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1、联合发布:支持单位:目录C o n t e n t s第一章 井喷Chapter 1 Blowout第二章 真相Chapter 2 Truth第三章 纠结Chapter 3 Struggle第四章 进取Chapter 4 Go-ahead第五章 展望Chapter 5 Vista案例Case study081319263340前言F o r e w o r d自 2022 年底疫情退潮后,飞机、酒店、火车、用车、用餐等企业差旅业务,在 2023 年 1-7 月份均呈现出了“井喷式”增长。订单量井喷背后,机票、交通工具租赁、酒店住宿价格等均呈现出明显上涨,但交易总量依然未达到疫情前 2019 年
2、峰值水平;商务消费价格和成本上升的同时,企业普遍在业务拓展和成本控制面前纠结,面临的降本增效压力前所未有;欣慰的是,绝大多数企业并没有躺平,都在积极寻找更多的降本增效工具和方法,成本控制方式也更加精细,其中数字化手段是企业的必然选择;未来还有哪些不确定因素?数字化、智能化技术如何在降本、增效、持续发展等层面为企业赋能?相关政策对行业会带来哪些影响?差旅及费控行业的发展将有哪些新走向?本报告基于近万家来自不同行业、性质、规模的企业调研以及合思平台数据,为企业揭示更真实的答案。2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends R
3、eport2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report5疫情退潮后 2023 年商旅交易量井喷2023 年 1-7 月,差旅消费总体金额同比上升 220.11%,环比上升 95.49%。疫情结束后实体经济活动显著增加,制造业增速最为明显,消费金额同比增397.22%。此外,耐消品、金融、服务行业增幅均在 270%以上。量价齐涨,行业、业务线、区域之间差异较大 消费总量仍未达到疫情之前 2019 年的高点2023 上半年同比飞机票、交通工具租赁费、宾馆住宿价格分别同比上涨20.2%、5.0%、8.6%,行业、
4、区域之间增长不均衡。从业务视角出发,受疫情影响较大的到店用餐、国际机票、机场用车等业务量增长明显。从行业视角出发,疫情结束后,不同行业的增速差别较大。制造业、高新技术产业增速明显,但生活服务业总体占比下降明显。企业普遍在业务拓展和成本控制面前纠结 面临的降本增效压力前所未有差旅订票、发票、单据处理是企业在效率层面所面临的最突出问题;发票的获取、核对和处理,依然是管控的最大痛点。订单超标趋势愈加明显,控制策略上亟需由“事后控制”转向“事前或事中”的前置管控。03关键结论K e y f i n d i n g s02012023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Bu
5、siness Travel Trends Report6绝大多数企业并没有躺平,都在积极寻找、尝试降本增效“强身健体”的各类工具或方法企业数字化趋势逐渐加强,控制行为前移趋势也愈加明显;成本控制方式更加精细,积极寻找更多的降本工具,包括提前预订、同性同住、差标强控等;企业会尽量消除不必要的作业,如业务单据免打印,使用电子发票等方式来降本增效;另外,企业更加关注数字化分析,由此寻找影响降本增效的深层因素。商旅消费增速将回落,“省”字当头,企业持续过紧日子将是常态,低碳发展趋势下,数智化和全员参与是出路生产、经营活动趋于稳定,商旅消费增速将回落。降本增效压力会长期存在,企业持续过紧日子将是常态。低
6、碳和数字经济等系列国家政策的驱动,决定了电子发票、线上支付、电子档案等低碳发展是未来趋势。降本增效、风险管控,必须依赖数字化、智能化技术以及员工的积极参与,这也是企业未来的出路。0504关键结论K e y f i n d i n g s2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report7桌面研究直接通过互联网、报纸、书籍等搜索差旅及费控数据、政策、报告等相关资料进行分析和研究。企业调研企业现场走访调研、远程调研;未来财务人研究院、合思公众号等平台问卷。平台数据分析合思聚合消费平台沉淀的 6000 多家企业数据的深
7、度分析。专家访谈未来财务人研究院专家、企业行政、财务负责人等关键用户深度访谈。研究说明M e t h o d o l o g y2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第一章 井喷 Chapter 1 Blowout8第 一 章井喷BlowoutChapter 1 2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第一章 井喷 Chapter 1 Blowout--0420
8、22--------07疫情之后,井喷之年疫情退潮后,2023 年商旅交易量井喷。春节过后商旅消费交易金额迅速拉升,并在 3 月份冲高后持续维持在高位。体现出各企业在疫情结束后,商旅活动、业务的拓展频次和力度显著增加。消费金额趋势图 消费单量趋势图 ------12
9、--- 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第一章 井喷 Chapter 1 Blowout10消费金额(2023年1-7月份)环比 95.49%年同比 220.11%95.49%消费单量(2023年1-7月份)环比 61.36%年同比 160.40%61.36%2023 年 1-7 月,差旅消费总体金额同比增加 220.11%、环比(22 年 6 月 1 日-22 年 12 月 31 日)上涨 95.49%,
10、从交易单量上同比增加 160.40%、环比(22 年 6 月 1 日-22 年 12 月 31 日)上涨61.36%。消费金额的涨幅也明显高于消费单量的涨幅,反映出单次消费金额也在显著增加。数据来源:合思财务收支管理平台井喷 行业视角行业视角,2023 年 1-7 月各行业消费金额同比增速居高不下,即便是增速最低的教育培训行业,其同比增速也高达 146.69%、环比增长 43.17%;疫情退潮后,实体经济活动显著增加,制造业同比增速最明显,消费金额同比增长397.22%,另外耐消品、金融、服务行业增幅也均在 270%以上。行业同环比-消费金额(2023 年 1-7 月)数据来源:合思财务收支管
11、理平台制造0.00%100.00%200.00%300.00%400.00%500.00%397.22%332.32%282.12%276.42%263.87%251.68%233.49%161.90%146.69%146.96%103.54%107.23%95.52%33.76%118.88%101.11%86.29%43.17%耐消品金融服务资源医疗流通/快消品TMT(科技/新媒体.)教育培训年同比环比2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第一章 井喷 Chapter 1 Blowout11井喷
12、业务线视角飞机、酒店、火车、用车、用餐等业务,2023 年 1-7 月消费金额同比增速均在 160%以上,其中机票、火车增速均在260%以上,可见长途商旅增长更为明显。疫情结束后到店用餐消费金额也实现2倍增长。业务线同环比-消费金额(2023 年 1-7 月)数据来源:合思财务收支管理平台井喷 区域视角按区域视角,2023 年 1-7 月消费金额同比增长较高,13 个省、自治区、直辖市的同比增速均在 200%以上,环比增长普遍超过 90%;机票火车0.00%50.00%150.00%100.00%200.00%250.00%300.00%350.00%餐饮用车酒店环比年同比293.24%262
13、.88%206.83%167.14%162.15%150.39%116.96%30.81%58.40%61.69%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第一章 井喷 Chapter 1 Blowout12 区域同环比增速(2023 年 1-7 月,TOP15)省份同比环比福建省826.02%72.24%湖北省433.74%147.40%江苏省430.91%160.43%安徽省363.12%120.34%河南省346.31%35.76%四川省311.07%162.28%上海市304.86%107.50%
14、湖南省284.03%144.03%天津市266.55%271.71%陕西省256.64%129.67%浙江省221.12%100.94%重庆市215.14%134.93%北京市204.00%90.72%广东省191.51%90.54%河北省146.18%37.87%数据来源:合思财务收支管理平台消费总额上,长三角、珠三角、京津地区更高,上述地区也是经济占比、企业业务活动集中区域。区域地图-消费金额(2023 年 1-7 月)数据来源:合思财务收支管理平台上海北京2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第
15、二章 真相 Chapter 2 Truth13第 二 章真相TruthChapter 2 2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第二章 真相 Chapter 2 Truth142022-010.350.380.400.430.450.480.500.530.550.580.600.630.652022-02 2022-03 2022-04 2022-05 2022-06 2022-07 2022-08 ---02 2023-03
16、 2023-04 2023-05 2023-06 2023-070.380.430.430.480.450.450.450.400.430.430.470.500.540.490.530.620.510.490.40井喷背后,真相如何商旅消费规模井喷背后带来的是消费价格明显上涨。国家统计局城市社会经济调查司司长王有捐在2023 年 7 月 18 日撰文指出:全国范围平均上半年同比飞机票、交通工具租赁费、宾馆住宿和旅游价格分别上涨 20.2%、5.0%、8.6%和 7.1%。2023 上半年年同比旅游价格涨幅 数据来源:国家统计局,http:/ 2023 年 7 月创造了自 2022 年 1 月
17、以来的新高,其中机票的价格上涨极为明显。2022-2023 机票折扣趋势 数据来源:合思财务收支管理平台飞机票交通工具租赁宾馆住宿旅游0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%20.2%5.0%8.6%7.1%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第二章 真相 Chapter 2 Truth152023 年 1-7 月,尽管差旅消费总体金额同比增加 220.11%、环比(22 年 6 月 1 日-22 年 12 月 31 日)上涨 95.49%,但交易总金额仍未达到疫情之前
18、2019 年的历史最高点。2010-2023 年度国内旅游数据情况 数据来源:2010 至 2023 年 1 季度数据,来自国家文旅部。2023 年全年数据根据 1 季度已公开的文化和旅游部数据推算。真相 行业视角从行业视角看,制造业在整体交易金额的占比增幅最为明显,2022 年整体占比为 16.84%,2023 年增长到 21.45%。进一步显示出疫情结束后制造业商旅活动更为活跃。200000222023 推测21.0326.4129.5732.6236.1139.955.391.251.932.272.
19、623.033.413.934.565.125.722.232.922.045.20070012345644.3550.0160.0628.7932.4648.6425.3(依据一季度数据)国内旅游总人次(亿人次)国内旅游收入(万亿元)2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第二章 真相 Chapter 2 Truth16 行业交易金额占比变化行业2023 年2022 年变化制造21.45%16.84%4.61%医疗13.01%12.14%0.87%金融3.91%3.64%0.26
20、%耐消品0.72%0.66%0.06%资源0.37%0.48%-0.11%服务17.86%18.02%-0.15%流通/快消品11.85%12.02%-0.17%教育培训1.17%1.54%-0.37%TMT(科技/新媒体/通信)29.65%34.66%-5.01%数据来源:合思财务收支管理平台服务行业虽然整体占比变化不大,但从子行业视角深入分析可见,生活服务消费占比下降明显。这反映出疫情退潮后生活服务行业的相对交易比重下降。服务二级行业交易金额占比变化行业2023 年2022 年变化生活服务22.32%28.62%-6.30%物流1.02%1.64%-0.61%建筑工程3.94%3.73%0
21、.21%交通运输4.71%4.36%0.35%其它服务6.67%5.48%1.18%广告传媒12.22%9.97%2.25%专业服务49.17%46.16%3.01%数据来源:合思财务收支管理平台2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第二章 真相 Chapter 2 Truth17真相 业务线视角受疫情影响较大的场景增速最快,国际机票、到店用餐等业务量增长尤为明显。其中:国际机票上涨幅度明显高于国内机票,2023 年 1-7 月国际机票同比上涨 700.06%,环比(2022年 6 月 1 日-202
22、2 年 12 月 31 日)上涨 154.81%;2023 年 1-7 月份机票同环比增速 数据来源:合思财务收支管理平台住宿业务方面,2023 年 1-7 月,三星级及以下酒店类型的消费金额占比高达 97.76%,同环比增速明显高于高端酒店,从侧面反映出企业酒店消费普遍呈现出快捷、低配特征,这也是大多数企业在降本增效压力下的必然决策。酒店星级同环比增速酒店星级年同比环比金额占比(1-7 月份)三星及以下159.13%57.36%97.76%五星112.35%28.69%1.02%四星111.96%52.56%1.22%总计157.85%56.95%100.00%数据来源:合思财务收支管理平台
23、国内0.00%100.00%200.00%300.00%400.00%500.00%600.00%700.00%800.00%257.01%132.11%154.81%700.06%国际环比年同比2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第二章 真相 Chapter 2 Truth18四川省江苏省湖北省湖南省重庆市陕西省安微省上海市浙江省北京市广东省山东省福建省河北省河南省0.00%10.00%20.00%30.00%35.76%37.87%72.24%77.93%90.54%90.72%100.94%1
24、07.50%120.34%129.67%134.93%144.03%147.40%160.43%162.28%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%100.00%110.00%120.00%130.00%140.00%150.00%160.00%170.00%18.用车、用餐场景上,得力于疫情退潮后餐饮、市内交通等服务业的快速恢复。2023 年 1-7 月到店用餐、市内用车的上涨尤为明显,其中从交易金额上看到店用餐同比增幅超过了 500%、环比上涨 120.22%。业务场景同环比增速业务场景年同比环比到店用餐502.81%120.22%市内用车264.41%8
25、5.78%加班用餐238.43%31.88%其他232.04%102.96%数据来源:合思财务收支管理平台真相 区域视角区域之间的增速差异较大,2023 年 1-7 月环比(2022 年 6 月 1 日-2022 年 12 月 31 日)增速 TOP15的地区中,华中、西南地区的增速普遍较高。疫情之后中西部地区的商旅激活速度明显领先其他地区。区域消费金额环比增速 TOP15(2023 年 1-7 月)数据来源:合思财务收支管理平台2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3
26、Struggle19第 三 章纠结StruggleChapter 3 2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3 Struggle20真相残酷,现实纠结商旅消费的井喷,显示出各行业拓展业务活动的勃勃生机,同时各项商务消费价格飙升,企业开拓业务的成本压力也显著增加。近期通过对企业的调研印证了相同的趋势和结果。成本和费率上升的同时,企业普遍在业务拓展和成本控制面前纠结,面临的降本增效压力前所未有。纠结 成本高2022 年 1 月到 2023 年 7 月,企业人均商务消费金额受疫
27、情不同阶段的影响,浮动较大。但自 2023年初疫情退潮后,企业人均商务消费金额快速升高,且持续稳定在高位,2023 年前 7 个月环比上涨50%以上。商务消费-人均消费金额走势 数据来源:合思财务收支管理平台2023 年 1-7 月,无论是同比还是环比,商务消费的超标订单量都明显高于消费订单量,表明在价格飙升情况下企业超标现象非常明显,成本控制风险更为突出。--------042023-052
28、-072023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3 Struggle21 数据来源:合思财务收支管理平台近期对全国不同规模企业的调研显示:相比 2022 年,有 62.21%的企业差旅成本或日常费用明显上涨,有 71.08%的企业出差频次明显提高。差旅或日常费用相比去年是否有明显上涨 出差频次相比去年是否有明显提高 差旅或费用标准管理上,有 51.79%的企业调低了对应的差旅或费用标准;34.52%的企业未发生变化,仅有 13.69%的企业调高了对应的差旅
29、或费用标准。同时,在对降本增效的压力相比去年有何变化的问题上,有高达 68.07%的企业选择比去年更大,可见企业普遍面临成本控制和效益提升压力。差旅或费用标准相比去年 降本增效的压力相比去年 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研超标订单量同环比(2023 年 1-7 月份)环比 87.82%同比 198.95%87.82%消费订单量同环比(2023 年 1-7 月份)环比 64.87%同比 166.06%64.87%B.否 28.92%A.是 71.08%A.是B.否B.否 37.79%A.是 62.21%A.是B.否B.否 28.92%A.是 71.08%A.是B.否C.小些:10.84
30、%A.更大B.差不多C.小些B.差不多:21.08%A.更多:68.07%B.调高了:13.69%A.调低了:51.79%C.变化不大:34.52%A.调低了B.调高了C.变化不大A.更大B.差不多C.小些B.差不多:21.08%A.更多:68.07%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3 Struggle22纠结 效率低近期对全国不同规模企业的调研中还发现,费用管控场景中企业痛点最大的是效率问题,其中发票、单据太多,人工处理太耗时反馈占比最高,达 32.49%;缺少自
31、动控制系统,人工校验效率低反馈占比 22.02%,两者合计达 54.51%。费用控制的痛点有哪些 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研进一步看,这与很多企业聚合消费的方式有关,调研结果的另一个结果也印证了这一点。在员工出差订票的主要方式问题的调查结果发现,有 61.08%的企业目前还未上线统一的订票平台,员工出差还主要为自行订购。这也必然导致在缺乏统一开票、结算的模式下,大多数企业的员工只能分别开票、报销,单据太多,人工处理太耗时、缺少自动控制系统,人工校验效率低这类痛点普遍存在。员工出差订票的主要方式 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研A.事前管控不足,以事后报销控制为主B.发票、
32、单据太多,人工处理太耗时C.缺少自动控制系統,人工校验效率低D.哪些该花哪些不该花,不好判断E.其他A.事前管控不足,以事后报销控制为主:24.91%B.发票、单据太多,人工处理太耗时:32.49%C.缺少自动控制系统,人工校验效率低:22.02%D.哪些该花哪些不该花,不好判断:19.86%E.其他:0.72%A.统一订票平台B.个人自行订购A.统一订票平台:38.92%B.个人自行订购:61.08%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3 Struggle23A.事前
33、管控不足,以事后报销控制为主B.发票、单据太多,人工处理太耗时C.缺少自动控制系統,人工校验效率低D.哪些该花哪些不该花,不好判断E.其他A.事前管控不足,以事后报销控制为主:24.91%B.发票、单据太多,人工处理太耗时:32.49%C.缺少自动控制系统,人工校验效率低:22.02%D.哪些该花哪些不该花,不好判断:19.86%E.其他:0.72%纠结 管控难近期对全国不同规模企业的调研结果显示,除效率成为企业普遍面临的痛点。此外,在控制、分析、决策等综合管控层面,痛点亦十分突出。有24.91%的企业反馈 事前控制不够,以事后报销控制为主,19.86%的企业反馈哪些该花哪些不该花,不好判断。
34、费用控制的关键痛点有 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研在费用分析层面,企业普遍面临着数据整合难、口径不统一、缺乏有效工具等痛点。有 35.49%的企业反馈跨系统的数据整合比较难,23.89%的企业反馈EXCEL 为主,缺点较多,另有 23.21%的企业反馈数据来源太多,口径不好统一。费用分析的关键痛点有 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研A.数据来源太多,口径不好统一B.跨系统的数据整合比较难C.EXCEL为主,缺点较多D.很难发现关键问题或对决策有高价值的信息E.其他A.数据来源太多,口径不好统一:23.21%B.跨系统的数据整合比较难:35.49%C.EXCEL为主,缺点较多
35、:23.89%D.很难发现关键问题或对决策有高价值的信息:13.99%E.其他:3.41%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3 Struggle24从各业务场景的订单超标数据看,2023 年 1-7 月随着订单量的暴增,超标的机票、酒店订单同比均有大幅增长增幅分别达到 265.72%和 212.41%,环比增幅则达到 128.46%和 108.24%。这折射出企业在超标管控层面的压力极大,尤其在机票和酒店订单方面。业务线超标订单量-同环比(2023 年 1-7 月)数
36、据来源:合思财务收支管理平台从 2023 年 1-7 月商务消费发票数据来看,发票在合规风险层面的同环比增幅均明显高于发票张数。这表明,企业在发票层面的合规性风险愈加突出。进一步看,从 2023 年 1-7 月违规发票张数 TOP10 的发票风险及违规类型中可见,需要二次确认发票文件的开票人、复核和收款人是否不为空,且开票人和复核不为同一人 最为突出,侧面也折射出企业内控层面,在关键岗位人员“不相容”设置的合规要求上普遍问题突出,另外在票据连号、发票抬头、电子发票查验等层面,问题亦较为明显。酒店用车机票火车0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%250.00%300.0
37、0%108.24%212.41%58.13%265.72%142.41%27.23%128.46%84.57%环比同比发票合规风险同环比(2023 年 1-7 月份)同比 362.88%环比 97.00%362.88%发票张数同环比(2023 年 1-7 月份)同比 184.29%环比 71.04%184.29%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第三章 纠结 Chapter 3 Struggle25 违规发票风险排名(2023 年 1-7 月)发票风险及违规类型违规发票张数排名需要二次确认发票文件
38、的开票人、复核和收款人是否不为空,且开票人和复核不为同一人1票据连号2发票使用违规,存在发票抬头不一致3存在未通过电子发票原文件校验的发票4存在未通过电子签名校验的发票5票据日期规范不符6发票数据疑似被修改7专票购方信息与提交人的企业开票信息不符8增值税发票未验真9发票疑似重复10数据来源:合思财务收支管理平台2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead26第 四 章进取Go-aheadChapter 4 2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expen
39、se Control&Business Travel Trends Report第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead27拒绝躺平,积极进取2023 年,尽管企业在降本增效、合规管控层面面临前所未有的压力,且国际形势依然比较复杂、国内经济恢复的底盘并不稳固,但绝大多数企业并没有躺平,都在积极寻找、尝试降本增效“强身健体”的各种工具或方法。进取 主动控制2023 年 7 月,合思平台数据统计发现:有 42.75%的企业对商务消费事前申请单进行了预算管控,26.63%的企业,机票、酒店、火车商务消费在合思平台下单时进行了预算实占,另有 34.63%的企业在报销环节实施了预算控制或实占。
40、预算控制企业占比 数据来源:合思财务收支管理平台2023 年 1-7 月份在合思平台进行差旅消费订购(包括机票、酒店、火车、用餐、用车等)的企业中,98.24%的企业开启了消费标准自动控制功能,表明绝大多数企业对差旅消费标准都有较为严格要求,并在积极通过系统实现自动化管控。申请顼箅自动控制订单预算自动控制0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%45.00%40.00%42.75%26.63%34.63%报销预算自动控制2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Rep
41、ort第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead28 企业开启差标自动控制比例 数据来源:合思财务收支管理平台进取 精益消费 在消费环节,众多企业也在积极寻找、尝试更多降本增效的消费策略或措施。2023 年 1-7 月,酒店订单中同性同住(同性别人住在同一个房间)的订单量年同比和环比增幅,明显高于同期酒店整体订单量增幅,表明更多的企业酒店订单在试图通过同性同住这一管控策略降低成本。2022 年 1 月至 2023 年 7 月,在机票、酒店、火车订单的提前预定天数趋势中可见,2023 年以来各类订单的提前预定天数都有明显的提高,表明疫情退潮后,商旅出行确定性增加,企业也在通过提前预定来减
42、少临时订单可能带来的成本增高。没有开启差标控制开启了差标控制没有开启差标控制:1.76%开启了差标控制:98.24%酒店-同住同环比(2023 年 1-7 月份)年同比 256.58%环比 73.93%256.58%酒店-整体同环比(2023 年 1-7 月份)年同比 161.52%环比 59.18%161.52%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead29 订单提前预定天数趋势 此外,有部分企业在 2023 年 7 月份开始已经在尝试合思商城“合力省”
43、(即企业将员工消费低于差旅标准而节省的一部分金额,奖励给员工),在降低企业商务消费成本的同时,也在试图为企业员工争取更多福利。合思平台数据显示,2023 年 7 月单月机票、酒店业务满足 BBC 奖励的订单量超 4 万单,员工下单时低于相关差旅标准节省的总金额、以及由此奖励给企业员工的优惠券金额分别达到 213.8 万和 73.7 万。指标节省金额(元)奖励员工金额(元)机票节省奖励961,254313,826酒店节省奖励1,176,800423,496总计2,138,054737,322数据来源:合思财务收支管理平台进取 数智健体2023年1-7月,合思费控平台中,从事前的申请单、借款单、事
44、中的付款单、发票,事后的对账单、报销单、银行回单、财务记账凭证等各环节的各类单据看,免打印的单量的同环比都有显著增幅,其中免打印的对账单、付款单同比分别增长了 403.28%、302%,环比(相比 2022 年 6 月 1 日-12 月 31 日)则2022-011.251.51.7522.252.52.7533.253.53.7542022-02 2022-03 2022-04 2022-05 2022-06 2022-07 2022-08 ---02 2023-03 2023-04 2023-05 2023-06 2
45、023-07机票火车酒店2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead30增长了 100%以上,体现出越来越多的企业正在通过数字化费控、电子档案系统消除不必要的作业。单据免打印量同环比(2023 年 1-7 月份)类型同比环比对账单403.28%102.55%付款单302.00%106.85%报销单133.90%48.21%发票107.66%39.36%申请单104.67%48.43%借款单83.94%17.34%银行冋单78.98%18.49%财务凭证59.
46、39%9.80%2023 年 1-7 月,合思费控平台中的线上支付笔数的增幅,明显高于同期单量总体增幅,表明企业的日常费用开支更倾向于费控+银企直联的一体化线上支付,以提高支付环节的效率,并降低线上线下或多系统转换带来的操作成本。在业财一体化方面,通过系统自动生成记账凭证的企业占比持续上升,表明越来越多的企业,选择通过自动化手段处理日常费用、商务消费等单据,提升财务核算和记账效率。费控-线上支付同环比(2023年1-7月份)同比 46.53%环比 14.06%46.53%费控-总体支付同环比(2023年1-7月份)同比 30.43%环比 11.92%30.43%2023 费控及差旅趋势分析报告
47、2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead31 自动生成记账凭证的企业占比趋势 数据来源:合思财务收支管理平台进取 深化分析2023年1-7月,合思BI中分析主题平均日活跃用户数最高的TOP5依次为 费用分析、差旅分析、流程效率分析、无需报销评分、管理对标分析,由此可见企业对核心费用、差旅支出数据最为关注,同时结合流程效率、无需报销等级评分(聚合消费数智化程度)、管理对标分析(外部同行业视角)等多维度分析,还可进一步挖掘影响企业降本增效的深层影响因素。BI 日活 TOP5 分析主题 20
48、22----------07费用分析差旅分析流程效率分析无需报销等级评分管理对标分析2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第四章 进取 Chapter 4 Go-ahead32合思 BI 企业的整体活跃率(使用 BI 企业数/开通 BI 企业总数)趋势 2023 年 1-
49、7 月也在稳步上升,并在 6 月达到今年以来的活跃率高峰,这与年中企业要对花销数据做大量统计、深化分析有关。以上进一步表明更多企业正在尝试通过BI对沉淀的数据深入分析,由此探索企业降本增效、风险管理新的途径。合思 BI 企业活跃率趋势 数据来源:合思财务收支管理平台--- 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第五章 展望 Chapter 5 Vista33第 五 章展望VistaChapter 5 2023 费
50、控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第五章 展望 Chapter 5 Vista34展望 增速回落2023 年初,疫情退潮后,积压已久的商旅需求得以释放,各行业均在加大业务拓展的步伐和节奏,由此出现了 2023 年上半年的井喷现象,一季度尤为明显。但随着生产、经营活动逐步趋于稳定,国内外经济复苏乏力,商旅行业的增速也将回落,月环比很难再现年初的井喷式增长。从合思平台 2023 年 1-7 月商旅消费金额走势可见,自 3 月后交易量逐步趋于稳定,7 月环比有明显增长,主要得力于企业在上半年结束后,集中开展下半年的
51、业务布局,半年总结、团建、培训等商务活动相对密集。2023 年 1-7 月商旅消费同环比增速趋势 数据来源:合思财务收支管理平台展望 “省”字当头,持续过紧日子近几年,随着中国经济基数越来越大,以及成本、人口等边际红利递减等综合因素的影响,经济增速已从此前 8%以上的高速车道步入了 7%以下的中速车道。近观 2023 年,国际复杂的政治经济环境、国内还未坚固的经济恢复基础,注定了在未来相当长一段时间内,企业降本增效压力仍将长期存在。从企业经营的本质看,这也是一个永恒的趋势。---062023-07环比增速同比增速2023
52、 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第五章 展望 Chapter 5 Vista35近期的问卷调研也印证了这一点,在参与调研的企业中,面对对未来一年内影响企业发展的关键挑战有哪些的问题调查,超过 90%的企业选择了成本控制压力大和收入增长乏力。对未来一年内影响企业发展的关键挑战有哪些 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研展望 低碳近年来,随着碳中和、碳达峰、数字经济、绿色发展等国家政策的驱动,ESG(环境、社会和公司治理)受到越来越多企业特别是大中型企业的重视,同时,在电子发票、电子凭证、电子档案、会计
53、信息化发展等方面,国家也推出一系列政策文件积极引导。因此,在商旅及费控行业,低碳发展将是长期趋势。体现到具体场景和行为表现上,越来越多的企业会选择更绿色的电子凭证(包括电子发票、电子行程单、电子火车票等)、线上支付、电子档案等方式来践行 ESG 及政策相关要求。从 2023 年 1-7 月合思平台各类费控单据免打印数量的趋势统计中可见,从事前申请单、借款单,事中付款单、发票,事后的对账单、报销单、银行回单、财务记账凭证等,无论是同比还是环比,免打印单据占比均表现出显著增长趋势。成本控制压力大收入增长乏力流程效率制约业务发展数据化系统不力,拖后腿其他0.00%10.00%20.00%30.00%
54、40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%100.00%92.42%90.75%44.92%52.08%11.00%选择该选项的企业数占比2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第五章 展望 Chapter 5 Vista36 费控单据免打印单据量增长趋势(1-7 月份)类型同比环比对账单403.28%102.55%付款单302.03%106.86%报销单134.19%48.39%发票108.95%40.22%申请单104.59%48.38%借款单87.48%19.65%银
55、行回单79.91%19.11%财务凭证59.60%9.94%从减碳量视角,由于企业通过数据化系统建设,单据免打印、电子发票替代纸质发票、线下支付转系统线上支付、记账凭证自动生成、档案电子化存储等行为越来越多,由此必然带来碳排放的减少。根据合思平台数据统计,2022 年 1 月至 2023 年 7 月,企业免打印、线上支付、选择电子发票等行为带来的减碳量,呈现出了持续、快速增长趋势,表明企业通过数字化建设可对减碳量的提升产生长期且直观的影响,并且影响程度持续加深。企业减碳量趋势 数据来源:合思财务收支管理平台---0620
56、22-------07减碳量2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第五章 展望 Chapter 5 Vista37展望 出路面对未来持续的降本增效压力,以及低碳发展这一政策强驱动的长期趋势,企业经营高效、可持续发展的出路在哪里?近期对全国不同规模企业的调研结果显示,通过数字技术来优化内部流程、提高自动化和智能化作业占比,并通过数据挖掘提供赋能,成为
57、大多数企业的共同选择。从调查结果中发现,虽然超过30%的企业选择 资本环境改善,合理利用资本杠杆、行业政策红利,但对企业而言此类因素基本不可控。因此,对于大多数企业而言,通过数字化建设,比如构建适合企业自身的线上聚合消费平台、费控系统、电子档案系统、智能数据分析平台等,切实可行的降本增效、可持续发展路径。企业降本增效及可持续发展的关键影响因素 数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研另外,根据全国不同规模企业的调研结果,及对部分企业行政、采购、财务负责人及未来财务人研究院专家深度访谈发现,增加员工参与度也是企业降本增效、提升流程效率的关键影响因素。由于影响成本、经营效率的因素几乎遍布企业所有经
58、营管理活动和环节,与每一位员工息息相关,因此,员工参与广度、深度直接影响降本增效、运营效率的结果。通过数据分析洞察业务机会和风险行业政策红利人才结构升级,提高人力资本ROI借助数字技术来优化内部流程资本环境改善,合理利用资本杠杆其他0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%47.33%39.33%31.25%54.67%42.17%22.58%提高自动化或智能化作业占比59.17%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report第五章 展望 Chapter 5
59、 Vista38 增加员工参与度对降本增效及提升流程效率的重要程度数据来源:未来财务人研究院&合思联合调研、专家访谈非常重要一般不重要重要非常重要:76.63%一般:5.88%不重要:0.38%重要:17.13%2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report39“省”字当头降本增效是企业经营永恒的命题。纵观 2023 年企业商旅消费及费控所面临的内外部环境,在疫情、政策、国际局势、投资环境等诸多因素影响下,交易单量、价格、行业/区域差异、管控模式、用户行为模式等都在无时无刻变化。但是,从企业经营的视角来看,无
60、论企业内外部环境、经营管理活动、策略模式如何变,降本增效、在合规前提下追求商业利益持续最大化,是企业万变之中不变之准则。向“数”而生面对未来持续的降本增效压力,以及低碳发展这一政策强驱动的长期趋势,通过构建适合自身的数字化聚合消费平台、费控系统、电子档案系统,借助数字化技术优化内部流程、提高自动化作业占比,才能提高组织内各肌能的活力和免疫力。在企业复杂多变的内外部环境下,数字化转型是激活企业内各资源要素效力、降本增效并持续创造商业价值的技术配方。向“智”而强随着人工智能、大数据、区块链等新兴技术逐渐成熟,企业聚合消费和费用管控,会更倾向于使用此类技术来增强企业对经营环境的敏捷适应性,并持续提高
61、经营质量、业务及管控效率。比如:通过 AI 和大数据分析,计算并预测企业所处行业的人员费率水平、不同城市和业务场景下的差旅消费标准,并智能化测算企业合理的人员费率和差旅消费标准;也可基于沉淀的申请、订单、预算、发票、报销、对账单、支付等各业务环节的数据,通过 AI 模型计算并识别用户消费行为特征、业务机会和管理风险。总之,智能型技术驱动的数字化服务,会让企业变得更加敏捷、强健。总结C o n c l u s i o n2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study40案例Case s
62、tudy2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study41L4 级无需报销上市公司最佳实践告别企业费控“盲盒”模式使用产品合思费控合思商城ERP 互联银企直连核心功能预算预占用 对账结算中心费用标准校验 统一结算行程重叠校验 统一开票订单占预算 自动生成凭证差标校验 合思 BI差旅分析专精特新上市公司高端制造3000+员工10+子公司低价值工作占据财务大量时间手工做账手动验真查重超标核对麻烦老板无法实时掌握业务数据人工统计分析费用居高不下管理决策缺乏数据基础企业差旅痛点员工报销流程漫
63、长体验感不佳多系统操作不支持移动端个人垫资纸质借款申请2 个月报销时效 从“点”到“线”的费控管理坎坷探索财务人员手工登记 Excel 表格费时费力、低效OA+自研费控系统仅仅服务于审批原有 TMC 平台不满足需求签约合思一拍即合、专业度高2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study42解决方案无需报销员工移动端申请,偏远地区也不怕:合思商城消费免垫资开票,供应商覆盖面广,下沉市场也都能买到车票酒店等。长期出差不担心借款、报销问题。财务月底 1 次对账,入账自动化操作:1 月 1
64、次对账,子对账单拆分、发起审核、发起结算、发票绑定、凭证生成全部系统完成,节省时间。管理洞察&数据监测,差旅分析助力标准优化:多种差旅数据分析看板,有助于企业洞察差旅行为,从而优化差旅标准、节省成本。客户评价“与合思合作真正实现了有求必应、一拍即合。面对复杂的需求,可以第一时间解决,不会因为事情复杂而放弃,做到有求必应。在工作方法及管理理念上,双方团队能产生共鸣,实现一拍即合。员工报销效率提升 300%300%财务人力成本降低 50%50%”2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case stu
65、dy43合思商城&某 TMC实现 1+1 2 的智慧商旅模式企业差旅现状企业连锁经营模式,在多地均有门店。差旅需求旺盛,月均差旅 GMV50 万+;目前企业已接入某 TMC 作为合作 TMC,员工出差免垫资,财务月底对账。区域督导日常工作,如外出巡店等需要提报差旅,多为长期出差,多目的地经转;优秀骨干店长前往总部培训,培训部需要安排酒店、往返交通等;招商部负责开新店事宜,需前往各地选址、实地考察等;作为大型连锁食品企业,出差地为偏远地区时常发生。企业差旅痛点连锁经营上市公司5000+员工近 400 家门店企业员工满意度低员工出差频次较多,十分注重出差体验。原 TMC 对接供应商有限,经常出现旺
66、季订不到酒店、酒店价格超差标等情况。偏远地区服务酒店未覆盖,则需要员工垫资。财务核算费时费力原 TMC 出具的对账单并不满足财务核算的要求,需要二次人工整理,匹配成本中心、核算科目等。财务每月需要耗费至少3人天整理对账单,再通过线下 Excel 发送成本中心负责人审核。管理难度提升接入 TMC 一定程度上限制了员工选择的权利,在供应商缺失、体验不好等情况出现难免内部投诉较多,员工不满。且单一供应商差旅价格没有弹性空间,差旅费用居高不下。2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study4
67、4合思商城解决方案无需更换 TMC 供应商,合思商城无缝接入,实现 1+1 2 的资源互补智慧差旅模式!更丰富的资源合思商城覆盖国内 2000+县市区,170 万+酒店资源,与各大酒店集团线上直连。为员工提供更丰富的资源选择。着重解决旺季酒店资源紧张、偏远地区出行的问题。更降本的出行接入国内 40+航司,多个供应商同屏比价,为员工推荐同时间段内更低价的方案,为企业节省出差成本。更丝滑的体验合思商城+TMC 商旅双平台接入,员工可根据消费标准、体验、价格等各个方面选择更适合自己的供应商下单,营造开放共赢的上海品茶。企业心声员工合思商城上线后,订购更多选择、更灵活!原 TMC 旺季酒店无空房,去合
68、思商城能找到其他品牌;机票价格多平台比价,比原来便宜多了!两种选择,想用哪个用哪个,员工自主性更高!财务财务部不再接到投诉,口碑大 大 提 升!现 在 合 思 商 城+TMC 资源互补,员工的选择权更多,我们也省去了很多解释、处理投诉的时间!而且合思商城对账单是按照成本中心自动拆分的,对账效率也有了一定提升!财务部投诉率降低 80%80%员工满意度 100%100%”2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study45消费即省钱合思商城“合力省”助力降本增效企业数字化差旅历程快消新零售
69、上市公司3000+员工 企业员工数千名,月均差旅 GMV80 万+,出差城市分散,且多为三四线城市。在没有使用合思商城之前,员工出差垫资报销,县镇级偏远地区发票难开,员工经常替票或开错票,差旅成本缺乏合规管控。2022 年企业上线合思商城,打通申请-消费-对账-开票全流程后,员工出差免垫资,消费即合规;财务对账省心省事,并杜绝了替票、虚假报销、重复报销等情况。合思商城收货企业员工、财务、管理层一致好评。疫情放开,差旅面临新挑战随着 2023 年疫情放开酒店价格上涨后,之前符合差标的酒店超标需个人垫资,员工负面情绪较高,要求提高差标,但企业差旅成本不可无限提高,财务人员面临困扰。2023 年酒店
70、协议价涨幅数据来源:合思客户托管酒店协议价格北京上海广州杭州成都长沙青岛?经济型47%58%37%48%22%47%36%29%41%51%22%19%19%23%2023年酒店协议价涨幅2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study46员工现在出差动力满满!节省下来的钱可以自己定外卖,下午茶;平时出行打车也可以使用,实打实的优惠呀!这个政策真的是太好了!财务终于听不到员工跑来抱怨差标过低了!公司成本没有增加,而是用另一种方式让员工主动节约,非常高明的经营手段!”管理成效用数据说话,
71、在员工满意度提高的情况下,实打实的为企业省钱!酒店单晚房费单价平均降低 37.8 元 月酒店 GMV 环比下降 8.7%超标订单数降低 32%37.8 元8.7%32%不需要企业额外投入成本的福利政策签约后,合思商城赠送与产品费同额的消费抵扣券,50%用于员工差旅激励。员工选择低价酒店、低价机票,则根据比例折合成奖励金,发放给员工 10元-100 元不等的消费红包。据合思商城签约客户数据显示95%以上的员工更喜欢用消费红包在合思商城定外卖、定下午茶、下班打车。80%以上消费红包在员工领取 1 周内使用完毕,最长保存时间不超过 15 天。为员工降低了工作日的用餐、交通成本;员工满意度高达 99.
72、9%!95%80%99.9%合思商城“合力省”95%以上的合思上市客户都在用!合思商城累计已派发 120 万+元红包补贴!”2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study47管理对标分析管理对标,为卓越提供路径指引【管理对标】BI 分析,揭示出本企业近 1 年:专精特新企业800+员工管理对标分析行业对标分析按行业提炼相关标准,包括人员费率、费用标准、差标、消费折扣、无需报销等级等建模企业数区域对标分析按地理区域提炼相关标准,包括人员费率、费用标准、差标、消费折扣、无需报销等级等聚合
73、用户数平台对标分析按合思 SaaS 全平台提炼相关标准,包括人员费率、费用标准、差标、消费折扣、无需报销等级等计算行业数行业标准区域标准平台标准6000W+300W+20+385.29 的平均酒店间夜价格,高于同行业 83%以上企业的平均价格。4.4 折的平均机票折扣,处于同行业 56.08%企业的中位区间水平。申请单事前预算自动管控程度,低于同行业 67.5%企业的平均水平。2023 费控及差旅趋势分析报告2023 Expense Control&Business Travel Trends Report案例 Case study48员工出差结束补贴自动计算补贴规则流程编排补贴报销单生成并送
74、审补贴审核补贴发放流程自动化流程引擎,轻松搞定差旅补贴自动化流程引擎实现逻辑通过工作流的可视化计算规则配置,自由定义企业不同差旅场景下补贴计算规则;通过工作流的可视化活动编排,自用定义差旅补贴计算的时点、条件,并可设置补贴申请单是否直接送审;管理成效女装行业领先品牌上市公司员工报销满意度提升 78%差旅补贴手工报销减少 92%会计审核时间节省 71%78%92%71%员工:“现在出差结束后,大多数情况系统都可以自动生成差旅补贴单,并送审财务审批,太省事儿了。财务:“系统自动计算、送审的差旅补贴报销单,有效规避了之前员工有意或无意的虚填、错填,并自动推送订单消费详情,财务审批时现在非常快。”“通过合思自动化流程引擎,编排、配置了我们公司员工差旅补贴自动计算、送审的流程,基于规则计算出的补贴,员工无法随意修改,且财务能收到对应的订单消费详情,员工、财务的体验都有了显著提高。客户财务总监”