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1、上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 1 上海医药集团股份有限公司上海医药集团股份有限公司 (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)(A 股股票代码:601607)(H 股股票代码:02607)20122012 年年度报告年年度报告 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
2、连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席公司全体董事出席于于 2013 年年 3 月月 26 日召开的批准本年度报告的日召开的批准本年度报告的董事会会议。董事会会议。三、三、普华永道中天会计师事务所有限公司、罗兵咸永道会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司、罗兵咸永道会计师事务所为本本集团根据中国企集团根据中国企业会计准则和香港财务报告准则编业会计准则和香港财务报告准则编制的财务报告分别出具了标准无保留意见的审计报告制的财务报告分别出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人周杰、主管会计工作负责人徐国雄及会计机构负责人(会计主管人员)沈公司负责人周杰、主管会计工作负责人徐国雄及
3、会计机构负责人(会计主管人员)沈波声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。波声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:拟以拟以上海医药上海医药 2012 年末年末总股本总股本 2,688,910,538 股为基数,向全体股东每股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币股派发现金红利人民币 2.40 元(含税)。元(含税)。以上利润分配预案尚需提交以上利润分配预案尚需提交本公司本公司 2012 年年度股东大会审议。年年度股东大会审议。六、六、年度报告内涉及未来
4、计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注年度报告内涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。意投资风险。七、七、是否是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否否 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 3 目录目录 重要提示重要提示 .2 2 目录目录 .3 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 .4 4 第二节第二节 公司简介公司简介 .5 5 第三节第三节 会
5、计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .4242 第八节第八节 公司治理公司治理 .5151 第九节第九节 内部控制内部控制 .5858 第十节第十节 财务报告(附后)财务报告(附后).5959 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .6060 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重
6、大风险提示 一、一、释义释义 在本报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义“本集团”、“本公司”、“公司”或“上海医药”指 上海医药集团股份有限公司“公司章程”或“章程”指(经不时修订的)上海医药的公司章程“报告期”指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日的 12 个月“同比”指 与上年同期比较“股份”指 上海医药每股面值人民币 1.00 元的股份,包括 A 股和 H 股“A 股”指 在上海证券交易所上市、并以人民币买卖的本公司内资股,每股面值人民币 1.00 元“H 股”指 在香港联交所上市、并以港元买卖的本公司外资股,每股价值人民币 1.00
7、 元“人民币”指 中国法定货币人民币“港元”指 香港法定货币港元“中国”指 中华人民共和国,除另有所指外,在本报告内“中国”一词不包括香港、澳门及台湾“香港”指 香港特别行政区“香港联交所”指 香港联合交易所有限公司“香港上市规则”指(经不时修订、补充或以其它方式更改的)香港联合交易所有限公司证券上市规则“标准守则”指(经不时修订、补充或以其它方式更改的)香港上市规则附录十上市公司董事进行证券交易的标准守则“企业管治守则”指(经不时修订、补充或以其它方式更改的)香港上市规则附录十四企业管治守则“全国社保基金”指 中华人民共和国全国社会保障基金理事会,是中央政府为支持未来社会保障开支而设立的策略
8、储备基金“证券及期货条例”指 经修订的香港法例第 571 章证券及期货条例“控股股东”指 除另有说明外,为香港上市规则所定义者,包括上实集团、上海上实和上药集团“上海市国资委”指 上海市国有资产监督管理委员会“上实集团”指 上海实业(集团)有限公司“上海上实”指 上海上实(集团)有限公司“上药集团”指 上海医药(集团)有限公司“上海国盛”指 上海国盛(集团)有限公司“上海盛睿”指 上海盛睿投资有限公司“申能集团”指 申能(集团)有限公司 二、二、重大风险提示:重大风险提示:公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分。上
9、海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海医药集团股份有限公司 公司的中文名称简称 上海医药 公司的外文名称 Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.,Ltd.公司的法定代表人 周杰先生 公司授权代表 周杰先生、韩敏女士 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书、联席公司秘书 姓名 韩敏 联系地址 上海市太仓路 200 号上海医药大厦 电话 02163730908 传真 02163289333 电子信箱 pharmpharm- 三、三、基本基本情况简介情况简介 公司
10、注册地址 上海市浦东新区张江路 92 号 公司注册地址的邮政编码 201203 公司办公地址 上海市太仓路 200 号上海医药大厦 公司办公地址的邮政编码 200020 香港主要营业地点 香港中环皇后大道中 15 号置地广场告罗士打大厦 8 楼 公司网址 www.pharm- 电子信箱 pharmpharm- A 股证券登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中国上海浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 H 股证券登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司
11、选定的信息披露报纸名称(A 股)上海证券报、证券时报 登载 A 股公告(含年度报告)的指定网站 http:/ 登载 H 股公告(含年度报告)的指定网站 http:/www.hkexnews.hk 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 上海医药 601607 H 股 香港联交所 SH PHARMA 02607 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未发生变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况
12、的相关查询索引 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 6 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务的变化情况 公司上市以来主营业务未发生变化,主要为医药制造、医药分销以及医药零售。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1994 年 3 月,公司前身上海四药股份有限公司在上海证券交易所挂牌交易,控股股东为上海医药(集团)总公司(现名为“上药集团”)。1998 年 9 月,上海四药股份有限公司改组为上海市医药股份有限公司,控股股东不变。2010 年 3 月,上海市医药股
13、份有限公司完成重大资产重组,并改名为上海医药集团股份有限公司,控股股东为上药集团。注:以上控股股东根据 A 股定义。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称(境内)名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址 中国上海湖滨路 202 号普华永道中心11 楼 签字会计师姓名 钱进 刘伟 公司聘请的会计师事务所(境外)名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 签字会计师姓名 不适用 不适用 公司合规顾问 名称 高盛(亚洲)有限责任公司 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一
14、、一、按中国企业会计准则编制的按中国企业会计准则编制的报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 68,078,117,819.19 54,899,872,504.11 24.00 38,721,655,199.70 归属于上市公司股东的净利润 2,052,871,698.55 2,042,238,482.84 0.52 1,456,194,794.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,794
15、,965,958.94 1,424,034,687.07 26.05 1,096,766,336.00 经营活动产生的现金流量净额 1,150,774,970.90 1,772,438,011.82-35.07 2,210,790,425.47 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 24,639,299,336.20 23,078,472,247.95 6.76 10,009,718,814.04 总资产 51,069,037,985.13 47,667,822,923.30 7.14 30,163,471,580.16 (二二
16、)主要财务主要财务指标指标 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益(元股)0.7635 0.8437-9.51 0.7308 稀释每股收益(元股)0.7635 0.8437-9.51 0.7308 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)0.6675 0.5883 13.46 0.6068 加权平均净资产收益率(%)8.62 11.82 下降 3.2 个百分点 15.32 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)7.53 8.04 下降 0.51 个百分点 13.72 二、二、按香港财务报告准则编制的公司按香港财务报告准则编制的公司过
17、去五过去五个财政年度个财政年度之之业绩、资产与负债业绩、资产与负债的的主要主要数据数据(一一)业绩业绩 单位:千元 币种:人民币 截至截至 12 月月 31 日止年度日止年度 2008 2009 2010 2011 2012 收入 27,440,761 31,228,163 38,692,157 54,899,873 68,078,118 除所得税前利润 1,205,502 2,130,044 2,283,250 3,035,102 3,087,727 所得税费用(210,193)(464,854)(415,885)(589,072)(627,139)年度利润 995,309 1,665,19
18、0 1,867,365 2,446,030 2,460,588 归属于:本公司所有者 696,992 1,296,789 1,456,195 2,042,239 2,052,872 非控制性权益 298,317 368,401 411,170 403,791 407,716 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 8(二二)资产与负债资产与负债 单位:千元 币种:人民币 截至截至 12 月月 31 日日 2008 2009 2010 2011 2012 总资产 19,781,049 21,874,562 30,163,469 47,667,824 51,069,038 总负债 10,9
19、58,505 11,439,418 17,335,241 21,686,359 23,368,164 总权益 8,822,544 10,435,144 12,828,228 25,981,465 27,700,874 归属于:本公司所有者 7,062,585 8,282,010 10,009,718 23,078,471 24,639,299 非控制性权益 1,759,959 2,153,134 2,818,510 2,902,994 3,061,575 注:1、2010、2011 年及 2012 年财务信息摘录自公司按香港财务报告准则编制的年度财务报表。2、2008 年及 2009 年的财务
20、信息摘录自本公司于 2011 年 5 月 6 日刊发的 H 股招股书中的本公司会计师报告,未进行追溯调整。三、三、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)境内外会计准则差异的说明:境内外会计准则差异的说明:同时按照香港财务报告准则与按照中国企业会计准则披露的财务报告中合并净利润和合并净资产无重大差异。在本年度报告中,除特别说明外,所列示的财务数据及分析均摘自本公司经审计的按照中国企业会计准则编制的财务报告。四、四、按中国企业会计准则编制的按中国企业会计准则编制的非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 20
21、11 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 52,059,379.56 454,032.49 37,255,613.66 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 278,032,184.74 96,781,630.41 90,915,969.03 债务重组损益 10,033,519.30 3,816,450.74-911,648.81 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 -5,420,577.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 50,867,928.00 266,814,83
22、7.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 677,638.39 118,813,494.58 19,424,843.78 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 22,577,426.66 32,879,590.75 37,668,495.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,362.53 46,359,797.45 33,382,693.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 519,117,011.95 少数股东权益影响额-20,24
23、3,277.65-32,877,329.36-60,394,832.12 所得税影响额-85,307,493.92-218,008,811.24-59,306,936.70 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 9 合计 257,905,739.61 618,203,795.77 359,428,458.72 五、五、按中国企业会计准则编制的按中国企业会计准则编制的采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,658,764.00 2,920,478
24、.96 261,714.96 261,714.96 可供出售金融资产 18,470,202.06 19,812,137.59 1,341,935.53-合计 21,128,966.06 22,732,616.55 1,603,650.49 261,714.96 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期报告期内经营情况及业绩分析内经营情况及业绩分析 2012 年,上海医药克服了药品降价、医保控量、基药招标、限抗政策、原料涨价、本币升值等诸多方面不利
25、因素的影响,排除了“523”突发事件的严重干扰,不惧挑战、励精图治、转型发展,完成了年度经营工作目标,取得了较快增长和较好的营运质量。报告期内,公司实现营业收入 680.78 亿元人民币,同比增长 24%。实现归属于上市公司股东净利润 20.53 亿元,较上年同期扣除因广东天普生化医药股份有限公司不再纳入合并报表范围产生的一次性特殊收益及 H 股上市募集资金汇兑净损失后归属于上市公司股东净利润增长 13.50%,盈利增长来源主要为两个方面,一是主营业务规模扩大,使产业利润增加,对公司整体利润增长的贡献超过 50%,二是尚未使用的 H 股募集资金产生的资金收益。扣除两项费用后的营业利润率为 3.
26、92%,较上年同期下降 0.51 个百分点,主要为分销业务规模扩大摊薄影响。实现每股收益 0.7635 元,扣除非经常性损益每股收益 0.6675 元。报告期内,公司实现经营活动产生的现金流量净额 11.51 亿元。截至 2012 年 12 月 31 日,公司所有者权益为 277.01 亿元,扣除少数股东权益后所有者权益为 246.39 亿元,资产总额为510.69 亿元。1、制药业务、制药业务 报告期内,公司医药工业销售收入 99.12 亿元,较上年同期增长 9.06%;毛利率 46.31%,较上年同期上升 1.41 个百分点;扣除两项费用后的营业利润率为 11.27%,较上年同期下降1.7
27、5 个百分点。公司通过调整产品结构,提高重点产品增长,加大营销和市场投入力度,从而有效克服去年政策性影响,实现了制药业务的稳定增长。由于公司药品终端营销比重的扩大,加之新增客户、新增人员、新增区域等策略性的阶段费用投入的增加,使得营业利润率有所下降。报告期内,化学和生物药品实现销售收入 44.06 亿元,同比增长 8.02%,现代中药实现销售收入 32.75 亿元,同比增长 15.89%,其他工业产品(原料药、中药饮片、保健品及医疗器械等)实现销售收入 22.31 亿元,同比增长 2.20%。2、药品研发、药品研发 报告期内,上海医药持续加大研发投入,积极推进研发项目,研发投入合计 46,77
28、2 万元,约占本公司工业销售收入的 4.72%。报告期内,集团新增临床批文 2 个、生产批文 12个、新药证书 2 个,产业化上市 8 个品种,其中 3.1 类新药右佐匹克隆、阿折地平片剂与胶囊均为国内前三家获得生产批件,替米沙坦氢氯噻嗪片为国内第四家上市。报告期内,集团申请发明专利 33 件,获得发明专利授权 16 件。新增临床批文 2 个:硫酸沙丁胺醇气雾剂、氯沙坦钾氢氯噻嗪片;新增生产批文 12 个:右佐匹克隆原料药与片剂 3.1 类,紫杉醇注射液 6 类,伏格列波糖片 6 类,辛伐他汀胶囊 6 类,阿折地平片、阿折地平胶囊、头孢地嗪钠、盐酸二甲双呱片 500mg、替米沙坦氢氯噻嗪片等;
29、创新药物研发按计划进展,其中 1.1 类新药雷腾舒 1 期临床完成,申报 2 期临床;本公司承担的新药科技重大专项 上药集团创新药物研发体系建设 课题正式通过国家验收。3、医药分销、医药分销 报告期内,医药分销业务在没有获得大规模外部并购的支持下,依靠积极开拓市场,扩大覆盖面,发展新业务等举措,依然实现了较快增长。医药分销业务实现销售收入 589.26亿元,同比增长 26.64%;毛利率 6.39%,较上年同期下降 0.50 个百分点;两项费用率 3.73%,较上年同期下降 0.26 个百分点;扣除两项费用后的营业利润率 2.66%,比上年同期下降 0.24个百分点。公司通过重点覆盖华东、华北
30、和华南地区,发挥差异性定位的战略优势,提升规模效应,在分销业务规模较快增长的同时,实现了盈利额的同步提高。上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 11 4、药品零售、药品零售 报告期内,本公司药品零售业务实现销售收入 27.49 亿元,同比增长 20.74%;毛利率20.41%,同比下降 2.03 个百分点;扣除两项费用后的营业利润率 1.14%,同比上升 0.06 个百分点。截至报告期末,本公司下属品牌连锁零售药房约 1,792 家,其中直营店 1,270 家。报告期内,面对严峻的市场环境,本公司根据市场变化,适时调整品种结构和运营模式,实现了盈利能力的逐步提高。报告期内重要业务分析
31、报告期内重要业务分析 1、药品制造、药品制造 58 个重点产品持续聚焦,贡献增加个重点产品持续聚焦,贡献增加 报告期内,本公司持续实施重点产品聚焦战略,加大调整品种结构,确立的 58 个重点产品实现销售收入 54.5 亿元,同比增长 16.43%,占工业销售比重 55%,比上年同期上升 3.5个百分点的占比,平均毛利率 65.22%。通过调整市场营销策略和终端营销模式,减少负毛利和低边际产品的生产和销售,策略性地退出部分由于基药招标而导致价格过低的市场,使产品毛利率得到了进一步改善和提升,品种结构得到逐步优化。58 个重点产品中有 37 个品种高于或等于艾美仕公司(IMS)同类品种的增长。由于
32、重视终端推广,加大市场投入和拓展新的市场,优势区域的市场拓展,使得参麦注射液、培菲康、羟氯喹、瑞舒伐他汀原料、糜蛋白酶、尪痹片、红源达、肝素钠、阿立哌唑、度洛西汀等 23 个重点产品获得了超过 20%以上不等的同比快速增长。年内过亿产品由 2011 年的 17 个上升到 2012 年的 20 个,过亿规模品种占工业销售的比重达 40%,较去年同比提高了近 4 个百分点。2、分销业务保持快速增长、分销业务保持快速增长 2012 年公司分销各区域中,华东、华北和华南地区销售占比分别为 65.89%、23.51%、6.41%,其中华东地区市场占有率为 18%,上海市场占有率 51.3%;华北地区中北
33、京市场占有率达到 18.48%,公司分销业务中进口合资药品种、医院纯销的的销售占比分别达到53.03%、59.44%,业务结构保持良好。2011 年并购后的上药科园信海医药有限公司继续保持快速增长,2012 年全年实现销售收入 119.02 亿元,同比增长 39.26%,归属于母公司净利润 2.28 亿元,同比增长 22.63%。报告期内,公司分销业务所覆盖的医疗机构为 8,038 家。扩大和丰富产品线,新引进 954个品种,其中进口合资 260 个,国产 694 个。本公司积极推动业务模式创新以差异化战略定位取得战略优势,提升分销业务的盈利能力和终端控制力。(1)疫苗方面:销售收入 15.9
34、9 亿元,同比增长 73.11%,新增品种数 8 个,探索与疫苗厂家市场协作推广模式,并建立了与 6 大合资进口疫苗生产厂家的全面合作,扩大直接网络覆盖,新增疾病预防控制中心(CDC)直接覆盖客户 78 家,总数达到 228 家,疫苗产品的分销业务居于全国领先地位。(2)DTP(高值药品直送):销售收入 13.4 亿元,同比增长 48%,覆盖医院数 760 家,患者总数达 4.78 万人。大力拓展以高端自费用药的多点直送业务,直接面对终端消费者,在国内处于领先地位。(3)高值耗材业务:销售收入 5.49 亿元,同比增长 58.2%。是国内唯一一家同时获得多家跨国公司高值耗材分销代理权的公司,加
35、快新产品的引进,从原先聚焦于心脏、骨科、神经产品线,向全产品线延伸,形成冠脉介入领域、起搏器、电生理领域、心血管外周领域、骨科创伤类和脊柱类产品等高值耗材的产品代理和服务,耗材分销业务取得快速增长。(4)SPD(医院物流管理技术):积极参与医改,争取更大市场份额,为医院运营管理及供应链服务提供支持。在上海新建“5+3+1”的医院的药房供应链外包服务的改革的试点中取得了主导地位,在北京等其它部分省市多家三甲医院信息化网络建设、托管药房的项目中取得了实质性的进展。3、研发项目进展良好、研发项目进展良好 报告期内,在研项目共 201 项。上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 12 本公司新
36、增临床批文 2 个、生产批文 12 个、新药证书 2 个,产业化上市 8 个品种,其中 3.1 类新药右佐匹克隆、阿折地平片剂与胶囊均为国内前三家获得生产批件,替米沙坦氢氯噻嗪片为国内第四家上市。报告期内,集团申请发明专利 33 件,获得发明专利授权 16件。本公司创新药物研发按计划进展,其中 1.1 类新药雷腾舒 1 期临床完成,申报 2 期临床。与上海复旦张江生物医药股份有限公司合作项目仍按照计划开展,TNF 融合蛋白项目仍在等待临床批件,淋巴毒素项目正在进行 2 期临床,多替泊芬及长春新碱脂质体项目的 1 期临床研究正在进行中。建立了涵盖纯化工艺、制剂研究、质量研究的国内领先的抗体药物研
37、发平台。与韩国东亚合作的 ZYDENA 项目申报进口注册获得受理。本公司申报的新型抗感染药物的研发及产业化、口服避孕药国际化认证、研发与产业化和专利到期药物替米沙坦氢氯噻嗪片项目研发及产业化3 个项目入选国家 2012年通用名化学药发展专项,获资助资金额度 3,600 万元。承担的“重大新药创制”科技重大专项“十一五”计划第一批项目上药集团创新药物研发体系建设课题正式通过国家验收。“十一五”计划第三批项目研发体系产学研技术联盟建设正常开展,国家专项资助资金已全部到位。4、启动编制三年发展规划、启动编制三年发展规划 公司实现重组上市三年来,主营销售及经营性盈利规模较重组前均实现了翻番,两项指标三
38、年复合增长率接近 30%。在此基础上,结合行业发展的趋势和公司自身面临的机遇与挑战,公司在报告期内的三季度正式启动了新三年发展规划的编制,计划确立 6 大专题和12 项专业规划,并在 2013 年 6 月底前完成此项工作。5、工业并购取得进展、工业并购取得进展 报告期内完成对特色原料药企业常州康丽制药有限公司、常州武新制药有限公司的并购,从而逐步形成部分特色原料药到制剂上下游产业链优势。完成了对清凉特色产品企业南通中宝药业有限公司的并购,从而形成产品竞争的成本优势。目前与山东平原药厂签署了投资控股设立山东信谊制药有限公司的合作协议,拟通过利用公司原有的品种、原料资源和成本优势,计划改造和新增投
39、资扩大制剂规模,致力于成为承载上海医药部分基、普药梯度转移的基地。6、固定资产项目投资及新版药品生产质量管理规范(、固定资产项目投资及新版药品生产质量管理规范(GMP)改造安排)改造安排 公司的固定资产投资主要围绕工业生产布局调整和能级提升项目投资、新版GMP改造、医药物流建设,以支持对未来业务发展的需求。2012 年 25 项项目共完成投资 7.1 亿元。2013 年至 2015 年三年内上述建设项目主要约有 40 项,预计三年完成投资 32.8 亿元。其中工业生产布局调整和能级提升项目投资,拟投入 18.8 亿元,占完成投资的 57.3%;新版 GMP 改造,拟投入 5.3 亿元,占完成投
40、资的 16.2%;医药物流建设,拟投入 8.7 亿元,占完成投资的 26.5%,新增仓储面积 9.8 万平方米。以上项目资金来源:45%来源于对应项目的存量盘活及折旧基金,30%来源于募集资金,25%来源于公司自筹及银行贷款。公司严格按照下达的关于加强实施工作的通知的要求,扎实推进新版 GMP 的质量认证进度。到 2013 年底,无菌生产企业将基本通过新版 GMP 认证。7、营运整合逐步深化、营运整合逐步深化(1)进一步发挥现金池效能 通过资金池的有效运作,公司的资金归集度及内部融资规模进一步扩大,直接降低了财务费用 4,623 万元,在公司业务规模较快增长的同时,公司短期借款规模由年初 56
41、.75 亿元下降为 49 亿元,优化了公司存贷款比例。目前市内外的全资企业已全部上线,并将部分控股企业纳入资金管理平台。(2)提高核心子公司常州药业股份有限公司和正大青春宝药业有限公司的股权比例 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 13 为深化内部营运整合,优化资源配置,提高药品制造业务板块对公司的盈利贡献,2012年度本公司增持了常州药业股份有限公司 887.87 万股,持股比例由之前的 62.69%上升到73.96%。2013 年 3 月 12 日公司董事会审议通过,同意出资 4.44 亿元收购杭州市正大青春宝职工持股会持有的正大青春宝药业有限公司 20%股权,完成此项收购后,
42、公司持有正大青春宝药业有限公司的股权比例将由 55%提高到 75%。(3)推动内部工商联动 突出以重点品种为核心,推进工商业优势整合和优势互补,报告期内本公司工商联动完成 17.72 亿元,同比增长 8%,占工业比重 18%。(4)提高大宗药材集中采购量 对 13 个大宗药材继续实施集中采购,报告期内完成采购金额 8,233 万元,同比增长27.58%,对控成本和保供货起到一定积极作用。(5)优化研发资源配置 强化整合总、分院制的公司药物研发新体系。以中央药物研究院平台为主导核心力量,通过采取重点产业化研发专项契约化管理,统筹重点研发资源,打造共享实验室平台,信谊、常药、新亚、中西三维、国风、
43、药材 6 家核心企业研发机构作为分院建制,形成上下联动,提高了全公司研发资源的优化配置和重点研发项目协同推进。8、完成抗生素整合、完成抗生素整合 报告期内完成了对上海新先锋药业有限公司的无形资产收购和药证变更、业务整合、架构调整等工作。通过本次收购整合,丰富了公司抗感染品种的资源,提升在行业的竞争地位,所属上海新亚药业有限公司拥有 10 大类 75 个品种,产品线基本覆盖所有抗感染领域,具有头孢替安、头孢噻肟两个单独定价品种和二性霉素 B 脂质体、羧苄西林纳等独家品种,增强抗风险能力。本次整合完成后,母公司上药集团不再从事医药类相关业务,消除了内部同业竞争,兑现了公司重组上市时对市场作出的实现
44、抗生素重组的承诺。限抗令的实施对整个抗生素行业发展产生了较大不利影响。2012 年,上海新亚药业有限公司和上海新先锋华康医药有限公司实现营业收入 15 亿元,其中实现工业销售 8.76 亿元,同比增长 5.21%。实现归属于母公司净利润 4,695 万元,同比下降 55.8%。利润同比下降除了受限抗令因素影响之外,由于大品种头孢噻肟的总经销商实际执行销售额偏离合同金额较大,使当年减少毛利额约 3,400 万元,目前该项不利因素已得以基本解决。另外,为确保 2013年通过新版 GMP,2012 年下半年部分生产线停工改造,产能减少,增加当期停工费用。报告期内,上海新亚药业有限公司挂牌出售山东睿鹰
45、先锋制药有限公司 42%的股权,目前已被顺利摘牌,交易在正常履行中。该项股权的退出,有利于化解投资风险,减少投资损失。9、保障药品质量安全、保障药品质量安全 报告期内,本公司进一步建立和完善了药品研发、生产、批发和零售等全产业链的生产和质量管理体系,并在 2012 年国家药监局进行的药品生产环节抽样检查中全部合格。在销售服务方面,本公司建立完善了销售服务系统,对售后药品可能的不良反应,建立了规范的监控系统,依据药品召回管理办法建立了规范的产品召回系统,报告期内未发生任何因产品质量所致的责任事故。10、重视与改善投资者关系、重视与改善投资者关系 针对 2012 年上半年由于个别媒体对上海医药不负
46、责任报导引发的公司股价大幅波动导致投资者利益受损的突发事件,本着对投资者负责的精神,公司分别于 2012 年 5 月 24 日、5 月 25 日两次及时发布澄清公告,并主动加强与投资者、媒体、监管部门的沟通联系,对内保证经营工作不断不乱,对外争取各方支持。期间公司开展中报路演和安排反向路演,共举行了 63 场境内外投资者沟通会。公司的信息披露更加公开透明,投资者关系明显改善,上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 14 负面影响逐渐消除,投资者信心得以逐步恢复。在 2012 年末上海医药获“中国证券金紫荆奖”,成为最佳投资者关系管理上市公司。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、合并利
47、润表及现金流量表相关科目变动分析表合并利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 合并利润表科目合并利润表科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例(%)变动原因变动原因 营业收入 68,078,117,819.19 54,899,872,504.11 24.00%本报告期销售收入规模增长 营业成本 58,792,600,853.73 46,882,191,570.13 25.40%本报告期销售收入规模增长 销售费用 3,972,605,303.62 3,288,686,883.74 20.80%本报告期销售收入规模增长 管理费用 2,457,312,075.06 2,13
48、4,386,491.43 15.13%本报告期经营规模扩大使管理成本相应增加 财务费用 198,864,103.21 472,927,482.07-57.95%本报告期汇兑损失减少 合并现金流量表合并现金流量表科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例(%)变动原因变动原因 经营活动产生的现金流量净额 1,150,774,970.90 1,772,438,011.82-35.07 报告期内业务增长,对流动资金需求增加 投资活动产生的现金流量净额-401,270,935.38-3,790,423,474.66 89.41 报告期内收购子公司支付对价减少 筹资活动产生的现金流量
49、净额-2,026,028,370.65 10,643,056,917.87 上年同期境外发行股票,募集资金增加 单位:万元 其他其他 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例(%)变动原因变动原因 研发支出 41,970 40,411 3.86 本期研发投入增加 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 报告期内,上海医药实现营业收入680.78亿元,同比增长24%,其中分销营业收入589.26亿元,同比增长 26.64%,销售增长主要源于对原有客户的销售量增加及新增客户。并购引发的合并报表范围变化同口径调整后,分销业务营业收入同比增长 18.95%。
50、工业实现营业收入 99.12 亿元,同比增长 9.06%,销售增长主要源于公司重点产品销售增加的拉动,并购引发的合并报表范围变化调整为同口径后工业营业收入同比增长 8.07%。(2)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 药品分销最大的客户所占的分销业务销售额百分比为 1.28%;前 5 名客户销售额合计占公司分销业务销售总额的比例为 4.64%;上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 15 药品制造最大的客户所占的制造业务销售额百分比为 3.13%;前 5 名客户销售额合计占公司制造业务销售总额的比例为 6.21%有关任何董事、董事的联系人、或任何股东在上述-项披露的客户中所占的权益或
51、无此权益的说明:无。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)工业 原、辅料及包装材料 376,884.30 72.18%354,392.80 72.03%6.35%动力费用 21,388.84 4.10%20,262.10 4.12%5.56%折旧费用 23,332.71 4.47%23,331.24 4.74%0.01%人工费用 45,332.71 8.68%42,055.67 8.55%7.79%其他制造费用 55,239.30 10.57%
52、51,973.30 10.56%6.28%工业总成本 522,177.86 100%492,015.11 100%6.13%商 业 及其他 成本 5,745,362.53 100%4,518,611.61 100%27.15%抵销总成本-388,280.30 -322,407.56 公司营业成本总计 5,879,260.09 4,688,219.16 (2)主要供应商情况主要供应商情况 药品分销最大的供应商所占的分销业务购货额的百分比为 2.74%;前 5 名供应商合计的采购金额占公司分销业务年度采购总额的比例为 9.68%;药品制造最大的供应商所占的制造业务购货额的百分比为 1.68%;前
53、5 名供应商合计的采购金额占公司制造业务年度采购总额的比例为 5.89%;有关任何董事、董事的联系人、或任何股东在上述-项披露的供应商中所占的权益或无此权益的说明:无。4、费用费用(1)费用分析表费用分析表 报告期内销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比变动 30%以上的变化原因,详见按中国企业会计准则编制的财务报表补充资料四。(2)汇率波动风险及任何相关对冲汇率波动风险及任何相关对冲 上海医药的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港元)依然存在外汇风险。(3)税项减免税项减免:详见
54、按中国企业会计准则编制的财务报表附注三、按香港财务报告准则编制的财务报表附注 35。5、研发支出研发支出 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 16(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位:万元 本期费用化研发支出 41,970 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 41,970 研发支出总额占净资产比例(%)1.52 研发支出总额占营业收入比例(%)0.62 (2)情况说明情况说明 报告期内上海医药研发费用为 41,970 万元,同时为研发购置资产等支出为 4,802 万元,合计研发支出为 46,772 万元,约占工业销售收入的 4.72%。其中创新药物的研发占整个研发支出的比重约
55、 35%,大品种抢仿、二次开发等仿制药物的研发占整个研发支出的比重约65%。6、现金流现金流 报告期内上海医药实现经营活动产生的现金流量净额为 11.51 亿元,占当年归属于上市公司股东净利润的比例为 56.06%。公司工业制造业务的现金流较为平稳,分销业务处于较快的发展期,需要一定的流动资金铺垫,对流动资金产生较大需求,由此使经营性现金净流量低于当期利润。7、其它其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 无重大变化。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 详见下文“募
56、集资金使用情况”。(3)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2012 年,上海医药全面达成年度预定的各项经营目标。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)工业 9,911,817,729.56 5,221,778,594.13 47.32 9.06 6.13 增加 1.46个百分点 分销 58,926,444,947.64 55,091,72
57、6,939.53 6.51 26.64 27.34 减少 0.51个百分点 零售 2,749,023,689.58 2,177,570,129.65 20.79 20.74 24.03 减少 2.10个百分点 其他 18,983,816.99 11,974,996.56 36.92-7.89-15.13 增加 5.38个百分点 抵消-3,875,897,974.77-3,865,692,942.53 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 17 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)国内 66,894,115,850.
58、39 24.50 国外 836,256,358.61 1.28 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数 上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明 预付款项 630,005,529.41 1.23 481,781,725.51 1.01 30.77 报告期内采购增加导致的预付货款增加 应收利息 15,333,869.26 0.03 30,646,890.65 0.06-49.97 报告期内预提未到期应收利息减少 应收股利 21,027,811
59、.90 0.04 15,990,542.89 0.03 31.50 报告期内应收联营企业股利增加 其他流动资产 455,393,423.90 0.89 144,481,908.13 0.30 215.19 报告期内持有待售资产增加 在建工程 557,875,552.02 1.09 311,674,395.13 0.65 78.99 报告期内工程项目投入增加 工程物资 5,739,925.93 0.01 2,930,915.32 0.01 95.84 报告期内采购工程物资增加 长期待摊费用 123,233,213.48 0.24 89,151,047.28 0.19 38.23 报告期内固定资产
60、改良费用增加 其他非流动资产 105,364,369.43 0.21 76,924,942.82 0.16 36.97 报告期内预付工程款增加 专项应付款 540,000.00 0.00 160,382,718.27 0.34-99.66 报告期内重分类转出增加 其他非流动负债 878,165,382.93 1.72 280,122,157.89 0.59 213.49 报告期内重分类转入及拆迁补偿款增加 (1)资本结构情况资本结构情况 于 2012 年 12 月 31 日,上海医药资产负债率(总负债/总资产)为 45.76%(2011 年 12月 31 日:45.49%),同比上升 0.27
61、 个百分点。利息保障倍数(息税前利润/利息支出)为 7.54倍(2011 年:7.57 倍)。(2)报告期公司资产构成同比发生重大变动说明报告期公司资产构成同比发生重大变动说明 报告期内,上海医药资产构成同比未发生重大变化。2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 报告期内,上海医药除对交易性金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量外,其上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 18 他资产均以历史成本计量,公允价值按活跃市场的价格计量。3、其他情况说明其他情况说明(1)贷款及借款的资料贷款及借款的资料 报告期内,上海医药
62、资金流动性及财政资源良好。于 2012 年 12 月 31 日,本公司人民币贷款余额为 49.41 亿元,其中,美元贷款余额折合人民币 0.38 亿元。于 2012 年 12 月 31 日,本公司应收账款及应收票据,净额为 136.51 亿元(2011 年 12月 31 日:115.78 亿元),同比增加 17.91%。经营规模扩大是导致应收账款增加的主要原因。于 2012 年 12 月 31 日,本公司应付账款及应付票据余额为 145.75 亿元(2011 年 12 月31 日:126.59 亿元),同比增加 15.13%。经营规模扩大是应付账款增加的主要原因。本公司之借贷详情载于按中国企业
63、会计准则编制的财务报表附注五(26),(36),(37)、按香港财务报告准则编制的财务报表附注 25。(2)物业、厂房、设备及投资物业物业、厂房、设备及投资物业 上海医药之物业、厂房、设备与投资物业于报告期之变动详情载于按中国企业准则编制的财务报表附注五(15),(16),(17)、按香港财务报告准则编制的财务报表附注 7、8、9。(3)物业(公允价值)物业(公允价值)截至 2012 年 12 月 31 日,上海医药投资性物业的重估值为人民币 76,038.1 万元。(4)或有负债的详情或有负债的详情 本公司无需要披露的重大未决诉讼与仲裁。报告期内,本公司为其他单位提供的债务担保、为关联方提供
64、的担保所形成的或有负债及其财务影响如下 担保方 被担保方 担保金额(人民币千元)担保起始日 担保到期日 上海医药分销控股有限公司 上海罗达医药有限公司 9,000.00 2012-04-10 2013-04-09 上海医药分销控股有限公司 江西南华医药有限公司 15,000.00 2012-04-26 2013-04-26 上海医药分销控股有限公司 重庆医药上海药品销售有限公司 14,970.00 2012-09-06 2013-06-17 上海新亚药业有限公司 山东睿鹰先锋制药有限公司 55,000.00 2012-11-09 2013-05-08 上海新亚药业有限公司 山东睿鹰先锋制药有限
65、公司 20,000.00 2012-09-29 2013-03-23 上海新亚药业有限公司 山东睿鹰先锋制药有限公司 40,000.00 2012-09-10 2013-09-09 上药科园信海医药有限公司 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 20,000.00 2012-12-19 2013-12-18 上药科园信海医药有限公司 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 25,000.00 2012-02-20 2013-02-20 合计 198,970.00 上述担保对于本公司无重大财务影响。(5)资产抵押的详情资产抵押的详情 2012 年 12 月 31 日,账面价值为 166,277,2
66、66.92 元(原价:257,588,458.54 元)的房屋及建筑物和机器设备以及 559,282.80 平方米土地使用权(原价为 79,423,662.06 元、账面价值为65,791,880.23元)作为385,090,000.00元的短期借款和16,177,272.00 元的长期借款的抵押物。上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 19 2012 年 12 月 31 日,应收账款 638,563,466.53 元质押给银行作为取得短期借款 627,501,529.55 元的担保。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、上海医药拥有覆盖从药品研发、制造、分销、零售核心产业链的聚
67、合竞争优势。2、上海医药拥有年营业收入额超过 680 亿的市场规模和终端网络优势。3、上海医药拥有药品生产批文 2,695 个,覆盖主要治疗领域的产品集群优势。4、上海医药拥有集团申请发明专利 126 件,获得发明专利授权 179 件,具备药品生产和研发的技术和工艺先进性优势。5、上海医药拥有 113 张 GMP 证书、64 张 GSP 证书,具备良好的生产和销售资质优势。6、上海医药拥有超过 500 亿资产总额,良好的资产负债结构,具有良好的财务资源的优势。7、上海医药拥有在中国份额最大、市场最成熟的的华东、华北和华南三大重点核心区域的市场布局优势。8、上海医药拥有 8 个全国驰名商标的品牌
68、竞争优势。9、上海医药拥有积极进取、开拓创新、率领公司实现较快成长的专业化经营管理团队。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 单位:万元 币种:人民币 报告期内投资额 158,548.69 投资额增减变动数-548,510.51 上年同期投资额 707,059.20 投资额增减幅度(%)-77.58 被投资的主要公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)常州康丽制药有限公司 药品生产 70 浙江上药新欣医药有限公司 药品销售 67 常州药业股份有限公司 药品生产、销售 11.27 上海新亚药业有限公司 药品生产 96.90
69、上药北方投资有限公司 投资控股 100 (1)证券投资情况证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额(元)持有数量(股)期末账面价值(元)占期末证券总投资比例(%)报告期损益(元)1 股票 600329 中新药业 91,473 182,946 1,939,227.60 66.40 228,682.60 2 股票 601328 交通银行 90,825 114,894 567,576.36 19.44 52,851.36 3 股票 600618 氯碱化工 186,500 50,820 413,675.00 14.16-19,819.00 合计 368,798 /2,920,47
70、8.96 100.00 261,714.96 (2)持有其他上持有其他上市公司股权情况市公司股权情况 单位:元 币种:人民币 证券 代码 证券简称 最初投资 成本 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 600377 宁沪高速 1,754,000.00 6,408,300.00 442,800.00-420,790.50 可 供 出购上海医药集团股份有限公司 2012 年年度报告 20 售 金 融资产 买 600329 中新药业 969,603.20 18,294.40 85,755.15 可 供 出售 金 融资产 抵债 000931 中关村 99,300.00
71、 140,868.00-12,285.00 可 供 出售 金 融资产 购买 600675 中华企业 390,000.00 3,469,827.38 8,944.40 934,240.56 可 供 出售 金 融资产 购买 601328 交通银行 5,895,157.00 7,801,514.76 159,520.86 544,843.50 可 供 出售 金 融资产 购买 000048 康达尔 134,547.00 1,022,024.25 -149,882.06 可 供 出售 金 融资产 吸收合并转入 08231(HK)复旦张江 31,955,101.23 67,450,395.48 15,73
72、5,040.61 长 期 股权投资 购买 合计 40,228,105.23 87,262,533.07 16,364,600.27 1,006,451.65/(3)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目 股份来源 申 银 万国 证 券股 份 有限公司 1,250,000.00 1,760,000 1 1,250,000.00 长 期 股权投资 法 人股 认购 中 国 银河 证 券股 份 有限公司 50,000,000.00 10,000,0
73、00 50%是 14,005-上海外高桥医药分销中心有限公司 3,439.85-65%65%是 1,968-上海思富医药有限公司 5,046.20-60%60%是 5,875-上海华氏大药房配送中心有限公司 500.00-100%100%是-上海医药众协药业有限公司(注)16,000.00-50%50%是 11,491-上药北方投资有限公司 50,368.80-100%100%是-注:本集团对上海铃谦沪中医药有限公司和上海医药众协药业有限公司的持股比例为 50%,因公司在其董事会中拥有半数以上表决权,对其形成实质性控制,故纳入合并报表范围。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度
74、(除特别注明外,金额单位为人民币元)-38-四 企业合并及合并财务报表(续)(1)重要子公司情况(续)(b)通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元)经营范围 企业类型 法人代表 上海信谊药厂有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销售 82,100.00 药品综合制剂的制造、加工 有限责任公司 徐国雄 上海第一生化药业有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销售 22,500.00 药品、医疗器械的生产 有限责任公司 徐国雄 上海新亚药业有限公司 控股子公司 上海市 药品生产与销售 67,958.72 原料药、制剂、粉针、片剂、化工医药原料及中间体、
75、医药机械设备、营养保健品、饲料添加剂的生产及销售和自营进出口业务 有限责任公司 任健 上海市药材有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销售 46,369.00 药品经营 有限责任公司 李永忠 正大青春宝药业有限公司 控股子公司 杭州市 药品生产与销售 12,850.00 中成药,中药饮片,化学药制剂,化学原料药,医用超声诊断辅助制剂,保健品,化妆品生产及销售 有限责任公司 楼定波 常州药业股份有限公司 控股子公司 常州市 药品生产与销售 7,879.03 化学药制剂、化学原料药、生物制品、中成药、药材、医疗器械 股份有限公司 徐国雄 上海中西三维药业有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销
76、售 54,580.00 开发、生产药品等 有限责任公司 任健 青岛国风药业股份有限公司 控股子公司 青岛市 药品生产与销售 9,500.00 中成药生产及销售 股份有限公司 陈军力 上海中华药业有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销售 6,364.18 清凉产品的生产及销售 有限责任公司 陈军力 厦门中药厂有限公司 控股子公司 厦门市 药品生产与销售 8,403.00 中药材、中成药、化学药制剂、生物制药、保健品 有限责任公司 李永忠 杭州胡庆余堂药业有限公司 控股子公司 杭州市 药品生产与销售 5,316.00 制造加工各类药剂,非酒精饮料、保健品、制药机械、咨询服务、制药技术等 有限责
77、任公司 徐国雄 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-39-四 企业合并及合并财务报表(续)(1)重要子公司情况(续)(b)通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元)经营范围 企业类型 法人代表 辽宁好护士药业(集团)有限责任公司 控股子公司 本溪市 药品生产与销售 5,100.00 生产中药提取物、片剂、颗粒剂、胶囊剂、蜜丸剂、口服液、糖浆剂;中医药及相关技术、设备研发 有限责任公司 任健 上海医疗器械股份有限公司 全资子公司 上海市 医疗器械生产与销售 12,700.00 医疗器械及相关产品
78、的设计制造、开发和销售,实业投资等 股份有限公司 沈波 上海医药物资供销有限公司 全资子公司 上海市 化工原料药批发 7,139.00 化工原料药批发 有限责任公司 夏秋玉 上海医药进出口有限公司 全资子公司 上海市 原料药及医疗器械销售 9,014.00 经营和代理各类商品和技术的进出口业务 有限责任公司 陈牧 上海三维有限公司 全资子公司 上海市 五金交电、钢材、纺织产品、自有房屋租赁 9,903.30 五金交电、钢材、纺织产品、自有房屋租赁 有限责任公司 杨秋华 上海实业医药科技(集团)有限公司 全资子公司 开曼群岛 股权投资 港元 425,089.34 投资管理 有限责任公司 不适用
79、香港上联国际有限公司 全资子公司 香港 股权投资 港元 5.00 投资管理 有限责任公司 不适用 上海实业联合集团药业有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销售 25,713.00 中成药制剂、营养品、保健品、协定处方加工、投资咨询 有限责任公司 王震 上海华瑞投资有限公司 全资子公司 上海市 实业投资 20,000.00 对高科技行业的投资,本系统内的资产经营管理(非金融业务)、投资咨询 有限责任公司 汤德平 上海实业联合集团药物研究有限公司 全资子公司 上海市 医药科研开发 5,060.00 医药类产品及器械的科研开发、四技服务、投资咨询 有限责任公司 陈彬华 上海福达制药有限公司 控股
80、子公司 上海市 药品生产与销售 1,600.00 中成药生产及销售 有限责任公司 毛毅斌 四 企业合并及合并财务报表(续)上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-40-(1)重要子公司情况(续)(b)通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元)经营范围 企业类型 法人代表 上海中西三维医药有限公司 全资子公司 上海市 药品生产与销售 5,000.00 中成药、化学药制剂、抗生素、化学原料药 有限责任公司 茅建医 上海信谊联合医药药材有限公司 控股子公司 上海市 药品销售 2,065.30 化学药制剂
81、、药品及生物制品销售等 有限责任公司 潘德青 上海雷允上药业有限公司 控股子公司 上海市 药品生产与销售 33,507.00 中成药、营养保健品、中药饮片等 有限责任公司 杨弘 上海华宇药业有限公司 控股子公司 上海市 药品生产与销售 6,060.00 中药材、中药饮片等 有限责任公司 杨弘 常州制药厂有限公司 控股子公司 常州市 药品生产与销售 10,800.00 小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、原料药制造 有限责任公司 赵聿秋 上海新先锋华康医药有限公司 全资子公司 上海市 药品销售 1,144.80 中西成药,化学药,化学原料,生物,生化制品,进口药品等 有限责任公司 汤德平 上海医药集团
82、股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-41-四 企业合并及合并财务报表(续)(1)重要子公司情况(续)(b)通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)年末实际出资额(万元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 少数股东权益(万元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 上海信谊药厂有限公司 104,142.75-100%100%是-上海第一生化药业有限公司 32,361.90 -100%100%是-上海新亚药业有限公司 143,202.45 -96.90%96.90%是 2,582-上海市药材有限公司
83、68,756.38-100%100%是-正大青春宝药业有限公司 6,672.33-55%55%是 45,376-常州药业股份有限公司 42,089.84-73.96%73.96%是 26,584 -上海中西三维药业有限公司 70,214.84-100%100%是-青岛国风药业股份有限公司 25,722.33 -67.52%67.52%是 16,918 -上海中华药业有限公司 6,975.00 -100%100%是-厦门中药厂有限公司 9,885.57 -61.00%61.00%是 8,813-杭州胡庆余堂药业有限公司 19,126.48 -51.01%51.01%是 12,820-辽宁好护士药
84、业(集团)有限责任公司7,562.81 -55.00%55.00%是 8,410-上海医疗器械股份有限公司 20,921.37 -100%100%是-上海医药物资供销有限公司 5,928.26-100%100%是-上海医药进出口有限公司 9,059.81 -100%100%是-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-42-四 企业合并及合并财务报表(续)(1)重要子公司情况(续)(b)通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)年末实际出资额(万元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 少数股东权
85、益(万元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 上海三维有限公司 24,576.61-100%100%是-上海实业医药科技(集团)有限公司 427,970.61 -100%100%是-香港上联国际有限公司 1.22-100%100%是-上海实业联合集团药业有限公司 25,781.18-100%100%是-上海华瑞投资有限公司 20,000.00 -100%100%是-上海实业联合集团药物研究有限公司 5,064.52 -100%100%是-上海福达制药有限公司 2,743.41 -70%70%是-上海中西三维医药有限公司 60,835.00 -100.00%100.00%是-上海信谊联合医
86、药药材有限公司 2,969.54 -81.60%81.60%是 4 -上海雷允上药业有限公司 34,955.36 -97.58%97.58%是 508 -上海华宇药业有限公司 3,952.33 -65.22%65.22%是 3,581 -常州制药厂有限公司 5,600.00 -77.78%77.78%是 14,367 -上海新先锋华康医药有限公司 35,576.01 -100.00%100.00%是-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-43-四 企业合并及合并财务报表(续)(1)重要子公司情况(续)(c)通过非同一控制下的企业合并取得的子
87、公司 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元)经营范围 企业类型 法人代表 上药科园信海医药有限公司 全资子公司 海口市 药品销售 50,000.00 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 周杰 宁波医药股份有限公司 控股子公司 宁波市 药品销售 25,000.00 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 王贤成 商丘市新先锋药业有限公司 控股子公司 商丘市 药品销售 5,000.00 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 董长军 福建省医药有限责任公司 控股子公司 福州市 药品销售 10,971.61 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 郑琳 广州中山医医药有限公司 控股子公司 广州市
88、 药品销售 7,688.02 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 李永忠 青岛上药国风医药有限责任公司(原“青岛华氏国风医药有限责任公司”)控股子公司 青岛市 药品销售 7,666.66 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 唐鹏程 台州上药医药有限公司(原“台州医药有限公司”)控股子公司 台州市 药品销售 6,500.00 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 沈天珉 北京上药爱心伟业医药有限公司 控股子公司 北京市 药品销售 10,000.00 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 郭俊煜 上药山禾无锡医药股份有限公司 控股子公司 无锡市 药品销售 6,272.00 中西药、饮片及中成药
89、等 有限责任公司 唐鹏程 常州康丽制药有限公司 控股子公司 常州市 药品生产 1,494.64 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 茅建医 浙江上药新欣医药有限公司 控股子公司 杭州市 药品销售 3,788 中西药、饮片及中成药等 有限责任公司 王贤成 北京科园信海医药经营有限公司 全资子公司 北京市 药品销售 30,000.00 中成药、化学药制剂及生物制品等 有限责任公司 于锐 科园信海(北京)医疗用品贸易有限公司 全资子公司 北京市 药品销售 3,000.00 货物进出口、信息咨询、仓储服务、包装服务及物流服务。有限责任公司 于锐 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度
90、(除特别注明外,金额单位为人民币元)-44-四 企业合并及合并财务报表(续)(1)重要子公司情况(续)(c)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司(续)年末实际 出资额(万元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 少数股东权益(万元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 上药科园信海医药有限公司 97,795.50-100.00%100.00%是-宁波医药股份有限公司 26,846.70-63.61%63.61%是 16,086-商丘市新先锋药业有限公司 2,927.18-52.00%52.00%是 2,432-福建省医药有限责任公司(注)7
91、,845.66-49.00%50.00%是 7,465-广州中山医医药有限公司 14,102.47-51.00%51.00%是 10,579-青岛上药国风医药有限责任公司6,259.10-100.00%100.00%是-台州上药医药有限公司(原“台州医药有限公司”)20,000.00-60.00%60.00%是 3,904-北京上药爱心伟业医药有限公司22,451.46-52.24%52.24%是 10,018-上药山禾无锡医药股份有限公司34,400.00-80.00%80.00%是 2,591-常州康丽制药有限公司(“常州康丽”)21,000.00-70.00%70.00%是 4,904-
92、浙江上药新欣医药有限公司(浙江新欣)10,274.00-67.00%67.00%是 3,345-北京科园信海医药经营有限公司 30,000.00-100.00%100.00%是-科园信海(北京)医疗用品贸易有限公司 3,000.00-100.00%100.00%是-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-45-注:本集团持有福建省医药有限责任公司 49%的股权,并在董事会中享有多数表决权,取得对该公司实际控制权,故纳入合并报表范围。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-46-四 企业合并及
93、合并财务报表(续)(2)本年度新纳入合并范围的重要主体 (a)本年度新纳入合并范围的重要主体 2012 年 12 月 31 日归属于其母公司全体股东的净资产 2012 年度 归属于其母公司全体股东的净利润 常州康丽(i)115,306,218.43 19,280,737.78 浙江新欣(ii)97,501,425.10 14,683,021.58 (i)于 2012 年度,本集团向第三方收购常州康丽制药有限公司(以下简称“常州康丽”)70%的股权。该项收购于 2012 年 5 月完成,自此,本集团将其纳入合并报表范围。其本年净利润为该公司自购买日至 2012 年 12 月 31 日止年度的净利
94、润(附注四(3)(a)。(ii)于 2012 年度,本集团向第三方收购浙江上药新欣医药有限公司(以下简称“浙江新欣”)67%的股权。该项收购于 2012 年 3 月完成,自此,本集团将其纳入合并报表范围。其本年净利润为该公司自购买日至 2012 年 12 月 31 日止年度的净利润(附注四(3)(b)。(3)非同一控制下企业合并 (a)常州康丽 商誉金额 商誉的计算方法 常州康丽 107,285,726.91 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,具体计算如下。(i)合并成本以及商誉的确认情况如下:合并成本-支付的现金 210,000,000.00
95、减:取得的可辨认净资产公允价值份额(102,714,273.09)商誉 107,285,726.91 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-47-四 企业合并及合并财务报表(续)(3)非同一控制下企业合并(续)(a)常州康丽(续)(ii)常州康丽于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下:购买日 购买日 2011 年 12 月 31 日 公允价值 账面价值 账面价值 货币资金 12,486,171.56 12,486,171.56 20,497,945.30 应收票据 8,616,860.98 8,616,860.98 4,12
96、7,161.00 应收账款 19,450,029.13 19,450,029.13 20,426,447.16 预付账款 415,457.78 415,457.78 -其他应收款 25,315.48 25,315.48 -存货 20,022,307.79 20,022,307.79 15,794,269.91 固定资产 47,718,388.32 32,986,671.02 26,066,823.66 在建工程 22,529,229.61 22,529,229.61 24,776,868.69 无形资产 52,880,542.96 -其他非流动资产 2,177,821.00 2,177,821
97、.00 -减:短期借款-(8,500,000.00)应付账款(2,231,252.51)(2,231,252.51)(1,664,392.78)应付职工薪酬(749,642.36)(749,642.36)-应交税费(2,832,881.28)(2,832,881.28)(4,106,079.42)应付股利(16,426,691.19)(16,426,691.19)(2,400,000.00)其他应付款(443,916.36)(443,916.36)(855,848.95)递延所得税负债(16,903,065.07)-其他流动负债-(137,329.61)净资产 146,734,675.84 9
98、6,025,480.65 94,025,864.96 减:少数股东权益(44,020,402.75)(28,807,644.20)-取得的净资产 102,714,273.09 67,217,836.45 94,025,864.96 本年度以现金支付的对价 210,000,000.00 减:取得的被收购子公司的现金及现金等价物(12,186,171.56)取得子公司支付的现金净额 197,813,828.44 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-48-四 企业合并及合并财务报表(续)(3)非同一控制下企业合并(续)(a)常州康丽(续)(ii
99、i)常州康丽自购买日至 2012 年 12 月 31 日止期间的收入、净利润和现金流量列示如下:营业收入 65,832,018.99 净利润 19,280,737.78 经营活动现金流量 12,287,453.93 现金流量净额 16,709,227.16 (b)浙江新欣 商誉金额 商誉的计算方法 浙江新欣 47,610,817.33 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,具体计算如下。(i)合并成本以及商誉的确认情况如下:合并成本-已支付的现金-2012 年支付 92,620,000.00 其他应付款-投资款 10,120,000.00 合并成本合
100、计 102,740,000.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额(55,129,182.67)商誉 47,610,817.33 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-49-四 企业合并及合并财务报表(续)(3)非同一控制下企业合并(续)(b)浙江新欣(续)(ii)浙江新欣于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下:购买日 购买日 2011 年 12 月 31 日 公允价值 账面价值 账面价值 货币资金 85,083,027.37 85,083,027.37 46,956,694.49 应收账款 143,686,610.32
101、143,686,610.32 111,027,273.92 预付账款-305,698.69 其他应收款 768,914.65 768,914.65 641,672.53 存货 41,976,686.66 41,976,686.66 44,632,498.75 其他流动资产-154,729.94 长期股权投资 245,000.00 245,000.00 245,000.00 固定资产 2,476,602.44 2,476,602.44 2,637,864.43 在建工程 13,562,762.25 13,562,762.25 13,562,762.25 无形资产 6,330,000.00 -长期
102、待摊费用 116,451.20 116,451.20 160,589.10 减:短期借款(63,320,000.00)(63,320,000.00)(55,000,000.00)应付账款(64,358,888.58)(64,358,888.58)(75,961,801.99)应交税费(1,159,455.80)(1,159,455.80)(1,934,980.28)应付股利(14,000,072.38)(14,000,072.38)-其他应付款(67,542,775.94)(67,542,775.94)(51,036,283.06)递延所得税负债(1,582,500.00)-净资产 82,28
103、2,362.19 77,534,862.19 36,391,718.77 减:少数股东权益(27,153,179.52)(25,586,504.52)-取得的净资产 55,129,182.67 51,948,357.67 36,391,718.77 以现金支付的对价 92,620,000.00 减:取得的被收购子公司的现金及现金等价物(85,083,027.37)取得子公司支付的现金净额 7,536,972.63 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-50-四 企业合并及合并财务报表(续)(3)非同一控制下企业合并(续)(b)浙江新欣(续)
104、(iii)浙江新欣自购买日至 2012 年 12 月 31 日止期间的收入、净利润和现金流量列示如下:营业收入 567,509,700.72 净利润 14,683,021.58 经营活动现金流量 10,668,409.39 现金流量净额(23,856,873.39)本集团采用估值技术来确定被收购业务的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下:无形资产的评估方法为收益法;评估以评估结果将用于对企业收购资产的会计处理和报告为基本假设前提;评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提,有关资产的现行市价以评估基准日的国内有效价格为依据;评估基准日后外部经济环境不会发生不可预
105、见的重大变化;不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营,被评估资产现有用途不变并原地持续使用。(4)境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产和负债项目 货币 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 港元 1 港元=0.8109 人民币 1 港元=0.8107 人民币 苏丹镑 1 苏丹镑=1.0476 人民币 1 苏丹镑=3.1040 人民币 除未分配利润外的其他股东权益项目、收入、费用及现金流量项目采用交易发生日的即期汇率折算。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-51-五 合并财务报表项目附注 (1)货币资金
106、2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 库存现金 人民币-8,377,064.90 -5,275,685.51 美元 27.00 6.2855 169.71 100,368.00 6.3009 632,408.73 欧元-16,683.43 8.1625 136,178.51 其他-27,027.88 58,724.13 8,377,234.61 6,102,996.88 银行存款 人民币-12,571,664,779.85 -6,508,083,768.40 美元 20,011,101.41 6.2855 1
107、25,779,777.92 6,664,391.60 6.3009 41,991,665.02 港元 712,347,572.35 0.8109 577,642,646.42 9,832,724,303.64 0.8107 7,971,389,592.96 欧元 1,054,144.47 8.3176 8,767,952.03 552,172.98 8.1625 4,507,111.93 其他 6,751,321.62 7,072,684.53 9,964,956.74 21,727,653.79 13,290,927,840.75 14,547,699,792.10 其他货币资金 人民币-2
108、26,093,191.16 -296,250,884.68 226,093,191.16 296,250,884.68 13,525,398,266.52 14,850,053,673.66 于 2012 年 12 月 31 日,本集团银行存款中无受限制的货币资金;其他货币资金172,532,561.23 元为本集团向银行申请开具银行承兑汇票的保证金存款;其他货币资金 14,666,666.66 元为本集团向第三方开具商业承兑汇票的保证金存款;其他货币资金 36,620,819.25 元为本集团向银行申请开具信用证的保证金存款;其他受限货币资金 677,417.99 元。于 2011 年 12
109、 月 31 日,本集团银行存款中无受限制的货币资金;其他货币资金194,970,258.82 元为本集团向银行申请开具银行承兑汇票的保证金存款;其他货币资金 100,375,416.94 元为本集团向银行申请开具信用证的保证金存款。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-52-五 合并财务报表项目附注(续)(2)交易性金融资产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 交易性权益工具投资 2,920,478.96 2,658,764.00 交易性权益工具投资系对上海/深圳证券交易所上市公司的股票投资,其公允价值根据上
110、海/深圳证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。(3)应收票据 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 242,921,977.82 247,791,589.66 银行承兑汇票 803,536,449.30 723,414,748.15 1,046,458,427.12 971,206,337.81 (i)于 2012 年 12 月 31 日,本集团无已质押的应收票据。于 2011 年 12 月 31 日,本集团将应收票据 34,007,406.47 元、应收账款810,450,342.51 元质押给银行作为取得 788,764,907.13 元短期借
111、款的担保(附注五(26)(a)。(ii)于 2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日,本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。(iii)于 2012 年 12 月 31 日,应收票据余额中不包含本集团已经背书给其他方但尚未到期的票据金额 380,397,247.40 元(2011 年 12 月 31 日:101,019,222.38 元)。(iv)于 2012 年 12 月 31 日,应收票据余额中不包含本集团已经贴现但尚未到期的票据金额 529,444,146.73 元。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人
112、民币元)-53-五 合并财务报表项目附注(续)(4)应收股利 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 未收回 的原因 是否发生减值 账龄一年以内的应收股利 6,851,166.44 32,767,726.01 (18,760,986.42)20,857,906.03 其中:德尔格医疗器械有限公司-15,100,566.60 (2,500,566.60)12,600,000.00 未结算 否 上海雷允上北区药业股份有限公司 500,000.00 1,962,000.01 (1,461,999.72)1,000,000.29 未结算 否 杭州胡庆余堂
113、国药号有限公司 6,351,166.44 13,012,648.45 (13,679,593.85)5,684,221.04 未结算 否 上海信谊百路达药业有限公司-536,395.47 (518,826.25)17,569.22 未结算 否 上海罗达药业有限公司-2,156,115.48 (600,000.00)1,556,115.48 未结算 否 账龄一年以上的应收股利 9,139,376.45 -(8,969,470.58)169,905.87 其中:北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 8,106,580.11 -(8,106,580.11)-上海信谊百路达药业有限公司 862,890
114、.47 -(862,890.47)-上海保华实业公司 150,000.00 -150,000.00 未结算 否 桓仁满族自治县格瑞恩包装有限公司 19,905.87 -19,905.87 未结算 否 15,990,542.89 32,767,726.01 (27,730,457.00)21,027,811.90 (5)应收利息 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 账龄一年以内的应收利息 30,646,890.65 304,449,462.67 (319,762,484.06)15,333,869.26 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注
115、2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-54-五 合并财务报表项目附注(续)(6)应收账款 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 应收账款 13,354,686,760.59 11,358,040,482.54 减:坏账准备(750,372,443.04)(751,675,874.33)12,604,314,317.55 10,606,364,608.21 (a)应收账款账龄分析如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 一年以内 12,577,358,007.00 10,579,561,636.57 一到二年 122,6
116、21,233.77 104,502,809.02 二到三年 27,345,469.52 33,580,073.29 三年以上 627,362,050.30 640,395,963.66 13,354,686,760.59 11,358,040,482.54 (b)应收账款按类别分析如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 金额 计提 比例 金额 占总额 比例 金额 计提 比例 单项金额重大 并 单 独进 行 减 值测 试 的 应收款项 2,940,110,583.76 22.02%(20,699,180
117、.90)0.70%2,330,804,685.03 20.52%(18,128,261.29)0.78%按账龄分析法 组 合 计提 坏 账 准备 单项金额非重 大 未 单独 进 行 减值 测 试 的应收款项 7,745,430,231.34 58.00%(54,921,517.79)0.71%7,608,527,068.40 66.99%(42,492,755.83)0.56%单项金额虽不 重 大 但单 独 进 行减 值 测 试的 应 收 款项 2,669,145,945.49 19.98%(674,751,744.35)25.28%1,418,708,729.11 12.49%(691,05
118、4,857.21)48.71%13,354,686,760.59 100.00%(750,372,443.04)11,358,040,482.54 100.00%(751,675,874.33)上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-55-五 合并财务报表项目附注(续)(6)应收账款(续)(c)于 2012 年 12 月 31 日,单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款分析如下:账面余额 坏账准备 计提比例 理由 应收账款 1 279,197,861.40 (2,030,142.47)0.73%经评估,个别认定 应收账款 2 186,379
119、,030.59 (93,189.52)0.05%经评估,个别认定 应收账款 3 78,536,605.23 (39,268.30)0.05%经评估,个别认定 应收账款 4 78,140,575.53 (39,070.29)0.05%经评估,个别认定 其他 2,317,856,511.01 (18,497,510.32)0.80%经评估,个别认定 2,940,110,583.76 (20,699,180.90)(d)按组合计提坏账准备的应收账款中,采用账龄分析法的组合分析如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例
120、金额 计提比例 金额 比例 金额 计提 比例 一年以内 7,673,109,706.72 99.07%(38,499,012.29)0.50%7,577,917,169.35 99.60%(37,889,585.95)0.50%一到二年 46,065,017.82 0.59%(4,606,501.78)10.00%15,188,094.98 0.20%(1,518,809.07)10.00%二到三年 4,372,498.94 0.06%(874,499.79)20.00%15,421,804.07 0.20%(3,084,360.81)20.00%三年以上 21,883,007.86 0.28
121、%(10,941,503.93)50.00%-7,745,430,231.34 100.00%(54,921,517.79)7,608,527,068.40 100.00%(42,492,755.83)(e)于 2012 年 12 月 31 日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下:账面余额 坏账准备 计提比例 理由 应收账款 1 12,774,161.00 (12,774,161.00)100.00%预期无法收回 应收账款 2 11,546,794.10 (11,546,794.10)100.00%预期无法收回 应收账款 3 10,013,149.47 (10,013,149
122、.47)100.00%预期无法收回 应收账款 4 8,634,602.83 (8,634,602.83)100.00%预期无法收回 应收账款 5 7,830,813.00 (7,830,813.00)100.00%预期无法收回 其他 2,618,346,425.09 (623,952,223.95)23.83%预期无法全部收回 2,669,145,945.49 (674,751,744.35)上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-56-五 合并财务报表项目附注(续)(6)应收账款(续)(f)以前年度已全额计提坏账准备、或计提坏账准备的比例较
123、大,但在本年度全额收回或转回、或在本年度收回或转回比例较大的应收账款情况如下:转回或收回原因 确定原坏账 准备的依据 转回或收回前累积已计提坏账准备金额 转回或收回 金额 应收账款 1 全部收回 个别认定 588,890.28 588,890.28 应收账款 2 全部收回 个别认定 291,199.52 291,199.52 应收账款 3 全部收回 个别认定 254,840.04 254,840.04 应收账款 4 全部收回 个别认定 62,434.00 62,434.00 1,197,363.84 1,197,363.84 (g)本年度实际核销的应收账款分析如下:应收账款性质 核销金额 核销
124、原因 是否因关联 交易产生 应收账款 1 货款 1,202,005.32 公司注销 否 应收账款 2 货款 1,156,144.00 公司注销 否 应收账款 3 货款 765,933.51 公司注销 否 应收账款 4 货款 557,605.49 公司注销 否 其他 21,214,834.55 否 24,896,522.87 (h)于 2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日,本集团无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款。(i)于 2012 年 12 月 31 日,余额前五名的应收账款分析如下:与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额比例
125、 应收账款 1 第三方 279,197,861.40 1 年以内 2.09%应收账款 2 第三方 186,379,030.59 1 年以内 1.40%应收账款 3 第三方 78,536,605.23 1 年以内 0.59%应收账款 4 第三方 78,140,575.53 1 年以内 0.59%应收账款 5 第三方 63,738,458.61 1 年以内 0.48%685,992,531.36 5.15%上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-57-五 合并财务报表项目附注(续)(6)应收账款(续)(j)应收关联方的应收账款分析如下:于 201
126、2 年 12 月 31 日,本集团应收账款中应收关联方款项为 15,410.51 万元(2011年 12 月 31 日:11,125.23 万元),占年末应收账款总额的 1.15%(2011 年 12 月 31日:0.98%),详见本附注七(6)。(k)于 2012 年度,本集团因金融资产转移而终止确认的应收账款 720,864,959.13 元(2011 年度:888,973,859.00 元)。(l)于 2012 年 12 月 31 日,本集团将应收账款 638,563,466.53 元质押给银行作为取得短期借款 627,501,529.55 元(附注五(26)的担保;于 2011 年 1
127、2 月 31 日,本集团将应收账款 810,450,342.51 元、应收票据34,007,406.47元(附注五(3)质押给银行作为取得短期借款788,764,907.13元(附注五(26)的担保。(m)应收账款中包括以下外币余额:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 662,748.36 6.2855 4,165,704.83 1,401,445.25 6.3009 8,830,366.38 港元-440,169.45 0.8107 356,845.37 其他 3,815,315.33 4,930,
128、959.11 3,924,002.59 8,727,926.80 9,096,663.94 17,915,138.55 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-58-五 合并财务报表项目附注(续)(7)其他应收款 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 其他应收款 1,391,158,875.94 1,313,670,559.11 减:坏账准备(699,781,294.91)(718,512,553.66)691,377,581.03 595,158,005.45 (a)其他应收款账龄分析如下:2012 年 12
129、月 31 日 2011 年 12 月 31 日 一年以内 615,265,872.35 543,920,418.73 一到二年 69,831,794.69 78,084,026.07 二到三年 54,172,618.78 30,367,199.87 三年以上 651,888,590.12 661,298,914.44 1,391,158,875.94 1,313,670,559.11 (b)其他应收款按类别分析如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 金额 计提 比例 金额 占总额 比例 金额 计提 比
130、例 单项金额重大并单独进行减值测试的应收款项 670,416,467.81 48.19%(462,050,230.26)68.92%482,615,749.83 36.74%(409,559,809.27)84.86%按账龄分析法组合计提坏账准备 单项金额非重大未单独进行减值测试的应收款项 182,755,131.65 13.14%(10,569,389.40)5.78%294,346,144.17 22.41%(9,107,052.54)3.09%单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收款项 537,987,276.48 38.67%(227,161,675.25)42.22%536,708
131、,665.11 40.85%(299,845,691.85)55.87%1,391,158,875.94 100.00%(699,781,294.91)1,313,670,559.11 100.00%(718,512,553.66)上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-59-五 合并财务报表项目附注(续)(7)其他应收款(续)(c)于 2012 年 12 月 31 日,单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款分析如下:账面余额 坏账准备 计提比例 理由 其他应收款 1 120,000,000.00 (120,000,000.00)100.
132、00%预期无法收回 其他应收款 2 88,172,000.00 -0%经评估,无需计提 其他应收款 3 51,750,459.76 (51,750,459.76)100.00%预期无法收回 其他应收款 4 40,664,516.29 (40,664,516.29)100.00%预期无法收回 其他 369,829,491.76 (249,635,254.21)67.50%预期收回可能性较低 670,416,467.81 (462,050,230.26)(d)按组合计提坏账准备的其他应收款中,采用账龄分析法的组合分析如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面余额
133、 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 一年以内 148,778,692.90 81.41%(743,893.46)0.50%255,941,080.17 86.95%(1,279,705.40)0.50%一到二年 5,174,787.06 2.83%(517,478.71)10.00%18,646,389.62 6.33%(1,864,638.96)10.00%二到三年 16,976,028.71 9.29%(3,395,205.74)20.00%13,055,430.06 4.44%(2,611,086.02)20.00%三年以上 11,82
134、5,622.98 6.47%(5,912,811.49)50.00%6,703,244.32 2.28%(3,351,622.16)50.00%182,755,131.65 100.00%(10,569,389.40)294,346,144.17 100.00%(9,107,052.54)(e)于 2012 年 12 月 31 日,单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下:账面余额 坏账准备 计提比例 理由 其他应收款 1 12,600,000.00 (12,600,000.00)100.00%预期无法收回 其他应收款 2 11,591,638.46 (11,591,638.46
135、)100.00%预期无法收回 其他应收款 3 10,500,000.00 (10,500,000.00)100.00%预期无法收回 其他应收款 4 9,796,283.10 (9,796,283.10)100.00%预期无法收回 其他 493,499,354.92 (182,673,753.69)37.02%预期无法全部收回 537,987,276.48 (227,161,675.25)上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-60-五 合并财务报表项目附注(续)(7)其他应收款(续)(f)以前年度已全额计提坏账准备、或计提坏账准备的比例较大,
136、但在本年度全额收回或转回的其他应收款情况如下:转回或 收回原因 确定原坏账 准备的依据 转回前累积已计提坏账准备金额 收回金额 其他应收款 1 收到回款 个别认定 7,716,108.00 7,716,108.00 其他应收款 2 收到回款 个别认定 4,900,000.00 4,900,000.00 其他应收款 3 收到回款 个别认定 1,302,187.25 1,531,985.00 13,918,295.25 14,148,093.00 (g)本年度实际核销的其他应收款分析如下:其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款 1 往来款 2,984,046.25 公司
137、注销 否 其他应收款 2 往来款 163,167.57 公司注销 否 其他应收款 3 往来款 17,746.23 公司注销 否 3,164,960.05 (h)于 2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日,本集团无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的其他应收款。(i)于 2012 年 12 月 31 日,余额前五名的其他应收款分析如下:与本集团关系 金额 年限 占其他应收款总额比例 其他应收款 1 第三方 120,000,000.00 3 年以上 8.63%其他应收款 2 第三方 88,172,000.00 1 年以内 6.34%其他应收款 3
138、 第三方 51,750,459.76 3 年以上 3.72%其他应收款 4 第三方 40,664,516.29 3 年以上 2.92%其他应收款 5 第三方 40,380,762.09 1 年以内 2.90%340,967,738.14 24.51%上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-61-五 合并财务报表项目附注(续)(7)其他应收款(续)(j)于 2012 年 12 月 31 日,本集团其他应收款中应收关联方款项为 5,833.62 万元(2011年 12 月 31 日:3,642.09 万元),占年末其他应收款总额的 4.19%(2
139、011 年 12 月 31日:2.77%),详见本附注七(6)。(k)其他应收款中包括以下外币余额:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 1,193.92 6.2855 7,504.37 -港元-67,900.00 0.8107 55,046.53 其他 1,151,124.98 1,205,899.34 523,624.80 1,137,679.60 1,213,403.71 1,192,726.13 (8)预付款项 (a)预付款项账龄分析如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月
140、 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 619,567,783.02 98.35%474,182,417.98 98.43%一到二年 5,655,565.36 0.90%3,924,421.28 0.81%二到三年 1,792,607.64 0.28%2,369,953.08 0.49%三年以上 2,989,573.39 0.47%1,304,933.17 0.27%630,005,529.41 100.00%481,781,725.51 100.00%于 2012 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预付款项为 10,437,746.39 元(2011 年 12 月31
141、日:7,599,307.53 元),主要为预付原材料款项。(b)于 2012 年 12 月 31 日,余额前五名的预付款项分析如下:与本集团关系 金额 占预付账款总额比例 预付时间 未结算原因 预付账款 1 第三方 17,787,028.08 2.82%2012.12 尚未收货 预付账款 2 第三方 13,646,384.37 2.17%2012.12 尚未收货 预付账款 3 第三方 11,037,133.13 1.75%2012.10 尚未收货 预付账款 4 第三方 6,648,730.75 1.06%2012.11 尚未收货 预付账款 5 第三方 6,473,498.62 1.03%201
142、2.12 尚未收货 55,592,774.95 8.83%上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-62-(c)于 2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日,本集团无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的预付款项。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-63-五 合并财务报表项目附注(续)(8)预付款项(续)(d)于 2012 年 12 月 31 日,本集团预付账款中预付关联方款项为 802.56 万元(2011 年 12月 31 日:377.9
143、9 万元),占年末预付账款总额的 1.27%(2011 年 12 月 31 日:0.78%),详见本附注七(6)。(9)存货 (a)存货分类如下:2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账面 余额 存货跌 价准备 账面 价值 账面 余额 存货跌 价准备 账面 价值 原材料 551,117,691.42 (18,372,100.86)532,745,590.56 549,815,399.89 (21,191,392.42)528,624,007.47 在途物资 14,449,069.36 -14,449,069.36 6,240,345.98 -6,240,345.9
144、8 周转材料 32,787,097.94 (22,760.00)32,764,337.94 19,394,854.44 (83,856.00)19,310,998.44 委 托 加 工物资 25,135,675.80 -25,135,675.80 16,754,833.14 -16,754,833.14 在产品 379,918,584.11 (25,654,882.66)354,263,701.45 351,681,762.18 (32,326,668.73)319,355,093.45 产成品 8,984,406,894.99 (135,948,332.50)8,848,458,562.49
145、 7,522,888,136.19 (117,036,580.31)7,405,851,555.88 消 耗 性 生物资产 1,912,922.20 (29,591.30)1,883,330.90 1,375,482.94 (29,591.30)1,345,891.64 9,989,727,935.82 (180,027,667.32)9,809,700,268.50 8,468,150,814.76 (170,668,088.76)8,297,482,726.00 (b)存货跌价准备分析如下:2011 年 12 月 31 日 本年计提 本年减少 2012 年 12 月 31 日 转回 转销
146、原材料 21,191,392.42 157,496.35 -(2,976,787.91)18,372,100.86 周转材料 83,856.00 9,640.00 -(70,736.00)22,760.00 在产品 32,326,668.73 1,689,034.51 -(8,360,820.58)25,654,882.66 产成品 117,036,580.31 23,238,054.65 -(4,326,302.46)135,948,332.50 消 耗 性 生物资产 29,591.30 -29,591.30 170,668,088.76 25,094,225.51 -(15,734,646
147、.95)180,027,667.32 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-64-五 合并财务报表项目附注(续)(10)其他流动资产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 持有待售股权(注)134,000,000.00 -待抵扣及预缴税金 321,393,423.90 144,481,908.13 合计 455,393,423.90 144,481,908.13 注:于 2012 年 12 月 28 日,本集团挂牌出售山东睿鹰先锋制药有限公司(“山东睿鹰”)42%的股权。截止财务报表批准报出日,上述股权已被顺利
148、摘牌,交易双方均按照股权转让协议约定正在履行转让程序。本集团预计该转让于 2013 年内完成,因此,于2012 年 12 月 31 日本集团将对山东睿鹰的长期股权投资转至其他流动资产(附注五(13)。(11)可供出售金融资产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 可供出售权益工具 19,812,137.59 18,470,202.06 可供出售权益工具系本集团持有的上海/深圳证券交易所上市公司的股票投资。(12)长期应收款 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 原值:闽发证券有限责任公司 10,523,152.96 17,984,92
149、1.00 减:减值准备 闽发证券有限责任公司(10,523,152.96)(17,984,921.00)-于 2012 年度,本集团收回闽发证券有限责任公司部分欠款 7,461,768.04 元,并冲回相应的减值准备(2011 年度:5,043,026.15 元)。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-65-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合营企业(a)309,020,400.93 250,109,094.39 联营企业(b)-有公开报价 67,450,
150、395.48 51,715,354.87-无公开报价 2,244,602,287.50 2,221,836,497.21 其他长期股权投资(c)189,689,795.75 221,344,795.75 2,810,762,879.66 2,745,005,742.22 减:长期股权投资减值准备(136,209,710.65)(126,166,306.25)2,674,553,169.01 2,618,839,435.97 上述有公开报价的联营企业投资的公允价值(港元)483,368,000.00 294,224,000.00 本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。上海医药集团股份有限公司
151、财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-66-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资(续)(a)合营企业 -本年增减变动 核算方法 投资 成本 2011 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整的净损益 宣告分派的现金股利 其他权 益变动 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提减值准备 上海和黄药业有限公司 权益法 44,000,000.00 144,495,568.72 -56,535,509.00 (10,024,730.00)-191,006,347.72 50
152、%50%不适用-江西南华医药有限公司 权益法 90,000,000.00 88,601,681.54 -12,940,023.97 -101,541,705.51 50%50%不适用-上海健尔药房有限公司 权益法 500,000.00 1,629,272.73 -345,123.85 (294,161.07)-1,680,235.51 50%50%不适用-上海菲曼特医疗器械有限公司 权益法 12,106,222.68 15,382,571.40 -852,754.79 (1,443,214.00)-14,792,112.19 50%50%不适用-250,109,094.39 -70,673,4
153、11.61 (11,762,105.07)-309,020,400.93 -上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-67-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资(续)(b)联营企业 本年增减变动 核算 方法 投资 成本 2011 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整的 净损益 宣告分派的现金股利 本年处置 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值 准备 本年计提减值准备 上海罗氏制药有限公司 权益法 206,646,343.08 483,847,066.
154、00 -125,276,636.31 (48,907,977.00)-560,215,725.31 30%30%不适用-中美上海施贵宝制药有限公司 权益法 223,873,008.28 193,352,698.04 -37,124,749.43 (54,496,129.34)-175,981,318.13 30%30%不适用-广东天普生化医药股份有限公司 权益法 159,810,000.00 777,329,912.05 -57,998,504.36 (37,696,563.10)-797,631,853.31 40.8%40.8%不适用-上海复旦张江生物医药股份有限公司 权益法 31,955
155、,101.23 51,715,354.87 -15,735,040.61 -67,450,395.48 29.6%29.6%不适用-杭州胡庆余堂国药号有限公司 权益法 11,379,949.53 20,901,641.36 -14,760,475.56 (13,012,648.45)-22,649,468.47 24%24%不适用-北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 权益法 124,919,739.00 139,907,067.19 -16,085,013.04 -155,992,080.23 50%50%董事会表决权比例 小于 50%-上海味之素氨基酸有限公司 权益法 69,729,791
156、.86 73,813,722.67 -8,005,890.71 (2,087,479.77)-79,732,133.61 39%39%不适用-山东睿鹰先锋制药有限公司 权益法 220,000,000.00 173,578,692.00 -(33,669,704.00)-(139,908,988.00)-42%42%不适用-(5,908,988.00)上海津村制药有限公司 权益法 58,254,231.46 105,764,851.72 -7,996,715.02 (1,020,000.00)-112,741,566.74 34%34%不适用-上海雷允上北区药业股份有限公司 权益法 22,622
157、,360.00 62,782,584.33 -(475,813.59)(1,962,000.01)-60,344,770.73 44.24%44.24%不适用-上海信谊百路达药业有限公司 权益法 4,000,000.00 20,566,167.36 -2,544,312.66 (536,395.47)-22,574,084.55 25%25%不适用-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-68-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资(续)(b)联营企业(续)本年增减变动 核算 方法 投资 成本 2011 年 12 月 31 日 追
158、加或 减少投资 按权益法 调整的净损益 宣告分派的 现金股利 本年处置 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提减值准备 上海信谊博莱科药业有限公司 权益法 25,659,250.00 35,881,691.33 -2,628,221.73 -38,509,913.06 30%30%不适用-上海德尔格医疗器械有限公司 权益法 5,089,500.00 21,322,302.83 -3,575,622.49 (15,100,566.60)-9,797,358.72 22.5%22.5%不适用-上海华源长富药业(集团)有限公
159、司 权益法 77,616,942.78 62,813,752.14 -62,813,752.14 24.13%24.13%不适用(62,813,752.14)-上海得一医药有限公司 权益法 500,000.00 5,183,061.54 -1,053,234.21 (905,634.51)-5,330,661.24 39.5%39.5%不适用-重庆医药上海药品销售有限公司 权益法 980,000.00 12,957,934.71 4,900,000.00 6,060,717.04 (2,188,522.04)-21,730,129.71 49%49%不适用-吉林亚泰华氏医药有限公司 权益法 4
160、,800,000.00 6,424,653.83 -(383,388.02)-6,041,265.81 48%48%不适用-上海绿苑药房有限公司 权益法 150,000.00 504,045.47 -97,481.91 -601,527.38 30%30%不适用-上海大明置业有限公司 权益法 2,500,000.00 137,087.25 -137,087.25 25%25%不适用(137,087.25)-宁波联合医疗器械化试玻仪有限公司 权益法 300,000.00 1,969,715.27 -292,038.58 -2,261,753.85 25%25%不适用-上海医药集团股份有限公司 财
161、务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-69-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资(续)(b)联营企业(续)本年增减变动 核算 方法 投资 成本 2011 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整的净损益 宣告分派的 现金股利 本年处置 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本年计提减值准备 上海雷允上生物科技有限公司 权益法 1,290,000.00 1,390,792.49 -(1,390,792.49)-46%46%不适用-上海中西新生力生物工程有限公司 权益法 20,0
162、00,000.00 2,176,500.67 -2,176,500.67 20%20%不适用(2,176,500.67)-上海野生源高科技有限公司 权益法 3,372,500.00 2,141,165.20 -2,141,165.20 45%45%不适用(2,141,165.20)-上海三合生物技术有限公司 权益法 1,875,000.00 1,875,000.00 -1,875,000.00 37.5%37.5%不适用(1,875,000.00)-上海华仁医药有限公司 权益法 13,343,833.11 -13,343,833.11 -13,343,833.11 45%45%不适用(3,62
163、1,716.10)(3,621,716.10)上海金和生物技术有限公司(注)权益法 58,140,000.00 -58,140,000.00 3,812,662.15 -61,952,662.15 51.1%51.1%不适用-上海千山远东制药机械有限公司 权益法 12,000,000.00 -12,000,000.00 6,165.91 -12,006,165.91 20%20%不适用-其他投资 权益法 11,089,815.92 15,214,391.76 2,376,000.00 586,233.94 (2,156,115.48)-16,020,510.22 (2,999,603.61)(
164、2,999,603.61)2,273,551,852.08 90,759,833.11 267,720,017.56 (180,070,031.77)(139,908,988.00)2,312,052,682.98 (75,764,824.97)(12,530,307.71)注:于 2012 年 12 月 31 日,本集团持有上海金和生物技术有限公司(“金和生物”)51.10%的股权,根据该公司章程规定,本集团未对金和生物实施控制,故本集团对其按照权益法核算。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-70-五 合并财务报表项目附注(续)(13)
165、长期股权投资(续)(c)其他长期股权投资 核算 方法 投资成本 2011 年 12 月 31 日 本年增减变动 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提减值准备 本年宣告分派的现金股利 上海英达莱置业有限公司 成本法 -29,500,000.00 (29,500,000.00)-不适用-上海国联有限公司 成本法 25,396,434.00 25,396,434.00 -25,396,434.00 10%10%不适用(3,235,000.00)-上海申银万国证券股份有限公司 成本法 1,250,000.00 1,250,0
166、00.00 -1,250,000.00 1%1%不适用-银河证券 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -50,000,000.00 1%1%不适用-长江经济联合发展股份有限公司 成本法 438,749.00 438,749.00 -438,749.00 1%1%不适用-3,940.65 上海鲲鹏投资发展有限公司 成本法 8,263,436.00 8,263,436.00 -8,263,436.00 10%10%不适用-池州市家用机床有限公司 成本法 330,000.00 50,000.00 -50,000.00 1%1%不适用-宁波药材股份有限公司 成本法 32,5
167、68.00 32,568.00 -32,568.00 1%1%不适用(32,568.00)-中大生化科技有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 -300,000.00 10.34%10.34%不适用-上海中药制药技术有限公司 成本法 600,000.00 600,000.00 -600,000.00 5%5%不适用-上海药房股份有限公司 成本法 5,020,000.00 5,020,000.00 -5,020,000.00 14%14%不适用-224,000.00 浦东新上海商业城 成本法 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 5%5%不适用
168、(150,000.00)-上海银行 成本法 4,900.00 4,900.00 -4,900.00 1%1%不适用-上海宝鼎投资有限公司 成本法 62,500.00 62,500.00 -62,500.00 5%5%不适用-江苏健民制药有限公司 成本法 4,798,219.88 4,798,219.88 -4,798,219.88 19.2%19.2%不适用(3,211,532.16)-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-71-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资(续)(c)其他长期股权投资(续)核算 方法 投资成本 201
169、1 年 12 月 31 日 本年增减变动 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提减值准备 本年宣告分派的现金股利 江苏全益生物科技股份有限公司 成本法 5,947,084.69 5,947,084.69 -5,947,084.69 10%10%不适用(4,147,084.69)(4,147,084.69)-无锡医药股份有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 1%1%不适用-南通医药股份有限公司 成本法 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 1%
170、1%不适用(150,000.00)(150,000.00)-江苏省电力发展股份公司 成本法 558,000.00 558,000.00 -558,000.00 1%1%不适用-中联网电子商务有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 -9,000,000.00 15%15%不适用(9,000,000.00)-上海诺美国际贸易有限公司 成本法 1,408,000.00 1,408,000.00 -1,408,000.00 7%7%不适用(1,408,000.00)-天津中包万华实业股份有限公司 成本法 150,000.00 150,000.00 -150,000.00
171、5%5%不适用-青岛中亿投资管理有限公司 成本法 3,566,300.00 3,566,300.00 -3,566,300.00 15.51%15.51%不适用(3,566,300.00)-青岛天合药业股份有限公司 成本法 -1,750,000.00 (1,750,000.00)-不适用-杭州青春宝健康产品有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 -200,000.00 15.54%15.54%不适用-金华市仙源山铁皮石斛种植基地 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 10%10%不适用-其他零星投资 成本法 71,243,
172、604.18 71,648,604.18 (405,000.00)71,243,604.18 不适用(35,544,400.83)-3,546,850.64 221,344,795.75 (31,655,000.00)189,689,795.75 (60,444,885.68)(4,297,084.69)3,774,791.29 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-72-五 合并财务报表项目附注(续)(13)长期股权投资(续)(d)长期股权投资减值准备 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日
173、 联营企业 上海华源长富药业(集团)有限公司 62,813,752.14 -62,813,752.14 上海大明置业有限公司 137,087.25 -137,087.25 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 -2,176,500.67 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 -2,141,165.20 上海三合生物技术有限公司 1,875,000.00 -1,875,000.00 山东睿鹰先锋制药有限公司-5,908,988.00 (5,908,988.00)-上海华仁医药有限公司-3,621,716.10 -3,621,716.10 上海余天成激光美容中心有
174、限公司-2,999,603.61 -2,999,603.61 -其他长期股权投资 宁波药材股份有限公司 32,568.00 -32,568.00 浦东新上海商业城 150,000.00 -150,000.00 上海国联有限公司 3,235,000.00 -3,235,000.00 江苏健民制药有限公司 3,211,532.16 -3,211,532.16 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 -9,000,000.00 上海诺美国际贸易有限公司 1,408,000.00 -1,408,000.00 江苏全益生物科技股份有限公司-4,147,084.69 -4,147,084.69
175、南通医药股份有限公司-150,000.00 -150,000.00 其他零星投资 39,985,700.83 -(875,000.00)39,110,700.83 126,166,306.25 16,827,392.40 (6,783,988.00)136,209,710.65 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-73-五 合并财务报表项目附注(续)(14)对重要合营企业和联营企业投资 持股 比例 表决权 比例 2012 年 12 月 31 日 2012 年度 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润 人民币千元 合营企业 上海和黄药
176、业有限公司 50.00%50.00%582,891 200,879 382,012 784,109 113,071 江西南华医药有限公司 50.00%50.00%1,434,562 1,197,584 236,978 3,019,985 25,100 联营企业 上海罗氏制药有限公司 30.00%30.00%6,119,054 4,251,667 1,867,387 7,655,334 417,589 中美上海施贵宝制药有限公司 30.00%30.00%1,557,166 1,041,561 515,605 3,123,741 123,749 广东天普生化医药股份有限公司 40.80%40.80
177、%855,473 161,153 694,320 988,703 176,319 上海复旦张江生物医药股份有限公司 29.60%29.60%537,296 277,183 260,113 232,527 52,436 杭州胡庆余堂国药号有限公司 24.00%24.00%165,641 69,955 95,686 334,373 62,289 北京信海丰园生物医药科技有限公司 50.00%50%-6,000,000.00 上海新亚药业有限公司 成本法 1,432,240,886.77 670,894,745.99 300,000,000.00 970,894,745.99 96.9%96.9%-
178、262,179,417.19 上海新先锋华康医药有限公司 成本法 355,781,310.73 251,601,649.00 -251,601,649.00 100%100%-1,357,790.85 上海医药第十五制药厂有限公司 成本法 2,417,400.00 2,417,400.00 -2,417,400.00 100%100%-常州康丽制药有限公司 成本法 210,000,000.00 -210,000,000.00 210,000,000.00 70%70%-上药集团美国公司(SPH Laboratory Inc.)成本法 6,720,762.31 -6,720,762.31 6,7
179、20,762.31 100%100%-12,072,207,988.10 521,888,945.96 12,594,096,934.06 -721,429,041.09 (b)联营企业 本年增减变动 核算方法 投资 成本 2011 年 12 月 31 日 追加或 减少投资(注)按权益法调整的净损益 宣告分派的现金股利 2012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 减值准备 本年计提减值准备 中美上海施贵宝制药有限公司 权益法 223,873,008.28 193,352,698.04 -37,124,749.43 (54,496,129.34)175,981,318.13 30
180、.00%30.00%-广东天普生化医药股份有限公司 权益法 152,683,860.00 300,445,751.35 -69,257,931.58 (36,295,692.29)333,407,990.64 39.28%39.28%-上海味之素氨基酸有限公司 权益法 69,729,791.86 73,813,722.67 -8,005,890.71 (2,087,479.77)79,732,133.61 39.00%39.00%-上海华源长富药业(集团)有限公司 权益法 77,616,942.78 62,813,752.14 -62,813,752.14 24.13%24.13%(62,81
181、3,752.14)-上海中西新生力生物工程有限公司 权益法 20,000,000.00 2,176,500.67 -2,176,500.67 20.00%20.00%(2,176,500.67)-深圳申达化工贸易公司 权益法 1,350,000.00 1,350,000.00 -1,350,000.00 50.00%50.00%(1,350,000.00)-上海野生源高科技有限公司 权益法 2,141,165.20 2,141,165.20 -2,141,165.20 45.00%45.00%(2,141,165.20)-上海复旦张江生物医药股份有限公司 权益法 19,147,723.08 3
182、4,348,779.64 -10,451,043.87 -44,799,823.51 19.66%19.66%-其他 权益法 3,600,000.00 408,956.10 -408,956.10 -670,851,325.81 -124,839,615.59 (92,879,301.40)702,811,640.00 (68,481,418.01)-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-142-十五 公司财务报表附注(续)(3)长期股权投资(续)(c)其他长期股权投资 核算方法 投资成本 2011 年 12 月 31 日 本年增减变动 2
183、012 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 减值准备 本年宣告分派的 现金股利 上海国联有限公司 成本法 25,396,434.00 25,396,434.00 -25,396,434.00 10%10%(3,235,000.00)-上海英达莱置业有限公司 成本法 29,500,000.00 29,500,000.00 (29,500,000.00)-申银万国证券股份有限公司 成本法 1,250,000.00 1,250,000.00 -1,250,000.00 1%1%-上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 62,500.00 62,500.00 -62,500.00 5%5%-中
184、联网电子商务有限公司 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 -9,000,000.00 15%15%(9,000,000.00)-上海诺美国际贸易有限公司 成本法 1,408,000.00 1,408,000.00 -1,408,000.00 7%7%(1,408,000.00)-天津中包万华实业股份有限公司 成本法 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 5%5%-上海华灵置业有限公司 成本法 250,000.00-250,000.00 250,000.00 5%5%-66,766,934.00 (29,250,000.00)37,516,9
185、34.00 (13,643,000.00)-上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-143-十五 公司财务报表附注(续)(3)长期股权投资(续)(d)长期股权投资减值准备 2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日 联营企业 上海华源长富药业(集团)有限公司 62,813,752.14 -62,813,752.14 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 -2,176,500.67 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 -2,141,165.20 深圳申达化工贸易公司
186、 1,350,000.00 -1,350,000.00 其他长期股权投资 上海国联有限公司 3,235,000.00 -3,235,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 -9,000,000.00 上海诺美国际贸易有限公司 1,408,000.00 -1,408,000.00 82,124,418.01 -82,124,418.01 (4)营业收入和营业成本 2012 年度 2011 年度 主营业务收入-2,145,507.64 其他业务收入 914,768.33 821,641.09 914,768.33 2,967,148.73 2012 年度 2011 年度 主
187、营业务成本-2,145,507.64 其他业务成本-2,145,507.64 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-144-十五 公司财务报表附注(续)(4)营业收入和营业成本(续)(a)主营业务收入和主营业务成本 按行业分析如下:2012 年度 2011 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业-2,145,507.64 2,145,507.64 分销-2,145,507.64 2,145,507.64 按地区分析如下:2012 年度 2011 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内-
188、2,145,507.64 2,145,507.64 -2,145,507.64 2,145,507.64 (b)其他业务收入和其他业务成本 2012 年度 2011 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 其他 914,768.33 -821,641.09 -上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-145-十五 公司财务报表附注(续)(5)投资收益 2012 年度 2011 年度 成本法核算的长期股权投资收益(a)721,429,041.09 466,059,124.54 权益法核算的长期股权投资收益(b)124,839
189、,615.59 142,478,885.65 处置其他长期股权投资产生的投资收益 11,670,000.00 2,821,635.16 处置可供出售金融资产等取得的投资收益-118,243,231.55 857,938,656.68 729,602,876.90 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。(a)成本法核算的长期股权投资收益 投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位,或占利润总额比例最高的前 5家被投资单位列示如下:2012 年度 2011 年度 本期比上期增减变动的原因 上海医药分销控股有限公司 268,292,772.24 182,546,634.75 股利金额增加 上海新亚
190、药业有限公司 262,179,417.19 -上年未分股利 上海第一生化药业有限公司 85,049,601.04 82,312,055.70 股利金额增加 上海中华药业有限公司 25,266,622.33 -上年未分股利 上海市药材有限公司 25,014,915.40 30,340,000.00 股利金额减少 665,803,328.20 295,198,690.45 (b)权益法核算的长期股权投资收益 投资收益本占公司利润总额 5%以上的被投资单位,或占利润总额比例最高的前 5家被投资单位列示如下:2012 年度 2011 年度 本期比上期增减变动的原因 广东天普生化医药股份有限公司 69,
191、257,931.58 72,584,362.70 净利润减少 中美上海施贵宝制药有限公司 37,124,749.43 57,954,860.09 净利润减少 上海复旦张江生物医药股份有限公司 10,451,043.87 7,027,945.76 净利润增加 上海味之素氨基酸有限公司 8,005,890.71 4,911,717.10 净利润增加 124,839,615.59 142,478,885.65 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-146-十五 公司财务报表附注(续)(6)现金流量表补充资料 (a)将净利润调节为经营活动现金流量
192、2012 年度 2011 年度 净利润 887,983,522.87 515,582,455.26 加:资产减值准备 6,412,800.00 -固定资产折旧 24,927,409.31 15,003,333.16 无形资产摊销 2,125,700.58 939,372.41 长期待摊费用摊销 4,776,679.35 1,272,203.30 政府补助收益(89,224,901.52)-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益(59,155.78)-财务费用 78,251,718.53 309,780,107.29 投资收益(857,938,656.68)(729,602,876.90)递
193、延所得税负债减少(49,965.69)(20,421,634.90)存货的减少-2,145,507.64 经营性应收项目的增加(460,078,156.94)(924,098,603.58)经营性应付项目的增加 415,198,788.04 1,074,817,467.56 经营活动产生的现金流量净额 12,325,782.07 245,417,331.24 (b)现金及现金等价物净变动情况 2012 年度 2011 年度 现金的年末余额 1,388,629,534.28 8,608,621,502.40 减:现金的年初余额(8,608,621,502.40)(245,270,866.66)现
194、金及现金等价物净增加额(7,219,991,968.12)8,363,350,635.74 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-147-一 非经常性损益明细表 2012 年度 2011 年度 非流动资产处置损益 52,059,379.56 454,032.49 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)278,032,184.74 96,781,630.41 债务重组损益 10,033,519.30 3,816,450.74 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-同一控制下企业合并产生
195、的子公司期初至合并日的当期净损益-50,867,928.00 除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 677,638.39 118,813,494.58 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 22,577,426.66 32,879,590.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,362.53 46,359,797.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目(注)-519,117,011.95 363,456,511.18 869,089,936.
196、37 所得税影响额(85,307,493.92)(218,008,811.24)少数股东权益影响额(税后)(20,243,277.65)(32,877,329.36)257,905,739.61 618,203,795.77 注:其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系 2011 年度本集团处置广东天普及东瑞所产生的投资收益。非经常性损益明细表编制基础 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益2008的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判
197、断的各项交易和事项产生的损益。上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-148-二 境内外财务报表差异调节表 本公司亦为在香港联合交易所上市的 H 股公司,本集团按香港财务报告准则编制了合并财务报表。本合并财务报表归属于母公司股东的权益和净利润在所有重大方面与本集团按照香港财务报告准则编制的合并财务报表之间一致。三 净资产收益率及每股收益 加权平均 净资产收益率(%)每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2012 年度 2011 年度 2012 年度 2011 年度 2012 年度 2011 年度 归属于公司普通股股东的净利润 8.62 11.
198、82 0.7635 0.8437 0.7635 0.8437 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.53 8.04 0.6675 0.5883 0.6675 0.5883 上海医药集团股份有限公司 财务报表附注 2012 年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)-149-四 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 年末余额 年初金额 变动比率 报表项目(或本年金额)(或上年金额)(%)变动原因 预付款项 630,005,529.41 481,781,725.51 30.77%报告期内采购增加导致的预付货款增加 应收利息 15,333,869.26 30,646,890.65-49
199、.97%报告期内预提未到期应收利息减少 应收股利 21,027,811.90 15,990,542.89 31.50%报告期内应收联营企业股利增加 其他流动资产 455,393,423.90 144,481,908.13 215.19%报告期内持有待售资产增加 在建工程 557,875,552.02 311,674,395.13 78.99%报告期内工程项目投入增加 工程物资 5,739,925.93 2,930,915.32 95.84%报告期内采购工程物资增加 长期待摊费用 123,233,213.48 89,151,047.28 38.23%报告期内固定资产改良费用增加 其他非流动资产
200、105,364,369.43 76,924,942.82 36.97%报告期内预付工程款增加 专项应付款 540,000.00 160,382,718.27-99.66%报告期内重分类转出增加 其他非流动负债 878,165,382.93 280,122,157.89 213.49%报告期内重分类转入及拆迁补偿款增加 财务费用-净额 198,864,103.21 472,927,482.07-57.95%报告期内汇兑损失减少及存款利息增加 资产减值损失 62,399,504.76 19,667,480.30 217.27%报告期内计提减值准备增加 投资收益 389,005,995.76 933
201、,914,629.23-58.35%报告期内一次性投资收益减少 营业外收入 531,926,717.57 221,361,604.63 140.30%报告期内拆迁补偿收入增加 营业外支出 240,080,992.44 59,987,910.86 300.22%报告期内拆迁支出增加 经营活动产生的现金流量净额 1,150,774,970.90 1,772,438,011.82-35.07%报告期内业务增长,对流动资金需求增加 投资活动产生的现金流量净额(401,270,935.38)(3,790,423,474.66)89.41%报告期内收购子公司支付对价减少 筹资活动产生的现金流量净额(2,026,028,370.65)10,643,056,917.87 上年同期境外发行股票,募集资金增加