1、2022年10月2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析20222022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析年三季度银行业监管处罚及政策动态分析前言31.监管处罚总体情况42.重点管理环节、较严厉的行政处罚及典型案例73.机构类型分析174.地域分析245.监管处罚事由、依据分析256.银行机构应关注的法规、监管政策287.普华永道可以提供的协助31结语34普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析前言前言杨丰禹金融业风控及合规服务主管合伙人3受地缘政治影响及国内疫情反复等因素影响，中国经济增长面临较大下行压力。在供给和需求下降、市场预期减弱的背景下，稳增长和保民生成为市场的重

2、要关切。人民银行10月9日发布的2022年第三季度银行家问卷调查报告结果显示，银行家宏观经济热度指数由降转升。对第四季度，银行家宏观经济热度预期指数为29.7%，高于三季度9.8个百分点。此外，人民银行10月11日发布的金融统计数据显示，9月份社会融资规模增量为3.53万亿元，比上年同期多6245亿元；人民币贷款增加2.47万亿元，同比多增8108亿元；9月末，广义货币（M2）余额262.66万亿元，同比增长12.1%。9月新增信贷、社融、M2数据均超出预期，反映了实体经济融资需求回暖、融资结构优化。在监管政策及法规方面，人民银行、银保监会于9月公布了我国系统重要性银行名单，并表示下一步将按照

3、系统重要性银行附加监管规定（试行）的要求，持续做好系统重要性银行附加监管工作。本文第6部分也针对三季度发布的银行业部分重要法规及政策动态做了简要分析，包括理财公司内部控制管理办法数据出境安全评估办法等，同时建议银行机构应立即采取必要的行动。从公布的处罚情况来看，第三季度银保监会保持严监管态势，着重防风险、稳大局、促经济、保民生。为帮助银行机构了解最新监管动态，有效管理自身合规风险，及时调整合规管理计划，普华永道持续收集整理银保监会公布的行政处罚数据，并对其进行深度挖掘分析，厘清处罚原因与形式、分析违规的业务或管理领域。同时，本报告汇总了对银行机构影响较大的监管法规及政策动态，以期对银行机构进入

4、四季度做好准备，对合规工作年度总结和下一年度的工作规划有所帮助。3普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2022年9月30日。备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于政策性银行、村镇银行、开发性金融机构、民营银行、农村资金互助社等。罚单金额罚单金额/数量数量行政处罚类型行政处罚类型涉

5、及机构数量涉及机构数量最高金额罚单最高金额罚单沪银保监罚决字202254号1,310万万元元（某国有商业某国有商业银行股份有限公司上海市分行）银行股份有限公司上海市分行）违法违规事由：1.2019年3月至2020年7月，向关系人发放信用贷款。2.2017年至2020年，部分服务存在质价不符。3.2017年至2020年，部分贷款存在以贷收费。4.2017年8月至12月，部分业务存在转嫁成本。5.2017年至2019年，部分收费服务内容记录不完整。6.2019年1月，理财资金违规用于支付土地款，用途管理严重违反审慎经营规则。7.2016年至2018年，违规提供政府性融资。8.2017年至2020年

6、，部分个人贷款违规用于限制性领域。9.2013年至2019年，部分并购贷款严重违反审慎经营规则。10.2020年5月至7月，违规代理销售。行政处罚决定：责令改正，并处罚款共计1,310万元。32,985万万元元1,205张张 国有商业银行：290 张 股份制商业银行：164 张 城市商业银行：178 张 农村商业银行：244 张 村镇银行：65 张 农村信用社：149 张 外资银行：4 张 个人：93 张 其他机构：18 张7类类 罚款及（或）罚没：664 张 警告：605 张 禁止从事银行业：151 张 责令改正：63 张 取消任职资格：5 张 给予纪律处分：5 张 责令内部问责：1 张24

7、8家家 国有商业银行：6 家 股份制商业银行：12 家 城市商业银行：51 家 农村商业银行：98 家 村镇银行：35 家 农村信用社：39 家 外资银行：4 家 其他机构：3 家2022年三季度银保监会及其派出机构披露了1,205 张张监管处罚罚单，涉及248家家银行机构，罚款总金额32,985万元万元。三季度的罚单中，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）罚没、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格、给予纪律处分、责令内部问责，共7类。相较于二季度，新增了“责令内部问责”的行政处罚类型。4监管处罚总体情况监管处罚总体情况1普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析 从总体季度处

8、罚数据趋势来看，2022年三季度环比罚款金额和罚单数量皆呈上升趋势；同比同比罚单数量上升罚单数量上升，但罚款但罚款金额下降金额下降，下降的主要原因是去年三季下降的主要原因是去年三季度披露了一张上亿和数张上千万的罚单度披露了一张上亿和数张上千万的罚单。从处罚对象来看，2022年三季度银保监会及其派出机构对机构罚款有所上升，个人罚款的处罚力度有所减弱，机构罚款金额较2022年二季度上升了1%，个人罚款金额较2022年二季度下降了25%。总体来看，三季度个人罚款占据了罚款总额的3%，机构罚款占罚款总额的97%。季度罚单数量以及罚款金额（万元）变化趋势季度罚单数量以及罚款金额（万元）变化趋势总体总体季

9、度罚款金额（万元）环季度罚款金额（万元）环比变化趋势比变化趋势按处罚对象按处罚对象5监管处罚总体情况（续）监管处罚总体情况（续）1同比环比罚款金额（万元）罚单数量（张）61,32232,9850500060000750002021年三季度2022年三季度9881,20585095002021年三季度2022年三季度1,0391,20585095002022年二季度2022年三季度32,91732,9850500060000750002022年二季度2022年三季度98032,0051,30731,61005

10、0000000250003000035000个人机构2022年二季度2022年三季度2021年三季度普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析农村商业银行股份制商业银行城市商业银行国有商业银行农村信用社村镇银行按照机构类型来看，2022年三季度银保监会及其派出机构对银行机构的处罚金额最高的三类机构类型是国有商业银行国有商业银行、城市商业银行和股份制商业银城市商业银行和股份制商业银行行，分别为9,168万元、7,055万元、6,850万。其中，国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行及农村信用社的罚款金额及罚单数量均在本季度同比上升；农村商业银行、村镇银行的罚

11、款金额及罚单数量均在本季度同比下降。6监管处罚总体情况（续）监管处罚总体情况（续）季度罚款金额和罚单数量环比变化趋势季度罚款金额和罚单数量环比变化趋势按机构类型按机构类型1罚款金额（万元）罚单数量（张）农村商业银行股份制商业银行城市商业银行国有商业银行农村信用社村镇银行6,594 9,1685,683 6,8506,858 7,0557,2225,5912,895 1,3212,111 2,43002,0004,0006,0008,00010,0002022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q3202

12、2年Q22022年Q3191 290105 164134 8 6594 02002503003502022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q3普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析重点重点管理环节管理环节71%2%2%2%3%3%7%18%26%34%同业投资公司治理-关联交易理财产品销售公司治理-内控管理报送监管员工行为管理收费贷中管理贷前管理贷后管理 2022年三季度银行业机构处罚金额占比前十的管理环节主要分

13、布在：贷后管理、贷前管理、贷中管理、收费、员工行为管理、报送监管、公司治理-内控管理、理财产品销售、公司治理-关联交易和同业投资。从罚款金额来看，贷后管理的罚款金额占总罚款金额的比例为34%，位居罚款金额首位，处罚事由包括：贷款风险分类不准确等；其次是贷前管理领域，占总罚款金额的26%，处罚事由主要包括：授信管理不尽职、转嫁费用等；第三是贷中管理领域，占总罚款金额的18%，处罚事由主要包括未严格执行受托支付、违规发放贷款等。从罚单数量来看，排名前三的仍为贷后管理、贷前管理和贷中管理领域，其罚单数量占总罚单数量的比例为38%、23%和21%。此外，许可证管理、不良资产管理和存贷款数据取代收费、理

14、财产品销售和同业投资成为按罚单数量占比前十的管理环节。重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图2.1重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大重点业务领域中不一致的业务领域。1%1%2%2%3%4%4%21%23%38%存贷款数据不良资产管理公司治理-关联交易许可证管理员工行为管理公司治理-内控管理报送监管贷中管理贷前管理贷后管理普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析8国有商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷前管理、贷后管理、贷中管理；

15、股份制商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理和贷中管理；城市商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理和贷中管理。2.1国有商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图国有商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图城市商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图城市商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图股份制商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图股份制商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图重点管理环节重点管理环节-按机构类型按机构类型36%31%22%5%2%2%1%0.26%0.21%0.01%贷后管理贷前管理贷中管理员工行

16、为管理收费报送监管公司治理-内控管理不良资产管理借贷搭售许可证管理3%3%4%6%15%15%24%31%公司治理-内控管理员工行为管理报送监管理财产品销售收费贷中管理贷后管理贷前管理1%1%2%2%2%6%10%12%18%44%不良资产管理公司治理-高管资格核准员工行为管理公司治理-内控管理存贷款数据同业投资收费贷中管理贷前管理贷后管理普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析9农村商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理、贷中管理；村镇银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷中管理、贷前管理；农村信用社罚款金额占比前三的管理环节主要分布在

17、：贷后管理、贷前管理、贷中管理。2.1农村信用社业务领域及管理环节处罚金额占比分布图农村信用社业务领域及管理环节处罚金额占比分布图村镇银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图村镇银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图农村商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图农村商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图重点管理环节重点管理环节-按机构类型（续）按机构类型（续）33%24%22%11%4%3%2%1%1%1%贷后管理贷前管理贷中管理公司治理-关联交易公司治理-内控管理报送监管不良资产管理存贷款数据公司治理-高管资格核准员工行为管理1%6%9%9%15%21%39%报送监管公司治理-关联

18、交易员工行为管理不良资产管理贷前管理贷中管理贷后管理0.22%0.49%3%5%6%18%22%45%许可证管理监管问题整改员工行为管理不良资产管理报送监管贷中管理贷前管理贷后管理普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析从前述重点管理环节罚款金额和罚单数量的定量维度分析可以看出，贷款业务（贷后管理、贷中管理和贷前管理）是前三大合规问题涉及领域。除此之外，公司治理的各个环节，如许可证管理、内控管理、股权管理、高管人员报备等，也是合规监管的重点领域。银行机构应强化其贷款业务管理，同时，持续将高管人员备案、许可证管理、股东股权行为、内控管理等机构治理方面的合规规定落实到位，切实保护银行

19、机构及利益相关者合法权益。10序号序号业务及管业务及管理环节理环节处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额涉及罚涉及罚单数量单数量具体表现形式具体表现形式建议建议1贷款业务贷后管理不到位贷款违规流入房地产领域等贷款资金等用作银行承兑汇票保证金违规发放贷款贷前调查未尽职、不到位转嫁经营成本/抵押评估费22,602 万元688 张贷款管理不到位，个人贷款资金被挪用于购房、购买股票等信贷资金违规流入房地产企业用于缴纳土地出让金信贷资金被挪用于银承汇票和信用证保证金贷后管理不尽职，贷款资金被挪用于购买理财和归还关联企业贷款违规发放借名贷款、违规展期并以贷还贷还息掩盖风险流动资金贷款业务贷前调查严重违反

20、审慎经营规则转嫁应由银行与企业共同承担的抵押物保险费银行机构应健全信用风险、操作风险等防控机制，加强贷款业务内部控制机制建设，提升信贷业务、资金业务等核心业务管理；银行机构应严格执行贷款业务各项规定和业务流程，严格遵守禁止性规定，切实维护金融消费者权益；银行机构应强化监督检查、严肃问责机制，充分利用日常风险排查及执法动态，定期自查自纠，并有效落实责任主体，加强风险提示。2公司治理高管人员未经任职资格核准便任命或实际履职遗失或伪造许可证关联交易管理不规范股权管理不审慎内控管理不到位2,913 万元109 张董事长及高级管理人员违规履职，同一投资人及其关联方超比例入股未经监管部门批准关联交易严重违

21、反审慎经营规则重大关联交易未经董事会审批且未向监事会、监管部门报告遗失或伪造金融许可证股东股权管理问题整改不及时股东在本行借款余额超过股权净值仍出质股权内控管理不到位，导致发生员工挪用银行资金案件内控制度执行不到位银行机构应建立健全股东行为管理制度，明确规定股东持股、治理行为、许可证管理、股东交易行为的规范性和禁止性行为，同时建立检查、监督与问责机制；银行机构应结合近期监管动态，自查股东股权行为等公司治理领域；银行加强关联交易管理，包括关联方识别、管理交易管理、关联交易内控机制建设、关联交易报告与披露等。2.1重点管理环节重点管理环节-违规多发领域及应对建议违规多发领域及应对建议普华永道|20

22、22年三季度银行业监管处罚及政策动态分析较严厉的行政处罚较严厉的行政处罚2022年三季度银保监会及其派出机构披露的1,205张罚单中，除罚款及（或）罚没、警告、责令改正、给予纪律处分以及责令内部问责外，较严厉的处罚情况列示如下：11处罚情形处罚情形主要违法违规事由罚单数量机构示例禁止从事银行业禁止从事银行业（1年年-终生）终生）1.违法违规发放贷款、违规办理借名贷款2.贷款“三查”不到位、不尽职3.贷后管理不到位、不尽职4.贷前调查不尽职5.员工行为管理不到位、严重违反审慎经营规则6.贷款管理不到位7.违规办理信用卡8.内控管理不到位、严重违反审慎经营规则9.挪用公款10.存在信用卡诈骗、诈骗

23、的违法行为151某国有商业银行股份有限公司富锦市支行等30家国有商业银行某股份制商业银行股份有限公司广州分行等5家股份制商业银行某城市银行股份有限公司七台河分行等10家城市商业银行某农村商业银行股份有限公司西湖支行等24家农村商业银行某村镇银行开发区支行等2家村镇银行某农村信用联社砖塘分社等21家农村信用社取消任职资格取消任职资格（2年年-终生）终生）1.员工管理不到位，严重违反审慎经营规则2.内控管理不到位3.贷款“三查”不尽职违法违规行为4.通过同业业务违规转让不良资产5.不符合贷款核销条件违规核销呆账贷款6.超权限办理出口双保理和融信达业务7.贸易融资业务“三查”不尽职8.风险管理部履职

24、不到位5某国有商业银行股份有限公司白银分行等2家国有商业银行某城市商业银行股份有限公司1家城市商业银行某外资银行有限公司重庆分行1家外资银行某农村商业银行股份有限公司1家农村商业银行2.2普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析12典型案例分析（续）典型案例分析（续）2.3违规办理信用卡违规办理信用卡违反审慎经营违反审慎经营信用卡用途违规信用卡用途违规 2022年7月1日，中国银保监会忻州银保监分局因某国有商业银行股份有限公司忻州分行违规办理信用卡违规办理信用卡，作出罚款30万元，并禁止相关人员3年内从事银行业工作决定。2022年7月7日，中国银保监局大庆银保监分局因某国有商业银

25、行股份有限公司大庆萨尔图支行信用卡业务严重信用卡业务严重违反审慎经营违反审慎经营规则，而对其作出罚款20万元决定。2022年7月4日，中国银保监局榆林分局因某国有商业银行股份有限公司榆林分行贷前调查不充分，未发现按揭贷款部分首付资金来源于信用卡首付资金来源于信用卡，对分行负责人作出罚款21万元决定。一、强化信用卡业务经营管理一、强化信用卡业务经营管理（四）银行业金融机构应当严格实施信用卡业务的员工行为管理，开展持续监督和定期排查，实施对重要岗位、重点人员业务行为的全流程监督，建立并完善违法违规行为问责和记录机制，有效监测、识别、预警和防范信用卡业务从业人员违法违规行为。三、严格授信管理和风险管

26、控三、严格授信管理和风险管控（十三）银行业金融机构应当实施严格审慎的信用卡授信额度动态管理，至少每年对信用卡客户的授信额度实施一次重新评估、测算和确定。对于风险状况出现恶化的客户应当加强监测分析，及时采取调减授信额度等措施。对调升客户授信额度的，应当重新进行授信审批，未经客户同意不得调升授信额度。银行业金融机构应当严格设置调升授信额度审批权限，合理设定授信额度临时调升的幅度、次数、时间间隔和有效期等。四、严格管控资金流向四、严格管控资金流向（十五）银行业金融机构应当采取有效措施及时、准确监测和管控信用卡资金实际用途。信用卡资金不得用于偿还贷款、投资等领域，严禁流入政策限制或者禁止性领域。关于进

27、一步促进信用卡业务规范健康发展的通知部分条款2022年7月,中国银保监会先后联合中国人民银行发布关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知，并独立发布关于2022年第一季度银行业消费投诉情况的通报。通知对信用卡业务规范提出了具体要求，呈现出监管趋严的态势；通报中数据指出，2022年一季度银行业投诉总量中涉及信用卡业务的投诉占50%，直接反映了目前银行机构信用卡业务急需规范整改。对于银行机构而言，应重视关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知，结合公司自身的实际情况，根据监管提出的具体要求，在过渡期内对公司信用卡业务各方面的管理做出切实的改进，提升信用卡服务质效，遵循监管要求。对于监管部门而言

28、，应进一步完善信用卡业务相关的法律法规及业务规范相关的指引，认真搜集和总结消费者的投诉，对信用卡业务进行有效的监督管理，帮助规范信用卡业务。建议建议普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析13典型案例分析（续）典型案例分析（续）2.3业务风险管理有效业务风险管理有效性不足性不足信贷资金流入限制信贷资金流入限制性领域性领域 2022年7月21日，中国银保监会北京银保监分局因贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位，管理有效性不足、对合作机构管理不到位，对某消费金融有限公司做出罚款80万元 2022年7月15日，中国银保监局信阳银保监分局因某国有商业银行股份有限公司信阳分行贷

29、后管理不到位导致信贷资金流入限制性领域信贷资金流入限制性领域，而对其作出罚款30万元决定。四、加强贷款资金管理。四、加强贷款资金管理。贷款资金发放、本息回收代扣、止付等关键环节由银行自主决策，指令由银行发起。采用自主支付的，资金应直接发放至借款人银行账户；采用受托支付的，商业银行应当履行受托支付责任，将贷款资金最终支付给符合借款人合同约定用途的交易对象。商业银行应当自主完整保留贷款资金发放、本息回收等账户流水信息，主动加强贷款资金管理，并采取有效措施对贷款用途进行监测，确保贷款资金安全，防范合作机构截留、汇集、挪用。关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知部分条款银保监会高度重

30、视商业银行互联网贷款业务平稳健康发展。商业银行互联网贷款管理暂行办法发布实施后，商业银行稳妥推进互联网贷款业务整改，然而，商业银行仍存在履行贷款主体责任不到位，核心风控环节过度依赖合作机构等问题，与监管要求尚有一定差距，不利于业务持续发展。按照中央关于促进平台经济规范健康发展，强化互联网贷款业务监管的决策部署，银保监会制定了关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知，进一步细化明确商业银行贷款管理和自主风控要求，推动商业银行和合作机构规范开展业务合作，促进互联网贷款业务高质量发展。对于银行机构而言，随着借款利率下降，个人及企业互联网贷款业务增多，应重视关于加强商业银行互联网贷款业

31、务管理提升金融服务质效的通知，严格落实商业银行互联网贷款管理暂行办法中的要求，履行贷款主体责任，有效管理核心风控环节，加强合作机构管理，增加互联网贷款业务品质。对于监管部门而言，贷款是商业银行的核心业务，自主风控是实现互联网贷款业务平稳健康发展的生命线。在商业银行互联网贷款管理暂行办法结束过渡期的当下，应加强各地商业银行互联网贷款业务监管，收集更多数据和信息，为促进互联网贷款业务高质量发展而努力。建议建议联合发放的互联网联合发放的互联网贷款违规贷款违规 2022年6月17日，中国银保监局厦门银保监分局因某股份制商业银行股份有限公司厦门分行因“与个别互联网公司联合发放的互联网贷款不符合监管要求联

32、合发放的互联网贷款不符合监管要求”等违法违规行为，而对其作出罚款200万元决定。普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析14典型案例分析（续）典型案例分析（续）2.3信贷资金违规流入信贷资金违规流入房地产房地产贷款风险分类不准贷款风险分类不准确确风险管理部履职不风险管理部履职不到位到位 2022年7月27日，中国银保监会甘南监管分局因某农村信用合作联社信贷资金违规流入房地产市场信贷资金违规流入房地产市场，作出对合作社罚款30万元，对相关责任人予以警告决定。2022年7月4日，中国银保监会天津银保监局因某城市商业银行股份有限公司天津北辰支行贷款风险分类不准确贷款风险分类不准确，作出

33、对支行罚款40万元决定。2022年8月4日，中国银保监会深圳银保监局因某国有商业银行股份有限公司深圳市分行风险管理部履职不到位风险管理部履职不到位，对直接负责人作出终身禁止从事银行业工作决定。第一章第一章 总则总则第四条 银行保险机构应当有效识别、监测、防控业务活动中的环境、社会和治理风险，重点关注客户（融资方）及其主要承包商、供应商因公司治理缺陷和管理不到位而在建设、生产、经营活动中可能给环境、社会带来的危害及引发的风险，将环境、社会、治理要求纳入管理流程和全面风险管理体系，强化信息披露和与利益相关者的交流互动，完善相关政策制度和流程管理。重点关注的客户主要包括以下四类：（一）银行信贷客户；

34、（二）投保环境、社会和治理风险等相关保险的客户；（三）保险资金实体投资项目的融资方；（四）其他根据法律法规或合同约定应开展环境、社会和治理风险管理的客户。第三章第三章 政策制度及能力建设政策制度及能力建设第十四条 银行保险机构应当制定针对客户的环境、社会和治理风险评估标准，对客户风险进行分类管理与动态评估。银行机构应将风险评估结果作为客户评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，并在贷款“三查”、贷款定价和经济资本分配等方面采取差别化的风险管理措施。保险机构应将风险评估结果作为承保管理和投资决策的重要依据，根据客户风险情况，实行差别费率。银行业保险业绿色金融指引部分条款中共中央关于制定国民经济和社

35、会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标的建议明确提出“强化绿色发展的法律和政策保障，发展绿色金融”。中央经济工作会议强调“引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持”。银保监会认真贯彻落实党中央、国务院的决策部署，持续构建银行业保险业绿色金融政策体系，引导银行保险机构发展绿色金融，加大对绿色发展的支持，出台银行业保险业绿色金融指引，要求银行保险机构深入贯彻落实新发展理念，从战略高度推进绿色金融；加强投融资流程管理，做好授信和投资尽职调查；加强内控管理和信息披露，建立绿色金融考核评价体系；明确其董事会或理事会承担绿色金融主体责任；强调应当坚持稳中求进，调整完善信贷政策和

36、投资政策。对于银行机构而言，应认真研读银行业保险业绿色金融指引，重视银保监会发布指引背后的中心思想，根据自身实际情况，积极推进“绿色金融”进程，响应国家和监管部门的号召，为创建绿色金融环境做出自己的贡献。对于监管部门而言，应当加强与相关主管部门的协调配合，加强非现场监督，组织开展日常监管和监督检查，对于违反相关监管规定的银行机构进行督促整改，并指导银行行业自律组织积极发挥作用。建议建议普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析15典型案例分析（续）典型案例分析（续）2.3高管资格核准违规高管资格核准违规关联交易管理不到关联交易管理不到位位入股资金来源审查入股资金来源审查不到位不到位

37、 2022年8月10日，中国银行保险监督管理委员会鄂州监管分局因某农村商业银行股份有限公司拟任高管人员未拟任高管人员未经任职资格核准履职经任职资格核准履职，作出罚款30万元，对责任人予以警告决定。2022年7月13日，中国银保监会菏泽银保监分局因某村镇银行股份有限公司重大关联交易管理不到位，严重违重大关联交易管理不到位，严重违反审慎经营规则反审慎经营规则，作出罚款30万元决定。2022年8月19日，中国银保监局榆林分局因某农村商业银行股份有限公司入股资金来源审查不到位，部分股东入股资金来源审查不到位，部分股东以非自有资金入股以非自有资金入股等违法行为，对其作出罚款70万元决定。第一章第一章 总

38、则总则第五条 银行保险机构股东、董事、监事、高级管理人员等应当遵守法律法规、监管规定和公司章程，按照各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的原则行使权利、履行义务，维护银行保险机构合法权益。第三章第三章 第一节第一节 股东股东第十六条 银行保险机构股东除按照公司法等法律法规及监管规定履行股东义务外，还应当承担如下义务：（一）使用来源合法的自有资金入股银行保险机构，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股，法律法规或者监管制度另有规定的除外；（七）股东转让、质押其持有的银行保险机构股份，或者与银行保险机构开展关联交易的，应当遵守法律法规及监管规定，不得损害其他股东和银行保险机构利益。银行保险机构

39、公司治理准则部分条款良好的公司治理是银行保险机构健康稳健发展的基础。为推动银行保险机构提高公司治理质效，促进银行保险机构科学健康发展，银保监会印发了银行保险机构公司治理准则。准则明确了各治理主体的职责，强化了治理机制运行的规范性，重点包括：明确股东的权利义务、股东大会的职权、股东大会会议及表决等相关规则；强调董事特别是独立董事的选任、职责及履职保障，明确董事会及其专门委员会的组成、职权及会议表决等要求；规范监事选任履职及监事会、高管层的设置和运行；要求银行保险机构完善激励约束机制，健全信息披露制度与机制，加强风险管理与内部控制及内外部审计。对于银行机构而言，应认识到公司治理对于公司健康稳健发展

40、的重要程度，认真研究已有的公司治理相关的监管发文并持续跟进最新的公司治理相关监管文章及统计数据，结合实际生产经营情况，不断完善自身对于公司治理各方面的能力。对于监管部门而言，应进一步完善公司治理相关法律法规，细化对公司治理各个方面的指引和规定，帮助和督促银行机构做好公司治理相关的工作，进而实现整个市场平稳健康的发展环境。建议建议普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析百万级罚单分析百万级罚单分析16重点处罚事由的金额占比分布图重点处罚事由的金额占比分布图 2022年三季度百万级以上罚单的罚款总金额达12,955万元，罚单数量共56张。从被处罚银行机构类型来看，主要包括国有城市商业

41、银行（31%）、股份制商业银行（27%）、城市商业银行（25%）。从处罚事由来看，主要包括：贷后管理、授信管理、贷款三查、违规收费、违规发放贷款、转嫁成本费用等。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚款金额占前十大处罚事由罚款总金额的12%，银行机构应予以重点关注。2.4被处罚机构的金额占比分布图被处罚机构的金额占比分布图4%4%6%7%7%7%8%9%12%12%贷款风险分类不准确员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）服务收费质价不符违规发放贷款违规收费转嫁经营成本/转嫁抵押评估费贷款三查不尽职授信管理不尽职、不审慎贷后管理不到位/贷款管理不

42、到位5%11%25%27%31%农村信用社农村商业银行城市商业银行股份制商业银行国有商业银行普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某国有商业某国有商业银行股份有限公司上海市分行银行股份有限公司上海市分行中国银行保险监督管理委员会上海监管局在2022年7月向某国有商业银行股份有限公司上海市分行披露了1,310万元的罚单。处罚原因包括：向关系人发放信用向关系人发放信用贷款、部分服务存在质价不符、部分贷款存在以贷收费、贷款、部分服务存在质价不符、部分贷款存在以贷收费、部分业务存在转嫁成本、部分收费服务内容记录不完整、部分业务存在转嫁成本、部

43、分收费服务内容记录不完整、理财资金违规用于支付土地款等。理财资金违规用于支付土地款等。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某国有商业某国有商业银行股份有限公司及其分支机构银行股份有限公司及其分支机构2022年三季度累计罚款金额3,317万元，总额为国有商业银行之首，占据季度国有商业银行罚款总金额的36%。处罚原因包括：信息安全和员工行为管理严重违反审慎信息安全和员工行为管理严重违反审慎经营规则经营规则、该分行未按规定提供报告、国内保理和国内该分行未按规定提供报告、国内保理和国内订单融资业务贷款“三查”不尽职等。订单融资业务贷款“三查”不尽职等。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最

44、：某国有商业某国有商业银行股份有限公司及其分支机构银行股份有限公司及其分支机构2022年三季度收到76张罚单，总量为国有商业银行罚单数量之最，占据季度国有商业银行罚单数量的26%，其中29张为机构层面罚单，43张为个人层面罚单，4张为个人及机构层面罚单。处罚原因包括：迟报案件信息、迟报案件信息、内控管理严重违反审慎经营规则、违规发放房地产开发内控管理严重违反审慎经营规则、违规发放房地产开发贷款等。贷款等。国有商业银行在银行机构中累计罚款金额最高，累计罚款总金额9,167万元，占本季度罚款总金额的28%；罚单数量达291张，占本季度罚单总数量的24%。从月度趋势来看，国有商业银行月度罚款金额呈下

45、降变化趋势，月度罚单数量呈下降趋势。按照处罚金额排序，国有商业银行季度前五大违法违规事由为：“贷款三查不尽职”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”、“服务收费质价不符”、“违规收费”。按照罚单数量排序，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规发放贷款”、“未按规定报送案件信息”成为前五大违法违规事由之一。17国有商业银行国有商业银行3.1注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。季度国有商业银行前五大违法违规事由类型季度国有商业银行前五大违法违规事由类型月度国有商业银行罚单数量以及

46、罚款金额走势月度国有商业银行罚单数量以及罚款金额走势7月8月9月罚款总额（万元）4,9382,7631,466罚单数量（张）10015001,0002,0003,0004,0005,000罚款总额（万元）罚单数量（张）1,3901,4601,5111,5952,53209001,8002,700违规收费服务收费质价不符转嫁经营成本/转嫁抵押评估费贷后管理不到位/贷款管理不到位贷款三查不尽职罚款总额前五事由（万元）2223364772020406080未按规定报送案件信息违规发放贷款贷前调查未尽职、不到位贷款三查不尽职贷后管理不到位贷款管理不到位罚单数量前五事由（张）普华永

47、道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析股份制商业银行股份制商业银行 股份制商业银行累计罚款总金额6,849万元，占本季度罚款总金额的21%；股份制商业银行的季度罚单数量合计164张,占本季度罚单总数量的14%。从月度趋势来看，7月份罚单数量和罚款金额最高，百万元以上罚单有14笔，处罚事由涉及未严格执行实贷实付和受托支付等领域。按照处罚金额排序，股份制商业银行季度前五大违法违规事由为：“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“授信管理不尽职、不审慎”、“违规发放贷款”、“贷款三查不尽职”、“贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/保证金来源不合规”。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚款

48、金额最高，共计2,576万元。按照罚单数量排序，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规发放贷款”、“贷后管理不到位”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”居首位，罚单数量共计32张。3.218注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。季度季度股份制商业银行股份制商业银行前五大违法违规事由类型前五大违法违规事由类型月度月度股份制商业银行股份制商业银行罚单数量以及罚款金额走势罚单数量以及罚款金额走势季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某股份制商业银行股份有限公司武汉分行某股份制商业

49、银行股份有限公司武汉分行中国银行保险监督管理委员会湖北监管局在2022年7月向某股份制商业银行股份有限公司武汉分行披露了825万元的罚单。其中对机构处罚785万元，对个人处罚40万元。处罚原因包括：未严格执行实贷实付和受托支付、违规向资本金未严格执行实贷实付和受托支付、违规向资本金比例不足的固定资产项目提供融资，且贷款资金被挪用、比例不足的固定资产项目提供融资，且贷款资金被挪用、贷款三查不尽职、通过自营投资业务违规提供项目融资，贷款三查不尽职、通过自营投资业务违规提供项目融资，部分业务投后管理不尽职等部分业务投后管理不尽职等17项项事由。事由。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某股份

50、制商业某股份制商业银行股份有限公司及其银行股份有限公司及其分支机构分支机构2022年三季度累计罚款金额1,368万元，总额为股份制商业银行之首，占据季度股份制商业银行罚款总金额的20%，其中50万元罚款金额以上的罚单有5张。处罚原因包括：授授信业务“三查”执行不严格、员工行为管理不到位、漏报信业务“三查”执行不严格、员工行为管理不到位、漏报案件信息、通过平移贷款延缓风险暴露、流动资金贷款流案件信息、通过平移贷款延缓风险暴露、流动资金贷款流入房地产领域等。入房地产领域等。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某股份制商业某股份制商业银行股份有限公司及其银行股份有限公司及其分支机构分支机构2

51、022年三季度收到27张罚单，总量为股份制商业银行罚单数量之最，占据季度股份制商业银行罚单数量的16%，其中7张为机构层面罚单，15张为个人层面罚单，5张为个人及机构层面罚单。处罚原因包括：贷后管理不尽职、流动贷后管理不尽职、流动资金贷款用于固定资产项目建设等资金贷款用于固定资产项目建设等。94212835贷后管理违规发放贷款贷前调查未尽职、不到位贷款三查不尽职贷后管理不到位贷款管理不到位罚单数量前五事由（张）1,3001,4941,5462,2682,57601,0002,0003,000贷款资金等用作银行承兑汇票保证金保证金来源不合规贷款三查不尽职违规发放贷款授信管理

52、不尽职、不审慎贷后管理不到位贷款管理不到位罚款总额前五事由（万元）7月8月9月罚款总额（万元）2,9812,4081,460罚单数量（张）854633030609001,0002,0003,000罚款总额（万元）罚单数量（张）普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某城市商业某城市商业银行股份有限公司银行股份有限公司中国银行保险监督管理委员会上海监管局在2022年7月向某城市商业银行股份有限公司披露了710万元的罚单，为机构层面罚款。处罚原因包括：向资本金不足的房地向资本金不足的房地产项目提供固定资产贷款、固定资产贷款资金未按规定产项目

53、提供固定资产贷款、固定资产贷款资金未按规定进行支付管理与控制、以贷收费、质价不符、转嫁成本、进行支付管理与控制、以贷收费、质价不符、转嫁成本、同业业务未实行专营管理等。同业业务未实行专营管理等。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某城市商业某城市商业银行股份有限公司银行股份有限公司及其分支机构及其分支机构2022年三季度累计罚款金额1,220万元，总额为城市商业银行股份有限公司之首，占据季度城市商业银行罚款总金额约17%，其中50万元罚款金额以上的罚单有9张。处罚原因包括：违法违规发放贷款、贷款风险分类不准违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、协助企业抽出保证金、以贷还贷、掩盖不良贷款

54、、确、协助企业抽出保证金、以贷还贷、掩盖不良贷款、贷后管理不到位导致抵押物权灭失等。贷后管理不到位导致抵押物权灭失等。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某城市商业银行股份有限公司某城市商业银行股份有限公司及其分支机构及其分支机构2022年三季度收到28张罚单，总量为城市商业银行罚单数量之最，其中13张为机构层面罚单，15张为个人层面罚单。处罚原因包括：银行承兑汇票业务不审慎、银行承兑汇票业务不审慎、违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、违规调整贷违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、违规调整贷款质量分类、贷款五级分类不准确、贷后管理不到位导款质量分类、贷款五级分类不准确、贷后管理不到

55、位导致抵押物权灭失、以贷还贷，掩盖不良贷款等致抵押物权灭失、以贷还贷，掩盖不良贷款等。城市商业银行累计罚款总金额7,054万元，占本季度罚款总金额的21%。罚单数量达178张，占本季度罚单总数量的15%。从月度趋势来看，7月份罚单数量及罚款金额最高，月度的罚款金额和罚款数量呈波动变化趋势。7月份银保监会及其派出机构披露了10张100万元以上的罚单，最高罚款金额710万元。按照处罚金额排序，城市商业银行季度前五大违法违规事由为：“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款风险分类不准确”、“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”、“违规发放贷款”、“同业投资资金投向不合规”。其中，不良资产管理中的“贷后管

56、理不到位/贷款管理不到位”的罚款金额最高，共计2,541万元。按照罚单数量排序，“贷款风险分类不准确”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“违规发放贷款”、“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷款风险分类不准确”的罚单数量最多，共计33张。19城市商业银行城市商业银行3.3注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。季度城市季度城市商业银行前五大违法违规事由类型商业银行前五大违法违规事由类型月度城市商业银行罚单数量以及罚款金额走势月度城市商业银行罚单数量以及罚款金额走势94212835转嫁经营

57、成本转嫁抵押评估费违规发放贷款贷款三查不尽职贷后管理不到位贷款管理不到位贷款风险分类不准确罚单数量前五事由（张）8008188802,0152,54106501,3001,9502,600同业投资资金投向不合规违规发放贷款转嫁经营成本转嫁抵押评估费贷款风险分类不准确贷后管理不到位贷款管理不到位罚款总额前五事由（万元）7月8月9月罚款总额（万元）3,4851,3892,180罚单数量（张）766009501,9002,8503,800罚款总额（万元）罚单数量（张）普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某某农村商业银

58、行股份有限公司农村商业银行股份有限公司中国银行保险监督管理委员会湖北监管局在2022年8月向某农村商业银行股份有限公司披露了240万元的罚单，是对机构和个人层面的罚款。处罚原因包括：开展票据开展票据贴现业务不审慎造成重大风险、开展非标投资业务不审贴现业务不审慎造成重大风险、开展非标投资业务不审慎形成风险、授信条件落实不到位、个人消费贷、经营慎形成风险、授信条件落实不到位、个人消费贷、经营贷违规流入房地产。贷违规流入房地产。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某某农村商业银行股份有限公司农村商业银行股份有限公司2022年第三季度累计罚款金额246万元，总额为农村商业银行之首，占据季度农村

59、商业银行罚款总金额的5%，其中50万元罚款金额以上的罚单有2张。处罚原因包括：信贷管理未尽职，信贷资金被挪用信贷管理未尽职，信贷资金被挪用。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某某农村商业银行股份有限公司农村商业银行股份有限公司2022年第三季度收到21张罚单，总量为农村商业银行罚单数量之最，占据季度农村商业银行总罚单数量的9%，其中5张为机构层面罚单，16张为个人层面罚单。机构层面的罚款金额较大。处罚原因包括：贷前调查贷前调查不到位、不到位、贷贷中审查不尽职、贷后检查未尽职、迟报漏报案件、违中审查不尽职、贷后检查未尽职、迟报漏报案件、违规与担保公司合作发放贷款、违规将担保公司保证金存

60、规与担保公司合作发放贷款、违规将担保公司保证金存款放入“对公活期存款”款放入“对公活期存款”科目核算、虚科目核算、虚增活期存款等增活期存款等。农村商业银行在本季度中累计罚款总额达5,545万元，占本季度罚款总金额的17%；罚单数量达244张，占本季度罚单总数量的20%。从月度趋势来看，7月份罚款数量及罚款金额最高，月度的罚款金额呈下降趋势；月度罚单数量呈波动变化趋势。按照处罚金额排序，农村商业银行季度前五大违法违规事由为：“违规发放贷款”、“关联交易管理不规范”、“授信管理不尽职、不审慎”、“贷款三查不尽职”、“贷款风险分类不准确”。按照罚单数量排序，农村商业银行一季度前五大违法违规事由为：“

61、贷款三查不尽职”、“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款风险分类不准确”、“贷前调查未尽职、不到位”。农村商业银行农村商业银行3.420注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。季度季度农村农村商业银行前五大违法违规事由商业银行前五大违法违规事由月度农村商业银行罚单数量以及罚款金额走势月度农村商业银行罚单数量以及罚款金额走势918273645贷前调查未尽职、不到位贷款风险分类不准确贷后管理不到位贷款管理不到位违规发放贷款贷款三查不尽职罚单数量前五事由（张）6477858791,0401,2530200400600800

62、1,0001,2001,400贷款风险分类不准确贷款三查不尽职授信管理不尽职、不审慎关联交易管理不规范违规发放贷款罚款总额前五事由（万元）7月8月9月罚款总额（万元）2,5351,8221,188罚单数量（张）947377025507510006501,3001,9502,600罚款总额（万元）罚单数量（张）普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析村镇银行村镇银行季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某村镇银行股份有限公司某村镇银行股份有限公司中国银保监会云南监管局在2022年9月向某村镇银行股份有限公司披露了85万元的罚单，是对机构层面的罚款。处罚原因包括：贷款“三查”严

63、重不尽职，违规发放虚假按贷款“三查”严重不尽职，违规发放虚假按揭贷款，导致贷款形成损失、违规办理借名贷款、贷款支揭贷款，导致贷款形成损失、违规办理借名贷款、贷款支付管理与控制不到位，个人经营性贷款资金违规流入期货付管理与控制不到位，个人经营性贷款资金违规流入期货市场。市场。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某某村镇银行股份有限公司村镇银行股份有限公司2022年三季度累计罚款金额85万元，总额为村镇银行之首，占据季度村镇银行罚款总金额的6%，其中50万元罚款金额以上的罚单有1张。处罚原因包括：贷款“三查”严重贷款“三查”严重不尽职，违规发放虚假按揭贷款，导致贷款形成损失。不尽职，违规发

64、放虚假按揭贷款，导致贷款形成损失。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某某村镇银行股份有限公司及其分支机构村镇银行股份有限公司及其分支机构2022年三季度收到8张罚单，总量为村镇银行罚单数量之最，占据季度村镇银行罚单数量的15%，其中2张为机构层面罚单，6张为个人层面罚单。处罚原因包括：违规问违规问题整改落实不力、问责处理不到位，员工行为管理不到位、题整改落实不力、问责处理不到位，员工行为管理不到位、承兑汇票保证金来源于信贷资金。承兑汇票保证金来源于信贷资金。村镇银行累计罚款总金额1,321万元，占本季度罚款总金额的4%；村镇银行季度罚单数量合计65张,占本季度罚单总数量的5%。从月度

65、趋势来看，罚单金额和罚单数量均成持续下降趋势。按照处罚金额排序，季度前五大违法违规事由为：“不良资产管理”、“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷后管理”、“贷款风险分类不准确”等。其中，不良资产管理中的“不良资产管理”所受的罚金金额最高，共计205万元。按照罚单数量排序，“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“不良资产管理”、“贷后管理”、“贷款风险分类不准确”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷款三查不尽职”居首位，罚单数量22张。3.521季度季度村镇银行村镇银行前五大违法违规事由类型前五大违法违规事由类型月度月度村镇银行村镇银行罚单数量以及罚款金额走

66、势罚单数量以及罚款金额走势7月8月9月罚款总额（万元）681380260罚单数量（张）354000罚款总额（万元）罚单数量（张）0贷款风险分类不准确贷后管理不良资产管理贷后管理不到位贷款管理不到位违规发放贷款罚单数量前五事由（张）355055110165220贷款风险分类不准确贷后管理贷后管理不到位贷款管理不到位违规发放贷款不良资产管理罚款总额前五事由（万元）普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某农村信用社联合社某农村信用社联合社四川银保监局在2

67、022年7月向某农村信用社联合社披露了150万元的罚单。处罚原因包括：高管及员工行为排高管及员工行为排查和监督不到位、印章风险防控监督不到位和审计监督查和监督不到位、印章风险防控监督不到位和审计监督不到位。不到位。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某某农村信用合作联社农村信用合作联社2022年三季度累计罚款金额345万元，总额为农村信用社之首，占据季度农村信用社罚款总金额的14%。处罚原因包括：贷款“三查”不到位、未经报告擅自变更分贷款“三查”不到位、未经报告擅自变更分支机构营业场所、案件迟报等。支机构营业场所、案件迟报等。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某某农村信用合作

68、联社农村信用合作联社2022年三季度收到27张罚单，总量为农村信用社罚单数量之最，占据季度农村信用社罚单数量的14%，其中9张为机构层面罚单，18张为个人层面罚单。处罚原因包括：向关系人发放信用贷款、重组贷款观察期内五级向关系人发放信用贷款、重组贷款观察期内五级分类不准确；贷前调查不尽职、贷中审查不严格、贷后分类不准确；贷前调查不尽职、贷中审查不严格、贷后管理不到位；案件信息迟报等。管理不到位；案件信息迟报等。农村信用社累计罚款总金额2,429万元，占本季度罚款总金额的7%；农村信用社季度罚单数量达149张，占本季度罚单总数量的12%。从月度趋势来看，罚款金额和罚单数量均呈持续下降趋势。按照处

69、罚金额排序，农村信用社季度前五大违法违规事由为：“贷款三查不尽职”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款违规流入房地产领域等”、“贷后管理”、“未按规定报送案件”。其中，“贷款三查不尽职”罚款金额最高，共计633万元。按照罚单数量排序，“贷款三查不尽职”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规发放贷款”、“未按规定报送案件”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚单数量最多，共计38张。22农村信用社农村信用社注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。月度农村信用社罚单数量以及罚款金额走势月度农村

70、信用社罚单数量以及罚款金额走势季度农村信用社前五大违法违规事由类型季度农村信用社前五大违法违规事由类型7月8月9月罚款总额（万元）1,211713505罚单数量（张）686403256509751,300罚款总额（万元）罚单数量（张）10203040未按规定报送案件信息违规发放贷款贷前调查未尽职、不到位贷后管理不到位贷款管理不到位贷款三查不尽职罚单数量前五事由（张）2803353404856330200400600800未按规定报送案件信息贷后管理贷款违规流入房地产领域等贷后管理不到位贷款管理不到位贷款三查不尽职罚款总额前五事由（万元）3.6普华永道

71、|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析季度单笔罚款金额之最：季度单笔罚款金额之最：某消费金融有限公司某消费金融有限公司北京银保监局在2022年7月向某消费金融有限公司披露了80万元的罚单。处罚原因包括：互联网贷款业务风险互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位。管理有效性不足、对合作机构管理不到位。季度累计罚款金额之最：季度累计罚款金额之最：某某消费金融有限公司消费金融有限公司2022年三季度累计罚款金额80万元，总额为消费金融机构之首，占据季度消费金融机构罚款总金额的62%。处罚原因包括：互联网贷款业务风险管理有效性不足、互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理

72、不到位。对合作机构管理不到位。季度罚单累计数量之最：季度罚单累计数量之最：某某消费金融有限公司、消费金融有限公司、某某消费金融股份有限公司、消费金融股份有限公司、某某消消费金融有限公司费金融有限公司2022年三季度共收到3张罚单，每家消费金融机构均收到1张罚单，针对个人层面、机构层面、个人和机构层面均披露了1张罚单。处罚原因包括：互联网贷款业务互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位；线上个风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位；线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份；贷后管理不

73、个人贷款业务未按规定有效识别客户身份；贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用。到位，消费贷款资金被挪用。消费金融机构累计罚款总金额130万元，占本季度罚款总金额的0.4%；消费金融机构季度罚单数量为3张，占本季度罚单总数量的0.2%。罚单分别在7月和9月发生了2笔和1笔，从月度趋势来看，罚款金额和罚单数量均呈波动趋势。按照处罚金额排序，消费金融机构季度违法违规事由为：“互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位”、“贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用”、“线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份”。其中，“互联网贷款业务风险管理有效性不

74、足、对合作机构管理不到位”罚款金额最高，共计80万元。按照罚单数量排序，“互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位”、“贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用”、“线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份”均处罚1次。23消费金融机构消费金融机构3.7月度消费金融机构罚单数量以及罚款金额走势月度消费金融机构罚单数量以及罚款金额走势季度消费金融机构违法违规事由类型季度消费金融机构违法违规事由类型7月8月9月罚款总额（万元）80050罚单数量（张）20080100罚款总额（万元）罚单数量（张）11100.51互联网贷

75、款业务风险管理有效性不足对合作机构管理不到位贷后管理不到位消费贷款资金被挪用线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则罚单数量事由（张）5080020406080100消费贷款资金被挪用互联网贷款业务风险管理有效性不足/对合作机构管理不到位罚款总额事由（万元）普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析2022年三季度上海银保监局共披露了23张罚单，罚款金额为3,190万元，仅次于黑龙江省和广东省，位居第三位，罚单数量位于中等水平，平均罚单金额全国第二。全部罚单来自于中国银行保险监督管理委员会上海监管局。处罚原因包括信息安全和员工行为管理严重违反审慎经营规则、虚增存贷款、同业业

76、务管理不到位等。2022年三季度广东银保监局及地市银保监分局共披露了64张罚单，罚款金额为4,379万元，位居第二位。主要的处罚结果为罚款、警告，也包括终身禁止从事银行业、取消高管任职资格三年等较严厉处罚。其中包含银行机构罚款4,108万元以及个人罚款271万元，个人罚款占比较低。处罚原因为贸易融资业务“三查”不尽职、风险管理部履职不到位及贷款业务严重违反审慎经营规则等。黑龙江省黑龙江省4,637 万元万元304 张张15万元万元/张张罚款总额最高，开具罚单数量最多，平均罚单金额处于中等偏后水平。开具罚单数量较高，罚款总额较高，平均罚单金额大于总体平均的二倍。广东省广东省4,379 万元万元6

77、4 张张68万元万元/张张2022年三季度平均每张罚单的金额约27万元万元。从披露罚单的监管机关所处区域来看，三季度收到处罚总金额处于全国前四的地域，分别为黑龙江省、市、广东省、上海市、山东省。罚款总额较高，开具罚单数量位于中等水平，平均罚单金额位居全国第二。上海市上海市3,190 万元万元23 张张139万元万元/张张2022年三季度黑龙江银保监局及地市银保监分局共披露了304张罚单，罚款金额为4,637万元，位列全国第一，单张罚单平均金额15万元/张，处于全国中等偏后水平，略高于总体平均水平的一半。处罚中，罚金超过50万元的罚单共15张，其中最高罚单金额达240万元，占到了罚款总额的5%，

78、处罚原因为银行承兑汇票业务不审慎。罚款总额较高，开具罚单数量位居全国第二，平均罚单金额处于中等偏后水平。山东省山东省2,393万元万元135 张张18万万元元/张张2022年三季度山东银保监局共披露了135张罚单，罚款金额为2,393万元。罚单金额超过50万元以上的罚单共9张，其中最高的罚单金额110元，有两张，处罚原因包括向项目资本金不足的项目发放房地产开发贷款、非标业务管理不尽职、房地产开发贷款放款管理不到位；以及贷后管理不到位、未严格审查银行承兑汇票业务贸易背景真实性，严重违反审慎经营规则，企业划型不准，提供隐瞒重要事实的报表，向借款人转嫁抵押物财产保险费。244地域分析地域分析普华永道

79、|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析我们将前十大处罚事由进一步分析了各自的违规形式、处罚依据，以供银行机构借鉴。按照罚款金额排名，相较2022年二季度，“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规收费”和“员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则”成为2022年三季度新增的前十大处罚事由。25序号序号处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额 涉及罚单数量涉及罚单数量具体表现形式具体表现形式处罚依据处罚依据1贷后管理不到位/贷款管理不到位8,087 万元236 张流动资金贷款管理未尽职项目贷款、经营性物业贷款管理未尽职贷款管理不到位导致贷款资金被员工挪用贷后管理

80、不到位，线上消费贷款资金违规流入股市贷后管理不到位导致贷款资金回流挪用贷后管理不到位导致信贷资金流入限制性领域中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条，个人贷款管理暂行办法第三十五条、第四十二条，中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条、第四十六条、第四十八条等2贷款三查不尽职6,450 万元180 张违反贷款“三查”制度、严重违反审慎经营规则贷款“三查”落实不到位导致贷款形成不良贷款“三查”不尽职，致使借款人利用虚假他项权证骗取贷款贷款三查严重不尽职导致冒名担保贷款“三查”不到位，信贷资金被挪用中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条第（五）项、第四十八条第（二）项、第（三）项、

81、商业银行授信工作尽职指引第十五条、第三十条等3授信管理不尽职、不审慎4,627 万元28 张未有效识别集团客户并纳入统一授信管理授信管理不到位，违规发放流动资金贷款授信条件落实不到位对全部关联方的授信余额超比例授信调查不到位中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、四十八条4违规发放贷款4,519 万元119 张违规发放房地产开发贷款违规发放农户贷款机构违规发放贷款入股本行，严重违反审慎经营规则向不符合条件的借款人发放贷款以优于非关联方同类交易的条件向关联企业发放贷款中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、四十八条，中华人民共和国商业银行法第八十九条等5贷款风险分类不准确3,116 万元61

82、 张贷款风险分类不真实，通过重组、展期等方式延缓信用风险暴露贷款五级分类不准确贷款风险分类不真实，通过重组、展期等方式延缓信用风险暴露中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条，贷款风险分类指引十一条等5监管处罚事由、依据分析监管处罚事由、依据分析普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析26监管处罚事由、依据分析（续）监管处罚事由、依据分析（续）序号序号处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额涉及罚单数量涉及罚单数量具体表现形式具体表现形式处罚依据处罚依据6转嫁经营成本/转嫁抵押评估费2,861 万元27 张向小微企业转嫁押品评估费向客户转嫁经营成本违规向客户转嫁抵押评

83、估费向借款人转嫁费用中华人民共和国商业银行法第七十三条、第八十九条，中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条7信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）2,760 万元39 张信贷资金违规流入房地产市场信贷资金被挪用于归还检查发现的问题贷款信贷资金用途管控不严格，未按合同约定用途使用信贷资金违规流入股票市场信贷资金挪作银行承兑汇票保证金中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条，流动资金贷款管理暂行办法第三十九条等8贷前调查未尽职、不到位2,654万元95张贷前调查不充分,未发现按揭贷款部分首付资金来源于信用卡流动资金贷款贷前调查不尽职国内保理和国内订单融资业务贷前调查不

84、尽职房地产开发贷款贷前调查不尽职中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条，流动资金贷款管理暂行办法第十三条等9违规收费2,370 万元6 张服务与收费质价不符部分贷款存在以贷收费服务收费管理不规范中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知第二条，中华人民共和国银行业监督管理法第二十一条、第四十八条10员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则2,150 万元44 张原客户经理挪用客户资金，形成案件损失高管及员工行为排查和监督不到位员工行为管理失效员工行为管理不到位，员工与客户发生非正常资金往来中国银监会办公厅关于加强银行业基层营业机构管理的通知第三点，中华人民共和国银行业监督管

85、理法第二十一条、第四十六条、第四十八条等5普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析按照出现频率对2022年三季度前五大监管处罚依据进行排序。主要的处罚依据为中华人民共和国银行业监督管理法（下称“银行业监督管理法”）第四十八条，本季度累计引用608次次。参考列示的法规原文不难看出，行政处罚依据中列举的银行乱象与前文提及的违法违规事由基本一致。其中，相较二季度，银行保险机构许可证管理办法和商业银行授信工作尽职指引取代农户贷款管理办法和商业银行内部控制指引列入除银行业监督管理法以外的前五大处罚依据。重要处罚依据重要处罚依据27监管处罚事由、依据分析（续）监管处罚事由、依据分析（续）银行

86、业监督管理法银行业监督管理法第四十八条第四十八条：除依照本法第四十四条至第四十七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施：（一）给予纪律处分；（二）尚不构成犯罪的，给予警告，处5万元以上50万元以下罚款；（三）取消任职资格，禁止从事银行业工作。银行业监督管理法银行业监督管理法第四十六条第四十六条：有下列情形之一，责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；（二）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；（三）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件

87、、资料的；（四）未按规定披露信息；（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。银行业监督管理法银行业监督管理法第二十一条：第二十一条：严格遵守审慎经营规则。银行业监督管理法银行业监督管理法第四十七条：第四十七条：未按规定提供报表、报告等文件、资料的，责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。银行业监督管理法银行业监督管理法第四十五条：第四十五条：有下列情形之一，责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改

88、正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准设立分支机构的；（二）未经批准变更、终止的；（三）违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；（四）违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。注：具体请参见附录中的法条20222022年三季度前五大行政处罚依据年三季度前五大行政处罚依据20222022年三季度年三季度银行业监督管理法银行业监督管理法以外的处罚依据以外的处罚依据526635237320200400600800银行业监督管理法第四十五条银行业监督管理法第四十七条银行业监督管理法第二十一条银行业监督管理法第四十六条银行业监督管理法第四十八条引用次

89、数（次）0商业银行授信工作尽职指引个人贷款管理暂行办法银行保险机构许可证管理办法流动资金贷款管理暂行办法商业银行法引用次数（次）普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析银行机构应关注的法规、监管政策银行机构应关注的法规、监管政策6282022年三季度，银保监会等发布了中国银保监会、中国人民银行关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知和中国银保监会关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知、理财公司内部控制管理办法、数据出境安全评估办法、数据出境安全评估申报指南（第一版）、关于开展银行保险机构侵害个人信息权益乱象专项整治工

90、作的通知、关于进一步推动金融服务制造业高质量发展的通知，涉及信用卡业务管理、互联网贷款、理财公司管理、数据安全、个人信息权益保护、金融服务制造业六大领域，普华永道建议银行机构对以上领域给予充分重视。序号序号发文名称发文名称发文单位发文单位发布时间发布时间类别类别审计要求审计要求评估要求评估要求是否需要是否需要上报监管上报监管1关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知银保监会、中国人民银行2022.07.07信用卡业务管理严格制定并实施催收业务审计检查定期评估完善审慎稳健的信用卡发展战略；定期评估对信用卡业务风险有重要影响的岗位和人员范围；每年对信用卡客户的授信额度实施一次重新评估。否2中国银

91、保监会关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知银保监会2022.07.15互联网贷款业务管理无与提供和处理个人信息的机构合作时,商业银行应当切实做好合作机构安全评估工作；定期评估合作发放互联网贷款的综合融资成本。否信用卡业务管理信用卡业务管理互联网贷款业务管理互联网贷款业务管理近年来，我国银行业金融机构信用卡业务快速发展，在便利群众支付和日常消费等方面发挥了重要作用。但近一时期部分银行业金融机构信用卡业务经营理念粗放，服务意识不强，风险管控不到位，存在损害客户利益等行为。为规范信用卡业务经营行为，落实银行业金融机构及其合作机构管理责任，提升信用卡服务质效，保护金融消费者合法权益

92、，促进信用卡行业以高质量发展更好支持科学理性消费，中国银保监会会同中国人民银行制定了关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知。通知对银行也金融机构的经营管理、发卡管理、授信管理、信用卡分期业务、息费收取及信息披露、信用卡交易安全、外部合作行为管理以及消费者权益保护八个方面提出了具体要求。为进一步规范商业银行互联网贷款业务经营行为，促进互联网贷款业务平稳健康发展，提升商业银行互联网贷款管理暂行办法执行效果，中国银保监会制定了关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知。通知要求商业银行履行贷款管理主体责任，提高互联网贷款风险管控能力，防范贷款管理“空心化”；完整准确获取身份验证、贷

93、前调查、风险评估和贷后管理所需要的信息数据，并采取有效措施核实其真实性；主动加强贷款资金管理，有效监测资金用途，确保贷款资金安全，防范合作机构截留、挪用；分类别签订合作协议并明确各方权责，不得在贷款出资协议中混同其他服务约定。对存在违规行为的合作机构，限制或者拒绝合作；切实保障消费者合法权益，充分披露各类信息，严禁不当催收等行为；明确商业银行互联网贷款存量业务过渡期延至2023年6月30日。此外，还应加强对合作机构营销宣传行为的合规管理。普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析银行机构应关注的法规、监管政策银行机构应关注的法规、监管政策（续）（续）6292022年三季度，银保监会

94、发布了中国银保监会、中国人民银行关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知和中国银保监会关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知、理财公司内部控制管理办法、数据出境安全评估办法、数据出境安全评估申报指南（第一版）、关于开展银行保险机构侵害个人信息权益乱象专项整治工作的通知、关于进一步推动金融服务制造业高质量发展的通知，涉及信用卡业务管理、互联网贷款、理财公司管理、数据安全、个人信息权益保护、金融服务制造业六大领域，普华永道建议银行机构对以上领域给予充分重视。序号序号发文名称发文名称发文单位发文单位发布时间发布时间类别类别审计要求审计要求评估要求评估要求是否需要是否需要上报监管上

95、报监管3理财公司内部控制管理办法银保监会2022.08.22理财业务理财公司内部审计部门应当至少每年开展至少每年开展一次内部控制一次内部控制审计评估审计评估。理财公司应当建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并至少每年进行一次全面评并至少每年进行一次全面评估估。是4数据出境安全评估办法网信办2022.09.01数据安全无数据处理者在申报数据出境安全评估前，应当开展数据出境风险自评估数据出境风险自评估。否理财公司内部控制管理理财公司内部控制管理数据处境安全管理数据处境安全管理坚持问题导向、行业对标、风险底线和保护投资者合法权益原则，要求理财公

96、司建立全面、制衡、匹配和审慎的内控管理机制和组织架构，强化理财业务账户管理，完善投资决策分级授权机制，健全交易全流程管理制度，实行重要岗位关键人员全方位管理，加强关联交易管理与风险隔离，保护投资者合法权益，充分发挥内控职能部门和内审部门的内部监督作用。提出了数据出境安全评估的具体要求，规定数据处理者在申报数据出境安全评估前应当开展数据出境风险自评估并明确了重点评估事项。规定数据处理者在与境外接收方订立的法律文件中明确约定数据安全保护责任义务，在数据出境安全评估有效期内发生影响数据出境安全的情形应当重新申报评估。此外，还明确了数据出境安全评估程序、监督管理制度、法律责任以及合规整改要求等；数据出

97、境安全评估申报指南（第一版）对数据出境安全评估申报方式、申报流程、申报材料等具体要求作出了说明。普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析银行机构应关注的法规、监管政策银行机构应关注的法规、监管政策（续）（续）6302022年三季度，银保监会发布了中国银保监会、中国人民银行关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知和中国银保监会关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知、理财公司内部控制管理办法、数据出境安全评估办法、数据出境安全评估申报指南（第一版）、关于开展银行保险机构侵害个人信息权益乱象专项整治工作的通知、关于进一步推动金融服务制造业高质量发展的通知，涉及信用卡

98、业务管理、互联网贷款、理财公司管理、数据安全、个人信息权益保护、金融服务制造业六大领域，普华永道建议银行机构对以上领域给予充分重视。序号序号发文名称发文名称发文单位发文单位发布时间发布时间类别类别审计要求审计要求评估要求评估要求是否需要是否需要上报监管上报监管5关于开展银行保险机构侵害个人信息权益乱象专项整治工作的通知银保监会2022.08.11个人信息保护无无是6关于进一步推动金融服务制造业高质量发展的通知银保监会2022.07.04金融服务无无否个人信息权益保护个人信息权益保护金融服务制造业高质量发展金融服务制造业高质量发展各银行保险机构全面摸排本机构自2021年以来与消费者个人信息处理活

99、动相关的经营行为和管理情况，深入查找本机构个人信息保护方面存在的问题，列出问题清单。自查过程中要坚持立查立改。对短期内无法整改完成的问题，要建立整改台账，明确整改措施，逐项逐步推进。对于整改发现的问题，各银行保险机构要逐一建档，确保整改到位、问责到位。对违反银行业保险业规章制度的问题，要依规处理；对不当操作行为，要立即叫停或纠正，出现泄露个人信息等严重侵害消费者信息安全权问题的，要问责到人；对涉及违法犯罪的问题，要移送司法机关惩处。提出“切实提高思想认识、进一步加大金融支持力度、优化重点领域金融服务、创新金融产品和服务、接续支持恢复发展的金融政策、强化保险风险保障和资金运用、提高金融服务专业化

100、水平、增强金融风险防范化解能力、加强金融监管和政策协调”九个方面的主要任务。普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析全面风险管理咨询、合规管理咨询、审计服务智能风险智能风险/合规体系建设合规体系建设检视风险/合规管理全景及重要的监管要求，并结合银行机构数据及系统情况，识别风险/合规管理全流程环节中可实现自动化及数字化的关键业务节点，并从银行机构管理层角度设置可视化的管理驾驶舱。从而降低合规成本、实现一道防线及二道防线的双向赋能，从而达到风险/合规管理的自我优化及持续完善。全面风险全面风险/合规管理体系的建设及完善合规管理体系的建设及完善对风险/合规管理从顶层设计、合规组织职责、制

101、度流程、管理工具以及奖惩机制等不同维度进行全方位梳理诊断，提出完善建议和整改实施方案。定期梳理外部法规及监管要求，更新及完善内部管理职责及制度体系，确保外规内化且有效融入日常管理。普华永道可以提供的协助普华永道可以提供的协助全面合规服务（示例）全面合规服务（示例）731普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析32普华永道可以提供的协助普华永道可以提供的协助全面合规服务（示例）全面合规服务（示例）7关联交易管理关联交易管理 关联方管理 关联交易管理 关联交易风险审查审批机制 报告和披露信用风险管理信用风险管理 限额管理 评级管理 贷后管理 绩效考核 押品管理 压力测试流动性风险流动

102、性风险/资负管理资负管理 流动性监控指标体系 流动性压力测试 内部定价 资产负责结构分析 管理政策反洗钱管理反洗钱管理 客户身份识别 反洗钱内控 大额和可疑交易报告普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析33普华永道可以提供的协助普华永道可以提供的协助全面合规服务（示例）全面合规服务（示例）7金融机构合规专项审计金融机构合规专项审计 理财产品业务专项审计 信用卡业务专项审计 中间业务专项审计 资本管理专项审计 反洗钱专项审计 其他专项领域审计公司治理合规咨询公司治理合规咨询 董事和监事履职合规评价 关联交易合规评价/咨询 公司内部控制独立评价 大股东行为合规评价消费者合法权益合规

103、咨询消费者合法权益合规咨询 消费者合法权益监管合规体系建设 消费者权益业务优化提升 消费者权益业务合规评价信息科技及信息安全服务信息科技及信息安全服务 云审计 信息科技合规体系建设 信息科技外包合规审计 个人信息保护合规审计 个人金融信息保护 信息安全管理普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析34结语结语34本季度监管新政策，有针对商业银行的互联网贷款业务管理提出提升金融服务质效的通知，也有对银行机构信用卡业务规范健康发展提出了相关规定。另外理财公司内控要求、数据出境评估要求等等需要很多银行机构立即采取行动。结合监管处罚的重

104、点领域我们建议，银行机构应重视新监管要求，对新政策法规把握过渡期及时切实整改。同时，重视并持续完善许可证管理、信贷管理、消费者权益保护等方面制度，完善公司治理体系，提升公司治理水平。普华永道持续跟踪并洞察分析监管处罚信息，把握监管动态，关注重要法规及监管政策变化，运用普华永道丰富的行业经验和专业的知识体系，及时把握最新监管动态，为银行机构提供各类专业服务。进入第四季度，既是合规管理年度总结收官的季节、也是规划下一年合规工作的季节，如有任何疑问或建议欢迎联系我们。2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析由普华永道中国金融业风控及合规服务主管合伙人杨丰禹，合伙人刘晓莉，经理陈青，高级顾问刘彦琦

105、，高级顾问郭晗、顾问张恩琦，联合编撰完成，如有任何问题，请联系反馈：联系我们联系我们35中区：王润中区：王润普华永道中国风险与控制服务合伙人电话：+86(21)2323 3550邮件：杨丰禹杨丰禹普华永道中国金融业风控及合规服务主管合伙人电话：+86(755)8261 8186邮件：丘振球丘振球普华永道中国风险与控制服务合伙人电话：+86(20)3819 2325邮件：张立钧张立钧普华永道中国金融业主管合伙人电话：+86(755)8261 8882邮件：北区：刘翰林北区：刘翰林普华永道中国风险与控制服务合伙人电话：+86(10)6533 5206邮件：南区：刘晓莉南区：刘晓莉普华永道中国风险与

106、控制服务合伙人电话：+86(755)8261 8441邮件：普华永道|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析36附录附录-重要行政处罚依据条文重要行政处罚依据条文 银行业监督管理法银行业监督管理法第四十八条第四十八条：银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第四十四条至第四十七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施：（一）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；（二）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款

107、；（三）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。银行业监督管理法银行业监督管理法第四十六条第四十六条：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；（二）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；（三）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；（四）未按照规定进行信息披露的；（五）严重违反

108、审慎经营规则的；（六）拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。银行业监督管理法银行业监督管理法第二十一条：第二十一条：银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。银行业监督管理法银行业监督管理法第四十七条：第四十七条：银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。银行业监督管理法银行业监督管理法第四十五条：第四十五条：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准设立分支机构的；（二）未经批准变更、终止的；（三）违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；（四）违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。