化物9mg/m3、SO2550mg/m3、颗粒物120mg/m3,烘干系统排放口执行GB16297-1996大气污染物综合排放标准表 2 标准,即允许排放浓度:颗粒物120mg/m3。报告期内,公司严格按照排污许可证监测要求开展监测,所有污染物监测数据都达标,排放浓度与速率控制在许可范围内,“三废”治理符合规范要求,无超标排放。盛宏新材盛宏新材 颗粒物颗粒物 氟化物氟化物 林格曼林格曼黑度黑度 二氧化硫二氧化硫 氮氧化物氮氧化物 排污许可证主要污染物许可排放情况 1#炉渣口铁口 浓度 150mg/Nm3 速率 46k
97、g/h 浓度 11mg/Nm3 速率 1.2kg/h 浓度 700mg/Nm3 速率 30kg/h 2#、3#炉渣口铁口 浓度 120mg/Nm3 速率 39kg/h 浓度 9mg/Nm3 浓度 550mg/Nm3 速率 25kg/h 烘干尾气排放口 浓度 120mg/Nm3 速率 14.45kg/h 浓度 9mg/Nm3 速率 0.38kg/h 浓度 550mg/Nm3 速率 9.65kg/h 浓度 240mg/Nm3 速率 2.85kg/h 黄磷尾气余热装置 浓度 200mg/Nm3 浓度 9mg/Nm3 1 级 浓度 850mg/Nm3 浓度 240mg/Nm3 速率 0.77kg/h
98、折流池 浓度 9mg/Nm3 速率 0.38kg/h 泥磷回收装置 浓度 9mg/Nm3 速率 0.1kg/h 2022 年上半年实际排放总量(吨)27.36432 1.06982 6.14387 5.31741(8 8)重庆云天化天聚重庆云天化天聚新材料有限公司新材料有限公司 公司主要污染物有废气、废水、固体废物,其中废水主要含 COD、氨氮,排放方式为:工业废水总排放口一个,位于厂区北面厂界处,间断排放(排入园区集中污水处理厂进行进一步处理);雨水排口一个,位于厂区北面厂界处,间断排放(排入园区排洪沟进入晏家河)。废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物、甲醇、甲醛等,排放方式:直接排放。公司
99、废水排放口 1 个,有组织废气排放口 5 个,有组织废气排放口分布在甲醛生产装置、废物焚烧装置、废水处理装置、产品自动包装厂房及纤维项目厂房。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废水排放:甲醛、可吸附有机卤化物、总有机碳执行合成树脂工业污染物排放标准(GB31572-2015)表 1 间接排放限值,其他项目执行园区污水处理厂接纳标准暨污水综合排放标准(GB8978-1996)表 4中三级标准。废气排放:甲醛尾气,甲醛执行合成树脂工业污染物排放标准(GB31572-2015)表 4 即甲醛排放浓度5mg/m3、甲醇执行石油化学工业污染物排放标准(GB31571-201
100、5)表 6 排放限值即甲醇排放浓度50mg/m3;焚烧尾气,二氧化硫、氮氧化物、二噁英执行合成树脂工业污2022 年半年度报告 30/188 染物排放标准(GB31572-2015)表 6 排放限值即 NOx排放浓度180mg/m3、SO2排放浓度100mg/m3、二噁英排放浓度0.1ng-TEQ/m3;甲醛、非甲烷总烃执行合成树脂工业污染物排放标准(GB31572-2015)表 4 排放限值即甲醛排放浓度5mg/m3,非甲烷总烃排放浓度100mg/m3;烟尘、林格曼黑度、氟化氢、氯化氢执行危险废物焚烧污染控制标准(GB18484-2001)表 3排放限值,即烟尘排放浓度80mg/m3、烟气黑
101、度:林格曼一级、氟化氢排放浓度7mg/m3、氯化氢排放浓度70mg/m3;包装车间排气筒,颗粒物执行 合成树脂工业污染物排放标准(GB31572-2015)表 4 排放限值即颗粒物排放浓度30mg/m3。废水处理装置废气排气筒,硫化氢、氨、臭气浓度执行恶臭污染物排放标准(GB 14554-1993),非甲烷总烃排放浓度执行合成树脂工业污染物排放标准(GB31572-2015)相关要求;纤维项目排气筒,非甲烷总烃和甲醛排放浓度执行合成树脂工业污染物排放标准(GB31572-2015)相关要求;厂界无组织排放,相关污染物排放浓度执行 GB 16297-1996大气污染物综合排放标准、合成树脂工业污
102、染物排放标准和GB 14554-1993恶臭污染物排放标准相关要求。固体废物:危险废物,有机废液送废物焚烧炉焚烧处置副产蒸汽、其余危险废物交由危废经营单位进行安全处置/回收;一般工业固废交一般工业固废处置单位处置;生活垃圾交城市环卫部门清运。报告期内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放,废水、废气各项污染物排放总量控制在许可范围内。天聚新材天聚新材 COD 氨氮氨氮 颗粒物颗粒物 SO2 NOx 挥发性有挥发性有机物机物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)180 16.2 16.478 19.635 35.343 81.4991 2022 年上半年实际排放总量(吨)13.9159
103、 0.1248 0.04213 0.60167 3.9469 1.0960(9 9)云南三环中化化肥有限公司云南三环中化化肥有限公司 公司主要污染物有废气、废水、固体废物,其中废水主要含 pH、COD、总磷、氨氮、氟化物、悬浮物;废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物、氟化物、氨、三氧化硫。排放方式:2009 年 12 月份以来一直保持废水“零排放”,全部废水回用至生产装置,公司未设置污水处理废水排放口,设置一个雨水排放口,在公司正门口;废气排放口 5 个,分布在厂内各生产装置区域内。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废水排放:源头分级全回用,实施废水“零排放”,废
104、水不排放;废气排放:120 万吨/年磷铵装置期、期执行GB162971996 大气污染物综合排放标准氟化物排放浓度9mg/Nm3,颗粒物排放浓度120mg/Nm3,氨排放速率133kg/h,氮氧化物排放浓度240mg/Nm3,二氧化硫排放浓度550mg/Nm3;60 万吨/年磷酸装置期、期GB162971996 大气污染物综合排放标准氟化物排放浓度9mg/Nm3;160 万吨/年硫酸装置期、期共用一个排气筒,执行GB261322010 硫酸工业污染物综合排放标准二氧化硫排放浓度400mg/Nm3,硫酸雾排放浓度30mg/Nm3,氨351.54kg/h。报告期内,公司排污总量控制在许可范围内,公
105、司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。三环中化三环中化 颗粒物颗粒物 SO2 NOx 氟化物氟化物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)408 1,265 1,175.17 47.37 2022 年上半年实际排放总量(吨)27.09 158.31 18.358 3.316 注:按照环保相关政策,变更排污许可证,新证对部分污染许可排放类别、排放总量进行调整,有关数据与 2021 年度报告中的数据存在差异。2022 年半年度报告 31/188 (1 10 0)云南天腾化工有限公司云南天腾化工有限公司 公司主要污染物有废气、废水、固体废物,公司生产废水循环利用,无生产废水排放口;生活废水,主
106、要含 COD、BOD、悬浮物、氨氮;废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物。生活废水排放方式:间接排放,生活废水排放口 1 个,经污水处理站处理合格后部分回收至生产使用,部分回收至绿化使用,剩余污水排至城市污水管网;废气排放方式:直接排放,废气排放口 3 个,主要为锅炉烟囱排放口及转鼓洗涤塔排放口、微生物菌排放口。固体废物为锅炉炉渣及转鼓热风炉炉渣,产生炉渣由资质单位 100%回收利用。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,生活废水排放:执行污水排入城镇下水道水质标准(GB/T31962-2015)B 等,水中的排放限值要求即 COD500mg/L;BOD400mg/L
107、、NH3-N45mg/L、SS400 mg/L、总磷8 mg/L。废气排放:15t/h 燃煤锅炉执行锅炉大气污染物排放标准GB 13271-2014,标准中排放限值要求即 SO2排放浓度400mg/Nm3、烟尘排放浓度80mg/Nm3、NOx排放浓度400mg/Nm3;转鼓洗涤塔执行大气污染物综合排放标准GB16297-1996,即 SO2排放浓度550mg/Nm3、颗粒物排放浓度120mg/Nm3,NOx排放浓度240mg/Nm3;微生物菌执行大气污染物综合排放标准GB16297-1996 即 NOx排放浓度240mg/Nm3,颗粒物排放浓度120mg/Nm3。报告期内,公司排污总量控制在许
108、可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。天腾化工天腾化工 SO2 NOx 颗粒物颗粒物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)136.62 148.1 63.03 2022 年上半年实际排放总量(吨)3.36 5.08 6.73(1 11 1)昆明红海磷肥有限责任公司昆明红海磷肥有限责任公司 公司主要污染物有废气、废水、固体废物,其中废水主要含化学需氧量、总磷、总氮、氨氮、氟化物、悬浮物;废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物、氟化物。公司废水循环利用,无废水排放口;废气排放口 10 个,分布在厂内各生产装置区域内。固体废物为煤渣、粉煤灰,全部运至第三方作为物原料利用;危险废物为
109、氟硅酸、废矿物油、废弃的离子交换树脂、化验室产生的废酸及废碱,委托具有资质单位进行处置。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废气排放:燃煤锅炉执行 GB13271-2014锅炉大气污染物排放标准标准中排放限值要求即 SO2排放浓度400mg/Nm3、颗粒物排放浓度80mg/Nm3、NOx排放浓度400mg/Nm3。生物质锅炉执行 GB13271-2014锅炉大气污染物排放标准标准中排放限值要求即 SO2排放浓度300mg/Nm3、颗粒物排放浓度50mg/Nm3、NOx排放浓度300mg/Nm3。其余生产装置执行 GB16297-1996 大气污染物综合排放标准 标准
110、中排放限值要求即 SO2排放浓度550mg/Nm3、颗粒物排放浓度120mg/Nm3、氮氧化物排放浓度240mg/Nm3、硫酸雾排放浓度45mg/Nm3、氟化物排放浓度90mg/Nm3。报告期内,公司排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。红海磷肥红海磷肥 颗粒物颗粒物 SO2 NOx 氟化物氟化物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)21.9714 10.907 87.4368 3.4 2022 年上半年实际排放总量(吨)5.9272 3.6836 2.6309 0.0269(1 12 2)云南三环新盛化肥有限公司云南三环新盛化肥有限公司 公司主要污染物有废
111、气、废水、固体废物、噪声,其中废水主要含磷、氟、氨,全部废水回收利用,不外排;废气主要含颗粒物、氨(氨气)、氮氧化物、氟化物、二氧化硫,排放方式:直接排放,废气排放口 1 个;固体废物主要为煤渣,作为煤渣砖加工厂原料综合利用。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废气执行 GB16297-1996大气污染物综合排放标准,GB14554-93恶臭污染物排放标准排放限值要求,即颗粒物最高许可排放浓度限值120mg/Nm3;氟化物最高许可排放浓度限值9mg/Nm3;二氧化硫最高许可排放浓度限值550mg/Nm3;氮氧化物最高许可排放浓度限值240mg/Nm3。2022 年半
112、年度报告 32/188 报告期内,公司排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。三环新盛三环新盛 颗粒物颗粒物 SO2 NOx 氟化物氟化物 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)194.131 73.0432 570.24 15.9599 2022 年上半年实际排放总量(吨)28.988 4.986 20.949 0(1 13 3)云南大为制氨有限公司云南大为制氨有限公司 公司主要污染物有废气、废水,其中废水主要含 COD、氨氮;废气主要含 SO2、氮氧化物、颗粒物。排放方式:直接排放,公司污水处理废水总排放口 1 个,分布在生产界区西南侧;废气排放口 27 个
113、,分布在厂内各生产装置区域内。公司严格执行污染物排放标准(排污许可证规定执行的排放标准)要求,废水排放:云南大为制氨有限公司 48000m3/d 污水处理厂总排污口排放标准执行污水综合排放标准以及排污许可证申请与核发技术规范水处理中规定的计算方式综合得出的加权结果。其主要污染因子排放指标为:pH 为 69;COD88.14 mg/L;氨氮15mg/L;总磷0.5mg/L;总氮34.32 mg/L。废气排放:燃料煤贮运细粒破碎、煤破碎筛分、备煤原料煤破碎筛分、磨煤干燥系统、煤粉输送及加压进料系统粉煤仓外排颗粒物执行大气污染物综合排放标准(GB16297-1996),排放浓度120 mg/Nm3;
114、锅炉烟囱排放口(DA003)执行 火电厂大气污染物排放标准 GB13223-2011以及恶臭污染物排放标准(GB14554-93),二氧化硫排放浓度200mg/Nm3,氮氧化物排放浓度200mg/Nm3,颗粒物排放浓度30mg/Nm3;合成低温甲醇洗尾气洗涤塔排气筒甲醇执行大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)排放浓度190mg/Nm3,硫化氢执行恶臭污染物排放标准(GB14554-93)排放速率9.3kg/h;尿素装置氨(氨气)执行 恶臭污染物排放标准(GB14554-93)排放速率75kg/h、颗粒物执行大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)排放浓度120mg/Nm
115、3;复肥装置外排二氧化硫执行大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)排放浓度550mg/Nm3;氮氧化物执行 大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)排放浓度240mg/Nm3;氨(氨气)执行恶臭污染物排放标准(GB 14554-93)排放速率8.7kg/h;颗粒物执行大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)排放浓度120mg/Nm3;污染因子臭气浓度执行恶臭污染物排放标准(GB14554-93)排放浓度4000;污染因子硫化氢执行恶臭污染物排放标准(GB 14554-93)排放速率0.58kg/h。)联碱装置尾气排气筒污染因子氨(氨气)执行恶臭污染物排放标准(G
116、B 14554-93)排放速率20kg/h;颗粒物执行 大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)排放浓度120mg/Nm3。报告期内,公司排污总量控制在许可范围内,公司“三废”治理符合规范要求,无超标排放。大为制氨大为制氨 COD NH3-N 总氮总氮 总磷总磷 颗粒物颗粒物 NOx NH3 SO2 排污许可证主要污染物许可排放总量(吨/年)1,185.47 254.04 601.28 8.76 393.7 1,266.56 290 1,201.6 2022 年上半年实际排放总量(吨)27.638 2.795 14.832 0.137 33.97 67.98 115.78 51.49
117、 2.2.防治污染设防治污染设施的建设和运行情况施的建设和运行情况 适用 不适用 公司严格遵守环境保护法律、法规,认真贯彻执行环境保护方针和政策,坚持绿色发展,清洁发展理念,重视源头预防。各环保设施运转率为 100%,工业废气处理率为 100%,工业废水处理率为 100%。废气、废水污染源自动监测系统运行正常。公司环保设施均与相应的生产设施保持同时设计、同时建设并同时运行;都编制了突发环境事件应急预案和环境自行监测方案,并在当地生态环境部门备案。污染物排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息通过网站、显示屏等方式公开,接受公众的监督。3.3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许
118、可情况建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 33/188 公司所属子公司的建设项目均按国家环境保护法律法规的要求履行了环境影响评价及环境保护行政许可手续,环境保护设施均与主体工程按“三同时”要求同时设计、同时施工、同时投入生产使用。排污许可证的相关信息:单位名称 证书编号 发证机关 发证时间 有效期限 水富云天化 9487397001P 昭通市生态环境保护局 2022 年 2 月9 日 自 2022 年 2 月 9 日至2027 年 2 月 8 日止 天安化工 9923114001P 昆明市生态环境保护
119、局 2020 年 6 月23 日 自 2020 年 6 月 24 日至2025 年 6 月 23 日止 金新化工 92950X9001P 呼伦贝尔市环境保护局 2020 年 12 月30 日 自 2021 年 1 月 1 日至2025 年 12 月 31 日止 红磷化工 91532502MA6NLNCK66001R 红河哈尼族彝族自治州生态环境局 2021 年 5 月6 日 自 2021 年 5 月 6 日至2026 年 5 月 5 日止 云峰化工 91530381MA6P3HQ92Q001R 曲靖市生态环境局 2019 年 10 月31 日 自 2019 年 10 月
120、31 日至2022 年 10 月 30 日止 云南晋宁黄磷有限公司 5304C6027Y 昆明市晋宁区环境保护局 2017 年 5 月30 日 自 2017 年 5 月 30 日至2022 年 5 月 29 日止 云南晋宁黄磷有限公司二街分公司 91530112MA6K5WF65P001V 昆明市生态环境局 2020 年 8 月13 日 自 2020 年 8 月 13 日至2023 年 8 月 12 日止 盛宏新材 91530112MA6K5WF65P001V 昆明市生态环境局 2020 年 6 月23 日 自 2020 年 6 月 23 日至2023 年 6 月 22
121、日止 磷化集团磷化工事业部 924401J002R 昆明市生态环境局 2021 年 9 月7 日 自 2021 年 9 月 7 日至2026 年 9 月 6 日止 天聚新材 91500115MA5UJJ6H6D001P 重庆市长寿区生态环境局 2020 年 7 月29 日 自 2020 年 7 月 29 日至2023 年 7 月 28 日止 三环中化 978786X001U 昆明市生态环境局 2022 年 3 月23 日 自 2022 年 3 月 24 日至2027 年 3 月 23 日止 天腾化工 9795748001R 楚雄
122、彝族自治州生态环境局 2021 年 1 月25 日 2021 年 01 月 25 日至2024 年 01 月 24 日止 红海磷肥 9672913001Q 昆明市生态环境局 2019 年 10 月12 日 自 2019 年 10 月 12 日至2022 年 10 月 11 日止 三环新盛 989490L001Q 昆明市生态环境局 2019 年 10 月11 日 自 2019 年 10 月 11 日至2022 年 10 月 10 日止 大为制氨 96574XM001P 曲靖市生态环境局 2020 年 12 月14 日 自 2020
123、 年 12 月 14 日至2025 年 12 月 13 日止 4.4.突发环境事件应急预案突发环境事件应急预案 适用 不适用 公司各单位针对本单位生产作业环境存在的环境风险特征及识别出的重点风险因素,制定了各单位突发环境事件应急预案,应急预案对公司环境风险源及环境风险评价进行了深入分析,并建立了责任清晰的组织机构和应急职责,对预防与预警、应急响应和环境应急防护措施做了详细要求和说明,针对应急状态解除、善后处置、应急保障、预案管理做了严格的规范。公司所属单位的突发环境应急预案均在环保部门备案。报告期内,公司所属各单位相继开展了危险化学品、矿山、尾矿库各类事故预案应急演练,通过演练验证及评估总结,
124、不断改进和完善突发环境事件应急预案,增强并锻炼了员工对突发环境事件应急处置的水平及能力,推动公司的应急体系进一步完善。2022 年半年度报告 34/188 5.5.环境自行监测方案环境自行监测方案 适用 不适用 报告期内,公司各重点排污单位都严格按照当地环保部门的要求,结合公司实际编制了企业环境自行监测方案,并严格按监测方案执行与实施。公司已安装环保在线监测系统,与政府环保部门联网,实现污染物排放实时监控。各污染源自行监测数据及编制的企业环境自行监测方案均上传至国控污染源企业自行监测信息系统。6.6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 7.7
125、.其他应当公开的环境信息其他应当公开的环境信息 适用 不适用 (二二)重点排污单位之外的公司环保情况说明重点排污单位之外的公司环保情况说明 适用 不适用 1.1.因环境问题受到行政处罚的情况因环境问题受到行政处罚的情况 适用 不适用 2.2.参照参照重点排污单位重点排污单位披露其他环境信息披露其他环境信息 适用 不适用 除上述重点排污单位之外,公司所属其他单位严格遵守国家环保相关法律法规,防止污染设施均与相应的生产设施保持同时设计、同时建设并同时运行;环保设备及在线监测设备均保持 100%运行;各单位制定了环境突发事件应急预案,并积极组织演练,提升员工处理突发事件的应急能力。同时,各单位也定期
126、开展污染源监测工作,防范污染物超标与异常排放。报告期内,公司子公司未收到环保相关行政处罚。3.3.未披露其他环境信息的原因未披露其他环境信息的原因 适用 不适用 (三三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 (四四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 适用 不适用 1.废水治理:水富云天化废水资源化利用减排项目带负荷调试运行;天安化工完成磷石膏 1号库收集雨水排水系统改造;金新化工实施煤气水装置及废水异味回收改造等项目。2.废气治理:云峰化工 10 万吨复
127、肥装置 A 系统尾气深度治理项目建成并投入运行;福石科技对黄磷炉炉渣池密封及抽气系统进行治理,消除无组织泄漏;红磷化工实施麿矿装置磷矿堆场的道路环境治理工作;大为制氨煤堆场(防扬尘)改造项目完成招标与设计工作,转入现场施工。3.固废治理:海口云龙磷矿坑生态修复完成项目行政许可手续办理并取得批文,获得施工许可,磷石膏库回采设计与安全评价通过评审并备案,施工单位实施 1#坑道路平整、矿坑削坡及铺膜防渗等工作,生产修复材料 60,000m3,回填修复材料 46,000m3。(五五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 1.制定公司生产技术
128、管理工作计划,明确节能低碳目标,分解细化公司主要产品的物耗能耗,实施能效标杆及节能降碳,重点高耗能产品单位产品综合能耗达到基准值,力争达到标杆值水平,万元产值能耗及二氧化碳排放强度有所下降。2.公司依据国家发展改革委等五部门印发的高耗能行业重点领域能效标杆水平和基准水平(2021 年版)通知要求,实施能效对标,查找能效差距,开展节能降碳技术改造,深挖节能降碳技术改造潜力,提高生产运行能效,继续实施能效领跑。2022 年半年度报告 35/188 3.开展公司碳排放盘查工作,掌握准确的低碳业务基础数据,依据国家相关指南与要求,盘查企业的能源消耗、原料消耗与产品产量等基础数据,核算企业碳排放量,摸清
129、基础数据,为后续分析规划工作奠定基础。评估公司绿色低碳发展需求与潜力,识别影响碳排放的主要驱动因素。4.通过对标标杆企业,从公司运营、战略、碳排放总量及强度、碳减排行动、碳管理举措、碳排放权交易等 7 个指标进行分析及对标,找出差距,提出改进目标,制定公司减碳排放行动方案。5.公司推进节能低碳改造节能项目,通过新技术、新工艺的利用,不断提高能源利用效率。重点实施好以下项目:低温甲醇洗尾气治理技术研究、变换装置节能提效研究项目、空分装置节能改造项目、全厂冷凝液回收利用技术攻关项目、液氮洗余能回收项目、液氮洗尾气回收项目、锅炉节能环保提升项目、煤气化综合能力提升项目。6.2022 年上半年高耗能产
130、品装置运行稳定,其中,磷酸二铵、磷酸一铵能耗优于行业标杆值。合成氨、磷酸二铵、磷酸一铵、黄磷、聚甲醛、甲醇单位产品综合能耗同比分别下降 3.51%、5.06%、3.57%、12.63%、1.75%、4.56%。二、二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 适用 不适用 2022 年,公司党委始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习习近平总书记关于“三农”工作的重要论述和巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴的重要指示批示精神,认真贯彻落实云南省委、省政府、省国资委关于乡村振兴工作的决策部署,切实履行好国有企业的社会责任,严格
131、落实“四个不摘”要求,聚焦“守底线、抓增收、促振兴”工作目标,坚持把防止发生规模性返贫作为巩固脱贫攻坚成果、推进乡村振兴的底线任务。报告期内,公司巩固拓展脱贫攻坚成果。公司选派 8 名驻村队员,成立 3 支驻村工作队,分别在定点帮扶的云南省昭通市镇雄县雨河镇雨河村、雨河镇龙井村、碗厂镇碗厂村“2 镇 3 村”开展驻村帮扶工作。驻村工作队结合帮扶地村情民情,因地制宜,把工作重心聚焦在产业培育和发展上,不断拓宽群众增收渠道。通过一系列惠民帮扶项目的实施,稳定了群众收入,增强了群众发展产业的信心和动力,起到了持续的示范、带动、引领作用,为早日实现乡村振兴的宏伟目标奠定了基石。报告期内,公司科技助力乡
132、村振兴。2022 年,公司与中国农业大学、云南农业大学共同在云南省镇雄县大力推进农化帮扶,成立了云天化镇雄县雨河科技小院。上半年开展多场辣椒种植、猕猴桃种植等实用性种植培训会,培训内容涉及作物田间管理、病虫害防治、科学施肥用肥等多个方面,受益群众 150 余人次。公司驻村工作队在云南省镇雄县现代设施农业产业示范园区实施了万亩辣椒育苗和花卉苗木试验种植项目,直接解决了当地农村富余劳动力 100 余人次就业,促使年人均增加收入 1 万余元。报告期内,公司助推农业基础设施建设。公司驻村工作队负责实施帮扶农村机耕道路建设、改造项目。新建、改建产业发展机耕道路 3,300 余米,极大方便了周边村民组 6
133、00 余亩土地的机械化耕作,减少了群众发展农业产业的人力成本和运输成本,方便了群众生产生活,205 户农户从中直接受益。报告期内,公司精准帮扶保障农资供应。公司向镇雄县雨河镇捐赠价值 67 万元的高浓度复合肥 150 吨,用于帮助当地农户解决发展辣椒、向日葵、魔芋等种植产业的用肥需求。通过精准的帮扶措施,进一步降低农户种植成本,为农户全年增产增收打下坚实基础,有效助力了当地农业产业发展。2022 年半年度报告 36/188 第六节第六节 重要事项重要事项 一、一、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事
134、项公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 云天化集团 就天能矿业,本公司将继续积极推进其勘查工作,在天能矿业矿山建成并正式投产后的三年内,本公司承诺把本公司在天能矿业中的权益依法转让予上市公司或第三方,以防止未来可能产生的同业竞争。天能矿业矿山建成并正式投产后的三年内。是 是 履行中 尚未到履行期限 解决同业竞争 云天化集团
135、 就天裕矿业,本公司将继续积极推动其在建项目的建设,在本次重组完成后的三年内,如天裕矿业在资产权属等方面具备注入云天化的条件,则本公司承诺把本公司在天裕矿业中的权益依法转让予云天化;如天裕矿业在资产权属等方面不具备注入云天化的条件,则本公司承诺把本公司在天裕矿业中的权益转让给第三方或对天裕矿业依法予以注销,以彻底消除同业竞争。上述承诺期限已于 2016 年 5 月 17 日届满。2016 年 4 月,云天化集团提出新承诺替代原有承诺。云天化集团提出的替代承诺方案为:就天裕矿业,自其完成采矿权证办理之日起至天裕矿业正式投产满一年,且不晚于云天化股东大会批准本次承诺变更后的五年内,云天化集团承诺把
136、云天化集团在天裕矿业中的权益依法转让予云天化或第三方,以彻底消除同业竞争。上诉承诺期限已于 2021 年 4 月届满。2021 年 4 月,云天化集团将原有承诺变更为:“2026 年 5 月 17日前,通过出让控制权或清算的方式彻底解决天裕矿业同业竞争问题,在此前天裕矿业不进行磷矿开采和和销售业务。”2026 年 5 月 17 日前 是 是 履行中。变更承诺的原因详见上海证券交易所网站(http:/)公司临 2016-037号公告、临2016-039 号公告、临 2021-065 号公告。尚未到履行期限 2022 年半年度报告 37/188 解决同业竞争 云天化集团 本公司承诺在 2020 年
137、 5 月 17 日前将江川天湖部分或全部股权转让给第三方,本公司不再控制江川天湖,江川天湖不再纳入本公司合并报表范围。2020 年 5 月,云天化集团将原承诺变更为:“在 2023 年 5 月 17日前,云天化集团将江川天湖部分或全部股权转让给第三方,云天化集团不再控制江川天湖,江川天湖不再纳入本公司合并报表范围。”2023 年 5 月 17 日前 是 是 履行中。变更承诺的原因详见上海证券交易所网站(http:/)公司临 2020-053号公告)尚未到履行期限 解决同业竞争 云天化集团 本公司承诺在 2020 年 5 月 17 日前将中轻依兰相关黄磷资产依法转让给云天化或第三方,云天化有优先
138、购买权,或促使及保证中轻依兰在 2020 年 5 月 17 日后不再从事黄磷生产。云天化集团将原承诺变更为:“在 2023 年 5 月 17 日前,如中轻依兰黄磷资产整改完成,且满足安全环保政策,并在前一年度实现盈利,在第二年出售给云天化股份或对外出售,云天化股份有优先购买权。如无法达到相关条件,云天化集团承诺对外出售相关资产,或不再生产黄磷产品。”2023 年 5 月 17 日前 是 是 履行中。变更承诺的原因详见上海证券交易所网站(http:/)公司临 2020-053号公告)尚未到履行期限 其他 云天化集团 本次重大资产重组完成后,我公司将继续与云天化在业务、资产、财务、人员、机构等方面
139、保持独立。持续 是 是 履行中 持续履行中 与再融资相关的承诺 股份限售 云天化集团 云天化集团作为公司 2020 年度非公开发行股票的认购对象之一,作出承诺如下:“1.本公司将全部以现金方式认购云天化本次非公开发行的股票,且本次认购资金来源合法、合规,为本公司自有资金或自筹资金,不存在对外募集、代持、结构化安排,或者直接或间接使用云天化及其关联方资金用于认购的情形。2.本公司资产状况及信用状况良好,具备按时全额认购本次非公开发行股票的能力,不存在对本次认购产生重大不利影响的重大事项。3.本公司认购云天化本次非公开发行的股份(包括但不限于送红股、转增股本等原因增持的股份),自发行结束之日起 3
140、6 个月内不进行交易或转让,之后按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。公司完成本次非公开发行后的 36个月内 是 是 履行中 履行中 2022 年半年度报告 38/188 如因违反上述承诺或上述承诺不实,本公司愿承担相应法律责任。”其他 云天化集团 云天化集团就保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行,维护中小投资者利益,承诺如下:“1.承诺依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利,承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2.承诺切实履行云天化股份制定的与云天化集团相关的填补回报措施以及云天化集团对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。3.自本承诺出具日至云天化股份
141、本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)做出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定的,云天化集团承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,云天化集团同意,中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对云天化集团做出相关处罚或采取相关监管措施。”持续 是 是 履行中 持续履行中 其他 公司全体董事、高级管理人员 根据公司董事、高级管理人员出具的 云南云天化股份有限公司董事、高级管理人员关于非公开发行 A 股股票摊薄
142、即期回报采取填补措施的承诺,公司董事、高级管理人员作出如下承诺:“1.本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不会采用其他方式损害公司利益;2.本人承诺对职务消费行为进行约束;3.本人承诺不会动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4.本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5.若公司后续推出公司股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;持续 是 是 履行中 持续履行中 2022 年半年度报告 39/188 6.自本承诺出具之日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证券监
143、督管理委员会(以下简称“证监会”)作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足证监会该等规定时,本人承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意,中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。”其他 公司 公司向中国证监会申请非公开发行股票,就本公司及合并报表范围内子公司持有的自行建设的住宅作出如下承诺:1.本公司及合并报表范围内子公司持有自行建设的住宅,且土地用途为住宅用地的情况如下:红磷化工 340 套城镇住宅,磷化集团住宅
144、2 套;上述住宅目前用于职工宿舍、离退休员工服务以及出租给联营企业海口磷业。自本承诺函出具之日起,本公司子公司红磷化工、磷化集团持有的上述住宅,未来如果销售,公司将把销售对象限定在公司职工和引进的人才范围内,且将在房产销售合同中与购房员工约定:“购房员工取得房产后的两年内,公司不为其办理产权证书等相关房产变更手续。购房员工在公司任职期间直至离职后两年内,不得向公司员工以外的人员出售相关房产。”若未来有新的规定或监管机关另有明确要求的,公司将按相应规定和要求进行相应规范。2.除上述住宅外,本公司及合并报表范围内子公司持有自行建设的其他住宅,土地性质均为与公司生产经营相关的工业用地、交通运输用地、
145、铁路用地等,并非住宅用地或商业用地,目前用于职工宿舍以及值班室、休息室等生产配套设施,为公司生产经营所使用,符合土地用途和规划。自本承诺函出具之日起,上述住宅对应的土地将按照证载用途使用,不变更土地性质。3.本公司及本公司的子公司经营范围均不涉及房地产业务,均不具有房地产开发资质,未实际从事房地产开发业务,未产生房地产业务收入。对于现有土地将严格按照证载用途使用,除建设持续 是 是 履行中 持续履行中 2022 年半年度报告 40/188 员工宿舍、生产办公和配套用房外,不会新增用于出售或出租的住宅用房和商业用房,也不会新增住宅用地和商业用地。4.本公司本次及将来非公开发行股票的募集资金扣除发
146、行费用后将严格按照约定用途使用,不会变相投资或开发房地产项目。若未来有新的规定或监管机关另有明确要求的,公司将按相应规定和要求进行相应规范。如因违反上述承诺,本公司愿承担相应法律责任。其他承诺 其他 云天化集团 云天化集团向公司转让天宁矿业 51%的股权,针对天宁矿业存在的采矿施工车辆未办理牌照相关事宜,本公司承诺如下:1.承诺自本承诺出具之日起 6 个月内办理完成天宁矿业采矿车辆的牌照事宜,并承担因前述事宜所发生的全部费用;2.在采矿车辆牌照未办理完成前天宁矿业因车辆不持有相关牌照事宜受到主管部门罚款的,相应的责任由本公司承担;3.如天宁矿业因未办理牌照事宜无法继续使用采矿车辆的,或者因前述
147、导致天宁矿业及/或上市公司遭受其他损失的,云天化集团予以全额赔偿。承诺出具之日起 6个月内办理完成天宁矿业采矿车辆的牌照事宜;在采矿车辆牌照未办理完成前天宁矿业因车辆不持有相关牌照事宜受到主管部门罚款时;天宁矿业因未办理牌照事宜无法继续使用采矿车辆时,或者因前述导致天宁矿业及/或上市公司遭受其他损失时。是 是 履行中,截至目前,无相关处罚和损失。尚未到履行期限 其他 云天化集团 云天化集团向上市公司转让天宁矿业 51%的股权,针对天宁矿业存在未按土地出让协议规定的条件开发、利用土地(指“安国用(2010)第 0449 号”土地)的行为,本公司承诺承担和全额赔偿天宁矿业及/或上市公司遭受的如下损
148、失:1.如天宁矿业因未按士地出让协议规定的条件开发、利用土地事宜受到主管部门的行政处罚,包括罚款;2.如天宁矿业因未按土地出让协议规定受到行政处罚或土地被收回时 是 是 履行中,截至目前,无相关处罚和损失。尚未到履行期限 2022 年半年度报告 41/188 的条件开发、利用土地事宜,主管部门无偿收回天宁矿业持有的土地,导致天宁矿业及或上市公司遭受的损失。其他 云天化集团 云天化集团将持有的大地云天 40%的股权转让给上市公司。截至 2019 年 1 月 11 日,云天化集团为大地云天提供担保的余额为 2.5 亿元。云天化集团承诺:股权转让后,就上述担保在担保期限内继续为大地云天提供担保。目前
149、担保余额为 1.25 亿元。在担保期限内 是 是 履行中 履行中 解决同业竞争 云天化集团 公司将持有的吉林云天化股权转让给云天化集团。云天化集团承诺:三年内(2023 年 12 月 31 日以前)将吉林云天化复混肥等化肥相关业务剥离出售或不再生产化肥产品,出售吉林云天化化肥相关资产时,公司有优先受让权。2023 年 12 月 31日以前 是 是 履行中 履行中 二、二、报报告期内告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 适用 不适用 三、三、违规担保情况违规担保情况 适用 不适用 四、四、半年报审计情况半年报审计情况 适用 不适用 五、五、上年年
150、度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 适用 不适用 六、六、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 42/188 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 适用 不适用 事项概述及类型 查询索引(1)2018 年 1 月,子公司联合商务因合同纠纷向云南省高级人民法院起诉常州市双志石油化工储运有限公司,诉讼金额共计 186,947,894.
151、55 元,并要求有关责任人承担连带清偿责任。云南省高级人民法院根据联合商务的申请对各被告相关财产采取了保全措施。在对管辖权问题进行审理后,云南省高级人民法院将该案移交到武汉海事法院审理。2019 年 8 月,联合商务收到武汉海事法院民事判决书,判决驳回联合商务的诉讼请求,联合商务提出上诉,二审维持原判。详见公司公告:临2018-048 号、临2018-049 号、临2019-087 号、临2021-079 号。(2)2015 年,公司子公司联合商务与河南万宝实业发展有限公司(以下简称“河南万宝”)发生代理生物燃料油进口合同纠纷,河南万宝向昆明市中级人民法院(以下简称“昆明市中院”)起诉联合商务
152、,联合商务提起反诉。经过昆明市中院一审、云南省高级人民法院二审,联合商务部分诉讼请求得到支持,联合商务已申请强制执行,目前该案处于执行阶段。2018 年 9 月,向昆明市中院申请强制执行。申请执行过程中,申请追加河南万宝的母公司广州万宝集团有限公司、广州万宝商业集团发展限公司作为共同被执行人。昆明市中院于 2019 年 4 月 15 日作出裁定支持联合商务的追加广州万宝集团有限公司、广州万宝商业集团发展限公司的请求。广州万宝集团提出行政复议,云南省高级人民法院于 2019 年 8 月 8 日裁定,认定其行政复议不符合法定程序,要求其走执行异议诉讼程序。广州万宝集团有限公司、广州万宝商业集团发展
153、限公司于 2020 年 1 月 3 日提起了执行异议诉讼。2021 年 8月,公司收到昆明市中级人民法院(2020)云 01 民初 162 号民事判决书,判决不得将万宝集团追加为被执行人,案件受理费由联合商务承担。联合商务已提起上诉。详见公司公告:临2018-047 号、临2021-086 号。(3)公司控股子公司银山化肥持续亏损,资产不足以清偿全部债务,依法申请破产清算。详见公司公告:临2021-140 号、临2021-144 号。2022 年半年度报告 43/188 (二二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 适用 不适用 单位:元 币种:
154、人民币 报告期内:起诉(申请)方 应诉(被申请)方 承担连带责任方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)涉及金额 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 诉讼(仲裁)进展情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 磷化集团 湛江市山海化工有限公司(简称山海化工);广东粤驰农资股份有限公司;柯某峰;柯某迅;湛江市霞山海新储运站;湛江市东海物流有限公司 诉讼 原告磷化集团与被告山海化工存在贸易往来关系,原告按照双方约定履行了供货义务,但被告山海化工却未向原告结清款项。2018 年 9 月,磷化集团提起诉讼,要求被告山海化工向原告支付拖欠款项人民币 49,321,100 元及
155、资金占用费,要求其他被告承担连带清偿责任(详见公司公告:临 2018-092)。磷化集团一审胜诉,被告上诉,2020 年 6 月 30 日云南省高级人民法院裁定撤销原判,发回重审。49,321,100.00 元 报告期内未形成预计负债,已全额计提坏账准备。发回重审 一 审 判决 被 撤销,发回重审 未进入执行程序。联合商务 天津物产国际贸易有限公司(简称天物国贸)天 津 物资 招 商有 限 公司(简称天 物 招商)诉讼 2018 年 6 月至 2019 年 1 月期间,联合商务与天物国贸存在铁矿石购销关系,天物招商为天物国贸履行与联合商务之间的合同义务在最高额 10亿元内承担连带保证责任。20
156、18 年 12 月,联合商务向天物国贸完成交货铁矿石,但天物国贸仍欠货款 54,589,877.63 元未支付。联合商务因此向天物国贸提起诉讼,并要求天物招商就天物国贸欠付款项承担连带清偿责任。该案件于 2020年 5 月开庭,于 2021 年 1 月收到一审判决,判决天物国贸向联合商务支付货款 54,589,877.63元及相应的资金占用费,天物招商承担连带责任。案件受理费及保全费由天物国贸、天物招商54,925,301.63 元 已累计计提坏账准备25,501,382.16 元。2021年 1 月收到一审判决,联合商务胜,已进入执行阶段。联 合 商务 已 胜诉 被告进入破产 重 整 程序,
157、联合商务依据破产重整方案获得 50 万现金清偿,剩余债权通过建 信 信 托(彩蝶 6 号财产权信托计划)和天2022 年半年度报告 44/188 共同承担。详见公司公告:临 2019-033 号、临2021-011 号。津物产 2 号企业管理合伙企业(有限合伙)实现。联合商务 望奎沃朝生物科技有限公司(简称“望 奎 沃朝”)、翟某斌 诉讼 2018 年 10 月,联合商务起诉要求被告望奎沃朝支付拖欠的合同款本金、利息、资金占用费等合计 16,968,929.02 元;要求被告翟某斌对上述诉讼请求债务承担连带清偿责任;要求原告对翟某斌出质的黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司相关股权享有质押权,并有
158、权就出质股权拍卖、变卖所得价款在诉讼请求的范围内优先受偿。详见公司公告:临 2019-009 号。16,968,929.02 元 已全额计提坏账准备 联合商务已胜诉,已进入执行阶段。联 合 商务 已 胜诉 已申请强制执行,现已对取得质押权的股权进行评估。农资连锁 大化集团大连瑞霖化工有 限 公 司(简称“瑞霖化工”)诉讼 因瑞霖化工拖欠货款。2017 年 9 月,农资连锁起诉要求支付拖欠的货款 12,182,026.68 元、资金占用费及利息,要求大化集团大连瑞霖有限公司负连带责任,农资连锁胜诉,2018 年 7 月,大连中院发出(2018)辽 02 破 44-1 号通知书,大连瑞霖九家公司清
159、算重组,农资连锁按要求申报了债权。13,034,768.68 元 已全额计提坏账准备。农资连锁已胜诉,已进入执行阶段 农 资 连锁 已 胜诉 已申请强制执 行2021年 6 月回款1,783,397.7元,目前累计回款4,066,795.40 元。云天化商贸 云南大连广融贸易有限公司(简称“大 连 广融”)诉讼 公司子公司云天化商贸与大连广融因采供事实形成债权债务关系,截至 2017 年 1 月 31 日,被告应向原告支付款项合计 94,657,639.24 元。其法定代表人王某,自然人冯某臣承诺提供连带责任保证担保,自然人穆某学在扣除 2,000 万元后的剩余债务范围内提供连带责任保证担保。
160、截至2020 年 12 月 31 日,被告尚欠原告 79,604,932.64元。原告于 2021 年 4 月对被告及担保方提起诉讼,要求支付款项本金及资金占用费合计98,873,823.20 元。云天化商贸一审胜诉,目前处于二审过程中。详见公司公告:临 2021-070 号、临 2022-048。99,404,941.81 元 报告期内未形成预计负债,目前累计计提坏账准备:73,506,591.44 元。二审过程中 未判决 未进入执行程序。2022 年半年度报告 45/188 云天化商贸 盘县新民龙源煤业有限公司(简称“龙 源 煤业”)兴 义 市云 黔 工贸 有 限责 任 公司(简称“云黔工
161、贸”)、陈某兵、陈某子 2021 年 3 月,云天化商贸向贵州省六盘水市中级人民法院提起诉讼,请求判令解除与被告龙源煤业签订的龙源煤业购销合同及相关补充协 议 ;向 云 天 化 商 贸 返 还 预 付 货 款20,496,017.60 元,并返还利息;同时要求判令被告云黔工贸、被告陈某兵、被告陈某子对龙源煤业的上述债务承担连带清偿责任;本案的诉讼费、保全费由全体被告共同承担;上述款项合计约为 21,816,648.53 元。21,816,648.53 元 报告期内未形成预计负债,目前累计计提坏账准备482 万元 云天化商贸二审胜诉,进入执行阶段 云 天 化商 贸 二审胜诉 已申请执行 河南云天
162、化 无锡一撒得富复合肥有限公司 诉讼 公司子公司河南云天化与无锡一撒得富多次开展货物买卖业务,截至 2021 年 4 月 30 日,无锡一 撒 得 富 累 计 拖 欠 河 南 云 天 化 货 款 本 金196,101,167.08 元,经多次催收,无锡一撒得富未向河南云天化支付相应货款。河南云天化提起诉讼,案件于 2021 年 12 月诉至许昌市中级人民法院。196,101,167.08 元 报告期内未形成预计负债,目前累计计提坏账准备:15,679 万元 无锡一撒得富破产清算进行中 一 审 调解结案,调 解 协议 执 行过 程 中一 撒 得富 申 请破产,目前 正 在进 行 破产清算。破产清
163、算进行中。云天化商贸 富源县平庆煤业有限公司、富源县十八连山镇平庆煤矿、第三人富源县天鑫煤业有 限 公 司(分别简称“平 庆 煤业”“平庆煤矿”“天鑫煤业”)云 南 源东 牧 业有 限 公司(简称“源东牧业”)、张某永 诉讼 2018 年 11 月 15 日,原告云天化商贸与四被告及第三人天鑫煤业签订煤炭战略采购合作协议,约定由原告通过向被告平庆煤业、被告平庆煤矿提供煤炭采购预付款的方式,支持二被告办理平庆煤矿的采矿许可证延续手续及煤矿恢复生产工作,二被告以优惠价格向原告供应煤炭,并逐步抵扣原告已支付的预付款。被告源东牧业以其可抵押资产为被告平庆煤业、被告平庆煤矿的上述债务向原告提供了抵押担保
164、,被告源东牧业、被告张某永还为被告平庆煤业、被告平庆煤矿的上述债务向原告提供了连带责任保证担保。截至 2021 年 8 月 14 日,经各方核算,被告平庆煤业、被告平庆煤矿剩余未抵扣的预付款29,164,032.44 元 报告期内未形成预计负债,目前累计计提坏账准备:14,582,016.22 元 调解协议执行过程中 一 审 调解结案,按 照 调解 协 议回 收 款项。调解协议执行过程中。2022 年半年度报告 46/188 金额为 29,164,032.44 元。后经原告多次催要,二被告仍未履行供煤或还款义务。2022 年 1 月,云天化商贸起诉请求判令解除 煤炭战略采购合作协议,由被告平庆
165、煤业、被告平庆煤矿共同向原告返还剩余预付货款并支付资金占用费,判令被告源东牧业、被告张某永承担连带清偿责任,被告源东牧业提供的抵押财产享有优先受偿权;被告承担本案诉讼费、保全费、保全担保费及律师服务费等实现债权的费用。(三三)其他说明其他说明 适用 不适用 八、八、上市公司上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 47/188 九、九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状
166、况的说明 适用 不适用 十、十、重大关联交易重大关联交易 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 2022 年度日常关联交易 详见公司公告:临 2022-039 号 2022 年 7 月,拟与控股股东签订日常关联交易框架协议,有效期自协议生效之日起三年。详见公司公告:临 2022-067 号 2019 年 9 月,与云南云天化集团财务有限公司续签金融服务协议的关联交易,该协议有效期为三年。详见公司公告:临 2019-101 号 2 2、已在临时公
167、告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (二二)资产收购资产收购或股权收购或股权收购、出售发生的关联交易、出售发生的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情
168、况涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四)关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 公司
169、控股股东云天化集团向公司子云峰化工提供 1 亿元财务资助 详见公司公告:临 2022-011 号 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 48/188 (五五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 适用 不适用 1.1.存款业务存款业务 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 每日最高存款限额 存款利率范围 期初
170、余额 本期发生额 期末余额 本期合计存入金额 本期合计取出金额 财务公司 同受云天化集团控制 700,000.00 0.385%-2.1%282,409.57 14,138,842.45 14,176,060.08 245,191.94 合计/282,409.57 14,138,842.45 14,176,060.08 245,191.94 2.2.贷款业务贷款业务 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 贷款额度 贷款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额 本期合计贷款金额 本期合计还款金额 财务公司 同受云天化集团控制 450,000.00 3.5%-4.1%56,00
171、0.00 27,500.00 20,500.00 63,000.00 财务公司 同受云天化集团控制/1%-2.9%150,000.00 20,000.00 112,500.00 57,500.00 财务公司 同受云天化集团控制/73,100.00 20,000.00 33,100.00 60,000.00 合计/279,100.00 67,500.00 166,100.00 180,500.00 3.3.授信业务或其他金融业务授信业务或其他金融业务 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额 财务公司 同受云天化集团控制 综合授信 1,180,000.
172、00 67,500.00 财务公司 同受云天化集团控制 票据入池/36,126.84 财务公司 同受云天化集团控制 委托贷款业务资产代理/1.13 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 公司在财务公司的存贷款利率与存款基准利率、贷款市场报价利率等相比,价格公允。(六六)其他重大关联交易其他重大关联交易 适用 不适用 事项概述 查询索引 公司按持股比例为参股子公司大地云天在金融机构的 6.1 亿元借款提供 2.44 亿元连带责任担保 详见公司公告:临 2022-023(七七)其他其他 适用 不适用 十一、十一、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租
173、赁事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 49/188 2 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 适用 不适用 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日)担保 起始日 担保 到期日 担保类型 主债务情况 担保物(如有)担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 反担保情况 是否为关联方担保 关联 关系 公司 公司本部 大地云天 2,000.00 2021-8-31 2021-09-24 2022-09-23 连带责任担保 无 否 否
174、否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 96.00 2021-8-31 2021-10-28 2022-10-28 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 302.40 2021-8-31 2021-10-28 2022-10-28 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 6,000.00 2021-12-10 2021-12-13 2022-12-10 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 600.00 2021-11-24 2021-12-22 2022-12-16 连带责任担保 无 否 否 否
175、 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 2,400.00 2021-12-23 2021-12-27 2022-12-23 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 4,000.00 2021-11-24 2022-03-02 2023-03-02 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 720.00 2021-8-31 2022-03-25 2022-09-25 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 960.00 2021-8-31 2022-04-01 2022-10-01 连带责任担保 无 否 否
176、 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 328.32 2021-8-31 2022-04-20 2022-10-20 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 1,210.67 2021-8-31 2022-05-16 2022-11-12 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 625.97 2021-8-31 2022-05-26 2022-11-26 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 2,000.00 2022-5-30 2022-05-31 2023-05-31 连带责任担保 无 否 否
177、 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 384.00 2021-8-31 2022-05-31 2022-11-30 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 大地云天 936.00 2021-11-24 2022-06-21 2022-12-16 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 175.75 2022-2-24 2022-03-03 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 109.42 2022-2-24 2022-03-04 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否
178、是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 58.70 2022-2-24 2022-03-11 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 12.17 2022-2-24 2022-03-17 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 1,937.28 2022-2-24 2022-03-21 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 191.84 2022-2-24 2022-03-23 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营
179、公司 2022 年半年度报告 50/188 公司 公司本部 氟磷电子 575.97 2022-2-24 2022-03-30 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 58.59 2022-2-24 2022-04-08 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 136.82 2022-2-24 2022-04-13 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 384.86 2022-2-24 2022-04-21 2027-02-24 连带责任担
180、保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 663.44 2022-2-24 2022-04-28 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 1,731.27 2022-3-16 2022-03-21 2027-03-21 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 78.85 2022-3-16 2022-04-19 2027-03-21 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 62.50 2022-3-16 2022-04-27 2027-03-21 连带责任担保 无
181、否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 243.05 2022-2-24 2022-05-12 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 280.37 2022-2-24 2022-05-19 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 208.50 2022-2-24 2022-05-26 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 2,450.00 2022-5-27 2022-05-27 2025-11-26 连带责任担保 无 否
182、否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 155.39 2022-2-24 2022-05-30 2027-02-24 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 158.13 2022-2-24 2022-06-09 2027-02-25 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 93.54 2022-2-24 2022-06-17 2027-02-25 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 109.26 2022-2-24 2022-06-23 2027-02-25 连带责任担保 无 否 否 否 是
183、 联营公司 公司 公司本部 氟磷电子 736.67 2022-2-24 2022-06-30 2027-02-25 连带责任担保 无 否 否 否 是 联营公司 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)21,777.33 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)33,175.73 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 336,664.41 报告期末对子公司担保余额合计(B)1,014,018.48 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)担保总额(A+B)1,047,194.21 担保总额占公司净资产的比例(%)75.66%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担
184、保的金额(C)0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)395,417.47 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)355,180.76 2022 年半年度报告 51/188 上述三项担保金额合计(C+D+E)750,598.23 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 公司参股公司氟磷电子向金融机构申请融资,由股东方按照持股比例提供担保,公司按持股比例提供1.7248亿元担保,该事项已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过(详见公司公告:临2022-017号)。截至本报告期末,公司为氟磷电子提供担保余额10,612万元。公司参股公司大地云天向
185、金融机构申请融资,由股东方按照持股比例提供担保,公司按持股比例提供2.44亿元担保,该事项已经公司2022年第三次临时股东大会审议通过(详见公司公告:临2022-028号)。截至本报告期末,公司为大地云天提供担保余额22,563万元。3 3 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 十二、十二、其他其他重大事项的说明重大事项的说明 适用 不适用 2022 年半年度报告 52/188 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、股股本变动情况本变动情况 (一一)股份变动情况表股份变动情况表 1 1、股份变动情况表股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数
186、量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 154,049,080 8.38 0 0 0-32,713,956-32,713,956 121,335,124 6.61 1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2、国有法人持股 90,000,000 4.9 0 0 0 0 0 90,000,000 4.9 3、其他内资持股 64,049,080 3.49 0 0 0-32,713,956-32,713,956 31,335,124 1.71 其中:境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境内自然人持股 64,049,080
187、3.49 0 0 0-32,713,956-32,713,956 31,335,124 1.71 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中:境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、无限售条件流通股份 1,683,347,067 91.62 0 0 0 31,211,050 31,211,050 1,714,558,117 93.39 1、人民币普通股 1,683,347,067 91.62 0 0 0 31,211,050 31,211,050 1,714,558,117 93.39 2、境内上市的外资股 0 0
188、0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 1,837,396,147 100 0 0 0-1,502,906-1,502,906 1,835,893,241 100 2022 年半年度报告 53/188 2 2、股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 股份变动原因 相关审议程序 股份变动情况 查询索引 2022 年 1 月 10 日,公司对26名 激 励 对 象 持 有 的1,502,906股已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。2021 年 10 月 22 日,公司第八届董
189、事会第三十七次(临时)会议、第八届监事会第三十五次(临时)会议审议通过;2021 年 11 月 8 日,公司2021 年第八次临时股东大会审议通过。公司总股本由1,837,396,147股 调 整 为1,835,893,241股。详见公司公告:临 2021-116 号 临 2021-125 号 临 2022-006 号 2022 年 1 月 17 日,公司对首次授予股票第二个解锁期及预留授予限制性股票第一个解锁期条件达成的限制性股票进行解锁上市,解除限售 的 限 制 性 股 票 数 量 为31,211,050股,其中首次授予第二批解除限售股票数量29,155,470股,预留授予限制性股票第一个
190、限售期解除限售数量 2,055,580 股。2021 年 12 月 31 日召开的第八届董事会第四十一次(临时)会议、第八届监事会第三十九次(临时)会议审议通过了关于公司限制性股票激励计划首次授予股票第二个解锁期及预留授予限制性股票第一个解锁期解锁暨上市的议案。公司总股本不变。详见公司公告:临 2022-001 号 临 2022-002 号 临 2022-014 号 3 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)有)适用 不适用 4 4、公司认为必要或证券监管机构要求披
191、露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期 限制性股票激励对象 64,049,080-32,713,956 0 31,335,124 限制性股票 2022 年 1 月 10 日完成回购注销 1,502,906 股;2022 年 1 月 17 日解除限售 31,211,050 股。云天化集团有限责任公司 90,000,000 0 0 90,000,000 非公开发行 2024 年 1 月 15 日
192、合计 154,049,080-32,713,956 0 121,335,124/2022 年半年度报告 54/188 二、二、股东情况股东情况 (一一)股东总数:股东总数:截至报告期末普通股股东总数(户)206,829 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用 (二二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称(全称)报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 云天化集团有限责任公司 0
193、 699,254,292 38.09 90,000,000 质押 155,000,000 国有法人 共青城胜帮投资管理有限公司共青城胜帮凯米投资合伙企业(有限合伙)-28,510,720 26,611,249 1.45 0 无 其他 伍文彬-192,089 15,230,633 0.83 0 未知 境内自然人 前海人寿保险股份有限公司分红保险产品 10,009,953 10,009,953 0.55 0 未知 其他 中信里昂资产管理有限公司客户资金-8,111,727 7,792,887 0.42 0 未知 其他 香港中央结算有限公司 6,914,826 6,914,826 0.38 0 未知
194、 境外法人 舒绍敏 515,261 6,605,461 0.36 0 未知 境内自然人 中国农业银行股份有限公司中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 5,709,355 5,709,355 0.31 0 未知 其他 中国工商银行股份有限公司海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金 4,097,845 4,097,845 0.22 0 未知 其他 中国平安人寿保险股份有限公司投连个险投连 3,848,000 3,848,000 0.21 0 未知 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 云天化集团有限责任公司 609,254,2
195、92 人民币普通股 609,254,292 2022 年半年度报告 55/188 共青城胜帮投资管理有限公司共青城胜帮凯米投资合伙企业(有限合伙)26,611,249 人民币普通股 26,611,249 伍文彬 15,230,633 人民币普通股 15,230,633 前海人寿保险股份有限公司分红保险产品 10,009,953 人民币普通股 10,009,953 中信里昂资产管理有限公司客户资金 7,792,887 人民币普通股 7,792,887 香港中央结算有限公司 6,914,826 人民币普通股 6,914,826 舒绍敏 6,605,461 人民币普通股 6,605,461 中国农业
196、银行股份有限公司中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 5,709,355 人民币普通股 5,709,355 中国工商银行股份有限公司海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金 4,097,845 人民币普通股 4,097,845 中国平安人寿保险股份有限公司投连个险投连 3,848,000 人民币普通股 3,848,000 前十名股东中回购专户情况说明 不适用 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东云天化集团有限责任公司与第 1 至第 10 名股东之间不存在关联关系,第 2 至第 10 名股东之间的关联关系或一致行动情况未知。表
197、决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2022 年半年度报告 56/188 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 云天化集团有限责任公司 90,000,000 2024 年 1 月 15 日 0 非公开发行 2 段文瀚 219,240 根据限制性股票激励计划解除限售 3 崔周全 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 4 师永林 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 5 钟德红 153,480 根据限制性股票
198、激励计划解除限售 6 易宣刚 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 7 李建昌 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 8 郭成岗 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 9 梁洪 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 10 曾家其 153,480 根据限制性股票激励计划解除限售 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东云天化集团为公司控股股东,持有的限售股份为公司非公开发行的股票;其余股东为公司限制性股票激励对象,持有的限售股份为授予的限制性股票,分别为公司董事、高级管理人员及子公司管理人员。以上限售股份详见 2018 年 11 月披露的限制性股票激励计
199、划(草案),2021 年 1 月 16 日披露的非公开发行 A 股股票发行情况报告书。2022 年半年度报告 57/188 (三三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前十十名股东名股东 适用 不适用 三、三、董事、监事和高级管理人员情况董事、监事和高级管理人员情况 (一一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 适用 不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因 段文瀚 董事 730,800 730,800 0 崔周全 董事 511,600 5
200、11,600 0 师永林 高管 511,600 511,600 0 钟德红 董事 511,600 511,600 0 易宣刚 高管 511,600 511,600 0 李建昌 高管 511,600 511,600 0 郭成岗 高管 511,600 511,600 0 莫秋实 董事 255,800 255,800 0 其它情况说明 适用 不适用 (二二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 (三三)其他说明其他说明 适用 不适用 四、四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况 适用 不适用 第八节
201、第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 一、一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具具 适用 不适用 二、二、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 58/188 第十节第十节 财务报告财务报告 一、一、审计报告审计报告 适用 不适用 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金
202、 七1 9,796,587,050.63 10,044,117,656.72 结算备付金 0 0 拆出资金 0 0 交易性金融资产 七2 3,622,170.00 10,332,354.56 衍生金融资产 0 0 应收票据 七4 1,686,123,690.05 1,516,196,369.45 应收账款 七5 3,013,139,478.42 954,547,838.66 应收款项融资 七6 0 267,126,684.41 预付款项 七7 2,127,425,340.14 1,934,500,471.17 应收保费 0 0 应收分保账款 0 0 应收分保合同准备金 0 0 其他应收款 七8
203、 249,311,475.28 313,608,003.05 其中:应收利息 13,108,991.76 7,806,005.63 应收股利 60,900,000.00 80,000,000.00 买入返售金融资产 0 0 存货 七9 9,257,978,174.38 7,595,522,786.62 合同资产 0 0 持有待售资产 0 0 一年内到期的非流动资产 七12 51,100,000.00 67,243,833.27 其他流动资产 七13 507,827,287.33 792,334,195.44 流动资产合计 26,693,114,666.23 23,495,530,193.35
204、非流动资产:非流动资产:发放贷款和垫款 0 0 债权投资 0 0 其他债权投资 0 0 长期应收款 七16 68,448,758.72 63,062,758.81 长期股权投资 七17 3,193,191,197.27 2,784,778,159.27 其他权益工具投资 七18 270,770,371.70 270,770,371.70 其他非流动金融资产 0 0 投资性房地产 七20 212,062,544.81 217,620,471.40 固定资产 七21 18,937,523,543.05 18,786,959,282.17 在建工程 七22 2,868,172,312.96 1,51
205、8,779,972.28 生产性生物资产 七23 24,775,575.57 5,063,786.82 油气资产 0 0 使用权资产 七25 635,357,258.27 629,324,907.36 2022 年半年度报告 59/188 无形资产 七26 3,841,362,921.62 3,873,181,928.53 开发支出 0 0 商誉 七28 86,713,377.25 86,713,377.25 长期待摊费用 七29 744,415,988.25 811,273,669.16 递延所得税资产 七30 578,740,654.61 587,407,094.56 其他非流动资产 七3
206、1 8,312,400.00 11,743,904.95 非流动资产合计 31,469,846,904.08 29,646,679,684.26 资产总计 58,162,961,570.31 53,142,209,877.61 流动负债:流动负债:短期借款 七32 18,843,191,722.67 21,918,504,309.65 向中央银行借款 0 0 拆入资金 0 0 交易性金融负债 七33 1,148,982.48 440,130.00 衍生金融负债 0 0 应付票据 七35 230,856,266.11 247,392,145.27 应付账款 七36 5,226,945,775.0
207、0 3,419,973,296.21 预收款项 29,868,222.63 24,177,608.83 合同负债 七38 2,567,584,130.20 2,821,676,914.65 卖出回购金融资产款 0 0 吸收存款及同业存放 0 0 代理买卖证券款 0 0 代理承销证券款 0 0 应付职工薪酬 七39 240,543,281.54 391,052,386.14 应交税费 七40 798,124,300.78 518,940,636.79 其他应付款 七41 1,171,715,852.22 860,419,084.10 其中:应付利息 34,625,070.63 30,067,84
208、0.57 应付股利 254,537,000.00 87,269,000.00 应付手续费及佣金 0 0 应付分保账款 0 0 持有待售负债 0 0 一年内到期的非流动负债 七43 2,838,082,298.01 2,566,093,592.89 其他流动负债 七44 231,756,443.86 249,701,675.76 流动负债合计 32,179,817,275.50 33,018,371,780.29 非流动负债:非流动负债:保险合同准备金 0 0 长期借款 七45 7,633,186,264.39 5,395,834,288.07 应付债券 0 0 其中:优先股 0 0 永续债 0
209、 0 租赁负债 七47 55,742,676.44 53,718,801.31 长期应付款 七48 730,114,340.27 1,196,265,886.94 长期应付职工薪酬 七49 195,654,165.66 186,671,394.22 预计负债 七50 233,074,643.40 215,995,992.61 递延收益 七51 414,136,473.78 413,902,264.73 递延所得税负债 七30 64,127,001.73 63,696,535.34 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 9,326,035,565.67 7,526,085,163.22 负债合
210、计 41,505,852,841.17 40,544,456,943.51 2022 年半年度报告 60/188 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)七53 1,835,893,241.00 1,837,396,147.00 其他权益工具 0 0 其中:优先股 0 0 永续债 0 0 资本公积 七55 7,282,759,894.03 7,271,301,646.23 减:库存股 七56 0 4,072,442.72 其他综合收益 七57 119,728,527.41-22,268,898.23 专项储备 七58 81,245,433.26 76,689,61
211、5.18 盈余公积 七59 270,704,244.89 270,704,244.89 一般风险准备 0 0 未分配利润 七60 4,249,937,619.82 784,067,851.60 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 13,840,268,960.41 10,213,818,163.95 少数股东权益 2,816,839,768.73 2,383,934,770.15 所有者权益(或股东权益)合计 16,657,108,729.14 12,597,752,934.10 负债和所有者权益(或股东权益)总计 58,162,961,570.31 53,142,209,877.61
212、公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责人:张晓燕 母公司母公司资产负债表资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 1,600,159,591.49 2,607,900,134.11 交易性金融资产 0 0 衍生金融资产 0 0 应收票据 1,260,944,144.25 1,042,830,450.85 应收账款 十七1 2,470,756,680.80 1,010,091,634.19 应收款项融资 0 387,978,740
213、.73 预付款项 1,932,412,376.69 2,432,227,427.14 其他应收款 十七2 1,828,144,294.78 699,935,546.16 其中:应收利息 0 0 应收股利 391,040,000.00 161,600,000.00 存货 1,555,130,007.30 936,567,625.07 合同资产 0 0 持有待售资产 0 0 一年内到期的非流动资产 23,856,166.73 109,551,162.35 其他流动资产 17,713,828.82 115,592,839.16 流动资产合计 10,689,117,090.86 9,342,675,5
214、59.76 非流动资产:非流动资产:债权投资 821,000,000.00 837,000,000.00 其他债权投资 0 0 长期应收款 12,000,000.00 0 长期股权投资 十七3 17,639,611,078.26 16,941,470,334.93 2022 年半年度报告 61/188 其他权益工具投资 12,111,762.53 12,111,762.53 其他非流动金融资产 0 0 投资性房地产 0 0 固定资产 47,128,084.73 33,113,148.34 在建工程 82,456,767.99 53,741,135.04 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0
215、 使用权资产 0 0 无形资产 4,887,727.92 6,399,221.04 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 1,448,015.13 1,164,361.28 递延所得税资产 0 0 其他非流动资产 8,312,400.00 5,412,660.67 非流动资产合计 18,628,955,836.56 17,890,412,623.83 资产总计 29,318,072,927.42 27,233,088,183.59 流动负债:流动负债:短期借款 2,617,572,211.97 3,938,208,222.95 交易性金融负债 248,062.48 326,290.00
216、 衍生金融负债 0 0 应付票据 1,336,390,000.00 1,376,500,000.00 应付账款 5,767,756,680.48 4,587,917,102.57 预收款项 0 0 合同负债 3,114,784,472.84 4,049,621,772.25 应付职工薪酬 14,649,137.46 33,390,327.45 应交税费 15,889,765.14 17,056,575.76 其他应付款 70,067,241.68 156,211,839.12 其中:应付利息 0 0 应付股利 0 0 持有待售负债 0 0 一年内到期的非流动负债 1,553,000,214.2
217、3 630,701,346.66 其他流动负债 280,330,602.56 364,465,959.51 流动负债合计 14,770,688,388.84 15,154,399,436.27 非流动负债:非流动负债:长期借款 2,930,500,000.00 2,445,000,000.00 应付债券 0 0 其中:优先股 0 0 永续债 0 0 租赁负债 0 0 长期应付款 0 400,000,214.23 长期应付职工薪酬 11,306,424.39 11,306,424.39 预计负债 0 0 递延收益 6,918,804.23 3,540,406.43 递延所得税负债 0 0 其他非
218、流动负债 0 0 非流动负债合计 2,948,725,228.62 2,859,847,045.05 负债合计 17,719,413,617.46 18,014,246,481.32 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):2022 年半年度报告 62/188 实收资本(或股本)1,835,893,241.00 1,837,396,147.00 其他权益工具 0 0 其中:优先股 0 0 永续债 0 0 资本公积 9,390,513,812.52 9,379,055,564.72 减:库存股 0 4,072,442.72 其他综合收益 6,953,344.35 6,286,565.
219、93 专项储备 0 0 盈余公积 0 0 未分配利润 365,298,912.09-1,999,824,132.66 所有者权益(或股东权益)合计 11,598,659,309.96 9,218,841,702.27 负债和所有者权益(或股东权益)总计 29,318,072,927.42 27,233,088,183.59 公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责人:张晓燕 合并合并利润表利润表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年度 一、营业总收入 36,622,569,1
220、92.08 30,930,183,700.29 其中:营业收入 七、61 36,622,569,192.08 30,930,183,700.29 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 31,878,941,096.06 28,975,537,183.16 其中:营业成本 七、61 30,068,356,028.64 27,195,446,565.79 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险责任准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 税金及附加 七、62 317,306,365.94
221、298,584,022.05 销售费用 七、63 326,246,070.15 285,508,951.38 管理费用 七、64 477,255,242.76 507,114,808.39 研发费用 七、65 102,726,842.64 39,648,357.39 财务费用 七、66 587,050,545.93 649,234,478.16 其中:利息费用 603,654,411.57 739,265,782.42 利息收入 77,057,068.21 51,521,050.08 加:其他收益 七、67 132,277,055.55 67,665,947.62 投资收益(损失以“”号填列)
222、七、68 356,273,160.37 195,967,569.06 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 355,042,542.79 222,152,308.65 2022 年半年度报告 63/188 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)0 0 汇兑收益(损失以“”号填列)0 0 净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0 0 公允价值变动收益(损失以“”号填列)七、70 242,227.52-9,927,930.35 信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-2,088,700.46-52,974,370.00 资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-3,698,
223、170.00-52,622,834.84 资产处置收益(损失以“”号填列)七、73 17,866,483.25 5,397,743.26 三、营业利润(亏损以“”号填列)5,256,073,893.17 2,108,152,641.88 加:营业外收入 七、74 19,090,859.92 5,301,643.83 减:营业外支出 七、75 30,384,978.16 33,075,565.74 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)5,244,779,774.93 2,080,378,719.97 减:所得税费用 七、76 1,099,950,083.98 223,587,588.15 五、净
224、利润(净亏损以“”号填列)4,144,829,690.95 1,856,791,131.82(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)4,144,829,690.95 1,856,791,131.82 2.终止经营净利润(净亏损以“”号填列)0 0(二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)3,465,869,768.22 1,572,000,233.34 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)678,959,922.73 284,790,898.48 六、其他综合收益的税后净额 140,501,945.16-67,390,548.88(
225、一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 140,478,652.57-66,867,840.55 1.不能重分类进损益的其他综合收益 0 0(1)重新计量设定受益计划变动额 0 0(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 0 0(3)其他权益工具投资公允价值变动 0 0(4)企业自身信用风险公允价值变动 0 0 2.将重分类进损益的其他综合收益 140,478,652.57-66,867,840.55 2022 年半年度报告 64/188 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 0 0(2)其他债权投资公允价值变动 0 0(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0 0(4)其他债权投资信
226、用减值准备 0 0(5)现金流量套期储备 0 0(6)外币财务报表折算差额 140,478,652.57-66,867,840.55(7)其他 0 0(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 23,292.59-522,708.33 七、综合收益总额 4,285,331,636.11 1,789,400,582.94(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 3,606,348,420.79 1,505,132,392.79(二)归属于少数股东的综合收益总额 678,983,215.32 284,268,190.15 八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)1.8869 0.8554(二)稀
227、释每股收益(元/股)1.8869 0.8554 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责人:张晓燕 母公司母公司利润表利润表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年度 一、营业收入 十七.4 17,039,925,819.64 11,341,645,472.16 减:营业成本 十七.4 16,299,159,376.04 11,124,633,057.26 税金及附加 16
228、,809,398.51 4,621,917.37 销售费用 31,500,250.90 84,660,067.90 管理费用 54,476,047.56 70,800,656.45 研发费用 22,865,026.36 12,161,920.57 财务费用 -3,578,544.17 98,787,027.83 其中:利息费用 159,828,422.52 263,137,798.68 利息收入 166,016,873.84 164,421,232.70 加:其他收益 1,517,563.84 167,086.09 投资收益(损失以“”号填列)十七.5 1,744,807,310.35 742
229、,336,410.10 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 381,938,989.17 231,755,104.58 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)0 0 净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0 0 公允价值变动收益(损失以“”号填列)78,227.52 0 2022 年半年度报告 65/188 信用减值损失(损失以“-”号填列)0 1,329,291.26 资产减值损失(损失以“-”号填列)0 0 资产处置收益(损失以“”号填列)0 0 二、营业利润(亏损以“”号填列)2,365,097,366.15 689,813,612.23 加:营业外收入 25,678
230、.60 130,013.31 减:营业外支出 0 6,171.04 三、利润总额(亏损总额以“”号填列)2,365,123,044.75 689,937,454.50 减:所得税费用 0 0 四、净利润(净亏损以“”号填列)2,365,123,044.75 689,937,454.50(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)2,365,123,044.75 689,937,454.50(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)0 0 五、其他综合收益的税后净额 0 0(一)不能重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.重新计量设定受益计划变动额 0 0 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0
231、 0 3.其他权益工具投资公允价值变动 0 0 4.企业自身信用风险公允价值变动 0 0(二)将重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.权益法下可转损益的其他综合收益 0 0 2.其他债权投资公允价值变动 0 0 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0 0 4.其他债权投资信用减值准备 0 0 5.现金流量套期储备 0 0 6.外币财务报表折算差额 0 0 7.其他 0 0 六、综合收益总额 2,365,123,044.75 689,937,454.50 七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责人:
232、张晓燕 2022 年半年度报告 66/188 合并合并现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 39,937,109,769.82 33,723,798,277.37 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0
233、 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 代理买卖证券收到的现金净额 0 0 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 七.78 760,042,552.22 518,222,094.58 经营活动现金流入小计 40,697,152,322.04 34,242,020,371.95 购买商品、接受劳务支付的现金 33,802,522,593.70 28,879,520,132.11 客户贷款及垫款净增加额 0 0 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 拆出资金净增加额 0 0 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单
234、红利的现金 0 0 支付给职工及为职工支付的现金 1,018,798,674.72 893,215,272.11 支付的各项税费 1,806,216,124.04 896,538,591.51 支付其他与经营活动有关的现金 七.78 739,909,183.74 1,069,505,372.46 经营活动现金流出小计 37,367,446,576.20 31,738,779,368.19 经营活动产生的现金流量净额 3,329,705,745.84 2,503,241,003.76 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 0 387,195.46 取得投资收
235、益收到的现金 20,000,000.00 558,315.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,033,693.47 62,680,266.68 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 七.78 49,000,000.00 0 投资活动现金流入小计 75,033,693.47 63,625,777.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,047,899,391.96 423,812,450.51 投资支付的现金 49,000,000.00 0 质押贷款净增加额 0 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
236、 支付其他与投资活动有关的现金 七.78 0 0 投资活动现金流出小计 2,096,899,391.96 423,812,450.51 2022 年半年度报告 67/188 投资活动产生的现金流量净额 -2,021,865,698.49-360,186,672.58 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 0 0 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 18,530,219,328.69 13,452,612,705.08 收到其他与筹资活动有关的现金 七.78 1,753,496,490.29 2,830,928,349.76
237、筹资活动现金流入小计 20,283,715,818.98 16,283,541,054.84 偿还债务支付的现金 17,612,580,753.38 13,889,924,500.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 768,298,251.81 717,342,081.74 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 129,534,777.78 14,072,777.78 支付其他与筹资活动有关的现金 七.78 3,912,197,113.06 4,054,274,239.10 筹资活动现金流出小计 22,293,076,118.25 18,661,540,821.03 筹资活动产生的现金
238、流量净额 -2,009,360,299.27-2,377,999,766.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影四、汇率变动对现金及现金等价物的影响响 33,994,888.45-17,965,702.52 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -667,525,363.47-252,911,137.53 加:期初现金及现金等价物余额 7,429,156,168.87 6,588,930,802.64 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 6,761,630,805.40 6,336,019,665.11 公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红
239、 会计机构负责人:张晓燕 母公司母公司现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 18,576,430,569.84 12,365,406,295.35 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 302,122,770.33 249,668,160.49 经营活动现金流入小计 18,878,553,340.17 12,615,074,455.84 购买商品、接受劳务支付的现金 17,3
240、06,134,115.22 11,675,693,312.52 支付给职工及为职工支付的现金 63,145,228.03 53,350,500.09 支付的各项税费 82,042,456.31 19,733,628.66 支付其他与经营活动有关的现金 318,817,729.72 223,156,818.69 经营活动现金流出小计 17,770,139,529.28 11,971,934,259.96 经营活动产生的现金流量净额 1,108,413,810.89 643,140,195.88 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 0 0 取得投资收益收到的
241、现金 1,185,811,678.95 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0 0 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 1,185,811,678.95 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,212,548.84 7,745,053.50 2022 年半年度报告 68/188 投资支付的现金 315,920,899.25 231,021,516.60 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 358,133,448.0
242、9 238,766,570.10 投资活动产生的现金流量净额 827,678,230.86-238,766,570.10 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 2,120,000,000.00 3,941,350,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0 2,302,051,071.20 筹资活动现金流入小计 2,120,000,000.00 6,243,401,071.20 偿还债务支付的现金 2,428,142,913.18 4,402,102,473.20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 159,450,955.
243、94 252,055,728.37 支付其他与筹资活动有关的现金 2,296,810,236.84 2,353,957,093.52 筹资活动现金流出小计 4,884,404,105.96 7,008,115,295.09 筹资活动产生的现金流量净额 -2,764,404,105.96-764,714,223.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影四、汇率变动对现金及现金等价物的影响响 89,649.59-22,036.97 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -828,222,414.62-360,362,635.08 加:期初现金及现金等价物余额 2,217,156
244、,519.64 2,759,504,534.42 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 1,388,934,105.02 2,399,141,899.34 公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责人:张晓燕 2022 年半年度报告 69/188 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其
245、他 一、上年期末余额 1,837,396,147.00 7,271,301,646.23 4,072,442.72-22,268,898.23 76,689,615.18 270,704,244.89 784,067,851.60 10,213,818,163.95 2,383,934,770.15 12,597,752,934.10 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,837,396,147.00 7,271,301,646.23 4,072,442.72-22,268,898.23 76,689,615.18 270,704,244.89 784
246、,067,851.60 10,213,818,163.95 2,383,934,770.15 12,597,752,934.10 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-1,502,906.00 11,458,247.80-4,072,442.72 141,997,425.64 4,555,818.08-3,465,869,768.22 3,626,450,796.46 432,904,998.58 4,059,355,795.04(一)综合收益总额 140,478,652.57 3,465,869,768.22 3,606,348,420.79 678,983,215.32 4,285,3
247、31,636.11(二)所有者投入和减少资本-1,502,906.00 11,458,247.80-4,072,442.72 14,027,784.52 14,027,784.52 1所有者投入的普通股-1,502,906.00 -2,434,707.72-4,072,442.72 134,829.00 134,829.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 11,041,233.38 11,041,233.38 11,041,233.38 4其他 2,851,722.14 2,851,722.14 2,851,722.14(三)利润分配 -243,802,777.
248、78-243,802,777.78 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -243,802,777.78-243,802,777.78 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 4,555,818.08 4,555,818.08-2,275,438.96 2,280,379.12 1本期提取 80,923,715.65 80,923,715.65 27,017,114.62 107,940,830.27 2本期使用
249、76,367,897.57 76,367,897.57 29,292,553.58 105,660,451.15(六)其他 1,518,773.07 1,518,773.07 1,518,773.07 四、本期期末余额 1,835,893,241.00 7,282,759,894.03 119,728,527.41 81,245,433.26 270,704,244.89 4,249,937,619.82 13,840,268,960.41 2,816,839,768.73 16,657,108,729.14 2022 年半年度报告 70/188 项目 2021 年半年度 归属于母公司所有者权
250、益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,838,113,739.00 7,166,703,989.62 -49,601,120.36 60,948,858.22 270,704,244.89 -2,857,754,528.13 6,429,115,183.24 2,114,975,251.76 8,544,090,435.00 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 0 二、本年期初余额 1,838,113,739
251、.00 7,166,703,989.62 -49,601,120.36 60,948,858.22 270,704,244.89 -2,857,754,528.13 6,429,115,183.24 2,114,975,251.76 8,544,090,435.00 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-717,592.00 25,628,348.76 -66,867,840.55 5,939,288.45 1,571,887,428.80 1,535,869,633.46 47,867,460.16 1,583,737,093.62(一)综合收益总额 -66,867,840.55 1,5
252、72,000,233.34 1,505,132,392.79 284,268,190.15 1,789,400,582.94(二)所有者投入和减少资本-717,592.00 22,782,228.30 22,064,636.30 22,064,636.30 1所有者投入的普通股-717,592.00 -1,162,499.04 -1,880,091.04 -1,880,091.04 2其他权益工具持有者投入资本 0 3股份支付计入所有者权益的金额 23,944,727.34 23,944,727.34 23,944,727.34 4其他 (三)利润分配 -263,472,777.78-263,
253、472,777.78 1提取盈余公积 0 2提取一般风险准备 0 3对所有者(或股东)的分配 -263,472,777.78-263,472,777.78 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 5,939,288.45 5,939,288.45 27,072,047.79 33,011,336.24 1本期提取 78,581,998.63 78,581,998.63 30,535,137.35 109,117,135.98 2本期使用 7
254、2,642,710.18 72,642,710.18 3,463,089.56 76,105,799.74(六)其他 2,846,120.46 0 -112,804.54 2,733,315.92 2,733,315.92 四、本期期末余额 1,837,396,147.00 7,192,332,338.38 -116,468,960.91 66,888,146.67 270,704,244.89 -1,285,867,099.33 7,964,984,816.70 2,162,842,711.92 10,127,827,528.62 公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责
255、人:张晓燕 2022 年半年度报告 71/188 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,837,396,147.00 9,379,055,564.72 4,072,442.72 6,286,565.93 -1,999,824,132.66 9,218,841,702.27 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,837,396,147.
256、00 9,379,055,564.72 4,072,442.72 6,286,565.93 -1,999,824,132.66 9,218,841,702.27 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-1,502,906.00 11,458,247.80-4,072,442.72 666,778.42 2,365,123,044.75 2,379,817,607.69(一)综合收益总额 2,365,123,044.75 2,365,123,044.75(二)所有者投入和减少资本-1,502,906.00 11,458,247.80-4,072,442.72 14,027,784.52 1所有
257、者投入的普通股-1,502,906.00 -2,434,707.72-4,072,442.72 134,829.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 11,041,233.38 11,041,233.38 4其他 2,851,722.14 2,851,722.14(三)利润分配 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 666,778
258、.42 666,778.42 四、本期期末余额 1,835,893,241.00 9,390,513,812.52 6,953,344.35 365,298,912.09 11,598,659,309.96 2022 年半年度报告 72/188 项目 2021 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,838,113,739.00 9,451,960,088.52 4,355,526.90 -4,633,004,164.81 6,661,425,189.61 加:会计
259、政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,838,113,739.00 9,451,960,088.52 4,355,526.90 -4,633,004,164.81 6,661,425,189.61 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)-717,592.00 25,628,348.76 689,881,052.23 714,791,808.99(一)综合收益总额 689,937,454.50 689,937,454.50(二)所有者投入和减少资本-717,592.00 22,782,228.30 22,064,636.30 1所有者投入的普通股-717,592.00 -1,16
260、2,499.04 -1,880,091.04 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 23,944,727.34 23,944,727.34 4其他 (三)利润分配 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 2,846,120.46 -56,402.27 2,789,718.19 四、本期期末余额 1,837,396,147.00 9,477
261、,588,437.28 4,355,526.90 -3,943,123,112.58 7,376,216,998.60 公司负责人:段文瀚 主管会计工作负责人:钟德红 会计机构负责人:张晓燕 2022 年半年度报告 73/188 三、三、公司基本情况公司基本情况 1.1.公司概况公司概况 适用 不适用 云南云天化股份有限公司(以下简称“本集团”或“本公司”)是经云南省人民政府云政复199736 号文批准,由云天化集团有限责任公司(以下简称“云天化集团”)独家发起,以募集方式设立的股份有限公司,1997 年 7 月 2 日取得云南省工商行政管理局颁发的注册号为5300001004832 的企业法
262、人营业执照。公司位于云南省昆明市,法定代表人:段文瀚。本集团及子公司(以下统称“本集团”)主要从事化肥、化工原料及产品、磷复肥和磷矿采选等的生产、销售,属化工行业。公司经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发字1997335 号批准,发行了人民币普通股 10,000 万股,股票代码为 600096,募集资金净额 60,700 万元,公司社会公众股9,000 万股(A 股)于 1997 年 7 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易,内部职工股 1,000 万股于 1998年 1 月 9 日上市交易,股本总额 56,818.18 万股。2000 年 11 月 22 日公司实施股权回购
263、,减少股本 20,000 万股,股本变更为 36,818.18 万股。2003 年 9 月 10 日发行 41,000.00 万元可转债;2004 年 11 月 15 日实施 10 送 3 股分配方案;2006年 4 月 5 日实施股权分置改革,流通股股东每 10 股获送 1.2 股;经债转股、送股、股权分置改革及 53,771,012 份认股权证行权后,2010 年末公司股本变更为 59,012.13 万股。2011 年 5 月,经中国证监会 关于核准云南云天化股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可2011629 号文)核准,公司向 10 名特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)10
264、,351.32 万股。根据公司 2012 年第二次临时股东大会决议,经中国证监会 关于核准云南云天化股份有限公司向云天化集团有限责任公司等发行股份购买资产的批复(证监许可2013586 号)核准,公司于 2013 年 5 月向云天化集团等 8 名特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)97,503.40 万股,购买其持有的从事磷复肥和磷矿采选相关业务公司的股权及其他相关资产。根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议,经中国证监会 关于核准云南云天化股份有限公司重大资产重组的批复(证监许可20131438 号)核准,公司于 2013 年 11 月向云天化集团出售重庆国际复合材料有限公司 92
265、.80%股权、重庆天勤材料有限公司 57.50%股权、珠海富华复合材料有限公司 61.67%股权,云天化集团以其持有的公司 53,959.04 万股人民币普通股(A 股)作为对价认购上述股权,公司相应注销了取得的对价股份。根据公司2015年第一次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会 证监许可20153130号 文的核准,公司于 2016 年 1 月向以化(上海)投资有限公司非公开发行人民币普通股(A 股)19,924.91 万股。因公司 2013 年发行股份购买资产交易中云天化集团置入公司的矿业权资产实际盈利数未达到预测数,根据 盈利预测补偿协议 的约定,公司以 1 元的价格回购云天化集
266、团持有的公司 694.81万股股份,公司于 2016 年 7 月完成回购协议及注销所回购股份的事宜。本次股份回购注销后,公司股本总额为 132,137.91 万股。根据公司 2018 年第八次临时股东大会决议相关规定,公司通过定向增发的方式向 946 名激励对象授予限制性人民币普通股 11,335.66 万股(其中包含预留股份 500 万股),每股面值 1 元,每股授予价格为人民币 2.62 元。在公司确定授予日后的协议签署、资金缴纳过程中,部分激励对象因个人原因自愿放弃全部限制性股票,此次股权激励计划实际授予数量由 11,335.66 万股(其中预留股份 500 万股)调整为 11,129.
267、58 万股(其中预留股份 500 万股,扣除预留股份后实际授予数量为 10,629.58 万股),授予人数由 946 人调整为 930 人,实际缴纳认购款人民币 278,494,996.00元,此次股权激励完成后,公司增加 10,629.58 万股股本,股本总额变更为 142,767.4938 万股。2019 年 11 月 22 日,经公司第八届董事会第六次会议审核并形成决议,公司向激励对象授予预留部分限制性股票的授予条件已满足,本次通过定向增发方式向 49 名激励对象授予 496.44 万股限制性股票,每股面值 1 元、每股授予价格为 2.62 元,授予日为 2019 年 11 月 22 日
268、。在公司2022 年半年度报告 74/188 确定授予日后的协议签署、资金缴纳过程中,部分激励对象因个人原因自愿放弃全部限制性股票,公司本次股权激励计划实际授予数量调整为 475.98 万股,授予人数由 49 名调整为 47 名,实际缴纳认股款 12,470,676.00 元。此次预留股份授予完成后,公司增加 475.98 万股股本,股本总额变更为 143,243.47 万股。公司此次授予的 4,759,800 股限制性股票已于 2020 年 1 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。2020 年 2 月 14 日,经公司 2020 年第二次临时股东大会会议决议,鉴于限制
269、性股票首次授予人员中 6 名激励对象因主动离职、免职等原因,9 名因组织调离、内退、死亡及其他原因,已不属于激励范围,公司对上述 165.88 万股已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。本次限制性股票回购已于 2020 年 4 月完成注销。2020 年 7 月 15 日,经公司 2020 年第八次临时股东大会会议决议,鉴于限制性股票授予的激励对象中 4 名因个人原因离职,6 名内退,4 名免去原有职务,6 名调离公司,转让吉林云天化农业发展有限公司(以下简称“吉林云天化”)股权导致劳动合同关系在吉林云天化及所属子公司的22 名激励对象已不属于激励范围,公司对上述 42 名激励对象持有的
270、 485.94 万股已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。本次限制性股票回购已于 2020 年 9 月完成注销。2020 年 12 月 31 日,经公司 2020 年第六次临时股东大会会议决议和中国证券监督管理委员会“证监许可20203069 号”关于核准云南云天化股份有限公司非公开发行股票的批复 的核准,公司获准非公开发行不超过 427,774,961 股新股。根据投资者认购情况,本次非公开发行股票实际发行数量为 412,197,201 股,发行价格为每股 4.61 元,均为现金认购。公司实施上述非公开发行后,增加注册资本(股本)412,197,201 元,变更后的注册资本(股本)为
271、人民币 1,838,113,739.00元。2021 年 1 月 21 日,经公司 2021 年第二次临时股东大会会议决议,限制性股票授予的激励对象中,3 人因个人原因辞职、3 人内退、1 人受到公司行政处分,已不符合激励条件,首次授予限制性股票的激励对象中 4 名人员 2019 年度个人层面绩效考核结果为需改进(C)。本次回购注销的股票为公司根据激励计划向激励对象授予的人民币普通股股票,回购注销的股票数量为717,592 股,占本次回购注销前公司总股本的 0.05032%。2021 年 11 月 8 日,经公司 2021 年第八次临时股东大会审议决议,根据公司限制性股票激励计划(草案)相关规
272、定以及公司 2018 年第八次临时股东大会的授权。至 2021 年 10 月,除第一批、第二批、第三批回购外,公司授予限制性股票激励对象中,5 人离职、4 人工作调动、1 人退休、1 人内退,已不符合激励条件。公司授予限制性股票激励对象中,12 名因 2020 年度个人考核结果为需改进(C),1 名激励对象 2020 年度的个人考核结果为不合格(D),2 名因降职而将其获授的限制性股票未解锁部分按照降职后对应额度进行调整。综上,公司将对上述 26 名激励对象持有的 1,502,906 股已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。公司按回购价格确认库存股和相应的负债。本次限制性股票回购于 2
273、022 年 1 月 10 日完成注销。公司经营范围:化肥、化工原料、新材料、大量元素水溶肥料、建筑材料、矿物饲料、新能源的研发及产品的生产、销售;民用爆炸物品、磷矿石系列产品、金属及金属矿、煤炭、焦炭、易燃液体、易燃固体、腐蚀品、压缩气体和液化气体、毒害品、氧化剂和过氧化物等矿产品、建材及化工产品、塑料编织袋、五金交电、仪表设备及配件、贵金属、农产品的销售;化工原料、设备、电子产品、化肥、硫磺、农产品的进出口;北海市港区内从事磷酸矿物货物的装卸、仓储作业(限分公司经营);化工工程设计;货运代理。(以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施)公司的母公司为云天化集团,最终控制方为云南省国有资产监督管
274、理委员会。2.2.合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。2022 年半年度报告 75/188 四、四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1.编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。2.2.持续经营持续经营 适用 不适用 本集团报告年末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。五、五、重重要会计政策要会计政策及及会计估计会计估计 具
275、体会计政策和会计估计提示:适用 不适用 1.遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2.会计期间会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.营业周期营业周期 适用 不适用 公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4.记账本位币记账本位币 人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团之境外子公司天际通商(新加坡)有限公司、天际资源(迪拜)有限
276、公司、天际农业(美国)有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币,境外子公司天际物产(海防)有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定越南盾为其记账本位币,境外子公司天际生物科技(仰光)有限公司、瑞丰年肥料有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定缅币为其记账本位币;本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。(1)同一控
277、制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受
278、同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。2022 年半年度报告 76/188 对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在
279、购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
280、而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知(财会201219 号)关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、21.“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交
281、易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。6.合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法 适用 不适用 (1)合并财
282、务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本集团及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的企业或主体。(2)合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地
283、包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。2022 年半年度报告 77/188 子公司的股东权
284、益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
285、投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21.“长期股权投资”或本附注五、10.“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业
286、结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、21.“长期股权投资”)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控
287、制权时一并转入丧失控制权当期的损益。7.合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。8.现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、
288、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。9.外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 (1)外币交易 本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的月初汇率(通常指中国人民银行公布的外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及 2)可
289、供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记2022 年半年度报告 78/188 账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。(3)外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入股东权益“其他综合收益/外币
290、报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日所在月的月度平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、
291、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日所在月的月度平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。10.金融工具金融工具 适用 不适用 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。(1)金融工具的分类 1)金融资产的分类 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期
292、损益的金融资产。2)金融负债的分类 公司将金融负债分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);以摊余成本计量的金融负债。(2)金融工具的确认依据和计量方法 1)金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。2)金融工具的计量方法 a 金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账
293、款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。本集团的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等,本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。2022 年半年度报告 79/18
294、8 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。初始确认后,对该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇总损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。本集团将上述以摊
295、余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。此外将部分对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为
296、其他非流动金融资产。b 金融负债 本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由公司自身信用
297、风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利息或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当其损益。除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并
298、采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。c 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:A 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;B 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;C 该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
299、风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并2022 年半年度报告 80/188 相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。其他权益工具投资终止确认时,本集团将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金
300、融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。3)金融负债的终止确认 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
301、上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。4)金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵
302、销。5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
303、数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的,公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。6)金融资产减值 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等,以预期信
304、用损失为基础确认损失准备。预期信用损失的计量:本集团在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,确认预期信用损失。a 一般处理方法 2022 年半年度报告 81/188 在每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期
305、的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。b 简易处理方法 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日公
306、将初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收账款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以
307、确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只有较低的信用风险,则假定该金融工具的风险自初始确认后并未显著增加。公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。债务人预期表现和还款行为是
308、否发生显著变化。本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具账龄超过 3 个月,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。7)应收款项坏账准备:对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用
309、损失,确定组合依据及计量预期信用损失的方法如下 a 应收票据依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下 2022 年半年度报告 82/188 细分组合细分组合 确定组合的依据确定组合的依据 计量预期信用损失的方法计量预期信用损失的方法 银行承兑汇票组合 1 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。银行承兑汇票组合 2 其他的承兑银行的银行承兑汇票 银行承兑汇票组合 3 财务公司的银行承兑汇票 商业承兑汇票 商业承兑汇票 注 1:信用程度较高的承兑银行为开发性金
310、融机构、政策性银行、国有大型商业银行、股份制商业银行、外国及港澳台银行;注 2:其他的承兑银行为城市商业银行、民营银行、住房储蓄银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社、农村合作银行;注 3:商业承兑汇总预期信用损失的计提同应收账款一致。b 应收账款依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下:项目项目 确定组合的依据确定组合的依据 计量预期信用损失的方法计量预期信用损失的方法 应收云天化集团内关联方组合 本组合为风险较低应收关联方的应收款项 历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 信用证结算组合 款项性质 历史信用
311、损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率 0%账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 c 其他应收款依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下 项目项目 确定组合的依据确定组合的依据 计量预期信用损失的方法计量预期信用损失的方法 应收云天化集团内关联方款项 款项性质 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算
312、预期信用损失 应收其他款项 d 应收账款、其他应收款信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄账龄 应收账款预期信用损失率应收账款预期信用损失率 云天化集团内(云天化集团内(%)云天化集团外(云天化集团外(%)信用保险组合(信用保险组合(%)0-3 个月(含 3 个月)0.5 0.3 3-6 个月(含 6 个月)0.2 2 1 6-12 个月(含 12 个月)0.5 5 3 1-2 年(含 2 年)1 10 10 2-3 年(含 3 年)3 30 30 3-4 年(含 4 年)5 50 50 4-5 年(含 5 年)7 80 80 5 年以上 10 100 100 e 应收款
313、项融资依据信用风险特征确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下 项目项目 确定组合的依据确定组合的依据 计量预期信用损失的方法计量预期信用损失的方法 银行承兑汇票 承兑银行信用风险的高低 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 应收账款 应收一般经销商 商业承兑汇票 信用风险较高的企业 2022 年半年度报告 83/188 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的长期应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于其
314、他长期应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期信用损失率,计算预期信用损失。8)债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资,本集团按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。a 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。b 信用风险显
315、著增加 本集团通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过 30 日
316、,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限 30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。c 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合
317、同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。d 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。e
318、 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额,这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。2022 年半年度报告 84/188 11.应收票据应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10.金融工具。12.应收账款应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会
319、计处理方法应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10.金融工具。13.应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本集团将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见五、10.金融工具,在报表中列示为应收款项融资:(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;(2)本集团管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。14.其他应收款其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法其他应收款预期信用损失的确
320、定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10.金融工具。15.存货存货 适用 不适用 (1)存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及库存商品等。(2)存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响
321、。在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。(4)存货的盘存制度为永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法为一次摊销法。16.合同资产
322、合同资产(1).(1).合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准 适用 不适用 1)合同资产的确认方法及标准 2022 年半年度报告 85/188 合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。(2).(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 合同资产的预期信用损失的确定方法,参照附注五、11.应收票据及五、12.应收账款相
323、关内容描述。会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。17.持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 18.债权投资债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法债权投资预期信用损失的确定方法及会计
324、处理方法 适用 不适用 19.其他债权投资其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 20.长期应收款长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 21.长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 (1)投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承
325、担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也
326、计入投资成本。(2)后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。1)成本法核算的长期股权投资 2022 年半年度报告 86/188 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。2)权益法核算的长期股权投资
327、采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上
328、确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持
329、有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。3)收购少数股权 在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。4)处置长期股权投资 在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6“合并财务报表的编制方法”中
330、所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相
331、关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。(4)减值测试方法及减值准备计提方法 2022 年半年度报告 87/188 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。长期股权投资的减值损
332、失一经确认,在以后会计期间不予转回。22.投资性房地产投资性房地产(1).(1).如果如果采用成本计量模式的采用成本计量模式的 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准
333、备计提方法详见附注五、30.“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。23.固定资产固定资产(1).(1).确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。(2).(2).折旧方法折旧方法 适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年)残值率 年折旧率(一)房屋建筑物 年限平均法或工作量法 1、一般生产用房 年限平均法或工作量法 30 5 3.17 2、受腐蚀生产用房、建筑、构筑物 年限平均法或工作量法 20 5 4.75 3、非生产用房屋 年限平均法